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2020年05月28日 星期四

开开B股(900943)公告正文

上海开开实业股份有限公司2002年半年度报告

公告日期:2002-08-24

                            上海开开实业股份有限公司2002年半年度报告

    目录
    第一节重要提示
    第二节公司基本情况
    第三节股本变动及主要股东持股情况
    第四节董事、监事、高级管理人员情况
    第五节管理层讨论与分析
    第六节重要事项
    第七节财务报告(未经审计)
    第八节备查文件
    第一节重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    董事沈士祥先生、许佩能女士、杨桦小姐因工作原因未能出席会议,分别全权委托董事江玉森先生、陈敏仪小姐和熊克力先生出席会议并代行表决权。
    公司半年度财务会计报告未经审计。
    第二节公司基本情况
    一、公司简介
    (一) 公司法定中文名称:上海开开实业股份有限公司
    公司法定英文名称:SHANGHAI KAIKAI INDUSTRY COMPANY LIMITED
    公司英文名称缩写:SHKK
    (二) 公司股票上市交易所:上海证券交易所
    A 股简称: 开开实业A 股代码: 600272
    B 股简称: 开开B 股B 股代码: 900943
    (三) 公司注册地址:上海市万航渡路888 号
    公司办公地址:上海市万航渡路888 号24 层
    邮政编码:200042
    公司网址:http://www.e-kaikai.com
    电子信箱:kaikaidm@public3.sta.net.cn
    (四)公司法定代表人:江玉森
    (五)公司董事会秘书:徐笑白
    联系地址:上海市万航渡路888 号24 层
    电话:86-21-62127558
    传真:86-21-62125575
    电子信箱:kaikaidm@public3.sta.net.cn
    邮政编码:200042
    (六)信息披露媒体:
    中国证监会指定国际互联网网址: http://www.sse.com.cn
    定期报告刊登报刊:《上海证券报》和《香港文汇报》
    公司半年度报告备置地点:上海市万航渡路888 号2406 室董事会秘书室
    二、主要财务数据和指标
    截止2002 年6 月30 日公司合并的主要财务数据和指标
    (单位:人民币元)
利润表项目                                  2002年1-6月     2001年1-6月
净利润                                     20,596,470.36   16,240,653.78
扣除非经常性损益后的净利润                 18,134,998.35   14,895,550.84
每股收益(元/股)                                     0.085           0.067
净资产收益率(%)                                     2.483           1.884
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%)         2.218           1.897
    注:非经常性损益项目和金额为:
    1、委托理财:3,008,839.37 元;
    2、股票、股权转让收益:126,217.94 元;
    3、退税收入:76,911.65 元;
    4、营业外收支净额:276,492.93 元;
    5、股权投资差额摊销:-456,319.20 元;
    6、非经常性损益项目影响所得税:-570,607.68 元。
资产负债表项目                  2002年6月30日     2001年12月31日
每股净资产(元/股)                      3.413              3.328
调整后每股净资产(元/股)                3.372              3.299
股东权益(元)                 829,358,581.08     808,696,925.83
现金流量表项目                              2002年1-6月    2001年1-6月
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)         0.126         0.170
    第三节股本变动和主要股东持股情况
    一、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。
    二、报告期末股东总数:53,448 名,其中:A 股36,380 名,B 股17,068 名。
    三、主要股东持股情况
    (一) 前10 名股东持股:
股东名称                          持股数(万股)  占股本比例(%)   股份性质
上海开开(集团)有限公司            8009.02        32.96         国家股
中国石油化工股份有限公司             450.00         1.85         法人股
上海石油零售分公司
上海华凯贸易发展有限公司             450.00         1.85         法人股
上海东方明珠股份有限公司             300.00         1.23         法人股
上海金兴贸易发展中心                 300.00         1.23         法人股
上海现代建筑设计(集团)有限公司      90.00         0.37         法人股
上海市医药保健品进出口公司            60.00         0.25         法人股
上海市黄浦区中心医院                  60.00         0.25         法人股
王漪                                  47.53         0.20         B 股
上海张江高新技术创业服务中心          45.00         0.19         法人股
    (二)公司控股股东情况
    上海开开(集团)有限公司代表国家持有本公司股份8,009.02 万股,占总股本的32.96%。
    上海开开(集团)有限公司(以下简称“开开集团”) 和上海和康旅游用品有限公司已于2002 年2 月9 日在上海签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》, 开开集团将所持有的上海开开实业股份有限公司8,009.02 万股国家股中的1,100 万股(占开开实业总股本4.53%)协议转让给上海和康旅游用品有限公司。转让价格为每股人民币4.50 元,股份转让价款共计人民币4,950 万元。
    上海开开(集团)有限公司(以下简称“开开集团”) 和上海九豫服饰有限公司已于2002 年4 月29日在上海签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》, 开开集团将所持有的上海开开实业股份有限公司8,009.02 万股国家股中的1,900 万股(占开开实业总股本7.82%)协议转让给上海九豫服饰有限公司。转让价格为每股人民币4.50 元,股份转让价款共计人民币8,550 万元。
    上海开开(集团)有限公司(以下简称“开开集团”) 和上海怡邦针织品有限公司已于2002 年5 月20日在上海签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》, 开开集团将所持有的上海开开实业股份有限公司8,009.02 万股国家股中的1,500 万股(占开开实业总股本6.17%)协议转让给上海怡邦针织品有限公司。转让价格为每股人民币4.50 元,股份转让价款共计人民币6,750 万元。
    以上三份《股份转让协议》及相关材料已报上海市国有资产管理办公室和国家财政部待批。剩下的3,509.02 万股国家股不存在托管、质押、冻结的情形。
    (三)公司前十名股东之间无关联关系。
    第四节董事、监事、高级管理人员情况
    一、报告期内,公司原有董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。
    新任董事、监事、高级管理人员持股情况如下:
    尹胜利1500 股、陈敏仪0 股、许佩能0 股、吴利华0 股、杨桦0 股、徐耀庭0 股、熊克力0 股、戴继雄0 股、杨良骐0 股、王伟民0 股、Charlie Chang 0 股。
    二、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员变动情况。
    (一)报告期内,公司第三届董事会任期届满,公司2001 年度股东年会选举尹胜利先生、江玉森先生、许佩能女士、陈重远女士、陈敏仪小姐、沈士祥先生、杨良骐先生、吴利华小姐、杨桦小姐、徐耀庭先生、黄佳康先生、熊克力先生、戴继雄先生为公司第四届董事会董事,其中杨良骐先生、戴继雄先生为公司第四届董事会独立董事。
    (二)报告期内,公司第三届监事会任期届满,公司2001 年度股东年会选举王伟民先生、沈颉先生为公司第四届监事会监事,与公司职工代表大会选举产生的职工监事宋培咪女士共同组成公司第四届监事会。
    (三)报告期内,公司第四届董事会第一次会议选举江玉森先生为公司第四届董事会董事长, 选举陈重远女士为公司第四届董事会副董事长;聘任Charlie Chang 为公司总经理;聘任朱雷先生、於培志先生为公司副总经理;聘任姚祖裕先生为公司总会计师;聘任徐笑白女士为公司董事会秘书。
    (四)报告期内,公司第四届监事会第一次会议选举宋培咪女士为公司第四届监事会监事长。
    第五节管理层的讨论与分析
    一、经营成果以及财务状况简要分析
    报告期主要财务数据变化及原因
    表一: 单位:人民币元
项目                                   金额                  增减比例
                               本期数       上年同期数        (%)
主营业务收入              799,017,698.26  412,843,997.34       93.54
主营业务利润               81,705,144.97   66,749,129.02       22.41
财务费用                   13,858,335.99   10,286,988.37       34.72
营业利润                   17,100,424.31   10,041,141.26       70.30
净利润                     20,596,470.36   16,240,653.78       26.82
现金及现金等价物净增加额  -97,332,888.72  287,952,574.54
    变化的主要原因说明:
    1、主营业务收入同比增加,主要是外贸业务量的增加所致。
    2、主营业务利润同比增加,主要是主营业务收入的增加所致。
    3、财务费用同比增加,主要是外贸业务量的增加致使信用证手续费增加。
    4、营业利润同比增加,主要是主营业务利润增加所致。
    5、净利润增加,主要是主营业务利润增加所致。
    6、现金及现金等价物净增加额减少,是归还银行借款所致。
    表二: 单位:人民币元
项目                       金额                  增减比例
                   期末数         期初数            %
货币资金      228,150,730.80    325,483,619.52     -29.90
短期投资           21,230.00    105,061,540.00     -99.98
待摊费用          806,338.96        158,693.47     408.11
在建工程        7,597,573.93      2,537,160.31     199.45
总资产      1,805,029,291.36  1,937,176,968.26      -6.82
短期借款      282,960,000.00    493,880,000.00     -42.71
应付票据       55,516,491.00    127,620,059.70     -56.50
应付帐款      437,061,169.89    306,263,478.38      42.71
应交税金        6,548,332.57     12,201,955.88     -46.33
预提费用        1,575,313.53        659,720.48     138.78
未分配利润     24,275,506.63      3,679,036.27     559.83
股东权益      829,358,581.08    808,696,925.83       2.55
    1、货币资金期末与期初相比减少,主要归还银行短期借款及长期借款所致。
    2、短期投资期末与期初相比减少,主要是收回委托理财款所致。
    3、待摊费用期末与期初相比增加,是房屋装修、房屋租金待摊费用增加所致。
    4、在建工程期末与期初相比增加,是生产车间建造投入增加所致。
    5、总资产期末与期初相比减少,是归还短期、长期借款所致。
    6、短期借款期末与期初相比减少,是归还银行借款所致。
    7、应付票据期末与期初相比减少,是支付到期票据所致。
    8、应付帐款期末与期初相比增加,是业务量增加所致。
    9、应交税金期末与期初相比减少,是支付各种税金所致。
    10、预提费用期末与期初相比增加,是对仓库修理费等进行预提所致。
    11、未分配利润期末与期初相比增加,是增加本期净利润所致。
    12、股东权益期末与期初相比增加,是增加本期净利润所致。
    二、报告期内主要经营情况
    1、公司主营业务行业及地区构成情况
    主营业务行业构成情况单位:人民币元
行业                        主营业务收入        主营业务成本
工业                        92,905,211.76       70,113,114.64
商业                      310,,988,002.36      274,227,425.84
贸易                       416,259,331.97      392,092,676.45
广告                         2,496,913.00        2,201,797.70
公司内各业务分部相互抵销    23,631,760.83       23,448,190.83
    主营业务地区分布情况单位:人民币元
地区                  主营业务收入          主营业务成本
上海地区             292,896,641.42        256,186,015.01
华东地区              28,902,484.87         20,680,492.99
华南地区               9,724,663.76          6,598,700.49
华北地区               8,119,274.91          5,743,405.40
东北地区               3,765,077.54          3,023,306.01
华中地区              16,837,324.13         12,019,058.30
西南地区               5,523,505.18          3,970,536.93
西北地区               4,555,348.46          3,444,331.70
境外                 428,693,377.99        403,520,976.97
    三、公司投资情况
(一)募股资金使用情况
募集资金        承诺投资项目    实际投资项目      项目总投资    实际投资金额
的方式                                             (万元)         (万元)
A股增发     二期收购雷允上药       相同           14,569          12,769
            业并增资
A股增发     投资控股河南援生       相同            4,300           4,300
            制药股份有限公司
A股增发     投资控股上海其胜       相同            4,134           1,254
            生物制剂实业公司
A股增发     投资组建开开药物       相同            3,500           0
            研发中心
A股增发     补充营运资金           相同            3,500           3,500
A股增发     计划外投资项目       投资华拓医药    500             500
                                 科技发展有限
                                 公司10.99%股
                                 权
A股增发     计划外投资项目       投资鼎丰科技      8,000           8,000
                                 发展有限公司
                                 44.44%股权

