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2020年04月01日 星期三

市北B股(900902)公告正文

上海二纺股份有限公司2005年度报告

公告日期:2006-04-15

上海二纺股份有限公司2005年度报告

  重要提示
  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  公司2005年度财务报告已经立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
  公司法定代表人郑元湖、财务总监梅建中、财务部负责人陈志虎声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
  1. 公司的法定中、英文名称及缩写
  公司法定中文名称:上海二纺机股份有限公司
  公司法定英文名称:SHANGHAI     ERFANGJI   CO.,LTD.
  2、公司法定代表人:郑元湖
  3、公司董事会秘书:李  勃
  联系地址:上海市场中路687号
  电话:(021)51265073 (021)65318494   传真:(021)65421963
  电子信箱:shej@public7.sta.net.cn
  公司董事会证券事务代表:吴涛
  联系地址:上海市场中路687号
  电话:(021)51265073 (021)65318494   传真:(021)65318494
  电子信箱:wutao@shefj.com
  4、公司注册及办公地址:上海市场中路687号     邮编:200434
  电子信箱:shej@public7.sta.net.cn
  公司国际互联网址:http://www.shefj.com
  5、公司选定的信息披露报纸名称,《上海证券报》、香港《大公报》
  登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
  http://www.sse.com.cn
  公司年度报告备置地点:上海市场中路687号   公司董事会办公室
  6、公司股票上市地:上海证券交易所
  股票简称:二纺机        二纺B股
  A股股票代码:600604;    B股股票代码:900902
  7、其他有关资料:
  公司首次注册资本为:30,398.69万元
  公司注册资本额的演变过程:
  1993年10月7日于上海市工商行政管理局变更登记为42,558.17万元;
  1995年12月12日于上海市工商行政管理局变更登记为46,183.98万元;
  1996年7月23日于上海市工商行政管理局变更登记为51,495.38万元;
  1997年6月25日于上海市工商行政管理局变更登记为56,644.92万元;
  企业法人营业执照注册号:  企股沪总字第019003号(市局)
  税务登记号码:  国税沪字第  310042607225505号
  公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:
  上海立信长江会计师事务所有限公司   上海市南京东路61号
  浩华会计师事务所    香港湾仔港湾道18号中环广场2001室
  二、会计数据和业务数据
  (一)公司本年度会计数据                                              单位:元
  1、利润总额                                                                  9,950,565.61
  2、净利润                                                                    5,687,932.00
  3、扣除非经常性损益后的净利润                                               -4,095,603.73
  4、主营业务利润                                                            121,167,697.63
  5、其他业务利润                                                              8,055,533.28
  6、营业利润                                                                 -2,862,305.32
  7、投资收益                                                                  6,293,730.71
  8、补贴收入                                                                       149,000
  9、营业外收支净额                                                            6,370,140.22
  10、经营活动产生的现金流量净额                                             -28,598,572.85
  11、现金及现金等价物净增加额                                               -57,152,212.26
  注:扣除非经常性损益项目及涉及金额
  (二)本年度公司的非经常性损益列示如下:                      单位:元币种:人民币
  项            目                                                 金      额
  (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其
  他长期资产产生的损益                                                      6,251,090.57
  (二)各种形式的政府补贴                                                      149,000.00
  (三)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备
  后的其他各项营业外收入、支出                                                312,120.47
  (四)以前年度已经计提各项减值准备的转回                                    4,810,891.30
  (五)少数股东收益                                                            -14,186.39
  (六)所得税影响额                                                         -1,725,380.22
  合     计                                                          9,783,535.73
  (三)按国内、国际会计准则审计所产生的净利润差异说明:
  公司本年度经上海立信长江会计师事务所审计,净利润568.79万元,经浩华会计师事务所审计,净利润820.99万元。
  本公司2005年度按国际会计准则编制的B股会计报表由浩华会计师事务所进行审计,与按中国会计准则编制的A股会计报表的净利润、净资产分别如下:(金额单位:万元)
  净利润                         净资产
  2005年度      2004年度       2005年末    2004年末
  按中国会计准则列报          568.79       1115.27        66365.87      65485.20
  冲回商誉之摊销            (30.30)                         (30.30)
  冲回年初之负商誉        -                                      218.40
  应付之撤销          97.90
  合并附属公司之                 (209.20)
  未确认亏损         184.60
  直接计入之损益                   76.00
  按国际会计准则列报 820.99       982.07          66553.97      65485.20
  (四)、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
  单位:元币种:人民币
  本年比上年
