市北B股(900902)公告正文

*ST二纺:2011年半年度报告

公告日期:2011-08-15

    上海二纺机股份有限公司
    600604   900902
    2011 年半年度报告
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    目录
    一、重要提示--------------------------------------------------------------------------------------------------3
    二、公司基本情况--------------------------------------------------------------------------------------------3
    三、股本变动及股东情况-----------------------------------------------------------------------------------5
    四、董事、监事和高级管理人员情况--------------------------------------------------------------------7
    五、董事会报告-----------------------------------------------------------------------------------------------7
    六、重要事项-------------------------------------------------------------------------------------------------11
    七、财务会计报告-------------------------------------------------------------------------------------------18
    八、备查文件目录-------------------------------------------------------------------------------------------91
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    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
    连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四)
    公司负责人姓名                                                  夏斯成
    主管会计工作负责人姓名                                          梅建中
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名                              陈志虎
    公司负责人夏斯成、主管会计工作负责人梅建中及会计机构负责人(会计主管人员)陈志虎
    声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                                 上海二纺机股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                             上海二纺机
    公司的法定英文名称                                 SHANGHAI ERFANGJI        CO.,LTD
    公司的法定英文名称缩写                             SEJ
    公司法定代表人                                     夏斯成
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                      证券事务代表
    姓名                               李勃                            张颂英
    联系地址                           上海市场中路 687 号             上海市场中路 687 号
    电话                               (021)65318494   (021)51265073   (021)65318494   (021)51265073
    传真                               (021)65421963                   (021)65421963
    电子信箱                           libolibo918@sina.com            yuchen_zsy@163.com
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    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    (三) 基本情况简介
    注册地址                                                  上海市场中路 687 号
    注册地址的邮政编码                                        200434
    办公地址                                                  上海市场中路 687 号
    办公地址的邮政编码                                        200434
    公司国际互联网网址                                        http://www.shefj.com
    电子信箱                                                  efj@shefj.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                                《上海证券报》、香港《大公报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址                  http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                                    上海市场中路 687 号公司董事会办公室
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所                股票简称              股票代码         变更前股票简称
    A股           上海证券交易所            *ST二纺                  600604            ST二纺
    B股           上海证券交易所           *ST二纺B                 900902            ST二纺B
    (六)主要财务数据和指标
    1、 主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末比上年度
    本报告期末                       上年度期末
    期末增减(%)
    总资产                               813,957,019.83                 833,972,905.60                      -2.40
    所有者权益(或股东权益)             175,185,413.57                 170,449,287.65                      2.78
    归属于上市公司股东的每
    0.3093                      0.3009                      2.79
    股净资产(元/股)
    本报告期比上年同期
    报告期(1-6 月)                     上年同期
    增减(%)
    营业利润                                  9,505,993.91               -18,487,753.23                  不适用
    利润总额                               10,115,709.39                 -16,572,153.94                  不适用
    归属于上市公司股东的净
    8,833,067.83               -16,163,125.80                  不适用
    利润
    归属于上市公司股东的扣
    -8,482,241.61              -18,078,597.56                  不适用
    除非经常性损益的净利润
    基本每股收益(元)                                0.0156                     -0.0285                   不适用
    扣除非经常性损益后的基
    -0.0150                     -0.0319                   不适用
    本每股收益(元)
    稀释每股收益(元)                                0.0156                     -0.0285                   不适用
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    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    加权平均净资产收益率
    5.05                         -6.54               不适用
    (%)
    经营活动产生的现金流量
    -50,467,065.55              -64,854,945.41                  不适用
    净额
    每股经营活动产生的现金
    -0.0891                        -0.1145               不适用
    流量净额(元)
    2、 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                            金额                               说明
    非流动资产处置损益                                           147,205.12
    债务重组损益                                                  25,441.73
    除同公司正常经营业务相关的有效
    套期保值业务外,持有交易性金融
    资产、交易性金融负债产生的公允
    8,662,133.49     出售可供出售金融资产收益。
    价值变动损益,以及处置交易性金
    融资产、交易性金融负债和可供出
    售金融资产取得的投资收益
    临海良纺纺织机械专件有限
    单独进行减值测试的应收款项减值
    9,262,121.54     公司等归还欠款,转回相应的
    准备转回
    坏账准备。
    除上述各项之外的其他营业外收入
    437,068.63
    和支出
    少数股东权益影响额(税后)                              -1,218,661.07
    合计                                     17,315,309.44
    三、 股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前             本次变动增减(+,-)                  本次变动后
    比例    发行      送     公积金       其    小               比例
    数量                                                           数量
    (%)     新股      股     转股         他    计               (%)
    一、有限售条件股
    份
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    其中: 境内非国有
    法人持股
    境内自然人
    持股
    4、外资持股
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    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    其中: 境外法人持
    股
    境外自然人
    持股
    二、无限售条件流
    566,449,190         100                                        566,449,190        100
    通股份
    1、人民币普通股        96,095,538    16.96                                             96,095,538      16.96
    2、境内上市的外资
    232,925,000    41.12                                           232,925,000       41.12
    股
    3、境外上市的外资
    股
    4、其他               237,428,652    41.92                                           237,428,652       41.92
    三、股份总数          566,449,190         100                                        566,449,190        100
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                                       59,069 户
    前十名股东持股情况
    质押
    持有有
    或冻
    持股比                    报告期   限售条
    股东名称                  股东性质                     持股总数                              结的
    例(%)                     内增减   件股份
    股份
    数量
    数量
    太平洋机电(集团)有限公司                         国家     41.92   237,428,652                              无
    何炜                                   境内自然人          0.4144     2,347,490                           未知
    许荣发                                 境内自然人          0.3927     2,224,600                           未知
    SHENYINWANGUO NOMINEES
    境外法人      0.2590     1,467,188                           未知
    (H.K.)LTD.
    杜天顺                                 境内自然人          0.2260     1,280,000                           未知
    张炯                                   境内自然人          0.2207     1,250,000                           未知
    CHU WEN HUA                            境外自然人          0.1885     1,067,700                           未知
    高良                                   境内自然人          0.1765     1,000,000                           未知
    沈金华                                 境内自然人          0.1730         980,200                         未知
    王晓燕                                 境内自然人          0.1716         972,100                         未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    持有无限售条
    股东名称                                                        股份种类及数量
    件股份的数量
    太平洋机电(集团)有限公司                                  237,428,652    其它                   237,428,652
    何炜                                                          2,347,490    境内上市外资股              2,347,490
    许荣发                                                        2,224,600    人民币普通股                2,224,600
    SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.)LTD.                           1,467,188    境内上市外资股              1,467,188
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    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    杜天顺                                               1,280,000   人民币普通股          1,280,000
    张炯                                                 1,250,000   境内上市外资股        1,250,000
    CHU WEN HUA                                          1,067,700   境内上市外资股        1,067,700
    高良                                                 1,000,000   人民币普通股          1,000,000
    沈金华                                                980,200    境内上市外资股           980,200
    王晓燕                                                972,100    境内上市外资股           972,100
    公司国家股与其他股东之间不存在一致行动关系,
    上述股东关联关系或一致行动的说明                 未知其他无限售股东之间是否存在关联关系或是否
    属于一致行动人。
    2、 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、 董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    1、由总经理崔翎先生提名,经公司第六届董事会第 41 次会议决议通过,聘任李天卫先生担
    任公司副总经理。公司已于 2011 年 4 月 19 日在《上海证券报》、香港《大公报》刊登了该
    事项的披露公告。
    2、公司董事会于 2011 年 4 月 18 日收到了董事王承宗先生因工作变动的原因,向董事会书
    面提出辞去董事职务的报告。根据相关规定,董事辞职自辞职报告送达公司董事会时生效。
    2011 年 4 月 19 日,经公司第二十一届五次职代会第一次联席会议决议,选举王斌先生担任
    公司第六届董事会职工董事。公司已于 2011 年 4 月 20 日在《上海证券报》、香港《大公报》
    刊登了该事项的披露公告。
    3、2011 年 4 月 19 日,经公司第二十一届五次职代会第一次联席会议决议,选举赵刚先生
    担任公司第六届监事会职工监事。公司已于 2011 年 4 月 20 日在《上海证券报》、香港《大
    公报》刊登了该事项披露公告。
    4、公司监事会于 2011 年 6 月 18 日收到监事陈丽平女士因到龄退休的原因,向监事会书面
    提出辞去监事职务的报告。根据相关规定,监事辞职自辞职报告送达监事会时生效。公司已
    于 2011 年 6 月 21 日在《上海证券报》、香港《大公报》刊登了该事项的披露公告。
    五、 董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    上半年公司紧紧抓住以总体“扭亏”为工作核心,以“再次创业”精神为动力,通过四
    个“狠抓”即:狠抓产品技术创新、狠抓生产能力提升、狠抓产品质量控制、狠抓目标成本
    管理,经过公司上下的共同努力,基本实现了“双过半”目标。
    ●狠抓产品技术创新,三大产品技术攻关设计改进齐头并进
    (1)自动络筒机产品性能得到进一步完善
    去年公司完成了 100 台自动络筒机的生产销售目标,实现了自动络筒机从新产品试制到
    批量化的生产,针对用户的使用情况,及时改进和提高产品质量,使产品性能和可靠性进一
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    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    步得到提高。
    (2)细纱机产品品牌优势得到进一步巩固
    上半年,制订了标准配置的 EJM178JL 细纱机销售规格表,结合销售合同、技术文件、
    采购、生产制造等过程,形成统一的标准化系列,为批量化生产和巩固产品品牌奠定了基础。
    为进一步降低长细纱机的能耗,满足节能环保要求,完成了 1200 锭、1008 锭长细纱机
    吸棉风机的吸风风压试验,改进产品在上海纺机展的展出,并已有小批量合同的生产。
    (3)完成了 EJK213 型电锭粗纱机在上海纺机展的参展。
    ●狠抓生产能力提升,生产组织结构调整能力布局基本到位
    (1)生产组织结构调整,生产效能有提高
    为提高自动络筒机、带集体落纱长细纱机、粗纱机三大核心产品的竞争能力,上半年,
    公司对现有生产组织体系进行调整。成立生产部,进一步加强了生产能力平衡工作,确保生
    产作业计划有效实施。采购部成立,使公司内物资采购、工艺性外协、能力外协等成为一体,
    便于及时收集、跟踪市场相关物资的价格信息,有效组织实施同类物资的比价采购;更好地
    适应大宗物资网上采购管理工作。
    (2)对外协作加工业务,项目开发有起色
    上半年,通用机械制造部完成了地铁上海 6 号线、8 号线、北京 5 号线、昆明辅助、牵
    引箱体等协作加工项目,取得了很好的市场效果。
    ●狠抓产品质量控制,对供应商质量监管已纳入制度化管理
    (1)加强质量基础管理,确保了体系有效运行
    年初,根据公司内部组织结构的调整,及时对《质量手册》进行了修订。同时按照 ISO9001
    质量管理标准的要求,开展了内部审核工作,规范了各职能部门的质量行为,确保了质保体
    系有效运行。
    (2)完善质量管理制度,把住了供应商质量关
    上半年,公司制订了《供应商质量分类管理标准》,化纤事业部还重新编制了《2011 年
    合格供方名册》,严格分供方管理制度,确保不合格零部件不准进公司。通过对外协、外购
    件的产品质量加大了抽检力度以及质保体系的延伸,派出质检人员加强了对供应商的技术支
    持和质量监控,帮助供应商提升了技术能力和质量管理水平。
    ●狠抓目标成本管控,完成对产品采购价格分析和成本控制
    (1)严格执行财务预决算制度,各类费用控制合理
    上半年,公司在预算执行的过程中,继续实行财务预算指标按月征询制。财务管理部按
    照经营目标和部门申报值进行综合平衡后作为月度指标滚动下达分阶段指标,每月定期做好
    财务预算执行情况的分析。
    (2)加强对产品成本过程监控,降本措施落实到位
    提高公司经营运行质量,关键要抓好降本管理工作。各相关职能部门围绕降本工作,加
    强采购价格信息跟踪,掌握生产资料供需情况,分析实际成本与目标成本差异,为扎实开展
    降本管理工作,夯实基础,求得效益。
    (3)加强应收账款控制,资产质量得到提高
    上半年,公司认真做好应收帐款的分析,下达阶段目标,加强经济责任制管理,加大收
    款力度,控制了公司的销售收款风险。
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    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    营业成
    营业收入比
    营业利润率                     本比上       营业利润率比上年
    分行业或分产品                营业收入             营业成本                           上年同期增
    (%)                        年同期         同期增减(%)
    减(%)
    增减(%)
    分行业
    (1)工           业          298,556,050.38      284,644,352.43                4.66        129.64     119.53     增加 4.39 个百分点
    (2)商           业            8,558,277.07         8,440,285.49               1.38        -53.74     -49.77     减少 7.79 个百分点
    (3)外           贸           48,734,068.39       45,207,001.49                7.24        146.22     145.44     增加 0.29 个百分点
    小     计                     355,848,395.84      338,291,639.41                4.93        111.44     105.17     增加 2.90 个百分点
    公司内各业务分部
    17,621,373.72       17,621,373.72                0.00        127.87     116.01     增加 5.49 个百分点
    相互抵销
    合     计                     338,227,022.12      320,670,265.69                5.19        110.65     104.61     增加 2.80 个百分点
    分产品
    纺机类产品                    298,556,050.38      284,644,352.43                4.66        129.64     119.53     增加 4.39 个百分点
    其他                           57,292,345.46       53,647,286.98                6.36         49.62      52.32     减少 1.66 个百分点
    小     计                     355,848,395.84      338,291,639.41                4.93        111.44     105.17     增加 2.90 个百分点
    公司内各业务分部
    17,621,373.72       17,621,373.72                0.00        127.87     116.01     增加 5.49 个百分点
    相互抵销
    合     计                     338,227,022.12      320,670,265.69                5.19        110.65     104.61     增加 2.80 个百分点
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为
    2093.81 万元。
    2、 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                             营业收入                            营业收入比上年增减(%)
    内    销                                                      307,114,327.45                                   106.80
    外    销                                                       48,734,068.39                                   146.22
    小     计                                                     355,848,395.84                                   111.44
    公司内各业务分部相互抵销                                       17,621,373.72                                   127.87
    合     计                                                     338,227,022.12                                   110.65
    3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    单位:元
    项目             2011 年 1-6 月        2010 年 1-6 月           增减额           增减%           主要变动原因
    本期销售好转,相应营业
    营业收入              367,881,824.78         179,683,566.62       188,198,258.16       104.74%
    收入增加。
    本期营业收入增加,相应
    营业成本              349,606,110.55         171,964,181.90       177,641,928.65       103.30%
    的营业成本增加。
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    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    营业税金                                                                        本期房屋租赁收入减少,
    736,248.82      1,251,532.85          -515,284.03    -41.17%
    及附加                                                                          相应税金减少。
    本期出口运费等支出增
    销售费用        8,044,333.36     5,283,353.34         2,760,980.02    52.26%
    加。
    本期收回应收帐款及转
    资产减值                                                                        回对临海良纺纺织机械
    -8,327,164.54     3,800,442.42        -12,127,606.96    --
    损失                                                                            专件有限公司原计提坏
    账准备所致。
    本期出售可供出售金融
    投资收益        8,662,133.49         ---              8,662,133.49      --
    资产收益。
    上年同期债务重组、固定
    营业外收入       632,726.35      2,093,378.10         -1,460,651.75   -69.77%
    资产清理收入较多。
    上年同期固定资产清理
    营业外支出        23,010.87        177,778.81          -154,767.94    -87.06%
    支出较多。
    4、公司在经营中出现的问题与困难
    上半年,公司初步实现了总体扭亏的经营目标,但要实现全年扭亏目标,任务还相当艰
    巨。由于宏观调控的影响和棉花价格的波动,今年下半年纺织行业的投资需求,将会出现急
    剧下降,甚至一些小企业会面临停产的险境,市场存在着很大的经营风险,形势不容乐观,
    我们要高度重视,加倍努力做好下半年的各项工作。
    下半年工作重点:
    ●抓住“一个”核心
    抓住提升效益,实现企业总体扭亏这个核心。
    ●加快“二个”开发
    (1)加快新产品开发,短细纱机新功能装置的开发和高端型纺机产品开发,提高企业持
    续发展能力。
    (2)加快人力资源开发,多渠道引进应用型技术人才,加强后备人才培养,加强员工队
    伍建设,为企业发展提供人力资源支撑。
    ●持续做好“三项”工作
    (1)持续做好产品销售工作,售后服务工作,努力拓展国内、国外两大产品销售市场。
    (2)持续做好生产管理工作,以精细化和现代化两大方法,提高生产管理效率。
    (3)持续做好重组整合工作,积极做好重组和搬迁的相关工作,为预期的公司重大资产
    重组实施创造条件。
    (三) 公司投资情况
    1、 募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、 非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    10
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    六、 重要事项
    (一) 公司治理的情况
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会及上海证券交易所的有关规定,
    不断完善公司法人治理结构建设,规范运作,加强信息披露工作。报告期内,公司狠抓各项
    制度的落实,重点做了以下几方面的工作:
    1、股东和股东大会:本公司严格按照有关规定召开股东大会,确保股东能够依法行使表决
    权。报告期内,本公司控股股东没有利用其控股地位损害公司及中小股东利益的情况。本公
    司的治理结构确保所有股东,特别是中小股东享有平等的权利,并承担相应的义务。报告期
    内,公司召开 1 次临时股东大会和 1 次年度股东大会,会议的召开符合有关法律法规和《公
    司章程》的有关规定。
    2、控股股东与上市公司:本公司控股股东认真履行诚信义务,行为合法规范,没有利用其
    特殊地位谋取额外利益。本公司董事、监事的选举及高级管理人员的聘任、解聘均符合有关
    法律法规和《公司章程》规定的程序。本公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务
    方面做到相互独立,公司董事会、监事会和内部机构依法独立运作。
    3、董事和董事会:公司董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》开展工作,公司董
    事以认真负责和诚信勤勉的态度切实履行《公司章程》赋予的权利和职责,积极出席董事会
    会议,并积极参加相关培训,学习有关法律、法规,依法行使权利。公司独立董事能够按照
    《独立董事工作制度》及其它相关制度,认真出席董事会会议,独立履行职责,不受控股股
    东、实际控制人影响。
    4、监事和监事会:本公司监事会本着对股东负责的精神,严格按照有关法律法规及《公司
    章程》的规定认真履行自己的职责,规范运作,按照法定程序召开定期会议和临时会议,对
    公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护
    公司和股东的合法权益。
    5、发挥董事会专业委员会的作用:公司审计委员会与公司审计的会计师事务所及时沟通,
    确定公司的审计计划安排,听取公司内控建设和检查评估工作汇报,提议聘任公司审计的会
    计师事务所,公司审计委员会的建议、意见,进一步加强了公司的规范治理。
    6、信息披露与透明度:本公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定,真实、准
    确、完整、及时地披露信息。报告期内,公司及时完成了 2010 年年度报告、2011 年一季度
    报告和与公司重大资产重组相关的临时公告信息披露。公司认真对待股东来信、来电、来访
    和咨询,并确保所有股东有平等的机会获得信息;公司积极与投资者沟通,建立了良好的投
    资者关系。
    7、开展上市公司专项治理活动:本公司积极开展专项治理活动,落实中国证监会上海监管
    局、上海证券交易所对公司治理工作的要求,强化内审工作,促进内审工作的制度化和规范
    化,公司加强了内控建设,通过内控管理的提升,进一步完善公司的法人治理结构。
    (二) 报告期内现金分红政策的执行情况
    根据公司 2010 年度股东大会审议通过的《公司 2010 年年度报告》,其中归属于上市
    公司股东的净利润为-91,035,784.15 元,未分配利润为-517,712,752.53 元,为此,2010 年
    度公司不进行利润分配,不送红股,也不以资本公积金转增股本。
    (三) 重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    11
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    (四) 破产重整相关事项
    本报告期公司无破产重整相关事项。
    (五)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、其他上市公司股权情况
    单位:元
    占该公                                                                                股
    会计
    证券      证券         最初投资       司股权             期末                               报告期所有                      份
    报告期损益                           核算
    代码      简称           成本         比例             账面价值                             者权益变动                      来
    科目
    (%)                                                                                源
    可供
    爱建                                                                                                 出售         认
    600643              5,539,876.69          0.33        28,456,554.00         8,662,133.49     -4,096,941.91
    股份                                                                                                 金融         购
    资产
    长期
    水 仙                                                                                                             认
    400008              3,040,000.00                       1,821,600.00                                             股权
