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2020年03月29日 星期天

市北B股(900902)公告正文

*ST二纺:2009年半年度报告

公告日期:2009-08-27

上海二纺机股份有限公司
    SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD.
    (股票代码:600604,900902)
    2009 年半年度报告
    二00 九年八月二十五日上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    1
    目录
    一、重要提示...................................2
    二、公司基本情况.................................2
    三、股本变动及股东情况..............................4
    四、董事、监事和高级管理人员情况.........................5
    五、董事会报告..................................6
    六、重要事项...................................8
    七、财务报告(未经审计).............................12
    八、备查文件目录.................................52上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    (六) 公司负责人李培忠、主管会计工作负责人梅建中及会计机构负责人(会计主管人员)陈志虎声明:
    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一) 公司基本情况简介
    1、 公司法定中文名称:上海二纺机股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:上海二纺机
    公司英文名称:SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD
    公司英文名称缩写:SEJ
    2、 公司A 股上市交易所:上海证券交易所
    公司A 股简称:*ST 二纺
    公司A 股代码:600604
    公司B 股上市交易所:上海证券交易所
    公司B 股简称:*ST 二纺B
    公司B 股代码:900902
    3、 公司注册地址:上海市场中路687 号
    公司办公地址:上海市场中路687 号
    邮政编码:200434
    公司国际互联网网址:http://wwww.shefj.com
    公司电子信箱:efj@shefj.com
    4、 法定代表人:李培忠
    5、 公司董事会秘书: 李勃
    电话: (021)65318494 (021)51265073
    传真: (021)65421963
    E-mail:libolibo918@sina.com
    联系地址: 上海场中路687 号
    公司证券事务代表:张颂英
    电话:(021)65318494 (021)51265073
    传真:(021)65421963
    E-mail:yuchen_zsy@163.com
    联系地址:上海场中路687 号
    6、 公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、香港《大公报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:上海市场中路687 号公司董事会办公室上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
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    (二) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年度期末增
    减(%)
    总资产 696,551,510.58 786,192,698.10 -11.40
    所有者权益(或股东权益) 354,336,113.79 368,378,170.73 -3.81
    每股净资产(元) 0.6255 0.6503 -3.81
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年同期增减
    (%)
    营业利润 -40,029,348.79 -21,066,273.87 --
    利润总额 -38,321,862.26 -17,345,842.56 --
    净利润 -37,920,192.75 -16,695,520.34 --
    扣除非经常性损益后的净利润 -39,297,249.00 -20,448,754.53 --
    基本每股收益(元) -0.0669 -0.0295 --
    扣除非经常性损益后的基本每股
    收益(元)
    -0.0694 -0.0361 --
    稀释每股收益(元) -0.0669 -0.0295 --
    净资产收益率(%) -10.70 -3.9878 --
    经营活动产生的现金流量净额 -32,783,962.97 -20,006,910.81 --
    每股经营活动产生的现金流量净
    额(元)
    -0.0579 -0.0353 --
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 714,719.90
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按
    照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    846,490.00
    债务重组损益 133,535.89
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,740.74
    少数股东权益影响额 -328,049.72
    所得税影响额 -2,380.56
    合计 1,377,056.25上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    4
    三、股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量
    比例
    (%)
    发
    行
    新
    股
    送
    股
    公
    积
    金
    转
    股
    其他 小计 数量
    比例
    (%)
    一、有限售条件
    股份
    1、国家持股 180,783,733 31.92 -180,783,733 -180,783,733 0 0
    2、国有法人持
    股
    3、其他内资持
    股
    其中: 境内非
    国有法人持股
    境内自
    然人持股
    4、外资持股
    其中: 境外法
    人持股
    境外自
    然人持股
    有限售条件股
    份合计
    180,783,733 31.92 -180,783,733 -180,783,733 0 0
    二、无限售条件
    流通股份
    1、人民币普通
    股
    96,095,538 16.96 96,095,538 16.96
    2、境内上市的
    外资股
    232,925,000 41.12 232,925,000 41.12
    3、境外上市的
    外资股
    4、其他 56,644,919 10 180,783,733 180,783,733 237,428,652 41.92
    无限售条件流
    通股份合计
    385,665,457 68.08 180,783,733 180,783,733 566,449,190 100
    三、股份总数 566,449,190 100 566,449,190 100
    股份变动的批准情况
    2009 年3 月18 日,第一大股东持有的最后一批有限售条件的A 股流通股180,783,733 股全部获
    上市流通权,公司股权分置改革全面完成。现公司股东中不存在有限售条件流通股股份的股东。上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
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    (二) 股东和实际控制人情况
    1、 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 52,803 户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股比例
    (%)
    持股总数
    持有有限售
    条件股份数
    量
    质押或冻结的股份数量
    太平洋机电(集团)
    有限公司
    国家 41.92 237,428,652 无
    印建国 境内自然人 0.2901 1,643,464 未知
    钟远悦 境内自然人 0.1466 830,236 未知
    梁维妮 境内自然人 0.1428 808,621 未知
    青岛易捷投资有限
    公司
    未知 0.1419 804,000 未 知
    王昱 境内自然人 0.1415 801,405 未知
    李巍莹 境内自然人 0.1391 788,100 未知
    戴春朵 境内自然人 0.1236 700,000 未知
    封其立 境内自然人 0.1208 684,146 未知
    叶爱萍 境内自然人 0.1157 655,600 未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称
    持有无限售条件
    股份的数量
    股份种类
    太平洋机电(集团)有限公司 237,428,652其 它
    印建国 1,643,464境 内上市外资股
    钟远悦 830,236境 内上市外资股
    梁维妮 808,621境 内上市外资股
    青岛易捷投资有限公司 804,000人 民币普通股
    王昱 801,405人 民币普通股
    李巍莹 788,100人 民币普通股
    戴春朵 700,000人 民币普通股
    封其立 684,146人 民币普通股
    叶爱萍 655,600境 内上市外资股
    上述股东关联关系或一致行动
    的说明
    公司国家股与其他股东之间不存在一致行动关系,未知其他无限售股
    东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    经公司第二十届七次职代会第二次联席会议选举,职工王晓星先生为公司第六届监事会职工监事。
    公司已于4 月11 日在《上海证券报》、香港《大公报》刊登该事项的信息披露。上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
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    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内经营工作情况:
    报告期内,受国际金融危机等外部环境的影响,公司主营销售收入下降。面对严峻的形势,公司
    上下以减亏为目标,坚持努力积极拓展市场,加快新产品开发工作进程,稳步夯实内部各项管理,使
    公司各项经营工作稳定有序地向前推进。同时,公司董事会进一步完善公司治理结构,积极发挥董事
    会审计委员会的职能,不断完善公司内控制度建设,进一步提高了公司规范运作水平。
    1、市场销售和管理方面:
    今年上半年,受金融危机的影响,纺机市场仍然处于低迷状态。公司在销售策略上坚持以客户为
    中心,对关键客户进行走访,及时了解客户需求。同时公司紧紧抓住6 月份上海纺机展有利契机,加
    强与用户沟通和信息交流,积极开展业务洽谈,制定了相应的销售策略,最大限度地降低市场变化所
    带来的不利影响。
    2、产品设计和开发方面:
    今年上半年,在新产品设计和试制项目上,完成了EJK210 型粗纱机(三变频)、EJK212 型粗纱
    机(锭翼、筒管分组电机传动)整机试制和调试工作,完成了EJM158JL 细纱机(1512 锭长车带集体
    落纱)整机的各项技术指标的测试工作,完成了细纱机紧密纺技术的分析及运用方案,适合紧密纺装
    置的细纱机已转入商品化生产。
    3、内部管理方面:
    (1)生产管理
    生产流程再造。上半年,在制造部门与仓库之间的领料,实施了配送制的管理,采用计划指令直
    接下达到库房的方式,通过将工艺信息、计划数量、完成节点集成为配送清单,由库房按清单要求将
    物资按规定的时间配送到指定的地方,从而更好地控制了生产节奏,提高了计划执行效率。同时配送
    制的推行,改变了原来的单据流转方式。通过简化单据流转方式,提高了信息流的速度,使物流与信
    息流趋于统一。
    (2)财务管理
    以“资金控制”为主线,实施了紧缩的财务预算政策,通过费用的精细化管理,加大了费用管控
    力度,严格控制企业非生产经营性开支,压缩每笔不必要的费用开支,使各项费用全部控制在预算进
    度范围内,有效降低了管理成本。
    到了下降。
    (3)人力资源管理
    上半年,根据岗位需求,重新进行“定编、定岗、定员”,基本达到岗位设置较合理、部门职能
    全覆盖、工作内容满负荷的要求。同时,为了进一步提升员工的岗位技能水准和岗位适应能力,公司
    积极组织员工参加各类培训活动,培训的员工人数达到116 人次。上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
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    (二) 公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或分产
    品
    营业收入 营业成本
    营业利润
    率
    (%)
    营业收入比上年
    增减(%)
    营业成本比上年
    增减(%)
    营业利润率比上年增减
    (%)
    分行业
    纺机类 97,892,774.13 106,261,355.08 -8.55 -66.05 -61.03 --
    合计 97,892,774.13 106,261,355.08 -8.55 -66.05 -61.03 --
    分产品
    纺机产品 97,892,774.13 106,261,355.08 -8.55 -66.05 -61.03 --
    合计 97,892,774.13 106,261,355.08 -8.55 -66.05 -61.03 --
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额2,204.92 万
    元。
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    国内 69,058,779.74 -70.88
    国外 28,833,994.39 -62.85
    合计 97,892,774.13 -68.90
    3、利润构成与上年同期相比发生重大变化的原因分析
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期金额 上年同期金额 增减额 增减% 主要变动原因
    营业收入 109,440,282.16 314,798,246.72 -205,357,964.56 -65.23% 本期继续受金融危机和纺机市场低迷的影响。
    营业成本 115,362,635.38 291,403,439.14 -176,040,803.76 -60.41% 营业收入的大幅减少,相应的营业成本减少。
    营业税金及附加 1,055,207.41 1,657,006.07 -601,798.66 -36.32% 本期其他业务收入减少,相应税金减少。
    销售费用 4,405,426.58 13,205,237.84 -8,799,811.26 -66.64%
    由于出口销售收入减少,相应运费、佣金等减
    少。
    财务费用 2,560,499.46 5,702,114.50 -3,141,615.04 -55.10% 本期银行借款减少,相应的利息支出减少。
    公允价值变动收益 1,218,400.00 1,218,400.00 -- 持有的法人股本期市价上升。
    投资收益 -222,053.61 222,053.61 -- 上期确认联营企业投资损失,本期无此确认。
    营业外收入 1,772,987.21 3,775,329.26 -2,002,342.05 -53.04% 本期债务重组收入减少。
    所得税费用 -33,550.90 79,018.27 -112,569.17 -142.46% 本期子公司利润减少,相应所得税费用减少。
    4、公司主营业务及其经营状况
    受国际金融危机的影响,及国内纺织行业连续十年高速发展后进入结构调整期,大规模技术更新
    改造步伐放缓,在这双重因素影响下,对纺机制造企业的经营工作带来很大的困难。尽管国家推出纺
    织工业调整振兴规划,但政策效应有一定的滞后性,因此, 2009 年度纺机仍将是最困难的一年。
    公司经营中存在的主要问题:
    (1)受国际金融危机和纺机市场低迷的严重影响,产品销售收入下降幅度较大;
    (2)产品销售收入下降幅度较大等原因,致使公司经营业绩仍处于亏损状态。
    为完成全年经济目标,下半年工作举措:
    一、突出重点,狠抓产品升级
    1、加快细纱机功能扩展的开发研究。
    目前来看,传统细纱机市场竞争更趋激烈,因此必须加快细纱机功能扩展的开发研究,提高自主
    创新能力。
    2、完成新型粗纱机的试制工作
    进一步稳定现有的EJK211 型粗纱机的性能,要根据用户的使用情况,不断完善产品技术和结构,
    进一步提高市场竞争力。同时,加快完成具有智能化、柔性化的粗纱机的试制工作。上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    8
    二、主动出击 ,加大销售力度
    1、千方百计抓订单
    针对国内几个重点地区进行重点走访、跟踪,并通过融资租赁等方式,努力拓展销售市场。国际
    市场,我们已经在主要的纺织品大国建立了海外代理网络,下半年要把重点市场放在孟加拉、越南、
    乌兹别克斯坦等市场,努力拓展海外市场。
    2、在新产品销售方面的手段要创新突破
    下半年要全力以赴做好络筒机销售,根据用户需求举办用户使用操作培训班,帮助用户正确使用
    现有设备。下半年,将在重点地区召开现场产品介绍和推广会,加强络筒机销售的售前服务,并借此
    机会,加强产品推销力度。
    3、继续加强非纺机类市场销售业务开拓
    在纺机市场销售低迷的状态下,抓住国家大力发展轨道交通、高速铁路的这一有利时机,加大投
    入,集中精力做好350KM/H 高铁项目的准备工作,扩大非纺机销售,使之成为公司新的效益增长点,
    提高公司的盈利能力。
    三、创新机制,强化综合管理
    1、不断完善生产组织体系
    进一步完善配送制。根据目前配送制的执行现状,进一步实施精细化管理。通过工艺数据的逐步
    完善,装配先后顺序的划分,进一步细分配送的时点,从而加强过程控制,更好地控制投入产出计划。
    2、提高财务核算管理能力
    加强对生产经营全过程的财务监控,建立和完善严格的价值监控体系,从源头上抓起,强化合同
    履行过程中的成本控制。
    通过比价采购、集中采购降低采购成本;通过调整营销策略降低销售成本;通过压缩应收款、存
    货降低运营成本。
    3、优化人才培养激励机制
    根据人力资源管理的客观要求,构筑和推行“员工分类管理模式”,建立企业员工队伍的五个层
    面,即岗位关键人员、梯队储备人员、基本操作人员、流动置换人员、末位淘汰人员,针对不同层次
    的人员,通过采用不同的管理方式,进而不断提升企业员工队伍的整体水准。
    四、合理调整,实施搬迁转移
    下半年公司将面临本部地块被征用收购的搬迁工作。为使公司搬迁工作顺利进行,公司将成立四
    个工作小组,有序地安排好生产场地的调整,确保公司的调整转移有序进行。
    (三) 公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
    示及说明
    预计本公司2009 年一至三季度末累计净利润为亏损。
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》,中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》
