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2020年06月02日 星期二

氯碱B股(900908)公告正文

上海氯碱化工股份有限公司2001年年度报告

公告日期:2002-04-20

           上海氯碱化工股份有限公司2001年年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    浩华中国上海会计师事务所(B 股审计)为本公司出具标准无保留意见的审计报告,上海立信长江会计师事务所有限公司(A股审计)为本公司出具无保留意见有解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
    上海氯碱化工股份有限公司董事会
    目录
    第一节  公司基本情况简介
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    第三节  股本变动及股东情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五节  公司治理结构
    第六节  股东大会情况简介
    第七节  董事会报告
    第八节  监事会报告
    第九节  重要事项
    第十节  财务报告
    第十一节  备查文件目录
    第一节公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:上海氯碱化工股份有限公司
    公司法定英文名称:SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO.,LTD.
    缩写:SCAC
    二、公司法定代表人:周波
    三、公司董事会秘书:许沛文
    董事会证券事务代表:庞学英(代)
    联系地址:上海市龙吴路4747 号
    电话:021-64342640
    传真:021-64341341
    邮政编码:200241
    电子信箱:xupeiwen@styc.com.
    四、公司注册地址和办公地址:上海市龙吴路4747 号
    邮政编码:200241
    电话:021-64340000
    网址:www.scacc.com
    电子信箱:office@styc.com
    五、公司选定的信息披露报纸:
    上海证券报、中国证券报、亚洲华尔街报
    登载年度报告的中国证监会指定网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:董事会秘书室市区办事处
    联系地址:上海市浦东南路1271 号17 楼
    电话:021-58829587
    传真:021-58829587
    邮政编码:200122
    六、公司股票上市交易所: 上海证券交易所
    股票简称:氯碱化工氯碱B股
    股票代码:600618(A股)900908(B股)
    七、公司首次注册日期:1992年7月4日
    变更注册登记日期:2000年9月11日因送股变更注册资本
    2001年1月11日变更法定代表人、总经理等
    公司首次注册地点:上海市龙吴路4747 号
    企业法人营业执照注册号:企股沪总字第019017 号
    税务登记号码:310043607200180
    公司聘请的境内审计会计师事务所名称:上海立信长江会计师事务所有限公司
    办公地址:上海市南京东路61 号4 楼
    公司聘请的境外审计会计师事务所名称:浩华中国上海会计师事务所
    办公地址:香港湾仔港湾道18 号
    中环广场20 楼
    第二节会计数据和业务数据摘要
    (单位:万元)
    一、本年度公司主要经营数据:
                                  2001 年
利润总额                          2645.03
净利润                             513.34
扣除非经常性损益后的净利润      -10485.79
主营业务利润                     34417.68
其他业务利润                      1667.54
营业利润                         -5712.38
投资收益                          8970.84
补贴收入                           310.70
营业外收支净额                     924.13
经营活动产生的现金流量净额       23788.54
现金及现金等价物净增加额         33011.59
    非经常性损益包括补贴收入3,107,000.00元(减免增值税),资金占用收入126294456.41 元,剔除所得税后共影响净利润109,991,237.95 元。
    境内外审计差异调节表
                               股东应占盈利                股东权益
                                    2001年                 2001年
根据中国会计准则列报计                5133                 2803019
入本年度的以前年度调整
固定资产及在建工程减值            -116804                      -
投资跌价准备                         11328                      -
以前年度坏帐收回                     10000                      -
短期投资减值准备                     10220                 -15760
长期投资减值准备                    -1852                      -
出让土地使用权收益                     270                     270
递延税项资产                       -31635                    2364
固定资产清理及转销                   20489                 -67295
住房周转金处理                       93547                   12122
联营公司会计处理                      5851                  -5728
少数股东权益                          -95                  -9526
其他应付款                              -                    5045
其他                                    -                    8498
根据国际会计准则列报                  6452                 2733009
    二、主要财务数据和指标:
                                2001年               2000年
                              12月31日             12月31日
                                              调整前          调整后
主营业务收入                   272832.30      294143.44    294143.44
净利润                            513.34        5067.46      2596.96
扣除非经常性损益
后的净利润                     -10485.79        4379.70      1909.21
每股收益(人民币元)
全面摊薄                            0.004          0.044        0.022
加权平均                            0.004          0.046        0.023
全面摊薄净资产收益率(%)           0.18%          1.66%        0.93%
加权平均净资产收益率(%)           0.18%          1.67%        0.90%
每股经营活动产生的现金流
量净额(人民币元)                  0.20           0.37         0.37
总资产                         461008.64      490545.91    474315.70
股东权益(不含少数股东权益)   280301.93      305126.50    279788.60
每股净资产(人民币元)              2.41           2.62         2.40
调整后的每股净资产(人民币元)      2.05           2.30         2.00

                                              1999年
                                            12月31日
主营业务收入                                 222460.04
净利润                                         3575.77
扣除非经常性损益
后的净利润                                      243.48
每股收益(人民币元)
全面摊薄                                          0.034
加权平均                                          0.034
全面摊薄净资产收益率(%)                         1.19%
加权平均净资产收益率(%)                         1.20%
每股经营活动产生的现金流
量净额(人民币元)                                0.23
总资产                                       500322.23
股东权益(不含少数股东权益)                 300046.54
每股净资产(人民币元)                            2.83
调整后的每股净资产(人民币元)                    2.47
    三、报告期利润表附表(按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则(第9 号)》要求计算)
报告期利润               净资产收益率(%)            每股收益(元)
                 全面摊薄         加权平均        全面摊薄     加权平均
主营业务利润      12.28%          12.29%           0.30          0.30
营业利润          -2.04%          -2.04%          -0.049        -0.049
净利润             0.18%           0.18%           0.004         0.004
扣除非经常性损益  -3.74%          -3.74%          -0.09         -0.09
后净利润
    四、股东权益变动情况及原因
项目                股本        资本公积        盈余公积        法定公益
                                                                  金
期初数             116448        153241          14353            38
本期增加                -                          231             3
本期减少                -           230            230
期末数             116448        153241          14584            41
变动原因:             /             /          子公司计    子公司计
                                                提盈余公    提公益金
                                                积

                         未分配利润           股东权
项目                                          益合计
                              -4254           279788
期初数                          513              747
本期增加
本期减少                      -3971           280302
期末数                 增加为净利转入,
变动原因:             减少为子公司提
                       取盈余公积
    第三节股本变动及股东情况
    一、股份变动情况表
                          本次变动前     本次变动增减(+,-)
                                      配股 送股 公积金       增发其他小计
                                                转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份              611510647
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份          118580000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计       730090647
二、已上市流通股份
1、人民币普通股           27832420
2、境内上市的外资股      406560000
已上市流通股份合计       434392420
三、股份总数            1164483067

                                 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份                     611510647
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                  118580000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计               730090647
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                   27832420
2、境内上市的外资股              406560000
已上市流通股份合计               434392420
三、股份总数                    1164483067
    本报告期末B股中ADR有81454份,占B股的0.2%
    二、股东情况介绍
    1、报告期末股东总数88421户。
    2、主要股东持股情况:持有本公司5%(含5%)以上的股份为国家股,年度内未发生股份变动及所持股份的质押或冻结情况。
股东名称                              年末持股数(股)   占总股本(%)
1.上海华谊(集团)公司               611,510,647           52.51
2.宁波金港信托投资责任有限公司         6,050,000            0.52
3.上海申银万国证券有限公司             5,055,001            0.43
4.上海氯碱化工综合公司                 4,330,376            0.37
5.上海天原(集团)有限公司             4,142,907            0.35
6.DEBORAH WANG                         3,523,000            0.30
7.公积金管理中心                       3,049,200            0.26
8.上海氯碱化工房产经营开发公司         3,049,200            0.26
9.DAIWA SECURITIES SMBC HONG KONG
LTD- CLIENTS ACCOUNT                   2,707,440            0.23
10.江苏无锡中行                        2,605,981            0.22

股东名称                                    股份类别
1.上海华谊(集团)公司                     国家股
2.宁波金港信托投资责任有限公司             法人股
3.上海申银万国证券有限公司                 法人股
4.上海氯碱化工综合公司                     法人股
5.上海天原(集团)有限公司                 法人股
6.DEBORAH WANG                             B 股
7.公积金管理中心                           法人股
8.上海氯碱化工房产经营开发公司             法人股
9.DAIWA SECURITIES SMBC HONG KONG
LTD- CLIENTS ACCOUNT                       B 股
10.江苏无锡中行                            法人股
    注:(1)以上1.5.8之间有关联关系,其中8为本公司全资子公司。
    (2)持股5%以上的股东仅有一家,为国家股。上海华谊(集团)公司是国有资产授权经营单位,法定代表人:俞德雄;注册资本406624 万元;经营范围:授权范围内的国有资产经营和管理,实业投资,化工医药产品及设备的制造和销售,从事化工医药装备工程安装、维修及承包服务。上海天原(集团)有限公司是上海华谊(集团)公司的全资子公司,受托管理本公司的国家股,该公司法定代表人:张瑞岳;经营范围:化工生产及设备制造,实业投资,国内贸易(除专项规定外),房地产开发、经营及物业管理,经营外经贸委批准的进出口业务。上海天原集团是全国120 家企业集团试点单位和520 家重点企业之一。国家股未作任何质押。
    第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名              现任职务                     原任职务          出身年月
                 (2001.12-2003                 (~2001.12)
                     .12)
周波先生            董事长                     董事长             1962.6
张瑞岳先生          副董事长                   副董事长           1952.3
李军先生            董事总经理                 总经理             1959.8
徐荣一先生          董事                       董事               1941.8
魏光爱女士          董事                       董事               1946.11
白礼杰先生          董事                       董事               1950.8
杨振汉先生          董事                       董事               1932.5
王开国先生          董事                       (未在公司任职)     1958.11
王新奎先生          董事                       同上               1947.1
孙铮先生            董事                       同上               1957.12
侯水岐先生          董事                       同上               1942.11
张洪文先生          监事会主席                 监事会主席         1941.1
夏沛承先生          监事会副主席               监事会副主席       1943.9
汪磊先生            监事                       人力资源部经理     1966.1
茆志明先生          监事                       监事               1952.6
张亚曼女士          监事                       监事               1944.2
赵如泉先生          监事                       监事               1944.4
邵伟大先生          监事                       监事               1958.4
叶天福先生          监事                       监事               1950.10
赵建华女士          监事                       技术中心支书       1953.9
张祖钧先生          副总经理                   副总经理           1945.3
常清先生            财务总监                   财务总监           1965.1
盛锡龙先生          副总经理                   副总经理           1954.1
许沛文先生          董事会秘书                 董事会秘书         1955.4

姓名                              年初持股数                     年未持股
                                                                       数
周波先生                          3454                             3454
张瑞岳先生                         605                             605
李军先生                           605                             605
徐荣一先生                         508                             508
魏光爱女士                         605                             605
白礼杰先生                           0                               0
杨振汉先生                           0                               0
王开国先生                           0                               0
王新奎先生                           0                               0
孙铮先生                             0                               0
侯水岐先生                           0                               0
张洪文先生                           0                               0
夏沛承先生                         484                             484
汪磊先生                             0                               0
茆志明先生                         605                             605
张亚曼女士                           0                               0
赵如泉先生                           0                               0
邵伟大先生                           0                               0
叶天福先生                           0                               0
赵建华女士                           0                               0
张祖钧先生                         605                             605
常清先生                             0                               0
盛锡龙先生                           0                               0
许沛文先生                           0                               0
    (一)董事、监事在股东单位任职情况:
    董事长周波任上海华谊(集团)公司副总裁,上海天原(集团)有限公司董事、
    总经理;
    副董事长张瑞岳任上海天原(集团)有限公司副董事长;
    董事徐荣一任上海天原(集团)有限公司董事长;
    董事侯水岐任上海天原(集团)有限公司董事;
    监事会主席张洪文任上海天原(集团)有限公司监事会主席
    监事会副主席夏沛承任上海天原(集团)有限公司监事会副主席
    监事赵如泉任上海华谊(集团)公司监察审计部副经理
    二、年度报酬情况
    2001 年度,在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据年终考评结果发放。
    现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为144万元,其中10万以上的8人,7万—10万5人,7万元以下的1人。金额最高的前三名董事年度报酬总额34.3万元,金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额45万元,。
    董事徐荣一在股东单位上海天原(集团)有限公司领取薪酬,董事侯水岐,监事会主席张洪文、监事赵如泉在股东单位上海华谊(集团)公司领取薪酬。
    不在公司领取薪酬的董事有白礼杰、杨振汉、王开国、王新奎、孙铮,监事有张亚曼。
    三、公司员工情况
    本报告期末,公司在册员工总数5251 人,比上年减员分流963 人。现有员工按专业分:生产人员占72.17%,营销人员占2.21%,技术人员占7.17%,财务人员占1.71%,管理人员占14.66%,后勤人员占2.08%。按教育程度分:研究生及本科生占5.5%,大专占13.37%,中专及高中占50.25%,高中以下占30.88%。公司现有离退休人员2503 人。
    第五节公司治理结构
    一、公司治理情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定的要求,规范法人治理结构。制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》和《财务联签制度》等规章制度。对照《上市公司治理准则》的要求,公司实际运作情况如下:
    (一)股东与股东大会:公司能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利。本报告期内公司严格按照《股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会,并有证券从业资格的律师出席见证。
    (二)控股股东与上市公司的关系:公司控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为;公司与控股股东之间人员、资产、财务“三分开”,机构和业务独立。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    (三)董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,并建立了战略委员会和投资委员会。董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《董事会议事规则》的要求。本报告期内公司董事能够以认真负责的态度出席董事会与股东大会,行使董事的权利、义务和责任。会议的程序合规,记录完整、真实。
    (四)监事与监事会:公司监事的选聘严格遵循《公司章程》规定,监事会已制定《监事会议事规则》、《监事会工作暂行条例》。本报告期内监事能够认真履行自己的职责,本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    (五)绩效评价与激励约束机制:公司初步建立业绩效评价与激励约束机制,采用市场化形式聘任公司总经理及经理人员,程序符合相关法律法规的规定;董事会与总经理签订的《经营合同》,按年度经营业绩考核其年度薪酬;建立制定《总经理工作细则》,进一步明确规范总经理的职权、职责范围;公司现正积极筹划建立薪酬与考核委员会,完善公司现有激励机制。
    (六)利益相关者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展。
    (七)信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露工作及接待股东来访和咨询事宜。本报告期内公司制定了《信息披露制度》,明确信息披露的责任和程序,真实、准确、完整、及时披露公司信息,确保公司股东信息对称。
    二、改进措施
    (一)公司目前正按照《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》等要求修订《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《财务联签制度》,进一步完善法人治理结构。
    (二)公司正按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事工作制度的指导意见》及其他有关公司治理的要求,起草《独立董事工作制度》,并将向股东大会提交独立董事的推荐名单。
    (三)公司将积极推行累积投票制度,酝酿建立战略、薪酬、审计、提名委员会。
    第六节股东大会情况简介
    一、公司报告期内共召开了2 次股东大会
    (一)公司就2001 年度第11 次股东大会(年会)的召集、召开、审议事项等,以公告(临2001-01)形式刊登在2001 年4 月17 日上海证券报、中国证券报、亚洲华尔街报。
    2001 年5 月18 日,公司在上海光大会展中心召开第11 次股东大会,会议审议通过如下决议:
    1、审议通过董事会工作报告;
    2、审议通过监事会工作报告;
    3、审议通过2000 年度财务决算和2001 年度财务预算的报告;
    4、审议通过2000 年度利润分配方案:
    5、聘任上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华国际公司为我公司2001年度的审计单位;
    6、审议通过关于受让上海助剂厂有限公司股权的议案;
    7、审议通过关于转让宁波保税区东方贸易发展公司债权的议案;
    8、选举现任总经理李军先生为董事。
    本次股东大会决议刊登在2001年5月21日上海证券报、中国证券报、亚洲华尔街报。
    (二)公司就2001 年度第12 次股东大会(临时会议)的召集、召开、审议事项等,以公告(临2001-11)形式刊登在2001 年9 月7 日上海证券报、中国证券报、亚洲华尔街报。
    2001年10月12日,公司在上海光大会展中心召开第12 次股东大会,会议审议通过如下决议:
    1、审议通过关于转让公司部分资产的议案;
    2、审议通过关于住房周转金冲销相关所有者权益的议案。
    本次股东大会的决议刊登在2001年10月15日上海证券报、中国证券报、亚洲华尔街报。
    (三)本年度无选举更换公司董事、监事情况。
    第七节董事会报告
    一、公司报告期内经营情况
    (一)主营业务范围及经营状况:公司属基础化工原料行业,主营聚氯乙烯、烧碱、氯系列等基本化工原料及加工产品。据中国氯碱工业协会统计,2001 年公司主导产品聚氯乙烯、烧碱的生产能力及产量均居国内之首。聚氯乙烯和烧碱的国内市场占有率分别为6.07%和5.2%。2001 年低价进口的聚氯乙烯对国内市场的影响较大,进口量同比增加了32.63%(纯聚氯乙烯),使国内价格同比下滑了26%。本报告期内,公司紧紧围绕“整合、改革、创新”的工作方针,主动适应外部环境的变化,努力克服甚于1998 年亚洲金融危机给公司带来的困难。从运行看,生产优化和调控水平得到提高:根据市场的变化,及时优化原料的组合,既确保了碱、氯生产的平衡,又降低了2400 余万元采购成本。市场机遇把握得到提高:主导产品均价高于行业,主要原料确立了合理的定价方法。技术创新不断加强:完成聚氯乙烯工艺包软件开发、聚合、树脂加工中试工场建设等多项科研、技改项目。管理整合有序推进:推行扁平化管理,实施行政机构“一长制",建立了集中统一的采购中心和加强质量检测服务的检测中心及机电仪一体化的机械公司;健全了全面预算管理制度和体系;引进博士、硕士等专业人才54 人,实现减员分流963 人。报告期内,全年实现工业总产值26.8 亿元,同比增长4.9%;销售收入27.28亿元,同比下降7.25%;出口总额3258.23 万美元,同比上升60.23%,最终,在销售收入大幅下降的情况下,仍实现利润总额2645 万元,公司获利和抗外部风险能力逐渐增强。
    1、报告期内主营业务收入、主营业务利润的构成情况:
主营业务项目         主营业务收入    比例      主营业务利润    比例
聚氯乙烯            140231.14       51.40%       14025.07      40.75%
烧碱                 44793.81       16.42%        4554.69      13.23%
氯产品               36479.73       13.37%       12069.54      35.07%
粒料及其他           51327.62       18.81%        3768.38      10.95%
合计                272832.30      100%          34417.68     100%
    2、报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品销售收入、产品销售成本、毛利率:
主要产品             销售收入        销售成本          毛利率
SPVC               140231.14        125678.68          10.38%
液氯                14168.99          7016.62          50.48%
31%盐酸              6406.75          3803.40          40.63%
48%离碱             23097.18         20139.07          12.81%
合计               274053.64        237907.66          13.19%
    (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    单位:万元
公司名称                              业务性质      净资产        总资产
1.上海氯碱房产经营开发公司           房产开发        1869         7188
2.上海氯碱总厂供销公司               化工贸易          96          158
3.上海氯碱化工贸易有限公司           化工贸易       11635        13144
4.苏州姑苏经济发展总公司             停车场           955         1268
5.上海工程化学设计院有限公司         工程设计        1959         2160
6.上海天原国际货运有限公司           国际货运        2652         4806
7.上海氯威塑料有限公司              生产和销售
                                     PVC管材和管件   5349         7912
8.上海乐凯国际贸易公司              化工贸易仓储    1071.3      2809.4