    A3                                                                                                                购
    投资
    长期
    北京                                                                                                              受
    400010                  150,000.00                          150,000.00                                          股权
    鹫峰                                                                                                              让
    投资
    合计            8,729,876.69                      30,428,154.00         8,662,133.49     -4,096,941.91        /           /
    2、 持有非上市金融企业股权情况
    报告期
    占该公               报告期
    所持对     最初投资 持有数量                     期末账面                          所有者         会计核            股份
    司股权               损益
    象名称     成本(元) (股)                     价值(元)                        权益变         算科目            来源
    比例(%)            (元)
    动(元)
    上海                                                                                             长期股
    71,000.00       103,660                         71,000.00                                                受让
    银行                                                                                             权投资
    合计      71,000.00       103,660            /            71,000.00                                   /              /
    (六)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (七) 重大关联交易
    1、与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    关联        关联    关联交                  占同类
    关联交易金                  关联交易
    关联交易方              关联关系          交易        交易    易定价                  交易金
    额                      结算方式
    类型        内容     原则                   额的比
    12
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    例(%)
    上 海 太平 洋 纺织 机 械 成   母公司的控    购 买        购 买   按合同
    25,739,992.31          8.03   银行往来
    套设备有限公司                股子公司      商品         商品    约定价
    上 海 太平 洋 纺织 机 械 成   母公司的控    销 售        销 售   按合同
    20,799,410.79          6.15   银行往来
    套设备有限公司                股子公司      商品         商品    约定价
    太平洋机电(集团)有限                      销 售        销 售   按合同
    母公司                                           96,837.61           0.03   银行往来
    公司                                        商品         商品    约定价
    母公司的控    销 售        销 售   按合同
    上海一纺机械有限公司                                                           41,880.34           0.01   银行往来
    股子公司      商品         商品    约定价
    合计                                  /       46,678,121.05                    /
    2、 关联债权债务往来
    单位:万元 币种:人民币
    向关联方提供资金                   关联方向上市公司提供资金
    关联方               关联关系
    发生额                余额             发生额                  余额
    上海一纺机 械       母公司的控股
    0             27.55
    有限公司            子公司
    上海太平洋 纺
    母公司的控股
    织机械成套 设                                2,433.53             2,991.11            5,324.65
    子公司
    备有限公司
    太平洋机电(集
    母公司                      11.33               24.86                    7.93
    团)有限公司
    临海良纺纺 织
    控股子公司的
    机械专件有 限                                                      621.83               813.05
    控股子公司
    公司
    合计                         2,444.86             3,665.35            6,145.63
    报告期内公司向控股股东及其子
    24,448,610.64
    公司提供资金的发生额(元)
    公司向控股股东及其子公司提供
    30,435,132.84
    资金的余额(元)
    (八) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    少量闲置厂房对外租赁。
    2、担保情况
    13
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    本报告期公司无担保事项。
    3、委托理财及委托贷款情况
    (1)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (2) 委托贷款情况
    本报告期公司无委托贷款事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (九)   承诺事项履行情况
    1、本报告期或持续到报告期内,公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
    (1)截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2)截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况
    是否改聘会计师事务所:                                           否
    现聘任
    境内会计师事务所名称                            立信会计师事务所(特殊普通合伙)
    (十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
    会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十二)其他重大事项的说明
    1、拟出售资产情况
    为了贯彻落实上海市委市政府加快区域经济发展, 有序推进民生工程的开发落实, 上海
    市虹口区政府为改善江湾西北部城市用地结构, 配合旧区改造, 实施保障性用房建设, 委托
    上海市虹口区土地发展中心(以下简称:虹口土发中心)对上海市虹口区江湾镇街道 384
    街坊中公司本部地块的土地实施收购储备(以下称: 重大资产出售)。根据公司第六届董事会
    第二十三次会议,通过了与虹口土发中心签订《国有土地使用权收购合同》的决议,将公司
    位于上海市场中路 687 号(原场中路 265 号)地块面积:71,759.63 平方米,约合 107.64 亩
    和场中路 685 弄 151 号地块面积:20,626 平方米,约合 30.94 亩,二幅地块合计为 92,385.63
    平方米,约合 138.58 亩的国有土地使用权出售,总补偿金为人民币: 104,070.20 万元。土
    地移交时间:第一期在 2009 年 12 月 30 日前移交(包括相应的建筑物);第二期剩余土地
    在 2010 年 12 月 30 日前移交(包括相应的建筑物)。地块补偿金分三期收款:第一期在合
    同签订后七日内,甲方应向乙方支付土地补偿金总额的 50%,计人民币 52,035.10 万元(以
    上款项已于 2009 年 8 月 11 日收到);第二期在第一期土地移交完成后七日内,甲方向乙方
    支付土地补偿金总额的 30%,计人民币 31,221.06 万元;第三期为完成全部的土地移交的同
    14
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    时,甲方向乙方付清合同余款,计人民币 20,814.04 万元。为了进一步明确公司与虹口土发
    中心在《国有土地收购合同》项下的权利义务, 公司与虹口土发中心签订了《国有土地收购
    合同补充协议》, 就合同的生效条件及相应条款进行了补充约定。公司本部地块被征用收购
    的事项,已经公司 2010 年度第一次临时股东大会审议通过,并上报了中国证监会。中国证
    监会受理了相关的申请材料,但尚未给予核准。
    相关信息见:2009 年 8 月 3 日披露的公司第六届董事会第二十三次会议决议公告、2010
    年 1 月 19 日披露的公司第六届董事会第二十九次会议决议公告、2010 年 2 月 5 日公司披露
    的 2010 年度第一次临时股东大会决议公告及 2010 年 4 月 7 日披露的中国证监会受理公司重
    大资产出售及重大资产置换行政许可申请的公告。
    2、 拟重大资产置换事项
    (1)为了尽快提升上市公司经营运行质量和持续发展能力, 结合公司本部地块被收购储备的
    情况, 在控股股东的支持下, 经公司第六届董事会第二十九次会议决议, 公司拟实施重大资
    产置换,并与上海市北高新(集团)有限公司(以下简称"市北集团")签署了资产置换协议及
    补充协议。
    (2)本次重大资产重组的方式: 市北集团拟以合法持有的上海开创企业发展有限公司(以下简
    称"开创公司")100%股权(以下简称"拟置入资产")与本公司扣除现金人民币 2 亿元后的全部
    资产及负债(以下简称"拟置出资产")进行资产置换(如有资产或负债无法转移则以现金方式
    调剂), 差额部分以现金方式予以补足(以下简称"资产置换")。
    (3)与本次交易实施同时, 公司控股股东太平洋机电(集团)有限公司(以下简称"太平洋机电")
    将其持有的本公司 237,428,652 股 A 股股份(占本公司总股本的 41.92%)无偿划转给市北集团
    (以下简称"股份划转")。 于股份划转、资产置换完成后,市北集团将申请将市北集团通过资
    产置换取得的置出资产无偿划转至太平洋机电名下。公司拟实施重大资产置换的事项,已经
    公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过,并上报了中国证监会。中国证监会受理了相关
    的申请材料,但尚未给予核准。
    相关信息见:2010 年 1 月 19 日披露的公司第六届董事会第二十九次会议决议公告、2010
    年 2 月 5 日公司披露的 2010 年第一次临时股东大会决议公告及 2010 年 4 月 7 日披露的中国
    证监会受理公司重大资产出售及重大资产置换行政许可的公告。
    3、2011 年 1 月 28 日、4 月 12 日,公司召开了 2011 年第一次临时(暨第三十一次)股东大
    会、2010 年度(暨第三十二次)股东大会,审议通过了:
    (1)《关于延长上海二纺机股份有限公司重大资产出售交易方案决议有效期的提案》;
    (2)《关于延长上海二纺机股份有限公司股东大会授权董事会办理本次重大资产出售相关
    事宜有效期的提案》。
    (3)《关于延长上海二纺机股份有限公司实施重大资产置换暨关联交易交易方案决议有效
    期的提案》;
    (4)《关于延长上海二纺机股份有限公司股东大会授权董事会办理本次重大资产置换相关
    事宜有效期的提案》。
    相关信息见:2011 年 1 月 29 日、4 月 14 日披露的公司 2011 年第一次临时股东大会决
    议公告、2010 年度股东大会决议公告。
    4、期后事项
    (1)为积极支持上海市的保障性住房建设,根据太平洋机电的要求,公司已于 2010 年 4 月
    12 日,将一期 102,616 平方米的地块(权属太平洋机电)移交给土发中心。该地块的地上建
    15
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    筑物及附属设施补偿,在公司与土发中心签订的《国有土地收购合同》已明确约定,由土发
    中心直接补偿给公司。该《国有土地收购合同》作为公司重大资产出售方案内容之一,已上
    报中国证监会待审核核准。
    公司获悉,上述权属于太平洋机电 102,616 平方米地块中的 40,027.6 平方米地块,已
    挂牌交易,交易地块由上海市虹口区用于建设彩虹湾(暂名)项目一期保障性住房。
    相关信息见:2011 年 7 月 7 日披露的《上海二纺机股份有限公司关于权属太平洋机电
    (集团)有限公司地块挂牌交易的公告》。
    (2)2011 年 7 月 8 日,公司接到上海市北高新(集团)有限公司(以下简称:"市北集团")
    的通知,可能涉及重大资产重组的资产范围微调。鉴于市北集团全资子公司上海开创企业发
    展有限公司(以下简称:"开创公司")下属参股公司上海中冶祥腾投资有限公司 2%股权无
    偿划转至上海市闸北区国有资产监督管理委员会。前述划转完成后,开创公司持有上海中冶
    祥腾投资有限公司 32%股权。公司于 7 月 8 日以通讯方式召开了第六届董事会第四十三次
    会议,董事会经审议原则同意市北集团提出的可能涉及重大资产重组的资产范围微调。
    (3)公司于 2011 年 8 月 5 日,以通讯方式召开了第六届董事会第四十四次会议,会议经审
    议通过了:一、《关于确认重大资产重组交易价格不变的议案》;二、《关于上海二纺机股份
    有限公司重大资产出售及重大资产置换暨关联交易报告书(草案)的议案》。因涉及重大资
    产重组的资产范围微调,公司董事会将重新履行申报程序。
    相关信息见:2011 年 8 月 8 日披露的《上海二纺机股份有限公司第六届董事会第四十
    四次会议决议公告》。
    (十三) 信息披露索引
    刊载的报刊名称及
    事项                                        刊载日期         刊载的互联网网站及检索路径
    版面
    公司第六届董事会第三
    十九次会议决议公告暨       《上海证券报》
    2011 年 1 月 12 日   http://www.sse.com.cn
    关于召开 2011 年第一次     香港《大公报》
    临时股东大会的通知
    公司关于召开 2011 年第
    《上海证券报》
    一次临时股东大会的提                             2011 年 1 月 22 日   http://www.sse.com.cn
    香港《大公报》
    示性公告
    公司 2011 年第一次临时     《上海证券报》
    2011 年 1 月 29 日   http://www.sse.com.cn
    股东大会决议公告           香港《大公报》
    公司第六届董事会第四
    十次会议决议公告暨召       《上海证券报》
    2011 年 3 月 12 日   http://www.sse.com.cn
    开 2010 年度股东大会的     香港《大公报》
    通知
    公司 2011 年度持续性销     《上海证券报》
    2011 年 3 月 12 日   http://www.sse.com.cn
    售经营关联交易公告         香港《大公报》
    公司第六届监事会第十       《上海证券报》
    2011 年 3 月 12 日   http://www.sse.com.cn
    八次会议决议公告           香港《大公报》
    《上海证券报》
    公司 2010 年度报告                               2011 年 3 月 12 日   http://www.sse.com.cn
    香港《大公报》
    16
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    公司关于股票实行退市
    《上海证券报》
    风险警示特别处理的公                             2011 年 3 月 14 日   http://www.sse.com.cn
    香港《大公报》
    告
    公司 2011 年一季度业绩     《上海证券报》
    2011 年 3 月 30 日   http://www.sse.com.cn
    预亏公告                   香港《大公报》
    公司关于召开 2010 年度     《上海证券报》
    2011 年 4 月 6 日    http://www.sse.com.cn
    股东大会的提示性公告       香港《大公报》
    公司 2010 年度股东大会     《上海证券报》
    2011 年 4 月 14 日   http://www.sse.com.cn
    决议公告                   香港《大公报》
    公司第六届董事会第四       《上海证券报》
    2011 年 4 月 19 日   http://www.sse.com.cn
    十一次会议决议公告         香港《大公报》
    公司职工董事辞职及增       《上海证券报》
    2011 年 4 月 20 日   http://www.sse.com.cn
    补职工董事的公告           香港《大公报》
    公司增补职工监事的公       《上海证券报》
    2011 年 4 月 20 日   http://www.sse.com.cn
    告                         香港《大公报》
    公司第六届董事会第四       《上海证券报》
    2011 年 4 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    十二次会议决议公告         香港《大公报》
    公司 2011 年第一季度报     《上海证券报》
    2011 年 4 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    告                         香港《大公报》
    公司股票交易异常波动       《上海证券报》
    2011 年 6 月 14 日   http://www.sse.com.cn
    公告                       香港《大公报》
    《上海证券报》
    公司监事辞职公告                                 2011 年 6 月 21 日   http://www.sse.com.cn
    香港《大公报》
    17
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一) 财务报表
    合并资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:上海二纺机股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目              附注               期末余额                 年初余额
    流动资产:
    货币资金                                            298,287,134.64            340,648,322.54
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                             78,146,565.00             33,145,170.00
    应收账款                                             83,093,222.61             64,094,426.53
    预付款项                                             23,844,051.67             34,947,406.05
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                 1,669,294.27           1,605,443.23
    应收股利
    其他应收款                                               4,409,965.72           2,834,725.92
    买入返售金融资产
    存货                                                 92,747,967.56            112,477,085.23
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                      582,198,201.47            589,752,579.50
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                     28,456,554.00             35,320,608.96
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                             2,072,600.00           2,072,600.00
    投资性房地产                                         52,058,919.42             52,512,754.95
    固定资产                                            128,905,162.34            133,957,552.05
    18
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    在建工程                                        68,400.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                    14,606,215.40    14,711,649.38
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                 5,590,967.20     5,645,160.76
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计                           231,758,818.36   244,220,326.10
    资产总计                               813,957,019.83   833,972,905.60
    流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                   107,726,669.89    96,543,529.69
    预收款项                                    65,472,858.17   100,914,849.02
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                 5,546,492.20     9,734,596.14
    应交税费                                     4,355,732.47    -6,111,656.55
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                 451,018,241.21   458,350,339.15
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    19
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    流动负债合计                                 634,119,993.94     659,431,657.45
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                  3,437,501.60        4,160,491.34
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                 3,437,501.60        4,160,491.34
    负债合计                                  637,557,495.54     663,592,148.79
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                            566,449,190.00     566,449,190.00
    资本公积                                      115,210,731.61     119,307,673.52
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                        3,558,788.84        3,558,788.84
    一般风险准备
    未分配利润                                   -510,033,296.88     -518,866,364.71
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合
    175,185,413.57     170,449,287.65
    计
    少数股东权益                                    1,214,110.72          -68,530.84
    所有者权益合计                            176,399,524.29     170,380,756.81
    负债和所有者权益总计                         813,957,019.83     833,972,905.60
    法定代表人:夏斯成 主管会计工作负责人:梅建中 会计机构负责人:陈志虎
    20
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:上海二纺机股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                   附注          期末余额                     年初余额
    流动资产:
    货币资金                                                  269,569,190.84                  305,651,595.77
    交易性金融资产
    应收票据                                                   72,146,565.00                   33,145,170.00
    应收账款                                                   76,191,571.72                   66,117,624.01
    预付款项                                                   24,934,984.32                   32,467,258.56
    应收利息                                                    1,669,294.27                    1,605,443.23
    应收股利
    其他应收款                                                 10,618,523.39                    4,562,370.02
    存货                                                       76,917,538.37                  100,518,138.60
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                            532,047,667.91                  544,067,600.19
    非流动资产:
    可供出售金融资产                                           28,456,554.00                   35,320,608.96
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                               17,380,831.83                   17,380,831.83
    投资性房地产                                               52,058,919.42                   52,512,754.95
    固定资产                                                  123,798,555.13                  128,605,666.54
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                   14,606,215.40                   14,711,649.38
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                5,590,967.20                    5,645,160.76
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                          241,892,042.98                  254,176,672.42
    21
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    资产总计                                               773,939,710.89    798,244,272.61
    流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                                    82,637,796.55     73,061,155.70
    预收款项                                                    59,544,574.92     94,584,275.87
    应付职工薪酬                                                 5,516,289.51       9,660,180.25
    应交税费                                                     4,178,575.63      -2,424,383.50
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                                 444,758,899.25    451,107,173.84
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                             596,636,135.86    625,988,402.16
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                               3,437,501.60       4,160,491.34
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                             3,437,501.60       4,160,491.34
    负债合计                                               600,073,637.46    630,148,893.50
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                         566,449,190.00    566,449,190.00
    资本公积                                                   111,703,210.89    115,800,152.80
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                                     3,558,788.84       3,558,788.84
    一般风险准备
    未分配利润                                                 -507,845,116.30   -517,712,752.53
    所有者权益(或股东权益)合计                                   173,866,073.43    168,095,379.11
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                       773,939,710.89    798,244,272.61
    法定代表人:夏斯成 主管会计工作负责人:梅建中 会计机构负责人:陈志虎
    22
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并利润表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                            附注   本期金额               上期金额
    一、营业总收入                                              367,881,824.78         179,683,566.62
    其中:营业收入                                          367,881,824.78         179,683,566.62
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                              367,037,964.36         198,171,319.85
    其中:营业成本                                          349,606,110.55         171,964,181.90
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                                       736,248.82            1,251,532.85
    销售费用                                            8,044,333.36           5,283,353.34
    管理费用                                           19,951,154.75          18,596,040.00
    财务费用                                           -2,972,718.58          -2,724,230.66
    资产减值损失                                       -8,327,164.54           3,800,442.42
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                          8,662,133.49
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            9,505,993.91         -18,487,753.23
    加:营业外收入                                             632,726.35            2,093,378.10
    减:营业外支出                                               23,010.87             177,778.81
    其中:非流动资产处置损失                                   16,896.44             157,848.66
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       10,115,709.39         -16,572,153.94
    减:所得税费用                                                                            14.56
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           10,115,709.39         -16,572,168.50
    归属于母公司所有者的净利润                                8,833,067.83         -16,163,125.80
    少数股东损益                                              1,282,641.56            -409,042.70
    23
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                            0.0156          -0.0285
    (二)稀释每股收益                                            0.0156          -0.0285
    七、其他综合收益                                            -4,096,941.91   -12,803,720.75
    八、综合收益总额                                             6,018,767.48   -29,375,889.25
    归属于母公司所有者的综合收益总额                         4,736,125.92   -28,966,846.55