    的要求,不断完善公司法人治理结构建设,规范运作,加强信息披露工作。报告期内,公司根据《上
    市公司治理准则》等规范性文件的要求,认真地履行信息披露义务,维护全体股东的权益。
    报告期内,公司根据上海证券交易所上市公司完善内部控制制度的要求,进一步修订了《公司章
    程》、《审计工作委员会工作细则》等公司内控、运行方面的管理制度,其中,新增制度7 个,废止上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    9
    制度14 个。公司进一步发挥了董事会审计委员会在强化公司内部控制等方面的作用,推进了法人治理
    结构建设。
    (二) 重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、持有其他上市公司股权情况
    单位:元
    证券代码 证券简称 初始投资金额
    占该公司股
    权比例(%)
    期末账面值 报告期损益
    报告期所有者权
    益变动
    会计核算
    科目
    股份来
    源
    600643 爱建股份 7,584,000.00 0.45 48,120,619.56 0 23,878,135.81
    可供出售
    金融资产
    认购
    400008 水仙A3 3,040,000.00 3,040,000.00 1,218,400.00 0
    长期股权
    投资
    认购
    400010 北京鹫峰 150,000.00 150,000.00 0 0
    长期股权
    投资
    认购
    合计 10,774,000.00 / 51,310,619.56 1,218,400.00 23,878,135.81 / /
    2、持有非上市金融企业股权情况
    所持对
    象名称
    初始投资金额
    (元)
    持有数量
    (股)
    占该公司
    股权比例
    (%)
    期末账面值
    (元)
    报告期损益
    (元)
    报告期所有者
    权益变动(元)
    会计核
    算科目
    股份
    来源
    上海银
    行
    71,000.00 71,000 71,000.00
    长期股
    权投资
    受让
    合计 71,000.00 71,000 / 71,000.00 / /
    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    关联交易方 关联关系
    关联交
    易类型
    关联交
    易内容
    关联交易
    定价原则
    关联交易
    价格
    关联交易金额
    占同类交
    易金额的
    比例(%)
    关联交
    易结算
    方式
    市场
    价格
    上海太平洋纺织机械成
    套设备有限公司
    母公司的控股
    子公司
    购买商
    品
    购买 市场价 市场价 1,139,098.00 1.09
    银行往
    来
    市场公允
    价
    上海一纺机械有限公司
    母公司的控股
    子公司
    购买商
    品
    购买 市场价 市场价 535,000.00 0.51
    银行往
    来
    市场公允
    价
    上海太平洋纺织机械成
    套设备有限公司
    母公司的控股
    子公司
    销售商
    品
    销售 市场价 市场价 21,219,062.36 21.68
    银行往
    来
    市场公允
    价
    上海新四机机电有限责
    任公司
    母公司的控股
    子公司
    销售商
    品
    销售 市场价 市场价 5,170.94 0.01
    银行往
    来
    市场公允
    价
    上海一纺机械有限公司
    母公司的控股
    子公司
    销售商
    品
    销售 市场价 市场价 825,000.00 0.84
    银行往
    来
    市场公允
    价
    合计 / / 23,723,331.30 / /上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    1 0
    2、 非经营性关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币
    向关联方提供资
    金
    关联方向上市公司
    关联方 关联关系 提供资金
    发生额余额 发生额 余额
    太平洋机电(集团)有限公司 母公司(控股股东或大股东) 561.92 561.92 403.99
    上海太平洋纺织机械成套设备有限公司 母公司的控股子公司 3.20 31.46
    合计 565.12 593.38 403.99
    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额565.12 万元,控股股东及其子公司向
    上市公司提供资金的发生额593.38 万元,余额为403.99 万元。
    本报告期上市公司与控股股东及其子公司相互提供资金的发生额主要为:①本公司将收到的银行
    承兑汇票背书给控股股东太平洋机电(集团)有限公司,太平洋机电(集团)有限公司支付本公司款
    项;②本公司垫付员工协商解除劳动合同补偿费,太平洋机电(集团)有限公司支付本公司此款项。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期内有少量闲置厂房对外租赁。
    2、担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 325 万(美元),2400
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 325 万(美元),2400
    (1)2008 年3 月13 日,公司第六届董事会第九次会议决议:为控股子公司上海普恩伊进出口有限公司
    提供325 万美元担保,担保期限为2008 年1 月1 日至2010 年12 月31 日。
    (2)2008 年9 月11 日,公司第六届董事会第十四次会议决议,以通讯表决方式审议通过了为上海普恩
    伊进出口有限公司向交通银行上海分行获得1400 万元的开立信用证额度及1000 万元的流动资金贷款
    额度提供授信额度担保,担保期限为2008 年9 月30 日至2009 年9 月29 日。
    3、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
    根据公司股权分置改革方案中控股股东的承诺,2007 年3 月3 日,公司国家股237,428,652 股限
    售股根据公司股权分置改革方案中控股股东的承诺,上市日起至一年间,可出售不超过股本总额的5%
    (无限售股28,322,459.5 股),次年可出售不超过股本总额的10%(无限售股56,644,919 股)。控
    股股东严格按照承诺实施。上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    1 1
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    是否改聘会计师事务所: 否
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    1、 2009 年6 月19 日,公司第六届董事会第二十一次会议,审议通过了对本公司控股子公司上海良
    纺纺织机械专件有限公司的控股子公司--临海良纺纺织机械专件有限公司实施股权出售转让,并委托
    当地的产权交易机构进行公开挂牌转让。本次挂牌转让结果,无受让方接盘。
    2、 2009 年7 月29 日,公司披露了《第六届董事会第二十二次会议决议公告》,根据上海市政府关
    于加快城市保障性用房建设的要求,虹口土发中心拟对二纺机本部的地块进行征用收购,并于8 月3
    日签订了征用收购的合同书。
    3、2009 年7 月31 日,公司接到控股股东通知,公司控股股东正在讨论公司的重大重组事宜,由于
    此事项尚存在重大不确定性,公司股票于2009 年8 月3 日起停牌。
    上述事项的进展,公司将根据相关规定及时履行信息披露义务。
    (十一) 信息披露索引
    事项
    刊载的报刊名
    称及版面
    刊载日期
    刊载的互联网网站及检索
    路径
    *ST 二纺股票交易异常波动公告
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年1 月5 日 http://www.sse.com.cn
    *ST 二纺出售金桥房地产的关联交易公
    告
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年1 月13 日http://www.sse.com.cn
    *ST 二纺股票交易异常波动公告
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年2 月25 日http://www.sse.com.cn
    *ST 二纺股票交易异常波动公告
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年3 月3 日 http://www.sse.com.cn
    *ST 二纺股票交易异常波动公告
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年3 月6 日 http://www.sse.com.cn
    *ST 二纺有限售条件的流通股上市公告 上海证券报2009 年3 月13 日http://www.sse.com.cn
    *ST 二纺第六届监事会第十次会议决议
    公告
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年4 月11 日http://www.sse.com.cn
    *ST 二纺职工监事变更公告
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年4 月11 日http://www.sse.com.cn
    *ST 二纺关于召开第二十六次(暨2008
    年度)股东大会的公告
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年4 月11 日http://www.sse.com.cn
    *ST 二纺2009 年度持续性销售经营关联
    交易公告
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年4 月11 日http://www.sse.com.cn
    *ST 二纺第六届董事会第二十次会议决
    议公告
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年4 月11 日http://www.sse.com.cn
    *ST 二纺关于大股东占用上市公司资金
    情况的公告
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年4 月11 日http://www.sse.com.cn上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    1 2
    *ST 二纺第一季度季报
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年4 月24 日http://www.sse.com.cn
    *ST 二纺第二十六次(暨2008 年度)股
    东大会决议公告
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年5 月12 日http://www.sse.com.cn
    *ST 二纺股票交易异常波动公告
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年5 月18 日http://www.sse.com.cn
    *ST 二纺股票交易异常波动公告
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年5 月21 日http://www.sse.com.cn
    *ST 二纺股票交易异常波动公告
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年6 月9 日 http://www.sse.com.cn
    *ST 二纺股票交易异常波动公告
    上海证券报
    香港大公报
    2009 年6 月16 日http://www.sse.com.cn
    七、财务报告(未经审计)
    (一) 财务报表上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    1 3
    合并资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:上海二纺机股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 108,629,233.92 176,540,942.25
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 32,287,953.00 61,340,227.81
    应收账款 64,761,068.31 47,975,750.90
    预付款项 5,383,842.93 4,355,635.33
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 10,640,659.03 2,037,568.13
    买入返售金融资产
    存货 140,507,413.41 182,550,274.05
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 362,210,170.60 474,800,398.47
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产 48,120,619.56 20,028,695.08
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 3,291,000.00 2,072,600.00
    投资性房地产 56,357,300.59 56,102,829.99
    固定资产 204,521,131.33 211,170,632.92
    在建工程 341,223.82
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 15,902,323.24 16,155,606.64
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 5,807,741.44 5,861,935.00
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 334,341,339.98 311,392,299.63
    资产总计 696,551,510.58 786,192,698.10
    流动负债:
    短期借款 96,760,000.00 124,200,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 13,030,075.00 18,350,215.00
    应付账款 187,287,203.06 220,090,224.37
    预收款项 14,848,684.20 29,983,027.47
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 6,927,328.70 10,305,631.46上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    1 4
    应交税费 549,307.46 -8,667,311.34
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 10,819,715.89 15,405,327.99
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 330,222,314.31 409,667,114.95
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 6,080,492.93 1,866,704.26
    其他非流动负债
    非流动负债合计 6,080,492.93 1,866,704.26
    负债合计 336,302,807.24 411,533,819.21
    股东权益:
    股本 566,449,190.00 566,449,190.00
    资本公积 130,187,682.53 106,309,546.72
    减:库存股
    盈余公积 3,558,788.84 3,558,788.84
    一般风险准备
    未分配利润 -345,859,547.58 -307,939,354.83
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 354,336,113.79 368,378,170.73
    少数股东权益 5,912,589.55 6,280,708.16
    股东权益合计 360,248,703.34 374,658,878.89
    负债和股东权益合计 696,551,510.58 786,192,698.10
    公司法定代表人:李培忠 主管会计工作负责人:梅建中 会计机构负责人:陈志虎上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    1 5
    母公司资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:上海二纺机股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 82,124,420.01 147,436,481.91
    交易性金融资产
    应收票据 31,997,953.00 60,239,581.09
    应收账款 54,284,017.90 35,563,214.72
    预付款项 4,799,036.27 3,821,236.30
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 7,208,325.47 2,446,499.86
    存货 122,768,419.22 164,861,246.85
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 303,182,171.87 414,368,260.73
    非流动资产:
    可供出售金融资产 48,120,619.56 20,028,695.08
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 52,214,774.04 50,996,374.04
    投资性房地产 56,357,300.59 56,102,829.99
    固定资产 192,873,877.22 198,206,224.02
    在建工程 241,223.82
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 15,189,212.74 15,438,405.64
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 5,807,741.44 5,861,935.00
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 370,804,749.41 346,634,463.77
    资产总计 673,986,921.28 761,002,724.50
    流动负债:
    短期借款 91,760,000.00 118,200,000.00
    交易性金融负债
    应付票据 13,030,075.00 18,350,215.00
    应付账款 173,193,794.42 204,679,480.66
    预收款项 10,409,054.12 25,932,174.64
    应付职工薪酬 6,198,755.79 9,083,565.71
    应交税费 413,087.16 -5,051,488.59
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 4,237,324.00 6,937,888.30
