市北B股(900902)公告正文

ST二纺:2010年年度报告

公告日期:2011-03-12

上海二纺机股份有限公司
     600604   900902



   2010 年年度报告
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告




                                                     目录
一、 重要提示-------------------------------------------------------------------------------------------------2
二、 公司基本情况-------------------------------------------------------------------------------------------2
三、 会计数据和业务数据摘要----------------------------------------------------------------------------3
四、 股本变动及股东情况----------------------------------------------------------------------------------5
五、 董事、监事和高级管理人员-------------------------------------------------------------------------8
六、 公司治理结构------------------------------------------------------------------------------------------12
七、 股东大会情况简介------------------------------------------------------------------------------------16
八、 董事会报告---------------------------------------------------------------------------------------------16
九、 监事会报告---------------------------------------------------------------------------------------------25
十、 重要事项------------------------------------------------------------------------------------------------26
十一、 财务会计报告---------------------------------------------------------------------------------------34
十二、 备查文件目录------------------------------------------------------------------------------------- 109




                                                          1
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


一、    重要提示
        (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
        任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
        别及连带责任。


        (二) 公司全体董事出席董事会会议。


        (三)立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


        (四)
 公司负责人姓名                                                                           夏斯成
 主管会计工作负责人姓名                                                                   梅建中
 会计机构负责人(会计主管人员)姓名                                                       陈志虎


公司负责人夏斯成、主管会计工作负责人梅建中及会计机构负责人(会计主管人员)陈志虎声明:
保证年度报告中财务报告的真实、完整。


        (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
        否


        (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
        否


二、 公司基本情况
        (一) 公司信息
 公司的法定中文名称                                             上海二纺机股份有限公司
 公司的法定中文名称缩写                                               上海二纺机
 公司的法定英文名称                                         SHANGHAI ERFANGJI        CO.,LTD
 公司的法定英文名称缩写                                                  SEJ
 公司法定代表人                                                         夏斯成


        (二) 联系人和联系方式
                                             董事会秘书                     证券事务代表
 姓名                                           李勃                             张颂英
 联系地址                                上海市场中路 687 号             上海市场中路 687 号
 电话                                (021)65318494   (021)51265073   (021)65318494   (021)51265073
 传真                                       (021)65421963                   (021)65421963
 电子信箱                                libolibo918@sina.com            yuchen_zsy@163.com


        (三) 基本情况简介



                                                2
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


 注册地址                                                         上海市场中路 687 号
 注册地址的邮政编码                                                      200434
 办公地址                                                         上海市场中路 687 号
 办公地址的邮政编码                                                      200434
 公司国际互联网网址                                               http://www.shefj.com
 电子信箱                                                            efj@shefj.com


        (四) 信息披露及备置地点
 公司选定的信息披露报纸名称                                 《上海证券报》、香港《大公报》
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                           http://www.sse.com.cn
 公司年度报告备置地点                                     上海市场中路 687 号公司董事会办公室


        (五) 公司股票简况
                                         公司股票简况
     股票种类          股票上市交易所         股票简称            股票代码            变更前股票简称
        A股           上海证券交易所         ST二纺             600604                *ST二纺
        B股           上海证券交易所        ST二纺B            900902              *ST二纺B


        (六) 其他有关资料
 公司首次注册登记日期                              1992 年 3 月 12 日
 公司首次注册登记地点                              上海市场中路 265 号
                      公司变更注册登记日期         1993 年 3 月 24 日
                      公司变更注册登记地点         上海市浦东东昌路 600 号
     首次变更         企业法人营业执照注册号       工商企股份沪字第 00003 号
                      税务登记号码                 国税沪字 310042520106003 号
                      组织机构代码                 60722550-5
                      公司变更注册登记日期         2010 年 7 月 16 日
                      公司变更注册登记地点         上海市场中路 687 号
     最近变更         企业法人营业执照注册号       310000400065302(市局)
                      税务登记号码                 国地税沪字 310109607225505 号
                      组织机构代码                 60722550-5
                                                   立信会计师事务所(特殊普通合伙)(原立信会计
 公司聘请的会计师事务所名称
                                                   师事务所有限公司)
 公司聘请的会计师事务所办公地址                    上海市南京东路 61 号


三、 会计数据和业务数据摘要
        (一) 主要会计数据
                                                                        单位:元 币种:人民币
                             项目                                              金额
 营业利润                                                                                -97,669,619.42
 利润总额                                                                                -93,658,404.65


                                               3
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


 归属于上市公司股东的净利润                                                                      -91,035,784.15
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                                  -95,056,406.36
 经营活动产生的现金流量净额                                                                      -72,460,486.94


         (二)扣除非经常性损益项目和金额
                                                                                单位:元 币种:人民币
                          项目                                                     金额
 非流动资产处置损益                                                                                2,735,036.67
 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
                                                                                                      23,343.00
 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
 债务重组损益                                                                                      1,002,783.28
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                               250,051.82
 其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                                   10,650.00
 少数股东权益影响额(税后)                                                                           -1,242.56
                          合计                                                                     4,020,622.21


         (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                            本期比上年同期
         主要会计数据                   2010 年              2009 年                                2008 年
                                                                                增减(%)
营业收入                             467,185,663.59       286,788,788.81             62.90       542,491,424.66
利润总额                             -93,658,404.65       -123,126,620.49       不适用             7,893,909.23
归属于上市公司
                                     -91,035,784.15       -119,891,225.73       不适用             9,556,404.40
股东的净利润
归属于上市公司股东的
                                     -95,056,406.36       -124,365,176.45       不适用           -89,150,824.56
扣除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           -72,460,486.94       -130,464,552.80       不适用           -43,417,754.61
                                                                            本期末比上年同
                                       2010 年末            2009 年末                              2008 年末
                                                                              期末增减(%)
总资产                               833,972,905.60       924,331,885.62                 -9.78   786,192,698.10
所有者权益(或股东权益)             170,449,287.65       267,950,004.69             -36.39      368,378,170.73



                                                                            本期比上年同期增减
              主要财务指标                        2010 年       2009 年                               2008 年
                                                                                    (%)
 基本每股收益(元/股)                            -0.1607       -0.2117          不适用                0.0169
 稀释每股收益(元/股)                            -0.1607       -0.2117          不适用                0.0169
 扣除非经常 性损益后的 基本每股收 益
                                                   -0.1678       -0.2196          不适用                -0.1574
 (元/股)
 加权平均净资产收益率(%)                          -40.93        -36.56          不适用                   2.63
 扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                                    -42.74        -37.93          不适用                 -24.52
 收益率(%)


                                                      4
     上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


      每股经营活动产生的现金流量净额(元
                                                       -0.1279        -0.2303            不适用                 -0.0766
      /股)
                                                      2010 年     2009 年        本期末比上年同期末            2008 年
                                                        末          末                 增减(%)                   末
      归属于上市公司股东的
                                                       0.3009         0.4730                      -36.38        0.6503
      每股净资产(元/股)


               (四) 采用公允价值计量的项目
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                   对当期利润的影
          项目名称              期初余额               期末余额                  当期变动
                                                                                                       响金额
          可供出售
                                42,926,412.36           35,320,608.96            -7,605,803.40             0
          金融资产
               合计             42,926,412.36           35,320,608.96            -7,605,803.40             0


     四、 股本变动及股东情况
               (一) 股本变动情况
     1、 股份变动情况表


                                                                                                       单位:股
                                   本次变动前             本次变动增减(+,-)                    本次变动后
                                            比例       发行      送     公积金     其    小                      比例
                                数量                                                               数量
                                            (%)        新股      股     转股       他    计                      (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中: 境内非国有法人持

      境内自然人持股
4、外资持股
其中: 境外法人持股
      境外自然人持股
二、无限售条件流通股份      566,449,190         100                                           566,449,190          100
1、人民币普通股              96,095,538     16.96                                                96,095,538      16.96
2、境内上市的外资股         232,925,000     41.12                                             232,925,000        41.12
3、境外上市的外资股
4、其他                     237,428,652     41.92                                             237,428,652        41.92
三、股份总数                566,449,190         100                                           566,449,190          100



     2、 限售股份变动情况


                                                         5
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


报告期内,本公司限售股份无变动情况。


        (二) 证券发行与上市情况
1、 前三年历次证券发行情况
  截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。


2、 公司股份总数及结构的变动情况
  报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。


3、 现存的内部职工股情况
  本报告期末公司无内部职工股。


        (三) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
                                                                                       单位:股
 报告期末股东总数                                                                              62,600 户
                                         前十名股东持股情况
                                                                                    报     持有
                                                                                                   质押
                                                                                    告     有限
                                                                                                   或冻
                                                                                    期     售条
              股东名称                 股东性质      持股比例(%)       持股总数                    结的
                                                                                    内     件股
                                                                                                   股份
                                                                                    增     份数
                                                                                                   数量
                                                                                    减     量
 太平洋机电(集团)有限公司           国家                    41.92   237,428,652                   无
 黄建中                               境内自然人            0.3151      1,785,074                 未知
 NORGES BANK                          境外法人              0.2536      1,436,699                 未知
 SHENYIN WANGUO NOMINEES
                                      境外法人              0.2458      1,392,554                 未知
 (H.K.)LTD.
 张炯                                 境内自然人            0.2278      1,290,200                 未知
 杜天顺                               境内自然人            0.2118      1,200,000                 未知
 沈金华                               境内自然人            0.1730       980,200                  未知
 GUOTAI JUNAN SECURITIES
                                      境外法人              0.1722       975,148                  未知
 (HONGKONG)LIMITED
 王晓燕                               境内自然人            0.1677       950,100                  未知
 张亚萍                               境内自然人            0.1547       876,400                  未知
                                     前十名无限售条件股东持股情况
                                                         持有无限售条件股份的数
                         股东名称                                                        股份种类及数量
                                                                   量
                                                                                                   其它
 太平洋机电(集团)有限公司                                             237,428,652
                                                                                             237,428,652
                                                                                         境内上市外资股
 黄建中                                                                    1,785,074
                                                                                               1,785,074


                                                 6
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


                                                                                 境内上市外资股
 NORGES BANK                                                         1,436,699
                                                                                       1,436,699
                                                                                 境内上市外资股
 SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.)LTD.                                 1,392,554
                                                                                       1,392,554
                                                                                 境内上市外资股
 张炯                                                                1,290,200
                                                                                       1,290,200
                                                                                 人民币普通股
 杜天顺                                                              1,200,000
                                                                                       1,200,000
                                                                                 境内上市外资股
 沈金华                                                                980,200
                                                                                         980,200
 GUOTAI JUNAN SECURITIES ( HONGKONG )                                          境内上市外资股
                                                                       975,148
 LIMITED                                                                                 975,148
                                                                                 境内上市外资股
 王晓燕                                                                950,100
                                                                                         950,100
                                                                                 境内上市外资股
 张亚萍                                                                876,400
                                                                                         876,400
                                                     公司国家股与其他股东之间不存在一致行动关
 上述股东关联关系或一致行动的说明                    系,未知其他无限售股东之间是否存在关联关
                                                     系或是否属于一致行动人。



2、 控股股东及实际控制人情况
(1) 控股股东情况
                                                              单位:亿元 币种:人民币
 名称                                                  太平洋机电(集团)有限公司
 单位负责人或法定代表人                                          叶富才
 成立日期                                                   1994 年 8 月 13 日
 注册资本                                                         15.04
                                             纺织机械,纺织器材,服装机械,机电产品,环
                                             保设备,计算机工程,办公自动化,金属材料,
                                             建筑材料,纺织原料,五金交电,日用百货,服
 主要经营业务或管理活动                      装服饰,设备租赁,外经贸委批准的自营进出口
                                             业务,在纺织机械、纺织器材和机电设备专业领
                                             域的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务。
                                             (企业经营涉及行政许可的,凭许可证件经营)。


(2) 实际控制人情况


 名称                                                 上海市国有资产监督管理委员会
 主要经营业务或管理活动                                    国有资产监督管理等


(3) 控股股东及实际控制人变更情况
  本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

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上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




3、 其他持股在百分之十以上的法人股东
   截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。


五、 董事、监事和高级管理人员
         (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况


                                                                                                 单位:股
                                                                                                            是否在
                                                                                                  报告期
                                                                                                            股东单
                                                                                                  内从公
                                                                                                            位或其
                                                                                年末              司领取
                                          任期起始       任期终止      年初持           变动原              他关联
 姓名            职务     性别   年龄                                           持股              的报酬
                                            日期            日期        股数              因                单位领
                                                                                 数              总额(万
                                                                                                             取报
                                                                                                 元)(税
                                                                                                            酬、津
                                                                                                   前)
                                                                                                                 贴
                                           2010 年        2011 年
夏斯成    董事长         男          47                                                                     是
                                          7月9日         12 月 31 日
                                           2007 年        2010 年
李培忠    董事长(离任) 男          56                                                                     是
                                          5 月 21 日     6 月 21 日
                                           2007 年        2011 年
张敷彪    董事           男          60                                                                     是
                                          5 月 21 日     12 月 31 日
          董事
                                           2007 年        2011 年
崔翎      总经理         男          48                                 4,050   4,050                17.9   否
                                          5 月 21 日     12 月 31 日
          党委副书记
          董事                             2007 年        2011 年
梅建中                   男          49                                 1,350   1,350                13.8   否
          财务总监                        5 月 21 日     12 月 31 日


                                                     8
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


         董事
         党委副书记                        2007 年        2011 年
王承宗                   男          52                                4,050   4,050     12.3   否
         纪委书记                         5 月 21 日     12 月 31 日
         工会主席
         董事                              2007 年        2011 年
李勃                     男          53                                1,350   1,350     13.3   否
         董事会秘书                       5 月 21 日     12 月 31 日
                                           2007 年        2011 年
高勇     独立董事        男          57                                2,515   2,515     3.52   否
                                          5 月 21 日     12 月 31 日
                                           2007 年        2011 年
曹惠民   独立董事        男          56                                                  3.52   否
                                          5 月 21 日     12 月 31 日
                                           2007 年        2011 年
邓伟利   独立董事        男          46                                                  3.52   否
                                          5 月 21 日     12 月 31 日
                                           2008 年        2011 年
吴桂生   监事会主席      男          59                                                         是
                                          9 月 12 日     12 月 31 日
                                           2007 年        2011 年
单国众   监事            男          51                                                         是
                                          5 月 21 日     12 月 31 日
                                           2007 年        2011 年
陈丽萍   监事            女          55                                                         是
                                          5 月 21 日     12 月 31 日
                                           2007 年        2011 年
杨敏     监事            女          37                                1,350   1,350      9.3   否
                                          5 月 21 日     12 月 31 日
                                           2009 年        2010 年
王晓星   监事(离任)    男          31                                                   7.3   否
                                           4月9日         8月5日
         党委书记                          2007 年        2011 年
龚建平                   男          48                                2,700   2,700     17.3   否
         副总经理                         5 月 21 日     12 月 31 日
                                           2010 年        2011 年
邬健康   副总经理        男          56                                                    1    否
                                          11 月 22 日    12 月 31 日
                                           2007 年        2011 年
韦保荣   副总经理        男          57                                7,188   7,188     14.8   否
                                          5 月 21 日     12 月 31 日
                                           2007 年        2011 年
潘荣高   副总经理        男          55                                2,702   2,702     15.6   否
                                          5 月 21 日     12 月 31 日
合计                                                                   27255   27255   133.16
1、夏斯成:曾任上海第二机床厂副厂长、厂长;上海明精机床有限公司副总经理;2003 年 4 月
至 2010 年 5 月,任上海工具厂有限公司总经理、党委副书记;2010 年 5 月至今,任太平洋机电
(集团)有限公司总裁、党委副书记;2010 年 7 月 9 日至今,任上海二纺机股份有限公司董事长。
2、李培忠:曾任上海纺织机械总厂厂长、太平洋机电(集团)有限公司副总裁;2004 年 4 月至
2005 年 12 月,任太平洋机电(集团)总裁;2007 年 6 月至 2010 年 5 月,任太平洋机电(集团)
有限公司总裁、党委副书记;2007 年 5 月至 2010 年 6 月任上海二纺机股份有限公司董事长。
3、张敷彪:曾任上海电气(集团)总公司董事会审计委员会委员、秘书长、稽查室主任;2004
年 3 月至 2005 年 4 月任上海电气资产管理有限公司资产财务部部长;2005 年 4 月至 2007 年 1 月
任上海电气资产管理有限公司管理四部部长;2007 年 1 月至 2010 年 11 月,任上海电气(集团)
总公司财务预算部部长;2010 年 11 月至今任上海电气实业公司总经理;2004 年 5 月至今,任上
海二纺机股份有限公司董事。
4、崔翎:曾任上海二纺机股份有限公司总工程师、副总经理、常务副总经理;2007 年 6 月至 2008
年 9 月,任上海二纺机股份有限公司党委书记、常务副总经理;2004 年 5 月至今,任上海二纺

                                                     9
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


机股份有限公司董事;2008 年 9 月至今,任上海二纺机股份有限公司总经理、党委副书记。
5、梅建中:任上海二纺机股份有限公司董事、财务总监。
6、王承宗:任上海二纺机股份有限公司董事、党委副书记、纪委书记、工会主席。
7、李勃:任上海二纺机股份有限公司董事、董事会秘书。
8、高勇:任中国纺织经济研究中心副主任,中国纺织企业联合会常务副理事长,中国纺织工业协
会副会长,中国纺织机械器材协会名誉理事长,中国纺织工业协会国际贸易办公室主任;2004 年
5 月至今,任上海二纺机股份有限公司独立董事。
9、曹惠民:历任上海立信会计学院讲师、副教授、教授、院长助理;2004 年 11 月至今,任上海
二纺机股份有限公司独立董事。
10、邓伟利:曾任上海复旦大学管理科学系、财务学系讲师、副教授,上海复旦大学管理学院党
总支副书记,上海复旦大学人事处副处长,上海国鑫投资发展有限公司副总经理、总经理;现任
上海国鑫投资发展有限公司首席执行官;2007 年 5 月至今,任上海二纺机股份有限公司独立董
事。
11、吴桂生:曾任上海纺织机械总厂党委书记;2008 年 9 月至 2010 年 6 月,任太平洋机电(集团)
有限公司党委副书记、工会主席兼上海一纺机械有限公司党委书记;2010 年 6 月至今,任太平洋
机电(集团)有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席;2008 年 9 月至今,任上海二纺机股份有
限公司监事会主席。
12、单国众:2004 年 1 月至 2010 年 10 月,任太平洋机电(集团)有限公司总裁助理;2010 年
10 月至今,任太平洋机电(集团)有限公司副总裁;2007 年 5 月至今,任上海二纺机股份有限公
司监事。
13、陈丽萍:2004 年 8 月至 2010 年 12 月 31 日,任太平洋机电(集团)有限公司财务审计部经
理;2007 年 5 月至今,任上海二纺机股份有限公司监事。
14、杨敏:2004 年至今,任上海二纺机股份有限公司工会副主席;2005 年至今,任上海二纺机
股份有限公司监事。
15、王晓星:2006 年 5 月至 2010 年 8 月 5 日,任公司团委副书记、团委书记;2009 年 1 月至 2010
年 8 月 5 日,任公司党群工作部副部长;2009 年 4 月至 2010 年 8 月 5 日,任上海二纺机股份有
限公司监事。
16、龚建平:曾任上海二纺机股份有限公司党委副书记、副总经理;2008 年 9 月任上海二纺机
股份有限公司党委书记、副总经理。
17、邬健康:2006 年 1 月至 2008 年 9 月,任上海太平洋纺织成套设备有限公司总经理;2008 年
9 月至 2010 年 11 月,任上海太平洋纺织成套设备有限公司总经理兼党委副书记;2010 年 11 月至
今,任上海二纺机股份有限公司副总经理。
18、韦保荣:任上海二纺机股份有限公司副总经理
19、潘荣高:任上海二纺机股份有限公司副总经理。


        (二) 在股东单位任职情况
                                                                                 是否领取报
    姓名        股东单位名称         担任的职务    任期起始日期   任期终止日期
                                                                                   酬津贴
               太平洋机电(集            总裁
 夏斯成                                                                               是
               团)有限公司          党委副书记
               上海电气实业
 张敷彪                                总经理                                         是
               公司
               太平洋机电(集        党委副书记
 吴桂生                                                                               是
               团)有限公司            纪委书记

                                                  10
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


                                     工会主席
               太平洋机电(集
 单国众                              副总裁                                                     是
               团)有限公司


在其他单位任职情况
                                                                     任期起始   任期终     是否领取报酬
 姓名                 其他单位名称                     担任的职务
                                                                       日期     止日期         津贴
           上海自动化仪表股份有限公司              监事会主席
张敷彪                                                                                     否
           上海海立股份有限公司                    副董事长
           中国纺织机械股份有限公司                独立董事
高勇                                                                                       是
           经纬纺机股份有限公司                    独立董事
           天津农村商业银行股份有限公司            董事
邓伟利                                                                                     否
           上海航运产业投资基金管理有限公司        董事
           上海百联集团股份有限公司                独立董事                                是
           上港集团股份有限公司                    独立董事                                是
           上海九百股份有限公司                    独立董事                                是
曹惠民
           上海汉得信息技术股份有限公司            独立董事                                是
           上海市会计学会高校工作委员会中国        副主任委员                              否
           企业管理研究会                          常务理事                                否


          (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
 董事、监事、高级管理人       根据公司董事会制定的年度经营目标与薪酬考核办法及公司的经营效益
 员报酬的决策程序             完成情况,进行年度考核,后报董事会审核确定。
 董事、监事、高级管理人
                              根据公司《中高层管理人员考核办法》、《分类评价工资方案实施细则》。
 员报酬确定依据
 董事、监事和高级管理人
                              待支付
 员报酬的实际支付情况


          (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
   姓名             担任的职务                  变动情形                        变动原因
 李培忠      董事长                     离任                        工作变动
                                                                    经公司 2010 年第三次临时股东大会
                                                                    通过,增补为第六届董事会董事;经
 夏斯成      董事长                     聘任
                                                                    第六届董事会第三十五次会议通过,
                                                                    当选为公司董事长。
                                                                    经第六届董事会第三十八次会议通
 邬健康      副总经理                   聘任
                                                                    过,担任公司副总经理。
 王晓星      监事                       离任                        个人原因




                                                  11
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告




        (五) 公司员工情况
 在职员工总数                                                    453
 公司需承担费用的离退休职工人数                                   68
                                         专业构成
                  专业构成类别                               专业构成人数
 生产人员                                                        178
 销售人员                                                         24
 技术人员                                                         80
 管理人员                                                         96
 财务人员                                                         10
 其他                                                             65
                                         教育程度
                  教育程度类别                                数量(人)
 研究生                                                           7
 本科生                                                           69
 大专生                                                           95
 中专生                                                          191
 其他                                                             91