  2005年                  2004年                                      2003年
  增减(%)
  主营业务收入                                                   1,021,169,162.64        1,183,812,681.93                -13.74      1,027,163,105.30
  利润总额                                                           9,950,565.61           15,582,218.48                -36.14         16,492,244.61
  净利润                                                             5,687,932.00           11,152,671.21                -49.00         10,815,889.27
  扣除非经常性损益的净利润                                          -4,095,603.73          -18,590,823.75                     -         -5,923,816.19
  每股收益                                                                0.01004                  0.0197                -49.04               0.01909
  最新每股收益
  减少0.84个
  净资产收益率(%)                                                          0.86                    1.70                                        1.68
  百分点
  扣除非经常性损益的净利润为基础计                                                                             增加2.22个
  -0.62                   -2.84                                       -0.92
  算的净资产收益率(%)                                                                                                 百分点
  扣除非经常性损益后净利润为基础计
  算的加权平均净资产收益率(%)
  6经营活动产生的现金流量净额                                      -28,598,572.85           88,338,155.23                                2,480,307.75
  每股经营活动产生的现金流量净额                                          -0.0505                  0.1560                    --                0.0044
  本年末比上
  2005年末                2004年末                                     2003年末
  年末增减(%)
  总资产                                                         1,362,411,629.19        1,317,273,512.56                  3.43      1,394,150,285.52
  股东权益(不含少数股东权益)                                     663,658,744.06          654,852,121.51                  1.34        645,030,406.48
  每股净资产                                                                1.172                   1.156                  1.38                 1.139
  调整后的每股净资产                                                        1.130                   1.122                  0.71                 1.075
  主要财务指标计算公式
  每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
  调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固
  定)资产损失-开办费-长期待摊费用)/年末股份总数。
  每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年末股份数。
  净资产收益率=净利润/年度末股东权益 100%
  (五)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编制规则(第九号)》要求计算的净资产收益率及每股收益:
  报告期利润                        净资产收益率%                           每股收益(人民币:元)
  全面摊薄            加权平均            全面摊薄            加权平均
  主营业务利润                                  18.26               18.26              0.2139              0.2139
  营业利润                                      -0.43               -0.43              -0.005              -0.005
  净利润                                         0.86                0.86             0.01004             0.01004
  扣除非经常性损益的净利
  -0.62               -0.62             -0.0072             -0.0072
  润
  (六)  报告期内股东权益变动情况                                                   单位:元
  项目            股本           资本公积         盈余公积       法定公益金      未分配利润     股东权益合计
  期初数         566,449,190.00     68,140,191.59    6,678,719.81   3,377,634.40   12,916,104.92    654,852,121.51
  本期增加                           5,287,766.44      978,829.81     489,414.92    5,687,932.00     14,290,396.93
  本期减少                           4,015,529.65                                   1,468,244.73      5,483,774.38
  期末数         566,449,190.00     69,412,428.38    7,657,549.62   3,867,049.32   17,135,792.19    663,658,744.06
  变动原因:
  1)、资本公积变动原因:子公司清理及无法支付的应付帐款转入
  2)、盈余公积变动原因:正常计提
  3)、法定公益金变动原因:正常计提
  4)、未分配利润变动原因:从净利润中转入及提取
  三、股本变动及股东情况介绍
  (一)、股份变动情况表
  单位:股
  本次变动增减(+,-)
  期初值                                                                期末值
  配股   送股    公积金转股     增发  其他    小计
  一、未上市流通股份