公司名称                              注册资本          股权      净利润
1.上海氯碱房产经营开发公司              1500          100%          57.4
2.上海氯碱总厂供销公司                    75.0        100%           3.1
3.上海氯碱化工贸易有限公司             10000           90%           184
4.苏州姑苏经济发展总公司                1000           80%          11.5
5.上海工程化学设计院有限公司            2000           51%          49.4
6.上海天原国际货运有限公司              2490           51%         221.5
7.上海氯威塑料有限公司                 4351           50%          2128
8.上海乐凯国际贸易公司                  608.1       100%          7462
    注:达到本公司净利润10%的控股公司有2家:上海氯威塑料有限公司,主要生产和销售PVC管材和管件,由本公司控股50%,2001年度净资产为5349万元、总资产7912万元、注册资本4351万元、净利润2128万元。
    上海乐凯国际贸易公司主要业务性质为化工贸易、仓储,由本公司控股100%,2001年度净资产为1071.3万元、总资产2809.4万元、注册资本608.1万元、净利润7462万元。
    (三)主要供应商、客户情况:
    1.前五家供应商占公司年度采购总额38。23%
    2.前五名客户占公司年度销售总额12。71%
    (四)在经营中出现的问题及解决方案:
    1、问题与困难
    受进口PVC 的冲击,公司主要盈利产品PVC 价格跌至近10 年来的最低点,烧碱和氯产品市场波动起伏大,使产销衔接难度高;转制时带入的不良资产的剥离,使收益具有不确定性。
    2、主要解决措施
    (1)致力于提升资产质量:
    换血――国家股红利与公司不良资产的置换用欠缴的国家股红利1.7 亿元,转让公司92 年改制时带入的不适资产;了债――承债式收购达凯塑胶有限公司由公司出资7041 万元,了结了担保责任。目前公司已接管达凯,经营状况出现好转。补液――受让上海助剂厂有限公司股权公司。通过追溯上海染料公司对我公司反担保责任,取得上海助剂厂有限公司85.13%股权。2001 年度该公司生产经营取得较好的业绩,形成了对本公司的利润补充。清创――执行新的财务制度做好八项减值准备全年计提八项减值准备6985 万元,追溯调整以前年度利润1.5 亿元,夯实了资产质量。
    (2)致力于完善全面财务预算。
    导入现代理财理念:通过建立全面预算管理,对资金、费用、成本、产量、利润等预算目标进行有效控制。实施月度滚动预算:依托内部标准成本体系,实施了建立在全面预算基础上的月度滚动预算,紧跟市场、倒逼成本、倒逼产量,使成本费用预算偏差率始终控制在10%以内。加强对外投资的回报:完善了对外投资的17 项制度,加强了对外投资企业的规范运作。对外投资收益率稳步提高。
    (3)致力于加强战略研究。
    从分析未来市场环境变化和产品链的发展趋势为重点,对逐步实施战略重点的转移,从单一的基本化工原料型企业向化工新材料、精细化工、塑料加工、现代物流等领域拓展作整体性的思考和筹划。
    (4)致力于优化产销组合。
    探索建立行业“共生营销”体系,实施知识营销,增加产品销售的技术含量和延伸售后服务,扩大市场份额。还利用国内、国际市场PVC 生产原料价格的波动,适时比价采购,调整并选择效益最大化的原料组合方式组织生产PVC 产品。
    (五)对本年度盈利计划差距的说明:
    公司在上年度年报中对本年度的盈利曾计划以二位数增长。因氯碱行业受全球性经济不振的影响,占公司主营业务收入51.4%的聚氯乙烯,受到同类产品低价进口的冲击,产品销售价格跌至近十年来的最低点,下滑幅度达26%以上,使净利润下降80%以上,导致对本年盈利计划有较大差距。
    二、公司报告期内投资情况
    (一)报告期内公司未募集资金,也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。
    (二)非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
    1、公司曾2001 年4 月17 日公告,拟与上海与中国石油化工股份公司,中国石化上海高桥石油化工公司,上海华谊(集团)公司,德国巴斯夫股份公司,美国亨斯迈国际控股公司合资建设16 万吨异氰酸酯项目,已会同各合资方上报项目可行性研究报告。详见2001 年12 月14 日中国证券报、上海证券报、亚洲华尔街报公告。
    2、公司曾在中报中披露的公司与拜耳(中国)有限公司合资建设聚碳酸酯项目,已于11 月2 日在上海化学工业园区动土奠基。
    3、其他非募集资金投资的重大项目情况:
    (1)报告期内完成固定资产投资17367 万元,其中年产5 万吨离子膜烧碱技改项目,预计于2002 年上半年建成;即将开工建设高技术含量、高附加值的7 万吨/年聚氯乙烯技改项目,以进一步完善吴泾化工区的发展。
    (2)年内完成盐酸贮槽技改项目,从根本上解决了盐酸涨库的问题,为氯平衡提供了有利条件。
    三、公司财务状况分析
指标项目               2001年               2000年          增减比例(%)
总资产                461008.64            474315.70               -2.81%
长期负债               33244.45              9275.00              258.43%
股东权益              280301.93            279788.60                0.18%
主营业务利润           34417.68             48638.56              -29.24%
净利润                   513.34              2596.96              -80.23%
    主要变动原因:长期负债增加主要是项目贷款增加所致;主营业务利润减少主要是聚氯乙烯市场不景气,价格下滑所致;净利润减少的主要原因是本年度聚氯乙烯毛利率大幅下降和增加计提减值准备所致。
    四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生变化对公司的影响
    (一)本报告期内国际国内化工市场的持续低迷,进口PVC 不惜成本大量进入国内市场,经营环境极其严峻,公司主要盈利产品PVC 价格急滑约26%,报告期内因产品价格下降的减利达4.67 亿元,对公司利润影响极大。
    (二)关税:中国进入WTO 后,从2002 年1 月1 日起,PVC 进口关税由16%下降到12.8%;固体烧碱由14%下降到10%,液体烧碱由14%下降到8%。国内的氯碱行业将面临更大的竞争压力。
    五、上海立信长江会计师事务所有限公司在审计报告中有2 条解释性说明,董事会对此说明如下:
    (一)上海天原(集团)有限公司从帮助本公司进行资产重组和提高效益等原因出发,在自身资金实力不足的情况下,形成了较大的对本公司的欠款,截止2001年12 月31 日为6.76 亿元。本公司已于2001 年12 月24 日对外公告,对借款形成的3.48 亿元欠款,立足于以现金偿付约6700 万元,争取2002 年一季度解决,对缺乏现金偿付能力的,由天原集团公司将其有效资产来偿付约24000 万元,争取在2002 年年内降至1 亿元以内。2002 年公司董事会加大了清收大股东归欠款力度,经协商,上海天原(集团)公司进一步承诺,在2002 年通过现金和资产置换把欠款总额下降到3.4 亿元以下,2003 年下降到正常合理水平。
    (二)对由于A、B 股适用会计政策不同而造成2000 年末A、B 股坏帐准备差异4603 万元,公司根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第3、5 号的规定,作为政策调整,采用追溯调整法对2000 年度会计报表进行调整,对该调整出现的未分配利润亏损,公司将按上述规定用公司资本公积予以弥补。
    六、新年度的经营计划
    2002 年公司确立的工作方针是:整合、改革、创新。主要生产经营指标为:主营业务收入236520 万元,利润总额1616 万元,聚氯乙烯27.5 万吨,烧碱36.5万吨,出口创汇2200 万元(以上数据均为母公司)。为确保公司2002 年各项方针目标全面实现,拟采取的工作策略为:
    (一)体现整合成果,突出两大任务。继续推进扁平化管理,落实采购效益目标、发挥检测中心功能,完成两大整合任务:即技术系统的整合和糊状树脂“装置化”管理试点。
    (二)推进技术进步,加大研发力度。以知识营销开拓绿色建材(管材)专用PVC 树脂预市场,争取成为新年度的利润增长点。加大后续新产品的研发力量,加紧开发纳米级白炭黑制备技术、消光聚氯乙烯专用树脂、高性能辐射交联聚氯乙烯材、弹性体聚氯乙烯专用树脂,逐步实施产品结构的升级换代。
    (三)倡导稳健财务,确保资金筹措。建立现金流量预算和控制系统,做好投资活动的融资预算及项目的资金筹措工作,保证今年项目实施资金到位。协调发展吴泾与漕泾两大基地项目,实现吴泾与漕泾的战略联动。
    (四)提升运行质量,实现利润增长。加强生产经营的调控力度,进一步提升经济运行质量;加强市场的预测能力,进一步改革营销体系;加强优化原材料组合,扩充利润空间;加强行业协调,积极参与反倾销,维护并创造有利的市场条件;加强资本运作力度,加大对外投资管理;优化人事管理体系,搭建吸引和留住人材的平台。
    七、董事会日常工作情况
    (一)本报告期共召开二次董事会。
    1、2001年4月13日在公司本部召开四届二次会议,应到董事10人,实到7人,有1人委托,2人请假。董事长周波先生主持了会议,审议通过如下决议:
    (1)审议通过总经理工作报告;
    (2)审议通过2000年度财务决算和2001 年度财务预算的报告;
    (3)审议通过2000年年度报告及摘要;
    (4)审议通过关于计提资产减值准备金的报告;
    (5)审议通过关于受让上海助剂厂有限公司股权的议案;
    (6)审议通过关于转让宁波保税区东方贸易发展公司债权的议案;
    (7)审议通过2000年度利润分配预案:
    (8)审议通过公司2001年度利润分配政策:
    (9)讨论通过董事会工作报告;
    (10)提名李军先生为董事侯选人;
    (11)审议通过关于聘任会计师事务所的议案;
    (12)评议2000年度总经理经营业绩;
    (13)审议通过总经理工作细则(修正案);
    (14)审议通过关于投资MDI 项目立项的议案;
    (15)通报了以通讯表决方式发起设立世纪联融控股有限公司(暂定名)的情况;
    (16)决定于2001 年5 月18 日召开第十一次股东大会(年会)。会议决议公告(临2001-01)刊登在2001 年4 月17 日上海上海证券报、中国证券报、亚洲华尔街报。
    2、2001 年12 月21 日在虹桥迎宾馆召开四届三次会议,应到董事11 人,实到11 人董事长周波先生主持了会议,审议通过如下决议:
    (1)审议通过关于受让吴县消石灰厂股权的议案;
    (2)审议通过关于同意上报MDI 项目可行性研究报告的议案;
    (3)审议通过《上海氯碱化工股份有限公司信息披露制度》;
    (4)审议通过关于清收大股东及其关联方款项的议案。
    会议决议公告(临2001-014)刊登在2001 年4 月17 日上海证券报、中国证券报、亚洲华尔街报。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况:
    1、第11次股东大会审议通过的关于受让上海助剂厂有限公司股权的议案与转让宁波保税区东方贸易发展公司债权的议案相关手续已办妥,并以公告临2001-007 刊登在2001 年5 月21 日海证券报、中国证券报、亚洲华尔街报。
    2、第12次股东大会审议通过的关于转让公司部分资产的议案,已于2001 年12 月31 日签署协议完成该项交易,并以公告临2002-001 刊登在2002 年1 月5日上海证券报、中国证券报、香港商报。关于住房周转金冲销所有者权益的议案,现已完成相关账务处理。
    八、本次利润分配预案:
    经中国注册会计师审计,2001 年实现净利润母公司为1163.09万元,合并报表为513.34 万元;经国际注册会计师核数,2001 年实现净利润为645.2 万元。
    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第3、第5号的规定,需对年初A、B 股财务报告存在的会计估计差异4603 万元进行调整并采用追溯调整法对以前年度会计报表作政策调整,调整后的年初未分配利润为-4253.84 万元,因此无法按年初的预计安排进行分红,2001 年度利润分配预案为不分配,也不进行资本公积金转增股本。
    另外,按规定须预计公司2002 年度利润分配政策:
    2002年财务预算的利润总额预算为1616万元,折合每股收益不足0.01元,且2002 年是公司项目投资高峰期,因此公司无能力在新年度进行现金分红。
    第八节监事会报告
    一、报告期内监事会工作情况
    报告期内监事会召开了三次会议,主要内容如下:
    (一)2001年4月5日,公司第四届监事会第二次会议审议并通过了以下决议:
    1、审议通过了2000 年度监事会工作报告;
    2、审议通过了监事会独立意见;
    3、审议通过了2000 年度财务预算和2001 年度财务决算;
    4、听取并审议公司重大投资项目情况及现状;
    5、听取并审议公司关联交易的过程及形成原因。
    (二)2001 年8 月6 日,公司第四届监事会第三次会议审议并通过了以下决议:
    1、审议通过了关于住房周转金冲抵相关所有者权益的议案;
    2、审议通过了关于计提四项资产减值准备的议案;
    3、审议通过了2001 年度中期报告;
    (三)2001 年12 月13 日,公司第四届监事会第四次会议审议并通过了以下决议:
    1、审议了《上海氯碱化工股份有限公司监事会工作暂行条例》和《上海氯碱化工股份有限公司监事会议事规则》修改稿;
    2、听取并审议公司投资项目的进展情况;
    3、听取并审议公司重大事项的进展情况;
    4、听取并审议2001 年预期完成情况和2002 年财务预算框架。
    二、监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见:
    (一)公司依法召开股东大会、董事会和监事会会议,公司决策程序按照公司章程规定程序进行,公司的运作高效、精简、合法。公司建立了比较完善的内部控制制度,公司董事、总经理在执行公司职务时,未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (二)本公司财务报告由上海立信长江会计师事务所和浩华中国上海会计师事务所审计,公司提供的会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,客观真实地反映公司的财务状况和经营业绩。同时,监事会还注意到审计报告中的解释性说明。
    (三)本报告期内公司无募集资金的行为。
    (四)本报告期内公司出资7041 万元收购上海达凯塑胶有限公司。
    (五)本报告期内公司重大关联交易三项。1、公司受让上海助剂厂有限公司85.13%股权,涉及金额3691 万元。2、公司转让持有的宁波保税区东方贸易发展公司800 万美元债权及资金占用费。3、用公司部分不实资产与欠缴1.69 亿元国家股红利等值置换。以上关联交易程序规范。
    (六)本报告期内上海立信长江会计师事务所出具了有解释性说明的审计报告,监事会经核实、分析,对审计报告的二项内容发表意见如下:
    1、关于大股东及关联方欠款问题。1992 年公司未经剥离整体转制,带入了一些不实不良资产。为了夯实资产质量,1996 年上海天原(集团)公司建立后,公司先后将转制时未经剥离的资产转让给天原集团,形成了大股东欠款。同时,监事会也注意到大股东及关联方欠款中,有部分是借款和债权转让。2001 年12月24 日,公司已公告关于清收大股东及关联方欠款的承诺,本报告期内公司已实现降至8 亿元以内的承诺,监事会将督促董事会按承诺清收大股东及关联方欠款。
    2、由于A、B 股适用会计政策不同,造成公司A、B 股坏帐准备的差异。为保证A、B 股财务报告的一致性,按孰低原则,公司在2001 年的财务会计报告中对坏帐准备的计提办法和比例进行调整并采用追溯调整法对2000 年度会计报表进行调整。
    本报告期内,公司利润实现数与计划数有较大的差异,董事会报告中有关此项的说明符合本公司客观事实。
    第九节重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    (一)报告期内新增诉讼:
    1、因本公司为上海乐安达凉椅有限公司向银行贷款提供担保, 2001 年初本公司已代其向银行偿还50 万美元及300 万元人民币。2001 年7 月本公司依法提起诉讼,追偿此款,并依法追索上海申大(集团〉公司和深圳中侨实业有限公司反担保责任,冻结深圳中侨实业有限公司持有的深圳中侨发展股份有限公司862 万股法人股。经判决我公司胜诉,目前该案正在执行之中。
    (二)已在中报中披露过的重大诉讼、仲裁事项的进展:
    1、公司诉海南信托投资公司上海证券业务部“神马实业”流通股转让纠纷案胜诉后,于1999 年、2001 年分别执行回人民币500 万元,尚余168 万元,在法院主持下,由海南建行已以其拥有的海口房产作价偿还,目前正在办理中。
    2、公司申请执行湖州市物资协作总公司公证文书一案,标的金额为1867 万元。法院裁定不予执行。湖州市物资协作总公司尚有面积为7784.94 平方米之地块的土地使用权可供抵偿,双方正处于协商之中。
    3、公司诉上海高光物资经营部欠聚氯乙烯货款896.8 万元一案,经判决我公司胜诉,但该公司无足够资产可供执行。在法院主持下,由其母公司上海双化实业有限公司还款450 万元,现此案执行终结。
    二、报告期收购或出售资产情况:
    (一)本公司作为上海达凯塑胶有限公司的出资方之一,承担了为达凯公司向银行贷款的担保责任,由于达凯公司经营不善,无力偿还银行贷款,银行追究担保方责任,标的达1.37 亿元。经与银行与其他投资方的协商,达成债务重组方案,即银行豁免达凯公司部分债务本息,以及负有担保责任的投资方放弃达凯公司资本金和全额免除融资款,公司董事会于2001 年6 月27 日以通讯表决方式审议通过《关于收购上海达凯塑胶有限公司的议案》,同意出资7041 万元收购达凯公司,了结担保责任。
    三、报告期内重大关联交易事项
    (一)购销商品提供劳务发生的关联交易:
    本报告期内公司按市场价向上海氯碱总厂供销公司销售货物总计548.51万元,向上海氯威塑料有限公司销售货物总计1578.27万元,向上海氯碱实业总公司销售货物总计2748.98万元。
    (二)资产、股权转让发生的关联交易:
    1、公司于2000年5月18日第11次股东大会审议通过受让上海助剂厂有限公司85.13%股权,此项关联交易经上海立信资产评估有限公司评估,标的涉及金额3691万元,已办妥工商变更等相关手续。上海立信长江会计师事务所出具独立财务顾问报告。详情请见2001年4月17日、5月21日中国证券报、上海证券报、亚洲华尔街报公告。
    2、公司于2001年5月18日第11次股东大会审议通过将拥有宁波保税区东方贸易发展公司800万美元及资金占用费折合人民币6797万元债权,转让给上海天原(集团)有限公司,此项关联交易经上海立信资产评估有限公司评估,上海立信长江会计师事务所出具独立财务顾问报告。相关手续已办妥。详情请见2001年4月17日、5月21日中国证券报、上海证券报、亚洲华尔街报公告。
    3、公司于2001 年10 月15 日第12 次股东大会审议通过用公司部分不实资产与欠缴1.69 亿元国家股红利等值置换,已与上海华谊(集团)公司签署了资产移交结算协议书,完成了该项交易。此项关联交易经上海东洲资产评估有限公司评估,海通证券有限公司出具独立财务顾问报告。详情请见2001 年6 月11 日、8月28 日、10 月15 日中国证券报、上海证券报、亚洲华尔街报公告。
    (三)公司与关联方存在债权、债务往来及担保事项:
    1、本报告期末,本公司应收上海天原(集团)有限公司及关联方7.5 亿元欠款,欠款形成的主要原因是其帮助本公司进行资产重组和提高效益,受让不资产而造成的。本公司已于2001 年12 月24 日对外公告。对借款形成的3.48 亿元欠款,立足于以现金偿付约6700 万元,争取2002 年一季度解决。对缺乏现金偿付能力的,由天原集团公司将其有效资产来偿付约2.4 亿元,争取在2002 年年内降至1 亿元以内。2002 年,公司董事会加大了清收大股东归欠款力度,经协商,上海天原(集团)公司进一步承诺,在2002 年通过资产置换把欠款下降到3.4 亿元以下,2003 年下降到正常合理水平。
    2、关联担保:为维护公司的资产安全和完整,加强对外担保行为的风险防范,公司本年度减少担保43576.22 万元,同比下降34%,本报告期末公司对外担保额为85455.09 万元,其中:
    (1)为上海焦化有限公司向银行贷款提供信用担保,美元526.11万元、法郎12680万元、克郎486万元分别于2002年3月-2023年10月到期;
    (2)为上海轮胎橡胶(集团)有限公司向银行贷款提供2笔信用担保,计美元5218.47万元、人民币2000万元,于2002年6月到期;
    (3)对吴泾化工有限公司美元2204.24 万元信用担保于2005年12月到期。
    上海焦化有限公司、上海轮胎橡胶(集团)有限公司、吴泾化工有限公司也为本公司提供担保。
    四、其他关联交易事项
    公司于2001年12月21董事会审议通过受让吴县消石灰厂45%股权的议案,此项关联交易经上海上会资产评估有限公司进行评估,按评估值确定,交易价为217万元,产权交易手续业已办妥。详见2001年12月14日中国证券报、上海证券报、亚洲华尔街报公告。
    五、报告期内公司承诺事项如下:
    (一)公司于2001 年12 月24 日在中国证券报、上海证券报、亚洲华尔街报,公告关于清收大股东及关联方欠款的承诺:在2001 年12 月31 日前,把应收大股东及其关联方款项降至80000 万元以内,争取2002 年一季度现金解决约6700 万元,争取在2002 年年内把借款类降至10000 万元以内。截止2001 年12 月31 日,本公司应收上海天原(集团)有限公司及关联方欠款为75000 万元,实现了年内降至80000 万元内的承诺。
    (二)以前的承诺事项有:2000 年曾向上海天原(集团)有限公司转让位于天原化工厂区域内的聚氯乙烯特种树脂和糊状树脂等生产装置,转让款8354.11万元,现一并纳入本公司对天原集团的应收帐款。
    六、报告期内聘任审计会计师事务情况:
    续聘境内审计会计师事务所:上海立信长江会计师事务所有限公司。原聘境外审计会计师事务所:德勤·关黄陈方会计师行,经2001 年5 月18 日第11 次股东大会审议通过,改聘境外审计会计师事务所:浩华中国上海会计师事务所。
    本年度支付给审计会计师事务所的费用为120 万元。支付上海立信长江会计师事务所有限公司审计费用70 万元、支付浩华中国上海会计师事务境外审计费用50 万元。
    上年度支付给审计会计师事务所的费用为123 万元。支付上海立信长江会计师事务所有限公司审计费用48 万元、支付德勤·关黄陈方会计师行审计费用75万元。
    七、本报告期内公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
    八、其他重大事项:
    (一)根据财政部财会( 2000)295 号和财会(2001)5 号文的有规定,经2000年10 月12 日第12 次股东大会决议通过:2000 年末住房周转金支出余额-11087万元冲抵2001 年初未分配利润,并由2001 年初盈余公积、公益金弥补458 万元,由2001 年初盈余公积、任意盈余公积弥补10629 万元。
    (二)本公司存入中农信的人民币2000 万元的存款纠纷,最终达成意见是建行兑付2000 万元。2001 年11 月13 日建行市分行已将该款项划入我公司帐户。使这项长期欠款得到解决。
    第十节财务报告
    二OO一年度会计报表附注
    一、公司简介:
    上海氯碱化工股份有限公司(以下简称公司)经上海市经委沪经企[1992]307 号文批准于1992 年7 月由上海氯碱总厂改制为上海氯碱化工股份有限公司。1992 年8 月20 日发行B 股上市,1992 年11 月13 日发行A 股上市。股票代码:A 股600618;B 股900908。公司注册地为:上海市龙吴路4747 号。公司行业类别:化工类。公司经营范围:生产烧碱、氯、氟和聚氯乙烯系列化工原料及加工产品;化工机械设备,生产用化学品、原辅、包装材料、化物运输,销售自产产品(涉及许可经营的凭许可证经营)。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    (一)会计制度:执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度:公历1 月1 日至12 月31 日止。
    (三)记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
    (四)记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法:以业务发生日的市场中间汇率为折合汇率,每期期末对外币帐户的余额按期末汇率重新折合人民币,其与原帐面人民币余额的差额作为财务费用-汇兑损益,计入当期损益。
    (六)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (七)短期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;以非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、短期投资跌价准备的计提:
    中期末及年末,按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上,则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认:
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (八)坏帐核算方法:
    1、坏帐的确认标准:
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
    2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算,按账龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
    3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
    应收帐款:除个别认定外其余按账龄分析法计提;
    其他应收款:按个别认定法计提。
    应收帐款坏帐准备按账龄分析法计提的比例:
账龄                                                             计提比例
一年以内                                                             5%
一至二年                                                            20%
二至三年                                                            50%
三年以上                                                           100%
    (九)存货核算方法:
    1、存货分类为原辅材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品、材料成本差异、材料采购、委托加工产品等。
    2、存货取得时除辅助材料按计划价格核算外,其他均按实际成本核算。
    3、存货发出时原材料采用加权平均法,产成品按先进先出法计价。
    4、债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    5、低值易耗品采用一次摊销法核算。
    6、存货的盘存制度:采用永续盘存制。
    7、存货跌价准备的计提方法:采用分类法,年末按平均成本高于其可变现净值的差额提取跌价准备。
    (十)长期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    长期股权投资取得时的成本:按发生的实际成本确定,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、长期股权投资的核算方法:
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。
    3、长期债权投资的核算方法:
    中期末及年末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
    如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。
    4、长期投资减值准备的计提:
    中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
    (十一)委托贷款核算方法:
    企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
    中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    (十二)固定资产计价和折旧方法:
    1、固定资产按实际成本计价,固定资产的标准为:单位价值在2,000 元以上,使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产经营主要设备,其单位价值在2,000 元以上,并且使用期限超过两年的物品。
    2、固定资产折旧采用直线法计算,按固定资产类别,预计使用年限和估计净残值(原值的4%)确定折旧率如下:
固定资产类别                       预计使用年限                  年折旧率
房屋建筑物                           20-40年                  2.4%-4.8%
机器设备                              8-15年                   6.4%-12%
运输设备                                  8年                         12%
其他设备                              5-10年                 9.6%-19.2%
    3、固定资产的取得计价:
    遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐值。
    4、固定资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十三)在建工程核算方法:
    1、取得的计价方法:
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提:
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十四)无形资产核算方法:
    1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入帐;
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、摊销方法:采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十五)长期待摊费用摊销方法:
    1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销,其中:
    固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销;
    租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
    (十六)借款费用:
    1、借款费用资本化的确认原则:
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间:
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十七)收入确认原则:
    1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (十八)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    (十九)本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响:
    1、根据《企业会计制度》及有关规定,公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、委托贷款减值准备,作为会计政策变更,进行追溯调整;由于A、B股对计提坏帐准备的会计估计不同的历史原因,造成公司2000 年末A、B 股坏帐准备差异,对此项差异进行追溯调整;根据财政部财会[2001]5 号《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》,将住房周转金借方余额冲抵年初未分配利润。
    2、本年度会计政策变更的影响数及累计影响数:
项目                         固定资产         在建工程           无形资产
                             减值准备         减值准备           减值准备
对2000年初
留存收益影响               -51,092,505.15   -7,805,693.71  -57,905,352.25
其中:对2000年初未
分配利润影响               -40,874,004.12   -6,244,554.97  -46,324,281.80
对上年净利润影响
                                      ---             ---             ---
对2001年初
留存收益影响               -51,092,505.15   -7,805,693.71  -57,905,352.25
其中:对2001年初未
分配利润影响               -40,874,004.12   -6,244,554.97  -46,324,281.80
对本期净利润影响
                              -407,512.90             ---             ---