募集资金                                              实施进度
的方式
A股增发                                                   87.64%
A股增发                                                  100%
A股增发                                                   30.33%
A股增发                                                    0%
A股增发                                                  100%
A股增发                                                  100%
A股增发                                                  100%
    尚未使用的募集资金去向:
    截止2002 年6 月30 日,尚有10,927 万元未投入使用,暂用于归还银行借款。
    (二)非募股资金投资情况
    1、2002 年3 月,公司下属的上海开开西服有限公司出资人民币80 万元与其他投资者共同设立上海佩索帝服饰有限公司。该公司注册资本为200 万元,上海开开西服有限公司占该公司注册资本的40%。
    2、2002 年6 月,本公司出资人民币1,700 万元对上海赢运国际贸易有限公司进行单向增资。该公司为本公司的下属全资子公司上海开开百货有限公司的子公司,期初注册资本为300 万元,开开百货公司投资270 万元,原投资比例为90%。本期内本公司对其投资1,700 万元,投资比例为85%。增资后的上海赢运国际贸易有限公司的注册资本为2,000 万元,本公司直接和间接的投资比例合计为98.50%。
    3、2002 年6 月,本公司出资人民币100 万元与苏州归帆毛衫有限公司共同投资设立苏州开开毛衫有限公司。该公司的注册资本为人民币220 万元,本公司占该公司注册资本的45.45%。
    四、报告期实际经营成果与期初计划比较
    报告期内,公司围绕今年既定的发展目标,经营业绩平稳上升。2002 年1— 6 月实现销售收入799,017,698.26 元,实现净利润20,596,470.36 元。
    五、下半年公司经营计划
    下半年,公司预计完成销售收入70,000 万元。公司将重点发展外贸业务,进一步做大做强服装板块,在发展药业板块的同时,加快多元化投资的步伐,增强企业可持续发展后劲,采取积极措施,做好以下工作:
    (一)加快建立外贸出口生产基地的步伐,做大做强服装板块。
    1、中国加入WTO 已给服装出口带来了前所未有的机遇,纺织品服装将被完全纳入自由的轨道,面对如此发展机遇,本公司利用自己原有的优势,积极开拓外贸新领域,在浙江嘉兴港区投资设立“嘉兴港区开凌服饰有限公司”和“嘉兴港区大洋服饰有限公司”,大力发展外贸业务。
    2、在海外建立服装生产基地,利用当地的优惠政策,积极拓展欧美市场,进一步做大做强服装板块。
    (二)加快发展药业板快,启动药业连锁。
    1、要抓紧药品批发、零售的GSP 改造,争取在年底通过认证,为药业今后的发展提供有利的竞争条件和基础保障。
    2、药业连锁进入实质性启动阶段。药品经营企业连锁化、规范化是药品经营企业发展的必然趋势,必须化大力气抓紧时机对雷西药业的各项资源进行综合有序有效的配置,年内实现雷西药业连锁化经营。
    3、发展上雷牌系列产品,使其规模化、系列化,并大力发展其专柜销售网络,使其成为药业板块新的经济增长点。
    4、公司下属药厂年内完成GMP 改造。
    第六节重要事项
    一、公司治理状况
    报告期内,本公司对照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等文件的规定,已采取如下措施:
    (一) 减持开开集团所持有的国家股,进一步引进社会资金,真正实现多元化投资和上市公司的社会化、市场化。
    (二)已聘请了两位独立董事,并且建立了独立董事制度。
    (三)已按照《上市公司治理准则》的要求修订了《公司章程》、并重新制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露内控制度》等治理细则。
    但与中国证监会有关文件的要求相比,仍存在如下差距:
    (一)尚未建立董事会专门委员会。
    (二)董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制尚待进一步完善。
    公司治理的完善是一项长期的工作,公司将以中国证监会的有关文件为指引,结合自身的实际情况,争取在2003 年上半年建立董事会专门委员会,充分发挥独立董事的作用,同时完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。
    二、报告期利润分配方案的执行情况
    经公司2001 年度股东年会批准,公司2001 年度利润分配方案为:以公司2001 年末的总股本24,300万股为基数,向全体股东每10 股派人民币1 元现金红利(含税)。报告期内尚未实施(公司2001 年度利润分配方案的实施公告已于2002 年8 月10 日刊登在《上海证券报》和《香港文汇报》上)。
    三、报告期内,公司诉讼、仲裁事项:
    (一)2002 年6 月本公司接到上海市第二中级人民法院2002 沪二中民三(商)初字第235 号应诉通知书及诉状,称中国光大银行上海分行起诉上海国嘉实业股份有限公司(以下简称“国嘉实业”),要求国嘉实业归还2002 年5 月31 日到期的1,000 万元贷款及相应的利息。国嘉实业如果不能偿还上述款项,本公司作为担保方需履行相应连带责任。公司将此事项于2002 年6 月13 日公告于《上海证券报》和《香港文汇报》上。(报告期内,尚在诉讼之中)
    (二)2002 年5 月本公司接到上海市第二中级人民法院2002 沪二中民三(商)初字第167 号应诉通知书及诉状,称交通银行上海分行杨浦支行已于2002 年4 月10 日宣布国嘉实业原定于2002 年6 月20 日归还的贷款1,000 万元在2002 年4 月15 日提前到期,要求国嘉实业归还1,000 万元贷款及相应的利息。国嘉实业如果不能偿还上述款项,本公司作为担保方需履行相应连带责任。公司将此事项于2002 年6 月13 日公告于《上海证券报》和《香港文汇报》。
    本公司2002 年7 月25 日接到市二中院的民事判决书[2002 沪二中民三(商)初字第167 号]事由如下: 交通银行上海分行杨浦支行(以下简称“交行杨浦支行”)因上海国嘉实业股份有限公司(以下简称“国嘉实业”)未能在规定结息日履行付息义务而于2002 年5 月8 日诉至上海市第二中级人民法院,要求国嘉实业归还人民币1,000 万元贷款本金、利息及相应罚息。国嘉实业如果不能偿还上述款项,本公司作为第二被告需履行连带责任。2002 年7 月25 日就上述事宜判决如下:国嘉实业应于本书生效之日起十日内向交行杨浦支行偿还借款本金人民币1,000 万元,偿付借款利息人民币208,097.67 元及自2002 年4 月16 日起至本判决生效之日止的逾期利息(以人民币10,208,097.67 元为基数,按中国人民银行规定的同期逾期贷款罚息利率计付);本公司对国嘉实业上述还款义务承担连带清偿责任,本公司在履行全部保证义务后,有权向国嘉实业追偿。本公司现已上诉。公司将此事项于2002 年7 月27 日公告于《上海证券报》和《香港文汇报》。
    (三)2002 年4 月本公司接到上海市第二中级人民法院2002 沪二中民三(商)初字第153 号应诉通知书及诉状,称中国银行上海市宝山支行已于2002 年3 月26 日通知宣布国嘉实业原定于2002年10 月25 日归还的贷款2,500 万元立即到期,要求国嘉实业归还2,500 万元贷款及相应的利息。国嘉实业如果不能偿还上述款项,本公司作为担保方需履行相应连带责任。公司将此事项于2002 年6 月13 日公告于《上海证券报》和《香港文汇报》。
    本公司2002 年7 月18 日接到市二中院的民事判决书[(2002)沪二中民三(商)初字第153 号]事由如下:中国银行上海市宝山支行(以下简称“中行宝山支行”)因上海国嘉实业股份有限公司(以下简称“国嘉实业”)未能在规定结息日履行付息义务而于2002 年4 月15 日诉至上海市第二中级人民法院,要求国嘉实业归还人民币2,500 万元贷款本金、利息及相应罚息。国嘉实业如果不能偿还上述款项,本公司作为第二被告需履行连带责任。2002 年7 月18 日就上述事宜判决如下:国嘉实业自生效之日起十日内向中行宝山支行偿还借款本金人民币2,500 万元及计算至2002 年3 月26 日的借款利息人民币424,531.25 元及自2002 年3 月27 日起至本判决生效之日止的逾期利息(以人民币25,424,531.25 元为基数,按中国人民银行规定的同期逾期贷款罚息利率计付);本公司对国嘉实业上述还款义务承担连带责任,本公司在承担保证责任后,有权向国嘉实业进行追偿。现本公司已上诉。公司将此事项公告于2002 年7 月23 日的《上海证券报》和《香港文汇报》。
    (四)本公司接到上海市第二中级人民法院(以下简称“市二中院”)(2002)沪二中民三(商)初字第153 号《民事裁定书》,原告中国银行上海市宝山支行(以下简称“中行宝山支行”)诉被告上海国嘉实业股份有限公司(以下简称“国嘉实业”)、本公司借款合同纠纷一案中,原告向本院提出财产保全的申请,请求冻结两被告银行存款人民币2,540.21875 万元,若银行存款不足,则查封两被告相同价值的其他财产及权益。为此,市二中院查封了本公司位于本市西康路379 号2— 3 层价值2,540.21875 万元人民币的房产。
    (五)本公司2002 年5 月8 日接到上海市第二中级人民法院(以下简称“市二中院”)(2002)沪二中民三(商)初字第167 号民事裁定书,原告交通银行上海分行杨浦支行(以下简称“交行杨浦支行”)诉被告上海国嘉实业股份有限公司(以下简称“国嘉实业”)、本公司借款合同纠纷一案中,原告向法院提出财产保全的申请,请求冻结两被告银行存款人民币1,016.0875 万元,若银行存款不足,则查封两被告相同价值的其他财产及权益。为此,市二中院查封了本公司位于本市万航渡路888号9— 10 层价值1,016.0875 万元人民币的房产。
    四、报告期内,公司无重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并行为。
    五、报告期内,公司与各关联方无重大关联交易。
    六、重大合同及履行情况
    (一)本公司为了开辟海外生产基地,大力发展外贸业务,经三届十五次董事会审议通过,本公司与茉织华(实业)集团有限公司和张宇先生于2002 年4 月3 日在上海签订了《股权转让原则协议》,本公司拟受让茉织华集团所持有的茉织华(约旦)有限公司12.5%的股权,并受让张宇先生所持有的茉织华(约旦)有限公司37.5%的股权。(详见2002 年4 月4 日《上海证券报》和《香港文汇报》上的公司公告)。
    (二)报告期内公司未发生托管、承包其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的报告。
    (三)报告期内,公司为下属全资子公司、控股公司提供了8,250 万元人民币银行贷款担保,为九百股份提供了42,900 万元人民币和76.5 万美元的担保。为国嘉实业提供了4,500 万元的担保。
    (四)报告期内,无委托理财事项。
    七、报告期内,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东的承诺事项。
    上海开开(集团)有限公司对本公司出具承诺“上海开开实业股份有限公司对上海国嘉实业股份有限公司向银行借款的经济担保后果全部由上海开开(集团)有限公司承担”。(具体详见2002 年6月13 日《上海证券报》上的开开实业公告)
    八、其它重大事项
    报告期内,“开开”(衬衫)商标被国家工商行政管理总局商标局认定为“驰名商标”。
    九、期后事项
    (一)本公司于2002 年7 月26 日召开了四届二次董事会,会议审议了如下决议:
    1、关于变更部分募集资金投资项目的议案;
    将本公司原募集资金投入计划中尚未投入的6,380 万元,拟与Dynamic Key Group Limited〔注册地址British Virgin Islands(英属维京群岛)〕共同投资设立嘉兴港区开凌服饰有限公司(以下简称“开凌公司”)。该公司总投资1 亿元人民币,其中本公司出资7,500 万元人民币,占开凌公司75%股份,Dynamic Key Group Limited 出资折合2,500 万元人民币的美元,占开凌公司25%股份。上述变更投向的募集资金与本公司所需出资额之间的差额1,120 万元,由募集资金中承诺投向以外部分解决。
    2、用计划外募集资金和部分自有资金与Crystal King Internationa Limited〔注册地址BritishVirgin Islands(英属维京群岛)〕共同投资设立嘉兴港区大洋服饰有限公司的议案。该公司的总投资为3,000 万元人民币,其中:开开股份出资2,250 万元人民币(其中:1627 万元为计划外募集资金,623 万元为自有资金)占合资公司75%股份,Crystal King Internationa Limited 出资折合750 万元人民币的美元,占合资公司25%股份。
    3、关于召开2002 年度第1 次临时股东大会的议案
    本公司决定于2002 年8 月28 日(星期三)下午2:00 在上海开开实业股份有限公司(七楼会场)召开上海开开实业股份有限公司2002 年度第1 次临时股东大会,审议以上两项议案。
    (二)2002 年8 月5 日,本公司出资人民币2,700 万元与本公司的全资子公司上海开开制衣公司出资300 万元共同组建“深圳市赢润实业有限公司”,该公司的注册地在深圳市,注册资本为人民币3,000 万元,本公司直接与间接的持股比例合计为100%。
    第七节财务报告(未经审计)
    会计报表
    (一)、资产负债表(附后)
    (二)、利润及利润分配表(附后)
    (三)、现金流量表(附后)
    会计报表附注
    一、公司简介:
    上海开开实业股份有限公司(以下简称“本公司”)经上海市人民政府财贸办公室和上海市经济体制改革办公室于1992 年12 月28 日批准,改组成为定向募集的股份有限公司。1996 年12 月19 日,经中国证券监督管理委员会批准,本公司向境外投资者发行80,000,000 股境内上市外资股(“B 股”),每股面值人民币1 元,公开发行的B 股已于1997 年1 月在上海证券交易所上市。2000 年12 月21 日,经中国证券监督管理委员会核准向社会募集增发A 股4,500 万股,每股面值人民币1 元,公开发行的A 股已于2001年2 月28 日在上海证券交易所挂牌上市,本公司注册资本为人民币243,000,000.00 元。
    本公司产业由服装业及医药业构成,主要从事衬衫、羊毛衫和西服的生产、批发和销售,以及中、西成药的生产和销售。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    (一)会计制度:
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度:
    本公司以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
    (三)记帐本位币:
    本公司采用人民币为记帐本位币。
    (四)记账基础和计价原则:
    本公司会计核算以权责发生制为基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法:
    外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)现金等价物的确定标准:
    本公司在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资确定为现金等价物。
    (七)短期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;以非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、短期投资跌价准备的计提:
    期末按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认:
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (八)坏账核算方法:
    1、坏账的确认标准:
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
    2、坏账的核算方法:采用备抵法核算,对应收款项期末余额按账龄分析法估算坏账损失。
    3、坏账准备的计提方法和计提比例:
账龄                 计提坏账准备比例
1年以内(含1年)           1%
1至2年                     5%
2至3年                    10%
3至4年                    30%
4至5年                    50%
5年以上                  100%
    关联单位往来款不计提坏账准备。
    (九)存货核算方法:
    1、存货分类为:在途物资、原材料、在产品、低值易耗品、产成品、库存商品、委托加工物资、发出商品、委托代销商品、受托代销商品等。
    2、取得和发出的计价方法:
    日常核算取得时按实际成本计价;月份终了,按发出各种存货的计划成本、发出库存商品的售价总额计算应摊销的成本差异或商品进销差价。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    3、低值易耗品的摊销方法:
    低值易耗品采用五五摊销法。
    4、存货的盘存制度:
    采用永续盘存制。
    5、存货跌价准备的计提方法:
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    存货跌价准备按单个存货项目计提。
    (十)长期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    长期股权投资取得时的成本:按发生的实际成本确定,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、长期股权投资的核算方法:
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。
    3、长期债权投资的核算方法:
    期末按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
    如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。
    4、长期投资减值准备的计提:
    期末按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
    (十一)委托贷款核算方法:
    企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
    期末对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    (十二)固定资产计价和折旧方法:
    1、固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000 元以上,并且使用年限超过两年的,也作为固定资产。
    2、固定资产的分类:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。
    3、固定资产的取得计价:
    遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐值。
    4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率( 5%)确定折旧率,分类折旧率如下:
资产类别          使用年限       年折旧率
房屋及建筑物     30-45年       2.1%-3.2%
机器设备          5-10年      9.5%-19.0%
电子设备           5-8年     11.9%-19.0%
运输设备           3-6年     15.8%-31.7%
其他设备           5-8年     11.9%-19.0%
    5、固定资产减值准备的计提:
    期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十三)在建工程核算方法:
    1、取得的计价方法:
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提:
    期末对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十四)无形资产核算方法:
    1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入账。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、摊销方法:采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提:
    期末对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十五)长期待摊费用摊销方法:
    1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销,其中:
    固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销;
    租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
    (十六)借款费用:
    1、借款费用资本化的确认原则:
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间:
    按季度(半年度、年度)计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十七)收入确认原则:
    1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (十八)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    (十九)本期主要会计政策、会计估计的变更及影响:
    本期会计报表的编制,采用了与上年末编制2001 年年度会计报表时相一致的会计政策。
    (二十)合并会计报表编制方法
    合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及其补充规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵消。母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项
    本公司适用的主要税种和税率如下:
    增值税产品、商品销售及工业性加工、装修配适用增值税,税率为17%。
    营业税
    一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5%-8%。
    附加的城建税、教育费附加等税费,依各纳税单位属地税务规定计算缴纳或减免。
    所得税
    上海开开实业股份有限公司母公司经上海市财政局、上海市地方税务局批准(沪财企二(1997)41 号),自1997 年1 月1 日起减按15%的税率缴纳企业所得税。
    上海开开集团上虞开开衬衫厂及上虞市开开服装有限公司系在浙江省上虞开发区注册成立的生产性企业,按33%的税率缴纳企业所得税。
    上海开开-天德制衣有限公司系生产型外商投资企业,其适用所得税率为27%。
    上海开开免烫制衣有限公司系生产型外商投资企业,于2000 年7 月开始获利。经上海市税务局嘉定区分局外税科沪税嘉外所(2001)58 号文批准,从2000 年1 月1 日起享受“二免三减半”的优惠政策。
    上海雷允上药业西区有限公司企业所得税税率为33%。
    开开援生制药股份有限公司经河南省固始县人民政府2001 年2 月2 日固政文(2001)22 号通知:上缴企业所得税按上市公司享受15%的优惠政策再减半征收,五年后按15%征收。
    上海其胜生物制剂有限公司经审批属高新技术企业,自1999 年起减按15%缴纳企业所得税,并按规定享受所得税先征后返的政策。
    四、控股子公司及合营企业:
    公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围
     公司名称                                 注册资本          投资额
1  上海开开制衣公司                        10,000,000.00    10,000,000.00
2  上海开开商城有限公司                    10,000,000.00    10,000,000.00
3  上海开开羊毛衫针织有限公司               1,000,000.00     1,000,000.00
4  上海开开衬衫总厂                         1,000,000.00     1,000,000.00
5  上海开开集团上虞开开衬衫厂               7,000,000.00     7,000,000.00
6  上海开开纺织品有限公司                     500,000.00       500,000.00
7  上海开开— 天德制衣有限公司             USD223,000.00    USD123,000.00
8  上海开开西服有限公司                    10,000,000.00    10,000,000.00
9  上海开开免烫制衣有限公司              USD1,500,000.00    USD900,000.00
10 上海开开国际贸易有限公司                   851,200.00       851,200.00
11 上海开开广告公司                           500,000.00       500,000.00
12 上海开开百货有限公司                    10,000,000.00    10,000,000.00
13 上虞市开开服装有限公司                   3,000,000.00     3,000,000.00
14 上海雷允上药业西区有限公司             104,430,000.00   104,430,000.00
15 开开援生制药股份有限公司                84,000,000.00    43,000,000.00
16 上海其胜生物制剂有限公司                20,900,000.00    12,540,000.00
17 上海赢运资产管理有限公司                30,000,000.00    27,000,000.00
18 上海九和堂国药有限公司(注1)              1,900,000.00     1,000,000.00
19 上海福德堂中药店(注1)                      100,000.00       100,000.00
20 上海浦东雷允上贸易公司(注1)                500,000.00       450,000.00
21 上海新世界医药保健用品有限公司(注1)    1,600,000.00       810,000.00
22 上海赢运国际贸易有限公司(注2)           20,000,000.00    19,700,000.00
23 上海开开亿盛西服销售有限公司             2,000,000.00     1,100,000.00
24 上海浦东雷允上广告有限公司(注1)          500,000.00       250,000.00

