氯碱B股(900908)公告正文

氯碱化工:2012年年度报告

公告日期:2013-03-22

上海氯碱化工股份有限公司
            600618
    2012 年年度报告
    二 O 一三年三月二十二日
                           上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                                        重要提示一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。三、立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人李军先生、主管会计工作负责人何刚先生及会计机构负责人(会计主管人员)赖永华先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:依据公司聘请的立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的 2012 年度财务审计报告,2012 年母公司净利润为 73,953,344.75 元,年初母公司未分配利润为-70,479,373.59 元,弥补未分配利润亏损后,计提法定盈余公积 347,397.12 元,年末可供分配利润为 3,126,574.04 元,折合每股 0.0027 元。2012 年度公司拟不进行现金分红。主要原因:1、每股收益低。2、可供分红绝对额较小,每股不足最小人民币货币单位 1 分,且不能覆盖零散股股东,基本不具备现金分红条件。六、报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
                                           上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                  目录第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 3第二节 公司简介............................................................................................................................. 4第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6第四节 董事会报告......................................................................................................................... 8第五节 重要事项........................................................................................................................... 20第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 26第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 29第八节 公司治理........................................................................................................................... 34
    第九节 内部控制                                                                                                                            36
    第十节 财务会计报告                                                                                                                        37
    第十一节 备查文件目录                                                                                                                    108
                        第一节 释义及重大风险提示一、释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    中国证监会                    指    中国证券监督管理委员会
    上海证监局                    指    中国证券监督管理委员会上海监管局
    华谊集团                      指    上海华谊(集团)公司
    本公司、公司、氯碱化工        指    上海氯碱化工股份有限公司
                                    分子式: NaOH,是可溶性的强碱。烧碱易溶于水,呈强碱
                                    性,能提供 Na+离子。这些性质使它被广泛地用于制肥皂、
    烧碱                          指
                                    纺织、印染、漂白、造纸、精制石油、冶金及其他化学工业
                                    等各部门中。
                                    分子式 Cl2,氯气是重要的化工原料,在造纸、印染、颜料、
    氯气                          指    漂白粉、纺织、化学纤维、油脂、石油、橡胶、塑料、制药、
                                    消毒、农药、冶金、电子等工业中均得到广泛的应用。
                                    公司糊树脂生产主要有混合法和种子乳液法两种生产工艺,
    糊树脂                        指
                                    主要用于人造革、地板革、墙纸、玩具和瓶盖等制品。
                                    公司生产的特种树脂主要是一些客户专用料,医用高聚合度
    特种树脂                      指    树脂:主要生产血浆袋、输液管和高弹性封条等;还有汽车
                                    底涂专用料树脂。
                                    氯化聚氯乙烯,主要用于各类不同口径的管道以及与之配套
    CPVC                          指
                                    的弯头、三通等管件、阀门阀体以及假发等。二、重大风险提示:公司已在本报告中详细描述公司存在的风险因素,敬请查阅董事会关于未来发展的展望中可能面对的风险因素和对策部分的内容。
                           上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                                   第二节 公司简介一、公司信息
    公司的中文名称                   上海氯碱化工股份有限公司
    公司的中文名称简称               氯碱化工
    公司的外文名称                   SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO.,LTD.
    公司的外文名称缩写               SCAC
    公司的法定代表人                 李军先生二、联系人和联系方式
                                           董事会秘书                         证券事务代表
    姓名                             许沛文                              沈琴怡
    联系地址                         上海市龙吴路 4747 号                上海市龙吴路 4747 号
    电话                             021-64340601                        021-64342640
    传真                             021-64341341                        021-64341438
    电子信箱                         shxpw@126.com                       shqy_0227@126.com三、基本情况简介
    公司注册地址                                      上海市龙吴路 4747、4800 号
    公司注册地址的邮政编码                            200241
    公司办公地址                                      上海市龙吴路 4747 号
    公司办公地址的邮政编码                            200241
    公司网址                                          www.scacc.com
    电子信箱                                          dshmss@scacc.com四、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                        中国证券报、上海证券报、证券时报、香港商报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址            www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                              上海市龙吴路 4747 号五、公司股票简况
                                          公司股票简况
       股票种类               股票上市交易所            股票简称                      股票代码
    A股                      上海证券交易所          氯碱化工                   600618
    B股                      上海证券交易所          氯碱 B 股                  900908六、公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况公司报告期内注册情况未变更。(二) 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告(三)公司上市以来,主营业务的变化情况公司上市以来主营业务无变化。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司上市以来控股股东无变化。七、其他有关资料
                                       名称             立信会计师事务所(特殊普通合伙)
                                       办公地址         上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼公司聘请的会计师事务所名称(境内)
                                                        中国注册会计师:桑琪敏
                                       签字会计师姓名
                                                        中国注册会计师:凌 敏
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                       第三节 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                    本期比上年
       主要会计数据             2012 年             2011 年                           2010 年
                                                                    同期增减(%)
    营业收入                  6,340,883,649.76      5,762,526,037.15            10.04 5,736,501,433.87
    归属于上市公司股东的净利润 102,542,136.82         229,773,339.37          -55.37    141,371,791.68归属于上市公司股东的扣除
                             65,211,838.90       189,253,732.10            -65.54      144,158,987.72非经常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额 644,308,830.14        710,046,662.19          -9.26   622,261,891.16
                                                                 本期末比上年
                               2012 年末           2011 年末                      2010 年末
                                                                 同期末增减(%)
    归属于上市公司股东的净资产 2,828,464,570.60     2,726,202,649.91          3.75 2,505,209,673.09
    总资产                     6,340,132,786.82     6,007,929,351.75          5.53 5,613,722,164.55(二) 主要财务数据
                                                                    本期比上年同
       主要财务指标              2012 年            2011 年                              2010 年
                                                                      期增减(%)
    基本每股收益(元/股)                 0.0887            0.1987             -55.36            0.1223
    稀释每股收益(元/股)                 0.0887            0.1987             -55.36            0.1223扣除非经常性损益后的基本
                                       0.0564            0.1637             -65.55            0.1247每股收益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)              3.6921            8.7844 减少 5.09 个百分点                5.65扣除非经常性损益后的加权
                                       2.3480            7.2353 减少 4.89 个百分点                5.77平均净资产收益率(%)归属于上市公司股东的每股
                                       2.4459            2.3575               3.75            2.1664净资产(元/股)
    二、 非经常性损益项目和金额                                                单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目      2012 年金额        附注(如适用)              2011 年金额       2010 年金额
                                       主要系出售上海化工实业
    非流动资产处置损益     12,512,201.40                                   26,696,105.82      19,273,364.18
                                       有限公司股权收益越权审批,或无正式批
    准文件,或偶发性的税    3,754,074.00   主要系收到的地方奖励             1,972,983.85收返还、减免计入当期损益的政府补
    助,但与公司正常经营                   主要系收到的 2012 年度上
    业务密切相关,符合国                   海技改项目审核资金及产
                        7,605,127.69                                   34,105,987.51      99,787,957.80
    家政策规定、按照一定                   业结构调整部分结转项目
    标准定额或定量持续享                   资金受的政府补助除外
    企业取得子公司、联营                   主要系收购全资子公司上
                        7,427,541.47
    企业及合营企业的投资                   海瑞胜企业有限公司 100%
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    成本小于取得投资时应                    股权产生的收益享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债
                                       主要系出售交易性金融资产
    产生的公允价值变动损     136,030.13                                    125,484.00        879,369.00
                                         收益益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应
                                                                     7,405,732.81收款项减值准备转回除上述各项之外的其他
                        2,528,619.33    赔款等收入                  81,716,513.82        195,423.65营业外收入和支出
                                        购买氯威 21%股权之前持
                                        有的 49%股权,该股权在
                                        购买日公允价值与其账面其他符合非 经常性损
                        4,311,535.50    价值的差额计入当期投资     -115,863,185.50   -122,472,908.79益定义的损益项目
                                        收益,同时将购买日之前
                                        持有的 49%股权涉及的其
                                        他综合收益转为投资收益
    少数股东权益影响额       -876,846.11                                 4,554,376.69        -137,781.26
    所得税影响额              -67,985.49                                  -194,391.73        -312,620.62
        合计           37,330,297.92                                40,519,607.27      -2,787,196.04三、采用公允价值计量的项目
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                对当期利润的
    项目名称           期初余额             期末余额           当期变动
                                                                                   影响金额
    可供出售金融资产       11,449,082.00         9,905,288.69      -1,543,793.31                0.00
      合计             11,449,082.00         9,905,288.69      -1,543,793.31                0.00
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                                 第四节 董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    2012 年氯碱工业步履维艰,整个行业出现了大面积亏损,其困难程度和时间跨度更甚于 2008-2009年的金融危机。究其原因有三:1、需求减少,价格下降。世界经济的低迷和国内经济调控的叠加效应,使需求减少,导致聚氯乙烯和氯产品价格持续下跌。公司树脂类产品、二氯乙烷销售价格同比下跌 20%,且均出现毛利亏损,悬浮法聚氯乙烯出现边际贡献亏损,部分液氯、吸收盐酸商品销售价格下跌幅度超过 80%以上,加剧了公司经营业绩的下滑。2、产能过剩,开工率低。据中国氯碱工业协会统计,截止 2012 年底,全国烧碱产能达到 3736 万吨,同比增长 9.5%,产量为 2697 万吨,同比增长 9.37%,开工率为 72.2%;聚氯乙烯产能达到 2341 万吨,同比增长 8.28%,产量为 1315 万吨,同比增长 1.53%,开工率仅为 56.2%。3、能源上涨,成本上升。2011 年 12 月 1 日起,全国销售电价每千瓦时平均提高约 3 分钱。公司地处上海地区电价涨幅在 3.5 分/度,致使公司电价较 2011 年同比增加成本一个多亿,乙烯价格重攀历史高位。
    面对困境,公司董事会与经营团队和全体员工一起,以非凡的勇气和智慧积极应对,通过战略推进、运营优化、技术创新、管理提升,使公司 2012 年仍然实现了盈利。2012 年公司实现营业总收入63.41 亿元,比上年增长 10.04%,营业利润 9,462 万元,比上年增长 14.49%,利润总额 1.15 亿元,比上年下降 49.39%,归属于上市公司股东的净利润 1.02 亿元,比上年下降 55.37%,投资收益 10,836 万元,比上年增长 766.73%。(一) 主营业务分析1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                             单位:元 币种:人民币
               科目                          本期数             上年同期数       变动比例(%)
    营业收入                                6,340,883,649.76     5,762,526,037.15               10.04
    营业成本                                5,700,714,055.07     4,923,157,869.57               15.79
    销售费用                                  151,977,833.76       119,134,006.71               27.57
    管理费用                                  334,096,291.86       460,884,227.14             -27.51
    财务费用                                  120,850,845.04       112,433,576.90                7.49
    经营活动产生的现金流量净额                644,308,830.14       710,046,662.19               -9.26
    投资活动产生的现金流量净额               -332,740,540.86      -709,912,317.41
    筹资活动产生的现金流量净额               -251,796,453.62         -7,062,528.71
    研发支出                                   47,492,856.85         39,948,019.97              18.182、收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析
    报告期内公司营业收入 634,088 万元,上年同期为 576,253 万元,比上年增长 10.04%。主要是本年度新增合并子公司上海瑞胜企业有限公司以及上海天坛助剂有限公司所致。(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
                                                                                        单位:万吨
      产品分类                  项目           2012 年              2011 年        同比增减(%)
                                销量                  21.16                30.36             -30.30
    聚氯乙烯树脂                  生产量                  21.68                30.37             -28.61
                              库存量                   0.25                 0.22              13.64
                          上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                               销量                     71.67               64.39                11.31
    烧碱                         生产量                     72.69               62.52                16.27
                             库存量                      1.68                0.52               223.08因素分析:1、聚氯乙烯树脂产量、销量较上年同期减少,主要系由于聚氯乙烯树脂的乙烯原料价格上涨,毛利出现较大亏损,本年度生产量减少以减少亏损;2、烧碱产量、销量较上年同期增加,主要系公司华胜厂 16 万吨/年氯三次循环利用技改项目(华胜三期)竣工投产。(3) 主要销售客户的情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
    前五名销售客户销售金额合计       1,999,682,760.23           占销售总额比重              31.55%公司前 5 名客户资料
    序号                客户名称                            销售额              占年度销售总额比例(%)
    1    拜耳材料科技(中国)有限公司                       503,165,761.75                        7.94
    2    上海联恒异氰酸酯有限公司                           473,387,502.59                        7.47
    3    南方石化集团有限公司上海分公司                     450,871,794.87                        7.11
    4    上海巴斯夫聚氨酯有限公司                           354,289,857.01                        5.59
    5    MITSUBISHI CORPORATION                             217,967,844.01                        3.44
    合计                                                    1,999,682,760.23                      31.553、 成本(1) 成本分析表
                                                                               单位:元 币种:人民币分行业情况
                                            本期占总                        上年同期    本期金额较
              成本构成
    分行业                     本期金额        成本比例      上年同期金额      占总成本    上年同期变
                项目
                                              (%)                           比例(%)     动比例(%)
    工业      直接材料      3,625,728,952.18       64.29    3,746,380,087.25       78.33          -3.22
           直接人工        137,128,536.73        2.43      111,463,354.33        2.33          23.03
           动力            458,488,875.12        8.13      444,561,300.23        9.30           3.13
           制造费用        549,705,596.11        9.75      468,001,538.08        9.79          17.46
           合计          4,771,051,960.14       84.60    4,770,406,279.89       99.74           0.01
    施工业    直接材料          1,022,365.18        0.02        1,681,221.95        0.04         -39.19
           直接人工          1,055,586.00        0.02        1,501,087.08        0.03         -29.68
           制造费用          8,076,580.79        0.14        7,696,583.57        0.16           4.94
           合计             10,154,531.97        0.18       10,878,892.60        0.23          -6.66
    劳务收入 制造费用                               0.00        1,395,452.61        0.03       -100.00
    贸易收入 采购成本        858,493,245.91        15.22                            0.00              0分产品情况
                                            本期占总                        上年同期    本期金额较
              成本构成
    分产品                     本期金额        成本比例      上年同期金额      占总成本    上年同期变
                项目
                                              (%)                           比例(%)     动比例(%)
    聚氯乙烯 直接材料       1,533,080,794.00       27.18    2,072,046,834.45       43.32         -26.01
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
           直接人工        31,265,079.64        0.55       23,649,115.92        0.49             32.20
           动力           204,340,796.70        3.62      235,100,229.27        4.92            -13.08
           制造费用       168,084,688.71        2.98      171,337,504.16        3.58             -1.90
           合计         1,936,771,359.05       34.34    2,502,133,683.80       52.31            -22.60
    烧碱      直接材料       720,445,733.90       12.77      612,710,206.46       12.81             17.58
           直接人工        13,649,198.48        0.24       11,808,693.39        0.25             15.59
           动力           149,058,139.46        2.64      125,892,390.95        2.63             18.40
           制造费用       136,287,963.52        2.42      125,216,762.65        2.62              8.84
           合计         1,019,441,035.36       18.08      875,628,053.45       18.31             16.42
    氯产品    直接材料     1,363,607,981.53       24.18    1,057,922,223.43       22.12             28.89
           直接人工        23,430,353.36        0.42       20,094,485.87        0.42             16.60
           动力            99,598,481.23        1.77       77,547,978.18        1.62             28.43
           制造费用       199,051,377.71        3.53      142,419,803.60        2.98             39.76
           合计         1,685,688,193.83       29.89    1,297,984,491.08       27.14             29.87(2) 主要供应商情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
    前五名供应商采购金额合计       2,912,388,333.69          占采购总额比重              49.92%公司前 5 名供应商资料
    序号                客户名称                           销售额              占年度销售总额比例(%)
    1    上海市电力公司金山供电分公司                      856,643,702.37                      14.68
    2    上海赛科石油化工有限责任公司                      853,654,896.83                      14.63
    3    常熟汇海化工仓储有限公司                          450,521,366.80                        7.72
       中国石化上海石油化工股份有限公
    4                                                      404,758,046.94                          6.94
       司(炼油化工部)
    5    闵行供电局                                        346,810,320.75                          5.95
    合计                                                   2,912,388,333.69                         49.924、 费用
                                                                              单位:元 币种:人民币
         项目                  2012 年                2011 年          同比增减(%)
    销售费用                        151,977,833.76         119,134,006.71              27.57
    管理费用                        334,096,291.86         460,884,227.14             -27.51
    财务费用                        120,850,845.04         112,433,576.90               7.49
    所得税费用                        3,783,886.50             752,474.03             402.86费用变动原因分析:1)销售费用同比增加 27.57%,主要系本年度销售商品增加运费及仓储费。2)管理费用同比减少 27.51%,主要系本年度员工协解费较上年减少。3)所得税费用同比增加 402.86%,主要系本年度合并范围内新增子公司缴纳所得税所致。
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告5、 研发支出(1) 研发支出情况表
                                                                             单位:元 币种:人民币
    本期费用化研发支出                                                           47,467,050.88
    本期资本化研发支出                                                               25,805.97
    研发支出合计                                                                 47,492,856.85
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                         1.63
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                       0.75情况说明:
    2012 年公司的科研开发主要以产业链优化和新材料科技为主线,主要研究项目有"氯化氢催化氧化制氯气工艺技术开发"、"CPVC 系列产品开发及加工应用研究"、"专用 PVC 树脂开发"等。"氯化氢催化氧化制氯气工艺技术开发"项目主要对催化剂的载体、活性组分进行系统的深入研究,优化催化剂制备工艺,剖析催化剂的失活机理,提高催化剂的运行稳定性。"CPVC 系列产品开发及加工应用研究"项目主要开展了 CPVC 板材加工配方的研究,并完善了 CPVC 管材及管件的配方。"专用 PVC 树脂开发"项目主要进行了"一次性手套料糊树脂"、"氯醋掺混共聚树脂"的开发工作,以进一步提高公司产品的专用化率,提高公司差异化竞争优势。6、 现金流
                                                                            单位:元 币种:人民币
         项目                2012 年                 2011 年                        差异
    经营活动现金净流量              644,308,830.14        710,046,662.19               -65,737,832.05
    投资活动现金净流量             -332,740,540.86       -709,912,317.41               377,171,776.55
    筹资活动现金净流量             -251,796,453.62          -7,062,528.71             -244,733,924.91说明:1)经营活动现金净流量减少主要系产品售价下降减少现金流入量所致;2)投资活动现金净流量增加主要系本期项目资金流出减少所致;3)筹资活动现金净流量减少主要系归还借款增加资金流出所致。7、 其它(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
                                                                            单位:元 币种:人民币
         项目                  2012 年                    2011 年             比上年增减(%)
    营业税金及附加                   23,582,922.84              34,464,638.69                 -31.57
    资产减值损失                     23,403,016.12              42,310,173.24                 -44.69
    投资收益                        108,360,721.34              12,502,205.94                 766.73
    营业外收入                       22,748,607.99             157,473,062.33                 -85.55
    营业外支出                        2,418,258.02              12,981,471.33                 -81.37
    利润总额                        114,949,756.38             227,135,341.84                 -49.39
    净利润                          111,165,869.88             226,382,867.81                 -50.89说明:1)营业税金及附加减少系本年度应纳营业税的收入减少;2)资产减值损失减少系本年度计提的固定资产减值准备较上年减少;3)投资收益增加系权益法核算的联营企业盈利能力增强以及购买氯威 21%股权之前持有的 49%股权,该股权在购买日与其账面价值的差额计入当期投资收益,同时将购买如之前持有的 49%股权涉及的其他综合收益转为投资收益;
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告4)营业外收入减少主要系 2011 年收到陶氏公司支付的合同违约金;5)营业外支出减少系本年度非流动资产处置损失较上年减少;6)营业利润、利润总额及净利润减少主要系受市场影响本年度公司主导产品售价下跌,毛利减少,以及上述诸多因素的影响所致。(2) 发展战略和经营计划进展说明
    报告期内,公司积极实施战略调整,2012 年公司最终实现了盈利,但归属于上市公司股东的净利润比上年下降 55.37%,与董事会年初提出的利润目标相比下降 27.14%。
    化工区集聚。2012 年华胜三期、华胜码头二期、三菱瓦斯管道项目相继建成投产运营,实现了公司规模产品向化工区集聚的战略目标,公司在化工区的盈利能力大幅提升,华胜厂人均销售收入和毛利比重明显提高。同时,启动低温乙烯储罐项目,为改善乙烯供应不足和平抑价格提供保障。2012年已完成能评、安评、环评及地震安全性评价报告的编制和专家评审,计划 2013 年上半年开工建设,2014 年下半年建成投产。吴泾基地整治。积极实施节能减排项目,2012 年已投入运行的节能减排项目 10 项,结合 2011 年已完成的项目,2012 年节约标煤 6000 吨。关停漂粉精装置,减少亏损。推进组织机构整合,最大限度地发挥公司人力资源的使用效率。推进内外招聘,及时补充新生力量,大力引进高学历人才,调整优化人员结构。继续推进岗位富余人员分流工作,2012 年公司实现减员 203人。
    漕吴运营优化。坚持漕吴联动。进一步加强化工区基地与吴泾基地的联动,实现公司效益最大化。合理优化原材料组合,全力优化生产经营,以提高盈利能力大的烧碱产量为重点,做好烧碱、聚氯乙烯和氯三大产品系列的生产平衡,通过乙烯、液氯调节互补,确保公司生产经营平稳运行。实现营销模式的优化。2012 年随着化工区三期项目的建成投产,华胜二氯乙烷产能规模达到 72 万吨/年,二氯乙烷及盐酸销售逐步成为制约化工区装置负荷的重要因素。公司积极探索营销体系整合,通过内外贸的合并,将营销力量集中到重点产品、目标市场的销售中,实现营销管理模式的优化。加强与上游乙烯增量和进口量及与下游企业氯资源增量的商务磋商,谋求发展共赢。
    技术创新加快。新材料产业化取得重大突破。2012 年拥有自有专利和技术的 1 万吨/年水相法氯化聚氯乙烯(CPVC)装置产量和销量实现双重突破。经过工艺和技术改造,CPVC 生产、工艺、质量不断完善优化,产量不断提高。公司集技术和营销合力,迅速打开国内外销售渠道,产品销量实现突破,外销大幅增长,公司向新材料领域拓展迈出了坚实的一步。氯化氢制氯新技术(DEACON 技术)研发取得实质性突破。2012 年以催化剂为重点,集中科研力量完善催化剂的工业化性能。完成了千吨级中试装置方案的论证和设计工作,并开始施工建设,预计 2013 年一季度完成试车调试工作,为实现氯资源的循环利用奠定基础。
    管理水平提升。完善内控制度。2012 年一季度公司完成 84 项内控制度、风险数据库、内控手册及评价手册的修改和定稿工作,4 月 1 日起颁布执行。同时,根据上海市国资委发布的《国有控股上市公司章程指引》以及中国证监会下发《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》要求,公司修订了《公司章程》及相关配套制度,完善了现金分红政策。通过建立内控长效管理机制,规范和加强公司内部控制,确保公司发展战略目标和经营计划的有效实现,提高公司经营管理水平和风险防范能力,促进公司可持续发展。建立企业社会责任体系。2012 年公司根据创建文明单位和上市公司内控管理的要求,组织编制《企业社会责任报告》。围绕科学发展、循环经济、合作共赢、行业发展、责任营销与采购、环境保护与节约、安全生产与健康、员工发展与关爱、和谐社区与慈善,以及社区参与及发展等九个方面,系统披露了公司在企业战略、治理结构、责任管理、实践绩效以及责任展望等方面的内容和信息,反映了公司在倡导创新精神、遵守法律法规、弘扬价值理念、履行社会责任等方面取得的成果。(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况
                             上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                         主营业务分行业情况
                                                           营业收入     营业成本
                                                   毛利率                           毛利率比上年
    分行业          营业收入          营业成本               比上年增     比上年增
                                                   (%)                             增减(%)
                                                             减(%)        减(%)
    工业         5,354,385,385.51    4,771,051,960.14    10.89     -4.36         0.01 减少 3.91 个百分点
    施工业          10,550,509.06       10,154,531.97     3.75     -9.47        -6.66 减少 2.90 个百分点
    劳务收入                 0.00                0.00        0      -100         -100 减少 100 个百分点
    贸易收入       874,276,123.10      858,493,245.91     1.81       100          100 增加 1.81 个百分点
    合计         6,239,212,017.67    5,639,699,738.02     9.61     11.19        17.92 减少 5.16 个百分点
                                         主营业务分产品情况
                                                           营业收入     营业成本
                                                   毛利率                           毛利率比上年
    分产品          营业收入          营业成本               比上年增     比上年增
                                                   (%)                             增减(%)
                                                             减(%)        减(%)
    聚氯乙烯     1,661,490,969.79    1,936,771,359.05 -16.57     -32.96       -22.60 减少 15.61 个百分点
    烧碱         1,630,699,124.73    1,019,441,035.36    37.48     18.55        16.42 增加 1.14 个百分点
    氯产品       1,864,089,238.57    1,685,688,193.83     9.57     15.28        29.87 减少 10.16 个百分点
    其他         1,082,932,684.58      997,799,149.78     7.86   670.78       833.09 减少 16.03 个百分点
    合计         6,239,212,017.67    5,639,699,738.02     9.61     11.19        17.92 减少 5.16 个百分点2、主营业务分地区情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
           地区                        营业收入                     营业收入比上年增减(%)
    中国                                       5,643,542,263.02                                  11.37
    其他国家                                     595,669,754.64                                    9.48
    合计                                       6,239,212,017.67                                  11.19(三) 资产、负债情况分析1、 资产负债情况分析表
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                          上期期末数 本期期末金额
                                    本期期末数占总
    项目名称         本期期末数                             上期期末数      占总资产的 较上期期末变
                                    资产的比例(%)
                                                                          比例(%) 动比例(%)
    其他应收款       10,779,462.95           0.17      17,803,002.27                 0.30       -39.45
    存货            401,049,834.13           6.33    267,251,385.63                  4.45         50.06
    在建工程        455,983,782.08           7.19    814,666,854.26                13.56        -44.03
    工程物资          7,136,262.70             0.11    22,828,311.90                 0.38       -68.74
    开发支出            128,547.41           0.00       2,275,971.49                 0.04       -94.35
    应付股利          3,402,443.92           0.05       2,566,880.88                 0.04         32.55
    长期借款         64,000,000.00           1.01      45,000,000.00                 0.75         42.22说明:1)其他应收款:系本期转入待抵扣的进项税减少;2)存货:主要系二氯乙烷库存商品较上年增加;3)在建工程:主要系 16 万吨/年氯三次循环利用技改项目完工结转固定资产;4)工程物资:在建工程领用专用设备;
                           上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告5)开发支出:开发支出计入当期损益;6)应付股利:主要系增加合并范围内子公司;7)长期借款:贷款增加。(四) 核心竞争力分析
    商业模式的优势:公司根据化工区下游需求建成产品规模为 72 万吨/年烧碱和 72 万吨/年二氯乙烷装置,为化工区国际跨国公司主体 MDI/TDI 等装置提供原料氯和烧碱,吸收副产氯化氢,形成循环经济产业链。并通过碱、氯 ECU 长期合约等销售合同的形式,规避了市场波动的风险,,这种本土化供应合作共盈的商业模式,形成了公司在国内同业独特的竞争优势,优化了公司的盈利机制。
    技术创新的优势:公司技术中心为国家级技术中心,具有强大科研开发能力,长期以来为公司的发展战略提供技术支撑。现有烧碱装置生产工艺全部采用离子膜法,生产规模大,技术先进,产品质量好,2012 年公司离子膜烧碱产品综合能耗及吨烧碱电耗获“中国石油和化工行业能效领跑者”第一名称号;公司普通树脂采用先进的乙烯法生产工艺,质量上乘,具有能耗低、绿色生产的优势,医用级专用树脂更是填补了国内空白;公司在上海化工区的特种树脂生产基地,采用技术中心自主研发的技术含量高、附加值高的工艺包,具有独特的市场竞争力;公司拥有自有专利和技术的 1 万吨/年水相法氯化聚氯乙烯(CPVC)装置产量和销量实现双重突破;公司在氯化氢制氯新技术(DEACON 技术)研发取得实质性进展,为公司实现内涵式增长模式奠定基础。
    营销网络的优势:公司是国内最早出口烧碱的企业,建有强大的国际销售平台和原盐进口基地,具有明显的先发优势。通过与国际长期合约的形式,锁定经营风险。在国内贸易中,公司处于中国经济最发达的长江中下游地区,消费和物流得天独厚。公司的产品品牌和营销诚信市场认可度高。公司还积极探索大市场战略和营销体系的配套改革,实现营销模式能承载大贸易的格局。(五) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析
                                                                              单位:万元 币种:人民币
            项目                 期末余额    期初余额     增减变动额 本期较上年同期增减比例(%)
    长期股权投资                     38,691.80    31,385.17      7,306.63                           23.28
    其中:权益法核算长期股权投资     12,670.77     7,972.61      4,698.16                           58.93