项目                            委托贷款                   2000年末AB股
                                减值准备                   坏帐准备差异
对2000年初
留存收益影响                 -1,000,000.00                            ---
其中:对2000年初未
分配利润影响                   -800,000.00                            ---
对上年净利润影响
                                       ---                 -46,032,820.00
对2001年初
留存收益影响                 -1,000,000.00                 -46,032,820.00
其中:对2001年初未
分配利润影响                   -800,000.00                 -36,826,256.00
对本期净利润影响
                             -8,302,579.36                            ---

项目                             住房周转金                    合计
                                 调整
对2000年初
留存收益影响                     -110,870,462.45          -228,674,013.56
其中:对2000年初未
分配利润影响                                 ---           -94,242,840.89
对上年净利润影响
                                             ---           -46,032,820.00
对2001年初
留存收益影响                     -110,870,462.45          -274,706,833.56
其中:对2001年初未
分配利润影响                                 ---          -131,069,096.89
对本期净利润影响
                                             ---            -8,710,092.26
    3、本次会计估计变更及其影响数:
    原坏账准备计提方法和计提比例:对收回风险较大的款项采用个别计提外,其余款项按账龄分析法计提;计提比例为:
账龄                                                             计提比例
一年以内                                                           0.5%
一至二年                                                           1%
二至三年                                                           2%
三至四年                                                           5%
四年以上                                                          10%
    本年度坏账准备计提方法和计提比例变更为:其他应收款按个别认定法计提;应收帐款除个别认定外其余按账龄分析法计提;计提比例为:
账龄                                                             计提比例
一年以内                                                            5%
一至二年                                                           20%
二至三年                                                           50%
三年以上                                                          100%
    本年度坏账准备计提方法和计提比例的变更对本年度利润的影响数为-1,368,401.37 元。
    (二十)重大会计差错更正:
    对以前年度的重大会计差错采用追溯调整法。
    1、应收款项收回,上年度个别认定计提的坏帐准备1,000 万元调整增加2000 年度利润,其中:对2001 年初未分配利润影响800 万元;
    2、因国家股股东以应收国家股红利置换公司的存量资产,该部分存量资产中上年度个别认定计提的存货跌价准备11,327,829.76 元转出,调增2000 年度利润,其中:对2001 年初未分配利润影响9,062,263.80 元。
    (二十一)合并会计报表编制方法:
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。
    2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项:
    公司主要税种和税率为:
税种                                                              税率
增值税                                                           17%、13%
营业税                                                             3%-7%
城建税                                                                 7%
企业所得税                                                       15%-33%
    四、控股子公司及合营企业:
    (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围:
被投资单位全称                     注册资本     经营范围     本公司投资
                                    (万元)                 额(万元)
上海氯碱总厂供销公司                 73.44      化工贸易            73.44
上海乐凯国际贸易公司            美元105.00      化工贸易           608.14
上海氯碱化工房产经营开发公司      1,500.00      房产开发         1,500.00
上海氯碱化工贸易有限公司         10,000.00      化工贸易         9,000.00
苏州姑苏经济发展总公司            1,000.00      停车场             800.00
姑苏坝基桥停车场(注1)                74.3       停车场              74.3
上海天原国际货运有限公司        美元348.19      国际货运         1,273.90
上海工程化学设计院有限公司        2,000.00      工程设计         1,020.00
上海申峰工程建设监理公司(注2)        50.00      工程监理            40.00
上海天原(集团)高分子材料有限公司  3,200.00      化工产品         2,880.00
上海氯威塑料有限公司              4,351.00      化工产品         2,175.50
上海助剂厂有限公司                3,497.00      化工助剂         3,572.66

被投资单位全称                              本公司所占               是否
                                            投资比例                 合并
上海氯碱总厂供销公司                          100%                    否
上海乐凯国际贸易公司美元                      100%                    是
上海氯碱化工房产经营开发公司                  100%                    否
上海氯碱化工贸易有限公司                       90%                    是
苏州姑苏经济发展总公司                         80%                    是
姑苏坝基桥停车场(注1)                         100%                    是
上海天原国际货运有限公司美元                   51%                    是
上海工程化学设计院有限公司                     51%                    是
上海申峰工程建设监理公司(注2)                  80%                    否
上海天原(集团)高分子材料有限公司               90%                    否
上海氯威塑料有限公司                           50%                    否
上海助剂厂有限公司                             85.13%                 否
    注1:姑苏坝基桥停车场由子公司苏州姑苏经济发展总公司投资100%;
    注2:上海申峰工程建设监理公司由子公司上海工程化学设计院有限公司投资80%。
    (二)未纳入合并会计报表范围的子公司:
    1、未纳入合并会计报表范围的子公司共6 家,详见上述附注四(一)。
    2、未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额、销售收入和本期净利润占母子公司资产总额、销售收入和净利润的比例均在10%以下。
    3、对财务状况的影响:
    未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为18,863.30万元,占母子公司资产总额的3.69%;销售收入为14,661.73万元,占母子公司收入总额的4.93%;净利润43.67万元,占母公司净利润的3.75%。对未纳入合并会计报表范围的子公司的净利润,母公司已按权益法核算,计入投资收益40.64万元。
    (三)本年度合并报表范围的变更情况:
    与上年相比本年新增合并单位1 家,原因为:上海乐凯国际贸易公司本年利润增大,不再符合可不予合并的规定条件,故纳入合并报表范围。
    五、合并会计报表主要项目注释:
    (一)货币资金:
项目                                  期末数                  期初数
现金                               1,201,067.02                409,857.47
银行存款                         780,569,339.86            456,585,704.57
其他货币资金                       5,341,113.29                       ---
合计                             787,111,520.17            456,995,562.04
其中:美元金额                    28,319,455.18              6,842,039.64
折算汇率                                   8.2766                  8.2781
折合人民币                       234,388,802.75             56,639,088.34
日元金额                                 576.00                365,089.00
折算汇率                                   0.063005              0.072422
折合人民币                                36.29                 26,440.48
马克金额                                    ---                  4,068.23
折算汇率                                    ---                    3.9352
折合人民币                                  ---                 16,009.30
    货币资金期末数比期初数增加330,115,958.13元,增加比例为72.24%,主要系投资收益增长及年末项目贷款增加所致。
    (二)短期投资和短期投资跌价准备:
项目                       期末数                      期初数
                 投资金额        跌价准备      投资金额        跌价准备
股票投资       1,353,765.06        20,147.15            ---           ---
其他债权投资  28,062,579.36    12,302,579.36  29,980,000.00  4,000,000.00
合计          29,416,344.42    12,322,726.51  29,980,000.00  4,000,000.00

项目                                 期末市价总额
股票投资                              1,333,617.91
其他债权投资                                   ---
合计                                           ---
    1、股票投资期末数:
股票名称        股数       投资成本       期末每股市价      期末市价总额
香梨股份      4,000.00      19,760.00        中签新股                 ---
三佳模具      2,000.00      13,600.00        中签新股                 ---
物贸B 股      2,000.00      16,865.72        ---                16,784.94
ST中纺B股   100,100.00     614,575.29        ---               602,310.53
上菱B股      72,447.00     688,964.05        ---               681,162.44
合计                     1,353,765.06        ---
    2、其他债权投资期末数:
被投资单位名称                投资金额        投入时间       期末帐面余额
国信实业(建行四支行委贷)  2,000,000.00       1997.10       2,000,000.00
长兴小浦                    2,000,000.00           ---       2,000,000.00
上海染料有限公司(委贷)   24,062,579.36       2000.12      24,062,579.36
合计                       28,062,579.36           ---      28,062,579.36

被投资单位名称                            委托贷款到期日
国信实业(建行四支行委贷)                     1997.12
长兴小浦                                       1999.12
上海染料有限公司(委贷)                       2001.12
合计
    (三)应收票据:
种类                                                            金额
商业承兑汇票                                                56,710,102.49
银行承兑汇票                                                53,014,270.90
合计                                                       109,724,373.39
    (四)应收帐款:
    1、帐龄分析:
                                           期末数
帐龄            帐面余额        占总额比例       坏帐准备        坏帐准备
                                                 计提比例
1年以内     196,411,027.74        72.07%          5.00%      9,820,551.39
1至2年       36,432,731.70        13.37%         20.00%      7,286,546.34
2至3年       20,703,681.08         7.60%         50.00%     10,351,840.54
3年以上      18,990,410.14         6.96%        100.00%     18,990,410.14
合计        272,537,850.66       100.00%            ---     46,449,348.41

                                       期初数
帐龄           帐面余额      占总额比例      坏帐准备       坏帐准备
                                             计提比例
1年以内      222,312,745.01     73.50%         0.50%         1,111,563.74
1至2年        46,386,080.43     15.32%         1.00%        14,286,227.95
2至3年        17,107,936.88      5.65%         2.00%        16,733,086.88
3年以上       16,728,068.51      5.53%         5.00%        16,655,928.13
合计         302,534,830.83    100.00%           ---        48,786,806.70
    2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为40,712,866.47元,占应收帐款总金额的14.94%。
    3、本年度实际冲销的应收帐款:
欠款单位名称          性质      冲销金额       冲销理由  是否涉及关联交易
嘉兴味精厂            货款         38,179.62    破产             否
浦东高光物资经营部    货款      4,468,104.99    法院终结         否
湖州第一玻璃纤维厂    货款             46.90    法院终结         否
永安第一塑料厂        货款         91,293.69    法院终结         否
遵义制漆厂            货款        144,459.37    法院终结         否
余杭华侨企业关税      货款      1,920,666.26    法院终结         否
上海凯乐塑料厂        货款        249,770.02    法院终结         否
合计                            6,912,520.85
    4、期末应收帐款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款1,117,554.90 元,详见本附注七。
    (五)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                                        期末数
帐龄           帐面余额      占总额比例        坏帐准备        坏帐准备
                                               计提比例
1年以上     352,879,742.64     35.45%            ---        17,405,329.41
1至2年       82,466,136.31      8.28%            ---         4,092,410.55
2至3年      169,128,755.84     16.98%            ---        11,697,390.74
3至4年      153,264,253.58     15.39%            ---        11,204,622.91
4年以上     238,019,584.60     23.90%            ---       102,550,973.93
合计        995,758,472.97    100.00%            ---       146,950,727.54

                                        期初数
帐龄           金额            占总额比例       坏帐准备       坏帐准备
                                                计提比例
1年以上       275,776,363.37      25.39%           0.50%     1,378,881.82
1至2年        323,165,329.28      29.75%           1.00%     3,231,653.29
2至3年         42,994,310.72       3.96%           2.00%       859,886.21
3至4年         85,343,683.61       7.85%           5.00%     4,267,184.18
4年以上       358,956,884.59      33.05%           10.00%   78,971,710.83
合计        1,086,236,571.57     100.00%                    88,709,316.33
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为818,773,125.21 元,占其他应收款总金额的比例为82.23%。
    3、期末其他应收款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为675,651,720.87元,详见本附注七。
    4、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款单位名称           欠款金额         计提比例            理由
崇明加工单位         1,400,000.00         100%       三年以上预计无法收回
国信实业委贷           286,110.00         100%       三年以上预计无法收回
吴县木渎水泥厂         728,640.00         100%       三年以上预计无法收回
洋浦氯碱            39,344,205.00         100%       三年以上预计无法收回
中建房产田菱公司     1,330,460.24         100%       三年以上预计无法收回
乐安达担保          24,009,405.00         100%       担保款
莱德汽车公司         1,257,371.88         100%       三年以上预计无法收回
长兴小浦             1,625,000.00         100%       三年以上预计无法收回
小计                69,981,192.12
    5、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备,本年度又全额或部分收回的说明:
欠款人名称             应收金额       已计提坏帐准备         本期收回金额
中农信存单          20,000,000.00      10,000,000.00        20,000,000.00
中建田菱房产公司     6,330,460.24       6,330,460.24         5,000,000.00

欠款人名称                      收回方式               原估计计提比例理由
中农信存单                         现金                 按预计可回收金额
中建田菱房产公司                   现金                 按预计可回收金额
    注:该两笔债权收回后,原已计提的坏帐准备1,000 万元调整增加2000 年度利润。
    6、金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                            金额             性质或内容
上海天原(集团)有限公司          675,651,720.87     资产转让及日常往来款
上海达凯塑胶有限公司               57,890,499.60     暂借款
洋浦乐欣实业有限公司               39,344,205.00     往来款
上海天原高分子材料有限公司         24,334,433.34     往来款
上海氯碱实业总公司                 21,552,266.40     往来款
合计                              818,773,125.21
    (六)预付帐款:
    1、帐龄分析:
                                               期末数
帐龄                      金额              占总额比例         未收回原因
1年以内              20,837,460.18             92.00%                 ---
1至2年                   58,788.42              0.26%                 ---
2至3年                  579,228.29              2.56%                 ---
3年以上               1,173,731.48              5.18%                 ---
合计                 22,649,208.37            100.00%                 ---

                                               期初数
帐龄                              金额占                         总额比例
1年以内                       26,977,185.03                        93.15%
1至2年                            10,000.00                         0.03%
2至3年                           268,500.00                         0.93%
3年以上                        1,705,606.16                         5.89%
合计                          28,961,291.19                       100.00%
    2、期末预付帐款中持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款为645,329.93 元。
    (七)存货及存货跌价准备:
项目                                            期末数
                                金额                          跌价准备
原辅材料                  204,790,916.63                    35,015,523.96
在产品                     40,269,144.88                              ---
包装物                      3,996,577.42                              ---
低值易耗品                      5,255.90                              ---
库存商品                   51,424,850.43                     3,435,148.84
委托加工产品                         ---                              ---
物资采购                   14,987,612.92                              ---
材料成本差异                 -134,906.14                              ---
合计                      315,339,452.04                    38,450,672.80

项目                                        期初数
                           金额                             跌价准备
原辅材料                224,779,469.29                      41,377,952.98
在产品                   28,372,781.18                                ---
包装物                    2,481,773.85                                ---
低值易耗品                    5,798.40                                ---
库存商品                 28,612,176.50                       1,296,836.70
委托加工产品                 31,288.01                                ---
物资采购                           ---                                ---
材料成本差异                       ---                                ---
合计                    284,283,287.23                      42,674,789.68
    存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:根据市场同类价。
    (八)待摊费用:
类别           期初数            本期增加       本期摊销        期末数
租赁费             ---           31,985.26      28,500.00        3,485.26
待摊保险费   16,863.00           53,320.33      62,012.00        8,171.33
其他         44,113.16          212,455.25      53,367.21      203,201.20
合计         60,976.16          297,760.84     143,879.21      214,857.79
    (九)一年内到期的长期债权投资:
    债券投资:
债券种类           面值            年利率         购入金额        到期日
电力债券        220,200.00           ---         220,200.00     2001-2002
    (十)长期投资:
    1、分类列示:
                              期末数                    期初数
项目                 金额         减值准备       金额          减值准备
长期股权投资  233,093,823.70  18,826,932.60  222,257,031.99  9,386,932.60
长期债权投资             ---            ---   97,220,200.00           ---
合计          233,093,823.70  18,826,932.60  319,477,231.99  9,386,932.60
    2、长期股权投资:
    (1)股票投资:
被投资公司名称                       股份类别               股票数量(股)
上海棱光实业股份有限公司               法人股                     819,720
上海龙头股份有限公司                   法人股                     720,000
上海第一食品股份有限公司               法人股                     601,344
上海华联商厦股份有限公司               法人股                     718,740
上海第一百货股份有限公司               法人股                     528,528
上海嘉宝实业股份有限公司               法人股                   1,497,600
上海轮胎橡胶股份有限公司               法人股                     143,000
上海双鹿电器股份有限公司               法人股                   1,452,000
上海申达纺织股份有限公司               法人股                     290,400
上海丰华圆珠笔股份有限公司             法人股                     475,200
中国纺织机械股份有限公司               法人股                     858,000
上海石化股份有限公司                   法人股                     300,000
上海电器股份有限公司                   法人股                     240,000
上海永生制笔股份有限公司               法人股                     547,515
上海胶带股份有限公司                   法人股                     166,980
申银万国股份有限公司                   法人股                   1,100,000
上海东方明珠股份有限公司               法人股                   1,200,000
上海爱建股份有限公司                   法人股                     833,354
上海三爱富股份有限公司                 法人股                     187,200
上海新锦江股份有限公司                 法人股                     380,160
上海申能股份有限公司                   法人股                     200,000
海通证券股份有限公司                   法人股                  13,249,501
上海金陵股份有限公司                   法人股                   5,346,619
上海水仙电器股份有限公司               法人股                   2,640,000
上海宏盛科技发展股份有限公司           法人股                   1,210,000
上海宝鼎投资股份有限公司               法人股                      62,500
小计

被投资公司名称                       投资金额     占被投资公司股权比例(%)
上海棱光实业股份有限公司             824,934.00                 <1
上海龙头股份有限公司               2,400,000.00                 <1
上海第一食品股份有限公司           1,360,896.00                 <1
上海华联商厦股份有限公司           1,999,000.00                 <1
上海第一百货股份有限公司           1,957,230.00                 <1
上海嘉宝实业股份有限公司           3,992,000.00                 <1
上海轮胎橡胶股份有限公司             690,000.00                 <1
上海双鹿电器股份有限公司           6,002,000.00                 <1
上海申达纺织股份有限公司             636,800.00                 <1
上海丰华圆珠笔股份有限公司         1,789,797.60                 <1
中国纺织机械股份有限公司           2,095,000.00                 <1
上海石化股份有限公司                 900,000.00                 <1
上海电器股份有限公司                 920,000.00                 <1
上海永生制笔股份有限公司           2,276,100.00                 <1
上海胶带股份有限公司                 375,800.00                 <1
申银万国股份有限公司               1,250,000.00                 <1
上海东方明珠股份有限公司           5,300,000.00                 <1
上海爱建股份有限公司               3,033,600.00                 <1
上海三爱富股份有限公司               360,000.00                 <1
上海新锦江股份有限公司             1,130,400.00                 <1
上海申能股份有限公司                 560,000.00                 <1
海通证券股份有限公司              10,200,000.00                 <1
上海金陵股份有限公司               4,705,200.00                  1.10
上海水仙电器股份有限公司           9,440,000.00                  1.13
上海宏盛科技发展股份有限公司       2,637,040.00                  1.47
上海宝鼎投资股份有限公司              62,500.00                 <1
小计                              66,898,297.60
    以上均为不流通的法人股,期末无市价。
    (2)其他股权投资:
    A、成本法核算的股权投资:
被投资                                     投资             占被投资单位
单位名称                                   起止期           注册资本比例
上海达凯塑胶有限公司                     1996---2011                  25%
上海化工实业总公司                       1997---无限期                20%
宁波东方经济发展公司                     1993---2003                   6%
天地氯碱化工公司                         1993---                      ---
上海化学建材公司                         ---                          ---
上海管理大厦                             ---                          ---
上海电子材料开发公司                     ---                          ---
上海企业管理协会                         ---                          ---
上海化工对外技术公司                     ---                          ---
上海莱德汽车服务公司                     ---                          29%
上海文化发展基金会                       ---                          10%
电化联营厂                               ---                          ---
上海天原物流有限公司                     ---                          ---
众信科技实业公司                         ---                          ---
杭州之江阀门厂                           ---                          ---
浦东国际工程公司                         ---                          ---
上海华谊集团工程造价咨询有限公司         1999---2029                36.8%
上海洋浦实业贸易有限公司                                              10%
合计

被投资                                     期初余额     本期投资增减额
单位名称
上海达凯塑胶有限公司                    12,854,606.65                 ---
上海化工实业总公司                      10,000,000.00                 ---
宁波东方经济发展公司                     3,000,000.00                 ---
天地氯碱化工公司                         1,400,000.00                 ---
上海化学建材公司                           100,000.00                 ---
上海管理大厦                               100,000.00                 ---
上海电子材料开发公司                       100,000.00                 ---
上海企业管理协会                            50,000.00                 ---
上海化工对外技术公司                        35,000.00                 ---
上海莱德汽车服务公司                       750,000.00                  --
上海文化发展基金会                       2,000,000.00                 ---
电化联营厂                                 200,000.00                 ---
上海天原物流有限公司                     2,500,000.00       -2,500,000.00
众信科技实业公司                            40,000.00          -40,000.00
杭州之江阀门厂                             100,000.00                 ---
浦东国际工程公司                           200,000.00                 ---
上海华谊集团工程造价咨询有限公司           205,000.00         -205,000.00
上海洋浦实业贸易有限公司                          ---        1,000,000.00
合计                                    33,634,606.65       -1,745,000.00