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 299,242,090.49 378,131,835.72
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    1 6
    预计负债
    递延所得税负债 6,080,492.93 1,866,704.26
    其他非流动负债
    非流动负债合计 6,080,492.93 1,866,704.26
    负债合计 305,322,583.42 379,998,539.98
    股东权益:
    股本 566,449,190.00 566,449,190.00
    资本公积 126,680,161.81 102,802,026.00
    减:库存股
    盈余公积 3,558,788.84 3,558,788.84
    未分配利润 -328,023,802.79 -291,805,820.32
    外币报表折算差额
    股东权益合计 368,664,337.86 381,004,184.52
    负债和股东权益合计 673,986,921.28 761,002,724.50
    公司法定代表人:李培忠 主管会计工作负责人:梅建中 会计机构负责人:陈志虎上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    1 7
    合并利润表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注本期金额 上期金额
    一、营业总收入 109,440,282.16 314,798,246.72
    其中:营业收入 109,440,282.16 314,798,246.72
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 150,688,030.95 335,642,466.98
    其中:营业成本 115,362,635.38 291,403,439.14
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 1,055,207.41 1,657,006.07
    销售费用 4,405,426.58 13,205,237.84
    管理费用 27,304,262.12 23,674,669.43
    财务费用 2,560,499.46 5,702,114.50
    资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 1,218,400.00
    投资收益(损失以“-”号填列) -222,053.61
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -548,129.75
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) -40,029,348.79 -21,066,273.87
    加:营业外收入 1,772,987.21 3,775,329.26
    减:营业外支出 65,500.68 54,897.95
    其中:非流动资产处置净损失 58,241.42 3,294.95
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -38,321,862.26 -17,345,842.56
    减:所得税费用 -33,550.90 79,018.27
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) -38,288,311.36 -17,424,860.83
    归属于母公司所有者的净利润 -37,920,192.75 -16,695,520.34
    少数股东损益 -368,118.61 -729,340.49
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 -0.0669 -0.0295
    (二)稀释每股收益 -0.0669 -0.0295
    公司法定代表人:李培忠 主管会计工作负责人:梅建中 会计机构负责人:陈志虎上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    1 8
    母公司利润表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注本期金额 上期金额
    一、营业收入 76,528,206.88 254,520,145.54
    减:营业成本 85,133,179.29 241,723,383.79
    营业税金及附加 1,013,874.82 1,520,232.91
    销售费用 3,229,837.31 5,646,199.17
    管理费用 23,543,117.54 16,014,888.83
    财务费用 2,424,701.75 3,919,086.88
    资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 1,218,400.00
    投资收益(损失以“-”号填列) 205,560.00 884,224.75
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -548,129.75
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) -37,392,543.83 -13,419,421.29
    加:营业外收入 1,233,302.78 3,625,204.27
    减:营业外支出 58,741.42 39,203.95
    其中:非流动资产处置净损失 58,241.42 3,294.95
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -36,217,982.47 -9,833,420.97
    减:所得税费用 -6,615.13
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) -36,217,982.47 -9,826,805.84
    公司法定代表人:李培忠 主管会计工作负责人:梅建中 会计机构负责人:陈志虎上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    1 9
    合并现金流量表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目
    附
    注
    本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 97,345,996.28 224,675,716.52
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 5,763,280.69 12,634,172.42
    收到其他与经营活动有关的现金 19,221,572.94 34,585,909.45
    经营活动现金流入小计 122,330,849.91 271,895,798.39
    购买商品、接受劳务支付的现金 88,239,239.71 191,777,204.60
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 26,418,717.35 48,904,924.28
    支付的各项税费 5,613,563.76 7,695,023.90
    支付其他与经营活动有关的现金 34,843,292.06 43,525,556.42
    经营活动现金流出小计 155,114,812.88 291,902,709.20
    经营活动产生的现金流量净额 -32,783,962.97 -20,006,910.81
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 8,826,801.09 4,500,000.00
    取得投资收益收到的现金 431,476.13
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
    金净额
    183,305.50 234,180.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 9,010,106.59 5,165,656.13
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
    金
    2,390,038.38 2,468,001.80
    投资支付的现金 4,500,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 2,390,038.38 6,968,001.80
    投资活动产生的现金流量净额 6,620,068.21 -1,802,345.67
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 47,760,000.00 141,200,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 47,760,000.00 141,200,000.00
    偿还债务支付的现金 75,200,000.00 158,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,829,133.61 4,403,850.85
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 134,394.78上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    2 0
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 78,029,133.61 162,403,850.85
    筹资活动产生的现金流量净额 -30,269,133.61 -21,203,850.85
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,721.16 -3,382.53
    五、现金及现金等价物净增加额 -56,425,307.21 -43,016,489.86
    加:期初现金及现金等价物余额 164,482,677.58 133,178,815.87
    六、期末现金及现金等价物余额 108,057,370.37 90,162,326.01
    公司法定代表人:李培忠 主管会计工作负责人:梅建中 会计机构负责人:陈志虎上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    2 1
    母公司现金流量表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目
    附
    注
    本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 58,295,099.91 128,235,865.03
    收到的税费返还 15,879.06 1,017,815.13
    收到其他与经营活动有关的现金 14,790,839.35 66,753,570.27
    经营活动现金流入小计 73,101,818.32 196,007,250.43
    购买商品、接受劳务支付的现金 53,076,766.35 99,581,837.47
    支付给职工以及为职工支付的现金 22,304,986.33 38,709,724.28
    支付的各项税费 4,251,271.46 5,361,243.97
    支付其他与经营活动有关的现金 27,102,530.59 63,090,115.44
    经营活动现金流出小计 106,735,554.73 206,742,921.16
    经营活动产生的现金流量净额 -33,633,736.41 -10,735,670.73
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 8,826,801.09
    取得投资收益收到的现金 205,560.00 1,432,354.50
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
    金净额
    109,305.50 234,180.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 9,141,666.59 1,666,534.50
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
    金
    2,290,038.38 2,249,502.80
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 2,290,038.38 2,249,502.80
    投资活动产生的现金流量净额 6,851,628.21 -582,968.30
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 41,760,000.00 125,200,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 41,760,000.00 125,200,000.00
    偿还债务支付的现金 68,200,000.00 134,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,762,011.61 4,269,456.08
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 70,962,011.61 138,269,456.08
    筹资活动产生的现金流量净额 -29,202,011.61 -13,069,456.08
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 80.56 -3,250.83
    五、现金及现金等价物净增加额 -55,984,039.25 -24,391,345.94
    加:期初现金及现金等价物余额 138,108,459.26 72,678,226.83
    六、期末现金及现金等价物余额 82,124,420.01 48,286,880.89
    公司法定代表人:李培忠 主管会计工作负责人:梅建中 会计机构负责人:陈志虎合并所有者权益变动表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积
    减:库存
    股
    盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末余额 566,449,190.00 106,309,546.72 3,558,788.84 -307,939,354.83 6,280,708.16 374,658,878.89
    加:同一控制下企业合并产生
    的追溯调整
    会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 566,449,190.00 106,309,546.72 3,558,788.84 -307,939,354.83 6,280,708.16 374,658,878.89
    三、本期增减变动金额(减少以
    “-”号填列)
    23,878,135.81 -37,920,192.75 -368,118.61 -14,410,175.55
    (一)净利润 -37,920,192.75 -368,118.61 -38,288,311.36
    (二)直接计入所有者权益的利得
    和损失
    23,878,135.81 23,878,135.81
    1.可供出售金融资产公允价值变动
    净额
    23,878,135.81 23,878,135.81
    2.权益法下被投资单位其他所有者
    权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所
    得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 23,878,135.81 -37,920,192.75 -368,118.61 -14,410,175.55
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    2 0
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 566,449,190.00 130,187,682.53 3,558,788.84 -345,859,547.58 5,912,589.55 360,248,703.34
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积
    减:库存
    股
    盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末余额 566,449,190.00 155,151,309.49 3,558,788.84 -317,495,759.23 10,299,454.93 417,962,984.03
    加:同一控制下企业合并产
    生的追溯调整
    会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 566,449,190.00 155,151,309.49 3,558,788.84 -317,495,759.23 10,299,454.93 417,962,984.03
    三、本期增减变动金额(减少以
    “-”号填列)
    27,699,734.81 -16,695,520.34 -863,735.27 10,140,479.20
    (一)净利润 -16,695,520.34 -729,340.49 -17,424,860.83
    (二)直接计入所有者权益的利
    得和损失
    27,699,734.81 27,699,734.81
    1.可供出售金融资产公允价值变
    动净额
    27,699,734.81 27,699,734.81
    2.权益法下被投资单位其他所有
    者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的
    所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 27,699,734.81 -16,695,520.34 -729,340.49 10,274,873.98
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配 -134,394.78 -134,394.78上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    2 1
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -134,394.78 -134,394.78
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 566,449,190.00 182,851,044.30 3,558,788.84 -334,191,279.57 9,435,719.66 428,103,463.23
    公司法定代表人:李培忠 主管会计工作负责人:梅建中 会计机构负责人:陈志虎上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    2 2
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目
    股本 资本公积
    减:库
    存股
    盈余公积 未分配利润
    其
    它
    所有者权益合计
    一、上年年末余额 566,449,190.00 102,802,026.00 3,558,788.84 -291,805,820.32 381,004,184.52
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 566,449,190.00 102,802,026.00 3,558,788.84 -291,805,820.32 381,004,184.52
    三、本期增减变动金额(减少
    以“-”号填列)
    23,878,135.81 -36,217,982.47 -12,339,846.66
    (一)净利润 -36,217,982.47 -36,217,982.47
    (二)直接计入所有者权益的
    利得和损失
    23,878,135.81 23,878,135.81