    成本法核算长期股权投资           26,021.03    23,412.56      2,608.47                           11.14对外股权投资变动原因分析:1)权益法核算的长期股权投资同比增加 58.93%,主要系本期确认的投资收益导致长期股权投资增加。2)成本法核算的长期股权投资同比增加 11.14%,主要系新增成本法长期股权投资。被投资的公司情况
                                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                                              占被投资公司
       被投资公司名称                        业务性质            投资成本                      备注
                                                                              权益的比例(%)
    上海亨斯迈聚氨酯有限公司         MDI 精制及聚合体                 14,598.89               30 权益法
    上海联恒异氰酸酯有限公司         生产销售粗 MDI 相关化学品        13,996.15               15 成本法
    上海华谊天原化工物流有限公司     物流                              7,540.66            16.64 成本法
    上海华谊集团财务有限责任公司     财务公司                          3,000.00               10 成本法
    苏州天原物流有限公司             物流                               134.09              13.5 成本法
    北京英兆信息技术有限公司         信息技术咨询                       164.61                16 成本法
                                上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告(1) 持有其他上市公司股权情况
                                                                                        单位:元 币种:人民币
    证券      证券     最初投       占该公司股     期末账面      报告期     报告期所有     会计核算      股份
    代码      简称     资成本       权比例(%)       价值          损益     者权益变动       科目        来源
                                                                                        可供出售
    600636 三爱富       360,000                   7,142,612.40 9,816.00     -2,167,004.70               法人股
                                                                                        金融资产
                                                                                        可供出售
    600623 双钱股份     690,000                   1,196,910.00 8,294.00      -165,165.00                法人股
                                                                                        金融资产
    600610 S 中纺机 2,095,000                     2,095,000.00                            长期股权投资 法人股
    600688 S 上石化   900,000                       900,000.00                            长期股权投资 法人股
                                                                                        可供出售
    600637 百事通          86,967                 1,380,166.29                 53,484.71                法人股
                                                                                        金融资产
                                                                                        可供出售
    600082 海泰发展        20,000                   185,600.00      2,000      38,100.00                法人股
                                                                                        金融资产
        合计       4,151,967           /      12,900,288.69 20,110.00   -2,240,584.99        /          /(2) 持有非上市金融企业股权情况
                                             占该公司              报告期所有
                         最初投资 持有数量             期末账面                 会计核 股份
        所持对象名称                         股权比例              者权益变动
                         金额(元) (股)            价值(元)                算科目 来源
                                               (%)                  (元)
                                                                                长期股
    申银万国证券股份有限公司 1,250,000 1,760,000          1,250,000.00         0.00        法人股
                                                                                权投资
                                                                                长期股
    上海银行股份有限公司       150,000 1,049,302          7,307,758.85 7,157,758.85        法人股
                                                                                权投资
          合计           1,400,000 2,809,302     /    8,557,758.85 7,157,758.85   /      /2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1) 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况
    本年度公司无委托贷款事项。3、 募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。4、 主要子公司、参股公司分析(1) 主要控股公司的经营情况及业绩
                                                                                     单位:万元 币种:人民币
          公司名称                            业务性质                  注册资本     资产规模    净利润
    上海达凯塑胶有限公司                  塑胶片膜及其深加工                  4,347.76     15,458.95    30.38
    上海金源水厂自来水有限公司            自来水                                   900      1,036.87   144.37
    上海氯碱机械有限公司                  石化装置维修、工程施工等               3,000      2,127.76    39.29
    上海瑞胜企业有限公司                  贸易                                     500      4,529.70   783.08
    上海天坛助剂有限公司                  静电防止剂、匀染剂等生产               3,300     17,050.04 1465.34
                           上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告(2) 单个控股子公司的净利润或单个参股子公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上
                                                                                 单位:万元 币种:人民币
                                                                                               占上市
                                                                                      参股公司
                                       主要产品或      主营业务 主营业务                       公司净
        公司名称           业务性质                                            净利润 贡献的投
                                           服务          收入     利润                         利润的
                                                                                      资收益
                                                                                               比重(%)
                           化工生产    化学试剂及
    上海天坛助剂有限公司                                  23,276.31   4,612.89 1,465.34     644.75             5.80
                           及销售      助剂
                                       化工原料及
    上海瑞胜企业有限公司      贸易                        63,112.31   1,623.40    783.08    631.90             5.68
                                       产品销售
                           化工生产    MDI 精制及
    上海亨斯迈聚氨酯有限公司                               339,373.60 44,346.05 28,049.10 8,414.74             75.69
                           及销售      聚合体5、 非募集资金项目情况
                                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                                                     本年度     累计实际     项目收益
       项目名称           项目金额          项目进度
                                                                   投入金额     投入金额       情况
    16 万吨/年氯三次循环                                                                     装置运行稳
                            87,905   2012 年 4 月全面建成投产         15,854        59,243
    利用项目(华胜三期)                                                                     定,产品达标
                                     2012 年 6 月完成建设,进
    华胜码头扩建项目          37,223                                     6,088      25,083     尚在试运行
                                     入试运行阶段
                                     已完成能评、安评、环评
                                     及地震安全性评价报告编                                  项目前期准
    低温乙烯储运装置项目      23,845   制和专家评审。2013 年初              /            /   备阶段,尚未
                                     进入设计阶段,建设用地                                  开工建设。
                                     “三通一平”工作已启动
         合计              148,973               /                    21,942      84,326               /二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势
    中国氯碱行业尽管面临产能严重过剩,市场供大于求的双重压力,但中西部地区依托资源优势,以氯碱产业拉动区域经济热情不减,“规模上百万、投资上百亿”项目比比皆是。据中国氯碱工业协会信息,仅 2012 年四季度,安徽、山西、山东、新疆、内蒙古、河北等省份的 6 家公司合计 172 万吨烧碱、196 万吨聚氯乙烯装置集中建成投产,这些装置产能的释放,使 2013 年氯碱行业供大于求的形势更加严峻,局部地区氯碱平衡的矛盾也会更加突出。因此,国内氯碱行业除加大科技投入,延伸产品链,推动产业结构升级外,企业兼并重组,向规模化集约化方向发展已成为大势所趋,未来氯碱行业整合步伐会逐步加快。(二) 公司发展战略
    公司三年(2011-2013)行动计划的指导思想是以科学发展观为指导,以技术创新为抓手,通过产品开发、资本运作,全面实现产业结构调整,提高公司新材料领域整体竞争能力,开辟公司“江河入海进洋”的蓝海疆域,落实材料科技建设的宏伟蓝图。
    三年中,公司重点建设二大基地:吴泾地区高端升级,优先发展精细化工,成为公司新材料研发和成果产业化示范基地;化工区集聚发展,以科技创新引领公司走新材料之路。
    为此,公司在三年内根据国家产业政策和经济发展环境,结合公司自身发展实际,将规模产品向化工区集聚,进一步突出上海化学区作为公司主战场地位;吴泾基地老装置通过节能降耗减排工作的
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告开展,构建和谐企业,并通过技术创新成果产业化和技术引进,重点发展具有高附加值、高技术含量的高分子新材料产品,来全面实现公司产业结构调整,提高公司整体竞争能力。
                                                             3
    三年内,重点建设的项目有:20 万吨/年二氯乙烷裂解、30000m 乙烯罐、12 万吨/年 DEACON 装置和 4 万吨/年 PPVC 装置。
    同时,编制"十二五"后三年行动计划,启动 8 万吨/年 CPVC 项目的可行性研究;参与化工区下游企业联恒、拜耳的扩产计划;实施吴泾基地有序退出;加快走出去步伐,探索兼并收购延伸产业链的发展模式。
    为了实现上述目标,公司进一步加强管理,重点做好:
    1、强化技术创新,推动公司转型
    进一步强化创新观念,培育求知、求新、求进的创新氛围,建立和健全有利于技术创新的竞争机制、激励机制和保障机制,有效激活创新型人才资本,不断增强公司自主创新能力;力推原有产品差异化发展,提高存量资产核心竞争力;着力建设新材料研发及产业化示范基地,实现技术成果快速放大;不断拓宽技术来源,自主开发与引进技术相结合;以实现技术创新推动公司转型,成为以发展新材料为主的科技型企业。
    2、加强成本管理,严控资金支出
    加强成本核算与费用管理,努力消除公司生产、储存、销售等各个环节中的非生产性消耗,严格控制管理成本;积极推进节能降耗,主动淘汰原材料、能源等资源要素消耗高的落后生产工艺和装备;加强现金流管理,实施生产经营各个环节预算编制、执行、分析、考核制,严格规范各类资金支出。
    3、夯实资产,深化资产管理
    有效合理处置不良资产,对已停产、批准报废的资产及时采取以资产换资金的办法进行作价处理,提高资产变现能力;坚持市场取向来推动存量资产流动,将资源集中到具有市场前景、发展效益好并且能够形成竞争优势的业务上,对无贡献的资产装置应及时关停和变现处理;加强对重大项目的投资、招(投)标、重大技改项目建设和重要经济合同的执行的监督、监控。
    4、完善激励机制,吸引留住人才
    控制人力资源总量,优化人力资源结构,开展公司紧缺人才和中高级人才建设工程;完善以经济利益为核心的激励机制,制定科学的对人力资本的经济利益激励的薪酬制度;完善人才动态管理的用人机制,引入竞争机制,增强公司活力和竞争力;完善以企业文化为保障的激励机制,引入培训课程,提高公司整体素质。
    5、精简机构人员,推进管理扁平化
    以机构精简、人员精干、素质复合和工作高效为目标,通过定岗定编措施,精简人员,进一步优化现有组织管理结构,实现行政职能管理的扁平化、专业化、简约化,减少管理层级,高效充分地利用人力资源,提高管理效率。(三) 经营计划
    收入计划        成本计划        费用计划                  新年度经营目标
         66 亿元         59 亿元        7 亿元                           利润总额 1200 万元为达目标拟采取的策略和行动
    1、有序推进主战场项目建设,确保公司可持续健康发展
    2013 年公司将继续立足化工区,着眼优化布局,推进重点项目建设。为解决乙烯短缺问题,全力加速推进化工区低温乙烯储运装置项目建设,采取有效措施,抓进度保节点,确保该项目在 2013 年 6月底开工建设。启动 8 万吨/年 CPVC 项目的可行性研究。同时,2013 年是项目竣工年,公司将高度重视,专人负责、组织落实,确保华胜三期、码头扩建、CPVC、副产氢能源利用等项目竣工验收工作的有序推进。
    2、做好漕吴联动产销平衡,确保化工区装置高负荷运行。
    2013 年经济形势依然严峻,产品价格低位运行将持续一段时期,公司继续以漕吴联动、效益最大化为原则,优化协调两地生产运行,以化工区下游装置液氯销售确定其他装置的负荷和产销。通过制定
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告最佳的氯平衡、乙烯平衡、二氯乙烷平衡、VCM 平衡方案,降低乙烯缺口的负面影响;进一步加大盐酸和液氯的销售力度,确保化工区装置的稳定、高负荷运行。
    3、以技术营销为支撑,全面实施差异化营销策略。
    以技术营销为支撑,以产品贴近客户为目标,加强与客户沟通,营销部门应会同生产厂、技术部门的技术人员走访用户,真诚听取客户意见,按用户需求,开展技术攻关,改进产品性能,加快新品适应市场的进度,化技术优势为竞争优势。对各个产品目标消费群重新定位,SPVC 通过市场差异化、产品差异化、客户差异化、价格差异化等策略,获得在目标市场的局部优势,力争替代进口原树脂;糊状树脂走高端路线,以产品品质提高竞争力,重点放在壁纸、汽车内饰、地毯等高端市场;特种树脂做专做精,大力拓展汽车底涂专用料;CPVC 树脂继续拓展在型材、板材、电线电缆等多方使用领域的应用,配合客户规模化扩产,及时根据客户需求,进行生产改进和研究,赢得客户信任和忠诚度。
    4、加强与跨国公司的战略合作,积极开展技术引进工作。
    2013 年,公司继续加强与跨国公司的战略合作,密切关注在节能制氯、含盐废水回收利用等技术领域上的新进展;重视新技术对传统氯碱生产带来的重大变革和挑战。通过技术交流,学习先进经验,推进公司在 HCL 催化氧化技术的新突破。同时,专门成立技术引进小组,常设团队专门从事技术引进工作。积极与相关合作方开展催化氧化技术、ODC(节能制碱)技术的引进谈判,推动公司在氯碱技术上质的飞跃;探索聚氨脂后加工的可能性,通过包括兼并收购的多元化投资,实现公司产业链的延伸,进一步巩固公司在主战场的地位。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    公司"十二.五"规划投资大,资金压力大,公司将继续与银行等金融机构保持良好的合作关系,稳定与银行之间的融资渠道。在经营活动中改变采购策略,加大比价力度,严格控制成本,压缩库存,减少积压,降低资金积压。加强应收账款过程控制,提高资金回笼率,增加生产经营性现金流量。同时,继续争取大股东华谊集团的资金支持,探索其它融资渠道。(五) 可能面对的风险1、风险
    1)市场低迷的风险。2013 年全球经济进入相对低速增长期,国内经济仍将面临下行压力。氯碱行业产能过剩矛盾依然突出,总体经济增长减缓格局的压力已在 2013 年初得以呈现。
    2)吴泾基地部分主体装置停产的成本风险。存量资产净值与资产变现的差异,对效益的重大影响。
    3)主要原料、能源上涨风险。公司是基础化工行业,产品成本构成中原料、能源约占 7 成,对原料、能源价格高度敏感,因此,原料、能源上涨会大幅增加制造成本。2、对策措施
    1)进一步加大经营计划中全力为达目标拟采取的策略和行动(1-4)项的细化和实施力度。
    2)吴泾部分装置停产,全力通过上海市产业结构调整专项补助、节能减排配套政策补助以及做好存量资产转让等,最大限度减少对当期效益的影响。
    3)高度关注国际页岩气开发利用对石化产业链的影响,提前进行低成本乙烯资源引入的战略布局。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√ 不适用(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√ 不适用
                               上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    报告期内,公司根据中国证监会、上海证监局和上海证券交易所的有关规定,对《公司章程》中有关利润分配政策的相关条款进行了修订和完善,经公司第七届董事会第二十一次会议审议通过,并提交公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过,决策程序透明,符合《公司章程》及法律法规要求(相关内容详见公司 2012 年 12 月 5 日和 2012 年 12 月 21 日公告)。
    通过制度修订和完善,公司进一步完善了相关的决策程序和机制,明确了利润分配形式、现金分红的具体条件和比例、未分配利润的使用原则等具体政策。独立董事尽职履责,发挥了应有的作用,中小股东充分表达意见和诉求,中小股东的合法权益得到充分维护。(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
                                                                                      未分配利润的用途和报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的原因
                                                                                            使用计划依据公司聘请的立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的 2012 年度财务
                                                                                      1、公司日常生产经营审计报告,2012 年母公司净利润为 73,953,344.75 元,年初母公司未分配利
                                                                                      活动的资金需求;润 为 -70,479,373.59 元 , 弥 补 未 分 配 利 润 亏 损 后 , 计 提 法 定 盈 余 公 积
                                                                                      2、2013 年公司实施“十347,397.12 元,年末可供分配利润为 3,126,574.04 元,折合每股 0.0027 元。2012
                                                                                      二五”规划向化工区集年度公司拟不进行现金分红,主要原因:1、每股收益低。2、可供分红绝对
                                                                                      聚发展,项目建设的资额较小,每股不足最小人民币货币单位 1 分,且不能覆盖零散股股东,基本
                                                                                      金需求。不具备现金分红条件。(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                          占合并报表
                                                                           分红年度合并
                                 每 10 股派                                               中归属于上
               每 10 股送                      每 10 股转     现金分红的 报表中归属于
    分红年度                       息数(元)                                                 市公司股东
               红股数(股)                    增数(股)     数额(含税) 上市公司股东
                                 (含税)                                                 的净利润的
                                                                             的净利润
                                                                                            比率(%)
    2012 年                  0               0              0             0 102,542,136.82            0
    2011 年                  0               0              0             0 229,773,339.37            0
    2010 年                  0               0              0             0 141,371,791.68            0五、积极履行社会责任的工作情况(一) 社会责任工作情况
    公司积极履行社会责任,2012 年起公开披露社会责任报告。报告全文于同日刊登在上海证券交易所网站 www.sse.comc.cn。
                           上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                                     第五节 重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况√ 不适用三、 破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。四、 资产交易、企业合并事项(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况1、收购资产情况
                                                                                 单位:万元 币种:人民币
                                              自收购日                      所涉及   所涉及   该资产为上
                                                         是否为关
                                              起至本年             资产收   的资产   的债权   市公司贡献
    交易对方或     被收购                 资产收            联交易(如
                            购买日            末为上市             购定价   产权是   债务是   的净利润占
    最终控制方       资产                 购价格            是,说明定
                                              公司贡献               原则   否已全   否已全   利润总额的
                                                         价原则)
                                              的净利润                      部过户   部转移     比例(%)
               上海瑞胜企
               业有限公司上海氯碱化工
               (原名上海
    股份有限公司               2012-1-4    506.66   252.76   否                 是       是            2.20
               氯碱化工综职工技术协会
               合公司)40%
                                                                  以资产评
               产权
                                                                  估价格为
               上海瑞胜企
                                                                  基 准 挂
               业有限公司
    上海氯碱化工                                                      牌,最终
               (原名上海
    股份有限公司               2012-1-4    760.00   379.14   否       按实际成 是        是            3.30
               氯碱化工综
    工会                                                              交价执行
               合公司)60%
               产权
               上海氯威塑温州佑利投资
               料有限公司 2012-12-19   307.89       0    否                 是       是            0.00有限公司
               21%股权2、 企业合并情况本期发生的非同一控制下企业合并的情况1)上海瑞胜企业有限公司
    公司于 2012 年 1 月 4 日和上海瑞胜企业有限公司(以下简称:瑞胜企业)的原出资人上海氯碱化工股份有限公司工会和上海氯碱化工股份有限公司工会技协签订产权交易合同,参照经相关集体资产管理部门备案后的以 2011 年 3 月 31 日为基准日的净资产评估值来确定收购价,并约定:基准日至产权交割完成期间瑞胜企业相关的盈利或亏损由公司享有和承担。2012 年 1 月 16 日公司在上海联合产权交易所完成了收购瑞胜企业 100%股权的产权交割手续,并于 2012 年 1 月 30 日支付了全部转让款人民币1,266.66 万元。
    购买日的确定依据:以转让款支付日期确定购买日为 2012 年 1 月 30 日。
    公司取得瑞胜企业 100%股权,该股权在购买日对应的净资产公允价值为人民币 2,009.41 万元,高于合并成本 1,266.66 万元的差额人民币 742.75 万元计入营业外收入。
                          上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    瑞胜企业是于 1991 年 3 月 20 日在上海注册成立的集体企业(非公司法人),主要从事非自产化工产品的销售。公司收购瑞胜企业后,瑞胜企业变更为有限公司。2)上海氯威塑料有限公司
    公司于 2012 年 12 月 19 日和上海氯威塑料有限公司(以下简称:氯威塑料)的原股东温州佑利投资有限公司签订产权交易合同,参照经相关集体资产管理部门备案后的以 2012 年 6 月 30 日为基准日的净资产评估值来确定收购价,收购氯威塑料 21%股权,并约定基准日至产权交割完成期间氯威塑料相关的盈利或亏损由公司享有和承担。2012 年 12 月 27 日在上海联合产权交易所完成了产权交割手续,并于 2012 年 12 月 31 日支付了全部转让款人民币 308.82 万元,使公司在氯威塑料的持股比例由 49%增至 70%。
    购买日的确定依据:以转让款支付日期确定购买日为 2012 年 12 月 31 日。
    本公司取得氯威塑料 21%股权,合并成本 308.82 万元高于购买日对应的净资产公允价值份额人民币 157.80 万元,差额人民币 151.02 万元列报为商誉。
    购买日之前持有的氯威塑料 49%股权,该股权在购买日对应的净资产公允价值份额为人民币 368.19万元,而其账面价值为零,故差额 368.19 万元计入当期投资收益,同时将购买日之前持有的氯威塑料49%股权涉及的其他综合收益 62.96 万元转为投资收益。
    氯威塑料是于 1994 年 1 月 27 日在上海注册成立的有限责任公司,主要从事生产和销售硬质 PVC管材和管件等,在本次合并之前,氯威塑料的母公司为温州佑利投资有限公司。3)上海天坛助剂有限公司
    上海天坛助剂有限公司股东有:上海氯碱化工股份有限公司、江苏飞翔化工股份有限公司和张天峰等自然人,其中上海氯碱化工股份有限公司和江苏飞翔化工股份有限公司分别持有 44%股权,张天峰等自然人持有 12%股权。2012 年 1 月 5 日上海氯碱化工股份有限公司和张天峰等自然人签订了《授权委托书》,张天峰等自然人将其在上海天坛助剂有限公司董事会、股东大会上的表决权授予上海氯碱化工股份有限公司,授权期限三年。上海氯碱化工股份有限公司同意接受此委托,另一股东江苏飞翔化工股份有限公司对此授权行为表示无异议。由此,公司在上海天坛助剂有限公司的股东会和董事会上的表决权比例达到 56%,对上海天坛助剂有限公司形成实际控制,报表合并日确定为 2012 年 1 月 1 日。
    天坛助剂是于 2004 年 7 月 28 日在上海注册成立的有限责任公司,主要从事生产和销售静电防止剂、匀染剂、阻聚剂等化工产品助剂,在合并之前,公司和江苏飞翔化工股份有限公司各持有天坛助剂 44%股权。4)张家港德港化工科技开发有限公司
    子公司上海天坛助剂有限公司 2012 年 1 月 16 日经公司董事会决议通过《关于收购张家港德港化工股权》的提案,天坛助剂于 2012 年 5 月 2 日和张家港德港化工科技开发有限公司(以下简称:德港化工)的原股东江苏飞翔化工股份有限公司协商,以人民币 268.88 元收购其所持有的德港化工 65.34%的股权,天坛助剂于 2012 年 3 月 13 日和 7 月 4 日分别支付收购对价 140 万元、128.88 万元,德港化工于2012 年 5 月 17 日办妥股东变更工商登记手续。
    购买日的确定依据:以办妥工商变更登记手续日确定购买日为 2012 年 5 月 17 日。
    合并成本 268.88 万元超过购买日德港化工净资产 65.34%份额 265.65 万元的差额为人民币 3.23 万元,列报为与德港化工相关的商誉。
    德港化工是于 2007 年 3 月 13 日在江苏省张家港市注册成立的有限责任公司,主要从事优质纺丝油剂的复配、技术服务。合并之前,德港化工的母公司为江苏飞翔化工股份有限公司。五、 公司股权激励情况及其影响√ 不适用六、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                          上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                              事项概述                                         查询索引
    公司与上海华谊(集团)公司、上海华谊集团财务有限责任公司三方本着        2012 年 5 月 29 日《中
    公平合理、互惠互利、自愿诚信的原则,就上海华谊(集团)公司发挥自        国证券报》《上海证券报》、
    身短融和发债等集约化优势,上海华谊集团财务有限责任公司作为非银行        《证券时报》、《香港商报》
    金融机构为公司提供金融服务,以满足公司在发展自身业务的同时降低融        及上海证券交易所网站
    资成本的需求等有关事项,达成三方金融服务框架性协议。                    www.sse.com.cn2、临时公告未披露的事项
                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                                                        占同类
                                                              关联 关联 关联交
                                                                                关联交 交易金
            关联交易方                      关联关系          交易 交易 易定价
                                                                                易金额 额的比
                                                              类型 内容 原则
                                                                                         例(%)
    上海吴泾化工有限公司                  母公司的控股子公司                       5,993.41    1.02
    上海焦化有限公司                      母公司的控股子公司                       1,838.33    0.31
    上海华谊天原化工物流有限公司          母公司的控股子公司                         104.62    0.02
    上海新天原化工运输有限公司            母公司的控股子公司                         252.82    0.04
    上海华谊贸易有限公司(原名上海天                               购买 材料
                                      母公司的控股子公司                          86.24    0.01
    原国际贸易有限公司)                                           商品 采购
    上海氯碱创业有限公司                  母公司的全资子公司                       1,631.75    0.28
    上海华谊集团装备工程有限公司          母公司的全资子公司                          29.66    0.01
    上海化工供销有限公司                  母公司的全资子公司                         683.59    0.12
    上海华谊新能源化工销售有限公司        母公司的全资子公司                         485.19    0.08
    上海化学工业压力容器检验有限公司      母公司的全资子公司                         237.76    0.04
    上海华谊天原化工物流有限公司          母公司的控股子公司                       2,956.27    0.50
    上海新天原化工运输有限公司            母公司的控股子公司                         514.81    0.09
    上海氯碱创业有限公司                  母公司的全资子公司      接受 接受        3,627.32    0.62
    上海华谊集团建设有限公司              母公司的全资子公司      劳务 劳务        2,101.89    0.36
    上海华谊工程有限公司(原名上海工                                        按协议
                                      母公司的全资子公司                         420.36    2.04
    程化学设计院有限公司)                                                  价结算
    上海华谊信息技术有限公司              母公司的控股子公司                         132.85    0.02
    上海吴泾化工有限公司                  母公司的控股子公司                         118.39    0.02
    上海焦化有限公司                      母公司的控股子公司                       1,319.18    0.24
    上海华谊集团华原化工有限公司          母公司的全资子公司                         667.80    0.12
    上海三爱富新材料股份有限公司          母公司的控股子公司                       4,676.67    0.85
    上海华谊天原化工物流有限公司          母公司的控股子公司                         211.55    0.04
    上海新天原化工运输有限公司            母公司的控股子公司                          41.15    0.01
    上海华谊贸易有限公司 (原名上海天                              销售 产品
                                      母公司的控股子公司                          46.56    0.01
    原国际贸易有限公司)                                           商品 销售
    上海氯碱创业有限公司                  母公司的全资子公司                          96.54    0.02
    上海天原集团胜德塑料有限公司          母公司的全资子公司                       3,206.79    0.59
    上海树脂厂有限公司                    母公司的全资子公司                          71.21    0.01
    上海华谊丙烯酸有限公司                母公司的控股子公司                         247.47    0.05
    上海华谊集团建设有限公司              母公司的全资子公司                          95.30    0.02
    上海华谊焦化煤气有限公司              母公司的全资子公司                          68.23    0.01
                              上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    上海化工供销有限公司                母公司的全资子公司                    1,465.89    0.27
    上海华谊集团华原化工有限公司        母公司的全资子公司                       73.47    0.01
    上海华谊天原化工物流有限公司        母公司的控股子公司                      197.15    0.03
    上海华谊丙烯酸有限公司              母公司的控股子公司 提供 提供            110.12    0.02
    上海华谊聚合物有限公司              母公司的全资子公司  劳务 劳务           163.42    0.03
    上海华谊工程有限公司(原名上海工
                                       母公司的全资子公司                       37.74    0.01
    程化学设计院有限公司)
                                 合计                                    /   34,011.50   7.92
    公司与关联方的交易,是公司因购买原材料、销售产品的经常性经营活动需要,以及因非经常性资产和
    非核心业务的剥离所产生的支付劳务、托管业务等支出。这些是公司与控股股东及其部分下属企业间专
    业化协作、优势互补的必要补充,今后这种关联交易还将延续。对上市公司独立性无影响。
    (二) 共同对外投资的重大关联交易
    1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                               事项概述                                                    查询索引
    为适应上海建立国际金融中心的需要,培育和打造强大的资金平台, 以               2012 年 2 月 16 日《中国
    降低融资成本,发展自身业务,提高核心竞争力,公司与上海华谊(集团)            证券报》《上海证券报》、《证
    公司、双钱集团股份有限公司和上海三爱富新材料股份有限公司共同投资              券时报》、《香港商报》及上
    设立上海华谊集团财务有限责任公司。公司、双钱集团股份有限公司和上              海证券交易所网站
    海三爱富新材料股份有限公司均为上海华谊(集团)公司下属子公司。                www.sse.com.cn
    (三) 关联债权债务往来
    1、 临时公告未披露的事项
                                                                                 单位:万元 币种:人民币
                                                   向关联方提供资金                关联方向上市公司提供资金
           关联方                关联关系
                                             期初余额 发生额 期末余额            期初余额 发生额 期末余额
                             母公司的全
    上海天原集团胜德塑料有限公司              908.20          -139.02    769.18
                             资子公司
                             母公司的全
    上海涂料有限公司                            0.47            63.34        63.81
                             资子公司
                             母公司的控
    上海三爱富新材料股份有限公司               12.14             8.14        20.28
                             股子公司
                             母公司的全
    上海树脂厂有限公司                          1.98            -1.98           0
                             资子公司
                             母公司的全
    上海氯碱创业有限公司                        4.91            -4.91           0
                             资子公司
                             母公司的控
    上海华谊丙烯酸有限公司                     34.80           -27.88         6.92
                             股子公司
                             母公司的全
    上海华谊集团建设有限公司                       0            25.97        25.97
                             资子公司
                             母公司的控
    上海华谊天原化工物流有限公司               28.38           148.53    176.91
                             股子公司
                             母公司的全
    上海华谊聚合物有限公司                     25.68            -0.55        25.13
                             资子公司
    上海华谊贸易有限公司(原名上海母公司的控 8,253.44        -8,253.44           0
                                 上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    天原国际贸易有限公司)           股子公司
                                 母公司的全
    上海华谊集团建设有限公司                                                       7.96   30.91       38.87
                                 资子公司
                                 母公司的全
    上海氯碱创业有限公司                                                              0   11.37       11.37
                                 资子公司
                                 母公司的全
    上海化工供销有限公司                                                          19.13  -19.13           0
                                 资子公司
    苏州市天原消石灰厂               联营公司                                     64.87  -64.87           0
    上海华谊(集团)公司             控股股东                                 62,400.00       0 62,400.00
                                 母公司的全
    上海华谊集团建设有限公司                                                   1,011.32   65.37    1,076.69
                                 资子公司
                                 母公司的全
    上海华谊集团工程造价咨询有限公司                                                  0   30.37       30.37
                                 资子公司
                                 母公司的全
    上海华谊集团装备工程有限公司                                                 164.46 -162.17        2.29
                                 资子公司
                                 母公司的控
    上海焦化有限公司                                                                  0   14.14       14.14
                                 股子公司
                                 母公司的全
    上海化工供销有限公司                                                              0   11.15       11.15
                                 资子公司
    上海华谊(集团)公司             控股股东                                 95,000.00       0 95,000.00
                    合计                    9,270.00 -8,181.80 1,088.20 158,667.74   -82.86 158,584.88
      报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额(元)                                -81,818,000
    公司向控股股东及其子公司提供资金的余额(元)                                                 10,882,000
    关联债权债务形成原因                                              正常生产经营中采购销售往来所形成的
    关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响                        对公司经营成果及其财务状况无影响
    七、重大合同及其履行情况
    (一) 托管、承包、租赁事项
    1、 托管情况
      本年度公司无托管事项。
    2、 承包情况
      本年度公司无承包事项。
    3、 租赁情况
                                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                         租赁资                                         租赁收
                               租赁资                                         租赁               是否关         关联
    出租方名称   租赁方名称             产涉及    租赁起始日   租赁终止日              益确定
                               产情况                                         收益               联交易         关系
                                           金额                                           依据
                 上海华谊天                                                                                    母公司
    上海氯碱化工                                                                        按协议
                 原化工物流    固定资产 3,790.86   2011-09-01   2012-09-30   1,049.40            是            的控股