被投资                                                     期末余额
单位名称
上海达凯塑胶有限公司                                        12,854,606.65
上海化工实业总公司                                          10,000,000.00
宁波东方经济发展公司                                         3,000,000.00
天地氯碱化工公司                                             1,400,000.00
上海化学建材公司                                               100,000.00
上海管理大厦                                                   100,000.00
上海电子材料开发公司                                           100,000.00
上海企业管理协会                                                50,000.00
上海化工对外技术公司                                            35,000.00
上海莱德汽车服务公司                                         - 750,000.00
上海文化发展基金会                                           2,000,000.00
电化联营厂                                                     200,000.00
上海天原物流有限公司                                                  ---
众信科技实业公司                                                      ---
杭州之江阀门厂                                                 100,000.00
浦东国际工程公司                                               200,000.00
上海华谊集团工程造价咨询有限公司                                      ---
上海洋浦实业贸易有限公司                                     1,000,000.00
合计                                                        31,889,606.65
    B、权益法核算的对子公司股权投资:
被投资                                         投资          投资投资单位
单位名称                                       期限          注册资本比例
上海氯碱总厂供销公司                       1991-无期限               100%
上海氯碱化工房产经营开发公司               1993-无期限               100%
上海申峰建设监理有限公司                   1995-2004                 80%
华谊集团工程造价咨询有限公司               1999---2029                52%
天原(集体)高分子材料有限公司             2000-                     90%
上海助剂厂有限公司                         2000.12                 85.13%
上海帝龙俱乐部有限公司(注1)                                         90%
小计

被投资                                          期初     本期权益增减额
单位名称                                        余额         合计增减
上海氯碱总厂供销公司                          930,802.92        31,180.36
上海氯碱化工房产经营开发公司               18,065,933.95       253,598.76
上海申峰建设监理有限公司                      671,906.27       419,250.75
华谊集团工程造价咨询有限公司                         ---       604,134.03
天原(集体)高分子材料有限公司             28,800,000.00              ---
上海助剂厂有限公司                                   ---    35,392,128.42
上海帝龙俱乐部有限公司(注1)                        ---        67,020.98
小计                                       48,468,643.14    36,767,313.30

被投资                                          本期权益增减额
单位名称                                   其中:投资成本       确认损益
上海氯碱总厂供销公司                                  ---       31,180.36
上海氯碱化工房产经营开发公司                          ---      253,598.76
上海申峰建设监理有限公司                       400,000.00       19,250.75
华谊集团工程造价咨询有限公司                   156,000.00      387,651.56
天原(集体)高分子材料有限公司                        ---             ---
上海助剂厂有限公司                          31,165,099.55      121,659.89
上海帝龙俱乐部有限公司(注1)                  480,000.00      -42,405.50
小计                                        32,201,099.55      770,935.82

被投资                                     本期权益增减额        期末余额
单位名称                                   差额摊销              分得利润
上海氯碱总厂供销公司                             ---                  ---
上海氯碱化工房产经营开发公司                     ---                  ---
上海申峰建设监理有限公司                         ---                  ---
华谊集团工程造价咨询有限公司               32,048.73                  ---
天原(集体)高分子材料有限公司                   ---                  ---
上海助剂厂有限公司                       -456,152.11                  ---
上海帝龙俱乐部有限公司(注1)                    ---                  ---
小计                                     -424,103.38                  ---

被投资                                                  期末余额
单位名称                                    初始金额       累计权益增减
上海氯碱总厂供销公司                         770,177.38        191,805.90
上海氯碱化工房产经营开发公司              15,000,000.00      3,319,532.71
上海申峰建设监理有限公司                     800,000.00        291,157.02
华谊集团工程造价咨询有限公司                 184,244.91        419,889.12
天原(集体)高分子材料有限公司            28,800,000.00
上海助剂厂有限公司                        35,726,620.64       -334,492.22
上海帝龙俱乐部有限公司(注1)                480,000.00       -412,979.02
小计                                      81,761,042.93      3,474,913.51

被投资                                                          期末余额
单位名称                                                        帐面余额
上海氯碱总厂供销公司                                           961,983.28
上海氯碱化工房产经营开发公司                                18,319,532.71
上海申峰建设监理有限公司                                     1,091,157.02
华谊集团工程造价咨询有限公司                                   604,134.03
天原(集体)高分子材料有限公司                              28,800,000.00
上海助剂厂有限公司                                          35,392,128.42
上海帝龙俱乐部有限公司(注1)                                   67,020.98
小计                                                        85,235,956.44
    C、权益法核算的对联营企业股权投资:
被投资                                      投资             投资投资单位
单位名称                                    期限             注册资本比例
上海赫克力士化工有限公司                 1994-2044                    40%
上海氯威塑料有限公司                     1993-2022                    50%
上海燕托计算机投资有限公司                                            40%
上海天原物流有限公司(注2)              1991-无期限                  25%
小计

被投资                                       期初          本期权益增减额
单位名称                                     余额             合计增减
上海赫克力士化工有限公司                 39,791,496.72     -26,917,661.87
上海氯威塑料有限公司                     19,793,316.39      10,307,377.88
上海燕托计算机投资有限公司                         ---         708,483.87
上海天原物流有限公司(注2)                        ---       4,178,228.68
小计                                     59,584,813.11     -11,723,571.44

被投资                                            本期权益增减额
单位名称                             其中:投资成本             确认损益
上海赫克力士化工有限公司             -24,003,300.00         -2,914,361.87
上海氯威塑料有限公司                            ---         10,296,689.13
上海燕托计算机投资有限公司             1,000,000.00           -291,516.13
上海天原物流有限公司(注2)            4,000,000.00            178,228.68
小计                                 -19,003,300.00          7,269,039.81

被投资                                 本期权益增减额            期末余额
单位名称                                   差额摊销              分得利润
上海赫克力士化工有限公司                      ---                     ---
上海氯威塑料有限公司                    10,688.75                     ---
上海燕托计算机投资有限公司                    ---                     ---
上海天原物流有限公司(注2)                   ---                     ---
小计                                    10,688.75                     ---

被投资                                             期末余额
单位名称                                  初始金额           累计权益增减
上海赫克力士化工有限公司               21,869,015.00        -8,995,180.15
上海氯威塑料有限公司                   21,648,112.50         8,452,581.77
上海燕托计算机投资有限公司              1,000,000.00          -291,516.13
上海天原物流有限公司(注2)             4,000,000.00           178,228.68
小计                                   48,517,127.50          -655,885.83

被投资                                                         期末余额
单位名称                                                       帐面余额
上海赫克力士化工有限公司                                    12,873,834.85
上海氯威塑料有限公司                                        30,100,694.27
上海燕托计算机投资有限公司                                     708,483.87
上海天原物流有限公司(注2)                                  4,178,228.68
小计                                                        47,861,241.67
    注1:上海帝龙俱乐部有限公司由子公司上海乐凯国际贸易有限公司投资90%。
    注2:上海天原物流有限公司由子公司上海天原货运有限公司投资25%。
    3、构成合并价差的股权投资差额:
被投资单位名称                初始金额          形成原因        摊销期限
上海氯碱化工贸易有限公司    1,359,811.51           ---          2000-2010

被投资单位名称                       本期摊销额                摊余金额
上海氯碱化工贸易有限公司             151,090.17              1,208,721.34
    4、长期债权投资:
    其他债权投资:
联营单位                               期末数                 期初数
友邦国际贸易公司                        ---                 97,220,200.00
    5、长期投资减值准备及其计提原因:
被投资单位名称                                              减值准备金额
上海达凯塑胶有限公司                                         4,851,932.60
天地氯碱化工公司                                             1,400,000.00
上海化学建材公司                                               100,000.00
上海管理大厦                                                   100,000.00
上海电子材料开发公司                                           100,000.00
上海企业管理协会                                                50,000.00
上海化工对外技术公司                                            35,000.00
上海莱德汽车服务公司                                           750,000.00
上海文化发展基金会                                           2,000,000.00
上海水仙电器股份有限公司(法人股股票)                       9,440,000.00
合计                                                        18,826,932.60

被投资单位名称                                             计提原因
上海达凯塑胶有限公司                                       连续亏损
天地氯碱化工公司                                   系摊派投资,历年无返利
上海化学建材公司                                   系摊派投资,历年无返利
上海管理大厦                                       系摊派投资,历年无返利
上海电子材料开发公司                               系摊派投资,历年无返利
上海企业管理协会                                   系摊派投资,历年无返利
上海化工对外技术公司                               系摊派投资,历年无返利
上海莱德汽车服务公司                               公司歇业
上海文化发展基金会                                 系摊派投资,历年无返利
上海水仙电器股份有限公司(法人股股票)             公司净资产负数
合计
    (十一)固定资产及累计折旧:
    1、固定资产:
类别                     期初原值             本年增加           本年减少
房屋及建筑物         919,316,414.64        29,813,152.81     2,998,832.47
机器设备           2,360,853,475.59        78,252,328.07   136,317,654.40
运输设备              56,696,608.72        15,698,529.84     4,346,465.34
其他设备             294,196,054.52        10,045,216.77     2,765,663.05
合计               3,631,062,553.47       133,809,227.49   146,428,615.26

类别                                                 期末原值
房屋及建筑物                                        946,130,734.98
机器设备                                          2,302,788,149.26
运输设备                                             68,048,673.22
其他设备                                            301,475,608.24
合计                                              3,618,443,165.70
    其中:在建工程转入固定资产原值为126,654,495.24元。
    出售固定资产原值为100,594,123.86元。
    抵押的固定资产原值为1,068.7万元。
    2、累计折旧:
类别                    期初价值         本年增加注          本年提取
房屋及建筑物        209,872,223.90         7,908.42         29,378.740.69
机器设备          1,092,489,195.97       191,091.52        183,055,057.10
运输设备             38,743,713.44     1,382,894.48          8,230,351.87
其他设备            175,860,457.29        40,526.15         40,776,044.57
合计              1,516,965,590.60     1,622,420.57        261,440,194.23

类别                            本年减少                     期末价值
房屋及建筑物                   2,323,148.45                236,935,724.56
机器设备                      84,208,480.21              1,191,526,864.38
运输设备                       2,646,535.64                 45,710,424.15
其他设备                       2,318,789.04                214,358,238.97
合计                          91,496,953.34              1,688,531,252.06
    注:累计折旧本年增加为合并报表单位增加所致。
    3、固定资产减值准备:
类别                 期初数         本年增加     本年减少     期末数
房屋及建筑物     18,750,827.61           ---          ---   18,750,827.61
机器设备         31,565,842.93    407,512.90          ---   31,973,355.83
运输设备            498,963.60           ---          ---      498,963.60
其他设备            276,871.01           ---          ---      276,871.01
合计             51,092,505.15    407,512.90          ---   51,500,018.05
    (十二)工程物资:
类别                               期末数                      期初数
专用材料                          816,527.82                   236,118.71
专用设备                        3,322,947.65                          ---
预付大型设备款                  6,847,296.00                          ---
合计                           10,986,771.47                   236,118.71
    (十三)在建工程:
    1、在建工程:
工程项目名称                 预算数             期初数          本期增加
                             (万元)
10万吨PVC增产                 63,100        17,663,589.65    9,217,341.56
10万吨烧碱增产                33,906         3,793,978.00             ---
清污分流北排工程              25,000        24,681,969.78       68,234.00
裂解炉节能工程                 3,060         7,692,115.00             ---
聚氯乙烯自控改造               2,492        18,617,084.65             ---
职工住房参建项目               5,500        22,229,762.19      284,172.64
科研技措项目                   6,500        40,903,778.42   47,678,495.99
沈家塘动迁                     1,988        19,807,270.00             ---
液碱储槽                       1,919        17,821,050.73             ---
飘粉精搬迁                     2,958        17,428,717.62   17,530,035.13
电化厂报废重置项目             1,000                  ---    3,258,720.74
OC反应器壳体更新                 729                  ---    1,486,000.00
5万吨烧碱扩产                  9,938                  ---   18,228,407.50
模型展示馆工程                   210                  ---    1,330,454.00
7万吨PVC专用树脂               56000         3,563,062.38    7,024,160.67
PVC厂报废重置项目               1000                  ---    3,024,744.09
其他零星工程                                33,565,724.57   19,296,293.08
合计                                       227,768,102.99  128,427,059.40

工程项目名称                           本期转入        其他减少
                                       固定资产
10万吨PVC增产                      26,880,931.21                ---
10万吨烧碱增产                        272,122.00       3,521,856.00
清污分流北排工程                             ---                ---
裂解炉节能工程                               ---                ---
聚氯乙烯自控改造                             ---         685,156.00
职工住房参建项目                     2,115,660.64      5,665,196.00(注)
科研技措项目                        25,662,627.10      3,369,191.17
沈家塘动迁                                    ---               ---
液碱储槽                            17,797,820.73         23,230.00
飘粉精搬迁                          34,958,752.75               ---
电化厂报废重置项目                            ---               ---
OC反应器壳体更新                              ---               ---
5万吨烧碱扩产                                 ---               ---
模型展示馆工程                                ---               ---
7万吨PVC专用树脂                              ---               ---
PVC厂报废重置项目                             ---               ---
其他零星工程                        18,966,580.81      2,023,266.79
合计                               126,654,495.24     15,287,895.96

工程项目名称                            期末数       资金来源        工程
                                                                     占
10万吨PVC增产                                ---     自筹           100%
10万吨烧碱增产                               ---     自筹           100%
清污分流北排工程                   24,750,203.78     自筹            99%
裂解炉节能工程                      7,692,115.00     自筹            25%
聚氯乙烯自控改造                   17,931,928.65     自筹            72%
职工住房参建项目                   14,733,078.19     自筹            27%
科研技措项目                       59,550,456.14     自筹            92%
沈家塘动迁                         19,807,270.00     自筹、贷款      90%
液碱储槽                                     ---     自筹           100%
飘粉精搬迁                                   ---     自筹、贷款     100%
电化厂报废重置项目                  3,258,720.74     自筹            33%
OC反应器壳体更新                    1,486,000.00     自筹            20%
5万吨烧碱扩产                      18,228,407.50     自筹、贷款      18%
模型展示馆工程                      1,330,454.00     自筹            63%
7万吨PVC专用树脂                   10,587,223.05     自筹、贷款       3%
PVC厂报废重置项目                   3,024,744.09     自筹            30%
其他零星工程                       31,872,170.05     自筹
合计                              214,252,771.19
    其中利息资本化金额:
工程项目名称              期初数      本期增加   本期转入      固定资产数
沈家塘动迁            1,059,312.00           ---                      ---
飘粉精搬迁              317,196.43           ---               317,196.43
5万吨烧碱扩产                  ---    245,681.47                      ---
7万吨PVC专用树脂               ---     76,727.40                      ---
合计                  1,376,508.43    322,408.87               317,196.43

工程项目名称                   其他减少数                        期末数
沈家塘动迁                         ---                       1,059,312.00
飘粉精搬迁                         ---                                ---
5万吨烧碱扩产                      ---                         245,681.47
7万吨PVC专用树脂                   ---                          76,727.40
合计                               ---                       1,381,720.87
    注:本期职工住房参建项目的其他减少数5,665,196.00元系转入无形资产,其余项目系工程审价后退还的金额。
    2、在建工程减值准备:
工程项目名称                  期初数           本期增加          本期减少
行政科房屋                  10,250.00            ---                 ---
进口救护车                  58,328.71            ---                 ---
安全事故仿真                45,000.00            ---                 ---
裂解炉                   7,692,115.00            ---                 ---
合计                     7,805,693.71            ---                 ---

工程项目名称                             期末数                  计提原因
行政科房屋                               10,250.00                 已报废
进口救护车                               58,328.71                 已报废
安全事故仿真                             45,000.00                 已报废
裂解炉                                7,692,115.00                 已停建
合计                                  7,805,693.71
    (十四)无形资产:
    1、无形资产:
类别               原始金额            期初数                   本期增加
土地使用权      10,570,900.00       5,944,603.00                      ---
房屋使用权      94,433,623.77      57,905,352.25             5,633,658.00
合计           105,004,523.77      63,849,955.25             5,633,658.00

类别                       本期摊销                           期末数
土地使用权              1,057,086.00                         4,887,517.00
房屋使用权                 13,413.47                        63,525,596.78
合计                    1,070,499.47                        68,413,113.78
    2、无形资产减值准备:
类别                                 期初数                     期末数
房屋使用权                       57,905,352.25              57,905,352.25
土地使用权                                 ---                        ---
合计                             57,905,352.25              57,905,352.25
    (十五)长期待摊费用:
类别              期初数          本期增加        本期转出       本期摊销
装修费           74,032.00       23,000.00              ---     20,640.00
其他递延支出  1,211,483.91      106,000.00       150,000.00    576,635.90
合计          1,285,515.91      129,000.00       150,000.00    597,275.90

类别                                              期末数
装修费                                          76,392.00
其他递延支出                                   590,848.01
合计                                           667,240.01
    (十六)短期借款、一年内到期的长期负债:
    1、短期借款:
借款类别                               期末数                   期初数
担保借款                          997,709,600.00           998,014,559.80
信用借款                           16,000,000.00            30,000,000.00
抵押借款                            3,000,000.00                      ---
合计                            1,016,709,600.00         1,028,014,559.80
    注:期末担保借款中外币金额为6,000.000.00 美元,按汇率8.2766 折算,折合人民币49,659,600.00 元。
    2、一年内到期的长期负债:
借款条件                                期末数                 期初数
信用借款                            83,000,000.00           83,000,000.00
保证借款                            78,590,000.00          266,240,000.00
合计                               161,590,000.00          349,240,000.00
    3、期末无已到期未偿还的借款。
    (十七)应付票据:
种类                                                              金额
商业承兑汇票                                                 8,300,000.00
    (十八)应付帐款:
期末数                                                         期初数
99,356,393.38                                              110,634,401.88
    期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (十九)预收帐款:
期末数                                                         期初数
58,532,451.04                                               76,401,538.48
    1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、帐龄超过一年的预收帐款:
付款单位名称                             金额                  未结转原因
上海新舜工贸发展有限公司              334,387.74                      ---
珠海经藤化工实业公司                  279,299.20                      ---
绍兴塑料纺织厂                        270,000.00                      ---
    (二十)其他应付款:
期末数                                    期初数
55,417,772.75                         45,352,495.42
    1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、帐龄超过三年的大额其他应付款:
债权单位名称                             金额                  未偿还原因
上海氯威塑料有限公司                 765,541.20            联营公司往来款
    (二十一)应付工资:
期末数                                                         期初数
20,610,587.63                                               10,187,071.38
    (二十二)应付股利:
投资者名称或类别                                         期末欠付股利金额
法人股股东                                                   1,449,290.90
    (二十三)应交税金:
税种              期末数         期初数           报告期执行的法定税率
增值税        -888,907.57    9,133,217.45    按应税收入的13%-17%计缴
营业税         226,324.29    2,713,828.41    按应税收入的3%-7%计缴
城建税          31,821.54      816,188.54    按应交流转税的7%计缴
企业所得税  11,615,962.53    9,032,026.36    按应税所得额的15%-33%计缴
个人所得税       4,829.15             ---
房产税           1,626.72       11,148.60
合计        10,991,656.66   21,706,409.36
    (二十四)其他应交款:
项目                期末数         期初数               计缴标准
教育费附加       13,666.95       349,864.04      按应交流转税的3%计缴
堤防费            4,497.50       116,529.40      按应交流转税的1%计缴
义优金            1,349.27        34,958.82      按应交流转税的0.3%计缴
河道费              859.75        28,730.56      按应交流转税的0.25%计缴
其他              1,247.04           939.07
合计             21,620.51       531,021.89
    (二十五)预提费用:
类别                                      期末数               期初数
利息费用                             2,197,567.83            2,233,966.09
其他                                    30,785.28                     ---
合计                                 2,228,353.11            2,233,966.09
    (二十六)长期借款:
借款条件                                  期末数                期初数
担保借款                              304,290,000.00        99,400,000.00
    1、长期借款期末数比期初数增加204,890,000.00元,增加比例为206.13%,增加原因为:年末项目贷款增加。
    2、期末无已到期未偿还的借款。
    (二十七)股本:
                            期初数        比例%   本次变动增减(+、-)
1、未上市流通股份
国家持有股份            611,510,647.00      52.51                ---
募集法人股              118,580,000.00      10.19                ---
未上市流通股份合计      730,090,647.00      62.70                ---
2、已上市流通股份
人民币普通股             27,832,420.00       2.39                ---
境内上市的外资股        406,560,000.00      34.91                ---
已上市流通股份合计      434,392,420.00      37.30                ---
3、股份总数           1,164,483,067.00     100.00                ---

                                             期末数                比例%
1、未上市流通股份
国家持有股份                            611,510,647.00              52.51
募集法人股                              118,580,000.00              10.19
未上市流通股份合计                      730,090,647.00              62.70
2、已上市流通股份
人民币普通股                             27,832,420.00               2.39
境内上市的外资股                        406,560,000.00              34.91
已上市流通股份合计                      434,392,420.00              37.30
3、股份总数                           1,164,483,067.00             100.00
    (二十八)资本公积:
项目                  期初数        本期增加    本期减少       期末数
股本溢价       1,531,064,775.02       ---         ---    1,531,064,775.02
住房周转金转入     1,030,233.40       ---         ---        1,030,233.40
股权投资准备         313,839.78       ---         ---          313,839.78
合计           1,532,408,848.20       ---         ---    1,532,408,848.20
    (二十九)盈余公积:
项目               调整前期初数          调整数注           调整后期初数
法定盈余公积       99,062,913.70     -14,250,854.13         84,812,059.57
公益金             19,211,211.13     -18,832,759.46            378,451.67
任意盈余公积      164,630,477.81    -106,288,557.12         58,341,920.69
合计              282,904,602.64    -139,372,170.71        143,532,431.93

项目                       本期提取                           期末数
法定盈余公积             2,269,386.26                       87,081,445.83
公益金                      35,748.26                          414,199.93
任意盈余公积                      ---                       58,341,920.69
合计                     2,305,134.52                      145,837,566.45
    注:盈余公积期初数减少-139,372,170.71元,其中-110,870,462.45元系公司2000 年末住房周转金支出余额经2001 年10 月12 日第十二次股东大会决议通过冲抵2001 年初未分配利润,并由2001 年初盈余公积-公益金弥补4,581,905.33 元,由2001 年初盈余公积-任意盈余公积弥补106,288,557.12 元;-23,560,710.22 元系执行《企业会计制度》对新四项资产减值准备计提采用追溯调整相应调整以前年度计提的盈余公积;-9,206,564.00 元系对2000 年末AB股坏帐准备差异采用追溯调整法相应调整2000 年度计提的盈余公积; 4,265,565.96 元系由于重大会计差错更正(详见附注二(二十))相应调整2000 年度计提的盈余公积。
    (三十)未分配利润:
                                                              金额
调整前年初未分配利润                                        71,468,460.11
调整期初未分配利润(调增为+,调减为-)                  -114,006,833.09
调整后期初未分配利润                                       -42,538,372.98
加:本期净利润                                               5,133,371.96
减:提取法定盈余公积                                         2,269,386.26
提取法定公益金                                                  35,748.26
年末未分配利润                                             -39,710,135.54
    调整期初未分配利润-114,006,833.09元,其中:
    1、依据《企业会计制度》对计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、委托贷款减值准备采用追溯调整,影响期初未分配利润-94,242,840.89 元(详见附注二(十九));
    2、对2000年末AB股坏帐准备差异采用追溯调整法,影响期初未分配利润-36,826,256.00元(详见附注二(十九));
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润17,062,263.80元(详见附注二(二十))。
    (三十一)主营业务收入、主营业务成本:
    项目                                         主营业务收入
                                             本年数           上年数
业  1.工业                             2,279,005,211.27  2,578,019,211.50
务  2.商业                               210,512,397.67     87,479,513.57
分  3.旅游饮食服务业                     318,266,431.09    287,625,419.70
部  小计                               2,807,784,040.03  2,953,124,144.77
    公司内各业务分部相互抵销              79,461,050.40     11,689,787.51
    合计                               2,728,322,989.63  2,941,434,357.26