     公司名称                             本公司所占
                                          权益比例%
1  上海开开制衣公司                         100.00
2  上海开开商城有限公司                     100.00
3  上海开开羊毛衫针织有限公司               100.00
4  上海开开衬衫总厂                         100.00
5  上海开开集团上虞开开衬衫厂               100.00
6  上海开开纺织品有限公司                   100.00
7  上海开开— 天德制衣有限公司               55.16
8  上海开开西服有限公司                     100.00
9  上海开开免烫制衣有限公司                  60.00
10 上海开开国际贸易有限公司                 100.00
11 上海开开广告公司                         100.00
12 上海开开百货有限公司                     100.00
13 上虞市开开服装有限公司                   100.00
14 上海雷允上药业西区有限公司               100.00
15 开开援生制药股份有限公司                  51.19
16 上海其胜生物制剂有限公司                  60.00
17 上海赢运资产管理有限公司                  90.00
18 上海九和堂国药有限公司(注1)               52.63
19 上海福德堂中药店(注1)                    100.00
20 上海浦东雷允上贸易公司(注1)               90.00
21 上海新世界医药保健用品有限公司(注1)     50.63
22 上海赢运国际贸易有限公司(注2)             98.50
23 上海开开亿盛西服销售有限公司              55.00
24 上海浦东雷允上广告有限公司(注1)         50.00

     公司名称                             经营范围
1  上海开开制衣公司                      批发及零售衬衫
2  上海开开商城有限公司                  零售日用百货
3  上海开开羊毛衫针织有限公司            批发及零售羊毛衫
4  上海开开衬衫总厂                      生产衬衫
5  上海开开集团上虞开开衬衫厂            生产衬衫
6  上海开开纺织品有限公司                批发及零售面料
7  上海开开— 天德制衣有限公司           生产衬衫
8  上海开开西服有限公司                  批发及零售西服
9  上海开开免烫制衣有限公司              生产衬衫
10 上海开开国际贸易有限公司              区内贸易、国际贸易、贸易咨询服务
11 上海开开广告公司                      广告设计、代理、制作
12 上海开开百货有限公司                  零售日用百货
13 上虞市开开服装有限公司                生产服装、服饰
14 上海雷允上药业西区有限公司            药品生产、销售
15 开开援生制药股份有限公司              药品及包装材料的生产、销售
16 上海其胜生物制剂有限公司              生物试剂、生物制剂
17 上海赢运资产管理有限公司              实业投资、投资咨询
18 上海九和堂国药有限公司(注1)           中药材,中成药,保健品
19 上海福德堂中药店(注1)                 中成药、化学药制剂、抗生素、食品
20 上海浦东雷允上贸易公司(注1)           药材、中成药、西药
21 上海新世界医药保健用品有限公司(注1) 卫生保健用品
22 上海赢运国际贸易有限公司(注2)         区内贸易、国际贸易、贸易咨询服务
23 上海开开亿盛西服销售有限公司          销售服装、针棉织品、鞋帽等
24 上海浦东雷允上广告有限公司(注1)     广告设计、制作、代理,装潢

     公司名称                            是否
                                         合并
1  上海开开制衣公司                       是
2  上海开开商城有限公司                   是
3  上海开开羊毛衫针织有限公司             是
4  上海开开衬衫总厂                       是
5  上海开开集团上虞开开衬衫厂             是
6  上海开开纺织品有限公司                 是
7  上海开开— 天德制衣有限公司            是
8  上海开开西服有限公司                   是
9  上海开开免烫制衣有限公司               是
10 上海开开国际贸易有限公司               是
11 上海开开广告公司                       是
12 上海开开百货有限公司                   是
13 上虞市开开服装有限公司                 是
14 上海雷允上药业西区有限公司             是
15 开开援生制药股份有限公司               是
16 上海其胜生物制剂有限公司               是
17 上海赢运资产管理有限公司               是
18 上海九和堂国药有限公司(注1)            是
19 上海福德堂中药店(注1)                  是
20 上海浦东雷允上贸易公司(注1)            是
21 上海新世界医药保健用品有限公司(注1)  是
22 上海赢运国际贸易有限公司(注2)          是
23 上海开开亿盛西服销售有限公司           是
24 上海浦东雷允上广告有限公司(注1)      否
    注1、此五家公司均为上海雷允上药业西区有限公司的下属子公司。
    注2、该公司为本公司的下属全资子公司上海开开百货有限公司的子公司,期初注册资本为300 万元,开开百货公司投资270 万元,原投资比例为90%。本期内本公司对其投资1700 万元,投资比例为85%。增资后的上海赢运国际贸易有限公司的注册资本为2,000 万元,本公司直接和间接的投资比例合计为98.50%。
    上述24 家子公司除上海浦东雷允上广告有限公司外均已纳入会计报表合并范围,本期合并报表范围较上期未发生变化。    五、合并会计报表主要项目注释:
    (一)货币资金:
项目                     期末数           期初数
现金                    190,667.22        716,705.55
银行存款            166,587,915.27    234,739,657.30
其他货币资金         61,372,148.31     90,027,256.67
合计                228,150,730.80    325,483,619.52
其中美元:外币金额    7,891,872.82      3,039,624.48
折算汇率                      8.2771            8.2766
折合人民币           65,321,820.52     25,157,755.97
    货币资金期末数比期初数减少97,332,888.72 元,减少比例为29.90%,减少原因为:公司2001 年度增发A 股募集资金尚有10,927 万元未投入使用,暂用于归还银行借款。
    (二)短期投资和短期投资跌价准备:
项目                    期末数                           期初数
               帐面余额         跌价准备       帐面余额          跌价准备
股票投资      14,160.00             ---        54,470.00              ---
债券投资       7,070.00             ---         7,070.00              ---
其他短期投资     ---                ---   105,000,000.00              ---
合计          21,230.00             ---   105,061,540.00              ---
    1、股票投资:
股票名称      股数     投资成本    期末每股市价        期末市价总额
                                                 (2002年6月30日交易市价)
中海发展     6,000     14,160.00         6.78           40,680.00
合计           ---     14,160.00          ---           40,680.00
    2、债券投资:
债券名称          面值      投资成本      期末账面余额
电力建设债券    7,070.00    7,070.00        7,070.00
    3、短期投资期末数比期初数减少105,040,310.00 元,主要因上期投入的委托理财10,500 万元,本期已全部收回。
    (三)应收股利:
项目                           金额          性质和内容
联通国脉通信股份有限公司     3,341.52       2001年度分利
    (四)应收补贴款:
项目                金额            性质和内容
应收出口退税    1,656,693.03    自营出口增值税退税
    (五)应收帐款:
    1、帐龄分析:
                                  期末数
帐龄          帐面余额        占总额比例      坏帐准备        坏帐准备
                                              计提比例
1年以内  363,254,002.68         94.34%           1%        3,632,540.03
1--2年    13,506,182.91          3.51%           5%          675,309.15
2--3年     3,438,064.50          0.89%          10%          343,806.45
3--4年     1,820,866.88          0.47%          30%          546,260.06
4--5年     2,127,374.93          0.55%          50%        1,063,687.47
5年以上      942,447.61          0.24%         100%          942,447.61
合计     385,088,939.51        100.00%          ---        7,204,050.77

                                 期初数
帐龄         帐面余额          占总额比例      坏帐准备        坏帐准备
                                               计提比例
1年以内     274,106,800.00      91.48%           1%        2,741,068.00
1--2年       19,020,863.60       6.35%           5%          951,043.18
2--3年        2,852,347.80       0.95%          10%          285,234.78
3--4年        1,595,728.33       0.53%          30%          478,718.50
4--5年          720,028.24       0.24%          50%          360,014.12
5年以上       1,342,041.31       0.45%         100%        1,342,041.31
合计        299,637,809.28     100.00%           ---        6,158,119.89
    2、应收帐款金额前五名的累计总金额为276,204,173.55 元,占应收帐款总金额的71.72%。
    3、金额较大的应收帐款:
欠款人名称                     欠款金额
Capital Garments Ltd.       226,878,177.85
    4、应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    5、应收帐款期末数比期初数增加85,451,130.23 元,增加比例为28.52%,增加原因主要为本期对外贸易业务量的增加。
    (六)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                                  期末数
帐龄        帐面余额       占总额比例     坏帐准备       坏帐准备
                                          计提比例
1年以内  30,062,630.69      66.12%            1%        300,626.30
1--2年    9,172,583.19      20.17%            5%        458,629.16
2--3年    6,194,247.42      13.62%           10%        619,424.74
3--4年       19,640.00       0.04%           30%          5,892.00
4--5年       11,000.00       0.03%           50%          5,500.00
5年以上       7,658.20       0.02%          100%          7,658.20
合计     45,467,759.50     100.00%           ---      1,397,730.40

                                 期初数
帐龄       帐面余额          占总额比例    坏帐准备        坏帐准备
                                           计提比例
1年以内  26,874,101.00       54.91%          1%         268,741.01
1--2年   16,877,710.20       34.49%          5%         843,885.51
2--3年    4,776,896.44        9.76%         10%         477,689.64
3--4年       ---                 ---          ---               ---
4--5年      400,253.13        0.82%         50%         200,126.57
5年以上       7,658,20        0.02%        100%           7,658.20
合计     48,936,618.97      100.00%          ---       1,798,100.93
    2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为20,535,912.19 元,占其他应收款总金额的比例为45.17%。
    3、其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (七)预付帐款:
    1、帐龄分析:
                     期末数                              期初数
帐龄           金额         占总额比例          金额           占总额比例
1年以内    98,298,511.37      99.95%       104,806,358.01        99.97%
1--2年         51,472.81       0.05%            17,544.00         0.02%
2--3年               ---         ---             2,716.05         0.01%
合计       98,349,984.18     100.00%       104,826,618.06       100.00%

帐龄         未收回原因
1年以内       预付货款
1--2年       未结清余款
2--3年           ---
合计             ---
    2、预付帐款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(八)存货及存货跌价准备:
                              存货帐面余额
项目                    期末数            期初数
在途物资                  ---           1,037,218.76
原材料             13,690,336.45       13,421,394.06
在产品              5,326,788.05        2,288,708.01
低值易耗品          2,247,345.15        2,128,613.50
产成品              9,724,996.79       15,253,158.64
库存商品          163,767,536.44      166,541,672.82
委托加工物资              ---             138,518.33
合计              194,757,002.88      200,809,284.12

                                       存货跌价准备
项目                  期初数      本期增加       本期减少          期末数
在途物资               359.79         ---         359.79              ---
原材料              92,087.73     1,845.28           ---        93,933.01
在产品               5,937.31     7,881.31           ---        13,818.62
低值易耗品                ---         ---            ---              ---
产成品               2,893.86         ---       1,048.81         1,845.05
库存商品        13,588,774.24         ---     293,346.07    13,295,428.17
委托加工物资              ---         ---            ---              ---
合计            13,690,052.93     9,726.59    294,754.67    13,405,024.85
    存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:以资产负债表日或最近市价确定。
    (九)待摊费用:
类别          期初数        本期增加        本期摊销        期末数
房租       114,136.00      498,710.68       400,310.70    212,535.98
其他        44,557.47    1,221,952.36       672,706.85    593,802.98
合计       158,693.47    1,720,663.04     1,073,017.55    806,338.96
    (十)长期投资:
项目                       期末数                        期初数
                 帐面余额         减值准备     帐面余额        减值准备
长期股权投资  197,705,396.50   2,388,445.81  190,707,945.26  2,388,445.81
长期债权投资       57,187.61         ---          57,187.61        ---
合计          197,762,584.11   2,388,445.81  190,765,132.87  2,388,445.81
    1、长期股权投资:
    (1)股票投资:
被投资公司名称            股份类别   股票数量  占被投资公司      初始投
                                               注册资本比例      资成本
上海浦东发展银行           法人股   5,000,000        0.21%  6,550,000.00
上海华联超市股份有限公司   法人股      92,565        0.06%    162,000.00
上海九百股份有限公司       法人股     145,152        0.04%    150,000.00
上海爱建股份有限公司       法人股      37,880        ---       140,156.00
上海国嘉实业股份有限公司   法人股     182,280        ---       410,130.00
联通国脉通信股份有限公司   法人股      47,736        ---       107,406.00
上海银行法人股                        431,200        ---       920,180.80
小计                          ---         ---        ---              ---

被投资公司名称                 帐面        减值准备
                               余额
上海浦东发展银行           6,550,000.00        ---
上海华联超市股份有限公司     162,000.00        ---
上海九百股份有限公司         150,000.00        ---
上海爱建股份有限公司         140,156.00        ---
上海国嘉实业股份有限公司     410,130.00        ---
联通国脉通信股份有限公司     107,406.00        ---
上海银行法人股               920,180.80        ---
小计                       8,439,872.80        ---
    (2)其他股权投资:
    A、成本法核算的股权投资:
被投资单位名称                   投资起止期           占被投资单位
                                                      注册资本比例
浙江开富制衣有限公司       1992.09.15--2004.09.14        15.00%
华拓医药科技发展有限公司   2000.06.26--2010.06.25        10.99%
中服名牌发展有限公司       1996.02.12--2016.02.11         8.33%
静安寺商厦有限公司         2001.04.23--2009.04.22         0.72%
杭州开开服饰经销有限公司             ---                 10.00%
商丘市开开服饰经销有限公司           ---                 10.00%
小计                                 ---                  ---

被投资单位名称                 期初余额    本期投资增减额    期末帐面余额
浙江开富制衣有限公司          160,000.00        ---            160,000.00
华拓医药科技发展有限公司    5,000,000.00        ---          5,000,000.00
中服名牌发展有限公司        1,000,000.00        ---          1,000,000.00
静安寺商厦有限公司            220,000.00        ---            220,000.00
杭州开开服饰经销有限公司       50,000.00        ---             50,000.00
商丘市开开服饰经销有限公司     50,000.00        ---             50,000.00
小计                        6,480,000.00        ---          6,480,000.00
    B、权益法核算的对合营企业股权投资:

被投资单位名称                            投资            占被投资单位
                                         起止期           注册资本比例
上海静安制药有限公司                      ---                40.00%
上海源源化学试剂有限公司                  ---                29.40%
上海浦东雷允上广告有限公司                ---                50.00%
康桥中药饮片厂                            ---                20.00%
河南省固始县万仁印包有限公司              ---                63.33%
上海鼎丰科技发展有限公司(注1)   2001.12.24-2016.12.23       44.44%
苏州开开天德制衣公司            1993.08.12-2005.01.06       30.00%
上海亚创投资发展有限公司        2001.03.01-2011.02.28       20.10%
苏州开开毛衫有限公司(注2)     2002.07.02-2006.06.28        45.45%
上海佩索帝服饰有限公司(注3)   2002.04.15-2007.04.14        40.00%
合计                                      ---                   ---