六、 公司治理结构
        (一) 公司治理的情况
     公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会及上海证券交易所的有关规定,不
断完善公司法人治理结构建设,规范运作,加强信息披露工作。报告期内,公司狠抓各项制度的
落实,重点做了以下几方面的工作:
1、股东和股东大会:本公司严格按照有关规定召开规定大会,确保股东能够依法行使表决权。报
告期内,本公司控股股东没有利用其控股地位损害公司及中小股东利益的情况。本公司的治理结
构确保所有股东,特别是中小股东享有平等的权利,并承担相应的义务。报告期内,公司召开 3
次临时股东大会和 1 次年度股东大会,会议的召开符合有关法律法规和《公司章程》的有关规定。
2、控股股东与上市公司:本公司控股股东认真履行诚信义务,行为合法规范,没有利用其特殊地
位谋取额外利益。本公司董事、监事的选举及高级管理人员的聘任、解聘均符合有关法律法规和
《公司章程》规定的程序。本公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独
立,公司董事会、监事会和内部机构依法独立运作。
3、董事和董事会:公司董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》开展工作,公司董事以认
真负责和诚信勤勉的态度切实履行《公司章程》赋予的权利和职责,积极出席董事会会议,并积
极参加相关培训,学习有关法律、法规,依法行使权利。公司独立董事能够按照《独立董事工作
制度》及其它相关制度,认真出席董事会会议,独立履行职责,不受控股股东、实际控制人影响。
4、监事和监事会:本公司监事会本着对股东负责的精神,严格按照有关法律法规及《公司章程》
的规定认真履行自己的职责,规范运作,按照法定程序召开定期会议和临时会议,对公司财务以
及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司和股东的合
法权益。
5、发挥董事会专业委员会的作用:公司审计委员会与公司审计的会计师事务所及时沟通,确定公
司的审计计划安排,听取公司内控建设和检查评估工作汇报,提议聘任公司审计的会计师事务所,

                                          12
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


公司审计委员会的建议、意见,进一步加强了公司的规范治理。
6、信息披露与透明度:本公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定,真实、准确、完
整、及时地披露信息。报告期内,公司及时完成了 2009 年年度报告、2010 年一、三季报、半年
报定期报告和与公司重大资产出售、重大资产置换相关的临时公告信息披露。公司认真对待股东
来信、来电、来访和咨询,并确保所有股东有平等的机会获得信息;公司积极与投资者沟通,建
立了良好的投资者关系。
7、开展上市公司专项治理活动:本公司积极开展专项治理活动,落实中国证监会上海监管局、上
海证券交易所对本公司治理情况提出的建议,强化内审工作,促进内审工作的制度化和规范化,
公司加强了内控建设,通过内控管理的提升,进一步完善公司的法人治理结构。

        (二) 董事履行职责情况
1、 董事参加董事会的出席情况
                                                                                        是否连续
                              本年应参              以通讯
                    是否独               亲自出              委托出席                   两次未亲
    董事姓名                  加董事会              方式参                   缺席次数
                    立董事               席次数                次数                     自参加会
                                次数                加次数
                                                                                            议
 夏斯成(现任)       否             4     4          2         0               0          否
 李培忠(离任)       否             5     5          3         0               0          否
 张敷彪               否         10       10          5         0               0          否
 崔翎                 否         10       10          5         0               0          否
 梅建中               否         10       10          5         0               0          否
 王承宗               否         10       10          5         0               0          否
 李勃                 否         10       10          5         0               0          否
 高勇                 是         10        9          5         1               0          否
 曹惠民               是         10        9          5         1               0          否
 邓伟利               是         10        9          5         1               0          否


 年内召开董事会会议次数                                                 10
 其中:现场会议次数                                                     5
 通讯方式召开会议次数                                                   5
 现场结合通讯方式召开会议次数                                           0


2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    公司建立和完善独立董事相关制度。报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案
及其他非董事会议案事项提出异议。
    公司三位独立董事都能按照《公司法》、《证券法》有关法律法规及《公司章程》有关规定,
本着对全体股东负责的态度,履行诚信勤勉义务,认真审阅所有提交董事会审议的议案及有关资
料,维护公司的整体利益及中小股东的合法权益;认真参加公司的股东大会及董事会的各次会议,
直接听取公司审计机构的审计意见,并对公司经营工作进行实地考察,为公司的经营管理、持续
发展出谋划策;独立董事根据《公司独立董事制度》的条例,对公司董事会有关决议发表独立意


                                               13
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


见,为公司董事会的科学决策、公司的持续性发展,发挥了积极的作用。
        (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
                                                                     对公司产生
                       是否独立完整             情况说明                           改进措施
                                                                       的影响
                                       1、公司自主经营,自负盈亏,
                                       与控股股东不存在同业竞
                                       争、资金占用。
   业务方面独立
                             是        2、公司拥有完整、独立的决
     完整情况
                                       策机制、业务运营体系,能
                                       够自主地进行日常经营与决
                                       策。
                                       1、公司在人力资源及工资管
                                       理等方面独立于控股股东。
   人员方面独立
                             是        2、公司设立人力资源部,独
     完整情况
                                       立行使人力资源和薪酬体系
                                       的管理。
                                       1、公司与控股股东资产关系
                                       明晰,资产独立于控股股东。
   资产方面独立                        2、公司对其资产有完全的控
                             是
     完整情况                          制权与支配权,不存在控股
                                       股东占用上市公司资产的情
                                       形。
                                       公司机构设置独立,各职能
   机构方面独立                        机构与控股股东机构完全分
                             是
     完整情况                          开,也不存在隶属和重叠关
                                       系,依法行使各自职能职权。
                                       公司具有独立的财务核算部
                                       门及财务人员,具有独立的
   财务方面独立
                             是        财务核算体系和规范的财务
     完整情况
                                       会计制度及财务管理制度,
                                       能够独立作出财务决策。



        (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
                              1、根据《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所上市公司内部控制指引》
                              等法律法规的要求,公司建立了股东大会、董事会、监事会和经营层“三
                              会一层”的法人治理结构,制定了议事规则,明确决策、执行、监督等方
                              面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制。三会一层各司其职、
                              规范运作。董事会下设战略委员会、审计委员会两个专门委员会,以完善
 内部控制建设的总体方案
                              治理结构,促进董事会科学、高效决策。
                              2、公司根据战略目标及发展思路,结合行业特点,建立了系统、有效的风
                              险评估体系,根据设定的控制目标,全面系统地收集相关信息,准确识别
                              内部风险和外部风险,及时进行风险评估,做到风险可控。同时,公司建
                              立了突发事件应急机制,制定了应急预案,明确各类重大突发事件的监测、

                                              14
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


                              报告、处理的程序和时限,建立了督察制度和责任追究制度。
                              1、制度建设:根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定,制订了
                              《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理
                              工作细则》、《独立董事工作制度》等重大规章制度,以保证公司规范运作,
                              促进公司健康发展。近年来公司制订了以公司基本制度为基础的日常经营
                              管理制度,内容主要涵盖财务管理、投资管理、人力资源管理等十四大类
 内部控制制度建立健全的       93 项内控制度,确保各项工作都有章可循,管理有序,形成了规范的管理
 工作计划及其实施情况         体系。
                              2、信息与沟通:公司建立了信息与沟通制度,明确内部控制相关信息的收
                              集、处理和传递程序、传递范围,做好对信息的合理筛选、核对、分析、
                              整合,确保信息的及时、有效。利用公司内部 OA 系统等现代化信息平台,
                              使得各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递更
                              迅速、顺畅,沟通更便捷、有效。
                              1、公司监事会负责对董事、经营层及其他高管人员的履职情形及公司依法
                              运作情况进行监督,对股东大会负责。
                              2、审计委员会是董事会的专门工作机构,主要负责公司内、外部审计的沟
                              通、监督和核查工作,确保董事会对经营层的有效监督。
                              3、公司审计部门负责对全公司及下属各企业、部门的财务收支及经济活动
    内部控制检查监督
                              进行审计、监督,具体包括:负责审查各企业、部门经理任职目标和责任
      部门的设置情况
                              目标完成情况;负责审查各企业、部门的财务账目和会计报表;负责对经
                              理人员、财会人员进行离任审计;协助各有关企业、部门进行财务清理、
                              整顿、提高。通过审计、监督,及时发现内部控制的缺陷和不足,详细分
                              析问题的性质和产生的原因,提出整改方案并监督落实,并以适当的方式
                              及时报告董事会。
                              1、对公司内部控制进行了认真的自查和分析认为:公司建立了较为完善的
                              法人治理结构,内部控制体系较为健全,符合有关法律法规和证券监督部
                              分的要求,公司内部控制制度能得到一贯、有效的执行,对控制和防范经
                              营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到
                              了积极的促进作用。公司内部控制是有效的。
                              2、随着经营环境的变化、公司的发展,难免会出现一些制度缺陷和管理漏
    内部监督和内部控制
                              洞,现有内部控制的有效性可能发生变化。因此,公司仍需不断完善法人
  自我评价工作开展情况
                              治理结构,健全内部管理和控制体系,同时加强人员培训,强化制度的执
                              行和监督检查,杜绝因为管理不到位等原因造成损失,防范风险,促进公
                              司更快更好的发展。
                              3、公司内部控制检查监督部门定期向董事会审计委员会提交内控检查监督
                              工作报告,认真听取审计委员会对公司内控建设情况的意见,及时做好内
                              控建设和完善的整改工作。
    董事会对内部控制          报告期内,公司未聘请审计机构对公司内部控制的自我评估报告出具核实
      有关工作的安排          评价意见。
 与财务报告相关的内部控       公司建立了与财务管理相关的内部控制制度,并按有关的法规和规定要求
 制制度的建立和运行情况       不断加以改进和完善。




                                               15
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


        (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    公司高级管理人员的绩效考评分为上半年度和全年综合考核两次,考核内容分:1、各项经济
技术指标;2、精神文明建设;3、经营管理能力;4、公司员工民主评议。
综合上述四个方面,对公司高级管理人员予以绩效考评。

        (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:否
        (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    按照公司制定的《信息披露事务管理制度》,如果由于有关人员失职导致信息披露违规,给公
司造成严重影响或损失的,应承担直接责任。视造成后果轻重,公司将对有关责任人给予批评、
警告、直至解除其职务的处分,并且可追究其法律责任或向其提出适当的赔偿要求,并将有关处
理结果在 5 个工作日内报上海证券交易所备案。公司在重大资产重组和年度信息披露过程中,未
出现重大差错责任。公司将根据有关法律法规的要求,进一步建立健全年报信息披露重大差错责
任追究制度。

七、 股东大会情况简介
        (一) 年度股东大会情况
    会议届次            召开日期          决议刊登的信息披露报纸         决议刊登的信息披露日期
 公司第二十九
                   2010 年 4 月 2 日    《上海证券报》、香港《大公报》       2010 年 4 月 3 日
 次股东大会
2010 年 4 月 2 日,公司召开了第二十九次(暨 2009 年度)股东大会,会议决议公告刊登于 2010
年 4 月 3 日的《上海证券报》、香港《大公报》。上述股东大会经上海市金石律师事务所律师见证。


        (二) 临时股东大会情况
    会议届次            召开日期         决议刊登的信息披露报纸          决议刊登的信息披露日期
 公司第二十七                                《上海证券报》
                   2010 年 2 月 3 日                                        2010 年 2 月 5 日
 次股东大会                                  香港《大公报》
 公司第二十八                                《上海证券报》
                   2010 年 3 月 19 日                                       2010 年 3 月 20 日
 次股东大会                                  香港《大公报》
 公司第三十次                                《上海证券报》
                   2010 年 7 月 9 日                                        2010 年 7 月 10 日
 股东大会                                    香港《大公报》
1、2010 年 2 月 3 日,公司召开了 2010 年第一次临时(暨第二十七次)股东大会,会议决议公告
刊登于 2010 年 2 月 5 日的《上海证券报》、香港《大公报》。上述股东大会经上海市通力律师事务
所律师见证。
2、2010 年 3 月 19 日,公司召开了 2010 年第二次临时(暨第二十八次)股东大会,会议决议公
告刊登于 2010 年 3 月 20 日的《上海证券报》、香港《大公报》。上述股东大会经上海市通力律师
事务所律师见证。
3、2010 年 7 月 9 日,公司召开了 2010 年第三次临时(暨第三十次)股东大会,会议决议公告刊
登于 2010 年 7 月 10 日的《上海证券报》、香港《大公报》。上述股东大会经上海市金石律师事务
所律师见证。


八、 董事会报告
        (一) 管理层讨论与分析
1、报告期内经营工作情况回顾:

                                              16
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


    2010 年是公司推进产品结构调整,实施重大资产重组关键之年。公司紧紧依靠全体员工,在
控股股东的关心支持下,按照减亏、调整的经营目标,正确把握了公司重组、搬迁、稳定和发展
相互关系,克服困难,抓住国内纺机市场的复苏机遇,完成 100 台自动络筒机等重点产品生产销
售目标,实现了以自动络筒机、长细纱机(带集体落纱)、粗纱机和化纤新型纺丝机为主的产品结
构调整目标。2010 年的经营工作重点做了四个方面的工作,为公司下一步发展奠定了基础。
(1)产品结构调整基本到位,关键技术性能有突破
    ●自动络筒机、长细纱机已成为公司的主导产品,非纺机类销售稳中有升。
    按照产品定位和发展要求,公司大力度实施了产品结构调整,由过去以生产细纱机(短车)
为主,转变为以生产自动络筒机、长细纱机(带集体落纱)为主的经营战略。从产品销售结构来
看,自动络筒机、长细纱机已成为公司的主导产品。
    在协作加工对外业务上,公司抓住阿尔斯通、西安日立轨道交通公司的合作契机及英格索兰
等公司的协作加工项目,2010 年完成协作加工收入比上年有新的增加。
    ●新技术、新工艺的应用,使长细纱机(带集体落纱)等产品更具品牌优势
    公司开发形成了 EJM178 型细纱机系列,完成了细纱机集体落纱纱管输送装置和新型喂入纱
管的理管箱机构开发,长细纱机(带集体落纱)配紧密纺装置实现了商品化生产。
    2010 年公司实现专利申请 1 项,授权专利 1 项,完成专利示范企业申报。同时组织完成了《上
海市重大技术装备首台业绩突破》研制专项项目,通过了上海市经济信息委员会组织的项目验收,
并获得上海市经济信息委员会专项资金 50 万元。
(2)自动络筒机生产上批量,销售市场分布有拓展
    ●聚焦 100 台自动络筒机攻坚战已见胜果
    围绕自动络筒机销售上台阶的目标,公司加强生产计划管理和质量控制以及降本管理,通过
公司上下的共同努力,全面完成了年产销售 100 台自动络筒机的任务。
    ●捕捉市场信息,实现了产品销售品种的战略转移
    4 月份,由中国棉纺织行业协会、中国纺织机械器材工业协会主办,公司和有关单位在山东
东营成功召开了“2010 年上海二纺机自动络筒机技术交流会”。参加会议的企业通过技术交流、
现场参观等方式,进一步了解公司自动络筒机产品性能与特点,扩大公司产品的影响。
    下半年,公司与中国纺织工程学会等有关单位共同组织召开了“全国棉纺行业减少万锭用工
提升产品档次现场经验交流会”,交流会使公司品牌效应得到进一步提升。
    公司 EJP438 自动络筒机实现商品化以来,公司积极拓展新兴市场,使自动络筒机销售在较短
的时间市场得到扩展,销售量增长较快。
(3)财务制度管理受控有序,经济运行质量有所提升
    ●财务预算等管理受控
    为实现公司减亏的经营目标,公司坚持开展预算的编制,合理设置指标、明确阶段目标,建
立信息沟通机制、推行费用预算申报制、严肃指标考核;在全年费用总额明确的前提下,明确费
用管理部门的职责,在压缩可控费用等方面收到成效。
    ●强化运行过程中的成本管理工作
    为了做好产品定额成本工作,公司及时了解市场相关价格的变化情况,掌握第一手资料,做
好纺纱机械制造部、络筒机制造部和通用机械制造部的核算工作及销售、成本、费用、毛利和资
金占用等情况分析,把财务预算和落实执行紧密结合。
(4)质量安全工作长抓不懈,管控措施落实有效果
    ●把握质量管理重点,贯穿经营全过程
    由于公司组织结构的变化,为使质量保证体系有效运行,公司及时修订《质量手册》,按照
ISO9001 质量管理标准的要求,对各部门质量内部审核做到全覆盖。同时,公司还通过了德国莱
茵 TV EN15085 以及中国质量认证中心(CQC)、BSI 对公司的质量审核。


                                           17
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


      公司对分供方加强质量控制和管理,加大质量抽检力度,指导帮助分供方提高质量管理水平。

公司是否披露过盈利预测或经营计划:否

2、公司主营业务及其经营状况
(1) 主营业务分行业、产品情况
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                      营业收入     营业成本
 分行业或分                                            营业利润                                营业利润率比上年增减
                      营业收入        营业成本                        比上年增     比上年增
      产品                                               率(%)                                        (%)
                                                                       减(%)         减(%)
 分行业
 (1)工业       347,613,737.63      356,130,374.57           -2.45       76.88        61.31      增加 9.89 个百分点
 (2)商业           19,793,187.94    18,419,035.98            6.94       49.47        43.11      增加 4.13 个百分点
 (3)外贸           91,204,336.17    81,748,067.44           10.37       77.12        75.15      增加 1.00 个百分点
 小计            458,611,261.74      456,297,477.99            0.50       75.54        62.78      增加 7.80 个百分点
 公司内各业
 务分部相互          36,647,388.32    36,743,114.37           -0.26      530.45       532.10      减少 0.26 个百分点
 抵销
 合计            421,963,873.42      419,554,363.62            0.57       65.18        52.84      增加 8.03 个百分点
 分产品
 纺机类产品      347,613,737.63      356,130,374.57           -2.45       76.88        61.31      增加 9.89 个百分点
 其他            110,997,524.11      100,167,103.42            9.76       71.46        68.23      增加 1.73 个百分点
 小     计       458,611,261.74      456,297,477.99            0.50       75.54        62.78      增加 7.80 个百分点
 公司内各业
 务分部相互          36,647,388.32    36,743,114.37           -0.26      530.45       532.10      减少 0.26 个百分点
 抵销
 合     计       421,963,873.42      419,554,363.62            0.57       65.18        52.84      增加 8.03 个百分点


(2) 主营业务分地区情况
                                                                                      单位:元 币种:人民币
              地区                           营业收入                             营业收入比上年增减(%)
 内销                                                 367,406,925.57                                           75.15
 外销                                                  91,204,336.17                                           77.12
 小计                                                 458,611,261.74                                           75.54
 公司内各业务分部相互
                                                       36,647,388.32                                          530.45
 抵销
 合计                                                 421,963,873.42                                           65.18




                                                         18
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


3、报告期主要财务数据发生重大变动的说明
                                                                                单位:元    币种:人民币

        报表项目       期末余额(或本     年初余额(或上
                                                            变动比率                  主要变动原因
                          年金额)          年金额)
 应收票据                33,145,170.00      13,898,106.40   138.49%    年末公司未结清票据增加。
                                                                       本年公司销售好转,导致采购量上升,相应预付
 预付款项                34,947,406.05       5,453,936.66   540.77%
                                                                       款项增加。
 其他应收款               2,834,725.92        636,564.88    345.32%    本年新增主要为络筒机进口部件免税保证金。
                                                                       本年公司销售好转,导致采购量上升,相应存货
 存货                   112,477,085.23      83,704,951.49    34.37%
                                                                       增加。
 固定资产               133,957,552.05     198,780,980.29    -32.61%   本年公司由于拆除处置了部分固定资产。
 应付票据                            --      2,174,000.00   -100.00%   年末无需支付的应付票据。
                                                                       本年公司销售好转,导致采购量上升,相应应付
 应付账款                96,543,529.69      69,121,001.01    39.67%
                                                                       账款增加。
                                                                       本年公司销售好转,新增订单,相应预收款项增
 预收款项               100,914,849.02      29,147,907.49   246.22%
                                                                       加。
 应付职工薪酬             9,734,596.14      14,016,245.01    -30.55%   年末未支付的工资薪酬减少。
 应交税费                 -6,111,656.55       593,458.87          --   年末尚未抵扣的进项税增加。
 营业收入               467,185,663.59     286,788,788.81    62.90%    本年公司销售好转,相应营业收入增加。
                                                                       本年公司销售好转,营业收入增加,相应营业成
 营业成本               459,799,954.23     297,901,539.63    54.35%
                                                                       本增加。
 管理费用                48,326,962.31      70,747,167.40    -31.69%   本年压缩各项可控费用。
 财务费用                -5,293,336.84        835,531.00          --   本年利息收入增加,无借款利息支出。
                                                                       本年公司将用于临海清算借款全额计提坏账准
 资产减值损失            40,898,801.34      27,120,761.99    50.80%
                                                                       备。
 营业外收入               4,502,443.30       6,824,275.66    -34.02%   本年补贴收入和债务重组利得均比去年减少。
                                                                       去年发生质量赔款 200 万元,本年无此项非常损
 营业外支出                 491,228.53       2,160,213.54    -77.26%
                                                                       失。
 经营活动产生的现金
                        -72,460,486.94    -130,464,552.80         --   本年公司销售好转。
 流量净额
 投资活动产生的现金                                                    去年收到公司地块被征用补偿的预收款,本年无
                        -10,572,926.61     517,695,872.96         --
 流量净额                                                              此项收入。
 筹资活动产生的现金
                            -50,179.50    -128,240,336.54         --   本年未发生银行借款和还款业务。
 流量净额




4、主要供应商、客户情况:
    前五名供应商采购总额为 124,976,428.88 元,占公司本年全部采购总额的 29.01%;
    前五名客户销售总额为 67,538,391.56 元,占公司全部营业收入的 14.46%。
5、对公司未来发展的展望
    国家对宏观经济的调控,致使纺机市场出现不确定的变化;公司重大资产出售和重大资产置
换尚未得到中国证监会的核准批复;虽然公司产品结构调整初见成效,但是新的主导产品尚未达


                                                    19
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


到预期的经营规模,以及原材料价格上涨等诸多因素,导致公司 2010 年的净利润仍出现亏损,公
司面临退市风险警示;因此,2011 年要在产品结构调整初见成效的基础上,加大管理工作力度,
力争实现扭亏为盈,提高经营运行质量,是十分紧迫的任务。

2011 年经营工作重点:

(1)以扭亏为盈为核心,抓运营质量,提升盈利能力
●注重成本指标控制
     要建立和完善以目标成本和利润指标相结合的考核运行模式,变过去的考核产量、销售收入
的模式为考核"成本、利润"指标,做好"扭亏"的分解和倒逼工作。
     在财务预算管理方面继续重点做好五项工作:合理设置指标、明确阶段目标,建立信息沟通
机制,实行费用预算申报制,严肃指标考核。
●抓实生产降本环节
     公司各条线将重点围绕主导产品的降本工作,动态核算好各类产品的基准价格,并做好实时
监控,制定措施,明确落实降本目标和责任,对各类采购价格进行跟踪管理,掌握好重点生产资
料波动情况,为采购降本提供信息。在产品投产前,锁定目标成本,并结合批量采购协作配套件
以及推进网上采购的力度,使降本工作有新突破。
●开展技术工艺降本
     改进工艺方案,促进制造成本下降。寻找高附加值零件工艺改进为突破口,从材质选用、结
构改进、加工工艺等方面与设计沟通,优化加工制造方案,降低零件制造成本。
(2)以四大产品为龙头,抓产品升等,提高竞争能力
    2011 年公司继续"做精、做强"四大类产品(自动络筒机、长细纱机带集体落纱、粗纱机、化
纤新型纺丝机)。
●优化拳头产品,提升竞争能力
     公司细纱机产品的重点是提高带集体落纱长细纱机的技术性能,保持领先的品牌优势:
     以长细纱机以 EJM178JL(L)为主导机型,完善产品功能和系列:从而保持产品在行业中的领
先地位。