  1、发起人股份              262,342,310.00                                                          262,342,310.00
  其中:
  国家持有股份              262,342,310.00                                                          262,342,310.00
  境内法人持有股份
  境外法人持有股份
  其他
  2、募集法人股份
  3、内部职工股
  4、优先股或其他
  未上市流通股份合计       262,342,310.00                                                          262,342,310.00
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股              71,181,880.00                                                           71,181,880.00
  2、境内上市的外资股         232,925,000.00                                                          232,925,000.00
  3、境外上市的外资股
  4、其他
  已上市流通股份合计          304,106,880.00                                                          304,106,880.00
  三、股份总数                566,449,190.00                                                          566,449,190.00
  (二)、股票发行与上市情况
  1、前三年历次股票发行情况
  截止报告期末的前三年,公司未有发行新股。
  2、公司股份总数及结构的变动情况
  报告期内,公司没有送股、转增股本的情况,股份总数及股本结构没有发生变动。
  3、现存的内部职工股情况
  报告期末公司内部无职工股。
  (三)、主要股东持股情况介绍
  1、报告期末股东情况:
  本公司报告期末股东总数为:84678户,其中A股股东为42814户,B股股东为41864户。
  2、截止2005年12月31日,公司前十名股东、前十名流通股东持股情况:
  (1)公司前十名股东情况:
  股份类别股        质押或     股东性质(国
  年度内      年末持股      比例
  股东名称(全称)                                                份类别(已流       冻结情      有股东或外
  增减          情况        (%)
  通或未流通)         况         资股东)
  太平洋机电(集团)有限公司
  0   262,342,310    46.31       未流通           0          国有股东
  (国家股授权经营单位)
  上海创联建设工程有限公司         1,887,232     1,887,232    0.333       已流通          ---      人民币普通股
  上海万佳科技发展有限公司         1,060,133     1,060,133    0.187       已流通          ---      人民币普通股
  上海海宙化纤机械有限公司           861,300       861,300    0.152       已流通          ---      人民币普通股
  MERRILL LYNCH FAR EAST
  50,898       806,425    0.142       已流通          ---        B股流通股
  LIMITED
  上海良基金属制品有限公
  689,400       689,400    0.122       已流通          ---      人民币普通股
  司
  黄志豪                                   0       666,100    0.118       已流通          ---        B股流通股
  刘达                                     0       655,600    0.116       已流通          ---        B股流通股
  NAITO SECURITIES CO., LTD.               0       651,001                已流通          ---        B股流通股
  张光中                                   0       643,805    0.114       已流通          ---        B股流通股
  注:上海国有资产监督管理委员会委托上海电气(集团)总公司管理本公司国有股,太平洋机电(集团)有限公司是本公司(国有股)授权经营单位,持有本公司262,342,310.00股,占总股本46.31%股份。
  报告期内,公司控股股东未发生变更。
  (2)公司控股股东授权经营单位及实际控制人情况介绍
  控股股东授权经营单位情况
  授权经营单位名称:太平洋机电(集团)有限公司
  法定代表人:郑元湖
  成立日期:1994年8月
  注册资本:11.5亿元人民币
  企业类型:有限责任公司
  股权结构:国有独资
  经营范围:纺织机械,纺织器材,服装机械,机电产品,环保设备,建筑装潢,计算机工程,办公自动化,金属材料,建筑材料,纺织原料,五金交电,日用百货,服装服饰,设备租赁,外经贸委批准的自营进出口业务。
  (3)实际控制人情况
  名    称:              上海国有资产监督管理委员会
  主要经营业务及管理活动:国有资产监督管理等
  (4)控股股东及实际控制人变更情况
  报告期内,公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
  (5)、前十名流通股股东情况
  股东名称                                               年末持有流通股的数量               种类(A、B、H股或其它)
  上海创联建设工程有限公司                                             1,887,232                   人民币普通股
  上海万佳科技发展有限公司                                             1,060,133                   人民币普通股
  上海海宙化纤机械有限公司                                               861,300                   人民币普通股
  MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED                                         806,425                               B股
  上海良基金属制品有限公司                                               689,400                   人民币普通股
  黄志豪                                                                 666,100                               B股
  刘达                                                                   655,600                               B股
  NAITO SECURITIES CO., LTD.                                             651,001                               B股
  张光中                                                                 643,805                               B股
  王一平                                                                 560,811                               B股