    1.可供出售金融资产公允价值
    变动净额
    23,878,135.81 23,878,135.81
    2.权益法下被投资单位其他所
    有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关
    的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 23,878,135.81 -36,217,982.47 -12,339,846.66
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的
    金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配
    3.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    2 3
    4.其他
    四、本期期末余额 566,449,190.00 126,680,161.81 3,558,788.84 -328,023,802.79 368,664,337.86
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目
    股本 资本公积
    减:库
    存股
    盈余公积 未分配利润
    其
    它
    所有者权益合计
    一、上年年末余额 566,449,190.00 151,643,788.77 3,558,788.84 -323,913,193.20 397,738,574.41
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 566,449,190.00 151,643,788.77 3,558,788.84 -323,913,193.20 397,738,574.41
    三、本期增减变动金额(减少
    以“-”号填列)
    27,699,734.81 -9,826,805.84 17,872,928.97
    (一)净利润 -9,826,805.84 -9,826,805.84
    (二)直接计入所有者权益的
    利得和损失
    27,699,734.81 27,699,734.81
    1.可供出售金融资产公允价值
    变动净额
    27,699,734.81 27,699,734.81
    2.权益法下被投资单位其他所
    有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关
    的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 27,699,734.81 -9,826,805.84 17,872,928.97
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的
    金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配
    3.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    2 4
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 566,449,190.00 179,343,523.58 3,558,788.84 -333,739,999.04 415,611,503.38
    公司法定代表人:李培忠 主管会计工作负责人:梅建中 会计机构负责人:陈志虎24
    (二) 公司基本情况
    上海二纺机股份有限公司系于1991 年12 月10 日经上海市人民政府办公厅以沪府办[1991]155 号
    文批准设立的股份有限公司。1992 年2 月,经中国人民银行上海市分行以(92)沪人金股字第5 号文
    批准,向社会公众公开发行境内上市内资股(A 股)股票并上市交易;1992 年5 月,经中国人民银行
    上海市分行以(92)沪人金B 股字第1 号文批准,向社会公众公开发行境内上市外资股(B 股)股票
    并上市交易。1995 年10 月4 日由国家工商行政管理局换发《企业法人营业执照》,注册号为019003
    号。现法定代表人李培忠。公司注册资本为人民币566,449,190.00 元,业经大华会计师事务所验证并
    出具华业字(97)第1047 号验资报告。所属行业为工业制造业。
    公司注册资本为56,644.919 万元,经营范围为:生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光
    电子技术产品、金属制品、塑料制品;非出版物的印刷及包装装潢印刷业务;技术服务;仓储营运;
    投资兴办企业;销售自产产品,主要产品为纺织机械。
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1、遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    2、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    3、会计年度
    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    4、记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
    (1) 计量属性
    本公司在对财务报表项目进行计量时,一般采用历史成本,如所确定的会计要素金额能够取得并
    可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
    现值与公允价值的计量属性
    ①现值
    在现值计量下,资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额
    计量.负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。
    ②公允价值
    在公允价值计量下,资产和负债按照在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者
    债务清偿的金额计量。
    本年公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括:交易性金融资产和可供出售金融资产。
    公司以相关资产在活跃市场中的报价(报告日收盘价)作为公允价值的依据。
    本年报表项目的计量属性未发生变化。
    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
    6、现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、外币业务核算方法
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整,以公允价值计量的外币非
    货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    25
    额,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,按规定予以资本化,计入相关资产成本;
    其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,计入财务费用。
    8、金融资产和金融负债的核算方法
    (1)金融资产和金融负债的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的交易性金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负
    债等。
    (2)金融资产和金融负债的确认和计量方法
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初
    始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,年末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息
    收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ③应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
    价的债务工具的债权,包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等,以向购货
    方应收的合同或协议价款作为初始确认金额
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关
    交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
    公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有
    者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    ⑤其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确
    认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融
    资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值;
    ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为
    可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终
    止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照
    各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
    额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    (4)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债除限售流通股外全部直接参考活跃市场中的报价;对
    限售流通股采用估值技术确认公允价值,估值方法如下:上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    26
    如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的
    市价,应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。
    如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的
    市价,应按以下公式确定该股票的价值:
    FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)/Dl
    其中:
    FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值;
    C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本(因权益业务导致市场价格除权时,应于除权
    日对其初始取得成本作相应调整);
    P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价;
    Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数;
    Dr 为估值日剩余锁定期,即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数(不含估值日当天)。
    (5)金融资产的减值准备
    ①可供出售金融资产的减值准备:
    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种
    下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
    计损失一并转出,确认减值损失。
    ②持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单项金额重大是指:应收款项余额前五名。
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
    年末对于单项金额重大的应收款项(包括应收账
    款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应
    收款等)单独进行减值测试。如有客观证据表明
    其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于
    其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准
    备。
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
    提方法
    信用风
    险特征
    组合的
    确定依
    据
    对于年末单项金额非重大的应收款项,除有明显减值迹象经测试已单独计提坏账准备的,
    其余采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若
    干组合,再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    根据信用风险特征组合确定的计提方法
    账龄分析法
    账龄分析法
    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
    1 年以内
    (含1
    年)
    5% 5%
    1-2 年 10% 10%
    2-3 年 20% 20%
    3 年以上 50% 50%
    计提坏
    账准备
    的说明
    除已单独计提减值准备的应收款项外,公司根据以前年度按账龄段划分的类似信用风险特
    征应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定以上坏账准备计提的比例。
    10、存货核算方法上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    27
    (1) 存货的分类
    存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
    (2) 发出存货的计价方法
    加权平均法
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    年末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,以该存货的估计售价减去估计的销售费
    用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以
    所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,
    确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计
    算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基
    础计算。
    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存
    货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与
    其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额
    内转回,转回的金额计入当期损益。
    (4) 存货的盘存制度
    永续盘存制
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    ①低值易耗品
    一次摊销法
    ②包装物
    一次摊销法
    11、长期股权投资的核算方法
    (1) 初始计量
    ①企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
    为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
    成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,
    调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律
    服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购
    买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益行证券的公允价值;通过多次交换交
    易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和;购买方为进行企业合并发生的各项直接
    相关费用也应当计入企业合并成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,
    购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,购买方应当将其计
    入合并成本。
    ②其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
    利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质
    和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以
    换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;
    不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    28
    投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (2) 后续计量及收益确认方法
    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
    可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时
    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
    的长期股权投资,采用成本法核算。
    成本法下公司确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得
    的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期
    股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单
    位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过
    上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入
    当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,
    减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投
    资的账面价值,同时确认投资收益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益
    的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权
    投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需
    要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的
    财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则