    深化具有市场适应性较强的回料纺瓶片高强短纤维纺丝设备的系列化开发,实现低消耗、高
效能、少排放、优品质的目标,充分体现差异化战略。解决聚苯硫醚纺丝生产可纺性工艺技术难
点,为 PPS 成套设备具备工业化生产创造条件。
●完善技术性能,扩大市场份额
    扩展自动络筒机功能,改进自动络筒机装配 CAPP 软件,改进自动络筒机产品结构,以提高
产品性能水平。

      以东台五万吨关键项目再启动为契机,实现首条全国产化年产五万吨大容量涤纶短纤纺丝设
备的安装调试和顺利开车,各项技术指标达到设计要求,实现大容量纺丝设备的国产化,为公司
在大容量纺丝设备拓展更大市场创造良好的开端。
     完成伊朗西纳、帕斯和帕伦达等三个年产 1.5 万吨瓶片纺生产线项目的技术工作,拓展大容
量瓶片纺成套设备的国际新市场。
●提升产品质量,打造品牌效应
     完善质量保证体系,强化对供应商及外协、外购件的质量过程控制。 严格审核和控制"R 制
令",落实纠正和预防措施,减少"R 制令"费用。
     建立和完善技术服务体系,提高安装、服务人员的技能水平,确保安装质量;增加备品、备
件的的储备和供应,扩大配件销售,为用户提供及时、满意的服务。

                                          20
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


(3)以信息化工作为载体,规范内部管理,提高执行能力
●推进信息化运用
     根据公司纺纱机械、自动络筒机和通用机械加工的产品生产布局,以及公司生产场地搬迁的
进度要求,继续做好现有计算机应用系统的改进、维护和服务工作,保证计算机网络系统正常运
行。
     进一步推进 CAD 图库系统应用,根据实际使用情况,完善系统,使软件的用户友好性有所
提高,并使 CAD 图库系统应用有实质性进展。
●加强生产计划管理
     根据公司棉纺产品的经营目标,强化产品计划的成台管理。加强计划控制,提高物流的通畅
性。以出产计划和装配工艺要求,实现全程配送;以物料配送提高装配能力,以物流的优化管理,
推动生产能力的提高。
    在做精主业的基础上,利用现有的设备优势,结合国家产业结构调整的方向,积极承揽高附
加值的协作加工业务。继续做好阿尔斯通、西安日立的协作加工,使协作加工业务稳步发展。

6、公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否


(二) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
(三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及
业绩预告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业
绩预告修正。


(四) 董事会日常工作情况
1、 董事会会议情况及决议内容
                                                                                       决议刊登
                                                                       决议刊登的信
     会议届次          召开日期                 决议内容                               的信息披
                                                                         息披露报纸
                                                                                       露日期
                                     审议通过了:
                                     1、《关于上海二纺机股份有限公司
                                     重大资产出售交易方案的议案》;
                                     2、《关于上海二纺机股份有限公司
                                     重大资产出售报告书(草案)的议
   第六届董事会         2010 年      案》;                            《上海证券报》 2010 年
 第二十九次会议        1 月 18 日    3、《关于批准公司与上海市虹口区   香港《大公报》 1 月 19 日
                                     土地发展中心签署<国有土地收购
                                     合同补充协议>的议案》;
                                     4、《关于本次重大资产出售涉及的
                                     评估机构的独立性、评估假设前提
                                     的合理性、评估方法与评估目的的

                                               21
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


                                     相关性以及评估定价的公允性的
                                     意见的议案》;
                                     5、《关于提请股东大会授权董事会
                                     办理本次重大资产出售相关事宜
                                     的议案》;
                                     6、《关于上海二纺机股份有限公司
                                     实施重大资产置换暨关联交易交
                                     易方案的议案》;
                                     7、《关于上海二纺机股份有限公司
                                     重大资产置换暨关联交易报告书
                                     (草案)的议案》;
                                     8、《关于批准公司与市北集团签署
                                     <资产置换协议补充协议>的议
                                     案》;
                                     9、《关于本次重大资产置换所涉及
                                     评估机构的独立性、评估假设前提
                                     的合理性、评估方法与评估目的的
                                     相关性以及评估定价的公允性的
                                     意见的议案》;
                                     10、《关于批准公司与市北集团签
                                     订<重大资产置换之盈利预测补偿
                                     协议>的议案》;
                                     11、《关于公司本次重大资产置换
                                     暨关联交易的备考财务报告和盈
                                     利预测审核报告的议案》;
                                     12、《关于提请股东大会授权董事
                                     会办理本次重大资产置换相关事
                                     宜的议案》;
                                     13、《关于召开公司 2010 年第一次
                                     临时股东大会的议案》和会议决
                                     议。
                                     审议通过了:
                                     1、《关于修改公司章程的议案》;
   第六届董事会        2010 年                                          《上海证券报》 2010 年
                                     2、《关于召开公司 2010 年第二次
   第三十次会议        3月2日                                           香港《大公报》 3 月 3 日
                                     临时(暨第二十八次)股东大会事
                                     宜的议案》和会议决议。
                                     审议通过了:
                                     1、《上海二纺机股份有限公司 2009
                                     年度董事会工作报告》;
   第六届董事会         2010 年      2、《上海二纺机股份有限公司 2009   《上海证券报》 2010 年
 第三十一次会议        3 月 11 日    年度经营回顾及 2010 年工作展       香港《大公报》 3 月 13 日
                                     望》;
                                     3、《上海二纺机股份有限公司 2009
                                     年度报告正文和摘要》;


                                                22
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


                                     4、公司 2009 年度财务决算报告》;
                                     5、公司 2010 年度财务预算报告》;
                                     6、公司 2009 年度利润分配预案》;
                                     7、《关于计提 2009 年度资产减值
                                     准备的议案》;
                                     8、《关于提请股东大会授权董事会
                                     审定公司 2010 年度持续性销售关
                                     联交易的议案》;
                                     9、《关于公司高级管理人员薪酬考
                                     核的议案》;
                                     10、《关于续聘审计会计师事务所
                                     的议案》;
                                     11、《关于召开公司第二十九次(暨
                                     2009 年度)股东大会事宜的议案》
                                     和会议决议。
   第六届董事会         2010 年      审议通过了:《关于出售 45 台金加
 第三十二次会议        3 月 26 日    工设备的议案》和会议决议。
   第六届董事会         2010 年      审议通过了:《公司 2010 年第一季 《上海证券报》 2010 年
 第三十三次会议        4 月 23 日    度报告全文及正文》和会议决议。 香港《大公报》 4 月 27 日
                                     审议通过了:
                                     1、《关于增补夏斯成为公司董事的
   第六届董事会         2010 年      提案》;                            《上海证券报》 2010 年
 第三十四次会议        6 月 23 日    2、《关于召开公司 2010 年第三次     香港《大公报》 6 月 24 日
                                     临时(暨第三十次)股东大会的事
                                     宜的议案》和会议决议。
                                     审议通过了:
                                     1、《关于选举公司第六届董事会董
   第六届董事会        2010 年                                           《上海证券报》 2010 年
                                     事长的议案》;
 第三十五次会议        7月9日                                            香港《大公报》 7 月 10 日
                                     2、《关于增补公司董事会战略委员
                                     会委员的议案》和会议决议。
   第六届董事会         2010 年      审议通过了:公司 2010 年半年度      《上海证券报》 2010 年
   第三十六会议        7 月 30 日    报告全文和摘要》和会议决议。        香港《大公报》 8 月 3 日
                                     审议通过了:
                                     1、《公司 2010 年第三季度报告全
                                     文及正文》;                                       2010 年
   第六届董事会       2010 年 10                                         《上海证券报》
                                     2、《公司内幕信息知情人管理制                      10 月 27
 第三十七次会议        月 25 日                                          香港《大公报》
                                     度》;                                             日
                                     3、《公司外部信息使用人管理制
                                     度》和会议决议。
                                     审议通过了:《关于聘任邬健康先                     2010 年
   第六届董事会         2010 年                                          《上海证券报》
                                     生为公司副总经理的议案》和会议                     11 月 23
 第三十八次会议       11 月 22 日                                        香港《大公报》
                                     决议。                                             日


2、 董事会对股东大会决议的执行情况

                                                23
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


    报告期内,公司召开了三次临时股东大会及 2009 年度股东大会,公司董事会根据《公司法》、
《证券法》和《公司章程》有关法律、法规要求,严格执行股东大会赋予的各项授权,勤勉尽责
地执行股东大会的各项决议,并按规定履行了股东大会的各项决议执行情况的相关信息披露。


3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
    报告期内,审计委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》以及董
事会赋予的职权和义务,认真履行职责,完成了本职工作。审计委员会共由 5 名成员组成,并由
独立董事担任主任委员。审计委员会独立履行内控机制的监督、检查与评价职能,提出内控机制
存在的缺陷和改进建议,向管理层及董事会报告内控机制建设与内控制度执行情况。管理层根据
内部控制的检查情况和评价结果,研究和提出相应的整改意见和纠正措施,并责成专人组织落实。
    报告期内,审计委员会召开审计委员会会议 5 次。表决审议事项 7 项。对定期财务报告、审
计师聘任、审计费用、内控制度建设等事项进行审议。审计委员会根据年报审计的工作规程,审
阅财务报告,出具审阅 意见,并督促会计师事务所严格按照审计计划安排审计工作,确保在预定
时间顺利完成审计工作。审计委员会的勤勉尽责,保证了董事会对管理层的有效监督,促进公司
治理结构的完善。


3、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
公司董事会未设立薪酬委员会。

4、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所对上市公司加强外部信息使用管理要求的相
关规定,公司制订了《外部信息使用人管理制度》,并经公司第六届董事会第三十七次会议审议通
过,严格按制度贯彻实施。


5、 董事会对于内部控制责任的声明
    建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是:
合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效
果,促进企业实现发展战略。


6、 内幕信息知情人管理制度的执行情况
    公司自查,内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公
司股份的情况?
    否


(五) 利润分配或资本公积金转增股本预案
   根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认的 2010 年度归属于上市公司股东的净利润
为-91,035,784.15 元,元,未分配利润为-517,712,752.53 元,拟本年度公司不进行利润分配,不送
红股,也不以资本公积金转增股本。




                                           24
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告




(六)公司前三年分红情况
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                  分红年度合并报表中归    占合并报表中归属于上
     分红年度          现金分红的数额(含税)     属于上市公司股东的净    市公司股东的净利润的
                                                          利润                  比率(%)
 2007                                --                 -277,815,594.42           --
 2008                                --                    9,556,404.40           --
 2009                                --                 -119,891,225.73           --



九、 监事会报告
        (一) 监事会的工作情况


              召开会议的次数                                       4
              监事会会议情况                                监事会会议议题
                                          审议通过了:
                                          1、《公司 2009 年度监事会工作报告》;
                                          2、《公司 2009 年度报告正文和摘要》;
 第六届监事会第十四次会议
                                          3、《关于公司 2010 年度持续性销售关联交易的议案》;
                                          4、《监事会对公司 2009 年度报告的独立意见》;
                                          5、《第六届监事会第十四次会议决议》。
                                          审议通过了:
                                          1、《公司 2010 年第一季度报告》;
 第六届监事会第十五次会议
                                          2、《监事会对公司 2010 年第一季度报告的意见》;
                                          3、《第六届监事会第十五次会议决议》。
                                          审议通过了:
                                          1、《公司 2010 年半年度报告全文和摘要》;
 第六届监事会第十六次会议
                                          2、《监事会对公司 2010 年半年度报告的意见》;
                                          3、《第六届监事会第十六次会议决议》。
                                          审议通过了:
                                          1、《公司 2010 年第三季度报告全文和正文》;
 第六届监事会第十七次会议                 2、《监事会对公司 2010 年第三季度报告全文和正文的意
                                          见》;
                                          3、《第六届监事会第十七次会议决议》。


        (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    监事会根据国家有关法律法规,对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履职尽责情
况进行了检查监督。监事会认为:2010 年度公司经营运作工作正常,公司董事会能够严格按照《公
司法》、《公司章程》及相关法律法规的规定,严格执行股东大会的各项决议和授权,决策程序合
法。公司董事、高级管理人员履行了诚信勤勉义务,未发生违反法律、法规、公司章程和损害公
司及股东利益的行为。


                                            25
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


        (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    公司 2010 年度的财务报告较客观、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营情况。立信会
计师事务所(特殊普通合伙)为公司所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。
2010 年度,公司董事、总经理以及高级管理人员在执行职务时,没有发现有损害公司和股东利益
的行为。


        (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内,公司无募集资金使用情况。


        (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
      报告期内,董事会于 2009 年 7 月审议的公司与上海市虹口区土地发展中心签订的《国有土
地使用权收购合同的议案》和董事会于 2010 年 1 月审议的公司与上海市虹口区土地发展中心签订
的《国有土地收购合同补充协议》以及公司与上海市北高新(集团)有限公司签订的《资产置换
协议及补充协议》符合有关程序规定与要求,没有发现有违反资产出售的规定及损害公司和股东
权益的行为。


        (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    公司在 2010 年度日常持续性销售经营关联交易议案的审核程序和内容,经公司股东大会审
议通过,能按照有关法律法规和《公司章程》程序执行,没有发现有违规和损害公司及股东利益
的情况。


        (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


十、 重要事项
        (一) 重大诉讼仲裁事项
    本公司的下属控股子公司上海良纺纺织机械专件有限公司(以下简称:上海良纺公司)收到
了浙江省临海市人民法院《民事判决书》(2010 年)台临商初字第 458 号,《民事判决书》告知上
海良纺公司:原告上海升旭机电有限公司、 临海市工艺礼品总厂与被告临海良纺纺织机械专件有
限公司、第三人上海良纺公司为"公司解散纠纷"一案,于 2010 年 4 月 7 日公开开庭进行了审理,
现已审理终结,判决如下:解散被告临海良纺纺织机械专件有限公司。
临海良纺纺织机械专件有限公司基本情况:
公司注册地:临海市大田镇
企业类型:有限责任公司
注册资本:590.51 万元
股权结构:上海良纺公司出资 490.51 万元,       持股比例 83.06%
          上海升旭机电有限公司出资 50 万元,持股比例 8.47%
          临海市工艺礼品总厂出资 50 万元, 持股比例 8.47%
经营范围:纺织罗拉及其他纺机配件制造,纺织机械及配件批发、零售。
法定代表人:朱文民
成立日期:1994 年 12 月 02 日
上海良纺公司注册资本 2200 万元,本公司持股比例 85%。
相关信息见:2010 年 12 月 11 日披露的关于临海良纺纺织机械专件有限公司清算程序进展公告。

                                          26
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告




         (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
本年度公司无破产重整相关事项。



         (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 持有其他上市公司股权情况
                                                                                               单位:元
                                      占该公
                                                                                              会计
 证券代      证券   最初投资成        司股权    期末账面价      报告期    报告期所有                    股份
                                                                                              核算
   码        简称       本            比例          值          损益      者权益变动                    来源
                                                                                              科目
                                      (%)
                                                                                              可 供
           爱建                                                                               出 售
 600643                7,584,000.00      0.45   35,320,608.96        0    -6,464,932.89                认购
           股份                                                                               金 融
                                                                                              资产
                                                                                              长 期
           水仙
 400008                3,040,000.00              1,821,600.00                                 股 权    认购
           A3
                                                                                              投资
                                                                                              长 期
           北京
 400010                 150,000.00                150,000.00                                  股 权    认购
           鹫峰
                                                                                              投资
      合计          10,774,000.00        /      37,292,208.96             -6,464,932.89         /           /


2、 持有非上市金融企业股权情况
                                                                         报告期
                         持有数量     占该公               报告期
 所持对    最初投资                             期末账面                 所有者      会计核           股份来
                                      司股权               损益
 象名称    成本(元)                           价值(元)               权益变      算科目             源
                          (股)      比例(%)            (元)
                                                                         动(元)
 上海银                                                                             长 期 股
           71,000.00        71,000              71,000.00                                              受让
 行                                                                                 权投资
  合计     71,000.00        71,000       /      71,000.00                                 /             /


         (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
  本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。


         (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    根据《上市公司治理准则》的要求,在规范公司法人治理结构的前提下,公司董事会提请股
东大会授权董事会审定 2010 年度持续性销售经营关联交易,2010 年度持续性销售经营关联交易
为 10,000 万元。公司第二十九次(暨 2009 年度)股东大会,审议通过了《关于提请股东大会授
权董事会审定公司 2010 年度持续性销售关联交易的议案》,本次公告刊登于 2010 年 4 月 3 日的《上
海证券报》和香港《大公报》。

                                                  27
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告




1、与日常经营相关的关联交易
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                   占同类
                                                                        关联交                              关联交
                                                    关联交    关联交                关联交易金     交易金
      关联交易方                 关联关系                               易定价                              易结算
                                                    易类型    易内容                    额         额的比
                                                                         原则                                 方式
                                                                                                   例(%)
                                                                        按市场
  上海太平洋纺织机械                                购买商    购买商                                        银行往
                            母公司的控股子公司                          价格定      2,292,281.33     0.56
   成套设备有限公司                                 品        品                                            来
                                                                        价
                                                                        按市场
                                                    购买商    购买商                                        银行往
 上海一纺机械有限公司       母公司的控股子公司                          价格定        37,008.12      0.01
                                                    品        品                                            来
                                                                        价
                                                                        按市场
  太平洋机电(集团)                                购买商    购买商                                        银行往
                            母公司                                      价格定      1,102,954.84     0.27
       有限公司                                     品        品                                            来
                                                                        价
                                                                        按市场
  上海太平洋纺织机械                                销售商    销售商                                        银行往
                            母公司的控股子公司                          价格定      8,411,256.41     1.80
   成套设备有限公司                                 品        品                                            来
                                                                        价
                                                                        按市场
  太平洋机电(集团)                                销售商    销售商                                        银行往
                            母公司                                      价格定          1,982.91     0.00
       有限公司                                     品        品                                            来
                                                                        价
                                 合计                                         /    11,845,483.61                 /


2、关联债权债务往来
                                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                             向关联方提供资金                     关联方向上市公司提供资金
    关联方            关联关系
                                         发生额               余额                 发生额              余额
 上海一纺机        母公司的控股
                                                 27.55               27.55
 械有限公司        子公司
 上海太平洋
   纺织机械        母公司的控股
                                            2,534.79               5,882.23            941.37
   成套设备        子公司
   有限公司
 临海良纺纺
 织机械专件        控股孙公司               1,434.88               1,434.88
   有限公司
 太平洋机电
     (集团)        母公司                         0.23               21.46               3.63
   有限公司
              合计                          3,997.45               7,366.12            945.00
 报告期内公司向控股股东及其
                                                                                                    25,625,614.52
 子公司提供资金的发生额(元)

                                                         28
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


 公司向控股股东及其子公司提
                                                                                   59,312,310.59
 供资金的余额(元)


        (六) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本年度公司无托管事项。
(2) 承包情况
本年度公司无承包事项。
(3) 租赁情况
少量闲置厂房对外租赁。


2、 担保情况
                                                                      单位:万元 币种:美元
                                     公司对控股子公司的担保情况
 报告期内对子公司担保发生额合计                                          325
 报告期末对子公司担保余额合计(B)                                       325
                           公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
 担保总额(A+B)                                                         325
    2008 年 3 月 13 日,公司第六届董事会第九次会议决议:为控股子公司上海普恩伊进出口有限
公司提供 325 万美元担保,担保期限为 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日。


3、 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。


4、 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。


        (七) 承诺事项履行情况
    本年度或持续到报告期内,公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。


        (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                       单位:万元 币种:人民币
 是否改聘会计师事务所                                                   否
                                                                      现聘任
                                                    立信会计师事务所(特殊普通合伙)(原立信会计
 境内会计师事务所名称
                                                                师事务所有限公司)
 境内会计师事务所报酬                                                   80
 境内会计师事务所审计年限                                               10
        (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
      本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽


                                               29
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。


        (十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单:否


        (十一) 其他重大事项的说明
1、出售资产情况
      为了贯彻落实上海市委市政府加快区域经济发展, 有序推进民生工程的开发落实, 上海市虹
口区政府为改善江湾西北部城市用地结构, 配合旧区改造, 实施保障性用房建设, 委托上海市虹
口区土地发展中心(以下简称:虹口土发中心)对上海市虹口区江湾镇街道 384 街坊中公司本部
地块的土地实施收购储备(以下称: 重大资产出售)。根据公司第六届董事会第二十三次会议,通过
了与虹口土发中心签订《国有土地使用权收购合同》的决议,将公司位于上海市场中路 687 号(原
场中路 265 号)地块面积:71,759.63 平方米,约合 107.64 亩和场中路 685 弄 151 号地块面积:
20,626 平方米,约合 30.94 亩,二幅地块合计为 92,385.63 平方米,约合 138.58 亩的国有土地使
用权出售,总补偿金为人民币: 104,070.20 万元。土地移交时间:第一期在 2009 年 12 月 30 日
前移交(包括相应的建筑物);第二期剩余土地在 2010 年 12 月 30 日前移交(包括相应的建筑
物)。地块补偿金分三期收款:第一期在合同签订后七日内,甲方应向乙方支付土地补偿金总额的
50%,计人民币 52,035.10 万元(以上款项已于 2009 年 8 月 11 日收到);第二期在第一期土地移
交完成后七日内,甲方向乙方支付土地补偿金总额的 30%,计人民币 31,221.06 万元;第三期为
完成全部的土地移交的同时,甲方向乙方付清合同余款,计人民币 20,814.04 万元。为了进一步
明确公司与虹口土发中心在《国有土地收购合同》项下的权利义务, 公司与虹口土发中心签订了
《国有土地收购合同补充协议》, 就合同的生效条件及相应条款进行了补充约定。公司本部地块
被征用收购的事项,已经公司 2010 年度第一次临时股东大会审议通过,并上报了中国证监会。中
国证监会已经受理相关的申请材料,是否核准存在重大不确定性。
      相关信息见:2009 年 8 月 3 日披露的公司第六届董事会第二十三次会议决议公告、2010 年 1
月 19 日披露的公司第六届董事会第二十九次会议决议公告、2010 年 2 月 5 日公司披露的 2010 年
度第一次临时股东大会决议公告及 2010 年 4 月 7 日披露的中国证监会受理公司重大资产出售及重
大资产置换行政许可申请的公告。

