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2020年06月02日 星期二

氯碱B股(900908)公告正文

氯碱化工:2008 年年度报告

公告日期:2009-03-21

    上海氯碱化工股份有限公司
    2008 年年度报告
    二OO 九年三月二十一日
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    1
    目录
    一、重要提示.......................................................................... 2
    二、公司基本情况...................................................................... 2
    三、会计数据和业务数据摘要:.......................................................... 3
    四、股本变动及股东情况................................................................ 4
    五、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6
    六、公司治理结构………………………………………………………………………………………………9
    七、股东大会…………………………………………………………………………………………………12
    八、董事会报告………………………………………………………………………………………………12
    九、监事会报告………………………………………………………………………………………………20
    十、重要事项…………………………………………………………………………………………………20
    十一、财务会计报告…………………………………………………………………………………………26
    十二、备查文件目录…………………………………………………………………………………………72
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司外部董事王新奎先生因健康原因未能出席董事会议,也没有委托其他董事表决;董事盛锡龙
    先生因公未能出席董事会议,委托董事李军先生表决。
    (三) 上海众华沪银会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四) 公司负责人刘训峰先生、主管会计工作负责人李军先生及会计机构负责人(会计主管人员)洪梅
    女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    公司法定中文名称 上海氯碱化工股份有限公司
    公司法定中文名称缩写 氯碱化工
    公司法定英文名称 SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO.,LTD.
    公司法定英文名称缩写 SCAC
    公司法定代表人 刘训峰
    公司董事会秘书情况
    董事会秘书姓名 许沛文
    董事会秘书联系地址 上海市龙吴路4747 号
    董事会秘书电话 021-64340601
    董事会秘书传真 021-64341341
    董事会秘书电子信箱 shxpw@126.com
    公司证券事务代表情况
    证券事务代表姓名 沈琴怡
    证券事务代表联系地址 上海市龙吴路4747 号
    证券事务代表电话 021-64342640 021-58829587
    证券事务代表传真 021-64341438 021-58821313
    证券事务代表电子信箱 shqy0227@126.com
    公司注册地址 上海市龙吴路4747 号
    公司办公地址 上海市龙吴路4747 号
    公司办公地址邮政编码 200241
    公司国际互联网网址 www.scacc.com
    公司电子信箱 dshmss@scacc.com
    公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、香港商报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点 董事会秘书室市区办事处
    公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A 股 上海证券交易所氯碱化工 600618
    B 股 上海证券交易所氯碱B 股 900908
    其他有关资料
    公司首次注册日期 1992 年7 月4 日
    公司首次注册地点 上海市龙吴路4747 号
    公司变更注册日期
    2000 年9 月11 日
    2001 年1 月11 日
    2005 年7 月27 日
    2007 年12 月3 日
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    3
    企业法人营业执照注册号 310000400016749
    税务登记号码 310043607200180
    组织机构代码 60720018-0
    公司聘请的会计师事务所情况
    公司聘请的境内会计师事务所名称 上海众华沪银会计师事务所有限公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海黄浦区延安东路550 号海洋大厦12 楼
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    营业利润 -21,061,780.70
    利润总额 18,111,935.95
    归属于上市公司股东的净利润 10,708,284.85
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -163,772,642.95
    经营活动产生的现金流量净额 614,415,259.24
    (二) 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 46,981,538.16 主要系长期股权投资处置收益。
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常
    经营业务密切相关,符合国家政策规定、
    按照一定标准定额或定量持续享受的政
    府补助除外
    36,876,595.34
    国家环保总局CTC 项目政府补助
    2,351,088.34 元,产业结构调整人员
    安置补偿费26,247,218.00 元,高新技
    术成果转化等7,878,289.00 元。
    除同公司正常经营业务相关的有效套期
    保值业务外,持有交易性金融资产、交易
    性金融负债产生的公允价值变动损益,以
    及处置交易性金融资产、交易性金融负债
    和可供出售金融资产取得的投资收益
    85,627,987.37 处置可供出售金融资产收益。
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,223,581.69
    少数股东权益影响额 -716,727.00
    所得税影响额 -1,512,047.76
    合计 174,480,927.80
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    2008 年 2007 年
    本年比上年增减
    (%)
    2006 年
    营业收入 5,668,233,467.99 5,098,817,845.62 11.17 3,774,558,625.94
    利润总额 18,111,935.95 59,502,798.40 -69.56 -188,094,148.98
    归属于上市公司股东的净利润 10,708,284.85 55,795,792.75 -80.81 -192,973,879.84
    归属于上市公司股东的扣除非经
    常性损益的净利润
    -163,772,642.95 -54,269,033.48 -201.78 -329,256,523.25
    基本每股收益(元/股) 0.0093 0.0482 -80.71 -0.1669
    稀释每股收益(元/股) 0.0093 0.0482 -80.71 -0.1669
    扣除非经常性损益后的基本每股
    收益(元/股)
    -0.1416 -0.0469 -201.92 -0.2847
    全面摊薄净资产收益率(%) 0.40 1.92 减少1.52 个百分点 -6.64
    加权平均净资产收益率(%) 0.37 1.99 减少1.62 个百分点 -6.51
    扣除非经常性损益后全面摊薄净
    资产收益率(%)
    -6.09 -1.87 减少4.22 个百分点 -10.97
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    4
    扣除非经常性损益后的加权平均
    净资产收益率(%)
    -5.73 -1.93 减少3.80 个百分点 -11.11
    经营活动产生的现金流量净额 614,415,259.24 368,408,878.24 66.78 536,508,394.80
    每股经营活动产生的现金流量净
    额(元/股)
    0.5313 0.3186 66.76 0.4639
    2008 年末 2007 年末
    本年末比上年末
    增减(%)
    2006 年末
    总资产 6,719,117,950.09 6,750,826,101.82 -0.47 6,942,246,679.47
    所有者权益(或股东权益) 2,687,521,739.61 2,898,585,309.20 -7.28 3,095,817,798.36
    归属于上市公司股东的每股净资
    产(元/股)
    2.3240 2.5066 -7.28 2.5959
    四、股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例
    发行
    新股 送股
    公积金
    转股 其他 小计 数量 比例
    一、有限售条件股份
    1、国家持股 538,341,285 46.55 -58,224,153 -58,224,153 480,117,132 41.52
    2、国有法人持股 1,995,778 0.17 -1,621,162 -1,621,162 374,616 0.03
    3、其他内资持股 5,639,346 0.49 -2,416,862 -2,416,862 3,222,484 0.28
    其中:境内法人持股 5,639,346 0.49 -2,416,862 -2,416,862 3,222,484 0.28
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计 545,976,409 47.21 -62,262,177 -62,262,177 483,714,232 41.83
    二、无限售条件流通股份
    1、人民币普通股 203,863,567 17.63 62,262,177 62,262,177 266,125,744 23.01
    2、境内上市的外资股 406,560,000 35.16 406,560,000 35.16
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    无限售条件流通股份合计 610,423,567 52.79 62,262,177 62,262,177 672,685,744 58.17
    三、股份总数 1,156,399,976 100 1,156,399,976 100
    2、限售股份变动情况
    单位:股
    股东名称
    年初
    限售股数
    本年解除
    限售股数
    本年增加
    限售股数
    年末
    限售股数
    限售
    原因
    解除
    限售日期
    上海华谊(集团)公司 538,341,285 58,224,153 480,117,132 2008-01-11
    上海氯碱化工综合公司 3,979,903 1,705,673 2,274,230 2008-01-11
    上海天原(集团)有限公司 1,340,200 1,340,200 0 2008-01-11
    上海工程化学设计院有限公司 655,578 280,962 374,616 2008-01-11
    上海氯碱化工股份有限公司职工技术协会 1,659,443 711,189 948,254
    股改
    承诺
    2008-01-11
    合计 545,976,409 62,262,177 483,714,232 — —
    (二) 证券发行与上市情况
    1、前三年历次证券发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    2008 年1 月11 日,公司有限售条件的流通股股份62,262,177 股上市流通(详情请见公司2008 年
    1 月8 日通过上海交易所网站和《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》发布的公告)
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    5
    3、现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 113,505 户,其中A 股股东42,352 户,B 股股东71,153 户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股比例
    (%) 持股总数
    报告期内
    增减
    持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻结
    的股份数量
    上海华谊(集团)公司 国家 51.59 596,565,438 480,117,132 无
    上海氯碱化工综合公司 境内非国有法人 0.25 2,899,903 -1,080,000 2,274,230 无
    中国银行无锡分行 国有法人 0.23 2,605,981 无
    上海轻工控股(集团)公司 国有法人 0.22 2,541,000 无
    DAIWA SECURITIES SMBC HONG
    KONG LTD - CLIENTS ACCOUNT
    境外法人 0.21 2,480,500 无
    化工对外 国有法人 0.17 1,948,100 无
    上海天原(集团)有限公司 国有法人 0.12 1,340,200 无
    上海氯碱化工股份有限公司职工
    技术协会
    境内非国有法人 0.11 1,248,254 -638,378 948,254 无
    中润经济发展有限责任公司 国有法人 0.10 1,133,000 无
    郝峰 境内自然人 0.09 1,079,755 无
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    上海华谊(集团)公司 116,448,306 人民币普通股
    中国银行无锡分行 2,605,981 人民币普通股
    上海轻工控股(集团)公司 2,541,000 人民币普通股
    DAIWA SECURITIES SMBC HONG KONG LTD - CLIENTS ACCOUNT 2,480,500 境内上市外资股
    化工对外 1,948,100 人民币普通股
    上海天原(集团)有限公司 1,340,200 人民币普通股
    中润经济发展有限责任公司 1,133,000 人民币普通股
    郝峰 1,079,755 境内上市外资股
    陈才林 1,034,956 境内上市外资股
    百联集团有限公司 1,009,960 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致
    行动关系的说明
    1、前十名股东中,上海华谊(集团)公司、上海天原(集团)有限公司之间存在关联关系。本
    公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
    规定的一致行动人。
    2、公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信
    息披露管理办法》规定的一致行动人。
    报告期内,持有本公司5%以上(含5%)股份的股东仅为上海华谊(集团)公司一家,该公司持有
    的国有股无质押、冻结情况。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    有限售条件股份可上市交易情况
    序
    号 有限售条件股东名称
    持有的有限
    售条件股份
    数量
    可上市
    交易时间
    新增可上市交易
    股份数量
    限售条件
    1 上海华谊(集团)公司 480,117,132 2009-01-11 480,117,132
    法定禁售期满后,通过证券交易所挂牌交
    易出售原非流通股股份数量占氯碱化工股
    份总数的比例,在十二个月内不超过百分
    之五,在二十四个月内不超过百分之十。
    2 上海氯碱化工综合公司 2,274,230 2009-01-11 2,274,230
    3
    上海氯碱化工股份有限公司
    职工技术协会
    948,254 2009-01-11 948,254
    4 上海工程化学设计院有限公司 374,616 2009-01-11 374,616
    法定禁售期满后,通过证券交易所挂牌交
    易出售原非流通股股份,出售数量占其所
    持有的氯碱化工股份总数的比例在十二个
    月内不超过百分之三十,在二十四个月内
    不超过百分之六十。
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    6
    2、控股股东及实际控制人情况
    (1) 法人控股股东情况
    单位:元 币种:人民币
    名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
    上海华谊(集团)公司 金明达 328,108 1997-1-23
    授权范围内的国有资产经营和管理,
    实业投资,化工医药产品及设备的制
    造和销售,从事化工医药装备工程安
    装、维修及承包服务。
    (2) 法人实际控制人情况
    实际控制人名称:上海国有资产监督管理委员会
    (3) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事、高级管理人员的情况
    单位:股
    姓名 职务
    性
    别
    年
    龄
    任期
    起始日期
    任期
    终止日期
    年初
    持股数
    年末
    持股数
    股份
    增减数
    变动
    原因
    报告期内
    从公司领
    取的报酬
    总额(万
    元)(税前)
    是否在股
    东单位或
    其他关联
    单位领取
    报酬、津贴
    刘训峰 董事长 男 43 2007-11-16 2009-12-12 0 0 / 是
    张瑞岳 副董事长 男 56 2006-12-12 2009-12-12 865 865 7.21 是
    李 军 董事总经理 男 49 2006-12-12 2009-12-12 865 865 42.42 否
    王新奎 外部董事 男 61 2006-12-12 2009-12-12 4 否
    盛锡龙 董 事 男 54 2008-09-02 2009-12-12 / 是
    虞钰惠 董 事 男 59 2006-12-12 2009-12-12 20.43 否
    汤期庆 独立董事 男 53 2006-12-12 2009-12-12 8 否
    杨国平 独立董事 男 52 2006-12-12 2009-12-12 8 否
    潘 飞 独立董事 男 52 2006-12-12 2009-12-12 8 否
    聂少犁 监事会主席 男 58 2007-11-16 2009-12-12 / 是
    顾立立 监事会副主席 男 36 2006-12-12 2009-12-12 19.41 是
    张 虎 监 事 男 38 2008-09-02 2009-12-12 / 是
    邵伟大 职工监事 男 50 2006-12-12 2009-12-12 / 是
    王鸣春 职工监事 女 47 2006-12-12 2009-12-12 13.90 否
    薛祖凯 财务总监 男 58 2006-12-12 2009-12-12 6.42 是
    岳 群 副总经理 男 42 2006-12-12 2009-12-12 26.07 否
    何 刚 副总经理 男 40 2006-12-12 2009-12-12 14,000 14,000 25.21 否
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    7
    陈 江 副总经理 男 44 2008-04-15 2009-12-12 19.03 否
    许沛文 董事会秘书 男 53 2006-12-12 2009-12-12 19.32 否
    合计 / / / / / 15,730 15,730 / 227.42 /
    董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历:
    (1)刘训峰,董事长。曾任上海石化股份有限公司总经理助理、副总经理,上海赛科石化公司董事、
    副总经理,上海化工区发展有限公司董事、副总经理。现任上海华谊(集团)公司党委副书记、总裁。
    (2)张瑞岳,副董事长。2001 年至今任上海天原(集团)有限公司董事长,本公司副董事长、党委
    书记。
    (3)李 军,董事。现任本公司总经理、党委副书记,中国氯碱工业协会理事长。
    (4)王新奎,外部董事。曾任上海对外贸易学院教授,市人大财政委员会委员。现任上海对外贸易
    学院院长,市政府决策咨询顾问,市政协副主席,上海市工商联合会会长。
    (5)盛锡龙,董事。曾任本公司副总经理兼上海天原华胜化工有限公司总经理。现任上海华谊(集
    团)公司工程管理部经理。
    (6)虞钰惠,董事。曾任本公司聚氯乙烯厂党委书记兼副厂长。现任上海天原(集团)有限公司工会
    主席。
    (7)汤期庆,独立董事。曾任长江经济联合发展(集团)股份有限公司党组书记、副董事长。现任
    上海水产集团总公司党委书记、董事长。
    (8)杨国平,独立董事。现任大众交通(集团)股份有限公司董事长、总经理、上海大众公用事业
    (集团)股份有限公司董事长。
    (9)潘 飞,独立董事。曾任上海财经大学会计学院代副院长。现任上海财经大学会计学院副院长、
    美国会计学会会员、《上海会计》特聘编审、中国会计学会理事、中国教授学会理事。
    (10)聂少犁,监事会主席。曾任上海化工控股(集团)公司干部处副处长、上海华谊(集团)公司
    组织部副部长、部长、上海华谊(集团)公司党委委员。现任上海华谊(集团)公司纪委书记、本部
    党委书记。
    (11)顾立立,监事会副主席。曾任西藏自治区日喀则地区经贸委副主任。现任中远化工有限公司总
    经理。
    (12)张 虎,监事。曾任上海涂料有限公司财务部经理、上海振华造漆厂财务总监、上海一品颜料
    有限公司财务总监、上海开林造漆厂财务总监。现任上海华谊(集团)公司财务部经理助理。
    (13)邵伟大,职工监事。曾任上海氯碱化工股份有限公司机械公司党委书记兼副总经理、上海天原
    (集团)有限公司及本公司工会副主席。现任上海氯碱机械有限公司党委书记、监事长。
    (14)王鸣春,职工监事。曾任本公司粒料厂办公室主任、工会主席、党支部书记,上海天原(集团)
    有限公司胜德粒料联合党委副书记、本公司聚氯乙烯厂党委副书记、纪委书记、工会主席。现任本公
    司工会副主席、本公司聚氯乙烯厂党委书记。
    (15)薛祖凯,财务总监。曾任本公司财务部、审计部经理。现兼任上海天原(集团)有限公司监事。
    (16) 岳 群,副总经理。曾任本公司电化厂厂长、党委书记,本公司助理总经理。现兼任上海氯碱
    机械有限公司董事长。
    (17) 何 刚,副总经理。曾任本公司国际贸易部助理总经理、市场营销部经理、本公司助理总经理。
    现兼任上海天原国际贸易有限公司董事长。
    (18)陈 江,副总经理。曾任本公司聚氯乙烯厂副总工程师、副厂长、本公司技术发展部经理。现
    兼任本公司副总工程师兼技术发展部经理。
    (19) 许沛文,董事会秘书。曾任上海天原(集团)有限公司董事会秘书,2000 年至今兼任本公司
    董事会秘书室主任。
    (二)在股东单位任职情况
    姓名 股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴
    刘训峰 上海华谊(集团)公司 党委副书记、总裁 是
    张瑞岳 上海天原(集团)有限公司 董事长 是
    盛锡龙 上海华谊(集团)公司 工程管理部经理 是
    虞钰惠 上海天原(集团)有限公司 董事、工会主席 否
    聂少犁 上海华谊(集团)公司 纪委书记、本部党委书记。 是
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    8
    顾立立 上海天原(集团)有限公司 监事会副主席 否
    张 虎 上海华谊(集团)公司 财务部经理助理 是
    薛祖凯 上海天原(集团)有限公司 监事 否
    在其他单位任职情况
    姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴
    刘训峰 双钱集团股份有限公司 董事长 否
    上海亨斯迈聚氨脂有限公司 副董事长 否
    张瑞岳 世纪联融控股有限公司 董 事 否
    上海天原华胜公司有限公司 董事长 否
    上海联恒异氰酸脂有限公司 董 事 否
    (上海)拜耳聚合物有限公司 副董事长 否
    宁夏西部聚氯乙烯有限公司 董事 否
    李 军
    内蒙亿利化学工业有限公司 董事长 否
    汤期庆 上海同济科技实业股份有限公司 独立董事 是
    上海大众燃气有限公司 董事长 否
    杨国平
    交大昂立股份有限公司 董事长 否
    许继电气股份有限公司 独立董事 是
    潘 飞
    山东华鲁恒升化工股份有限公司 独立董事 是
    聂少犁 上海三爱富新材料股份有限公司 监事会主席 否
    顾立立 上海中远化工有限公司 总经理 是
    上海天坛助剂有限公司 董事 否
    岳 群 上海亨斯迈聚氨脂有限公司 董事 否
    上海氯碱机械有限公司 董事长 否
    上海天原国际贸易有限公司 董事长 否
    何 刚
    上海华谊天原化工物流有限公司 董事 否
    上海达凯塑胶有限公司 董事长 否
    陈 江
    上海华鸿管廊有限公司 董事 否
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、高级管理人员报酬由公司薪酬考核委员
    会确定。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:依据公司提交股东大会通过的《董事、监事、高级管理
    人员薪酬考评办法》考核发放。
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
    不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
    刘训峰 是
    盛锡龙 是
    聂少犁 是
    张 虎 是
    邵伟大 是
    (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名 担任的职务 变动原因
    盛锡龙 副总经理 调任上海华谊(集团)公司工作
    黄志勇 副总经理 调任上海华谊(集团)公司工作
    陈 江 副总经理 董事会新聘任
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    9
    张祖钧 董事 退休
    陈兴浦 监事 调任上海华谊(集团)公司参股公司工作
    盛锡龙 董事 2008 年第一次临时股东大会选举产生
    张 虎 监事 2008 年第一次临时股东大会选举产生
    1、2008 年4 月15 日,公司董事会以通讯表决方式召开六届七次临时会议,审议通过《关于公司高级
    管理人员变动的议案》。因工作需要,公司原副总经理盛锡龙先生、黄志勇先生调任上海华谊(集团)
    公司工作,不再担任公司副总经理之职。经公司总经理李军先生提名,董事会同意,聘任陈江先生为副
    总经理,任期与本届董事会一致。
    2、2008 年8 月13 日,公司董事会以通讯表决方式召开六届十一次临时会议,审议通过《关于调整公
    司第六届董事会董事的议案》。因工作需要,张祖钧先生不再担任公司董事、技术总监之职,推荐盛
    锡龙先生担任公司董事候选人,任期与本届董事会一致。
    3、2008 年8 月13 日,公司监事会召开六届九次会议,审议通过《关于监事变更的议案》。因工作需
    要,陈兴浦先生不再担任公司监事,推荐张虎先生担任公司监事候选人,任期与本届监事会一致。
    4、2008 年9 月2 日,公司召开2008 年度第一次临时股东大会,选举盛锡龙先生为本公司第六届董事
    会董事,选举张虎先生为本公司第六届监事会监事。
    (五)公司员工情况
    在职员工总数 3,325 公司需承担费用的离退休职工人数 3,814
    员工的结构如下:
    1、专业构成情况
    专业类别 人数
    生产 1,888
    营销 86
    技术 190
    财务 38
    管理 518
    2、教育程度情况
    教育类别 人数
    本科以上 222
    大专 412
    高中(中专) 1,894
    高中以下 200
    六、公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等规定和要求,不断完善公司法
    人治理结构。
    1、公司治理基本情况
    报告期内,公司根据中国证监会《关于做好上市公司2007 年年度报告工作的通知》的最新要求,
    制订了《独立董事年报工作制度》,修订了《审计委员会工作细则》,明确了独立董事在年报编制和
    披露过程中,必须履行的责任和义务;明确了公司经理层、财务负责人、董事会秘书和公司审计委员
    会对确保独立董事履行职责所承担的义务,从而确保年度报告信息披露真实、准确、完整、及时、公
    平,维护公司整体利益和股东的合法权益。公司还依据中国证监会发布的《关于进一步做好投资者关
    系管理及投资者教育工作的通知》,制订了《投资者关系管理实施细则》,以保护投资者的合法权益,
    切实做好投资者关系管理工作,不断提高公司治理水平。
    在修订和完善各项制度的同时,公司董事会各专业委员会的作用也逐渐显示。审计委员会成员具
    有较好的财务知识和管理工作经验,对公司年报审计和内部控制工作起到了较好的监督作用;薪酬与
    考核委员会2008 年公司形成了《公司高管人员薪酬考核办法》,从公司董事会下达的主要指标、董事
    会下达的专项任务、主要股东方下达的目标任务以及经营者敬业精神等四个方面,对公司高管人员进
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    10
    行了2007 年度业绩考核,兑现薪酬和奖励,起到很好的激励效果;投资委员会积极履行职责,公司重
    大的投资项目德固赛化工液体储运项目多次进行会议讨论,对项目的投资费用、盈利状况等进行分析
    研究,确保项目的顺利开展,确保投资的科学性。
    2、公司治理专项活动情况
    三大违规事项整改有序。根据2007 年监管部门对公司治理专项活动中发现的公司与控股股东“五
    分开”、公司信息披露中涉及的三个问题,2008 年公司进一步加大整改力度,积极与大股东华谊集团
    和国资委沟通,通过近一年的努力,三大整改事项终于在证监会规定整改的期限内完成。
    1)完成天原集团减资。2008 年2 月28 日,公司控股股东华谊集团召开三届二次董事会议,同意
    以减少天原集团注册资本的方式,解决公司控股股东不清晰的问题。根据整改方案,公司积极与华谊
    集团沟通,在华谊集团的大力支持下,妥善解决了由于天原集团减资涉及无力再为公司银行贷款承担
    担保责任的问题,最终使天原集团对氯碱公司、华胜公司的担保转移到了华谊集团,2008 年6 月30
    日完成天原集团完成减资工商变更手续。
    2)规避同业竞争。公司与控股股东之间存在潜在的同业竞争问题,正按照整改方案提出的三步走
    战略实施。2007 年12 月29 日华谊集团与公司签订了《股权托管协议书》,将其持有的内蒙古亿利化
    学工业有限公司股权委托公司管理。2008 年初,华谊集团委派公司总经理李军先生代表华谊股东方出
    任亿利化学董事,并经亿利化学董事会选举,担任该公司董事长。华谊集团拟在亿利化学在一个完整
    会计年度实现盈利后将该股权转让或注入到公司。
    3)签订土地租赁合同。公司主要生产经营场所及土地使用权未完全独立于大股东的问题。公司管
    理层经过分析测算,考虑到目前公司的发展需要等多方面的情况,暂无能力购买该土地使用权,因此,
    公司于2008 年11 月底与华谊集团签订土地长期租赁合同。经公司与华谊集团商议,华谊集团愿意将
    其项下的786,737 平方米土地继续供公司使用,公司愿意每年支付土地租赁费800 万元,该协议期限
    为2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日,期满后双方可书面约定续签。
    (二) 独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况
    独立董事姓名
    本年应参加
    董事会次数
    亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次)
    缺席原因及
    其他说明
    汤期庆 9 9
    杨国平 9 8 1
    潘 飞 9 8 1
    报告期内,公司三位独立董事按照《证券法》、《独立董事工作制度》等法律法规的要求,认真
    履行诚信和勤勉义务,切实维护公司的整体利益及中小股东的合法利益,认真参加公司的董事会及股
    东大会,积极了解公司的各项经济运行情况,为公司的管理活动提供咨询,对公司的生产经营、对外
    投资、关联交易等事项发表专业性的意见,为董事会客观科学的决策起到了积极的作用。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    业务方面独立情况
    本公司业务结构完整,自主独立经营,关于与控股股东之间存在潜在同业
    竞争问题,已通过股权托管形式予以规避,控股股东不存在直接或间接干
    预公司经营运作的情形。
    人员方面独立情况
    本公司在人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。总经理、副总经理、
    董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。
    资产方面独立情况
    本公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统及配套设施,拥有独立的工
    业产权、商标、非专利技术等无形资产。关于主要经营场所的土地未完全