  前十名流通股东关联关系的说明               公司未知在流通股东之间是否存在关联关系或是否
  属于一致行动人。
  四、公司董事、监事、高级管理人员
  (一)、董事、监事、高级管理人员基本情况
  单位:股币种:人民币元
  报告期内从公
  年初持     年末持
  姓名    性别   年龄        职      务          任期起止日期                            股票性质    司领取报酬的
  股数(股)   股数(股)
  总额(元)
  郑元湖   男       40  董事长、党委书记          2004.5-2007.5        0           0       ---             0
  李培忠男          51  董事、总经理、党委副书记  2004.5-2007.5        0           0       ---             0
  董事、常务副总经理、
  崔   翎  男       44                            2004.5-2007.5       3000       3000      流通股           0
  总工程师
  梅建中   男       45  董事、财务总监            2004.5-2007.5       1000       1000      流通股           0
  董事、党委副书记
  王承宗   男       48                            2004.5-2007.5       3000       3000      流通股        97,006
  工会主席
  张敷彪   男       56  董事                      2004.5-2007.5        0           0       ---              0
  倪   迪  男       66  独立董事                  2004.5-2007.5        0           0       ---           30,000
  高   勇  男       53  独立董事                  2004.5-2007.5       1000       1000      流通股        30,000
  曹惠民   男       52  独立董事                 2004.12-2007.5        0           0       ---           30,000
  监事长、党委副书记
  徐祖成   男       49                            2004.5-2007.5        0           0       ---              0
  纪委书记
  虞志奋   男       58  副监事长                  2004.5-2007.5        0           0       ---              0
  高尔其   男       58  监事                      2004.5-2007.5        0           0        -----            0
  张复海   男       49  监事、纪委副书记          2004.5-2007.5       1000       1000      流通股        73,886
  杨   敏  女       33  监事                      2005.4-2007.5       1000       1000      流通股        68,546
  韦保荣   男       53  副总经理、党委副书记      2004.5-2007.5       5324       5324      流通股        115,126
  潘荣高     男       51  副总经理                  2004.5-2007.5       2001       2001      流通股        115,286
  龚建平     男       44  副总经理                  2004.5-2007.5       2000       2000      流通股        114,946
  李  勃     男       49  董事会秘书                2004.5-2007.5       1000       1000      流通股        100,306
  合计                                                                                                    775,102
  (二)董事、监事、高级管理人员最近五年主要工作经历
  1、郑元湖,2002年10月至2004年4月,任太平洋机电(集团)有限公司董事、总裁、党委副书记;2004年4月至今任太平洋机电(集团)有限公司董事长、党委书记;2002年11月至今上海二纺机股份有限公司董事长、党委书记。
  2、李培忠,曾任上海纺织机械专件厂厂长、上海纺织机械总厂厂长、太平洋机电(集团)有限公司副总裁。2004年4月至2005年12月,任太平洋机电(集团)有限公司总裁;2003年3月至今,任上海二纺机股份有限公司董事、总经理、党委副书记。
  3、崔翎,2001年至今,任上海二纺机股份有限公司董事、总工程师、副总经理、常务副总经理。
  4、梅建中,2002年至今,任上海二纺机股份有限公司董事、财务总监。
  5、王承宗,2001年至今,任上海二纺机股份有限公司董事、党委副书记、工会主席。
  6、张敷彪,2001年至今,曾任上海电气(集团)总公司董事会审计委员会委员、秘书长、稽察室主任;2005年至今,任上海电气资产管理有限公司管理四部部长;2004年5月至今,任上海二纺机股份有限公司董事。
  7、倪  迪,2001年起,任中国经济体改委研究会特邀理事、长江证券有限公司高级顾问、上海飞乐音响股份有限公司独立董事、上海飞乐股份有限公司独立董事;上海二纺机股份有限公司独立董事。
  8、高勇,曾任中国纺织机械器材工业协会理事长、中国纺织经济研究中心副主任、中国纺织企业联合会常务副理事长。现任中国纺织工业协会副会长、中国纺织机械器材工业协会理事长、中国纺织工业协会国际贸易办公室主任;2004年5月至今,任上海二纺机股份有限公司独立董事。
  9、曹惠民,曾任中国石化总公司上海高桥石化公司财务处科员,上海立信会计学院(立信会计高等专科学校)教师(讲师、副教授、教授)。现任上海立信会计学院院长助理,2004年11月至今,任上海二纺机股份有限公司独立董事。
  10、徐祖成,2001年至今,曾任太平洋机电(集团)有限公司纪委书记兼工会主席;2003年12月至今,任太平洋机电(集团)有限公司党委副书记、工会主席,兼任上海二纺机股份有限公司党委副书记、纪委书记;2004年5月,任上海二纺机股份有限公司监事长。
  11、虞志奋,2001年至今,曾任太平洋机电(集团)有限公司副总会计师、总会计师、财务总监;2004年至今,任上海二纺机股份有限公司副监事长。
  12、高尔其,曾任太平洋机电(集团)有限公司办公室主任、干部部经理。现任太平洋机电(集团)有限公司科级调研员,上海二纺机股份有限公司监事。
  13、张复海,2001年至今,任上海二纺机股份有限公司监事、纪委副书记、公司法律事务主管。
  14、杨敏,2004年至今,任上海二纺机股份有限公司工会副主席;2005年至今,任上海二纺机股份有限公司监事。
  15、韦保荣,2001年至今,任上海二纺机股份有限公司副总经理、党委副书记。
  16、潘荣高,2001年至今,任上海二纺机股份有限公司副总经理。
  17、龚建平,2001年至今,任上海二纺机股份有限公司副总经理。
  18、李勃,2002年至今,任上海二纺机股份有限公司董事会秘书、办公室主任。
  (三)在股东单位的任职情况
  是否领取
  姓名                        股东单位名称                             担任的职务
  报酬津贴
  郑元湖          太平洋机电(集团)有限公司                       董事长、党委书记                     是
  上海电气(集团)总公司
  张敷彪                                                           管理四部部长                         是
  上海电气资产管理有限公司
