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2020年03月31日 星期二

市北B股(900902)公告正文

上海二纺机股份有限公司2006年年度报告

公告日期:2007-04-10


    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司2006年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司、浩华会计师事务所审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    公司独立董事高勇、董事张敷彪因有重要公务,未能亲自出席会议,分别委托倪迪独立董事、郑元湖董事代为行事表决权。
    公司法定代表人郑元湖、财务总监梅建中、财务部负责人陈志虎声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    一、公司基本情况简介
    1. 公司的法定中、英文名称及缩写
    公司法定中文名称:上海二纺机股份有限公司
    公司法定英文名称:SHANGHAI    ERFANGJI    CO.,LTD.
    2、公司法定代表人:郑元湖
    3、公司董事会秘书:李  勃
    联系地址:上海市场中路687号
    电话:(021)51265073 (021)65318494   传真:(021)65421963
    电子信箱:libolibo918@sina.com
    公司董事会证券事务代表:吴涛
    联系地址:上海市场中路687号
    电话:(021)51265073 (021)65318494   传真:(021)65318494
    电子信箱:wutao@shefj.com
    4、公司注册及办公地址:上海市场中路687号     邮编:200434
    电子信箱:efj@shefj.com
    公司国际互联网址:http://www.shefj.com
    5、公司选定的信息披露报纸名称,《上海证券报》、香港《大公报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
    http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:上海市场中路687号   公司董事会办公室
    6、公司股票上市地:上海证券交易所
    股票简称:二纺机        二纺B股
    A股股票代码:600604;    B股股票代码:900902
    7、其他有关资料:
    公司首次注册资本为:30,398.69万元
    公司注册资本额的演变过程:
    1993年10月7日于上海市工商行政管理局变更登记为42,558.17万元;
    1995年12月12日于上海市工商行政管理局变更登记为46,183.98万元;
    1996年7月23日于上海市工商行政管理局变更登记为51,495.38万元;
    1997年6月25日于上海市工商行政管理局变更登记为56,644.92万元;
    企业法人营业执照注册号:  企股沪总字第019003号(市局)
    税务登记号码:  国税沪字第  310042607225505号
    公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:
    立信会计师事务所有限公司   (原上海立信长江会计师事务所有限公司)
    上海市南京东路61号
    浩华会计师事务所            香港湾仔港湾道18号中环广场2001室
    二、会计数据和业务数据
    (一)公司本年度会计数据

                                                                     单位:元币种:人民币
    项目                                                                                           金额
    利润总额                                                                            -62,820,641.70
    净利润                                                                              -66,077,975.44
    扣除非经常性损益后的净利润                                                          -81,977,000.08
    主营业务利润                                                                         54,794,042.20
    其他业务利润                                                                         13,721,400.85
    营业利润                                                                            -79,285,795.26
    投资收益                                                                              5,156,629.80
    补贴收入                                                                                 31,000.00
    营业外收支净额                                                                       11,277,523.76
    经营活动产生的现金流量净额                                                           18,070,898.53
    现金及现金等价物净增加额                                                              5,221,127.11

    注:扣除非经常性损益项目及涉及金额
    (二)本年度公司的非经常性损益列示如下:

                                                                        单位:元币种:人民币
                             非经常性损益项目                                             金额
 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
                                                                                         14,570,419.72
 产产生的损益
 各种形式的政府补贴                                                                           31,000.00
 短期投资收益,(不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金
                                                                                             359,436.02
 融机构获得的短期投资收益)
 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
                                                                                           3,184,618.93
 各项营业外收入、支出
 以前年度已经计提各项减值准备的转回                                                          879,872.72
 所得税影响数                                                                             -2,951,682.72
 少数股东承担上述因素                                                                       -174,640.03
 合计                                                                                     15,899,024.64

    (三)按国内、国际会计准则审计所产生的净利润差异说明:
    公司本年度经立信会计师事务所审计,净利润-6607.7万元,经浩华会计师事务所审计,净利润-6342.9万元。
    本公司2006年度按国际会计准则编制的(B股)会计报表由浩华会计师事务所进行审计,与按中国会计准则编制的(A股)会计报表的净利润、净资产分别如下:(金额单位:万元)

                                                       净利润                                            净资产
                                          2006年度               2005年度                 2006年末               2005年末
按中国会计准则列报                            -6607.7                568.79                 60089.9               66365.87
冲回商誉之摊销                                   -30.3              -30.30)                   157.8                  -30.30
冲回年初之负商誉                                 -36.7                    -                  -36.7                  218.40
应付之撤销                                                           97.90
合并附属公司之
未确认亏损                                       86.3                184.60
直接计入之损益                                   245.5
按国际会计准则列报                            -6342.9                820.99                  60211.0                66553.97

    (四)、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

                                                                                                    单位:元币种:人民币
                                                                                                      本年比上
                主要会计数据                              2006年                  2005年                                    2004年
                                                                                                     年增减(%)
 主营业务收入                                             968,142,505.72        1,021,169,162.64             -5.19        1,183,812,681.93
 利润总额                                                 -62,820,641.70            9,950,565.61           -                 15,582,218.48
 净利润                                                   -66,077,975.44            5,687,932.00           -                 11,152,671.21
 扣除非经常性损益的净利润                                 -81,977,000.08           -4,095,603.73           -                -18,590,823.75
 每股收益                                                       -0.11665                 0.01004           -                        0.0197
 最新每股收益
 净资产收益率(%)                                                -11.00                    0.86           -                          1.70
 扣除非经常性损益的净利润为基础
                                                                  -13.64                   -0.62           -                         -2.84
 计算的净资产收益率(%)
 经营活动产生的现金流量净额                                18,070,898.53          -28,598,572.85           -                 88,338,155.23
 每股经营活动产生的现金流量净额                                   0.0319                 -0.0505           -                        0.1560
                                                                                                      本年末比
                                                        2006年末                2005年末              上年末增            2004年末
                                                                                                        减(%)
 总资产                                                 1,192,684,509.54        1,362,411,629.19            -12.46        1,317,273,512.56
 股东权益(不含少数股东权益)                             600,898,748.19          663,658,744.06             -9.46          654,852,121.51
 每股净资产                                                        1.061                   1.172             -9.47                   1.156
 调整后的每股净资产                                                1.043                   1.130             -7.70                   1.122
      主要财务指标计算公式

    每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产损失-开办费-长期待摊费用)/年末股份总数。每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年末股份数。
    净资产收益率=净利润/年度末股东权益 100%
    (五)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编制规则(第九号)》要求计算的净资产收益率及每股收益:

   报告期利润                                    净资产收益率%                                      每股收益(人民币:元)
                                 全面摊薄                           加权平均                          全面摊薄                加权平均
主营业务利润                        9.12                               9.12                             0.0967                  0.0967
营业利润                           -13.19                             -13.19                            -0.1400                 -0.1400
净利润                             -11.00                             -11.00                            -0.1167                 -0.1167
扣除非经常性                       -13.64                             -13.64                            -0.1447                 -0.1447
损益的净利润

    (六)报告期内股东权益变动情况                                                                                单位:元

 项目                    股本              资本公积            盈余公积          法定公益金           未分配利润           股东权益合计
 期初数             566,449,190.00         69,412,428.38       7,657,549.62          3,867,049.32      17,135,792.19          663,658,744.06
 本期增加                                   3,287,367.56       4,090,707.83                                                     8,241,340.84
 本期减少                                     832,653.44                             3,867,049.32      66,301,633.95           71,001,336.71
 期末数             566,449,190.00         71,867,142.50      11,748,257.45                     0     -49,165,841.76          600,898,748.19

    资本公积变动原因:诉讼纠纷终结、债务重组等调整资本公积
    盈余公积变动原因:主要为公益金转入 
    法定公益金变动原因:公益金转至法定 盈余公积
    未分配利润变动原因:主要本年利润亏损转入及提取盈余公积
    三、股本变动及股东情况介绍
    (一)、股份变动情况表
    1、股份变动情况表                                                                                                           单位股

                                                   本次变动前                        本次变动增减               本次变动后
                                                数    量             比例                    小计            数    量            比例
    一、有限售条件股份
    1、发起人股份                          237,428,652.00                                               237,428,652.00          41.91
      其中:
      国家持有股份                         237,428,652.00                                               237,428,652.00          41.91
      境内法人持有股份
      境外法人持有股份
                                                                                                                                         6

     其他
    2、募集法人股份
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
      有限售条件股份合计         237,428,652.00     41.92                     237,428,652.00     41.92
   二、无限售条件流通股份
    1、人民币普通股               96,095,538.00     16.96                      96,095,538.00     16.96
    2、境内上市的外资股          232,925,000.00     41.12                     232,925,000.00     41.12
   3、境外上市的外资股
   4、其他
    无限售条件流通股份合
                                 329,020,538.00     58.08                     329,020,538.00     58.08
    计
   三、股份总数                  566,449,190.00       100                     566,449,190.00       100

    (二)、股票发行与上市情况
    1、前三年历次股票发行情况
    截止报告期末的前三年,公司未有发行新股。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内,公司没有送股、转增股本的情况,股份总数及股本结构没有
    发生变动。
    3、现存的内部职工股情况
    报告期末无公司内部职工股。
    (三)、主要股东持股情况介绍
    1、报告期末股东情况:
    本公司报告期末股东总数为:77340户,其中A股股东为38003户,B股股
    东为39337户。
    2、截止2006年12月31日,公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况:
    (1)公司前十名股东情况:

 报告期末股东总数                                                                                    77,340
 前十名股东持股情况
                                                                                持有有限售
                                       持股比例                                                质押或冻结
        股东名称           股东性质                  持股总数     年度内增减    条件股份数
                                           (%)                                                 的股份数量
                                                                                     量
 上海市国有资产管理
 监督管理委员会(大股
 东授权经营单位---太      国有股东          41.92   237,428,652   237,428,652   237,428,652        无
 平洋机电集团有限公
 司)
 金东彪                   其他               0.17       995,856       995,856                     未知
 香文宇                   外资股东           0.14       846,800        846,800                    未知
 MERRILL        LYNCH
                          外资股东           0.13       736,490        -69,935                    未知
 FAR EAST LIMITED
 HSBC              FUND
 SERVICES           A/C   外资股东           0.12       734,000              0                    未知
 006-113039-431
 黄志豪                   外资股东           0.11       666,100              0                    未知
 刘达                     外资股东           0.11       655,600              0                    未知
 张光中                   外资股东           0.11       643,805              0                    未知
 是裕兴                   外资股东           0.11       631,437        -45,670                    未知
 SCBHK       A/C     KG
 INVESTMENTS ASIA         外资股东           0.10       604,910              0                    未知
 LIMITED

    注:上海国有资产监督管理委员会委托上海电气(集团)总公司管理本公司国有股,太平洋机电(集团)有限公司是本公司(国有股)授权经营单位,持有本公司237,428,652.00股,占总股本41.92%股份。
    报告期内,公司控股股东未发生变更。
    (2)公司控股股东授权经营单位及实际控制人情况介绍
    控股股东授权经营单位情况
    授权经营单位名称:太平洋机电(集团)有限公司
    法定代表人:郑元湖
    成立日期:1994年8月
    注册资本:11.5亿元人民币
    企业类型:有限责任公司
    股权结构:国有独资
    经营范围:纺织机械,纺织器材,服装机械,机电产品,环保设备,建筑装潢,计算机工程,办公自动化,金属材料,建筑材料,纺织原料,五金交电,日用百货,服装服饰,设备租赁,外经贸委批准的自营进出口业务。
    (3)实际控制人情况
    名       称:                       上海国有资产监督管理委员会
    主要经营业务及管理活动:国有资产监督管理等
    (4)控股股东及实际控制人变更情况
    报告期内,公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (5)、前十名无限售条件股东情况

  前十名无限售条件股东持股情况
               股东名称                     持有无限售条件股份数量                     股份种类
 金东彪                                                           995,856            人民币普通股
 香文宇                                                           846,800          境内上市外资股
 MERRILL      LYNCH      FAR     EAST
                                                                  736,490          境内上市外资股
 LIMITED
 HSBC      FUND     SERVICES      A/C
                                                                  734,000          境内上市外资股
 006-113039-431
 黄志豪                                                           666,100          境内上市外资股
 刘达                                                             655,600          境内上市外资股
 张光中                                                           643,805          境内上市外资股
 是裕兴                                                           631,437          境内上市外资股
 SCBHK A/C KG         INVESTMENTS
                                                                  604,910          境内上市外资股
 ASIA LIMITED
 邵宏甫                                                           534,809            人民币普通股
 上述股东关联关系或一致行动关系的
                                        公司未知在流通股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
 说明

    四、公司董事、监事、高级管理人员
    (一)、董事、监事、高级管理人员基本情况

                                                                                                单位:股币种:人民币元
                                                                                                                                         报告期内从公
                                                                                              年初持         年末持
       姓名      性别     年龄            职         务             任期起止日期                                          股票性质       司领取报酬的
                                                                                             股数(股)       股数(股)
                                                                                                                                           总额(元)
     郑元湖男                41   董事长、党委书记                  2004.5-2007.5                0              0        ---                     0
     李培忠男                52   董事、总经理、党委副书记          2004.5-2007.5                0              0        ----                    0
                                  董事、常务副总经理、
     崔    翎男              45                                     2004.5-2007.5              3000             4,050                             0
                                                                                                                           无限售股
                                  总工程师
     梅建中男                46   董事、财务总监                    2004.5-2007.5              1000             1,350                             0
                                                                                                                           无限售股
                                  董事、党委副书记
     王承宗     男           49                                     2004.5-2007.5              3000             4,050                         97,800
                                                                                                                           无限售股
                                  工会主席
     张敷彪     男           57   董事                              2004.5-2007.5                0                  0    ---                      0
     倪    迪   男           67   独立董事                          2004.5-2007.5                0                  0    ---                  30,000
     高    勇   男           54   独立董事                          2004.5-2007.5          1863                 2,515                         30,000
                                                                                                                           无限售股
     曹惠民     男           53   独立董事                          2004.12-2007.5               0                  0    ---                  30,000
                                  监事长、党委副书记
     徐祖成     男           50                                     2004.5-2007.5                0                  0    ---                      0
                                  纪委书记
     虞志奋     男           59   副监事长                          2004.5-2007.5                0                  0    ---                      0
     高尔其     男           59   监事                              2004.5-2007.5                0                  0    ---                       0
     张复海     男           50   监事、纪委副书记                  2004.5-2007.5              1000             1,350                         78,957
                                                                                                                           无限售股
     杨    敏   女           34   监事                              2005.4-2007.5              1000             1,350                         71,318
                                                                                                                           无限售股
     韦保荣     男           54   副总经理、党委副书记              2004.5-2007.5              5324             7,187                         115,940
                                                                                                                           无限售股
    潘荣高      男           52   副总经理                          2004.5-2007.5              2001             2,701                         115,960
                                                                                                                           无限售股
     龚建平     男           46   副总经理                          2004.5-2007.5              2000             2,700                         115,840
                                                                                                                           无限售股
     李    勃   男           50   董事会秘书                        2004.5-2007.5              1000             1,350                         100,500
                                                                                                                           无限售股
      合计                                                                                                                                    786,285

    注:公司董事、监事、高级管理人员年末持股数变化,均为公司A股股改支付对价(10股送3.5股)所致。
    (二)董事、监事、高级管理人员最近五年主要工作经历
    1、郑元湖,2002年10月至2004年4月,任太平洋机电(集团)有限公司董事、总裁、党委副书记;2004年4月至今任太平洋机电(集团)有限公司董事长、党委书记;2002年11月至今上海二纺机股份有限公司董事长、党委书记。
    2、李培忠,曾任上海纺织机械专件厂厂长、上海纺织机械总厂厂长、太平洋机电(集团)有限公司副总裁;2004年4月至2005年12月,任太平洋机电(集团)有限公司总裁;现任太平洋机电(集团)有限公司党委副书记,2003年3月至今,任上海二纺机股份有限公司董事、总经理、党委副书记。
    3、崔翎,2001年至今,任上海二纺机股份有限公司董事、总工程师、副总经理、常务副总经理。
    4、梅建中,2002年至今,任上海二纺机股份有限公司董事、财务总监。
    5、王承宗,2001年至今,任上海二纺机股份有限公司董事、党委副书记、工会主席。
    6、张敷彪,2001年至今,曾任上海电气(集团)总公司董事会审计委员会委员、秘书长、稽察室主任;2005年至今,任上海电气资产管理有限公司管理四部部长;2004年5月至今,任上海二纺机股份有限公司董事。
    7、倪  迪,2001年起,任中国经济体改委研究会特邀理事、上海飞乐股份有限公司独立董事;上海二纺机股份有限公司独立董事。
    8、高勇,曾任中国纺织经济研究中心副主任、中国纺织企业联合会常务副理事长。现任中国纺织工业协会副会长、中国纺织机械器材工业协会理事长、中国纺织工业协会国际贸易办公室主任;2004年5月至今,任上海二纺机股份有限公司独立董事。
    9、曹惠民,曾任中国石化总公司上海高桥石化公司财务处科员,上海立信会计学院(立信会计高等专科学校)教师(讲师、副教授、教授)。现任上海立信会计学院院长助理,2004年11月至今,任上海二纺机股份有限公司独立董事。
    10、徐祖成,2001年至今,曾任太平洋机电(集团)有限公司纪委书记兼工会主席;2003年12月至今,任太平洋机电(集团)有限公司党委副书记、工会主席,兼任上海二纺机股份有限公司党委副书记、纪委书记;2004年5月,任上海二纺机股份有限公司监事长。
    11、虞志奋,2001年至今,曾任太平洋机电(集团)有限公司副总会计师、总会计师、财务总监;2004年至今,任上海二纺机股份有限公司副监事长。
    12、高尔其,曾任太平洋机电(集团)有限公司办公室主任、干部部经理。现任太平洋机电(集团)有限公司科级调研员,上海二纺机股份有限公司监事。
    13、张复海,2001年至今,任上海二纺机股份有限公司监事、纪委副书记、公司法律事务主管。
    14、杨敏,2004年至今,任上海二纺机股份有限公司工会副主席;2005年至今,任上海二纺机股份有限公司监事。
    15、韦保荣,2001年至今,任上海二纺机股份有限公司副总经理、党委副书记。
    16、潘荣高,2001年至今,任上海二纺机股份有限公司副总经理。
    17、龚建平,2001年至今,任上海二纺机股份有限公司副总经理。
    18、李勃,2002年至今,任上海二纺机股份有限公司董事会秘书、办公室主任。
    (三)在股东单位的任职情况

                                                                                                      是否领取
        姓名                        股东单位名称                             担任的职务               报酬津贴
                                                                                                    (股东单位)
       郑元湖               太平洋机电(集团)有限公司               董事长、党委书记                     是
       李培忠               太平洋机电(集团)有限公司               党委副书记                           是
       张敷彪                上海电气资产管理有限公司                管理四部部长                         是
       徐祖成               太平洋机电(集团)有限公司               党委副书记、工会主席                 是
       虞志奋               太平洋机电(集团)有限公司               财务总监                             是
       高尔其               太平洋机电(集团)有限公司               科级调研员                           是

    (四)在其他单位的任职情况

                                                                                                      是否领取
      姓名                         其他单位名称                               担任的职务
                                                                                                      报酬津贴
    李培忠     中国纺织机械股份有限公司                                        副董事长                    否
    张敷彪     上海东浩工艺品股份有限公司                                        监事                      否
    倪迪       上海飞乐股份有限公司                                            独立董事、             独立董事津◇
    高勇       中国纺织机械股份有限公司、经纬纺机股份有限公司            独立董事、独立董事           独立董事津贴
               上海复旦复华科技股份有限公司、上海龙头(集团)股         独立董事、独立董事、
    曹惠民     股份有限公司、上港集团股份有限公司、上海九百股份         独立董事、独立董事、         独立董事津贴
               有限公司、上海市会计学会高校工作委员会                   独立董事、副主任委员
    徐祖成     浙江航民股份有限公司                                              监事                      否

    (五)、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况:
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:
    根据董事会及控股集团制定的年度经营工作目标与薪资分配激励考核办法及公司经营效益完成情况,进行年度考核而定。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:
    依据二纺机《中高级管理人员考核办法》、《分类评价工资方案实施细则》。
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

                                                                                 是否在股东单位
           不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名
                                                                                     领取报酬
    董事:郑元湖、李培忠、崔翎、梅建中、张敷彪
                                                                                         是
    监事:徐祖成、虞志奋、高尔其

    (六)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为1264人,需要承担费用的离退休职工133人。员工的结构如下:
    1、专业构成情况

             专业构成的类别                   专业构成的人数
  生产人员                                                       571
  销售人员                                                        48
  技术人员                                                       192
  财务人员                                                        21
  管理人员                                                       182

    2、教育程度情况

             教育程度的类别                   教育程度的人数
  研究生                                                          12
  本科生                                                         101
  大专生                                                         217
  中专生                                                          69

    五、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    2005年10月27日,《公司法》、《证券法》修订案在十届全国人大常委会第十八次会议上同时审议通过,并于2006年1月1日开始施行。根据要求,公司有关董事、监事及高管积极参加了中国证券监督管理委员会、上海证券交易所组织的两法培训,对两法修改的背景、目的、意义及内容有了深刻的了解与认识,对公司发展和规范治理具有很强的指导意义。
    根据新修订的《公司法》、《证券法》有关条款及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定,公司对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等有关规则作相应的修订与补充,并于2006年5月16日公司第二十一次(暨2005年度)股东大会审议通过;公司积极贯彻落实中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关精神,进一步规范公司与控股股东及其他关联方的资金往来,严格控制公司的对外担保。
    根据中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》,公司董事会、监事会及高级管理人员高度重视、认真学习、积极做好新会计准则实施前的各项准备工作,确保新旧会计准则平稳过渡的衔接工作。为提高公司财务会计人员对相关会计准则的理解和把握能力,保证新会计准则的顺利实施,结合新准则执行中可能遇到的问题,财务有关人员积极参加财政部、国家会计部门、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等组织的新会计准则学习,确保相关会计准则的理解和正确应用,保证新会计准则的顺利实施。
    1、股东与股东大会:公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制订的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的规定,召集召开股东大会,确保股东特别是中小股东享有平等地位,保证所有股东能够充分行使自己的权利和对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。
    2、控股股东与公司:控股股东行为规范,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面做到“五分开”,公司具有独立完整的业务及自主经营能力;公司董事会、监事会和内部机构独立运行。
    3、董事与董事会:公司董事会现有9名董事组成,其中独立董事3名,符合法律法规的要求。报告期内,公司董事能够勤勉尽责,以认真负责的态度出席董事会和股东大会,维护公司和全体股东的利益。
    4、监事和监事会:公司监事会现有5名监事组成,其中职工监事2名,符合法律法规的要求。报告期内,公司监事能够认真履行职责,本着对股东负责的精神,对公司财务管理和公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    5、信息披露与透明度:持续信息披露是上市公司的责任。报告期内,公司严格按照法律法规和公司章程及公司信息披露管理制度有关条款,真实、准确、完整、及时地披露公司各类有关信息,并指定公司董事会秘书负责信息披露、做好接待股东的来访和咨询工作,保证所有股东有平等的机会获得公司信息。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况

                本年度应参加
   独立董事姓名              亲自出席(次)  委托出席(次) 缺席(次)
                 董事会次数
  倪迪                    7              7                0        0
  高勇                    7              7                0        0
  曹惠民                  7              7                0        0