    独立于控股股东的问题,公司已与华谊集团签订了土地长期租赁合同。
    机构方面独立情况
    不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。董事会、监事会和经营层各
    自独立运行,形成相互制约机制。
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    11
    财务方面独立情况
    本公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系,并
    独立开设银行帐户、独立纳税、独立作出财务决策。
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    2008 年度,公司在完善各项内部控制制度的基础上,加大了对制度执行力的监督检查,总体情况
    较好,相关内部控制制度能得到有效执行。
    1、管理控制:公司有较为健全的法人治理结构和完善的管理制度,主要包括股东大会议事规则、董事
    会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会审计委员会工作细则、内部审计制度及条例、
    对外投资管理制度、信息披露制度、财务内部控制制度、研发管理、采购管理、生产和销售管理等各
    个方面的企业管理制度、内部控制制度。
    2、生产过程控制:公司内部制定了完善的采购、生产、质量、安全、销售等管理运作程序和体系标准,
    如实施了安全生产“八大禁令”,进行相关体系的认证与复审。通过对各项制度进行检查和评估,并
    对员工进行培训和考试,公司质量环安部、生产管理部等相关部门对公司生产进行严格的安全监督检
    查,保证了公司产品的安全。
    3、财务管理控制:公司按照企业会计准则、会计法、税法、经济法等国家有关法律法规的规定,建立
    了较为完善的财务管理制度,具体包括财务管理制度、财务联签制度、资金使用审批规定等,年报审
    计工作进展顺利,未发现重大问题。
    4、信息披露控制:公司已制定严格的《信息披露管理办法》,在制度中规定了信息披露事务管理部门、
    责任人职责;信息披露相关文件资料的档案管理;投资者关系活动;特别是对定期报告、临时报告、
    重大事项的流转作了严格规定。公司能够按照相关制度认真执行。
    5、对外担保控制:公司严格控制对外担保,并履行相应审批程序。
    6、内部审计控制:公司内部审计坚持以内部控制执行情况审计为基础,以经济责任审计、工程审计、
    经济合同审计为重点,不断拓宽审计领域,如实施管理审计。公司每年对下属子公司进行审计,对应
    收帐款、三项费用的控制等进行审计。
    7、人事管理控制:公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、考核、奖惩等方面人事管理制度,并得
    到有效执行。
    8、控股子公司管理控制:公司已制定了对控股子公司的管理制度和措施,明确规定了控股子公司的职
    责、权限,并在日常经营管理中得到有效实施,对提高公司整体运作效率和增强抗风险能力起到了较
    好的效果。
    9、印章管理控制:公司及下属子公司均制定有《印章管理规定》,对各类印章的保管和使用制定了责
    任条款,并严格执行印章使用的审批流程,印章使用得到管理。
    公司监事会、董事会审计委员会、独立董事及公司审计部均能认真履行各自的职责,在公司内部
    控制的检查和监督方面发挥了重要作用。审计委员会下设的审计部执行日常内部控制的监督和检查工
    作。根据公司《审计委员会工作细则》及《内部审计制度及条例》的规定进行审计,对公司及控制公
    司的内控制度进行检查和评估,为公司的生产经营及对外投资起到了较好的监督、控制和指导作用。
    (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
    1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。
    公司建立了内部控制制度。
    公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。
    公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。
    2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    12
    (六) 高级管理人员的考评及激励情况
    报告期内,公司按照《董事、监事、高级管理人员薪酬考评办法》的有关规定,根据公司董事、
    监事、高级管理人员履行职责的情况核发薪酬。
    (七) 公司是否披露履行社会责任的报告:否
    七、股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    2007 年度股东大会 2008 年5 月20 日
    中国证券报、上海证券报、
    香港商报
    2008 年5 月21 日
    (二) 临时股东大会情况
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    2008 年第一次
    临时股东大会
    2008 年9 月20 日
    中国证券报、上海证券报、
    香港商报
    2008 年9 月21 日
    八、董事会报告
    (一)报告期内公司经营情况的回顾
    1、报告期内公司总体经营情况
    2008 年是极具挑战的一年。中国氯碱行业连年快速发展后积聚的结构性产能过剩矛盾与百年未遇
    的雪灾、地震等自然灾害,百年未遇的世界金融风暴等大事件不期而遇,使整个行业倍受打击。据中
    国氯碱工业协会统计,2008 年烧碱产能达到2472 万吨,产量为1852 万吨;PVC 产能达到1581 万吨,
    产量仅为881 万吨。烧碱、PVC 开工率均处于历史低点。尤其是PVC,在2008 年底开工率不到50%。
    需求的急剧萎缩,使整个行业出现企业大面积亏损。
    在这种国内外危机的大背景下,公司生产经营可谓山重水叠,步履维艰。上半年度,南方雪灾使
    产品运输受阻与国内外资源价格大幅上涨接踵而来,导致公司主要原材料原盐、乙烯价格大幅上涨。
    下半年,先是奥运期间对危化品的运输管制,给公司生产平衡造成重大影响。进入四季度,世界金融
    风暴对实体经济的影响强烈显现,出现了三大负面影响:一是市场急转直下,PVC 和氯产品量减价跌;
    二是公司在化工区的华胜公司受上游乙烯企业和下游MDI、TDI 企业装置停产减产而相应停产减产;三
    是公司股权投资企业如亨斯迈公司等四季度出现亏损,合并或权益法报表对公司利润的负贡献。这些
    因素对公司2008 年度利润目标的完成产生重大负面影响。
    面对这种空前严峻的挑战,公司上下沉着应对,集思广益,及时调整方案,采取五大措施,最大
    限度减少国内外不利因素所带来的影响,同心协力渡过难关。一是进一步优化原料产品结构。为了规
    避市场风险,公司从效益出发,合理安排生产负荷,精心组织生产,降低生产成本,全力做好“乙烯、
    VCM、氯气”等平衡,促进有效益产品产量不断创新高;二是加大吴泾生产基地与漕泾化工区生产基地
    的联动,确保总体效益最大化。公司通过合理配置乙烯资源和碱氯酸平衡,提高化工区华胜公司VCM
    和烧碱产量,减少因化工区上游企业乙烯供应不足和下游企业减产停产所造成的利润损失;通过物流
    平衡,实现满产满销,从而使一体化运作效益显现;三是抓住市场机遇,内外销价格市场领先。公司
    从战略角度考虑,采取内外结合、远近结合、长短结合的营销策略,既享受当前产品价格上涨所带来
    的收益,又追求相对稳定,锁定一定的风险,同时注重内外贸平衡。2008 年公司抓住国际市场烧碱价
    格上涨的机遇,继续保持良好的烧碱出口量,使烧碱出口创汇比上年同期增长48%;四是正确判断市
    场趋势,果断决策减少损失。面对严峻的经济形势,公司经营层当机立断,做出正确的判断,一方面
    及时消化高价库存,减少库存减值损失,回笼现金流量,另一方面积极存储低价原料,为2009 年生产
    奠定良好的基础;五是把握好资本市场的机遇,适时出售解禁法人股,获得了超额证券收益。
    2008 年,公司实现主营业务收入55.02 亿元,比上年同期增长10.64%,主营业务利润4.65 亿元,
    比上年同期下降13.79%,利润总额1811 万元,比上年同期下降96.95%,投资收益16077 万元,比上
    年同期增长159.70%。
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    13
    2、主营业务分行业或分产品构成情况
    单位:元 币种:人民币
    分产品 主营业务收入 主营业务成本
    主营业务
    利润率(%)
    主营业务
    收入比上
    年增减(%)
    主营业务成本
    比上年增减(%)
    主营业务利润率
    比上年增减(%)
    聚氯乙烯 2,562,253,553.39 2,916,298,029.01 -13.82 15.74 33.41 减少15.08 个百分点
    烧碱 1,546,475,557.09 933,078,861.78 39.66 39.53 26.06 增加6.44 个百分点
    氯产品 1,184,314,151.01 1,002,121,578.25 15.38 -3.18 -11.33 增加7.77 个百分点
    粒料及其他 209,238,544.84 161,743,560.20 22.70 51.08 -54.23 增加5.32 个百分点
    合计 5,502,281,806.33 5,013,242,029.24 8.89 10.64 13.68 减少2.44 个百分点
    3、主营业务分地区情况表
    单位:元 币种:人民币
    分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减比例%
    上海地区 6,435,613,414.85 14.18
    内部抵消 933,331,608.52 40.73
    合计 5,502,281,806.33 10.64
    4、主要供应商及客户情况
    单位:元 币种:人民币
    前五名供应商采购金额合计 2,416,310,116.15 占采购总额比重(%) 62.99
    前五名销售客户销售金额合计 1,252,730,382.42 占销售总额比重(%) 22.10
    5、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
    报告期末公司资产总额67.19 亿元,比上年减少3,170.82 万元,减幅0.47%;负债总额39.80
    亿元,比上年增加18,817 万元,增幅4.96%;股东权益总额27.39 亿元,比上年减少21,988.12 万
    元,降幅7.43%;公司资产负债率59.27%,比上年增加3.07 个百分点。具体情况如下:
    项目 2008 年 2007 年
    比上年
    增减%
    说明
    货币资金 790,661,084.20 536,203,128.37 47.46 收回应收款项及预收账款
    应收票据 128,677,417.62 204,941,373.74 -37.21 将银行承兑汇票向银行贴现
    其他应收款 43,058,232.12 23,131,761.61 86.14 系增加未收到的股权转让款
    可供出售金融资产11,567,526.34 315,120,734.96 -96.33 出售海通证券等可供出售金融资产
    工程物资 39,534,777.46 15,825,661.10 149.81 项目专用设备的增加
    开发支出 14,328,697.13 3,681,861.10 289.17 新增开发项目
    长期待摊费用 34,150,353.08 5,696,059.12 499.54 领用离子膜转入
    预收款项 211,334,153.26 101,664,107.69 107.87 增加拜耳预收款项
    其他应付款 327,876,983.37 70,499,426.10 365.08
    系向控股股东借入短期融资券
    2.71 亿元
    长期应付款 426,026,345.12 126,026,345.12 238.05 系向控股股东借入款项3 亿元
    递延所得税负债 1,234,090.89 75,189,134.34 -98.36
    可供出售金融资产的出售及市价下
    跌相应减少了以前年度计提的递延
    所得税资产负债
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    14
    6、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明
    项目 2008 年 2007 年 比上年增减%
    销售费用 136,310,084.17 119,192,508.81 14.36
    资产减值损失 32,411,936.57 904,515.06 3483.35
    投资收益 160,766,144.60 61,903,478.70 159.70
    营业利润 -21,061,780.70 23,825,147.72 -188.40
    利润总额 18,111,935.95 59,502,798.40 -69.56
    净利润 13,065,635.21 57,026,759.71 -77.09
    (1)销售费用增加系报告期利润表减少合并上海华谊天原化工物流有限公司、上海新天原化工运输有
    限公司导致销售费用的关联交易抵消减少所致;
    (2)资产减值损失增加系本期增加计提存货跌价准备、固定资产、在建工程减值准备;
    (3)投资收益增加系按权益法核算的联营企业本年利润上升以及出售股权产生大额收益所致;
    (4)营业利润、利润总额及净利润减少主要系受市场影响主要原料价格上涨大于产品价格上涨,导致
    毛利同比下降2.2%;由于贷款利率同比上升和公司贷款规模扩大导致财务费用同比增加13.5%,以
    及上述诸多因素的影响所致。
    7、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变化的情况、及与报告期净利润存在重大差异的原因
    说明:
    项目 2008 年 2007 年 差异
    经营活动现金净流量 614,415,259.24 368,408,878.24 246,006,381.00
    投资活动现金净流量 -347,455,998.45 -628,613,002.46 281,157,004.01
    筹资活动现金净流量 -9,347,881.75 -108,479,350.23 99,131,468.48
    (1)经营活动现金净流量增加主要系收回应收款项、增加预收款项及将银行承兑汇票向银行贴现增加
    所致;
    (2)投资活动现金净流量增加主要系本期减少投资资金流出所致;
    (3)筹资活动现金净流量增加主要系增加借款所致。
    8、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    (1)主要控股公司的经营情况及业绩
    单位:万元 币种:人民币
    公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润
    上海达凯塑胶有限公司 塑胶片膜及其深加工 4,347.76 16,557.13 1,563.36
    上海华鸿管廊有限公司 管道输送 7,200 14,736.17 147.16
    上海金源水厂自来水有限公司 自来水 900 943.38 35.88
    上海氯威塑料有限公司 生产和销售聚氯乙烯管材和管件 4,351 2,403.59 0.38
    上海氯碱机械有限公司 石化装置维修、工程施工等 3,000 3,627.83 31.56
    上海天原华胜化工有限公司 化工生产及销售 76,900 260,105.81 7,250.83
    (2)单个控股子公司的净利润或单个参股子公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上
    单位:万元 币种:人民币
    公司名称 业务性质 主要产品或服务
    主营业务
    收入
    主营业务
    利润
    净利润
    参股公司贡献
    的投资收益
    占上市公
    司净利润
    的比重(%)
    上海达凯塑胶有限公司 塑胶片膜及其深加工
    塑胶片膜及深加工
    产品、各类信用卡卡
    基基材的生产销售
    15,151.62 2,584.02 1,563.36 1,407.02 131.40
    上海天原华胜化工有限公司 化工生产及销售 烧碱、EDC 等 198,004.73 25,836.98 7,250.83 7,250.83 677.12
    上海亨斯迈聚氨酯有限公司 化工生产及销售 MDI 精制及聚合体 145,375.95 15,131.92 -524.69 -157.41 -14.70
    上海华谊天原化工物流有限
    公司
    服务 运输、仓储等 8,161.87 2,718.26 1,137.82 499.50 46.65
    上海天坛助剂有限公司 化工生产及销售 化学试剂及助剂 13,801.71 2,648.89 258.53 113.75 10.62
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    15
    9、公司科技进步和节能减排情况
    (1)科技进步情况
    1)具有自主知识产权的重点研发项目取得突破
    水相法CPVC 工艺和装置进一步完善。公司自2005 年开始进行的水相法CPVC 树脂工艺研发项目,
    终于获得突破性进展。通过100L、3M3 釜的放大试验研究,公司初步掌握了专用树脂聚合工艺、水相
    法氯化工艺以及加工配方工艺的核心技术,CPVC 树脂产品性能已达到开发要求。为确保水相法CPVC
    树脂中试装置的完善,公司于2008 年5 月对装置进行了进一步改造,并在2008 年10 月28 日实现投
    料开车。目前中试装置运行正常,产品指标完全达到设计要求。在2008 年最后两个月的产品推广过程
    中,CPVC 混配料性能获得用户认可,并实现了产品的销售,为产业化以及今后公司产品结构调整奠定
    坚实的基础。
    2)重要技措项目成功实施并投入运行
    2008 年为配合产品结构调整,进一步优化生产营运,提高负荷弹性,公司开展了一系列技措项目
    改造,并取得一定进展。在PVC 厂VCM 装置至CTC 装置之间增设了氯化氢制酸管线,利用CTC 装置的
    吸收系统,成功实现制酸;在电化厂盐酸工段增加氯化氢吸收装置一套;槽罐区新增3 台1000 立方盐
    酸储罐等。这些技措项目的投入运营,保证了公司在乙烯资源匮乏条件下的氯平衡,为装置负荷提高
    和生产优化作出了贡献。
    (2)节能减排情况
    1)技术改进优化能源结构,攻关项目取得进展
    2008 年公司以项目为抓手,着力解决生产经营中遇到的难点问题,通过技术手段实现重点项目的
    有效突破,切实达到降低成本,提高效益的目的。公司氢气替代碳四项目就是通过使用廉价的氢气部
    分替代碳四作为裂解炉的燃料气,通过改进能源结构,明显降低产品成本,达到清洁生产的要求。该
    项目投资小、收益大,公司于三月底拿出装置改造方案后,对#A 裂解炉的喷嘴进行了改造,并在2008
    年7 月11 日正式投入使用。该项目试车成功后,一台裂解炉使用氢气替代碳四,每年将为企业节约近
    三百万元,目前公司正筹划对其他裂解炉做相应改造。
    2)加快调整步伐,47 型烧碱装置转移工作有序开展
    随着2010 年世博会的临近,上海地区将以建设资源节约型、环境友好型社会为目标,进一步加强
    环境保护和生态建设,严格控制污染物排放总量,而加快高能耗的47 型隔膜烧碱装置的转移步伐已成
    为必然趋势。为此,公司从2008 年初就开展了47 型烧碱装置转移的方案制定和政策调研,5 月底前
    完成了装置转移分析报告初稿;通过与各相关方的谈判,已初步就该装置转移达成合作备忘录。政府
    部门对公司47 型烧碱装置转移予以大力支持,让企业享受到市政府节能减排政策,装置转移的第一笔
    补偿费用已在年底到位。
    (二)对公司未来发展的展望
    1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度
    (1)金融危机对实体经济的影响逐步显现。氯碱行业下游企业纺织、造纸、化工、房地产、汽车
    等仍处于低迷状态,量减价跌的趋势难以根本改变。
    (2)进口PVC 冲击国内市场。随着国际乙烯价格下降和PVC 表观消费量的低迷,有迹象表明,进
    口PVC 冲击国内市场,对国内PVC 制造企业的损害正在形成。
    (3)吴泾基地部分装置停产,人员安置补偿增加了当期成本。吴泾基地9 万吨/年隔膜电解槽装
    置停产,落后生产工艺的淘汰,有利于环境保护,但同时也增加了当期成本压力。
    (4)上下游生产正常与否成为决定公司业绩的不确定因素。此次危机对公司的冲击,最直接影响就是
    上游企业原料供应匮乏以及化工区下游企业开工率的严重不足。由于全球性金融危机导致国际市场乙
    烯价格的大幅下跌,公司主要乙烯供应商上海石化因成本原因及装置检修,已决定从2009 年1-7 月停
    供乙烯七个月;华胜乙烯供应商赛科除对公司限供外,5-6 月份将进行装置大修,已确定在六月份停
    供华胜公司乙烯20 天。化工区下游MDI、TDI 企业受金融危机影响,装置开工率的波动,对华胜生产
    运营带来诸多变数,将直接导致公司2009 年业绩处于不确定状态。
    2、未来公司发展机遇和挑战、发展战略等以及各项业务的发展规划
    (1)机遇
    1)国际原油价格将回归合理区间。2008 年受全球金融危机冲击,国际原油价格在下半年出现了
    大幅跳水行情,年末价格仅为7 月份油价的三分之一。随着欧佩克组织大幅削减石油供应量,以求限
    产保价;加上中东地区局势不稳,冲突不断,都将导致石油价格向上波动。随着国际原油价格的回升,
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    16
    其下游衍生产品价格也将回归合理区间,这将有利于需求的复苏和产品价格的推升。
    2)乙烯现货市场供应局面将发生改善。2009 年全球乙烯产能将增长14%,其新增产能主要集中在
    中东地区,其中该地区产能超过100 万吨/年的装置就有12 套,这将大大增加世界乙烯的现货供应量。
    这些新增产能不同于国内乙烯装置的自给自足,其目标市场以亚洲尤其是中国为主要市场,出口率达
    70%,这必将打破亚洲乙烯市场的垄断格局,有效地平抑乙烯价格。
    3)两种工艺路线成本优势发生变化。近年来,国家针对电石等行业的宏观调控力度不断加大,有
    效遏制了电石产能的无序扩张。与此同时,下游聚氯乙烯行业对电石的需求增速始终保持在20%以上,
    这些因素使得电石价格逐步攀升,西北主产区的电石出厂价格较2007 年年初同比上涨接近80%。随着
    乙烯价格的大幅度回落,乙烯法聚氯乙烯的成本出现了低于电石法聚氯乙烯生产成本的情况,意味着
    乙烯法和电石法两种工艺路线的博弈出现了新的变数。
    4)国内宏观调控频繁出台,引导经济走向良性发展。鉴于金融危机和严峻的世界经济形势,2008
    年四季度起国家采取了一系列强有力的应对措施,加大了政策支持力度,出台了很多积极的鼓励政策
    和扩大内需上的资金支持,这些必将有利于保持我国国民经济平稳较快发展,有利于我国金融体系包
    括资本市场的安全运行和健康发展,其积极影响将在2009 年逐步体现。
    5)化工区相关企业产品链一体化,使公司抗风险能力得到增强。公司在化工区循环经济产业链的
    经营模式,氯气销售本土管道输送长期合约,提升了公司抗风险能力。
    (2)发展战略以及各项业务的发展规划
    1)以科学发展观指导公司调整发展全局
    化工区:继续深化巩固化工区主战场地位。2009 年公司要全力确保华胜公司二期项目的正常投运,
    既满足化工区对氯的需求,也增加华胜公司生产装置运行的可调节性,为今后经济复苏打好基础;2009
    年6 月底前要启动华胜三期项目的前期准备工作,进一步拓展化工区产业链,为公司寻求新的经济增
    长点。
    吴泾基地:结合生产基地向资源大省转移的战略布局,加快吴泾存量资产的战略转移,2009 年要
    完成47 型烧碱装置转移工作,结合华胜三期项目建设方案做好吴泾存量资产的转移规划,实现公司战
    略布局的调整。
    资源大省:要积极融入华谊集团实施走出去战略,认真履行华谊集团持有内蒙古亿利化学公司股
    权托管职责,实现共赢。同时,充分利用吴泾基地的PVC、烧碱存量资产,贯彻融入上、下游资本、
    “协同发展,联合共赢”的思路,加快生产基地向资源大省转移的步伐。
    2)以技术创新引领产品结构升级
    CPVC 管材项目:中试装置的完善化改造已结束,2009 年要使中试装置稳定运行,批量生产CPVC
    树脂。同时加强市场推广工作和产品技术服务工作,做好CPVC 树脂及其混配料的推广工作。
    管件用CPVC 树脂的开发项目:在小试研究的基础上,根据注塑成型试验结果,进行氯化中试试验,
    稳定氯化工艺和树脂质量,并继续完善加工配方。
    甘油法环氧氯丙烷工艺中试放大研究项目:在确定中试工艺、设备调研和装置设计工作完成后,
    2009 年开始中试装置的建设和中试试验,预计年底前完成中试。
    3)以服务经济引领产业结构升级
    利用内外贸一体化优势,积极抢占目标市场。内外贸要密切关注市场变化,加大烧碱出口力度,
    维持国内烧碱售价,为企业谋求更大收益;积极拓展国内盐酸、液氯新市场,为公司的稳定生产创造
    有利条件;要抓住电石法企业低负荷的有利时机,努力提升国内SPVC 市场的占有率;寻找EPVC 来料
    加工途径,力争有所突破。同时要紧密关注宏观政策变化,积极应对,继续做大进口和做精出口,确
    保国内市场的稳定。
    大修造战略推进,步伐坚定不移。要积极应对外部市场的激烈挑战,服务于企业的经济工作,继
    续寻求新的经济增长方式,内抓整合、外抢市场,谋求和谐发展氛围,尽力把机械公司打造成为有一
    定核心竞争力的、专注于维修制作的现代服务公司。
    大物流乘势而上,实现跨越式发展。要进一步采用先进的管理理念,把转变经济发展方式作为主
    线来抓,不断加快从传统物流向现代物流进军的步伐。同时,要借助现代服务业的快速发展,实现从
    第三方物流向第四方物流的转变,从“红海战略”向“蓝海战略”的转变,从生产型经营向资产型经
    营的转变。
    3、新年度生产经营计划
    (1)工作思路和工作主线
    工作思路:以科学发展观指导公司调整发展全局,实现“以技术创新引领产品结构升级,以服务
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    17
    经济引领产业结构升级”,建设和谐企业,确保公司可持续发展,实现新一轮“江河入海”的蓝图。
    工作主线:以安全环保稳定为前提,确保公司生产经营稳定运行;以漕吴联动优化为重点,确保
    公司整体效益最优最大;以费用成本控制为核心,确保公司产品市场竞争优势;以重大项目管理为抓
    手,确保公司持续盈利蓄势待发。
    (2)主要经济指标
    指 标 奋斗目标 同比增长
    主营业务收入 580000 万元 5.6%
    出口创汇 11000 万美元 -29%
    利润总额 7600 万元 320%
    烧碱总量 75 万吨 7%
    PVC 总量 43 万吨 15%
    净资产收益率 2.63% 557%
    (3)主要工作
    1)化工区
    确保华胜二期项目的营运。要高度关注化工区内众合资企业,特别拜耳二期项目的建设进度,在
    其正式商业营运的前提下,确保华胜二期装置的高负荷平稳运行。
    华胜盐酸吸收装置、氢气锅炉项目的及时建成投产。要加速氢气锅炉、氯化氢吸收项目的建设、
    调试和投运,提高生产的操作弹性。
    加快华胜码头二期项目的审批速度。加快华胜二期扩建码头可研报告、环保、安全、岸线、海洋
    等审批工作。该项目预计2009 下半年动工,2010 年完成验收报批,投入试运行。
    加快乙烯储罐项目的论证工作。乙烯储罐项目是一个涉及公司发展的重点项目,建设配套储罐,
    可减小国内外乙烯价格大幅波动对公司的负面影响提升公司对乙烯价格的话语权,确保乙烯供应的平
    稳。
    2)吴泾基地
    强化漕吴联动,确保灵活优化生产。2009 年公司继续以漕吴一体化、效益最大化为原则,优化协
    调两地生产运行。合理安排乙烯、EDC、VCM 等原料使用,制定最佳的氯平衡、乙烯平衡、二氯乙烷平
    衡。同时,充分利用两地新建HCL 吸收装置做盐酸,促使烧碱装置负荷进一步的提升,通过灵活生产,
    降低乙烯缺口的负面影响,确保公司效益最大化。
    严格控制费用,大力降低支出。眼睛向内,苦练内功,不断强化预算管理,大力降低可控费用,
    减少不必要支出,2009 年要确保三项费用同口径下降10.5%。同时,在确保装置安全运行的前提下,
    根据上下游运行状况,合理安排计划性检修,严格控制检修费和工艺处理费支出,努力达到生产成本
    的最低化。
    以标准成本管理为重点,大力降低转换成本。在2008 年成功试行漂粉精产品标准成本基础上,2009
    年将在各分厂全面推行产品标准成本管理。通过对各产品从原料到成品过程的标准成本制定,真实反
    映产品的制造成本。通过对产品转换成本的考核,使各分厂将精力集中到控制单耗能耗上,将注意力
    集中到科学管理优化工艺操作上,必将对公司产品制造成本的倒逼产生积极的推动作用。
    加快子公司整合,实现华胜公司分厂式管理。从投资方的角度加强管理,进一步规范存量子公司
    的合法经营,结合企业定位,优化内部资源,促进子公司整合,提升子公司的获利能力。2009 年重点
    做好华胜公司管理模式的转变,在其变为分支机构的同时,实现对华胜职能管理的全覆盖。
    3)资源大省
    逐步完成生产基地向资源大省转移的战略布局。在资源大省大力发展生产基地。充分利用吴泾基
    地的存量资产,融入上、下游资本,实现“协同发展,联合共赢”。2009年要做好生产装置搬迁的论
    证工作,推进生产基地转移和战略布局的实施。
    4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划,以及资金来源情况
    公司将继续与银行等金融机构保持良好的合作关系,稳定与银行之间的融资渠道。在经营活动中
    改变采购策略,加大比价力度,严格控制成本,压缩库存,减少积压,降低资金积压。加强应收账款
    过程控制,提高资金回笼率,增加生产经营性现金流量。同时,取得上海华谊(集团)的资金支撑。
    5、公司未来发展面临的风险因素分析及对策措施
    (1)扁平化管理还需进一步调整和完善。2009 年要以华胜管理模式转变为契机,进一步加强对
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    18
    化工区、吴泾两大基地的全覆盖联动管理。进一步提升对子公司的管理水平,从而不断提高子公司的
    质量和盈利能力。
    (2)安全管理的基础还需进一步扎实。公司将严格贯彻华谊集团安全生产“八大禁令”,健全
    HSE 监管体系,进一步提升员工HSE 意识;完善安全网格化管理和考核,以安全考核为抓手,实现员
    工的自我监督和安全管理;完善HSE 管理制度,加强项目“三同时”管理,消除管理上的缺陷;加大
    HSE 投入,通过技措技改实现安全环保设施的完善,消除设施上的缺陷。同时,继续完善ISO14001 环
    境管理体系和OHSAS 职业健康安全管理体系,使其保持良好,持续、充分、有效运行。
    (3)原料、能源成本压力进一步加大。针对2009 年乙烯供应量严重不足的实际情况,要积极把
    握国际市场原料价格尚处低位的有利时期,大力采购进口乙烯、VCM、EDC、工业盐等战略性资源,降
    低国内原料不足给企业带来的不利影响。同时,全面推行产品标准成本管理,集中精力抓好产品单耗
    能耗控制,确保产品优质低耗,增强产品在市场上的竞争力。
    (4)PVC 期货市场开启对公司的影响。2009 年PVC 期货市场即将开启,公司要主动适应PVC 期
    货市场开启后对现货市场的影响,从经营理念、管理模式、营销机制和风险控制等方面积极应对,把
    握好PVC 市场格局的变化,提升公司在PVC 市场的影响力和竞争力。
    公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低20%以上或高20%以上:是
    (1)受上游乙烯企业和下游MDI、TDI 企业装置停产减产,公司主要生产装置相应停产减产影响;
    (2)进入四季度以来市场急转直下,PVC 和氯产品量减价跌的影响;
    (3)公司股权投资企业出现亏损,合并及权益法报表对公司利润的影响。
    与公允价值计量相关的项目
    单位:元
    项目
    (1)
    期初金额
    (2)
    本期公允价值
    变动损益
    (3)
    计入权益的累计
    公允价值变动
    (4)
    本期计提的
    减值
    (5)
    期末金额
    (6)
    金融资产
    其中:1.以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融资产
    其中:衍生金融资产
    2.可供出售金融资产 315,120,734.9 -221,730,130.45 11,567,526.34
    金融资产小计
    合计 315,120,734.9 -221,730,130.45 11,567,526.34
    1、持有外币金融资产、金融负债情况
    公司未持有外币金融资产、金融负债情况。
    2、对公司未来发展的展望
    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (三) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币
    报告期内公司投资额 16,000.00
    报告期内公司投资额比上年增减数 16,000.00
    说明:为了满足上海化学工业区拜耳等公司对氯增量的需求,进一步巩固华胜公司在上海化学工业区
    内氯的唯一供应商的战略定位,华胜公司依托现有装置新建设一条15 万吨/年的烧碱生产线,即华胜
    二期15 万吨/年烧碱技术改造项目,该项目建设符合本公司以化工区为主战场的战略定位。由于华胜
    公司缺乏自有资金,为解决项目建设的资金问题,本公司从战略角度出发,对华胜公司增加注册资金
    16,000.00 万元。
    被投资的公司情况
    被投资的公司名称 主要经营活动
    占被投资公司
    权益的比例(%)
    备注
    上海天原华胜化工有限公司 化工生产及销售 100
    华胜15 万吨/年扩建项目自2007 年6 月开工以来,经过
    一年多的建设,于2008 年10 月实现中间交工,并通过
    了氯碱公司和华谊集团公司组织的开车条件大检查。10
    月28 日,德国拜耳公司一体化基地总裁等来公司考察,
    确认华胜二期工程项目已如期建成,具备开车条件。
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    19
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
    (五) 董事会日常工作情况
    1、董事会议情况及决议内容
    会议届次 召开日期
    决议刊登的信息
    披露报纸
    决议刊登的信息披露日期
    六届四次董事会定期会议 2008 年3 月3 日 2008 年3 月5 日