被投资单位名称                         期初余额                本期合计
上海静安制药有限公司                 13,169,675.67            -208,598.60
上海源源化学试剂有限公司                489,072.34             -16,477.40
上海浦东雷允上广告有限公司              150,595.29                -516.17
康桥中药饮片厂                          959,405.60             224,958.04
河南省固始县万仁印包有限公司            987,892.51                -950.76
上海鼎丰科技发展有限公司(注1)        80,114,766.02           2,077,663.26
苏州开开天德制衣公司                  2,313,580.18             248,269.64
上海亚创投资发展有限公司             61,117,245.14           2,433,316.44
苏州开开毛衫有限公司(注2)                 ---              1,000,000.00
上海佩索帝服饰有限公司(注3)               ---                775,925.19
合计                                159,302,232.75           6,533,589.64

                                                 本期权益增减额
被投资单位名称                  其中:投资成本       确认收益    差额摊销
上海静安制药有限公司                 ---            791,401.40        ---
上海源源化学试剂有限公司             ---            111,790.07        ---
上海浦东雷允上广告有限公司           ---               -516.17        ---
康桥中药饮片厂                       ---            224,958.04        ---
河南省固始县万仁印包有限公司         ---               -950.76        ---
上海鼎丰科技发展有限公司(注1)        ---          2,077,663.26        ---
苏州开开天德制衣公司                 ---            248,269.64        ---
上海亚创投资发展有限公司             ---          2,433,316.44        ---
苏州开开毛衫有限公司(注2)       1,000,000.00            ---         ---
上海佩索帝服饰有限公司(注3)       800,000.00      -24,074.81        ---
合计                              1,800,000.00    5,861,857.11        ---

被投资单位名称                        分得利润                   其他增加
上海静安制药有限公司                1,000,000.00                    ---
上海源源化学试剂有限公司              128,267.47                    ---
上海浦东雷允上广告有限公司                ---                       ---
康桥中药饮片厂                            ---                       ---
河南省固始县万仁印包有限公司              ---                       ---
上海鼎丰科技发展有限公司(注1)             ---                       ---
苏州开开天德制衣公司                      ---                       ---
上海亚创投资发展有限公司                  ---                       ---
苏州开开毛衫有限公司(注2)               ---                       ---
上海佩索帝服饰有限公司(注3)             ---                       ---
合计                                1,128,267.47                    ---

                                                  期末余额
被投资单位名称                    初始投资        累计增减        合计
上海静安制药有限公司           10,000,000.00  2,961,077.07  12,961,077.07
上海源源化学试剂有限公司          147,000.00    325,594.94     472,594.94
上海浦东雷允上广告有限公司        147,499.19      2,579.93     150,079.12
康桥中药饮片厂                    800,000.00    384,363.64   1,184,363.64
河南省固始县万仁印包有限公司      980,996.00      5,945.75     986,941.75
上海鼎丰科技发展有限公司(注1)  80,000,000.00  2,192,429.28  82,192,429.28
苏州开开天德制衣公司            1,511,479.60  1,050,370.22   2,561,849.82
上海亚创投资发展有限公司       60,300,000.00  3,250,561.58  63,550,561.58
苏州开开毛衫有限公司(注2)     1,000,000.00        ---      1,000,000.00
上海佩索帝服饰有限公司(注3)     800,000.00    -24,074.81     775,925.19
合计                          155,686,974.79 10,148,847.60 165,835,822.39
    注1:上海鼎丰科技发展有限公司前身系上海涵融科技发展有限公司,2002 年3 月15 日该董事会决议更名,至报告期末,相关变更手续已完成。
    注2:本期内,本公司出资100 万元与苏州归帆毛衫有限公司共同投资设立苏州开开毛衫有限公司,该公司的注册资本为220 万元,本公司占该公司注册资本的45.45%。
    注3:本期内,本公司的全资子公司上海开开西服有限公司出资80 万元与自然人张子栋等共同投资设立上海佩索帝服饰有限公司,该公司的注册资本为200 万元,上海开开西服有限公司占该公司注册资本的40%。
    2、长期债权投资:
    债券投资:
债券种类                   面值    年利率 初始投资成本  到期日   期初余额
凭证式国债               50,000.00  ---     50,000.00   1999.03 55,537.61
湖北鄂黄长江大桥专项债券  1,650.00  ---      1,650.00   2007.12  1,650.00
小计                        ---     ---     51,650.00    ---    57,187.61

债券种类                 本期利息  本期增加   累计应收     期末  减值准备
                                            (已收)利息   余额
凭证式国债                  ---       ---     5,537.61   55,537.61    ---
湖北鄂黄长江大桥专项债券    ---       ---       ---       1,650.00    ---
小计                        ---       ---     5,537.61   57,187.61    ---
    3、长期投资减值准备
    长期股权投资减值准备:
被投资单位名称               期初数     本期增加  本期减少       期末数
浙江开富制衣有限公司        20,396.47      ---       ---        20,396.47
华拓医药科技发展有限公司  2,368,049.34     ---       ---     2,368,049.34
合计                      2,388,445.81     ---       ---     2,388,445.81

被投资单位名称                        计提原因
浙江开富制衣有限公司     账面投资成本大于公司在联营企业中享有的权益
华拓医药科技发展有限公司 账面投资成本大于公司在联营企业中享有的权益
合计                                     ---
    4、构成合并价差的股权投资差额:
被投资单位名称                  初始金额     形成原因     摊销期限
上海雷允上药业西区有限公司   19,210,994.96   收购股权       20年
上海福德堂中药店                 17,162.12   收购股权       10年
上海浦东雷允上贸易公司         -515,055.33   收购股权       10年
小计                         18,713,101.75

被投资单位名称              本期摊销额       摊余金额
上海雷允上药业西区有限公司  481,213.86    17,372,910.54
上海福德堂中药店                858.10        14,587.81
上海浦东雷允上贸易公司      -25,752.76      -437,797.04
小计                        456,319.20    16,949,701.31
    5、不构成合并价差的股权投资差额:
被投资单位名称                初始金额    形成原因      摊销期限
上海浦东雷允上广告有限公司   -2,179.50    收购股权        10年

被投资单位名称              本期摊销额      摊余金额
上海浦东雷允上广告有限公司      ---        -1,961.55
    (十一)固定资产原值及累计折旧:
    1、固定资产原值:
类别              期初数     本年增加      本年减少        期末数
机器设备   45,795,319.98  1,517,319.11     88,454.89    47,224,184.20
电子设备   16,986,440.78    266,271.27    122,241.98    17,130,470.07
运输工具    7,912,785.63    324,049.09    335,800.00     7,901,034.72
其他        5,423,317.09    157,125.00        ---        5,580,442.09
合计      764,741,418.43  3,212,023.52    546,496.87   767,406,945.08
    其中:在建工程转入固定资产原值为58,331.50 元。
    抵押固定资产价值详见注释九。
    2、累计折旧:
类别               期初数     本年增加       本年提取       本年减少
房屋及建筑物  36,486,762.77       ---     7,674,670.83         ---
机器设备      13,148,544.57       ---     1,471,617.88      31,250.13
电子设备       6,070,347.88       ---       301,134.61      81,265.63
运输工具       3,663,855.61       ---       474,540.66     237,761.61
其他           3,556,553.07       ---       197,301.47         ---
合计          62,926,063.90       ---    10,119,265.45     350,277.37

类别             期末数
房屋及建筑物  44,161,433.60
机器设备      14,588,912.32
电子设备       6,290,216.86
运输工具       3,900,634.66
其他           3,753,854.54
合计          72,695,051.98
    3、固定资产减值准备:
类别             期初数       本年增加       本年减少     期末数
房屋建筑物   62,819,225.86        ---          ---    62,819,225.86
机器设备      2,293,638.51        ---          ---     2,293,638.51
电子设备      6,319,661.61        ---      19,830.88   6,299,830.73
合计         71,432,525.98        ---      19,830.88  71,412,695.10

类别          计提原因
房屋建筑物   房价下跌
机器设备     技术陈旧、闲置
电子设备     技术陈旧
合计             ---
    (十二)在建工程:
工程项目名称  预算数        期初数        本期增加     本期转入  其他减少
                                                       固定资产
零星装修工程    ---            ---       604,319.55       ---         ---
宿舍楼         2万元        15,849.00        ---       15,849.00      ---
锅炉房        10万元        42,482.50        ---       42,482.50      ---
车间厂房        ---      2,478,828.81  4,514,425.57       ---         ---
合计            ---      2,537,160.31  5,118,745.12    58,331.50      ---

工程项目名称       期末数      资金来源   工程投入
                                         占预算比例
零星装修工程     604,319.55     自筹        ---
宿舍楼               ---        自筹        ---
锅炉房               ---        自筹        ---
车间厂房       6,993,254.38     自筹        ---
合计           7,597,573.93      ---        ---
    在建工程中无借款费用资本化。
    (十三)无形资产:
项目                      取得方式      原值          期初数    本期增加
土地使用权(百官镇人民西    购买      812,000.00     636,192.00      ---
23路276号)
医用透明质酸钠专有技术      购买   10,000,000.00   9,679,487.00      ---
医用几丁糖专有技术          购买    5,491,400.00   5,367,720.00      ---
用友软件                    购买       88,200.00      12,180.00 76,020.00
药品许可证                  购买    2,260,000.00   1,356,000.00       ---
土地使用权(河南固始县)      购买    6,868,266.00   6,394,804.72       ---
土地使用权(嘉定区黄渡镇)  购买    1,250,000.00     257,270.60       ---
中创大厦商品房              购买   20,913,310.00  18,323,727.62       ---
商誉                      转制投入 10,394,000.00   1,039,400.00       ---
嘉定区黄渡镇场地使用费    投资转入    726,796.80     613,683.20       ---
开开商城自用零售系统软件    ---     1,843,470.00   1,843,470.00       ---
开发费
合计                        ---    60,647,442.80  45,523,935.14 76,020.00

项目                           本期转出      本期摊销        累计摊销
土地使用权(百官镇人民西         ---         13,536.00      189,344.00
23路276号)
医用透明质酸钠专有技术           ---        384,615.60      705,128.60
医用几丁糖专有技术               ---        148,416.00      272,096.00
用友软件                         ---         18,564.00       18,564.00
药品许可证                       ---        226,000.00    1,130,000.00
土地使用权(河南固始县)           ---        137,365.37      610,826.65
土地使用权(嘉定区黄渡镇)       ---            ---         992,729.40
中创大厦商品房                   ---        341,852.00    2,931,434.38
商誉                             ---        519,700.00    9,874,300.00
嘉定区黄渡镇场地使用费           ---         11,216.00      124,329.60
开开商城自用零售系统软件         ---               ---              ---
开发费
合计                             ---      1,801,264.97   16,848,752.63

项目                                 期末数                 剩余摊销期限
土地使用权(百官镇人民西           622,656.00                     23年
23路276号)
医用透明质酸钠专有技术           9,294,871.40                12年1个月
医用几丁糖专有技术               5,219,304.00                18年7个月
用友软件                            69,636.00                      ---
药品许可证                       1,130,000.00                 5年6个月
土地使用权(河南固始县)           6,257,439.35                45年6个月
土地使用权(嘉定区黄渡镇)         257,270.60                      ---
中创大厦商品房                  17,981,875.62                      ---
商誉                               519,700.00                      ---
嘉定区黄渡镇场地使用费             602,467.20                      ---
开开商城自用零售系统软件         1,843,470.00                      ---
开发费
合计                            43,798,690.17                      ---
    无形资产减值准备:
项目                  期初数                期末数
软件开发费        1,843,470.00           1,843,470.00
    无形资产净值:
项目                    期初数               期末数
无形资产净值        43,680,465.14       41,955,220.17
    (十四)长期待摊费用:
项目                          期初余额      本期增加额      本期摊销额
租入固定资产改良支出         775,573.59         ---           51,136.74
装修费(厂房、办公楼等)   4,545,363.43     189,520.60     1,441,513.23
其他                         149,425.73         ---           37,356.36
合计                       5,470,362.75     189,520.60     1,530,006.33

项目                         期末余额      剩余摊销年限
租入固定资产改良支出         724,436.85         7年
装修费(厂房、办公楼等)   3,293,370.80       5年内
其他                         112,069.37         ---
合计                       4,129,877.02         ---
    (十五)短期借款:
借款类别           期末数              期初数
信用借款        2,060,000.00        2,060,000.00
抵押借款       13,480,000.00       13,480,000.00
保证借款      267,420,000.00      454,500,000.00
质押借款              ---          23,840,000.00
合计          282,960,000.00      493,880,000.00
    (十六)应付票据:
种类               金额          本会计年度内将到期的金额
商业承兑汇票  32,518,509.00         32,518,509.00
银行承兑汇票  22,997,982.00         22,997,982.00
合计          55,516,491.00         55,516,491.00
    (十七)应付帐款:
期末数                       期初数
437,061,169.89           306,263,478.38
    1、期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    2、应付帐款期末数比期初数增加130,797,691.51 元,增加比例为42.71%,增加的主要原因为公司对外贸易业务量的增加所致。
    (十八)预收帐款:
期末数                          期初数
2,470,511.85                3,412,387.66
    期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    (十九)其他应付款:
期末数                     期初数
43,598,934.86         36,732,570.80
    1、期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    2、其他应付款期末数比期初数增加6,866,364.06 元,增加比例为18.69%,主要系往来款项的增加。
    (二十)应付股利:
投资者名称或类别               期末欠付股利金额
法人股股利                        74,000.00
职工股股利                     1,451,221.60
2001年分红利                  24,300,000.00
合计                          25,825,221.60
    (二十一)应交税金:
税种            期末数          期初数       报告期执行的法定税率
增值税       1,742,847.31    1,527,024.83        17%
营业税         179,791.79      266,523.10         5%
城建税         189,683.25      123,167.11         7%
房产税         320,321.41       80,479.95         ---
企业所得税   4,018,590.99    9,792,290.94         ---
其他            97,097.82      412,469.95         ---
合计         6,548,332.57   12,201,955.88         ---
    (二十二)其他应交款:
项目                     期末数       期初数          计缴标准
教育费附加            571,366.06    532,864.83   实缴流转税的3%-4%
社会地方事业建设费        903.28      1,401.00          ---
堤防费                  2,382.35      1,187.70   实缴流转税的1%
义务兵及家属优待金      1,016.92      2,177.98   实缴流转税的0.3%
社会性支出            126,016.14     61,197.84          ---
其他                   96,060.52     83,893.83          ---
合计                  797,745.27    682,723.18          ---
    (二十三)预提费用:
类别              期末数       期初数          期末结存原因
利息支出       64,998.33     351,226.57          应计未付
广告费        457,250.00     134,956.25          应计未付
外销费用       18,960.58      89,053.48          应计未付
技术服务费    161,453.08      84,484.18          应计未付
修理费        450,000.00            ---          应计未付
外加工费      107,662.39            ---          应计未付
其他          314,989.15            ---          应计未付
合计        1,575,313.53     659,720.48            ---
    (二十四)一年内到期的长期负债:
期末数                   期初数
17,560,000.00        17,560,000.00
    均系一年内到期的长期借款:
借款条件                 期末数               期初数
抵押借款             17,560,000.00         17,560,000.00
    (二十五)长期借款:
借款条件                期末数              期初数
抵押借款                   ---          28,800,000.00
保证借款            30,000,000.00        2,000,000.00
合计                30,000,000.00       30,800,000.00
    (二十六)股本:
                        期初数       比例%         本次变动增减(+、-)
                                             配股  送股  公积金转股  小计
1、未上市流通股份
(1)发起人股份       103,000,000.00   42.39    ---   ---    ---        ---
其中:国有股                ---        ---       - --  -  --  --      -  -
国有法人股           80,090,200.00   32.96    ---   ---    ---        ---
境内法人持有股份     22,909,800.00    9.43    ---   ---    ---        ---
(3)内部职工股        15,000,000.00    6.17    ---   ---    ---        ---
(4)优先股或其他             ---        ---       - --  -  --  --      -  -
其中:转配股                ---        ---       - --  -  --  --      -  -
未上市流通股份合计  118,000,000.00   48.56    ---   ---    ---        ---
2、已上市流通股份
人民币普通股         45,000,000.00   18.52    ---   ---    ---        ---
境内上市的外资股     80,000,000.00   32.92    ---   ---    ---        ---
已上市流通股份合计  125,000,000.00   51.44    ---   ---    ---        ---
3、股份总数         243,000,000.00  100.00    ---   ---    ---        ---