    股份有限公司                                                                        价结算
                 有限公司                                                                                      子公司
                 上海天原集                                                                                    母公司
    上海氯碱化工                                                                        按协议
                 团胜德塑料    固定资产 2,750.29   2012-01-01   2012-12-31    823.22             是            的全资
    股份有限公司                                                                        价结算
                 有限公司                                                                                      子公司
                          上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告(二) 担保情况√ 不适用(三) 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。八、承诺事项履行情况√ 不适用九、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                        单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                           否
                                                                    现聘任
    境内会计师事务所名称                             立信会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬                                                                        80
    境内会计师事务所审计年限                         2
                                                名称                             报酬
    内部控制审计会计师事务所       立信会计师事务所(特殊普通合伙)                             32十、承诺事项履行情况√ 不适用十一、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十二、 其他重大事项的说明
    其它在报告期内发生的《证券法》第六十七条、《上市公司信息披露管理办法》第三十条所列的重大事件,以及公司董事会判断为重大事件的事项:
    序号              事件内容                  披露日期披露索引
    1     公司董事会、监事会换届                2012 年 12 月 20 日
    2     关于修改公司《章程》的议案            2012 年 12 月 20 日
    3     公司管理层换届                      2012 年 12 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《香港商报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
                           上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                            第六节 股份变动及股东情况一、股本变动情况(一)股份变动情况表1、股份变动情况表
                                                                                      单位:股
                             本次变动前        本次变动增减(+,-)           本次变动后
                                             发行      公积金
                             数量       比例      送股         其他 小计       数量         比例
                                             新股        转股一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中:境内非国有法
       人持股
    境内自然人持股4、外资持股其中:境外法人持股
    境外自然人持股二、无限售条件流通股份
                     1,156,399,976        100                              1,156,399,976      100
    1、人民币普通股       749,839,976      64.84                               749,839,976     64.84
    2、境内上市的外资股   406,560,000      35.16                               406,560,000     35.163、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数        1,156,399,976        100                              1,156,399,976        100(二) 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。二、证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。(三) 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。三、股东和实际控制人情况(一) 股东数量和持股情况
                              上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                            单位:股
    报告期末股东总数     119,595 户               年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 118,079 户
                                              前十名股东持股情况
                                                  持股                   报告期内      持有有限售 质押或冻结的
          股东名称                 股东性质               持股总数
                                                  比例%                    增减      条件股份数量   股份数量
    上海华谊(集团)公司       国家                     50.29 581,592,347             0              0        无
    中国银行无锡分行         国有法人                  0.23   2,605,981             0              0        无
    上海华谊集团投资有限公司 国有法人                  0.16   1,848,100             0              0        无VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL
    STOCK INDEX FUND                境外法人           0.16   1,840,200      1,840,200             0        无SSGA ACTIVE EMERGING MARKETS
    SMALL CAP SECURITIES LENDING    境外法人           0.14   1,604,200       535,000              0        无QIB COMMON TRUST FUND
    陈才林                          境内自然人         0.12   1,399,248             0              0        无
    卢璋                            境内自然人         0.12   1,389,413      -138,300              0        无上海氯碱化工股份有限公司
                                境内非国有法人     0.11   1,248,254             0              0        无职工技术协会
    中润经济发展有限责任公司        国有法人           0.10   1,133,000             0              0        无CB LONDON A/C LEGAL AND
    GENERAL ASSURANCE (PENSIONS     境外法人           0.10   1,100,450      1,100,450             0        无MANAGEMENT) LTD
                                      前十名无限售条件股东持股情况
                   股东名称                               持有无限售条件股份数量            股份种类
    上海华谊(集团)公司                                                    581,592,347             人民币普通股
    中国银行无锡分行                                                        2,605,981             人民币普通股
    上海华谊集团投资有限公司                                                1,848,100             人民币普通股VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX
    FUND                                                                     1,840,200          境内上市外资股SSGA ACTIVE EMERGING MARKETS SMALL CAP
    SECURITIES LENDING QIB COMMON TRUST FUND                                 1,604,200          境内上市外资股
    陈才林                                                                   1,399,248          境内上市外资股
    卢璋                                                                     1,389,413          境内上市外资股
    上海氯碱化工股份有限公司职工技术协会                                     1,248,254            人民币普通股
    中润经济发展有限责任公司                                                 1,133,000            人民币普通股CB LONDON A/C LEGAL AND GENERAL ASSURANCE
    (PENSIONS MANAGEMENT) LTD                                                1,100,450          境内上市外资股
                              公司股票于 2009 年 1 月 12 日起全流通,已无限售条件股东。上述股东中
    上述股东关联关系或一致        上海华谊集团投资有限公司是上海华谊(集团)公司的全资子公司,相互之间
    行动关系的说明                存在关联关系。除此之外,公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属
                              于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。四、控股股东及实际控制人情况(一) 控股股东情况1、法人
                                                                               单位:万元 币种:人民币
    名称                              上海华谊(集团)公司
    单位负责人或法定代表人            金明达
    成立日期                          1997 年 1 月 23 日
    组织机构代码                      13226216-8
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    注册资本                                                                             328,108
                            授权范围内的国有资产经营和管理,实业投资,化工医药产品及设备主要经营业务
                            的制造和销售,从事化工医药装备工程安装、维修及承包服务。
                            预计截止 2012 年底,上海华谊(集团)公司总资产为 500 亿元,净
    经营成果                    资产为 220 亿元,主营业务收入 437 亿元,净利润为 7.3 亿元(相关
                            数据未经审计)。
    财务状况                    预计资产负债率 56.05%,流动比率 1.11。
                            预计全年上海华谊(集团)公司现金及现金等价物增加额为-7.4 亿元,
                            经营活动产生的现金流量净额 26 亿元。到 2015 年“一个华谊,全国现金流和未来发展战略
                            业务”的产业格局基本形成,基本建成具有较强竞争力的化工企业集
                            团,跻身世界化工 50 强。
    报告期内控股和参股的其他    报告期内,上海华谊(集团)公司持有双钱集团股份有限公司 65.66%
    境内外上市公司的股权情况    股份、上海三爱富新材料股份有限公司 31.53%股份。(二) 实际控制人情况1、法人
                                                                      单位:元 币种:人民币
    名称                                            上海国有资产监督管理委员会2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图五、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
                               上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                                    单位:股
                                                                                 报告期内从公司领 报告期从股东单
                             性    年    任期起始     任期终止      年初   年末
    姓名          职务                                                              取的应付报酬总额 位获得的应付报
                             别    龄      日期         日期      持股数 持股数
                                                                                 (万元)(税前) 酬总额(万元)
    李   军   董事长             男    53   2012-12-20   2015-12-20       865    865               0
          董事、党委书记、
    胡永康                       男    57   2012-12-20   2015-12-20                             63.40
          副总经理
          董事、总经理、
    何   刚                      男    44   2012-12-20   2015-12-20   14,000   14,000           85.14
          党委副书记
    王曾金    董事               男    46   2012-12-20   2015-12-20                                 0
    俞兆钧    职工董事           男    54   2012-12-20   2015-12-20                             42.51
    王开国    独立董事           男    54   2012-12-20   2015-12-20                                10
    陆益平    独立董事           男    67   2012-12-20   2015-12-20                                10
    李增泉    独立董事           男    38   2012-12-20   2015-12-20                                10
    张文雷    外部董事           男    42   2012-12-20   2015-12-20                             11.32
    秦 健     监事会主席         男    45   2012-12-20   2015-12-20                                 0
    虞 斌     监事               男    38   2012-12-20   2015-12-20                                 0
    董 燕     监事               女    39   2012-12-20   2015-12-20                             33.05
    王鸣春    职工监事           女    51   2012-12-20   2015-12-20                             27.71
    王林造    职工监事           男    50   2012-12-20   2015-12-20                             50.51
    曹金荣    财务总监           男    38   2012-12-20   2015-12-20                             60.75
    陈 江     副总经理           男    48   2012-12-20   2015-12-20                             44.59
    张钧钧    副总经理           男    38   2012-12-20   2015-12-20                             44.38
    袁茂全    副总经理           男    45   2012-12-20   2015-12-20                             45.38
    许沛文    董事会秘书         男    57   2012-12-20   2015-12-20                             40.79
    张瑞岳    副董事长           男    60   2009-12-31   2012-12-20     865      865            89.63
    李 莉     监事               女    42   2009-12-31   2012-12-20                                 0
    岳 群     副总经理           男    48   2009-12-31   2012-02-01                              10.6
    合计            /            /    /        /            /       15,730   15,730          679.76        /说明:原公司监事李莉女士为三爱富新材料股份有限公司财务总监,2012 年度在三爱富新材料股份有限公司领取报酬。董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历:
    李军,董事长。曾任上海氯碱化工股份有限公司总经理、党委副书记、上海天原(集团)有限公司党委副书记。现任上海华谊(集团)公司副总裁,上海氯碱化工股份有限公司董事长,中国氯碱工业协会理事长,上海市股份公司联合会副理事长。
    胡永康,董事、党委书记、副总经理。曾任上海吴泾化工有限公司总经理、党委书记、董事长。现任上海氯碱化工股份有限公司董事、党委书记、副总经理。
    何刚,董事、总经理、党委副书记。曾任上海氯碱化工股份有限公司市场营销部经理、上海氯碱化工股份有限公司助理总经理、副总经理、常务副总经理。现任上海氯碱化工股份有限公司董事、总经理、党委副书记。
    王曾金,董事。曾任轮胎橡胶集团股份有限公司总经济师兼资产财务部资产总监、管理部部长、副总经理兼轮胎研究所常务副所长、所长,双钱集团股份有限公司副总经理。现任上海华谊(集团)公司资产部总经理,上海氯碱化工股份有限公司董事。
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    俞兆钧,职工董事。曾任上海氯碱化工股份有限公司聚氯乙烯厂党委书记。现任上海氯碱化工股份有限公司董事、党委副书记、纪委书记、工会主席。
    王开国,独立董事。2001 年 6 月至今任海通证券股份有限公司党委书记、董事长。现任上海氯碱化工股份有限公司独立董事。
    陆益平,独立董事。曾任上海石化董事长、上海赛科石油化工有限责任公司董事长、上海化学工业区发展有限公司董事长。2005 年卸任上海石化董事长,2006 年 11 月卸任上海赛科石油化工有限责任公司董事长,2008 年 8 月卸任上海化学工业区发展有限公司董事长。现任上海氯碱化工股份有限公司独立董事。
    李增泉,独立董事。曾任上海财经大学会计学院副教授、硕士生导师,香港城市大学会计系高级研究员、高级访问学者,巴士股份独立董事,国资委徐汇区财务咨询专家,获上海市“曙光学者”称号。现任上海财经大学会计学院副院长,《经济研究》等多家权威期刊匿名审稿人、编委、海博股份独立董事、东山精密独立董事,上海氯碱化工股份有限公司独立董事。
    张文雷,外部董事。曾任中国氯碱工业协会技术经营部副主任、综合部主任、副秘书长。现任中国氯碱工业协会副理事长兼秘书长、中国石油和化学工业联合会常务理事兼副秘书长、中国化工环保协会副理事长、河北金牛化工股份有限公司独立董事、宜宾天原集团股份有限公司独立董事,上海氯碱化工股份有限公司外部董事。
    秦 健,监事会主席。曾任上海华谊(集团)公司副总裁。现任上海华谊(集团)公司党委副书记、董事兼华谊党校校长、双钱集团监事会主席、涂料、聚合物公司监事长,上海氯碱化工股份有限公司监事会主席。
    虞斌,监事。曾任上海华谊集团企业发展有限公司副总经理、财务总监兼财务部经理。现任上海华谊(集团)公司财务部副总经理,上海氯碱化工股份有限公司监事。
    董燕,监事。曾任上海天原(集团)有限公司、上海氯碱化工股份有限公司人力资源部干部科、调配科科员、人事工资口主管,上海氯碱化工股份有限公司人力资源部助理经理。现任上海氯碱化工股份有限公司监事、人力资源部经理。
    王鸣春,职工监事。曾任上海氯碱化工股份有限公司聚氯乙烯厂党委副书记、纪委书记、工会主席。现任上海氯碱化工股份有限公司职工监事、工会副主席、聚氯乙烯厂党委书记。
    王林造,职工监事。曾任上海氯碱化工股份公司生产管理部经理、上海天原华胜化工有限公司副总经理。现任上海氯碱化工股份有限公司职工监事、华胜化工厂党总书记、厂长。
    曹金荣,财务总监。曾任上海华谊(集团)公司资产部副经理、上海华谊集团投资有限公司副总经理。现任上海氯碱化工股份有限公司财务总监。
    陈 江,副总经理。曾任上海氯碱化工股份有限公司技术发展部经理,上海氯碱化工股份有限公司助理总经理。现任上海氯碱化工股份有限公司副总经理。
    张钧钧,副总经理。曾任上海氯碱化工股份有限公司聚氯乙烯厂氯乙烯车间工艺主任工程师,上海氯碱化工股份有限公司技术中心助理经理、技术中心化工研究室主任(兼)、上海氯碱化工股份有限公司技术发展部经理、上海氯碱化工股份有限公司助理总经理。现任上海氯碱化工股份有限公司副总经理。
    袁茂全,副总经理。曾任上海氯碱化工股份公司聚氯乙烯厂车间主任工程师、上海氯碱化工股份公司技术中心主任助理、常务副主任(兼)、上海氯碱化工股份有限公司副总工程师。现任上海氯碱化工股份有限公司副总经理。
    许沛文,董事会秘书。曾任上海天原(集团)有限公司董事会秘书,2000 年至今任上海氯碱化工股份有限公司董事会秘书室主任。
    张瑞岳,副董事长。曾任上海天原(集团)有限公司党委书记、董事长、总经理,上海氯碱化工股份有限公司副董事长。2012 年 12 月 20 日离任上海氯碱化工股份有限公司副董事长。
    李 莉,监事。曾任上海氯碱化工股份有限公司投资管理部助理经理、经理,上海氯碱化工股份有限公司公司党委委员、监事。2012 年 12 月 20 日离任上海氯碱化工股份有限公司公司监事。
    岳群,副总经理。2003 年 12 月起任上海氯碱化工股份有限公司副总经理,2012 年 2 月 1 日离职。
                           上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况
    任职人员姓名              股东单位名称        在股东单位担任的职务          任期起始日期
    李 军                     上海华谊(集团)公司      副总裁                    2009 年 04 月 01 日
    王曾金                    上海华谊(集团)公司      资产部总经理              2008 年 09 月 01 日
    秦 健                     上海华谊(集团)公司      党委副书记                2008 年 09 月 01 日
    虞 斌                     上海华谊(集团)公司      财务部副总经理            2010 年 07 月 01 日(二) 在其他单位任职情况
    任职人员姓名             其他单位名称                 在其他单位担任的职务         任期起始日期
    李 军          内蒙亿利化学工业有限公司               董事长                    2008 年 02 月 01 日
    胡永康         上海氯碱机械有限公司                   董事长                    2012 年 03 月 01 日
               上海联恒异氰酸脂有限公司               董事                      2011 年 04 月 01 日
    何     刚      上海亨斯迈聚氨脂有限公司               副董事长                  2012 年 01 月 01 日
               上海华谊集团财务有限责任公司           董事                      2012 年 03 月 01 日
               上海海博股份有限公司                   独立董事                  2012 年 04 月 18 日李增泉
               苏州东山精密制造股份有限公司           独立董事                  2010 年 12 月 10 日
               河北金牛化工股份有限公司               独立董事                  2011 年 06 月 08 日张文雷
               宜宾天原集团股份有限公司               独立董事                  2009 年 06 月 19 日
    王林造         上海金源自来水有限公司                 董事                      2011 年 07 月 01 日
               上海达凯塑胶有限公司                   董事长                    2011 年 03 月 01 日
    陈     江      上海华谊天原化工物流有限公司           董事                      2010 年 03 月 01 日
               上海天原集团高分子材料有限公司         董事长                    2012 年 05 月 01 日
    张钧钧         上海天坛助剂有限公司                   董事长                    2012 年 04 月 01 日
               上海氯威塑料有限公司                   董事长                    2013 年 02 月 01 日曹金荣
               上海瑞胜企业有限公司                   执行董事                  2012 年 03 月 01 日三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人
                            董事、监事、高级管理人员报酬由公司薪酬与考核委员会确定。员报酬的决策程序董事、监事、高级管理人
                            依据公司《董事、监事、高级管理人员薪酬考评办法》考核发放。员报酬确定依据
                            董事会根据公司统一的薪酬管理制度及董事会薪酬与考核委员会年度绩董事、监事和高级管理人
                            效考核情况,确定本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬员报酬的应付报酬情况
                            标准并逐月支付报酬。独立董事的津贴标准由股东大会审议通过。报告期末全体董事、监事
    和高级管理人员实际获得      679.76 万元。的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名       担任的职务        变动情形                             变动原因
    虞斌           监事            聘任            2012 年 6 月 28 日,公司 2011 年度股东大会选举产生。
                                               2012 年 12 月 20 日,公司 2012 年度第一次临时股东大
    胡永康         董事            聘任
                                               会选举产生。
    董燕           监事            聘任            2012 年 12 月 20 日,公司 2012 年度第一次临时股东大
                           上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                                             会选举产生。
    张瑞岳         董事           离任          任期届满。
    李莉           监事           离任          任期届满。
    岳群           副总经理       离任          因个人原因,2012 年 2 月 1 日提出辞呈。
    袁茂全         副总经理       聘任          2012 年 12 月 20 日,公司八届一次董事会聘任。五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
    公司核心技术团队或关键技术人员总体稳定,对公司核心竞争力有重大影响的人员未发生变动。六、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
    母公司在职员工的数量                                                                        2,219
    主要子公司在职员工的数量                                                                      621
    在职员工的数量合计                                                                          2,840
    母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                                4,165
                                         专业构成
                 专业构成类别                                         专业构成人数
                    生产人员                                                                 1,428
                    销售人员                                                                    84
                    技术人员                                                                   203
                    财务人员                                                                    36
                    行政人员                                                                   468
                      合计                                                                   2,219
                                         教育程度
                 教育程度类别                                         数量(人)
                    本科以上                                                                   330
                      大专                                                                     557
                   高中(中专)                                                                  401
                    高中以下                                                                   931
                      合计                                                                   2,219(二) 薪酬政策
    执行《上海氯碱化工股份有限公司职位能级薪点工资办法》。(三) 培训计划
    2012 年公司实施培训 15915 人次。其中:一线员工培训合计 10296 人次,占培训总人次的 64.69%。主要培训项目:岗位操作培训(各分厂一年 3 次的岗位应知应会培训考试、技能比武培训考试及其它组织的岗位操作技能培训等)、特殊工种培训(包括特殊工种岗位的取证、复证培训)、QHSE 培训、转岗人员的转岗培训、技能等级培训(含技能等级取证)等。非一线员工培训合计 5619 人次,占培训总人次的 35.31%。主要培训项目:专业岗位的继续教育培训、专业岗位资格取证培训、QHSE 培训、工程师专题培训、专业讲座及其它岗位能力培训等。
                      上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告(四) 专业构成统计图(五) 教育程度统计图
                          上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                                   第八节 公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会、上海证券交易所发布的公司治理文件等规定和要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,强化内部管理。公司董事会认为公司法人治理结构的实际情况与《上市公司治理准则》的要求不存在差异。
    报告期内公司根据五部委有关企业内控制度实施部署的要求,聘请上海立信锐思信息管理有限公司与公司共同组建项目团队,推进完善公司内部管理制度。2011 年完成内控制度梳理,2012 年一季度完成制度汇编定稿,4 月 1 日起颁布执行。同时,公司根据上海市国资委发布的《国有控股上市公司章程指引》以及中国证监会下发《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》要求,修订了《公司章程》,完善了现金分红政策,明确了利润分配事项的制定、修改审议程序和多渠道听取中小股东意见和诉求的机制,明确了现金分红具体条件和比例。根据《公司章程》修订的内容,公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会专门委员会实施细则》、《财务联签制度细则》等相关制度均作了相应修订。
    报告期内公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》,进一步做好内幕信息保密工作,维护股东的权益。二、股东大会情况简介
    2012 年度公司共召开二次股东大会,为 2011 年度股东大会、2012 年度第一次临时股东大会,会议情况如下:(一) 2012 年 6 月 28 日公司召开 2011 年度股东大会,审议通过全部议案,股东大会决议公告于 2012 年6 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《香港商报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。会议议案为:1、审议《2011 年年度报告及其摘要》;2、审议《2011 年董事会工作报告》;3、审议《2011 年监事会工作报告》;4、审议《关于 2011 年度财务决算与 2012 年度财务预算的议案》;5、审议《关于 2012 年度申请融资授信额度的议案》;6、审议《关于 2011 年利润分配的预案》;7、审议《关于追认 2011 年度日常关联交易额度的议案》;8、审议《关于预计 2012 年度日常关联交易的议案》;9、审议《关于续聘会计师事务所及支付 2011 年度报酬的议案》;10、审议《关于监事变更的议案》;11、审议《关于与关联方签订金融服务框架三方协议的议案》;12、审议《独立董事 2011 年度述职报告》。(二) 2012 年 12 月 20 日公司召开 2012 年度第一次临时股东大会,审议通过全部议案,以累计投票方式选举产生新一届董事会和监事会,股东大会决议公告于 2012 年 12 月 21 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《香港商报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。会议议案为:1、审议《第七届董事会工作报告》;2、审议《第七届监事会工作报告》;3 审议《关于修订公司章程及相关配套制度的议案》;4、审议《关于聘请 2012 年度内部控制审计机构的议案》;5、审议《关于提议第八届董事会董事候选人、独立董事候选人的议案》,逐个选举第八届董事会董事、独立董事;6、审议《关于提议第八届监事会监事候选人的议案》,逐个选举第八届监事会监事。三、董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                       参加股东
                                              参加董事会情况
                                                                                       大会情况
            是否独
    董事姓名              本年应参               以通讯                       是否连续两
            立董事                 亲自出                委托出      缺席             出席股东大
                        加董事会              方式参                       次未亲自参
                                   席次数                席次数      次数               会的次数
                          次数                加次数                         加会议
    李军       否         8                 8          5           0        0 否         2
    胡永康     否         1                 1                                            1
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    何刚      否        8                  8           5          0    0   否       2
    王曾金    否        8                  8           5          0    0   否       2
    俞兆钧    否        8                  8           5          0    0   否       2
    王开国    是        8                  8           5          0    0   否       1
    陆益平    是        8                  8           5          0    0   否       2
    李增泉    是        8                  8           5          0    0   否       2
    张文雷    否        8                  8           5          0    0   否       2
    年内召开董事会会议次数                                                                   8
    其中:现场会议次数                                                                       3
    通讯方式召开会议次数                                                                     5
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                             0(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    董事会各专门委员会按照《董事会专门委员会实施细则》的规定,各司其职,充分发挥各自所具有的专业技能,在公司董事会重大事项决策中发挥积极作用。审计委员会在年报及相关工作中认真履行职责, 能够从专业的角度对公司定期报告、内控制度、资产处置、关联交易等提出建设性意见,监督公司进一步健康、稳定和快速发展。投资委员会对公司氯循环产业链优化等重大投资项目进行会议讨论,提升投资的科学性。薪酬与考核委员召开会议对《公司高管人员薪酬考评办法》提出修改建议,并提交公司董事会审议通过。同时,对公司高管人员 2012 年度薪酬情况进行审核确认,对公司高管人员 2012年度薪酬提出考核方案。五、监事会发现公司存在风险的说明
    监事会对报告期内的监督事项无异议。六、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    公司实施《公司高管人员薪酬考评办法》,由董事会薪酬与考核委员会进行年度绩效考核,确定在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的报酬标准并逐月支付报酬。
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                                 第九节 内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    公司董事会声明对建立健全和有效实施内部控制负责,并履行了内部控制建立和实施情况的指导和监督职责,能够保证财务报告的真实可靠和资产的安全完整。
    公司董事会认为,公司现有的内部控制制度基本符合国家法律法规的要求,符合当前公司生产经营实际情况需要,在公司经营管理的各个过程、各个关键环节中起到了较好的控制和防范作用,公司整体内部控制是有效的。内部控制自我评价报告同日刊登在上海证券交易所网站上的《公司内部控制自我评价报告》。二、内部控制审计报告的相关情况说明
    报告期内,公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2012 年度内部控制审计机构。立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见内部控制审计报告,认为氯碱化工公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内部控制审计报告详见同日刊登在上海证券交易所网站上的《公司内部控制审计报告》。三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司《信息披露事务管理制度》明确了内幕信息范围及内幕信息知情人的保密义务,内幕信息知情人依法负有诚信和勤勉尽责的义务和责任,若有违反本制度之规定,由上海证券交易所按规章处理,公司通过责任追究制度和激励制度保障内部控制的有效实施。
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                             第十节 财务会计报告
    公司年度财务报告已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师中国注册会计师:桑琪敏、中国注册会计师:凌敏审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。一、审计报告
                                      审 计 报 告
                                                              信会师报字[2013]第 110413 号上海氯碱化工股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海氯碱化工股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2012 年 12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2012 年度的利润表和合并利润表、2012 年度的现金流量表和合并现金流量表、2012 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2012年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师:桑琪敏
                                          中国注册会计师:凌 敏
    中国上海                                  二 O 一三年三月二十日
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2012 年 12 月 31 日编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
                                                                             单位:元 币种:人民币
                     项目                                 期末余额                年初余额流动资产:
    货币资金                                               573,937,087.33        513,913,060.98
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                               373,350,546.92        481,685,757.07
    应收账款                                               281,073,306.34        288,866,205.33
    预付款项                                               178,566,203.12        179,219,263.63
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                              10,779,462.95         17,803,002.27
    买入返售金融资产
    存货                                                   401,049,834.13        267,251,385.63
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
      流动资产合计                                        1,818,756,440.79      1,748,738,674.91非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                         9,905,288.69         11,449,082.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                           386,918,042.18        313,851,701.12
    投资性房地产
    固定资产                                              3,373,696,831.94      2,834,188,174.58
    在建工程                                                455,983,782.08        814,666,854.26
    工程物资                                                  7,136,262.70         22,828,311.90
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                               259,222,805.52        231,738,859.41
    开发支出                                                   128,547.41          2,275,971.49
    商誉
    长期待摊费用                                            26,981,667.67         27,799,021.00
    递延所得税资产                                           1,403,117.84            392,701.08
    其他非流动资产
                       上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
      非流动资产合计                                    4,521,376,346.03   4,259,190,676.84
        资产总计                                        6,340,132,786.82   6,007,929,351.75流动负债:
    短期借款                                              577,905,075.14    636,050,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                              364,270,073.50    365,023,459.12
    预收款项                                              374,554,029.66    304,245,823.25
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                           47,483,968.60     66,329,667.08
    应交税费                                               43,546,800.74     57,635,284.26
    应付利息                                                3,247,050.81      3,138,288.90
    应付股利                                                3,402,443.92      2,566,880.88
    其他应付款                                            876,068,167.39    699,751,182.21
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
      流动负债合计                                      2,290,477,609.76   2,134,740,585.70非流动负债:
    长期借款                                               64,000,000.00     45,000,000.00
    应付债券
    长期应付款                                            976,026,345.12    976,026,345.12
    专项应付款                                             97,700,000.00    100,290,000.00
    预计负债
    递延所得税负债                                          2,187,080.42       2,599,770.50
    其他非流动负债                                          1,047,150.00       1,163,500.00
      非流动负债合计                                    1,140,960,575.54   1,125,079,615.62
        负债合计                                        3,431,438,185.30   3,259,820,201.32所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                  1,156,399,976.00   1,156,399,976.00
    资本公积                                            1,590,142,742.37   1,590,422,958.50
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                               10,384,738.92     10,037,341.80
    一般风险准备
    未分配利润                                             71,537,113.31     -30,657,626.39