    六届七次董事会临时会议 2008 年4 月15 日 2008 年4 月16 日
    六届八次董事会临时会议 2008 年4 月23 日 2008 年4 月25 日
    六届九次董事会临时会议 2008 年6 月2 日 2008 年6 月3 日
    六届十次董事会临时会议 2008 年7 月17 日 2008 年7 月19 日
    六届十一次董事会临时会议 2008 年8 月13 日 2008 年8 月15 日
    六届十二次董事会定期会议 2008 年10 月13 日 2008 年10 月15 日
    六届十三次董事会临时会议 2008 年10 月20 日 2008 年10 月21 日
    六届十四次董事会临时会议 2008 年11 月10 日
    《中国证券报》
    《上海证券报》
    《香港商报》
    2008 年11 月11 日
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会严格执行股东大会决议,无违背或超越股东大会决议的情况。
    3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
    根据中国证监会下发的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号〈年度报告的内容
    与格式〉(2007 年修订)》和《关于做好上市公司2008 年年度报告及相关工作通知》的有关要求以
    及《公司审计委员会工作细则》,公司审计委员会为公司2008 年年报审计开展了相关工作,具体履职
    情况总结如下:
    公司审计委员会在年审会计师进场前,与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作
    的时间安排。年审注册会计师进场后,公司审计委员会保持与年审注册会计师的沟通,督促其在约定
    时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后,审计委员会召开了审计委员会工作会
    议,听取公司管理层关于2008 年生产经营情况报告和年审注册会计师初审意见,并审阅了公司财务会
    计报表。审计委员会认为:2008 年公司经营层工作努力,成效显著。审计意见比较合理、客观、公允
    地反映、评价了公司2008 年度财务状况、经营成果及现金流量等经营状况。审计委员会还敦促会计师
    事务所提交年报审计工作总结,并提交董事会审议。
    公司审计委员会认为:2008 年度公司聘请的上海众华沪银会计师事务所有限公司在为公司提供审
    计服务工作中,较好地完成了公司委托的各项工作。审计委员会建议,续聘上海众华沪银会计师事务
    所有限公司作为公司2009 年度财务审计单位,并提交董事会审议。
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    公司董事会薪酬与考核委员会按照《公司董事会薪酬与考核委员实施细则》的相关规定,召开薪
    酬与考核委员会会议,从公司董事会下达的主要指标、董事会下达的专项任务、主要股东方下达的目
    标任务以及经营者敬业精神和工作作为四个方面,对公司高管人员进行了2008 年度业绩考核,兑现
    薪酬和奖励,并提交董事会审议。
    (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    2008 年归属于母公司的净利润为1071 万元,以母公司可供分配利润为基准,年末可供分配利润
    为676 万元,折合每股可分配利润为0.0058 元。
    以截止至2008 年12 月31 日公司1,156,399,976 股总股本为基数,A 股每10 股派发现金红利人
    民币0.05 元(含税),B 股以派发红利当日的汇率折算成美元,共计分配5,781,999.88 元,剩余未
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    20
    分配利润全部结转以后年度分配。
    (七) 公司前三年分红情况:
    单位:万元 币种:人民币
    分红年度 现金分红的数额(含税) 分红年度的净利润 比率(%)
    2005 年度 0 410.57 0
    2006 年度 0 -19,297.39 0
    2007 年度 0 5,579.58 0
    九、监事会报告
    (一)报告期内监事会的工作情况
    第一、本报告期内,监事会召开了五次会议,主要内容包括:
    1、审议公司2007 年度监事会工作报告;
    2、审议公司2007 年财务决算与2008 年财务预算的议案;
    3、审议公司关于2007 年度利润分配的议案;
    4、审议公司2007 年度报告及年度报告摘要的议案;
    5、审议公司2008 年度其他定期报告的议案;
    6、审议公司2008 年度其他需提交股东大会审议的议案;
    7、听取公司2008 年度有关经营情况的汇报。
    会议中,监事会针对公司经营状况,向董事会和总经理班子提出经营管理意见和建议5 条,并被
    采纳。
    第二、本报告期内,监事会开展了公司销售管理和应收账款管理专项巡视活动,通过会议纪要形
    式向董事会和总经理班子提出专项建议3 条,并被采纳。
    第三、本报告期内,监事会针对上海证监局关于上海辖区上市公司监管专题工作会议文件精神做
    了充分的学习,对公司落实进一步深入推进公司治理专项活动进行了监督。
    (二)监事会对公司2008 年度有关事项的独立意见
    第一、监事会依据有关法律法规,对公司董事会召开程序、决策程序、董事会对股东大会决议执
    行情况、公司董事、总经理及高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行监督。未发现公司
    董事、总经理及高级管理人员执行公司职务时存在违法违纪、违反公司章程和损害公司利益的行为。
    第二、公司财务报告由上海众华沪银会计师事务所审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    监事会未发现存在不真实的情况。
    第三、本报告期内公司无募集资金行为。
    第四、本报告期内监事会未发现公司收购、出售资产中存在有损公司利益以及未按规定进行披露
    的情况。
    第五、本报告期内监事会未发现在公司关联交易中存在价格不合理和其他损害公司利益的情况。
    十、重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二) 破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    1、持有其他上市公司股权情况 单位:元
    证券代码 证券简称 初始投资金额
    占该公司股权
    比例(%)
    期末账面值
    报告期所有
    者权益变动
    会计核算科目
    股份
    来源
    600643 爱建股份 3,033,600 〈1 6,088,483.34 3,054,883.34 可供出售金融资产 法人股
    600615 丰华股份 1,789,797.60 〈1 2,062,280.00 272,482.40 可供出售金融资产 法人股
    600636 三爱富 360,000 〈1 1,860,132.00 1,500,132.00 可供出售金融资产 法人股
    601727 上海电气 920,000 〈1 1,040,400.00 120,400.00 可供出售金融资产 法人股
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    21
    600623 双钱股份 690,000 〈1 516,230.00 -173,770.00 可供出售金融资产 法人股
    600610 S*ST 中国纺机 2,095,000 〈1 2,095,000 长期股权投资 法人股
    600688 上海石化 900,000 〈1 900,000 长期股权投资 法人股
    合计 9,788,397.60 / 14,562,525.34 4,774,127.74 / /
    2、持有非上市金融企业股权情况
    所持对象名称
    初始投资
    金额(元)
    持有数量
    (股)
    占该公
    司股权
    比例(%)
    期末账面值
    (元)
    报告期损益
    (元)
    会计核算科目
    股份
    来源
    申银万国股份有限公司 1,250,000 1,760,000 〈1 1,250,000.00 211,200.00 长期股权投资 法人股
    合计 1,250,000 1,760,000 / 1,250,000.00 211,200.00 / /
    3、买卖其他上市公司股份的情况
    股份名称
    期初股份数量
    (股)
    报告期买入/卖出股份
    数量(股)
    期末股份
    数量(股)
    使用的资金
    数量(元)
    产生的投资
    收益(元)
    卖出 海通证券 10,121,334 10,122,334 0 73,871,123.68
    卖出 丰华股份 484,704 11,704 473,000 115,339.01
    卖出 棱光股份 819,720 819,720 0 0 5,067,650.11
    买入 上海电气 314,396 553,142.88
    卖出 上海电气 130,200 264,596 180,000 6,573,874.57
    报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额0.00 元。
    (四) 资产交易事项
    1、出售资产情况
    单位:万元 币种:人民币
    交易对方 被出售资产 出售日 出售价格
    本年初起
    至出售日
    该资产为
    上市公司
    贡献的净
    利润
    出售产生
    的损益
    是否为
    关联交
    易(如
    是,说明
    定价原
    则)
    资产出售
    定价原则
    所涉及
    的资产
    产权是
    否已全
    部过户
    所涉及
    的债权
    债务是
    否已全
    部转移
    资产出售为
    上市公司贡
    献的净利润
    占利润总额
    的比例(%)
    关联
    关系
    苏州市平
    江区房地
    产发展有
    限公司
    本公司持有
    的姑苏经济
    发展有限公
    司80%股权
    2008-1-16 1,949.35 0 1,264.53 否
    以资产评估
    价为基准
    价挂牌,最
    终按实际
    成交价执
    行。
    是 是 69.82
    上海华谊
    (集团)
    公司
    本公司持有
    的上海工程
    化学设计院
    有限公司
    48.57%股权
    2008-12-12 4,452.41 81.05 3,305.90 是
    以资产评
    估为基准,
    协商确定
    是 否 182.53
    母
    公
    司
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    单位:万元 币种:人民币
    关联交易方 关联关系
    关联交
    易类型
    关联交
    易内容
    关联交易
    定价原则
    关联交
    易金额
    占同类交
    易金额的
    比例(%)
    上海华谊天原化工物流有限公司 母公司的控股子公司 451.33 0.10
    上海氯碱创业有限公司 母公司的全资子公司 2,362.76 0.54
    上海天坛助剂有限公司 联营公司 611.89 0.14
    上海天原(集团)有限公司 母公司的全资子公司 2,942.48 0.67
    上海天原国际贸易有限公司 母公司的控股子公司
    购买
    商品
    采购原
    材料
    参照市场价
    16,017.53 3.64
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    22
    上海天原集团胜德塑料有限公司 母公司的全资子公司 2,345.63 0.53
    上海吴泾化工有限公司 母公司的控股子公司 8,398.51 1.91
    苏州市天原消石灰厂 联营公司 267.96 0.06
    上海华谊天原化工物流有限公司 母公司的控股子公司 2,041.32 0.46
    上海氯碱创业有限公司 母公司的全资子公司 3,523.01 0.80
    上海天原国际贸易有限公司 母公司的控股子公司 346.92 0.08
    上海新天原化工运输有限公司 母公司的控股子公司
    接受
    劳务
    接受
    劳务
    参照市场价
    协商确定
    1,399.11 0.32
    上海焦化有限公司 母公司的控股子公司 1,709.35 0.30
    上海氯碱创业有限公司 母公司的全资子公司 6,066.64 1.07
    上海三爱富新材料股份有限公司 母公司的控股子公司 7,072.87 1.25
    上海天原国际贸易有限公司 母公司的控股子公司 9,774.74 1.72
    上海天原集团胜德塑料有限公司 母公司的全资子公司 4,059.97 0.72
    上海新天原化工运输有限公司 母公司的控股子公司
    销售
    商品
    销售
    货物
    参照市场价
    134.34 0.02
    上海工程化学设计院有限公司 母公司的控股子公司 122.24 0.02
    上海焦化有限公司 母公司的控股子公司 224.99 0.04
    上海天原集团胜德塑料有限公司 母公司的全资子公司
    提供
    劳务
    提供
    劳务
    参照市场价
    协商确定
    609.20 0.11
    公司与关联方的交易,是公司因购买原材料、销售产品的经常性经营活动需要,以及因非经营性
    资产和非核心业务的剥离所产生的支付劳务、托管业务等支出。这些是公司与控股股东及其部分下属
    企业间专业化协作、优势互补的必要补充,今后这种关联交易还将延续。关联交易对公司独立性无影
    响。
    2、资产收购、出售发生的关联交易
    单位:万元 币种:人民币
    关联方
    关联
    关系
    关联交
    易类型
    关联交易内容
    关联交易
    定价原则
    转让资
    产的账
    面价值
    转让资
    产的评
    估价值
    转让价格
    转让价格与账
    面价值或评估
    价值差异较大
    的原因
    关联交
    易结算
    方式
    转让资
    产获得
    的收益
    上海华
    谊(集
    团)公司
    母公司 股权转让
    本公司持有的
    上海工程化学
    设计院有限公
    司48.57%股权
    以资产评估
    价为基准,
    协商确定
    3,079.30 9,166.98 4,452.41
    该资产土地
    及房产增值
    幅度较大
    现金 3,305.90
    3、关联债权债务往来
    单位:万元 币种:人民币
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    关联方 关联关系
    发生额 余额 发生额 余额
    上海华谊(集团)公司 母公司 2,182.41 2,182.41 67,100 67,100
    上海焦化有限公司 母公司的控股子公司 263.24 131.64
    上海天原(集团)有限公司 母公司的全资子公司 0 533.24
    上海天原国际贸易有限公司 母公司的控股子公司 15,152.68 3,256.74
    上海工程化学设计院有限公司 母公司的控股子公司 117.31 117.31
    上海天原集团胜德塑料有限公司母公司的控股子公司 4,510.17 2,051.03
    上海树脂厂有限公司 母公司的控股子公司 97.45 0
    上海华鸿管廊有限公司 控股子公司 1,263.72 1,200
    上海金源自来水有限公司 控股子公司 7.00 200
    合计 23,593.98 9,672.37 67,100 67,100
    报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发
    生额(元)
    223,232,600
    公司向控股股东及其子公司提供资金的余额(元) 82,723,700
    关联债权债务形成原因 正常生产经营中采购销售往来所形成的
    关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 无影响
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    23
    2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
    大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额(万元)
    期初 期末
    报告期清欠总额(万元)
    0 2,182.41
    清欠方式 清欠金额(万元) 清欠时间(月份)
    现金清偿 2,182.41 2009 年12 月11 日
    大股东及其附属企业非经营性占
    用上市公司资金及清欠情况的具
    体说明
    本公司原持有上海工程化学设计院有限公司48.57%的股权。2008
    年本公司与上海华谊(集团)公司签订股权转让协议,将持有上
    海工程化学设计院有限公司的全部股权转让给上海华谊(集团)
    公司,双方按评估价值作价4,452.41 万元。截止至资产负债表日
    上海华谊(集团)公司已支付2,270 万元,余款2,182.41 万元将
    根据合同约定在1 年内支付,本公司计入了其他应收款。此交易
    产生的投资收益为3,305.90 万元。2009 年3 月16 日本公司已收
    到上海华谊(集团)公司支付的2,182.41 万元。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    2007 年12 月29 日,本公司控股股东上海华谊(集团)公司与本公司签订了《股权托管协议书》
    (简称“协议”)。上海华谊(集团)公司将其持有的亿利化学34%股权委托本公司管理。协议托管
    期限定为1 年,自2008 年1 月1 日起到2008 年12 月31 日止。至协议终止日,如双方均无异议,协
    议期限将自动顺延1 年。协议规定了本公司享有参与亿利化学一体化销售合同的谈判和制定、对亿利
    化学的生产经营活动进行监督管理、亿利化学生产稳定后,参与制定股权转让或资产注入方案等的权
    利。详情请见2008 年1 月3 日公司公告。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    2、担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期限
    是否履
    行完毕
    是否为关
    联方担保
    上海焦化有限公司 11,646.82 连带责任担保 1995-05-13~2023-10-31 否 是
    上海焦化有限公司 59.33 连带责任担保 1998-04-08~2009-10-08 否 是
    上海亨斯迈聚氨酯有限公司 5,107.50 连带责任担保 2003-11-25~2015-11-24 否 否
    上海亨斯迈聚氨酯有限公司 11,378.40 连带责任担保 2003-11-25~2015-11-24 否 否
    上海亨斯迈聚氨酯有限公司 8,784.00 连带责任担保 2006-12-19~2009-12-18 否 否
    上海华谊天原化工物流有限公司 2,080.00 连带责任担保 2005-09-30~2010-09-30 否 是
    上海华谊天原化工物流有限公司 2,680.00 连带责任担保 2006-04-30~2012-04-30 否 是
    上海天坛助剂有限公司 3,000.00 连带责任担保 2008-04-08~2009-04-17 否 否
    宁夏西部聚氯乙烯有限公司 7,200.00 连带责任担保 2005-01-20~2011-01-19 否 否
    上海联恒异腈酸酯有限公司 12,601.50 连带责任担保 2004-08-25~2014-12-31 否 否
    上海联恒异腈酸酯有限公司 6,968.22 连带责任担保 2004-10-15~2014-12-31 否 否
    拜耳(上海)聚合物有限公司 25,670.00 连带责任担保 2005-09-13~2015-09-12 否 否
    拜耳(上海)聚合物有限公司 546.77 连带责任担保 2005-09-13~2015-09-12 否 否
    报告期内担保发生额合计 -8,268.49
    报告期末担保余额合计(A) 97,722.54
    公司对子公司的担保情况
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    24
    报告期内对子公司担保发生额合计 3,620
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 31,700
    公司担保总额(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B) 129,422.54
    担保总额占公司净资产的比例% 47.26
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 11,706.15
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
    上述三项担保金额合计(C+D+E) 11,706.15
    3、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    上海华谊(集团)公司承诺:在十二个月禁售期满后,通过证券交易所挂
    牌交易出售原非流通股股份,出售数量占其所持有的氯碱化工股份总数的
    比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十。
    上海氯碱化工综合公司、上海天原(集团)有限公司、上海氯碱化工股份
    有限公司职工技术协会、上海工程化学设计院有限公司承诺:在十二个月
    禁售期满后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,出售数量占
    其所持有的氯碱化工股份总数的比例在十二个月内不超过百分之三十,在
    二十四个月内不超过百分之六十。
    按照承诺履行。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    是否改聘会计师事务所: 否
    现聘任
    境内会计师事务所名称 上海众华沪银会计师事务所有限公司
    境内会计师事务所审计年限 尚不足一年
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 其他重大事项的说明
    关于进口聚氯乙烯反倾销事项:
    我国商务部于2003 年9 月29 日发布年度第48 号公告,决定对原产于美国、韩国、日本、俄罗斯
    和台湾地区的进口聚氯乙烯征收反倾销税,实施期限为自2003 年9 月29 日起5 年。2008 年6 月30
    日,商务部收到中国石油化工股份有限公司齐鲁分公司等8 家公司代表中国大陆聚氯乙烯产业正式递
    交的反倾销期终复审调查申请书。2008 年9 月28 日商务部发布2008 年度第71 号公告,决定自9 月
    29 日起,对原产于美国、韩国、日本、俄罗斯和台湾地区的进口聚氯乙烯所适用的反倾销措施进行期
    终复审调查。
    根据《中华人民共和国反倾销条例》的规定,商务部已开始调查终止原反倾销措施是否有可能导
    致倾销和损害的继续或者再度发生,以决定维持或取消原反倾销措施。
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    25
    (十一) 信息披露索引
    事项
    刊载的报刊名称
    及版面
    刊载日期
    刊载的互联网网站及
    检索路径
    上海氯碱化工股份有限公司关于公司治
    理整改事项进展情况的公告
    上海证券报D29 版
    中国证券报D15 版
    香港商报B5 版
    2008-1-3 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司关于有限售
    条件流通股上市流通公告
    上海证券报D13 版
    中国证券报B7 版
    香港商报B5 版
    2008-1-8 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司A 股股票异
    常波动公告
    上海证券报D15 版
    中国证券报A19 版
    香港商报B5 版
    2008-1-10 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司2007 年度
    业绩快报
    上海证券报D6 版
    中国证券报A18 版
    香港商报B8 版
    2008-1-24 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司2007 年度
    业绩快报更正公告
    上海证券报D43 版
    中国证券报D3 版
    香港商报B12 版
    2008-2-28 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司董事会六届
    四次会议决议公告
    上海证券报D18 版
    中国证券报D17 版
    香港商报B6 版
    2008-3-5 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司监事会六届
    六次会议决议公告
    上海证券报D18 版
    中国证券报D17 版
    香港商报B6 版
    2008-3-5 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司董事会关于
    预计2008 年度日常关联交易的公告
    上海证券报D18 版
    中国证券报D17 版
    香港商报B6 版
    2008-3-5 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司2007 年年
    度报告
    上海证券报D18 版
    中国证券报D17 版
    香港商报B6 版
    2008-3-5 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司董事会六届
    七次临时会议决议公告
    上海证券报D7 版
    中国证券报D3 版
    香港商报B10 版
    2008-4-16 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司董事会六届
    八次临时会议决议暨召开2007 年度股
    东大会的公告
    上海证券报D66 版
    中国证券报D18 版
    香港商报B4 版
    2008-4-25 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司2008 年第
    一季度报告
    上海证券报D66 版
    中国证券报D18 版
    香港商报B4 版
    2008-4-25 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司关于2007
    年度股东大会决议公告
    上海证券报D13 版
    中国证券报B7 版
    香港商报A8 版
    2008-5-21 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司董事会六届
    九次临时会议决议公告
    上海证券报D12 版
    中国证券报D3 版
    香港商报A12 版
    2008-6-3 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司董事会2008
    年上半年业绩预增公告
    上海证券报C10 版
    中国证券报C11
    版香港商报A4 版
    2008-7-10 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司董事会六届
    十次临时会议决议公告
    上海证券报64 版
    中国证券报C62
    版香港商报B7 版
    2008-7-19 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    26
    上海氯碱化工股份有限公司董事会六届
    十一次临时会议决议公告
    上海证券报C4 版
    中国证券报D39
    版香港商报B4 版
    2008-8-15 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司监事会六届
    九次会议决议公告
    上海证券报C4 版
    中国证券报D39
    版香港商报B4 版
    2008-8-15 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司2008 年中
    期报告
    上海证券报C4 版
    中国证券报D39
    版香港商报B4 版
    2008-8-15 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司关于2008
    年度第一次临时股东大会决议公告
    上海证券报C19 版
    中国证券报B7 版
    香港商报B4 版
    2008-9-3 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司六届十二次
    临时会议决议公告
    上海证券报C11 版
    中国证券报C11 版
    香港商报A10 版
    2008-10-15 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司2008 年第
    三季度报告
    上海证券报C12 版
    中国证券报D7 版
    香港商报A5 版
    2008-10-21 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司董事会六届
    十四次临时会议决议公告
    上海证券报封13
    中国证券报B3 版
    香港商报B6 版
    2008-11-11 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司关于生产装
    置临时停产减产的公告
    上海证券报C15 版
    中国证券报D12 版
    香港商报A6 版
    2008-12-10 http://www.sse.com.cn
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    27
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经上海众华沪银会计师事务所有限公司注册会计师审计,并出具了标准无保
    留意见的审计报告。
    (一) 审计报告
    审计报告
    沪众会字(2009)第0242 号
    上海氯碱化工股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海氯碱化工股份有限公司(以下简称氯碱化工)财务报表,包括2008 年12 月
    31 日的公司及合并资产负债表,2008 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及
    合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是氯碱化工管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施
    和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)
    选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计
    工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
    于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
    时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有
    效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评
    价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,氯碱化工财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了氯
    碱化工2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
    上海众华沪银会计师事务所有限公司
    中国注册会计师:傅林生
    中国·上海 陆士敏
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    28
    (二) 财务报表
    合并资产负债表
    2008 年12 月31 日
    编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 790,661,084.20 536,203,128.37
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 128,677,417.62 204,941,373.74
    应收账款 184,277,514.61 261,978,356.36
    预付款项 180,282,040.63 171,050,564.82
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 43,058,232.12 23,131,761.61
    买入返售金融资产
    存货 464,821,341.14 451,593,947.61
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 1,791,777,630.32 1,648,899,132.51
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产 11,567,526.34 315,120,734.96
    持有至到期投资 0 2,000,000.00
    长期应收款
    长期股权投资 540,232,256.79 553,838,979.69
    投资性房地产
    固定资产 3,511,060,537.80 3,559,908,695.32
    在建工程 600,039,396.29 485,724,962.25
    工程物资 39,534,777.46 15,825,661.10