  徐祖成          太平洋机电(集团)有限公司                       党委副书记、工会主席                 是
  虞志奋          太平洋机电(集团)有限公司                       财务总监                             是
  高尔其          太平洋机电(集团)有限公司                       科级调研员                           是
  (四)在其他单位的任职情况
  是否领取
  姓名                         其他单位名称                               担任的职务
  报酬津贴
  李培忠     中国纺织机械股份有限公司                                副董事长                            否
  张敷彪      上海东浩工艺品股份有限公司                             监事                                 否
  长江证券有限公司、上海飞乐音响股份有限公司、            高级顾问、独立董事、
  倪迪                                                                                             独立董事津貼
  上海飞乐股份有限公司                                    独立董事
  高勇       中国纺织机械股份有限公司、经纬纺机股份有限公司          独立董事、独立董事             独立董事津贴
  上海复旦复华科技股份有限公司、上海龙头(集团)股        独立董事、独立董事、
  曹惠民                                                                                            独立董事津贴
  份有限公司、新疆国统管道股份有限公司                    独立董事
  徐祖成     上海埃通电气股份有限公司、浙江航民股份有限公司          董事、监事                      否
  (五)、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况:
  1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:
  根据董事会及控股集团制定的年度经营工作目标与薪资分配激励考核办法及公司经营效益完成情况,进行年度考核而定。
  2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:
  依据二纺机《中高级管理人员考核办法》、《分类评价工资方案实施细则》。
  3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
  不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名          是否在股东单位或其他关联
  单位领取报酬津贴
  董事:郑元湖、李培忠、崔翎、梅建中、张敷彪
  是
  监事:徐祖成、虞志奋、高尔其
  (六)公司董事监事高级管理人员变动情况
  姓  名                担任的职务                 离任原因
  吴展华                  监事                   本人提出辞职
  杨敏                    监事                   增补选举
  经公司第十九届六次职代会第一次职代会联席会议选举产生
  (七)公司员工情况
  截止报告期末,公司在职员工为1357人,需要承担费用的离退休职工136人。员工的结构如下:
  1、专业构成情况
  专业构成的类别                                           专业构成的人数
  生产人员                                                                596
  销售人员                                                                 49
  技术人员                                                                194
  财务人员                                                                 21
  管理人员                                                                199
  2、教育程度情况
  教育程度的类别                                       教育程度的人数
  研究生                                                                   12
  本科生                                                                  101
  大专生                                                                  217
  中专生                                                                   69
  五、公司治理结构
  (一)公司治理的情况
  根据中国证券监督管理委员会监证公司字(2005)15号发布的《关于督促上市公司修改公司章程的通知》的有关精神及上海证券交易所的有关条款,公司对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等有关规则作相应的修订与补充,并于2005年4月26日公司第十九次(暨2004年度)股东大会审议通过;公司积极贯彻落实中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关精神,进一步规范公司与控股股东及其他关联方的资金往来,严格控制公司的对外担保。
  根据有关上市公司监管制度的要求,中国证券监督管理委员会上海证监局于2005年8月4日至8月8日对本公司进行了巡回检查,并于2005年9月23日下达了《限期整改通知书》(沪证监公司字[2005]245号),要求本公司对《通知》中所列示的问题进行限期整改。本公司董事会、监事会及经营班子非常重视,对存在的问题逐项进行分析研究,并对公司的规范运作,包括:五分开情况、公司章程情况、监事会情况、经营层工作情况;公司财务情况和信息披露情况提出相应的整改落实措施,形成了《关于对中国证券监督管理委员会上海证监局巡检发现问题的整改报告》,并经公司第五届董事会第十三次会议审议通过。
  1、股东与股东大会:公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制订的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的规定,召集召开股东大会,确保股东特别是中小股东享有平等地位,保证所有股东能够充分行使自己的权利和对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。
  2、控股股东与公司:控股股东行为规范,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面做到“五分开”,公司具有独立完整的业务及自主经营能力;公司董事会、监事会和内部机构独立运行。
  3、董事与董事会:公司董事会现有9名董事组成,其中独立董事3名,符合法律法规的要求。报告期内,公司董事能够勤勉尽责,以认真负责的态度出席董事会和股东大会,维护公司和全体股东的利益。
  4、监事和监事会:公司监事会现有5名监事组成,其中职工监事2名,符合法律法规的要求。报告期内,公司监事能够认真履行职责,本着对股东负责的精神,对公司财务管理和公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
  5、信息披露与透明度:持续信息披露是上市公司的责任。报告期内,公司严格按照法律法规和公司章程及公司信息披露管理制度有关条款,真实、准确、完整、及时地披露公司各类有关信息,并指定公司董事会秘书负责信息披露、做好接待股东的来访和咨询工作,保证所有股东有平等的机会获得公司信息。
  (二)独立董事履行职责情况
  1、独立董事参加董事会的出席情况
  本年度应参加董