    项目                                        主营业务成本
                                      本年数               上年数
业  1.工业                        1,955,115,501.75       2,106,235,110.61
务  2.商业                          206,130,612.61          84,421,001.55
分  3.旅游饮食服务业                285,078,142.17         262,071,860.99
部  小计                          2,446,324,256.53       2,452,727,973.15
    公司内各业务分部相互抵销         72,963,516.28          11,689,787.51
    合计                          2,373,360,740.25       2,441,038,185.64

    项目                                          主营业务毛利
                                          本年数              上年数
业  1.工业                           323,889,709.52        471,784,100.89
务  2.商业                             4.381,785.06          3,058,512.02
分  3.旅游饮食服务业                  33,188,288.92         25,553,558.71
部  小计                             361,459,783.50        500,396,171.62
    公司内各业务分部相互抵销           6,497,534.12                   ---
    合计                             354,962,249.38        500,396,171.62
    公司向前五名客户销售总额为346,861,622.27 元占公司全部主营业务收入的12.71%。
    (三十二)主营业务税金及附加:
项目                  计缴标准              本年发生数         上年发生数
营业税            按应税收入的3%-7%        2,136,721.69      1,913,609.95
消费税            ---                               ---               ---
城建税            按应交流转税的7%计缴    6,059,996.42      8,459,906.58
教育费附加        按应交流转税的3%计缴    2,576,341.79      3,625,920.62
其他                                          12,409.29         11,126.55
合计                                      10,785,469.19     14,010,563.70
    (三十三)财务费用:
类别                               本年发生数             上年发生数
利息支出                          77,693,683.34             93,739,831.03
减:利息收入                      41,166,220.22             32,686,526.89
汇兑损失                             849,314.99                642,159.88
减:汇兑收益                         734,627.99                102,206.74
其他                               1,043,985.35              1,101,550.01
合计                              37,686,135.47             62,694,807.29
    财务费用本年比上年减少25,008,671.82 元,减少比例为39.89%,主要系利息支出减少,同时收到资金占用费收入所致。
    (三十四)其他业务利润:
                                          本年发生数
类别                         收入              成本             利润
劳务收入                1,767,664.06      1,723,657.10          44,006.96
租赁收入               10,227,245.64        986,242.25       9,241,003.39
材料销售收入          134,111,303.55    127,918,284.80       6,193,018.75
其他                    1,267,970.00         70,577.11       1,197,392.89
合计                  147,374,183.25    130,698,761.26      16,675,421.99

                                          上年发生数
类别                         收入           成本                利润
劳务收入               4,380,598.28      4,604,141.63      -223,543.35
租赁收入               3,265,832.72      2,271,535.05       994,297.67
材料销售收入          54,663,998.86     53,311,340.22     1,352,658.64
其他                            ---               ---              ---
合计                  62,310,429.86     60,187,016.90     2,123,412.96
    其他业务利润本年比上年增加14,552,009.03元,增加比例为685.31%,增加原因主要为:租赁与材料销售业务规模增加。
    (三十五)投资收益:
    1、本年发生数:
类别                  股票投资收益          债权投资收益         成本法下
                                                           确认的投资收益
短期投资             87,983,349.14              ---                   ---
长期股权投资          2,371,615.08              ---            200,000.00
长期债权投资                   ---              ---                   ---
合计                 90,354,964.22              ---            200,000.00

类别                     权益法下                        股权投资差额摊销
                         确认的投资收益
短期投资                          ---                                 ---
长期股权投资             8,039,975.63                         -564,504.80
长期债权投资                      ---                                 ---
合计                     8,039,975.63                         -564,504.80

类别                           投资减值准备                      合计
短期投资                         -8,322,060.73              79,661,288.41
长期股权投资                     -9,440,000.00                 607,085.91
长期债权投资                               ---                        ---
合计                            -17,762,060.73              80,268,374.32
    2、上年发生数:
类别               股票投资收益         债权投资收益           成本法下
                                                               确认的投资
短期投资                   ---           165,642.18                 ---
长期股权投资      2,259,972.25                  ---                 ---
长期债权投资               ---           208,927.36                 ---
合计              2,259,972.25           374,569.54                 ---

类别            权益法下             股权投资差额摊销      投资减值准备
                收确认的投资收益
短期投资                 ---                  ---           -1,000,000.00
长期股权投资     -385,259.57          -140,401.42           -1,305,912.60
长期债权投资             ---                  ---                     ---
合计             -385,259.57          -140,401.42           -2,305,912.60

类别                                     合计
短期投资                             -834,357.82
长期股权投资                          428,398.66
长期债权投资                          208,927.36
合计                                 -197,031.80
    投资收益本年比上年增加80,465,406.12元,增加比例为40,838.79%,增加原因主要为:公司本年收回股票投资实现收益。
    (三十六)补贴收入:
内容                 本年发生数             上年发生数        来源和依据
CFC 生产线停产补贴            ---          6,877,532.80     国家环保总局
高新技术转化项目补贴 3,107,000.00                   ---    上海市经委
合计                 3,107,000.00          6,877,532.80
    补贴收入本年比上年减少3,770,532.80元,减少比例为54.82%,系因收到补贴收入减少所致。
    (三十七)营业外收入:
类别                                  本年发生数           上年发生数
固定资产清理净收益                    1,281,439.82           1,131,731.48
无法支付的应付款项                             ---               3,000.00
违约金及罚款收入                        176,043.93          18,066,818.41
固定资产盘盈                                   ---                    ---
其他                                     69,753.46           1,656,933.40
合计                                  1,527,237.21          20,858,483.29
    (三十八)营业外支出:
类别                                  本年发生数            上年发生数
固定资产清理损失                     10,061,709.04          14,331,446.74
捐赠支出                                 18,536.23                    ---
出售无形资产损失                               ---              71,318.08
罚款支出                                219,316.71              50,000.00
非常损失                                       ---                    ---
计提的固定资产减值准备                  407,512.90                    ---
其他                                     61,467.19             594,551.61
合计                                 10,768,542.07          15,047,316.43
    (三十九)支付的其他与经营活动有关的现金160,924,313.65 元。
    其中:
项目                                                             金额
交际应酬费                                                   5,539,791.06
装卸、运输、保险费                                           9,743,696.00
修理、包装费                                                37,724,428.87
办公、会务、差旅费                                          12,667,335.19
仓储、租赁费                                                14,150,776.53
广告、咨询费                                                 5,413,022.39
警卫消防、环保费                                            17,979,107.35
企业间往来                                                  57,706,156.26
合计                                                       106,924,313.65
    六、母公司会计报表主要项目注释:
    (一)应收帐款:
    1、帐龄分析:
                                            期末数
帐龄              帐面余额          占总额       坏帐准备      坏帐准备
                                    比例         计提比例
1年以内         170,970,830.87       69.84%          5%      8,548,541.54
1至2年           35,465,867.31       14.49%         20%      7,093,173.46
2至3年           19,566,200.08        7.99%         50%      9,783,100.04
3年以上          18,800,453.12        7.68%        100%     18,800,453.12
合计            244,803,351.38      100.00%                 44,225,268.16

                                    期初数
帐龄          帐面余额        占总额         坏帐准备         坏帐准备
                              比例           计提比例
1年以内    200,743,651.23       71,94%          0.50%        1,003,718.26
1至2年      44,919,543.76       16.10%          1.00%       14,271,562.59
2至3年      16,725,436.88        5.99%          2.00%       16,725,436.88
3年以上     16,652,131.26        5.97%          5.00%       16,652,131.26
合计       279,040,763.13      100.00%                      48,652,848.99
    2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为40,712,866.47 元,占应收帐款总金额的16.63%。
    3、本年度实际冲销的应收帐款:
欠款单位名称                性质          冲销金额              冲销理由
嘉兴味精厂                  货款         38,179.62               破产
浦东高光物资经营部          货款      4,468,104.99               法院终结
湖州第一玻璃纤维厂          货款             46.90               法院终结
永安第一塑料厂              货款         91,293.69               法院终结
遵义制漆厂                  货款        144,459.37               法院终结
余杭华侨企业关税            货款      1,920,666.26               法院终结
上海凯乐塑料厂              货款        249,770.02               法院终结
合计                                  6,912,520.85

欠款单位名称                                             是否涉及关联交易
嘉兴味精厂                                                       否
浦东高光物资经营部                                               否
湖州第一玻璃纤维厂                                               否
永安第一塑料厂                                                   否
遵义制漆厂                                                       否
余杭华侨企业关税                                                 否
上海凯乐塑料厂                                                   否
合计
    4、期末应收帐款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款1,117,554.90 元。
    (二)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                                          期末数
帐龄              帐面余额        占总额         坏帐准备       坏帐准备
                                  比例           计提比例
1年以内       353,687,016.70      36.91%          ---       17,398,456.93
1至2年         56,011,603.47       5.85%          ---        4,062,175.25
2至3年        167,931,141.16      17.53%          ---       11,689,073.95
3至4年        152,226,113.58      15.89%          ---       11,197,472.91
4年以上       228,308,005.58      23.82%          ---      104,712,498.28
合计          958,163,880.49     100.00%          ---      149,059,677.32

                                     期初数
帐龄      帐面余额          占总额            坏帐准备      坏帐准备
                            比例              计提比例
1年以内   247,562,548.49       23.65%            0.50%       5.987,812.76
1至2年    321,702,471.28       30.73%            1.00%       3,217,024.71
2至3年     42,994,310.72        4.11%            2.00%         259,886.21
3至4年     75,572,104.59        7.22%            5.00%       3,778,605.23
4年以上   358,956,884.59       34.29%           10.00%      75,531,864.67
合计    1,046,788,319.67      100.00%              ---      88,775,193.58
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为815,763,125.21 元,占其他应收款总金额的比例为85.14%。
    3、期末其他应收款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为672,641,720.87元。
    4、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款单位名称                欠款金额      计提比例          理由
崇明加工单位             1,400,000.00       100%     三年以上预计无法收回
国信实业委贷               286,110.00       100%     三年以上预计无法收回
吴县木渎水泥厂             728,640.00       100%     三年以上预计无法收回
洋浦氯碱                39,344,205.00       100%     三年以上预计无法收回
中建房产田菱公司         1,330,460.24       100%     三年以上预计无法收回
乐安达担保              24,009,405.00       100%     担保款
莱德汽车公司             1,257,371.88       100%     三年以上预计无法收回
长兴小浦                 1,625,000.00       100%     三年以上预计无法收回
小计                    69,981,192.12
    5、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备,本年度又全额或部分收回的说明:
欠款人名称              应收金额         已计提坏帐准备      本期收回金额
中农信存单           20,000,000.00       10,000,000.00      20,000,000.00
中建田菱房产公司      6,330,460.24        6,330,460.24       5,000,000.00

欠款人名称                      收回方式               原估计计提比例理由
中农信存单                        现金                   按预计可回收金额
中建田菱房产公司                  现金                   按预计可回收金额
    注:该两笔债权收回后,原已计提的坏帐准备1,000万元调整增加2000年度利润。
    6、金额较大的其他应收款:
欠款人名称                          金额                性质或内容
上海天原(集团)有限公司       672,641,720.87        资产转让及日常往来款
上海达凯塑胶有限公司            57,890,499.60        暂借款
洋浦乐欣实业有限公司            39,344,205.00        往来款
上海天原高分子材料有限公司      24,334,433.34        往来款
上海氯碱实业总公司              21,552,266.40        往来款
合计                           815,763,125.21
    (三)长期投资:
    1、分类列示:
                                         期末数
项目                             金额                          减值准备
长期股权投资              374,051,397.33                    18,826,932.60
长期债权投资                         ---                              ---
合计                      374,051,397.33                    18,826,932.60

                                                期初数
项目                           金额                            减值准备
长期股权投资                353,018,642.71                   9,386,932.60
长期债权投资                 97,220,200.00                            ---
合计                        450,238,842.71                   9,386,932.60
    2、长期股权投资:
    (1)股票投资:
被投资公司名称                             股份类别              股票数量
                                                                   (股)
上海棱光实业股份有限公司                    法人股                819,720
上海龙头股份有限公司                        法人股                720,000
上海第一食品股份有限公司                    法人股                601,344
上海华联商厦股份有限公司                    法人股                718,740
上海第一百货股份有限公司                    法人股                528,528
上海嘉宝实业股份有限公司                    法人股              1,497,600
上海轮胎橡胶股份有限公司                    法人股                143,000
上海双鹿电器股份有限公司                    法人股              1,452,000
上海申达纺织股份有限公司                    法人股                290,400
上海丰华圆珠笔股份有限公司                  法人股                475,200
中国纺织机械股份有限公司                    法人股                858,000
上海石化股份有限公司                        法人股                300,000
上海电器股份有限公司                        法人股                240,000
上海永生制笔股份有限公司                    法人股                547,515
上海胶带股份有限公司                        法人股                166,980
申银万国股份有限公司                        法人股              1,100,000
上海东方明珠股份有限公司                    法人股              1,200,000
上海爱建股份有限公司                        法人股                833,354
上海三爱富股份有限公司                      法人股                187,200
上海新锦江股份有限公司                      法人股                380,160
上海申能股份有限公司                        法人股                200,000
海通证券股份有限公司                        法人股             13,249,501
上海金陵股份有限公司                        法人股              5,346,619
上海水仙电器股份有限公司                    法人股              2,640,000
上海宏盛科技发展股份有限公司                法人股              1,210,000
上海宝鼎投资股份有限公司                    法人股                 62,500
合计

被投资公司名称                         投资金额              占被投资公司
                                                             股权比例(%)
上海棱光实业股份有限公司               824,934.00                  <1
上海龙头股份有限公司                 2,400,000.00                  <1
上海第一食品股份有限公司             1,360,896.00                  <1
上海华联商厦股份有限公司             1,999,000.00                  <1
上海第一百货股份有限公司             1,957,230.00                  <1
上海嘉宝实业股份有限公司             3,992,000.00                  <1
上海轮胎橡胶股份有限公司               690,000.00                  <1
上海双鹿电器股份有限公司             6,002,000.00                  <1
上海申达纺织股份有限公司               636,800.00                  <1
上海丰华圆珠笔股份有限公司           1,789,797.60                  <1
中国纺织机械股份有限公司             2,095,000.00                  <1
上海石化股份有限公司                   900,000.00                  <1
上海电器股份有限公司                   920,000.00                  <1
上海永生制笔股份有限公司             2,276,100.00                  <1
上海胶带股份有限公司                   375,800.00                  <1
申银万国股份有限公司                 1,250,000.00                  <1
上海东方明珠股份有限公司             5,300,000.00                  <1
上海爱建股份有限公司                 3,033,600.00                  <1
上海三爱富股份有限公司                 360,000.00                  <1
上海新锦江股份有限公司               1,130,400.00                  <1
上海申能股份有限公司                   560,000.00                  <1
海通证券股份有限公司                10,200,000.00                  <1
上海金陵股份有限公司                 4,705,200.00                   1.10
上海水仙电器股份有限公司             9,440,000.00                   1.13
上海宏盛科技发展股份有限公司         2,637,040.00                   1.47
上海宝鼎投资股份有限公司                62,500.00                  <1
合计                                66,898,297.60
    以上均为不流通的法人股,期末无市价。
    (2)其他股权投资:
    A、成本法核算的股权投资:
被投资                          投资        占被投资单位         期初余额
单位名称                        起止期      注册资本比例
上海达凯塑胶有限公司          1996---2011       25%         12,854,606.65
上海化工实业总公司            1997---无限期     20%         10,000,000.00
宁波东方经济发展公司          1993---2003        6%          3,000,000.00
天地氯碱化工公司              1993---           ---          1,400,000.00
上海化学建材公司              ---               ---            100,000.00
上海管理大厦                  ---               ---            100,000.00
上海电子材料开发公司          ---               ---            100,000.00
上海企业管理协会              ---               ---             50,000.00
上海化工对外技术公司          ---               ---             35,000.00
上海莱德汽车服务公司          ---               29%            750,000.00
上海文化发展基金会            ---               10%          2,000,000.00
电化联营厂                    ---               ---            200,000.00
合计                                                        30,589,606.65

被投资                               本期投资增减额           期末余额
单位名称
上海达凯塑胶有限公司                      ---               12,854,606.65
上海化工实业总公司                        ---               10,000,000.00
宁波东方经济发展公司                      ---                3,000,000.00
天地氯碱化工公司                          ---                1,400,000.00
上海化学建材公司                          ---                  100,000.00
上海管理大厦                              ---                  100,000.00
上海电子材料开发公司                      ---                  100,000.00
上海企业管理协会                          ---                   50,000.00
上海化工对外技术公司                      ---                   35,000.00
上海莱德汽车服务公司                      ---                  750,000.00
上海文化发展基金会                        ---                2,000,000.00
电化联营厂                                ---                  200,000.00
合计                                      ---               30,589,606.65
    B、权益法核算的对子公司股权投资:
被投资                             投资        投资投资单位      期初
单位名称                           期限        注册资本比例      余额
苏州姑苏经济发展总公司         1994-无期限          80%      7,549,395.88
上海乐凯国际贸易有限公司       1993-无期限         100%      7,685,679.98
上海氯碱化工贸易有限公司       1995-无期限          90%    105,603,108.35
上海工程化学设计院有限公司     1999-2019            51%      9,694,884.14
天原国际货运有限公司           1997-2012            51%     12,990,940.13
上海助剂厂                     2000.12              85.13%            ---
上海氯碱化工房产经营开发公司   1993-无期限         100.00%  18,065,933.95
上海氯碱总厂供销公司           1991-无期限         100%        930,802.92
天原高分子材料有限公司                             90%      28,800,000.00
合计                                                       191,320,745.35

被投资                                            本期权益增减额
单位名称                                  合计增减         其中:投资成本
苏州姑苏经济发展总公司                    92,448.28                   ---
上海乐凯国际贸易有限公司               3,027,598.84                   ---
上海氯碱化工贸易有限公司                 318,113.98                   ---
上海工程化学设计院有限公司               288,754.45                   ---
天原国际货运有限公司                   2,155,911.65          2,040,000.00
上海助剂厂                            35,392,128.42         31,165,099.55
上海氯碱化工房产经营开发公司             253,598.76                   ---
上海氯碱总厂供销公司                      31,180.36                   ---
天原高分子材料有限公司                          ---                   ---
合计                                  41,559,734.74         33,205,099.55

被投资                                         本期权益增减额
单位名称                                   确认损益        差额摊销
苏州姑苏经济发展总公司                        92,448.28              ---
上海乐凯国际贸易有限公司                  74,620,248.75              ---
上海氯碱化工贸易有限公司                     469,204.15      -151,090.17
上海工程化学设计院有限公司                   288,754.45              ---
天原国际货运有限公司                         115,911.65              ---
上海助剂厂                                   121,659.89      -456,152.11
上海氯碱化工房产经营开发公司                 253,598.76              ---
上海氯碱总厂供销公司                          31,180.36              ---
天原高分子材料有限公司                              ---              ---
合计                                      75,993,006.29      -607,242.28

被投资                               本期权益增减额        期末余额
单位名称                               分得利润            初始金额
苏州姑苏经济发展总公司                        ---            8,000,000.00
上海乐凯国际贸易有限公司             71,592,649.91           6,095,535.00
上海氯碱化工贸易有限公司                       ---          95,060,516.73
上海工程化学设计院有限公司                     ---          10,200,000.00
天原国际货运有限公司                           ---          14,739,000.00
上海助剂厂                                     ---          35,726,620.64
上海氯碱化工房产经营开发公司                   ---          15,000,000.00
上海氯碱总厂供销公司                           ---             770,177.33
天原高分子材料有限公司                         ---          28,800,000.00
合计                                 71,592,649.91         214,391,849.70

被投资                                       期末余额
单位名称                        累计权益增减                  帐面余额
苏州姑苏经济发展总公司               -358,155.84             7,641,844.16
上海乐凯国际贸易有限公司            4,617,743.82            10,713,278.82
上海氯碱化工贸易有限公司           10,860,705.60           105,921,222.33
上海工程化学设计院有限公司           -216,361.41             9,983,638.59
天原国际货运有限公司                  407,851.78            15,146,851.78
上海助剂厂                           -334,492.22            35,392,128.42
上海氯碱化工房产经营开发公司        3,319,532.71            18,319,532.71
上海氯碱总厂供销公司                  191,805.95               961,983.28
天原高分子材料有限公司                       ---            28,800,000.00
合计                               18,488,630.39           232,880,480.09
    C、权益法核算的对联营企业股权投资:
被投资                          投资           投资投资单位      期初
单位名称                        期限           注册资本比例      余额
上海氯威塑料有限公司        1993-2022             50%       19,793,316.39
上海赫克力士化工有限公司    1994-2044             40%       39,791,496.72
上海燕托计算机投资有限公司                        40%                 ---
小计                                                        59,584,813.11

被投资                                         本期权益增减
单位名称                             合计增减            其中:投资成本
上海氯威塑料有限公司                 10,307,377.88                    ---
上海赫克力士化工有限公司            -26,917,661.87         -24,003,300.00
上海燕托计算机投资有限公司              708,483.87           1,000,000.00
小计                                -15,901,800.12         -23,003,300.00

被投资                                     本期权益增减
单位名称                                   确认损益             差额摊销
上海氯威塑料有限公司                    10,296,689.13           10,688.75
上海赫克力士化工有限公司                 -2,914,361.87                ---
上海燕托计算机投资有限公司               -291,516.13                  ---
小计                                     7,090,811.13           10,688.75

被投资                                            本期权益增减
单位名称                                    分得利润      累计权益
上海氯威塑料有限公司                            ---         21,648,112.50
上海赫克力士化工有限公司                        ---         21,869,015.60
上海燕托计算机投资有限公司                      ---          1,000,000.00
小计                                            ---         44,517,128.10