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                          2,828,464,570.60   2,726,202,649.91
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    少数股东权益                                       80,230,030.92        21,906,500.52
        所有者权益合计                              2,908,694,601.52     2,748,109,150.43
      负债和所有者权益总计                          6,340,132,786.82     6,007,929,351.75
    法定代表人:李军先生      主管会计工作负责人:何刚先生       会计机构负责人:赖永华先生
                                    母公司资产负债表
                                    2012 年 12 月 31 日编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
                                                                             单位:元 币种:人民币
                     项目                                 期末余额                年初余额流动资产:
    货币资金                                                495,362,517.37       469,735,610.03
    交易性金融资产
    应收票据                                                357,389,511.98       478,172,232.64
    应收账款                                                219,704,681.52       258,831,739.81
    预付款项                                                169,972,244.57       177,905,345.71
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                               20,388,175.90        16,958,324.58
    存货                                                    341,176,769.80       246,137,124.79
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
      流动资产合计                                        1,603,993,901.14      1,647,740,377.56非流动资产:
    可供出售金融资产                                          8,339,522.40        11,449,082.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                            570,724,702.01       451,732,321.28
    投资性房地产
    固定资产                                              3,205,968,169.72      2,748,049,633.78
    在建工程                                                411,512,002.21        784,437,895.10
    工程物资                                                  7,136,262.70         22,828,311.90
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                215,622,425.18       224,965,963.58
    开发支出                                                    128,547.41         2,275,971.49
    商誉
    长期待摊费用                                             25,704,767.62        27,384,763.77
    递延所得税资产
    其他非流动资产
      非流动资产合计                                      4,445,136,399.25      4,273,123,942.90
         资产总计                                         6,049,130,300.39      5,920,864,320.46流动负债:
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
      短期借款                                           497,555,075.14       636,050,000.00
      交易性金融负债
      应付票据
      应付账款                                           332,975,473.99       358,980,276.16
      预收款项                                           366,474,671.21       303,884,592.65
      应付职工薪酬                                        34,762,170.00        46,530,000.00
      应交税费                                            40,131,602.62        54,460,870.05
      应付利息                                             3,106,744.79         3,138,288.90
      应付股利                                             1,372,676.90         1,372,676.90
      其他应付款                                         864,889,309.30       698,312,474.51
      一年内到期的非流动负债
      其他流动负债
        流动负债合计                                  2,141,267,723.95      2,102,729,179.17
    非流动负债:
      长期借款                                            64,000,000.00        45,000,000.00
      应付债券
      长期应付款                                         976,026,345.12       976,026,345.12
      专项应付款                                          97,700,000.00       100,290,000.00
      预计负债
      递延所得税负债                                       1,822,380.60         2,599,770.50
      其他非流动负债                                       1,047,150.00         1,163,500.00
        非流动负债合计                                1,140,595,875.72      1,125,079,615.62
          负债合计                                    3,281,863,599.67      3,227,808,794.79所有者权益(或股东权益):
      实收资本(或股本)                              1,156,399,976.00      1,156,399,976.00
      资本公积                                        1,597,355,411.76      1,597,097,581.46
      减:库存股
      专项储备
      盈余公积                                            10,384,738.92        10,037,341.80
      一般风险准备
      未分配利润                                           3,126,574.04       -70,479,373.59
    所有者权益(或股东权益)合计                          2,767,266,700.72      2,693,055,525.67
        负债和所有者权益(或股东权益)总计            6,049,130,300.39      5,920,864,320.46
    法定代表人:李军先生        主管会计工作负责人:何刚先生        会计机构负责人:赖永华先生
                                      合并利润表
                                    2012 年 1—12 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
                     项目                                 本期金额               上期金额
    一、营业总收入                                           6,340,883,649.76     5,762,526,037.15
    其中:营业收入                                       6,340,883,649.76     5,762,526,037.15
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    二、营业总成本                                      6,354,624,964.69     5,692,384,492.25
    其中:营业成本                                  5,700,714,055.07     4,923,157,869.57
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                                23,582,922.84       34,464,638.69
          销售费用                                     151,977,833.76      119,134,006.71
          管理费用                                     334,096,291.86      460,884,227.14
          财务费用                                     120,850,845.04      112,433,576.90
          资产减值损失                                  23,403,016.12       42,310,173.24
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                   108,360,721.34       12,502,205.94
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益            84,147,446.18        6,367,457.35
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      94,619,406.41       82,643,750.84
    加:营业外收入                                      22,748,607.99      157,473,062.33
    减:营业外支出                                       2,418,258.02       12,981,471.33
      其中:非流动资产处置损失                           1,649,789.84        8,329,480.62
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 114,949,756.38      227,135,341.84
    减:所得税费用                                       3,783,886.50          752,474.03
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                     111,165,869.88      226,382,867.81
    归属于母公司所有者的净利润                         102,542,136.82      229,773,339.37
    少数股东损益                                         8,623,733.06       -3,390,471.56六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                         0.0887              0.1987
    (二)稀释每股收益                                         0.0887              0.1987
    七、其他综合收益                                        -2,870,216.13        1,379,622.00
    八、综合收益总额                                       108,295,653.75      227,762,489.81
    归属于母公司所有者的综合收益总额                    99,671,920.69      231,152,961.37
    归属于少数股东的综合收益总额                         8,623,733.06       -3,390,471.56
    法定代表人:李军先生      主管会计工作负责人:何刚先生       会计机构负责人:赖永华先生
                                     母公司利润表
                                    2012 年 1—12 月
                                                                             单位:元 币种:人民币
                     项目                                 本期金额                 上期金额
    一、营业收入                                              5,457,044,777.50       5,643,801,641.05
    减:营业成本                                          4,906,634,638.45       4,839,364,195.93
        营业税金及附加                                       19,607,926.66          31,226,928.63
        销售费用                                            138,459,702.68         113,629,896.60
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
        管理费用                                           289,865,216.26       412,774,838.30
        财务费用                                           117,198,038.40       115,028,164.40
        资产减值损失                                        25,231,062.07        43,227,240.48
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                     105,179,962.51        -83,817,875.41
          其中:对联营企业和合营企业的投资收
                                                            84,147,446.18         6,367,457.35益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          65,228,155.49         4,732,501.30
    加:营业外收入                                          10,292,645.26       154,703,411.50
    减:营业外支出                                           1,567,456.00        12,785,016.78
        其中:非流动资产处置损失                             1,567,456.00         8,242,461.78
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      73,953,344.75       146,650,896.02
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          73,953,344.75       146,650,896.02五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                  0                 0
    (二)稀释每股收益                                                  0                 0
    六、其他综合收益                                            -2,332,169.70      1,379,622.00
    七、综合收益总额                                            71,621,175.05    148,030,518.02
    法定代表人:李军先生      主管会计工作负责人:何刚先生           会计机构负责人:赖永华先生
                                   合并现金流量表
                                   2012 年 1—12 月
                                                                            单位:元 币种:人民币
                        项目                                   本期金额            上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                            7,250,073,878.07   6,539,576,730.72
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                593,544.61
    收到其他与经营活动有关的现金                               16,866,235.34      99,797,053.13
      经营活动现金流入小计                                  7,267,533,658.02   6,639,373,783.85
    购买商品、接受劳务支付的现金                            5,833,765,627.79   5,111,490,960.72
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                           383,243,316.16        348,979,756.38
    支付的各项税费                                           233,092,627.99        268,815,755.79
    支付其他与经营活动有关的现金                             173,123,255.94        200,040,648.77
       经营活动现金流出小计                                 6,623,224,827.88      5,929,327,121.66
         经营活动产生的现金流量净额                           644,308,830.14        710,046,662.19二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                        34,981,500.97
    取得投资收益收到的现金                                     6,392,413.42          7,959,362.09
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
                                                                   1,281,210.00        239,235.51净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                                    2,590,000.00
       投资活动现金流入小计                                    42,655,124.39        10,788,597.60
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金           361,470,511.32       720,700,915.01
    投资支付的现金                                            10,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                        3,925,153.93
    支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出小计                                   375,395,665.25       720,700,915.01
         投资活动产生的现金流量净额                          -332,740,540.86      -709,912,317.41三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                     1,651,108,034.80      1,601,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入小计                                 1,651,108,034.80      1,601,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                     1,768,372,959.66      1,496,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                       134,531,528.76        111,045,108.71
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                1,017,420.00
       筹资活动现金流出小计                                 1,902,904,488.42 1,608,062,528.71
         筹资活动产生的现金流量净额                          -251,796,453.62    -7,062,528.71
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                              252,190.69      -635,595.20
    五、现金及现金等价物净增加额                                   60,024,026.35    -7,563,779.13
    加:期初现金及现金等价物余额                             513,913,060.98   521,476,840.11
    六、期末现金及现金等价物余额                                  573,937,087.33   513,913,060.98
    法定代表人:李军先生       主管会计工作负责人:何刚先生          会计机构负责人:赖永华先生
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                                  母公司现金流量表
                                  2012 年 1—12 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
                         项目                                  本期金额          上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                           6,214,083,638.97   6,414,123,930.30
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                              10,024,289.65      96,359,346.87
       经营活动现金流入小计                                 6,224,107,928.62   6,510,483,277.17
    购买商品、接受劳务支付的现金                           4,985,860,307.02   5,089,863,685.89
    支付给职工以及为职工支付的现金                           286,794,835.59     276,657,042.87
    支付的各项税费                                           191,802,939.45     253,378,558.30
    支付其他与经营活动有关的现金                             139,480,052.58     189,460,691.53
       经营活动现金流出小计                                 5,603,938,134.64   5,809,359,978.59
         经营活动产生的现金流量净额                           620,169,793.98     701,123,298.58二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                        24,981,500.97
    取得投资收益收到的现金                                     6,292,808.87     11,069,240.95
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
                                                                    3,020.00         82,726.27净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                         565,376.11
    收到其他与投资活动有关的现金                                                 2,590,000.00
       投资活动现金流入小计                                    31,277,329.84     14,307,343.33
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金           349,489,911.11    719,585,905.72
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                    45,754,798.06
    支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出小计                                   395,244,709.17    719,585,905.72
         投资活动产生的现金流量净额                          -363,967,379.33   -705,278,562.39三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                     1,541,258,034.80   1,601,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入小计                                 1,541,258,034.80   1,601,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                     1,658,772,959.66   1,496,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                       113,293,288.65     110,294,924.62
    支付其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流出小计                                 1,772,066,248.31 1,606,294,924.62
         筹资活动产生的现金流量净额                          -230,808,213.51     -5,294,924.62
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                              232,706.20       -584,110.00
    五、现金及现金等价物净增加额                                   25,626,907.34    -10,034,298.43
    加:期初现金及现金等价物余额                             469,735,610.03   479,769,908.46
    六、期末现金及现金等价物余额                                  495,362,517.37   469,735,610.03
    法定代表人:李军先生       主管会计工作负责人:何刚先生           会计机构负责人:赖永华先生
                                      上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                                               合并所有者权益变动表
                                                 2012 年 1—12 月
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                       本期金额
         项目                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                少数股东权益 所有者权益合计
                        实收资本(或股本)       资本公积        盈余公积         未分配利润
    一、上年年末余额      1,156,399,976.00    1,590,422,958.50 10,037,341.80     -30,657,626.39   21,906,500.52   2,748,109,150.43
    加:会计政策变更
       前期差错更正
       其他
    二、本年年初余额       1,156,399,976.00   1,590,422,958.50   10,037,341.80   -30,657,626.39   21,906,500.52   2,748,109,150.43
    三、本期增减变动金额
                                                -280,216.13      347,397.12    102,194,739.70   58,323,530.40    160,585,451.09
    (减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                 102,542,136.82    8,623,733.06    111,165,869.88
    (二)其他综合收益                           -2,870,216.13                                                      -2,870,216.13
    上述(一)和(二)小计                         -2,870,216.13                   102,542,136.82    8,623,733.06    108,295,653.75
    (三)所有者投入和减
                                                2,590,000.00                                    49,592,339.28     52,182,339.28
    少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者
    权益的金额
    3.其他                                       2,590,000.00                                    49,592,339.28     52,182,339.28
    (四)利润分配                                                 347,397.12       -347,397.12      107,458.06        107,458.06
    1.提取盈余公积                                                347,397.12       -347,397.12
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
                                                                                                  107,458.06          107,458.06
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额       1,156,399,976.00   1,590,142,742.37   10,384,738.92    71,537,113.31   80,230,030.92   2,908,694,601.52
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                   上年同期金额
         项目                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                          少数股东权益 所有者权益合计
                      实收资本(或股本)         资本公积        盈余公积      未分配利润
    一、上年年末余额     1,156,399,976.00      1,599,203,321.95 9,360,895.40 -259,754,519.36 10,425,048.67 2,515,634,722.66加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额     1,156,399,976.00      1,599,203,321.95    9,360,895.40   -259,754,519.36 10,425,048.67 2,515,634,722.66
    三、本期增减变动金额                          -8,780,363.45      676,446.40    229,096,892.97 11,481,451.85   232,474,427.77
                                      上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    (减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                      229,773,339.37 -3,390,471.56       226,382,867.81
    (二)其他综合收益                              1,379,622.00                                                           1,379,622.00
    上述(一)和(二)小计                            1,379,622.00                      229,773,339.37 -3,390,471.56       227,762,489.81
    (三)所有者投入和减
                                                  6,164,500.00                                       -1,038,338.15       5,126,161.85
    少资本
    1.所有者投入资本                                                                                  -1,038,338.15      -1,038,338.15
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他                                         6,164,500.00                                                           6,164,500.00
    (四)利润分配                                                                                      -414,223.89         -414,223.89
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
                                                                                                      -414,223.89           -414,223.89
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他                                    -16,324,485.45       676,446.40        -676,446.40 16,324,485.45
    四、本期期末余额       1,156,399,976.00     1,590,422,958.50    10,037,341.80     -30,657,626.39 21,906,500.52 2,748,109,150.43
        法定代表人:李军先生                主管会计工作负责人:何刚先生                  会计机构负责人:赖永华先生
                                                母公司所有者权益变动表
                                                    2012 年 1—12 月
                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                   本期金额项目
                                       实收资本(或股本)        资本公积             盈余公积       未分配利润        所有者权益合计
    一、上年年末余额                        1,156,399,976.00   1,597,097,581.46      10,037,341.80   -70,479,373.59     2,693,055,525.67加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
    二、本年年初余额                   1,156,399,976.00        1,597,097,581.46      10,037,341.80   -70,479,373.59     2,693,055,525.67三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                   257,830.30       347,397.12    73,605,947.63         74,211,175.05号填列)
    (一)净利润                                                                                     73,953,344.75         74,582,975.89
    (二)其他综合收益                                              -2,332,169.70                                          -2,961,800.84
    上述(一)和(二)小计                                          -2,332,169.70                    73,953,344.75         71,621,175.05
    (三)所有者投入和减少资本                                       2,590,000.00                                           2,590,000.001.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                                         2,590,000.00                                            2,590,000.00
    (四)利润分配                                                                     347,397.12      -347,397.12
    1.提取盈余公积                                                                    347,397.12      -347,397.12
                                    上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                     1,156,399,976.00   1,597,355,411.76   10,384,738.92      3,126,574.04    2,767,266,700.72
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                         上年同期金额
               项目
                                   实收资本(或股本)        资本公积        盈余公积          未分配利润     所有者权益合计
    一、上年年末余额                     1,156,399,976.00   1,589,553,459.46 10,037,341.80      -217,130,269.61 2,538,860,507.65
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额                     1,156,399,976.00   1,589,553,459.46   10,037,341.80    -217,130,269.61   2,538,860,507.65三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                            7,544,122.00                    146,650,896.02     154,195,018.02号填列)
    (一)净利润                                                                                146,650,896.02     146,650,896.02
    (二)其他综合收益                                          1,379,622.00                                         1,379,622.00
    上述(一)和(二)小计                                      1,379,622.00                    146,650,896.02     148,030,518.02
    (三)所有者投入和减少资本                                  6,164,500.00                                         6,164,500.001.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                                     6,164,500.00                                          6,164,500.00(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                     1,156,399,976.00   1,597,097,581.46    10,037,341.8    -70,479,373.59    2,693,055,525.67
    法定代表人:李军先生             主管会计工作负责人:何刚先生                 会计机构负责人:赖永华先生
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告三、 公司基本情况
    上海氯碱化工股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")经上海市经委沪经企[1992]307 号文批准于 1992 年 7 月由上海氯碱总厂改制为上海氯碱化工股份有限公司。本公司的母公司及实际控制人为上海华谊(集团)公司。公司的企业法人营业执照注册号:310000400016749。1992 年 8 月 20 日发行 B股上市,1992 年 11 月 13 日发行 A 股上市。股票代码:A 股 600618;B 股 900908。公司注册地为:上海市闵行区龙吴路 4747 号、4800 号。公司行业类别:化工类。公司经营范围:烧碱、氯、氢、氟和聚氯乙烯系列化工原料及加工产品;化工机械设备、生产用化学品、原辅材料、包装材料、储罐租赁及仓储。销售自产产品,及以上产品同类的商品的批发;佣金代理(拍卖除外),进出口,并提供相关配套服务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证、危险化学品及专项规定管理商品的,按照国家有关规定办理申请经营)(涉及行政许可经营的凭许可证经营)。
    公司于 2006 年 1 月 11 日实施了《股权分置改革方案》:上海华谊(集团)公司向流通 A 股股东以每 10 股送 4.3 股的方式支付对价,换取所有非流通股份的上市流通权。实施上述股改方案后,股本总数仍为 1,164,483,067 股,股份结构发生相应变化,其中:有限售条件股份为 718,122,706 股,占股份总数的 61.67%,无限售条件股份为 446,360,361 股,占股份总数的 38.33%。
    2006 年 9 月 13 日公司实施大股东及其附属企业以股抵债方案,减少股本 8,083,091 元,已经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具信长会师报字(2006)第 11533 号验资报告。公司注册资本变更为 1,156,399,976 元,股本总数亦为 1,156,399,976 股,其中:有限售条件股份为 710,039,615 股,占股份总数的 61.40%,无限售条件股份为 446,360,361 股,占股份总数的 38.60%。
    公司于 2009 年 1 月完成了股权分置改革,自 2009 年 1 月起,公司的股本 1,156,399,976 股均为无限售条件流通股。四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错(一) 财务报表的编制基础:
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则--基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号--财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。(二) 遵循企业会计准则的声明:
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。(三) 会计期间:
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。(四) 记账本位币:
    采用人民币为记账本位币。(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1、 同一控制下企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认。
    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    2、 非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
    本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
    非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。(六) 合并财务报表的编制方法:
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告买日所属当期投资收益。
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    委托、受托经营企业控制权归属的判断原则:
    在存在委托、受托经营的情况下,拥有委托、受托经营企业的股东会和董事会的表决权比例超过50%,即为对委托、受托经营企业具有控制权。控制期限与委托、受托经营的协议期限一致。(七) 现金及现金等价物的确定标准:
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。(八) 外币业务和外币报表折算:1、 外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。2、 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。(九) 金融工具:金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1、 金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。2、 金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。(3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。(4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。(5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    4、 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。
    6、 金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
    本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌"严重"的标准为:
    期末公允价值为原始投资成本的 80%以下。
    本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌"非暂时性"的标准为:
    公允价值下跌持续 6 个月以上。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。(十) 应收款项:1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大的判断依据或金额标准                应收款项余额前五名。
                                                单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生
                                                减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试
                                                未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提
                                                坏账准备。2、 按组合计提坏账准备应收款项:确定组合的依据:
                  组合名称                                           依据
    组合 1                                          按照账龄分组按组合计提坏账准备的计提方法:
                  组合名称                                         计提方法
    组合 1                                          账龄分析法
                          上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
          账龄              应收账款计提比例说明                      其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)     5                                       5
    1-2 年                 20                                      20
    2-3 年                 50                                      50
    3 年以上                100                                     1003、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    单项计提坏账准备的理由    有客观证据表明预计未来现金流量现值低于账面价值。
                           根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提
                           坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项,并入账龄分析法组合计提
    坏账准备的计提方法        坏账准备。