    视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    12、投资性房地产的核算方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用
    权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用房产
    采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策;对存在减
    值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。
    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法
    (1) 固定资产计价和折旧方法
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值
    较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均
    法)提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
    类别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
    房屋及建筑物 30-45 4% 2.1%-3.2%
    机器设备 8-20 4% 4.8%-12%
    电子设备 8-20 4% 4.8%-12%
    运输设备 8-20 4% 4.8%-12%
    固定资产确认条件:
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限超过一年的有形资产。固上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    29
    定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    (2)固定资产的分类
    固定资产分类为:生产用房屋、非生产用房屋、生产用设备、非生产用设备。
    (3)固定资产的初始计量
    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
    外购固定资产的成本,以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于
    该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价
    款的现值为基础确定。
    自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重
    组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,换入的
    固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
    加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入
    固定资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一
    控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账
    价值。
    (4)固定资产折旧计提方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
    率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,
    采用年限平均法单独计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚
    可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资
    产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用,按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固
    定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
    14、在建工程核算方法
    (1)在建工程类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。
    所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态
    之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资
    产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整
    原已计提的折旧额。
    15、无形资产的核算方法
    (1)无形资产的计价方法
    按取得时的实际成本入账;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
    他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本
    以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重
    组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交
    换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    30
    无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
    加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入
    无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一
    控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    (2)无形资产使用寿命及摊销
    ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    每年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    ②使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
    每年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
    ③无形资产的摊销:
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资
    产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
    长期待摊费用在预计受益年限内按直线法摊销。
    公司账面预付土地使用费,按预计使用期限平均摊销。
    17、资产减值的核算方法
    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外,其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
    ①长期股权投资
    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据
    其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值
    的,将差额确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    ②固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产,公司在每年末判断相关资产是否存在可
    能发生减值的迹象。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减
    值测试。
    资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净
    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认
    为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余
    使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再
    转回。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
    18、收入确认原则
    1、销售商品
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
    权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入
    企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    2、提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并
    按相同金额结转劳务成本。上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    31
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供
    劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
    使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (3)出租物业收入:
    ①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书
    ②履行了合同规定的义务,开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得
    ③出租开发产品成本能够可靠地计量。
    19、确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的
    递延所得税资产。对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,足额确认递延所
    得税负债。
    20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
    (1) 会计政策变更
    无
    (2) 会计估计变更
    无
    (3) 会计差错更正
    无
    (四) 税项
    1、主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税 应税产品销售额的17% 17%
    营业税 营业额的5% 5%
    城建税 流转税额的7% 7%
    企业所得税 应纳所得额的15%,25% 15%,25%
    2、税收优惠及批文
    母公司被认定为上海市高新技术企业,2009 年度所得税减按15%计征。子公司所得税税率均为25%。
    (五) 企业合并及合并财务报表
    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
    单位:万元 币种:人民币
    子公司全称 子公司类型
    注册
    地
    业务性质注册资本经营范围
    海南良基实业有限公司 控股子公司 海南投资 300.00 房屋投资物业管理
    上海普恩伊进出口有限公司 控股子公司 上海进出口业 3,000.00
    经营自产产品和与之配套的商
    品及相关技术出口和进口业务
    上海良纺纺织机械专件有限公司 控股子公司 上海制造业 2,200.00
    生产、销售纺机的锭子罗拉、
    钢领及其他纺机配件
    上海逸杰信息科技有限公司 控股子公司 上海服务业 200.00
    计算机软硬件,系统集成专业
    领域四技服务
    临海良纺纺织机械专件有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    浙江制造业 590.51 纺机配件的生产销售上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    32
    单位:万元 币种:人民币
    子公司全称
    期末实际投资
    额
    实质上构成对子公司的净投
    资的余额
    持股比例
    (%)
    表决权比
    例
    (%)
    是否合并
    报表
    海南良基实业有限公司 210.00 210.00 70.00 70.00 是
    上海普恩伊进出口有限
    公司
    2,700.00 2,700.00 90.00 90.00 是
    上海良纺纺织机械专件
    有限公司
    1,870.00 1,870.00 85.00 85.00 是
    上海逸杰信息科技有限
    公司
    167.50 167.50 83.75 83.75 是
    临海良纺纺织机械专件
    有限公司
    722.21 722.21 83.06 83.06 是
    2、企业合并及合并财务报表的说明
    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所控
    制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础,根据其他有关资料为依
    据,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司
    所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
    子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
    报告期内,公司财务报表合并范围未发生变化。
    3、合并报表范围发生变更的内容和原因
    报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
    (六) 合并会计报表附注
    1、货币资金
    单位:元
    期末数 期初数
    项目
    外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    现金: / / 349,152.23 / / 431,582.55
    人民币 / / 349,152.23 / / 431,582.55
    银行存款: / / 92,314,232.87 / / 113,681,195.03
    人民币 / / 88,888,515.11 / / 110,859,922.04
    美元 494,460.00 6.8319 3,378,101.27 405,151.37 6.8346 2,769,047.55
    欧元 4,939.06 9.6408 47,616.49 5,406.92 9.6590 52,225.44
    其他货币资金: / / 15,965,848.82 / / 62,428,164.67
    人民币 / / 15,965,848.82 / / 62,428,164.67
    合计 / / 108,629,233.92 / / 176,540,942.25
    其中受限制的货币资金明细如下:
    期末数期初数
    信用证保证金 571,863.55 (注1) 2,730,242.02
    保函保证金 1,344,600.00
    开具应付票据保证金 18,353,322.65
    合 计 571,863.55 22,428,164.67
    注1:信用证保证金余额571,863.55 元均非3 个月内到期。上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    33
    货币资金期末余额比期初余额减少67,911,708.33 元,减少比例为38.47%,减少主要原因为本
    期还贷及支付欠款较多等因素。
    2、应收票据
    (1) 应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 6,745,453.00 5,713,426.72
    商业承兑汇票 25,542,500.00 55,626,801.09
    合计 32,287,953.00 61,340,227.81
    应收票据期末余额比期初余额减少29,052,274.81 元,减少比例为47.36%,减少主要原因为本
    期票据结算减少。
    3、应收账款
    (1) 应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额重
    大的应收账
    款
    44,318,623.77 66.90 4,824,790.25 63.26 29,185,711.26 52.49 4,824,790.25 63.22
    单项金额不
    重大但按信
    用风险特征
    组合后该组
    合的风险较
    大的应收账
    款
    1,386,148.00 1.45 693,074.00 9.09 1,386,148.00 2.49 693,074.00 9.08
    其他不重大
    应收账款
    26,682,910.27 31.65 2,108,749.48 27.65 25,035,590.62 45.02 2,113,834.73 27.70
    合计 72,387,682.04 / 7,626,613.73 / 55,607,449.88 / 7,631,698.98 /
    应收账款期末余额比期初余额增加16,785,317.41 元, 增加比例为34.99%,增加主要原因为本
    期化纤产品销售产生应收账款较大。
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
    单位:元 币种:人民币
    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    2 户 5,106,148.00 2,553,074.00 50
    账龄长,收回可能
    性小
    合计 5,106,148.00 2,553,074.00 / /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    二至三年 1,386,148.00 693,074.00 1,386,148.00 693,074.00
    合计 1,386,148.00 693,074.00 1,386,148.00 693,074.00
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    34
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    单位名称
    欠款金额 计提坏帐金额欠款金额 计提坏帐金额
    太平洋机电(集团)有限公司 248,609.00 124,304.50 248,609.00 124,304.50
    合计 248,609.00 124,304.50 248,609.00 124,304.50
    (4) 应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    第一名 关联方 20,487,701.63 1 年以内 28.30
    第二名 非关联方 12,982,530.75 1-2 年 17.94
    第三名 非关联方 3,760,154.42 1 年以内 5.19
    第四名 非关联方 3,711,474.44 1 年以内 5.13
    第五名 非关联方 3,376,762.53 1 年以内 4.66
    合计 / 44,318,623.77 / 61.22
    (5) 应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额
    占应收账款总额的比例
    (%)
    太平洋机电(集团)有
    限公司
    相对控股股东 248,609.00 0.34
    上海一纺机械有限公司受同一控股股东控制 385,900.00 0.54
    上海太平洋纺织机械成
    套设备有限公司
    受同一控股股东控制 20,487,701.63 28.30
    合计 / 21,122,210.63 29.18
    4、其他应收款
    (1) 其他应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额重