    公司三位独立董事都能按照《公司法》、《证券法》有关法律法规及《公司章程》有关规定,本着对全体股东负责的态度,履行诚信勤勉义务,认真审阅所有提交董事会审议的议案及有关资料,维护公司的整体利益及中小股东的合法权益;认真参加公司的股东大会及董事会的各次会议,为公司的经营管理、持续发展出谋划策;根据《公司独立董事制度(试行)》的条例,对公司董事会有关决议发表独立意见,为公司董事会的科学决策、公司的持续性发展,发挥了积极的作用。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:本公司主营业务突出,具有完整的业务及自主经营能力。控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形,关联交易公平合理,不存在损害公司和股东利益的行为。
    2、人员方面:本公司在人力资源及工资管理等方面独立于控股股东。公司设立人力资源部,独立行使人力资源和薪酬体系的管理。
    3、资产方面:本公司拥有独立完整的生产、辅助生产、供应、销售系统及配套设施,拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。
    4、机构方面:本公司拥有独立的决策管理机构和职能部门,并建立了相应的规章制度,与控股股东及其职能部门分开,各自独立运作。
    5、财务方面:本公司拥有独立的财务部门和财务人员,并按有关法律法规要求建立了财务会计管理制度,独立开设银行帐号、纳税和作出财务管理决策。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    公司高级管理人员的绩效考评分为上半年度和全年综合考核两次,考核内容分:1、各项经济技术指标;2、精神文明建设;3、经营管理能力;4、公司员工民主评议。
    综合上述四个方面,对公司高级管理人员予以绩效考评。
    六、股东大会情况简介
    公司股东大会情况
    1、2006年1月23日,公司召开了股权分置改革A股市场相关股东会议,会上公司股权分置方案获得通过。相关决议公告刊登于2006年1月24日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    2、公司第二十一次(暨2005年度)股东大会召开于2006年5月16日,会议决议公告刊登于2006年5月17日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    上述大会的全过程都经上海市金石律师事务所张平律师、赵建平律师见证。
    七、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    1、报告期内经营情况回顾
    2006年是我国“十一五”规划的开局之年,公司以落实科学发展观为统领,坚持以发展为主题,牢牢抓住“市场、产品、管理、效益”八字工作方针,通过经营班子勇于开拓、不断创新的努力工作和全体员工的辛勤努力,除净利润总额指标外,其他各项经济工作和经营目标基本完成。
    亏损原因分析:2006年,由于国家宏观调控,纺机出口退税税率下降,人民币汇率上升,原材料价格上涨,及纺机市场激烈的价格竞争,致使公司化纤机械产品销售收入下降,产品销售毛利率下降。此外,还因近几年新产品开发的投入,开发成本费用及公司固定成本费用过高所致。2006年,公司主要经营工作:
    (1)全力推进“三大产品”商品化进程。
    2006年,公司根据市场的变化和需求,充分发挥企业的技术、设备、成套及地域优势,将产品发展定位在“三大产品”商品化生产上,把推进带集体落纱的长细纱机、粗纱机和自动络筒机三大产品的商品化进程作为工作的重点,在掌握核心技术、实现产品的战略转型及打造精品纺机上迈出了可喜的一步。
    报告期内,公司共完成新产品设计试制项目12项,设计项目6项,申请专利3项,授权专利2项;同时,EJM138JL型细纱机(带集落装置)分别被上海市经委、上海市科委列入“2005年度上海市引进技术吸收与创新计划”项目、2006年度《上海市重点新产品计划》,并被上海市高新技术成果转化服务中心认定为上海市高科技成果转化项目。
    (2)积极应对市场变化,实现市场份额的新突破。
    由于国家实行宏观调控,市场发生了很大的变化,给公司营销工作带来了很大的挑战。公司及时准确地作出反应,并发挥销售、售后服务、信息管理“三大网络”的作用,迅速调整价格策略和产品策略,把新产品作为销售的突破口,并积极拓展和扩大了巴基斯坦、印度等国家的销售市场,使公司棉纺纱机产品在国外的市场占有率有了新的提高。2006年度紧密纺装置,四罗拉毛纺细纱机成功地实现了批量销售;签订粗纱机合同数,签订带集体落纱长细纱机合同数,创出历史新高;自动络筒机在江苏、河南、四川成功布点。
    开拓新型化纤市场。针对国内大吨位化纤项目固定资产投资日趋降温,新建化纤项目明显减少的市场变化,及时对企业的化纤机械营销策略作了相应的调整,在继续抓好成熟产品市场的前提下,积极开拓新型化纤市场:即以巴基斯坦为主中东市场;新崛起的俄罗斯瓶片纺市场;国内的复合纺产品市场。使产品不断向多元化方向延伸和发展。2006年取得了两个新的突破,一是36吨/日棉型中空三维卷曲成套设备实现了出口至俄罗斯的新突破;二是实现产品向绿色环保纤维转型的新突破。
    (3)注重细节,深化管理,生产流程再造。
    公司从注重细节,深化管理着手,继续改进和完善了内部管理机制,向管理要效益,提升企业的生产管理水平,实现生产流程再造,适应“三大产品”商品化批量生产的需求,进一步提高企业经济运行质量,在生产、质量管理上取得了良好的效果。
    (4)运用经济杠杆,优化分配制度,加紧打造能适应市场变化的员工队伍。
    2006年公司着力在职工考核激励,引进人才,加强培训,优化人力资源结构等方面做了大量工作,结合公司实际情况,运用经济杠杆,进一步调整分配制度,加紧打造适应市场变化的员工队伍。
    2、公司主营业务经营情况的说明
    (1)公司主营业务的范围:
    生产和销售纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制品;非出版物的印刷及包装装璜印刷业务;技术服务;仓储营运。
    (2)主营业务分行业、分产品情况表

                                                                          单位:元      币种:人民币
                                                                 主营业务      主营业务     主营业务利
  分行业或                                          主营业务
               主营业务收入       主营业务成本                   收入比上      成本比上     润率比上年
   分产品                                           利润率(%)
                                                                 年增减(%)    年增减(%)       增减(%)
   分行业
                                                                                           减少6.19个
 1.工业         831,446,832.01     788,528,984.52         5.16        -12.78        -6.70
                                                                                           百分点
                                                                                           减少0.37个
 2.贸易业       496,637,486.69     483,532,960.01         2.64          7.29         7.69
                                                                                           百分点
                                                                                           减少0.68个
 3.服务业         2,294,480.52         299,620.80        86.94         -5.65        -0.49
                                                                                           百分点
                                                                                           减少4.39个
 小计          1,330,378,799.22  1,272,361,565.33         4.36         -6.22        -1.70
                                                                                           百分点
 公司内各
 业务分部       362,236,293.50     362,236,293.50         0.00         -8.86        -8.86
 相互抵销
                                                                                           减少6.17个
 合计           968,142,505.72     910,125,271.83         5.99         -5.19         1.47
                                                                                           百分点
   分产品
 纺机类产                                                                                  减少6.19个
                831,446,832.01     788,528,984.52         5.16        -12.78        -6.70
 品                                                                                        百分点
                                                                                           减少0.42个
 其它            498,931,967.21    483,832,580.81         3.03          7.22         7.69
                                                                                           百分点
                                                                                           减少4.39个
 小计          1,330,378,799.22  1,272,361,565.33         4.36         -6.22        -1.70
                                                                                           百分点
 公司内各
 业务分部        362,236,293.50    362,236,293.50         0.00         -8.86        -8.86
 相互抵销
                                                                                           减少6.17个
 合计            968,142,505.72    910,125,271.83         5.99         -5.19         1.47
                                                                                           百分点

    (3)主营业务分地区情况

                                                                           单位:元币种:人民币
               地区                        主营业务收入            主营业务收入比上年增减(%)
 亚洲                                           365,439,645.67                                     11.92
 欧洲                                            32,343,226.90
 北美洲                                           9,314,163.18                                     13.86
 东北                                               802,564.10                                    -74.52
 上海                                           394,443,655.45                                    -33.40
 华东                                           112,711,396.28                                    -74.12
 华南                                             9,647,264.96                                    -58.81
 西南                                             9,123,181.73                                    -67.19
 华北                                           396,553,700.95                                 22,477.64
 小计                                         1,330,378,799.22                                     -6.22
 公司内各地区分部相互抵销                       362,236,293.50                                     -8.86
 合计                                           968,142,505.72                                     -5.19

    (4)主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩

                                                                  单位:万元       币种:人民币
     公司名称          业务性质         主要产品或服务            注册资本           资产规模         净利润
  上海良基实业有                          国际国内贸易
                                                                    1241.8          1544.28           106.71
                        贸易租赁
       限公司
  上海良基机械有
                                                                     150            557.85            -77.43
                         制造业       生产销售纺纱机械
       限公司
  海南良基实业有
                                                                     300            85.82              -4.79
                          投资        工业投资物业管理
       限公司
  上海普恩伊进出                      经营自产产品和与之
                                                                     3000           12141.06           33.53
                      进出口公司业
    口有限公司                        配套的商品及相关技
                                      术出口和进口业务
                                      生产销售纺机的锭子
  上海良纺纺织机
                                                                     2200           6454.99           114.64
                         制造业       罗拉钢领及其他纺机
    械有限公司
                                      配件
                                      计算机软硬件,系统
  上海逸杰信息科
                                                                     200            239.86             8.41
                         服务业       集成专业领域四技服
    技有限公司
                                      务

    (5)报告期主要财务数据发生重大变动的说明:

                                                                               单位:元币种:人民币
       项目             年末数        占总资产比重         年初数       占总资产比重         增减额
  应收票据             84,901,835.65            7.12%     133,618,015.93          9.81%     -48,716,180.28
  其他应收款            4,748,327.70            0.40%       8,353,091.25          0.61%      -3,604,763.55
  在建工程              2,903,799.90            0.24%       5,917,191.66          0.43%      -3,013,391.76
  预收账款             53,062,719.32            4.45%      79,933,523.74          5.87%     -26,870,804.42
  应付福利费            1,840,420.52            0.15%       1,268,447.25          0.09%         571,973.27
  应付股利                      0.00            0.00%              28.84          0.00%             -28.84
  应交税金             -5,640,626.30           -0.47%       1,738,908.53          0.13%      -7,379,534.83
  预提费用              1,164,038.27            0.10%       2,463,057.38          0.18%      -1,299,019.11
  未确认投资损失                                0.00%         863,265.45          0.06%        -863,265.45
  未分配利润          -49,165,841.76           -4.12%      17,135,792.19          1.26%     -66,301,633.95

    A.应收票据年末数比年初减少48,716,180.28元,减少原因主要为:期末已贴现未到期的票据减少。
    B.其他应收款年末数比年初减少3,604,763.55元,主要是往来款收回。
    C.在建工程年末数比年初减少3,013,391.76元,减少原因为:上年未完工的工程基本已结转固定资产。
    D.预收账款年末数比年初减少26,870,804.42元,减少原因是原预收帐款本年已结转收入。
    E.应付福利费年末数比年初增加571,973.27元,增加原因是公司今年福利性支出有所下降。
    F.应付股利年末数比年初减少28.84元,是支付子公司原分配股利余额。
    G.应交税金年末数比年初减少7,379,534.83元,主要减少原因为:年末出口应收退税款较年初增加200万元左右,公司本年亏损,应交所得税减少4,346,592.12元。
    H.预提费用年末数比年初减少1,299,019.11元,主要减少原因为与东方汇理银行诉讼纠纷终结,以前预提的利息计入资本公积。
    I.未确认投资损失年末数比年初减少863,265.45元,减少原因为子公司(上海良基塑料制品有限公司)本年清理。
    J.    未分配利润年末数比年初减少66,301,633.95元,主要减少原因为本年发生亏损66,077,975.44元。

          项目                       本年数                        上年数                        增减额                   增减比例
其他业务利润                            13,721,400.85                  8,055,533.28                  5,665,867.57                  70.34%
补贴收入                                    31,000.00                    149,000.00                   -118,000.00                    -79.19%
营业外收入                              18,928,311.93                  3,043,427.74                 15,884,884.19                    521.94%
营业外支出                               7,650,788.17                 -3,326,712.48                 10,977,500.65                          -
所得税                                   2,159,299.72                  4,493,919.63                 -2,334,619.91                 -51.95%
少数股东损益                               234,768.57                    -40,583.81                    275,352.38                          -
未确认投资损失                            -863,265.45                    190,702.21                 -1,053,967.66                          -
提取法定盈余公积                           223,658.51                    978,829.81                   -755,171.30                    -77.15%
提取法定公益金                                                           489,414.92                   -489,414.92                -100.00%

    A.其他业务利润本年比上年增加5,665,867.57元,主要增加原因为本年租赁业务利润增加5,360,803.50元。
    B.补贴收入本年比上年减少118,000.00元,主要减少原因为:接受补贴事项减少。
    C.营业外收入本年比上年增加15,884,884.19元,主要增加原因是:本年出售武夷路房产取得收益13,991,161.97元。
    D.营业外支出本年比上年增加10,977,500.65元,增加原因主要为:本年固定资产减值准备计提数额增加和固定资产清理损失的增加。
    E.所得税本年数比上年减少2,334,619.91元,主要减少原因是本年度亏损使应纳税所得额较上年度减少。
    F.少数股东损益本年数比上年增加275,352.38元,主要原因是子公司今年实现利润较去年高。
    G.未确认投资损失本年数比上年减少1,053,967.66元,主要减少原因是子公司(上海良基塑料制品有限公司)本年清理。
    H.提取法定盈余公积本年数比上年减少755,171.30元,主要是由于今年发生亏损所致。

            项目                    本年数              上年数             增减额            增减比例
经营活动产生的现金流量               18,070,898.53      -28,598,572.85     46,669,471.38              ------
投资活动产生的现金流量                6,176,281.39          620,819.03      5,555,462.36             894.86%
筹资活动产生的现金流量              -19,279,635.88      -28,876,718.36      9,597,082.48          -33.23%
现金及现金等价物净增加额              5,221,127.11      -57,152,212.26     62,373,339.37            -109.14%

    A.经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加,主要是公司本年度销售收款的增加和经营活动支出的减少。
    B.投资活动产生的现金流量较上年同期增加894.86%,主要原因是公司本年度出售武夷路房产收入等所致。
    C.筹资活动产生的现金流量较上年同期减少33.23%的主要原因是本年度内偿还债务支付的现金和偿付的利息都较上年度减少所致。
    (6)主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品

                                                                                单位:元币种:人民币
         分行业或分产品                主营业务收入            主营业务成本         主营业务利润率(%)
 1.工业                                    831,446,832.01         788,528,984.52                     5.16
 2.贸易业                                  496,637,486.69         483,532,960.01                     2.64
 3.服务业                                    2,294,480.52             299,620.80                    86.94
 小计                                     1,330,378,799.22      1,272,361,565.33                     4.36
 公司内各业务分部相互抵销                  362,236,293.50         362,236,293.50                     0.00
 合计                                      968,142,505.72         910,125,271.83                     5.99

    (7)主要供应商、客户情况

                                                                                单位:元币种:人民币
前五名供应商采购金额合计                181,622,310.30        占采购总额的比重              22.60%
前五名销售客户销售金额合计              329,592,928.84        占销售总额的比重              33.38%

    3、对公司未来发展的展望
    (1)、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局和对公司可能的影响程度
    2007年纺织机械行业将面临更加复杂、更加不确定的市场环境。从2006年开始,纺织行业增强竞争力,提高企业技术装备水平逐渐成为主流。因此,2007年纺织机械行业的产品市场将以纺织企业提高竞争力,调整产品结构和产品档次进行技术改造为主。
    2007年棉纺织设备需求将保持甚至超过2006年的市场总量。特别是棉纺设备将以企业升级、产品升级换代为主。纺织行业将以实施和提高“三无一精”比重为主的技术改造;发展紧密纺、全自动气流纺、中高档无梭织机等新型纺织技术;推进细络联、粗细络联等纺纱工艺一体化、连续化生产。而2007年化纤机械产品市场不会有太大的增长。
    (2)、未来公司发展机遇和挑战及公司发展战略和发展规划
    面临的挑战:
    2007年我国纺织机械市场的规模在80亿美元左右,但国内企业的市场份额将低于60%,产品主要集中在中低端。市场一方面是某些中高档设备难以满足市场不断增长的需求,而另一方面是一些中档设备同质化的重复,从而加剧了企业间的竞争,其结果就是陷入新一轮的价格战中。
    发展和机遇:
    “十一五”期间,国家的宏观政策以及国内创新形势为纺机行业的发展提供了前所未有的发展机遇。虽然原料价格上涨、出口退税税率的下调和人民币汇率大上升将对整个行业造成一定的冲击,但同时将促使行业提高生产效率,改进产品质量,实现产业的整体升级,所以从长远来说,更有利于行业的良性发展。中国纺织机械工业“十一五”发展指导性意见提出了进一步落实28项关键技术、10项成套设备的攻关任务。所有的这些都为纺机行业提供了良好的发展环境,未来纺机行业发展前景看好。
    战略与规划:
    以打造上海纺机新一轮发展为契机,加快自主创新技术的产品开发,用产品支撑市场,以打造“三大支柱产品”为核心,提升公司的核心竞争力;健全市场网络,发挥成套优势,进一步巩固和开拓市场;加强国内外市场的营销和拓展,调整和优化资产结构、产品结构和营销策略,抓住机遇拓展资本市场经营、品牌产品经营,强化各项工作的创新和管理,提高市场的综合竞争能力,提高公司的经营盈利能力。
    (3)、新年度经营工作目标
    以效益为中心,扭亏为盈,提升企业经济运行质量和竞争能力。公司将通过以下措施,实现全年经营目标。
    ●  狠抓产品,勇于突破
    ----年内组建络筒机制造部,确保批量生产;加快推进设计降本,在新材料、新技术应用上有所突破,同时要进一步降低采购成本,确保批量生产能为企业带来新的盈利增长。
    ----加快产品的品牌建设,继续提高产品的稳定性、可靠性、一致性,做好用户的技术跟踪服务,快速解决产品的使用过程中的各种问题,提升新产品的市场形象。不断用新产品拓展市场,提高在市场上的竞争能力。
    ----加快在制造工艺、纺纱工艺及核心技术上,尤其要在主关件的加工上取得突破。建立技术团队项目带头人,采用自主创新与集成创新相结合的办法,加快新产品的开发和完善。
    ●  狠抓市场,锲而不舍
    ----建立有效的市场网络,继续寻求多方合作和推进代理制,发展和扶持代理商,充分利用代理商的能力,完善网络销售制度,确保产品价格的稳定性。进一步扩大我公司产品覆盖面,使公司销售网络进一步向国内外两大市场延伸。
    ●  狠抓管理,提质增效
    ----深化生产管理
    提高生产计划管理水平,根据市场变化,转变生产投入方式,实现零件储备、主关件储备和分供方储备,降低资金占用,满足用户提货要求。
    合理配置各类资源,降低库存物资,库存物资做到状态清晰、管理有序、流转畅通,逐步由被动的发料转变为主动的配送,提高“三流同步”水平。
    ----深化质量管理
    完善和巩固产品质保体系,提高质保体系的权威性,严格执行《质量追溯制度》,强化质量一票否决制。严禁不合格品流转,杜绝缺件装箱。对用户反应的质量问题,必须逐项进行追溯,并提出预防和整改措施,年内大幅降低废品的损失。
    ----深化财务管理
    完善成本核算体系,加快形成面向经营全过程的“成本精益管理系统”,提高成本核算的效率和精度;加强对存货与应收帐款的监控力度,加快资金周转速度;推行目标成本管理,严格成本与费用控制,努力提高产品毛利率;变“费用分解管理”为“以效益为中心的分解管理体制”,通过有效的控制手段,降低成本,使公司经营利润总额扭亏为盈。
    ----深化内控管理
    完善内部控制制度,建立健全监督检查制度。审计监察部门将根据有关规范管理的要求,严格控制内部各项经济运行质量,定期对各部门及子公司进行内部控制的监督检查,保证内部控制制度的完整性、合理性及实施的有效性,以提高公司经营效率与经济效益,确保公司行为合法合规。
    ●  狠抓人才,支撑发展
    ----按照公司生产和经营活动的需要和变化,即时做好人力资源的配置工作。在进一步提高各岗位生产和管理效率的同时,做好工程技术人员和关键直接生产岗位人员的吸收和引进,并将人才的选用渠道由过去大专院校逐步向社会人才机构或企业内部进行拓展。
    (4)、公司为实现2006年发展战略所需资金需求及使用计划,以及资金来源情况
    2006年,依靠公司历年积累的自有资金和银行贷款,保证了公司经济的正常运行。为实现2007年的战略发展和经营目标,公司将依靠日常经营活动带来的现金流量、银行贷款、其他投资收益,平衡公司生产投入与销售的资金需求。
    (5)、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素
    中国纺机行业虽然市场发展潜力巨大,但是纺机行业发展迅速,纺机市场已形成了多元竞争的格局,外企的进入、民营企业的蓬勃发展,使公司处于市场的激烈竞争之中;
    纺织市场向中高档需求市场发展,公司要大力加强自主创新技术的产品开发,才能适应市场发展的要求,
    能源和原材料价格上涨,对公司经营盈利能力的进一步提高,形成了新的风险和压力。
    (二)执行新会计准则后,可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响情况
    1、根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发"企业会计准则第1号-存货"等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前根据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异主要有"长期股权投资差额"、"所得税"、"少数股东权益"项目。
    (1)长期股权投资差额
    公司2006年12月31日账面有对子公司股权投资差额贷差198,540.91元。该股权投资差额属同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额,因此追溯调整增加2007年1月1日的股东权益198,540.91元,其中归属于母公司的所有者权益增加215,000.83元,归属于少数股东的权益增加-16,459.92元。
    (2)所得税
    公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了各项资产减值准备等。根据新会计准则应将各项资产减值准备等原因形成资产账面价值与资产计税基础的差异计算递延所得税资产、递延所得税负债,因此追溯调整增加2007年1月1日股东权益26,722,364.89元,其中归属于母公司的所有者权益增加26,604,841.20元,归属于少数股东的权益增加117,523.69元。
    (3)少数股东权益
    公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为8,414,608.68元,新会计准则下应计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益8,414,608.68元。此外,由于子公司同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额借差及资产账面价值和资产计税基础不一致而产生的递延所得税而相应增加的少数股东的权益101,063.77元,则新会计准则下少数股东权益为8,515,672.45元。
    2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对财务状况和经营成果的影响主要有:
    (1)根据《新企业会计准则第2号-----长期投资股权》的规定,对控股子公司的权益法核算变更为成本法核算,由此将减少子公司经营盈亏对母公司当期投资收益的影响,但本事项不影响合并报表。
    (2)根据《新企业会计准则第22号-----金融工具确认和计量》的规定,企业对取得的金融资产将以公允价值计价,公司现有法人股将可能转为可供出售的金融资产,从而可能影响公司的利润和股东权益。
    (3)根据《新企业会计准则第18号-----所得税》的规定,现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法,由此可能影响公司的当期所得税费用,从而影响公司的利润和股东权益。
    (4)根据《新企业会计准则第33号-----合并财务报表》的规定,少数股东权益由原来的单独列示变更为合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示。此变化将影响股东权益的计算口径。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (四)、公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及其影响
    报告期内,公司无会计政策会计估计变更等重大会计差错。
    (五)、董事会对会计师事务所非标意见的说明
    立信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (六)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    (1)、公司第五届董事会第十五次会议,于2006年4月13日召开,审议并通过了:1)《公司2005年度董事会工作报告》;2)《公司2005年度经营回顾及2006年度工作展望报告》;3)《公司2005年度报告正文与摘要》;4)《公司2005年度财务决算和2006年度财务预算报告》;5)《公司2005年度利润分配预案》;6)《关于计提2005年度资产减值准备的议案》;7)《关于续聘公司审计会计师事务所的议案》;8)《关于提请股东大会授权董事会审定公司持续性销售经营关联交易的议案》;9)《关于公司房屋租赁的议案》;10)《关于转让武夷路242号房地产的议案》;11)《关于修改公司章程的议案》;12)《关于修改股东大会议事规则的议案》;13)《关于修改董事会议事规则的议案》;14)《关于召开公司第二十一次(暨2005年度)股东大会事宜的议案》和会议决议。本次公告刊登于2006年4月15日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (2)公司第五届董事会第十六次会议,于2006年4月21日以通讯表决方式召开,审议并通过了《公司2006年第一季度报告及正文》和会议决议。本次报告刊登于2006年4月24日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (3)、公司第五届董事会第十七次会议,于2006年8月17日在上海召开,审议并通过了:1)《公司2006年上半年度经营回顾及下半年度工作展望报告》;2)《公司2006年半年度报告正文和摘要》和会议决议。本次报告刊登于2006年8月19日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (4)、公司第五届董事会第十八次会议,于2006年9月22日以通讯表决方式召开,审议并通过了《关于为上海普恩伊进出口有限公司贷款担保事项议案》和会议决议。本次报告刊登于2006年9月23日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (5)、公司第五届董事会第十九次会议,于2006年10月11日以通讯表决方式召开,审议并通过了:《关于转让柳林大厦2403室、25---27层房地产的议案》。本次季报刊登于2006年10月13日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (6)、公司第五届董事会第二十次会议,于2006年10月26日以通讯表决方式召开,审议并通过了《公司2006年第三季度报告及正文》和会议决议。本次报告刊登于2006年10月28日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (7)、公司第五届董事会第二十一次会议,于2006年11月10日以通讯表决方式召开,审议并通过了《关于为上海普恩伊进出口有限公司贷款担保事项议案》和会议决议。本次报告刊登于2006年11月14日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (8)、2006年11月1日,公司董事会以通讯表决方式,审议并通过了《关于利用自有资金认购新股的决议》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会严格执行股东大会决议,无违背或超越股东大会决议的情况。
    (七)利润分配或资本公积金转增预案
    根据立信会计师事务所有限公司审计确认的2006年度本公司会计报表实现的利润为-6,607.80万元;国际会计准则审计后的利润为-6,342.9万元。本年度利润分配预案为:不进行利润分配,不送红股,也不以资本公积金转增股本。
    (八)预测下一报告期经营情况
    本公司2007年第一季度利润预计为盈利。
    (九)其他披露事项
    公司选择《上海证券报》、香港《大公报》为公司指定信息披露报刊。
    八、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    2006年,监事会根据《公司法》、《公司章程》和《上市公司治理准则》等法律法规的规定,本着对股东负责的精神,认真履行工作职责。本年度,监事会共召开5次会议,列席董事会共6次会议。
    1、2006年4月13日,第五届监事会第十一次会议召开,审议并通过了(1)《2005年度公司监事会工作报告》;(2)《2005年年度工作报告正文摘要》;(3)审议修改后的《公司监事会议事规则》;(4)《关于转让武夷路242号房地产的议案》;(5)《公司监事会五届十一次会议》。
    2、2006年4月21日,第五届监事会第十二次会议召开,审议通过了(1)《2006年第一度报告》;(2)《公司监事会五届十二次会议》。
    3、2006年8月17日,第五届监事会第十三次会议召开,审议通过了(1)《2006年半年度报告》;(2)《公司监事会五届十三次会议》。
    4、2006年10月11日,第五届监事会第十四次会议召开,讨论审议了(1)公司《关于转让柳林大厦2403室、25-27层房地产的议案》;(2)《公司监事会五届十四次会议》。
    5、2006年10月26日,第五届监事会第十五次会议召开,讨论审议了(1)《2006年第三度报告及正文》;(2)《公司监事会五届十五次会议》。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    1、依法运作情况:2006年度,公司董事会对《公司章程》、《董事会议事规则》进行了修改和完善。公司董事、总经理以及高级管理人员在执行职务时,没有发现有损害公司和股东利益的行为。
    2、公司财务情况:2006年度,公司财务会计处理上严格执行相关法规和会计制度,立信会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,客观真实的反映了公司2006年度财务和经营状况。
    3、报告期内,公司无募集资金使用情况。
    4、公司资产收购、出售情况:报告期内,董事会于2006年4月和2006年10月分别审议的《关于转让武夷路242号房地产的议案》和《关于转让柳林大厦2403室、25-27层房地产的议案》符合有关程序与要求,其转让价格是依据具有证券从业资格的资产评估出具的评估价值为据,不存有违法和违规行为。
    5、对公司关联交易情况的独立意见:公司持续性的化纤纺丝机械产品合成纤维纺丝机的销售经营关联交易,经公司股东大会审议通过,能按照有关法律法规和《公司章程》执行,没有发现有违规和损害公司及股东利益的情况。
    九、重大事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    1、2001年3月公司诉新疆京城棉纺织厂设备欠款,案号(2001)虹经初字第293号。经一审法院判决:新疆京城棉纺织厂支付本公司货款482.12万元。2002年8月,新疆京城棉纺织厂上诉本公司([2002]沪二中民四[商]终字第405号)被驳回。目前,此案已由虹口法院委托新疆铁路中院执行,查封了部分机器设备,并收到7.04万元。截止2006年底,未有新的进展,公司将继续积极组织实施对法院执行的应收款催讨。
    2、2005年度公司诉济南正昊化纤新材料有限公司设备欠款,案号(2005)沪二中民四(商)初字第30号。经一审法院判决:济南正昊化纤新材料有限公司支付本公司货款1,122.60万元、违约金56.13万元及相应的利息。目前法院已依法对济南正昊化纤新材料有限公司的部分财产进行了查封,并已进入法院强制执行程序,案号(2005)沪二中执字第1125号。
    3、已在前一期报告中披露并结案的诉讼、仲裁事项
    2001年6月,东方汇理银行上海分行在香港起诉我司欠款纠纷,诉讼标的260.56万美元,香港高等法院以诉讼案第14569字受理,我司在香港应诉。应东方汇理银行上海分行要求,法院以简易程序审理。2001年11月30日,香港高等法院判决未支持东方汇理银行上海分行的诉讼请求。2001年12月13日,东方汇理银行上海分行提起上诉,2002年6月12日该上诉被驳回。后东方汇理银行上海分行请求以普通程序进行延期审理,法院同意。2005年1月5日,法庭审理本案,要求双方提交证据,后一直处于证据准备阶段。2006年8月11日东方汇理银行上海分行向香港特别行政区高等法院提出请求撤消对本公司的诉讼。
    根据东方汇理银行上海分行(原告)请求,香港特别行政区高等法院一审法庭作出协议令:撤消原告对被告的诉讼请求,今后不得重新起诉。
    上述事项已于2006年10月13日,在《上海证券报》、香港《大公报》上予以披露。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    报告期内,公司出售资产情况
    1、公司向公司股东的子公司上海电气集团资产经营有限公司转让公司武夷路242号房地产。该资产的帐面价值为36.56万元人民币,评估价值为1,520万元人民币,实际出售金额为1,520万元人民币,产生收益1,399万元人民币。本次出售价格的确定依据是根据上海富申房地产估价有限公司估价,经双方认可确定。该事项已于2006年4月15日刊登在上海证券报、香港《大公报》上。2006年已完成转让手续。本交易为关联交易。
    2、2006年10月11日,公司第五届董事会第十九次会议以通讯表决方式召开,六位董事三位独立董事参加了表决,会议召开方式和程序符合《公司章程》的有关规定。会议审议并一致通过了《关于转让柳林大厦2403室、25---27层房地产的议案》。经与上海益民置业发展有限公司(简称:益民置业)协商,将本公司在淮海中路1号柳林大厦拥有的2403室、25---27层,建筑面积为3,545.41平方米,分摊土地面积为330.10平方米,目前帐面净值为5,287万元的房地产转让给益民置业,转让价格为6,000万元。扣除税金及相关费用336.00万元,收益为398.63万元。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、持续性销售经营关联交易
    公司第二十一次(暨2005年度)股东大会审议通过了《关于提请股东大会授权董事会审定公司持续性销售经营关联交易的议案》,根据《上市公司治理准则》的要求,在规范公司法人治理结构的前提下,进一步提高公司的经营运行效率和质量,针对化纤纺丝机械销售市场的变化情况,公司董事会提请股东大会授权董事会审定2006年度持续性销售经营关联交易,2006年度,公司将发生持续性销售经营关联交易2.5亿元。本次公告于2006年4月15日刊登在《上海证券报》、香港《大公报》。
    报告期内,公司实际发生持续性销售经营关联交易为:11723.31万元。
    2、与日常经营相关的关联交易
    (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易