                           对其他应收款中经测试不会发生减值的款项,不计提坏账准备。
                           公司对应所控股企业的其他应收款不计提坏账准备。(十一) 存货:1、 存货的分类存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。2、 发出存货的计价方法存货发出时原材料采用加权平均法核算,产成品按先进先出法计价。3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    资产负债表日市场价格异常的判断依据为:
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。4、 存货的盘存制度
    永续盘存制5、 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品
    一次摊销法
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告(2) 包装物
    一次摊销法(十二) 长期股权投资:1、 投资成本确定(1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。(2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2、 后续计量及损益确认方法(1)后续计量
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。(2)损益确认
    成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告位净利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。4、 减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。(十三) 投资性房地产:
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
    公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。
    投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。(十四) 固定资产:1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧。
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告2、 各类固定资产的折旧方法:
      类别               折旧年限(年)               残值率(%)        年折旧率(%)
    房屋及建筑物        20-40                      4-5                  2.375-4.8
    机器设备            5-15                       4-10                 6-19.2
    运输设备            4-10                       4-5                  9.5-24
    其他设备            4-10                       4-10                 9-243、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。(十五) 在建工程:1、 在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。(十六) 借款费用:1、 借款费用资本化的确认原则
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2、 借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3、 暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4、 借款费用资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。(十七) 无形资产:1、 无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。(2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    项 目                       预计使用寿命                依 据
    职工住宅                    30 年                       预计受益期间
    土地使用权                  30 年、50 年                权利证书有效期
    电脑软件                    50 个月-120 个月            预计受益期间
    专利权                      10 年                       权利证书有效期
    非专利技术                  10 年                       预计受益期间
    其他                        270 个月                    预计受益期间
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
    公司拥有的车辆牌照无具体的使用期限,故认定其使用寿命不确定。
    每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
    经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。4、 无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
    可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。(十八) 长期待摊费用:
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。1、 摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销。2、 摊销年限
    项 目                           摊销年限
    触 煤                           12 个月
    离子膜                          30 个月
    装修费                          36 个月-72 个月
    其 他                           240 个月(十九) 附回购条件的资产转让:
    公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,计入财务费用。(二十) 预计负债:
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。1、 预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量。2、 预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。(二十一) 收入:1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。2、 确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。(二十二) 政府补助:1、 类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。2、 会计处理
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告(二十三) 递延所得税资产/递延所得税负债:
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。(二十四) 经营租赁、融资租赁:1、 经营租赁会计处理(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。2、 融资租赁会计处理
    融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。(二十五) 主要会计政策、会计估计的变更1、 会计政策变更
    无2、 会计估计变更
    无(二十六) 前期会计差错更正1、 追溯重述法
    无2、 未来适用法无
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告(二十七) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    商誉
    因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
    商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。
    本公司对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。
    关联方
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司的关联方。本公司的关联方包括但不限于:(1)本公司的母公司;(2)本公司的子公司;(3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;(4)对本公司实施共同控制的投资方;(5)对本公司施加重大影响的投资方;(6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;(7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;(8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ;(9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;(10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。五、 税项:(一) 主要税种及税率
      税种                               计税依据                                 税率
               按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税
    增值税                                                                       6%、13%、17%
               额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税
    营业税           按应税劳务收入计征、按应税施工业营业收入计征                3%、5%
    城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征                        1%、7%
    企业所得税       按应纳税所得额计征                                          25%(二) 税收优惠及批文
    子公司上海天坛助剂有限公司于 2012 年 9 月 23 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及上海地方税务局所联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号 GF201231000214,有效期 3 年),2012 年至 2014 年适用所得税税率为 15%。
                            上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    2012 年 9 月 23 日,上海市高新技术企业认定办公室通过上海市科学技术委员会网站对外公示了经专家合规性审查拟通过复审的上海市 2012 年第二批高新技术企业名单,上海天坛助剂有限公司为名单序号第 61 位,公示期为 15 个工作日。截至本报告日,新的《高新技术企业证书》尚未下发,亦未收到单位和个人对子公司上海天坛助剂有限公司符合高新技术企业认定条件提出异议的有关信息,上海天坛助剂有限公司 2012 年所得税税率暂按 15%优惠税率计缴。六、 企业合并及合并财务报表(一) 子公司情况1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                            单位:万元 币种:人民币
                                                                              期末实     持股        表决     是否      少数
                                   子公司 注册      业务    注册      经营
          子公司全称                                                          际出资     比例        权比     合并      股东
                                   类型     地      性质    资本      范围
                                                                                额       (%)         例(%)    报表      权益
                                    控股子                            化工
    上海天原(集团)高分子材料有限公司           上海    工业     3,200          2,880.00        90          90     是        318.42
                                    公司                              产品
                                    控股子                            机械
    上海氯碱机械有限公司                      上海    工业     3,000          2,500.00      83.33       83.33    是         44.32
                                    公司                              制造2、 同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                            单位:万元 币种:人民币
                                                                               期末实    持股        表决      是否      少数
                                   子公司 注册      业务     注册      经营
          子公司全称                                                           际出资    比例        权比      合并      股东
                                   类型     地      性质     资本      范围
                                                                                 额      (%)         例(%)     报表      权益
                                    控股子
    上海金源自来水有限公司                    上海    工业       900     自来水 483.40      77.78       77.78    是        220.94
                                    公司
    上海氯碱建筑防腐安装工程有限       控股子
                                           上海    服务       264     建筑     411.81    75.76       75.76    是        129.82
    公司                               公司
    3、 非同一控制下企业合并取得的子公司                                                         单位:万元 币种:人民币
                                                                                期末实     持股        表决 是否
                                   子公司   注册   业务     注册       经营                                              少数股
          子公司全称                                                            际出资     比例        权比 合并
                                     类型     地   性质     资本       范围                                              东权益
                                                                                  额       (%)         例(%) 报表
                                   控股子                            塑胶
    上海达凯塑胶有限公司                       上海   工业    4,347.76       8,046.97              90       90    是        1,493.58
                                     公司                            制品
                                                                   化工原
                                   全资子
    上海瑞胜企业有限公司                       上海   贸易        500 料及产 1,266.66          100         100    是
                                     公司
                                                                   品等
                                   控股子                            塑料
    上海氯威塑料有限公司                       上海   工业      4,351        1,868.38              70       70    是         225.42
                                     公司                            制品
                                                                   优质纺
                                          江苏省                   丝油剂
                                   控股子
    张家港德港化工科技开发有限公司           张家港 工业       514.82 的复     268.88         65.34      65.34    是         174.10
                                     公司
                                            市                     配、技
                                                                   术服务(二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                      单位:万元 币种:人民币
           名称                  与公司主要业务往来                   在合并报表内确认的资产、负债期末余额
    上海天坛助剂有限公司        材料采购和产品销售                                                   17,050.04
                          上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告(三) 合并范围发生变更的说明
    与上期相比本期新增合并单位 4 家,原因为:(1) 通过收购上海瑞胜企业有限公司(原名:上海氯碱化工综合公司)100%股权,使其成为公司的控股子公司。(2) 通过收购上海氯威塑料有限公司 21%股权,公司所持上海氯威塑料有限公司股份从 49%增加到70%,使其成为公司的控股子公司。(3) 通过和自然人股东签定《授权委托书》,使公司在上海天坛助剂有限公司董事会、股东大会上的表决权达到 56%,从而对其形成实际控制。(4) 子公司上海天坛助剂有限公司通过收购张家港德港化工科技开发有限公司 65.34%股权,使其成为公司的控股子公司。(四) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                                单位:元 币种:人民币
               名称                              期末净资产                     本期净利润
    上海瑞胜企业有限公司                                          2,650.47                      783.08
    上海氯威塑料有限公司                                         -1,166.60                   -1,018.95
    上海天坛助剂有限公司                                          9,605.20                    1,365.23
    张家港德港化工科技开发有限公司                                  502.29                      108.40(五) 本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                               单位:元 币种:人民币
             被合并方                              商誉金额                    商誉计算方法
    上海氯威塑料有限公司                                      1,510,241.45
    张家港德港化工科技开发有限公司                               32,331.11七、 合并财务报表项目注释(一) 货币资金
                                                                                   单位:元
                                期末数                                     期初数
    项目
                  外币金额      折算率      人民币金额       外币金额      折算率    人民币金额
    现金:               /             /           61,913.10         /            /         19,414.05
    人民币               /             /           61,913.10         /            /         19,414.05
    银行存款:           /             /      573,783,751.41         /            /    513,838,403.58
    人民币               /             /      448,253,736.33         /            /    507,302,891.77
    美元           19,971,365.06     6.2855   125,530,015.08   1,037,234.65     6.3009   6,535,511.81
    其他货币资金:       /             /           91,422.82         /            /         55,243.35
    人民币               /             /           91,422.82         /            /         55,243.35
      合计            /             /      573,937,087.33         /            /    513,913,060.98(二) 应收票据:
    1、 应收票据分类                                                           单位:元 币种:人民币
             种类                             期末数                           期初数
    银行承兑汇票                                     373,350,546.92                   481,685,757.07
             合计                                 373,350,546.92                   481,685,757.07
                            上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
                                                                                    单位:元 币种:人民币
           出票单位                出票日期                      到期日             金额         备注公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
    上海闽兴大国际贸易有限公司    2012 年 9 月 18 日            2013 年 2 月 10 日 6,370,000.00    银行承兑汇票
    余姚市周佳塑料进出口有限公司 2012 年 11 月 22 日            2013 年 4 月 22 日 5,000,000.00    银行承兑汇票
    上海闽兴大国际贸易有限公司    2012 年 12 月 28 日           2013 年 6 月 11 日 2,600,000.00    银行承兑汇票
    上海闽兴大国际贸易有限公司    2012 年 12 月 28 日           2013 年 6 月 11 日 2,580,000.00    银行承兑汇票
    余姚市周佳塑料进出口有限公司 2012 年 12 月 28 日            2013 年 5 月 14 日 2,415,000.00    银行承兑汇票
             合计                       /                            /          18,965,000.00         /(三) 应收账款:1、 应收账款按种类披露:
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                          期末数                                             期初数
    种           账面余额                坏账准备                    账面余额               坏账准备
    类                  比例                         比例                     比例                   比例
             金额               金额                            金额                   金额
                     (%)                          (%)                      (%)                    (%)按组合计提坏账准备的应收账款:组
    合 319,299,671.76 100.00 38,226,365.42           11.97     330,667,053.18   100.00    41,800,847.85      12.641
    319,299,671.76 100.00 38,226,365.42          11.97     330,667,053.18   100.00    41,800,847.85      12.64合
    319,299,671.76    /   38,226,365.42            /       330,667,053.18      /      41,800,847.85        /计组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                期末数                                           期初数
      账龄              账面余额                                         账面余额
                                               坏账准备                                     坏账准备
                    金额        比例(%)                                金额      比例(%)1 年以内
               295,204,926.78         92.46   14,760,246.35      302,594,702.11        91.51    15,129,735.10小计
    1至2年            583,908.93          0.18      116,781.78        1,388,259.78         0.42       277,651.96
    2至3年            322,997.54          0.10      161,498.78          581,261.01         0.18       290,630.51
    3 年以上       23,187,838.51          7.26   23,187,838.51       26,102,830.28         7.89    26,102,830.28
    合计        319,299,671.76        100.00   38,226,365.42      330,667,053.18       100.00    41,800,847.85
    2、 本报告期实际核销的应收账款情况                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                          是否因关联交易
             单位名称              应收账款性质         核销金额          核销原因
                                                                                              产生
    内蒙古亿利化学工业有限公司 货款                          600,000.00   无法收回           否
    上海天原集罐管理有限公司   货款                           80,000.00   公司已破产清算     否
           合计                         /                 680,000.00         /                  /
                           上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。4、 应收账款金额前五名单位情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                        占应收账款总
               单位名称                       与本公司关系         金额        年限
                                                                                        额的比例(%)
    上海巴斯夫聚氨酯有限公司             客户                      75,614,737.36 1 年以内           23.68
                                     本公司持股 15%
    上海联恒异氰酸酯有限公司                                       54,461,961.45   1 年以内              17.06
                                     的被投资企业
    拜耳材料科技(中国)有限公司         客户                      30,652,041.05 1 年以内                 9.60
    三菱瓦斯化学工程塑料(上海)有限公司 客户                      14,787,066.18 1 年以内                 4.63
    SHANIA CHLOR-ALKALI(AUSTRALIA) 客户                            14,272,998.31 1 年以内                 4.47
                合计                       /                   189,788,804.35    /                   59.445、 应收关联方账款情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
          单位名称                    与本公司关系             金额        占应收账款总额的比例(%)
    上海天原集团胜德塑料有限公司        受同一集团控制          7,691,789.45                         2.41
    上海涂料有限公司                    受同一集团控制            638,060.21                         0.20
    上海三爱富新材料股份有限公司        受同一集团控制            202,815.63                         0.06
    上海华谊集团建设有限公司            受同一集团控制            259,723.05                         0.08
    上海华谊天原化工物流有限公司        受同一集团控制          1,769,096.54                         0.55
    上海华谊聚合物有限公司              受同一集团控制            251,306.15                         0.08
    上海华谊丙烯酸有限公司              受同一集团控制             69,216.00                         0.02
            合计                            /              10,882,007.03                         3.40(四) 其他应收款:1、 其他应收款按种类披露:
                                                                                单位:元 币种:人民币
                             期末数                                          期初数
                账面余额                坏账准备                  账面余额              坏账准备
    种类
                           比例                    比例                    比例                  比例
               金额                    金额                     金额                  金额
                           (%)                     (%)                     (%)                   (%)单项金额重大并单项计提坏
            8,891,443.05 49.17                             14,037,976.26   51.65账准备的其他应收账款按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    组合 1      9,111,422.13 50.39 7,303,467.82        80.16   12,448,194.29   45.80   9,376,772.80    75.33
    组合小计    9,111,422.13 50.39 7,303,467.82        80.16   12,448,194.29   45.80   9,376,772.80    75.33单项金额
               80,065.59  0.44                                693,604.52    2.55虽不重大
                            上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告但单项计提坏账准备的其他应收账款
    合计     18,082,930.77      /      7,303,467.82      /      27,179,775.07       /   9,376,772.80    /单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
                                                                                   单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容         账面余额        坏账金额        计提比例(%)                      理由
    待抵扣进项税          5,997,448.05                                          单独测试无需计提坏账准备
    期货保证金            2,893,995.00                                          单独测试无需计提坏账准备
       合计            8,891,443.05                             /                          /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                                   单位:元   币种:人民币
                              期末数                                             期初数
    账龄             账面余额                                           账面余额
                                                  坏账准备                                     坏账准备
                 金额       比例(%)                                 金额         比例(%)
    1 年以内小计 1,550,032.86         17.01          77,501.65       2,729,030.98        21.93      136,451.55
    1至2年        402,516.54          4.42          80,388.89          61,338.80         0.49       12,267.76
    2至3年         26,590.92          0.29          13,295.47         859,542.05         6.90      429,771.03
    3 年以上    7,132,281.81         78.28       7,132,281.81       8,798,282.46        70.68    8,798,282.46
    合计    9,111,422.13       100.00        7,303,467.82      12,448,194.29      100.00     9,376,772.80期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
                                                                                  单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容            账面余额      坏账准备        计提比例(%)           计提理由
    个人借款                      40,065.59                                    单独测试无需计提坏账准备
    宁波中基国际招标有限公司      20,000.00                                    单独测试无需计提坏账准备
    沈阳石蜡化工有限公司          20,000.00                                    单独测试无需计提坏账准备
           合计                80,065.59                           /                      /2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。3、 其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                           占其他应收款总
            单位名称                   与本公司关系             金额             年限
                                                                                             额的比例(%)
    待抵扣进项税                                                 5,997,448.05     1 年以内               33.17
    期货保证金                                                   2,893,995.00     1 年以内               16.00
    国际贸易部                                                     570,091.04     5 年以上                3.15
    上海永乐楼宇设备销售有限公司                                   552,000.00     1 年以内                3.05
    丽水市玻璃纤维厂                                               246,600.00     5 年以上                1.36
              合计                            /              10,260,134.09         /                  56.73
                            上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告(五) 预付款项:1、 预付款项按账龄列示
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                   期末数                                     期初数
      账龄
                          金额               比例(%)                金额                比例(%)
    1 年以内              177,629,190.11               99.48         138,569,937.13                77.32
    1至2年                    342,949.24                0.19          39,753,036.99                22.18
    2至3年                     13,984.01                0.01             233,459.42                 0.13
    3 年以上                  580,079.76                0.32             662,830.09                 0.37
       合计            178,566,203.12              100.00         179,219,263.63              100.002、 预付款项金额前五名单位情况
                                                                               单位:元     币种:人民币
              单位名称                        与本公司关系          金额         时间         未结算原因
    上海市电力公司金山供电分公司                  供电方            109,260,186.22 1 年以内     尚未结算
    闵行供电局                                    供电方            43,337,768.30 1 年以内      尚未结算
    上海漕泾热电责任公司                          供应商             6,283,947.55 1 年以内      尚未结算中国石化上海石油化工股份有限公司(炼油
                                              供应商             4,795,511.40    1 年以内   尚未结算化工部)
    中国石油化工股份有限公司上海石油分公司        供应商            1,782,396.58     1 年以内   尚未结算
                合计                                   /      165,459,810.05         /          /3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(六) 存货:1、 存货分类
                                                                                    单位:元 币种:人民币
    项                         期末数                                                期初数
    目     账面余额          跌价准备          账面价值         账面余额           跌价准备       账面价值原材
      214,620,233.47    34,223,442.50   180,396,790.97     220,780,880.66   55,442,927.47    165,337,953.19料在产
       70,809,703.49                     70,809,703.49      65,743,590.04                     65,743,590.04品库存
      189,111,783.95    40,454,968.51   148,656,815.44      44,306,367.28    8,236,493.94     36,069,873.34商品周转
          774,029.98                         774,029.98         99,969.06                         99,969.06材料发出
          412,494.25                         412,494.25商品
    合计 475,728,245.14    74,678,411.01   401,049,834.13     330,930,807.04   63,679,421.41    267,251,385.63
                              上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告2、 存货跌价准备
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                     本期减少
    存货种类        期初账面余额        本期计提额                                                  期末账面余额
                                                             转回               转销
    原材料            55,442,927.47        -285,183.54                          20,934,301.43             34,223,442.50
    库存商品           8,236,493.94      32,218,474.57                                                    40,454,968.51
    合计          63,679,421.41      31,933,291.03                          20,934,301.43             74,678,411.013、 存货跌价准备情况
                     计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的                   本期转回金额占该项存货期
       项目
                             依据                 原因                               末余额的比例(%)
    库存商品          可变现净值低于其成本(七) 可供出售金融资产:1、 可供出售金融资产情况
                                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                              期末公允价值                             期初公允价值
    可供出售权益工具                                        9,905,288.69                            11,449,082.00
             合计                                        9,905,288.69                            11,449,082.00(八) 对合营企业投资和联营企业投资:
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                               本企业在
                  本企业持
    被投资单位                   被投资单      期末资产      期末负债       期末净资        本期营业          本期
                  股比例
    名称                       位表决权        总额          总额         产总额          收入总额          净利润
                    (%)
                               比例(%)一、合营企业二、联营企业上海亨斯迈聚
                      30.00        30.00    159,594.20     117,358.29     42,235.91       339,373.61       28,049.15氨脂有限公司(九) 长期股权投资:1、 长期股权投资情况
    按成本法核算:                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                                   在被投
                                                                                                        在被投
                                                                                                                   资单位
                                                                                                        资单位
    被投资单位         投资成本          期初余额        增减变动         期末余额       减值准备                 表决权
                                                                                                        持股比
                                                                                                                     比例
                                                                                                        例(%)
                                                                                                                   (%)
    上海化工实业有限公
                      10,000,000.00 10,000,000.00       -10,000,000.00
    司(注 2)
    天地氯碱化工公司     1,400,000.00   1,400,000.00                       1,400,000.00 1,400,000.00
    上海电子材料技术开
                         100,000.00     100,000.00                         100,000.00     100,000.00
    发公司
    上海联恒异氰酸酯有
                     139,961,549.50 139,961,549.50                       139,961,549.50                    15.00     15.00
    限公司
    苏州天原物流有限公司   1,340,890.20   1,340,890.20                       1,340,890.20                      13.50     13.50
                                上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    北京英兆信息技术有
                         1,646,060.19      1,646,060.19                     1,646,060.19                      16.00    16.00
    限公司
    上海华谊天原化工物