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 175,977,121.52 158,646,684.59
    开发支出 14,328,697.13 3,681,861.10
    商誉
    长期待摊费用 34,150,353.08 5,696,059.12
    递延所得税资产 449,653.36 1,483,331.18
    其他非流动资产
    非流动资产合计 4,927,340,319.77 5,101,926,969.31
    资产总计 6,719,117,950.09 6,750,826,101.82
    流动负债:
    短期借款 1,160,549,855.00 1,452,020,000.00
    向中央银行借款
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    29
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 232,613,338.07 274,804,227.90
    预收款项 211,334,153.26 101,664,107.69
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 4,404,687.88 5,146,012.92
    应交税费 30,590,167.31 40,742,695.81
    应付利息 3,195,489.28 5,904,939.48
    应付股利 2,516,480.88 2,767,640.88
    其他应付款 327,876,983.37 70,499,426.10
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 288,000,000.00 124,000,000.00
    其他流动负债 1,596,000.00
    流动负债合计 2,262,677,155.05 2,077,549,050.78
    非流动负债:
    长期借款 1,233,280,000.00 1,456,280,000.00
    应付债券
    长期应付款 426,026,345.12 126,026,345.12
    专项应付款 57,120,000.00 57,120,000.00
    预计负债
    递延所得税负债 1,234,090.89 75,189,134.34
    其他非流动负债
    非流动负债合计 1,717,660,436.01 1,714,615,479.46
    负债合计 3,980,337,591.06 3,792,164,530.24
    股东权益:
    股本 1,156,399,976.00 1,156,399,976.00
    资本公积 1,530,624,740.94 1,752,396,595.38
    减:库存股
    盈余公积 9,593,017.11 9,593,017.11
    一般风险准备
    未分配利润 -9,095,994.44 -19,804,279.29
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 2,687,521,739.61 2,898,585,309.20
    少数股东权益 51,258,619.42 60,076,262.38
    股东权益合计 2,738,780,359.03 2,958,661,571.58
    负债和股东权益合计 6,719,117,950.09 6,750,826,101.82
    公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    30
    母公司资产负债表
    2008 年12 月31 日
    编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 638,063,067.93 313,834,432.35
    交易性金融资产
    应收票据 115,361,989.95 177,120,724.14
    应收账款 94,706,697.96 170,960,538.28
    预付款项 50,741,569.71 40,751,539.63
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 53,538,825.75 22,784,781.49
    存货 308,448,863.85 358,345,069.42
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 1,260,861,015.15 1,083,797,085.31
    非流动资产:
    可供出售金融资产 11,567,526.34 315,120,734.96
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 1,498,755,009.55 1,450,443,272.85
    投资性房地产
    固定资产 1,946,409,151.72 1,882,121,732.48
    在建工程 76,019,780.87 313,491,502.56
    工程物资 21,345,164.61 15,667,881.96
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 29,796,022.13 30,432,201.89
    开发支出 14,328,697.13 3,681,861.10
    商誉
    长期待摊费用 21,356,995.77 5,696,059.12
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 3,619,578,348.12 4,016,655,246.92
    资产总计 4,880,439,363.27 5,100,452,332.23
    流动负债:
    短期借款 1,079,749,855.00 1,371,050,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 345,686,457.14 340,884,918.79
    预收款项 70,539,371.49 83,880,215.90
    应付职工薪酬
    应交税费 28,561,925.78 26,734,606.11
    应付利息 2,320,133.18 2,744,739.79
    应付股利 1,372,676.90 1,400,636.90
    其他应付款 323,226,384.93 47,066,404.63
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    31
    一年内到期的非流动负债 100,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 1,851,456,804.42 1,973,761,522.12
    非流动负债:
    长期借款 300,000,000.00
    应付债券
    长期应付款 26,026,345.12 26,026,345.12
    专项应付款 57,120,000.00 57,120,000.00
    预计负债
    递延所得税负债 1,234,090.89 75,189,134.34
    其他非流动负债
    非流动负债合计 384,380,436.01 158,335,479.46
    负债合计 2,235,837,240.43 2,132,097,001.58
    股东权益:
    股本 1,156,399,976.00 1,156,399,976.00
    资本公积 1,471,168,784.89 1,692,898,915.34
    减:库存股
    盈余公积 10,269,463.51 10,269,463.51
    未分配利润 6,763,898.44 108,786,975.80
    外币报表折算差额
    股东权益合计 2,644,602,122.84 2,968,355,330.65
    负债和股东权益合计 4,880,439,363.27 5,100,452,332.23
    公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
    合并利润表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 5,668,233,467.99 5,098,817,845.62
    其中:营业收入 5,668,233,467.99 5,098,817,845.62
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 5,850,061,393.29 5,136,896,176.60
    其中:营业成本 5,148,648,518.22 4,519,225,464.33
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 24,052,086.40 23,904,205.22
    销售费用 136,310,084.17 119,192,508.81
    管理费用 301,412,316.95 291,086,127.53
    财务费用 207,226,450.98 182,583,355.65
    资产减值损失 32,411,936.57 904,515.06
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    32
    投资收益(损失以“-”号填列) 160,766,144.60 61,903,478.70
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 5,565,467.10 -38,935,194.38
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) -21,061,780.70 23,825,147.72
    加:营业外收入 44,349,489.43 42,617,684.88
    减:营业外支出 5,175,772.78 6,940,034.20
    其中:非流动资产处置净损失 4,926,906.78 6,877,377.32
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 18,111,935.95 59,502,798.40
    减:所得税费用 5,046,300.74 2,476,038.69
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 13,065,635.21 57,026,759.71
    归属于母公司所有者的净利润 10,708,284.85 55,795,792.75
    少数股东损益 2,357,350.36 1,230,966.96
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股) 0.0093 0.0482
    (二)稀释每股收益(元/股) 0.0093 0.0482
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元。
    公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
    母公司利润表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期金额 上期金额
    一、营业收入 4,289,700,647.83 4,033,211,485.55
    减:营业成本 4,090,820,370.30 3,620,380,773.75
    营业税金及附加 14,321,051.24 13,184,003.79
    销售费用 81,357,484.79 87,573,270.52
    管理费用 239,159,440.94 238,133,343.90
    财务费用 104,384,394.98 80,981,880.02
    资产减值损失 35,989,493.38 -7,244,315.71
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) 142,332,662.48 69,177,180.36
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 5,565,467.10 -38,935,194.38
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) -133,998,925.32 69,379,709.64
    加:营业外收入 37,008,851.75 30,055,829.76
    减:营业外支出 5,033,003.79 6,747,358.29
    其中:非流动资产处置净损失 4,799,799.79 6,747,355.96
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -102,023,077.36 92,688,181.11
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) -102,023,077.36 92,688,181.11
    公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    33
    合并现金流量表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 5,273,865,781.03 5,486,174,922.93
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 656,000.00 2,600,316.47
    收到其他与经营活动有关的现金 53,246,141.90 46,763,007.80
    经营活动现金流入小计 5,327,767,922.93 5,535,538,247.20
    购买商品、接受劳务支付的现金 3,897,471,661.03 4,403,071,836.23
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 273,462,070.58 267,045,477.16
    支付的各项税费 251,291,647.48 193,306,782.87
    支付其他与经营活动有关的现金 291,127,284.60 303,705,272.70
    经营活动现金流出小计 4,713,352,663.69 5,167,129,368.96
    经营活动产生的现金流量净额 614,415,259.24 368,408,878.24
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 13,599,743.84 33,946,326.34
    取得投资收益收到的现金 103,292,678.96 101,765,380.68
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
    回的现金净额
    852,079.80 7,725,559.65
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 37,005,787.16
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 154,750,289.76 143,437,266.67
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
    付的现金
    500,908,179.09 341,159,486.42
    投资支付的现金 1,298,109.12 389,517,936.51
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金 41,372,846.20
    投资活动现金流出小计 502,206,288.21 772,050,269.13
    投资活动产生的现金流量净额 -347,455,998.45 -628,613,002.46
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 23,130,434.34
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 23,130,434.34
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    34
    取得借款收到的现金 2,919,899,855.00 2,106,250,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 2,919,899,855.00 2,129,380,434.34
    偿还债务支付的现金 2,699,370,000.00 2,047,932,200.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 229,877,736.75 189,177,584.57
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 1,299,229.62 32,400.00
    支付其他与筹资活动有关的现金 0 750,000.00
    筹资活动现金流出小计 2,929,247,736.75 2,237,859,784.57
    筹资活动产生的现金流量净额 -9,347,881.75 -108,479,350.23
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,153,423.21 -136,340.70
    五、现金及现金等价物净增加额 254,457,955.83 -368,819,815.15
    加:期初现金及现金等价物余额 536,203,128.37 905,022,943.52
    六、期末现金及现金等价物余额 790,661,084.20 536,203,128.37
    公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
    母公司现金流量表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 3,654,562,021.79 4,271,875,859.63
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 44,156,298.75 30,770,274.28
    经营活动现金流入小计 3,698,718,320.54 4,302,646,133.91
    购买商品、接受劳务支付的现金 2,797,036,070.08 3,533,500,391.57
    支付给职工以及为职工支付的现金 185,059,846.82 175,278,436.35
    支付的各项税费 148,245,128.53 131,710,130.33
    支付其他与经营活动有关的现金 222,167,512.95 247,281,742.37
    经营活动现金流出小计 3,352,508,558.38 4,087,770,700.62
    经营活动产生的现金流量净额 346,209,762.16 214,875,433.29
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 11,599,743.84 33,098,542.34
    取得投资收益收到的现金 112,076,945.50 110,475,019.25
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
    回的现金净额
    605,475.00 106,050.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 64,509,706.84
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 188,791,871.18 143,679,611.59
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
    付的现金
    120,604,374.95 98,867,444.03
    投资支付的现金 161,298,109.12 387,390,763.68
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 281,902,484.07 486,258,207.71
    投资活动产生的现金流量净额 -93,110,612.89 -342,578,596.12
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 2,498,699,855.00 1,824,000,000.00
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    35
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 2,498,699,855.00 1,824,000,000.00
    偿还债务支付的现金 2,319,000,000.00 1,982,852,200.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 105,416,945.48 87,660,664.26
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 2,424,416,945.48 2,070,512,864.26
    筹资活动产生的现金流量净额 74,282,909.52 -246,512,864.26
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,153,423.21 -2,003,910.50
    五、现金及现金等价物净增加额 324,228,635.58 -376,219,937.59
    加:期初现金及现金等价物余额 313,834,432.35 690,054,369.94
    六、期末现金及现金等价物余额 638,063,067.93 313,834,432.35
    公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
    合并所有者权益变动表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本年金额
    项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
    一、上年年末余额 1,156,399,976.00 1,752,396,595.38 9,593,017.11 -19,804,279.29 60,076,262.38 2,958,661,571.58
    加:同一控制下企业
    合并产生的追溯调整
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 1,156,399,976.00 1,752,396,595.38 9,593,017.11 -19,804,279.29 60,076,262.38 2,958,661,571.58
    三、本年增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    -221,771,854.44 10,708,284.85 -8,817,642.96 -219,881,212.55
    (一)净利润 10,708,284.85 2,357,350.36 13,065,635.21
    (二)直接计入所有者
    权益的利得和损失
    -221,771,854.44 -221,771,854.44
    1.可供出售金融资产
    公允价值变动净额
    -296,630,348.41 -296,630,348.41
    2.权益法下被投资单
    位其他所有者权益变
    动的影响
    -41,723.99 -41,723.99
    3.与计入所有者权益项
    目相关的所得税影响
    74,900,217.96 74,900,217.96
    4.其他
    上述(一)和(二)小
    计
    -221,771,854.44 10,708,284.85 2,357,350.36 -208,706,219.23
    (三)所有者投入和减
    少资本
    -10,098,963.70 -10,098,963.70
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他 -10,098,963.70 -10,098,963.70
    (四)利润分配 -1,076,029.62 -1,076,029.62
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备 -1,076,029.62 -1,076,029.62
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    36
    结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 1,156,399,976.00 1,530,624,740.94 9,593,017.11 -9,095,994.44 51,258,619.42 2,738,780,359.03
    单位:元 币种:人民币
    上年金额
    归属于母公司所项目 有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
    一、上年年末余额 1,156,399,976.00 1,548,829,498.05 126,225,391.56 -140,646,618.21 66,436,271.12 2,757,244,518.52
    加:同一控制下企业
    合并产生的追溯调整
    加:会计政策变更 362,493,333.73 -9,637,497.77 -41,810,786.39 27,528,230.27 338,573,279.84
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 1,156,399,976.00 1,911,322,831.78 116,587,893.79 -182,457,404.60 93,964,501.39 3,095,817,798.36
    三、本年增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    -158,926,236.40 -106,994,876.68 162,653,125.31 -33,888,239.01 -137,156,226.78
    (一)净利润 55,795,792.75 1,230,966.96 57,026,759.71
    (二)直接计入所有者
    权益的利得和损失
    -158,926,236.40 225,876.44 -363,420.56 -35,119,205.97 -194,182,986.49
    1.可供出售金融资产
    公允价值变动净额
    269,399,731.05 269,399,731.05
    2.权益法下被投资单位
    其他所有者权益变动的
    影响
    3.与计入所有者权益项
    目相关的所得税影响
    -70,485,613.39 -70,485,613.39
    4.其他 -357,840,354.06 225,876.44 -363,420.56 -35,119,205.97 -393,097,104.15
    上述(一)和(二)小
    计
    -158,926,236.40 225,876.44 55,432,372.19 -33,888,239.01 -137,156,226.78
    (三)所有者投入和减
    少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 9,268,818.11 -9,268,818.11
    1.提取盈余公积 9,268,818.11 -9,268,818.11
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    -116,489,571.23 116,489,571.23
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损 -116,489,571.23 116,489,571.23
    4.其他
    四、本期期末余额 1,156,399,976.00 1,752,396,595.38 9,593,017.11 -19,804,279.29 60,076,262.38 2,958,661,571.58
    公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    37
    母公司所有者权益变动表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本年金额
    项目
    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 1,156,399,976.00 1,692,898,915.34 10,269,463.51 108,786,975.80 2,968,355,330.65
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 1,156,399,976.00 1,692,898,915.34 10,269,463.51 108,786,975.80 2,968,355,330.65
    三、本年增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    -221,730,130.45 -102,023,077.36 -323,753,207.81
    (一)净利润 -102,023,077.36 -102,023,077.36
    (二)直接计入所有者
    权益的利得和损失
    -221,730,130.45 -221,730,130.45
    1.可供出售金融资产公
    允价值变动净额
    -295,685,173.90 -295,685,173.90
    2.权益法下被投资单位
    其他所有者权益变动的
    影响
    3.与计入所有者权益项
    目相关的所得税影响
    73,955,043.45 73,955,043.45
    4.其他
    上述(一)和(二)小
    计
    -221,730,130.45 -102,023,077.36 -323,753,207.81
    (三)所有者投入和减
    少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)
    的分配
    3.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 1,156,399,976.00 1,471,168,784.89 10,269,463.51 6,763,898.44 2,644,602,122.84
    单位:元 币种:人民币
    上年金额
    项目
    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 1,156,399,976.00 1,548,829,498.05 116,489,571.23 -120,569,640.61 2,701,149,404.67
    加:会计政策变更 14,694,583.84 98,322.56 16,311,487.49 31,104,393.89
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 1,156,399,976.00 1,563,524,081.89 116,587,893.79 -104,258,153.12 2,732,253,798.56
    三、本年增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    129,374,833.45 -106,318,430.28 213,045,128.92 236,101,532.09
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    38
    (一)净利润 92,688,181.11 92,688,181.11
    (二)直接计入所有者
    权益的利得和损失
    129,374,833.45 902,322.84 13,136,194.69 143,413,350.98
    1.可供出售金融资产公
    允价值变动净额
    269,399,731.05 269,399,731.05
    2.权益法下被投资单位
    其他所有者权益变动的
    影响
    3.与计入所有者权益项
    目相关的所得税影响
    -70,485,613.39 -70,485,613.39
    4.其他 -69,539,284.21 902,322.84 13,136,194.69 -55,500,766.68
    上述(一)和(二)小
    计
    129,374,833.45 902,322.84 105,824,375.80 236,101,532.09
    (三)所有者投入和减
    少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 9,268,818.11 -9,268,818.11
    1.提取盈余公积 9,268,818.11 -9,268,818.11
    2.对所有者(或股东)
    的分配
    3.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    -116,489,571.23 116,489,571.23
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损 -116,489,571.23 116,489,571.23
    4.其他
    四、本期期末余额 1,156,399,976.00 1,692,898,915.34 10,269,463.51 108,786,975.80 2,968,355,330.65
    公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
    (三) 公司基本情况
    上海氯碱化工股份有限公司(以下简称“本公司”)经上海市经委沪经企[1992]307 号文批准于
    1992 年7 月由上海氯碱总厂改制为上海氯碱化工股份有限公司。1992 年8 月20 日发行B 股上市,1992
    年11 月13 日发行A 股上市。股票代码:A 股600618;B 股900908。公司注册地为:上海市龙吴路4747
    号。公司行业类别:化工类。公司经营范围:生产烧碱、氯、氟和聚氯乙烯系列化工原料及加工产品;
    化工机械设备,生产用化学品、原辅、包装材料、货物运输,销售自产产品及与自产产品同类的商品;
    与自产产品同类的商品的进出口、批发、佣金代理(不含拍卖)、并提供相关配套服务(涉及许可经
    营的凭许可证经营)。
    公司于2006 年1 月11 日实施了《股权分置改革方案》:上海华谊(集团)公司以向流通A 股股