被投资额                                           期末余额
单位名称                          增减累计权益增减           帐面余额
上海氯威塑料有限公司                  8,452,581.77          30,100,694.27
上海赫克力士化工有限公司             -8,995,180.75          12,873,834.85
上海燕托计算机投资有限公司             -291,516.13             708,483.87
小计                                   -833,115.11          43,683,012.99
    D、其中:股权投资差额:
被投资单位名称                  初始金额        形成原因        摊销期限
上海助剂厂有限公司           4,561,521.09          ---          2001-2011
上海氯碱化工贸易有限公司     1,510,901.68          ---          2000-2010
上海氯威塑料有限公司          -106,887.50          ---          1998-2008
小计                         5,965,535.27          ---                ---

被投资单位名称                       本期摊销额              摊余金额
上海助剂厂有限公司                   456,152.11              4,105,368.98
上海氯碱化工贸易有限公司             151,090.17              1,208,721.34
上海氯威塑料有限公司                 -10,688.75                -64,132.50
小计                                 596,553.53              5,249,957.82
    3、长期债权投资:
    其他债权投资:
联营单位                                期末数              期初数
友邦国际贸易公司                           ---              97,220,200.00
    4、长期投资减值准备及其计提原因
被投资单位名称                     减值准备金额            计提原因
上海达凯塑胶有限公司              4,851,932.60     连续亏损
天地氯碱化工公司                  1,400,000.00     系摊派投资,历年无返利
上海化学建材公司                    100,000.00     系摊派投资,历年无返利
上海管理大厦                        100,000.00     系摊派投资,历年无返利
上海电子材料开发公司                100,000.00     系摊派投资,历年无返利
上海企业管理协会                     50,000.00     系摊派投资,历年无返利
上海化工对外技术公司                 35,000.00     系摊派投资,历年无返利
上海莱德汽车服务公司                750,000.00     公司歇业
上海文化发展基金会                2,000,000.00     系摊派投资,历年无返利
上海水仙电器股份有限公司          9,440,000.00     公司净资产负数
合计                             18,826,932.60
    (四)主营业务收入、主营业务成本:
主营业务种类                           主营业务收入
                          本年数                               上年数
工业                 2,279,005,211.27                    2,578,019,211.50

主营业务种类                          主营业务成本
                           本年数                           上年数
工业                     1,955,115,501.75                2,106,235,110.61

主营业务种类                        主营业务毛利
                                 本年数                      上年数
工业                        323,889,709.52                 471,784,100.89
    (五)投资收益:
    1、本年发生数:
类别            股票投资收益           债权投资收益       成本法下
                                                          确认的投资收益
短期投资                ---                ---                        ---
长期股权投资   2,371,615.08                ---                 200,000.00
合计           2,371,615.08                ---                 200,000.00

类别              权益法下           股权投资差额摊销       减值准备
                  确认的投资收益
短期投资                     ---              ---           -8,302,579.36
长期股权投资       83,083,817.42      -596,553.53           -9,440,000.00
合计               83,083,817.42      -596,553.53          -17,742,579.36

类别                                合计
短期投资                       -8,302,579.36
长期股权投资                   75,618,878.97
合计                           67,316,299.61
    2、上年发生数:
类别               股票投资收益       债权投资收益         成本法下
                                                           确认的投资收益
短期投资                ---            165,642.18                   ---
长期股权投资   2,278,748.70                   ---                   ---
长期债权投资            ---            208,927.36                   ---
合计           2,278,748.70            374,569.54                   ---

类别              权益法下              股权投资           投资减值准备
                  确认的投资收益        差额摊销
短期投资                ---                     ---         -1,000,000.00
长期股权投资      86,465.70             -140,401.42         -1,305,912.60
长期债权投资            ---                     ---                   ---
合计              86,465.70             -140,401.42         -2,305,912.60

类别                                     合计
短期投资                               -834,357.82
长期股权投资                            918,900.38
长期债权投资                            208,927.36
合计                                    293,469.92
    投资收益本年比上年增加67,022,829.69元,增加比例为22,838.06%,增加原因主要为:子公司本年收回股票投资实现收益。
    七、关联方关系及其交易:
    (一)存在控制关系的关联方情况:
    1、存在控制关系的关联方:
    (1)控制本公司的关联方:
企业名称                      注册地址           主营业务    与本企业关系
上海天原(集团)有限公司*      浦东南路1171号      贸易投资  国家股管理单位

企业名称                              经济性质或类型           法定代表人
上海天原(集团)有限公司*                   国有企业                张瑞岳
    *上海华谊(集团)公司系公司的国家股授权经营单位。注册资本:406,624万元。经营范围:授权范围内国有资产经营和管理、实业投资等。注册地址:上海徐家汇路560 号。法定代表人:俞德雄。上海华谊(集团)公司通过上海天原(集团)有限公司控股本公司。上海天原(集团)有限公司系上海华谊(集团)公司的全资子公司,持有公司国有股611,510,647 股,占公司股本总额的52.51%。
    (2)受本公司控制的关联方:
    详见附注四。
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位:万元)
企业名称                           期初数       本期增加         本期减少
上海天原(集团)有限公司           74,912.00           ---              ---
上海氯碱总厂供销公司                 73.44           ---              ---
上海乐凯国际贸易公司             USD105.00           ---              ---
上海氯碱化工房产经营开发公司      1,500.00           ---              ---
上海氯碱化工贸易有限公司         10,000.00           ---              ---
苏州姑苏经济发展总公司            1,000.00           ---              ---
姑苏坝基桥停车场                     74.30           ---              ---
上海天原国际货运有限公司         USD300.00      USD48.19              ---
上海工程化学设计院有限公司        2,000.00           ---              ---
上海申峰工程建设监理公司             50.00           ---              ---
上海天原(集团)高分子材料有限公司  3,200.00                            ---

企业名称                                          期末数
上海天原(集团)有限公司                           74,912.00
上海氯碱总厂供销公司                                 73.44
上海乐凯国际贸易公司                             USD105.00
上海氯碱化工房产经营开发公司                      1,500.00
上海氯碱化工贸易有限公司                         10,000.00
苏州姑苏经济发展总公司                            1,000.00
姑苏坝基桥停车场                                     74.30
上海天原国际货运有限公司                         USD348.19
上海工程化学设计院有限公司                        2,000.00
上海申峰工程建设监理公司                             50.00
上海天原(集团)高分子材料有限公司                  3,200.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化:(金额单位:万元)
企业名称                                         期初数        本期增加
                                           金额      %            金额
上海天原(集团)有限公司                  61,151.10    52.51            ---
上海氯碱总厂供销公司                        73.44   100.00            ---
上海乐凯国际贸易公司                    USD105.00   100.00            ---
上海氯碱化工房产经营开发公司             1,500.00   100.00            ---
上海氯碱化工贸易有限公司                 9,000.00    90.00            ---
苏州姑苏经济发展总公司                     800.00    80.00            ---
姑苏坝基桥停车场                            74.30   100.00            ---
上海天原国际货运有限公司                USD153.00    51.00       USD24.58
上海工程化学设计院有限公司               1,020.00    51.00            ---
上海申峰工程建设监理公司                    40.00    80.00            ---
上海天原(集团)高分子材料有限公司         3,200.00    85.00            ---

企业名称                                 本期减少            期末数
                                          金额          金额         %
上海天原(集团)有限公司                       ---       61,151.10    52.51
上海氯碱总厂供销公司                         ---           73.44   100.00
上海乐凯国际贸易公司                         ---       USD105.00   100.00
上海氯碱化工房产经营开发公司                 ---        1,500.00   100.00
上海氯碱化工贸易有限公司                     ---        9,000.00    90.00
苏州姑苏经济发展总公司                       ---          800.00    80.00
姑苏坝基桥停车场                             ---           74.30   100.00
上海天原国际货运有限公司                     ---       USD177.58    51.00
上海工程化学设计院有限公司                   ---        1,020.00    51.00
上海申峰工程建设监理公司                     ---           40.00    80.00
上海天原(集团)高分子材料有限公司             ---        3,200.00    85.00
    4、存在控制关系的关联方交易:
    存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司间交易已作抵销。
    (二)不存在控制关系的关联方情况:
企业名称                                               与本公司的关系
上海氯威塑料有限公司                                     联营企业
上海达凯塑胶有限公司                                     联营企业
上海百士高塑胶有限公司                                   受同一母公司控制
上海氯碱实业总公司                                       受同一母公司控制
上海华南宾馆                                             受同一母公司控制
洋浦乐欣实业有限公司                                     受同一母公司控制
上海染料有限公司                                         受同一母公司控制
    (三)关联方交易:(金额单位:人民币万元)
    1、向关联方采购货物:
企业名称                                  2001年                2000年
上海天原(集团)有限公司                   ---                   3,097.20
    (注)与关联方的交易价格参照市场价。
    2、向关联方销售货物:
企业名称                                  2001年                  2000年
上海天原(集团)有限公司                  274.90                  4,913.0
上海氯碱总厂供销公司                      548.51                  1,071.7
上海氯威塑料有限公司                    1,578.27                    241.5
上海百士高塑胶有限公司                    123.62                    155.7
上海氯碱实业总公司                      2,748.98                      ---
    (注)与关联方的交易价格参照市场价。
    3、关联方应收应付款项余额:
项目                                    2001年12月31日     2000年12月31日
应收帐款:
上海天原(集团)有限公司                       111.76              907.50
上海氯威塑料有限公司                           109.94              565.26
上海百士高塑胶有限公司                          57.98               82.90
上海氯碱实业总公司                             403.53               64.82
预付帐款:
上海天原(集团)有限公司                        64.53                 ---
其他应收款:                                67,565.17           65,389.29
上海天原(集团)有限公司                         1.53                1.30
上海氯威塑料有限公司                              ---                0.30
上海氯碱总厂供销公司                         5,789.05              289.70
上海达凯塑胶有限公司                         1,454.23            1,583.60
上海氯碱化工房产经营开发公司                 2,433.44            2,430.69
上海百士高塑胶有限公司                          58.85            1,154.96
上海氯碱实业总公司                             539.95              537.00
上海华南宾馆                                 3,934.42            3,934.42
洋浦乐欣实业有限公司                            20.00            3,500.00
上海染料有限公司                                 6.93                 ---
其他应付款:
上海华南宾馆
    4、其他关联方交易事项:
    (1)公司于2001年9月30日与上海解放塑料厂、上海塑料包装联合公司、香港东南国际投资有限公司、中国华融资产管理公司、中国工商银行上海市浦东分行、上海巴黎国际银行签订了有关上海达凯塑胶有限公司股权转让协议和债权债务重组协议。详见附注十二(一)。
    (2)2001年9月7日经公司第十二次股东大会(临时会议)决议:公司以1992年7月,由上海氯碱总厂整体改制时带入的部分资产,帐面价值16,988.2 万元与国家股控股股东上海华谊(集团)公司应收公司历年的国家股红利作等值资产置换。详见附注十二(二)。
    (3)交通银行上海分行诉公司为上海化工助剂厂银行贷款999.47万美元承担担保责任纠纷一案, 公司履行担保责任6,098 万元,上海染料有限公司对此承担反担保责任。截止2000年12 月31 日上海染料有限公司已支付2,598 万元,尚余3,500 万元,本期上海染料有限公司以其所持有的上海助剂厂有限公司的股权偿还。至2001 年12 月31 日公司持有上海助剂厂有限公司的股权已增至85.13%。
    (4)为关联方提供担保情况详见附注九(二)或有事项。
    八、或有事项:
    (一)已贴现商业承兑汇票形成的或有负债:
    公司将下列未到期商业承兑汇票向开户银行进行贴现,贴现票据金额为25,150,573.55元。开户银行到时不能获得付款时,本公司负有代为付款的义务。已贴现票据明细如下:
出票单位                            出票日         到期日      票据金额
上海天原国际贸易有限公司         2001/12/20     2002/4/30   20,184,553.55
上海氯碱创业有限公司             2001/12/30     2002/4/30    4,138,350.00
上海氯碱创业有限公司             2001/12/30     2002/4/30      827,670.00
合计                                                        25,150,573.55

出票单位                                                       已贴现金额
上海天原国际贸易有限公司                                    20,184,553.55
上海氯碱创业有限公司                                         4,138,350.00
上海氯碱创业有限公司                                           827,670.00
合计                                                        25,150,573.55
    (二)截止2001年12月31日公司为关联方提供债务担保情况:
被担保单位                                     担保金额(万元)
关联方:                                 (原币)          (折合人民币)
上海氯威塑胶有限公司               RMB400.0                         400.0
上海天原货运有限公司               RMB200.0                         200.0
上海天原货运有限公司               RMB500.0                         500.0
赫克力士化工有限公司               RMB1,173.2                     1,173.2
赫克力士化工有限公司               RMB800.0                         800.0
上海焦化有限公司                   USD111.11                        919.6
上海焦化有限公司                   USD200.00                      1,655.3
上海焦化有限公司                   USD215.00                      1,779.5
上海焦化有限公司                   法郎12,680                    14,145.8
上海焦化有限公司                   挪威克郎486                      446.8
上海吴泾化工有限公司               USD2,204.24                   18,243.6
上海轮胎橡胶集团有限公司           USD5,218.47                   43,191.2
上海轮胎橡胶集团有限公司           RMB2,000.0                     2,000.0
合计                               ---                           85,455.0

被担保单位                                                     债务到期日
关联方:
上海氯威塑胶有限公司                                            2002/1/23
上海天原货运有限公司                                            2004/3/15
上海天原货运有限公司                                            2004/8/15
赫克力士化工有限公司                                           2004/12/14
赫克力士化工有限公司                                           2004/12/31
上海焦化有限公司                                                  2002/03
上海焦化有限公司                                                  2003/07
上海焦化有限公司                                                  2003/07
上海焦化有限公司                                                  2023/10
上海焦化有限公司                                               2005/11/08
上海吴泾化工有限公司                                              2005/12
上海轮胎橡胶集团有限公司                                          2002/06
上海轮胎橡胶集团有限公司                                          2002/06
合计                                                                  ---
    截止2001年12月31日公司为关联方担保85,455万元,占期末净资产30.50%。
    九、承诺事项:
    截止2001年12月31日,抵押资产情况:
    公司以上海市延安西路895号21层产权房作抵押,向交通银行贷款300万元,贷款到期日2002 年9 月15 日。抵押资产原值1,068.7 万元,评估价值794.9 万元。
    十、资产负债表日后事项:
    2002年2月7日,公司接到国家经贸委国经贸投资[2002]74号文,该文件确认公司“聚氯乙烯专用树脂技术改造项目可行性研究报告”已经国家经贸委国经投资[2001]1134 号文报国务院批准,项目总投资6.8 亿元人民币。
    十一、其他重要事项:
    (一)上海达凯塑胶有限公司因连年亏损及长年的负债,现已资不抵债,至2001 年9 月30日欠中国华融资产管理公司上海办事处的总债务折合人民币12,313.7 万元;欠上海巴黎国际银行本金105 万美元,利息875,998.78 元。公司及上海解放塑料厂、上海塑料包装联合公司、香港东南国际投资有限公司为上述债务提供连带担保责任。
    公司董事会于2001年6月28日以通讯表决方式通过《关于收购上海达凯塑胶有限公司的议案》,同意参与债务重组,并增持上海达凯塑胶有限公司股权。
    2001年9月30日上述债权债务的各当事人签订了股权转让协议:上海解放塑料厂、上海塑料包装联合公司、香港东南国际投资有限公司将各自所持的上海达凯塑胶有限公司的股权全部转让给公司,公司据此独自承担上海达凯塑胶有限公司欠款的保证责任。同时经与债权人协商并于2001 年9 月30 日达成债权债务重组协议:公司以人民币5,508 万元、增加对上海达凯塑胶有限公司的投资,使其归还中国华融资产管理公司上海办事处的欠款。支付80 万美元作为为中国华融资产管理公司上海办事处受让中国工商银行上海市浦东分行所持上海达凯塑胶有限公司10%的股权的款项。公司按期支付上述款项,中国华融资产管理公司已承诺解除公司对达凯公司上述债务连带担保责任。截止2001 年12 月31 日有关股权转让的手续、批准证书、营业执照变更等有关手续还在办理之中。
    (二)2001年9月7日公司第十二次股东大会(临时会议)通过决议: 将公司于1992 年7月由上海氯碱总厂整体改制时带入的帐面价值为16,988.2 万元的部分资产转让给公司的国家股控股股东上海华谊(集团)公司。其中:上海市南供电公司35KV 外线公益性转出投资6,070.2万元、设备及配件5,255.6 万元、奖福利基金赤字3,430.4 万元、铁路二股道垫付款2,182 万元、专项拨款重复记帐50 万元。
    上述关联交易的结算方式:上海华谊(集团)公司用应收公司的国家股红利16,988.2 万元等值收购公司上述资产。该项交易已经上海市国有资产办公室沪国资预[2001]180 号文批复同意。
    上述关联交易占公司净资产的6.06%,对公司当期及未来的财务状况无重大影响。
    (三)根据财政部财会(2000)295号和财会(2001)5号文件的有关规定,经2001 年10 月12 日第十二次股东大会决议通过:公司2000 年末住房周转金支出余额-110,870,462.45 元冲抵2001 年初未分配利润,并由2001 年初盈余公积-公益金弥补4,581,905.33 元、由2001 年初盈余公积-任意盈余公积弥补106,288,557.12 元。
    (四)其他需要披露的重要事项:
    1、公司原于1995年7月13日存入中国农村发展信托投资公司的2,000 万元定期存单,因中农信公司已依法关闭并由中国建设银行托管,该2,000 万元已于2001 年11 月13 日由建设银行第二营业部汇回本公司帐户。
    2、公司为上海乐安达凉椅有限公司的银行贷款提供担保, 上海氯碱实业总公司对此提供反担保。截止2001 年12 月31 日公司已代上海乐安达凉椅有限公司向银行归还2,401 万元人民币,并已计提了相应的坏帐准备。
    第十一节备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
    4、上海氯碱化工股份有限公司章程。
    上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司及时提供。
    上海市股份有限公司二00一年度会计报表
    资产负债表
    2001年12月31日
    会股地年01表
    金额单位:元
    编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
资产                         行                      期初数
                             次         母公司               合并数
流动资产:
货币资金                      1       428,133,531.11      456,995,562.04
短期投资                      2        25,980,000.00       25,980,000.00
应收票据                      3       134,173,774.55      134,501,974.55
应收股利                      4            85,250.00           85,250.00
应收利息                      5
应收账款                      6       230,387,914.14      253,748,024.13
其他应收款                    7       958,013,126.09      997,527,255.24
预付货款                      8        27,317,359.80       28,961,291.19
应收补贴款                    9
存货                         10       232,716,829.65      241,608,497.55
待摊费用                     11                                60,976.16
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资     21           220,200.00          220,200.00
其他流动资产                 24
流动资产合计                 30     2,037,027,985.34    2,139,689,030.86
长期投资:
长期股权投资                 31       343,631,710.11      212,870,099.39
长期债权投资                 32        97,220,200.00       97,220,200.00
长期投资合计                 33       440,851,910.11      310,090,299.39
其中:合并价差(贷差以“-”
号表示合并报表填列)         33-1                           1,359,811.51
其中:股权投资差额(贷差以
“-”号表示合并报表填列)                                   1,359,811.51
固定资产:
固定资产原价                 38     3,483,371,927.28    3,631,062,553.47
减:累计折旧                 39     1,458,555,196.67    1,516,965,590.60
固定资产净值                 40     2,024,816,730.61    2,114,096,962.87
减:固定资产减值准备         41        51,092,505.15       51,092,505.15
固定资产净额                 42     1,973,724,225.46    2,063,004,457.72
工程物资                     43           236,118.71          236,118.71
在建工程                     44       219,917,599.78      219,962,409.28
固定资产清理                 45         2,938,811.67        2,944,554.06
固定资产合计                 50     2,196,816,755.62    2,286,147,539.77
无形资产及其他资产:
无形资产                     51                             5,944,603.00
长期待摊费用                 52           795,041.70        1,285,515.91
其他长期资产                 53
无形资产及其他资产合计       55           795,041.70        7,230,118.91
递延税项:
递延税款借项                 56
资产合计                     60     4,675,491,692.77    4,743,156,988.93

资产                                               期末数
                                        母公司               合并数
流动资产:
货币资金                            741,940,064.20        787,111,520.17
短期投资                             15,760,000.00         17,093,617.91
应收票据                            108,535,909.39        109,724,373.39
应收股利
应收利息
应收账款                            200,578,083.22        226,088,502.25
其他应收款                          809,104,203.17        848,807,745.43
预付货款                             20,223,625.27         22,649,208.37
应收补贴款
存货                                262,082,561.40        276,888,779.24
待摊费用                                214,857.79
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资                220,200.00            220,200.00
其他流动资产
流动资产合计                      2,158,444,646.65      2,288,798,804.55
长期投资:
长期股权投资                        355,224,464.73        214,266,891.10
长期债权投资
长期投资合计                        355,224,464.73        214,266,891.10
其中:合并价差(贷差以“-”
号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以
“-”号表示合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                      3,466,987,798.44      3,618,443,165.70
减:累计折旧                      1,619,220,404.81      1,688,531,252.06
固定资产净值                      1,847,767,393.63      1,929,911,913.64
减:固定资产减值准备                 51,500,018.05         51,500,018.05
固定资产净额                      1,796,267,375.58      1,878,411,895.59
工程物资                             10,986,771.47         10,986,771.47
在建工程                            212,899,802.10        206,447,077.48
固定资产清理
固定资产合计                      2,020,153,949.15      2,095,845,744.54
无形资产及其他资产:
无形资产                              5,620,244.53         10,507,761.53
长期待摊费用                            397,684.88            667,240.01
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                6,017,929.41         11,175,001.54
递延税款借项
资产合计                          4,539,840,989.94      4,610,086,441.73