                               期末数                比例%
1、未上市流通股份
(1)发起人股份             103,000,000.00             42.39
其中:国有股             --          ---               ---
国有法人股                 80,090,200.00             32.96
境内法人持有股份           22,909,800.00              9.43
(3)内部职工股              15,000,000.00              6.17
(4)优先股或其他          --          ---               ---
其中:转配股             --          ---               ---
未上市流通股份合计        118,000,000.00             48.56
2、已上市流通股份
人民币普通股               45,000,000.00             18.52
境内上市的外资股           80,000,000.00             32.92
已上市流通股份合计        125,000,000.00             51.44
3、股份总数               243,000,000.00            100.00
    (二十七)资本公积:
项目              期初数      本期增加      本期减少        期末数
股本溢价      453,908,133.25      ---           ---     453,908,133.25
其他资本公积      726,576.00      ---           ---         726,576.00
合计          454,634,709.25      ---           ---     454,634,709.25
    (二十八)盈余公积:
项目              期初数       本期增加      本期减少         期末数
法定盈余公积   25,668,022.81      ---            ---       25,668,022.81
公益金         25,034,032.13      ---            ---       25,034,032.13
任意盈余公积   60,887,705.14      ---            ---       60,887,705.14
合计          111,589,760.08      ---            ---      111,589,760.08
    (二十九)未分配利润:
                                     金额
期初未分配利润                   3,679,036.27
加:本期净利润                  20,596,470.36
减:提取法定盈余公积                      ---
提取法定公益金                            ---
提取任意盈余公积                          ---
应付普通股股利                            ---
期末未分配利润                  24,275,506.63
    (三十)主营业务收入、主营业务成本:
                                       主营业务收入
项目
                                本期数               上年同期数
工业                         92,905,211.76         139,715,560.78
商业                        310,988,002.36         257,447,862.45
贸易                        416,259,331.97          22,084,398.08
广告                          2,496,913.00           3,764,965.00
小计                        822,649,459.09         423,012,786.31
公司内各业务分部相互抵销     23,631,760.83          10,168,788.97
业务分部
合计                        799,017,698.26         412,843,997.34
上海地区                    292,896,641.42         309,207,174.04
华东地区                     28,902,484.87          28,832,726.92
华南地区                      9,724,663.76           6,738,369.64
华北地区                      8,119,274.91          20,380,485.95
东北地区                      3,765,077.54           2,839,894.34
华中地区                     16,837,324.13          11,614,282.71
地区分部
西南地区                      5,523,505.18           6,107,807.65
西北地区                      4,555,348.46           5,038,858.01
境外地区                    428,693,377.99          22,084,398.08
小计                        799,017,698.26         412,843,997.34
公司内各地区分部相互抵销
合计                        799,017,698.26         412,843,997.34

                                              主营业务成本
项目
                                    本期数               上年同期数
工业                            70,113,114.64          99,471,763.06
商业                           274,227,425.84         228,388,784.92
贸易                           392,092,676.45          23,331,841.14
广告                             2,201,797.70           3,462,718.77
小计                           738,635,014.63         354,655,107.89
公司内各业务分部相互抵销        23,448,190.83          10,168,788.97
业务分部
合计                           715,186,823.80         344,486,318.92
上海地区                       256,186,015.01         262,553,614.03
华东地区                        20,680,492.99          21,737,667.10
华南地区                         6,598,700.49           4,426,993.96
华北地区                         5,743,405.40          14,205,069.29
东北地区                         3,023,306.01           2,147,696.92
华中地区                        12,019,058.30           8,317,881.58
地区分部
西南地区                         3,970,536.93           4,159,258.83
西北地区                         3,444,331.70           3,606,296.07
境外地区                       403,520,976.97          23,331,841.14
小计                           715,186,823.80         344,486,318.92
公司内各地区分部相互抵销
合计                           715,186,823.80         344,486,318.92

                                              主营业务毛利
项目
                                    本期数                    上年同期数
工业                            22,792,097.12               40,243,797.72
商业                            36,760,576.52               29,059,077.53
贸易                            24,166,655.52               -1,247,443.06
广告                               295,115.30                  302,246.23
小计                            84,014,444.46               68,357,678.42
公司内各业务分部相互抵销           183,570.00                      ---
业务分部
合计                            83,830,874.46               68,357,678.42
上海地区                        36,710,626.41               46,653,560.01
华东地区                         8,221,991.88                7,095,059.82
华南地区                         3,125,963.27                2,311,375.68
华北地区                         2,375,869.51                6,175,416.66
东北地区                           741,771.53                  692,197.42
华中地区                         4,818,265.83                3,296,401.13
地区分部
西南地区                         1,552,968.25                1,948,548.82
西北地区                         1,111,016.76                1,432,561.94
境外地区                        25,172,401.02               -1,247,443.06
小计                            83,830,874.46               68,357,678.42
公司内各地区分部相互抵销
合计                            83,830,874.46               68,357,678.42
    公司向前五名客户销售总额为427,369,447.76 元,占公司全部主营业务收入的53.49%。
    (三十一)主营业务税金及附加:
项目               计缴标准          本期发生数
营业税                5%            366,286.14
消费税               ---                 461.86
城市维护建设税        7%            632,594.40
教育费附加       3%-4%            295,586.44
房产税                12%            705,509.89
其他                                 125,290.76
合计                  ---          2,125,729.49
    (三十二)其他业务利润:
类别                              本期发生数
                   收入              成本               利润
出租收入      9,563,273.22      1,065,865.08        8,497,408.14
材料销售        221,907.67        100,211.59          121,696.08
其他          3,555,415.31      1,485,986.98        2,069,428.33
合计         13,340,596.20      2,652,063.65       10,688,532.55

                               上年同期发生数
类别              收入               成本              利润
             9,497,312.62       1,972,103.76       7,525,208.86
出租收入        84,014.74           7,560.00          76,454.74
材料销售     2,953,751.02         971,081.62       1,982,669.40
其他        12,535,078.38       2,950,745.38       9,584,333.00
合计
    (三十三)财务费用:
类别                本期发生数            上年同期发生数
利息支出           14,472,338.10           15,102,654.62
减:利息收入        1,865,193.32            5,070,376.87
汇兑损失               14,821.68               11,125.34
减:汇兑收益           29,761.82                  ---
手续费              1,266,131.35              243,585.28
合计               13,858,335.99           10,286,988.37
    财务费用本期比上期增加3,571,347.62 元,增加比例为34.72%,主要因利息收入减少和手续费增加。
    (三十四)投资收益:
    1、本期发生数:
类别              股票          债权       成本法下确认的  权益法下确认的
                投资收益      投资收益     股权投资收益    股权投资收益
短期投资       126,217.94         ---           ---               ---
长期股权投资    46,461.52         ---           ---        5,861,857.11
长期债权投资       ---            ---           ---               ---
合计           172,679.46         ---           ---        5,861,857.11

类别            股权投资    股权投资         委托理财        合计
                差额摊销    减值准备
短期投资           ---           ---      3,008,839.37    3,135,057.31
长期股权投资 -456,319.20         ---            ---       5,451,999.43
长期债权投资       ---           ---            ---             ---
合计         -456,319.20         ---      3,008,839.37    8,587,056.74
    2、上年同期发生数:
类别             股票        债权      成本法下确认的     权益法下确认的
               投资收益    投资收益    股权投资收益       股权投资收益
短期投资      8,738,546.80     ---          ---                  ---
长期股权投资        ---        ---          ---            1,610,825.63
长期债权投资        ---        ---          ---                  ---
合计          8,738,546.80     ---          ---            1,610,825.63

类别               股权投资     股权转          合计
                   差额摊销     让收益
短期投资             ---          ---      8,738,546.80
长期股权投资    -481,213.87       ---      1,129,611.76
长期债权投资         ---          ---            ---
合计            -481,213.87       ---      9,868,158.56
    3、对本年所获得的收益占报告期利润总额10%(含10%)以上的投资活动:
    本期取得委托理财收益3,008,839.37 元。
    (三十五)补贴收入:
内容             本期发生数            上年同期发生数
退税收入          14,191.12              2,465,641.92
税收返还          42,720.53                    ---
其他              20,000.00                    ---
合计              76,911.65              2,465,641.92
    (三十六)营业外收入:
类别                        本期发生数          上年同期发生数
固定资产清理净收益          231,949.57             58,936.06
赔偿及罚款收入               26,018.73                ---
其他                        289,594.39            840,225.64
合计                        547,562.69            899,161.70
    (三十七)营业外支出:
类别                        本期发生数           上年同期发生数
固定资产清理净损失          10,747.98                3,540.16
捐赠                         3,180.00               74,770.00
罚款支出                   219,426.34               25,018.45
其他                        37,778.44              244,391.57
合计                       271,132.76              347,720.18
    (三十八)支付的其他与经营活动有关的现金50,591,188.08 元。
其中: 项目                     金额
经营性费用支出             35,295,647.76
往来款项支出               15,295,540.32
    六、母公司会计报表主要项目注释:
    (一)应收账款:
    1、帐龄分析:
                                      期末数
帐龄           帐面余额      占总额比例        坏帐准备      坏帐准备
                                               计提比例
1年以内    100,473,307.50       98.20%            1%       1,004,733.08
1--2年               0.00        0.00%            5%               0.00
2--3年         284,028.73        0.28%           10%          28,402.87
3--4年          24,590.35        0.02%           30%           7,377.10
4--5年         432,483.30        0.42%           50%         216,241.65
关联往来     1,101,827.50        1.08%           ---               0.00
合计       102,316,237.38      100.00%           ---       1,256,754.70

                                       期初数
帐龄           帐面余额      占总额比例      坏帐准备        坏帐准备
                                             计提比例
1年以内   141,892,919.73       99.35%         1%        1,416,929.19
1--2年        285,380.83        0.20%         5%           14,269.05
2--3年         24,590.35        0.02%        10%            2,459.04
3--4年        432,483.30        0.30%        30%          129,744.99
4--5年               ---           ---         50%              ---
关联往来      188,113.78        0.13%         ---                0.00
合计      142,823,487.99      100.00%         ---        1,563,402.27
    2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为95,352,269.75 元,占应收帐款总金额的93.19%。
    3、金额较大的应收帐款:
欠款人名称                       欠款金额
Capital Garments Ltd.          52,953,456.20
    4、应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (二)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                                      期末数
帐龄              帐面余额      占总额比例        坏帐准备     坏帐准备
                                                  计提比例
1年以内       10,334,548.56        11.10%             1%      103,345.49
1--2年                 ---            ---             5%          ---
2--3年           242,140.57         0.26%            10%       24,214.05
关联往来      82,488,995.99        88.64%            ---          ---
合计          93,065,685.12       100.00%            ---      127,559.54

                                    期初数
帐龄              帐面余额        占总额比例    坏帐准备      坏帐准备
                                                计提比例
1年以内        9,089.226.78        6.85%           1%       90,892.26
1--2年           200,014.00        0.15%           5%       10,000.69
2--3年                  ---           ---           ---            ---
关联往来     123,432,489.13       93.00%           ---            ---
合计         132,721,729.91      100.00%           ---      100,892.95
    2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为80,077,181.02 元,占其他应收款总金额的比例为86.04%。
    3、金额较大的其他应收款:
欠款人名称                          金额              性质或内容
上海雷允上药业西区有限公司      32,000,000.00    股份公司内部资金拆借
上海开开制衣有限公司            25,000,000.00    股份公司内部资金拆借
上海开开商城有限公司             9,000,000.00    股份公司内部资金拆借
上海开开羊毛衫针织有限公司       8,660,000.00    股份公司内部资金拆借
上海赢运国际贸易有限公司         5,417,181.02    股份公司内部资金拆借
    4、对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例为5%及以下的说明:
欠款人名称                       欠款金额     不计提或低比例计提的理由
上海雷允上药业西区有限公司    32,000,000.00      股份公司内关联往来
上海开开制衣有限公司          25,000,000.00      股份公司内关联往来
上海开开商城有限公司           9,000,000.00      股份公司内关联往来
上海开开羊毛衫针织有限公司     8,660,000.00      股份公司内关联往来
上海赢运国际贸易有限公司       5,417,181.02      股份公司内关联往来
    5、其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    6、其他应收款期末数比期初数减少39,656,044.79 元,减少比例为29.88%,减少原因为:母公司拆借给下属子公司的资金减少所致。
    (三)长期投资:
项目                      期末数                       期初数
                 帐面余额       减值准备      帐面余额       减值准备
长期股权投资  479,025,128.09  2,388,445.81  442,418,805.58  2,388,445.81
长期债权投资          ---           ---             ---           ---
合计          479,025,128.09  2,388,445.81  442,418,805.58  2,388,445.81
    1、长期股权投资:
    (1)股票投资:
被投资公司名称            股份类别       股票数量       占被投资公司注
                                                         册资本的比例
上海浦东发展银行           法人股       5,000,000              0.21%
上海华联超市股份有限公司   法人股          92,565              0.06%
上海九百股份有限公司       法人股         145,152              0.04%
上海爱建股份有限公司       法人股          37,880                ---
上海国嘉实业股份有限公司   法人股         182,280                ---
联通国脉通信股份有限公司   法人股          47,736                ---
合计                         ---             ---                 ---

被投资公司名称            初始投资成本   账面余额   减值准备 股票期末市价
上海浦东发展银行          6,550,000.00  6,550,000.00    ---       ---
上海华联超市股份有限公司    162,000.00    162,000.00    ---       ---
上海九百股份有限公司        150,000.00    150,000.00    ---       ---
上海爱建股份有限公司        140,156.00    140,156.00    ---       ---
上海国嘉实业股份有限公司    410,130.00    410,130.00    ---       ---
联通国脉通信股份有限公司    107,406.00    107,406.00    ---       ---
合计                            ---     7,519,692.00    ---       ---
    (2)其他股权投资:
    A、成本法核算的股权投资:
被投资公司名称                  投资起止期      占被投资单位    期初余额
                                                注册资本比例
浙江开富制衣有限公司      1992.09.15-2004.09.14    15.00%     160,000.00
华拓医药科技发展有限公司  2000.06.26-2010.06.25    10.99%   5,000,000.00
中服名牌发展有限公司      1996.02.12-2016.02.11     8.33%   1,000,000.00
合计                               ---               ---     6,160,000.00