                                                  单位:元币种:人民币
                                               本年关联
                   关联交                         交易占同
            关联交        关联交易价 本年关联交易
   关联方          易定价                         类交易金   上年关联交易金额
            易内容           格        金额
                    原则                           额的比例
                                                    (%)
临海良纺纺织
机械专件有限购买   市场价 市场公允价 12,129,478.32  1.54    14,991,465.81
公司
太平洋纺机成
套设备有限公购买   市场价 市场公允价 7,692,307.69  0.98


    (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易

                                                                              单位:元币种:人民币
                   关联交     关联交易      关联交     本年关联交      本年关联交易占同类      上年关联
     关联方
                   易内容     定价原则      易价格       易金额         交易金额的比例(%)      交易金额
  太平洋机电                                 市场公
                  销售       市场价                    6,435,555.55                     0.77   32,649,572.65
  (集团)公司                                 允价
  上海电气租                                 市场公
                  销售       市场价                   37,547,370.94                     4.52
  赁有限公司                                   允价
  上海电气集
                                             市场公
  团资产经营      销售       市场价                   15,200,000.00                     1.83
                                               允价
  有限公司
  上海太平洋
  纺织机械成                                 市场公
                  销售       市场价                   22,365,610.97                     2.69   81,997,458.12
  套设备有限                                   允价
  公司
  山东良基纺
                                             市场公
  织机械有限      销售       市场价                   15,862,782.05                     1.91   17,759,820.50
                                               允价
  公司

    3、关联债权债务往来

                                                                         单位:万元币种:人民币
                                                                                       关联方向上市公司
                                                            向关联方提供资金
             关联方                      关联关系                                            提供资金
                                                            发生额         余额        发生额         余额
太平洋机电(集团)有限公司               控股股东              233.96       233.96        -47.33        936.02
     上海太平洋纺织机械                 母公司控股
                                                            -1,542.51     1,106.08        681.49        681.49
      成套设备有限公司                    子公司
                                        母公司控股
  上海新四机机电有限公司                                      -263.09       366.25
                                          子公司
 上海逸杰信息科技有限公司               控股子公司              10.88        10.88          1.67          1.67
    良基海南实业有限公司                控股子公司               1.33        69.56
 山东良基纺织机械有限公司                合营公司                                        -509.93         40.49
 临海良纺纺织机械专件有限             控股子公司的
                                                                                        -229.60         356.35
              公司                      控股子公司
 上海二纺机化纤成套设备公
                                         合营公司                                         -38.88             0
                司
            合      计                                      -1,559.77     1,800.67      -142.58      2,016.02

    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-1,559.77万元,余额1,800.67万元。
    (四)、托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (五)、承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (六)、租赁情况
    经公司五届董事会十五次会议审议通过,公司将坐落在上海浦东新区金桥加工区25街坊(宁桥路668号)的厂房,有偿租赁给上海巨方实业有限公司,主要用于物流、办公和仓储等业务运作。租赁期为:2006年1月至2015年12月,合计年租金约490万元。该事项已于2006年4月15日在《上海证券报》、香港《大公报》披露。
    (七)、担保情况

                                                 单位:元币种:人民币
                          公司对控股子公司的担保情况
  报告期内对控股子公司担保发生额合计                        16,000,000
  报告期末对控股子公司担保余额合计                          16,000,000
                    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
  担保总额                                                  16,000,000
  担保总额占公司净资产的比例                                     2.66%

    (1)、2006年9月22日,公司第五届董事会第十八次会议,以通讯表决方式形成会议决议:为控股子公司上海普恩伊进出口有限公司提供贷款信用额度担保,担保金额为4020万元,担保期限为2006年10月01日至2008年09月30日。
    (2)、2006年11月10日,公司第五届董事会第二十一次会议,以通讯表决方式形成会议决议:为控股子公司上海普恩伊进出口有限公司提供贷款信用额度担保,担保金额为2600万元,担保期限为2006年11月20日至2008年12月31日。
    (八)、委托理财情况
    报告期内,本年度公司无委托理财事项。
    (九)、其它重大事项
    1、报告期内,公司于2006年1月23日公司召开了A股市场相关股东会议,审议股权分置改革方案,公司股权分置改革方案获得高票通过。
    公司的股改方案是:非流通股股东太平洋机电(集团)有限公司向方案实施股权登记日登记在册的全体A股流通股股东支付24,913,658股,即每10股流通A股股东获送3.5股。方案实施后公司的总股本不变,公司的资产、负债、所有者权益、每股收益等财务指标均保持不变。
    在获得国家商务部和上海市外国投资工作委员会的相关批复后,在上海交易所和中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了公司A股股票复牌的相关手续,公司股票于2006年3月3日正式复牌,公司顺利完成了股权分置改革的全部工作。
    2、2006年度公司依据上海电气资产管理有限公司《关于国有企业依法改制规范运作的若干意见》及太平洋机电(集团)有限公司《关于同意采用拨款方式支付2006年度人员安置费用的批复》〔太平洋机电企重(2006)第130号〕,按照集团公司的部署,公司本年共收到太平洋机电(集团)有限公司汇入的职工安置补偿费用7,641,622元,本年已实际支付7,641,622元。
    (十)、承诺事项履行情况
    报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

            限售股份上市日持有的
                                 增减变动    报告期末持有的无限售    变动
  股东名称  无限售条件流通股数量
                                  股数(万股) 条件流通股数量(万股)  原因
                  (万股)
上海二纺机
股份有限公             23,742.87        0              23,742.87


    (十一)、聘任、解聘会计师事务所情况
    本报告期,公司聘用立信会计师事务所有限公司(原上海立信长江会计师事务所有限公司)、浩华会计师事务所为公司2006年度审计会计师事务所,审计费用共计为100万元;立信会计师事务所、浩华会计师事务所已连续6年为本公司提供审计服务。
    (十二)、公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况。
    (十三)、期后事项
    2006年10月11日,公司第五届董事会第十九次会议审议通过《关于转让柳林大厦2403室、25---27层房地产的议案》的房屋过户手续已于2007年1月办理完毕,并于2007年2月收到了全部转让款项。
    (十四)、公司内部控制管理制度建设
    1、根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规,公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》,规范了股东大会、董事会、监事会的召集、召开、决策等程序,明确了决策机构、权利机构、监督机构的权利与职责。
    2、2003年以来,公司董事会先后成立了战略委员会与审计委员会,制定了《战略委员会实施细则》、《审计委员会实施细则》、《独立董事制度》等制度。
    3、依照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所《股票上市规则》等有关规则,为加强公司治理及内部管理,董事会先后制定了《董事长授权范围及法人印鉴使用办法的若干规定》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理工作制度》、《资产管理制度》、《子公司管理制度》等制度。
    4、按照上海证券交易所关于发布《上海证券交易所上市公司内部控制制度指引》的通知。为提高公司风险管理水平,保护投资者的合法权益,防止公司资产损失,使公司在符合一定条件、具备相应能力在实施经济运行中,有章可循、有法可依,公司董事会审议通过了《对外担保管理制度》、《关联交易制度》、《对外投资风险项目管理制度》、《内部控制检查监督制度》等制度。2007年度,公司计划将在整体经济运行中,建立内部控制管理体系,进一步规范内部管理程序,不断完善内部控制制度;根据新会计准则要求,在现有各项财务管理规则上,加以修改与完善;进一步健全与完善监督检查制度,公司审计监察部门将根据有关规范管理的要求,严格控制内部各项经济运行质量,定期对各部门及子公司进行内部控制的监督检查,保证内部控制制度的完整性、合理性及实施的有效性,以提高公司经营效率与经济效益,确保公司行为合法合规。
    十、财务会计报告
    公司年度财务报告已经注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    审     计    报    告
    信会师报字(2007)第10888号
    上海二纺机股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海二纺机股份有限公司(以下简称二纺机公司)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是二纺机公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,二纺机公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了二纺机公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。 
    立信会计师事务所有限公司             中国注册会计师:钱志昂
    (盖章)                                (签名并盖章)
    中国注册会计师:汤乃荣
    (签名并盖章)
    中国 上海                             二○○七年四月八日

                                          资产负债表
                                         2006年12月31日
编制单位:上海二纺机股份有限公司
                                                                               单位:元币种:人民币
                                 附注                       合并                                母公司
           项目
                                     母公
                             合并                期末数             期初数            期末数             期初数
                                      司
 流动资产:
 货币资金                                      156,595,846.89     151,374,719.78    119,942,104.68      94,507,004.37
 短期投资                                          159,800.00                           159,800.00
 应收票据                                       84,901,835.65     133,618,015.93     93,596,769.65     112,143,623.21
 应收股利
 应收利息
 应收账款                                      139,447,171.80     131,686,241.99     82,599,138.48     123,589,332.65
 其他应收款                                      4,748,327.70       8,353,091.25      3,333,558.80       9,521,130.28
 预付账款                                       12,683,487.05      10,879,256.22     10,935,851.40       8,318,504.22
 应收补贴款
 存货                                          285,710,274.54     381,476,997.22    258,684,817.39     339,349,169.04
 待摊费用                                          337,000.00                             3,000.00
 一年内到期的长期债权投
 资
 其他流动资产
 流动资产合计                                  684,583,743.63     817,388,322.39    569,255,040.40     687,428,763.77
 长期投资:
 长期股权投资                                   35,553,094.70      36,265,980.65     92,357,443.28     102,449,236.17
 长期债权投资
 长期投资合计                                   35,553,094.70      36,265,980.65     92,357,443.28     102,449,236.17
 其中:合并价差(贷差以
 “-”号表示,合并报表填                           -308,273.72        -385,342.16
 列)
 其中:股权投资差额(贷差
 “-”号表示,合并报表填                         -308,273.72        -385,342.16
 列)
 固定资产:
 固定资产原价                                1,016,735,093.01   1,039,027,090.45    975,826,128.20     994,212,280.85
 减:累计折旧                                  490,782,857.98     475,332,210.79    470,923,127.64     456,442,079.29
 固定资产净值                                  525,952,235.03     563,694,879.66    504,903,000.56     537,770,201.56

减:固定资产减值准备                           88,223,341.55      93,982,763.37     84,475,433.64      88,005,467.98
固定资产净额                                  437,728,893.48     469,712,116.29    420,427,566.92     449,764,733.58
工程物资
在建工程                                        2,903,799.90       5,917,191.66      2,747,323.90       5,837,191.66
固定资产清理
固定资产合计                                  440,632,693.38     475,629,307.95    423,174,890.82     455,601,925.24
无形资产及其他资产:
无形资产                                       31,914,977.83      33,128,018.20     31,914,977.83      33,128,018.20
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                         31,914,977.83      33,128,018.20     31,914,977.83      33,128,018.20
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                    1,192,684,509.54   1,362,411,629.19  1,116,702,352.33   1,278,607,943.38
负债及股东权益:
流动负债:
短期借款                                      215,410,000.00     275,681,385.47    191,990,000.00     244,398,385.47
应付票据                                          380,066.00                           380,066.00
应付账款                                      270,893,115.00     279,654,235.53    245,366,326.89     268,276,374.02
预收账款                                       53,062,719.32      79,933,523.74     42,707,020.27      62,807,887.92
应付工资
应付福利费                                      1,840,420.52       1,268,447.25          1,774.10
应付股利                                                                  28.84
应交税金                                       -5,640,626.30       1,738,908.53      4,501,517.37       9,953,176.94
其他应交款                                        930,968.72         966,666.53        930,459.11         966,248.14
其他应付款                                     41,247,720.35      42,938,813.44     32,015,551.82      29,977,323.53
预提费用                                        1,164,038.27       2,463,057.38      1,164,038.27       2,463,057.38
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                  579,288,421.88     684,645,066.71    519,056,753.83     618,842,453.40
长期负债:
长期借款                                        4,082,730.79       4,082,730.79
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                    4,082,730.79       4,082,730.79
递延税项:
 递延税款贷项
 负债合计                                      583,371,152.67    688,727,797.50     519,056,753.83     618,842,453.40
 少数股东权益(合并报表
                                                 8,414,608.68      10,025,087.63
 填列)
 所有者权益(或股东权
 益):
 实收资本(或股本)                            566,449,190.00     566,449,190.00    566,449,190.00     566,449,190.00
 减:已归还投资
 实收资本(或股本)净额                        566,449,190.00     566,449,190.00    566,449,190.00     566,449,190.00
 资本公积                                       71,867,142.50      69,412,428.38     71,867,142.50      69,412,428.38
 盈余公积                                       11,748,257.45      11,524,598.94      3,611,145.86       3,611,145.86
 其中:法定公益金
 减:未确认投资损失(合并
                                                                     863,265.45
 报表填列)
 未分配利润                                    -49,165,841.76      17,135,792.19    -44,281,879.86      20,292,725.74
 拟分配现金股利
 外币报表折算差额(合并
 报表填列)
 股东权益合计                                  600,898,748.19     663,658,744.06    597,645,598.50     659,765,489.98
 负债和股东权益总计                          1,192,684,509.54   1,362,411,629.19  1,116,702,352.33   1,278,607,943.38
公司法定代表人:郑元湖         主管会计工作负责人:梅建中           会计机构负责人:陈志虎
                                               利润及利润分配表
                                                          2006年1-12月
编制单位:上海二纺机股份有限公司
                                                                                                          单位:元币种:人民币
                                             附注                                合并                                           母公司
              项目                                母公
                                       合并                        本期数               上年同期数                  本期数              上年同期数
                                                    司
 一、主营业务收入                                               968,142,505.72         1,021,169,162.64           764,153,760.55          858,154,380.40
 减:主营业务成本                                               910,125,271.83           896,962,711.90           735,404,045.80          767,328,163.85
 主营业务税金及附加                                               3,223,191.69             3,038,753.11             2,699,524.11            2,439,938.61
 二、主营业务利润(亏损
                                                                 54,794,042.20            121,167,697.63              26,050,190.64           88,386,277.94
 以“-”号填列)

 加:其他业务利润(亏损
                                                                 13,721,400.85              8,055,533.28              10,450,996.75            3,370,982.15
 以“-”号填列)

 减:   营业费用                                                  22,730,915.75            19,405,686.50            16,949,322.99           12,295,616.73
 管理费用                                                       116,825,094.40           103,559,469.10            92,299,590.74           77,317,271.71
 财务费用                                                         8,245,228.16             9,120,380.63             8,150,633.30            8,547,133.75
 三、营业利润(亏损以“-”

                                                                -79,285,795.26            -2,862,305.32           -80,898,359.64           -6,402,762.10
 号填列)
 加:投资收益(损失以"-"

                                                                  5,156,629.80             6,293,730.71             6,615,996.17            8,420,825.69
 号填列)
 补贴收入                                                             31,000.00               149,000.00                          0                       0
 营业外收入                                                      18,928,311.93             3,043,427.74            18,277,792.74            3,012,017.12
 减:营业外支出                                                    7,650,788.17            -3,326,712.48               8,403,408.59           -3,372,042.97
 四、利润总额(亏损总额
                                                                -62,820,641.70             9,950,565.61           -64,407,979.32            8,402,123.68
 以"-"号填列)

 减:所得税                                                       2,159,299.72             4,493,919.63               166,626.28            1,427,499.42
 减:少数股东损益(合并报
                                                                     234,768.57               -40,583.81
 表填列)
 加:未确认投资损失(合并
                                                                    -863,265.45               190,702.21
 报表填列)
 五、净利润(亏损以以"-"号
                                                                -66,077,975.44              5,687,932.00             -64,574,605.60            6,974,624.26
 填列)
 加:年初未分配利润                                              17,135,792.19            12,916,104.92            20,292,725.74           14,364,295.13
 其他转入
 六、可供分配的利润                                             -48,942,183.25            18,604,036.92           -44,281,879.86           21,338,919.39
 减:提取法定盈余公积                                                223,658.51               978,829.81                                         697,462.43
 提取法定公益金                                                                              489,414.92                                       348,731.22
 提取职工奖励及福利基金
  (合并报表填列)
 提取储备基金
 提取企业发展基金
 利润归还投资
 七、可供股东分配的利润                                         -49,165,841.76            17,135,792.19          -44,281,879.86           20,292,725.74
 减:应付优先股股利
 提取任意盈余公积
 应付普通股股利
 转作股本的普通股股利
 八、未分配利润(未弥补亏
                                                                -49,165,841.76            17,135,792.19          -44,281,879.86           20,292,725.74
 损以"-"号填列)
 补充资料:
 1.出售、处置部门或被投
 资单位所得收益
 2.自然灾害发生的损失
 3.会计政策变更增加(或
 减少)利润总额
 4.会计估计变更增加(或
 减少)利润总额
 5.债务重组损失
 6.其他
公司法定代表人:郑元湖                   主管会计工作负责人:梅建中                      会计机构负责人:陈志虎
                                          现金流量表
                                           2006年1-12月
编制单位:上海二纺机股份有限公司
                                                                                单位:元币种:人民币
                                                 附注
                  项目                                                  合并数                     母公司数
                                                      母公
                                            合并
                                                       司
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                                              746,801,470.60               528,038,821.49
 收到的税费返还                                                             34,284,373.04                            0
 收到的其他与经营活动有关的现金                                             39,346,441.00                58,450,605.69
 经营活动现金流入小计                                                      820,432,284.64               586,489,427.18
 购买商品、接受劳务支付的现金                                              601,749,186.46               364,382,474.07
 支付给职工以及为职工支付的现金                                             76,766,032.72                63,955,870.71
 支付的各项税费                                                             48,909,389.46                41,695,830.39
 支付的其他与经营活动有关的现金                                             74,936,777.47                81,072,292.54
 经营活动现金流出小计                                                      802,361,386.11               551,106,467.71
 经营活动产生的现金流量净额                                                 18,070,898.53                35,382,959.47
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资所收到的现金                                                       69,238,271.01                69,238,271.01
 其中:出售子公司收到的现金
 取得投资收益所收到的现金                                                      224,896.08                 1,097,537.21
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                            16,138,897.74                16,019,281.74
 产而收回的现金
 收到的其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计                                                       85,602,064.83                86,355,089.96
 购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                            15,364,783.44                14,021,600.13
 产所支付的现金
 投资所支付的现金                                                           64,000,000.00                64,000,000.00
 支付的其他与投资活动有关的现金                                                 61,000.00                    61,000.00
 投资活动现金流出小计                                                       79,425,783.44                78,082,600.13
 投资活动产生的现金流量净额                                                  6,176,281.39                 8,272,489.83
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资所收到的现金
 其中:子公司吸收少数股东权益性投资
 收到的现金
借款所收到的现金                                                          276,600,000.00               236,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                      276,600,000.00               236,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                                      286,300,000.00               245,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
                                                                            9,579,635.88                 8,521,350.25