2、 重大资产置换事项
(1)为了尽快提升上市公司经营运行质量和持续发展能力, 结合公司本部地块被收购储备的情况,
在控股股东的支持下, 经公司第六届董事会第二十九次会议决议, 公司拟实施重大资产置换,并与
上海市北高新(集团)有限公司(以下简称"市北集团")签署了资产置换协议及补充协议。
(2)本次重大资产重组的方式: 市北集团拟以合法持有的上海开创企业发展有限公司(以下简称"
开创公司")100%股权(以下简称"拟置入资产")与本公司扣除现金人民币 2 亿元后的全部资产及负
债(以下简称"拟置出资产")进行资产置换(如有资产或负债无法转移则以现金方式调剂), 差额部分
以现金方式予以补足(以下简称"资产置换")。
(3)与本次交易实施同时, 公司控股股东太平洋机电(集团)有限公司(以下简称"太平洋机电")将其持
有的本公司 237,428,652 股 A 股股份(占本公司总股本的 41.92%)无偿划转给市北集团(以下简称"
股份划转")。 于股份划转、资产置换完成后,市北集团将申请将市北集团通过资产置换取得的置
出资产无偿划转至太平洋机电名下。公司拟实施重大资产置换的事项,已经公司 2010 年第一次临
时股东大会审议通过,并上报了中国证监会。中国证监会已经受理相关的申请材料,是否核准存
在重大不确定性。
     相关信息见:2010 年 1 月 19 日披露的公司第六届董事会第二十九次会议决议公告、2010 年
2 月 5 日公司披露的 2010 年第一次临时股东大会决议公告及 2010 年 4 月 7 日披露的中国证监会

                                           30
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


受理公司重大资产出售及重大资产置换行政许可的公告。

3、关于选举和增补夏斯成先生为公司董事长、董事的事项
     公司董事会于 2010 年 6 月 21 日收到了董事长李培忠先生因工作变动的原因,向董事会书面
提出辞去董事长、董事会战略委员会主任委员、董事会战略委员会委员和董事职务的报告。根据
有关规定,董事辞职申请自公司董事会收到辞职报告之日起生效。公司于 2010 年 7 月 9 日召开了
2010 年第三次临时股东大会、第六届董事会第三十五次会议,会议选举夏斯成为第六届董事会董
事、董事长。
     相关信息见:2010 年 6 月 22 日披露的公司董事长、董事辞职公告及 2010 年 7 月 10 日披露
的公司 2010 年第三次临时股东大会决议公告、第六届董事会第三十五次会议决议公告。

4、公司和控股股东太平洋机电(集团)有限公司积极配合上海市虹口区土地发展中心进行经济适
用房建设;上海市虹口区土地发展中心为开发作前期准备工作,将公司部分闲置的旧厂房进行拆
除,被拆除厂房及附属设备的净值为 5,098.21 万元。

5、期后事项
  2011 年 1 月 28 日,公司召开了 2011 年第一次临时(暨第三十一次)股东大会,审议通过了:
   (1)《关于延长上海二纺机股份有限公司重大资产出售交易方案决议有效期的提案》;
   (2)《关于延长上海二纺机股份有限公司股东大会授权董事会办理本次重大资产出售相关事宜
有效期的提案》。
     下列提案审议未通过:
   (1)《关于延长上海二纺机股份有限公司实施重大资产置换暨关联交易交易方案决议有效期的
提案》;
   (2)《关于延长上海二纺机股份有限公司股东大会授权董事会办理本次重大资产置换相关事宜
有效期的提案》。
       相关信息见:2011 年 1 月 29 日披露的公司 2011 年第一次临时股东大会决议公告。



        (十二) 信息披露索引
                                     刊载的报刊名称
              事项                                           刊载日期         刊载的互联网网站及检索路径
                                         及版面
 公司第六届董事会第二十九
 次会议决议公告暨召开 2010             上海证券报
                                                         2010 年 1 月 19 日        http://www.sse.com.cn
 年第一次临时(暨第二十七              香港大公报
 次)股东大会的通知
 公司重大资产出售报告书(草            上海证券报
                                                         2010 年 1 月 19 日        http://www.sse.com.cn
 案)摘要                              香港大公报
 公司重大资产置换暨关联交              上海证券报
                                                         2010 年 1 月 19 日        http://www.sse.com.cn
 易报告书(草案)摘要                  香港大公报
 公司关于召开 2010 年第一次
                                       上海证券报
 临时股东大会审议议案标题                                2010 年 1 月 21 日   http://www.sse.com.cn
                                       香港大公报
 的更正公告
 公司关于召开 2010 年第一次            上海证券报
                                                         2010 年 1 月 28 日   http://www.sse.com.cn
 临时(暨第二十七次)股东大            香港大公报

                                                    31
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


 会的提示性公告
 公司 2010 年第一次临时股东          上海证券报
                                                       2010 年 2 月 5 日    http://www.sse.com.cn
 大会决议公告                        香港大公报
 公司第六届董事会第三十次
 会议决议公告暨召开公司              上海证券报
                                                       2010 年 3 月 3 日    http://www.sse.com.cn
 2010 年第二次(暨第二十八           香港大公报
 次)股东大会通知
 公司关于下属子公司涉及法            上海证券报
                                                       2010 年 3 月 6 日    http://www.sse.com.cn
 律诉讼的公告                        香港大公报
                                     上海证券报
 公司 2009 年度报告                                    2010 年 3 月 13 日   http://www.sse.com.cn
                                     香港大公报
 公司第六届董事会第三十一
                                     上海证券报
 次会议决议公告暨召开 2009                             2010 年 3 月 13 日   http://www.sse.com.cn
                                     香港大公报
 年度股东大会的通知
 公司 2010 年度持续性销售经          上海证券报
                                                       2009 年 3 月 13 日   http://www.sse.com.cn
 营关联交易公告                      香港大公报
 公司第六届监事会第十四次            上海证券报
                                                       2010 年 3 月 13 日   http://www.sse.com.cn
 会议决议公告                        香港大公报
 公司第二次临时(暨第二十八          上海证券报
                                                       2010 年 3 月 20 日   http://www.sse.com.cn
 次)股东大会决议公告                香港大公报
 公司关于变更召开第二十九
                                     上海证券报
 次(暨 2009 年度)股东大会                            2010 年 3 月 23 日   http://www.sse.com.cn
                                     香港大公报
 地点的通知
 公司第二十九次(暨 2009 年          上海证券报
                                                       2009 年 4 月 3 日    http://www.sse.com.cn
 度)股东大会决议公告                香港大公报
 公司关于中国证监会受理公
                                     上海证券报
 司重大资产出售及重大资产                              2010 年 4 月 7 日    http://www.sse.com.cn
                                     香港大公报
 置换行政许可申请的公告
                                     上海证券报
 公司 2010 年第一季度报告                              2010 年 4 月 27 日   http://www.sse.com.cn
                                     香港大公报
 公司关于下属子公司涉及的
                                     上海证券报
 法律诉讼浙江省临海市人民                              2010 年 5 月 20 日   http://www.sse.com.cn
                                     香港大公报
 法院民事判决公告
 公司关于董事长、董事辞职公          上海证券报
                                                       2010 年 6 月 22 日   http://www.sse.com.cn
 告                                  香港大公报
 公司第六届董事会第三十四
 次会议决议公告暨召开 2010           上海证券报
                                                       2010 年 6 月 24 日   http://www.sse.com.cn
 年第三次临时(暨第三十次)          香港大公报
 股东大会的通知
 公司 2010 年第三次临时(暨          上海证券报
                                                       2010 年 7 月 10 日   http://www.sse.com.cn
 第三十次)股东大会决议公告          香港大公报
 公司第六届董事会第三十五            上海证券报
                                                       2010 年 7 月 10 日   http://www.sse.com.cn
 次会议决议公告                      香港大公报


                                                  32
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


                                     上海证券报
 公司 2010 年半年度报告                                2009 年 8 月 3 日   http://www.sse.com.cn
                                     香港大公报
                                     上海证券报
 公司监事辞职公告                                      2010 年 8 月 7 日   http://www.sse.com.cn
                                     香港大公报
                                     上海证券报        2010 年 10 月 27
 公司 2010 年第三季度报告                                                  http://www.sse.com.cn
                                     香港大公报        日
 公司第六届董事会第三十七            上海证券报        2010 年 10 月 27
                                                                           http://www.sse.com.cn
 次会议决议公告                      香港大公报        日
                                     上海证券报        2010 年 10 月 27
 公司业绩预亏公告                                                          http://www.sse.com.cn
                                     香港大公报        日
 公司第六届董事会第三十八            上海证券报        2010 年 11 月 23
                                                                           http://www.sse.com.cn
 次会议决议公告                      香港大公报        日
 公司关于临海良纺纺织机械
                                     上海证券报        2010 年 12 月 11
 专件有限公司清算程序进展                                                  http://www.sse.com.cn
                                     香港大公报        日
 公告




                                                  33
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告




十一、财务报告

                                     审 计 报 告
                                                   信会师报字[2011]第 10677 号


上海二纺机股份有限公司全体股东:

     我们审计了后附的上海二纺机股份有限公司(以下简称贵公司)财务
报表,包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2010 年
度的利润表和合并利润表、2010 年度的现金流量表和合并现金流量表、
2010 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附
注。

      一、 管理层对财务报表的责任

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种
责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使
财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当
的会计政策;(3)作出合理的会计估计。

      二、 注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我
们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表
是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计
证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误
导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财
务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提
供了基础。


                                          34
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告




    三、 审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所
有重大方面公允反映了贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010
年度的经营成果和现金流量。

      立信会计师事务所(特殊普通合伙)        中国注册会计师:林 璐

                                          中国注册会计师:万玲玲


                中国上海                  二 O 一一年三月十日




                                     35
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告
                                     上海二纺机股份有限公司
                                           资产负债表
                                       2010 年 12 月 31 日
                              (除特别注明外,金额单位均为人民币元)


                                              附注十
                    资   产                                  年末余额         年初余额
                                                一
 流动资产:
   货币资金                                                  305,651,595.77   405,100,239.47
   交易性金融资产
   应收票据                                                   33,145,170.00    12,602,106.40
   应收账款                                   (一)          66,117,624.01    67,209,522.19
   预付款项                                                   32,467,258.56     4,741,234.12
   应收利息                                                    1,605,443.23     1,702,125.00
   应收股利
   其他应收款                                 (二)           4,562,370.02      573,624.91
   存货                                                      100,518,138.60    70,422,641.18
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产
 流动资产合计                                                544,067,600.19   562,351,493.27
 非流动资产:
   可供出售金融资产                                           35,320,608.96    42,926,412.36
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                               (三)          17,380,831.83    21,963,027.02
   投资性房地产                                               52,512,754.95    54,307,792.47
   固定资产                                                  128,605,666.54   188,263,350.67
   在建工程
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                                   14,711,649.38    14,940,019.84
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用                                                5,645,160.76     5,753,547.88
   递延所得税资产
   其他非流动资产
 非流动资产合计                                              254,176,672.42   328,154,150.24
 资产总计                                                    798,244,272.61   890,505,643.51




后附财务报表附注为财务报表的组成部分。




                                               36
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告
                                     上海二纺机股份有限公司
                                       资产负债表(续)
                                       2010 年 12 月 31 日
                         (除特别注明外,金额单位均为人民币元)


                                              附注十
      负债和所有者权益(或股东权益)                         年末余额              年初余额
                                                一
 流动负债:
   短期借款
   交易性金融负债
   应付票据                                                                          2,174,000.00
   应付账款                                                   73,061,155.70         50,726,201.80
   预收款项                                                   94,584,275.87         26,461,630.32
   应付职工薪酬                                                 9,660,180.25        11,872,002.17
   应交税费                                                    -2,424,383.50         2,123,576.75
   应付利息
   应付股利
   其他应付款                                                451,107,173.84        523,745,974.20
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
 流动负债合计                                                625,988,402.16        617,103,385.24
 非流动负债:
   长期借款
   应付债券
   长期应付款
   专项应付款
   预计负债
   递延所得税负债                                               4,160,491.34         5,301,361.85
   其他非流动负债
 非流动负债合计                                                 4,160,491.34         5,301,361.85
 负债合计                                                    630,148,893.50        622,404,747.09
 所有者权益(或股东权益):
   实收资本(或股本)                                        566,449,190.00        566,449,190.00
   资本公积                                                  115,800,152.80        122,265,085.69
   减:库存股
   专项储备
   盈余公积                                                     3,558,788.84         3,558,788.84
   一般风险准备
   未分配利润                                                -517,712,752.53      -424,172,168.11
 所有者权益(或股东权益)合计                                168,095,379.11        268,100,896.42
 负债和所有者权益(或股东权益)总计                          798,244,272.61        890,505,643.51




后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人:夏斯成          主管会计工作负责人:梅建中              会计机构负责人:陈志虎




                                               37
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告
                                     上海二纺机股份有限公司
                                         合并资产负债表
                                         2010年12月31日
                         (除特别注明外,金额单位均为人民币元)

                 资    产                 附注五      年末余额            年初余额
 流动资产:
     货币资金                             (一)      340,648,322.54      423,986,747.73
     结算备付金
     拆出资金
     交易性金融资产
     应收票据                             (二)          33,145,170.00    13,898,106.40
     应收账款                             (四)          64,094,426.53    75,467,261.62
     预付款项                             (六)          34,947,406.05     5,453,936.66
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                             (三)           1,605,443.23     1,702,125.00
     应收股利
     其他应收款                           (五)           2,834,725.92      636,564.88
     买入返售金融资产
     存货                                 (七)      112,477,085.23       83,704,951.49
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产
 流动资产合计                                         589,752,579.50      604,849,693.78
 非流动资产:
   发放委托贷款及垫款
     可供出售金融资产                     (八)          35,320,608.96    42,926,412.36
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                         (九)        2,072,600.00        2,072,600.00
     投资性房地产                         (十)       52,512,754.95       54,307,792.47
     固定资产                             (十一)    133,957,552.05      198,780,980.29
     在建工程                             (十二)
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                             (十三)        14,711,649.38    15,640,858.84
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                         (十四)         5,645,160.76     5,753,547.88
     递延所得税资产
     其他非流动资产
 非流动资产合计                                       244,220,326.10      319,482,191.84
 资产总计                                             833,972,905.60      924,331,885.62


后附财务报表附注为财务报表的组成部分。




                                               38
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告
                                     上海二纺机股份有限公司
                                      合并资产负债表(续)
                                       2010 年 12 月 31 日
                        (除特别注明外,金额单位均为人民币元)

     负债和所有者权益(或股东权益)         附注五           年末余额             年初余额
 流动负债:
   短期借款
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债
   应付票据                                (十七)                                   2,174,000.00
   应付账款                                (十八)            96,543,529.69         69,121,001.01
   预收款项                                (十九)           100,914,849.02         29,147,907.49
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                            (二十)             9,734,596.14         14,016,245.01
   应交税费                                (二十一)          -6,111,656.55            593,458.87
   应付利息
   应付股利
   其他应付款                              (二十二)         458,350,339.15        533,476,505.32
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
 流动负债合计                                                 659,431,657.45        648,529,117.70
 非流动负债:
   长期借款
   应付债券
   长期应付款
   专项应付款
   预计负债
   递延所得税负债                          (十五)             4,160,491.34          5,301,361.85
   其他非流动负债
 非流动负债合计                                                 4,160,491.34          5,301,361.85
 负债合计                                                     663,592,148.79        653,830,479.55
 所有者权益(或股东权益):
   实收资本(或股本)                      (二十三)         566,449,190.00        566,449,190.00
   资本公积                                (二十四)         119,307,673.52        125,772,606.41
   减:库存股
   专项储备
   盈余公积                                (二十五)           3,558,788.84          3,558,788.84
   一般风险准备
   未分配利润                              (二十六)        -518,866,364.71       -427,830,580.56
   外币报表折算差额
   归属于母公司所有者权益合计                                 170,449,287.65        267,950,004.69
   少数股东权益                                                   -68,530.84          2,551,401.38
 所有者权益(或股东权益)合计                                 170,380,756.81        270,501,406.07
 负债和所有者权益(或股东权益)总计                           833,972,905.60        924,331,885.62

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:夏斯成          主管会计工作负责人:梅建中           会计机构负责人:陈志虎


                                               39
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告
                                     上海二纺机股份有限公司
                                            利润表
                                           2010        年度
                            (除特别注明外,金额单位均为人民币元)


                       项   目                         附注十一    本年金额          上年金额

一、营业收入                                            (四)    359,706,322.40    215,317,629.36

    减:营业成本                                        (四)    366,826,402.65    231,865,117.43

        营业税金及附加                                               1,896,295.58      2,154,844.83

        销售费用                                                   11,444,763.23     11,471,221.47

        管理费用                                                   39,847,752.64     56,030,713.82

        财务费用                                                    -5,578,534.31       729,780.62

        资产减值损失                                               42,384,292.13     48,096,671.77

    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

        投资收益(损失以“-”号填列)                   (五)         10,650.00       -893,820.56

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”填列)                                    -97,103,999.52   -135,924,541.14

    加:营业外收入                                                   4,023,465.18      5,644,481.68

    减:营业外支出                                                    460,050.08       2,086,288.33

        其中:非流动资产处置损失                                      423,686.48         85,188.33

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                              -93,540,584.42   -132,366,347.79

    减:所得税费用

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                  -93,540,584.42   -132,366,347.79

五、每股收益:

    (一)基本每股收益                                                      -0.17               -0.23

    (二)稀释每股收益                                                      -0.17               -0.23

六、其他综合收益                                                    -6,464,932.89    19,463,059.69

七、综合收益总额                                                  -100,005,517.31   -112,903,288.10



后附财务报表附注为财务报表的组成部分。



企业法定代表人:夏斯成            主管会计工作负责人:梅建中           会计机构负责人:陈志虎




                                                  40
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告
                                     上海二纺机股份有限公司
                                           合并利润表
                                           2010        年度
                         (除特别注明外,金额单位均为人民币元)

                    项 目                               附注五      本年金额            上年金额
一、营业总收入                                                      467,185,663.59      286,788,788.81
    其中:营业收入                                     (二十七)   467,185,663.59      286,788,788.81
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                      564,865,933.01      414,643,644.27
    其中:营业成本                                     (二十七)   459,799,954.23      297,901,539.63
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                               (二十八)     2,113,489.03        2,267,734.56
          销售费用                                     (二十九)    19,020,062.94       15,770,909.69
          管理费用                                     (三十)      48,326,962.31       70,747,167.40
          财务费用                                     (三十一)    -5,293,336.84          835,531.00
          资产减值损失                                 (三十三)    40,898,801.34       27,120,761.99
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                  (三十二)        10,650.00           64,172.85
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益
          汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                    -97,669,619.42    -127,790,682.61
    加:营业外收入                                     (三十四)      4,502,443.30       6,824,275.66
    减:营业外支出                                     (三十五)        491,228.53       2,160,213.54
        其中:非流动资产处置损失                                         426,298.38          88,144.38
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                -93,658,404.65    -123,126,620.49
    减:所得税费用                                     (三十六)         -2,688.28         -33,228.62
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                    -93,655,716.37    -123,093,391.87
    其中:被合并方在合并前实现的净利润
    归属于母公司所有者的净利润                                       -91,035,784.15    -119,891,225.73
    少数股东损益                                                      -2,619,932.22      -3,202,166.14
六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                        -0.16              -0.21
    (二)稀释每股收益                                                        -0.16              -0.21
七、其他综合收益                                       (三十七)     -6,464,932.89      19,463,059.69
八、综合收益总额                                                    -100,120,649.26    -103,630,332.18
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                 -97,500,717.04    -100,428,166.04
    归属于少数股东的综合收益总额                                      -2,619,932.22      -3,202,166.14

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人:夏斯成          主管会计工作负责人:梅建中             会计机构负责人:陈志虎




                                                  41
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告
                                     上海二纺机股份有限公司
                                            现金流量表
                                            2010   年度
                          (除特别注明外,金额单位均为人民币元)


                          项   目                                 本年金额           上年金额
一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                  198,064,908.73    147,445,770.20
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                   17,238,188.91     45,545,500.68
经营活动现金流入小计                                              215,303,097.64    192,991,270.88
    购买商品、接受劳务支付的现金                                  205,370,529.16    206,642,179.86
    支付给职工以及为职工支付的现金                                 50,834,170.61     44,705,006.32
    支付的各项税费                                                 11,773,588.31       7,579,247.56
    支付其他与经营活动有关的现金                                   36,185,591.63     62,055,301.14
经营活动现金流出小计                                              304,163,879.71    320,981,734.88
经营活动产生的现金流量净额                                        -88,860,782.07    -127,990,464.00
二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金
    取得投资收益所收到的现金                                           10,650.00        216,210.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回                        3,725,865.24        247,214.76
      的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                                    520,351,000.00
投资活动现金流入小计                                                3,736,515.24    520,814,424.76
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付                         533,575.27        3,831,166.05
      的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                   13,731,507.44
投资活动现金流出小计                                               14,265,082.71       3,831,166.05
投资活动产生的现金流量净额                                        -10,528,567.47    516,983,258.71
三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                               91,760,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                                 91,760,000.00
    偿还债务支付的现金                                                              209,960,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                 50,179.50       3,801,631.04
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                                   50,179.50    213,761,631.04
筹资活动产生的现金流量净额                                            -50,179.50    -122,001,631.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                   -9,114.66            616.54
五、现金及现金等价物净增加额                                      -99,448,643.70    266,991,780.21
    加:期初现金及现金等价物余额                                  405,100,239.47    138,108,459.26
六、年末现金及现金等价物余额                                      305,651,595.77    405,100,239.47

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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                                                 42
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告
                                       上海二纺机股份有限公司
                                                合并现金流量表
                                                  2010        年度
                            (除特别注明外,金额单位均为人民币元)

                         项 目                                   附注五       本年金额           上年金额
 一、经营活动产生的现金流量
     销售商品、提供劳务收到的现金                                               298,001,715.83    227,422,697.49
     客户存款和同业存放款项净增加额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置交易性金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                                               7,888,067.99      8,214,695.25
     收到其他与经营活动有关的现金                              (三十九)/1      19,987,543.96     36,093,327.91
 经营活动现金流入小计                                                           325,877,327.78    271,730,720.65
     购买商品、接受劳务支付的现金                                               277,300,357.05    282,875,865.06
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现金                                              61,304,598.02      53,753,493.52
     支付的各项税费                                                              13,449,632.29       8,964,420.79
     支付其他与经营活动有关的现金                              (三十九)/2      46,283,227.36      56,601,494.08
 经营活动现金流出小计                                                           398,337,814.72     402,195,273.45
 经营活动产生的现金流量净额                                                     -72,460,486.94    -130,464,552.80
 二、投资活动产生的现金流量
     收回投资收到的现金
     取得投资收益所收到的现金                                                        10,650.00        216,210.00
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                                                  3,728,833.84        996,469.01
       的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                                                                 520,351,000.00
 投资活动现金流入小计                                                             3,739,483.84    521,563,679.01
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                                                   580,903.01        3,867,806.05
       的现金
     投资支付的现金
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                              (三十九)/3      13,731,507.44
 投资活动现金流出小计                                                            14,312,410.45      3,867,806.05
 投资活动产生的现金流量净额                                                     -10,572,926.61    517,695,872.96
 三、筹资活动产生的现金流量
     吸收投资收到的现金
     其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
     取得借款收到的现金                                                                            97,760,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流入小计                                                                              97,760,000.00
     偿还债务支付的现金                                                                           221,960,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                              50,179.50      4,040,336.54
     其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流出小计                                                                50,179.50     226,000,336.54
 筹资活动产生的现金流量净额                                                         -50,179.50    -128,240,336.54
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                               -73,755.57         -57,523.83
 五、现金及现金等价物净增加额                                                   -83,157,348.62     258,933,459.79
     加:期初现金及现金等价物余额                                               423,416,137.37     164,482,677.58
 六、年末现金及现金等价物余额                                                   340,258,788.75     423,416,137.37