被投资公司名称               本期投资增减额      期末账面余额
浙江开富制衣有限公司             ---               160,000.00
华拓医药科技发展有限公司         ---             5,000,000.00
中服名牌发展有限公司             ---             1,000,000.00
合计                             ---             6,160,000.00
    B、权益法核算的对子公司股权投资:
被投资公司名称                     投资起止期           占被投资
                                                        单位注册
                                                        资本比例
子公司
上海开开制衣公司              1993.11.16-               100.00%
上海开开羊毛衫针织有限公司    1996.01.31-                75.00%
上海开开西服有限公司          1997.04.29-2007.04.28      90.00%
上海开开百货有限公司          1998.08.27-2008.08.26     100.00%
上海开开商城有限公司          1995.08.24-2005.08.23     100.00%
上海开开纺织品有限公司        1994.10.24-2004.10.23      60.00%
上海开开广告公司              1994.03.02-               100.00%
上海开开集团上虞开开衬衫厂    1995.05-                  100.00%
上虞市开开服装有限公司        1998.08.05-2008.05.30      80.00%
上海开开衬衫总厂              1998.05.20-               100.00%
上海开开免烫制衣有限公司      1997.08.18-2024.08.17      60.00%
上海开开-天德制衣有限公司    1993.08.20-2005.01.06      55.16%
上海赢运资产管理有限公司      2001.03.01-2011.02.28      90.00%
上海开开国际贸易有限公司      1994.12.20-2014.12.19      30.00%
上海雷允上药业西区有限公司    1990.12.13-2006.12.12      98.90%
上海其胜生物制剂有限公司      1992.05.27-2008.12.31      60.00%
开开援生制药股份有限公司      1997.12.25-2003.11.01      51.19%
上海赢运国际贸易有限公司      2001.10.25-2011.10.24      85.00%
合计                              ---                       ---

被投资公司名称                           期初余额
子公司                                                         本期合计
上海开开制衣公司                      12,105,726.12           507,855.09
上海开开羊毛衫针织有限公司               753,045.02           177,132.47
上海开开西服有限公司                   9,592,039.29           -74,523.79
上海开开百货有限公司                  16,808,865.39         8,473,034.78
上海开开商城有限公司                           ---                  ---
上海开开纺织品有限公司                   713,502.31             1,570.34
上海开开广告公司                         573,827.96            11,969.60
上海开开集团上虞开开衬衫厂             8,080,483.36            74,004.38
上虞市开开服装有限公司                 2,540,976.04           -13,198.66
上海开开衬衫总厂                       1,027,848.17            50,478.34
上海开开免烫制衣有限公司               8,031,848.58           152,709.85
上海开开-天德制衣有限公司               981,407.36             7,936.92
上海赢运资产管理有限公司              34,925,033.35         1,693,525.06
上海开开国际贸易有限公司                 267,879.85            -2,324.84
上海雷允上药业西区有限公司           131,855,586.10         2,810,600.71
上海其胜生物制剂有限公司              13,923,091.19           935,248.38
开开援生制药股份有限公司              43,012,362.15          -958,945.46
上海赢运国际贸易有限公司                      ---          17,000,000.00
合计                                 285,193,522.24        30,847,073.17

被投资公司名称                                 本期权益增减额
子公司                          其中:投资成本    确认收益       差额摊销
上海开开制衣公司                      ---        797,722.28           ---
上海开开羊毛衫针织有限公司            ---        177,132.47           ---
上海开开西服有限公司                  ---        -74,523.79           ---
上海开开百货有限公司                  ---      8,473,034.78           ---
上海开开商城有限公司                  ---            ---              ---
上海开开纺织品有限公司                ---          1,570.34           ---
上海开开广告公司                      ---         11,969.60            --
上海开开集团上虞开开衬衫厂            ---         74,004.38           ---
上虞市开开服装有限公司                ---        -13,198.66           ---
上海开开衬衫总厂                      ---         50,478.34           ---
上海开开免烫制衣有限公司              ---        152,709.85           ---
上海开开-天德制衣有限公司            ---          7,936.92           ---
上海赢运资产管理有限公司              ---      1,693,525.06           ---
上海开开国际贸易有限公司              ---         -2,324.84           ---
上海雷允上药业西区有限公司            ---      3,291,814.57    481,213.86
上海其胜生物制剂有限公司              ---      1,311,448.38           ---
开开援生制药股份有限公司              ---       -958,945.46           ---
上海赢运国际贸易有限公司       17,000,000.00         ---              ---
合计                           17,000,000.00  14,994,354.22    481,213.86

被投资公司名称
子公司                                                         分得利润
上海开开制衣公司                                               289,867.19
上海开开羊毛衫针织有限公司                                         ---
上海开开西服有限公司                                               ---
上海开开百货有限公司                                               ---
上海开开商城有限公司                                               ---
上海开开纺织品有限公司                                             ---
上海开开广告公司                                                   ---
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                         ---
上虞市开开服装有限公司                                             ---
上海开开衬衫总厂                                                   ---
上海开开免烫制衣有限公司                                           ---
上海开开-天德制衣有限公司                                         ---
上海赢运资产管理有限公司                                           ---
上海开开国际贸易有限公司                                           ---
上海雷允上药业西区有限公司                                         ---
上海其胜生物制剂有限公司                                       376,200.00
开开援生制药股份有限公司                                           ---
上海赢运国际贸易有限公司                                           ---
合计                                                           666,067.19

被投资公司名称                                 期末余额
子公司                         初始投资        累计增减         合计
上海开开制衣公司            10,000,000.00    2,613,581.21   12,613,581.21
上海开开羊毛衫针织有限公司     750,000.00      180,177.49      930,177.49
上海开开西服有限公司         9,000,000.00      517,515.50    9,517,515.50
上海开开百货有限公司        10,000,000.00   15,281,900.17   25,281,900.17
上海开开商城有限公司        10,000,000.00  -10,000,000.00          ---
上海开开纺织品有限公司         300,000.00      415,072.65      715,072.65
上海开开广告公司               500,000.00       85,797.56      585,797.56
上海开开集团上虞开开衬衫厂   7,000,000.00    1,154,487.74    8,154,487.74
上虞市开开服装有限公司       2,400,000.00      127,777.38    2,527,777.38
上海开开衬衫总厂             1,000,000.00       78,326.51    1,078,326.51
上海开开免烫制衣有限公司     7,460,085.77      724,472.66    8,184,558.43
上海开开-天德制衣有限公司     713,400.00      275,944.28      989,344.28
上海赢运资产管理有限公司    27,000,000.00    9,618,558.41   36,618,558.41
上海开开国际贸易有限公司       255,360.00       10,195.01      265,555.01
上海雷允上药业西区有限公司 123,883,924.70   10,782,262.11  134,666,186.81
上海其胜生物制剂有限公司    12,540,000.00    2,318,339.57   14,858,339.57
开开援生制药股份有限公司    43,000,000.00     -946,583.31   42,053,416.69
上海赢运国际贸易有限公司    17,000,000.00          ---      17,000,000.00
合计                       282,802,770.47   33,237,824.94  316,040,595.41
    C、权益法核算的对合营企业股权投资:

被投资公司名称                           投资起止期       占被投资
                                                          单位注册
                                                          资本比例
上海鼎丰科技发展有限公司(注1) 2001.12.24-2016.12.23    44.44%
苏州开开天德制衣有限公司        1993.08.12-2005.01.06    30.00%
上海亚创投资发展有限公司        2001.03.01-2011.02.28    20.10%
苏州开开毛衫有限公司(注2)     2002.07.02--2006.06.28     45.45%
合计                                      ---                ---

被投资公司名称                         期初余额          本期合计
上海鼎丰科技发展有限公司(注1)     80,114,766.02      2,077,663.26
苏州开开天德制衣有限公司             2,313,580.18        248,269.64
上海亚创投资发展有限公司            61,117,245.14      2,433,316.44
苏州开开毛衫有限公司(注2)                   ---      1,000,000.00
合计                               143,545,591.34      5,759,249.34

                                             本期权益增减额
被投资公司名称                  其中:投资成本    确认收益     差额摊销
上海鼎丰科技发展有限公司(注1)       ---       2,077,663.26       ---
苏州开开天德制衣有限公司              ---         248,269.64       ---
上海亚创投资发展有限公司              ---       2,433,316.44       ---
苏州开开毛衫有限公司(注2)     1,000,000.00             ---       ---
合计                            1,000,000.00    4,759,249.34       ---

被投资公司名称                                                   分得利润
上海鼎丰科技发展有限公司(注1)                                       ---
苏州开开天德制衣有限公司                                              ---
上海亚创投资发展有限公司                                              ---
苏州开开毛衫有限公司(注2)                                           ---
合计                                                                  ---

                                                期末余额
被投资公司名称                    初始投资      累计增减       合计
上海鼎丰科技发展有限公司(注1) 80,000,000.00 2,192,429.28  82,192,429.28
苏州开开天德制衣有限公司         1,511,479.60 1,050,370.22   2,561,849.82
上海亚创投资发展有限公司        60,300,000.00 3,250,561.58  63,550,561.58
苏州开开毛衫有限公司(注2)      1,000,000.00       ---      1,000,000.00
合计                           141,811,479.60 6,493,361.08 149,304,840.68
    注1:经上海涵融科技发展有限公司2002 年3 月15 日董事会决议:决定将上海涵融科技发展有限公司更名为上海鼎丰科技发展有限公司,至报告期末,相关变更手续已完成。
    注2:本期内,本公司出资100 万元与苏州归帆毛衫有限公司共同投资设立苏州开开毛衫有限公司,该公司的注册资本为220 万元,本公司占该公司注册资本的45.45%。
    D、其中:股权投资差额:
被投资单位名称                初始发生金额     形成原因     摊销期限
上海雷允上药业西区有限公司    19,210,994.96    收购股权        20年
合计                          19,210,994.96        ---         ---

被投资单位名称               期初余额         本期增加     本期摊销额
上海雷允上药业西区有限公司  17,854,124.40       ---        481,213.86
合计                        17,854,124.10       ---        481,213.86

被投资单位名称                 摊余价值
上海雷允上药业西区有限公司   17,372,910.54
合计                         17,372,910.54
    2、长期投资减值准备
    均系长期股权投资减值准备。
被投资单位名称               期初数     本期增加  本期减少       期末数
浙江开富制衣有限公司        20,396.47      ---       ---        20,396.47
华拓医药科技发展有限公司 2,368,049.34      ---       ---     2,368,049.34
合计                     2,388,445.81      ---       ---     2,388,445.81

被投资单位名称                            计提原因
浙江开富制衣有限公司         账面投资成本大于联营企业中享有的权益
华拓医药科技发展有限公司     账面投资成本大于联营企业中享有的权益
合计                                        ---
    (四)主营业务收入、成本:
                               主营业务收入
主营业务种类
                    本期发生数              上年同期发
                                               生数
商业               47,173,172.03           62,125,174.79
贸易              242,334,610.32           22,084,398.08
合计              289,507,782.35           84,209,572.87

                                主营业务成本
主营业务种类
                     本期发生数              上年同期发
                                             生数
商业               36,648,183.40            50,111,356.58
贸易              227,742,872.54            23,331,841.14
合计              264,391,055.94            73,443,197.72

                                主营业务毛利
主营业务种类
                    本期发生数                 上年同期发
                                               生数
商业             10,524,988.63              12,013,818.21
贸易             14,591,737.78              -1,247,443.06
合计             25,116,726.41              10,766,375.15
    (五)投资收益:
    1、本期发生数:
类别          股票投资收益  债权投资收益  成本法下确认的   权益法下确认的
                                          股权投资收益     股权投资收益
短期投资      126,217.94         ----         ---                  ---
长期股权投资    3,341.52         ----         ---           19,753,603.56
长期债权投资      ---             ---         ---                  ---
合计          129,559.46          ---         ---           19,753,603.56

类别              股权投资    股权投资          合计
                  差额摊销    减值准备
短期投资            ---          ---          126,217.94
长期股权投资   -481,213.86       ---       19,275,731.22
长期债权投资        ---          ---              ---
合计           -481,213.86       ---       19,401,949.16
    2、上年同期发生数:
类别股票        投资收益债   权投资收益   成本法下确认的   权益法下确认的
                                          股权投资收益     股权投资收益
短期投资      8,006,643.55        ---           ---              ---
长期股权投资        ---           ---           ---         12,013,696.67
合计          8,006,643.55        ---           ---         12,013,696.67

类别股票         股权投资       股权转        合计
                 差额摊销       让收益
短期投资         ---              ---      8,006,643.55
长期股权投资  -481,213.87         ---     11,532,482.80
合计          -481,213.87         ---     19,539,126.35
    3、对本期所获得的收益占报告期利润总额的10%(含10%)以上的投资活动:
被投资单位                  长期股权投资成本   本期按权益法确认的投资收益
上海开开百货有限公司         10,000,000.00           8,473,034.78
上海雷允上药业西区有限公司  123,883,924.70           3,291,814.57
    七、关联方关系及交易
    (一)关联方概况
    1、与本公司存在控制关系的关联方,包括已于附注四列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
    (1)存在控制关系的本公司股东
企业名称                      注册地址     主营业务    与本公司关系
上海开开(集团)有限公司       上海        资产经营      控股股东

企业名称                    经济性质或类型   法定代表人
上海开开(集团)有限公司          国有         江玉森
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                         期初注册资本数                本期增加数
上海开开制衣公司                  10,000,000.00                    ---
上海开开商城有限公司              10,000,000.00                    ---
上海开开羊毛衫针织有限公司         1,000,000.00                    ---
上海开开衬衫总厂                   1,000,000.00                    ---
上海开开集团上虞开开衬衫厂         7,000,000.00                    ---
上海开开纺织品有限公司               500,000.00                    ---
上海开开--天德制衣有限公司        USD223,000.00                    ---
上海开开西服有限公司              10,000,000.00                    ---
上海开开免烫制衣有限公司        USD1,500,000.00                    ---
上海开开国际贸易有限公司             851,200.00                    ---
上海开开广告公司                     500,000.00                    ---
上海开开百货有限公司              10,000,000.00                    ---
上虞市开开服装有限公司             3,000,000.00                    ---
上海赢运资产管理有限公司          30,000,000.00                    ---
上海其胜生物制剂有限公司          20,900,000.00                    ---
开开援生制药股份有限公司          84,000,000.00                    ---
上海雷允上药业西区有限公司       104,430,000.00                    ---
上海赢运国际贸易有限公司           3,000,000.00             17,000,000.00
上海九和堂国药有限公司             1,900,000.00                    ---
上海福德堂中药店                     100,000.00                    ---
上海浦东雷允上贸易公司               500,000.00                    ---
上海新世界医药保健用品有限公司     1,600,000.00                    ---
上海开开亿盛西服销售有限公司       2,000,000.00                    ---
上海浦东雷允上广告有限公司           500,000.00                    ---