    归属于少数股东的综合收益总额                             1,282,641.56     -409,042.70
    法定代表人:夏斯成 主管会计工作负责人:梅建中 会计机构负责人:陈志虎
    24
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司利润表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                           附注   本期金额               上期金额
    一、营业收入                                                302,430,496.69         136,497,112.81
    减:营业成本                                           290,789,591.87         133,146,335.29
    营业税金及附加                                        598,500.98            1,161,332.42
    销售费用                                             5,283,301.68           3,841,941.23
    管理费用                                            16,348,688.95          14,782,221.50
    财务费用                                            -2,900,596.79          -2,884,971.39
    资产减值损失                                        -8,278,662.83           4,698,214.82
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                       8,662,133.49
    其中:对联营企业和合营企业的投资收
    益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            9,251,806.32         -18,247,961.06
    加:营业外收入                                            632,726.35            1,625,454.98
    减:营业外支出                                              16,896.44             164,212.26
    其中:非流动资产处置损失                                16,896.44             157,848.66
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        9,867,636.23         -16,786,718.34
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                            9,867,636.23         -16,786,718.34
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                            0.0174                 -0.0296
    (二)稀释每股收益                                            0.0174                 -0.0296
    六、其他综合收益                                             -4,096,941.91         -12,803,720.75
    七、综合收益总额                                              5,770,694.32         -29,590,439.09
    法定代表人:夏斯成 主管会计工作负责人:梅建中 会计机构负责人:陈志虎
    25
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并现金流量表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                    附注             本期金额           上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                             176,214,524.52       101,226,550.79
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                             7,262,276.39         3,283,460.93
    收到其他与经营活动有关的现金                              15,666,518.71         7,560,412.44
    经营活动现金流入小计                                   199,143,319.62       112,070,424.16
    购买商品、接受劳务支付的现金                             194,473,799.93       115,622,114.75
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                            25,197,124.02        34,372,149.44
    支付的各项税费                                             5,525,756.33         7,581,254.75
    支付其他与经营活动有关的现金                              24,413,704.89        19,349,850.63
    经营活动现金流出小计                                   249,610,385.17       176,925,369.57
    经营活动产生的现金流量净额                           -50,467,065.55       -64,854,945.41
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                         2,044,123.31
    取得投资收益收到的现金                                     8,662,133.49
    处置固定资产、无形资产和其他长期资
    17,500.00         2,024,911.40
    产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现
    26
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                         10,723,756.80     2,024,911.40
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
    331,207.80      1,047,596.52
    产支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现
    金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                       1,866,105.21         4,798.53
    投资活动现金流出小计                          2,197,313.01     1,052,395.05
    投资活动产生的现金流量净额                  8,526,443.79      972,516.35
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的
    现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                  0.00             0.00
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    其中:子公司支付给少数股东的股利、
    利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                  0.00             0.00
    筹资活动产生的现金流量净额                          0.00             0.00
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     -31,032.35       -76,026.32
    五、现金及现金等价物净增加额                         -41,971,654.11   -63,958,455.38
    加:期初现金及现金等价物余额                     340,258,788.75   423,416,137.37
    六、期末现金及现金等价物余额                         298,287,134.64   359,457,681.99
    法定代表人:夏斯成 主管会计工作负责人:梅建中 会计机构负责人:陈志虎
    27
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司现金流量表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                     附注        本期金额            上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                      111,137,643.13       59,735,528.72
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                          10,651,209.81     6,109,979.27
    经营活动现金流入小计                            121,788,852.94       65,845,507.99
    购买商品、接受劳务支付的现金                      126,662,463.43       80,692,451.86
    支付给职工以及为职工支付的现金                        20,476,091.77    30,027,770.45
    支付的各项税费                                         2,687,449.44     6,807,487.26
    支付其他与经营活动有关的现金                          16,797,863.80    15,504,590.45
    经营活动现金流出小计                            166,623,868.44      133,032,300.02
    经营活动产生的现金流量净额                    -44,835,015.50      -67,186,792.03
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                     2,044,123.31
    取得投资收益收到的现金                                 8,662,133.49
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    17,500.00      2,024,911.40
    资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
    现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                10,723,756.80     2,024,911.40
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    104,897.11      1,026,229.00
    资产支付的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的
    现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                           1,866,105.21
    投资活动现金流出小计                                 1,971,002.32     1,026,229.00
    投资活动产生的现金流量净额                         8,752,754.48      998,682.40
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                   0.00              0.00
    28
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现
    金
    支付其他与筹资活动有关的现金                            0.00               0.00
    筹资活动现金流出小计                                  0.00               0.00
    筹资活动产生的现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      -143.91          -7,808.88
    五、现金及现金等价物净增加额                       -36,082,404.93     -66,195,918.51
    加:期初现金及现金等价物余额                  305,651,595.77     405,100,239.47
    六、期末现金及现金等价物余额                       269,569,190.84     338,904,320.96
    法定代表人:夏斯成 主管会计工作负责人:梅建中 会计机构负责人:陈志虎
    29
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并所有者权益变动表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                                                                                                          少数股东权     所有者权益合
    实收资本(或                      减:库存                              一般风险
    资本公积                  专项储备        盈余公积               未分配利润       其他         益              计
    股本)                            股                                   准备
    一、上年年末余额          566,449,190.00   119,307,673.52                         3,558,788.84               -518,866,364.71              -68,530.84   170,380,756.81
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额          566,449,190.00   119,307,673.52                         3,558,788.84               -518,866,364.71              -68,530.84   170,380,756.81
    三、本期增减变动金额
    -4,096,941.91                                                       8,833,067.83            1,282,641.56     6,018,767.48
    (减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                    8,833,067.83            1,282,641.56    10,115,709.39
    (二)其他综合收益                          -4,096,941.91                                                                                               -4,096,941.91
    上述(一)和(二)小计                      -4,096,941.91                                                       8,833,067.83            1,282,641.56     6,018,767.48
    (三)所有者投入和减少
    资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    30
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额          566,449,190.00   115,210,731.61                          3,558,788.84                  -510,033,296.88            1,214,110.72   176,399,524.29
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                                                                                                             少数股东权      所有者权益合
    实收资本(或                      减:库存                               一般风险
    资本公积                  专项储备    盈余公积                      未分配利润        其他         益              计
    股本)                            股                                    准备
    一、上年年末余额          566,449,190.00   125,772,606.41                         3,558,788.84                   -427,830,580.56           2,551,401.38    270,501,406.07
    加:会计政策                                                                                                                                              0.00
    31
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    变更
    前期差错更
    0.00
    正
    其他
    二、本年年初余额         566,449,190.00   125,772,606.41   3,558,788.84   -427,830,580.56          2,551,401.38   270,501,406.07
    三、本期增减变动金额
    -12,803,720.75                   -16,163,125.80          -409,042.70    -29,375,889.25
    (减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                               -16,163,125.80          -409,042.70    -16,572,168.50
    (二)其他综合收益                        -12,803,720.75                                                          -12,803,720.75
    上述(一)和(二)小计                    -12,803,720.75                   -16,163,125.80   0.00   -409,042.70    -29,375,889.25
    (三)所有者投入和减少
    资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    32
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    1.资本公积转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额          566,449,190.00   112,968,885.66             3,558,788.84   0.00   -443,993,706.36   0.00   2,142,358.68   241,125,516.82
    法定代表人:夏斯成 主管会计工作负责人:梅建中 会计机构负责人:陈志虎
    33
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目                   实收资本(或股                      减:库存     专项储                    一般风险
    资本公积                                盈余公积                  未分配利润          所有者权益合计
    本)                                 股       备                        准备
    一、上年年末余额                            566,449,190.00   115,800,152.80                           3,558,788.84              -517,712,752.53        168,095,379.11
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                            566,449,190.00   115,800,152.80                           3,558,788.84              -517,712,752.53        168,095,379.11
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
    -4,096,941.91                                                        9,867,636.23          5,770,694.32
    列)
    (一)净利润                                                                                                                       9,867,636.23          9,867,636.23
    (二)其他综合收益                                            -4,096,941.91                                                                              -4,096,941.91
    上述(一)和(二)小计                                        -4,096,941.91                                                        9,867,636.23          5,770,694.32
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    34
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                            566,449,190.00   111,703,210.89                           3,558,788.84              -507,845,116.30        173,866,073.43
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目                   实收资本(或股                      减:库存   专项储                      一般风险
    资本公积                                盈余公积                  未分配利润          所有者权益合计
    本)                              股        备                          准备
    一、上年年末余额                            566,449,190.00   122,265,085.69                           3,558,788.84              -424,172,168.11        268,100,896.42
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                            566,449,190.00   122,265,085.69                           3,558,788.84              -424,172,168.11        268,100,896.42
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
    -12,803,720.75                                                      -16,786,718.34         -29,590,439.09
    列)
    (一)净利润                                                                                                                     -16,786,718.34         -16,786,718.34
    35
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二)其他综合收益                                          -12,803,720.75                                 0.00    -12,803,720.75
    上述(一)和(二)小计                                      -12,803,720.75                        -16,786,718.34   -29,590,439.09
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                           566,449,190.00   109,461,364.94        3,558,788.84   -440,958,886.45   238,510,457.33
    法定代表人:夏斯成 主管会计工作负责人:梅建中 会计机构负责人:陈志虎
    36
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    上海二纺机股份有限公司
    二 O 一一年一至六月财务报表附注
    一、     公司概况
    上海二纺机股份有限公司系于 1991 年 12 月 10 日经上海市人民政府办公厅以沪
    府办[1991]155 号文批准设立的股份有限公司。1992 年 2 月,经中国人民银行上海
    市分行以(92)沪人金股字第 5 号文批准,向社会公众公开发行境内上市内资股(A
    股)股票并上市交易;1992 年 5 月,经中国人民银行上海市分行以(92)沪人金 B
    股字第 1 号文批准,向社会公众公开发行境内上市外资股(B 股)股票并上市交易。
    1995 年 10 月 4 日由国家工商行政管理局换发《企业法人营业执照》,注册号为
    310000400065302 号。法定代表人夏斯成。公司注册资本为人民币 566,449,190.00 元,
    业经大华会计师事务所验证并出具华业字(97)第 1047 号验资报告。所属行业为工
    业制造业。
    截止 2011 年 6 月 30 日,公司注册资本为 566,449,190.00 元,经营范围为:生产纺
    织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制品;
    非出版物的印刷及包装装潢印刷业务;技术服务;仓储营运;投资兴办企业;销售
    自产产品,主要产品为纺织机械。
    二、    主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)    财务报表的编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本
    准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务
    报表。
    (二)    遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司
    的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    (三)    会计期间
    自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    本报告期为 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日止。
    (四)    记账本位币
    37
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    采用人民币为记账本位币。
    (五)    同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、    同一控制下企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计
    量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份
    面值总额)的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支
    付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,
    溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会
    计政策进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。
    2、    非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
    价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司在购买日对合并成本进行分配。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
    差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
    值份额的差额,计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方
    原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
    靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,
    单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其
    他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
    靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允
    价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
    (六)    合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报
    表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
    致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表
    38
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益
    法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并
    资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享
    有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期
    初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将
    子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表
    期初数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子
    公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳
    入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    (七)    现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
    将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、
    价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)    外币业务和外币报表折算
    1、   外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除
    属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
    借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
    币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以
    公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由
    此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
    2、   外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者
    权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
    表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生
    39
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
    关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置
    境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置
    当期损益。
    (九)    金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、   金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价
    值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或
    金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
    金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2、   金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
    取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入
    当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公
    允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用
    之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利
    率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不
    包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应
    收票据、预付账款、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初
    40
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
    益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
    取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
    公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同
    时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
    出,计入投资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
    计量。
    3、   金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
    移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的
    风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形
    式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
    产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,
    在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,
    并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
    形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确
    41
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    认为一项金融负债。
    4、   金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部
    分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,