其中:支付少数股东的股利                                                       97,906.79
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东
的现金
筹资活动现金流出小计                                                      295,879,635.88               254,221,350.25
筹资活动产生的现金流量净额                                                -19,279,635.88               -18,221,350.25
四、汇率变动对现金的影响                                                      253,583.07                     1,001.26
五、现金及现金等价物净增加额                                                5,221,127.11                25,435,100.31
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                                    -66,077,975.44               -64,574,605.60
加:少数股东损益(亏损以"-敽盘盍◇                                             234,768.57
减:未确认的投资损失                                                         -863,265.45
加:计提的资产减值准备                                                     22,903,283.01                20,759,746.59
固定资产折旧                                                               39,389,678.21                37,942,815.73
无形资产摊销                                                                  873,432.42                   873,432.42
长期待摊费用摊销                                                                       0                            0
待摊费用减少(减:增加)                                                     -337,000.00                    -3,000.00
预提费用增加(减:减少)                                                      -13,769.59                   -13,769.59
处理固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                          -10,490,757.81                -9,841,858.99
产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                                    9,041,115.24                 8,331,805.86
投资损失(减:收益)                                                       -5,156,629.80                -6,615,996.17
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                                     80,594,531.76                65,484,981.69
经营性应收项目的减少(减:增加)                                             29,813,920.17                45,126,067.50
经营性应付项目的增加(减:减少)                                            -83,566,963.66               -62,086,659.97
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额                                                 18,070,898.53                35,382,959.47
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3、现金及现金等价物净增加情况:
 现金的期末余额                                                            156,595,846.89               119,942,104.68
 减:现金的期初余额                                                        151,374,719.78                94,507,004.37
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                                    5,221,127.11                25,435,100.31
公司法定代表人:郑元湖         主管会计工作负责人:梅建中           会计机构负责人:陈志虎
                                            上海市股份有限公司年度会计报表
                                                资产减值准备明细表-合并
                                                                       2006年度
                                                                                                                                       会企01表附表1
编制单位:上海二纺机股份有限公司                                                                                                  金额单位:        元
            项    目              行次         年初              本年                              本年减少数                               年末
                                               余额             增加数        因资产价值回升转回数其它原因转出数          合计              余额
               ①                               ②                 ③                ④                 ⑤                 ⑥                 ⑦
一、坏帐准备合计                    1       25,338,316.22       5,333,239.11                            25,031.55          25,031.55     30,646,523.78
     其中:应收账款                 2       23,604,668.97       5,716,018.35                                                              29,320,687.32
            其他应收款              3        1,733,647.25        -382,779.24                            25,031.55          25,031.55       1,325,836.46
二、短期投资跌价准备合计            4
     其中:股票投资                 5
            债券投资                6
三、存货跌价准备合计                7       48,824,932.10      15,172,190.92                         4,228,547.28       4,228,547.28     59,768,575.74
     其中:库存商品                 8
            产成品                  9       17,596,942.86       9,100,013.92                                                             26,696,956.78
            原材料                 10       29,126,997.21       5,313,573.47                         4,228,547.28       4,228,547.28      30,212,023.40
            在途物资               11
            在产品                 12        1,221,109.88         773,223.43                                                              1,994,333.31
            包装物                 13
            低值易耗品             14                               2,474.31                                                                   2,474.31
            自制半成品             15          879,882.15         -17,094.21                                                                862,787.94
            分期收款发出商品       16
            委托加工物资           17
            开发产品               18
四、长期投资减值准备合计           19        2,195,138.72        -730,338.72                                                               1,464,800.00
     其中:长期股权投资            20        2,195,138.72        -730,338.72                                                              1,464,800.00
            长期债权投资           21
五、固定资产减值准备合计           22       93,982,763.37       3,277,725.70      1,833,483.54       7,203,663.98       9,037,147.52      88,223,341.55
     其中:生产用房屋              23       12,865,130.69                         1,833,483.54                          1,833,483.54     11,031,647.15
            非生产用房屋           24       10,488,088.89                                                                                 10,488,088.89
            生产用设备             25       70,629,543.79       3,277,725.70                         7,203,663.98       7,203,663.98      66,703,605.51
            非生产用设备           26
                                   27
六、无形资产减值准备合计           28
     其中:专利权                  29
            商标权                 30
            技术使用权             31
            土地使用权             32
七、在建工程减值准备               33
八、委托贷款减值准备               34
九、总     计                      35      170,341,150.41      23,052,817.01      1,833,483.54      11,457,242.81      13,290,726.35     180,103,241.07

    说明:(1)1行+4行+7行+10行+13行+16行+19行+20行=21行                ④栏+⑤栏=⑥栏(除1至3行外)
    (2)如果“本年减少数”中确实难以划分因资产价值回升转回或其他原因转出的,则④栏和⑤栏空置不填,只需填第⑥栏即可。

                                           上海市股份有限公司年度会计报表
                                              母公司资产减值准备明细表
                                                                       2006年度
                                                                                                                                      会企01表附表1
编制单位:上海二纺机股份有限公司                                                                                                 金额单位:        元
           项    目              行次         年初               本年                              本年减少数                               年末
                                              余额              增加数       因资产价值回升转回数 其它原因转出数          合计               余额
              ①                               ②                 ③                 ④                ⑤                 ⑥                 ⑦
一、坏帐准备合计                   1       24,733,496.95       2,302,650.93                                                              27,036,147.88
    其中:应收账款                 2       22,855,841.80       2,959,589.42                                                              25,815,431.22
            其他应收款             3        1,877,655.15        -656,938.49                                                               1,220,716.66
二、短期投资跌价准备合计           4
    其中:股票投资                 5
            债券投资               6
三、存货跌价准备合计               7       48,698,105.11      15,179,369.96                         4,228,547.28       4,228,547.28      59,648,927.79
    其中:库存商品                 8
            产成品                 9       17,564,156.09       9,075,524.57                                                              26,639,680.66
            原材料                10       29,055,452.51       5,325,220.65                         4,228,547.28       4,228,547.28      30,152,125.88
            在途物资              11
            在产品                12        1,215,708.57         778,624.74                                                               1,994,333.31
            包装物                13
            低值易耗品            14
            自制半成品            15          862,787.94                                                                                    862,787.94
            分期收款发出商品      16
            委托加工物资          17
            开发产品              18
四、长期投资减值准备合计          19        2,195,138.72        -730,338.72                                                               1,464,800.00
    其中:长期股权投资            20        2,195,138.72        -730,338.72                                                               1,464,800.00
            长期债权投资          21
五、固定资产减值准备合计          22       88,005,467.98       3,277,725.70                         6,807,760.04       6,807,760.04      84,475,433.64
    其中:生产用房屋              23        9,351,000.29                                                                                  9,351,000.29
            非生产用房屋          24       12,168,735.75                                                                                 12,168,735.75
            生产用设备            25       66,485,731.94       3,277,725.70                         6,807,760.04       6,807,760.04      62,955,697.60
            非生产用设备          26
                                  27
六、无形资产减值准备合计          28
    其中:专利权                  29
            商标权                30
            技术使用权            31
            土地使用权            32
七、在建工程减值准备              33
八、委托贷款减值准备              34
九、总    计                      35      163,632,208.76      20,029,407.87                        11,036,307.32      11,036,307.32     172,625,309.31

    说明:(1)1行+4行+7行+10行+13行+16行+19行+20行=21行               ④栏+⑤栏=⑥栏(除1至3行外)
    (2)如果“本年减少数”中确实难以划分因资产价值回升转回或其他原因转出的,则④栏和⑤栏空置不填,只需填第⑥栏即可。
    关于上海二纺机股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
    信会师报字(2007)第10889号
    上海二纺机股份有限公司全体股东:
    我们审阅了后附的上海二纺机股份有限公司(以下简称“公司”)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
    根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
    此外,我们提醒差异调节表的使用者关注,如后附差异调节表中重要提示所述:差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
    立信会计师事务所           中国注册会计师:
    有限公司
    中国注册会计师:
    中国 上海              二○○七年四月六日

                          上海二纺机股份有限公司
                      新旧会计准则股东权益差异调节表
                                                        金额单位:人民币元
项目      注释                        项目名称                         金额
                    2006年12月31日股东权益(现行会计准则)          600,898,748.19
 1     附注三(二) 长期股权投资差额                                  1,211,530.99
                    其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差
                                                                      1,211,530.99
                    额
                          其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差
                    额
 2                  拟以公允价值模式计量的投资性房地产
 3                  因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
 4                  符合预计负债确认条件的辞退补偿
 5                  股份支付
 6                  符合预计负债确认条件的重组义务
 7                  企业合并
                    其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
                          根据新准则计提的商誉减值准备
                    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 8
                    以及可供出售金融资产
 9                  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 10                 金融工具分拆增加的权益
 11                 衍生金融工具
 12                 所得税
 13                 其他
 14    附注三(三) 少数股东权益(现行会计准则)                     8,414,608.68
                    2007年1月1日股东权益(新会计准则)              610,524,887.86
                    其中:归属于母公司所有者权益                    601,974,790.59
         附注三/3         少数股东权益                                8,550,097.27
     后附差异调节表附注及其重要提示为本差异调节表的组成部分。
      企业负责人:       主管会计工作的负责人:      会计机构负责人:

    一、编制目的
    公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发
    [2006]136号,以下简称“通知”),要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
    二、编制基础
    差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和“通知”的有关规定,结合公司自身的特点和具体情况,以2006年度(合并)财务报表为基础,并依据重要性原则编制。
    对于《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异调节表依据如下原则进行编制:
    (一)子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
    (二)编制合并财务报表时,公司按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节表中单列项目反映。
    三、主要项目附注
    (一)2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日(合并)资产负债表。该报表业经立信会计师事务所有限公司审计,并于2007年4月6日出具了无保留意见的审计报告(信会师报字(2007)第10888号)。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见公司2006年度财务报告。
    (二)同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
    公司2006年12月31日账面有对子公司股权投资差额贷差1,211,530.99元。该股权投资差额属同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额,因此追溯调整增加2007年1月1日的股东权益1,211,530.99元,归属于母公司的所有者权益1,076,042.40元,归属于少数股东权益135,488.59元。
    (三)少数股东权益
    公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为8,414,608.68元,新会计准则下应计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益8,414,608.68元。此外,由于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额而相应增加的少数股东的权益135,488.59元,则新会计准则下少数股东权益为8,550,097.27元。
    上海二纺机股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表
    重要提示:
    公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”),目前公司正在评价执行新会计准则对公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“差异调节表”时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而导致差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间可能存在差异。
    董事长:郑元湖
    上海二纺机股份有限公司
    2007年4月6日
    关于公司与关联方资金往来
    及公司对外担保情况专项说明
    信会师函字(2007)第081号
    上海二纺机股份有限公司董事会:
    我们接受贵公司的委托,对贵公司经审计的截止2006年12月31日的关联方占用贵公司资金情况及贵公司2006年度对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕120号)进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料,包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与账簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕120号)的规定,对贵公司与关联方资金往来情况及对外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中,我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计账簿记录等我们认为必要的核查程序。
    现将审核情况说明如下:
    一、控股股东及其他关联方占用资金情况:
    1、截止2006年12月31日,公司大股东及其附属企业占用资金余额为1,720.23万元。
    2、截止2006年12月31日,上市公司的子公司及其附属企业年末非经营性占用资金余额为80.44万元。 
    二、对外担保情况:
    经审核,截止2006年12月31日贵公司为子公司上海普恩伊进出口有限公司提供最高额6,620万元担保,实际已发生担保责任1,600万元。占贵公司年末合并报表净资产的2.66%。
    立信会计师事务所有限公司
    二OO七年四月六日
    十一、备查文件目录
    (一)、载有法定代表人、财务总监、财务负责人签名并盖章的公司2006年年度会计报表;
    (二)、报告期内,公司在《上海证券报》、香港《大公报》上公开披露所有文件的正本及公告的原稿;
    (三)、在公司注册地备有公司上述文件原件,供中国证券监督管理委员会、上海证券交易所或股东依据法规或公司章程要求查阅;
    (四)、公司章程文本;
    (五)、其他有关资料。
    董事长:郑元湖
    上海二纺机股份有限公司
    2007年4月6日
    财务报表附注
    一、公司简介:
    上海二纺机股份有限公司系于1991年12月10日经上海市人民政府办公厅以沪府办[1991]155号文批准设立的股份有限公司。1992年2月,经中国人民银行上海市分行以(92)沪人金股字第5号文批准,向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)股票并上市交易;1992年5月,经中国人民银行上海市分行以(92)沪人金B股字第1号文批准,向社会公众公开发行境内上市外资股(B股)股票并上市交易。1995年10月4日由国家工商行政管理局换发《企业法人营业执照》,注册号为019003号,法定代表人郑元湖。公司注册资本为人民币566,449,190.00元,业经大华会计师事务所验证并出具华业字(97)第1047号验资报告。所属行业为工业制造业。公司经营范围为生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制品;非出版物的印刷及包装装潢印刷业务;技术服务;仓储营运;投资兴办企业;销售自产产品,主要产品为纺织机械。
    公司于2006年1月23日召开的公司A股市场相关股东会议审议通过了股权分置改革方案,根据该方案A股股东每持有10股流通股获得3.5股A股股票。公司股权分置方案于2006年2月取得商务部批复,并于2006年3月3日实施完毕。
    二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    (一)会计制度
    本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    (二)会计年度
    本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
    (三)记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    (四)记账基础和计价原则
    本公司的会计核算以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法
    外币业务发生时按当月月初中国人民银行公布的人民币市场汇价作为折算汇率,折合成人民币记帐,年末外币帐户余额按年末市场汇价(中间价)折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)外币会计报表的折算方法,
    按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
    (七)现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时,将持有的期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
    (八)短期投资核算方法
    1、取得的计价方法
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2、短期投资跌价准备的计提
    中期末及年末,按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (九)坏账核算方法
    1、坏账的确认标准
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照本公司管理权限批准核销。
    2、坏账损失的核算方法
    采用备抵法核算,按账龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
    3、坏账准备的计提方法和计提比例
    (1)本公司根据董事会的决定,依据债务单位的实际财务状况、偿债能力等相关信息,确定按账龄计提坏账准备的具体方法如下:

                 账龄                        坏账准备比率(%)
               1年以下                               5
               1-2年                               10
               2-3年                               20
               3年以上                              50
               个别认定                            100

    (2)对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如、债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等),导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备,将无法真实地反映其可收回金额的,采用个别认定法计提坏账准备,即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析,据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例;
    (十)存货核算方法
    1、存货分类为
    存货分类为:在途物资、原材料、在产品、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品、委托加工物资、材料成本差异等。
    2、取得和发出的计价方法
    取得和发出的计价方法:各种存货按取得时的实际成本记账;存货日常核算采用计划成本法,按月初成本差异率,将计划成本调整为实际成本。低值易耗品在领用时一次摊销。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    3、低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法;
    包装物采用一次摊销法。
    4、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、存货跌价准备的计提方法
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    存货跌价准备按单个存货项目计提。
    存货可变现净值按企业在生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
    (十一)长期投资核算方法
    1、取得的计价方法
    长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2、长期股权投资的核算方法
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算。对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资时,初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。财会[2004]3号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3号文处理。
    3、长期债权投资的核算方法
    中期末及年末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
    4、长期投资减值准备的计提
    中期末及年末,本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值,并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额逐项提取长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
    长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
    (十二)固定资产计价和折旧方法
    1、固定资产标准:
    指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
    2、固定资产的分类:
    生产用房屋及建筑物、非生产用房屋及建筑物、生产用机器设备、非生产用机器设备。
    3、固定资产的取得计价:
    一般遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值;如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入账值。
    4、固定资产折旧计提方法:
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用,在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。

       固定资产类别           估计的经济使用年限      净残值率     年折旧率(%)
    生产用房屋及建筑物              30-45               4%            2.1-3.2
   非生产用房屋及建筑物             30-45               4%            2.1-3.2
      生产用机器设备                 8-20               4%            4.8-12
     非生产用机器设备                8-20               4%            4.8-12

    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提固定资产折旧。
    已计提减值准备的固定资产,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定
    5、固定资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十三)在建工程核算方法
    1、取得的计价方法
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算;尚未办理竣工决算的,按估计价值转账,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十四)无形资产核算方法
    1、取得的计价方法
    按取得时的实际成本入账。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2、摊销方法
    采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十五)借款费用的会计处理方法
    1、借款费用资本化的确认原则
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
    每一会计期间利息资本化的金额=至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十六)收入确认原则
    1、销售商品
    公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务
    在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (十七)所得税的会计处理方法
    采用应付税款法。
    (十八)合并会计报表的编制方法
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。
    2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项
    (一)流转税及附加
    1、流转税

      应税项目                                    税种                           税率
     产品销售收入                                 增值税                         17%
     材料转让收入                                 增值税                         17%
      租金收入                                    营业税                          5%

    2、城市维护建设税
    按流转税税额的7%计算和缴纳。
    3、教育费附加
    按流转税税额的3%计算和缴纳。
    (二)企业所得税
    公司被认定为上海市高新技术企业,2006年度所得税减按15%计征。
    四、控股子公司及合营企业
    (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围(金额单位:人民币元):

 被投资单位全称            业务性质          注册资本           经营范围         母公司实际投        母公司控股        合并范围内控       是否        备注
                                                                                      资额              比例              股比例          合并
上海良基实业有限
                         贸易、租赁       12,418,000.00      国际国内贸易         11,176,200.00         90.00              90.00            是
       公司
上海良基机械有限                                             生产销售纺纱
                            制造业         1,500,000.00                            1,350,000.00         90.00              90.00            是
       公司                                                       机械
海南良基实业有限                                             工业投资物业
                             投资          3,000,000.00                            2,100,000.00         70.00              70.00            否
       公司                                                       管理
                                                             经营自产产品
                                                             和与之配套的
上海普恩伊进出口
                           进出口业       30,000,000.00      商品及相关技         27,000,000.00         90.00              90.00            是
     有限公司
                                                             术出口和进口
                                                                  业务
                                                            生产、销售纺机
上海良纺纺织机械                                            的锭子罗拉、钢
                            制造业        22,000,000.00                           18,700,000.00         85.00              85.00            是
  专件有限公司                                               领及其他纺机
                                                                  配件
                                                            计算机软硬件,
上海逸杰信息科技
                            服务业         2,000,000.00      系统集成专业          1,675,000.00         83.75              83.75            否
     有限公司
                                                             领域四技服务
上海良基塑料制品                                             生产销售纺织                                                                            本年已
                            制造业         3,180,000.00                            3,180,000.00        100.00              100.00           否
     有限公司                                                    塑料件                                                                               关闭

    (二)未纳入合并会计报表范围的子公司:
    1、未合并的子公司及其原因
    (1)未纳入合并报表的子公司共2家(详见附注四(一))。
    (2)上海逸杰信息科技有限公司的资产总额、销售收入和当期净利润占母子公司资产总额、销售收入和母公司净利润的比例均在10%以下,因此不予列入合并范围。该子公司的资产总额为2,398,584.07元,占母、子公司资产总额的0.18%;销售收入为2,056,511.68元,占母、子公司收入的0.15%;净利润84,057.50元,占母公司净利润的-0.17%。
    (3)海南良基实业有限公司已于2003年起停业,并拟于2007年内关闭,因此不予列入合并范围。
    2、对财务状况及经营成果的影响:
    未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为322.35万元,占母、子公司资产总额的0.24%;销售收入为205.65万元,占母、子公司收入总额的0.15%;净利润3.61万元,占母公司净利润的-0.07%。对未纳入合并会计报表范围的子公司的净利润,母公司已按权益法核算计入投资收益7.40万元。
    (三)纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50%以上的子公司:无
    (四)本年度合并报表范围的变更情况:
    本年减少合并单位1家,原因为:全资子公司上海良基塑料制品有限公司已于本期内关闭,其本年度损益及现金流量已合并计入公司合并报表内,年末不再纳入合并范围。
    (五)报告期内无因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况。
    (六)报告期内无出售子公司。
    五、合并财务报表主要项目注释(如无特别注明,以下货币单位为人民币元)
    (一)货币资金

                                                               年末数                           年初数
                                                           331,252.17                        248,899.95
                      现金
                                                      152,803,998.60                     147,858,535.63
                    银行存款
                                                         3,460,596.12                      3,267,284.20
                 其他货币资金
                    合     计
                                                      156,595,846.89                     151,374,719.78

    1、银行存款

                                                               年末数                           年初数
                                                      147,669,750.92                     143,032,627.45
                人民币活期存款
                                                                                          1,421,953.34
                 美元活期存款                             3,867,822.39
                                                                                               6,800.96
                 日元活期存款                                 6,296.41
                                                                                          3,397,153.88
                 欧元活期存款                               260,128.88
                                                                                                   0.00
                人民币定期存款                            1,000,000.00
                    合     计
                                                      152,803,998.60                     147,858,535.63
       其中美元:外币金额                                   495,322.19                       176,198.03
                    折算汇率                                    7.8087                           8.0702
                    折合人民币                            3,867,822.39                     1,421,953.34
             日元:外币金额                                  95,938.00                        98,972.00
                    折算汇率                                   0.06563                         0.068716
                    折合人民币                                6,296.41                         6,800.96
             欧元:外币金额                                  25,337.64                       354,620.07
                    折算汇率                                   10.2665                           9.5797
                    折合人民币                              260,128.88                     3,397,153.88

    2、其他货币资金

                                                                年末数                           年初数
      信用证保证金存款                                    3,460,596.12                     3,267,284.20

    (二)短期投资和短期投资跌价准备

          项  目                        年末数                                      年初数
                               金额                跌价准备                金额               跌价准备
         股权投资           159,800.00                0.00                 0.00                  0.00
      其中:股票投资        159,800.00                0.00                 0.00                  0.00
                            159,800.00                0.00                 0.00                  0.00

    1、股票投资年末数:

  股票名称                股     数          投资成本                        备注
    广博股份               17,000            112,200.00             新股申购,尚未上市
    信隆实业               14,000             47,600.00             新股申购,尚未上市
       小计                                  159,800.00

    2、短期投资年末数比年初数增加159,800.00元,增加比例为100.00%,增加原因为:年内申购的新股尚未上市,因此挂账。
    3、所购新股上市后,变现无重大限制。
    (三)应收票据

               票据种类                                    年末数                              年初数
             银行承兑汇票                            42,101,769.65                      124,272,192.72
             商业承兑汇票                            42,800,066.00                        9,345,823.21
                                                     84,901,835.65                      133,618,015.93
                  合计

    1、年末数中已贴现的商业承兑汇票金额为39,200,000.00元。
    2、年末数中已贴现的银行承兑汇票金额为14,210,000.00元。
    3、应收票据年末数比年初数减少48,716,180.28元,减少比例为36.46%,减少原因主要为:年末应收银行承兑汇票减少。
    (四)应收账款
    1、应收账款年末余额按账龄列示如下:

                                                         年末数
                                              占应收账款         坏账准备
       账龄                  金额                                                    坏账准备
                                              总额的比例         计提比例
      1                    115,239,861.12           68.28%                 5%
        年以内                                                                          5,761,993.06
      1                                              9.67%                10%
        至2年               16,326,959.21                                              1,632,695.92
      2至3年                 6,985,024.30            4.14%                20%          1,397,004.86
      3                                              0.30%                50%
        年以上                 512,191.00                                                 256,095.50
                            29,703,823.49           17.61%           50%-100%          20,272,897.98
      个别认定
       合  计              168,767,859.12          100.00%                            29,320,687.32
                                                         年初数
                                              占应收账款         坏账准备
       账龄                  金额                                                    坏账准备
                                              总额的比例         计提比例
      1                    119,036,873.65           76.66%                 5%           5,951,843.68
        年以内
      1   2                 13,685,472.18            8.81%                10%           1,368,547.22
        至年
      2   3                    349,104.21            0.22%                20%              69,820.84
        至年
      3                        372,344.23            0.24%                50%             186,172.12
        年以上
                            21,847,116.69           14.07%           50%-100%          16,028,285.11
      个别认定
                           155,290,910.96          100.00%                             23,604,668.97
       合  计

    2、年末应收账款中前5名客户的欠款金额合计62,126,391.03元,占应收账款总额的36.81%。
    3、截止本年末已全额计提坏账准备或计提准备比例达到40%以上的说明:

                  欠款户                      欠款金额          计提比例              理         由
    济南正昊化纤新材料有限公司               11,025,989.82          50%        账龄较长,收回可能性小
    江苏新苏化纤有限公司                      6,000,000.00          50%        账龄较长,收回可能性小
    新疆京城棉纺厂                            4,750,502.07         100%            账龄长,收回可能性小
    吴江梅堰光明纺织铸造厂                    1,797,616.44         100%            账龄长,收回可能性小
    其他10户                                  6,129,715.16          50%            账龄长,收回可能性小

    4、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备,本年度又全额或部分收回、重组的应收账款。
    5、无金额较大或账龄较长的应收账款不计提坏账准备,或计提坏账准备比例为5%及以下的应收账款。
    6、本年度无实际冲销的应收账款。
    7、年末应收账款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为6,742,000.00元,详见本附注八(三)4。
    (五)其他应收款
    1、其他应收款年末余额按账龄列示如下:

                                                        年末数
                                           占其他应收款          坏账准备
       账龄                金额                                                     坏账准备
                                             总额的比例          计提比例
      1                    3,713,917.05             61.14%             5%
        年以内                                                                         185,695.85
      1至2                                                            10%
            年             1,092,778.03             17.99%                             109,277.80
      2   3                                                           20%
        至年                 176,239.10              2.90%                              35,247.82
      3                                                               50%
        年以上               191,229.98              3.15%                              95,614.99
      个别认定               900,000.00             14.82%           100%              900,000.00
       合  计              6,074,164.16         100.00%                              1,325,836.46
                                                        年初数
                                           占其他应收款          坏账准备
       账龄                金额                                                     坏账准备
                                             总额的比例          计提比例
      1                    3,447,042.43             34.17%             5%              172,352.12
        年以内
      1                    5,476,194.03                                                547,619.40
        至2年                                       54.29%            10%
      2                       60,250.96                                                 12,050.19
        至3年                                        0.60%            20%
      3                      203,251.08                                                101,625.54
        年以上                                       2.02%            50%
                            900,000.00
      个别认定                                       8.92%           100%              900,000.00
       合  计             10,086,738.50            100.00%                           1,733,647.25

    2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为4,141,696.27元,占其他应收款总金额的比例为68.19%。
    3、截止本年末已全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例达到40%及以上的说明:

     欠款人户数            欠款金额             计提比例               理      由
        1户                900,000.00             100%          账龄长,收回可能性小
        5户                191,229.98              50%          三年以上

    4、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备,本年度又全额或部分收回、重组的其他应收款。
    5、无金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备,或计提坏账准备比例为5%及以下的其他应收款。
    6、本年度无实际冲销的其他应收款。
    7、年末金额较大的其他应收款:

        欠款人名称                      金额                     性质或内容
上海巨方实业有限公司                 816,666.00                     租金
海南良基实业有限公司                 695,623.18                    往来款

    8、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    9、其他应收款年末数比年初数减少4,012,574.34元,减少比例为39.78%,减少原因为:往来款收回。
    (六)预付账款
    1、预付账款年末余额按账龄列示如下:

                              年末数                            年初数
                                     占预付账款                       占预付账款
        账龄             金额                             金额
                                     总额的比例                       总额的比例
      1              12,683,487.05      100%          10,879,256.22      100%
        年以内