    东每10 股送4.3 股的方式向流通A 股股东支付对价,以换取所有非流通股份的上市流通权。实施上述
    送股对价后,股本总数仍为1,164,483,067 股,股份结构发生相应变化。其中:有限售条件股份为
    718,122,706 股,占股份总数的61.67%,无限售条件股份为446,360,361 股,占股份总数的38.33%。
    2006 年9 月13 日公司实施大股东及其附属企业以股抵债方案减少股本8,083,091 元,经上海立
    信长江会计师事务所有限公司(现更名为立信会计师事务所有限公司)出具信长会师报字(2006)第
    11533 号验证,注册资本为1,156,399,976 元。
    截至2008 年12 月31 日止,公司总股本为1,156,399,976 股,其中:有限售条件股份为483,714,232
    股,占股份总数的41.83%,无限售条件股份为672,685,744 股,占股份总数的58.17%。
    (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    1、遵循企业会计准则的声明:
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    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经
    营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息,本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性
    承担责任。
    2、财务报表的编制基础:
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其
    他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    3、会计期间:
    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    4、记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性:
    (1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
    6、现金及现金等价物的确定标准:
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的期限
    短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
    7、外币业务核算方法:
    7.1 外币交易
    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差
    额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
    理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的
    即期汇率折算。
    7.2 外币财务报表的折算
    以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记
    账本位币,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币
    编制的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的
    外币报表折算差额,在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中的现金流量
    采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独
    列示。
    8、金融资产和金融负债的核算方法:
    8.1 金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    (2)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23 号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认
    条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    8.2 金融资产的分类
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
    可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能
    力。
    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资
    产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    (2) 应收款项
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    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款、
    其他应收款和长期应收款等。
    (3) 可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的
    金融资产。自资产负债表日起12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期
    的非流动资产。
    (4)持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到
    期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年
    内到期的非流动资产。
    8.3 金融资产的计量
    金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
    量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产
    的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计
    量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项
    以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资
    产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值计入股东权益,
    待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具
    投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投
    资单位宣告发放股利时计入投资收益。
    8.4 金融负债的分类
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
    债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    8.5 金融负债的计量
    金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
    量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融负债
    的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清
    金融负债时可能发生的交易费用。
    其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    8.6 金融工具的公允价值
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在
    活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
    定价模型等。
    8.7 金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账
    面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
    现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与
    确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价
    值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值
    上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损
    益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后
    发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公
    允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
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    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
    对于单项金额重大的应收款项(应收款项余额前
    五名)单独进行减值测试。
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
    如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来
    现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值
    损失,计提坏账准备。
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
    提方法:
    信用风险特征组合的确定依据
    对于单项金额非重大的应收款项,除有明显减值迹象经测试后单独
    计提了坏账准备的外,采用与经单独测试后未减值的应收款项一起
    按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项
    组合在年末余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    根据信用风险特征组合确定的计提方法
    账龄分析法
    账龄分析法
    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含1 年) 5 5
    1-2 年 20 20
    2-3 年 50 50
    3 年以上 100 100
    3-4 年 100 100
    4-5 年 100 100
    5 年以上 100 100
    计提坏账准备的说明
    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记
    至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。
    可收回金额是通过对其的未来现金流量(不包括尚未发生的信用损
    失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计
    处置费用等)。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实
    际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,在
    确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。
    10、存货核算方法:
    (1) 存货的分类
    存货包括原材料、周转材料(包括包装物、低值易耗品)、材料采购、在产品、库存商品(包括
    库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等)等,按成本与可变现净值孰低列示。
    (2) 发出存货的计价方法
    存货发出时除产成品按先进先出法计价外均按加权平均法核算。产成品和在产品成本包括原材料、
    直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    年末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,以该存货的估计售价减去估计的销售费用
    和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所
    生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,
    确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计
    算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基
    础计算。
    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计
    提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难
    以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
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    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备
    金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    (4) 存货的盘存制度
    永续盘存制
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    1) 低值易耗品
    一次摊销法
    2) 包装物
    分次摊销法
    11、长期股权投资的核算方法:
    (1) 初始计量
    长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本
    公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
    靠计量的长期股权投资。
    子公司是指本公司能够对其实施控制,即有权决定其财务和经营政策,并能据以从其经营活动中
    获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时,被投资单位当期可转换公司债券、当
    期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资,在本公司个别财务报表中按照
    成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。
    对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量。
    (2) 后续计量及收益确认方法
    采用成本法核算的长期股权投资,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    确认的投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股
    利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    对合营企业和联营企业投资,采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投资时应享有被投资
    单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在初始投资成本中;初始投资成本小于投资时应享有
    被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时,该差额计入当期损益,同时调整
    长期股权投资成本。
    采用权益法核算时,按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投
    资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
    益减记至零为限,但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的,
    继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,本公司按照持股比例
    计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本
    公司应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值,但是,现金股利中超过已确认投资收益,但
    不超过投资后被投资企业实现的账面利润中由本公司按照持股比例计算享有的份额的部分,确认当期
    投资收益。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内
    予以抵销,惟该交易所转让的资产发生减值的,则相应的未实现损益不予抵销。
    除对子公司,合营企业和联营企业的长期股权投资外,本公司对被投资单位不具有控制、共同控
    制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核
    算。
    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是
    根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确
    定。
    其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面
    价值的,将差额确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位;联营企业是指本公司对其财务和
    经营决策具有重大影响的被投资单位。
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需
    要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的
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    财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则
    视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    12、固定资产计价和折旧方法的计提方法:
    (1) 固定资产计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值
    较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均
    法)提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:
    类别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
    房屋及建筑物 20-40 4%-5% 2.4%-4.8%
    机器设备 8-15 4%-5% 6.4%-12%
    运输设备 8 4%-5% 12%
    其他设备 5-10 4%-5% 9.6%-19.2%
    与固定资产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时,
    计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期
    损益。
    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提
    了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
    于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
    符合持有待售条件的固定资产,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值
    减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定
    资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    13、在建工程核算方法:
    在建工程以立项项目分类核算。
    在建工程按实际发生的成本计量。以建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作
    为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,
    自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资
    产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来
    的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
    14、无形资产的核算方法:
    无形资产包括土地使用权、商标使用权、专利权及电脑软件等,以实际成本计量。公司制改建时
    国有股股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;使用寿命不确定
    的无形资产,不予摊销。
    使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
    (1)无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,认定为使用寿命不确定的无形资产。
    (2)每年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
    (3)经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
    15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限:
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    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一
    年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
    16、资产减值的核算方法:
    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外,其他主要类别资产的资产减值准备确定方法:
    在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年
    进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负
    债表日存在减值迹象的,进行减值测试。
    (2) 计提依据:
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
    者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以
    该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    上述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
    17、借款费用资本化的核算方法:
    资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    同时,在认定资产组时,考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决
    策方式等。
    资产组的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组
    的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报
    表中反映的商誉,不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时,将
    归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整资产组的账面价值,然后根据调整后的资产组账面价值与
    其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的,该损失按比例扣除少数股东权益份额后,确认归
    属于母公司的商誉减值损失。
    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建
    的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经
    开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发
    生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,
    暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
    在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门
    借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
    资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的
    资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资
    本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会
    计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整
    每期利息金额。
    18、收入确认原则:
    收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的
    公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
    与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特
    定收入确认标准时,确认相关的收入。
    (1)销售商品
    商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权
    和实际控制权,与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本能够可
    靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务
    提供的劳务在同一会计年度开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,
    确认营业收入的实现;劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程
    度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
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    可靠地计量时,按完工百分比法确认营业收入的实现;长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见
    时,按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
    (3)让渡资产使用权
    让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入
    的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。
    19、确认递延所得税资产的依据:
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税
    暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可
    抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得
    税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的
    资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产
    负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
    量。
    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
    的应纳税所得额为限。
    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,
    予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回
    的,不予确认。
    20、合并报表合并范围发生变更的理由:
    从取得子公司的合并范围内各实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权
    之日起停止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子
    公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单
    独列示;子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单
    独列示。
    21、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    21.1 研究与开发
    根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为
    研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形
    资产:
    (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2) 管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3) 能够证明该无形资产将如何产生经济利益;
    (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无
    形资产;
    (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以
    后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定
    可使用状态之日起转为无形资产。
    当开发支出的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
    21.2 商誉
    商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为非同
    一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差
    额。
    企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投
    资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额,包含于长期股权投资。
    企业合并形成的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值根据企业合并的协同
    效应分摊至受益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    46
    21.3 资产组
    资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    同时,在认定资产组时,考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决
    策方式等。
    资产组的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组
    的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报
    表中反映的商誉,不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时,将
    归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整资产组的账面价值,然后根据调整后的资产组账面价值与
    其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的,该损失按比例扣除少数股东权益份额后,确认归
    属于母公司的商誉减值损失。
    21.4 职工薪酬
    于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本
    和费用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会
    经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
    21.5 借款
    借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计
    量。于资产负债表日起12 个月(含12 个月)内偿还的借款为短期借款,其余借款为长期借款。
    21.6 预计负债
    对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务