后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:夏斯成            主管会计工作负责人:梅建中                      会计机构负责人:陈志虎

                                                         43
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告
                                                                          上海二纺机股份有限公司
                                                                               所有者权益变动表
                                                                                   2010        年度
                                                                (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                 本年金额
                     项 目
                                            实收资本(或股本)      资本公积         减:库存股         专项储备       盈余公积        一般风险准备   未分配利润        所有者权益合计
一、上年年末余额                               566,449,190.00     122,265,085.69                                      3,558,788.84                  -424,172,168.11      268,100,896.42
 加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年年初余额                               566,449,190.00     122,265,085.69                                      3,558,788.84                  -424,172,168.11      268,100,896.42
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                          -6,464,932.89                                                                     -93,540,584.42      -100,005,517.31
(一)净利润                                                                                                                                         -93,540,584.42       -93,540,584.42
(二)其他综合收益                                                 -6,464,932.89                                                                                           -6,464,932.89
上述(一)和(二)小计                                             -6,464,932.89                                                                     -93,540,584.42      -100,005,517.31
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本年提取
2.本年使用
(七)其他
四、本年年末余额                               566,449,190.00     115,800,152.80                                      3,558,788.84                  -517,712,752.53      168,095,379.11

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。




                                                                                          44
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告
                                                                            上海二纺机股份有限公司
                                                                            所有者权益变动表(续)
                                                                                     2010        年度
                                                                 (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                   上年同期金额
                     项 目
                                            实收资本(或股本)        资本公积         减:库存股         专项储备         盈余公积        一般风险准备   未分配利润        所有者权益合计
一、上年年末余额                               566,449,190.00       102,802,026.00                                        3,558,788.84                  -291,805,820.32      381,004,184.52
 加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年年初余额                               566,449,190.00       102,802,026.00                                        3,558,788.84                  -291,805,820.32      381,004,184.52
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                            19,463,059.69                                                                      -132,366,347.79      -112,903,288.10
(一)净利润                                                                                                                                            -132,366,347.79      -132,366,347.79
(二)其他综合收益                                                   19,463,059.69                                                                                            19,463,059.69
上述(一)和(二)小计                                               19,463,059.69                                                                      -132,366,347.79      -112,903,288.10
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本年提取
2.本年使用
(七)其他
四、本年年末余额                               566,449,190.00       122,265,085.69                                        3,558,788.84                  -424,172,168.11      268,100,896.42

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人: 夏斯成                                         主管会计工作负责人: 梅建中                                       会计机构负责人:陈志虎

                                                                                            45
      上海二纺机股份有限公司 2010 年报告
                                                                                        上海二纺机股份有限公司
                                                                                            合并所有者权益变动表
                                                                                                 2010         年度
                                                                              (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                               本年金额
                   项 目                                                                        归属于母公司所有者权益
                                            实收资本(或股                                                                        一般风险准                            少数股东权益      所有者权益合计
                                                              资本公积         减:库存股     专项储备          盈余公积                      未分配利润        其他
                                                 本)                                                                                 备
一、上年年末余额                            566,449,190.00   125,772,606.41                                     3,558,788.84                  -427,830,580.56            2,551,401.38      270,501,406.07
  加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年年初余额                            566,449,190.00   125,772,606.41                                     3,558,788.84                  -427,830,580.56            2,551,401.38      270,501,406.07
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                     -6,464,932.89                                                                    -91,035,784.15            -2,619,932.22     -100,120,649.26
(一)净利润                                                                                                                                   -91,035,784.15            -2,619,932.22      -93,655,716.37
(二)其他综合收益                                            -6,464,932.89                                                                                                                  -6,464,932.89
 上述(一)和(二)小计                                       -6,464,932.89                                                                    -91,035,784.15            -2,619,932.22     -100,120,649.26
(三)所有者投入和减少资本
 1.所有者投入资本
 2.股份支付计入所有者权益的金额
 3.其他
(四)利润分配
 1.提取盈余公积
 2.提取一般风险准备
 3.对所有者(或股东)的分配
 4.其他
(五)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股本)
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
(六)专项储备
1.本年提取
2.本年使用
(七)其他
四、本年年末余额                            566,449,190.00   119,307,673.52                                     3,558,788.84                  -518,866,364.71              -68,530.84      170,380,756.81

      后附财务报表附注为财务报表的组成部分。


                                                                                                         46
      上海二纺机股份有限公司 2010 年报告
                                                                                        上海二纺机股份有限公司
                                                                                     合并所有者权益变动表(续)
                                                                                               2010         年度
                                                                              (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                         上年同期金额
                   项 目                                                                      归属于母公司所有者权益
                                            实收资本(或股                                                                    一般风险准                             少数股东权益      所有者权益合计
                                                              资本公积         减:库存股   专项储备          盈余公积                     未分配利润        其他
                                                 本)                                                                             备
一、上年年末余额                            566,449,190.00   106,309,546.72                                   3,558,788.84                 -307,939,354.83            6,280,708.16      374,658,878.89
  加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年年初余额                            566,449,190.00   106,309,546.72                                   3,558,788.84                 -307,939,354.83            6,280,708.16      374,658,878.89
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)                     19,463,059.69                                                                -119,891,225.73            -3,729,306.78     -104,157,472.82
(一)净利润                                                                                                                               -119,891,225.73            -3,202,166.13     -123,093,391.86
(二)其他综合收益                                            19,463,059.69                                                                                                              19,463,059.69
 上述(一)和(二)小计                                       19,463,059.69                                                                -119,891,225.73            -3,202,166.13     -103,630,332.17
(三)所有者投入和减少资本                                                                                                                                             -527,140.65         -527,140.65
 1.所有者投入资本
 2.股份支付计入所有者权益的金额
 3.其他                                                                                                                                                               -527,140.65         -527,140.65
(四)利润分配
 1.提取盈余公积
 2.提取一般风险准备
 3.对所有者(或股东)的分配
 4.其他
(五)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股本)
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
(六)专项储备
1.本年提取
2.本年使用
(七)其他
四、本年年末余额                            566,449,190.00   125,772,606.41                                   3,558,788.84                 -427,830,580.56            2,551,401.38      270,501,406.07

      后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
      企业法定代表人: 夏斯成                                                 主管会计工作负责人:梅建中                                  会计机构负责人:陈志虎
                                                                                                       47
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告



                              上海二纺机股份有限公司
                            二 O 一 O 年度财务报表附注

一、   公司基本情况
       上海二纺机股份有限公司系于 1991 年 12 月 10 日经上海市人民政府办公厅以沪府办
       [1991]155 号文批准设立的股份有限公司。1992 年 2 月,经中国人民银行上海市分行以(92)
       沪人金股字第 5 号文批准,向社会公众公开发行境内上市内资股(A 股)股票并上市交易;
       1992 年 5 月,经中国人民银行上海市分行以(92)沪人金 B 股字第 1 号文批准,向社会
       公众公开发行境内上市外资股(B 股)股票并上市交易。1995 年 10 月 4 日由国家工商行
       政管理局换发《企业法人营业执照》,注册号为 310000400065302 号,法定代表人夏斯成。
       公司注册资本为人民币 566,449,190.00 元,业经大华会计师事务所验证并出具华业字(97)
       第 1047 号验资报告。所属行业为工业制造业。
       截止 2010 年 12 月 31 日,公司注册资本为 56,644.919 万元,经营范围为:生产纺织机械
       及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制品;非出版物的
       印刷及包装装潢印刷业务;技术服务;仓储营运;投资兴办企业;销售自产产品,主要产
       品为纺织机械。


二、   主要会计政策、会计估计和前期差错
(一)   财务报表的编制基础
       公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》
       和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。


(二)   遵循企业会计准则的声明
       公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务
       状况、经营成果、现金流量等有关信息。


(三)   会计期间
       自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。


(四)   记账本位币
       采用人民币为记账本位币。




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上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


(五)   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
       1、   同一控制下企业合并
             本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。
             在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)
             的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
             本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的
             审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
             企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢
             价收入不足冲减的,冲减留存收益。
             被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政
             策进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。


       2、   非同一控制下的企业合并
             本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值
             计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
             本公司在购买日对合并成本进行分配。
             本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
             确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
             额,计入当期损益。
             企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已
             确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,
             单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形
             资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有
             关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按
             照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认
             为负债并按照公允价值计量。


(六)   合并财务报表的编制方法
       本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
       所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如
       子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司
       的会计政策、会计期间进行必要的调整。
       合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整
       对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。


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上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


       合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负
       债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
       子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份
       额而形成的余额,冲减少数股东权益。
       在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;
       将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当
       期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
       在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;
       将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至
       报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
       在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
       利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。


(七)   现金及现金等价物的确定标准
       在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同
       时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
       风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。


(八)   外币业务和外币报表折算
       1、   外币业务
             外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
             外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于
             与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
             本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采
             用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币
             非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当
             期损益或资本公积。


       2、   外币财务报表的折算
             资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益
             项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收
             入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报
             表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
             处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的
             外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营
             的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。


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(九)   金融工具
       金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
       1、   金融工具的分类
             管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计
             量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债
             (和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持
             有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。


       2、   金融工具的确认依据和计量方法
             (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
             取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
             债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
             持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期
             损益。
             处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价
             值变动损益。


             (2)持有至到期投资
             取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和
             作为初始确认金额。
             持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在
             取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
             处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。


             (3)应收款项
             公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括
             在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、
             预付账款、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;
             具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
             收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。


             (4)可供出售金融资产
             取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
             债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。


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             持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允
             价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
             处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,
             将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投
             资损益。


             (5)其他金融负债
             按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。


       3、   金融资产转移的确认依据和计量方法
             公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
             转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
             酬的,则不终止确认该金融资产。
             在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的
             原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
             移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
             (1)所转移金融资产的账面价值;
             (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及
             转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
             金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终
             止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列
             两项金额的差额计入当期损益:
             (1)终止确认部分的账面价值;
             (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
             终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
             金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为
             一项金融负债。


       4、   金融负债终止确认条件
             金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;
             本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融
             负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时
             确认新金融负债。
             对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债
             或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。


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             金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括
             转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
             本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
             公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
             值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入
             当期损益。


       5、   金融资产和金融负债公允价值的确定方法
             本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价


       6、   金融资产(不含应收款项)减值准备计提
             (1)可供出售金融资产的减值准备:
             期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关
             因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入
             所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。


             (2)持有至到期投资的减值准备:
             持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。


(十)   应收款项
       1、   单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
             单项金额重大的判断依据或金额标准:
             应收款项的前五位。
             单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:
             单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值
             低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如减值测试后,预计未来
             现金流量不低于其账面价值的,则按照账龄分析法计提坏账准备。


       2、   按组合计提坏账准备应收款项:
                                            确定组合的依据
              以账龄为信用风险组合的划分依据。
                                     按组合计提坏账准备的计提方法
              依据账龄分析法计提坏账准备。




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上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


              采用账龄分析法计提坏账准备的:
                           账龄          应收账款计提比例(%)      其他应收款计提比例(%)
              1 年以内(含 1 年)                             5                       5
              1-2 年                                        10                      10
              2-3 年                                        20                      20
              3 年以上                                       50                      50



       3、    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
              对于存在明显减值迹象的,单独计提坏账准备,计提依据是根据其未来现金
              流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
(十一) 存货
       1、    存货的分类
              存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、材料采购、材料成本差异、
              自制半成品、委托加工物资等。


       2、    发出存货的计价方法
              存货发出时按加权平均法计价。


       3、    存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
              期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价
              准备。
              产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营
              过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可
              变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品
              的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
              额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净
              值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分
              的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
              期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按
              照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
              同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌
              价准备。
              以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的
              存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。



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       4、   存货的盘存制度
             采用永续盘存制。


       5、   低值易耗品和包装物的摊销方法
             (1)低值易耗品采用一次摊销法;
             (2)包装物采用一次摊销法。


(十二) 长期股权投资


       1、   投资成本确定
             (1)企业合并形成的长期股权投资
             同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
             发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值
             的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并
             对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生
             的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
             用等,于发生时计入当期损益。
             非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而
             付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换
             交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可
             能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且
             对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。


             (2)其他方式取得的长期股权投资
             以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
             以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始
             投资成本。
             投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未
             发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
             在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
             的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确
             定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上
             述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入
             长期股权投资的初始投资成本。
             通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。


                                            55
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       2、   后续计量及损益确认
             (1)后续计量
             公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法
             进行调整。
             对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值
             不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
             对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投
             资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长
             期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
             资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
             被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以
             外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享
             有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他
             资本公积)。


             (2)损益确认
             成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
             股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。


             权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会
             计政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表
             进行调整;以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的
             折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响;对本公
             司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整
             后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
             在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减
             长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他
             实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减
             长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业
             仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资
             单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺
             序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投
             资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。




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       3、   确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
             按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务
             和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单
             位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控
             制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位
             施加重大影响。


       4、   减值测试方法及减值准备计提方法
             重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,
             其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折
             现确定的现值之间的差额进行确定。
             除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金
             额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认
             为减值损失。
             因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
             长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。


(十三) 投资性房地产
       投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土
       地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
       公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租
       用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的
       摊销政策。
       公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的
       减值损失。
       投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。


(十四) 固定资产
       1、   固定资产确认条件
             固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一
             个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
             (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
             (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。




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       2、   各类固定资产的折旧方法
             固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计
             净残值率确定折旧率。


             融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
             的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租
             赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。


             各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
                      类   别         折旧年限(年)     残值率(%)       年折旧率(%)
              生产用房屋及建筑物                30-45                 4          2.1-3.2
              非生产用房屋及建筑物              30-45                 4          2.1-3.2
              生产用机器设备                     8-20                 4          4.8-12
              非生产用机器设备                   8-20                 4          4.8-12



       3、   固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
             公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
             固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价
             值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
             定。
             当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回
             金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定
             资产减值准备。
             固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固
             定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残
             值)。
             固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
             有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收
             回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的
             资产组为基础确定资产组的可收回金额。


       4、   融资租入固定资产的认定依据、计价方法
             公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资
             产:


                                           58
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             (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
             (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
             (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
             (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
             公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
             租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为
             未确认的融资费。


(十五) 在建工程
       1、   在建工程的类别
             在建工程以立项项目分类核算。


       2、   在建工程结转为固定资产的标准和时点
             在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定
             资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理
             竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成
             本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的
             折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提
             的折旧额。


       3、   在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
             公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
             在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价
             值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
             定。
             当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回
             金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建
             工程减值准备。
             在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
             有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收
             回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的
             资产组为基础确定资产组的可收回金额。




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(十六) 借款费用
       1、   借款费用资本化的确认原则
             公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予
             以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,
             计入当期损益。
             符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
             定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
             借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
             (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
             支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
             (2)借款费用已经发生;
             (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
             始。


       2、   借款费用资本化期间
             资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂
             停资本化的期间不包括在内。
             当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费
             用停止资本化。
             当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部
             分资产借款费用停止资本化。
             购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外
             销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。


       3、   暂停资本化期间
             符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
             过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
             件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。
             在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开
             始后借款费用继续资本化。


       4、   借款费用资本化金额的计算方法
             专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行
             暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的
             资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。


                                            60
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             根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的
             资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权
             平均利率计算确定。
             借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢
             价金额,调整每期利息金额。


(十七) 无形资产
       1、   无形资产的计价方法
             (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
             外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
             定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质
             上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
             债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其
             入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,
             计入当期损益;
             在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
             的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其
             入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的
             非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产
             的成本,不确认损益。
             以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入
             账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入
             账价值。
             内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
             注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利
             息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
             (2)后续计量
             在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
             对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无
             法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不
             予摊销。




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上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


       2、   使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
                          项   目          预计使用寿命               依   据
             土地使用权                                   50      按产权证规定年限
             土地使用权                                   62      按产权证规定年限
             CAD 软件                                      5       预计可使用年限

             每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
             经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。


       3、   使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
             每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。


       4、   无形资产减值准备的计提
             对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
             对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
             对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价
             值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
             定。
             当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回
             金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形
             资产减值准备。
             无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调
             整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣
             除预计净残值)。
             无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
             有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收
             回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产
             组为基础确定无形资产组的可收回金额。


       5、   划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
             研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研
             究活动的阶段。
             开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或
             设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。




                                          62
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


       6、   开发阶段支出符合资本化的具体标准
             内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
             (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
             (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
             (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
             市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
             (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能
             力使用或出售该无形资产;
             (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
             开发阶段支出不符合资本化标准的,于发生时计入当期损益。
             内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。


(十八) 长期待摊费用
       1、   摊销方法
             长期待摊费用在受益期内平均摊销


       2、   摊销年限
             公司账面预付土地使用费,按预计使用期限平均摊销


(十九) 预计负债
       本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来交付资
       产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。


       1、   预计负债的确认标准
             与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
             该义务是本公司承担的现时义务;
             履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
             该义务的金额能够可靠地计量。


       2、   预计负债的计量方法
             本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
             本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时
             间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现
             后确定最佳估计数。


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上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


              最佳估计数分别以下情况处理:
              所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,
              则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
              所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种
              结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可
              能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相
              关概率计算确定。


       本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够
       收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


(二十) 收入
       1、    销售商品收入确认时间的具体判断标准
              公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权
              相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠
              地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠
              地计量时,确认商品销售收入实现。


       2、    确认让渡资产使用权收入的依据
              与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列
              情况确定让渡资产使用权收入金额:
              (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
              (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。


(二十一)      政府补助
       1、    类型
              政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相
              关的政府补助和与收益相关的政府补助。


       2、    会计处理方法
              与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所
              建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;
              与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认
              为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的
              相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。


                                             64
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


(二十二)        递延所得税资产和递延所得税负债
         1、    确认递延所得税资产的依据
                公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣
                暂时性差异产生的递延所得税资产。


         2、    确认递延所得税负债的依据
                公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不
                包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳
                税所得额所形成的暂时性差异。


(二十三)        主要会计政策、会计估计的变更
         1、    会计政策变更
                本报告期公司主要会计政策未变更。


         2、    会计估计变更
                本报告期公司主要会计估计未变更。


(二十四)        前期会计差错更正
         本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。


三、     税项
(一)     公司主要税种和税率
           税    种                              计税依据                     税率(%)
增值税                         产品销售收入、材料转让收入                         17
营业税                         房屋出租等收入                                      5
城市维护建设税                 应缴纳增值税、营业税                                7
教育费附加                     应缴纳增值税、营业税                                3
河道管理费                     应缴纳增值税、营业税                                1
企业所得税                     应纳税所得额                                     15、25



(二)     税收优惠及批文
         本公司 2008 年 12 月 25 日至 2011 年 12 月 25 日被认定为上海市高新技术企业,所得税税
         率减按 15%计征。下属子公司所得税税率均为 25%。




                                                65
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告




四、    企业合并及合并财务报表
        本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。
(一)    子公司情况
        通过设立或投资等方式取得的子公司

                                                                                                                                                                                        从母公司所有者权益冲减
                                                                                                                   实质上构成对                                          少数股东权益
                                                                                                                                                                                        子公司少数股东分担的本
                            子公司                                                                  年末实际       子公司净投资   持股比 表决权比 是否合       少数股 中用于冲减少
           子公司全称                注册地   业务性质 注册资本              经营范围                                                                                                   年亏损超过少数股东在该
                             类型                                                                    投资额        的其他项目余   例(%)     例(%)     并报表   东权益 数股东损益的
                                                                                                                                                                                        子公司期初所有者权益中
                                                                                                                        额                                                   金额
                                                                                                                                                                                          所享有份额后的余额

       上海普恩伊进出口有 控股子                                    经营自产产品和与之配套的商
                                     上海     进出口业   3,000.00                                       2,700.00                    90.00     90.00       是    172.33
       限公司                公司                                   品及相关技术出口和进口业务

       上海良纺纺织机械专 控股子                                    生产、销售纺机的锭子罗拉、钢
                                     上海     制造业     2,200.00                                       1,870.00                    85.00     85.00       是   -179.19
       件有限公司(注 1)    公司                                   领及其他纺机配件

       临海良纺纺织机械专 控股孙
                                     临海     制造业      590.51 纺机配件的生产销售
       件有限公司(注 2)    公司

        注 1:子公司上海良纺纺织机械专件有限公司年末归属于母公司所有者权益为-11,945,784.29 元,少数股东承担相应的少数股东权益-1,791,867.64
        元。
        注 2:临海良纺纺织机械专件有限公司于本年 4 月被判决解散,详见附注四/(二)。




                                                                                                   66
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


(二)   合并范围发生变更的说明
       1、      与上年相比本年无新增合并单位。


       2、      本年减少合并单位 1 家,原因为:公司原纳入合并报表的临海良纺纺织机械专件有
               限公司由浙江省临海市人民法院于 2010 年 4 月 25 日出具(2010)台临商初字第 458
               号民事判决书,判决解散。据此认定公司自法院判决日开始不再对临海良纺公司实
               施控制,不将临海良纺公司继续认定为公司的控股孙公司。本年仅合并年初至处置
               日的利润表,该公司处置日净资产-566,034.10 元,期初至处置日净利润-813,165.51
               元。


五、   合并财务报表主要项目注释
       (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
(一)   货币资金
                                           年末余额                                     年初余额
              项目
                            外币金额       折算率     人民币金额           外币金额     折算率      人民币金额

       现金

         人民币                                              71,111.72                                 273,083.29

         小计                                                71,111.72                                 273,083.29



       银行存款

         人民币                                       126,803,332.49                                417,628,398.70

         美元               315,157.57     6.6227       2,087,194.04       482,157.25   6.8282        3,292,266.13

         欧元                      17.09   8.8065              150.50        4,939.14   9.7971           48,389.25

         小计                                         128,890,677.03                                420,969,054.08



       其他货币资金

         人民币                                       211,686,533.79                                  2,744,610.36

         小计                                         211,686,533.79                                  2,744,610.36



         合       计                                  340,648,322.54                                423,986,747.73

       其他货币资金明细如下:
                            项目                                年末余额                         年初余额
       银行承兑汇票保证金                                                                           2,174,000.00
       信用证保证金                                                      389,533.79                   570,610.36
       定期存款                                                    211,297,000.00
                       合       计                                 211,686,533.79                   2,744,610.36