    且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融
    负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融
    负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价
    (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
    相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
    的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间
    的差额,计入当期损益。
    5、   金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的
    报价。
    6、   金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种
    相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原
    直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损
    失。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    (十)    应收款项
    1、   单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大的判断依据或金额标准:应收款项的前五位。
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:
    对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减
    42
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提
    坏账准备。如减值测试后,预计未来现金流量不低于其账面价值的,则按照账
    龄分析法计提坏账准备。
    2、   按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据
    以账龄为信用风险组合的划分依据。
    按组合计提坏账准备的计提方法
    依据账龄分析法计提坏账准备。
    采用账龄分析法计提坏账准备的:
    应收账款计提比例       其他应收款计提比例
    账龄
    (%)                    (%)
    1 年以内(含 1 年)                             5                        5
    1-2 年                                       10                     10
    2-3 年                                       20                     20
    3 年以上                                      50                     50
    3、   单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    对于单项金额虽不重大,但存在明显减值迹象的,单独计提坏账准备,计提依
    据是根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏
    账准备。
    (十一) 存货
    1、   存货的分类
    存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、材料采购、材料成本差
    异、自制半成品、委托加工物资等。
    2、   发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法计价。
    3、   存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    43
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
    跌价准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产
    经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,
    确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所
    生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
    和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持
    有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售
    合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,
    按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
    具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并
    计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计
    提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    4、   存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、   低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品采用一次摊销法;
    (2)包装物采用一次摊销法。
    (十二) 长期股权投资
    1、   投资成本确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
    及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益
    账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
    本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留
    存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、
    评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制
    权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过
    多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合
    44
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事
    项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资
    成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为
    初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但
    尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公
    允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
    靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
    值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
    可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付
    的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确
    定。
    2、   后续计量及损益确认
    (1)后续计量
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权
    益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允
    价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初
    始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,
    不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资
    单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损
    益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例
    计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资
    本公积(其他资本公积)。
    (2)损益确认
    成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
    45
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
    投资收益。
    权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用
    的会计政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位
    财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值
    为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净
    利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
    抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏
    损。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,
    冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,
    以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
    资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合
    同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入
    当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分
    担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其
    他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同
    时确认投资收益。
    3、   确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要
    财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对
    被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,
    但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业
    能够对被投资单位施加重大影响。
    4、   减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
    投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
    现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收
    回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将
    差额确认为减值损失。
    46
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    (十三) 投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出
    租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
    -出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无
    形资产相同的摊销政策。
    公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认
    相应的减值损失。
    投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。
    (十四) 固定资产
    1、   固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超
    过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2、   各类固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和
    预计净残值率确定折旧率。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
    有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能
    够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
    间内计提折旧。
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
    类     别            折旧年限(年)    残值率(%)   年折旧率(%)
    生产用房屋及建筑物                   30-45             4          2.1-3.2
    非生产用房屋及建筑
    30-45             4          2.1-3.2
    物
    生产用机器设备                        8-20             4          4.8-12
    非生产用机器设备                      8-20             4          4.8-12
    47
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    3、   固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
    允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
    较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可
    收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
    应的固定资产减值准备。
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使
    该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除
    预计净残值)。
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其
    可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资
    产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    (十五) 在建工程
    1、   在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    2、   在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为
    固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但
    尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或
    者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政
    策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价
    值,但不调整原已计提的折旧额。
    3、   在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公
    允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间
    较高者确定。
    48
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可
    收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相
    应的在建工程减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其
    可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工
    程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    (十六) 借款费用
    1、   借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
    的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额
    确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
    到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
    产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
    经开始。
    2、   借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费
    用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借
    款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,
    该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可
    对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3、   暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
    续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合
    49
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费
    用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
    或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、   借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者
    进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本
    化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般
    借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一
    般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
    者溢价金额,调整每期利息金额。
    (十七) 无形资产
    1、   无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
    到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
    付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确
    定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
    间的差额,计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
    靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
    基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不
    满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税
    费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
    定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
    值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务
    成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
    化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
    用。
    50
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
    销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无
    形资产,不予摊销。
    2、   使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    项   目           预计使用寿命            依   据
    土地使用权                              50       按产权证规定年限
    土地使用权                              62       按产权证规定年限
    CAD 软件                                    5     预计可使用年限
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3、   使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
    每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
    经复核,本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
    4、   无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公
    允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间
    较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可
    收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
    应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
    应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账
    面价值(扣除预计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其
    可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所
    属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
    51
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    5、   划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
    查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计
    划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    6、   开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产
    品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其
    有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
    并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段支出不符合资本化标准的,于发生时计入当期损益。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    (十八) 长期待摊费用
    1、   摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    2、   摊销年限
    公司账面预付土地使用费,按预计使用期限平均摊销。
    (十九) 预计负债
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来
    交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
    1、   预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    52
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、   预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
    币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出
    进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相
    同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围
    内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计
    数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各
    种可能结果及相关概率计算确定。
    清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定
    能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (二十) 收入
    1、   销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所
    有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额
    能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的
    成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    2、   确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别
    下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
    定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (二十一)      政府补助
    1、   类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
    53
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    2、    会计处理方法
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按
    照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时
    确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业
    已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
    (二十二)       递延所得税资产和递延所得税负债
    1、    确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可
    抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    2、    确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。
    但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不
    影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
    (二十三)       主要会计政策、会计估计的变更
    1、    会计政策变更
    本报告期内公司主要会计政策未变更。
    2、    会计估计变更
    本报告期内公司主要会计估计未变更。
    (二十四)       前期会计差错更正
    本报告期未发生前期会计差错更正事项。
    三、    税项
    (一)    公司主要税种和税率
    税种                           计税依据                     税率
    增值税                             产品销售收入、材料转让收入   17%
    54
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    营业税                                       房屋出租等收入                                  5%
    城市维护建设税                               应缴纳增值税、营业税                            7%
    企业所得税                                   应纳税所得额                                    15%,25%
    教育费附加                                   应缴纳增值税、营业税                            3%
    河道管理费                                   应缴纳增值税、营业税                            1%
    地方教育费附加                               应缴纳增值税、营业税                            2%
    (二)      税收优惠及批文
    本公司 2008 年 12 月 25 日至 2011 年 12 月 25 日被认定为上海市高新技术企业,所
    得税税率减按 15%计征。下属子公司所得税税率均为 25%。
    四、      企业合并及合并财务报表
    本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。
    (一)      子公司情况
    通过设立或投资等方式取得的子公司:
    从母公司所
    有者权益冲
    实质上                             少数股     减子公司少
    是
    子                                              构成对                             东权益     数股东分担
    表决     否
    公   注                              期末实     子公司   持股                      中用于     的本期亏损
    业务   注册资     经营范                            权比     合   少数股
    子公司全称      司   册                              际投资     净投资   比例                      冲减少     超过少数股
    性质     本         围                               例      并   东权益
    类   地                                额       的其他   (%)                       数股东     东在该子公
    (%)      报
    型                                              项目余                             损益的     司期初所有
    表
    额                                 金额     者权益中所
    享有份额后
    的余额
    经营自
    产产品
    控                          和与之
    股                          配套的
    上海普恩伊进出口        上   进出
    子               3,000.00   商品及   2,700.00            90.00 90.00   是    176.82
    有限公司                海   口业
    公                          相关技
    司                          术出口
    和进口
    业务
    生产、销
    控                        售纺机
    股                        的锭子
    上海良纺纺织机械        上   制造
    子               2,200.00 罗拉、钢 1,870.00              85.00 85.00   是    -55.41 -123.77
    专件有限公司            海     业
    公                        领及其
    司                        他纺机
    配件
    (二)      合并范围发生变更的说明
    1、      本报告期内无新增合并单位。
    2、     本报告期内无减少合并单位。
    55
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    五、合并财务报表项目注释
    1、货币资金
    单位:元
    期末数                                           期初数
    项目
    外币金额       折算率     人民币金额            外币金额       折算率          人民币金额
    现金:                     /          /             124,042.63          /              /                71,111.72
    人民币                     /          /             124,042.63          /              /                71,111.72
    银行存款:                 /          /       114,802,469.47            /              /           128,890,677.03
    人民币                     /          /       114,081,184.16            /              /           126,803,332.49
    美元                  99,790.77      6.4716         645,805.95     315,157.57         6.6227         2,087,194.04
    欧元                   8,063.00      9.3612           75,479.36          17.09        8.8065              150.50
    其他货币资
    /          /       183,360,622.54            /              /           211,686,533.79
    金:
    人民币                     /          /       183,360,622.54            /              /           211,686,533.79
    合计                /          /       298,287,134.64            /              /           340,648,322.54
    其他货币资金明细如下:
    项目                       2011 年 6 月 30 日余额        2010 年 12 月 31 日余额
    银行承兑汇票保证金
    信用证保证金                                                                              389,533.79
    定期存款                                            183,360,622.54                  211,297,000.00
    合       计                           183,360,622.54                  211,686,533.79
    2、应收票据:
    (1) 应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类                                 期末数                                   期初数
    银行承兑汇票                                             45,722,565.00                              33,145,170.00
    商业承兑汇票                                             32,424,000.00
    合计                                       78,146,565.00                              33,145,170.00
    (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未
    到期的票据情况
    单位:元 币种:人民币
    出票单位                               到期日                           金额
    公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
    银行承兑汇票                                       2011 年 7-12 月                     127,314,271.51
    合计                                    /                         127,314,271.51
    3、 应收利息
    56