负债和股东权益                行                    期初数
                              次         母公司              合并数
流动负债:
期初数期末数
短期借款                      61     1,020,794,559.80   1,028,014,559.80
应付票据                      62         8,300,000.00
应付帐款                      63       106,094,386.06     110,634,401.88
预收货款                      64        68,734,127.44      76,401,538.48
应付工资                      65        10,187,071.38      10,187,071.38
应付福利费                    66                            1,544,620.93
应付股利                      67       171,408,768.98     171,408,768.98
应交税金                      68        22,298,269.24      21,706,409.36
其他应交款                    69           522,896.13         531,021.89
其他应付款                    70        33,341,634.54      45,352,495.42
预提费用                      71         2,233,966.09       2,233,966.09
预计负债                      72
一年内到期的长期负债          73       349,240,000.00     349,240,000.00
其他流动负债                  74
流动负债合计                  80     1,784,855,679.66   1,817,254,854.21
长期负债:
长期借款                      81        99,400,000.00      99,400,000.00
应付债券                      82
长期应付款                    83        -6,649,961.04      -6,649,961.04
专项应付款                    84
其他长期负债                  86
长期负债合计                  87        92,750,038.96      92,750,038.96
递延税项:
递延税款贷项                  88
负债合计                      90     1,877,605,718.62   1,910,004,893.17
少数股东权益(合并报表填列)  90-1                         35,266,121.61
股东权益:
股本                          91     1,164,483,067.00   1,164,483,067.00
减:已归还投资                92
股本净额                      93     1,164,483,067.00   1,164,483,067.00
资本公积                      94     1,532,408,848.20   1,532,408,848.20
盈余公积                      95       142,775,528.60     143,532,431.93
其中:法定公益金              96                              378,451.67
减:未确认的投资损失
(合并报表填列)              96-1
未分配利润(未弥补亏损以
“-"好表示)                  97       -41,781,469.65     -42,538,372.98
外币报表折算差额(合并报表
填列)                        97-1
股东权益合计                  99     2,797,885,974.15   2,797,885,974.15
负债及股东权益合计           100     4,675,491,692.77   4,743,156,988.93

负债和股东权益                                期末数
                                      母公司             合并数
流动负债:
短期借款                        1,006,709,600.00       1,016,709,600.00
应付票据
应付帐款                           91,393,276.61          99,356,393.38
预收货款                           55,387,082.88          58,532,451.04
应付工资                           20,253,977.39          20,610,587.63
应付福利费                                                 1,724,725.06
应付股利                            1,449,290.90           1,449,290.90
应交税金                           -1,208,002.01          10,991,656.66
其他应交款                             15,620.41              21,620.51
其他应付款                         60,091,215.43          55,417,772.75
预提费用                            2,197,567.83           2,228,353.11
预计负债
一年内到期的长期负债              161,590,000.00         161,590,000.00
其他流动负债
流动负债合计                    1,397,879,629.44       1,436,932,451.04
长期负债:
长期借款                          304,290,000.00         304,290,000.00
应付债券
长期应付款                         28,154,480.27          28,154,480.27
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                      332,444,480.27         332,444,480.27
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                        1,730,324,109.71       1,769,376,931.31
少数股东权益(合并报表填列)                              37,690,164.31
股东权益:
股本                            1,164,483,067.00       1,164,483,067.00
减:已归还投资
股本净额                        1,164,483,067.00       1,164,483,067.00
资本公积                        1,532,408,848.20       1,532,408,848.20
盈余公积                          142,775,528.60         145,837,566.45
其中:法定公益金                                             414,199.93
减:未确认的投资损失
(合并报表填列)
未分配利润(未弥补亏损以
“-"好表示)                      -30,150,563.57         -39,710,135.54
外币报表折算差额(合并报表
填列)
股东权益合计                    2,809,516,880.23       2,803,019,346.11
负债及股东权益合计              4,539,840,989.94       4,610,086,441.73
    法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
    上海市股份有限公司二00一年度会计报表
    利润及利润分配表
    2001年度
    会股地年02表
    金额单位:元
    编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
项目                                行                 上年数
                                    次       母公司             合并数
一、主营业务收入                    2  2,578,019,211.50  2,941,434,357.26
减:主营业务成本                    5  2,106,235,110.61  2,441,038,185.64
主营业务税金及附加                 10     11,971,534.02     14,010,563.70
二、主营业务利润(亏损以
“-”号表示)                       11    459,812,566.87    486,385,607.92
加:其他业务利润                   12      1,250,335.91      2,123,412.96
营业费用                           15     26,269,963.10     28,258,722.52
管理费用                           16    336,636,423.05    360,362,395.21
财务费用                           18     62,314,709.87     62,694,807.29
三、营业利润(亏损以“-” 号表示)   19     35,841,806.76     37,193,095.86
加:投资收益(损失以“-”号表示损失) 20        293,469.92       -197,031.80
补贴收入                           23      6,877,532.80      6,877,532.80
营业外收入                         25     20,857,678.74     20,858,483.29
减:营业外支出                      27     14,419,317.64     15,047,316.43
四、利润总额(亏损以“-”号表示)    28     49,451,170.58     49,684,763.72
减:所得税                         29     23,437,517.34     23,934,165.48
少数股东损益(合并报表填列、亏损以
“-”号填列)                       30      -218,991.34       464,224.00
加:未确认的投资损失(合并报表填列)
                                    32
五、净利润                                26,013,653.24    25,969,589.58
加:年初未分配利润(未弥补亏损以
“-”号填列)                               43269704.77    42,556,865.10
其他转入其他

项目                                                本年数
                                            母公司            合并数
一、主营业务收入                     2,279,005,211.27   2,728,322,989.63
减:主营业务成本                     1,955,115,501.75   2,373,360,740.25
主营业务税金及附加                       8,552,831.63      10,785,469.19
二、主营业务利润(亏损以“-”号表示)    315,336,877.89     344,176,780.19
加:其他业务利润                         7,361,780.91      16,675,421.99
营业费用                                29,533,854.11      33,582,730.01
管理费用                               297,757,278.10     337,267,140.60
财务费用                                37,816,227.48      37,686,135.47
三、营业利润(亏损以“-” 号表示)       -42,408,700.89     -47,683,803.90
加:投资收益(损失以“-”号表示损失)      67,316,299.61      80,268,374.32
补贴收入                                 3,107,000.00       3,107,000.00
营业外收入                               1,488,561.37       1,527,237.21
减:营业外支出                           10,474,705.47      10,768,542.07
四、利润总额(亏损以“-”号表示)         19,028,454.62      26,450,265.56
减:所得税                               7,397,548.54      20,852,669.60
少数股东损益(合并报表填列、亏损以
“-”号填列)
加:未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润                              11,630,906.08       5,133,371.96
加:年初未分配利润(未弥补亏损以
“-”号填列)                          -41,781,469.65     -42,538,372.98
其他转入其他

项目                                   行               本年数
                                       次        母公司         合并数
六、可供分配的利润                     36   69,283,358.01   68,526,454.68
减:提取法定盈余公积                   37    2,601,365.33    2,601,365.33
提取法定公益金                         38    2,601,365.33    2,601,365.33
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为
外商投资企业项目)                     39
七、可供股东分配的利润                 40   64,080,627.35   63,323,724.02
减:应付优先股股利                     41
提取任意盈余公积                       42
应付普通股股利                         43
转作股本的普通股股利                   44  105,862,097.00  105,862,097.00
八、未分配利润(未弥补亏损以“-"号填列) 45  -41,781,469.65  -42,538,372.98
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益   46
2.自然灾害发生的损失                   47
3.会计政策变更增加或(减少)利润总额   48  -46,032,820.00  -46,032,820.00
3.会计估计变更增加或(减少)利润总额   49
债务重组损失
其他

项目                                                 本年数
                                           母公司          合并数
六、可供分配的利润                      -30,150,563.57   -37,405,001.02
减:提取法定盈余公积                                       2,269,386.26
提取法定公益金                                                35,748.26
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为
外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润                  -30,150,563.57   -39,710,135.54
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-"号填列)  -30,150,563.57   -39,710,135.54
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加或(减少)利润总额     -8,730,239.41    -8,730,239.41
3.会计估计变更增加或(减少)利润总额      1,368,401.37     1,368,401.37
债务重组损失
其他
    单位负责人:   会计机构负责人:   制表人:
    上海市股份有限公司二00一年度会计报表
    现金流量表
    2001年度
    会股地年03表
    金额单位:元
    编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
项目                               行次补充资料行次
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金        1  2,534,665,389.01 3,008,340,209.03
收到的税费返还                      2      3,450,858.00     3,698,514.66
收到的其他与经营活动有关的现金      3     21,284,237.97    23,546,734.18
经营活动现金流入小计                5  2,559,400,484.98 3,035,585,457.87
购买商品、接受劳务支付的现金        6  1,823,420,148.31 2,265,447,891.33
支付给职工以及为职工支付的现金      7    220,177,415.68   228,278,756.95
支付的各项税费                      8    139,339,830.76   143,049,097.61
支付的其他与经营活动有关的现金      9    149,188,037.75   160,924,313.65
经营活动现金流出小计               10  2,332,125,432.50 2,797,700,059.54
经营活动产生的现金流量净额         11    227,275,052.48   237,885,398.33
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金               12    299,168,739.43   300,513,454.29
取得投资收益所收到的现金           13      3,075,224.41     3,075,224.41
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额           14        751,970.00     1,728,398.00
收到的其他与投资活动有关的现金     15                       2,971,396.67
投资活动现金流入小计               16    302,995,933.84   308,288,473.37
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金                 18     84,437,981.25    88,336,105.50
投资所支付的现金                   19       61116810.69    62,311,170.75
支付的其他与投资活动有关的现金     20
投资活动现金流出小计               22    145,554,791.94   150,647,276.25
投资活动产生的现金流量净额         25    157,441,141.90   157,641,197.12

项目                               行                金额
                                   次         母公司         合并数
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金               26                       1,959,630.00
其中:子公司吸收少数股东权益性
投资收到的现金                     27
借款所收到的现金                   28  1,215,480,000.00 1,225,480,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金     29     97,345,175.00    98,557,189.38
筹资活动现金流入小计               30  1,312,825,175.00 1,325,996,819.38
偿还债务所支付的现金               31  1,212,318,687.60 1,219,538,687.60
分配股利或利润或偿付利息所支付的
现金                               32    171,292,708.65   171,745,318.60
其中:子公司支付少数股东的股利     33
支付的其他与筹资活动有关的现金     34
其中:子公司依法减资支付给少数股
东的现金                           35
筹资活动现金流出小计               36  1,383,611,396.25 1,391,284,006.20
筹资活动产生的饿现金流量净额       40    -70,786,221.25   -65,287,186.82
四、汇率变动对现金的影响额         41       -123,440.04      -123,450.50
五、现金及现金等价物净增加额       42    313,806,533.09   330,115,958.13

补充资料                             行次
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损“-”号填列)             43    11,630,906.08   5,133,371.96
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)   44                      464,224.00
减:未确认的投资损失                  45
加:计提的资产减值准备                46    63,963,319.78  64,291,108.35
固定资产折旧                          47   250,185,991.31 261,440,194.23
无形资产摊销                          48        13,413.47   1,070,499.47
长期待摊费用摊销                      49       503,356.82     597,275.90
待摊费用的减少(减:增加)            50                     -142,896.37
预提费用的增加(减:减少)            51                       16,042.32
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减:收益)              52     8,656,027.48   8,780,269.22
固定资产报废损失                      53
财务费用                              54    77,241,073.39  77,693,693.80
投资损失(减:收益)                  55   -67,316,299.61 -80,268,374.32
递延税款贷项(减:借项)              56
存货的减少(减:增加)                57   -25,141,614.87 -28,758,867.07
经营性应收项目的减少(减:增加)      58   -77,215,907.29 -50,937,657.87
经营性应付项目的增加(减:减少)      59   -15,245,214.08 -21,493,485.29
其他                                  60
经营活动产生的现金流量净额            65   227,275,052.48 237,885,398.33
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                          66
一年内到期的可转换公司债券            67
融资租入固定资产                      68
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                        69   741,940,064.20 787,111,520.17
减:现金的期初余额                    70   428,133,531.11 456,995,562.04
现金等价物的期末余额                  71
减:现金等价物的期初余额              72
现金及现金等价物净增加额              73   313,806,533.09 330,115,958.13
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    综合财务报表
    上海氯碱化工股份有限公司
    (于中华人民共和国注册成立之股份有限公司)
    截至二零零一年十二月三十一日止年度
    浩华中国上海会计师事务所
    内容
    核数师报告书
    综合财务报表
    综合利润表
    综合资产负债表
    综合股东权益变动表
    综合现金流量表
    会计报表附注
    核数师报告书
    致上海氯碱化工股份有限公司列位股东
    (于中华人民共和国注册成立之股份有限公司)
    本核数师已审计了后附的第3 页至28 页的上海氯碱化工股份有限公司(本公司)及其附属公司(本集团)的会计报表。这些会计报表是按照国际会计准则编制的。
    董事与核数师之各自责任:
    贵公司之董事须对该等财务报表之真实、公允负责。并在编制报表过程中采纳适当之会计政策及遵循一贯性之原则。
    吾等核数师之职责为依据吾等之审计,对贵公司的财务报表发表独立之意见。
    意见之基础:
    本核数师已依据国际审计准则进行审计工作,该等准则要求吾等计划及进行审核工作时,就该等财务报表是否存有重大错误的陈述,作出合理的确定。审核工作范围包括抽查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的依据,亦包括评估管理阶层于编制该等财务报表时所使用的会计原则和所作的重大估计及财务报表的整体列报。
    为了获得本核数师认为必需的所有资料与信息,吾等策划和进行审计工作以获得充分的证据,就该等财务报表是否存有重要错误陈述,作出合理的确认。在形成审计意见的过程中,吾等还对会计报表中的全部提供的资料进行了评估。吾等相信,本核数师的审计工作已为下列意见建立了合理的基础。
    核数师报告书
    致上海氯碱化工股份有限公司列位股东
    (于中华人民共和国注册成立之股份有限公司)
    核数之意见
    我们认为,上述的财务报表均真实与公平地反映贵集团于二零零一年十二月三十一日的财政状况及贵集团截至该日止年度的营运结果和现金流量。
    浩华会计师事务所, 上海
    二零零二年四月十八日
    核数师报告书
    致上海氯碱化工股份有限公司列位股东
    (于中华人民共和国注册成立之股份有限公司)
    本核数师已审计了后附的第2 页至27 页会计报表。这些会计报表是按照国际会计准则编制的。
    董事与核数师之各自责任:
    贵公司之董事须对该等财务报表之真实、公允负责。并在编制报表过程中采纳适当之会计政策及遵循一贯性之原则。
    吾等核数师之职责为依据吾等之审计,对贵公司的财务报表发表独立之意见。
    意见之基础:
    本核数师已依据国际审计准则进行审计工作,该等准则要求吾等计划及进行审核工作时,就该等财务报表是否存有重大错误的陈述,作出合理的确定。审核工作范围包括抽查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的依据,亦包括评估管理阶层于编制该等财务报表时所使用的会计原则和所作的重大估计及财务报表的整体列报。
    为了获得本核数师认为必需的所有资料与信息,吾等策划和进行审计工作以获得充分的证据,就该等财务报表是否存有重要错误陈述,作出合理的确认。在形成审计意见的过程中,吾等还对会计报表中的全部提供的资料进行了评估。吾等相信,本核数师的审计工作已为下列意见建立了合理的基础。
    核数之意见
    我们认为,上述的财务报表均真实与公平地反映贵集团于二零零一年十二月三十一日的财政状况及贵集团截至该日止年度的营运结果和现金流量。
    浩华会计师事务所, 上海
    综合利润表
    截至二零零一年十二月三十一日止年度
                                              2001                2000
                                  附注       RMB'000             RMB'000
营运收入                           4       2,856,174           2,939,326
营运成本                                  (2,476,010)         (2,437,187)
营运净利润                                   380,164             502,139
其他净收入                         5         232,128              64,648
销售和管理费用                              (364,234)          ( 276,078)
以前年度固定资产折旧多提                       7,628                   -
固定资产及在建工程转销                       (11,893)           (144,458)
固定资产及在建工程减值损失                  (117,211)                  -
主营业务溢利                       6         126,582             146,251
财务费用                           7         (79,732)            (94,481)
应占联营公司溢利                              13,246                 922
税前溢利                                      60,096              52,692
税项                               8(a)      (53,085)            (26,461)
税后溢利                                       7,011              26,231
少数股东损益                                    (559)             (2,088)
股东应占盈利                                   6,452              24,143
每股盈利                           9        RMB0.006             RMB0.021
    综合资产负债表
    二零零一年十二月三十一日
                                               2001               2000
                                  附注       RMB'000             RMB'000
非流动资产
固定资产                           10       1,885,310          2,136,328
在建工程                           11         247,718             257,624
商誉                               12           4,105                   -
联营公司之投资                     13          50,810              69,288
其他投资                           14          82,871             206,575
长期待摊费用                                      770                 133
递延税项资产                        8(b)        2,364              33,999
                                            2,273,948           2,703,947
流动资产
证券投资                           15           1,984               2,042
存货                               16         292,667             232,265
在建商品房                                          -               4,018
应收账款及其他应收款                          483,797             612,206
应收联营及关联公司                 17          88,544             333,641
应收间接控股公司                   18         676,769             486,032
待摊费用                                          215                  68
现金及银行存款                                825,534             476,276
                                            2,369,510           2,146,548
流动负债
银行及其他贷款                     19       1,189,500           1,377,255
应付账款及票据                                118,004             111,299
其他应付款及预提费用                          108,076             236,243
预收帐款                                       61,823              83,966
其他流动负债                                    5,435              19,168
应交税金                                       11,285              21,480
                                            1,494,123           1,849,411
流动资产净额                                  875,387             297,137
总资产减流动负债                            3,149,335           3,001,084
    综合资产负债表(续)
    二零零一年十二月三十一日
                                              2001                 2000
                               附注         RMB'000               RMB'000
非流动负债
长期银行贷款                    19          306,397                99,400
长期应付款                                   61,411                26,607
其他长期负债                                  1,301                     -
少数股东权益                                 47,217                37,260
                                            416,326               163,267
净资产合计                                2,733,009             2,837,817
股本                            20        1,164,483             1,164,483
储备                            21        1,568,526             1,673,334
股东权益合计                              2,733,009             2,837,817
    该会计报表已于2002年4月18日获董事会批准与授权公开。
    董事                                   董事
    综合股东权益变动表
    截至二零零一年十二月三十一日止年度
                             股本      资本公积     盈余公积     保留盈余
                           RMB'000      RMB'000      RMB'000     RMB'000
于2000年1月1日之结余     1,058,621    1,288,390      264,967     201,608
本年溢利                         -            -            -      24,143
派发红股                   105,862            -            -    (105,862)
转入少数股东权益                 -            -          (37)          -
其他                             -          125            -           -
分拨至盈余公积                   -            -       10,179     (10,179)
于2000年12月31日之结余   1,164,483    1,288,515      275,109     109,710
本年溢利                         -            -            -       6,452
少数股东股利                     -            -            -        (390)
分拨至盈余公积                   -            -        2,928      (2,928)
冲销年末住房周转金               -            -     (110,870)          -
于2001年12月31日之结余   1,164,483    1,288,515      167,167      112,844