  独立董事姓名                   亲自出席(次)  委托出席(次)  缺席(次)
  事会次数
  倪迪                         8               8              0             0
  高勇                         8               7              1             0
  曹惠民                       8               8              0             0
  公司三位独立董事都能按照《公司法》、《证券法》有关法律法规及《公司章程》有关规定,本着对全体股东负责的态度,履行诚信勤勉义务,认真审阅所有提交董事会审议的议案及有关资料,维护公司的整体利益及中小股东的合法权益;认真参加公司的股东大会及董事会的各次会议,为公司的经营管理、持续发展出谋划策;根据《公司独立董事制度(试行)》的条例,对公司董事会有关决议发表独立意见,为公司董事会的科学决策、公司的持续性发展,发挥了积极的作用。
  2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
  报告期内,公司独立董事未对公司董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
  (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
  1、业务方面:本公司主营业务突出,具有完整的业务及自主经营能力。控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形,关联交易公平合理,不存在损害公司和股东利益的行为。
  2、人员方面:本公司在人力资源及工资管理等方面独立于控股股东。公司设立人力资源部,独立行使人力资源和薪酬体系的管理。
  3、资产方面:本公司拥有独立完整的生产、辅助生产、供应、销售系统及配套设施,拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。
  4、机构方面:本公司拥有独立的决策管理机构和职能部门,并建立了相应的规章制度,与控股股东及其职能部门分开,各自独立运作。
  5、财务方面:本公司拥有独立的财务部门和财务人员,并按有关法律法规要求建立了财务会计管理制度,独立开设银行帐号、纳税和作出财务管理决策。
  (四)高级管理人员的考评及激励情况
  公司高级管理人员的绩效考评分为上半年度和全年综合考核两次,考核内容分:1、各项经济技术指标;2、精神文明建设;3、经营管理能力;4、公司员工民主评议。
  综合上述四个方面,对公司高级管理人员予以绩效考评。
  六、股东大会情况简介
  年度股东大会情况
  公司第十九次(暨2004年度)股东大会召开于2005年4月26日,会议决议公告刊登于2005年4月27日的《上海证券报》、香港《大公报》。
  本次大会的全过程经上海市金石律师事务所张平律师、赵建平律师见证。
  七、董事会报告
  (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
  1、报告期内经营情况回顾
  2005年,公司根据年初提出的工作目标:“坚持以发展为主旋律,加快推进发展源动力的深层次改革;坚持以科技兴业为主战略,加快推进技术与管理创新;坚持以满足市场需求为主攻目标,加快企业做精做强的发展步伐”。通过经营班子勇于开拓、不断创新的努力工作和全体员工的辛勤努力,完成了本年度经济运行目标,公司全年实现主营业务收入102,116.92万元、实现主营利润12,116.77万元、利润总额995.06万元,并为公司新一轮可持续发展,奠定了基础。
  (1)谋求发展,精干主业
  3月份,公司以着眼于长远发展和精干高效、提高效益为原则,对整个生产组织结构体系进行了重组再造,并克服了铸工车间拔点、金桥车间迁移、协作加工和库房整合等结构调整的“特殊阶段”给生产计划管理带来的困难,使生产组织体系运行迅速处于受控状态。
  (2)科技兴业,攻破难关
  在全体设计技术人员的努力下:2005年完成各类纺纱机械的合同文件244项;落实新产品试验项目3项;设计试制完成项目9项;产品专利申请三项,专利授权4项。在化纤类机械产品的开发中,完成一项工艺要求与设备配置的基础设计,预计2006年该项目进入立项设计与制造阶段。
  (3)满足市场,精诚服务
  针对2005年一季度市场状况,公司及时调整营销策略。通过领导互访、销售人员深访、服务人员巡访,针对用户需求,推行个性化销售的方式,努力抢抓市场先机,全面完成年度销售经营目标。公司坚持以用户为中心,不断提高为用户服务的营销理念,进一步确立了公司产品的市场新形象。
  (4)严格预算,降本增效
  2005年公司突出以“毛利、应收帐款、成本”为三大抓手,严格财务预算,对成本的核算与控制双管齐下,组织开展了对存货现状、物料成本的分析活动,对生产体系“三流同步”的状况进行了摸底分析,为商品生产目标成本和采购降本工作完善基础数据,形成有效的生产成本控制系统。
  (5)有效管理,严格质量
  开展管理标准的整顿,修订原有的《经济责任制考核办法》及《现场综合管理办法》,建立以条线管理为主线的检核管理流程,突出了对重点指标考核力度和指标分管领导的经济责任制考核力度,提高了指标考核的有效性。注重开展QC质量小组活动,以“提高EJM138JL集落中墙板制造质量”为课题的QC活动,获得了上海市“地铁杯”QC擂台赛三等奖。
  2、公司主营业务经营情况的说明
  (1)公司主营业务的范围:生产和销售纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制品;非出版物的印刷及包装装璜印刷业务;技术服务;仓储营运;投资兴办企业;销售自产产品。
  (2)主营业务分行业、分产品情况表
  单位:元币种:人民币
  主营业务      主营业务       主营业务
  分行业或                                              主营业务       收入比上      成本比上       利润率比
  主营业务收入      主营业务成本
  分产品                                             利润率(%)        年增减         年增减       上年增减
  (%)         (%)         (%)
  行业
  减少0.44个
  1.工业          953,304,721.85    845,133,687.69        11.35%         -21.11%      -20.72%
  百分点
  增加0.60个
  2.贸易业         462,888,504.24    448,983,909.30         3.00%         -23.27%      -23.74%
  百分点
  增加0.56个
  3.服务业            2,431,914.72        301,093.08        87.62%           4.55%        0.00%
  百分点
  减少0.02个
  小计          1,418,625,140.81  1,294,418,690.07         8.76%         -22.31%      -22.30%
  百分点
  公司内各业
  减少0.19个
  务分部相互         397,455,978.17    397,455,978.17         0.00%         -38.11%      -38.00%
  百分点
  抵消
  减少0.31个
  合计          1,021,169,162.64   8,969,627,110.9        12.16%         -13.74%      -12.48%
  百分点
  产品
  减少0.44个
  纺机类产品         953,304,721.85    845,133,687.69        11.35%         -21.11%      -20.72%
  百分点
  增加0.41个
  其它           465,320,418.96    449,285,002.38         3.45%         -24.66%      -25.10%
  百分点
  减少0.02个
  小计          1,418,625,140.81  1,294,418,690.07         8.76%         -22.31%      -22.30%
  百分点
  公司内各业
  减少0.19个
  务分部相互         397,455,978.17    397,455,978.17         0.00%         -38.11%      -38.00%
  百分点
  抵消
  减少0.31个