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    项目                           期初数              本期增加            本期减少                      期末数
    账龄一年以内的应收利息                   1,605,443.23            2,417,767.70        2,353,916.66             1,669,294.27
    合计                      1,605,443.23            2,417,767.70        2,353,916.66             1,669,294.27
    4、 应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                    期初数
    账面余额                      坏账准备                    账面余额                         坏账准备
    种类
    比例                            比例                      比例                            比例
    金额                          金额                        金额                             金额
    (%)                             (%)                       (%)                             (%)
    单项金额重大并
    单项计提坏账准        29,911,066.84     30.15      9,276,426.17         31.01   48,095,577.07     57.17       13,004,614.46       27.04
    备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    账龄分析法组合        66,085,101.65     66.62      4,001,519.71          6.06   31,354,274.55     37.27        2,725,810.63        8.69
    组合小计              66,085,101.65     66.62      4,001,519.71          6.06   31,354,274.55     37.27        2,725,810.63        8.69
    单项金额虽不重
    大但单项计提坏
    3,203,072.18      3.23      2,828,072.18         88.29    4,680,820.18      5.56        4,305,820.18       91.99
    账准备的应收账
    款
    合计            99,199,240.67       /       16,106,018.06           /     84,130,671.80       /         20,036,245.27          /
    单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    应收账款内容           账面余额          坏账金额            计提比例(%)                           理由
    应收货款              29,911,066.84      9,276,426.17                   31.01   部分账龄较长,收回可能性较小
    合计            29,911,066.84      9,276,426.17               /                                   /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                              期初数
    账龄                      账面余额                                               账面余额
    坏账准备                                                坏账准备
    金额          比例(%)                                    金额           比例(%)
    1 年以内小计            62,579,262.36           94.69          3,128,963.13       26,023,592.63             83.00     1,301,179.63
    1至2年                   1,036,159.55            1.57            103,615.95        1,549,949.13              4.94      154,994.91
    2至3年                   1,552,997.47            2.35            310,599.49        2,069,101.02              6.60      413,820.20
    3 年以上                   916,682.27            1.39            458,341.14        1,711,631.77              5.46      855,815.89
    合计             66,085,101.65         100.00           4,001,519.71       31,354,274.55         100.00        2,725,810.63
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    57
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    应收账款内容         账面余额              坏账准备        计提比例(%)                        计提理由
    第一名                 1,500,000.00          1,125,000.00                     75    账龄较长,收回可能性较小
    第二名                   499,159.50           499,159.50                     100    账龄较长,收回可能性较小
    第三名                   344,151.74           344,151.74                     100    账龄较长,收回可能性较小
    其他                     859,760.94           859,760.94                     100    账龄较长,收回可能性较小
    合计            3,203,072.18          2,828,072.18             /                                  /
    (2) 本期转回或收回情况
    单位:元 币种:人民币
    转回或收回前累
    确定原坏账准备                                                       转回坏账准
    应收账款内容        转回或收回原因                                计已计提坏账准           收回金额
    的依据                                                            备金额
    备金额
    河南新乡宏业纺织有                             账龄较长,收回
    银行收回                                          1,386,148.00      1,040,000.00         1,040,000.00
    限公司货款                                     可能性较小
    昌邑同大机械有限公                             账龄较长,收回
    银行收回                                            91,600.00           91,600.00          91,600.00
    司等三户货款                                   可能性较小
    合计                      /                    /                   1,477,748.00            /                      /
    (3) 本报告期实际核销的应收账款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称               应收账款性质             核销金额                   核销原因                 是否因关联交易产生
    新乡宏业纺织有限公司       应收货款                      346,148.00       根据法院判决,无法收回             否
    合计                          /                346,148.00                    /                                /
    (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                           期初数
    单位名称
    金额             计提坏账金额                   金额                  计提坏账金额
    太平洋机电(集团)有限公司                    248,609.00              109,004.50              214,609.00                107,304.50
    合计                        248,609.00              109,004.50              214,609.00                107,304.50
    (5) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称        与本公司关系                金额                      年限           占应收账款总额的比例(%)
    第一名                 关联方                      29,911,066.84      0-3 年以上                                            30.15
    第二名                 非关联方                    27,456,000.00      1 年以内                                              27.68
    第三名                 非关联方                     6,710,000.00      1 年以内                                                  6.76
    第四名                 非关联方                     3,287,509.82      1 年以内                                                  3.31
    第五名                 非关联方                     2,936,000.00      1 年以内                                                  2.97
    合计                   /                  70,300,576.66               /                                            70.87
    (6) 应收关联方账款情况
    58
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                             与本公司关系                     金额                占应收账款总额的比例(%)
    上海太平洋纺织机械成套设备有限公司             受同一控股股东控制                   29,911,066.84                                       30.15
    上海一纺机械有限公司                           受同一控股股东控制                     275,457.00                                         0.28
    太平洋机电(集团)有限公司                       控股母公司                             248,609.00                                         0.25
    合计                                       /                     30,435,132.84                                       30.68
    5、 其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                         期初数
    账面余额                      坏账准备                     账面余额                              坏账准备
    种类
    比例                          比例                              比例                            比例
    金额                          金额                        金额                                金额
    (%)                           (%)                               (%)                              (%)
    单项金额重大并单项
    计提坏账准备的其他          6,218,250.77   57.20       6,218,250.77      100.00      14,348,772.31          82.78     14,348,772.31         100.00
    应收账款
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    账龄分析法组合              4,652,675.54   42.80        242,709.82           5.22     2,984,229.79          17.22          149,503.87          5.01
    组合小计                    4,652,675.54   42.80        242,709.82           5.22     2,984,229.79          17.22          149,503.87          5.01
    合计             10,870,926.31        /       6,460,960.59          /       17,333,002.10            /       14,498,276.18            /
    单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容                    账面余额                 坏账金额          计提比例(%)                       理由
    此借款系临海良纺纺织
    机械专件有限公司暂借
    临海良纺纺织机械专件有限公司               6,218,250.77             6,218,250.77                  100.00    用于清算支出,因清算尚
    在进行中,根据已收回金
    额转回部分坏账准备
    合计                       6,218,250.77             6,218,250.77              /                              /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                          期初数
    账龄                         账面余额                                                      账面余额
    坏账准备                                                        坏账准备
    金额           比例(%)                                    金额                  比例(%)
    1 年以内小计              4,462,849.98               95.92        223,142.50         2,978,382.15                    99.80        148,919.11
    1至2年                      183,977.92                3.95          18,397.79            5,847.64                     0.20           584.76
    2至3年                        5,847.64                0.13           1,169.53
    合计               4,652,675.54              100.00        242,709.82         2,984,229.79                   100.00        149,503.87
    59
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2) 本期转回或收回情况
    单位:元 币种:人民币
    转回或收回前累
    其他应收账款内                           确定原坏账准备                                                           转回坏账准备金
    转回或收回原因                                  计已计提坏账准               收回金额
    容                                       的依据                                                                   额
    备金额
    此借款系临海良
    临海良纺纺织机                           纺纺织机械专件
    预计可收回金额
    械专件有限公司                           有限公司暂借用                14,348,772.31              8,130,521.54       8,130,521.54
    增加
    清算支出                                 于清算支出,估
    计收回可能较小
    合计                    /                         /               14,348,772.31                 /                  /
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 其他应收款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    与本公司                                                            占其他应收款总额的
    单位名称                                             金额                      年限
    关系                                                                 比例(%)
    临海良纺纺织机械专件有限公司            关联方                   6,218,250.77     1-2 年                                     57.20
    上海广轮国际货运代理有限公司            非关联方                     652,907.45   1 年以内                                    6.01
    上海奥依光学薄膜有限公司                非关联方                     131,599.52   0-2 年                                      1.21
    魏桥纺织股份有限公司                    非关联方                      50,000.00   1 年以内                                    0.46
    上海良基经营服务有限公司                非关联方                      36,214.67   0-2 年                                      0.33
    合计                             /                 7,088,972.41                 /                              65.21
    (5) 应收关联方款项
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                     与本公司关系                    金额           占其他应收账款总额的比例(%)
    临海良纺纺织机械专件有限公司           控股孙公司                       6,218,250.77                                         57.20
    合计                                 /                    6,218,250.77                                         57.20
    6、 预付款项:
    (1) 预付款项按账龄列示
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                           期初数
    账龄
    金额                          比例(%)                     金额                       比例(%)
    1 年以内                    23,180,683.93                        97.22             34,404,724.50                             98.45
    1至2年                           663,367.74                          2.78               542,681.55                            1.55
    合计                   23,844,051.67                       100.00             34,947,406.05                            100.00
    (2) 预付款项金额前五名单位情况
    60
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    单位名称         与本公司关系                      金额                     时间                       未结算原因
    第一名          非关联方                         4,497,175.22             1 年以内           零部件采购款尚未结算
    第二名          非关联方                         2,154,760.51             1 年以内           零部件采购款尚未结算
    第三名          非关联方                         1,535,311.52             1 年以内           零部件采购款尚未结算
    第四名          非关联方                         1,101,049.66             1 年以内           零部件采购款尚未结算
    第五名          非关联方                         1,076,416.10             1 年以内           零部件采购款尚未结算
    合计                  /                     10,364,713.01                    /                              /
    (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    7、 存货:
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                     期初数
    项目
    账面余额          跌价准备             账面价值           账面余额            跌价准备            账面价值
    原材料             39,420,586.22      5,724,686.77    33,695,899.45          50,635,872.00    6,943,887.05           43,691,984.95
    在产品             29,167,123.35     10,400,212.43    18,766,910.92          35,318,563.89   14,379,675.17           20,938,888.72
    库存商品           46,967,799.29     15,706,756.34    31,261,042.95          49,240,017.12   16,108,044.38           33,131,972.74
    周转材料            1,338,788.13       408,736.26           930,051.87        1,333,171.23        408,736.26           924,434.97
    委托加工物资         412,471.55        113,478.24           298,993.31         603,782.14         113,478.24           490,303.90
    材料成本差异       -3,626,249.73                          -3,626,249.73      -6,468,213.19                           -6,468,213.19
    自制半成品         16,163,182.50      4,741,863.71    11,421,318.79          24,569,748.08    4,802,034.94           19,767,713.14
    合计         129,843,701.31     37,095,733.75    92,747,967.56         155,232,941.27   42,755,856.04          112,477,085.23
    (2) 存货跌价准备
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    存货种类        期初账面余额            本期计提额                                                           期末账面余额
    转回                   转销
    原材料                6,943,887.05           219,040.79                                   1,438,241.07                5,724,686.77
    在产品               14,379,675.17           692,013.40                                   4,671,476.14               10,400,212.43
    库存商品             16,108,044.38          1,280,362.35                                  1,681,650.39               15,706,756.34
    周转材料                408,736.26                                                                                     408,736.26
    委托加工物资            113,478.24                                                                                     113,478.24
    自制半成品            4,802,034.94          1,102,813.72                                  1,162,984.95                4,741,863.71
    合计             42,755,856.04          3,294,230.26                                  8,954,352.55               37,095,733.75
    (3) 存货跌价准备情况
    本期转回存货跌价           本期转回金额占该项存货期末余
    项目          计提存货跌价准备的依据
    准备的原因                      额的比例(%)
    原材料              成本与可变现净值孰低计提
    61
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    在产品                  成本与可变现净值孰低计提
    库存商品                成本与可变现净值孰低计提
    周转材料                成本与可变现净值孰低计提
    委托加工物资            无法收回
    自制半成品              成本与可变现净值孰低计提
    8、 可供出售金融资产:
    (1) 可供出售金融资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                                期末公允价值                             期初公允价值
    可供出售权益工具                                                  28,456,554.00                        35,320,608.96
    合计                                             28,456,554.00                        35,320,608.96
    可供出售权益工具系公司持有的无限售条件的爱建股份法人股股票,2010 年 12 月 31 日持
    有 3,710,148 股,2011 年 1-6 月内出售了 1,000,000 股,2011 年 6 月 30 日持有 2,710,148 股。
    9、 长期股权投资:
    (1) 长期股权投资情况
    按成本法核算:
    单位:元 币种:人民币
    在被投资      在被投资单
    增减
    被投资单位             投资成本         期初余额                 期末余额       减值准备      单位持股      位表决权比
    变动
    比例             例
    太平洋纺织机械成套
    1,000,000.00                                                                 4.00                4.00
    设备有限公司
    海南兴安实业股份有
    30,000.00        30,000.00                30,000.00
    限公司
    水仙 A 3                   3,040,000.00     3,040,000.00             3,040,000.00   1,218,400.00
    北京鹫峰                    150,000.00       150,000.00               150,000.00
    上海银行                     71,000.00        71,000.00                71,000.00
    临海良纺纺织机械专
    4,905,072.70     4,905,072.70             4,905,072.70   4,905,072.70
    件有限公司
    10、 投资性房地产:
    (1) 按成本计量的投资性房地产
    单位:元 币种:人民币
    项目               期初账面余额                本期增加额               本期减少额          期末账面余额
    一、账面原值合计                   79,164,837.70                                                            79,164,837.70
    1.房屋、建筑物                     79,164,837.70                                                            79,164,837.70
    2.土地使用权
    二、累计折旧和累计
    26,652,082.75             453,835.53                                     27,105,918.28
    摊销合计
    1.房屋、建筑物                     26,652,082.75             453,835.53                                     27,105,918.28
    62
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    2.土地使用权
    三、投资性房地产账
    52,512,754.95                -453,835.53                                 52,058,919.42
    面净值合计
    1.房屋、建筑物             52,512,754.95                -453,835.53                                 52,058,919.42
    2.土地使用权
    四、投资性房地产减
    值准备累计金额合计
    1.房屋、建筑物
    2.土地使用权
    五、投资性房地产账
    52,512,754.95                -453,835.53                                 52,058,919.42
    面价值合计
    1.房屋、建筑物             52,512,754.95                -453,835.53                                 52,058,919.42
    2.土地使用权
    本期折旧和摊销额:453,835.53 元。
    11、 固定资产:
    (1) 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目             期初账面余额                  本期增加               本期减少       期末账面余额
    一、账面原值合计:             664,318,654.07                       257,240.7      3,229,508.33     661,346,386.44
    其中:房屋及建筑物
    机器设备
    运输工具
    生产用房屋                 127,824,904.35                                                       127,824,904.35
    生产用设备                 473,103,178.86                      215,724.03      3,229,508.33     470,089,394.56
    非生产用房屋                58,884,796.53                                                        58,884,796.53
    非生产用设备                 4,505,774.33                       41,516.67                           4,547,291.00
    本期新
    本期计提
    增
    二、累计折旧合计:             417,445,949.79                  3,659,631.55        1,148,309.55     419,957,271.79
    其中:房屋及建筑物                                                                                             0.00
    机器设备                                                                                                   0.00
    运输工具                                                                                                   0.00
    生产用房屋                  56,492,352.19                  1,532,694.29                          58,025,046.48
    生产用设备                 341,157,821.60                  1,372,634.55        1,148,309.55     341,382,146.60
    非生产用房屋                16,327,608.98                      648,149.30                        16,975,758.28