    大的其他应
    收款项
    4,140,755.20 35.48 1,009,922.93 98.12 2,728,458.54 88.95 1,009,922.93 98.07
    其他不重大
    的其他应收
    款项
    7,529,171.51 64.52 19,344.75 1.88 338,947.27 11.05 19,914.75 1.93
    合计 11,669,926.71 / 1,029,267.68 / 3,067,405.81 / 1,029,837.68 /
    其他应收款期末余额比期初余额增加8,603,090.90 元, 增加比例为422.22%,增加主要原因为
    本期代垫款项、应收项目增加。
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款项内
    容
    账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    1 户 900,000.00 900,000.00 100
    帐龄长,收回可能
    性小
    合计 900,000.00 900,000.00 / /上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    35
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 其他应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占其他应收账款
    总额的比例(%)
    第1 名 非关联方 1,357,493.27 1 年以内 11.63
    第2 名 非关联方 1,017,130.27 1 年以内 8.72
    第3 名 非关联方 900,000.00 3 年以上 7.71
    第4 名 非关联方 695,800.33 1 年以内 5.96
    第5 名 非关联方 170,331.33 1 年以内 1.46
    合计 / 4,140,755.20 / 35.48
    5、预付账款
    (1) 预付账款账龄
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    一年以内 5,361,734.43 99.59 4,333,526.83 99.49
    一至二年 22,108.50 0.41 22,108.50 0.51
    合计 5,383,842.93 100.00 4,355,635.33 100.00
    (2) 预付账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    前五名欠款单位合计及比例 2,128,564.54 39.54 2,402,128.51 55.15
    (3) 预付账款主要单位
    单位:元 币种:人民币
    单位名称
    与本公司关
    系
    欠款金额 欠款时间 欠款原因
    上海力天通讯设备有限公司 非关联方 625,614.48 1 年以内 尚未到结算期
    西安奥德华泵业有限公司 非关联方 485,000.00 1 年以内 尚未到结算期
    乌斯特技术(苏州)有限公司 非关联方 445,000.06 1 年以内 尚未到结算期
    杭州中孚人工环境工程有限公司 非关联方 293,400.00 1 年以内 尚未到结算期
    上海正朔自动化控制工程有限公司 非关联方 279,550.00 1 年以内 尚未到结算期
    合计 / 2,128,564.54 / /
    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    6、存货
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 32,275,895.66 4,996,955.66 27,278,940.00 64,919,029.74 33,256,496.97 31,662,532.77
    在产品 64,653,039.12 16,205,827.77 48,447,211.35 79,814,935.00 19,811,932.96 60,003,002.04
    库存商品 75,100,947.32 38,454,102.49 36,646,844.83 106,709,576.45 40,991,352.00 65,718,224.45上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    36
    周转材料 33,138.82 33,138.82 62,823.62 62,823.62
    低值易耗品 709,608.50 181,788.46 527,820.04 1,608,345.80 993,409.31 614,936.49
    材料采购 10,060,662.05 10,060,662.05 8,649,520.20 8,649,520.20
    材料成本差异 -212,399.22 -212,399.22 -2,227,043.75 -2,227,043.75
    自制半成品 22,742,017.36 5,506,890.76 17,235,126.60 22,985,020.92 5,506,890.76 17,478,130.16
    委托加工物资 503,788.54 13,719.60 490,068.94 601,867.67 13,719.60 588,148.07
    其 他 1,744,278.84 1,744,278.84
    合计 205,866,698.15 65,359,284.74 140,507,413.41 284,868,354.49 102,318,080.44 182,550,274.05
    7、可供出售金融资产
    (1) 可供出售金融资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末公允价值 年初公允价值
    可供出售权益工具 48,120,619.56 20,028,695.08
    合计 48,120,619.56 20,028,695.08
    可供出售金融资产期末余额比期初余额增加28,091,924.48 元, 增加比例为140.26%,增加主要
    原因为持有的法人股市价波动。
    8、对合营企业投资和联营企业投资
    单位:万元 币种:人民币
    被投资单位名称 注册地
    业
    务
    性
    质
    本企业持
    股比例
    (%)
    本企业在被投资单
    位表决权比例(%)
    期末净资
    产总额
    本期营业
    收入总额
    本期
    净利润
    一、合营企业
    上海太平洋纺织机械
    成套设备有限公司
    上海市长宁区
    凯旋路554 号
    工
    业
    4 4 1,009.32 1,624.21 -219.82
    9、长期股权投资
    (1)按成本法核算:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 初始投资成本 期初余额
    增减
    变动
    期末余额 期初减值准备
    本期增减减值
    准备
    期末
    减值
    准备
    海南兴安实业
    股份有限公司
    30,000.00 30,000.00 30,000.00
    水仙A 3 3,040,000.00 3,040,000.00 3,040,000.00 1,218,400.00 -1,218,400.00 0.00
    北京鹫峰 150,000.00 150,000.00 150,000.00
    上海银行 71,000.00 71,000.00 71,000.00
    (2)按权益法核算:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 初始投资成本
    期初
    余额
    增减
    变动
    期末
    余额
    其中:本期
    减值准备
    减值
    准备
    现金
    红利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投资
    单位表决
    权比例
    (%)
    上海太平洋纺织机械
    成套设备有限公司
    1,000,000.00 0.00 0.00 4 4
    长期股权投资期末余额比期初余额增加1,218,400.00 元, 增加比例为58.79%,增加主要原因为
    上年末提取的减值准备本期冲回。
    10、投资性房地产
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 79,164,837.70 1,161,279.60 80,326,117.30
    1.房屋、建筑物 79,164,837.70 1,161,279.60 80,326,117.30
    2.土地使用权上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    37
    二、累计折旧和累计摊销合计 23,062,007.71 906,809.00 23,968,816.71
    1.房屋、建筑物 23,062,007.71 906,809.00 23,968,816.71
    2.土地使用权
    三、投资性房地产净值合计 56,102,829.99 254,470.60 56,357,300.59
    1.房屋、建筑物 56,102,829.99 254,470.60 56,357,300.59
    2.土地使用权
    四、投资性房地产减值准备累计
    金额合计
    1.房屋、建筑物
    2.土地使用权
    五、投资性房地产账面价值合计 56,102,829.99 254,470.60 56,357,300.59
    1.房屋、建筑物 56,102,829.99 254,470.60 56,357,300.59
    2.土地使用权
    11、固定资产
    (1) 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 781,751,665.68 791,496.48 5,111,836.28 777,431,325.88
    生产用房屋 175,491,868.58 1,491,584.05 174,000,284.53
    生产用设备 502,076,965.86 759,696.48 88,705.64 502,747,956.70
    非生产用房屋 96,965,997.09 2,819,366.77 94,146,630.32
    非生产用设备 7,216,834.15 31,800.00 712,179.82 6,536,454.33
    二、累计折旧合计 453,609,543.98 6,199,296.64 2,965,407.05 456,843,433.57
    生产用房屋 66,654,980.27 2,248,090.02 68,903,070.29
    生产用设备 354,655,450.42 2,237,970.40 2954722.33 353,938,698.49
    非生产用房屋 27,364,464.77 1,665,065.73 29,029,530.50
    非生产用设备 4,934,648.52 48,170.49 10,684.72 4,972,134.29
    三、固定资产净值合计 328,142,121.70 -5,407,800.16 2,146,429.23 320,587,892.31
    生产用房屋 108,836,888.31 -2,248,090.02 1,491,584.05 105,097,214.24
    生产用设备 147,421,515.44 -1,478,273.92 -2,866,016.69 148,809,258.21
    非生产用房屋 69,601,532.32 -1,665,065.73 2,819,366.77 65,117,099.82
    非生产用设备 2,282,185.63 -16,370.49 701,495.10 1,564,320.04
    四、减值准备合计 116,971,488.78 0.00 904,727.80 116,066,760.98
    生产用房屋 10,743,714.05 728,910.26 10,014,803.79
    生产用设备 100,813,214.42 100,813,214.42
    非生产用房屋 4,976,158.61 174,383.98 4,801,774.63
    非生产用设备 438,401.70 1,433.56 436,968.14
    五、固定资产净额合计 211,170,632.92 -5,407,800.16 1,241,701.43 204,521,131.33
    生产用房屋 98,093,174.26 -2,248,090.02 762,673.79 95,082,410.45
    生产用设备 46,608,301.02 -1,478,273.92 -2,866,016.69 47,996,043.79
    非生产用房屋 64,625,373.71 -1,665,065.73 2,644,982.79 60,315,325.19
    非生产用设备 1,843,783.93 -16,370.49 700,061.54 1,127,351.90
    12、在建工程
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
    在建工程 341,223.82 341,223.82
    (1) 在建工程项目变动情况上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    38
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 预算数
    期初
    数
    本期增加 转入固定资产
    资金
    来源
    期末数
    N2009-601 络筒机装配车间空调 63,970.00 0.00 63,970.00 63,970.00 自筹
    N2009-604 协作发展部焊接用平板 83,760.70 0.00 83,760.70 83,760.70 自筹
    N2009-605 协作发展部焊机 478,974.34 0.00 478,974.34 478,974.34 自筹
    N2006-203 协作发展部数控冲床电气改造 80,000.00 0.00 68,376.07 自筹 68,376.07
    N2009-606 通用机械制造部复印机 6,837.61 0.00 6,837.61 6,837.61 自筹
    N2009-101 金桥协作办公室改造 46,600.00 0.00 46,600.00 自筹 46,600.00
    N2009-602 质保部美的空调 8,400.00 0.00 8,400.00 8,400.00 自筹
    N2009-603 络筒机CAD 电脑 17,250.00 0.00 17,250.00 17,250.00 自筹
    N2009-102 海南房屋购置 1,161,279.60 0.00 1,161,279.60 1,161,279.60 自筹
    N2009-202 协作设备搬迁安装 68,200.00 0.00 68,200.00 自筹 68,200.00
    N2007-106 络筒机车间扩能改造 34,647.75 0.00 34,647.75 自筹 34,647.75
    N2009-607 协作PC 兼容机 13,700.00 0.00 13,700.00 自筹 13,700.00
    N2009-608 质保总师PC 兼容机 9,700.00 0.00 9,700.00 自筹 9,700.00
    零星工程及其他 0.00 100,000.00 自筹 100,000.00
    合计 2,073,320.00 0.00 2,161,696.07 1,820,472.25 / 341,223.82
    13、无形资产
    (1) 无形资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 22,505,540.27 0.00 0.00 22,505,540.27
    土地使用权-场中路等 21,337,890.27 21,337,890.27
    土地使用权-临海专件 818,000.00 818,000.00
    CAD 软件 349,650.00 349,650.00
    二、累计摊销合计 6,349,933.63 253,283.40 0.00 6,603,217.03
    土地使用权-场中路等 5,986,917.13 214,227.90 6,201,145.03
    土地使用权-临海专件 100,799.00 4,090.50 104,889.50
    CAD 软件 262,217.50 34,965.00 297,182.50
    三、无形资产净值合计 16,155,606.64 -253,283.40 0.00 15,902,323.24
    土地使用权-场中路等 15,350,973.14 -214,227.90 0.00 15,136,745.24
    土地使用权-临海专件 717,201.00 -4,090.50 0.00 713,110.50
    CAD 软件 87,432.50 -34,965.00 0.00 52,467.50
    四、减值准备合计
    土地使用权-场中路等 0.00
    土地使用权-临海专件 0.00
    CAD 软件 0.00
    五、无形资产净额合计 16,155,606.64 -253,283.40 0.00 15,902,323.24
    土地使用权-场中路等 15,350,973.14 -214,227.90 0.00 15,136,745.24
    土地使用权-临海专件 717,201.00 -4,090.50 0.00 713,110.50
    CAD 软件 87,432.50 -34,965.00 0.00 52,467.50
    14、长期待摊费用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    土地使用权-良纺专件厂 5,807,741.44 5,861,935.00
    合计 5,807,741.44 5,861,935.00
    15、资产减值准备明细上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    39
    单位:元 币种:人民币
    本期减少额
    项目 年初账面余额
    本期计
    提额 转回转销 合计
    期末账面余额
    一、坏账准备 8,661,536.66 5,655.25 5,655.25 8,655,881.41
    二、存货跌价准备 102,318,080.44 36,958,795.70 36,958,795.70 65,359,284.74
    三、可供出售金融资产减值
    准备
    四、持有至到期投资减值准
    备
    五、长期股权投资减值准备1,218,400.00 1,218,400.00 1,218,400.00
    六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备 116,971,488.78 904,727.80 904,727.80 116,066,760.98
    八、工程物资减值准备
    九、在建工程减值准备
    十、生产性生物资产减值准
    备
    其中:成熟生产性生物资产
    减值准备
    十一、油气资产减值准备
    十二、无形资产减值准备
    十三、商誉减值准备
    十四、其他
    合计 229,169,505.88 39,087,578.75 39,087,578.75 190,081,927.13
    16、短期借款
    (1) 短期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    抵押借款 91,760,000.00 118,200,000.00
    保证借款 5,000,000.00 6,000,000.00
    合计 96,760,000.00 124,200,000.00
    17、应付票据
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 13,030,075.00 18,350,215.00
    合计 13,030,075.00 18,350,215.00
    18、应付账款
    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    19、预收账款