    2、年末预付帐款中无预付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    (七)存货

                                                         年末数                                                        年初数
                                            余额                     存货跌价准备                         余额                     存货跌价准备
              在途物资                     7,645,149.84                             0.00                6,875,995.68                              0.00
                原材料                    90,987,623.42                    30,212,023.39               67,954,250.47                     29,126,997.21
                在产品                   107,836,577.67                     2,857,121.25               100,363,325.58                     2,100,992.03
                包装物                        48,142.23                             0.00                    19,262.56                             0.00
             低值易耗品                    2,189,255.97                         2,474.31                2,556,078.49                              0.00
                产成品                   137,150,139.24                    26,696,956.79               259,310,696.66                    17,596,942.86
           委托加工物资                    1,782,234.43                             0.00                   287,294.07                             0.00
           材料成本差异                   -2,160,272.52                             0.00               -7,064,974.19                              0.00
                  合计                   345,478,850.28                    59,768,575.74               430,301,929.32                    48,824,932.10

    年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:市价减相应税费。
    (八)长期投资:

                        项          目                         年        末       数                                     年      初       数
                                                     账面余额                     减值准备                    账面余额                    减值准备
                                                  37,017,894.70                1,464,800.00                38,461,119.37                2,195,138.72
                     长期股权投资

    1、长期股票投资:
    (1)股票投资:

被投资公司名称           股份类别           股票数量        占被投资公司           初始投资          年末账面余额         减值准备        年初账面余额
                                              (股)        注册资本比例             成本
    SST丰华                法人股                388,800           ---             1,266,000.00        1,266,000.00                          1,266,000.00
    中卫国脉            限售流通股               525,096           ---             1,107,360.00        1,107,360.00                          1,107,360.00
    嘉宝集团            限售流通股               836,784           ---             2,390,168.32        2,390,168.32                          2,390,168.32
     S爱建                 法人股              2,083,388           ---             7,584,000.00        7,584,000.00                          7,584,000.00
    交大南洋            限售流通股                74,052           ---               170,400.00          170,400.00                            170,400.00
    申达股份            限售流通股               325,248           ---               495,440.00          495,440.00                            495,440.00
    水仙A 3                法人股                880,000           ---             3,040,000.00        3,040,000.00      1,464,800.00        3,040,000.00
     新世界             限售流通股               471,830           ---               440,988.80          440,988.80                            440,988.80
豫园商城                限售流通股               594,594           ---              1,911,210.00        1,911,210.00                          1,911,210.00
同达创业                限售流通股               535,500           ---              1,605,000.00        1,605,000.00                          1,605,000.00
海通证券                    法人股             7,943,760           ---              6,120,000.00        6,120,000.00                          6,120,000.00
海南兴安                    法人股               337,500           ---                 30,000.00           30,000.00                             30,000.00
北京鹫峰                    法人股               500,000           ---                150,000.00          150,000.00                            150,000.00
宏盛科技                    法人股            184,800.00           ---                306,000.00                0.00                            306,000.00
申能股份                    法人股            450,000.00           ---                840,000.00                0.00                             840,000.00
      合          计                          16,131,352                          27,456,567.12      26,310,567.12      1,464,800.00          27,456,567.12
                                                                   
列)                                                                           (2)其他股权投资:

    A.成本法核算的股权投资:

                被投资单位名称                                     投资起止期                     占被投资单位                       年初余额                          本年投资                       年末账面余额
                                                                                                  注册资本比例                                                            增减额
                      上海银行                                              ---                                   ---                  71,000.00                            0.00                               71,000.00
    上海良宙物资贸易有
                                                                                                                                                                            0.00
                                                                 2002.9-2021.8                                 10.00%                 366,122.29                                                              366,122.29
                      限公司
                      合            计                                                                                               437,122.29                             0.00                             437,122.29

    B.权益法核算的对子公司股权投资:

                                                    投资                    占被投资单位                                           本年权益增                                            年末余额
         被投资单位名称                                                                                    年初余额
                                                   起止期                     注册资本比例                                             减额                  初始投资                    累计增减                       合计
   海南良基实业有限公司                    1995.12-2002.12                       100%                                0.00                    0.00            2,100,000.00               -2,100,000.00                           0.00
   上海逸杰信息科技有限
                                                                                                           1,807,946.60                 3,201.95              1,675,000.00                  136,148.55               1,811,148.55
   公司                                      2001.4-2021.3                     83.75%
   临海良纺纺织机械专件
                                                                                                           6,457,481.59               135,850.05              5,563,520.25                1,029,811.39               6,593,331.64
   有限公司                                                                       83%
                 小计                                                                                         8,265,428.19              139,052.00            9,338,520.25                 -934,040.06               8,404,480.19
                                                                                                                                本年权益增减额
                 被投资单位名称                                                                         累积损益
                                                            投资成本              确认收益                                    差额摊销               股权投资准备                   分得利润                    合计
                                                                                                            调整
   海南良基实业有限公司                                         0.00                        0.00            0.00                        0.00                0.00                               0.00                   0.00
   上海逸杰信息科技有限公司                                     0.00                   70,398.16            0.00                        0.00                0.00                         -67,196.21               3,201.95
   临海良纺纺织机械专件有限公司                                 0.00                   19,768.55            0.00                  225,814.31                0.00                        -109,732.81             135,850.05
                         小计                                   0.00                   90,166.71            0.00                  225,814.31                0.00                        -176,929.02             139,052.00

    注1:海南良基实业有限公司已于2003年起停业,并拟于2007年关闭,且对其长期投资的账面成本已减
    至零。
    注2:临海良纺纺织机械专件有限公司系自主经营,由本公司收购其产品,对其经营活动不实施控制。
    C.权益法核算的对合营企业股权投资:

                             投资             占被投资单                                                                      年末余额
                                                                                    本年权益增
被投资单位名称                               位注册资本           年初余额
                                                                                        减额
                           起止期                比例                                                    初始投资            累计增减                合计
二纺机化纤成套
                                                                    98,600.82          -98,600.82         100,000.00          -100,000.00                   0.00
设备有限公司           2003.5--2023.5            20%
太平洋纺机成套
                                                                1,988,301.67          -326,328.09       1,000,000.00            661,973.58        1,661,973.58
设备有限公司           2002.7--2022.7            20%
山东良基纺织机
                                                                  600,441.44           -88,416.20         500,000.00             12,025.24          512,025.24
械有限公司                   无限                25%
       小计                                                      2,687,343.93         -513,345.11       1,600,000.00           573,998.82           2,173,998.82
                                                                                   本年权益增减额
被投资单位名称                                                   累积损益调                             股权投资准
                           投资成本            确认收益               整              差额摊销                备              分得利润                合计
二纺机化纤成套
                            -100,000.00              367.98           1,031.20                0.00-              0.00-                 0.00-          -98,600.82
  设备有限公司
太平洋纺机成套
                                    0.00-       -326,328.09               0.00-               0.00-              0.00-                 0.00-         -326,328.09
  设备有限公司
山东良基纺织机
                                    0.00-        -88,416.20               0.00-               0.00-              0.00-                 0.00-          -88,416.20
   械有限公司
       小计                 -100,000.00         -414,376.31           1,031.20                0.00-              0.00-                 0.00-         -513,345.11

    D.被投资单位与公司会计政策存在重大差异、投资变现汇回存在重大限制等的说明:无
    2、长期投资减值准备

  被投资股票名称              年    初    数           本年增加               本年减少                年    末    数                     计提原因
      爱建股份                   167,138.72               0.00                 167,138.72                        0.00    年末市价已回升至账面成本以上
                             2,028,000.                                                                                  市价低于成本价
        水仙A                                             0.00                 563,200.00             1,464,800.00
                                   00
         合计                  2,195,138.72               0.00                 730,338.72             1,464,800.00

    3、构成合并价差的股权投资差额:

       被投资单位名称                  初始金额           形成原因        摊销期限        本年摊销额          本年其他减少            年末余额
    上海良纺纺织机械专                                    投资时产
                                      -1,381,424.36                          十年           138,142.44             0.00              -552,569.72
          件有限公司                                           生
    上海普恩伊进出口有                                    股权转让
                                         610,740.00                          十年           -61,074.00              0.00              244,296.00
             限公司                                          产生
             小    计                   -770,684.36                                          77,068.44              0.00             -308,273.72

    (九)固定资产及累计折旧
    1、固定资产原价及累计折旧

            原价             年初数             本年增加           本年减少              年末数
        生产用房屋         251,194,474.92         2,596,219.00     6,062,992.20       247,727,701.72
      非生产用房屋         216,400,008.51         5,920,479.13       206,400.00       222,114,087.64
        生产用设备         564,068,518.06        12,700,910.39    37,431,966.98       539,337,461.47
      非生产用设备           7,364,088.96           704,400.82       512,647.60         7,555,842.18
            合计         1,039,027,090.45        21,922,009.34    44,214,006.78     1,016,735,093.01

    本年由在建工程转入固定资产原价为14,426,671.39元。
    本年出售固定资产原价为44,214,006.78元。
    年末抵押或担保的固定资产原价为62,551,399.03元。

         累计折旧           年初数             本年计提          本年增加          本年减少            年末数
        生产用房屋         79,878,419.03       5,959,122.84        953,610.82        750,594.10      86,040,558.59
      非生产用房屋         37,611,091.93       4,828,087.51              0.00        181,470.35      42,257,709.09
        生产用设备        353,599,858.29      28,073,917.03              0.00     23,556,448.49     358,117,326.83
      非生产用设备          4,242,841.54         528,550.83              0.00        404,128.90       4,367,263.47
            合计          475,332,210.79      39,389,678.21        953,610.82     24,892,641.84     490,782,857.98

    2、减值准备

         减值准备            年初数             本年增加           本年减少                       年末数
        生产用房屋          12,865,130.69                 0.00    1,833,483.54
                                                                                 (注1)         11,031,647.15
      非生产用房屋          10,488,088.89                 0.00             0.00                  10,488,088.89
        生产用设备          70,629,543.79         3,277,725.70    7,203,663.98                   66,703,605.51
                                                                                 (注2)
            合计            93,982,763.37         3,277,725.70     9,037,147.52                  88,223,341.55

    注1:系公司所持有的澳门路房产因已签订了十五年期的租赁合同,年租金收入超过该房产的折旧成本之上,体现了固定资产价值回升,导致相关的固定资产减值准备转回1,833,483.54元,相应调整增加累计折旧953,610.82元,增加营业外支出-879,872.72元。
    注2:系公司本部固定资产处置转出及下属上海良基塑料制品有限公司关闭而报废转出。
    3、经营租出固定资产

    类      别           账面原值                累计折旧              减值准备               账面净值
   生产用房屋           101,962,884.80         23,084,753.86           1,626,906.76           77,251,224.18
   非生产用房           158,962,156.39         30,787,056.85          10,564,706.55          117,292,419.64
   生产用设备            10,094,064.64          8,183,867.29             367,962.57            1,542,234.78
       合计            271,019,105.83          62,055,678.00         12,559,575.88          196,085,878.60

    4、已提足折旧仍继续使用的固定资产

   类        别          账面原值                 累计折旧               减值准备              账面净值
   非生产设备               903,810.93               866,087.93                   0.00            37,723.00
   生产用设备           136,993,395.36           131,194,036.82             177,122.01         5,622,236.53
 非生产用房屋             1,198,500.00             1,150,560.00                   0.00            47,940.00
   生产用房屋            15,519,669.90            13,151,877.10           1,846,585.35           521,207.45
       合计             154,615,376.19           146,362,561.85           2,023,707.36         6,229,106.98

    (十)在建工程
    1、在建工程明细如下:

         工程名称                 预算数              资金来源             工程投入占预算的比例%
         数控冲床                 460,000.00          自有资金                           39
    冷作车间结构改造            1,726,000.00          自有资金                           55
    金一车间专用铣床              140,000.00          自有资金                           86
  络筒机车间配套设备              720,000.00          自有资金                           46
      设备仓库改造                410,600.00          自有资金                           77
       俱乐部设备                 325,000.00          自有资金                           95
      金一车间改造                484,500.00          自有资金                          100
     装配车间调试房               182,000.00          自有资金                           55
  络筒机车间测试设备              200,000.00          自有资金                           98

    2、在建工程项目本年变动情况如下:

                                                                                                                      本年转入
                工程名称                             年初数                        本年增加数                                                        其他减少数                           年末数
                                                                                                                      固定资产
       技术中心计算机改造                                 54,073.00                              0.00                        54,073.00                             0.00                             0.00
         污水综合治理工程                              3,109,571.66                              0.00                     3,109,571.66                             0.00                             0.00
         锅炉房电蓄热设备                                913,000.00                        167,713.00                       734,766.00                       345,947.00                             0.00
           600吨压机改造                                 673,000.00                        653,500.00                     1,326,500.00                             0.00                             0.00
      锅炉房及电缆工程改造                               590,070.00                        530,622.00                     1,116,403.00                         4,289.00                             0.00
           三号变电所改造                                240,000.00                      1,415,935.00                     1,655,935.00                             0.00                             0.00
       粪站中转池改造工程                                165,780.00                              0.00                       165,780.00                             0.00                             0.00
              蓄水池改造                                  80,000.00                        213,837.00                             0.00                       293,837.00                             0.00
         淬火车间屋顶隔热                                      0.00                        192,403.00                             0.00                       192,403.00                             0.00
           设备及房屋改造                                      0.00                        603,692.07                       120,606.50                       326,609.57                       156,476.00
                数控冲床                                       0.00                        181,638.90                             0.00                             0.00                       181,638.90
         冷作车间结构改造                                      0.00                        954,000.00                             0.00                             0.00                       954,000.00
         金一车间专用铣床                                      0.00                        120,000.00                             0.00                             0.00                       120,000.00
       络筒机车间配套设备                                      0.00                        328,240.00                             0.00                             0.00                       328,240.00
            设备仓库改造                                       0.00                        317,545.00                        17,800.00                             0.00                       299,745.00
              俱乐部设备                                       0.00                        310,000.00                             0.00                             0.00                       310,000.00
            金一车间改造                                       0.00                        507,643.00                       407,643.00                             0.00                       100,000.00
           装配车间调试房                                      0.00                        100,000.00                             0.00                             0.00                       100,000.00
       络筒机车间测试设备                                      0.00                        196,000.00                             0.00                             0.00                       196,000.00
           高压变电缆改造                                      0.00                        736,979.00                       736,979.00                             0.00                             0.00
    协作发展部T-10加工中心
                                                               0.00                        489,580.50                       489,580.50                             0.00                             0.00
                电气改造
                总办轿车                                       0.00                        471,503.40                       471,503.40                             0.00                             0.00
         变电站高压开关柜                                      0.00                        412,468.00                       412,468.00                             0.00                             0.00
    自动化车间通风装置改造                                     0.00                        311,321.00                       311,321.00                             0.00                             0.00
           协作发展部焊机                                      0.00                        215,900.00                       215,900.00                             0.00                             0.00
         技术中心电脑设备                                      0.00                        254,930.00                       254,930.00                             0.00                             0.00
                   其他                                   91,697.00                      3,352,894.33                     2,824,911.33                       461,980.00                       157,700.00
                   合计
                                                    5,917,191.66                     13,038,345.20                    14,426,671.39                     1,625,065.57                      2,903,799.90

    3、在建工程年末数比年初数减少3,013,391.76元,减少比例为50.93%,减少原因为:上年未完工的工程基本已结转固定资产。
    (十一)无形资产
    1、无形资产明细如下:

                  项            目                           取得方式                                   原值                            剩余摊销时限
   土地使用权-场中路等                                       股东投入                                  21,337,890.27                          480个月
        土地使用权-金桥                                            购入                                14,495,383.83                          429个月
   土地使用权-专件总厂                                             购入                                 6,720,000.00                          684个月
                CAD软件                                            购入                                   349,650.00                           39个月
                      合计                                                                             42,902,924.10

    2、无形资产本年变动情况如下:

                项      目                           年初数                      本年增加                   本年转出                           本年摊销                      累计摊销                           年末数
       土地使用权-场中路等                         16,979,639.87                        0.00                     339,607.95                    432,147.18                     5,130,005.53                    16,207,884.74
          土地使用权-金桥                           9,664,079.47                        0.00                           0.00                    262,968.12                     5,094,272.48                     9,401,111.35
       土地使用权-专件总厂                          6,187,096.36                        0.00                           0.00                    108,387.12                       641,290.76                     6,078,709.24
               CAD软件                                297,202.50                        0.00                           0.00                     69,930.00                       122,377.50                       227,272.50
                   合计                           33,128,018.20                         0.00                  339,607.95          (注)         873,432.42                   10,987,946.27                    31,914,977.83

    注:系因本年公司转让武夷路地块使用权而转出,详见附注十二(六-4)
    (十二)短期借款

                                                                                                               年末数                                                                  年初数
                                                                                                               14,210,000.00                                                      81,735,385.47
              信用借款
                                                                                                               62,000,000.00
              抵押借款                                                                                                                                                                     0.00
                                                                                                            100,000,000.00                                                          186,946,000.00
              保证借款
              商业承兑汇票
                                                                                                               39,200,000.00                                                       7,000,000.00
              贴现
                                                                                                            215,410,000.00                                                       275,681,385.47
              合计

    1、保证借款详见附注八(三)5。
    2、抵押情况详见附注十承诺事项之[五]
    (十三)应付票据

                                                                  年末数                     年初数
       商业承兑汇票                                           380,066.00                        0.00

    应付票据年末数比年初数增加380,066.00元,增加比例为100%,增加原因为:年末出具尚未到期承兑。
    (十四)应付账款

                                                                 年末数                      年初数
                                                         270,893,115.00              279,654,235.53

    1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、年末余额中无账龄超过三年的大额应付账款。
    (十五)预收账款

                                                                 年末数                      年初数
                                                          53,062,719.32               79,933,523.74

    1、年末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、年末余额中无账龄超过三年的大额预收账款。
    3、预收账款年末数比年初数减少26,020,804.42元,减少比例为32.55%,主要原因为:本年已结转收入。
    (十六)其他应付款

                                                            年末数                        年初数
                                                     41,247,720.35                 42,938,813.44

    1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    2、年末余额中无账龄超过三年的大额其他应付款。
    3、金额较大的其他应付款:

      债权人名称                  金     额                未偿还原因                   备    注
       出口佣金                 9,374,284.50                尚未支付

    (十七)应付股利

                                  年末数                  年初数
                                   0.00                    28.84

    应付股利年末数比年初数减少28.84元,减少比例为100%,减少原因为:已支付给对应的子公司股东。
    (十八)应交税金

                                                               年末数                   年初数
                                                        -4,362,065.39            -1,187,774.72
       增值税
                                                           250,892.81                45,966.92
       营业税
                                                        -2,272,991.49             2,073,600.63
       企业所得税
                                                           535,763.82               598,172.06
       城市维护建设税
                                                           207,773.95               200,853.81
       个人所得税
                                                                  0.00                8,089.83
       其他
       合计                                             -5,640,626.30             1,738,908.53

    应交税金年末数比年初数减少7,379,534.83元,减少比例为424.38%,主要原因为:(1)年末出口应收增值税退税款较年初增加200万元左右;(2)公司本年亏损,应交所得税较上年大幅减少。
    (十九)其他应交款

             项目                计缴标准                年末数                   年初数
                                                       854,349.09               881,095.50
         教育费附加                 3%
                                                        76,619.63                85,571.03
         河道维护费                 1%
                                                       930,968.72               966,666.53
             合计

    (二十)预提费用

             项目                 年末数                     年初数
                                          0.00              1,285,249.52
          利息支出
                                  785,819.30                  385,909.64
            律师费
                                  378,218.97                  791,898.22
             其他
                                1,164,038.27                2,463,057.38
             合计

    预提费用年末数比年初数减少1,299,019.11元,减少比例为52.74%,减少原因为与东方汇理银行诉讼纠纷终结,以前预提的利息转入资本公积,详见附注九(一)。
    (二十一)长期借款

                                                     年末数                      年初数
                 信用借款                         4,082,730.79                4,082,730.79

    注:子公司已停业财务状况困难,均为逾期未还财政借款。
    (二十二)股本

1、非流通股份                                    年初数                       比例%                     本年变动增(+)、减(-)                                             年末数                          比例%
                                                                                                                               股权分置改革
(1)发起人股份                                   262,342,310.00                   46.31                                        -262,342,310.00                                    0.00                     0.00
其中:
国家持有股份                                      262,342,310.00                   46.31                                        -262,342,310.00                                    0.00                     0.00
其中:国有股                                      262,342,310.00                   46.31                                        -262,342,310.00                                    0.00                     0.00
          非流通股份                              262,342,310.00                   46.31                                        -262,342,310.00                                    0.00                     0.00
                合计
2有限售条件的流通股
国家持有股份股                                              0.00                    0.00                                         237,428,652.00                          237,428,652.00                    41.92
有限售条件的流通股                                          0.00                    0.00                                         237,428,652.00                          237,428,652.00                    41.92
          合       计
3无限售条件的流通股
A股                                                71,181,880.00                   12.57                                          24,913,658.00                           96,095,538.00                    16.96
境内上市的外资股                                  232,925,000.00                   41.12                                                   0.00                          232,925,000.00                    41.12
无限售条件的流通股                                304,106,880.00                   53.69                                          24,913,658.00                          329,020,538.00                    58.08
          合      计
4、股份总数                                  566,449,190.00                     100.00                                                     0.00                      566,449,190.00                     100.00

    本年度因实施股权分置改革引致股权结构发生变动,详见附注十二(一):
    公司于2006年1月23日召开的公司A股市场相关股东会议审议通过了股权分置改革方案,根据该方案A股股东每持有10股流通股获得3.5股A股股票。公司股权分置方案于2006年2月取得商务部批复,并于2006年3月3日实施完毕。详见附注十二(一)。
    (二十三)资本公积

          项         目                年初数              本年增加           本年减少              年末数
                                    29,441,508.88                                                29,441,508.88
  股本溢价                                                        0.00                0.00
                                       218,201.00                                                   218,201.00
  接受损赠非现金资产准备                                          0.00                0.00
                                     3,942,635.13
  股权投资准备                                                    0.00          832,653.44        3,109,981.69
                                    35,810,083.37        3,287,367.56                 0.00       39,097,450.93
  其他资本公积
                                    69,412,428.38         3,287,367.56          832,653.44       71,867,142.50
              合计

    其他资本公积本期增加的说明:
    1、上海良基塑料有限公司本年清理,相应将其原已计入股权投资准备的金额调整计入其他资本公积832,653.44元。
    2、债务重组不需支付的款项本年计入其他资本公积556,022.26元。
    3、与东方汇理银行诉讼纠纷终结,将账面原挂账的银行借款及已计提未支付的利息调整计入其他资本公积1,898,691.86元。
    (二十四)盈余公积

               项目              年     初     数          本年增加                 本年减少           年     末   数
          法定盈余公积               7,657,549.62              4,090,707.83                 0.00         11,748,257.45
           法定公益金                3,867,049.32                      0.00         3,867,049.32                  0.00
                                    11,524,598.94              4,090,707.83         3,867,049.32         11,748,257.45
              合   计

    法定盈余公积本年增加包括将法定公益金余额3,867,049.32元转入及本年计提法定盈余公积223,658.51元。
    (二十五)未分配利润

            项          目                 金        额             提取或分配比例
年初未分配利润                             17,135,792.19
加:本年净利润                             -66,077,975.44
减:子公司提取法定盈余公积                     223,658.51                  10%
年末未分配利润                             -49,165,841.76

    (二十六)主营业务收入、主营业务成本
    主营业务收入

                                                 本年发生数                  上年发生数
                                               968,142,505.72             1,021,169,162.64
     主营业务成本
                                                 本年发生数                  上年发生数
                                               910,125,271.83              896,962,711.90
                                   主    营   业    务   收    入        主    营   业     务    成   本
           项         目
                                   本年发生数          上年发生数        本年发生数         上年发生数
      1.工业                       831,446,832.01      953,304,721.85    788,528,984.52     845,133,687.69
 业
      2.贸易业                     496,637,486.69      462,888,504.24    483,532,960.01     448,983,909.30
 务   3.服务业                  2,294,480.52             2,431,914.72        299,620.80         301,093.08
 分          小   计             1,330,378,799.22    1,418,625,140.81  1,272,361,565.33   1,294,418,690.07
 部   公司内各业务分部相互
                                   362,236,293.50      397,455,978.17    362,236,293.50     397,455,978.17
      抵销
             合   计               968,142,505.72    1,021,169,162.64    910,125,271.83     896,962,711.90
      亚洲                         365,439,645.67      326,507,003.23    354,362,105.65     315,492,507.57
      欧洲                          32,343,226.90                0.00     32,209,565.24               0.00
      北美洲                         9,314,163.18        8,180,524.49      8,891,509.19       7,933,774.10
      东北                             802,564.10        3,149,635.11        714,488.21       2,816,334.67
 地   上海                         394,443,655.45      592,215,900.00    400,950,867.72     531,320,302.86
      华东                         112,711,396.28      435,588,756.13    102,763,339.70     389,493,916.91
 区   华南                           9,647,264.96       23,422,490.34      8,654,965.25      20,943,877.40
      西南                           9,123,181.73       27,804,431.51      8,277,919.84      24,847,442.18
 分
      华北                         396,553,700.95        1,756,400.00    355,536,804.53       1,570,534.38
 部
             小   计             1,330,378,799.22    1,418,625,140.81  1,272,361,565.33   1,294,418,690.07
                                   362,236,293.50      397,455,978.17    362,236,293.50     397,455,978.17
      公司内部交易相互抵销
             合   计               968,142,505.72    1,021,169,162.64    910,125,271.83     896,962,711.90