    的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有
    关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进
    行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,
    确认为利息费用。
    于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。
    22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
    (1) 会计政策变更
    无
    (2) 会计估计变更
    无
    (3) 会计差错更正
    无
    (五) 税项:
    1、主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税
    应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计
    抵扣的进项税后的余额计算)
    6%、13%、17%
    营业税 应纳税营业额 3%、5%
    城建税 流转税税额 7%
    企业所得税 应纳税所得额 18%、25%
    教育费附加 流转税税额 3%
    2、税收优惠及批文
    子公司上海达凯塑胶有限公司注册浦东新区,2008 年所得税税率为18%。
    3、其他说明
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    47
    全国人民代表大会于2007 年3 月16 日通过了?中华人民共和国企业所得税法?(“新所得税法”),
    新所得税法自2008 年1 月1 日起施行。本公司适用的企业所得税率自2008 年1 月1 日从33%调整为
    25%。
    (六) 企业合并及合并财务报表
    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
    单位:元 币种:人民币
    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
    上海金源自来水有限公司 控股子公司 上海 工业 9,000,000 自来水
    上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司(注)
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 服务 3,000,000 设备维修
    上海天原华胜化工有限公司 全资子公司 上海 工业 769,000,000 化工产品
    上海达凯塑胶有限公司 控股子公司 上海 工业 43,477,600 塑胶制品
    上海氯威塑料有限公司 控股子公司 上海 工业 43,510,000 化工产品
    上海天原(集团)高分子材料有限公司 控股子公司 上海 工业 32,000,000 化工产品
    上海华鸿管廊有限公司 控股子公司 上海 工业 72,000,000 管道运输
    上海氯碱机械有限公司 控股子公司 上海 工业 30,000,000 机械制造
    单位:元 币种:人民币
    子公司全称 期末实际投资额 持股比例(%)
    表决权
    比例(%)
    是否合并报表
    上海金源自来水有限公司 7,000,000.00 77.78 77.78 是
    上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司(注) 2,000,000.00 66.66 66.66 是
    上海天原华胜化工有限公司 741,597,081.27 100 100 是
    上海达凯塑胶有限公司 80,469,736.25 90 90 是
    上海氯威塑料有限公司 30,389,422.73 90 90 是
    上海天原(集团)高分子材料有限公司 28,800,000.00 90 90 是
    上海华鸿管廊有限公司 50,400,000.00 70 70 是
    上海氯碱机械有限公司 25,000,000.00 83.33 83.33 是
    2、各重要子公司中少数股东权益情况
    单位:元 币种:人民币
    子公司全称 少数股东权益
    上海金源自来水有限公司 1,414,609.63
    上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司(注) 1,852,770.17
    上海天原华胜化工有限公司 0
    上海达凯塑胶有限公司 15,469,235.72
    上海氯威塑料有限公司 1,711,992.31
    上海天原(集团)高分子材料有限公司 3,181,000.78
    上海华鸿管廊有限公司 22,560,269.69
    上海氯碱机械有限公司 5,068,741.12
    3、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况
    单位:元 币种:人民币
    子公司全称 子公司类型
    属于同一控制下企业合并的判断
    依据
    上海金源自来水有限公司 控股子公司
    上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司 控股子公司的控股子公司
    上海天原华胜化工有限公司 全资子公司
    参与合并的企业在合并前后均受同一方
    或相同的多方最终控制且该控制并非暂
    时性的,认定为同一控制下的企业合并。
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    48
    4、企业合并及合并财务报表的说明:
    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
    从取得子公司的合并范围内各实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权
    之日起停止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子
    公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单
    独列示;子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单
    独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会
    计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公
    允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财
    务报表时,视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生,从报告期最早期间的期初起将其资产、
    负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表,且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目
    反映。
    业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分,该组成部分
    承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本公司内可区分的、能够在一个特定的经济
    环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组
    成部分的风险和报酬。
    本公司以业务分部为主要报告形式,以地区分部为次要报告形式。分部间转移价格参照市场价格
    确定,与各分部共同使用的资产相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
    5、非同一控制下的购买股权的购买日的确定方法及相关交易公允价值的确定:
    购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
    于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合
    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。
    6、合并报表范围发生变更的内容和原因:
    本年减少合并单位3 家,原因为:
    上海氯碱化工贸易有限公司2007 年进入清算程序,并于2008 年1 月清算完成,于2008 年3 月完
    成工商注销手续。
    2008 年1 月,本公司与苏州市平江区房地产发展有限公司签订股权转让协议,将本公司所持有的
    苏州姑苏经济发展有限公司80%的股权全部转让给该公司。并于同月完成产权交割手续。
    苏州坝基桥旅游车停车场为苏州姑苏经济发展有限公司的全资子公司,由于本年度本公司将所持
    有的苏州姑苏经济发展有限公司全部股权转让给苏州市平江区房地产发展有限公司,故本年度不再将
    苏州坝基桥旅游车停车场纳入合并范围。
    (七) 合并会计报表附注
    1、货币资金:
    单位:元
    期末数 期初数
    项目
    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    现金: / / / /
    人民币 55,401.03 53,576.58
    银行存款: / / / /
    人民币 / / 674,772,865.43 / / 510,821,413.74
    人民币 638,781,439.44 495,516,271.34
    美元 5,266,494.05 6.8340 35,991,425.99 2,095,274.54 7.3046 15,305,142.40
    其他货币资金: / / / /
    人民币 115,832,817.74 10,022,995.65
    合计 / / 790,661,084.20 / / 536,203,128.37
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    49
    2、应收票据:
    (1) 应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 117,100,830.64 194,717,873.74
    商业承兑汇票 11,576,586.98 10,223,500.00
    合计 128,677,417.62 204,941,373.74
    3、应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额重大
    的应收账款
    116,622,679.48 48.41 5,831,133.97 5 114,333,052.26 34.88 5,716,652.61 5.42
    其他不重大应
    收账款
    124,276,699.52 51.59 6,213,834.98 5 213,417,921.75 65.12 10,670,896.09 94.58
    合计 240,899,379.00 / 12,044,968.95 / 327,750,974.01 / 16,387,548.70 /
    (2) 本报告期实际核销的应收款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因
    是否因关联交易
    产生
    上海化纤浆粕总厂等15 家 货款 779,788.95 法院终结执行 否
    上海长江化工厂等15 家 货款 346,705.41 工商登记注销 否
    合计 / 1,126,494.36 / /
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 欠款金额 欠款年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    BASIC CHEMICAL SOLUTIONS,L.L.C 56,421,125.98 1 年内 23.42
    上海天原集团胜德塑料有限公司 20,510,285.65 1 年内 8.51
    GTF INTERNATIONAL LIMITED 17,285,759.96 1 年内 7.18
    HANWHA CORPORATION 12,643,444.92 1 年内 5.25
    上海联恒异氰酸酯有限公司 9,762,062.97 1 年内 4.05
    合计 116,622,679.48 / 48.41
    4、其他应收款:
    (1) 其他应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额重大的
    其他应收款项
    64,108,664.96 75.01 28,571,919.96 67.38 33,847,393.63 51.50 30,266,358.88 71.06
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    6,033,502.95 7.06 6,033,502.95 14.23 2,633,502.95 4.01 2,633,502.95 6.18
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    50
    征组合后该组合
    的风险较大的其
    他应收款项
    其他不重大的其
    他应收款项
    15,320,050.35 17.93 7,798,563.23 18.39 29,241,364.19 44.49 9,690,637.33 22.76
    合计 85,462,218.26 / 42,403,986.14 / 65,722,260.77 / 42,590,499.16 /
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提:
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    乐安达公司 21,967,516.28 21,967,516.28 100 无法收回
    上海华谊(集团)公司 21,824,100.00 1,091,205.00 5
    无减值迹象,按账
    龄计提
    中国金山联合贸易有限公司 10,033,000.00 501,650.00 5
    无减值迹象,按账
    龄计提
    上海天原国际贸易有限公司 5,550,000.00 277,500.00 5
    无减值迹象,按账
    龄计提
    张家港中东石化有限公司 4,734,048.68 4,734,048.68 100 无法收回
    合计 64,108,664.96 28,571,919.96 / /
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    单位名称
    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
    上海华谊(集团)公司 21,824,100.00 1,091,205.00 0 0
    合计 21,824,100.00 1,091,205.00 0 0
    (4) 其他应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 欠款金额 欠款年限
    占其他应收账款
    总额的比例(%)
    乐安达公司 21,967,516.28 3 年以上 25.70
    上海华谊(集团)公司 21,824,100.00 1 年内 25.54
    中国金山联合贸易有限责任公司 10,033,000.00 1 年内 11.74
    上海天原国际贸易有限公司 5,550,000.00 1 年内 6.49
    张家港中东石化有限公司 4,734,048.68 3 年以上 5.54
    合计 64,108,664.96 / 75.01
    (5) 其他应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额
    占其他应收账款总额的
    比例(%)
    上海华谊(集团)公司 控股股东 21,824,100.00 25.54
    合计 / 21,824,100.00 25.54
    5、预付账款:
    (1) 预付账款账龄
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    一年以内 117,235,833.83 65.03 95,977,230.23 56.11
    一至二年 13,480,480.65 7.48 59,806,840.59 34.96
    二至三年 49,489,692.15 27.45 15,190,635.60 8.88
    三年以上 76,034.00 0.04 75,858.40 0.05
    合计 180,282,040.63 100.00 171,050,564.82 100.00
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    51
    账龄超过1 年的重要预付款项
    对方名称 金额 未及时结算的原因
    上海化学工业区发展有限公司 49,430,430.00 土地款
    (2) 预付账款主要单位
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
    上海化学工业区发展有限公司 49,430,430.00 2-3 年 土地款
    上海天原国际贸易有限公司 27,017,368.14 1 年内 货款
    上海市电力公司金山供电分公司 22,473,398.54 1 年内 电费
    中国化学工程第十四建设公司 21,480,000.00 1 年内 项目建设款
    中盐金坛盐化有限责任公司 11,190,640.00 1-2 年 货款
    合计 131,591,836.68 / /
    (3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    6、存货:
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 312,695,562.82 38,551,577.48 274,143,985.34 272,916,594.00 32,809,241.74 240,107,352.26
    在产品 51,246,024.08 1,973,294.40 49,272,729.68 61,200,428.22 61,200,428.22
    库存商品 132,327,126.26 3,339,095.06 128,988,031.20 127,176,240.95 5,960,522.09 121,215,718.86
    周转材料 1,397,672.56 1,397,672.56 1,990,053.42 1,990,053.42
    材料采购 11,992,527.26 973,604.90 11,018,922.36 27,080,394.85 27,080,394.85
    合计 509,658,912.98 44,837,571.84 464,821,341.14 490,363,711.44 38,769,763.83 451,593,947.61
    7、可供出售金融资产:
    (1) 可供出售金融资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末公允价值 年初公允价值
    可供出售权益工具 11,567,526.34 315,120,734.96
    合计 11,567,526.34 315,120,734.96
    本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,本期重分类的金额0 元,该金额占期末可
    供出售金融资产总额的比例0%。
    可供出售金融资产年末数比年初数减少303,553,208.62 元,减少比例为96.33%,减少原因为:
    出售持有的10,121,334 股海通证券。
    8、持有至到期投资:
    (1) 持有至到期投资情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末账面余额 年初账面余额
    工行超短期法人理财产品 0 2,000,000.00
    合计 0 2,000,000.00
    9、对合营企业投资和联营企业投资:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名称 注册地业务性质
    本企业持
    股比例(%)
    本企业在
    被投资单
    位表决权
    比例(%)
    期末净资产总额 本期营业收入总额
    本期
    净利润
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    52
    二、联营企业
    上海亨斯迈聚
    氨酯有限公司
    上海 化工制造 30 30 146,895,007.40 1,453,759,531.36 -5,246,933.40
    邦达天原国际
    货运有限公司
    上海 货物运输 30 30 30,485,410.91 533,841,557.36 697,760.81
    苏州市天原消
    石灰厂
    苏州
    消石灰、
    石灰硝
    45 45 2,731,832.37 4,233,177.06 51,327.20
    上海天坛助剂
    有限公司
    上海
    化学试剂及
    助剂制造
    44 44 52,618,729.52 138,017,129.90 2,585,264.28
    上海华谊天原化
    工物流有限公司
    上海 货物运输 43.90 43.90 151,556,469.90 81,618,760.07 11,378,175.67
    10、长期股权投资:
    按成本法核算:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
    在被投资
    单位持股
    比例(%)
    在被投资
    单位表决
    权比例
    (%)
    拜耳(上海)聚合物有限公司 154,517,696.72 154,517,696.72 154,517,696.72 10.00 10.00
    北京英兆信息技术有限公司 1,046,060.19 1,046,060.19 600,000.00 1,646,060.19 19.23 19.23
    上海电子材料技术开发公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
    宁夏西部聚氯乙烯有限公司 84,079,740.15 84,079,740.15 84,079,740.15 15.53 15.53
    上海长江保险经纪有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 10.00 10.00
    上海化工实业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 19.03 19.03
    上海乐凯国际贸易有限公司 1,307,151.90 1,307,151.90 -1,307,151.90
    上海联恒异氰酸酯有限公司 139,961,549.50 139,961,549.50 139,961,549.50 15.00 15.00
    苏州天原物流有限公司 1,340,890.20 1,489,878.00 -148,987.80 1,340,890.20 15.00 15.00
    上海天地氯碱化工公司 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00
    申银万国股份有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00
    上海水仙电器股份有限公司 9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00
    天津天女化工集团股份有限公司239,957.55 239,957.55 239,957.55
    中国纺织机械股份有限公司 2,095,000.00 2,095,000.00 2,095,000.00
    上海石化股份有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00
    上海爱建股份有限公司 3,033,600.00 3,033,600.00 -3,033,600.00
    上海宝鼎投资有限公司 62,500.00 62,500.00 62,500.00
    按权益法核算:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    在被投资
    单位持股
    比例(%)
    在被投资
    单位表决
    权比例
    (%)
    上海华谊天原化工物流有限公司 48,806,334.39 61,538,271.16 4,995,019.12 66,533,290.28 43.90 43.90
    上海工程化学设计院有限公司 10,200,000.00 14,471,908.62 -14,471,908.62 0
    上海亨斯迈聚氨酯有限公司 145,988,913.26 45,642,582.24 -1,574,080.02 44,068,502.22 30.00 30.00
    上海天坛助剂有限公司 14,520,000.00 22,014,724.70 1,137,516.28 23,152,240.98 44.00 44.00
    上海邦达天原国际货运有限公司 9,119,889.00 7,118,440.36 209,328.24 7,327,768.60 30.00 30.00
    苏州市天原消石灰厂 1,337,482.68 1,346,825.06 -12,858.20 1,333,966.86 45.00 45.00
    上海天原集罐管理有限公司 1,223,093.54 1,223,093.54 1,223,093.54
    11、固定资产:
    (1) 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计: 6,921,830,108.71 433,866,766.28 169,689,369.64 7,186,007,505.35
    其中:房屋及建筑物 1,347,535,950.06 52,281,590.56 14,017,195.69 1,385,800,344.93
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    53
    机器设备 4,817,417,188.31 323,364,220.18 139,660,252.30 5,001,121,156.19
    运输工具 93,818,292.31 5,326,895.22 7,357,767.63 91,787,419.90
    其他设备 663,058,678.03 52,894,060.32 8,654,154.02 707,298,584.33
    二、累计折旧合计: 3,298,441,130.64 433,243,213.09 131,185,561.87 3,600,498,781.86
    其中:房屋及建筑物 433,093,086.13 52,603,702.11 5,488,578.65 480,208,209.59
    机器设备 2,447,412,796.24 314,435,632.75 112,385,023.76 2,649,463,405.23
    运输工具 66,289,264.86 5,826,274.65 6,524,151.80 65,591,387.71
    其他设备 351,645,983.41 60,377,603.58 6,787,807.66 405,235,779.33
    三、固定资产净值合计 3,623,388,978.07 623,553.19 38,503,807.77 3,585,508,723.49
    其中:房屋及建筑物 914,442,863.93 -322,111.55 8,528,617.04 905,592,135.34
    机器设备 2,370,004,392.07 8,928,587.43 27,275,228.54 2,351,657,750.96
    运输工具 27,529,027.45 -499,379.43 833,615.83 26,196,032.19
    其他设备 311,412,694.62 -7,483,543.26 1,866,346.36 302,062,805.00
    四、减值准备合计 63,480,282.75 11,658,798.69 690,895.75 74,448,185.69
    其中:房屋及建筑物 18,107,196.71 6,818,822.29 0 24,926,019.00
    机器设备 43,433,153.42 4,395,630.11 660,736.28 47,168,047.25
    运输工具 399,848.83 0 30,159.47 369,689.36
    其他设备 1,540,083.79 444,346.29 0 1,984,430.08
    五、固定资产净额合计 3,559,908,695.32 -11,035,245.50 37,812,912.02 3,511,060,537.80
    其中:房屋及建筑物 896,335,667.22 -7,140,933.84 8,528,617.04 880,666,116.34
    机器设备 2,326,571,238.65 4,532,957.32 26,614,492.26 2,304,489,703.71
    运输工具 27,129,178.62 -499,379.43 803,456.36 25,826,342.83
    其他设备 309,872,610.83 -7,927,889.55 1,866,346.36 300,078,374.92
    本期折旧额433,243,213.09 元。
    未办妥产权证书的固定资产
    类别 账面原价 累计折旧 账面净值 未办妥产权证书的原因
    房屋及建筑物 331,838,403.96 23,643,486.09 308,194,917.87 项目未竣工不能办理
    12、在建工程:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
    在建工程 616,770,791.91 16,731,395.62 600,039,396.29 493,417,077.25 7,692,115.00 485,724,962.25
    (1) 在建工程项目变动情况:
    单位:元 币种:人民币
    项目
    名称
    预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少
    工程投
    入占预
    算比例
    (%)
    利息资本化
    金额
    其中:本期
    利息资本化
    金额
    本期利息
    资本化率
    (%)
    资金
    来源
    期末数
    部室技
    措项目
    28,194,224.00 6,010,017.01 16,180,030.29 9,212,797.72 78.70
    自有
    资金
    12,977,249.58
    公司技
    改项目
    316,534,600.00 226,786,983.29 29,176,346.84 248,271,215.13 80.86
    自有
    资金
    7,692,115.00
    电化厂
    技措项
    目
    39,715,893.00 14,439,363.21 12,841,575.01 18,014,043.50 68.69
    自有
    资金
    9,266,894.72
    PVC 技
    措项目
    9,080,580.00 4,542,854.25 2,308,890.56 4,917,917.42 75.45
    自有
    资金
    1,933,827.39
    电化厂
    报废重
    置项目
    44,355,000.00 17,639,117.52 20,415,654.92 22,132,535.05 85.80
    自有
    资金
    15,922,237.39
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    54
    PVC 报
    废重置
    项目
    29,274,877.00 12,613,550.69 16,285,407.52 10,957,751.10 98.72
    自有
    资金
    17,941,207.11
    部室报
    废重置
    项目
    10,029,000.00 6,558,958.01 7,582,260.57 9,847,326.37 141.00
    自有
    资金
    4,293,892.21
    天原化
    工技措
    项目
    20,894,717.00 6,152,662.79 7,545,216.07 8,765,068.60 65.56
    自有
    资金
    4,932,810.26
    天原化
    工报废
    重置项
    目
    9,288,000.00 4,908,547.85 5,262,257.53 2,763,192.15 109.50
    自有
    资金
    7,407,613.23
    烧碱
    项目
    535,720,000.00 99,001,089.22 360,802,131.07 14,000.00 85.83 67,977,407.93 18,096,000.00 6.84
    80%
    贷款
    459,789,220.29
    码头德
    固赛项
    目
    69,820,000.00 2,355,287.30 15,250,083.88 25.22 1,419,546.08 1,419,546.08 6.84
    70%
    贷款
    17,605,371.18
    华胜技
    术改造
    项目
    11,770,000.00 15,489,271.57 131.60
    自有
    资金
    15,489,271.57
    土地购
    置费及
    开发费
    30,195,318.14 30,195,318.14 100.00
    自有
    资金
    30,195,318.14
    偏二氯
    乙烯项
    目
    7,079,987.62 1,959,293.00
    自有
    资金
    9,039,280.62
    其他零
    星项目
    55,133,340.35 8,395,175.64 61,044,032.77 200,000.00
    自有
    资金
    2,284,483.22
    合计 1,154,872,209.14 493,417,077.25 519,493,594.47 395,939,879.81 200,000.00 / 69,396,954.01 19,515,546.08 / / 616,770,791.91