企业名称                                                   期末注册资本数
上海开开制衣公司                                           10,000,000.00
上海开开商城有限公司                                       10,000,000.00
上海开开羊毛衫针织有限公司                                  1,000,000.00
上海开开衬衫总厂                                            1,000,000.00
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                  7,000,000.00
上海开开纺织品有限公司                                        500,000.00
上海开开--天德制衣有限公司                                 USD223,000.00
上海开开西服有限公司                                       10,000,000.00
上海开开免烫制衣有限公司                                 USD1,500,000.00
上海开开国际贸易有限公司                                      851,200.00
上海开开广告公司                                              500,000.00
上海开开百货有限公司                                       10,000,000.00
上虞市开开服装有限公司                                      3,000,000.00
上海赢运资产管理有限公司                                   30,000,000.00
上海其胜生物制剂有限公司                                   20,900,000.00
开开援生制药股份有限公司                                   84,000,000.00
上海雷允上药业西区有限公司                                104,430,000.00
上海赢运国际贸易有限公司                                   20,000,000.00
上海九和堂国药有限公司                                      1,900,000.00
上海福德堂中药店                                              100,000.00
上海浦东雷允上贸易公司                                        500,000.00
上海新世界医药保健用品有限公司                              1,600,000.00
上海开开亿盛西服销售有限公司                                2,000,000.00
上海浦东雷允上广告有限公司                                    500,000.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
                                             期初数
公司名称
                                       金额       权益比例      本期增加
上海开开制衣公司                 10,000,000.00    100.00%         ---
上海开开商城有限公司             10,000,000.00    100.00%         ---
上海开开羊毛衫针织有限公司        1,000,000.00    100.00%         ---
上海开开衬衫总厂                  1,000,000.00    100.00%         ---
上海开开集团上虞开开衬衫厂        7,000,000.00    100.00%         ---
上海开开纺织品有限公司              500,000.00    100.00%         ---
上海开开天德制衣有限公司         USD123,000.00     55.16%         ---
上海开开西服有限公司             10,000,000.00    100.00%         ---
上海开开免烫制衣有限公司         USD900,000.00     60.00%         ---
上海开开国际贸易有限公司            851,200.00    100.00%         ---
上海开开广告公司                    500,000.00    100.00%         ---
上海开开百货有限公司             10,000,000.00    100.00%         ---
上虞市开开服装有限公司            3,000,000.00    100.00%         ---
上海赢运资产管理有限公司         27,000,000.00     90.00%         ---
上海其胜生物制剂有限公司         12,540,000.00     60.00%         ---
开开援生制药股份有限公司         43,000,000.00     51.19%         ---
上海赢运国际贸易有限公司          2,700,000.00     90.00%  17,000,000.00
上海雷允上药业西区有限公司      104,430,000.00    100.00%         ---
上海九和堂国药有限公司            1,000,000.00     52.63%         ---
上海福德堂中药店                    100,000.00    100.00%         ---
上海浦东雷允上贸易公司              450,000.00     90.00%         ---
上海新世界医药保健用品有限公司      810,000.00     50.63%         ---
上海康复药房(注)                    500,000.00    100.00%    -500,000.00
上海开开亿盛西服销售有限公司      1,100,000.00     55.00%         ---
上海浦东雷允上广告有限公司          250,000.00     50.00%         ---

                                                       期末数
公司名称
                                            金额                权益比例
上海开开制衣公司                      10,000,000.00              100.00%
上海开开商城有限公司                  10,000,000.00              100.00%
上海开开羊毛衫针织有限公司             1,000,000.00              100.00%
上海开开衬衫总厂                       1,000,000.00              100.00%
上海开开集团上虞开开衬衫厂             7,000,000.00              100.00%
上海开开纺织品有限公司                   500,000.00              100.00%
上海开开天德制衣有限公司              USD123,000.00               55.16%
上海开开西服有限公司                  10,000,000.00              100.00%
上海开开免烫制衣有限公司              USD900,000.00               60.00%
上海开开国际贸易有限公司                 851,200.00              100.00%
上海开开广告公司                         500,000.00              100.00%
上海开开百货有限公司                  10,000,000.00              100.00%
上虞市开开服装有限公司                 3,000,000.00              100.00%
上海赢运资产管理有限公司              27,000,000.00               90.00%
上海其胜生物制剂有限公司              12,540,000.00               60.00%
开开援生制药股份有限公司              43,000,000.00               51.19%
上海赢运国际贸易有限公司              19,700,000.00               98.50%
上海雷允上药业西区有限公司           104,430,000.00              100.00%
上海九和堂国药有限公司                 1,000,000.00               52.63%
上海福德堂中药店                         100,000.00              100.00%
上海浦东雷允上贸易公司                   450,000.00               90.00%
上海新世界医药保健用品有限公司           810,000.00               50.63%
上海康复药房(注)                               0.00                0.00%
上海开开亿盛西服销售有限公司           1,100,000.00               55.00%
上海浦东雷允上广告有限公司               250,000.00               50.00%
    注:上海康复药房的歇业手续已在本报告期内完成。
    2、不存在控制关系的关联方关系的性质
公司名称                            注册地      注册资本       实际投资额
苏州开开天德制衣有限公司           江苏太仓   USD71.57万元      62.55万元
浙江开富制衣有限公司               浙江嵊州   USD52.14万元      16.00万元
上海华拓医药科技发展有限公司(注1)    上海     2,250.00万元     500.00万元

上海鼎丰科技发展有限公司             上海    18,000.00万元   8,000.00万元
上海亚创投资发展有限公司             上海    30,000.00万元   6,030.00万元
中服名牌发展有限公司                 北京     1,200.00万元     100.00万元
上海静安制药有限公司*                上海     2,500.00万元   1,000.00万元
河南省固始县万仁印包有限公司*      河南固始     154.90万元      98.10万元
上海源源化学试剂有限公司*            上海        50.00万元      14.70万元
康桥中药饮片厂*                      上海       400.00万元      80.00万元
上海静安寺商厦有限公司*              上海     3,062.00万元      22.00万元
苏州开开毛衫有限公司(注2)          常熟       220.00万元     100.00万元
上海佩索帝服饰有限公司(注3)        上海       200.00万元      80.00万元
上海开开经营管理有限公司             上海     1,000.00万元            ---

公司名称                                                         持股比例
苏州开开天德制衣有限公司                                          30.00%
浙江开富制衣有限公司                                              15.00%
上海华拓医药科技发展有限公司(注1)                                 10.99%
上海鼎丰科技发展有限公司                                          44.44%
上海亚创投资发展有限公司                                          20.10%
中服名牌发展有限公司                                               8.33%
上海静安制药有限公司*                                             40.00%
河南省固始县万仁印包有限公司*                                     32.42%
上海源源化学试剂有限公司*                                         29.40%
康桥中药饮片厂*                                                   20.00%
上海静安寺商厦有限公司*                                            0.72%
苏州开开毛衫有限公司(注2)                                       45.45%
上海佩索帝服饰有限公司(注3)                                     40.00%

上海开开经营管理有限公司                                             ---
公司名称                                     主营业务
苏州开开天德制衣有限公司           生产,销售服装
浙江开富制衣有限公司               生产,销售服装
上海华拓医药科技发展有限公司(注1)  医药、生物制品、环保产品、专业领域
                                   内的四技服务
上海鼎丰科技发展有限公司           信息技术、生物医药等四技服务
上海亚创投资发展有限公司           资产管理、投资咨询
中服名牌发展有限公司               购销百货、针纺织品等
上海静安制药有限公司*              生产,销售中成药制剂
河南省固始县万仁印包有限公司*      纸制品包装
上海源源化学试剂有限公司*          销售化工产品等
康桥中药饮片厂*                    中药饮片制造加工
上海静安寺商厦有限公司*            国内贸易、物业管理
苏州开开毛衫有限公司(注2)        针织品、服饰生产销售
上海佩索帝服饰有限公司(注3)      服装、皮具、鞋帽针纺织品、日用百货、
                                   体育用品销售等
上海开开经营管理有限公司           服装鞋帽、日用百货、家用电器销售

公司名称                                                   与本公司关系
苏州开开天德制衣有限公司                                     联营公司
浙江开富制衣有限公司                                         联营公司
上海华拓医药科技发展有限公司(注1)                            联营公司
上海鼎丰科技发展有限公司                                     联营公司
上海亚创投资发展有限公司                                     联营公司
中服名牌发展有限公司                                         联营公司
上海静安制药有限公司*                                        联营公司
河南省固始县万仁印包有限公司*                                联营公司
上海源源化学试剂有限公司*                                    联营公司
康桥中药饮片厂*                                              联营公司
上海静安寺商厦有限公司*                                      联营公司
苏州开开毛衫有限公司(注2)                                  联营公司
上海佩索帝服饰有限公司(注3)                                联营公司
上海开开经营管理有限公司                                  同受母公司控制
    注1:上海华拓医药科技发展有限公司期初注册资本为人民币910 万元,根据该公司2001 年12 月7 日临时股东大会决议和修改后章程的规定,将公司资本公积金1,340 万元转增注册资本,经变更后的注册资本为人民币2,250 万元,本公司在该公司中的持股比例不变,仍为10.99%。至报告期末,相关变更手续已完成。
    注2:本期内,本公司出资100 万元与苏州归帆毛衫有限公司共同投资设立苏州开开毛衫有限公司,该公司的注册资本为220 万元,本公司占该公司注册资本的45.45%。
    注3:本期内,本公司的全资子公司上海开开西服有限公司出资80 万元与自然人张子栋等共同投资设立上海佩索帝服饰有限公司,该公司的注册资本为200 万元,上海开开西服有限公司占该公司注册资本的40%。*下属孙子公司。
    (二)关联方交易事项
    1、销售货物及接受劳务
    本公司本期及上年同期向关联方销售货物有关明细资料如下:
                                       2002年1—6月     2001年1—6月
关联方名称金额金额
上海开开经营管理有限公司的经销公司      819,952.75       8,077,495.05
支付加工费予联属公司                  7,674,261.64       2,340,000.00
    定价政策:按市场价格定价。
    2、财产交易
    本公司本期及上年同期与关联方上海开开(集团)有限公司资产转让明细资料如下:
                      2002年1—6月            2001年1—6月
(1)购入股权                   0.00           25,692,451.26
(2)出让股权                   0.00              781,450.00
    3、资金融通
    本公司本期及上年同期与上海开开(集团)有限公司进行的资金融通情况如下:
                      2002年1—6月          2001年1—6月
应收取利息收入               0.00           2,836,818.66
    4、其他
    关联公司担保借款4,950 万元,系上海开开(集团)有限公司为本公司的担保借款。
    (三)关联方应收、应付款项余额
项目                         2002-06-30            2001-12-31
应收账款:
上海开开经营管理有限公司          ---               42,143.35
应付账款:
浙江开富制衣有限公司         380,311.00            566,586.01
    八、或有事项
    截止2002 年6 月30 日公司对外提供债务担保情况:
项目                                             金额          金额
                                                 万元         万美元
对上海九百股份有限公司借款作出的担保            42,900          76.5
(该公司对本公司及本公司的子公司的借款亦
有作出担保,金额计20,600 万元)
对上海国嘉实业股份有限公司借款作出的担保         4,500*          ---
(该公司对本公司借款亦有作出担保,金额计
1,000 万元)
    *详见附注十一
    九、资产抵押说明
    (一)本公司下属开开援生制药股份有限公司以其机器设备(评估值1,843 万元)、房屋(评估值1,591万元)、土地使用权(评估值483 万元)向工商银行固始县支行抵押,取得短期贷款1,198 万元;取得长期贷款1,756 万元。
    (二)本公司下属上海开开集团上虞开开衬衫厂以其房屋6,437 平方米(评估值271.7768 万元)、土地使用权(评估值94.9237 万元)向中国工商银行上虞市支行抵押,取得短期贷款210 万元,期末尚未偿还贷款余额为150 万元。
    十、资产负债表日后非调整事项
    本公司于2002 年8 月5 日出资人民币2,700 万元与本公司的全资子公司上海开开制衣公司出资300万元共同组建“深圳市赢润实业有限公司”,该公司注册地在深圳市,注册资本为人民币3,000 万元,法定代表人为黄佳康,公司直接与间接的持股比例合计为100%,该公司业经深圳大华天诚会计师事务所验证并出具深华(2002)验字060 号验资报告。
    十一、其他重要事项
    1、截止2002 年6 月30 日止,本公司为上海国嘉实业股份有限公司的银行借款提供了4,500 万元的担保,其中:交通银行杨浦支行1000 万元、中国银行宝山支行2500 万元、中国光大银行上海分行1000 万元,至本公司财务报告批准报出日止,上海国嘉实业股份有限公司逾期未还并涉讼的金额为4,500 万元。如果上海国嘉实业股份有限公司无力偿还欠款,本公司须承担连带担保责任。为此上海开开(集团)有限公司对本公司出具承诺函:“上海开开实业股份有限公司对上海国嘉实业股份有限公司向银行借款的经济担保后果全部由上海开开(集团)有限公司承担。”
    2、本公司第一大股东上海开开(集团)有限公司和上海和康旅游用品有限公司于2002 年2 月9 日签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》,上海开开(集团)有限公司将所持本公司8,009.02 万股中的1,100 万股协议转让给上海和康旅游用品有限公司,本次股份转让价格为每股人民币4.50 元,股份转让价款共计人民币4,950 万元。
    3、本公司第一大股东上海开开(集团)有限公司和上海九豫服饰有限公司于2002 年4 月29 日签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》,上海开开(集团)有限公司将所持本公司8,009.02 万股中的1,900万股协议转让给上海九豫服饰有限公司,本次股份转让价格为每股人民币4.50 元,股份转让价款共计人民币8,550 万元。
    4、本公司第一大股东上海开开(集团)有限公司和上海怡邦针织品有限公司于2002 年5 月20 日签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》,上海开开(集团)有限公司将所持本公司8,009.02 万股中的1,500万股协议转让给上海怡邦针织品有限公司,本次股份转让价格为每股人民币4.50 元,股份转让价款共计人民币6,750 万元。
    第八节、备查文件
    一、载有董事长亲笔签名的中期报告正本;
    二、载有法定代表人、总会计师、会计经办人员盖章的会计报表;
    三、报告期内,在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件;
    四、公司章程。
    董事长:江玉森
    上海开开实业股份有限公司董事会
    二○○二年八月二十二日
    上海开开实业股份有限公司董事会
    二○○二年八月二十二日
    资产负债表
    2002年6月30日
    会企地月01表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司(母公司)  金额单位:元
资产                            行            期末数            期初数
                                次
流动资产:
货币资金                         1        94,405,487.39    225,283,381.77
短期投资                         2            21,230.00         61,540.00
应收票据                         3
应收股利                         4             3,341.52      3,148,981.56
应收利息                         5
应收账款                         6       101,059,482.68    141,260,085.72
其他应收款                       7        92,938,125.58    132,620,836.96
预付账款                         8        67,612,227.94     75,085,621.60
应收补贴款                       9         1,656,693.03      2,028,118.72
存货                            10       101,331,596.05    107,661,445.83
待摊费用                        11           276,696.00
一年内到期的长期债权投资        21
其他流动资产                    24
流动资产合计                    30       459,304,880.19    687,150,012.16
长期投资:
长期股权投资                    31       476,636,682.28    440,030,359.77
长期债权投资                    32
长期投资合计                    33       476,636,682.28    440,030,359.77
其中:合并价差                  39
其中:股权投资差额
固定资产:其他长期负债          86
固定资产原价                    38       486,828,350.49    463,672,001.04
减:累计折旧                    39        27,390,874.11     21,657,278.18
固定资产净值                    40       459,437,476.38    442,014,722.86
减:固定资产减值准备            41        44,469,103.51     41,196,694.03
固定资产净额                    42       414,968,372.87    400,818,028.83
工程物资                        43
在建工程                        44
固定资产清理                    45
固定资产合计                    50       414,968,372.87    400,818,028.83
无形资产及其他资产:
无形资产                        51        18,758,846.22     19,620,398.22
长期待摊费用                    52                             516,018.00
其他长期资产                    53
无形资产及其他资产合计          55        18,758,846.22     20,136,416.22
递延税项:
递延税款借项                    56
资产总计                               1,369,668,781.56  1,548,134,816.98