                        75,406,591.18     75,406,591.18                    75,406,591.18                      16.64    16.64
    流有限公司
    上海华谊集团财务有
                        30,000,000.00                      30,000,000.00 30,000,000.00                        10.00    10.00
    限责任公司
    上海天原集装罐管理
                         1,223,093.54      1,223,093.54    -1,223,093.54
    有限公司(注 3)
    中国纺织机械股份有
                         2,095,000.00      2,095,000.00                     2,095,000.00
    限公司
    上海水仙电器股份有
                         9,440,000.00      9,440,000.00                     9,440,000.00 9,440,000.00
    限公司
    上海石化股份有限公司         900,000.00     900,000.00                       900,000.00申银万国证券股份有限
                         1,250,000.00      1,250,000.00                     1,250,000.00
    公司上海宝鼎投资股份有限
                              62,500.00        62,500.00                        62,500.00
    公司
    天津天女化工集团股
                             239,957.55     239,957.55                       239,957.55
    份有限公司
    上海银行股份有限公
                         7,307,758.85                       7,307,758.85    7,307,758.85
    司(注 4)按权益法核算:
                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                             在被投
                                                                                    在被投
                                                                                             资单位         在被投资单位持股
                                                                                    资单位
    被投资单位       投资成本          期初余额         增减变动        期末余额                表决权         比例与表决权比例
                                                                                    持股比
                                                                                               比例           不一致的说明
                                                                                    例(%)
                                                                                             (%)上海亨斯迈聚
              145,988,913.26      42,560,288.53    84,147,446.18   126,707,734.71     30.00         30.00氨脂有限公司
                                                                                                            和自然人股东签定
                                                                                                            授权管理委托书,
    上海天坛助剂                                                                                               使公司在上海天坛
                14,520,000.00     36,255,906.92   -36,255,906.92             0.00     44.00         56.00
    有限公司                                                                                                   助剂有限公司董事
                                                                                                            会、股东大会上的
                                                                                                            表决权达到 56%上海氯威塑料
                15,595,639.06              0.00                              0.00           70        70有限公司苏州市天原消
                 1,337,482.68       909,863.51       -909,863.51             0.00石灰厂(注 1)
    注 1:2011 年 5 月 16 日苏州天原消石灰厂股东会决议:自 2011 年 5 月 31 日起办理歇业清算工作。2011 年 10 月 8 日公司董事会同意了此项决定。2012 年 5 月 11 日苏州天原消石灰厂清算分配决议:将所有净资产 2,319,174.49 元按照出资人比例分配,公司获得 45%共 1,043,628.52 元。2012 年 5 月公司已收到清算款,对该项投资进行了处置。
    注 2:2012 年 3 月 9 日,上海化工实业有限公司股东会决议同意公司所持 19.03%股权以减资方式、按资产评估价实施退出;2012 年 9 月 24 日本公司董事会出具了"关于同意以减资方式退出上海化工实业有限公司的决定",以上海财瑞资产评估有限公司 2012 年 8 月 14 日出具的沪财瑞评报(2012)1174号"上海化工实业有限公司因股东非同比例减资行为涉及的股东全部权益价值评估报告"为基础,按对价2,458.65 万元退出。2012 年 10 月本公司已收到全部减资款 24,586,542.45 元,获得相关投资收益14,586,542.45 元。
    注 3:上海市闵行区人民法院民事判决书(2012)闵民二(商)初字第 410 号判决解散上海天原集
                          上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告装罐管理有限公司。子公司上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司对此投资进行了处置。
    注 4:2012 年 1 月 4 日,上海瑞胜企业有限公司原股东上海氯碱化工股份有限公司工会和上海氯碱化工股份有限公司职工技术协会分别就转让其所持有的本公司 60%股权和 40%股权与公司签署了产权交易合同,并于 2012 年 1 月 16 日以经上海东洲资产评估有限公司评估,经相关集体资产管理部门备案后的净资产评估值于上海联合产权交易所完成了产权交割手续。上海瑞胜企业有限公司持有上海银行股份有限公司股份投资成本为 7,307,758.85 元。本期以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况
    被投资单位       账面价值          出售价格  交易作价的基础和依据
                                             沪财瑞评报(2012)1174 号“上海化工实业有限公司上海化工实业
             10,000,000.00 24,586,542.45 因股东非同比例减资行为涉及的股东全部权益价值评有限公司
                                             估报告”(十) 固定资产:
    1、 固定资产情况                                                                   单位:元 币种:人民币
    项目          期初账面余额               本期增加                    本期减少        期末账面余额一、账面原值
                 7,448,929,313.25                   1,054,335,205.04     55,114,004.12   8,448,150,514.17合计:其中:房屋及
                 1,542,973,627.38                       289,547,297.49    9,575,988.59   1,822,944,936.28建筑物
    机器设备    5,174,310,363.96                       720,674,775.73   38,372,845.81   5,856,612,293.88
    运输工具      133,928,907.90                        11,504,597.69    4,012,408.87     141,421,096.72
    其他设备      597,716,414.01                        32,608,534.13    3,152,760.85     627,172,187.29
                                     本期新增             本期计提二、累计折旧
                 4,289,062,873.59   54,446,186.41       456,288,508.60   40,578,466.47   4,759,219,102.13合计:其中:房屋及
                   627,869,387.97   23,344,759.02        61,021,850.36    5,410,064.93    706,825,932.42建筑物
      机器设备   3,219,282,681.32   23,563,720.30       353,245,430.88   29,228,363.91   3,566,863,468.59
      运输工具      93,325,693.98    4,102,982.65        12,734,862.78    3,908,339.97     106,255,199.44
      其他设备     348,585,110.32    3,434,724.44        29,286,364.58    2,031,697.66     379,274,501.68三、固定资产
                 3,159,866,439.66                   /                          /         3,688,931,412.04账面净值合计其中:房屋及
                   915,104,239.41                   /                          /         1,116,119,003.86建筑物
      机器设备   1,955,027,682.64                   /                          /         2,289,748,825.29
      运输工具      40,603,213.92                   /                          /            35,165,897.28
      其他设备     249,131,303.69                   /                          /           247,897,685.61四、减值准备
                   325,678,265.08                   /                          /          315,234,580.10合计其中:房屋及
                    57,587,354.92                   /                          /           54,883,535.97建筑物
      机器设备     249,854,389.65                   /                          /           242,910,553.57
      运输工具         759,019.26                   /                          /               718,127.95
      其他设备      17,477,501.25                   /                          /            16,722,362.61
    五、固定资产    2,834,188,174.58                   /                          /         3,373,696,831.94
                                          上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
              账面价值合计
              其中:房屋及
                                857,516,884.49             /                                     /          1,061,235,467.89
              建筑物
                  机器设备 1,705,173,292.99                /                                     /          2,046,838,271.72
                  运输工具       39,844,194.66             /                                     /             34,447,769.33
                  其他设备      231,653,802.44             /                                     /            231,175,323.00
                  本期折旧额:456,288,508.60 元。
                  本期由在建工程转入固定资产原价为:864,285,511.80 元。
             2、 通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                        项目                                                 账面价值
              房屋及建筑物                                                                              15,311,357.34
              机器设备                                                                                  39,566,146.28
              运输工具                                                                                     123,646.47
              其他设备                                                                                  10,410,344.05
             3、 未办妥产权证书的固定资产情况
                            项目                         未办妥产权证书原因                  预计办结产权证书时间
                                                     因土地权利不属于本公司,无法
              房屋及建筑物
                                                     办理房产权属
             机器设备                                                      2013 年 12 月 31 日
             运输设备                      未办理过户手续                  2013 年 12 月 31 日
                 本期由于合并单位增加引起的账面原值增加 150,427,255.89 元,累计折旧增加 54,446,186.41 元,减
             值准备增加 1,001,539.29 元。
                 固定资产抵押情况详见附注八(一)。
             (十一) 在建工程:
             1、 在建工程情况
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
              项                          期末数                                                   期初数
              目     账面余额           减值准备           账面净值            账面余额          减值准备       账面净值
              在建
                   472,715,177.70      16,731,395.62     455,983,782.08    831,398,249.88    16,731,395.62      814,666,854.26
              工程
             2、 重大在建工程项目变动情况:
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                   工程投      工                             本期利
                                                                                                     其中:本
    项目                                                      转入     入占预      程   利息资本化                息资本 资金
           预算数        期初数        本期增加                                                      期利息资                  期末数
    名称                                                    固定资产   算比例      进     累计金额                  化率 来源
                                                                                                     本化金额
                                                                   (%)      度                             (%)
                                                                               已
    裂解炉                                                                                                              自有
         7,692,115.00   7,692,115.00                                  100.00   停                                           7,692,115.00
    节能                                                                                                                资金
                                                                               建
    低温乙                                                                         未
                                                                                                                    自有
    烯储运 238,450,000.00                    28,000.00                      0.01   完                                              28,000.00
                                                                                                                    资金
    装置                                                                           工
                                              上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    CPVC                                                                             已
                                                                                                                         自有
    产业化 49,810,000.00       201,381.17    -1,968,567.07   -1,767,185.90   97.00   完
                                                                                                                         资金
    项目                                                                             工
    码头项                                                                           已
                                                                                                                         自有
    目(华    5,000,000.00     4,956,212.11                   4,956,212.11    99.12   完
                                                                                                                         资金
    胜)                                                                              工氢气锅
                                                                                 已
    炉改造                                                                                                                   自有
        29,499,500.00     6,828,207.53    3,091,792.47   9,920,000.00    33.63   完
    项目(华                                                                                                                  资金
                                                                                 工胜)
                                                                                 未
    码头扩                                                                                                                  58.99%
       372,920,000.00 196,214,816.26     57,046,230.01                   67.91   完 5,880,992.76 4,648,167.76                  253,261,046.27
    建项目                                                                                                                   贷款
                                                                                 工16 万吨
                                                                                                                        22.75%
    /年氯三                                                                          已
                                                                                                                        实际控
    次循环 879,050,000.00 406,555,210.39 335,464,389.61 742,019,600.00       84.41   完 9,207,900.00 2,833,200.00      4.25
                                                                                                                        制人借
    利用技                                                                           工
                                                                                                                        款改项目偏二氯
                                                                                 已
    乙烯工                                                                                                                   自有
        20,000,000.00   9,039,280.62                                     45.20   停                                                9,039,280.62
    艺过程                                                                                                                   资金
                                                                                 建开发土地购
    置及开 30,195,318.14 30,195,318.14                                                                                                30,195,318.14发费
    合计                 661,682,541.22 393,661,845.02 755,128,626.21        /       /   15,088,892.76 7,481,367.76    /        /   300,215,760.03
                  2010 年 11 月 22 日公司与中国农业银行股份有限公司上海金山支行签订了码头扩建项目专项借款
             合同,总金额 22,000 万元,合同约定分次提款,利率按借款进账日的人民银行基准利率下浮 10%。公
             司 2011 年 5 月提款 2,000 万元,利率为 6.12%,7 月和 9 月分别提款 1,000 万元和 1,500 万元,利率均
             为 5.985%;2011 年共支付利息 1,232,825.00 元。本年 1 月、4 月分别提取 700 万元和 1,000 万元,利率
             均为 5.985%;9 月提款 200 万元,利率为 5.535%;短期借款 3 月份提取 800 万元(截止 2012 年 12 月
             31 日已归还),利率为 5.904%;6 月份提取 200 万元,利率为 5.679%;7 月份提取 800 万元,利率为
             5.4%;2012 年共支付利息 4,648,167.76 元。
             3、 在建工程减值准备:
                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                               项目                          期初数                   期末数                 计提原因
              裂解炉节能                                       7,692,115.00             7,692,115.00     已停建
              偏二氯乙烯项目                                   9,039,280.62             9,039,280.62     已停建
                          合计                               16,731,395.62            16,731,395.62              /
             4、 重大在建工程的工程进度情况
                      项目                          工程进度                                     备注
              码头扩建项目                已中间交工,做开车准备                 施工方已交工,需等海事、海关批准后开车
              低温乙烯储运装置            项目前期准备
             (十二) 工程物资:
                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                        项目                 期初数                本期增加              本期减少               期末数
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    专用材料               10,013,681.95        29,982,546.98        35,471,562.26      4,524,666.67
    专用设备               12,814,629.95        74,215,209.39        84,418,243.31      2,611,596.03
      合计             22,828,311.90       104,197,756.37       119,889,805.57      7,136,262.70(十三) 无形资产:1、 无形资产情况:
                                                                           单位:元 币种:人民币
       项目          期初账面余额          本期增加             本期减少         期末账面余额
    一、账面原值合计       319,376,704.97      45,404,909.31            47,000.00      364,734,614.28
    (1).土地使用权         221,071,925.19      42,535,133.58                           263,607,058.77
    (2).电脑软件                24,282.00         394,467.40                               418,749.40
    (3).专利权              17,939,529.05         875,075.00                            18,814,604.05
    (4).非专利技术          17,209,834.15                                               17,209,834.15
    (5)车辆牌照                                    940,000.00           47,000.00          893,000.00
    (6).职工住宅           63,131,134.58                                                63,131,134.58
    (7).其他                                       660,233.33                              660,233.33
    二、累计摊销合计       25,230,085.81        17,873,963.20                           43,104,049.01
    (1).土地使用权         15,804,798.30        12,759,637.33                           28,564,435.63
    (2).电脑软件               16,997.40            51,473.26                               68,470.66
    (3).专利权              7,444,307.42         2,996,253.66                           10,440,561.08
    (4).非专利技术          1,843,084.49         2,012,063.76                            3,855,148.25(5)车辆牌照
    (6).职工住宅              120,898.20            24,179.64                            145,077.84
    (7).其他                                        30,355.55                             30,355.55三、无形资产账面
                      294,146,619.16        27,530,946.11           47,000.00     321,630,565.27净值合计
    (1).土地使用权        205,267,126.89        29,775,496.25                         235,042,623.14
    (2).电脑软件                7,284.60           342,994.14                             350,278.74
    (3).专利权             10,495,221.63        -2,121,178.66                           8,374,042.97
    (4).非专利技术         15,366,749.66        -2,012,063.76                          13,354,685.90
    (5)车辆牌照                                    940,000.00           47,000.00         893,000.00
    (6).职工住宅           63,010,236.38           -24,179.64                          62,986,056.74
    (7).其他                                       629,877.78                             629,877.78
    四、减值准备合计       62,407,759.75                                               62,407,759.75(1).土地使用权(2).电脑软件(3).专利权(4).非专利技术(5)车辆牌照
    (6).职工住宅           62,407,759.75                                               62,407,759.75(7).其他五、无形资产账面
                      231,738,859.41        27,530,946.11           47,000.00     259,222,805.52价值合计
    (1).土地使用权        205,267,126.89        29,775,496.25                         235,042,623.14
    (2).电脑软件                7,284.60           342,994.14                             350,278.74
                          上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    (3).专利权              10,495,221.63   -2,121,178.66                            8,374,042.97
    (4).非专利技术          15,366,749.66   -2,012,063.76                           13,354,685.90
    (5)车辆牌照                                 940,000.00           47,000.00         893,000.00
    (6).职工住宅               602,476.63       -24,179.64                             578,296.99
    (7).其他                                    629,877.78                             629,877.78
    本期摊销额:10,045,933.85 元。
    本期由于合并单位增加引起的账面原值增加 43,259,508.58 元,累计摊销增加 7,828,029.35 元。
    无形资产抵押情况详见附注八(一)。2、 公司开发项目支出:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                    本期减少
           项目               期初数        本期增加          计入          确认为       期末数
                                                            当期损益      无形资产改善 CPVC 管道加工热稳
                           991,638.47                        991,638.47定性与表面光泽的研究
    板材 CPVC 树脂开发         460,576.20        589,301.92    1,049,878.12万吨级甘油法环氧氯丙烷
                           217,383.25                        217,383.25工艺优化及工艺包开发S-PVC 聚合釜清洗头实时
                           247,866.45                        247,866.45检测系统开发
    专利权申请                                    70,260.00                                   70,260.00埋地式高压电力电缆用
    CPVC 套管及 PVC/CPVC                         542,139.65      542,139.65阻燃电缆料开发氯化氢氧化制氯气催化剂
                                           1,108,968.50    1,108,968.50稳定性评价
    新型高分子材料的开发                         927,258.77      927,258.77
    SAP 管理系统的研发                        10,608,832.50   10,608,832.50
    氯醋掺混共聚树脂的试生产                      25,805.97                                   25,805.97CPVC 专用树脂 TSC-1000
                                             173,205.73      173,205.73树脂试验开发挤出型板材 CPVC 可加工
                           193,938.15         12,622.00      206,560.15性和基础配方研究
    其他                       164,568.97      2,786,451.92    2,918,539.45                   32,481.44
          合计           2,275,971.49     16,844,846.96   18,992,271.04                  128,547.41本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0.15%;本期无通过公司内部研发形成的无形资产。(十四) 商誉:
                                                                              单位:元 币种:人民币
    被投资单位名称或形成商誉的事项               本期增加             期末余额       期末减值准备
    张家港德港化工科技开发有限公司                      32,331.11           32,331.11         32,331.11
    上海氯威塑料有限公司                             1,510,241.45       1,510,241.45      1,510,241.45
                 合计                             1,542,572.56       1,542,572.56      1,542,572.56
                              上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    1、子公司上海天坛助剂有限公司于 2012 年 3 月、7 月分两次共支付人民币 2,688,812.00 元收购了张家港德港化工科技开发有限公司 63.54%的权益。合并成本超过按 63.54%享有的张家港德港化工科技开发有限公司净资产份额的差额为人民币 32,331.11 元,列报为与张家港德港化工科技开发有限公司相关的商誉。经测试,张家港德港化工科技开发有限公司未来不具有实现超额收益的可能,故公司对其全额计提商誉减值准备。
    2、本公司取得上海氯威塑料有限公司 21%股权,该股权在购买日的公允价值为人民币 1,577,959.01元,低于合并成本 3,088,200.46 元的差额人民币 1,510,241.45 元列报为商誉。经测试,上海氯威塑料有限公司未来不具有实现超额收益的可能,故公司对其全额计提商誉减值准备。(十五) 长期待摊费用:
                                                                                  单位:元 币种:人民币
    项目              期初额          本期增加额        本期摊销额         其他减少额      期末额
    触煤                 8,546,212.20      8,673,597.08     12,484,423.27                     4,735,386.01
    离子膜              18,595,493.29     15,620,571.94     13,406,408.90                    20,809,656.33
    装修费                 414,257.23      1,246,884.00        384,241.18                     1,276,900.05
    其他                   243,058.28                           83,333.00                       159,725.28
    合计            27,799,021.00     25,541,053.02     26,358,406.35                    26,981,667.67(十六) 递延所得税资产/递延所得税负债:1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                          项目                                    期末数                       期初数递延所得税资产:
    资产减值准备                                                           1,403,117.84             392,701.08
    小计                                                                   1,403,117.84             392,701.08递延所得税负债:
    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动                             2,187,080.42            2,599,770.50
    小计                                                                   2,187,080.42            2,599,770.50(2) 未确认递延所得税资产明细
                                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                              期末数                                   期初数
    可抵扣亏损                                             50,220,861.63                          41,737,767.03
    资产减值准备                                          129,837,734.53                        132,260,914.55
    因解除劳动关系给予的补偿                               11,856,789.40                          16,065,000.00
    预提利息                                                  811,762.70                             784,572.23
            合计                                       192,727,148.26                        190,848,253.81(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                       单位:元 币种:人民币
           年份                      期末数                    期初数                         备注2013 年
    2014 年                              148,707,914.18            148,707,914.18
                            上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    2015 年                              7,718,370.51             7,718,370.51
    2016 年                             10,524,783.42            10,524,783.42
    2017 年                             33,932,378.39
           合计                     200,883,446.50           166,951,068.11               /(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                                单位:元 币种:人民币
                         项目                                                 金额应纳税差异项目:
    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动                                               8,748,321.68
                     小计                                                                 8,748,321.68可抵扣差异项目:
    资产减值准备                                                                          527,064,552.28
    可抵扣亏损                                                                            200,883,446.50
    因解除劳动关系给予的补偿                                                               47,427,157.60
    应付利息                                                                                3,247,050.81
                     小计                                                              778,622,207.19(十七) 资产减值准备明细:
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                            本期减少         期末账面余
                  项目               期初账面余额      本期增加
                                                                       转回         转销         额
    一、坏账准备                         51,177,620.65   -4,967,787.41              680,000.00 45,529,833.24
    二、存货跌价准备                     63,679,421.41   31,933,291.03           20,934,301.43 74,678,411.01三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备
    五、长期股权投资减值准备             10,940,000.00                                           10,940,000.00六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备                325,678,265.08    1,001,539.29           11,445,224.27 315,234,580.10八、工程物资减值准备
    九、在建工程减值准备                 16,731,395.62                                           16,731,395.62十、生产性生物资产减值准备其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备
    十二、无形资产减值准备           62,407,759.75                                    62,407,759.75
    十三、商誉减值准备                                1,542,572.56                     1,542,572.56十四、其他
               合计              530,614,462.51 29,509,615.47        33,059,525.70 527,064,552.28
    因本期合并单位增加而在合并日加入资产减值准备共计 6,106,599.35 元,其中:坏账准备5,105,060.06 元,固定资产减值准备 1,001,539.29 元。(十八) 短期借款:1、 短期借款分类:
                          上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                             期末数                         期初数
    抵押借款                                         249,855,075.14
    保证借款                                           10,000,000.00
    信用借款                                         318,050,000.00                630,050,000.00
    委托借款                                                                         6,000,000.00