  合计       1,021,169,162.64   8,969,627,110.9         12.16%        -13.74%       -12.48%
  百分点
  其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额13,817.83万元。
  (3)主营业务分地区情况表
  单位:元币种:人民币
  主营业务收入比上年增减
  地区                                                                            主营业务收入
  (%)
  亚洲                                                                           326,507,003.23                                            -21.72%
  北美洲                                                                           8,180,524.49                                             72.12%
  东北                                                                             3,149,635.11                                             81.80%
  上海                                                                           592,215,900.00                                            -23.00%
  华东                                                                           435,588,756.13                                            101.90%
  华南                                                                            23,422,490.34                                            -16.53%
  西南                                                                            27,804,431.51                                            100.43%
  华北                                                                             1,756,400.00                                            -99.48%
  小计                                                                         1,418,625,140.81                                            -22.31%
  公司内各业务分部相互抵消                                                       397,455,978.17                                            -38.11%
  合计                                                                         1,021,169,162.64                                            -13.74%
  (4)主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩主要控股公司的经营情况及业绩
  单位:万元             币种:人民币
  公司名称                   业务性质                   主要产品或服务                     注册资本              资产规模              净利润
  太平洋机电(集                                           纺机及电气产品、
  国有独资                                                      115,000             259,123.93              4,675
  团)有限公司                                             自营进出口业务
  (5)资产构成、财务状况及现金流量分析
  单位:元         币种:人民币
  占总                                      占总
  项目                                                                                                                       占总资产比重
  期末数                   资产               期初数                 资产              增减额
  名称                                                                                                                         增减幅度
  比重%                                     比重%
  应收票据            133,618,015.93              9.81            97,861,361.06             6.97         35,756,654.87         增加2.84个百分点
  预付账款             10,879,256.22              0.80             3,515,920.91             0.25          7,363,335.31         增加0.55个百分点
  在建工程              5,917,191.66              0.43             2,029,882.61             0.14          3,887,309.05         增加0.29个百分点
  短期借款          275,681,385.47         20.23         273,069,192.16         19.44        2,612,193.31      增加0.79个百分点
  预收账款           79,933,523.74          5.87         111,144,513.88          7.91      -31,210,990.14      减少2.04个百分点
  3.15                                 4.57
  其它应付款         42,938,813.44                        64,152,265.05                    -21,213,451.61      减少1.42个百分点
  预提费用            2,463,057.38          0.18           5,164,783.00          0.37       -2,701,725.62      减少0.19个百分点
  分析:
  A:应收票据:年末数比年初增加35,756,654.87元,主要是根据会计准则的要求,公司将已贴现未到期的汇票同时在应收票据和短期借款中披露。
  B:预付账款:年末数比年初增加7,363,335.31元的主要原因是预付采购款增加.
  C:在建工程:年末数比年初增加3,887,309.05元的主要原因是至期末污水综合治理工程与锅炉房改造工程尚未完工所致。
  D:短期借款:公司短期借款年末数比年初增加的主要原因是根据会计准则的要求,公司将已贴现未到期的汇票同时在应收票据和短期借款中披露。