    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    20、应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 3,339,900.00 15,909,822.76 19,249,722.76
    二、职工福利费 905,704.57 871,657.97 34,046.60
    三、社会保险费 3,251,120.91 8,973,622.12 9,100,721.37 3,124,021.66
    四、住房公积金 2,218,183.80 2,208,112.00 10,071.80上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    40
    五、其他
    六、工会经费和职工教育经费 3,714,610.55 751,552.68 706,974.59 3,759,188.64
    合计 10,305,631.46 28,758,885.93 32,137,188.69 6,927,328.70
    应付职工薪酬期末余额比期初余额减少3,378,302.76 元, 减少比例为32.78%,减少主要原因为
    上年末预提的奖金本期已支付。
    21、应交税费
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数 计缴标准
    增值税 -256,462.49 -10,239,123.45 应税产品销售额的17%
    营业税 66,128.21 314,441.79 营业额的5%
    所得税 445,553.63 应纳所得额的15%,25%
    个人所得税 99,197.42 284,920.39
    城建税 8,891.51 184,809.91 流转税额的7%
    教育费附加 624,932.59 334,800.68 流转税额的3%
    河道管理费 1,270.22 1,935.71 流转税额的1%
    房产税 5,350.00 5,350.00
    合计 549,307.46 -8,667,311.34 /
    应付税费期末余额比期初余额增加的主要原因为本期末留抵的进项税减少。
    22、其他应付款
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 期末数 期初数
    太平洋机电(集团)有限公司 4,501,957.85 5,046,413.63
    合计 4,501,957.85 5,046,413.63
    23、递延所得税负债
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    公允价值变动 6,080,492.93 1,866,704.26
    合计 6,080,492.93 1,866,704.26
    递延所得税负债期末余额比期初余额增加4,213,788.67 元, 增加比例为225.73%,增加主要原
    因为可供出售金融资产期末按市价确认公允价值增值而相应增提递延所得税负债。
    24、股本
    单位:股
    期初数 变动增减 期末数
    数量
    比例
    (%)
    发行新
    股
    送
    股
    公积金转
    股
    其
    他
    小
    计
    数量
    比例
    (%)
    股份总数 566,449,190 100 566,449,190 100
    25、资本公积
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    资本溢价(股本溢
    价)
    29,441,508.88 29,441,508.88
    其他资本公积 76,868,037.84 23,878,135.81 100,746,173.65
    合计 106,309,546.72 23,878,135.81 130,187,682.53上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    41
    26、盈余公积
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 3,558,788.84 3,558,788.84
    合计 3,558,788.84 3,558,788.84
    27、未分配利润
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润(2008 年期末数) -307,939,354.83 /
    调整后 年初未分配利润 -307,939,354.83 /
    加:本期净利润 -37,920,192.75 /
    期末未分配利润 -345,859,547.58 /
    28、营业收入
    (1) 营业收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 97,892,774.13 288,340,477.67
    其他业务收入 11,547,508.03 26,457,769.05
    合计 109,440,282.16 314,798,246.72
    营业收入本期发生额比上年同期发生额减少205,357,964.56 元, 减少比例为65.23%,减少主要
    原因为本期营业收入继续受行业滑坡和金融危机的影响所致。
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    纺机类 97,892,774.13 106,261,355.08 288,340,477.67 272,696,788.30
    合计 97,892,774.13 106,261,355.08 288,340,477.67 272,696,788.30
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    纺机产品 97,892,774.13 106,261,355.08 288,340,477.67 272,696,788.30
    合计 97,892,774.13 106,261,355.08 288,340,477.67 272,696,788.30
    (4) 主营业务(分地区)
    地区分布标准:客户所在地
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    国内 69,058,779.74 79,382,880.78 210,731,970.16 199,700,456.79
    国外 28,833,994.39 26,878,474.30 77,608,507.51 72,996,331.51
    合计 97,892,774.13 106,261,355.08 288,340,477.67 272,696,788.30上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    42
    (5) 公司前五名客户的销售收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
    第1 名 20,356,257.16 21.68
    第2 名 7,356,410.26 7.51
    第3 名 5,063,247.86 5.17
    第4 名 4,717,948.72 4.82
    第5 名 3,850,120.91 3.93
    合计 41,343,984.91 43.11
    29、营业税金及附加
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期数 上年同期数 计缴标准
    营业税 329,976.76 581,051.87 营业额的5%
    城建税 72,091.79 75,391.77 流转税额的7%
    教育费附加 32,053.28 33,847.94 流转税额的3%
    房产税及其他 621,085.58 966,714.49
    合计 1,055,207.41 1,657,006.07 /
    营业收入本期发生额比上年同期发生额减少601,798.66 元, 减少比例为36.32%,减少主要原因
    为本期其他业务收入减少,相应税金减少。
    30、公允价值变动收益
    单位:元 币种:人民币
    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
    交易性金融工具 1,218,400.00
    合计 1,218,400.00
    31、投资收益
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加
    单位:元 币种:人民币
    本期金额 上期金额
    成本法核算的长期股权投资收益 326,076.14
    权益法核算的长期股权投资收益 -548,129.75
    合计 -222,053.61
    投资收益本期发生额比上年同期发生额变动主要原因为本期无红利收入以及合营企业不需调整损
    益所致。
    32、营业外收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置利得合计 772,961.32 367,403.01
    其中:固定资产处置利得 772,961.32 367,403.01
    债务重组利得 133,535.89 158,074.38
    各种补贴 846,490.00 1,266,000.00
    其他 20,000.00 1,983,851.87
    合计 1,772,987.21 3,775,329.26
    营业外收入本期发生额比上年同期发生额减少2,002,342.05 元, 减少比例为53.04%,减少主要
    原因为上年同期确认销帐收入,本期无此确认。上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    43
    33、营业外支出
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置损失合计 58,241.42 3,294.95
    其中:固定资产处置损失 58,241.42 3,294.95
    对外捐赠 30,000.00
    罚款滞纳金支出 7,259.26
    其他 21,603.00
    合计 65,500.68 54,897.95
    营业外支出本期发生额比上年同期发生额减少10,602.73 元, 减少比例为19.31%,减少主要原
    因为本期处置固定资产损失较多。
    34、所得税费用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    按《企业所得税法》等规定的当期所得税 -33,550.90 79,018.27
    合计 -33,550.90 79,018.27
    所得税费用本期发生额比上年同期发生额减少主要原因为本期子公司利润减少,相应当期所得税
    费用减少。
    35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 -0.0669 -0.0669
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.0694 -0.0694
    (一)计算过程
    基本每股收益:
    基本每股收益=P÷S
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S
    为发行在外的普通股加权平均数;S0 为年初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配
    等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk
    为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数;Mj 为减少股
    份下一月份起至报告期年末的月份数。
    稀释每股收益:
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0
    + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平
    均数)
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
    润。公司在计算稀释每股收益时,已考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小。
    (二)无本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
    36、现金流量表项目注释
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    租赁收入及代收租赁户水电费等 8,614,660.10上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    44
    各类补贴款 846,490.00
    往来款及其他 9,760,422.84
    合计 19,221,572.94
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    水电费支出 5,804,819.62
    销售费用支出 1,783,284.79
    管理费用支出 4,586,092.57
    往来款项及其他 22,669,095.08
    合计 34,843,292.06
    37、现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 -38,288,311.36 -17,424,860.83
    加:资产减值准备
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,241,381.71 7,397,487.53
    无形资产摊销 253,283.40 388,857.96
    长期待摊费用摊销 54,193.56 54,193.56
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”
    号填列)
    -714,719.90 -213,983.07
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -1,218,400.00
    财务费用(收益以“-”号填列) 3,110,103.92 4,964,509.71
    投资损失(收益以“-”号填列) 222,053.61
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 4,213,788.67 4,888,188.49
    存货的减少(增加以“-”号填列) 42,042,860.64 -34,984,268.39
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 2,526,657.03 29,625,850.99
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -52,004,800.64 -14,924,940.37
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -32,783,962.97 -20,006,910.81
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 108,057,370.37 90,162,326.01
    减:现金的期初余额 164,482,677.58 133,178,815.87
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -56,425,307.21 -43,016,489.86
    (七) 母公司会计报表附注
    1、应收账款上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    45
    (1) 应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额重
    大的应收账
    款
    44,318,623.77 73.07 4,972,186.31 78.12 30,361,780.24 72.41 4,972,186.31 78.12
    单项金额不
    重大但按信
    用风险特征
    组合后该组
    合的风险较
    大的应收账
    款
    1,386,148.00 2.29 693,074.00 10.89 1,386,148.00 3.31 693,074.00 10.89
    其他不重大
    应收账款
    14,943,687.69 24.64 699,181.25 10.99 10,179,728.04 24.28 699,181.25 10.99
    合计 60,648,459.46 / 6,364,441.56 / 41,927,656.28 / 6,364,441.56 /
    应收账款期末余额比期初余额增加18,720,803.18 元, 增加比例为52.64%,增加主要原因为本
    期化纤产品销售产生应收账款较大。
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
    单位:元 币种:人民币
    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    2 户 5,106,148.00 2,553,074.00 50
    帐龄长,收回可能
    性小
    合计 5,106,148.00 2,553,074.00 / /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    二至三年 1,386,148.00 693,074.00 1,386,148.00 693,074.00
    合计 1,386,148.00 693,074.00 1,386,148.00 693,074.00
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    单位名称
    欠款金额 计提坏帐金额欠款金额 计提坏帐金额
    太平洋机电(集团)有限公司 248,609.00 124,304.50 248,609.00 124,304.50
    合计 248,609.00 124,304.50 248,609.00 124,304.50
    (4) 应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    第一名 关联方 20,487,701.63 1 年以内 33.78
    第二名 非关联方 12,982,530.75 1-2 年 21.40
    第三名 非关联方 3,760,154.42 1 年以内 6.20上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    46
    第四名 非关联方 3,711,474.44 1 年以内 6.12
    第五名 非关联方 3,376,762.53 1 年以内 5.57
    合计 / 44,318,623.77 / 73.07
    (5) 应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例(%)
    太平洋机电(集团)有
    限公司
    相对控股股东 248,609.00 0.41
    上海太平洋纺织机械成
    套设备有限公司
    受同一控股股东控制 20,487,701.63 33.78
    上海普恩伊进出口有限
    公司
    合并子公司 78,580.71 0.13
    合计 / 20,814,891.34 34.32
    2、其他应收款
    (1) 其他应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金额重大
    的其他应收款
    项
    4,198,666.24 48.93 1,011,797.74 73.72 2,765,954.79 72.43 1,011,797.74 73.72
    其他不重大的
    其他应收款项
    4,382,054.64 51.07 360,597.67 26.28 1,052,940.48 27.57 360,597.67 26.28
    合计 8,580,720.88 / 1,372,395.41 / 3,818,895.27 / 1,372,395.41 /
    其他应收款期末余额比期初余额增加4,761,825.61 元, 增加比例为194.64%,增加主要原因为
    本期代垫款项、应收项目增加。
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款项内
    容