               合计                             577,905,075.14                  636,050,000.00(1)展期情况说明:子公司上海氯威塑料有限公司(以下简称:氯威塑料)以闵行区龙吴路 4747 号 6,176平方米厂房及土地(沪房地市字 1998 第 002237 号,评估价值 4,000 万元)作抵押于 2011 年 12 月 4 日向广发银行股份有限公司上海市分行贷款 1,800 万元。贷款到期日为 2012 年 12 月 5 日。2012 年 12 月4 日公司与广发银行股份有限公司上海市分行签订了(沪)2010 银授合字第 0640 号-展,贷款展期到期日 2013 年 6 月 25 日。(2) 抵押借款情况详见附注八(一)。(十九) 应付账款:1、 应付账款情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                             期末数                         期初数
    1 年以内                                         353,292,943.49                 354,568,814.52
    1-2 年                                              1,727,696.40                   2,400,744.74
    2-3 年                                                388,906.53                   2,241,285.87
    3 年以上                                            8,860,527.08                   5,812,613.99
             合计                                 364,270,073.50                 365,023,459.122、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
                                                                          单位: 元 币种:人民币
           单位名称                           期末数                          期初数
    上海华谊集团建设有限公司                              388,667.50                     79,631.50
    上海氯碱创业有限公司                                  113,650.83
    上海天坛助剂有限公司                                                                337,914.15
    上海化工供销有限公司                                                                191,263.30
    苏州市天原消石灰厂                                                                  648,670.00
    上海氯威塑料有限公司                                                                344,972.31
             合计                                      502,318.33                  1,602,451.263、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
    单位名称                                        期末余额             未结转原因
    中国化学工程第四建设公司                        755,025.00           尚未结算
    山东省盐业总公司经贸公司                        730,000.00           尚未结算
    宝鸡市德瑞有色金属设备制造有限公司              695,972.70           尚未结算(二十) 预收账款:1、 预收账款情况
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                            期末数                            期初数
    1 年以内                                         132,335,506.26                    100,383,391.22
    1-2 年                                            67,837,012.71                      68,356,104.65
    2-3 年                                            67,743,717.83                         267,535.20
    3 年以上                                         106,637,792.86                    135,238,792.18
             合计                                374,554,029.66                    304,245,823.252、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
                                                                           单位:元 币种:人民币
          单位名称                           期末数                            期初数
    上海焦化有限公司                                      141,416.00
    上海化工供销有限公司                                  111,467.90
            合计                                      252,883.903、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
    单位名称                         期末余额                未结转原因
    拜耳材料科技(中国)有限公司     229,083,332.10          按合同约定未到交货期(二十一) 应付职工薪酬
                                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                期初账面余额        本期增加          本期减少     期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴           54,096.00    258,763,312.99    258,760,597.99      56,811.00
    二、职工福利费                                     12,177,444.03     12,177,444.03
    三、社会保险费                                     68,472,280.30     68,472,280.30
        医疗保险费                                 22,128,074.19     22,128,074.19
        基本养老保险费                             40,826,830.09     40,826,830.09
        年金缴费
        失业保险费                                  3,119,535.44      3,119,535.44
        工伤保险费                                    921,088.92        921,088.92
        生育保险费                                  1,476,751.66      1,476,751.66
    四、住房公积金                    1,998,356.22     19,386,722.90     21,385,079.12
    五、辞退福利                     64,260,000.00        452,195.00     17,285,037.40   47,427,157.60
    六、其他                                            2,003,312.90      2,003,312.90
    七、工会经费和职工教育经费           17,214.86      8,250,736.51      8,267,951.37
            合计                 66,329,667.08    369,506,004.63    388,351,703.11   47,483,968.60
    因解除劳动关系给予补偿 17,285,037.40 元。(二十二) 应交税费:
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                            期末数                            期初数
    增值税                                             35,000,020.54                     49,947,825.82
    营业税                                                281,465.90                        338,116.10
    企业所得税                                          2,951,546.28                        309,485.01
    个人所得税                                            637,965.17                        588,655.80
                           上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    城市维护建设税                                        2,502,006.15                         3,454,908.53
    教育费附加                                            1,809,595.65                         2,496,910.82
    河道管理费                                              362,515.92                           499,382.18
    其他                                                      1,685.13
            合计                                     43,546,800.74                        57,635,284.26(二十三) 应付利息:
                                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                               期末数                               期初数
    借款应付利息                                            3,247,050.81                       3,138,288.90
            合计                                        3,247,050.81                       3,138,288.90(二十四) 应付股利:
                                                                                 单位:元 币种:人民币
              单位名称                          期末数            期初数           超过 1 年未支付原因
    上海氯碱化工股份有限公司法人股股东            1,364,927.47       1,364,927.47
    上海氯碱化工股份有限公司自然人股东                7,749.43           7,749.43
    子公司少数股东                                2,029,767.02       1,194,203.98
                合计                          3,402,443.92       2,566,880.88               /(二十五) 其他应付款:1、 其他应付款情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                              期末数                               期初数
    1 年以内                                           805,216,141.94                       643,346,727.51
    1-2 年                                                8,831,240.27                        15,571,866.89
    2-3 年                                               15,794,021.73                        11,554,280.81
    3 年以上                                             46,226,763.45                        29,278,307.00
             合计                                  876,068,167.39                       699,751,182.212、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
            单位名称                              期末数                            期初数
    上海华谊(集团)公司                                624,000,000.00                      624,000,000.00
    上海华谊集团建设有限公司                             10,766,896.10                        10,113,247.10
    上海华谊集团工程造价咨询有限公司                        303,668.00
    上海华谊集团装备工程有限公司                             22,940.00                        1,644,590.00
              合计                                  635,093,504.10                      635,757,837.103、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
                                                                                单位:元 币种:人民币
    单位名称                      期末余额         未偿还原因
    上海港码头管理中心            11,616,940.43    港口维护专项资金返回后尚未发生港口码头的修理费
    上海华谊集团建设有限公司      10,113,247.10    工程款尚未结算
                          上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告4、 对于金额较大的其他应付款,应说明内容
                                                                          单位:元 币种:人民币
    单位名称                                    期末余额                     性质或内容
    上海华谊(集团)公司                        624,000,000.00               借款
    蓝星(北京)化工机械有限公司                16,395,485.68                工程款
    上海港码头管理中心                          15,327,932.24                港口维护专项资金
    上海华谊集团建设有限公司                    10,766,896.10                工程款(二十六) 长期借款:1、 长期借款分类:
                                                                          单位:元 币种:人民币
             项目                             期末数                          期初数
    保证借款                                           64,000,000.00                   45,000,000.00
             合计                                   64,000,000.00                   45,000,000.002、 金额前五名的长期借款:
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                           期末数          期初数
       贷款单位             借款起始日         借款终止日      币种
                                                                          本币金额       本币金额农业银行上海金山支行 2010 年 11 月 22 日 2018 年 11 月 21 日 人民币 64,000,000.00 45,000,000.00
                                                               人民币
          合计                  /                   /             /     64,000,000.00 45,000,000.00
    2010 年 11 月 22 日公司与中国农业银行股份有限公司上海金山支行签订了码头扩建项目专项借款合同,总金额 22,000 万元,合同约定分次提款,利率按借款进账日的人民银行基准利率下浮 10%。公司 2011 年 5 月提款 2,000 万元,利率为 6.12%,7 月和 9 月分别提款 1,000 万元和 1,500 万元,利率均为 5.985%;2011 年共支付利息 1,232,825.00 元。本年 1 月、4 月分别提取 700 万元和 1,000 万元,利率均为 5.985%;9 月提款 200 万元,利率为 5.535%;短期借款 3 月份提取 800 万元(截止 2012 年 12 月31 日已归还),利率为 5.904%;6 月份提取 200 万元,利率为 5.679%;7 月份提取 800 万元,利率为5.4%;2012 年共支付利息 4,648,167.76 元。(二十七) 长期应付款:1、 金额前五名长期应付款情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
         单位            期限      初始金额         利率(%)         应计利息        期末余额
    上海华谊(集团)公司   3年      150,000,000.00            4.25       6,375,000.00 150,000,000.00
    上海华谊(集团)公司   3年      400,000,000.00            4.25      17,000,000.00 400,000,000.00
    上海华谊(集团)公司   3年      400,000,000.00            5.04      20,160,000.00 400,000,000.00
    其他                                                                                26,026,345.12应付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况:
    单位                              期末余额                               年初余额
    上海华谊(集团)公司              950,000,000.00                         950,000,000.00
                             上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告(二十八) 专项应付款:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                  项目                     期初数     本期增加 本期减少         期末数     备注说明
    副产氢能源利用项目                     1,700,000.00                         1,700,000.00
    16 万吨/年氯三次循环利用技术改造项目 96,000,000.00                          96,000,000.00
    1 万吨/年水相法氯化聚氯乙烯产业化项目 2,590,000.00           2,590,000.00
                  合计                 100,290,000.00         2,590,000.00 97,700,000.00       /
    项     目      期末余额                     批准文件                 指定的专门用途          使用限制
                                                                                        严 格 按 照 发改 委 已
                         国 家 发 展 和 改 革 委 员 会 “ 发 改 投 资 专 项 用 于 华 胜 确认内容实施,确保副产氢能源
           1,700,000.00 (2010)451 号”、上海市发展和改革委 化 工 厂 副 产 氢 于 2010 年 4 月底前利用项目
                         员会“沪发改投(2010)035 号”               能源利用项目 开工建设,形成有效
                                                                                        工作量。
    16 万吨/年               国家发展和改革委员会、工业和信息化 专项用于 16 万 严 格 按 照 发改 委 已
    氯三次循环               部“发改投资(2010)2098 号,上海市 吨/年氯三次循 确认内容实施,不重
           96,000,000.00
    利用技术改               经济信息和信息化委员会、上海市财政 环 利 用 技 术 改 复 享 受 其 他地 方 资
    造项目                   局“沪经信投(2010)715 号”                 造项目            金资助。
    合计       97,700,000.00(二十九) 其他非流动负债:
                                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                                期末账面余额                     期初账面余额
    CPVC 科研项目经费                                        1,047,150.00                      1,163,500.00
              合计                                        1,047,150.00                      1,163,500.00(三十) 股本:
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                              本次变动增减(+、-)
                期初数                                                                         期末数
                              发行新股      送股    公积金转股    其他           小计
    股份总数 1,156,399,976.00                                                                 1,156,399,976.00(三十一) 资本公积:
                                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                   期初数        本期增加                本期减少         期末数
    资本溢价(股本溢价)             1,484,197,651.86                                      1,484,197,651.86可供出售金融资产公允价值变动
                                      7,799,311.50              2,240,584.99     5,558,726.51产生的利得或损失
    其他                                98,425,995.14 2,590,000.00   629,631.14   100,386,364.00
               合计               1,590,422,958.50 2,590,000.00 2,870,216.13 1,590,142,742.37(1) 期末持有的可供出售金融资产按期末市场价计算的公允价值和期初公允价值的差额减少资本公积2,240,584.99 元;(2) 上海市闵行区经济委员会下拨的 CPVC 项目专项资金 2,590,000.00 元,因本期项目竣工专项资金转入资本公积-其他资本公积。(3) 公司因收购子公司上海氯威塑料有限公司少数股东 21%股权,使公司对上海氯威塑料有限公司的持股比例达到 70%,本期上海氯威塑料有限公司纳入公司的合并范围。公司对上海氯威塑料有限公
                          上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告司的长期股权投资的核算方法有原来的权益法转变为成本法,原上海氯威塑料有限公司除净损益外所有者权益其他变动计入公司资本公积-其他的 629,631.14 元因长期股权投资核算方法的改变而计入本期投资收益。(三十二) 盈余公积:
                                                                             单位:元 币种:人民币
      项目                期初数            本期增加             本期减少             期末数
    法定盈余公积             10,037,341.80        347,397.12                             10,384,738.92
      合计               10,037,341.80        347,397.12                             10,384,738.92(三十三) 未分配利润:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                  项目                                  金额              提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                                -30,657,626.39               /
    调整后 年初未分配利润                                  -30,657,626.39               /
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                     102,542,136.82               /
    减:提取法定盈余公积                                       347,397.12                          10
    期末未分配利润                                          71,537,113.31               /(三十四) 营业收入和营业成本:1、 营业收入、营业成本
                                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                           本期发生额                        上期发生额
    主营业务收入                                   6,239,212,017.67                    5,611,312,779.73
    其他业务收入                                     101,671,632.09                      151,213,257.42
    营业成本                                       5,700,714,055.07                    4,923,157,869.572、 主营业务(分行业)
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                      本期发生额                             上期发生额
        行业名称
                              营业收入          营业成本            营业收入           营业成本
    (1)工 业                 5,567,790,940.71 4,984,457,515.34     5,714,233,185.78 4,887,852,722.50
    (2)施工业                   10,550,509.06    10,154,531.97        11,654,393.56    10,878,892.60
    (3)劳务收入                                                        2,871,643.00      1,395,452.61
    (3)贸易收入              874,276,123.10       858,493,245.91
    公司内各业务分部相互抵销 -213,405,555.20       -213,405,555.20    -117,446,442.61    -117,446,442.61
          合计           6,239,212,017.67     5,639,699,738.02   5,611,312,779.73   4,782,680,625.103、 主营业务(分产品)
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                       本期发生额                           上期发生额
        产品名称
                              营业收入           营业成本           营业收入          营业成本
    聚氯乙烯                   1,661,490,969.79 1,936,771,359.05     2,478,316,837.58 2,502,133,683.80
    烧碱                       1,630,699,124.73 1,019,441,035.36     1,375,482,718.71   875,628,053.45
    氯产品                     1,864,089,238.57 1,685,688,193.83     1,617,015,683.29 1,297,984,491.08
                           上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    其他                     1,296,338,239.78      1,211,204,704.98        257,943,982.76     224,380,839.38
    公司内各业务分部相互抵销 -213,405,555.20        -213,405,555.20       -117,446,442.61    -117,446,442.61
          合计           6,239,212,017.67      5,639,699,738.02      5,611,312,779.73   4,782,680,625.104、主营业务(分地区)
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                  本期发生额                                   上期发生额
    地区名称
                         营业收入            营业成本                 营业收入            营业成本
    中国                  5,643,542,263.03    5,229,461,696.34         5,067,220,688.64    4,352,882,440.70
    其他地区                595,669,754.64      410,238,041.68           544,092,091.09      429,798,184.40
      合计            6,239,212,017.67    5,639,699,738.02         5,611,312,779.73    4,782,680,625.105、 公司前五名客户的营业收入情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
            客户名称                          营业收入               占公司全部营业收入的比例(%)
    拜耳材料科技(中国)有限公司                      503,165,761.75                                7.94
    上海联恒异氰酸酯有限公司                          473,387,502.59                                7.47
    南方石化集团有限公司上海分公司                    450,871,794.87                                7.11
    上海巴斯夫聚氨酯有限公司                          354,289,857.01                                5.59
    MITSUBISHI CORPORATION                            217,967,844.01                                3.44
              合计                              1,999,682,760.23                              31.55(三十五) 营业税金及附加:
                                                                          单位:元 币种:人民币
      项目            本期发生额       上期发生额                     计缴标准
                                                        按应税劳务收入计征、按应税施工业营业收
    营业税                 2,505,343.63      6,924,922.57
                                                        入计征
    城市维护建设税        11,125,230.51     14,825,798.61   按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征
    教育费附加             8,485,052.83     10,692,641.41
    河道管理费             1,467,295.87      2,021,276.10
      合计            23,582,922.84     34,464,638.69                           /(三十六) 销售费用
                                                                               单位:元 币种:人民币
               项目                         本期发生额                           上期发生额
         运输费                                     58,056,156.16                       32,478,033.99
         销售代理费                                  2,613,225.21                         4,290,830.40
         折旧                                       14,279,945.32                       14,265,652.74
         职工薪酬                                   14,824,691.01                         9,689,794.74
         装卸费                                      3,922,366.07                         6,907,215.18
         仓储费                                      8,479,032.98                         6,559,627.08
         物流费用                                   26,343,481.34                       19,473,532.26
         其他                                       23,458,935.67                       25,469,320.32
               合计                               151,977,833.76                       119,134,006.71
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告(三十七) 管理费用
                                                                            单位:元 币种:人民币
               项目                       本期发生额                        上期发生额
             职工薪酬                           106,769,397.93                      83,454,798.44
           试验检验费                             47,467,050.88                     37,672,048.48
             折旧费                               28,888,176.14                     28,050,198.33
           服务性支出                             25,553,070.00                     26,860,000.00
             水电费                               15,365,069.68                     20,145,501.81
               税金                               14,974,887.56                     16,766,305.56
           警卫消防费                             15,305,625.30                     12,427,040.70
               其他                               79,773,014.37                   235,508,333.82
               合计                             334,096,291.86                    460,884,227.14(三十八) 财务费用
                                                                            单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                         上期发生额
    利息支出                                         117,915,347.87                     108,991,042.49
    利息收入                                           -3,704,111.98                      -1,485,721.96
    汇兑损益                                             -558,312.20                        -676,785.79
    其他                                                7,197,921.35                       5,605,042.16
              合计                               120,850,845.04                     112,433,576.90(三十九) 投资收益:1、 投资收益明细情况:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                             本期发生额           上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                     6,250,385.61        6,009,264.59
    权益法核算的长期股权投资收益                                    84,147,446.18        6,367,457.35
    处置长期股权投资产生的投资收益                                  13,497,213.92
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益                            20,110.00           15,444.00
    处置交易性金融资产取得的投资收益                                   134,030.13          110,040.00
    其他                                                             4,311,535.50
                      合计                                     108,360,721.34       12,502,205.942、 按成本法核算的长期股权投资收益:
                                                                            单位:元 币种:人民币
          被投资单位                本期发生额         上期发生额       本期比上期增减变动的原因
    天津天女化工集团股份有限公司                                10,010.00   被投资公司按盈利情况分利
    北京英兆信息技术有限公司                                    16,000.00   被投资公司按盈利情况分利
    上海化工实业有限公司                    404,601.35         343,254.59   被投资公司按盈利情况分利
    上海联恒异氰酸酯有限公司              5,700,000.00       5,400,000.00   被投资公司按盈利情况分利
    上海宝鼎投资有限公司                      9,375.00          25,000.00   被投资公司按盈利情况分利
    上海石化股份有限公司                                        39,000.00   被投资公司按盈利情况分利
    申银万国股份有限公司                                       176,000.00   被投资公司按盈利情况分利
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    上海银行股份有限公司                    136,409.26                      被投资公司按盈利情况分利
            合计                      6,250,385.61      6,009,264.59                /3、 按权益法核算的长期股权投资收益:
                                                                          单位:元 币种:人民币
      被投资单位          本期发生额        上期发生额            本期比上期增减变动的原因
    上海亨斯迈聚氨脂有限公司 84,147,446.18      2,225,610.47    按被投资单位当年净利润的份额确认
                                                            本期纳入公司合并范围,对长期股权投资的
    上海天坛助剂有限公司                        6,183,559.39
                                                            核算方法由权益法转变为成本法核算
    苏州市天原消石灰厂                           -503,284.65    本期已完成工商注销
                                                            氯威塑料已资不抵债,上期末长期股权投资
    上海氯威塑料有限公司                        -1,538,427.86
                                                            账面余额已调减至零
           合计            84,147,446.18    6,367,457.35                      /(四十) 资产减值损失:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                         本期发生额                      上期发生额
    一、坏账损失                                         -10,072,847.47                  -1,312,051.93
    二、存货跌价损失                                      31,933,291.03                  21,562,564.43三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失                                                                 22,059,660.74八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失                                     1,542,572.56十四、其他
              合计                                    23,403,016.12                  42,310,173.24(四十一) 营业外收入:1、 营业外收入情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
          项目               本期发生额       上期发生额            计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置利得合计         664,777.32      35,025,586.44                           664,777.32
    其中:固定资产处置利得         664,777.32      35,025,586.44                           664,777.32
    接受捐赠                                          292,974.19
    政府补助                    11,359,201.69      36,078,971.36                        11,359,201.69
    违约金、罚款收入               914,895.10      85,917,989.00                           914,895.10
    其他(注)                   9,809,733.88         157,541.34                         9,809,733.88
          合计              22,748,607.99     157,473,062.33                        22,748,607.99
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告2、政府补助明细
                                                                         单位:元 币种:人民币
                      项目                           本期发生额              上期发生额
    2011 年循环经济资金                                                              2,060,000.00
    产业结构调整资金                                         1,660,000.00            6,860,000.00
    高新技术成本转化项目资金                                 1,758,000.00            2,272,400.00
    环境保护对外合作中心资金                                                         3,782,231.09
    科技扶持资金                                             1,161,000.00           14,324,068.05
    其他                                                       119,200.00            3,717,671.60
    自主出口品牌资金                                           419,770.00            1,893,414.62
    社保补偿款                                               1,129,854.00            1,169,186.00
    企业培训补贴                                             4,028,707.69
    市级财政补贴收入                                           586,320.00
    安全标准化达标上海星火开发区奖励                           100,000.00
    上海市奉贤区科学技术委员会小巨人项目补贴                   280,000.00
    CPVC 项目递延收益摊销                                      116,350.00
                      合计                               11,359,201.69 36,078,971.36
    注:其他中主要是公司取得上海瑞胜企业有限公司 100%股权在购买日的公允价值人民币20,094,139.07 元高于合并成本的差额人民币 7,427,541.47 元。(四十二) 营业外支出:
                                                                         单位:元 币种:人民币
          项目              本期发生额      上期发生额         计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置损失合计      1,649,789.84    8,329,480.62                           1,649,789.84
    其中:固定资产处置损失      1,649,789.84    8,329,480.62                           1,649,789.84
    罚款滞纳金支出                 77,657.00    1,141,193.91                              77,657.00
    赔偿支出                      656,493.24    3,500,000.00                             656,493.24
    盘亏损失                       26,380.40                                              26,380.40
    其他                            7,937.54       10,796.80                               7,937.54
          合计              2,418,258.02   12,981,471.33                           2,418,258.02(四十三) 所得税费用:
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                          本期发生额                    上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                   4,784,766.36                      761,619.47
    递延所得税调整                                   -1,000,879.86                        -9,145.44
               合计                                3,783,886.50                      752,474.03(四十四) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:1、基本每股收益