    公司向前五名客户销售总额为310,191,219.54元,占公司本年全部主营业务收入的32.04%。
    (二十七)主营业务税金及附加:

              项    目                  计缴标准               本年发生数                 上年发生数
                                           5%                    114,724.08                  122,051.11
              营业税
                                           7%                  2,172,948.69                2,021,028.76
              城建税
                                           3%                    934,213.78                  893,722.51
            教育费附加
                                                                    1,305.14                   1,950.73
              其    他
                                                               3,223,191.69                3,038,753.11
              合    计

    (二十八)其他业务利润

 1、类别                          本年发生数                                                上年发生数
                收    入            成    本           利     润           收    入           成     本          利    润
材料销售      32,888,307.42       32,327,499.34        560,808.08        62,189,201.01      61,909,585.27      279,615.74
租赁收入       18,701,337.77       8,618,748.94       10,082,588.83      12,329,457.71       7,607,672.38       4,721,785.33
出口代理        3,315,829.06               0.00        3,315,829.06       4,135,100.39               0.00       4,135,100.39
其他收入        1,956,391.69       2,194,216.81         -237,825.12       1,278,764.82       2,359,733.00      -1,080,968.18
 合   计      56,861,865.94       43,140,465.09      13,721,400.85       79,932,523.93      71,876,990.65       8,055,533.28

    2、占报告期利润总额10%(含10%)以上的其他业务:

                项目             本   年    收   入       本    年   成   本          本   年   利   润
             材料销售                32,888,307.42            32,327,499.34                   560,808.08
             租赁收入                18,701,337.77               8,618,748.94              10,082,588.83
             出口代理                 3,315,829.06                       0.00               3,315,829.06
             其他收入                 1,956,391.69             2,194,216.81                  -237,825.12

    3、其他业务利润本年发生额比上年发生额增加5,665,867.57元,增加比例为70.34%,增加原因主要是为本年房屋租赁业务利润增加5,360,803.50元
    (二十九)财务费用

                   类      别                     本年发生数                             上年发生数
                                                   9,314,417.58                         10,918,373.43
                   利息支出
                                                     954,554.49                          1,507,955.47
                减:利息收入
                                                         411.93                             37,476.19
                   汇兑损失
                                                     273,714.27                            399,851.98
                减:汇兑收益
                                                     158,667.41                             72,338.46
                   其      他
                                                   8,245,228.16                          9,120,380.63
                   合      计

    (三十)投资收益:
    1、本年发生数:

   类        别           股票投资收益                      成本法下确认的                        权益法下确认的                          股权投资                  子公司清理                    减值准备                   合        计
                                                              股权投资收益                          股权投资收益                          差额摊销                       收益
   短期投资                     359,436.02                               0.00                                   0.00                               0.00                        0.00                       0.00               359,436.02
长期股权投资                  3,936,471.00                         8,520.00                           -324,209.60                         302,882.75                  143,190.91                 730,338.72                4,797,193.78
      合      计              4,295,907.02                           8,520.00                            -324,209.60                         302,882.75                  143,190.91                 730,338.72             5,156,629.80

    2、上年发生数:

                                                      成本法下确认的                权益法下确认的                 股权投资              股权转让
   类        别           股票投资收益                                                                                                                            减值准备                 合        计
                                                       股权投资收益                   股权投资收益                 差额摊销               收      益
长期股权投资                 354,468.60                     8,520.00                    648,356.28                302,882.75           4,998,545.80               -19,042.72             6,293,730.71

    3、本年度所获得的投资收益占报告期利润总额10%(含10%)以上的投资活动:

                      业务内容                                                               相关成本                                                               交易金额
                    法人股出售                                                            1,146,000.00                                                           4,866,094.92

    4、投资收益汇回无重大限制。
    (三十一)补贴收入

          内       容                        本年                      上年                                                             本年发生额说明
                                           发生数                    发生数                    来源依据                         批准文件                         批准机关                      文件时效
                                                                                             财政拨款收                         浦财经第                                 浦东新区财          2001-1-1至
   财政补贴收入                           31,000.00               149,000.00
                                                                                                 款通知                    4620200038号                              政局                     2005-12-31

    补贴收入本年数比上年数减少118,000.00元,减少比例为79.19%,主要原因为:接受补贴事项减少。
    (三十二)营业外收入

                                       类                   别                                本年发生数                                                     上年发生数
                                                                                           15,579,257.49                                                        2,400,036.36
                             固定资产清理净收益
                                                                                                         0.00                                                    1,451.42
                                  赔偿及罚款收入
                                                                                                  888,000.00                                                            0.00
                                       违约金收入
                                                                                              2,461,054.44                                                        641,939.96
                                          其              他
                                                                                            18,928,311.93                                                       3,043,427.74
                                          合              计

    1、占报告期利润总额10%(含10%)以上的营业外收入:

                      项目及内容                                 金         额
                                                                 15,579,257.49
                   固定资产清理净收益

    2、营业外收入本年发生数比上年发生数增加15,884,884.19元,增加比例为521.94%,主要原因为:本年转让武夷路地块使用权取得净收益13,991,161.97元。
    (三十三)营业外支出

             类        别             本年发生数                上年发生数
                                      5,088,499.68               1,152,907.91
         固定资产清理损失
                                         20,000.00                       0.00
                 捐赠
                                        106,131.93                  14,062.88
              罚款支出
                                      2,397,852.98              -4,810,891.30
         固定资产减值准备
                                         38,303.58                 317,208.03
              其      他
                                      7,650,788.17             -3,326,712.48
              合      计

    营业外支出本年数比上年数增加10,977,500.65元,增加比例为329.98%,增加原因主要为:本年固定资产减值准备计提数额增加和固定资产清理损失的增加。
    (三十四)收到的其他与经营活动有关的现金39,346,441.00元
    其中主要有:

                         项        目                                    金       额
预收柳林大厦转让款                                                     18,000,000.00
上海太平洋机电(集团)有限公司付入职工安置补偿费                        7,641,622.00
子公司上海逸杰信息有限公司往来款项                                      1,200,399.27

    (三十五)支付的其他与经营活动有关的现金74,936,777.47元
    其中主要有:

                  项        目                                   金       额
出口佣金                                                       15,227,727.14
太平洋纺机成套设备有限公司                                     13,000,000.00
支付职工安置补偿费                                              7,641,622.00
子公司上海逸杰信息有限公司往来款项                              1,239,155.34

    六、母公司财务报表主要项目注释(如无特别注明,货币单位均为人民币元)
    (一)应收账款
    1、账龄分析

             账龄                                       年末数
                                              占应收账款
                                余额                             坏账准备         计提比例
                                              总额的比例
          1                                         53.48%                               5%
            年以内          57,984,696.16                        2,899,234.81
            1~2年           15,019,115.82           13.85%       1,501,911.58           10%
            2~3年             5,706,934.23           5.26%        1,141,386.85          20%
          3                           0.00           0.00%                0.00          50%
            年以上
                            29,703,823.49           27.41%       20,272,897.98      50-100%
          个别认定
                           108,414,569.70          100.00%       25,815,431.22
             合计
             账龄                                       年初数
                                              占应收账款
                                余额                             坏账准备         计提比例
                                              总额的比例
          1                 113,227,317.75          77.32%        5,661,365.89           5%
            年以内
            1~2              11,198,372.01           7.65%        1,119,837.20          10%
                年
            2~3                 132,768.00           0.09%           26,553.60          20%
                年
          3                      39,600.00           0.03%           19,800.00          50%
            年以上
                            21,847,116.69           14.91%       16,028,285.11      50-100%
          个别认定
                           146,445,174.45          100.00%       22,855,841.80
             合计

    2、年末应收账款中欠款金额前五名的合计总欠款金额为62,126,391.03元,占应收账款总金额的57.30%。
    3、截止本年末已全额计提坏账准备或计提准备比例达到40%及以上的说明:

                  欠款户                       欠款金额             计提比例                理        由
    济南正昊化纤新材料有限公司               11,025,989.82             50%          账龄较长,收回可能性小
    江苏新苏化纤有限公司                      6,000,000.00             50%          账龄较长,收回可能性小
    新疆京城棉纺厂                            4,750,502.07            100%               账龄长,收回可能性小
    吴江梅堰光明纺织铸造厂                    1,797,616.44            100%               账龄长,收回可能性小
    其他10户                                  6,129,715.16             50%               账龄长,收回可能性小

    4、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备,本年度又全额或部分收回、重组的应收账款。
    5、无金额较大或账龄较长的应收账款不计提坏账准备,或计提坏账准备比例为5%及以下的应收账款。
    6、本年度无实际冲销的应收账款:
    7、年末应收账款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为6,742,000.00元。
    (二)其他应收款
    1、其他应收款年末余额按账龄分析如下:

             账龄                                        年末数
                                              占其他应收款
                                余额            总额的比例          坏账准备         计提比例
          1                                       53.14%                                    5%
            年以内           2,420,220.17                              121,011.01
            1~2               1,040,454.07        22.85%                                   10%
                年                                                     104,045.41
            2~3年                 3,801.22         0.08%                   760.24          20%
          3                                        4.17%                                   50%
            年以上             189,800.00                               94,900.00
                               900,000.00         19.76%
          特别准备                                                     900,000.00         100%
             合计             4,554,275.46       100.00%             1,220,716.66
             账龄                                        年初数
                                              占其他应收款
                                余额                                坏账准备         计提比例
                                                总额的比例
          1                    3,042,867.80     26.69%                 152,143.39       5%
            年以内
            1~2                7,256,117.63       63.66%               725,611.76        10%
                年
            2~3                        0.00        0.00%                     0.00       0.00
                年
          3                      199,800.00        1.75%                99,900.00        50%
            年以上
                                900,000.00         7.90%               900,000.00      100%
          特别准备
                             11,398,785.43       100.00%             1,877,655.15
             合计

    2、年末其他应收款中欠款金额前五名的合计总欠款金额为2,463,111.27元,占其他应收款总金额的比例为54.08%。
    3、本年度全额计提坏账准备的说明:

                   欠款户数                                欠款金额                          计提比例                                                        理由
                         1户                              900,000.00                             100%                                   账龄长,收回可能性小

    4、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备,本年度又全额或部分收回、重组的其他应收款。
    5、无金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备,或计提坏账准备比例为5%及以下的应收账款。
    6、本年度无实际冲销的其他应收款。
    7、年末金额较大的其他应收款:

             欠款单位名称                                                          金    额                                                                   性质或内容
海南良基实业有限公司                                                               1,595,623.18                                                                 往来款
机电采购款                                                                           867,488.09                                                                 往来款

    8、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (三)长期投资

       项                目                                 年                 末                   数                                         年                   初                     数
                                                   账面余额                                  减值准备                                   账面余额                                   减值准备
                                              93,822,243.28                               1,464,800.00                            104,644,374.89                               2,195,138.72
   长期股权投资

    1、长期股权投资
    (1)股票投资:

        被投资公司名称                 股份类别               股票数量                   占被投资公司                     初始投资                   账面余额                    减值准备                    年末市价
                                                                                         注册资本比例                       成本
            SST丰华                     法人股                    388,800                     0.00                       1,266,000.00                1,266,000.00                                           1,266,000.00
            中卫国脉                 限售流通股                   525,096                     0.00                       1,107,360.00                1,107,360.00                                           1,107,360.00
            嘉宝集团                 限售流通股                   836,784                     0.00                       2,390,168.32                2,390,168.32                                           2,390,168.32
              S爱建                     法人股                  2,083,388                     0.00                       7,584,000.00                7,584,000.00                                           7,584,000.00
            交大南洋                 限售流通股                    74,052                     0.00                         170,400.00                  170,400.00                                             170,400.00
            申达股份                 限售流通股                   325,248                     0.00                         495,440.00                  495,440.00                                             495,440.00
             水仙A 3                    法人股                    880,000                     0.00                       3,040,000.00                3,040,000.00               1,464,800.00                3,040,000.00
              新世界                 限售流通股                   471,830                     0.00                         440,988.80                  440,988.80                                             440,988.80
            豫园商城                 限售流通股                   594,594                     0.00                       1,911,210.00                1,911,210.00                                           1,911,210.00
            同达创业                 限售流通股                   535,500                     0.00                       1,605,000.00                1,605,000.00                                           1,605,000.00
            海通证券                    法人股                  7,943,760                     0.00                       6,120,000.00                6,120,000.00                                           6,120,000.00
            海南兴安                    法人股                    337,500                     0.00                          30,000.00                   30,000.00                                              30,000.00
            北京鹫峰                    法人股                    500,000                     0.00                         150,000.00                  150,000.00                                             150,000.00
                 合      计                                    15,496,552                                               26,310,567.12               26,310,567.12               1,464,800.00               26,310,567.12

    (2)其他股权投资:
    A、成本法核算的股权投资:

          被投资单位名称                                         投资起止期                             占被投资                         年初余额                         本年投资增                         年末账面余
                                                                                                        单位注册                                                                  减额                                 额
                                                                                                        资本比例
     上海良宙物资贸易有                                        2002.9-2021.8                                 10%                       366,122.29                                  0.00                       366,122.29
                     限公司

    B、权益法核算的对子公司股权投资:

                                                                                 占被投资单位                                             本年权益增减                                             年末余额
          被投资单位名称                           投资起止期                                                     年初余额
                                                                                注册资本比例                                                      额                    初始投资                   累计增减                      合计
  海南良基实业有限公司                         1995.12-2002.12                               70%                             0.00                      0.00            2,100,000.00               -2,100,000.00                               -
  上海良基实业有限公司                          1999.1--2018.12                               90%                    13,040,677.60                 79,221.20           11,176,200.00                1,943,698.80                   13,119,898.80
  上海良纺纺织机械专件有
                                                                                                                 29,780,988.18                 -8,788,988.51           18,919,458.40                2,072,541.27                   20,991,999.67
  限公司                                         2001.5--2021.5                               85%
  上海普恩伊进出口有限公
                                                                                                                 28,495,536.08                  240,662.20             27,000,000.00               1,736,198.28              28,736,198.28
  司                                           1998.11--2013.11                               90%
  上海良基塑料制品有限公
                                                                                                                              0.00                      0.00            8,827,800.00               -8,827,800.00                            0.00
  司                                             1999.1--2019.1                              100%
  上海良基机械有限公司                         1998.12--2014.12                               90%                     1,009,193.09               -696,883.34            1,350,000.00               -1,037,690.25                      312,309.75
  上海逸杰信息科技有限公
                                                                                                                  1,807,946.60                      3,201.95            1,675,000.00                  136,148.55                    1,811,148.55
  司                                             2001.4--2021.4                            83.75%
                  小计                                                                                           74,134,341.55               -9,162,786.50             71,048,458.40              -6,076,903.35              64,971,555.05
                                                                                                                                  本年权益增减额
         被投资单位名称                                                累积损益调                          股权投资准
                                   投资成本         确认收益                 整          差额摊销               备             分得利润             合计
  海南良基实业有限公司                   0.00             0.00                 0.00           0.00                0.00               0.00              0.00
  上海良基实业有限公司                   0.00       960,382.33                 0.00           0.00                0.00        -881,161.13         79,221.20
  上海良纺纺织机械专件                                                                                                    
                                         0.00       974,466.51                 0.00     138,142.44                0.00      -9,901,597.46     -8,788,988.51
  有限公司                                                                                                                
 上海普恩伊进出口有限                                             
                                         0.00        301,736.20                 0.00      -61,074.00               0.00               0.00         240,662.20
 公司
 上海良基塑料制品有限
                                -8,827,800.00         173,767.53        9,486,685.91             0.00       -832,653.44               0.00                0.00
 公司
 上海良基机械有限公司                    0.00        -696,883.34                0.00             0.00              0.00               0.00         -696,883.34
 上海逸杰信息科技有限
                                         0.00          70,398.16                0.00             0.00              0.00         -67,196.21            3,201.95
 公司
            小计                -8,827,800.00      1,783,867.39         9,486,685.91       77,068.44        -832,653.44     -10,849,954.80      -9,162,786.50

    C、权益法核算的对合营企业股权投资:

                                                     占被投资                                                           年末余额
                                                                                      本年权益
     被投资单位名称              投资起止期          单位注册        年初余额
                                                                                       增减额          初始投资         累计增减             合计
                                                     资本比例
 二纺机化纤成套设备
                               2003.5--2023.5          20%            98,600.82       -98,600.82       100,000.00       -100,000.00               0.00
 有限公司
 太平洋纺机成套设备
                               2002.7--2022.7          20%         1,988,301.67      -326,328.09     1,000,000.00        661,973.58     1,661,973.58
 有限公司
 山东良基纺织机械有
                                     无限              25%           600,441.44       -88,416.20       500,000.00         12,025.24         512,025.24
 限公司
           小计                                                    2,687,343.93      -513,345.11     1,600,000.00        573,998.82       2,173,998.82
                                                                         本年权益增减额
    被投资单位名称                                              累积损益                     股权投资
                               投资成本         确认收益           调整        差额摊销         准备       分得利润          合计
 二纺机化纤成套设备
                             -100,000.00             367.98        1,031.20          0.00          0.00          0.00      -98,600.82
 有限公司
 太平洋纺机成套设备
                                      0.00      -326,328.09            0.00          0.00          0.00          0.00    -326,328.09
 有限公司
 山东良基纺织机械有
                                      0.00       -88,416.20            0.00          0.00          0.00          0.00      -88,416.20
 限公司
           小计              -100,000.00        -414,376.31        1,031.20          0.00          0.00          0.00     -513,345.11

    D、其中:股权投资差额:

 被投资单位名称                初始金额              形成原因            摊销期限          本年摊销额         本年其他减少             年末余额
上海良纺纺织机               -1,381,424.36           投资时产生             十年              138,142.44                   0.00       -552,569.72
械专件有限公司
上海普恩伊进出                  610,740.00         股权转让产生             十年              -61,074.00                   0.00        244,296.00
口有限公司
                                                                                                                                      -308,273.72
     合         计             -770,684.36                                                     77,068.44                   0.00

    E、被投资单位与公司会计政策存在重大差异、投资变现汇回存在重大限制等的说明:无
    2、长期投资减值准备

     长期股权投资减值准备:
   被投资单位名称        年  初   数        本年增加         本年减少         年   末  数         计提原因
                                                                                             年末收盘价低于账
      水仙股份           2,028,000.00          0.00          563,200.00        1,464,800.00
                                                                                             面成本
                                                                                             年末收盘价已恢复
      爱建股份              167,138.72         0.00          167,138.72                0.00
                                                                                             至账面成本之上
       合   计            2,195,138.72         0.00          730,338.72        1,464,800.00

    (四)主营业务收入及主营业务成本:

                                                                                                     主营业务收入                                                                     主营业务成本
                                     项目
                                                                                  本年发生数                                上年发生数                               本年发生数                            上年发生数
                               工业制造类                                      764,153,760.55                            858,154,380.40                           735,404,045.80                         767,328,163.85

    (五)投资收益:
    1、本年发生数:

        类        别           股票投资收益                     成本法下确认的                         权益法下确认的                         股权投资                   子公司清理                   减值准备                   合        计
                                                                  股权投资收益                           股权投资收益                         差额摊销                        收益
        短期投资                     359,436.02                          0.00                                             0.00                         0.00                         0.00                      0.00                359,436.02
     长期股权投资                  3,936,471.00                          0.00                                     1,369,491.08                    77,068.44                   143,190.91                730,338.72              6,256,560.15
           合     计              4,295,907.02                           0.00                                 1,369,491.08                      77,068.44                  143,190.91                730,338.72                6,615,996.17

    2、上年发生数:

                类        别           股票投资收益                成本法下确认的                权益法下确认的                 股权投资              股权转让                 减值准备                 合        计
                                                                    股权投资收益                   股权投资收益                 差额摊销               收      益
             长期股权投资                 354,468.60                       0.00                     3,009,785.57                77,068.44           4,998,545.80               -19,042.72             8,420,825.69

    3、本年度所获得的投资收益占报告期利润总额10%(含10%)以上的投资活动:

                                   业务内容                                                               相关成本                                                               交易金额
                                 法人股转让                                                            1,146,000.00                                                           4,866,094.92

    4、投资收益汇回无重大限制。
    七、子公司会计政策与母公司会计政策不存在重大差异。
    八、关联方关系及其交易:
    (一)存在控制关系的关联方情况:
    1、存在控制关系的关联方
    (1)控制本公司的关联方:

             企业名称                                      注册地址                                主营业务                        与本企业关系                          经济性质或类型                                  法定代表人
太平洋机电(集团)                                                                           纺织机械、机
                                                      凯旋路554号                                                                          大股东                                国有企业                                     郑元湖
             有限公司                                                                              电产品等

    (2)受本公司控制的关联方:
    详见附注四。
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位:万元):

           企       业       名      称                  年     初     数         本年增加                    本年减少                      年    末     数
太平洋机电(集团)有限公司                                    100,000.00                0.00                          0.00                     100,000.00
上海良基实业有限公司                                            1,241.80                0.00                          0.00                       1,241.80
上海良基塑料制品有限公司                                          318.00                0.00                        318.00                             0.00
上海良基机械有限公司                                              150.00                0.00                          0.00                           150.00
海南良基实业有限公司                                              300.00                0.00                          0.00                           300.00
临海良纺纺织机械专件有限公司                                      590.51                0.00                          0.00                         590.51
上海普恩伊进出口有限公司                                        3,000.00                0.00                          0.00                       3,000.00
上海良纺纺织机械专件有限公司                                    2,200.00                0.00                          0.00                       2,200.00
上海逸杰信息科技有限公司                                          200.00                0.00                          0.00                           200.00

    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位:万元)

                    企业名称                          年初数                本年增加数           本年减少                   年   末   数
                                                   金额          %        金额       %       金   额        %         金   额         %
      太平洋机电(集团)有限公司                  26,234.23      46.31       0.00    0.00       2,491.37      4.39        23,742.87      41.92
      上海良基实业有限公司                         1,117.62         90       0.00    0.00           0.00      0.00         1,117.62         90
      上海良基塑料制品有限公司                       286.20        100       0.00    0.00         286.20       100             0.00       0.00
      上海良基机械有限公司                           135.00         90       0.00    0.00           0.00      0.00           135.00         90
      海南良基实业有限公司                           210.00         70       0.00    0.00           0.00      0.00           210.00         70
      临海良纺纺织机械专件有限公司                   490.51         83       0.00    0.00           0.00      0.00           490.51         83
      上海普恩伊进出口有限公司                     2,700.00         90       0.00    0.00           0.00      0.00         2,700.00         90
      上海良纺纺织机械专件有限公司                 1,870.00         85       0.00    0.00           0.00      0.00         1,870.00         85
      上海逸杰信息科技有限公司                       167.50      83.75       0.00    0.00           0.00      0.00           167.50      83.75

    (二)不存在控制关系的关联方情况:

                          企      业     名      称                                       与本公司的关系
                   太平洋纺机成套设备有限公司                                                 合营企业
                     山东良基纺织机械有限公司                                                 合营企业
                   上海新四机机电有限责任公司                                           受同一母公司控制
                  上海电气集团资产经营有限公司                                          受同一母公司控制
                        上海电气租赁有限公司                                            受同一母公司控制
                           上海纺织机械总厂                                             受同一母公司控制

    (三)关联方交易:
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、向关联方采购货物:
    (1)交易规模:

                企业名称                          本年度                           上年度
                                                   金额                              金额
太平洋机电(集团)公司
                                                          0.00                     1,111,111.10
临海良纺纺织机械专件有限公司                     12,129,478.32                    14,991,465.81
上海新四机机电有限责任公司                                0.00                    39,322,000.00
                                                                                           0.00
太平洋纺机成套设备有限公司                        7,692,307.69
                   合计                          19,821,786.01                    55,424,576.91

    (2)采购价格的确定依据:按协议价格确认。
    3、向关联方销售货物:
    (1)交易规模:

                   企业名称                             本年度                     上年度
                                                         金额                      金额
太平洋机电(集团)公司                                 6,435,555.55               32,649,572.65
上海电气租赁有限公司                                 37,547,370.94                         0.00
上海电气集团资产经营有限公司                          15,200,000.00                        0.00
上海太平洋纺织机械成套设备有限公司                    22,365,610.97               81,997,458.12
山东良基纺织机械有限公司                              15,862,782.05               17,759,820.50
上海新四机机电有限责任公司                                     0.00                5,771,483.13
                      合计                            97,411,319.51              138,178,334.40

    (2)销售价格的确定依据:按协议价格确认。
    4、关联方往来款项余额:

                 项       目                             本年末                      上年末
应收账款:
太平洋机电(集团)有限公司                                  6,742,000.00                7,052,000.00
上海太平洋纺织机械成套设备有限公司                         11,060,813.62               26,485,912.40
上海新四机机电有限责任公司                                  3,662,466.18                6,752,635.26
上海纺织机械总厂
                                                                     0.00               1,164,807.47
其他应收款:
太平洋机电(集团)有限公司                                    115,022.77                        0.00
上海纺织机械总厂                                                     0.00                142,827.96
海南良基实业有限公司                                          682,316.58                  682,316.58
上海逸杰信息科技有限公司                                      125,477.77                        0.00
应付账款:
临海良纺纺织机械专件有限公司                                3,563,535.83               5,859,534.80
上海新四机机电有限责任公司                                          0.00               1,052,602.05
上海纺织机械总厂                                             -997,687.47                       0.00
上海太平洋纺织机械成套设备有限公司                          6,814,869.92                       0.00
预收账款:                                                                       
太平洋机电(集团)有限公司                                  4,402,391.00               7,832,991.00
上海新四机机电有限责任公司                                         0.00                  459,224.00
山东良基纺织机械有限公司                                      404,922.97               5,504,178.62
其他应付款:                                                                     
太平洋机电(集团)有限公司                                  4,957,867.63               2,000.526.90
上海逸杰信息科技有限公司                                       16,716.54                       0.00