                                                        67
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


(二)   应收票据
       1、    应收票据的分类

                            种类                                         年末余额                                 年初余额
       银行承兑汇票                                                             33,145,170.00                        13,898,106.40


       2、    年末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

                                票据类型                                         到期日区间                             金额
                           银行承兑汇票                                             6 个月                        100,555,152.42


       3、    年末无已贴现未到期的商业承兑汇票及银行承兑汇票。


(三)   应收利息
                      项   目                     年初余额                 本年增加                 本年减少             年末余额

       账龄一年以内的应收利息                      1,702,125.00            4,722,254.87             4,818,936.64         1,605,443.23



(四)   应收账款
       1、    应收账款按种类披露
                                                     年末余额                                                年初余额

                                       账面余额                      坏账准备                   账面余额                 坏账准备
                  种类
                                                  比例                          比例                       比例                     比例
                                     金额                       金额                         金额                       金额
                                                  (%)                         (%)                    (%)                      (%)

       单项金额重大并单项计
                                 48,095,577.07     57.17   13,004,614.46         27.04 41,284,262.42        47.68   5,929,772.81    14.36
       提坏账准备的应收账款

       按组合计提坏账准备的

       应收账款

       账龄分析法组合            31,354,274.55     37.27    2,725,810.63          8.69 43,831,491.86        50.62   4,411,793.85    10.07

       组合小计                  31,354,274.55     37.27    2,725,810.63          8.69 43,831,491.86        50.62   4,411,793.85    10.07

       单项金额虽不重大但单

       项计提坏账准备的应收       4,680,820.18      5.56    4,305,820.18         91.99    1,475,002.55       1.70     781,928.55    53.01

       账款

                  合计           84,130,671.80    100.00   20,036,245.27                 86,590,756.83     100.00 11,123,495.21




                                                                68
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


       年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
          应收账款内容                账面余额                   坏账准备          计提比例               计提理由

                                                                                                  部分账龄较长,收回可
       应收货款                        48,095,577.07             13,004,614.46       27.04%
                                                                                                  能性较小



       采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                年末余额                                        年初余额

                                     账面余额                                          账面余额
              账龄
                                                   比例          坏账准备                           比例          坏账准备
                                   金额                                              金额
                                                  (%)                                             (%)

       1 年以内                 26,023,592.63      83.00      1,301,179.63        24,647,030.64        56.23     1,232,351.53

       1-2 年                   1,549,949.13       4.94         154,994.91       14,045,989.45        32.05     1,404,598.95

       2-3 年                   2,069,101.02       6.60         413,820.20        2,647,975.08         6.04      529,595.02

       3 年以上                  1,711,631.77       5.46         855,815.89        2,490,496.69         5.68     1,245,248.35

              合计              31,354,274.55     100.00      2,725,810.63        43,831,491.86     100.00       4,411,793.85



       年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
        应收账款排名              账面余额                 坏账准备           计提比例                  计提理由

       第一名                      1,500,000.00             1,125,000.00         75.00%      账龄较长,收回可能性较小

       第二名                      1,386,148.00             1,386,148.00         100.00%     账龄较长,收回可能性较小

       第三名                        549,159.50              549,159.50          100.00%     账龄较长,收回可能性较小

       其他                        1,245,512.68             1,245,512.68         100.00%     账龄较长,收回可能性较小

              合计                 4,680,820.18             4,305,820.18



       2、    本年无以前年度已全额计提坏账准备,或计提减值准备的金额较大,但在本年又全
              额收回或转回,或在本年收回或转回比例较大的应收账款。


       3、    本报告期无核销应收账款。


       4、    年末数中应收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款情况
                                                             年末余额                               年初余额
                     单位名称
                                                   账面余额          计提坏账金额           账面余额           计提坏账金额

       太平洋机电(集团)有限公司                     214,609.00          107,304.50           248,609.00           124,304.50



       5、    应收账款中欠款金额前五名

                                                            69
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


              单位排名          与本公司关系           账面余额                 年限            占应收账款总额的比例(%)

       第一名                       关联方            48,095,577.07         0~3 年以上                                         57.17

       第二名                      非关联方             2,000,000.00        1 年以内                                            2.38

       第三名                      非关联方             1,820,000.00        1 年以内                                            2.16

       第四名                      非关联方             1,668,800.00        1 年以内                                            1.98

       第五名                      非关联方             1,621,795.61        1 年以内                                            1.93



       6、        应收关联方账款情况
                                                                                                                占应收账款总额
                          单位名称                             与本公司关系                 账面余额
                                                                                                                   的比例(%)

       上海太平洋纺织机械成套设备有限公司                    受同一控股股东控制          48,095,577.07                         57.17

       上海一纺机械有限公司                                  受同一控股股东控制              275,457.00                         0.33

       太平洋机电(集团)有限公司                                    控股母公司                214,609.00                         0.26

                            合计                                                         48,585,643.07                         57.76



(五)   其他应收款
       1、        其他应收款按种类披露:
                                                      年末余额                                          年初余额

                                         账面余额                   坏账准备                账面余额                 坏账准备
                   种类
                                                    比例                       比例                    比例                    比例
                                       金额                      金额                    金额                      金额
                                                    (%)                   (%)                     (%)                    (%)

       单项金额重大并单项计提坏
                                    14,348,772.31    82.78 14,348,772.31       100.00
       账准备的其他应收款

       按组合计提坏账准备的应收

       账款

       账龄分析法组合                2,984,229.79    17.22     149,503.87        5.01    671,647.24    100.00      35,082.36     5.22

       组合小计                      2,984,229.79    17.22     149,503.87        5.01    671,647.24    100.00      35,082.36     5.22

       单项金额虽不重大但单项计

       提坏账准备的其他应收款

                   合计             17,333,002.10   100.00 14,498,276.18                 671,647.24    100.00      35,082.36




                                                              70
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


       年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
        其他应收款内容         账面余额           坏账准备        计提比例                           计提理由

                                                                                此借款系临海良纺纺织机械专件有
       临海良纺纺织机
                              14,348,772.31     14,348,772.31       100.00%     限公司暂借用于清算支出,估计收
       械专件有限公司
                                                                                回可能较小

       组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                               年末余额                                          年初余额

                                    账面余额                                            账面余额
              账龄
                                                  比例         坏账准备                                    比例     坏账准备
                                  金额                                                金额
                                                 (%)                                                 (%)

       1 年以内                 2,978,382.15      99.80        148,919.11          641,647.24              95.53     32,082.36

       1-2 年                      5,847.64       0.20            584.76             30,000.00             4.47      3,000.00

              合计              2,984,229.79     100.00        149,503.87          671,647.24          100.00        35,082.36



       2、    本年无以前年度已全额计提坏账准备,或计提减值准备的金额较大,但在本年又全
              额收回或转回,或在本年收回或转回比例较大的其他应收款。


       3、    本报告期无实际核销其他应收款。


       4、    年末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。


       5、    其他应收款金额前五名情况
                                   与本公司关                                   占其他应收款
                 单位名称                          账面余额         年限                                       性质或内容
                                         系                                    总额的比例(%)

       临海良纺纺织机械专件有限                                                                       临海良纺纺织机械专件有
                                   关联方         14,348,772.31   1 年以内                   82.78
       公司                                                                                           限公司清算借款及往来款

       上海广轮国际货运代理有限                                                                       络筒机进口部件免税保证
                                   非关联方        2,311,310.46   1 年以内                   13.33
       公司                                                                                           金

       海南良基实业有限公司        非关联方         120,840.28    1 年以内                    0.70    往来款

       奥依光学薄膜有限公司        非关联方          79,838.55    1 年以内                    0.46    应收代垫费用

       中机国际招标公司            非关联方          58,000.00    1 年以内                    0.33    招标保证金



       6、    应收关联方账款情况
                       单位名称                    与本公司关系            账面余额          占其他应收款总额的比例(%)

       临海良纺纺织机械专件有限公司(注) 控股孙公司                  14,348,772.31                                         82.78

       注:此借款用于临海良纺纺织机械专件有限公司的清算支出,详见附注十/(五)/1。




                                                          71
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


(六)   预付款项
       1、      预付款项按账龄列示
                                             年末余额                                             年初余额
                账龄
                                     账面余额                   比例(%)                 账面余额                   比例(%)

       1 年以内                          34,404,724.50               98.45                      5,453,936.66           100.00

       1至2年                              542,681.55                  1.55

       2至3年

       3 年以上

                合计                     34,947,406.05              100.00                      5,453,936.66           100.00



       2、      预付款项金额前五名单位情况
             单位排名         与本公司关系                账面余额                     时间                   未结算原因

       第一名               关联方                         10,726,667.52            1 年以内          零件采购款尚未结算

       第二名               非关联方                           6,197,550.34         1 年以内          零件采购款尚未结算

       第三名               非关联方                           2,219,470.80         1 年以内          零件采购款尚未结算

       第四名               非关联方                           1,953,266.25         1 年以内          零件采购款尚未结算

       第五名               非关联方                           1,472,421.06         1 年以内          零件采购款尚未结算

                合计                                       22,569,375.97



       3、      年末预付款项中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。


(七)   存货
       1、 存货分类

                                           年末余额                                                年初余额
             项目
                         账面余额          跌价准备            账面价值          账面余额          跌价准备         账面价值

       原材料            50,635,872.00     6,943,887.05    43,691,984.95        24,057,738.39      5,117,054.57    18,940,683.82

       周转材料           1,333,171.23      408,736.26           924,434.97       536,760.41        185,820.38       350,940.03

       委托加工物资        603,782.14        113,478.24          490,303.90       138,084.61                         138,084.61

       在产品            35,318,563.89    14,379,675.17    20,938,888.72        34,579,717.22      8,974,505.89    25,605,211.33

       库存商品          49,240,017.12    16,108,044.38    33,131,972.74        44,090,304.38     17,316,608.23    26,773,696.15

       材料采购                                                                  2,774,353.11                       2,774,353.11

       材料成本差异      -6,468,213.19                         -6,468,213.19    -2,892,442.29                      -2,892,442.29

       自制半成品        24,569,748.08     4,802,034.94    19,767,713.14        16,035,181.15      4,020,756.42    12,014,424.73

             合计       155,232,941.27    42,755,856.04   112,477,085.23       119,319,696.98     35,614,745.49    83,704,951.49




                                                          72
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       2、     存货跌价准备
                                                                     本年减少额
         存货种类           年初余额        本年计提额                                         年末余额
                                                                 转回            转销
       原材料                5,117,054.57    3,668,595.34                    1,841,762.86       6,943,887.05
       周转材料               185,820.38      222,915.88                                         408,736.26

       委托加工物资                           113,478.24                                         113,478.24

       在产品                8,974,505.89    6,686,012.96                    1,280,843.68      14,379,675.17

       库存商品             17,316,608.23    5,513,448.52                    6,722,012.37      16,108,044.38

       自制半成品            4,020,756.42    1,795,586.07                    1,014,307.55       4,802,034.94

          合    计          35,614,745.49   18,000,037.01                   10,858,926.46      42,755,856.04


       本年存货跌价准备转销额为原已计提跌价准备的存货随本年生产领用或销售而结转。



       3、     存货跌价准备情况
                                                            本年转回存货跌价准    本年转回金额占该项存货
               项目          计提存货跌价准备的依据
                                                                 备的原因               年末余额的比例

       原材料               成本与可变现净值孰低计提

       周转材料             成本与可变现净值孰低计提

       委托加工物资         无法收回

       在产品               成本与可变现净值孰低计提

       库存商品             成本与可变现净值孰低计提

       材料采购             成本与可变现净值孰低计提

       材料成本差异

       自制半成品           成本与可变现净值孰低计提



(八)   可供出售金融资产
                       项     目                         年末公允价值                   期初公允价值
       (1)可供出售债券
       (2)可供出售权益工具                                   35,320,608.96                 42,926,412.36
       (3)其        他
                      合       计                              35,320,608.96                 42,926,412.36

       可供出售权益工具系公司持有的无限售条件的爱建股份法人股股票。




                                                   73
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(九)   长期股权投资
                                                                                                                              在被投资单位
                                                                                                     在被投资单   在被投资
                                核算方                                                                                        持股比例与表                  本年计提减     本年现金红
             被投资单位                  投资成本       年初余额       增减变动       年末余额       位持股比例   单位表决                   减值准备
                                  法                                                                                          决权比例不一                    值准备           利
                                                                                                        (%)       权比例(%)
                                                                                                                                致的说明

       太平洋纺织机械成套设备
                                成本法   1,000,000.00                                                      4.00        4.00
       有限公司(注 1)

       海南兴安实业股份有限公
                                成本法                    30,000.00                     30,000.00
       司

       水仙 A 3                 成本法                  3,040,000.00                  3,040,000.00                                           1,218,400.00

       北京鹫峰                 成本法                   150,000.00                    150,000.00

       上海银行                 成本法                    71,000.00                     71,000.00                                                                            10,650.00

       临海良纺纺织机械专件有
                                成本法   4,905,072.70                  4,905,072.70   4,905,072.70                                           4,905,072.70   4,905,072.70
       限公司(注 2)

             成本法小计                                 3,291,000.00   4,905,072.70   8,196,072.70                                           6,123,472.70   4,905,072.70     10,650.00

                  合计                                  3,291,000.00   4,905,072.70   8,196,072.70                                           6,123,472.70   4,905,072.70     10,650.00


       注 1:太平洋纺织机械成套设备有限公司 2008 年亏损,权益法核算长期股权投资账面成本已减记至 0.00 元;2008 年年末该公司控股股东单方增
       资了 2,000 万元,增资后本公司持股比例由 20%降为 4%,以 0.00 元作为账面成本转入成本法核算。
       注 2:公司孙公司临海良纺纺织机械专件有限公司于 2010 年 4 月被法院宣告解散, 年末不再纳入合并报表范围, 改成本法核算。由于资不抵债年
       末全额计提减值准备。




                                                                                      74
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(十)   投资性房地产
                  项   目                   年初余额         本年增加        本年减少         年末余额

       1.账面原值合计                      79,164,837.70                                    79,164,837.70

       (1)房屋、建筑物                    79,164,837.70                                    79,164,837.70

       (2)土地使用权

       2.累计折旧和累计摊销合计            24,857,045.23    1,795,037.52                    26,652,082.75

       (1)房屋、建筑物                    24,857,045.23    1,795,037.52                    26,652,082.75

       (2)土地使用权

       3.投资性房地产净值合计              54,307,792.47                   1,795,037.52     52,512,754.95

       (1)房屋、建筑物                    54,307,792.47                   1,795,037.52     52,512,754.95

       (2)土地使用权

       4.投资性房地产减值准备累计

       金额合计

       (1)房屋、建筑物

       (2)土地使用权

       5.投资性房地产账面价值合计          54,307,792.47                   1,795,037.52     52,512,754.95

       (1)房屋、建筑物                    54,307,792.47                   1,795,037.52     52,512,754.95

       (2)土地使用权

       本年折旧和摊销额 1,795,037.52 元。


(十一) 固定资产
       1、   固定资产情况
              项目               年初余额                本年增加             本年减少         年末余额

       一、账面原值合计:   777,309,432.26                     807,961.92   113,798,740.11   664,318,654.07

       其中:生产用房屋     175,491,868.58                                   47,666,964.23   127,824,904.35

             生产用设备     498,352,478.66                     795,676.92   26,044,976.72    473,103,178.86

             非生产用房屋    97,010,436.69                                   38,125,640.16    58,884,796.53

             非生产用设备        6,454,648.33                   12,285.00     1,961,159.00     4,505,774.33



                                                本年新增      本年计提

       二、累计折旧合计:   461,814,501.37                   8,239,938.86    52,608,490.44   417,445,949.79

       其中:生产用房屋      72,125,734.72                   3,041,059.49    18,674,442.02    56,492,352.19

             生产用设备     355,287,131.92                   3,523,813.27    17,653,123.59   341,157,821.60

             非生产用房屋    29,815,415.19                   1,439,863.82    14,927,670.03    16,327,608.98

             非生产用设备        4,586,219.54                  235,202.28     1,353,254.80     3,468,167.02



                                                    75
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                   项目           年初余额                  本年增加                本年减少            年末余额

       三、固定资产账面净值
                                315,494,930.89                    807,961.92   69,430,188.53       246,872,704.28
       合计

       其中:生产用房屋         103,366,133.86                                 32,033,581.70        71,332,552.16

               生产用设备       143,065,346.74                    795,676.92       11,915,666.40   131,945,357.26

               非生产用房屋      67,195,021.50                                 24,637,833.95        42,557,187.55

               非生产用设备       1,868,428.79                     12,285.00         843,106.48      1,037,607.31



       四、减值准备合计         116,713,950.60                                      3,798,798.37   112,915,152.23

       其中:生产用房屋          10,743,714.05                                       439,755.43     10,303,958.62

               生产用设备       100,557,109.80                                      1,974,425.87    98,582,683.93

               非生产用房屋       4,976,158.61                                      1,228,250.70     3,747,907.91

               非生产用设备         436,968.14                                       156,366.37          280,601.77



       五、固定资产账面价值
                                198,780,980.29                    807,961.92   65,631,390.16       133,957,552.05
       合计

       其中:生产用房屋          92,622,419.81                                 31,593,826.27        61,028,593.54

               生产用设备        42,508,236.94                    795,676.92        9,941,240.53    33,362,673.33

               非生产用房屋      62,218,862.89                                 23,409,583.25        38,809,279.64

               非生产用设备       1,431,460.65                     12,285.00         686,740.11          757,005.54

       本年折旧额 8,239,938.86 元。
       本年由在建工程转入固定资产原价为 760,634.18 元。
       本年固定资产减少中,由于公司动迁相应减少固定资产原值 90,348,873.12 元,累计折旧
       37,066,947.24 元,固定资产减值准备 2,258,006.86 元,固定资产账面价值 51,023,919.02
       元;公司孙公司临海良纺纺织机械专件有限公司于 2010 年 4 月被法院宣告解散, 年末不
       再纳入合并报表范围,相应减少固定资产原值 11,515,825.79 元,累计折旧 6,753,850.45
       元,固定资产账面价值 4,761,975.34 元。
       本年固定资产减值准备减少均为固定资产减少而相应结转。


       2、     年末暂时闲置的固定资产
              项   目         账面原值           累计折旧          减值准备             账面价值            备注

       生产用房屋

       生产用设备           126,587,502.15       70,184,385.85     50,634,160.72         5,768,955.58

       非生产用房屋

       非生产用设备            146,821.11           39,017.10          23,080.54           84,723.47

              合   计       126,734,323.26       70,223,402.95     50,657,241.26         5,853,679.05



                                                      76
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       3、     年末未办妥产权证书的固定资产
                                                         未办妥产权证书的     预计办结产权证书
                项   目              账面价值
                                                                原因                   时间
       生产用房屋                     45,379,319.27        长期未办理
       生产用设备
       非生产用房屋                   38,603,614.17        长期未办理
       非生产用设备
                合   计               83,982,933.44



(十二) 在建工程
       1、     在建工程明细
                                     年末余额                               年初余额
          项    目
                          账面余额   减值准备        账面价值   账面余额    减值准备     账面价值




                                                77
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       2、        重大在建工程项目变动情况

                           预算   年初余                                  其他   工程投入占    工程进   利息资本化   其中:本年利   本年利息资   资金   年末余
       工程项目名称                          本年增加     转入固定资产
                            数      额                                    减少   预算比例(%)   度(%)     累计金额    息资本化金额   本化率(%)    来源     额

       运输设备                              555,447.00      555,447.00               100.00   100.00                                            自筹

       其他设备                              205,187.18      205,187.18               100.00   100.00                                            自筹

             合    计                        760,634.18      760,634.18




                                                                                 78
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(十三) 无形资产
       无形资产情况
                    项   目                 年初余额          本年增加            本年减少          年末余额

       1、账面原值合计                     22,505,540.27                          818,000.00        21,687,540.27

          土地使用权-场中路等              21,337,890.27                                            21,337,890.27

          土地使用权-临海专件(注)           818,000.00                          818,000.00

          CAD 软件                            349,650.00                                              349,650.00

       2、累计摊销合计                      6,864,681.43          229,733.96      118,524.50         6,975,890.89

          土地使用权-场中路等               6,415,372.93          210,867.96                         6,626,240.89

          土地使用权-临海专件(注)           117,161.00             1,363.50     118,524.50

          CAD 软件                            332,147.50            17,502.50                         349,650.00

       3、无形资产账面净值合计             15,640,858.84                          929,209.46        14,711,649.38

          土地使用权-场中路等              14,922,517.34                          210,867.96        14,711,649.38

          土地使用权-临海专件(注)           700,839.00                          700,839.00

          CAD 软件                             17,502.50                           17,502.50

       4、减值准备合计

          土地使用权-场中路等

          土地使用权-临海专件(注)

          CAD 软件

       5、无形资产账面价值合计             15,640,858.84                          929,209.46        14,711,649.38

          土地使用权-场中路等              14,922,517.34                          210,867.96        14,711,649.38

          土地使用权-临海专件(注)           700,839.00                          700,839.00

          CAD 软件                             17,502.50                           17,502.50

       本年摊销额 229,733.96 元。
       注:公司孙公司临海良纺纺织机械专件有限公司于 2010 年 4 月被法院宣告解散, 年末不
       再纳入合并报表范围,相应减少无形资产,详见附注十/(五)/1。


(十四) 长期待摊费用
                                                                                                     其他减少的
           项目           年初余额       本年增加      本年摊销        其他减少      年末余额
                                                                                                         原因

       土地使用费-
                          5,753,547.88                 108,387.12                    5,645,160.76
       良纺专件厂




                                                    79
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(十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
       已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                  项     目                                 年末余额                年初余额
       递延所得税负债:
       计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动                            4,160,491.34            5,301,361.85
                                   小计                                      4,160,491.34            5,301,361.85


(十六) 资产减值准备
                                                                                 本年减少
                项   目                  年初余额        本年增加                                     年末余额
                                                                          转回        转 销

       坏账准备                         11,158,577.57   23,464,798.43                 88,854.55       34,534,521.45

       存货跌价准备                     35,614,745.49   18,000,037.01              10,858,926.46      42,755,856.04

       长期股权投资减值准备
                                         1,218,400.00    4,905,072.70                                  6,123,472.70
       (注)

       固定资产减值准备                116,713,950.60                               3,798,798.37     112,915,152.23

                 合 计                 164,705,673.66   46,369,908.14              14,746,579.38     196,329,002.42

       注:公司孙公司临海良纺纺织机械专件有限公司于 2010 年 4 月被法院宣告解散, 年末不
       再纳入合并报表范围,由于资不抵债,本年增加计提减值准备。


(十七) 应付票据
                         种 类                                年末余额                        年初余额
       银行承兑汇票                                                                                  2,174,000.00


(十八) 应付账款
       1、
                                 年末余额                                              年初余额
                                                    96,543,529.69                                   69,121,001.01