    非生产用设备                 3,468,167.02                      106,153.41                           3,574,320.43
    三、固定资产账面净值合计       246,872,704.28                  /                       /            241,389,114.65
    其中:房屋及建筑物                                             /                       /
    机器设备                                                   /                       /
    63
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    运输工具                                                 /                  /
    生产用房屋                   71,332,552.16               /                  /                69,799,857.87
    生产用设备                  131,945,357.26               /                  /               128,707,247.96
    非生产用房屋                 42,557,187.55               /                  /                41,909,038.25
    非生产用设备                    1,037,607.31             /                  /                  972,970.57
    四、减值准备合计                112,915,152.23               /                  /               112,483,952.31
    其中:房屋及建筑物                                           /                  /
    机器设备                                                 /                  /
    运输工具                                                 /                  /
    生产用房屋                   10,303,958.62               /                  /                10,303,958.62
    生产用设备                   98,582,683.93               /                  /                98,151,484.01
    非生产用房屋                    3,747,907.91             /                  /                 3,747,907.91
    非生产用设备                     280,601.77              /                  /                  280,601.77
    五、固定资产账面价值合计        133,957,552.05               /                  /               128,905,162.34
    其中:房屋及建筑物                                           /                  /
    机器设备                                                 /                  /
    运输工具                                                 /                  /
    生产用房屋                   61,028,593.54               /                  /                59,495,899.25
    生产用设备                   33,362,673.33               /                  /                30,555,763.95
    非生产用房屋                 38,809,279.64               /                  /                38,161,130.34
    非生产用设备                     757,005.54              /                  /                  692,368.80
    本期折旧额:3,659,631.55 元。
    本期由在建工程转入固定资产原价为 198,630.01 元。
    (2) 暂时闲置的固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目            账面原值           累计折旧           减值准备           账面净值            备注
    生产用设备         126,518,393.65      70,400,622.50       50,634,160.72      5,483,610.43
    非生产用设备          146,821.11           42,011.16             23,080.54          81,729.41
    (3) 未办妥产权证书的固定资产情况
    项目                    账面价值             未办妥产权证书原因           预计办结产权证书时间
    生产用房屋                           45,720,578.29      长期未办理
    非生产用房屋                         39,749,786.89      长期未办理
    12、 在建工程:
    (1) 在建工程情况
    64
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                  期初数
    项目
    账面余额       减值准备           账面净值          账面余额         减值准备          账面净值
    在建工程            68,400.00                          68,400.00
    (2) 重大在建工程项目变动情况
    单位:元 币种:人民币
    转入固定资      工程投入占预
    项目名称          本期增加                                              工程进度           资金来源        期末数
    产          算比例(%)
    数控车床             105,982.91     105,982.91                100.00    100.00%         自筹
    合计              105,982.91     105,982.91            /                  /                 /
    13、 无形资产:
    (1) 无形资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                   期初账面余额            本期增加               本期减少            期末账面余额
    一、账面原值合计                     21,687,540.27                                                      21,687,540.27
    土地使用权-场中路等              21,337,890.27                                                      21,337,890.27
    CAD 软件                            349,650.00                                                         349,650.00
    二、累计摊销合计                      6,975,890.89             105,433.98                                7,081,324.87
    土地使用权-场中路等               6,626,240.89             105,433.98                                6,731,674.87
    CAD 软件                            349,650.00                                                         349,650.00
    三、无形资产账面净值合计             14,711,649.38            -105,433.98                               14,606,215.40
    土地使用权-场中路等              14,711,649.38            -105,433.98                               14,606,215.40
    CAD 软件
    四、减值准备合计
    土地使用权-场中路等
    CAD 软件
    五、无形资产账面价值合计             14,711,649.38            -105,433.98                               14,606,215.40
    土地使用权-场中路等              14,711,649.38            -105,433.98                               14,606,215.40
    CAD 软件
    本期摊销额:105,433.98 元。
    14、 长期待摊费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目                    期初额           本期增加额        本期摊销额     其他减少额           期末额
    土地使用费-良纺专件厂             5,645,160.76                          54,193.56                         5,590,967.20
    合计                   5,645,160.76                          54,193.56                         5,590,967.20
    15、 递延所得税资产/递延所得税负债:
    (一)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    65
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    项目                               期末数                                    期初数
    递延所得税负债:
    计入资本公积的可供出售金
    3,437,501.60                                 4,160,491.34
    融资产公允价值变动
    小计                                                        3,437,501.60                                 4,160,491.34
    16、 资产减值准备明细:
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    项目              期初账面余额        本期增加                                       期末账面余额
    转回              转销
    一、坏账准备                      34,534,521.45     -2,359,273.26   9,262,121.54    346,148.00       22,566,978.65
    二、存货跌价准备                  42,755,856.04     3,294,230.26                   8,954,352.55      37,095,733.75
    三、可供出售金融资产减值准备
    四、持有至到期投资减值准备
    五、长期股权投资减值准备           6,123,472.70                                                          6,123,472.70
    六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备             112,915,152.23                                     431,199.92      112,483,952.31
    八、工程物资减值准备
    九、在建工程减值准备
    十、生产性生物资产减值准备
    其中:成熟生产性生物资产减值准
    备
    十一、油气资产减值准备
    十二、无形资产减值准备
    十三、商誉减值准备
    十四、其他
    合计              196,329,002.42       934,957.00    9,262,121.54   9,731,700.47     178,270,137.41
    17、 应付账款:
    (1) 应付账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                               期末数                                       期初数
    应付货款                                                   107,726,669.89                            96,543,529.69
    合计                                       107,726,669.89                            96,543,529.69
    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
    项情况
    单位: 元 币种:人民币
    单位名称                                期末数                           期初数
    上海一纺机械有限公司                                          1,459,394.51                         1,459,394.51
    上海太平洋纺织机械成套设备有限公司                            2,688,281.66                          950,164.38
    合计                                   4,147,676.17                         2,409,558.89
    66
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    18、 预收账款:
    (1) 预收账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                                 期末数                                 期初数
    预收货款                                                 65,472,858.17                         100,914,849.02
    合计                                      65,472,858.17                         100,914,849.02
    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                                期末数                                 期初数
    上海新四机机电有限责任公司                                     37,400.00                              37,400.00
    上海一纺机械有限公司                                          114,300.00                             120,300.00
    合计                                            151,700.00                             157,700.00
    (3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
    备注(报表日后已结转或
    单位名称                  期末余额              未结转原因
    还款的应予注明)
    山东昊龙集团有限公司                 7,323,000.00       交付期推迟
    江苏朗生生命科技                     1,000,000.00       交付期尚未到
    苏江阴华宏                            300,000.00        交付期尚未到
    19、应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目                 期初账面余额              本期增加           本期减少       期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴           3,857,293.00        15,489,002.87         19,346,295.87
    二、职工福利费                                                472,908.03         472,908.03
    三、社会保险费                       3,002,399.61            6,021,180.37       6,206,001.70        2,817,578.28
    医疗保险费                   1,254,109.03            1,695,384.95       1,739,343.80        1,210,150.18
    基本养老保险费               1,023,921.35            3,635,720.12       3,768,765.60         890,875.87
    年金缴费                          722,019.23          191,955.00         197,422.00          716,552.23
    失业保险费                          1,427.20          371,872.30         373,299.50
    工伤保险费                                             63,906.40          63,906.40
    生育保险费                           922.80            62,341.60          63,264.40
    四、住房公积金                               232.00          1,603,864.00       1,604,096.00
    五、辞退福利
    六、其他                                                     1,034,954.15       1,168,596.75        -133,642.60
    七、工会经费                         2,874,671.53             433,552.68         445,667.69         2,862,556.52
    合计                   9,734,596.14            25,055,462.1      29,243,566.04        5,546,492.20
    67
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    20、 应交税费:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                  期末数                              期初数
    增值税                                                       3,222,357.72                      -7,447,779.55
    营业税                                                          10,199.82                         154,541.32
    企业所得税                                                                                         -16,992.23
    个人所得税                                                     105,661.89                         185,007.25
    城市维护建设税                                                 217,023.78                           28,885.98
    房产税                                                                                            349,638.23
    教育费附加                                                     769,485.85                         630,915.89
    河道管理费                                                      31,003.41                            4,126.56
    合计                                           4,355,732.47                      -6,111,656.55
    21、 其他应付款:
    (1) 其他应付款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                                  期末数                              期初数
    其他应付款                                              451,018,241.21                        458,350,339.15
    合计                                      451,018,241.21                        458,350,339.15
    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
    况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                                期末数                              期初数
    太平洋机电(集团)有限公司                                   5,462,309.75                        5,935,254.75
    合计                                           5,462,309.75                        5,935,254.75
    (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
    备注(报表日后已还
    单位名称                期末余额                   未偿还原因
    款的应予注明)
    动迁事项尚未取得批
    动迁补偿款                    439,917,353.27
    复,动迁已在进行中
    太平洋机电(集团)
    尚未支付
    有限公司                         5,462,309.75
    河北冀润纺机                      836,700.00         尚未支付
    (4)对于金额较大的其他应付款,应说明内容
    单位名称                期末余额                   性质或内容                 备    注
    动迁补偿款                    439,917,353.27         动迁补偿款
    太平洋机电(集团)
    往来款
    有限公司                         5,462,309.75
    河北冀润纺机                      836,700.00         销售服务费
    68
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    22、股本:
    单位:元 币种:人民币
    本次变动增减(+、-)
    期初数         发行新                  公积金                                        期末数
    送股                     其他           小计
    股                    转股
    股份总
    566,449,190.00                                                                        566,449,190.00
    数
    23、 资本公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目                  期初数              本期增加                本期减少              期末数
    资本溢价(股本溢价)           29,441,508.88                                                      29,441,508.88
    其他资本公积                   89,866,164.64                                  4,096,941.91        85,769,222.73
    合计               119,307,673.52                                  4,096,941.91       115,210,731.61
    24、 盈余公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目                 期初数                 本期增加             本期减少                  期末数
    法定盈余公积                 3,558,788.84                                                          3,558,788.84
    合计                  3,558,788.84                                                          3,558,788.84
    25、 未分配利润:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   金额                        提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                                -518,866,364.71                       /
    调整后 年初未分配利润                                  -518,866,364.71                       /
    加:本期归属于母公司所有者的
    8,833,067.83                    /
    净利润
    期末未分配利润                                         -510,033,296.88                       /
    26、 营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                             本期发生额                               上期发生额
    主营业务收入                                            338,227,022.12                           160,567,210.20
    其他业务收入                                                29,654,802.66                         19,116,356.42
    营业成本                                                349,606,110.55                           171,964,181.90
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                     上期发生额
    行业名称
    营业收入               营业成本             营业收入                 营业成本
    (1)工       业        298,556,050.38         284,644,352.43           130,008,777.03           129,660,555.51
    69
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2)商        业          8,558,277.07              8,440,285.49         18,498,488.21           16,801,720.67
    (3)外        贸         48,734,068.39             45,207,001.49         19,793,187.94           18,419,035.98
    公司内各业务分
    -17,621,373.72         -17,621,373.72            -7,733,242.98           -8,157,700.98
    部相互抵销
    合计            338,227,022.12         320,670,265.69            160,567,210.20       156,723,611.18
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                         上期发生额
    产品名称
    营业收入                营业成本                 营业收入             营业成本
    纺机类产品              298,556,050.38         284,644,352.43           130,008,777.03        129,660,555.51
    其他                     57,292,345.46          53,647,286.98            38,291,676.15            35,220,756.65
    公司内各业务分
    -17,621,373.72         -17,621,373.72             -7,733,242.98           -8,157,700.98
    部相互抵销
    合计            338,227,022.12         320,670,265.69           160,567,210.20        156,723,611.18
    (4) 主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                         上期发生额
    地区名称
    营业收入                营业成本                 营业收入             营业成本
    内     销               307,114,327.45         293,084,637.92           148,507,265.24        146,462,276.18
    外     销                48,734,068.39          45,207,001.49            19,793,187.94            18,419,035.98
    公司内各业务分
    -17,621,373.72         -17,621,373.72             -7,733,242.98           -8,157,700.98
    部相互抵销
    合计            338,227,022.12         320,670,265.69           160,567,210.20        156,723,611.18
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称                          营业收入                   占公司全部营业收入的比例(%)
    第一名                                                  31,589,743.59                                      8.58
    第二名                                                  28,897,435.93                                      7.86
    第三名                                                  25,777,777.86                                      7.01
    第四名                                                  19,059,829.06                                      5.18
    第五名                                                  17,715,709.40                                      4.82
    合计                                    123,040,495.84                                    33.45
    27、 营业税金及附加:
    单位:元 币种:人民币
    项目                本期发生额                     上期发生额                   计缴标准
    营业税                                    119,635.36                    236,922.61                5%
    城市维护建设税                            266,568.98                    263,017.53                7%
    教育费附加                                115,285.10                    112,721.78                3%
    房产税                                    120,000.00                    601,297.00            12%
    70
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    其     他                                  55,136.27                37,573.93
    地方教育费附加                             59,623.11                                   2%
    合计                          736,248.82             1,251,532.85           /
    28、 销售费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                            本期发生额                       上期发生额
    运输费                                                  1,319,437.16                        902,608.42
    佣金                                                    1,054,400.00                         41,096.03
    售后服务费                                                  513,355.30                      637,637.90
    出口费用                                                    748,300.84                      319,227.15
    工资                                                        494,165.25                      550,010.10
    业务招待费                                                  371,006.60                      382,354.59
    差旅费                                                      438,489.89                      579,281.36
    展览费                                                      560,840.00                      497,680.00
    进口费用                                                    127,492.28                      113,018.45
    其他                                                    2,416,846.04                   1,260,439.34