    (2) 在建工程减值准备:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 期末数 计提原因
    裂解炉改造工程 7,692,115.00 7,692,115.00 已停建
    偏二氯乙烯项目 0 9,039,280.62 9,039,280.62 已停建
    合计 7,692,115.00 9,039,280.62 16,731,395.62 /
    13、工程物资:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
    专用材料 1,784,332.00 15,739,879.55 17,022,547.25 501,664.30
    专用设备 14,041,329.10 123,112,551.46 98,120,767.40 39,033,113.16
    合计 15,825,661.10 138,852,431.01 115,143,314.65 39,534,777.46
    14、无形资产:
    (1) 无形资产情况:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 245,422,514.90 28,018,362.61 3,146,977.65 270,293,899.86
    土地使用权 133,663,397.26 27,840,330.61 3,146,977.65 158,356,750.22
    技术专利费 33,705,708.06 0 0 33,705,708.06
    职工住宅 63,131,134.58 0 0 63,131,134.58
    软件费 14,685,000.00 0 0 14,685,000.00
    其他 237,275.00 178,032.00 0 415,307.00
    二、累计摊销合计 9,683,070.56 7,792,706.11 251,758.08 17,224,018.59
    土地使用权 5,588,807.26 4,369,684.20 251,758.08 9,706,733.38
    技术专利费 4,054,072.42 3,368,060.28 0 7,422,132.70
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    55
    职工住宅 24,179.64 24,179.64 0 48,359.28
    软件费 0 0 0 0
    其他 16,011.24 30,781.99 0 46,793.23
    三、无形资产净值
    合计
    235,739,444.34 20,225,656.50 2,895,219.57 253,069,881.27
    土地使用权 128,074,590.00 23,470,646.41 2,895,219.57 148,650,016.84
    技术专利费 29,651,635.64 -3,368,060.28 0 26,283,575.36
    职工住宅 63,106,954.94 -24,179.64 0 63,082,775.30
    软件费 14,685,000.00 0 0 14,685,000.00
    其他 221,263.76 147,250.01 0 368,513.77
    四、减值准备合计 77,092,759.75 0 0 77,092,759.75
    土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
    技术专利费 0.00 0.00 0.00 0.00
    职工住宅 62,407,759.75 0.00 0.00 62,407,759.75
    软件费 14,685,000.00 0.00 0.00 14,685,000.00
    其他 0.00 0.00 0.00 0.00
    五、无形资产净额
    合计
    158,646,684.59 20,225,656.50 2,895,219.57 175,977,121.52
    土地使用权 128,074,590.00 23,470,646.41 2,895,219.57 148,650,016.84
    技术专利费 29,651,635.64 -3,368,060.28 0 26,283,575.36
    职工住宅 699,195.19 -24,179.64 0 675,015.55
    软件费 0 0 0 0
    其他 221,263.76 147,250.01 0 368,513.77
    本期摊销额7,803,861.11 元。
    (2) 公司内部研究开发项目支出:
    单位:元 币种:人民币
    本期转出
    项目 期初数 本期增加
    计入当期损益 确认为无形资产
    期末数
    研究支出 0 940,446.64 940,446.64 0 0
    开发支出 3,681,861.10 10,646,836.03 0 0 14,328,697.13
    合计 3,681,861.10 11,587,282.67 940,446.64 0 14,328,697.13
    开发阶段支出
    类 别 2007 年12 月31 日 本期增加 本期费用化 2008 年12 月31 日
    过氯乙烯清洁生产工艺开发 1,777,224.35 941,520.06 0.00 2,718,744.41
    氯碱化工股份公司ERP 项目(二期) 1,655,000.00 199,500.00 0.00 1,854,500.00
    水相法氯化聚氯乙烯树脂中试装置完善 0.00 5,961,932.35 0.00 5,961,932.35
    其他12 项 249,636.75 3,543,883.62 0.00 3,793,520.37
    合计 3,681,861.10 10,646,836.03 0.00 14,328,697.13
    15、长期待摊费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    经营租入固定资产改良支出 493,057.28 576,390.28
    触媒 1,709,704.57 0
    离子膜周转材料 29,462,499.62 5,119,668.84
    催化剂 2,485,091.61 0
    合计 34,150,353.08 5,696,059.12
    长期待摊费用年末数比年初数增加28,454,293.96 元,增加比例为499.54%,增加原因为:本年
    新增离子膜43,680,018.46 元,年末余额为29,462,499.62 元。
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    56
    16、递延所得税资产:
    (1) 明细情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    资产减值准备 449,653.36 1,483,331.18
    合计 449,653.36 1,483,331.18
    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额
    单位:元 币种:人民币
    项目 暂时性差异金额
    可抵扣暂时性差异 1,798,613.42
    合计 1,798,613.42
    17、资产减值准备明细:
    单位:元 币种:人民币
    本期减少额
    项目 年初账面余额 本期计提额
    转回 转销 合计
    期末账面余额
    一、坏账准备 108,363,116.81 4,807,792.42 5,948,201.39 8,196,857.31 14,145,058.70 99,025,850.53
    二、存货跌价准备38,769,763.83 12,854,266.23 6,786,458.22 6,786,458.22 44,837,571.84
    三、可供出售金
    融资产减值准备
    四、持有至到期
    投资减值准备
    五、长期股权
    投资减值准备
    10,940,000.00 10,940,000.00
    六、投资性房
    地产减值准备
    七、固定资产
    减值准备
    63,480,282.75 11,658,798.69 690,895.75 690,895.75 74,448,185.69
    八、工程物资
    减值准备
    九、在建工程
    减值准备
    7,692,115.00 9,039,280.62 16,731,395.62
    十、生产性生物
    资产减值准备
    其中:成熟生
    产性生物资产
    减值准备
    十一、油气资
    产减值准备
    十二、无形资
    产减值准备
    77,092,759.75 0 0 77,092,759.75
    十三、商誉减
    值准备
    1,510,901.67 1,510,901.67 1,510,901.67
    十四、其他
    合计 307,848,939.81 38,360,137.96 5,948,201.39 17,185,112.95 23,133,314.34 323,075,763.43
    18、短期借款:
    (1) 短期借款分类:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    质押借款 800,000.00 970,000.00
    保证借款 852,000,000.00 1,321,050,000.00
    信用借款 307,749,855.00 130,000,000.00
    合计 1,160,549,855.00 1,452,020,000.00
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    57
    19、应付账款:
    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    20、预收账款:
    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况:
    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    21、应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 720,000.00 182,000,767.08 182,720,767.08 0
    二、职工福利费 8,165,092.72 8,165,092.72 0
    三、社会保险费 666,627.14 60,967,106.60 60,788,413.74 845,320.00
    其中:1.医疗保险费 204,535.14 19,517,216.38 19,460,895.92 260,855.60
    2.基本养老保险费 406,719.10 35,835,931.98 35,728,168.88 514,482.20
    3.年金缴费 0 721,314.00 721,314.00 0
    4.失业保险费 36,915.30 3,264,016.43 3,254,095.93 46,835.80
    5.工伤保险费 9,228.80 814,313.91 811,969.51 11,573.20
    6.生育保险费 9,228.80 814,313.90 811,969.50 11,573.20
    四、住房公积金 3,437,734.52 10,844,841.50 10,844,841.50 3,437,734.52
    五、其他 7,168.00 1,923,744.90 1,924,839.70 6,073.20
    六、工会经费和职工教育经费 314,483.26 5,445,967.74 5,644,890.84 115,560.16
    七、因解除劳动关系给予的补偿 0 3,373,225.00 3,373,225.00 0
    合计 5,146,012.92 272,720,745.54 273,462,070.58 4,404,687.88
    22、应交税费:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数 计缴标准
    增值税 31,244,688.76 33,844,086.94 应纳税增值额
    营业税 402,087.36 1,060,980.29 应纳税营业额
    所得税 -5,355,241.97 -1,647,222.23 应纳税所得额
    个人所得税 931,307.12 937,937.57
    城建税 2,076,595.44 2,221,740.47 流转税税额
    教育费附加 968,047.94 1,065,852.57
    河道管理费 322,682.66 355,257.08
    房产税 0 2,904,000.00
    其他 0 63.12
    合计 30,590,167.31 40,742,695.81 /
    23、应付股利:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数 未支付原因
    上海氯碱创业有限公司 699,313.81 699,313.81 尚未支付
    上海金林通风保温工程有限公司 35,351.41 97,351.41 尚未支付
    上海化工劳动服务公司 121,351.41 121,351.41 尚未支付
    上海吉富建筑装潢有限公司 35,351.41 97,351.41 尚未支付
    上海建安装饰有限公司 35,351.41 97,351.41 尚未支付
    上海虹曹建筑装璜服务部 21,431.31 58,631.31 尚未支付
    自然人 195,653.22 195,653.22 尚未支付
    法人股 1,372,676.90 1,400,636.90 尚未支付
    合计 2,516,480.88 2,767,640.88 /
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    58
    24、其他应付款:
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 期末数 期初数
    上海华谊(集团)公司 271,000,000.00 0
    合计 271,000,000.00 0
    (2) 对于金额较大的其他应付款,应说明其性质和内容
    本期本公司向控股股东上海华谊(集团)公司借入短期融资券271,000,000.00 元。
    25、一年到期的长期负债:
    (1) 一年内到期的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    保证借款 288,000,000.00 24,000,000.00
    信用借款 100,000,000.00
    合计 288,000,000.00 124,000,000.00
    26、长期借款:
    (1) 长期借款分类:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    保证借款 933,280,000.00 1,456,280,000.00
    信用借款 300,000,000.00
    合计 1,233,280,000.00 1,456,280,000.00
    27、长期应付款:
    单位:元 币种:人民币
    借款单位 期限 初始金额 利率(%) 应计利息 期末余额 借款条件
    426,026,345.12
    年末长期应付款中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为400,000,000.00 元。本年度向
    控股股东上海华谊(集团)公司借入款项300,000,000.00 元。
    28、专项应付款:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明
    7 万吨PVC 项目专项拨款 57,120,000.00 57,120,000.00
    合计 57,120,000.00 57,120,000.00 /
    7 万吨PVC 项目已竣工投入使用,该项目需待环保监测合格后方可验收结转。
    29、递延所得税负债:
    (1) 明细情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    公允价值变动 1,234,090.89 75,189,134.34
    合计 1,234,090.89 75,189,134.34
    (2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额
    单位:元 币种:人民币
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    59
    项目 暂时性差异金额
    应纳税暂时性差异 4,936,363.56
    合计 4,936,363.56
    递延所得税负债年末数比年初数减少73,955,043.45 元,减少比例为98.36%,减少原因为:将可
    供出售金融资产出售,相应的减少以前年度计提的递延所得税负债。
    30、少数股东权益:
    归属于各子公司少数股东的少数股东权益
    公司名称 2008 年12 月31 日 007 年12 月31 日
    上海金源自来水有限公司 1,414,609.63 1,334,884.79
    上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司 1,852,770.17 1,788,953.10
    上海达凯塑胶有限公司 15,469,235.72 14,881,904.74
    上海氯威塑料有限公司 1,711,992.31 1,711,609.77
    上海天原(集团)高分子材料有限公司 3,181,000.78 3,179,604.97
    上海华鸿管廊有限公司 22,560,269.69 22,118,793.56
    上海氯碱机械有限公司 5,068,741.12 4,961,547.76
    上海氯碱化工贸易有限公司 0.00 8,386,905.04
    苏州姑苏经济发展有限公司 0.00 1,712,058.65
    合计 51,258,619.42 60,076,262.38
    本年上海氯碱化工贸易有限公司清算结束,故年末少数股东权益为零。
    本年将所持有的苏州姑苏经济发展有限公司80%的股权全部出售,故年末少数股东权益为零。
    31、股本:
    单位:股
    期初数 变动增减 期末数
    数量
    比例
    (%)
    发行新
    股
    送股
    公积金
    转股
    其他 小计 数量
    比例
    (%)
    股份总数1,156,399,976 1,156,399,976
    32、资本公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    资本溢价(股本溢价)1,491,645,973.23 1,491,645,973.23
    其他资本公积 260,750,622.15 221,771,854.44 38,978,767.71
    合计 1,752,396,595.38 221,771,854.44 1,530,624,740.94
    33、盈余公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 9,593,017.11 9,593,017.11
    合计 9,593,017.11 9,593,017.11
    34、未分配利润:
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润(2007 年期末数) -19,804,279.29 /
    调整后 年初未分配利润 -19,804,279.29 /
    加:本期净利润 10,708,284.85 /
    期末未分配利润 -9,095,994.44 /
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    60
    35、营业收入:
    (1) 营业收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 5,502,281,806.33 4,973,165,470.65
    其他业务收入 165,951,661.66 125,652,374.97
    合计 5,668,233,467.99 5,098,817,845.62
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    工业 6,379,096,538.85 5,900,206,607.68 5,486,516,229.64 4,945,386,574.66
    商业 2,936,071.80 3,975,936.05
    旅游饮食服务业 60,185,875.47 38,769,878.52
    施工业 32,224,441.91 27,781,864.67 27,548,522.80 24,178,861.00
    运输业 35,146,922.55 32,732,900.70
    劳务收入 24,292,434.09 16,125,165.43 24,019,576.80 14,227,492.32
    公司内各业务分
    部相互抵消
    -933,331,608.52 -930,871,608.52 -663,187,728.41 -649,402,324.77
    合计 5,502,281,806.33 5,013,242,029.26 4,973,165,470.65 4,409,869,318.48
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    聚氯乙烯 3,312,747,326.82 3,666,791,802.46 2,322,176,486.41 2,298,162,161.35
    烧碱 1,546,475,557.09 933,078,861.78 1,162,559,128.25 778,746,965.83
    氯产品 1,229,996,298.89 1,047,803,726.13 1,702,951,123.25 1,610,578,837.77
    其他 346,394,232.05 296,439,247.41 448,666,461.15 371,783,678.30
    公司内各业务分
    部相互抵消
    -933,331,608.52 -930,871,608.52 -663,187,728.41 -649,402,324.77
    合计 5,502,281,806.33 5,013,242,029.26 4,973,165,470.65 4,409,869,318.48
    (4) 主营业务(分地区)
    地区分布标准:资产所在地
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    上海地区 5,502,281,806.33 5,013,242,029.26 4,973,165,470.65 4,409,869,318.48
    合计 5,502,281,806.33 5,013,242,029.26 4,973,165,470.65 4,409,869,318.48
    (5) 公司前五名客户的销售收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
    合计 1,252,730,382.42 22.76
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    61
    36、营业税金及附加:
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期数 上年同期数 计缴标准
    营业税 3,991,926.63 6,305,580.16 应纳税营业额
    城建税 12,457,461.70 11,003,670.44 流转税税额
    教育费附加 6,036,941.27 5,316,006.76
    河道管理费 1,332,406.75 1,270,370.03
    其他 233,350.05 8,577.83
    合计 24,052,086.40 23,904,205.22 /
    37、投资收益:
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加:
    单位:元 币种:人民币
    本期金额 上期金额
    成本法核算的长期股权投资收益 17,664,691.59 20,566,932.97
    权益法核算的长期股权投资收益 5,565,467.10 -38,935,194.38
    处置长期股权投资产生的投资收益 51,907,998.54 10,277,280.40
    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 85,627,987.37 69,989,399.71
    其它 5,060.00
    合计 160,766,144.60 61,903,478.70
    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    宁夏西部聚氯乙烯有限
    公司
    19,430,013.68 15,911,645.83
    合计 19,430,013.68 15,911,645.83 /
    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    上海华谊天原化工物流
    有限公司
    6,445,638.00 4,995,019.12
    上海天坛助剂有限公司 2,608,087.60 1,137,516.28
    合计 9,053,725.60 6,132,535.40 /
    投资收益本年发生数比上年发生数增加98,862,665.90 元,增加比例为159.70%,增加原因为:
    按权益法核算的联营企业本年利润上升以及出售股权产生大额收益。
    38、资产减值损失:
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 -1,140,408.97 12,980,395.30
    二、存货跌价损失 12,854,266.23 -12,075,880.24
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失 11,658,798.69
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失 9,039,280.62
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    62
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计 32,411,936.57 904,515.06
    39、营业外收入:
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置利得合计 446.40 19,155.49
    其中:固定资产处置利得 446.40 19,155.49
    政府补助 36,876,595.34 22,814,453.50
    赔款利得 100,500.00 6,611,890.70
    无法支付的应付款 2,666,965.06
    地方奖励 4,632,373.58
    其他 72,609.05 13,172,185.19
    合计 44,349,489.43 42,617,684.88
    40、营业外支出:
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置损失合计 4,926,906.78 6,877,377.32
    其中:固定资产处置损失 4,926,906.78 6,877,377.32
    对外捐赠 200,000.00 3,500.00
    罚款滞纳金 0 55,541.50
    赔款支出 23,000.00 0
    盘亏损失 25,866.00 3,160.00
    其他 0 455.38
    合计 5,175,772.78 6,940,034.20
    41、所得税费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    按《企业所得税法》等规定的当期所得税 4,012,622.92 3,013,689.83
    递延所得税调整 1,033,677.82 -537,651.14
    合计 5,046,300.74 2,476,038.69
    42、政府补助和补贴收入:
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额 收入来源(补助补贴种类)
    小巨人扶持资金 1,596,000.00 与资产相关的政府补助
    国家环保总局CTC 项目政府补助 2,351,088.34 20,380,893.85 与收益相关的政府补助
    产业结构调整人员安置补偿费 26,647,218.00 与收益相关的政府补助
    高新技术成果转化 4,245,000.00 与收益相关的政府补助
    其他 3,633,289.00 2,433,559.65 与收益相关的政府补助
    合计 38,472,595.34 22,814,453.50 /
    本年度收到的小巨人扶持资金是与资产相关的政府补助,计入其他流动负债-递延收益。根据上海
    市人民政府颁发的沪府办[2006]3 号文及沪府办发[2008]31 号文的规定,本公司本年度收到产业结构
    调整补偿费26,647,218.00 元。
    43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    基本每股收益=P÷S
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    63
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S
    为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配
    等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk
    为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股
    份下一月份起至报告期期末的月份数。
    注:公司若存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股的,应当披露如下公
    式:
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0
    + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均
    数)
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
    44、现金流量表项目注释:
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    专项补贴、补助款 41,508,968.92
    利息收入 8,871,147.25
    其他 2,866,025.73
    合计 53,246,141.90
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    修理、水电、办公费 51,204,908.94
    运输、养路、交通费、运费、管廊费 75,361,424.84
    租赁、保险、销售代理费 30,664,877.53
    试验、商检、技术服务费、服务费支出 51,343,168.19
    仓储、包装、装卸、码头运营费 43,613,372.69
    其他 38,939,532.41
    合计 291,127,284.60
    45、现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 13,065,635.21 57,026,759.71
    加:资产减值准备 32,411,936.57 -6,033,878.58
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    433,243,213.09 446,400,465.28
    无形资产摊销 7,803,861.11 6,252,581.43
    长期待摊费用摊销 23,735,113.55 26,001,267.28
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    4,926,460.38 6,858,221.83
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 207,763,545.29 190,745,226.75
    投资损失(收益以“-”号填列) -160,766,144.60 -61,903,478.70
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 1,033,677.82 -552,412.54
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    64
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -160,743,887.89 -14,649,542.01
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 124,773,150.92 -83,434,819.57
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 87,168,697.79 -198,301,512.64
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 614,415,259.24 368,408,878.24
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 790,661,084.20 536,203,128.37
    减:现金的期初余额 536,203,128.37 905,022,943.52
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 254,457,955.83 -368,819,815.15
    (八) 母公司会计报表附注
    1、应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额重大的应收账款 72,243,578.23 47.89 11,749,061.38 20.93 118,047,492.42 51.33 5,902,374.62 10
    单项金额不重大但按信用风
    险特征组合后该组合的风险
    较大的应收账款
    0.00 0 0.00 0.00
    其他不重大应收账款 78,606,010.61 52.11 44,393,829.50 79.07 111,938,758.06 48.67 53,123,337.58 90.00