                                                                  合计
                                                                 RMB'000
于2000年1月1日之结余                                           2,813,586
本年溢利                                                          24,143
派发红股                                                               -
转入少数股东权益                                                     (37)
其他                                                                 125
分拨至盈余公积                                                         -
于2000年12月31日之结余                                         2,837,817
本年溢利                                                           6,452
少数股东股利                                                        (390)
分拨至盈余公积                                                         -
冲销年末住房周转金                                              (110,870)
于2001年12月31日之结余                                         2,733,009
    综合现金流量表
    截至二零零一年十二月三十一日止年度
                                                 2001             2000
                                     附注      RMB'000           RMB'000
营业活动之现金流量
营业活动之现金流入                   22(a)     251,850           505,886
缴付税款                                       (18,864)          (15,339)
营业活动之现金净流入量                         232,986           490,547
投资活动现金流量
购入证券投资                                         -            (2,042)
出售其他投资所得                                     -           112,267
出售证券投资所得                                 3,904                 -
出售长期投资所得                                                   1,570
购买固定资产,在建工程及开发房地产             (159,156)         (180,585)
购入附属公司股权                     22(b)      18,512                 -
联营公司权益减少                                31,722                 -
出售固定资产及开发房地产                        46,204             2,518
附属公司增资                                      (400)                -
所得股利                                        81,750             2,820
所得利息                                        41,844            35,907
投资活动现金净流入/(流出)量                    176,647          (139,812)
融资活动现金流量
少数股东投入资本                                     -             3,200
银行贷款增加/(减少)                             19,242          (105,541)
支付利息                                       (79,617)          (93,965)
融资活动现金净流出量                           (60,375)         (196,306)
现金及银行存款之净增加                         349,258           154,429
现金及银行存款年初结存数                       476,276           321,847
现金及银行存款年末结存数                       825,534           476,276
    会计报表附注
    1.公司基本经营情况及编制基准
    本集团由上海氯碱化工股份有限公司(以下简称"本公司")及附属公司组成。本公司前称上海氯碱总厂,始创于一九五九年在中华人民共和国(以下简称“中国”)成立的国营上海电化厂。一九九二年七月四日经上海市人民政府批准,上海氯碱总厂改组为一股份有限公司,改制后更名为上海氯碱化工股份有限公司。本公司之主要经营活动为制造氯碱工业化学品及相关服务。其主要附属公司二零零一年十二月三十一日的详细资料及经营业务列示于财务报表附注27 中。本集团之间接控股公司为上海天原(集团)有限公司。董事认为在中国成立的上海华谊(集团)公司乃本集团之最终控股公司。
    2.主要会计政策
    本集团的综合财务报表是按国际会计准则委员会颁布的国际会计准则(“IAS”)进行编制的。本集团同时编制的中国法定财务报表是按适用于中华人民共和国会计准则及法规而编制的。本集团根据国际会计准则和中国会计准则编制的经营成果及股东权益调整表已列示于附注29 中。
    所采用的主要会计政策如下:
    (a)合并会计报表的编制基础
    本集团的合并会计报表合并了母公司和控股附属公司的财务报表。母公司开始或终止对一个经济实体的控股,该经济实体的经营成果从控股开始日期纳入合并会计报表或从控股终止日期开始不再纳入合并会计报表。
    本集团内部之重大交易,结余及交易中未实现利润或亏损均于综合计算时全部抵销。
    (b)附属公司
    附属公司即母公司可以控制其财务和经营结果进而从它的经营活动中获取利益,同样,还包括从附属公司净利润中获取的利益。
    (c)联营公司
    联营公司不同于附属公司,集团对联营公司长期拥有20%至50%的表决权资本。集团可以通过在董事会中派有代表,参与公司管理决策的制定。
    在综合资产负债表中,对联营公司的投资列示于集团对联营公司所拥有的净资产中,连同购置时付出的还未转销或摊销的溢价。综合利润表中应包括集团本年度在联营公司中应得的利润。
    (d)商誉
    商誉是指集团对附属公司或联营公司所支付之购买价超出所购可分割净资产之公平价值之差额。购买时获得的商誉作为无形资产列示,并用直线摊销法在10年中平均摊销。
    商誉之帐面净值需每年评估并在认为有必要时记为永久性减值准备。
    在出售附属公司或联营公司时,任何于以前作为集团储备变动之应占商誉于计算出售利润或亏损时包括在内。
    (e)其他投资
    本集团除附属公司及联营公司以外之其他长期投资是以成本减除管理层认为所需的永久减值准备列示。
    短期拥有的上市股票在资产负债表日以市场价值列示。尚未实现的收益或损失应包括在本年净损益中。
    (f)固定资产
    (I)固定资产
    固定资产以原值减去累积折旧列示。一项资产的成本包括购买价格和为是其达到可使用状态前所发生的一切合理必要的支出。在资产投入使用后发生的费用支出,例如维修、大修理费用通常于发生当期计入当期损益。对于可以明确证明该项费用支出可以使资产在今后的使用中增加其经济收益的情况下,该项费用可予以资本化,增加固定资产原值。当固定资产被出售或报废时,其成本及累积折旧应从资产负债表中转出,同时固定资产清理的收入或支出应在损益表中得到反映。
    (II)折旧
    固定资产是按成本值列示。固定资产的折旧乃将其成本减除残值后以直线法按本集团估计可使用年限摊销。主要折旧年率如下:
建筑物                                                               30年
机器及设备                                                           15年
装置、办公室设备及其他                                                5年
    (g)在建工程
    在建工程表示建筑物、固定资产及其他固定资产尚在构建之中,并以成本列示。其成本包括构建固定资产发生的直接成本,也包括在构建期间发生的利息费用、安装调试费和相关借入资金的汇兑损益。当固定资产达到预计可使用状态后,利息费用应停止资本化。当资产构建完成准备投入使用时,即使由中华人民共和国授权发行的相关委托证书被延误,在建工程应全部转入固定资产。
    (h)存货
    存货包括原材料、在产品和产成品。存货以成本与可变现净值孰低列示。成本包括直接材料和劳务成本以及在使存货和在产品达到可使用状态前所发生的加权平均营业费用。可变现净值由公司管理层估计,根据出售价格扣除全部完工成本和销售所发生的支出计算。
    低值易耗品及其备件以成本扣除减值准备列示。
    (i)应收帐款
    应收帐款以预计可变现值入帐。在查阅年末重大未收回帐项时,须计提存疑呆帐准备。坏账则已在其被发现年度冲销。
    (j)证券投资
    投资证券在资产负债表日以市场价值列示。尚未实现的收益或损失应包括在当年净损益中。
    (k)现金及现金等价物
    在现金流量表中,现金及现金等价物包括现金、银行存款、在银行及财务公司之存款扣除银行透支款。在综合资产负债表中,银行透支款包括在流动负债的借款中。
    (l)退休金责任
    根据政府有关部门对定额退休金的有关规定,本集团的公司及其附属公司必须支付薪金总额的25.5%作为其雇员的退休金。该退休金在利润表中反映。
    (m)外币换算
    本集团一贯以人民币作为记帐本位币。本年以外币为单位的交易按交易当天中国人民银行公布的市场汇率换算为人民币入帐。
    以外币为单位列示的货币性资产和负债均按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率换算成人民币。外币汇兑差异已包括在综合利润表中。
    (n)金融资产和负债
    投资,证券投资及应收帐款乃是分别按上文附注2(e),(i)和(j)所述之准则以帐面价值列示。其他金融资产与负债都以成本列示。
    (o)收入的确认
    (i)营运收入是于产品所有权转移时确认,这一般发生在商品送出之时。
    (ii)利息收入以未提取之本金及使用利率按时间比例基准计算。
    (iii)房产销售收入之入帐乃按房产建筑已经完工并且相关文件已经批准为基准。这段时间之前所收的有关款项皆确认为预收货款。
    (p)递延税项
    递延税款采用债务法. 在采用此方法下, 由于在税法和会计上对收入与支出计算的应交税款存在时间上的差异,于是产生了递延税金。递延税项资产只有在确实变现的情况下才予以确认。
    (q)借贷成本
    由于收购、兴建或生产某种需要相当长的一段时间才可以达到可使用状态或可以出售的资产而发生的借贷成本可予以资本化。其他所有借贷成本都在发生当期确认为费用。
    (r)政府补贴
    政府补贴收入在获取补贴已收到及与之相关条件符合的合理依据时以公允价值予以确认。当此补助与费用相关时,它在此期间被确认为一项收入,并使之与其成本配比。当此补助与资产相关时,其公允价值应减少至此资产的帐面价值。
    3.分部讯息
    (a)基本报告——行业分部
    集团在中国主要从事生产及销售氯碱及相关化工产品,所有有形资产均在中国境内。
    (b)中级报告——地区分部
    二零零一年,本集团90%以上之产品是销往内地。
    4.营运收入
    营业收入包括销售毛利和对客户提供的劳务扣除增值税及附加税项和销售折让与退回。
    5.其他凈收入
                                              2001                2000
                                            RMB'000              RMB'000
利息收入
-银行利息                                     5,159                4,051
-关联公司利息                                36,685               31,647
长期非上市股票投资收益                        2,089                2,461
短期投资收益                                      -                  359
政府补助                                      3,107                6,878
赔偿收入                                          -               18,000
租金收入                                      9,261                  468
原材料销售收入                                6,478                1,225
证券投资收益                                 79,661                  209
住房周转金拨                               93,547                    -
其他营业支出                                 (6,338)             (10,106)
其他                                          2,479                9,456
                                            232,128               64,648
    6.主营业务溢利
                                              2001                 2000
                                             RMB'000              RMB'000
    主营业务溢利已计入及扣除下列项目:
固定资产折旧及摊销                          267,774               266,459
员工成本                                    239,315               205,959
研究和开发费用                                    -                 4,649
    7.财务费用
                                              2001                2000
                                            RMB'000              RMB'000
银行贷款利息费用                             78,883               94,706
减:计入在建工程内的资本化利息                 (322)                (741)
                                             78,561               93,965
其他                                          1,056                    -
                                             79,617               93,965
汇兑损益                                        115                  516
                                             79,732               94,481
    借款成本通常以5.92%的平均利率(二零零零年:6.65%)予以资本化计入对应资产。
    8.税项
    (a)计入利润表中的税项有:
                                              2001                 2000
                                            RMB'000               RMB'000
本年度税项                                   21,448                23,993
递延税项                                     31,635                 2,465
联营公司所占税项                                  2                     3
                                             53,085                26,461
    中华人民共和国的所得税计算是根据中国相关税收条例与规定,以预计可得的本年利润为基础计算得出。本公司所适用的所得税税率为15%。适用于附属公司的所得税税率为15%—33%。
    (b)递延税项资产
    集团本年度递延税项资产之变动如下:
                                              2001                 2000
                                            RMB'000              RMB'000
年初数                                       33,999               36,464
计入本年损益                                (31,635)              (2,465)
年末数                                        2,364               33,999
    递延税项资产代表不可计提的准备的税务影响.此等准备在有关的事项实现时将可计提.
    9.每股盈利
    每股盈利是依据本年度股东应占综合溢利约人民币6,452,000 (二零零零年溢利: 人民币24,143,000)及已发行的1,164,483,000 股(二零零零年: 1,164,483,000 股)计算。
    10.固定资产
                       在中国之            机器及          装置、办公室设
                       建筑物              设备            备及其他
                       RMB'000            RMB'000              RMB'000
原值:
2001.1.1结存         1,011,099          2,340,247              299,701
添置                    13,619              6,373                2,779
转自在建工程            29,639             89,012                7,941
购买子公司              29,847             30,404                  570
出售                    (2,999)          (141,301)              (2,973)
2001.12.31结存       1,081,205          2,324,735              308,018
累计折旧:
2001.1.1结存           229,651          1,104,955              180,113
本年折旧                31,883            194,508               40,927
减值准备                76,656             32,472                  277
购买子公司              18,753             18,113                  257
出售转出                (2,323)           (87,642)              (2,324)
以前年度(多提)/少提     19,009            (27,467)                 830
2001.12.31结存         373,629          1,234,939              220,080
账面净值
年末余额               707,576          1,089,796               87,938
(2001.12.31)
年初余额               781,448          1,235,292              119,588

                                                                  总数
                                                                 RMB'000
原值:
2001.1.1结存                                                   3,651,047
添置                                                              22,771
转自在建工程                                                     126,592
购买子公司                                                        60,821
出售                                                            (147,273)
2001.12.31结存                                                 3,713,958
累计折旧:
2001.1.1结存                                                   1,514,719
本年折旧                                                         267,318
减值准备                                                         109,405
购买子公司                                                        37,123
出售转出                                                         (92,289)
以前年度(多提)/少提                                               (7,628)
2001.12.31结存                                                 1,828,648
账面净值
年末余额                                                       1,885,310
(2001.12.31)
年初余额                                                       2,136,328
(2000.12.31)
    11.在建工程
                                               2001               2000
                                              RMB'000            RMB'000
成本:
期初结存                                      257,624            268,518
增加                                          136,385            143,486
转销                                          (11,893)           (16,615)
转入固定资产                                 (126,592)          (137,765)
期末结存                                      255,524            257,624
减值准备:
期初结存                                            -                  -
增加                                            7,806                  -
期末结存                                        7,806                  -
净值:                                         247,718            257,624
    12.商誉
                                                2001               2000
                                              RMB'000            RMB'000
增加                                            4,561                  -
本年度摊销                                       (456)                 -
年末结存                                        4,105                  -
    13.联营公司之投资
                                                 2001              2000
                                               RMB'000           RMB'000
应占联营公司净资产                              50,810            69,288
    截至二零零一年十二月三十一日对联营公司投资的详细资料如下:
                               持有的股权比例         主要业务
公司名称                      2001        2000
                               %            %
直接持有:
上海氯威塑料有限公司           50           50   制造塑胶产品
上海达凯塑胶有限公司           25           25   制造塑胶产品
上海赫克力士化工有限公司       40           40   制造化工产品
上海燕托计算机有限公司         40            -   计算机销售及服务
上海天原物流有限公司           25            -   国际集装箱运输及货运代理
    14.其他投资
                                                2001              2000
                                              RMB'000            RMB'000
非上市公司投资成本                             98,564            213,745
中国政府债券成本                                3,134                220
减:减值准备                                  (18,827)            (7,390)
                                               82,871            206,575
    15.证券投资
                                                2001               2000
                                              RMB'000            RMB'000
中国政府债券                                      252                220
上市股份之投资                                  1,732              1,822
上市股份投资之市值                              1,984              2,042
    16.存货
                                                2001               2000
                                              RMB'000            RMB'000
原材料                                        190,506             82,420
在产品                                         40,433             28,373
产成品                                         56,534             29,300
备件                                            5,194             92,172
                                              292,667            232,265
    截至二零零一年十二月三十一日止年度,以可变现净值计的存货的帐面价值为人民币22,707,000。
    17.应收联营及关联公司
    与联营及关联公司之贷款为无抵押,无利息及无还款期.
    18.应收间接控股公司
    与间接控股公司之间的款项为无抵押,无利息及无还款期.
    19.银行及其他借款
                                                2001              2000
                                              RMB'000            RMB'000
银行及其他借款如下:
一年以内                                     1,189,500         1,377,255
一至两年                                             -            78,590
两至五年                                       306,397            20,810
                                             1,495,897         1,476,655
减:列示于流动负债中的一年之内到期之借款     (1,189,500)       (1,377,255)
一年后到期                                     306,397            99,400
    该等银行借款利率由年息5.89%(二零零零年:6.65%)或为中国银行六个月浮动利率.
    银行及其他借款除人民币3,000,000 元以本集团的部分房產其評估值約人民币7,949,000 元于結算日作抵押.其余借款无抵押。(二零零零年:无抵押)
    20.股本
                                                2001              2000
                                              RMB'000            RMB'000
注册,已发行及缴足每股面值人民币1元
国家股                                        611,511            611,511
法人股                                        118,580            118,580
已上市的A股-境内投资者                        27,832             27,832
                                              757,923            757,923
已上市的B股-境内及境外投资者                 406,560            406,560
                                            1,164,483          1,164,483
    "A"股及"B"股在各方面均享有相同权利及义务。A 股只能为境内投资者持有而B 股可由海外和境内投资者同时持有。A 股及B 股在上海证交所挂牌交易。国家股和法人股并未上市交易。
    21.储备
    (a)根据相关的中华人民共和国法规和公司现行章程,公司税后溢利应按照以下顺序进行分配:
    (i)弥补亏损
    (ii)10%转入法定盈余公积金。当该项公积金金额累计达到实收资本的50%可以停止提取。
    (iii)5%至10%转入法定公益金。
    (iv)根据股东会议中所批准,转入任意盈余公积金。
    (v)向股东派发股息。
    法定盈余公积及法定公益金之金额是在符合中国会计准则的基础上以税后溢利提取的。
    (b)资本公积
    根据中华人民共和国有关法规,资本公积和盈余公积可以转增资本。
    (c)法定盈余公积金和任意盈余公积金
    根据中华人民共和国有关法规,法定盈余公积金和任意盈余公积金可用于弥补亏损和转增资本。除了弥补亏损外,在使用法定盈余公积金后,其余额不得少于注册资本25%。
    (d)法定公益金
    根据中华人民共和国有关法规,法定公益金只能用于构建员工福利设施的资本性支出。本集团拥有此等福利设施的所有权。除非公司清算,法定公益金不能分配给股东。
    (e)利润分配
    根据相关的中华人民共和国法规和公司现行章程,公司的利润分配需按照中华人民共和国会计准则与按照国际会计准则编制的财务报表两者中较低者为分配基准。
    根据中华人民共和国法定财务报表,截止二零零一年十二月三十一日,留存收益的累计亏损总额为人民币39,710,000 (二零零零年: 人民币71,468,000)。
    22.经营溢利舆营业活动之现金流入量之间的调节
                                               2001              2000
                                              RMB'000            RMB'000
(a)税前经营溢利与经营活动之现金流入的调节
税前经营溢利                                   60,096             52,692
联营公司业绩                                  (13,246)              (922)
股利收入                                      (81,750)            (2,820)
利息收入                                      (41,844)           (35,907)
利息费用                                       79,617             93,965
折旧与摊销                                    267,774            266,459
递延增值税项减少                                    -              3,165
转销物业,厂房及设备损失                        (7,628)                 -
出售物业,厂房及设备损失                         8,780             10,920
应交税金的减少                                (13,949)                 -
证券投资收益                                   (1,917)                 -
证券投资减值准备(减少)/增加                  (1,897)             3,400
其他投资减值损失                               11,437                  -
固定资产及在建工程之减值准备                  117,211                  -
在建工程转销                                   11,893            144,458
购买附属公司少数股东权益                       (5,525)                 -
在建商品房减少                                  4,018              7,006
长期待摊费用的增加                               (637)                 -
长期投资的减少                                    890                  -
待摊费用的增加                                   (147)                 -
存货增加                                      (42,866)           (88,200)
应收帐款及其他应收款之减少                    111,187             92,911
应收联营及关联公司之减少                       54,360            184,083
应付帐款及其他应付款之减少                   (185,059)          (130,743)
其他流动资产的减少                            (13,733)                 -
其他长期应付款的增加                           32,378                  -
支付利息                                      (97,593)           (94,706)
资本公积增加                                        -                125
营业活动之现金流入量                          251,850            505,886
    (b)购买子公司
    本集团于二零零一年一月一日以人民币35,727,000元(此金额已剔除购买之后所收之股利)收购上海助剂厂有限公司85.13%的股权。其相关资产及负债如下:
                                                                 2001
                                                                RMB’000
购买净资产:
物业,厂房及设备                                                   23,698
在建工程                                                           2,683
长期投资                                                             890
应收税金                                                              16
其他投资                                                              32
存货                                                              17,536
应收帐款                                                          16,753
应收票据                                                             269
其他应收款及预付帐款                                               1,483
现金及现金等价物                                                  18,512
预收账款                                                          (1,992)
应付帐款                                                         (14,596)
其他应付款及预提费用                                             (24,866)
长期借款                                                          (2,029)
递延税项贷项                                                          (1)
其他长期应付款                                                    (1,697)
净资产                                                            36,691
少数股东权益                                                      (5,525)
                                                                  31,166
商誉                                                               4,561
购买总资产                                                        35,727
冲销应收帐款                                                      35,727
购买所引起的净现金流入:
现金及现金等价物                                                  18,512
    23.关联方交易
    以下所指之本集团之间接控股公司和最终控股公司分别为上海天原(集团)有限公司和上海华谊(集团)有限公司。
    (a)本会计年度,本集团与关联公司进行了下列的重大交易:
                                                  2001            2000
                                                 RMB'000         RMB'000
销货
-间接控股公司                                       2,749          49,130
-联营公司                                          15,783           2,415
-同系附属公司                                      28,726           1,557
采购
-间接控股公司                                           -          39,072
固定资产转让
-间接控股公司                                     169,882         143,592
固定资产购置
-间接控股公司                                           -          28,641
    以上交易是参照市场价或在无市场价时,参照成本加一定的利润率决定的价格执行。
    (b)应收关联公司款项
                                                   2001             2000
                                                 RMB'000          RMB'000
应收帐款
-间接控股公司                                      1,118            9,076
-联营公司                                          1,099            5,653
-同系附属公司                                      4,615            1,477
                                                   6,832           16,206
其他应收款
-间接控股公司                                    675,652          476,956
-联营公司                                         57,906            2,910
-同系附属公司                                     24,923          323,601
                                                 758,481          803,467
    (d) 董事酬金
    本年度支付给董事及其他主要管理人员的酬金如下:
                                                    2001           2000
                                                   RMB'000       RMB'000
工资                                                 1,294           579
奖金                                                     -            13
各种福利                                                 -            27
                                                     1,294           619
    (e)九月七日公司股东大会通过决议将公司帐面价值约为一亿七千万元的资产转让给公司的最终控股公司。此交易是用最终控股公司应收公司的股利约为一亿七千万元等值结算。该项交易已经上海市有关政府部门批准。
    24.资本承担
    (a)截止二零零一年十二月三十一日,本集团有下列固定资产资本承担:
                                                     2001           2000
                                                   RMB'000        RMB'000
已订约但未拨备                                      27,375         71,320
    25.或有负债
    (a)担保
    截止二零零一年十二月三十一日,本集团为下列各方之银行借款提供担保:
                                                     2001           2000
                                                   RMB'000       RMB'000
联营公司                                            23,732        98,100
间接控股公司                                             -        98,611
关联公司                                           823,818     1,068,024
其他独立第三方                                           -        21,937
                                                   847,550     1,286,672
    (b)贴现票据
    截止二零零一年十二月三十一日,本集团已贴现的汇票共人民币25,151,000(二零零零年: 无).
    26.退休金计划
    本集团参与由上海市政府所安排的定额供款退休金计划。本集团有责任每年支付薪金总数25.5%(二零零零年:25.5%)作为退休金。本集团该年度缴纳的退休金总额为人民币35,204,000(二零零零年: 人民币37,000,000)。
    27.主要附属公司
    于二零零一年十二月三十一日,本集团持有以下主要附属公司之投资,此等均为于中国成立之非上市企业:
                                                         控股比例
                                                        2001       2000
                                                          %          %
上海氯碱总厂供销公司                                     100        100
上海乐凯国际贸易公司                                     100        100
苏州姑苏经济发展总公司                                    80         80
上海申峰工程建设监理有限公司                              41         41
上海氯碱化工贸易有限公司                                  90         90
上海氯碱化工房产开发经营公司                             100        100
上海天原国际货运有限公司                                  51         51
上海工程设计院有限公司                                    51         51
上海天原(集团)高分子材料有限公司                          90         90
上海助剂厂有限公司                                        85.13       -

                                                             主要业务
上海氯碱总厂供销公司                                       销售商品
上海乐凯国际贸易公司                                       国际贸易
苏州姑苏经济发展总公司                                     停车场经营
上海申峰工程建设监理有限公司                               化工工程
上海氯碱化工贸易有限公司                                   销售商品
上海氯碱化工房产开发经营公司                               房产发展
上海天原国际货运有限公司                                   货运服务
上海工程设计院有限公司                                     化工工程设计
上海天原(集团)高分子材料有限公司                           制造高分子材料
上海助剂厂有限公司                                         制造化工产品
    28.金融资产和负债
    (a)利率风险
    如附注19所示,无抵押贷款包含固定利率。其他财务资产和负债不存在重大利率风险。
    (b)信贷风险
    本集团的应收帐款及其他应收款分散于中国的多家客户。除此之外,本集团的其他金融资产和负债无任何集中的信贷风险。
    于资产负债表结算日,金融资产之帐面金额最能表述其最高的信贷风险。
    (c)公平价值
    现金,银行存款,应收帐款,其他应收款及与联营公司、关联公司的往来款,应付帐款和其他应付款的公允价值与它们的帐面金额不存在重大的差异。
    金融务资产及负债之公平价值以一般可接受的会计政策及基於一些假设来决定。如计算价值的方法及假设改变则可能会对此等价值有重大影响。
    29.国际会计准则调整对税后亏损以及少数股东收益、股东权益的影响
    本集团的法定帐户是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公司的帐户。这些会计准则在某些重大方面不同于国际会计准则。所产生的差异对截至二零零一年十二月三十一日止年度税后亏损以及少数股东收益、股东权益的影响概括如下:
                                                股东应占盈利    股东权益
                                                      2001         2001
                                                    RMB'000      RMB'000
根据中国会计准则列报                                  5,133    2,803,019
计入本年度的以前年度调整
固定资产及在建工程
减值                                               (116,804)           -
投资跌价准备                                         11,328            -
以前年度坏账收回                                     10,000            -
短期投资减值准备                                     10,220      (15,760)
长期投资减值准备                                     (1,852)           -
出让土地使用权收益                                      270          270
递延税项资产                                        (31,635)       2,364
固定资产清理及转销                                   20,489      (67,295)
住房周转金处理                                       93,547       12,122
联营公司会计处理                                      5,851       (5,728)
少数股东权益                                            (95)      (9,526)
其他应付款                                                -        5,045
其他                                                      -        8,498
根据国际会计准则列报                                  6,452    2,733,009
    30.文字
    本综合财务报表备有中英文本,惟英文仅供参考用,如有歧异,概以中文本为准。
    31.比较数字
    考虑到重新修订或新的国际会计准则(本集团从二零零一年开始实行)对会计报表披露的要求,本集团已对二零零一年的比较数据进行调整,并为符合本年对会计报表列示要求进行改变。
    32.会计报表的认可
    此会计报表已于二零零二年四月十八日获得董事会的认可。