       2、      年末数中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。


       3、   年末数中欠关联方情况:
                            单位名称                                    年末余额                   年初余额
       上海一纺机械有限公司                                               1,459,394.51               1,183,937.51
       上海太平洋纺织机械成套设备有限公司                                  950,164.38                1,903,010.20
                            合         计                                 2,409,558.89               3,086,947.71


                                                         80
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


(十九) 预收账款
       1、
                               年末余额                                        年初余额
                                           100,914,849.02                                     29,147,907.49


       2、    年末数中无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。


       3、   年末数中预收关联方情况
                            单位名称                              年末余额                   年初余额
       上海新四机机电有限责任公司                                       37,400.00
       上海一纺机械有限公司                                            120,300.00
                            合     计                                  157,700.00


       4、    账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明:
                                                                               备注(报表日后已结转或
                单位名称                    年末余额           未结转原因
                                                                                    还款的应予注明)
       山东昊龙集团有限公司                  7,323,000.00    交付期推迟
       江苏朗生生命科技                      1,000,000.00    交付期尚未到
       贵阳麦科特纺                            294,235.50    交付期尚未到


(二十) 应付职工薪酬
                   项     目               年初余额         本年增加         本年减少           年末余额

       (1)工资、奖金、津贴和补贴         7,514,817.74     39,716,634.18    43,374,158.92      3,857,293.00

       (2)职工福利费                                       1,337,006.91     1,337,006.91

       (3)社会保险费                     3,130,764.23     16,893,381.48    17,021,746.10      3,002,399.61

       其中:医疗保险费                    1,289,526.16      4,379,468.07     4,414,885.20      1,254,109.03

             基本养老保险费                1,072,309.44     10,737,111.41    10,785,499.50      1,023,921.35

             年金缴费                       765,933.63        507,514.60       551,429.00         722,019.23

             失业保险费                        2,130.80       951,684.00       952,387.60           1,427.20

             工伤保险费                         432.10        158,801.70       159,233.80

             生育保险费                         432.10        158,801.70       158,311.00               922.80

       (4)住房公积金                                       4,454,211.60     4,453,979.60              232.00

       (5)工会经费和职工教育经费         3,370,663.04      1,403,331.48     1,899,322.99      2,874,671.53

       (6)辞退福利

       (7)其他                                              803,023.25       803,023.25

                     合计                 14,016,245.01     64,607,588.90    68,889,237.77      9,734,596.14

       注:年末计提的工资、奖金已于 2011 年 1-2 月发放。


                                                      81
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


(二十一)     应交税费
                      税费项目                            年末余额                      年初余额
       增值税                                                 -7,447,779.55                       -690,530.07
       营业税                                                       154,541.32                    152,514.47
       企业所得税                                                   -16,992.23
       个人所得税                                                   185,007.25                    108,416.60
       城市维护建设税                                                28,885.98                      78,071.14
       房产税                                                       349,638.23                      55,801.89
       教育费附加                                                   630,915.89                    654,140.26
       河道管理费                                                     4,126.56                      11,153.02
       土地使用税                                                                                 223,891.56
                        合计                                   -6,111,656.55                      593,458.87


(二十二)     其他应付款
       1、
                            年末余额                                              年初余额
                          458,350,339.15                                      533,476,505.32


       2、   年末数中欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位情况:
                          单位名称                              年末余额                     年初余额
       太平洋机电(集团)有限公司                                    5,935,254.75                 3,828,375.10


       3、   年末数中欠关联方情况
                          单位名称                             年末余额                  年初余额
       太平洋机电(集团)有限公司                                    5,935,254.75              3,828,375.10


       4、   账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
                                                                                    备注(报表日后已还款
                单位名称                 年末余额             未偿还原因
                                                                                        的应予注明)
       动迁补偿款(注)                443,999,383.32    动迁事项尚未取得批复
       太平洋机电(集团)有限公司        5,935,254.75    尚未支付
       河北冀润纺机                      1,045,530.00    尚未支付
       注:动迁补偿款详见附注十/(五)/2


       5、   金额较大的其他应付款
                 单位名称                       年末余额              性质或内容             备       注
       动迁补偿款                              443,999,383.32        动迁补偿款
       太平洋机电(集团)有限公司                5,935,254.75        往来款
       河北冀润纺机                              1,045,530.00        销售服务费



                                                    82
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(二十三)        股本
                                                                    本年变动增(+)减(-)
                   项目              年初余额                                                                年末余额
                                                  发行新股   送股         公积金转股          其他   小计
       1.有限售条件股份
       (1). 国家持股
       (2). 国有法人持股
       (3). 其他内资持股
       其中:
       境内法人持股
       境内自然人持股
       (4). 外资持股
       其中:
       境外法人持股
       境外自然人持股
       有限售条件股份合计
       2.无限售条件流通股份
       (1). 人民币普通股         333,524,190.00                                                             333,524,190.00
       (2). 境内上市的外资股     232,925,000.00                                                             232,925,000.00
       (3). 境外上市的外资股
       (4). 其他
       无限售条件流通股份合计    566,449,190.00                                                             566,449,190.00
                   合计          566,449,190.00                                                             566,449,190.00




                                                             83
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


(二十四)       资本公积
                       项目                    年初余额         本年增加        本年减少        年末余额

       1.资本溢价(股本溢价)

       (1)投资者投入的资本                   29,441,508.88                                   29,441,508.88

       (2)同一控制下企业合并的影响

       小计                                    29,441,508.88                                   29,441,508.88

       2.其他资本公积

       (1)被投资单位除净损益外所有者

       权益其他变动

       (2)可供出售金融资产公允价值变
                                               30,041,050.51   -6,464,932.89                   23,576,117.62
       动产生的利得或损失

       (3)原制度转入                         42,425,633.62                                   42,425,633.62

       (4)大股东捐赠                         23,864,413.40                                   23,864,413.40

       小计                                    96,331,097.53   -6,464,932.89                   89,866,164.64

                       合计                   125,772,606.41   -6,464,932.89                  119,307,673.52



(二十五)       盈余公积
                项目               年初余额              本年增加           本年减少           年末余额

       法定盈余公积                  3,558,788.84                                               3,558,788.84



(二十六)       未分配利润
                              项    目                                 金      额          提取或分配比例
       调整前 上年末未分配利润                                      -427,830,580.56
       调整 年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
       调整后 年初未分配利润                                        -427,830,580.56
       加: 本年归属于母公司所有者的净利润                           -91,035,784.15
       减:提取法定盈余公积                                                                        10.00%
              提取任意盈余公积
              应付普通股股利
              转作股本的普通股股利
       年末未分配利润                                               -518,866,364.71




                                                    84
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


(二十七)          营业收入和营业成本
       1、    营业收入、营业成本
                          项    目                             本年金额                         上年金额
       主营业务收入                                               421,963,873.42                  255,449,523.03
       其他业务收入                                                45,221,790.17                   31,339,265.78
       营业成本                                                   459,799,954.23                  297,901,539.63



       2、        主营业务(分行业)
                                                   本年金额                                上年金额
              行业名称
                                        营业收入              营业成本          营业收入              营业成本

       (1)工         业              347,613,737.63     356,130,374.57       196,525,837.15       220,774,460.63

       (2)商         业               19,793,187.94         18,419,035.98     13,242,294.18         12,870,238.40

       (3)外贸                        91,204,336.17         81,748,067.44     51,494,256.33         46,672,207.26

                   小计                458,611,261.74     456,297,477.99       261,262,387.66       280,316,906.29

       公司内各业务分部相
                                        36,647,388.32         36,743,114.37      5,812,864.63          5,812,864.63
       互抵销

              合       计              421,963,873.42     419,554,363.62       255,449,523.03       274,504,041.66



       3、        主营业务(分地区)
                                                   本年金额                                上年金额
              地区名称
                                        营业收入              营业成本          营业收入              营业成本

       内    销                        367,406,925.57     374,549,410.55       209,768,131.33       233,644,699.03

       外    销                         91,204,336.17         81,748,067.44     51,494,256.33         46,672,207.26

                  小   计              458,611,261.74     456,297,477.99       261,262,387.66       280,316,906.29

       公司内各业务分部相
                                        36,647,388.32         36,743,114.37      5,812,864.63          5,812,864.63
       互抵销

              合       计              421,963,873.42     419,554,363.62       255,449,523.03       274,504,041.66



       4、        公司前五名客户的营业收入情况
                            客户名称                    营业收入总额          占公司全部营业收入的比例(%)
       新疆睿盛纺织有限公司                               21,538,461.60                                       4.61
       上海阿尔斯通交通电气有限公司                       14,581,126.66                                       3.12
       重庆财衡纺织有限公司                               10,905,982.89                                       2.33
       海盐东新纺织印染有限公司                           10,769,230.71                                       2.31
       丹江口万年纱业有限公司                                 9,743,589.70                                    2.09


                                                         85
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


(二十八)      营业税金及附加
                  项目               本年金额               上年金额           计缴标准(%)
       营业税                           430,452.03              696,911.90               5.00
       城市维护建设税                   397,809.74              234,270.95               7.00
       教育费附加                       170,489.88              100,492.07               3.00
       房产税                          1,020,001.00           1,202,592.00              12.00
       其他                              94,736.38               33,467.64
                  合计                 2,113,489.03           2,267,734.56


(二十九)        销售费用
                         类别                   本年金额                     上年金额
       运输费                                          3,147,129.48             2,021,189.34
       佣金                                            2,705,589.37               886,774.58
       售后服务费                                      2,674,729.78             2,820,084.50
       出口费用                                        2,055,620.90             1,007,807.79
       工资                                            1,787,249.78             2,203,182.32
       业务招待费                                      1,243,225.94               895,184.27
       差旅费                                          1,222,077.24             1,084,928.44
       展览费                                           656,572.20                727,671.64
       进口费用                                         447,329.68                 85,488.88
       其他                                            3,080,538.57             4,038,597.93
                         合计                         19,020,062.94            15,770,909.69


(三十) 管理费用
                         类别                   本年金额                     上年金额
       工资                                           19,862,519.11            23,143,392.27
       折旧费                                          3,257,417.82             4,851,486.29
       退休统筹金                                      3,125,981.47             5,287,692.10
       管理费                                          2,101,000.00             2,270,000.00
       审计咨询费                                      1,877,834.89               943,446.13
       医疗保险                                        1,829,860.87             2,610,815.62
       业务招待费                                      1,175,411.17             1,171,710.49
       土地使用税                                      1,106,512.80             1,568,284.80
       公积金                                          1,055,204.56             1,251,691.71
       房产税                                          1,008,992.12             1,236,395.56
       货运费                                           947,292.51                701,326.46
       保险费                                           888,946.47                891,078.15


                                           86
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


                      类别                        本年金额                上年金额
       水电费                                          817,892.83            1,100,198.63
       设备修理费                                      770,549.32            1,467,605.20
       劳动保护费                                      674,599.53              170,311.93
       老干部活动费                                    657,063.40              304,074.00
       其他费用                                       7,169,883.44          21,777,658.06
                      合计                           48,326,962.31          70,747,167.40


(三十一) 财务费用
                      类别                        本年金额                上年金额
       利息支出                                         50,179.50            4,040,336.54
         减:利息收入                                 5,817,940.72           3,375,235.03
       汇兑损益                                        412,623.95               43,711.73
       其他                                             61,800.43              126,717.76
                      合计                           -5,293,336.84             835,531.00


(三十二) 投资收益
       1、    投资收益明细情况
                        项目                       本年金额               上年金额
       成本法核算的长期股权投资收益                     10,650.00               10,651.82
       权益法核算的长期股权投资收益
       处置长期股权投资产生的投资收益                                           53,521.03
                        合计                            10,650.00               64,172.85


       2、    按成本法核算的长期股权投资收益
                被投资单位        本年金额        上年金额      本年比上年增减变动的原因
       上海银行                      10,650.00      10,650.00
       上海良基实业有限公司                              1.82
                合    计             10,650.00      10,651.82


(三十三) 资产减值损失
                        项目                      本年金额                上年金额
       坏账损失                                      22,898,764.33           3,423,385.45
       存货跌价损失                                  18,000,037.01          23,697,376.54
       其他
                        合计                         40,898,801.34          27,120,761.99
(三十四) 营业外收入

                                             87
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


       1、
                                                                           计入当期非经常
                   项目                本年金额           上年金额
                                                                           性损益的金额
       非流动资产处置利得合计           3,161,335.05       1,804,107.97        3,161,335.05
       其中:处置固定资产利得           3,161,335.05       1,804,107.97        3,161,335.05
              处置无形资产利得
       债务重组利得                     1,002,783.28       3,276,173.69        1,002,783.28
       接受捐赠
       政府补助                            23,343.00       1,222,344.00          23,343.00
       其他                               314,981.97        521,650.00          314,981.97
                   合计                 4,502,443.30       6,824,275.66        4,502,443.30


       2、    政府补助明细
                   项目                本年金额          上年金额              说明
       财政补贴                           23,343.00       1,222,344.00


(三十五) 营业外支出
                                                                           计入当期非经常
                   项目                本年金额           上年金额
                                                                            性损益的金额
       非流动资产处置损失合计             426,298.38          88,144.38         426,298.38
       其中:固定资产处置损失             426,298.38          88,144.38         426,298.38
              无形资产处置损失
       债务重组损失
       对外捐赠                            15,000.00                             15,000.00
       其中:公益性捐赠支出
       非常损失                                            2,000,000.00
       罚款滞纳金支出                      13,566.55          71,469.16          13,566.55
       其他                                36,363.60              600.00         36,363.60
                   合计                   491,228.53       2,160,213.54         491,228.53


(三十六) 所得税费用
                          项      目                   本年金额             上年金额
       按税法及相关规定计算的当期所得税                     -2,688.28           -33,228.62
       递延所得税调整
                               合计                         -2,688.28           -33,228.62




                                           88
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


(三十七) 其他综合收益
                                  项目                        本年金额            上年金额
       可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                 -7,605,803.40      22,897,717.28
       减:可供出售金融资产产生的所得税影响                   -1,140,870.51       3,434,657.59
             前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
                                  合计                        -6,464,932.89      19,463,059.69


(三十八) 现金流量表附注
       1、      收到的其他与经营活动有关的现金 19,987,543.96 元
       其中主要为:
                                     项        目                              本年金额
       租金收入                                                                   7,029,712.50
       利息收入                                                                   5,914,622.49
       租赁户水电费                                                               1,339,908.88
                                         合   计                                 14,284,243.87


       2、      支付的其他与经营活动有关的现金 46,283,227.36 元
       其中主要为:
                                     项        目                              本年金额
       费用性支出                                                                22,950,472.85
       借给上海良纺纺织机械专件有限公司子公司临海良纺清算款项                    14,348,772.31
       络筒机零件进口保证金                                                       2,311,310.46
                                     合        计                                39,610,555.62


       3、      支付的其他与投资活动有关的现金 13,731,507.44 元
                                     项        目                              本年金额
       上海二纺机公司有限公司土地动迁支出                                        13,731,507.44


(三十九) 现金流量表补充资料
       1、    现金流量表补充资料
                             项      目                      本年金额            上年金额

       1、将净利润调节为经营活动现金流量

       净利润                                                -93,655,716.37      -123,093,391.87
       加:资产减值准备                                       40,898,801.34       27,120,761.99
       固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧         10,034,976.38       14,712,194.39
       无形资产摊销                                               229,733.96         514,747.80
       长期待摊费用摊销                                           108,387.12         108,387.12

       处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失             -2,735,036.67        -1,715,963.59


                                                    89
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


                                项   目                   本年金额           上年金额

       (收益以“-”号填列)

       固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

       公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

       财务费用(收益以“-”号填列)                         114,820.41        4,084,048.27
       投资损失(收益以“-”号填列)                          -10,650.00         -64,172.85
       递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)

       递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)             -1,140,870.51       3,434,657.59
       存货的减少(增加以“-”号填列)                    -40,058,135.13      75,147,946.02
       经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)           33,816,226.37      37,444,390.01
       经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)          -20,063,023.84    -168,158,157.68
       其     他

       经营活动产生的现金流量净额                          -72,460,486.94    -130,464,552.80
       2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

       债务转为资本

       一年内到期的可转换公司债券

       融资租入固定资产

       3、现金及现金等价物净变动情况

       现金的年末余额                                      340,258,788.75     423,416,137.37
       减:现金的期初余额                                  423,416,137.37     164,482,677.58
       加:现金等价物的年末余额

       减:现金等价物的期初余额

       现金及现金等价物净增加额                            -83,157,348.62     258,933,459.79


       2、    现金和现金等价物的构成:
                            项       目                   年末余额           年初余额
       一、现      金                                    340,258,788.75     423,416,137.37
       其中:库存现金                                         71,111.72         273,083.29
             可随时用于支付的银行存款                    128,890,677.03     423,143,054.08
             可随时用于支付的其他货币资金                211,297,000.00
             可用于支付的存放中央银行款项
             存放同业款项
             拆放同业款项
       二、现金等价物
       其中:三个月内到期的债券投资
       三、年末现金及现金等价物余额                      340,258,788.75     423,416,137.37
       注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物



                                                    90
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告




六、   关联方及关联交易
(一)   本企业的母公司情况
                                                                                                              母公司对本        对本公司的
                                                                       法定代                                                                  本公司最终控    组织机构代
         母公司名称        关联关系    企业类型          注册地                  业务性质        注册资本     公司的持股        表决权比例
                                                                        表人                                                                       制方            码
                                                                                                                比例(%)            (%)

       太平洋机电(集     相对控股股   有限责任      上海市长宁区凯             纺织机械、机                                                   上海电气(集
                                                                       叶富才                   15.04 亿元              41.92         41.92                     13223043-0
       团)有限公司       东           公司          旋路 554 号                电产品等                                                       团)总公司

       上海电气(集团)                有限责任                                 电力工程项                                                     上海电气(集
                          最终控制方                 四川中路 110 号   徐建国                   90.11 亿元                                                      75956508-2
       总公司                          公司                                     目总承包等                                                     团)总公司



(二)   本企业的子公司情况:
                                                                                 法定代表                    注册资本
                子公司全称              子公司类型        企业类型     注册地                  业务性质                    持股比例(%)       表决权比例(%)    组织机构代码
                                                                                      人                     (万元)

       上海普恩伊进出口有限公司         控股子公司     有限责任公司    上海          夏斯成    进出口业       3,000.00            90.00              90.00     631318453

       上海良纺纺织机械专件有限公司     控股子公司     有限责任公司    上海          夏斯成    制造业         2,200.00            85.00              85.00     703029790




                                                                                91
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


(三)   本企业的其他关联方情况

                      其他关联方名称                            其他关联方与本公司的关系              组织机构代码
       太平洋纺机成套设备有限公司                               受同一控股股东控制                        741155624
       上海新四机机电有限责任公司                               受同一控股股东控制                        630725663
       上海电气租赁有限公司                                     受同一最终控制人控制                      77932805X
       上海一纺机械有限公司                                     受同一控股股东控制                        132704077
       临海良纺纺织机械专件有限公司(注)                       控股孙公司                                255208786
       注:公司对孙公司临海良纺纺织机械专件有限公司投资比例为 83.06%,由于该公司于 2010
       年 4 月被法院宣告解散, 年末不再纳入合并报表范围。



(四)   关联交易
       1、    存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公
              司交易已作抵销。


       2、    采购商品/接受劳务情况
                                                                             本年金额                    上年金额
                                    关联交易   关联交易定价方
                关联方                                                             占同类交                         占同类交
                                      内容      式及决策程序          金额                        金额
                                                                                   易比例(%)                    易比例(%)

       上海太平洋纺织机械成套设
                                    购买商品   按市场价格定价     2,292,281.33          0.56    1,453,796.18             0.07
       备有限公司

       上海一纺机械有限公司         购买商品   按市场价格定价        37,008.12          0.01    2,333,220.10             1.16

       太平洋机电(集团)有限公司   购买商品   按市场价格定价     1,102,954.84          0.27


       出售商品/提供劳务情况
                                                关联交易定价              本年金额                       上年金额
                                    关联交易
                关联方                          方式及决策程                       占同类交                     占同类交
                                      内容                            金额                        金额
                                                     序                            易比例(%)                    易比例(%)

       上海太平洋纺织机械成套设
                                    销售商品   按市场价格定价      8,411,256.41         1.80   49,636,731.79           17.31
       备有限公司

       太平洋机电(集团)有限公
                                    销售商品   按市场价格定价         1,982.91          0.00     116,979.49             0.04
       司

       上海一纺机械有限公司         销售商品   按市场价格定价                                    940,561.54             0.33




                                                          92
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


       3、    关联租赁情况
       公司资产出租情况:
                                                 租赁资产                                          租赁收益定       本年确认的
         出租方名称            承租方名称                        租赁起始日       租赁终止日
                                                     种类                                            价依据          租赁收益

       上海二纺机股份      上海太平洋纺织机械                                                     按租赁合同
                                                     房屋         2010-1-1        2010-12-31                         698,887.57
       有限公司            成套设备有限公司                                                       金额




       4、    关联方应收应付款项
       上市公司应收关联方款项
                                                                 年末余额                                年初余额
        项目名称                关联方
                                                      账面余额           坏账准备              账面余额         坏账准备

       应收账款

                      太平洋机电(集团)有
                                                       214,609.00            107,304.50         248,609.00       124,304.50
                      限公司

                      上海太平洋纺织机械
                                                     48,095,577.07     13,004,614.46       41,284,262.42        5,929,772.81
                      成套设备有限公司

                      上海一纺机械有限公
                                                       275,457.00             13,772.85
                      司

       应收票据

                      上海太平洋纺织机械
                                                                                               1,603,806.40
                      成套设备有限公司

       预付账款

                      上海太平洋纺织机械
                                                     10,726,667.52
                      成套设备有限公司

       其他应收款

                      临海良纺纺织机械专
                                                     14,348,772.31     14,348,772.31
                      件有限公司

       上市公司应付关联方款项
         项目名称                           关联方                             年末余额                    年初余额
       应付账款
                           上海一纺机械有限公司                                  1,459,394.51                 1,183,937.51
                           上海太平洋纺织机械成套设备
                                                                                  950,164.38                  1,903,010.20
                           有限公司
       其他应付款
                           太平洋机电(集团)有限公司                             5,935,254.75                 3,828,375.10



                                                            93
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


        项目名称                 关联方                   年末余额           年初余额
       预收账款
                     上海电气租赁有限公司                                      2,328,595.60
                     上海新四机机电有限责任公司               37,400.00           37,400.00
                     上海一纺机械有限公司                    120,300.00



七、   或有事项


(一)   无未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响。


(二)   截止 2010 年 12 月 31 日公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响。


(三)   本公司无需要披露的其他或有事项。


八、   承诺事项


(一)   重大承诺事项
       1、   无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。


       2、   无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。


       3、   无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
             公司将坐落在澳门路 715 号的房屋,有偿租赁给上海美林阁餐饮经营管理有限公司,
             主要用于开设莫泰 168 连锁旅馆。租赁期限 15 年(2002 年 3 月 1 日-2017 年 2 月 28
             日),本年租金 109.40 万元,每两年递增 5%。