    5、其他关联方交易事项:
    (1)2006年太平洋机电(集团)有限公司与上海纺织机械总厂为公司提供连带责任担保取得人民币借款1,400万元,到期日2007年6月20日;为公司提供担保取得人民币借款7,000万元,到期日2007年6月20日。
    (2)公司为关联方提供担保情况:详见附注九(二)。
    (3)2006年公司向上海电气资产经营公司转让武夷路242号房地产的关联交易详见附注十二(六)4
    九、或有事项:
    (一)未决诉讼或仲裁形成的或有负债:
    2001年6月,东方汇理银行上海分行在香港起诉我司欠款纠纷,诉讼标的260.56万美元,香港高等法院以诉讼案第14569字受理,我司在香港应诉。应东方汇理银行上海分行要求,法院以简易程序审理。2001年11月30日,香港高等法院判决未支持东方汇理银行上海分行的诉讼请求。2001年12月13日,东方汇理银行上海分行提起上诉,2002年6月12日该上诉被驳回。后东方汇理银行要求以普通程序进行审理,2003年2月12日庭审时,东方汇理银行请求中止审理本案。2005年1月5日,法庭审理本案,要求双方提交证据,由于处于证据准备阶段公司对此项涉诉事项未作预计负债处理。2006年8月11日香港特别行政区高等法院做出协议令,命令撤销东方汇理银行的诉讼请求,今后不得重新起诉。公司接到东方汇理银行上海分行书面通知:“对上海二纺机股份有限公司再无索赔请求。”鉴于上列情况,公司本年将账面上对应东方汇理银行的短期借款及以前年度已预提的借款利息转入资本公积。
    (二)截止2006年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债:

        被担保单位          担保金额(最高额)       债务到期日       对本公司的财务
                                                                            影响
关联方:
上海普恩伊进出口有限公司      人民币4,020万元       2006年10月1日      无重大负面影响
                                                  -2008年9月30日
上海普恩伊进出口有限公司      人民币2,600万元      2006年11月20日      无重大负面影响
                                                -2008年12月31日

    公司第五届董事会第十八次会议审议通过对控股子公司上海普恩伊进出口有限公司向交通银行申请最高额4,020万元的授信额度提供连带担保的决议,同时上海普恩伊进出口有限公司于2006年9月与公司签订了反担保协议。截止2006年12月31日实际已发生担保责任1,600万元。
    公司第五届董事会第二十一次会议审议通过对控股子公司上海普恩伊进出口有限公司向中信实业银行申请最高额2,600万元的授信额度(信用证及贷款)提供连带责任担保的决议,同时上海普恩伊进出口有限公司于2006年11月与公司签订了反担保协议。
    (三)其他或有负债:无。
    十、承诺事项:
    (一)对外经济担保事项,详见附注九。
    (二)无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。
    (三)无已签订的正在或准备履行的大额发包合同。
    (四)已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
    1、经公司五届十五次会议审议通过,公司将坐落在上海浦东新区金桥加工区25街坊(宁桥路668号)的厂房,有偿租赁给上海巨方实业有限公司,主要用于物流、办公和仓储等业务运作。租赁期为:2006年1月至2015年12月,合计年租金约490万元。
    2、公司将坐落在澳门路715号的房屋,有偿租赁给上海美林阁餐饮经营管理有限公司,主要用于开设莫泰168连锁旅馆。租赁期限15年,本年租金99.225万元,每两年递增5%。
    (五)其他重大财务承诺事项。
    抵押资产情况:
    本年度公司以上海市浦东新区宁桥路668号房地产作为抵押,与中国工商银行签订了最高额6,200万元的抵押合同,期限为2006年6月7日-2009年6月7日。截止2006年12月31日公司已实际借款金额6,200万元。
    十一、资产负债表日后事项:
    (一)根据上海二纺机股份有限公司第五届董事会第二十二次会议决议(2007年4月6日),公司2006年度利润分配预案为不进行红利分配,也不以资本公积金转增形式送股。
    (二)2006年11月10日,公司第五届董事会第十九次会议决议通过了向上海益民置业发展有限公司出售淮海中路1号柳林大厦2402室、25-27层房地产的议案,转让价格6,000万元,当时账面净值为5,287万元。截止2006年末已预收转让款项1,800万元,产权交割手续已于2007年1月完成,且剩余交易款项均已于2007年2月收到,本交易已计入2007年度。
    十二、其他事项说明:
    (一)本年度公司实施股权分置改革的情况和进展情况说明:
    公司于2006年1月23日召开的公司A股市场相关股东会议审议通过了股权分置改革方案,根据该方案A股股东每持有10股流通股获得3.5股A股股票。公司股权分置方案于2006年2月取得商务部批复,并于2006年3月3日实施完毕。
    公司控股股东取得的可上市的流通股的限售情况为:80%(23,742.87万股)限售期为2006年3月3日-2007年3月3日;10%(2,832.25万股)限售期为2006年3月3日-2008年3月3日;10%(2,832.25万股)限售期为2006年3月3日-2009年3月3日。
    (二)非货币性交易:本年度未发生非货币性交易事项。
    (三)债务重组:
    本年根据与客户签订的债务重组协议,确定不需支付的款项合计556,022.26元,本年计入其他资本公积。
    (四)资产置换:本年度未发生资产置换事项。
    (五)委托理财:本年度未发生委托理财事项。
    (六)其他需要披露的重要事项:
    1、2005年度公司诉济南正昊化纤新材料有限公司设备欠款,案号(2005)沪二中民四(商)初字第30号。经一审法院判决:济南正昊化纤新材料有限公司支付本公司货款11,225,990.00元、违约金561,250.00元及相应的利息。目前法院已依法对济南正昊化纤新材料有限公司的部分财产进行了查封,并已进入法院强制执行程序,案号(2005)沪二中执字第1125号。
    2、2006年度公司依据上海电气资产管理有限公司《关于国有企业依法改制规范运作的若干意见》及太平洋机电(集团)有限公司《关于同意采用拨款方式支付2006年度人员安置费用的批复》〔太平洋机电企重(2006)第130号〕,按集团的部署,为解决改制前无固定合同的职工转为改制后企业的无固定期的职工的安置分流的历史遗留问题,本年共收到上海太平洋机电(集团)有限公司汇入的职工安置补偿费用7,641,622.00元,本年已实际支付7,641,622.00元。
    3、2001年3月公司诉新疆京城棉纺织厂设备欠款,案号(2001)虹经初字第293号。经一审法院判决:新疆京城棉纺织厂支付本公司货款482.12万元。2002年8月,新疆京城棉纺织厂上诉本公司([2002]沪二中民四[商]终字第405号)被驳回。目前,此案已由上海虹口法院委托新疆铁路中院执行,查封了部分机器设备,并收到7.04万元,公司继续积极组织实施对法院执行的应收款催讨。
    4、2006年4月13日,公司第五届董事会第十五次会议决议通过了向上海电气集团资产经营有限公司(同一母公司下的子公司)出售武夷路242号的房地产,转让价格1,520万元(转让价格以评估价格为准),实现净收益1,399.12万元。截止2006年末已收到所有的款项并办理了产权交割手续。
    十三、本年度非经常性损益列示如下(收益+、损失-):

              项            目                                    金       额
  (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
                                                                 14,570,419.72
  无形资产、其他长期资产产生的损益
  (二)各种形式的政府补贴                                           31,000.00
  (三)短期投资损益,但经国家有关部门批准设
                                                                   359,436.02
  立的有经营的金额机构获得的短期投资损益除外
  (四)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提
                                                                  3,184,618.93
  的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
  (五)以前年度已经计提各项减值准备的转回                         879,872.72
  (六)少数股东承担上述因素                                       -174,640.03
  (七)所得税影响额                                             -2,951,682.72
           合    计                                              15,899,024.64

    十四、财务报表的批准报出:本财务报表业经公司董事会于2007年4月6日批准报出。
    独立核数师报告
    致上海二纺机股份有限公司
    (于中华人民共和国注册成立之股份有限公司)
    列位股东
    本核数师已完成审核上海二纺机股份有限公司("贵公司")及其附属公司("贵集团")载于第3页至第34页的综合财务报表,其中包括于二零零六年十二月三十一日的综合资产负债表,并载至该日止年度的综合收益表、综合权益变动表及综合现金流量表,和主要会计政策概要及其它阐明附注。董事与核数师之各自责任
    贵公司董事须负责按照国际财务报告准则而编制真实与公平的财务报表。该责任包括设计、实施及维护与编制真实与公平的财务报表相关的内部控制,以确保财务报表不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述;选择及应用合适会计政策,及因应情况而作出合理的会计估计。核数师的责任
    本核数师的责任是根据本核数师审核工作的结果,对该等财务报表提出意见。本报告书仅向全体股东出具。除此之外本报告书别无其它目的。本核数师不就本报告书的内容向任何其它人士负上或承担任何责任。
    本核数师是按照国际审计准则进行审计工作。该等准则要求本核数师遵守道德规范,并策划和进行审核工作以合理地确定该等财务报表是否不存在任何重大错误陈述。
    审核工作包括进行若干程序,以取得财务报表内金额及披露的审核凭证。所采用的程序乃由本核数师判断,包括由于欺诈或错误而导致财务报表中存有重大错误陈述的风险。本核数师于作出风险评估时,会考虑编制真实与公平的财务报表的相关内部监控,以设计合适的审核程序,而并非就贵公司的内部监控的有效性提出意见。审核工作亦包括董事所采用的会计政策的合适性及作出的会计估计的合理性以及从整体上评估财务报表之列报方式。
    本核数师相信,本核数师所获得的审核凭证是充足和适当地为本核数师的审核意见提供基础。
    独立核数师报告
    致上海二纺机股份有限公司
    (于中华人民共和国注册成立之股份有限公司)
    列位股东
    (续)
    意见
    本核数师认为,上述财务报表根据国际财务报告准则均真实与公平地反映贵集团于二零零六年十二月三十一日的财政状况及             贵集团截至该日止年度的亏损和现金流量。
    浩华会计师事务所                                                             香港湾仔
    香港执业会计师                                                               港湾道18号
    2007年4                                                                      中环广场
    月6日
    2001室
    陈锦荣
    执业证书号码P02038

                                                       综合利润表
                                       截至二零零六年十二月三十一日止年度
                                                                                              2006                 2005
                                                                    附注             人民币千元              人民币千元
营业收入                                                              6                     964,919           1,018,130
营业成本                                                                                  (910,125)             (896,962)
营业溢利                                                                                    54,794              121,168
其它业务收入                                                          7                     14,707                9,713
销售费用                                                                                   (22,731)              (19,406)
管理费用                                                                                  (117,743)              (97,770)
营运净(亏损)/利润                                                                        (70,973)              13,705
其它损益                                                              8                     19,319                9,431
财务费用                                                              9                     (9,200)              (10,629)
出售附属公司之溢利/(亏损)                                                                     143                 (492)
应占不合并附属公司及联营公司(亏损)/溢利                                                     (324)                 648
税前(亏损)/溢利                                                    10                    (61,035)              12,663
税项                                                                11(a)                   (2,159)               (4,494)
本年(亏损)/溢利                                                                          (63,194)               8,169
归属于:
母公司的股东                                                                               (63,429)               8,210
少数股东损益                                                                                   235                   (41)
                                                                                            (63,194)              8,169
基本每股(亏损)/盈利(人民币元)                                    12                     (0.112)               0.014
后页附注是财务报表的组成部分。
                                          综合资产负债表
                                    于二零零六年十二月三十一日
                                                                           2006              2005
                                                       附注          人民币千元        人民币千元
非流动资产
   物业、厂房及设备                                     13               437,956          470,009
   在建工程                                             14                 2,904            5,917
   土地使用权                                           15                31,687           32,831
   商誉                                                 16                     -              367
   对不合并附属公司及联营公司之投资                     17                11,482           12,082
   可供出售的投资                                      18(a)              25,283           25,698
                                                                         509,312          546,904
流动资产
   存货                                                 19               285,710          381,477
   应收帐款及票据                                                        204,214          227,028
   其它应收款及预付款                                                     21,254           19,772
   应收关联公司款                                    23(b)(i)              3,479            6,415
   应收不合并附属公司及联营公司款                    23(b)(i)             11,275           25,810
   应收直接控股公司款                                23(b)(ii)             6,258            6,699
   为交易而持有之投资                                  18(b)                 160                -
   已抵押的银行存款                                                        3,460            3,267
   可收回税款                                                              2,273                -
   现金及银行存款                                                        153,136          148,108
                                                                         691,219          818,576
流动负债
   银行借款                                             20               215,410          275,681
   应付帐款及票据                                                        260,895          278,412
   其它应付款及预提费用                                                   41,203           47,416
   预收款项                                                               48,255           66,597
   应付关联公司款                                    23(b)(i)                  -            1,242
   应付不合并附属公司及联营公司款                    23(b)(i)             10,800            5,893
   应付直接控股公司款                                23(b)(ii)             9,360            8,518
   应交税金                                                                    -            2,074
                                                                         585,923          685,833
流动资产净额                                                             105,296          132,743
总资产减流动负债                                                         614,608          679,647
                                       综合资产负债表(续)
                                    于二零零六年十二月三十一日
                                                                           2006              2005
                                                       附注          人民币千元        人民币千元
总资产减流动负债                                                         614,608          679,647
非流动负债
   银行借款                                             20                 4,083            4,083
净资产                                                                   610,525          675,564
权益
股本                                                    21               566,449          566,449
储备                                                                      35,661           99,090
归属于母公司股东的权益                                                   602,110          665,539
少数股东权益                                                               8,415           10,025
权益合计                                                                 610,525          675,564
该综合财务报表已于2007年4月6日获董事会批准与授权公开。
                  董事                                               董事
后页附注是财务报表的组成部分。
                                                                      综合权益变动表
                                                   截至二零零六年十二月三十一日止年度
                                                                         法定盈余               法定          未分配        归属于母            少数
                                              股本         资本公积          公积金           公益金            利润        公司股东        股东权益         权益合计
                                          人民币千元      人民币千元      人民币千元       人民币千元      人民币千元      人民币千元      人民币千元      人民币千元
                                           (附注21)       (附注22(b))     (附注22(c))     (附注22(d))
于2005年1月1日之结余                        566,449          29,779           6,679            3,377          50,752         657,036          19,684         676,720
直接控股公司之补助                                -             293               -                -               -             293               -              293
本年溢利                                          -               -               -                -           8,210           8,210            (41)            8,169
本年已确认收益及费用总额                          -             293               -                -           8,210           8,503            (41)           8,462
支付少数股东股利                                  -               -               -                -               -               -         (1,212)         (1,212)
清算附属公司                                      -               -               -                -               -               -         (4,654)         (4,654)
出售附属公司                                      -               -               -                -               -               -         (3,752)         (3,752)
利润分配                                          -               -             979              489         (1,468)               -               -               -
于2005年12月31日之结余                      566,449          30,072           7,658            3,866          57,494         665,539          10,025          675,564
本年亏损                                          -              -                 -               -       (63,429)        (63,429)            235          (63,194)
支付少数股东股利                                  -              -                 -               -               -               -         (1,845)         (1,845)
转入法定盈余公积金                                -              -            3,866         (3,866)                -               -               -                -
利润分配                                          -               -             224                -           (224)               -               -                -
于2006年12月31日之结余                      566,449          30,072          11,748                -         (6,159)         602,110           8,415         610,525
后页附注是财务报表的组成部分。
                                                     综合现金流量表
                                       截至二零零六年十二月三十一日止年度
                                                                                              2006                  2005
                                                                                     人民币千元               人民币千元
经营活动
   税前(亏损)/溢利                                                                     (61,035)               12,663
   调整:
       股利收入                                                                               (225)                (363)
       利息收入                                                                               (955)              (1,508)
       利息费用                                                                              9,314                10,918
       折旧及摊销                                                                           40,264                42,352
       物业、厂房及设备减值准备冲回                                                         (4,410)              (4,811)
       可供出售的投资减值准备(冲回)/计提                                                    (730)                   19
       坏帐准备计提                                                                          5,308                 2,298
       存货之跌价准备之计提/(冲回)                                                         10,944                (827)
       应占不合并附属公司及联营公司之溢利/(亏损)                                              324                (648)
       清算联营公司之亏损                                                                        99                    -
       出售附属公司之亏损                                                                         -                  492
       应付款撇销                                                                           (242)              (3,895)
       少数股东放弃之权益                                                                         -              (3,654)
       处置物业、厂房及设备之溢利                                                                 -              (1,247)
       在建工程报废亏损                                                                      1,155                 1,985
       商誉减值                                                                                367                     -
   营运资本变动前的现金流量                                                                    178                53,774
   存货之减少/(增加)                                                                      84,823              (12,887)
   应收帐款及票据之减少/(增加)                                                            16,143              (25,717)
   已抵押的银行存款增加                                                                       (193)              (3,267)
   应收联营、不合并附属公司、直接控股公司
      及关联公司款之减少/(增加)                                                           18,867              (32,117)
   其它应收款及预付款之增加                                                                 (1,074)             (13,282)
   应付帐款及票据之(减少)/增加                                                           (17,275)               37,408
   预收帐款之减少                                                                          (18,342)             (23,664)
   其它应付款及预提费用之减少                                                               (6,213)             (11,120)
   应付联营、不合并附属公司、直接控股公司
      及关联公司款之增加/(减少)                                                            4,507              (19,881)
   经营活动产生/(使用)的净现金                                                            81,421              (50,753)
   支付利息                                                                                 (9,314)             (10,918)
   支付所得税                                                                               (6,506)              (5,513)
经营活动产生/(使用)之净现金                                                               65,601              (67,184)
                                                 综合现金流量表(续)
                                       截至二零零六年十二月三十一日止年度
                                                                                              2006                  2005
                                                                                     人民币千元               人民币千元
投资活动
   出售可供出售的投资之收入                                                                   1,145                    -
   购买物业、厂房及设备和在建工程                                                          (14,810)             (11,146)
   购买为交易而持有之投资                                                                     (160)                    -
   购买可供出售的投资                                                                             -                (150)
   出售物业、厂房及设备及在建工程之收入                                                     14,011                 7,935
   出售附属公司之净现金流入                                                                       -                6,588
   已收股利                                                                                    402                 1,630
   所得利息                                                                                    955                 1,508
投资活动产生的净现金                                                                         1,543                 6,365
第一章融资活动
   偿还银行借款                                                                           (344,291)            (455,435)
   新增银行借款                                                                            284,020              458,047
   注销附属公司时支付给少数股东的款项                                                             -              (1,000)
   支付少数股东股利                                                                         (1,845)              (1,212)
融资活动(使用)/产生的净现金                                                              (62,116)                 400
现金及银行存款之净增加/(减少)                                                              5,028              (60,419)
现金及银行存款年初结存数                                                                   148,108              208,527
现金及银行存款年末结存数                                                                   153,136              148,108
后页附注是财务报表的组成部分。

    综合财务报表附注
    1.      公司基本经营情况及编制基准
    上海二纺机股份有限公司     (以下简称“本公司”)于一九二三年在中华人民共和国(以下简称“中国”)建厂,主要从事纺织机械制造业。本公司的A股股票及B股股票分别在1992年2月及5月于上海证券交易所上市。于2005年12月31日,其主要附属公司的详细资料列示于财务报表附注27中。
    2.      采用新的及已修订的国际财务报告准则
    本年度,本集团己采用所有由国际会计准则理事会及国际财务报告准则解释委员会发布的新的及已修订的准则及解释公告。该等准则及解释公告均与本集团的营运相关的,并于2006年1月1日或以后开始的会计期间生效。采纳这些新的及已修订的准则及解释公告导致本集团的会计政策在下列范畴出现变更:
    透过收益表以公平价值计量的投资
    国际会计准则第39号─财务工具:确认及计量于2005年6月经修订后,企业指定某些财务资产须透过收益表以公平价值计量的权力已被限制。
    不可指定为透过收益表以公平价值计量的金融资产现适当地被分类为贷款及应收款项、持有至到期日或可供出售的金融资产,并按其分类以摊余成本计量或以公平价值计量而其公允价值变动直接确认为权益。不可指定为透过收益表以公平价值计量的金融负债被分类为其它金融负债并以摊余成本计量。
    上述变动对本集团的财务报表并无重大影响。
    财务担保合同的会计处理
    国际会计准则理事会亦已修订国际会计准则第39号─财务工具:确认及计量,要求本集团根据该准则处理其已发行的若干财务担保合同。根据国际会计准则第39号的规定,财务担保合同初步按公平价值确认,再重新计量按根据国际会计准则第37号─拨备、或然负债及或然资产厘定的金额及初步确认金额(以较高者为准)于适当时减去收入确认政策确认的累计摊销。上述变动对本集团的财务报表并无重大影响。
    2.      采用新的及已修订的国际财务报告准则(续)
    于财务报表的批准报出日,以下的准则及解释公告已发布但仍未生效:

                                                                         放下列日期或其后开始之会
                                                                         计期间生效
               国际财务报告解释公告第8号 国际财务报告第2号               二零零六年五月一日
               之范围
               国际财务报告解释公告第10号 中期财务报告及减               二零零六年十一月一日
               值

    董事局预期在将来期间采用这些准则及解释公告并不对本集团的财务报表构成重大影响。
    3.      主要会计政策
    本集团的综合财务报表是按国际会计准则委员会颁布的国际会计准则进行编制的。本集团同时编制的中国法定财务报表是按适用于中华人民共和国会计准则及法规而编制的。本集团根据国际会计准则和中国会计准则编制的经营成果及股东权益调整表已列示于附注29中。所采用的主要会计政策如下:
    (a)   合并财务报表
    本集团的合并会计报表合并了本公司及其所有已开业并受本公司控制的附属公司的会计报表。若某附属公司在年中开始或终止受本公司的控制,合并报表将只合并该公司在受控制后或终止受控制前的业绩。
    本集团内部之重大交易,结余及交易中未实现利润或亏损均于综合计算时全部抵销。
    被合并的附属公司净资产内的少数股东权益会在本集团的权益中单独列报。少数股东权益包括实体合并当日的权益金额以及自合并日起少数股东所占的权益变动额。归属于少数股东权益的亏损,如果超过其附属公司的权益份额,除非该等少数股东有义务或能够增加投资以弥补有关损失,否则有关超出的亏损额会由本集团承担。
    3.      主要会计政策(续)
    (b)   企业合并
    购买附属公司会以购买法进行会计核算。购买成本是在交易日按照本集团为换取被收购方的控制权而转让的资产、所产生或承担的负债及所发行的权益性工具的公允值总额,再加上实体合并所产生的直接归属成本而确定的。符合《国际财务报告准则第3号》确认条件的被购买方的可辨认资产、负债及或有负债会以其在收购日的公允价值予以确认。
    购买实体时产生的商誉会确认为资产,并且以成本进行初始计量。商誉是指实体合并的购买成本超过本集团在所取得的可辨认资产、负债及或有负债的公允价值中所占份额的部份。本集团在被收购方的可辨认资产、负债及或有负债的公允价值中所占份额超过实体合并所产生的购买成本时,而重新评估后亦是如此,则超出的金额会立即在收益表内确认。
    被购买方的少数股东权益会按少数股东所占已确认资产、负债及或有负债的公允价值份额进行初始计量。
    (c)   附属公司
    附属公司是指被本公司所控制的公司。控制即本公司能够控制该附属公司的财务和经营政策,并籍此从该公司的经营活动中获得利益。截至2006年12月31日止,本集团之附属公司的明细列示于附注27。
    (d)   联营公司
    联营公司乃指本集团对包括参与财务和经营政策决定实施重大影响的企业。
    本集团于联营公司之权益乃按本集团应占其资产净值加已付未摊销溢价列入合并资产负债表。而本集团所占其联营公司该年度之业绩则包括于合并收益表。
    联营公司的经营成果、资产及负债会按权益法计入财务报表内。在权益法下,对联营公司的投资会在合并资产负债中以成本入帐,并根据本集团在购买后享有联营公司净资产份额的变动进行调整,再减去个别投资减值进行列报。联营公司的损失超过本集团在该联营公司所占份额(包括任何长期权益会形成本集团对该联营公司的净投资)的部份不予以确认。
    3.      主要会计政策(续)
    (d)   联营公司(续)
    在购买日,购买成本超过本集团在联营公司的可辨认净资产、负债及或有负债的公允价值所占份额的部份会确认为商誉。商誉会包括在投资的账面金额内,在考虑减值时会作为投资一部份进行减值评估。当本集团在联营公司的可辨认净资产、负债及或有负债的公允价值所占份额超过购买成本时,而重新评估后亦是如此,则超出的金额会立即在收益表内确认。
    当集团内公司与本集团的联营公司进行交易时,未实现损益会按本集团在相关联营公司权益所占份额予以抵销。
    (e)   商誉
    购买附属公司所产生的商誉,指购买成本超过本集团在附属公司可辨认资产、负债及或有负债在购买当日的公允价值中所占份额的部份。商誉会确认为资产,并按成本减累计减值损失计量。
    为了进行减值测试,商誉会分配到本集团内预计能享用合并所带来协同效益的各相关现金产生单元。获分配商誉的现金产生单元会每年进行减值测试,如果有迹象显示商誉可能会发生减值,则进行减值测试的次数会更频密。如现金产出单元的可收回金额少于该单元的账面金额,减值损失会首先冲减分配到该单位的商誉的账面价值;然后会按该现金产出单元的各项资产账面金额的比例将减值损失的余额分配到单元内的其它资产。商誉的减值损失不可在后续期间转回。
    在处理附属公司时,相关商誉会包括在处置时所确定的损益内。
    本集团有关购买联营公司时产生的商誉的政策已列示于上述「联营公司」内。
    (f)   物业、厂房及设备及折旧
    物业、厂房及设备按成本减累计折旧及累计减值损失计价。资产的原始成本包括购买价格及将该项资产达到可供使用的状态和地点所需要支付的直接可归属成本。物业、厂房及设备达到可供使用的状态和地点后的相关后续支出(如维修保养费用等),如果由此可能流入本公司的未来经济利益超出了原先估计的绩效标准,则应增加这些资产的账面价值。此外的任何其它后续支出都应在发生的当期确认为费用。
    3.      主要会计政策(续)
    (f)   物业、厂房及设备及折旧(续)
    折旧系按物业、厂房及设备原值减去估计残值后,在估计使用年限内按直线法计提。主要折旧年率如下:

                      建筑物                                  2.1%至3.2%
                      厂房、机械及汽车                         4.8%至12%
                      家具、固定装置及其它                     4.8%至12%

    物业、厂房及设备退废或处置时,冲销其相关成本、累计折旧及累计减值损失,形成的任何收益或亏损将列入本年度利润表。
    (g)   在建工程
    在建工程表示建筑物、厂房及其它固定资产尚在构建之中,并以成本列示。其成本包括构建物业、厂房及设备发生的直接成本,也包括在构建期间发生的利息费用、安装调试费和相关借入资金的汇兑损益。当物业、厂房及设备达到预计可使用状态后,利息费用应停止资本化。当资产构建完成准备投入使用时,即使由中华人民共和国授权发行的相关委托证书被延误,在建工程应全部转入物业、厂房及设备。
    (h)    土地使用权
    土地使用权按成本减累计摊销计价,以直线法在该土地使用期限内摊销。
    (i)   有形资产及无形资产的减值(不包括商誉)
    在每个资产负债表日,本集团会对有形及无形资产的账面金额进行核查,以确认是否有迹象显示这些资产已发生减值损失。如果存在这种迹象,则会对资产的可收回金额作出估计,以确定减值损失的程度。如果无法估计单个资产的可收回金额,本集团会估计该资产所属现金产出单元的可收回金额。
    可收回金额是指销售价净额与可使用金额的较高者。在评估可使用金额时,预计未来现金流量会按照可以反映当前市场对货币时间价值及该资产的特定风险评估的税前折现率折算至现值。
    3.      主要会计政策(续)
    (i)   有形资产及无形资产的减值(不包括商誉)(续)
    如果估计资产(或现金产出单元)的可收回金额低于其账面金额,则将该资产(或现金产出单元)的账面金额会减记至其可收回金额。减值损失会立即确认为费用,除非相关资产是以重估价计量,在这情况下,减值损失会作为重估价减少处理。
    如果减值损失在以后转回,该资产(或现金产出单元)的账面金额会增加至其重新估计的可收回金额;但是,增加后的账面金额不能超过该资产(或现金产出单元)以前年度未确认减值损失时应确定的账面金额。减值损失的转回会立即确认为收入,除非相关资产是以重估价计量,在这情况下,减值损失转回会作为重估价增加处理。
    (j)   存货
    存货包括原材料、在产品和产成品。存货以成本与可变现净值孰低列示。成本包括直接材料和劳务成本以及在使存货和在产品达到可使用状态前所发生的加权平均营业费用。可变现净值以估计的正常销售收入扣除全部完工成本和销售所发生的支出计算。低值易耗品及其备件以成本扣除减值准备列示。
    当存货有过时、滞销及瑕疵等情况时则提取存货损失准备。
    (k)   金融工具
    当本集团成为金融工具合同条款的其中一方时,金融资产及金融负债会确认在本集团的资产负债表上。
    (i)    应收帐款
    应收帐款是以公允价值进行初始确认,及后会采用实际利率法以摊余成本计量。如果有实质证据显示资产发生了减值,则将预期无法收回的金额计提的适当准备确认为费用。无法收回的金额计提的准备是以资产的账面金额和以初始确认时采用的实际利率把预计未来现金流量折算至现值的差额进行计量。
    (ii)   投资
    投资是以交易日为基础,即根据购买或出售某项投资的合同条款所规定的、经由所属市场所设定的时限转移该项投资的所有权之日,进行确认及终止确认,并会以公允价值加上直接归属的交易成本进行初始计量。
    3.      主要会计政策(续)
    (k)   金融工具(续)
    (ii)   投资(续)
    在后续报告日,本集团有明确打算、并能够持有至到期日的债务性证券(即持有至到期日债务性证券)会采用实际利率法以摊余成本计量,再减去反映不可收回金额而确认的减值损失。如果有实质证据显示资产发生了减值,减值损失就会确认为费用,并会以投资的账面金额和按初始确认时确定的实际利率把预计未来现金流量折算至现值的差额进行计量。如果投资可收回金额在后续期间增加,并明确地与确认减值损失后的事项相关时,便可转回减值损失,惟在减值转回后的投资账面金额不应高于如果没有确认减值损失时的摊余成本。
    持有至到期日债务性证券以外的投资,会归类为为交易而持有的投资或可供出售的投资,并在以后的报告日以公允价值计量。如果证券是为交易目的而持有,因公允价值变动而产生的利得和损失会记入当期损益。对于可供出售的投资,因公允价值变动而产生的利得和损失则会直接确认为权益,直到该证券被处置或被确定发生减值时,才会将原先在权益中确认的累计利得和损失转入当期净损益。为可供出售而持有的投资如无活跃市场价格时,其公允价值乃参考同类金融工具的市场价格或采用现金流量模型计算。对于公允价值不能可靠计量的可供出售之投资均以成本减减值准备列示。为可供出售的权益性投资确认的减值损失不能在以后转回时记入损益。但可供出售的债务性工具的公允值在后续期间增加,并明确地与确认减值损失后的事项相关时,便可转回原先确认为费用的减值损失。
    (iii) 现金及现金等价物
    现金系库存现金及存放于银行(或其它金融机构)的、可以随时用于支付的存款。现金等价物系期限短,流动性强且易于转换为已知金额现金的投资,该等投资的原始期限不超过三个月且价值变动风险很小。
    (iv)  银行借款
    附息银行贷款及透支会以公允价值进行初始计量,及后会采用实际利率法以摊余成本计量。借款收入(扣除交易成本后)与借款结算或偿还时的差额会按本集团借款费用的会计政策在借款期内予以确认(见下文)。
    (v)   应付帐款
    应付帐款会以公允价值进行初始计量,及后会采用实际利率法以摊余成本计算。
    3.      主要会计政策(续)
    (l)   经营租赁
    经营租赁系指与一项资产的所有权有关的风险及报酬仍归属出租人所有的租赁。此等经营租赁之租金于有关租赁期内以直线法确认为利润表中的一项费用。在经营租赁中取得的收益应在租赁期内按直线法预以确认,并冲减当期之租赁费用。
    (m)   准备
    本集团当以下条件均满足时,对准备予以确认:(i)因过去事项而承担了现时的法定义务或推定义务;(ii)履行该义务很可能要求含有经济利益的资源流出企业;及(iii)该义务的余额可以可靠地估计。于每个资产负债表日,本集团对准备进行复查及调整以使其合理反映当前的最佳估计。当资金的时间价值影响较重大时,准备金额将是预计承担该等义务所需开支的现值。
    (n)   或有事项
    或有负债不在合并财务报表内予以确认。除非含有经济利益的资源流出的可能性极小,否则或有负债应在财务报表附注中披露。
    或有资产不在合并报表中予以确认。但是当或有资产的经济利益很可能流入时,才在合并财务报表附注中披露。
    (o)    退休金责任
    本集团的雇员参加国家管理的养老金计划。向该养老金计划供款按定额供款计划处理,并按其发生期间确认费用。
    (p)   外币换算
    本集团一贯以人民币作为记账本位币。本年以外币为单位的交易按交易当天汇率换算为人民币入账。
    资产负债结算日以外币为单位的货币性资产与负债按资产负债表日的汇率换算为人民币。外币换算差额记入利润表。以历史成本列示的非货币性外币资产及负债按交易发生当日适用汇率换算为人民币。按公允价值列示的非货币性外币资产及负债按价值确定日适用汇率换算为人民币。
    3.      主要会计政策(续)
    (q)   税项
    所得税是当期的应付所得税及递延税项的总额。
    当期所得税是根据当年应税利润计算得出。应税利润不同于收益表上列报的净利润,因为应税利润并不包括会计入在其它年度内的应税收入或可抵税支出等项目,并且不包括非应税或不可抵税项目。本集团的当期所得税负债是以资产负债表日规定的或实质上规定的税率计算。
    递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基之间的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表负债法核算。一般情况下,所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认,而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度内,才予以确认。如果暂时性差异是由商誉,或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易(除了实际合并)中的其它资产和负债的初始确认下产生的,则该递延所得税资产及负债则不予确认。
    对附属公司及联营公司投资,以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债,但集团能够控制这些暂时性差异的转回,而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。
    在每一资产负债表日会对递延所得税资产的账面价值进行核查,并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时,按不能转回的部份扣减递延所得税资产。
    递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税会记入或贷记至收益表,除非其与直接记入权益的项目有关,在这种情况下,递延所得税也会作为权益项目处理。
    递延所得税资本及负债只有在与他们相关的所得税是由同一个税务机构征收,并且本集团打算以净额结算其当期所得税资产及负债时才互相抵销。
    (r)   借贷成本
    为购置、建造或生产合格的资产所直接发生的借贷成本记入该等资产的成本。合格的资产系指必须花费一段较长时间以便达到打算使用或出售状态的资产。为了等待支付合格资产的支出时,把特定的借款用于暂时性投资而获得的投资收益将从借贷成本资本化中抵减。
    其它借贷成本在其发生期间作为费用列示。
    3.      主要会计政策(续)
    (s)   收入的确认
    当交易产生的未来经济利益很可能流入本集团,且有关收入和成本能够可靠地计量时,才对收入加以确认,本集团按下列基准确认列收入:
    (i)   营业收入是于产品所有权转移时确认,这一般发生在商品送出及获得客户接受之时。
    (ii)  提供服务收入乃于服务提供时予以确认。
    (iii) 利息收入以未提取之本金及适用利率按时间比例基准计算。
    (t)   政府补贴
    政府补贴收入在补贴已收到及获取与之相关条件符合的合理依据时以公允价值予以确认。当此补助与费用相关时,它在此期间被确认为一项收入,并使之与其成本配比。当此补助与资产相关时,其公允价值应减少至此资产的账面价值。
    4.      关键性会计判断和预计不确定因素的主要来源
    本集团根据过往经验及其它因素,包括预期于日后发生且相信在当时情况下属合理之事件,持续就估计及判断进行评估。
    本集团就未来作出估计及假设,而所得出之会计估计如其定义极少与相关实际结果对等。该估计及假设极有可能令下个财政年度之资产及负债账面值出现重大调整。
    5.      分部讯息
    (a)   基本报告-行业分部
    2006年,本集团90%以上之产品及资产净值为制造和销售纺织机械和相关配件所得。
    5.       分部讯息(续)
    (b)      次级报告-地区分部
    下列报表为截至2006年12月31日止年度有关地区分布之收入:

                                                                                              2006                 2005
                                                                                     人民币千元              人民币千元
                           国内收入                                                         561,045             686,481
                           国外收入                                                         407,097             334,688
                           主营业务税金及附加                                               (3,223)              (3,039)
                                                                                          964,919             1,018,130

    本集团主要资产均在中华人民共和国境内,所以本年度并未按地区划分之资产及支出进行分布数据分析。
    6.       营业收入
    营业收入包括销售毛利和对客户提供的劳务扣除增值税和销售折让与退回。
    7.       其它业务收入

                                                                                              2006                 2005
                                                                                     人民币千元              人民币千元
         租金净收入                                                                          10,082               4,722
         出口代理收入                                                                         3,316               4,135
         银行利息收入                                                                           955               1,508
         材料销售利润                                                                           561                 280
         补贴收入                                                                                31                 149
         其它                                                                                 (238)              (1,081)
                                                                                            14,707                9,713

    8.       其它损益

                                                                                              2006                  2005
                                                                                     人民币千元               人民币千元
          应付款撇销                                                                           242                 3,895
          少数股东放弃之权益                                                                      -                3,654
          处置物业、厂房及设备之溢利                                                        10,491                 1,247
          股利                                                                                 225                   363
          出售可供出售的投资之溢利                                                            4,079                    -
          商誉减值                                                                              367                    -
         可供出售的投资减值准备                                                                 730                  (19)
          其它                                                                               3,185                  291
                                                                                            19,319                9,431 

    9.        财务费用

                                                                                              2006                 2005
                                                                                     人民币千元               人民币千元
         银行贷款利息费用                                                                    9,314               10,918
         其它                                                                                  159                   73
                                                                                             9,473               10,991
         汇兑净收益                                                                           (273)                (362)
                                                                                             9,200               10,629

    10.     税前(亏损)/溢利

                                                                           2006              2005
                                                                     人民币千元        人民币千元
        税前(亏损)/溢利已扣除/(计入)下列各项:
          物业、厂房及设备折旧                                            39,460           41,545
          土地使用权摊销                                                     804              807
          董事酬金                                                            98              970
          员工成本
          -工资及职工福利                                                 56,993           71,336
          -法定统筹退休金                                                 14,533           16,375
          坏帐准备计提                                                     5,308            2,298
          物业、厂房及设备减值准备冲回                                    (4,410)          (4,811)
          存货跌价准备计提/(冲回)                                       10,944             (827)
          在建工程报废亏损                                                 1,155            1,985

    11.     税项
    (a)   计入综合利润表中的税项为:

                                                                           2006              2005
                                                                     人民币千元        人民币千元
                      本年度税项                                           2,159            4,494

    中华人民共和国的所得税计算是根据中国相关税收条例与规定,以预计可得的本年利润为基础计算得出。本公司被确认为上海市高新技术企业,所适用的所得税税率为15%(2005:15%)。适用于附属公司的所得税税率为15% -33%。
    (b)   递延税项
    公司董事认为递延税项资产产生的临时性差异具有不确定性,因此该财务报表未确认递延税项。
    12.     每股(亏损)/盈利
    每股(亏损)/盈利是依据本年度归属于母公司股东的亏损约人民币63,429,000元(2005年:盈利人民币8,210,000元)及已发行的566,449,190股(2005年:566,449,190股)计算。
    13.      物业、厂房及设备

                                                                            家具、
                                                         房屋及          固定装置                厂房、
                                                         建筑物             及其它           机械及汽车               总数
                                                     人民币千元         人民币千元         人民币千元         人民币千元
          原值:
            2005年1月1日结存                              473,668              6,100            612,947          1,092,715
            添置                                                -                224                316                540
            转自在建工程                                    1,495                466              2,773              4,734
            处置/撇销                                     (5,923)              (322)            (7,645)           (13,890)
            重分类                                        (1,644)              (300)           (42,779)           (44,723)
            2005年12月31日结存                            467,596              6,168            565,612          1,039,376
            添置                                                -                123              2,118              2,241
            转自在建工程                                    3,551                  -             10,876             14,427
            处置/撇销                                     (1,305)              (535)           (37,120)           (38,960)
            重分类                                              -                463              (463)                  -
            2006年12月31日结存                            469,842              6,219            541,023          1,017,084
          累计折旧及减值准备:
            2005年1月1日结存                              139,360              3,783            438,253            581,396
            本年折旧                                       10,827                421             30,297             41,545
            处置/撇销                                     (3,957)              (175)            (6,596)           (10,728)
            减值准备                                        (159)              (198)           (37,678)           (38,035)
            重分类                                        (4,811)                  -                  -            (4,811)
            2005年12月31日结存                            141,260              3,831            424,276            569,367
            本年折旧                                       10,787                451             28,222             39,460
            减值准备                                            -                  -              3,278              3,278
            处置/撇销                                       (932)              (424)           (23,933)           (25,289)
            减值准备冲回                                    (880)                  -            (6,808)            (7,688)
            重分类                                          1,498                330            (1,828)                  -
            2006年12月31日结存                            151,733              4,188            423,207            579,128
          账面净值:
            2006年12月31日结存                          318,109               2,031           117,816            437,956
            2005年12月31日结存                          326,336               2,337           141,336            470,009

    14.     在建工程

                                                                           2006              2005
                                                                     人民币千元        人民币千元
        成本:
          年初数                                                          18,894           15,007
          增加                                                            12,569           10,606
          报废                                                            (1,155)          (1,985)
          转入物业、厂房及设备                                           (14,427)          (4,734)
          年末数                                                          15,881           18,894
        减值准备:
          年初数及年末数                                                  12,977           12,977
        账面净值:
          年末数                                                           2,904            5,917

    15.     土地使用权

                                                                           2006              2005
                                                                      人民币千元        人民币千元
        原值:
          年初数                                                          41,728           41,728
          出售                                                              (450)               -
          年末数                                                          41,278           41,728
        累计摊销:
          年初数                                                           8,897            8,090
          本年摊销                                                           804              807
          出售转岀                                                          (110)               -
          年末数                                                           9,591            8,897
        账面净值:
          年末数                                                          31,687           32,831

    16.     商誉

                                                                                     人民币千元
        成本:
          于2005年1月1日、2005年及2006年12月31日                                              367
        累计减值:
          于2005年1月1日及2005年12月31日                                                        -
          本年减值                                                                            367
          于2006年12月31日                                                                    367
        账面净值:
          于2006年12月31日                                                                      -
          于2005年12月31日                                                                    367

    17.     对不合并附属公司及联营公司之投资

                                                                           2006              2005
                                                                     人民币千元        人民币千元
        应占不合并附属公司净资产                                           9,308            9,493
        应占联营公司净资产                                                 2,174            2,589
                                                                          11,482           12,082

    17.      对不合并附属公司及联营公司之投资(续)
    于2006年12月31日对不合并附属公司及联营公司之投资的详细资料如下:

                                                      2006                   2005
                                               持有的股权比例          持有的股权比例
                                                直接       间接         直接       间接
          公司名称                                %          %            %          %      主要业务
          上海逸杰信息科技有限公司                84         -           84          -      计算机及软件销售
          (附注)
          海南良基投资发展有限公司                70         -           70          -      工业投资物业管理
          (附注)
          太平洋纺织机械成套设备有                20         -           20          -      纺织机电成套设备及配件
          限公司                                                                            的销售及安装
                                                   -         83           -         83      罗拉制造
          临海良纺纺织机械专件有限
          公司(附注)
          山东良基纺织机械有限公司                25         -           25          -      纺织机械销售

    附注:
    以上不合并附属公司的财务报表对集团并未存在重大影响,故未有并入合并财务报表内。集团对该不合并附属公司的投资以权益法计算。
    本集团旗下不合并附属公司及联营公司的财务信息汇总如下:

                                                                                              2006                 2005
                                                                                     人民币千元           人民币千元
          资产总额                                                                         156,472              123,232
          负债总额                                                                        (134,427)             (99,404)
          净资产                                                                            22,045               23,828
          集团应占不合并附属公司及联营公司的净资产                                          11,482               12,082
          收入                                                                             144,926              159,856
          当期(亏损)/利润                                                                 (1,571)               1,559
 集团应占不合并附属公司及联营公司当期(亏损)/利润                                           (324)                 648

    18.     投资

                                                                           2006              2005
                                                                     人民币千元        人民币千元
         (a)   可供出售的投资
               非上市公司投资,按成本值                                    6,587            6,587
                限制流通之上巿股权投资*,按成本值                         20,161           21,306
                                                                          26,748           27,893
               减:减值准备                                               (1,465)          (2,195)
                                                                          25,283           25,698

    *限售流通之上巿股权投资乃只可于限售期(一至三年)后出售。于结算日,上述投资乃按成本减减值计量,因合理公允价值估计范围很大,本公司董事认为其公允价值无法可靠计量。
    (b)   为交易而持有的投资

                                                                           2006              2005
                                                                     人民币千元        人民币千元
               上市公司股票投资,按公允值                                    160                -

    19.     存货

                                                                           2006              2005
                                                                     人民币千元        人民币千元
        原材料                                                            70,278           41,501
        在产品                                                           105,016           98,262
        产成品                                                           110,416          241,714
                                                                         285,710          381,477

    20.     银行借款

                                                                           2006              2005
                                                                     人民币千元        人民币千元
        银行借款
        -有抵押                                                           62,000           88,064
        -无抵押                                                          157,493          191,700
                                                                         219,493          279,764
        借款的还款期如下:
          即期或1年内                                                    215,410          275,681
          5年以后                                                          4,083            4,083
                                                                         219,493          279,764
        减:12个月内到期偿还的金额
             (在流动流动负债中列示)                                   (215,410)        (275,681)
        12个月后到期偿还的金额                                             4,083            4,083

    于2006年12月31日,所有银行借款利息均按年利率5.22%至5.58%计算(2005年:5.22%至5.74%)。
    银行借款中人民币84,000,000元由本公司直接控股公司与其关联公司担保。
    本集团已将银行存款总值人民币3,460,000元作为抵押银行短期借款。
    21.     股本
    于2006年12月31日,股东包括人民币普通股(“A股”)及境内上市外资股(“B股”).“A”股及“B”股在各方面均享有同等之权利和义务。
    股本结构如下:

                                                 2006                           2005
                                             股数      人民币千元            股数     人民币千元
               注册                    566,449,189        566,449     566,449,189        566,449
               已发行并缴足
               国有股                  237,428,652        237,429     262,342,310        262,342
               A股                      96,095,538         96,095      71,181,880         71,182
               B股                     232,925,000        232,925     232,925,000        232,925
                                       566,449,190        566,449     566,449,190        566,449

    所有股东拥有同等权利及义务。但唯A股只能由中国投资者持有,B股能由海外投资者或中国投资者持有。
    公司股权分置方案已于2006年1月23日实施,公司的控股公司向A股流通股股东每10股支付3.5股国家股股票对价,以换取所有非流通股份的上市流通权。根据股权分置方案,全体非流通股股东自方案实施之日起12个月内不上市交易或转让。 
    22.     储备
    储备之变动已列示于综合权益变动表。
    (a)   根据相关的中华人民共和国法规和公司现行章程,公司税后溢利应按照以下顺序进行分配:
    (i)    弥补累计亏损
    (ii)   10%转入法定盈余公积金。当该项公积金金额累计达到实收资本的50%可以停止提取。
    (iii)  5%至10%转入法定公益金。
    (iv)   根据股东会议中所批准,转入任意盈余公积金。
    (v)    向股东派发股息。
    法定盈余公积金及法定公益金须按中国会计准则及规定计算的税后利润提取。
    22.     储备(续)
    (b)   资本公积
    依据本公司之公司章程规定,下列项目应记入资本公积金:
    (i)    股票发行超过票面额的溢价部分;
    (ii)   资产重估增值的部分;
    (iii)  其它依据公司章程及中国有关规定的项目。
    资本公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
    股本溢价为法人股面值从发起人换取净资产而产生的股本溢价及发行B股之总发行收入超票面值,并扣除承销佣金,开办费以及中介机构费用后的净额。
    (c)   法定盈余公积金和任意盈余公积金
    根据中华人民共和国有关法规,法定盈余公积金和任意盈余公积金可用于弥补亏损或转增资本。除了弥补亏损外,在使用法定盈余公积金后,其余额不得少于注册资本25%。
    (d)   法定公益金
    根据中国有关财务规定之修订,本公司及其附属公司自2006年1月1日起不再提取法定公益金。对于2005年12月31日的法定公益金结余,转为法定盈余公积。
    (e)   利润分配
    根据相关的中华人民共和国法规和公司现行章程,公司的利润分配需按照中华人民共和国会计准则与按照国际财务报告准则编制的财务报表两者中较低者为分配基准。
    根据中华人民共和国法定财务报表,截止2006年12月31日,留存的亏损总额约为人民币49,166,000元(2005年:留存的利润约为人民币17,136,000元)。
    23.     关联方交易
    本公司之直接与最终控股公司分别为太平洋机电(集团)有限公司(于中国成立)和上海汽车工业(集团)总公司(于中国成立)。
    本公司与其附属公司(即本公司的关联方)之间的交易已在合并时予以抵销,同时并不会于此附注中披露。本集团与其它关联方之间的交易的详情披露如下:
    (a)    贸易性交易
    本年度,本集团在正常业务情况下,按市场价格,与关联公司进行了下列的重大交易:

                                                                           2006              2005
                                                                     人民币千元        人民币千元
               销售予直接控股公司                                          6,436           33,316
               销售予联营公司                                             38,228           99,757
               销售予关联公司                                             52,747            5,771
               购货自直接控股公司                                              -            1,111
               购货自不合并附属公司                                       12,129           14,991
               购货自关联公司                                                  -           39,322
               购货自联营公司                                              7,692                -

    (b)    关联方往来
    (i)    应收/(应付)关联公司及不合并附属公司及联营公司款不设抵押,免利息,并且无固定偿还期限。
    (ii)   应收/(应付)直接控股公司款不设抵押,免利息,并且无固定偿还期限。
    (c)   关键管理人员的补偿
    本年董事和其它关键管理层成员的报酬如下:

                                                                           2006              2005
                                                                     人民币千元        人民币千元
               薪酬                                                          848            1,951
               养老金                                                        193              206
               其它福利                                                   &n