    合计                                     8,044,333.36                   5,283,353.34
    29、 管理费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                            本期发生额                       上期发生额
    工资                                                    5,680,733.93                   6,599,454.01
    折旧费                                                  1,479,517.11                   1,589,922.37
    退休统筹金                                              1,458,657.51                   2,168,103.86
    管理费                                                      995,000.00                      810,000.00
    审计咨询费                                                  861,274.93                      873,928.36
    医疗保险                                                    808,164.77                 1,043,359.75
    业务招待费                                                  457,063.72                      307,608.65
    土地使用税                                                  476,294.40                      630,218.40
    公积金                                                      421,308.94                      487,662.86
    房产税                                                       45,220.59                      603,239.98
    货运费                                                      403,039.26                      269,835.03
    保险费                                                      177,545.33                      140,200.00
    水电费                                                      758,049.07                      797,093.61
    设备修理费                                                  101,841.93                      214,132.04
    劳动保护费                                                   20,520.17                       15,552.49
    老干部活动费                                                373,869.30                      426,388.70
    其他费用                                                5,433,053.79                   1,619,339.89
    合计                                    19,951,154.75                  18,596,040.00
    30、 财务费用
    单位:元 币种:人民币
    71
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目                           本期发生额                           上期发生额
    利息收入                                               -3,009,131.74                     -2,970,899.13
    汇兑损益                                                    6,820.42                       217,346.60
    其他                                                       29,592.74                           29,321.87
    合计                                     -2,972,718.58                     -2,724,230.66
    31、 投资收益:
    (1) 投资收益明细情况
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额             上期发生额
    可供出售金融资产等取得的投资收益                                   8,662,133.49
    合计                                     8,662,133.49
    32、 资产减值损失:
    单位:元 币种:人民币
    项目                             本期发生额                       上期发生额
    一、坏账损失                                            -11,621,394.80                     720,907.15
    二、存货跌价损失                                          3,294,230.26                   3,079,535.27
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计                                     -8,327,164.54                  3,800,442.42
    33、营业外收入情况
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损益
    项目                    本期发生额           上期发生额
    的金额
    非流动资产处置利得合计                    164,101.56          991,134.66                164,101.56
    其中:固定资产处置利得                    164,101.56          991,134.66                164,101.56
    债务重组利得                               25,441.73        1,002,783.28                 25,441.73
    其他                                      443,183.06           99,460.16                443,183.06
    合计                         632,726.35        2,093,378.10                632,726.35
    34、 营业外支出:
    72
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损益
    项目                   本期发生额           上期发生额
    的金额
    非流动资产处置损失合计                    16,896.44         157,848.66                 16,896.44
    其中:固定资产处置损失                    16,896.44         157,848.66                 16,896.44
    罚款滞纳金支出                             6,114.43          13,566.55                  6,114.43
    其他                                                          6,363.60
    合计                         23,010.87         177,778.81                 23,010.87
    35、 所得税费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目                          本期发生额                          上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期
    14.56
    所得税
    合计                                                                            14.56
    36、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    基本每股收益
    基本每股收益= P0÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0- Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
    利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增
    股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为
    报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月
    起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
    稀释每股收益
    公司不存在稀释性潜在普通股,故稀释每股收益与基本每股收益等值。
    37、 其他综合收益
    单位:元 币种:人民币
    项目                                 本期金额               上期金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                       -4,096,941.91         -12,803,720.75
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
    有的份额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
    73
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额
    小计
    4.外币财务报表折算差额
    减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小计
    5.其他
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    合计                            -4,096,941.91     -12,803,720.75
    38、 现金流量表项目注释:
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目                                        金额
    络筒机零件进口保证金退回                                                     3,261,164.67
    利息收入                                                                     2,792,987.46
    临海良纺纺织机械专件有限公司往来款收回                                       1,960,931.08
    租赁收入                                                                     1,696,342.35
    其他往来及经营性其他收入                                                     5,955,093.15
    合计                                                  15,666,518.71
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目                                        金额
    支付络筒机零件进口保证金                                                     1,700,171.44
    其他往来及费用性支出                                                        22,713,533.45
    合计                                                  24,413,704.89
    (3) 支付的其他与投资活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目                                        金额
    上海二纺机股份有限公司土地动迁支出                                           1,866,105.21
    合计                                                   1,866,105.21
    39、 现金流量表补充资料:
    (1) 现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                         本期金额              上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                10,115,709.39         -16,572,168.50
    74
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    加:资产减值准备                                 -8,327,164.54            3,800,442.42
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    3,659,631.55            4,830,267.92
    折旧
    无形资产摊销                                       105,433.98               128,390.48
    长期待摊费用摊销                                     54,193.56                  54,193.56
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    -147,205.12             -833,286.00
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                          6,820.42                76,026.32
    投资损失(收益以“-”号填列)                   -8,662,133.49
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)           -722,989.74            -2,259,480.13
    存货的减少(增加以“-”号填列)                 25,389,239.96           -11,377,477.82
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)      -42,568,384.74           -43,109,487.62
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)      -29,370,216.78              407,633.96
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                      -50,467,065.55           -64,854,945.41
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                  298,287,134.64          359,457,681.99
    减:现金的期初余额                              340,258,788.75          423,416,137.37
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                        -41,971,654.11           -63,958,455.38
    (2) 现金和现金等价物的构成
    单位:元 币种:人民币
    项目                     期末数                   期初数
    一、现金                                        298,287,134.64          340,258,788.75
    其中:库存现金                                     124,042.63                   71,111.72
    可随时用于支付的银行存款                 114,802,469.47          128,890,677.03
    可随时用于支付的其他货币资金             183,360,622.54          211,686,533.79
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                    298,287,134.64          340,258,788.75
    75
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    六、关联方及关联交易
    (一) 本企业的母公司情况
    单位:亿元 币种:人民币
    母公司对     母公司对
    母公司名                               法人                                             本企业的     本企业的         本企业最终控         组织机构
    企业类型     注册地                     业务性质           注册资本
    称                                  代表                                             持股比例     表决权比               制方             代码
    (%)         例(%)
    太平洋机                上海市长宁                   纺 织 机
    有限责任                 叶 富                                                                          上海电气(集
    电(集团)              区 凯 旋 路                  械、机电                   15.04      41.92            41.92                          13223043-0
    公司                     才                                                                             团)总公司
    有限公司                554 号                       产品等
    上海电气                                             电力工程
    有限责任   四 川 中 路   徐 建                                                                          上海电气(集
    (集团)                                             项目总承                   90.11                                                      75956508-2
    公司       110 号        国                                                                             团)总公司
    总公司                                               包等
    (二) 本企业的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    注册            法人代                                         持股比例           表决权比            组织机构
    子公司全称           企业类型                                        业务性质        注册资本
    地               表                                              (%)             例(%)              代码
    上海普恩伊进出          有限责任
    上海            夏斯成           进出口业           3,000.00           90.00                 90.00    631318453
    口有限公司              公司
    上海良纺纺织机          有限责任
    上海            夏斯成           制造业             2,200.00           85.00                 85.00    703029790
    械专件有限公司          公司
    临海良纺纺织机          有限责任
    上海            朱文民           制造业               590.51           83.06                 83.06    255208786
    械专件有限公司          公司
    (三)本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称                            其他关联方与本公司关系                                         组织机构代码
    上海太平洋纺织机械成套设备
    母公司的控股子公司                                      741155624
    有限公司
    上海新四机机电有限责任公司                  母公司的控股子公司                                      630725663
    上海电气租赁有限公司                        母公司的控股子公司                                      77932805X
    上海一纺机械有限公司                        母公司的控股子公司                                      132704077
    (四)关联交易情况
    1、采购商品/接受劳务情况表                                                                       单位:元 币种:人民币
    本期发生额                               上期发生额
    关联交易定价
    占同类交易
    关联方          关联交易内容      方式及决策程                                      占同类交易金
    金额                                        金额             金额的比例
    序                                      额的比例(%)
    (%)
    上海太平洋纺
    织机械成套设        购买商品          按合同约定价                    25,739,992.31                  8.03      2,230,118.34                     1.24
    备有限公司
    76
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、出售商品/提供劳务情况表
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                    上期发生额
    关联交易定价
    关联交易                                           占同类交                     占同类交
    关联方                            方式及决策程
    内容                           金额           易金额的        金额         易金额的
    序
    比例(%)                     比例(%)
    上海太平洋纺织机械成
    销售商品         按合同约定价      20,799,410.79         6.15
    套设备有限公司
    太平洋机电(集团)有限
    销售商品         按合同约定价         96,837.61          0.03        1,982.91          0.01
    公司
    上海一纺机械有限公司     销售商品         按合同约定价         41,880.34          0.01
    4、关联方应收应付款项
    上市公司应收关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    期末                                  期初
    项目名称             关联方
    账面余额           坏账准备            账面余额              坏账准备
    太平洋机电
    应收账款         (集团)有限            248,609.00         109,004.50           214,609.00           107,304.50
    公司
    上海太平洋纺
    应收账款         织机械成套设          29,911,066.84       9,276,426.17       48,095,577.07      13,004,614.46
    备有限公司
    上海一纺机械
    应收账款                                 275,457.00          27,545.70           275,457.00              13,772.85
    有限公司
    上海太平洋纺
    应收票据         织机械成套设          24,000,000.00
    备有限公司
    上海电气租赁
    应收票据                                8,424,000.00
    有限公司
    临海良纺纺织
    应收票据         机械专件有限           6,000,000.00
    公司
    上海太平洋纺
    预付账款         织机械成套设                                                 10,726,667.52
    备有限公司
    临海良纺纺织
    其他应收款       机械专件有限           6,218,250.77       6,218,250.77       14,348,772.31      14,348,772.31
    公司
    上市公司应付关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    77
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目名称                  关联方          期末账面余额           期初账面余额
    应付账款                  上海一纺机械有限公司          1,459,394.51           1,459,394.51
    上海太平洋纺织机械成
    应付账款                                                2,688,281.66              950,164.38
    套设备有限公司
    太平洋机电(集团)有限
    其他应付款                                              5,462,309.75             5,935,254.75
    公司
    上海新四机机电有限责
    预收账款                                                   37,400.00               37,400.00
    任公司
    预收账款                  上海一纺机械有限公司            114,300.00              120,300.00
    七、股份支付:
    无
    八、或有事项:
    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响:
    无。
    2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
    截止 2011 年 6 月 30 日公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响。
    3、 其他或有负债及其财务影响:
    本公司无需要披露的其他或有事项。
    九、承诺事项:
    1、重大承诺事项
    (1)已签订的正在或准备履行的重组计划
    公司拟实施重大资产置换,并与上海市北高新(集团)有限公司签署了资产置换协议及补充
    协议。
    (2)本公司无其他重大承诺事项。
    2、 前期承诺履行情况
    本公司无需要披露的前期承诺事项履行情况。
    78
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    十、资产负债表日后事项
    (1)为积极支持上海市的保障性住房建设,根据太平洋机电的要求,公司已于 2010 年 4 月
    12 日,将一期 102,616 平方米的地块(权属太平洋机电)移交给土发中心。该地块的地上建
    筑物及附属设施补偿,在公司与土发中心签订的《国有土地收购合同》已明确约定,由土发
    中心直接补偿给公司。该《国有土地收购合同》作为公司重大资产出售方案内容之一,已上
    报中国证监会待审核核准。
    公司获悉,上述权属于太平洋机电 102,616 平方米地块中的 40,027.6 平方米地块,已
    挂牌交易,交易地块由上海市虹口区用于建设彩虹湾(暂名)项目一期保障性住房。
    相关信息见:2011 年 7 月 7 日披露的《上海二纺机股份有限公司关于权属太平洋机电
    (集团)有限公司地块挂牌交易的公告》。
    (2)2011 年 7 月 8 日,公司接到上海市北高新(集团)有限公司(以下简称:"市北集团")
    的通知,可能涉及重大资产重组的资产范围微调。鉴于市北集团全资子公司上海开创企业发
    展有限公司(以下简称:"开创公司")下属参股公司上海中冶祥腾投资有限公司 2%股权无
    偿划转至上海市闸北区国有资产监督管理委员会。前述划转完成后,开创公司持有上海中冶
    祥腾投资有限公司 32%股权。公司于 7 月 8 日以通讯方式召开了第六届董事会第四十三次
    会议,董事会经审议原则同意市北集团提出的可能涉及重大资产重组的资产范围微调。
    (3)公司于 2011 年 8 月 5 日,以通讯方式召开了第六届董事会第四十四次会议,会议经审
    议通过了:一、《关于确认重大资产重组交易价格不变的议案》;二、《关于上海二纺机股份
    有限公司重大资产出售及重大资产置换暨关联交易报告书(草案)的议案》。因涉及重大资
    产重组的资产范围微调,公司董事会将重新履行申报程序。
    相关信息见:2011 年 8 月 8 日披露的《上海二纺机股份有限公司第六届董事会第四十四次
    会议决议公告》。
    十一、其他重要事项:
    (一)非货币性资产交换
    无。
    (二)债务重组
    (1)公司 2011 年 1-6 月与 3 家供应商达成债务重组协议,公司账面应付款项余额为 84,541.73
    元,支付协议约定金额后,确认债务重组利得 25,441.73 元。
    (2)公司于诉河南新乡宏业纺织有限公司货款纠纷案经法院调解于 2009 年 9 月 27 日达成调
    解协议,新乡宏业纺织有限公司应返还公司型号为 EJK211 的粗纱机三台,并支付货款
    90,148.00 元。协议生效后,对方未履行其义务。公司已向上海市虹口区人民法院申请强
    制执行(2009 执字第 2721 号)。2011 年 3 月 29 日公司与河南新乡宏业纺织有限公司达成
    和解协议,截止 2011 年 6 月 30 日,公司已通过银行收回 1,040,000.00 元,对剩余 346,148.00
    79
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    元进行坏账核销。
    (三) 企业合并
    无
    (四) 租赁
    无
    (五) 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
    无
    (六) 以公允价值计量的资产和负债
    单位:元 币种:人民币
    计入权益的累
    本期公允价值                     本期计提的减
    项目           期初金额                        计公允价值变                     期末金额
    变动损益                           值
    动
    金融资产
    1、以公允价值
    计量且其变动
    计入当期损益
    的金融资产
    (不含衍生金
    融资产)
    2、衍生金融资
    产
    3、可供出售金
    35,320,608.96    -8,720,000.00    1,855,945.04                    28,456,554.00
    融资产
    金融资产小计      35,320,608.96    -8,720,000.00    1,855,945.04                    28,456,554.00
    上述合计          35,320,608.96    -8,720,000.00    1,855,945.04                    28,456,554.00
    (七) 其他
    1、拟出售资产情况
    为了贯彻落实上海市委市政府加快区域经济发展, 有序推进民生工程的开发落实, 上海
    市虹口区政府为改善江湾西北部城市用地结构, 配合旧区改造, 实施保障性用房建设, 委托
    上海市虹口区土地发展中心(以下简称:虹口土发中心)对上海市虹口区江湾镇街道 384
    街坊中公司本部地块的土地实施收购储备(以下称: 重大资产出售)。根据公司第六届董事会
    第二十三次会议,通过了与虹口土发中心签订《国有土地使用权收购合同》的决议,将公司
    位于上海市场中路 687 号(原场中路 265 号)地块面积:71,759.63 平方米,约合 107.64 亩
    和场中路 685 弄 151 号地块面积:20,626 平方米,约合 30.94 亩,二幅地块合计为 92,385.63
    平方米,约合 138.58 亩的国有土地使用权出售,总补偿金为人民币: 104,070.20 万元。土
    地移交时间:第一期在 2009 年 12 月 30 日前移交(包括相应的建筑物);第二期剩余土地
    80
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    在 2010 年 12 月 30 日前移交(包括相应的建筑物)。地块补偿金分三期收款:第一期在合
    同签订后七日内,甲方应向乙方支付土地补偿金总额的 50%,计人民币 52,035.10 万元(以
    上款项已于 2009 年 8 月 11 日收到);第二期在第一期土地移交完成后七日内,甲方向乙方
    支付土地补偿金总额的 30%,计人民币 31,221.06 万元;第三期为完成全部的土地移交的同
    时,甲方向乙方付清合同余款,计人民币 20,814.04 万元。为了进一步明确公司与虹口土发
    中心在《国有土地收购合同》项下的权利义务, 公司与虹口土发中心签订了《国有土地收购
    合同补充协议》, 就合同的生效条件及相应条款进行了补充约定。公司本部地块被征用收购
    的事项,已经公司 2010 年度第一次临时股东大会审议通过,并上报了中国证监会。中国证
    监会受理了相关的申请材料,但尚未给予核准。
    相关信息见:2009 年 8 月 3 日披露的公司第六届董事会第二十三次会议决议公告、2010
    年 1 月 19 日披露的公司第六届董事会第二十九次会议决议公告、2010 年 2 月 5 日公司披露
    的 2010 年度第一次临时股东大会决议公告及 2010 年 4 月 7 日披露的中国证监会受理公司重
    大资产出售及重大资产置换行政许可申请的公告。
    2、 拟重大资产置换事项
    (1)为了尽快提升上市公司经营运行质量和持续发展能力, 结合公司本部地块被收购储备的
    情况, 在控股股东的支持下, 经公司第六届董事会第二十九次会议决议, 公司拟实施重大资
    产置换,并与上海市北高新(集团)有限公司(以下简称"市北集团")签署了资产置换协议及
    补充协议。
    (2)本次重大资产重组的方式: 市北集团拟以合法持有的上海开创企业发展有限公司(以下简
    称"开创公司")100%股权(以下简称"拟置入资产")与本公司扣除现金人民币 2 亿元后的全部
    资产及负债(以下简称"拟置出资产")进行资产置换(如有资产或负债无法转移则以现金方式
    调剂), 差额部分以现金方式予以补足(以下简称"资产置换")。
    (3)与本次交易实施同时, 公司控股股东太平洋机电(集团)有限公司(以下简称"太平洋机电")
    将其持有的本公司 237,428,652 股 A 股股份(占本公司总股本的 41.92%)无偿划转给市北集团
    (以下简称"股份划转")。 于股份划转、资产置换完成后,市北集团将申请将市北集团通过资
    产置换取得的置出资产无偿划转至太平洋机电名下。公司拟实施重大资产置换的事项,已经
    公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过,并上报了中国证监会。中国证监会受理了相关
    的申请材料,但尚未给予核准。
    相关信息见:2010 年 1 月 19 日披露的公司第六届董事会第二十九次会议决议公告、2010
    年 2 月 5 日公司披露的 2010 年第一次临时股东大会决议公告及 2010 年 4 月 7 日披露的中国
    证监会受理公司重大资产出售及重大资产置换行政许可的公告。
    3、2011 年 1 月 28 日、4 月 12 日,公司召开了 2011 年第一次临时(暨第三十一次)股东大