       4、   无已签订的正在或准备履行的并购协议。


       5、   已签订的正在或准备履行的重组计划:
             公司拟实施重大资产置换,并与上海市北高新(集团)有限公司签署了资产置换协
             议及补充协议。详见附注十/(五)/3。


       6、   其他重大财务承诺事项
             无其他需披露的重大财务承诺事项。
(二)   前期承诺履行情况

                                            94
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


           详见附注十/(五)/3


九、       资产负债表日后事项


(一)       重要的资产负债表日后事项:无


(二)       资产负债表日后利润分配情况说明


           经 2011 年 3 月 10 日第六届董事会第四十次会议决议,本年度公司不进行利润分配,不送
           红股,也不以资本公积转增股本。


(三)       其他资产负债表日后事项说明:


           2011 年 1 月 28 日,公司召开了 2011 年第一次临时(暨第三十一次)股东大会,审议《关
           于延长上海二纺机股份有限公司重大资产出售交易方案决议有效期的提案》和《关于延长
           上海二纺机股份有限公司股东大会授权董事会办理本次重大资产出售相关事宜有效期的
           提案》两个议案,经投票表决均获通过;审议《关于延长上海二纺机股份有限公司实施重
           大资产置换暨关联交易交易方案决议有效期的提案》和《关于延长上海二纺机股份有限公
           司股东大会授权董事会办理本次重大资产置换相关事宜有效期的提案》两个议案,经投票
           表决均未获通过。


十、       其他重要事项说明


(一)       非货币性资产交换:无


(二)       债务重组:
           2010 年度公司与 12 家供应商达成协议后进行债务重组,对原值 15,583,292.01 元的应付款
           作价 14,580,508.73 元进行清偿,取得债务重组收益 1,002,783.28 元。


(三)       企业合并 :无


(四)       以公允价值计量的资产和负债
                                                                                     单位:人民币元
                                                  本年公允价   计入权益的累计   本年计提
                项目                   年初金额                                             年末金额
                                                  值变动损益   公允价值变动      的减值

金融资产

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益




                                                  95
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


的金融资产(不含衍生金融资产)


2.衍生金融资产

3.可供出售金融资产                  42,926,412.36             -7,605,803.40           35,320,608.96

金融资产小计                        42,926,412.36             -7,605,803.40           35,320,608.96

投资性房地产

生产性生物资产

其他

上述合计                            42,926,412.36             -7,605,803.40           35,320,608.96

金融负债



(五)       其他需要披露的重要事项
           1、   经公司董事会 2009 年 9 月 18 日审议通过,并经上海电气(集团)总公司批准,公
                 司采取挂牌拍卖方式转让下属子公司上海良纺纺织机械专件有限公司所持临海良纺
                 纺织机械专件有限公司 83.06%股权。截止 2009 年末,在有效期内无人报名受让。
                 2010 年 3 月 4 日,子公司上海良纺纺织专件有限公司收到了浙江省临海市人民法院
                 (2010 年)台临商初字第 458 号《应诉通知书》。该《应诉通知书》告知上海良纺
                 专件公司:本院已经受理上海升旭机电有限公司诉你“公司解散纠纷”一案,法院开
                 庭时间为 2010 年 4 月 7 日。上海升旭机电有限公司是持临海良纺纺织机械专件有
                 限公司 8.47%股权的小股东,上述“公司解散纠纷”一案系临海良纺纺织机械专件有
                 限公司的小股东诉请法院判决解散临海良纺纺织机械专件有限公司的纠纷案。
                 2010 年 4 月 25 日浙江省临海市人民法院出具(2010)台临商初字第 458 号民事判
                 决书,判决解散临海良纺纺织机械专件有限公司。据此公司认定自法院判决日开始
                 不再对临海良纺公司实施控制,不将临海良纺公司继续认定为公司孙公司。同时由
                 于临海良纺公司 2010 年末已资不抵债,上海良纺专件公司对临海良纺公司的长期
                 股权投资账面余额 490.51 万元全额计提减值准备,并对其他应收款项下应收临海良
                 纺纺织机械专件有限公司 14,348,772.31 元全额计提了坏账准备。


           2、   2009 年 7 月 31 日经第六届董事会第二十三次会议决议,通过了与上海市虹口区土
                 地发展中心(甲方)签订《国有土地使用权收购合同》的决议,将公司(乙方)位
                 于上海市场中路 687 号(原场中路 265 号)地块面积:71,759.63 平方米,约合 107.64
                 亩和场中路 685 弄 151 号地块面积:20,626 平方米,约合 30.94 亩,二幅地块合
                 计为 92,385.63 平方米,约合 138.58 亩的国有土地使用权土地收储,总补偿金为人
                 民币 104,070.20 万元。合同约定土地移交时间:第一期在 2009 年 12 月 30 日前移
                 交(包括相应的建筑物);第二期剩余土地在 2010 年 12 月 30 日前移交(包括相
                 应的建筑物)。地块补偿金分三期收款:第一期在合同签订后七日内,甲方应向乙方

                                                    96
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


             支付土地补偿金总额的 50%,计人民币 52,035.10 万元;第二期在第一期土地移交
             完成后七日内,甲方向乙方支付土地补偿金总额的 30%,计人民币 31,221.06 万元;
             第三期为完成全部的土地移交的同时,甲方向乙方付清合同余款,计人民币
             20,814.04 万元。公司 2010 年度第一次临时股东大会审议通过《关于上海二纺机股
             份有限公司重大资产出售交易方案的议案》,并与下列所述重大资产置换事项一起上
             报了中国证监会。
             公司在签订土地使用权收购合同后,于 2009 年已收到第一期动迁款 52,035.10 万元,
             公司即投入相关人力、物力开展了相关搬迁工作,并于 2010 年 4 月与上海市虹口
             区土地发展中心签订了一期土地预移交确认书。由于公司上报的重大资产置换项目
             至今尚未获批,公司将已收到的土地动迁补偿款暂列其他应付款。
             公司和控股股东太平洋机电(集团)有限公司积极配合上海市虹口区土地发展中心
             进行经济适用房建设;上海市虹口区土地发展中心为开发作前期准备工作,将公司
             部分闲置的旧厂房进行拆除,被拆除灭失厂房及附属设备净值 5,098.21 万元及已发
             生的停工损失等动迁费用 2,579.51 万元合计 7,677.72 万元已转入其他应付款-动迁补
             偿款项借方列支。
             2011 年 1 月 28 日,公司召开了 2011 年第一次临时(暨第三十一次)股东大会,审
             议《关于延长上海二纺机股份有限公司重大资产出售交易方案决议有效期的提案》
             和《关于延长上海二纺机股份有限公司股东大会授权董事会办理本次重大资产出售
             相关事宜有效期的提案》两个议案,经投票表决均获通过


       3、   2010 年 1 月 18 日公司第六届董事会第二十九次会议通过决议, 公司拟实施重大资产
             置换,并与上海市北高新(集团)有限公司签署了资产置换协议及补充协议。协议
             规定,本次重大资产重组的方式:市北高新(集团)有限公司(以下简称“市北集团”)
             拟以合法持有的上海开创企业发展有限公司(以下简称“开创公司”)100%股权(以下
             简称“拟置入资产”)与本公司扣除现金人民币 2 亿元后的全部资产及负债(以下简称
             “拟置出资产”)进行资产置换(如有资产或负债无法转移则以现金方式调剂), 差额部
             分以现金方式予以补足(以下简称“资产置换”)。
             与本次交易实施同时, 公司控股股东太平洋机电(集团)有限公司(以下简称“太平洋
             机电集团”)将其持有的本公司 237,428,652 股 A 股股份(占本公司总股本的 41.92%)
             无偿划转给市北集团(以下简称“股份划转”)。公司已取得国务院国有资产监督管理
             委员会下发的国资产权[2009]1220 号批复文件,同意该项股份无偿划转。
             于股份划转、资产置换完成后,市北集团将申请将市北集团通过资产置换取得的拟
             置出资产无偿划转至太平洋机电集团名下。
             上列公司拟实施重大资产置换的事项,已经公司 2010 年度第一次临时股东大会审


                                            97
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


            议通过,并上报了中国证监会。中国证监会是否受理和核准存在重大不确定性。
            2011 年 1 月 28 日,公司召开了 2011 年第一次临时(暨第三十一次)股东大会,审
            议《关于延长上海二纺机股份有限公司实施重大资产置换暨关联交易交易方案决议
            有效期的提案》和《关于延长上海二纺机股份有限公司股东大会授权董事会办理本
            次重大资产置换相关事宜有效期的提案》两个议案,经投票表决均未获通过。




                                          98
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


十一、母公司财务报表主要项目注释
(一)   应收账款
       1、      应收账款按种类披露
                                                  年末余额                                             年初余额

                                    账面余额                    坏账准备                  账面余额                     坏账准备
                 种类
                                               比例                        比例                      比例                         比例
                                金额                         金额                      金额                          金额
                                             (%)                       (%)                      (%)                       (%)

       单项金额重大并单项

       计提坏账准备的应收   48,095,577.07       57.39   13,004,614.46      27.04 41,284,262.42       53.78     5,929,772.81       14.36

       账款

       按组合计提坏账准备

       的应收账款

       账龄分析法组合       32,818,845.04       39.16     2,167,183.64      6.60 34,099,033.57       44.42     2,937,074.99        8.61

       组合小计             32,818,845.04       39.16     2,167,183.64      6.60 34,099,033.57       44.42     2,937,074.99        8.61

       单项金额虽不重大但

       单项计提坏账准备的    2,886,148.00        3.45     2,511,148.00     87.01    1,386,148.00      1.80      693,074.00        50.00

       应收账款

                 合计       83,800,570.11      100.00   17,682,946.10              76,769,443.99    100.00     9,559,921.80




       年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
         应收账款内容             账面余额                    坏账准备             计提比例                    计提理由

       应收货款                     48,095,577.07            13,004,614.46           27.04%        账龄较长,收回可能性较小



       采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                            年末余额                                                 年初余额

                                账面余额                                                   账面余额
              账龄
                                                 比例          坏账准备                                     比例            坏账准备
                             金额                                                       金额
                                                (%)                                                   (%)

       1 年以内             30,543,582.05         93.07       1,527,179.10           23,192,681.43           68.01      1,159,634.07

       1-2 年                900,677.36           2.74             90,067.73         8,320,742.37           24.40          832,074.24

       2-3 年                457,853.36           1.40             91,570.67         1,158,127.36            3.40          231,625.47

       3 年以上               916,732.27           2.79           458,366.14          1,427,482.41            4.19          713,741.21

              合计          32,818,845.04       100.00        2,167,183.64           34,099,033.57      100.00          2,937,074.99




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上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


       年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
         单位排名              账面余额           坏账准备金额           计提比例                   理    由

       第一名                   1,500,000.00         1,125,000.00           75.00%      账龄较长,收回可能性较小

       第二名                   1,386,148.00         1,386,148.00          100.00%      账龄较长,收回可能性较小

             合计               2,886,148.00         2,511,148.00



       2、      本年无以前年度已全额计提坏账准备,或计提减值准备的金额较大,但在本年又全
                额收回或转回,或在本年收回或转回比例较大的应收账款。


       3、      本报告期无实际核销的应收账款。


       4、      年末数中应收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款情况
                                                         年末余额                                年初余额
                    单位名称
                                               账面余额        计提坏账金额          账面余额         计提坏账金额

       太平洋机电(集团)有限公司                 214,609.00          107,304.50         248,609.00           124,304.50



       5、      年末应收账款中欠款金额前五名
                                                                                                   占应收账款总额的
                 单位排名                 与本公司关系         账面余额               年限
                                                                                                         比例(%)

       第一名                         关联方                    48,095,577.07      0~3 年以上                      57.39

       第二名                         关联方                    11,056,339.23      1 年以内                        13.19

       第三名                         非关联方                   2,000,000.00      1 年以内                         2.39

       第四名                         非关联方                   1,820,000.00      1 年以内                         2.17

       第五名                         非关联方                   1,668,800.00      1 年以内                         1.99



       6、      应收关联方账款情况
                                                                                                   占应收账款总额的
                        单位名称                          与本公司关系            账面余额
                                                                                                         比例(%)

       上海太平洋纺织机械成套设备有限公司           受同一控股股东控制           48,095,577.07                     57.39

       太平洋机电(集团)有限公司                     控股母公司                      214,609.00                      0.26

       上海普恩伊进出口有限公司                     子公司                       11,056,339.23                     13.19




                                                         100
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


(二)   其他应收款
       1、      其他应收款按种类披露:
                                                     年末余额                                              年初余额

                                       账面余额                    坏账准备                    账面余额                坏账准备
                  种类
                                                   比例                       比例                        比例                  比例
                                      金额                       金额                     金额                        金额
                                                  (%)                       (%)                     (%)                   (%)

       单项金额重大并单项计

       提坏账准备的其他应收      13,387,841.23     81.71    11,670,334.51     87.17

       款

       按组合计提坏账准备的

       应收账款

       账龄分析法组合             2,996,171.90     18.29        151,308.60     5.05      605,394.64       100.00   31,769.73      5.25

       组合小计                   2,996,171.90     18.29        151,308.60     5.05      605,394.64       100.00   31,769.73      5.25

       单项金额虽不重大但单

       项计提坏账准备的其他

       应收款

                  合计           16,384,013.13    100.00    11,821,643.11                605,394.64       100.00   31,769.73




       年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
            其他应收款内容            账面余额             坏账准备            计提比例                       计提理由

                                                                                                 上海良纺纺织机械专件有限

       上海良纺纺织机械专                                                                        公司净资产为负数,根据其
                                  13,387,841.23            11,670,334.51              87.17%
       件有限公司                                                                                账面净资产及公司账面债权

                                                                                                 债务差异计提



       采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                             年末余额                                                 年初余额

                                  账面余额                                               账面余额
             账龄
                                                 比例        坏账准备                                     比例         坏账准备
                               金额                                                    金额
                                                 (%)                                                 (%)

       1 年以内               2,966,171.90        99.00         148,308.60            575,394.64           95.04         28,769.73

       1-2 年                  30,000.00          1.00            3,000.00            30,000.00            4.96             3,000.00

       2-3 年

       3 年以上

             合计             2,996,171.90       100.00         151,308.60            605,394.64          100.00         31,769.73




                                                             101
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告


       2、    本年无以前年度已全额计提坏账准备,或计提减值准备的金额较大,但在本年又全
              额收回或转回,或在本年收回或转回比例较大的应收账款


       3、    本报告期无实际核销的其他应收款


       4、    年末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。


       5、    其他应收款金额前五名情况
                              与本公司                                    占其他应收款总
             单位名称                      账面余额            年限                                    性质或内容
                                关系                                       额的比例(%)

       上海良纺纺织机械专件                                                                   临海良纺纺织机械专件有限
                              关联方     13,387,841.23     1 年以内                   81.71
       有限公司                                                                               公司清算借款及往来款

       上海广轮国际货运代理
                              非关联方     2,311,310.46    1 年以内                   14.11   络筒机进口部件免税保证金
       有限公司

       海南良基实业有限公司   非关联方      120,840.28     1 年以内                    0.74   往来款

       奥依光学薄膜有限公司   非关联方       79,838.55     1 年以内                    0.49   应收代垫费用

       中机国际招标公司       非关联方       58,000.00     1 年以内                    0.35   招标保证金




       6、    应收关联方账款情况
                   单位名称                 与本公司关系               账面余额          占其他应收款总额的比例(%)

       上海良纺纺织机械专件有限公司       子公司                      13,387,841.23                                  81.71




                                                         102
上海二纺机股份有限公司 2010 年报告




(三)   长期股权投资
                                                                                                                                                                      单位:人民币元
                                                                                                                      在被投资单       在被投资单位持股比
                                  核算方                                                              在被投资单位                                                          本年计提减     本年现
                  被投资单位                投资成本        年初余额       增减变动    年末余额                       位表决权比       例与表决权比例不一    减值准备
                                    法                                                                持股比例(%)                                                             值准备       金红利
                                                                                                                        例(%)              致的说明

       子公司:

       上海良纺纺织机械专件有限
                                  成本法   17,538,034.04   17,538,034.04              17,538,034.04           85.00         85.00                           17,538,034.04   4,582,195.19
       公司

       上海普恩伊进出口有限公司   成本法   27,610,740.00   27,610,740.00              27,610,740.00           90.00         90.00                           12,302,508.17

       其他被投资单位:

       太平洋纺织机械成套设备有
                                  成本法    1,000,000.00                                                       4.00             4.00
       限公司

       海南兴安实业股份有限公司   成本法      30,000.00       30,000.00                  30,000.00

       水仙 A 3                   成本法    3,040,000.00    3,040,000.00               3,040,000.00                                                          1,218,400.00

       北京鹫峰                   成本法     150,000.00      150,000.00                 150,000.00

       上海银行                   成本法      71,000.00       71,000.00                  71,000.00                                                                                         10,650.00

       成本法小计                                          48,439,774.04              48,439,774.04                                                         31,058,942.21   4,582,195.19   10,650.00

                    合计                                   48,439,774.04              48,439,774.04                                                         31,058,942.21   4,582,195.19   10,650.00




                                                                                            103
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(四)   营业收入和营业成本
       1、    营业收入、营业成本

                   项        目                         本年金额                            上年金额
       主营业务收入                                           316,596,546.72                      184,525,386.60
       其他业务收入                                             43,109,775.68                      30,792,242.76
       营业成本                                               366,826,402.65                      231,865,117.43


       2、    主营业务(分行业)

                                                   本年金额                                 上年金额
              项        目
                                       营业收入                 营业成本         营业收入              营业成本

       工     业                       316,596,546.72         328,404,192.67     184,525,386.60     209,246,671.24



       3、    主营业务(分地区)

                                                   本年金额                                 上年金额
              地        区
                                       营业收入                 营业成本         营业收入              营业成本

       内销                            316,596,546.72         328,404,192.67     184,525,386.60     209,246,671.24



(五)   投资收益
       1、    投资收益明细

                                   项目                                    本年金额               上年金额
       成本法核算的长期股权投资收益                                             10,650.00              216,210.00
       权益法核算的长期股权投资收益
       处置长期股权投资产生的投资收益                                                              -1,110,030.56
                                  合      计                                    10,650.00              -893,820.56


       2、    按成本法核算的长期股权投资收益

              被投资单位                       本年金额           上年金额       本年比上年增减变动的原因
       上海银行                                 10,650.00           10,650.00
       上海良基实业有限公司                                        205,560.00




                                                          104
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(六)   现金流量表补充资料

                            项      目                    本年金额         上年金额

       1、将净利润调节为经营活动现金流量

       净利润                                             -93,540,584.42   -132,366,347.79

       加:资产减值准备                                    42,384,292.13    48,096,671.77

       固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧       9,133,825.25    13,398,594.79

       无形资产摊销                                          228,370.46        498,385.80

       长期待摊费用摊销                                      108,387.12        108,387.12

       处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
                                                           -2,282,013.45     -1,055,125.66
       以“-”号填列)

       固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

       公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

       财务费用(收益以“-”号填列)                          50,179.50      3,801,014.50

       投资损失(收益以“-”号填列)                         -10,650.00       893,820.56

       递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)

       递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)            -1,140,870.51      3,434,657.59

       存货的减少(增加以“-”号填列)                   -39,047,093.80    74,355,135.48

       经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)          25,202,014.97    15,089,189.79

       经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)         -29,946,639.32   -154,244,847.95

       其    他

       经营活动产生的现金流量净额                         -88,860,782.07   -127,990,464.00

       2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

       债务转为资本

       一年内到期的可转换公司债券

       融资租入固定资产

       3、现金及现金等价物净变动情况

       现金的年末余额                                     305,651,595.77   405,100,239.47

       减:现金的期初余额                                 405,100,239.47   138,108,459.26

       加:现金等价物的年末余额

       减:现金等价物的期初余额

       现金及现金等价物净增加额                           -99,448,643.70   266,991,780.21




                                                  105
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十二、补充资料
(一)   当期非经常性损益明细表
                                项    目                        本年金额        说明

       非流动资产处置损益                                        2,735,036.67

       越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

       计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                   23,343.00
       一标准定额或定量享受的政府补助除外)

       计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

       企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

       资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

       非货币性资产交换损益

       委托他人投资或管理资产的损益

       因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

       债务重组损益                                              1,002,783.28

       企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

       交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

       同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损

       益

       与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

       除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易

       性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及

       处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

       得的投资收益

       单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

       对外委托贷款取得的损益

       采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变

       动产生的损益

       根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调

       整对当期损益的影响

       受托经营取得的托管费收入

       除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       250,051.82

       其他符合非经常性损益定义的损益项目                          10,650.00

       所得税影响额

       少数股东权益影响额(税后)                                   -1,242.56

                              合      计                         4,020,622.21

(二)   净资产收益率及每股收益:

                                                106
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                                        加权平均净资产收益                每股收益(元)
                 报告期利润
                                               率(%)            基本每股收益      稀释每股收益

       归属于公司普通股股东的净利润                      -40.93             -0.16             -0.16

       扣除非经常性损益后归属于公司
                                                         -42.74             -0.17             -0.17
       普通股股东的净利润

       基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
       上述数据采用以下计算公式计算而得:
       加权平均净资产收益率
       加权平均净资产收益率= P0/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
       其中:P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普
       通股股东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东
       的期初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;
       Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月
       份数;Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少净资产次月起至报告
       期期末的累计月数;Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减
       变动;Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。


       基本每股收益
       基本每股收益= P0÷S
       S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
       其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
       利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增
       股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为
       报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月
       起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。


       稀释每股收益
       稀释每股收益= P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
       增加的普通股加权平均数)
       其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
       的净利润,公司在计算稀释每股收益时,已考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释
       每股收益达到最小。
       1、   本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股


       2、   资产负债表日至财务报告批准报出日之间,公司发行在外普通股或潜在普通股股数
             未发生重大变化。
(三)   公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明


                                                107
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       金额异常或比较期间变动异常的报表项目
                      年末余额(或     年初余额(或上
         报表项目                                       变动比率                  变动原因
                       本年金额)        年金额)

       应收票据        33,145,170.00    13,898,106.40     138.49%    年末公司未结清票据增加

                                                                     本年公司销售好转,导致采购量上
       预付款项        34,947,406.05     5,453,936.66     540.77%
                                                                     升,相应预付款项增加

                                                                     本年新增主要为络筒机进口部件
       其他应收款       2,834,725.92       636,564.88     345.32%
                                                                     免税保证金

                                                                     本年公司销售好转,导致采购量上
       存货           112,477,085.23    83,704,951.49      34.37%
                                                                     升,相应存货增加

                                                                     本年公司由于拆除处置了部分固
       固定资产       133,957,552.05   198,780,980.29     -32.61%
                                                                     定资产

       应付票据                          2,174,000.00    -100.00%    年末无需支付的应付票据

                                                                     本年公司销售好转,导致采购量上
       应付账款        96,543,529.69    69,121,001.01      39.67%
                                                                     升,相应应付账款增加

                                                                     本年公司销售好转新增订单,相应
       预收款项       100,914,849.02    29,147,907.49     246.22%
                                                                     预收款项增加

       应付职工薪酬  &