    基本每股收益=P0÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。2、稀释每股收益
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。计算过程:(1)基本每股收益
    基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算:
    项目                                       本期金额          上期金额
    归属于本公司普通股股东的合并净利润         102,542,136.82    229,773,339.37
    本公司发行在外普通股的加权平均数           1,156,399,976.00  1,156,399,976.00
    基本每股收益(元/股)                      0.0887            0.1987普通股的加权平均数计算过程如下:
    项目                                        本期金额               上期金额
    年初已发行普通股股数                        1,156,399,976.00       1,156,399,976.00加:本期发行的普通股加权数减:本期回购的普通股加权数
    年末发行在外的普通股加权数                  1,156,399,976.00       1,156,399,976.00(2)稀释每股收益本公司无发行在外的稀释性潜在普通股,故稀释每股收益与基本每股收益等值。(四十五) 其他综合收益
                                                                            单位:元 币种:人民币
                       项目                                    本期金额             上期金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                        -2,987,446.66         1,839,496.00
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                               -746,861.67           459,874.00
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计                                                            -2,240,584.99         1,379,622.002.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额减:现金流量套期工具产生的所得税影响
                             上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额小计4.外币财务报表折算差额减:处置境外经营当期转入损益的净额小计
    5.其他                                                        -629,631.14减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
      前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计                                                          -629,631.14
                          合计                               -2,870,216.13               1,379,622.00"其他"本期减少 629,631.14 元,详见附注五(三十八)1、(1)。(四十六) 现金流量表项目注释:1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                      项目                                                 金额
    收回往来款、代垫款                                                                     1,656,271.67
    专项补贴、补助款                                                                     11,242,851.69
    利息收入                                                                               3,704,111.98
    营业外收入                                                                               263,000.00
                      合计                                                            16,866,235.342、 支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                      项目                                                 金额
    企业间往来                                                                          143,737,289.95
    销售费用支出                                                                         10,342,879.27
    管理费用支出                                                                         18,909,916.20
    财务费用支出                                                                             47,575.98
    营业外支出                                                                               85,594.54
                      合计                                                           173,123,255.94(四十七) 现金流量表补充资料:1、 现金流量表补充资料:
                                                                               单位:元 币种:人民币
                    补充资料                                  本期金额               上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                       111,165,869.88           226,382,867.81
    加:资产减值准备                                              23,403,016.12            42,310,173.24
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧               456,288,508.60           429,521,956.08
    无形资产摊销                                                  10,045,933.85             8,905,625.90
    长期待摊费用摊销                                              26,133,296.52            33,949,606.15
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收                   985,012.52           -26,696,105.82
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                           117,663,157.18              109,626,637.69
    投资损失(收益以“-”号填列)                          -108,360,721.34              -12,502,205.94
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                  -1,010,416.76                   -9,145.44
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                                 459,874.00
    存货的减少(增加以“-”号填列)                        -104,088,924.72               22,516,821.55
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               146,284,328.47             -138,573,073.84
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)               -34,200,230.18               14,153,630.81其他
    经营活动产生的现金流量净额                               644,308,830.14             710,046,662.192.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                           573,937,087.33             513,913,060.98
    减:现金的期初余额                                       513,913,060.98             521,476,840.11加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                  60,024,026.35               -7,563,779.13
    2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息                           单位:元 币种:人民币
                          项目                                     本期发生额        上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.取得子公司及其他营业单位的价格                                   48,443,610.06
    2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物                   48,443,610.06
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                  44,518,456.13
    3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                            3,925,153.93
    4.取得子公司的净资产                                               82,456,342.66
    流动资产                                                       121,083,855.03
    非流动资产                                                     114,673,317.98
    流动负债                                                       150,466,658.76
    非流动负债                                                       2,834,171.59二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:1.处置子公司及其他营业单位的价格2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                                      565,376.06
    3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                              -565,376.06
    4.处置子公司的净资产                                                               -49,029,960.26
    流动资产                                                                            565,376.06
    非流动资产                                                                        7,232,981.47
    流动负债                                                                         56,828,317.79
    非流动负债
                             上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告3、 现金和现金等价物的构成
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                    项目                                          期末数                      期初数
    一、现金                                                           573,937,087.33            513,913,060.98
    其中:库存现金                                                          61,913.10                  19,414.05
       可随时用于支付的银行存款                                     573,783,751.41            513,838,403.58
       可随时用于支付的其他货币资金                                      91,422.82                  55,243.35
       可用于支付的存放中央银行款项
       存放同业款项
       拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                                       573,937,087.33               513,913,060.98八、 关联方及关联交易(一) 本企业的母公司情况
                                                                                       单位:万元 币种:人民币
                                                                   母公司对本 母公司对本      本企业
                企业              法人                    注册                                          组织机构
    母公司名称            注册地              业务性质               企业的持股 企业的表决      最终控
                类型              代表                    资本                                            代码
                                                                     比例(%)  权比例(%)         制方
                       上海市化          授权范围内                                         上海国有
    上海华谊(集   国有   学工业区          国有资产经                                         资产监督
                                  金明达            328,108             50.29         50.29             132262168
    团)公司       控股   联 合 路          营和管理、                                         管理委员
                       100 号            实业投资等                                         会(二) 本企业的子公司情况
                                                                                       单位:万元 币种:人民币
                                   企业                法人      业务    注册      持股比    表决权    组织机构
             子公司全称                      注册地
                                   类型                代表      性质    资本      例(%)     比例(%)     代码
                                   有限责
    上海天原(集团)高分子材料有限公司          上海       陈江      工业   3,200.00     90.00     90.00   630319913
                                   任公司
                                   有限责
    上海氯碱机械有限公司                      上海       胡永康 工业      3,000.00     83.33     83.33   779335030
                                   任公司
                                   有限责
    上海金源自来水有限公司                    上海       李军      工业    900.00      77.78     77.78   632088100
                                   任公司
                                   有限责
    上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司            上海       谢昭恒 服务       264.00      75.76     75.76   133307196
                                   任公司
                                   有限责
    上海达凯塑胶有限公司                      上海       陈江      工业   4,347.76     90.00     90.00   607212245
                                   任公司
                                   有限责
    上海瑞胜企业有限公司                      上海       曹金荣 贸易       500.00     100.00    100.00   133304120
                                   任公司
                                   有限责
    上海氯威塑料有限公司                      上海       胡旭苍 工业      4,351.00     70.00     70.00   607295925
                                   任公司
                                   国有控
    上海天坛助剂有限公司                      上海       张天峰 工业      3,300.00     44.00     56.00   765565281
                                   股
                                          江苏省
                                   有限责
    张家港德港化工科技开发有限公司           张家港 张天峰 工业             514.82      65.34     65.34   788890749
                                   任公司
                                          市
                        上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告(三) 本企业的合营和联营企业的情况
                                                                       单位:万元 币种:人民币
                                                                           本企业
                                                                   本企业 在被投
                       企业                       业务                             组织机构
    被投资单位名称          注册地    法人代表         注册资本    持股比 资单位
                       类型                       性质                                代码
                                                                   例(%) 表决权
                                                                          比例(%)二、联营企业
                                      JOHN
    上海亨斯迈聚氨脂有限 中外                         化工
                          上海        ELLISON          48,628.17   30.00     30.00   710936639
    公司                 合资                         制造
                                      O'NEILL(四) 本企业的其他关联方情况
            其他关联方名称                    其他关联方与本公司关系          组织机构代码
    上海吴泾化工有限公司                      母公司的控股子公司               832206159
    上海焦化有限公司                          母公司的控股子公司               132284914
    上海华谊集团华原化工有限公司              母公司的全资子公司               134653381
    上海三爱富新材料股份有限公司              母公司的控股子公司               132208321
    上海华谊天原化工物流有限公司              母公司的控股子公司               754793019
    上海新天原化工运输有限公司                母公司的控股子公司               133390778上海华谊贸易有限公司(原名上海天原国际
                                          母公司的控股子公司               703134056贸易有限公司)
    上海氯碱创业有限公司                      母公司的全资子公司               133361926
    上海天原集团胜德塑料有限公司              母公司的全资子公司               132275815
    上海华谊丙烯酸有限公司                    母公司的控股子公司               133747810
    上海华谊集团建设有限公司                  母公司的全资子公司               132282724
    上海华谊集团上硫化工有限公司              母公司的全资子公司               762203242
    上海化学工业压力容器检验有限公司          母公司的全资子公司               771827807
    上海华谊焦化煤气有限公司                  母公司的全资子公司               676218827
    上海华谊集团装备工程有限公司              母公司的全资子公司               783121406
    上海化工供销有限公司                      母公司的全资子公司               132202923
    上海华谊聚合物有限公司                    母公司的全资子公司               607431085
    上海华谊信息技术有限公司                  母公司的控股子公司               577401829
    上海华谊新能源化工销售有限公司            母公司的全资子公司               598126272上海华谊工程有限公司(原名上海工程化学
                                          母公司的全资子公司               832212364设计院有限公司)
    上海涂料有限公司                          母公司的全资子公司               13233255X
    上海华谊集团工程造价咨询有限公司          母公司的全资子公司               134548100
    上海华谊集团财务有限责任公司              母公司的全资子公司               051284541
                          上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告(五) 关联交易情况1、 采购商品/接受劳务情况表
                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                        本期发生额             上期发生额
                                        关联交易定
                               关联交易                       占同类交               占同类交
            关联方                      价方式及决
                                 内容                金额     易金额的     金额      易金额的
                                          策程序
                                                              比例(%)             比例(%)
    上海吴泾化工有限公司                             5,993.41         1.02 7,486.63          1.50
    上海焦化有限公司                                 1,838.33         0.31   989.00          0.20
    上海华谊天原化工物流有限公司                       104.62         0.02   635.44          0.13
    上海新天原化工运输有限公司                         252.82         0.04     80.83         0.02
    上海华谊贸易有限公司(原名上
                                                       86.24        0.01
    海天原国际贸易有限公司)
    上海氯碱创业有限公司                             1,631.75         0.28 2,664.81          0.53
                               材料采购
    上海天坛助剂有限公司                                                   1,356.91          0.27
    上海氯威塑料有限公司                                                     129.47          0.03
    苏州市天原消石灰厂                                                         56.00         0.01
    上海天原集团胜德塑料有限公司                                             2,318.61          0.46
    上海华谊集团装备工程有限公司                         29.66        0.01   744.64          0.15
                                        按协议价
    上海化工供销有限公司                               683.59         0.12   241.28          0.05
                                        结算
    上海华谊新能源化工销售有限公司                       485.19         0.08
    上海化学工业压力容器检验有限
                                                     237.76         0.04   282.12          0.06
    公司
    上海华谊天原化工物流有限公司                     2,956.27         0.50 2,469.90          0.49
    上海新天原化工运输有限公司                         514.81         0.09   428.09          0.09
    上海氯碱创业有限公司                             3,627.32         0.62 3,422.89          0.68
    上海华谊集团建设有限公司     接受劳务            2,101.89         0.36 4,359.55          0.87
    上海华谊工程有限公司(原名上
                                                     420.36         2.04   862.44          0.17
    海工程化学设计院有限公司)
    上海华谊信息技术有限公司                           132.85         0.02
    上海华谊贸易有限公司(原名上
                                                                           429.08          0.09
    海天原国际贸易有限公司)出售商品/提供劳务情况表
                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                                      本期发生额             上期发生额
                                      关联交易定
                               关联交                       占同类交               占同类交
            关联方                    价方式及决
                               易内容              金额     易金额的      金额     易金额的
                                        策程序
                                                            比例(%)              比例(%)
    上海吴泾化工有限公司                             118.39         0.02    182.42         0.03
    上海焦化有限公司                               1,319.18         0.24  1,517.23         0.26
    上海华谊集团华原化工有限公司 产品   按协议价     667.80         0.12  1,112.32         0.19
    上海三爱富新材料股份有限公司 销售     结算       4,676.67         0.85  6,022.48         1.04
    上海华谊天原化工物流有限公司                     211.55         0.04    252.70         0.05
    上海新天原化工运输有限公司                         41.15        0.01      98.94        0.02
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告上海华谊贸易有限公司 (原名上
                                                            46.56       0.01   64,651.27        11.22海天原国际贸易有限公司)
    上海氯碱创业有限公司                                      96.54         0.02      954.07         0.17
    上海天原集团胜德塑料有限公司                           3,206.79         0.59    3,746.12         0.65
    上海树脂厂有限公司                                        71.21         0.01      125.34         0.02
    上海华谊丙烯酸有限公司                                   247.47         0.05      306.00         0.05
    上海华谊集团建设有限公司                                  95.30         0.02
    上海华谊焦化煤气有限公司                                  68.23         0.01       97.30         0.02
    上海化工供销有限公司                                   1,465.89         0.27    2,339.87         0.41
    上海华谊集团上硫化工有限公司                                                      124.05         0.02
    上海天坛助剂有限公司                                                              507.03         0.09
    上海氯威塑料有限公司                                                              129.86         0.02
    上海华谊集团华原化工有限公司                               73.47        0.01
    上海华谊天原化工物流有限公司                              197.15        0.03    1,078.56         0.19
    上海华谊丙烯酸有限公司                                    110.12        0.02
    上海华谊聚合物有限公司                                    163.42        0.03
                             提供上海华谊工程有限公司(原名上
                             劳务                           37.74       0.01海工程化学设计院有限公司)
    上海焦化有限公司                                                                  89.16          0.02
    上海天原集团胜德塑料有限公司                                 0.00       0.00     820.24          0.14
    上海华谊集团上硫化工有限公司                                                       1.79          0.002、 关联租赁情况公司出租情况表:
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                    租赁资产                                 租赁收益 年度确认的
    出租方名称        承租方名称              租赁起始日        租赁终止日
                                      种类                                   定价依据     租赁收益
    上海氯碱化工股     上海华谊天原化            2011 年 9 月     2012 年 9 月
                                    固定资产                               按协议价结算     1,049.40
    份有限公司         工物流有限公司            1日              30 日
    上海氯碱化工股     上海天原集团胜            2012 年 1 月     2012 年 12
                                    固定资产                               按协议价结算       823.22
    份有限公司         德塑料有限公司            1日              月 31 日3、 关联担保情况
                                                                          单位:万元 币种:人民币
       担保方                 被担保方         担保金额           担保期限           是否履行完毕
                        上海氯碱化工股份有                   2010 年 11 月 22 日~
    上海华谊(集团)公司                             7,400.00                           否
                        限公司                               2018 年 11 月 21 日
                        上海氯碱化工股份有                   2010 年 4 月 19 日~
    上海华谊(集团)公司                             6,750.00                           否
                        限公司                               2015 年 4 月 18 日
                        上海氯碱化工股份有                   2011 年 6 月 24 日~
    上海华谊(集团)公司                             6,750.00                           否
                        限公司                               2016 年 6 月 24 日
                        上海氯碱化工股份有                   2012 年 4 月 27 日~
    上海华谊(集团)公司                             9,000.00                           否
                        限公司                               2017 年 4 月 27 日
                          上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告4、 关联方资金拆借
                                                                         单位:万元 币种:人民币
        关联方                拆借金额                起始日               到期日         说明拆入
    上海华谊(集团)公司               15,000.00   2010 年 11 月 12 日   2013 年 11 月 11 日   4.25
    上海华谊(集团)公司               40,000.00   2010 年 10 月 27 日   2013 年 10 月 26 日   4.25
    上海华谊(集团)公司               40,000.00   2010 年 10 月 7 日    2013 年 10 月 6 日    5.04
    上海华谊(集团)公司               62,400.00   2012 年 7 月 10 日    2013 年 7 月 9 日     5.40上海华谊集团财务有限责
                                    5,000.00   2012 年 11 月 30 日   2013 年 11 月 29 日   5.52任公司5、 其他关联交易
    交易内容       关联方                                     本期发生额             上期发生额
    支付借款利息   上海华谊(集团)公司                       8,104.73               7,700.52
    支付借款利息   上海华谊集团财务有限责任公司               23.77
    支付技术协作费 上海华谊信息技术有限公司                   1,060.88
    支付技术协作费 上海华谊(集团)公司                                              580.00
    支付担保管理费 上海华谊(集团)公司                       13.50                  218.10
               上海华谊工程有限公司(原名上海工程化学设计
    收取技术转让费                                            979.64
               院有限公司)
    收取技术服务费 上海亨斯迈聚氨酯有限公司                   987.00
    收取技术服务费 上海涂料有限公司                           59.75(六) 关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项:
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                                           期末                   期初
    项目名称                 关联方
                                                   账面余额     坏账准备 账面余额      坏账准备
    应收账款    上海天原集团胜德塑料有限公司               769.18       769.16   908.20      908.20
    应收账款    上海涂料有限公司                            63.81        3.19       0.47        0.47
    应收账款    上海三爱富新材料股份有限公司                20.28       12.55      12.14       12.14
    应收账款    上海树脂厂有限公司                                                  1.98        0.10
    应收账款    上海氯碱创业有限公司                                                4.91        0.25
    应收账款    上海华谊丙烯酸有限公司                       6.92        0.35      34.80        1.74
    应收账款    上海华谊集团建设有限公司                    25.97        1.30
    应收账款    上海华谊天原化工物流有限公司               176.91        8.85      28.38        1.42
    应收账款    上海华谊聚合物有限公司                      25.13        1.26      25.68        1.28
    应收账款    上海氯威塑料有限公司                                             488.09      485.53
            上海华谊贸易有限公司(原名上海
    应收账款                                                                      8,253.44        412.67
            天原国际贸易有限公司)
                          上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告
    上市公司应付关联方款项:                                                     单位:万元 币种:人民币
    项目名称                关联方                        期末账面余额            期初账面余额
    应付账款      上海华谊集团建设有限公司                            38.87                      7.96
              上海氯碱创业有限公司                                11.37
              上海天坛助剂有限公司                                                          33.79
              上海化工供销有限公司                                                          19.13
              苏州市天原消石灰厂                                                            64.87
              上海氯威塑料有限公司                                                          34.50
    其他应付款 上海华谊(集团)公司                                 62,400.00               62,400.00
              上海华谊集团建设有限公司                           1,076.69                1,011.32
              上海华谊集团工程造价咨询有限公司                      30.37
              上海华谊集团装备工程有限公司                           2.29                 164.46
    预收账款      上海焦化有限公司                                      14.14
              上海化工供销有限公司                                  11.15
    长期应付款 上海华谊(集团)公司                                 95,000.00               95,000.00九、 股份支付:
    无十、 或有事项:(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响:
    公司无重大的未决诉讼或仲裁形成的或有负债。(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
    公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。(三) 其他或有负债及其财务影响:
    本公司无需要披露的其他或有事项。十一、 承诺事项:(一) 重大承诺事项
    抵押资产情况:
    1、子公司上海天坛助剂有限公司(以下简称天坛助剂)于 2010 年 3 月 19 日与交通银行股份有限公司上海市分行签订最高额抵押合同,以天坛助剂所拥有的位于浦星公路 9500 号的房产及其占用范围内的土地使用权(房地产权证号:沪房地奉字(2008)第 013999 号)设定抵押,贷款最高额度为 4000万元,有效期为 2010 年 3 月 19 日至 2013 年 3 月 19 日。截止 2012 年 12 月 31 日,天坛助剂在交通银行股份有限公司上海市分行的实际借款为人民币 5,920 万元。
    2、子公司上海天坛助剂有限公司于 2009 年 3 月 2 日与中国工商银行上海市奉贤支行签订最高额抵押合同,以天坛助剂所拥有的位于浦星公路 9500 号的房产及其占用范围内的土地使用权(房地产权证号:沪房地奉字(2008)第 013999 号)设定抵押,贷款最高额度为 3,000 万元,有效期为 2009 年 2 月5 日至 2014 年 2 月 4 日。截止 2012 年 12 月 31 日,天坛助剂在中国工商银行上海市奉贤支行的实际借款为人民币 315 万元。
    3、子公司上海氯威塑料有限公司(以下简称:氯威塑料)以闵行区龙吴路 4747 号 6176 平方米厂房及土地(沪房地市字 1998 第 002237 号,评估价值 4000 万元)作抵押于 2011 年 12 月 4 日向广发银行股份有限公司上海市分行贷款 1800 万元。贷款到期日为 2012 年 12 月 5 日。2012 年 12 月 4 日氯威
                         上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告塑料与广发银行股份有限公司上海市分行签订了(沪)2010 银授合字第 0640 号-展,贷款展期到期日2013 年 6 月 25 日。
    4、公司和上海浦东发展银行股份有限公司签订国内信用证项下买方融资协议书,截止 2012 年 12月 31 日通过信用证签署信托收据共计贷款 49,505,075.14 元。具体如下:
    买方融资协议书编号       贷款金额       信用证编号          信用证金额       贷款期限
    98282012280260        9,505,075.14 RLC98282012A001 60,000,000.00        2012.7.26-2013.1.25
    98282012280293        10,491,529.49 RLC98282012A002 40,000,000.00       2012.8.15-2013.2.14
    98282012280322        9,780,947.98 RLC98282012A002 40,000,000.00        2012.9.19-2013.3.18
    98282012280349        10,037,595.79 RLC98282012A002 40,000,000.00       2012.10.22-2013.1.21
    98282012280365        9,689,926.74 RLC98282012A002 40,000,000.00        2012.11.12-2013.5.22
    合 计                 49,505,075.14                      220,000,000.00
    5、公司和中国工商银行股份有限公司上海市外滩支行签订了国内保理业务合同,截止 2012 年 12月 31 日通过公司将其与购买方之间形成的应收账款债权及相关权利转让给中国工商银行股份有限公司上海市外滩支行的方式,共取得中国工商银行股份有限公司上海市外滩支行提供的总额为120,000,000.00 万元的保理融资。具体如下:
    合同编号                    贷款金额                贷款期限          应收账款金额
    17156000347          70,000,000.00        2012.7.16-2013.1.15     82,677,368.23
    17126000386          50,000,000.00        2012.8.15-2013.2.14     59,210,272.01
    合 计                120,000,000.00                               141,887,640.24(二) 前期承诺履行情况
    本公司无需要披露的前期承诺事项。十二、资产负债表日后事项:
    1、公司控股子公司上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司(以下简称:建安公司)股东会于 2012年 5 月 25 日决议,同意股东上海氯碱机械有限公司转让其所持有的建安公司的 75.76%股权。根据上海市国有资产转让相关规定,上海氯碱机械有限公司通过上海联合产权交易所公开转让 75.76%股权,转让价格以评估价值为参考依据。2012 年 11 月 14 日上海华谊(集团)公司以沪华谊资字【2012】75 号"关于同意上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司 75.76%股权对外公开挂牌转让的批复"同意了上述转让事项。2013 年 1 月 11 日,受让方朱春余和上海氯碱机械有限公司在上海联合产权交易所完成了产权交割,并于 2013 年 2 月 4 日完成了工商变更登记。
    2、2013 年 1 月 25 日上海华谊(集团)公司沪华谊资字[2013]10 号"关于同意上海氯威塑料有限公司增资的批复" 同意控股子公司上海氯威塑料有限公司增资 3000 万元,其中注册资本增加 649 万元,资本公积增加 2351 万元。增资后上海氯威塑料有限公司注册资本为 5000 万元。本次增资由公司以现金人民币出资 2100 万元(注册资本增加 454.30 万元),自然人徐国然以现金及无形资产出资 900 万元(注册资本增加 194.70 万元),本次增资已经上海明宇大亚会计师事务所有限公司审验,并出具了沪明宇验(2013)第 1324 号验资报告。十三、其他重要事项:(一) 租赁
            承租人               本年租金收入 上年租金收入 出租资产类别      出租资产账面价值
    上海华谊天原化工物流有限公司    10,494,000.00 10,494,000.00 固定资产        37,908,595.30
    上海天原集团胜德塑料有限公司    8,232,160.00  8,091,900.00  固定资产        27,502,898.84
    韩国华                          71,800.00                   无形资产        629,877.78
                           上海氯碱化工股份有限公司 2012 年年度报告(二) 以公允价值计量的资产和负债
                                                                               单位:元 币种:人民币