负债和股东权益                  行            期末数            期初数
                                次
流动负债:
短期借款                        61       206,500,000.00    371,500,000.00
应付票据                        62        51,007,982.00    120,085,621.60
应付帐款                        63       189,421,101.01    139,092,291.85
预收帐款                        64
应付工资                        65           955,605.59      1,125,250.35
应付福利费                      66           218,773.12
应付股利                        67        25,825,221.60     26,122,421.60
应交税金                        68         1,287,690.58      3,397,994.57
其他应交款                      69            69,343.74          1,231.40
其他应付款                      70        49,174,863.79     34,636,200.30
预提费用                        71           265,845.36
预计负债                        72
一年内到期的长期负债            73
其他流动负债                    74
流动负债合计                    80       524,460,581.43    696,226,857.03
长期负债:
长期借款                        81                          28,800,000.00
应付债券                        82
长期应付款                      83
专项应付款                      84
长期负债合计                    87                 0.00     28,800,000.00
递延税项:
递延税款贷项                    88
负债合计                        90       524,460,581.43    725,026,857.03
少数股东权益                    90
股东权益
股本                            91       243,000,000.00    243,000,000.00
减:已归还投资                  92
股本净额                        93       243,000,000.00    243,000,000.00
资本公积                        94       454,634,709.25    454,634,709.25
盈余公积                        95       111,589,760.08    111,589,760.08
其中:法定公益金                96        25,034,032.13     25,034,032.13
减:未确认投资损失
未分配利润                      97        35,983,730.80     13,883,490.62
外币报表折算差额
股东权益合计                    99       845,208,200.13    823,107,959.95
负债及股东权益总计             100     1,369,668,781.56  1,548,134,816.98
    法定代表人: ___________ 主管会计工作的负责人:___________ 财务总监(总会计师):_________ 会计机构负责人:__________
    上海市二○○二年度企业会计报表
    资产负债表
    2002年6月30日
    会企地月01表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司(合并)  金额单位:元
资产                            行         期末数              期初数
                                次
流动资产:
货币资金                         1       228,150,730.80    325,483,619.52
短期投资                         2            21,230.00    105,061,540.00
应收票据                         3           375,000.00
应收股利                         4             3,341.52      1,433,436.06
应收利息                         5
应收账款                         6       377,884,888.74    293,479,689.39
其他应收款                       7        44,070,029.10     47,138,518.04
预付账款                         8        98,349,984.18    104,826,618.06
应收补贴款                       9         1,656,693.03      2,028,118.72
存货                            10       181,351,978.03    187,119,231.19
待摊费用                        11           806,338.96        158,693.47
一年内到期的长期债权投资        21
其他流动资产                    24
流动资产合计                    30       932,670,214.36  1,066,729,464.45
长期投资:
长期股权投资                    31       195,316,950.69    188,319,499.45
长期债权投资                    32            57,187.61         57,187.61
长期投资合计                    33       195,374,138.30    188,376,687.06
其中:合并价差                  39        16,949,701.31     17,406,020.51
其中:股权投资差额                        16,949,701.31     17,406,020.51
固定资产:
固定资产原价                    38       767,406,945.08    764,741,418.43
减:累计折旧                    39        72,695,051.98     62,926,063.90
固定资产净值                    40       694,711,893.10    701,815,354.53
减:固定资产减值准备            41        71,412,695.10     71,432,525.98
固定资产净额                    42       623,299,198.00    630,382,828.55
工程物资                        43
在建工程                        44         7,597,573.93      2,537,160.31
固定资产清理                    45             3,069.58
固定资产合计                    50       630,899,841.51    632,919,988.86
无形资产及其他资产:
无形资产                        51        41,955,220.17     43,680,465.14
长期待摊费用                    52         4,129,877.02      5,470,362.75
其他长期资产                    53
无形资产及其他资产合计          55        46,085,097.19     49,150,827.89
递延税项:
递延税款借项                    56
资产总计                               1,805,029,291.36  1,937,176,968.26

负债和股东权益                  行            期末数            期初数
                                次
流动负债:
短期借款                        61       282,960,000.00    493,880,000.00
应付票据                        62        55,516,491.00    127,620,059.70
应付帐款                        63       437,061,169.89    306,263,478.38
预收帐款                        64         2,470,511.85      3,412,387.66
应付工资                        65         3,857,762.37      3,332,873.27
应付福利费                      66         3,203,669.34      2,854,703.64
应付股利                        67        25,825,221.60     26,122,421.60
应交税金                        68         6,548,332.57     12,201,955.88
其他应交款                      69           797,745.27        682,723.18
其他应付款                      70        43,598,934.86     36,732,570.80
预提费用                        71         1,575,313.53        659,720.48
预计负债                        72
一年内到期的长期负债            73        17,560,000.00     17,560,000.00
其他流动负债                    74
流动负债合计                    80       880,975,152.28  1,031,322,894.59
长期负债:
长期借款                        81        30,000,000.00     30,800,000.00
应付债券                        82
长期应付款                      83
专项应付款                      84
其他长期负债                    86
长期负债合计                    87        30,000,000.00     30,800,000.00
递延税项:
递延税款贷项                    88
负债合计                        90       910,975,152.28  1,062,122,894.59
少数股东权益                    90        64,695,558.00     66,357,147.84
股东权益
股本                            91       243,000,000.00    243,000,000.00
减:已归还投资                  92
股本净额                        93       243,000,000.00    243,000,000.00
资本公积                        94       454,634,709.25    454,634,709.25
盈余公积                        95       111,589,760.08    111,589,760.08
其中:法定公益金                96        25,034,032.13     25,034,032.13
减:未确认投资损失                         4,141,394.88      4,206,579.77
未分配利润                      97        24,275,506.63      3,679,036.27
外币报表折算差额
股东权益合计                    99       829,358,581.08    808,696,925.83
负债及股东权益总计             100     1,805,029,291.36  1,937,176,968.26
    法定代表人: ___________ 主管会计工作的负责人:___________ 财务总监(总会计师):_________ 会计机构负责人:__________
    上海市二○○二年度企业会计报表
    利润及利润分配表
    2002年1— 6月
    会企地月02表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司(母公司)  金额单位:元
项目                    行       本期数              同期数
                        次
一.主营业务收入          1  289,507,782.35       84,209,572.87
减:主营业务成本         2  264,391,055.94       73,443,197.72
主营业务税金及附加       3    1,622,166.13           59,335.84
二.主营业务利润          4   23,494,560.28       10,707,039.31
加:其他业务利润         5      285,921.79        2,382,815.18
减:营业费用             6    6,042,777.23        7,314,093.16
管理费用                 7    6,867,851.65        7,071,802.46
财务费用                 8    7,857,242.90        4,967,489.92
三.营业利润             10    3,012,610.29       (6,263,531.05)
加:投资收益            11   19,401,949.16       19,539,126.35
补贴收入                12                        2,465,641.92
营业外收入              13          165.00              233.00
减:营业外支出          14          280.00          124,513.51
四.利润总额             15   22,414,444.45       15,616,956.71
减:所得税              16      314,204.27          612,671.09
减:少数股东损益
加:未确认投资损失
五.净利润               20   22,100,240.18       15,004,285.62
加:年初未分配利润      21   13,883,490.62       30,392,715.27
其他转入                22
六.可供分配的利润       24   35,983,730.80       45,397,000.89
减:提取法定盈余公积    25
提取法定公益金          26
提取职工奖励及福利基金  27
提取储备基金            28
提取企业发展基金        29
利润归还投资            30
七.可供股东分配的利润   32   35,983,730.80       45,397,000.89
减:应付优先股股利      33
提取任意盈余公积        34
应付普通股股利          35
转作股本的普通股股利    36
八.未分配利润           38   35,983,730.80       45,397,000.89
    法定代表人:_________主管会计工作的负责人:_________总会计师:_________会计机构负责人:__________
    上海市二○○二年度企业会计报表
    利润及利润分配表
    2002年1—6月
    会企地月02表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司(合并)  金额单位:元
项目                         行          本期数          同期数
                             次
一.主营业务收入               1     799,017,698.26  412,843,997.34
减:主营业务成本              2     715,186,823.80  344,486,318.92
主营业务税金及附加            3       2,125,729.49    1,608,549.40
二.主营业务利润               4      81,705,144.97   66,749,129.02
加:其他业务利润              5      10,688,532.55    9,584,333.00
减:营业费用                  6      30,646,804.45   28,133,380.87
管理费用                      7      30,788,112.77   27,871,951.52
财务费用                      8      13,858,335.99   10,286,988.37
三.营业利润                  10      17,100,424.31   10,041,141.26
加:投资收益                 11       8,587,056.74    9,868,158.56
补贴收入                     12          76,911.65    2,465,641.92
营业外收入                   13         547,562.69      899,161.70
减:营业外支出               14         271,132.76      347,720.18
四.利润总额                  15      26,040,822.63   22,926,383.26
减:所得税                   16       4,388,914.37    4,108,452.64
减:少数股东损益                        990,253.01    2,577,276.84
加:未确认投资损失                      -65,184.89
五.净利润                    20      20,596,470.36   16,240,653.78
加:年初未分配利润           21       3,679,036.27   15,851,135.12
其他转入                     22
六.可供分配的利润            24      24,275,506.63   32,091,788.90
减:提取法定盈余公积         25
提取法定公益金               26
提取职工奖励及福利基金       27
提取储备基金                 28
提取企业发展基金             29
利润归还投资                 30
七.可供股东分配的利润        32      24,275,506.63   32,091,788.90
减:应付优先股股利           33
提取任意盈余公积             34
应付普通股股利               35
转作股本的普通股股利         36
八.未分配利润                38      24,275,506.63   32,091,788.90
    法定代表人:_________主管会计工作的负责人:_________总会计师:_________会计机构负责人:__________
    上海市二○○二年度企业会计报表
    现金流量表
    2002年1-6月
    会企地月03表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司(母公司) 金额单位: 元
项目                                                  行          金额
                                                      次
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           1   333,159,778.49
收到的税费返还                                         3     2,161,802.48
收到的其他与经营活动有关的现金                         8    63,140,236.20
现金流入小计                                           9   398,461,817.17
购买商品、接受劳务支付的现金                          10   261,153,629.62
支付给职工以及为职工支付的现金                        12     6,050,468.59
支付的各项税费                                        13     5,976,026.91
支付的其他与经营活动有关的现金                        18    18,524,856.91
现金流出小计                                          20   291,704,982.03
经营活动产生的现金流量净额                            21   106,756,835.14
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                  22        54,470.00
取得投资收益所收到的现金                              23     3,941,266.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额  25        48,210.00
收到的其他与投资活动有关的现金                        28
现金流入小计                                          29     4,043,946.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金      30    19,003,285.17
投资所支付的现金                                      31    18,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                        35
现金流出小计                                          36    37,003,285.17
投资活动产生的现金流量净额                            37   -32,959,338.48
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                  38
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                      40   130,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                        43
现金流入小计                                          44   130,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                  45   323,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                  46    10,875,391.04
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                        52
现金流出小计                                          53   334,675,391.04
筹资活动产生的现金流量净额                            54  -204,675,391.04
四、汇率变动对现金的影响额                            55
五、现金及现金等价物净增加额                          56  -130,877,894.38

补充资料                                              行          金额
                                                      次        母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                57    22,100,240.18
加:少数股东损益                                      57
减:未确定的投资损失
加:计提的资产减值准备                                58      -279,980.98
固定资产折旧                                          59     4,789,163.33
无形资产摊销                                          60       861,552.00
长期待摊费用摊销                                      61       516,018.00
待摊费用减少(减:增加)                                64      -276,696.00
预提费用增加(减:减少)                                65      -265,845.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)    66
固定资产报废损失                                      67
财务费用                                              68     9,300,072.58
投资损失(减:收益)                                    69   -19,401,949.16
递延税款贷项(减:借项)                                70
存货的减少(减;增加)                                  71     8,362,857.31
经营性应收项目的减少(减;增加)                        72    48,259,467.58
经营性应付项目的增加(减;减少)                        73    32,791,935.66
其他                                                  74
经营活动产生的现金流量净额                            75   106,756,835.14
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本                                          76
一年内到期的可转换公司债券                            77
融资租入固定资产                                      78
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                        79    94,405,487.39
减:现金的期初余额                                    80   225,283,381.77
加:现金等价物的期末余额                              81
减:现金等价物的期初余额                              82
现金及现金等价物净增加额                              83  -130,877,894.38
    法定代表人: ___________ 主管会计工作的负责人:___________ 财务总监(总会计师):_________ 会计机构负责人:__________
    上海市二○○二年度企业会计报表
    现金流量表
    2002年1─6月
    会企地月03表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司(合并)  金额单位: 元
项目                                                  行          金额
                                                      次
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           1   764,585,783.47
收到的税费返还                                         3     3,728,775.77
收到的其他与经营活动有关的现金                         8     4,309,850.10
现金流入小计                                           9   772,624,409.34
购买商品、接受劳务支付的现金                          10   633,406,531.76
支付给职工以及为职工支付的现金                        12    30,170,322.45
支付的各项税费                                        13    27,896,475.99
支付的其他与经营活动有关的现金                        18    50,591,188.08
现金流出小计                                          20   742,064,518.28
经营活动产生的现金流量净额                            21    30,559,891.06
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                  22   105,054,470.00
取得投资收益所收到的现金                              23     6,767,774.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额  25         7,462.52
收到的其他与投资活动有关的现金                        28
现金流入小计                                          29   111,829,706.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金      30     7,587,619.75
投资所支付的现金                                      31     2,720,180.80
支付的其他与投资活动有关的现金                        35
现金流出小计                                          36    10,307,800.55
投资活动产生的现金流量净额                            37   101,521,906.03
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                  38
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                      40   226,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                        43
现金流入小计                                          44   226,400,000.00
偿还债务所支付的现金                                  45   438,120,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                  46    17,694,685.81
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                        52
现金流出小计                                          53   455,814,685.81
筹资活动产生的现金流量净额                            54  -229,414,685.81
四、汇率变动对现金的影响额                            55
五、现金及现金等价物净增加额                          56   -97,332,888.72

补充资料                                              行         金额
                                                      次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                57    20,596,470.36
加:少数股东损益                                      57       990,253.01
减:未确定的投资损失                                           -65,184.89
加:计提的资产减值准备                                58       340,701.39
固定资产折旧                                          59    10,119,265.45
无形资产摊销                                          60     1,801,264.97
长期待摊费用摊销                                      61     1,530,006.33
待摊费用减少(减:增加)                                64      -647,645.49
预提费用增加(减:减少)                                65       915,593.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)    66      -231,949.07
固定资产报废损失                                      67        10,747.48
财务费用                                              68    15,717,082.85
投资损失(减:收益)                                    69    -8,587,056.74
递延税款贷项(减:借项)                                70
存货的减少(减;增加)                                  71     4,996,741.67
经营性应收项目的减少(减;增加)                        72  -105,837,025.45
经营性应付项目的增加(减;减少)                        73    88,780,256.36
其他                                                  74
经营活动产生的现金流量净额                            75    30,559,891.06
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本                                          76
一年内到期的可转换公司债券                            77
融资租入固定资产                                      78
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                        79   228,150,730.80
减:现金的期初余额                                    80   325,483,619.52
加:现金等价物的期末余额                              81
减:现金等价物的期初余额                              82
现金及现金等价物净增加额                              83   -97,332,888.72
    法定代表人: ___________ 主管会计工作的负责人:___________ 财务总监(总会计师):_________ 会计机构负责人:__________