    账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    1 户 900,000.00 900,000.00 100
    帐龄长,收回可能
    性小
    合计 900,000.00 900,000.00 / /
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 其他应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占其他应收账款
    总额的比例(%)
    第1 名 非关联方 1,357,493.27 1 年以内 15.82
    第2 名 非关联方 1,017,130.27 1 年以内 11.85
    第3 名 非关联方 900,000.00 3 年以上 10.49
    第4 名 非关联方 695,800.33 1 年以内 8.11上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    47
    第5 名 合并子公司 228,242.37 1 年以内 2.66
    合计 / 4,198,666.24 / 48.93
    (5) 其他应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例(%)
    上海普恩伊进出口有限
    公司
    合并子公司 20,586.36 0.24
    海南良基实业有限公司合并子公司 228,242.37 2.66
    合计 / 248,828.73 2.90
    3、长期股权投资
    (1)按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 初始投资成本 期初余额
    增减
    变动
    期末余额 期初减值准备
    本期增减减值
    准备
    期末
    减值
    准备
    海南良基实业有
    限公司
    2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00
    上海良纺纺织机
    械专件有限公司
    17,538,034.04 17,538,034.04 17,538,034.04
    上海普恩伊进出
    口有限公司
    27,610,740.00 27,610,740.00 27,610,740.00
    上海逸杰信息科
    技有限公司
    1,675,000.00 1,675,000.00 1,675,000.00
    海南兴安实业股
    份有限公司
    30,000.00 30,000.00 30,000.00
    水仙A 3 3,040,000.00 3,040,000.00 3,040,000.00 1,218,400.00 -1,218,400.00 0.00
    北京鹫峰 150,000.00 150,000.00 150,000.00
    上海银行 71,000.00 71,000.00 71,000.00
    (2)按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 初始投资成本
    期初
    余额
    增减
    变动
    期末
    余额
    其中:本
    期减值准
    备
    减
    值
    准
    备
    现
    金
    红
    利
    在被投资单
    位持股比例
    (%)
    在被投资单位
    表决权比例
    (%)
    上海太平洋
    纺织机械成
    套设备有限
    公司
    1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 4 4
    长期股权投资期末余额比期初余额增加1,218,400.00 元, 增加比例为58.79%,增加主要原因为
    上年末提取的减值准备本期冲回。
    4、营业收入
    (1) 营业收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 65,082,713.18 232,975,278.18
    其他业务收入 11,445,493.70 21,544,867.36
    合计 76,528,206.88 254,520,145.54
    营业收入本期发生额比上年同期发生额减少177,991,938.66 元, 减少比例为69.93%,减少主要
    原因为本期继续受行业滑坡和金融危机的影响所致。上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    48
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    纺机业 65,082,713.18 76,101,416.44 232,975,278.18 227,855,886.62
    合计 65,082,713.18 76,101,416.44 232,975,278.18 227,855,886.62
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    纺机产品 65,082,713.18 76,101,416.44 232,975,278.18 227,855,886.62
    合计 65,082,713.18 76,101,416.44 232,975,278.18 227,855,886.62
    (4) 主营业务(分地区)
    地区分布标准:客户所在地
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    国内 65,082,713.18 76,101,416.44 232,975,278.18 227,855,886.62
    合计 65,082,713.18 76,101,416.44 232,975,278.18 227,855,886.62
    (5) 公司前五名客户的销售收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
    第1 名 20,356,257.16 31.28
    第2 名 7,356,410.26 11.30
    第3 名 5,063,247.86 7.78
    第4 名 4,717,948.72 7.25
    第5 名 3,850,120.91 5.92
    合计 41,343,984.91 63.53
    5、投资收益
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加
    单位:元 币种:人民币
    本期金额 上期金额
    成本法核算的长期股权投资收益 205,560.00 1,432,354.50
    权益法核算的长期股权投资收益 -548,129.75
    合计 205,560.00 884,224.75
    投资收益本期发生额比上年同期发生额减少678,664.75 元, 减少比例为76.75%,减少主要原因
    为本期子公司返利减少。
    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    上海良基实业有限公司1,060,455.76 205,560.00上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    49
    合计 1,060,455.76 205,560.00 /
    6、现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 -36,217,982.47 -9,826,805.84
    加:资产减值准备
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,734,687.75 6,231,412.18
    无形资产摊销 249,192.90 380,676.96
    长期待摊费用摊销 54,193.56 54,193.56
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”
    号填列)
    -175,035.47 -213,983.07
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -1,218,400.00
    财务费用(收益以“-”号填列) 2,974,306.21 4,357,414.41
    投资损失(收益以“-”号填列) -205,560.00 -884,224.75
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 4,213,788.67 4,888,188.49
    存货的减少(增加以“-”号填列) 42,092,827.63 -4,764,078.90
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 313,990.04 65,721,860.77
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -52,449,745.23 -76,680,324.54
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -33,633,736.41 -10,735,670.73
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 82,124,420.01 48,286,880.89
    减:现金的期初余额 138,108,459.26 72,678,226.83
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -55,984,039.25 -24,391,345.94
    (八) 关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    母公司名
    称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务
    性质
    注册资
    本
    母公司对
    本企业的
    持股比例
    (%)
    母公司对本
    企业的表决
    权比例(%)
    本企业
    最终控
    制方
    组织机构
    代码
    太平洋机
    电(集团)
    有限公司
    有限责
    任公司
    上海市
    长宁区
    凯旋路
    554 号
    郑元湖 工业 150,400 41.92 41.92
    上海电
    气集团
    总公司
    132230430
    2、本企业的子公司情况
    单位: 万元 币种:人民币上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    50
    子公司全称
    企业类
    型
    注册
    地
    法人代
    表
    业务性质注册资本
    持股比例
    (%)
    表决权
    比例
    (%)
    组织机构
    代码
    海南良基实业有限公司
    有限责
    任公司
    海南梅建中投资 300.00 70.00 70.00 201289808
    上海普恩伊进出口有限公司
    有限责
    任公司
    上海李培忠进出口业 3,000.00 90.00 90.00 631318453
    上海良纺纺织机械专件有限
    公司
    有限责
    任公司
    上海李培忠制造业 2,200.00 85.00 85.00 703029790
    上海逸杰信息科技有限公司
    有限责
    任公司
    上海崔翎 服务业 200.00 83.75 83.75 703292142
    临海良纺纺织机械专件有限
    公司
    有限责
    任公司
    浙江朱文民制造业 590.51 83.06 83.06 255208786
    3、本企业的合营和联营企业的情况
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务
    性质
    注册资本
    本企
    业持
    股比
    例(%)
    本企业
    在被投
    资单位
    表决权
    比例(%)
    组织机构
    代码
    一、合营企业
    上海太平洋纺织机械
    成套设备有限公司
    有限责
    任公司
    上海市长宁区凯
    旋路554 号
    李培忠 工业25,000,000 4 4 741155624
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名称
    期末资产总
    额
    期末负债总
    额
    期末净资产总
    额
    本期营业收入总
    额
    本期净利润
    一、合营企业
    上海太平洋纺织机械成套设备有限公司 130,352,400 120,259,200 10,093,200 16,242,100 -2,198,200
    4、本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    上海电气(集团)总公司 最终控制人 123123123
    上海新四机机电有限责任公司 受同一控股股东控制 630725663
    上海电气集团资产经营有限公司 受同一最终控制人控制 132212873
    上海一纺机械有限公司 受同一控股股东控制 132704077
    5、关联交易情况
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    关联方
    关联
    交易
    类型
    关联
    交易
    内容
    关联交
    易定价
    原则
    金额
    占同类交
    易金额的
    比例(%)
    金额
    占同类交
    易金额的
    比例(%)
    上海太平洋纺织机械成套
    设备有限公司
    购买
    商品
    购买 市场价 1,139,098.00 1.09 400,621.33 0.15
    上海一纺机械有限公司
    购买
    商品
    购买 市场价 535,000.00 0.51 2,792,340.01 1.02
    上海太平洋纺织机械成套
    设备有限公司
    销售
    商品
    销售 市场价 21,219,062.36 21.68 45,469,419.54 15.77
    上海新四机机电有限责任
    公司
    销售
    商品
    销售 市场价 5,170.94 0.01
    上海一纺机械有限公司 销售销售 市场价 825,000.00 0.84上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    51
    商品
    (2) 关联租赁情况
    单位:元 币种:人民币
    出租方名
    称
    承租方名称
    租赁资产
    情况
    租赁资产涉及
    金额
    租赁期限 租赁收益
    租赁收
    益确定
    依据
    租赁收
    益对公
    司影响
    上海二纺
    机股份有
    限公司
    上海太平洋纺
    织机械成套设
    备有限公司
    上海市场
    中路687
    号内
    14,467,859.86
    2009 年1 月1
    日~2009 年12
    月31 日
    2,304,020.53
    工业厂
    房房屋
    租赁合
    同
    预计无
    重大影
    响
    (3) 关联担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    担保方 被担保方
    担保
    金额
    担保期限
    是否
    履行
    完毕
    上海二纺机股份有限公司 上海普恩伊进出口有限公司600 2008 年10 月21 日~2009 年8 月29 日 否
    上海二纺机股份有限公司 上海普恩伊进出口有限公司1,400 2008 年10 月22 日~2009 年4 月21 日 是
    6、关联方应收应付款项
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 关联方 期末金额 期初金额
    应收账款 太平洋机电(集团)有限公司 248,609.00 249,609.00
    应收账款 上海一纺机械有限公司 385,900.00
    应收账款 上海太平洋纺织机械成套设备有限公司 20,487,701.63 3,531,682.56
    其他应收款 上海太平洋纺织机械成套设备有限公司 282,662.92
    应付账款 上海一纺机械有限公司 1,079,717.98 1,207,824.91
    应付账款 上海太平洋纺织机械成套设备有限公司 1,899,011.20 2,861,351.69
    预收账款 上海电气租赁有限公司 2,717,395.60 2,717,395.60
    预收账款 上海新四机机电有限责任公司 46,400.00 46,400.00
    其他应付款 太平洋机电(集团)有限公司 4,501,957.85 5,046,413.63
    (九) 股份支付
    无
    (十) 或有事项
    无
    (十一) 承诺事项
    抵押资产情况:
    1、本年与中国工商银行上海虹口支行签订最高额5,220 万元抵押借款协议,期限自2008 年5 月12
    日至2011 年5 月11 日,抵押物为账面净值3,593.60 万元的投资性房产,截止期末实际借款4,176
    万元。
    2、本年与交通银行股份有限公司上海宝山支行签订最高额为7,400 万元的抵押借款协议,期限自2008
    年6 月10 日至2010 年6 月30 日,抵押物为账面净值1,622.70 万元的投资性房产及账面净值1,017.04上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
    52
    万元的固定资产,截止期末实际借款额为5,000 万元。
    (十二) 资产负债表日后事项
    无
    (十三) 其他重要事项
    无
    (十四) 补充资料
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
    定,本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 714,719.90
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、
    按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    846,490.00
    债务重组损益 133,535.89
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,740.74
    少数股东权益影响额 -328,049.72
    所得税影响额 -2,380.56
    合计 1,377,056.25
    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
    每股收益
    净资产收益率(%) 每股收益(元)
    报告期利润
    全面摊薄
    加权平
    均
    基本每股收
    益
    稀释每股收
    益
    归属于公司普通股股东的净利润 -10.70 -10.16 -0.0669 -0.0669
    扣除非经常性损益后归属于公司普通
    股股东的净利润
    -11.09 -10.53 -0.0694 -0.0694
    3、境内外会计准则差异
    单位:元 币种:人民币
    净利润 净资产
    本期数 上期数 期初数 期末数
    按中国会计准则 -37,920,192.75 -16,695,520.34 368,378,170.73 354,336,113.79上海二纺机股份有限公司 2009 年半年度报告
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    八、备查文件目录
    1、载有法定代表人、财务总监、财务负责人签名并盖章的公司2009 年半年度会计报表;
    2、报告期内,公司在《上海证券报》、香港《大公报》上公开披露所有文件的正本及公告的原稿;
    3、在公司注册地备有公司上述文件原稿,供中国证券监督管理委员会、上海证券交易所或股东依据法
    规或公司章程要求查阅。
    董事长:李培忠
    上海二纺机股份有限公司
    2009 年8 月25 日