    81
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    会、2010 年度(暨第三十二次)股东大会,审议通过了:
    (1)《关于延长上海二纺机股份有限公司重大资产出售交易方案决议有效期的提案》;
    (2)《关于延长上海二纺机股份有限公司股东大会授权董事会办理本次重大资产出售相关
    事宜有效期的提案》。
    (3)《关于延长上海二纺机股份有限公司实施重大资产置换暨关联交易交易方案决议有效
    期的提案》;
    (4)《关于延长上海二纺机股份有限公司股东大会授权董事会办理本次重大资产置换相关
    事宜有效期的提案》。
    相关信息见:2011 年 1 月 29 日、4 月 14 日披露的公司 2011 年第一次临时股东大会决
    议公告、2010 年度股东大会决议公告。
    十二、母公司财务报表主要项目注释
    1、应收账款:
    应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                 期初数
    账面余额                       坏账准备                账面余额                   坏账准备
    种类
    比例                           比例                     比例                      比例
    金额                       金额                        金额                       金额
    (%)                            (%)                      (%)                       (%)
    单项金额重大并单
    项计提坏账准备的    29,911,066.84    33.23      9,276,426.17        31.01   48,095,577.07   57.39     13,004,614.46    27.04
    应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    账龄分析法组合      58,608,693.27    65.11      3,426,762.22         5.85   32,818,845.04   39.16      2,167,183.64     6.60
    组合小计            58,608,693.27    65.11      3,426,762.22         5.85   32,818,845.04   39.16      2,167,183.64     6.60
    单项金额虽不重大
    但单项计提坏账准      1,500,000.00    1.66      1,125,000.00        75.00    2,886,148.00    3.45      2,511,148.00    87.01
    备的应收账款
    合计         90,019,760.11      /       13,828,188.39         /      83,800,570.11     /       17,682,946.10     /
    单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    应收账款内容            账面余额                   坏账金额                 计提比例(%)                    理由
    账龄较长,收回可
    应收货款                   29,911,066.84                  9,276,426.17                      31.01
    能性较小
    合计                29,911,066.84                  9,276,426.17                 /                          /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    82
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                        期初数
    账龄                     账面余额                                                 账面余额
    坏账准备                                                坏账准备
    金额              比例(%)                                   金额                比例(%)
    1 年以内小
    56,846,240.99                97.00      2,842,312.05        30,543,582.05                93.07    1,527,179.10
    计
    1至2年             430,449.71                  0.73           43,044.97        900,677.36                  2.74          90,067.73
    2至3年             415,320.30                  0.71           83,064.06        457,853.36                  1.40          91,570.67
    3 年以上           916,682.27                  1.56          458,341.14        916,732.27                  2.79      458,366.14
    合计          58,608,693.27               100.00      3,426,762.22        32,818,845.04             100.00      2,167,183.64
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    应收账款内容                   账面余额                坏账准备                计提比例(%)                      计提理由
    账龄较长,收回可
    应收货款                          1,500,000.00                1,125,000.00                           75
    能性较小
    合计                       1,500,000.00                1,125,000.00               /                               /
    本期转回或收回情况
    单位:元 币种:人民币
    转回或收回前
    转回或收回原            确定原坏账准                                                         转回坏账准备
    应收账款内容                                                      累计已计提坏               收回金额
    因                    备的依据                                                               金额
    账准备金额
    账龄较长,收
    应收货款            银行收回                                        1,386,148.00             1,040,000.00          1,040,000.00
    回可能性较小
    合计                    /                     /                1,386,148.00                 /                           /
    本报告期实际核销的应收账款情况
    单位:元 币种:人民币
    是否因关联交易产
    单位名称            应收账款性质                    核销金额                 核销原因
    生
    新乡宏业纺织有                                                            根据法院判决,无
    应收货款                             346,148.00                                否
    限公司                                                                    法收回
    合计                        /                          346,148.00              /                               /
    本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                期初数
    单位名称
    金额               计提坏帐金额                    金额                  计提坏帐金额
    太平洋机电(集团)有
    248,609.00                 109,004.50              214,609.00                  107,304.50
    限公司
    合计                        248,609.00                 109,004.50              214,609.00                  107,304.50
    83
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收账款总额
    单位名称             与本公司关系                         金额                     年限
    的比例(%)
    第一名                     关联方                            29,911,066.84        0-3 年以上                                   33.23
    第二名                     非关联方                          27,456,000.00        1 年以内                                     30.50
    第三名                     非关联方                              6,710,000.00     1 年以内                                      7.45
    第四名                     非关联方                              3,287,509.82     1 年以内                                      3.65
    第五名                     非关联方                              2,936,000.00     1 年以内                                      3.26
    合计                       /                        70,300,576.66                    /                                78.09
    应收关联方账款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                   与本公司关系                              金额                占应收账款总额的比例(%)
    上海太平洋纺织机械成
    受同一控股股东控制                           29,911,066.84                                     33.23
    套设备有限公司
    太平洋机电(集团)有限
    控股母公司                                     248,609.00                                       0.28
    公司
    上海普恩伊进出口有限
    子公司                                        2,816,128.34                                      3.12
    公司
    合计                                 /                            32,975,804.18                                     36.63
    2、 其他应收款:
    其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                     期初数
    账面余额                          坏账准备                     账面余额                       坏账准备
    种类
    比例                            比例                          比例                         比例
    金额                             金额                         金额                           金额
    (%)                              (%)                          (%)                          (%)
    单项金额重
    大并单项计
    提坏账准备      13,387,841.23       93.13       3,694,258.74         27.59    13,387,841.23       81.71    11,670,334.51       87.17
    的其他应收
    账款
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    账龄分析法
    988,041.89            6.87         63,100.99        6.39     2,996,171.90       18.29         151,308.60      5.05
    组合
    组合小计          988,041.89            6.87         63,100.99        6.39     2,996,171.90       18.29         151,308.60      5.05
    合计         14,375,883.12           /       3,757,359.73            /     16,384,013.13        /       11,821,643.11        /
    84
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容            账面余额               坏账金额              计提比例(%)                      理由
    上海良纺纺织机
    械专件有限公司
    上海良纺纺织机械
    13,387,841.23                3,694,258.74                     27.59     净 资 产 为 -369.43
    专件有限公司
    万元,根据其账面
    净资产情况计提
    合计             13,387,841.23                3,694,258.74               /                          /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                               期初数
    账龄                   账面余额                                         账面余额
    坏账准备                                           坏账准备
    金额           比例(%)                           金额               比例(%)
    1 年以内小计         774,063.97            78.34        38,703.20     2,966,171.90              99.00      148,308.60
    1至2年               183,977.92            18.62        18,397.79       30,000.00                1.00           3,000.00
    2至3年                30,000.00             3.04         6,000.00
    合计          988,041.89           100.00        63,100.99     2,996,171.90             100.00      151,308.60
    本期转回或收回情况
    单位:元 币种:人民币
    转回或收回前
    其他应收账款      转回或收回原     确定原坏账准                                                         转回坏账准备
    累计已计提坏              收回金额
    内容              因             备的依据                                                               金额
    账准备金额
    上海良纺纺织
    机械专件有限
    上海良纺纺织                       公司净资产为
    预计可收回金
    机械专件有限                       负数,根据其               11,670,334.51                   0.00       7,976,075.77
    额增加
    公司                               账面净资产抵
    消公司账面对
    其债务后计提
    合计               /                   /                 11,670,334.51             /                       /
    本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    其他应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占其他应收账款
    单位名称           与本公司关系                    金额                    年限
    总额的比例(%)
    上海良纺纺织机
    关联方                           13,387,841.23    1 年以内                                     93.13
    械专件有限公司
    85
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    上海广轮国际货
    非关联方                                652,907.45        1 年以内                                  4.54
    运代理有限公司
    上海奥依光学薄
    非关联方                                131,599.52        0-2 年                                    0.92
    膜有限公司
    魏桥纺织股份有
    非关联方                                   50,000.00      1 年以内                                  0.35
    限公司
    上海良基经营服
    非关联方                                   36,214.67      0-2 年                                    0.24
    务有限公司
    合计                          /                        14,258,562.87                  /                             99.18
    其他应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                      与本公司关系                      金额                占其他应收账款总额的比例(%)
    上海良纺纺织机械专件
    关联方                             13,387,841.23                                          93.13
    有限公司
    合计                                   /                   13,387,841.23                                          93.13
    3、 长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    本期计   在被投资     在被投资单
    被投资单位            投资成本           期初余额       增减变动       期末余额       减值准备       提减值   单位持股     位表决权比
    准备    比例(%)    例(%)
    上海良纺纺织机械专
    17,538,034.04      17,538,034.04                   17,538,034.04   17,538,034.04                85.00         85.00
    件有限公司
    上海普恩伊进出口有
    27,610,740.00      27,610,740.00                   27,610,740.00   12,302,508.17                90.00         90.00
    限公司
    上海太平洋纺织机械
    1,000,000.00                                                                                 4.00          4.00
    成套设备有限公司
    海南兴安实业股份有
    30,000.00          30,000.00                    30,000.00
    限公司
    水仙 A 3                  3,040,000.00       3,040,000.00                 3,040,000.00    1,218,400.00
    北京鹫峰                   150,000.00         150,000.00                   150,000.00
    上海银行                    71,000.00          71,000.00                    71,000.00
    4、 营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                                      本期发生额                                   上期发生额
    主营业务收入                                                            275,080,785.08                             117,925,569.03
    其他业务收入                                                             27,349,711.61                              18,571,543.78
    营业成本                                                                290,789,591.87                             133,146,335.29
    86
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                               上期发生额
    行业名称
    营业收入            营业成本          营业收入            营业成本
    工业                           275,080,785.08   263,451,978.12        117,925,569.03       118,429,276.23
    合计               275,080,785.08   263,451,978.12        117,925,569.03       118,429,276.23
    (3)        主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                               上期发生额
    产品名称
    营业收入            营业成本          营业收入            营业成本
    纺机类产品                     275,080,785.08   263,451,978.12        117,925,569.03       118,429,276.23
    合计               275,080,785.08   263,451,978.12        117,925,569.03       118,429,276.23
    (4) 主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                               上期发生额
    地区名称
    营业收入            营业成本          营业收入            营业成本
    内     销                      275,080,785.08   263,451,978.12        117,925,569.03       118,429,276.23
    合计               275,080,785.08   263,451,978.12        117,925,569.03       118,429,276.23
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    占公司全部营业收入的比例
    客户名称                          营业收入总额
    (%)
    第一名                                                    31,589,743.59                             10.44
    第二名                                                    28,897,435.93                               9.56
    第三名                                                    25,777,777.86                               8.52
    第四名                                                    19,059,829.06                               6.30
    第五名                                                    17,715,709.40                               5.86
    合计                                  123,040,495.84                             40.68
    5、 投资收益:
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额           上期发生额
    可供出售金融资产等取得的投资收益                                          8,662,133.49
    合计                                      8,662,133.49
    6、 现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                              本期金额                 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                             9,867,636.23            -16,786,718.34
    87
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    加:资产减值准备                                       -8,278,662.83               4,698,214.82
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    3,682,227.66               4,304,377.50
    折旧
    无形资产摊销                                             105,433.98                  122,936.48
    长期待摊费用摊销                                           54,193.56                   54,193.56
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    -147,205.12                -377,650.88
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                  143.91                  7,808.88
    投资损失(收益以“-”号填列)                         -8,662,133.49
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                 -722,989.74               -2,259,480.13
    存货的减少(增加以“-”号填列)                       29,260,722.52               -9,175,292.37
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)            -35,291,690.46            -41,546,819.98
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)            -34,702,691.72               -6,228,361.57
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                            -44,835,015.50            -67,186,792.03
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                        269,569,190.84           338,904,320.96
    减:现金的期初余额                                    305,651,595.77           405,100,239.47
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                              -36,082,404.93            -66,195,918.51
    十三、补充资料
    1、 当期非经常性损益明细表
    单位:元 币种:人民币
    项目                         金额                         说明
    非流动资产处置损益                               147,205.12
    债务重组损益                                      25,441.73
    除同公司正常经营业务相关的有效套期
    保值业务外,持有交易性金融资产、交易
    性金融负债产生的公允价值变动损益,以            8,662,133.49    出售可供出售金融资产收益。
    及处置交易性金融资产、交易性金融负债
    和可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备                              临海良纺纺织机械专件有限公
    9,262,121.54
    转回                                                            司等归还欠款,转回相应的坏账
    88
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    准备。
    除上述各项之外的其他营业外收入和支
    437,068.63
    出
    少数股东权益影响额(税后)                                    -1,218,661.07
    合计                                        17,315,309.44
    2、 净资产收益率及每股收益
    加权平均净资产收                                每股收益
    报告期利润
    益率(%)                  基本每股收益                稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净
    5.05                      0.0156                   0.0156
    利润
    扣除非经常性损益后归属于
    -5.10                    -0.0150                  -0.0150
    公司普通股股东的净利润
    3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    2011 年 6 月 30 日余   2010 年末余额(或
    变动比率
    报表项目       额(或 2011 年 1~6     2010 年度 1-6 月金                                  变动原因
    (%)
    月金额)               额)
    应收票据                                                                      期末公司未结清票据增加。
    78,146,565.00       33,145,170.00        135.77%
    预付款项                23,844,051.67       34,947,406.05         -31.77%     公司控制采购量,预付款项相应减少。
    其他应收款               4,409,965.72        2,834,725.92         55.57%      本期加强付款控制、应收项目增加。
    预收款项                65,472,858.17     100,914,849.02          -35.12%     本期预收货款减少。
    应付职工薪酬             5,546,492.20        9,734,596.14         -43.02%     本期人员减少,未支付的工资薪酬相应减少。
    应交税费                 4,355,732.47        -6,111,656.55               --   本期销售增加,相应销项税增加所致。
    营业收入             367,881,824.78       179,683,566.62         104.74%      本期销售好转,相应营业收入增加。
    营业成本             349,606,110.55       171,964,181.90         103.30%      本期营业收入增加,相应的营业成本增加。
    营业税金及附加            736,248.82         1,251,532.85         -41.17%     本期房屋租赁收入减少,相应税金减少。
    销售费用                 8,044,333.36        5,283,353.34         52.26%      本期出口运费等支出增加。
    本期收回应收帐款及转回对临海良纺纺织机
    资产减值损失            -8,327,164.54        3,800,442.42                --
    械专件有限公司原计提坏账准备所致。
    投资收益                 8,662,133.49                                    --   本期出售可供出售金融资产收益。
    营业外收入                632,726.35         2,093,378.10         -69.77%     上年同期债务重组、固定资产清理收入较多。
    89
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    2011 年 6 月 30 日余   2010 年末余额(或
    变动比率
    报表项目       额(或 2011 年 1~6     2010 年度 1-6 月金                             变动原因
    (%)
    月金额)                额)
    营业外支出                 23,010.87           177,778.81      -87.06%   上年同期固定资产清理支出较多。
    投资活动产生的                                                           本期出售可供出售金融资产收到现金 1070.63
    8,526,443.79           972,516.35     776.74%
    现金流量净额                                                             万元。
    90
    上海二纺机股份有限公司 2011 年半年度报告
    八、 备查文件目录
    1、载有法定代表人、财务总监、财务负责人签名并盖章的公司 2011 年半年度会计报表;
    2、报告期内,公司在《上海证券报》、香港《大公报》上公开披露所有文件的正本及公
    告的原稿;
    3、在公司注册地备有公司上述文件原件,供中国证券监督管理委员会、上海证券交易所
    或股东依据法规或公司章程要求查阅。
    上海二纺机股份有限公司
    董事长:夏斯成
    2011 年 8 月 11 日
    91