    合计 150,849,588.84 / 56,142,890.88 / 229,986,250.48 / 59,025,712.20 /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    三年以上 0.00 0.00
    合计 0.00 0.00 0.00
    (2) 本报告期实际核销的应收款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
    上海化纤浆粕总厂等2 家货款 239,215.07 法院总结执行 否
    上海长江化工厂等15 家 货款 346,705.41 工商登记注销 否
    合计 / 585,920.48 / /
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 应收账款前五名欠款情况
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    65
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 欠款金额 欠款年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    上海天原集团胜德塑料有限公司 20,510,285.65 1 年内 13.60
    GTF INTERNATIONAL LIMITED 17,285,759.96 1 年内 11.46
    BASIC CHEMICAL 13,238,948.26 1 年内 8.77
    HANWHA CORPORATION 12,643,444.92 1 年内 8.38
    上海农药厂有限公司 8,565,139.44 3 年以上 5.68
    合计 72,243,578.23 / 47.89
    2、其他应收款:
    (1) 其他应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额重大的
    其他应收款项
    70,558,664.96 73.60 28,294,419.96 66.85 33,153,287.16 54.91 22,133,410.20 58.88
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大的其
    他应收款项
    6,033,502.95 6.30 6,033,502.95 14.25 6,033,502.95 9.99 6,033,502.95 16.05
    其他不重大的其
    他应收款项
    19,271,184.27 20.10 7,996,603.52 18.89 21,188,469.13 35.10 9,423,564.60 25.07
    合计 95,863,352.18 / 42,324,526.43 / 60,375,259.24 / 37,590,477.75 /
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提:
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    乐安达公司 21,967,516.28 21,967,516.28 100 无法收
    上海华谊(集团)公司 21,824,100.00 1,091,205.00 5
    无减值迹象,按账
    龄计提
    中国金山联合贸易有限责任公司 10,033,000.00 501,650.00 5
    无减值迹象,按账
    龄计提
    上海华鸿管廊有限公司 12,000,000.00 0 0 子公司,不计提
    张家港中东石化有限公司 4,734,048.68 4,734,048.68 100 无法收回
    合计 70,558,664.96 28,294,419.96 / /
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    单位名称
    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
    上海华谊(集团)公司 21,824,100.00 1,091,205.00 0 0
    合计 21,824,100.00 1,091,205.00
    (4) 其他应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占其他应收账款
    总额的比例(%)
    合计 / 70,558,664.96 / 73.60
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    66
    3、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    上海达凯塑胶有限公司 80,469,736.25 80,469,736.25 80,469,736.25 90 90
    上海华鸿管廊有限公司 50,400,000.00 50,400,000.00 50,400,000.00 70 70
    上海天原华胜化工有限公司 741,597,081.27 581,597,081.27 160,000,000.00 741,597,081.27 100 100
    上海金源自来水有限公司 7,000,000.00 4,833,977.45 4,833,977.45 77.78 77.78
    上海天原(集团)高分子材
    料有限公司
    28,800,000.00 28,800,000.00 28,800,000.00 90 90
    上海氯碱机械有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 83.33 83.33
    上海氯威塑料有限公司 30,389,422.73 28,645,051.33 28,645,051.33 90 90
    苏州姑苏经济发展有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 -3,000,000.00
    上海氯碱化工贸易有限公司 96,571,418.40 96,571,418.40 -96,571,418.40
    拜耳(上海)聚合物有限公司 154,517,696.72 154,517,696.72 154,517,696.72 10 10
    北京英兆信息技术有限公司 1,046,060.19 1,046,060.19 600,000.00 1,646,060.19 19.23 19.23
    上海电子材料技术开发公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
    宁夏西部聚氯乙烯有限公司 84,079,740.15 84,079,740.15 84,079,740.15 15.53 15.53
    上海长江保险经纪有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 10 10
    上海化工实业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 19.03 19.03
    上海乐凯国际贸易有限公司 1,307,151.90 1,307,151.90 -1,307,151.90
    上海联恒异氰酸酯有限公司 139,961,549.50 139,961,549.50 139,961,549.50 15 15
    苏州天原物流有限公司 1,340,890.20 1,340,890.20 1,340,890.20
    上海天地氯碱化工公司 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00
    申银万国股份有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00
    上海水仙电器股份有限公司 9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00
    天津天女化工集团股份有限
    公司
    239,957.55 239,957.55 239,957.55
    中国纺织机械股份有限公司 2,095,000.00 2,095,000.00 2,095,000.00
    上海石化股份有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00
    上海爱建股份有限公司 3,033,600.00 3,033,600.00 -3,033,600.00
    上海宝鼎投资有限公司 62,500.00 62,500.00 62,500.00
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投资单
    位表决权比
    例(%)
    上海华谊天原化工物流有限公司 48,806,334.39 61,538,271.16 4,995,019.12 66,533,290.28 43.90 43.90
    上海工程化学设计院有限公司 10,200,000.00 14,471,908.62 -14,471,908.62
    上海亨斯迈聚氨酯有限公司 145,988,913.26 45,642,582.24 -1,574,080.02 44,068,502.22 30 30
    上海天坛助剂有限公司 14,520,000.00 22,014,724.70 1,137,516.28 23,152,240.98 44 44
    上海邦达天原国际货运有限公司 9,119,889.00 7,118,440.36 209,328.24 7,327,768.60 30 30
    苏州市天原消石灰厂 1,337,482.68 1,346,825.06 -12,858.20 1,333,966.86 45 45
    4、营业收入:
    (1) 营业收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 4,167,000,731.05 3,941,838,478.00
    其他业务收入 122,699,916.78 91,373,007.55
    合计 4,289,700,647.83 4,033,211,485.55
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    67
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    工业 4,167,000,731.05 3,982,976,790.17 3,941,838,478.00 3,534,904,596.86
    合计 4,167,000,731.05 3,982,976,790.17 3,941,838,478.00 3,534,904,596.86
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    聚氯乙烯 2,563,538,823.14 2,712,619,354.98 2,322,176,486.41 2,258,285,181.83
    烧碱 852,063,480.63 496,108,090.94 742,866,281.44 459,405,841.01
    氯产品 693,569,540.71 717,269,406.27 824,848,488.00 764,672,854.36
    其他 57,828,886.57 56,979,937.98 51,947,222.15 52,540,719.66
    合计 4,167,000,731.05 3,982,976,790.17 3,941,838,478.00 3,534,904,596.86
    (4) 主营业务(分地区)
    地区分布标准:资产所在地
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    上海地区 4,167,000,731.05 3,982,976,790.17 3,941,838,478.00 3,534,904,596.86
    合计 4,167,000,731.05 3,982,976,790.17 3,941,838,478.00 3,534,904,596.86
    (5) 公司前五名客户的销售收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
    合计 693,757,695.71 16.17
    5、投资收益:
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加:
    单位:元 币种:人民币
    本期金额 上期金额
    成本法核算的长期股权投资收益 26,448,958.13 28,756,607.68
    权益法核算的长期股权投资收益 5,565,467.10 -38,935,194.38
    处置长期股权投资产生的投资收益 24,690,249.88 9,361,307.35
    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 85,627,987.37 69,989,399.71
    其它 5,060.00
    合计 142,332,662.48 69,177,180.36
    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    宁夏西部聚氯乙烯有限公司 19,430,013.68 15,911,645.83
    上海达凯塑胶有限公司 8,189,674.71 8,784,266.54
    合计 27,619,688.39 24,695,912.37 /
    投资收益本年发生数比上年发生数增加73,155,482.12 元,增加比例为105.75%,增加原因为:
    按权益法核算的联营企业本年利润上升以及出售股权产生大额收益。
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    68
    6、现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 -102,023,077.36 92,688,181.11
    加:资产减值准备 35,989,493.38 -7,244,315.71
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    273,380,955.20 275,776,520.90
    无形资产摊销 647,334.76 750,016.47
    长期待摊费用摊销 16,695,299.37 25,823,333.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    4,799,799.79 6,747,355.96
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 104,964,378.87 89,568,441.55
    投资损失(收益以“-”号填列) -142,332,662.48 -69,177,180.36
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -11,293,470.27 -26,675,298.04
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 130,324,030.56 -141,409,507.91
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 35,057,680.34 -31,972,113.68
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 346,209,762.16 214,875,433.29
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 638,063,067.93 313,834,432.35
    减:现金的期初余额 313,834,432.35 690,054,369.94
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 324,228,635.58 -376,219,937.59
    (九) 关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    母公司
    名称
    企业类型注册地 法人代表业务性质 注册资本
    母公司对本
    企业的持股
    比例(%)
    母公司对本
    企业的表决
    权比例(%)
    本企业最
    终控制方
    组织机
    构代码
    上海华
    谊(集
    团)公司
    国有控股
    上海徐家汇
    路560 号
    金明达
    授权范围内国
    有资产经营和
    管理、实业投
    资等
    328,108 51.59 51.59
    实际控
    制人
    132262168
    2、本企业的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
    持股比
    例(%)
    表决权
    比例(%)
    组织机构
    代码
    上海金源自来水有限公司 有限责任公司 上海 李莉 工业 900.00 77.78 77.78 632088100
    上海氯碱建筑防腐安装
    工程有限公司(注)
    有限责任公司 上海 邵伟大 服务 300.00 66.66 66.66 133307196
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    69
    上海天原华胜化工有限
    公司
    有限责任公司 上海 张瑞岳 工业 76,900.00 100 100 750573174
    上海达凯塑胶有限公司 有限责任公司 上海 陈江 工业 4,347.76 90 90 607212245
    上海氯威塑料有限公司 有限责任公司 上海 周镛华 工业 4,351.00 90 90 607295925
    上海天原(集团)高分子
    材料有限公司
    有限责任公司 上海 刘肇庆 工业 3,200.00 90 90 630319913
    上海华鸿管廊有限公司 有限责任公司 上海 黄德亨 工业 7,200.00 70 70 754337013
    上海氯碱机械有限公司 有限责任公司 上海 岳群 工业 3,000.00 83.33 83.33 779335030
    3、本企业的合营和联营企业的情况
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
    本企业
    持股比
    例(%)
    本企业在被
    投资单位表
    决权比例(%)
    组织机
    构代码
    二、联营企业
    上海亨斯迈聚氨酯有
    限公司
    中外合资 上海 王顺生 化工制造 486,281,676.12 30 30 710936639
    邦达天原国际货运有
    限公司
    中外合资 上海 常清 货物运输 30,399,630.00 30 30 60736912X
    苏州市天原消石灰厂
    国有企业
    (全民所
    有制企业)
    苏州 徐承勋
    消石灰、
    石灰硝
    2,239,000.00 45 45 138173254
    上海天坛助剂有限公司国有控股 上海 岳群
    化学试剂及
    助剂制造
    33,000,000.00 44 44 765565281
    上海华谊天原化工物
    流有限公司
    国有企业
    (全民所
    有制企业)
    上海 常清 货物运输 100,000,000 43.90 43.90 754793019
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润
    二、联营企业
    上海亨斯迈聚氨酯有限公司1,861,607,798.66 1,714,712,791.26 146,895,007.40 1,453,759,531.36 -5,246,933.40
    邦达天原国际货运有限公司 86,116,390.61 55,630,979.70 30,485,410.91 533,841,557.36 697,760.81
    苏州市天原消石灰厂 4,156,568.57 1,424,736.20 2,731,832.37 4,233,177.06 51,327.20
    上海天坛助剂有限公司 124,336,708.37 71,717,978.85 52,618,729.52 138,017,129.90 2,585,264.28
    上海华谊天原化工物流有
    限公司
    223,110,790.90 71,554,321.02 151,556,469.90 81,618,760.07 11,378,175.67
    4、本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    上海吴泾化工有限公司 母公司的控股子公司 832206159
    上海焦化有限公司 母公司的控股子公司 132284914
    上海三爱富新材料股份有限公司 母公司的控股子公司 132208321
    上海华谊集团建设有限公司 母公司的控股子公司 132282724
    上海工程化学设计院有限公司 母公司的控股子公司 832212364
    上海天原(集团)有限公司 母公司的全资子公司 132262168
    上海天原国际贸易有限公司 母公司的控股子公司 703134056
    上海树脂厂有限公司 母公司的全资子公司 132275735
    上海氯碱创业有限公司 母公司的全资子公司 133361926
    上海天原集团胜德塑料有限公司 母公司的全资子公司 132275815
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    70
    5、关联交易情况
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    单位:万元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    关联方
    关联交
    易类型
    关联交易
    内容
    关联交易
    定价原则 金额
    占同类交
    易金额的
    比例(%)
    金额
    占同类交
    易金额的
    比例(%)
    上海华谊天原化工物流
    有限公司
    购买
    商品
    采购原材料 参照市场价 451.33 0.10
    上海氯碱创业有限公司
    购买
    商品
    采购原材料 参照市场价 2,362.76 0.54 2,167.90 0.49
    上海天坛助剂有限公司
    购买
    商品
    采购原材料 参照市场价 611.89 0.14 460.32 0.10
    上海天原(集团)有限
    公司
    购买
    商品
    采购原材料 参照市场价 2,942.48 0.67 1,010.85 0.23
    上海天原国际贸易有限
    公司
    购买
    商品
    采购原材料 参照市场价 16,017.53 3.64 2,275.63 0.52
    上海天原集团胜德塑料
    有限公司
    购买
    商品
    采购原材料 参照市场价 2,345.63 0.53 1,199.70 0.27
    上海吴泾化工有限公司
    购买
    商品
    采购原材料 参照市场价 8,398.51 1.91 3,728.67 0.85
    苏州市天原消石灰厂
    购买
    商品
    采购原材
    料
    参照市场价 267.96 0.06 0
    上海焦化有限公司
    销售
    商品
    销售货物 参照市场价 1,709.35 0.30 984.73 0.19
    上海氯碱创业有限公司
    销售
    商品
    销售货物 参照市场价 6,066.64 1.07 4,245.24 0.83
    上海三爱富新材料股份
    有限公司
    销售
    商品
    销售货物 参照市场价 7,072.87 1.25 4,893.67 0.96
    上海天原国际贸易有限
    公司
    销售
    商品
    销售货物 参照市场价 9,774.74 1.72 29,810.61 5.85
    上海天原集团胜德塑料
    有限公司
    销售
    商品
    销售货物 参照市场价 4,059.97 0.72 4,636.42 0.91
    上海新天原化工运输有
    限公司
    销售
    商品
    销售货物 参照市场价 134.34 0.02 0 0
    上海华谊天原化工物流
    有限公司
    接受
    劳务
    接受劳务
    参照市场价
    协商确定
    2,041.32 0.46 1,592.64 0.36
    上海氯碱创业有限公司
    接受
    劳务
    接受劳务
    参照市场价
    协商确定
    3,523.01 0.80 1,962.70 0.45
    上海天原国际贸易有限
    公司
    接受
    劳务
    接受劳务
    参照市场价
    协商确定
    346.92 0.08 229.94 0.05
    上海新天原化工运输有
    限公司
    接受
    劳务
    接受劳务
    参照市场价
    协商确定
    1,399.11 0.32 3,046.33 0.69
    上海工程化学设计院有
    限公司
    提供
    劳务
    提供劳务
    参照市场价
    协商确定
    122.24 0.02 0
    上海焦化有限公司
    提供
    劳务
    提供劳务
    参照市场价
    协商确定
    224.99 0.04 0
    上海天原集团胜德塑料
    有限公司
    提供
    劳务
    提供劳务
    参照市场价
    协商确定
    609.20 0.11 0
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    71
    (2) 关联托管情况
    2007 年12 月29 日,本公司与上海华谊(集团)公司签订了《股权托管协议书》(以下简称“协
    议”)。上海华谊(集团)公司将其持有的内蒙古亿利化学工业有限公司(以下简称“亿利化学”)
    股权委托本公司管理。协议托管期限定为1 年,自2008 年1 月1 日起到2008 年12 月31 日止。
    至协议终止日,如双方均无异议,协议期限将自动顺延1 年。协议规定了本公司享有参与亿利化学一
    体化销售合同的谈判和制定、对亿利化学的生产经营活动进行监督管理,并在亿利化学生产稳定后,
    参与制定股权转让或资产注入方案等的权利。
    (3) 关联担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否经履行完毕
    上海氯碱化工股份有限公司 上海华鸿管廊有限公司 1,750
    2004 年12 月27 日~
    2009 年12 月26 日
    否
    上海氯碱化工股份有限公司 上海天原集团华胜化工有限公司 12,000
    2205 年8 月31 日~
    2012 年8 月30 日
    否
    上海氯碱化工股份有限公司 上海天原集团华胜化工有限公司 13,950
    2007 年5 月24 日~
    2012 年5 月23 日
    否
    上海氯碱化工股份有限公司 上海天原集团华胜化工有限公司 4,000
    2008 年6 月30 日~
    2013 年6 月29 日
    否
    上海氯碱化工股份有限公司 上海焦化有限公司 11,646.82
    1995 年5 月13 日~
    2023 年10 月31 日
    否
    上海氯碱化工股份有限公司 上海焦化有限公司 59.33
    1998 年4 月8 日~
    2009 年10 月8 日
    否
    上海氯碱化工股份有限公司 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 5,107.5
    2003 年11 月25 日~
    2015 年11 月24 日
    否
    上海氯碱化工股份有限公司 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 11,378.40
    2003 年11 月25 日~
    2015 年11 月24 日
    否
    上海氯碱化工股份有限公司 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 8,784.00
    2006 年12 月19 日~
    2009 年12 月18 日
    否
    上海氯碱化工股份有限公司 上海华谊天原化工物流有限公司 2,080
    2005 年9 月30 日~
    2012 年4 月30 日
    否
    上海氯碱化工股份有限公司 上海华谊天原化工物流有限公司 2,680
    2006 年4 月30 日~
    2010 年9 月30 日
    否
    上海氯碱化工股份有限公司 上海天坛助剂有限公司 3,000
    2008 年4 月8 日~
    2009 年4 月17 日
    否
    6、关联方应收应付款项
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称 关联方 期末金额 期初金额
    应收票据 上海氯碱创业有限公司 137.34 22.35
    应收票据 上海三爱富新材料股份有限公司 135.20 341.88
    应收票据 上海天原国际贸易有限公司 330.37
    应收票据 上海天原集团胜德塑料有限公司 320.00
    应收帐款 上海焦化有限公司 131.64
    应收帐款 上海工程化学设计院 117.31
    应收帐款 上海树脂厂有限公司 79.86
    应收帐款 上海天原国际贸易有限公司 0.00 3,344.21
    应收帐款 上海天原集团胜德塑料有限公司 2,051.03 1,779.90
    预付帐款 上海天原(集团)有限公司 533.24 1,030.53
    预付帐款 上海天原国际贸易有限公司 2,701.74
    其他应收款 上海华谊(集团)公司 2,182.41
    其他应收款 上海天原国际贸易有限公司 550.00
    应付帐款 上海华谊集团建设有限公司 3,156.00 3,156.00
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
    72
    应付帐款 上海天原国际贸易有限公司 3,101.85
    其他应付款 上海邦达天原国际货运有限公司 429.00
    其他应付款 上海华谊(集团)公司 27,100.00
    (十) 股份支付:
    无
    (十一) 或有事项:
    无
    (十二) 承诺事项:
    本公司目前使用的上海市吴泾地区1,100,621 平方米土地中,除313,884 平方米取得房地产权证
    外,其余786,737 平方米土地的使用权人是控股股东上海华谊(集团)公司。2008 年11 月,本公司
    与上海华谊(集团)公司就上述786,737 平方米土地的使用情况签订协议:本公司自2009 年起租用
    上述土地,一年的租金为800 万元。
    (十三) 资产负债表日后事项:
    12.1 子公司注销法人资格成为分支机构
    经2008 年11 月10 日董事会决议通过,决定取消本公司下属全资子公司上海天原集团华胜化工
    有限公司的法人资格。
    12.2 有限售条件的流通股上市流通
    根据2005 年12 月16 日经相关股东会议通过的股权分置改革方案,2009 年1 月12 日本公司
    483,714,232 股有限售条件的流通股流通上市。此次有限售条件的流通股流通上市后,本公司的股本
    均为无限售条件的流通股,其中A 股为749,839,976 股,B 股为406,560,000 股,合计1,156,399,976
    股。
    (十四) 其他重要事项:
    截至2008 年12 月31 日,本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读
    和理解的重要事项。
    (十五) 补充资料
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
    定,本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下:
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 46,981,538.16 主要系长期股权投资处置收益。
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常
    经营业务密切相关,符合国家政策规定、
    按照一定标准定额或定量持续享受的政
    府补助除外
    36,876,595.34
    国家环保总局CTC 项目政府补
    助2,351,088.34 元,产业结构
    调整人员安置补偿费
    26,247,218.00 元,高新技术成
    果转化等7,878,289.00 元。
    除同公司正常经营业务相关的有效套期
    保值业务外,持有交易性金融资产、交易
    性金融负债产生的公允价值变动损益,以
    及处置交易性金融资产、交易性金融负债
    和可供出售金融资产取得的投资收益
    85,627,987.37 处置可供出售金融资产收益。
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,223,581.69
    少数股东权益影响额 -716,727.00
    所得税影响额 -1,512,047.76
    合计 174,480,927.80
    上海氯碱化工股份有限公司 2008 年年度报告
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    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
    每股收益
    净资产收益率(%) 每股收益
    报告期利润
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    0.40 0.37 0.0093 0.0093
    扣除非经常性损益后
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    -6.09 -5.73 -0.1416 -0.1416
    3、境内外会计准则差异:
    单位:元 币种:人民币
    净利润 净资产
    本期数 上期数 期初数 期末数
    按中国会计准则 10,708,284.85 55,795,792.75 2,898,585,309.20 2,687,521,739.61
    十二、备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会计负责人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
    4、上海氯碱化工股份有限公司章程;
    5、上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司
    及时提供。
    董事长:刘训峰
    上海氯碱化工股份有限公司
    2009 年3 月21 日