  E:预收账款:公司年末预收账款比年初减少31,210,990.14元的主要原因是对原预付货款的客户实现了销售。
  F:其它应付款:减少的主要原因是:公司对下属子公司进行清理,子公司的对外往来款减少了617.85万元,同时太平洋机电(集团)公司支付的职工分流安置款已支付数比年初减少799.12万元。
  G:预提费用:公司在报告期内对预提的动迁补偿费进行了支付。
  项目名称                  本期数                 上期数                增减额             增减幅度%
  主营业务收入                 1,021,169,162.64      1,183,812,681.93      162,643,519.29                -13.74%
  营业费用                        19,405,686.50         22,930,224.59          -3,524,538.09             -15.37%
  管理费用                       103,559,469.10        145,833,583.38         -42,274,114.28             -28.99%
  财务费用                         9,120,380.63         10,317,407.15          -1,197,026.52             -11.60%
  A:主营业务收入较2004年度下降162,643,519.29元的主要原因是母公司因受市场竞争加剧的影响,棉纺和化纤机械产品、出口产品的销售均比2004年度下降所致。
  B:营业费用与管理费用减少的主要原因是公司严格执行财务预算,加强事先预算、事中控制、事后分析考核所致。
  C:财务费用减少的主要原因是公司年内减少了流动资金借款。
  项目名称                       本期数               上期数              增减额           增减幅度
  经营活动产生的现金流量                  -28,598,572.85       88,338,155.23      116,936,728.08        -132.37%
  投资活动产生的现金流量                      620,819.03       42,931,268.94      -42,310,449.91         -98.55%
  筹资活动产生的现金流量                  -28,068,009.69      -45,160,411.81       17,092,402.12          36.06%
  现金及现金等价物净增加额                -57,152,212.26       86,010,597.48     -143,162,809.74        -166.45%
  A:经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少132.37%,主要是公司2005年度的销售收入较2004年度减少;同时公司2005年度货款回笼中承兑汇票较2004年增加。
  B:投资活动产生的现金流量较上年同期减少98.55%,主要原因是公司年内收回投资收到的现金和处置固定资产、无形资产和其它长期资产收回的现金较2004年减少所致。
  C:筹资活动产生的现金流量较上年同期增加36.06%的主要原因是报告期内偿还债务支付的现金较2004年度减少所致。
  (6)主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
  单位:元币种:人民币
  分行业或分产品                        主营业务收入                        主营业务成本                  毛利率(%)
  1.工业                                 953,304,721.85                      845,133,687.69                  11.35
  2.贸易业                               465,320,418.96                      449,285,002.38                   3.45
  公司内各业务分
  397,455,978.17                      397,445,978.17                    ---
  部相互抵销
  小计                                 1,021,169,162.64                      896,962,711.90                  12.16
  (7)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
  2005年度公司努力开拓国内外纺机市场,使公司的棉纺机械和化纤机械产品继续在国内保持较大的市场份额。其中,纺机产品的销售收入占整个销售收入的93.35%,出口产品的盈利能力较2004年度有了明显的提升。
  (8)、主要供应商、客户情况
  单位:元币种:人民币
  前五名供应商采购金额合计                        164,744,949.62     占采购总额比重                         16.79%
  前五名销售客户销售金额合计                      406,578,602.74     占销售总额比重                         39.82%
  3、对公司未来发展的展望
  (1)、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局和对公司可能的影响程度
  “十一 五”规划预计国民经济年增长为8%;加入世贸组织,新农村建设,我国经济建设保持平稳增长,人民生活水平的日益增长,对棉纺企业和纺机企业是前所未有的发展机遇。
  2010年的上海“世博会”,上海市政府提出加快自主技术创新,加快先进装备制造业的发展,“十一 五”期间上海实现“四个率先”,将为上海装备制造业和纺机制造企业带来了良好的“政策环境效应”和战略发展定位。
  从行业形势分析,随着中国从国际纺织大国转向纺织强国的发展,纺机产品的生产和销售市场迅速要由从中低端产品向中高端产品提升;加入世贸组织,国际知名纺机集团加速进入中国市场,中国纺机企业将面临前所未有的发展机遇和全新态势的竞争挑战。
  (2)、未来公司发展机遇和挑战及公司发展战略和发展规划面临的挑战:
  1)由于前几年纺织行业的快速增长,纺织生产企业出现了暂时的产能过剩状况,纺织行业的固定资产投资在2005年增长幅度减缓,预计2006年纺织行业工业总产值增长20%,增幅回落6%;预计2006年上半年纺机行业的生产销售市场的增幅有所回落。
  2)能源和生产资料的价格上涨,造成纺织机械产品生产成本的增加,纺机行业的销售市场的增幅回落,将影响公司产品的市场销售和盈利能力的进一步提高。
  3)国际知名的纺机生产企业纷纷落户中国,目前已经基本形成了生产能力。国际知名的纺机生产企业具有生产中高档纺机的技术优势、市场优势,对公司新产品技术的开发,形成新的竞争压力。
  发展和机遇:
  加入世贸组织,国际纺织强国的发展,拓展的纺织销售市场,公司立足巩固、发展国内外的销售市场,开展国际间的技术合作和交流,加快自主创新技术的产品开发和商品化工作进程,加强成本控制和管理,形成公司的产品优势、市场优势和成本优势,进一步提升市场核心竞争能力,进一步拓展纺机销售市场。
  战略与规划:
  以上海纺机发展和公司的股权分置改革为契机,加快自主创新技术的产品开发,加强国内外市场的营销和拓展,调整和优化资产结构、产品结构和营销策略,抓住机遇拓展资本市场经营、品牌产品经营,强化各项工作的创新和管理,提高市场的综合竞争能力,提高公司的经营盈利能力,加快公司的可持续发展,加快对投资者更快、更多、更好的回报。
  (3)、新年度经营工作目标
  1)、市场----完善策略,努力拓展国内外新市场
  以“销售增长、市场占有率和地区覆盖率扩大”为目标,树立大营销理念,抓住“二个关键”,发挥三大“网络”作用,依托集团棉纺板块销售资源优势,进一步细分市场,完善营销策略,加强队伍建设,努力拓展国内外产品销售的新市场。
  2)、产品----攻关破难,开创科技兴业新局面
  以“国内领先,国际一流”为目标,进一步提高自主创新技术的开发,2006年新产品开发计划设计试制12项,试验7项,并确保重点新产品商品化工作进程。
  突破“三大”重点产品。进一步完善EJM138JL系列细纱机、EJK211系列粗纱机可靠性和稳定性,全力以赴攻克EJP438自动络筒机的各项技术瓶颈,确保“三大”重点产品的商品化进程;
  加大研发资金的投入,改造棉纺机械产品试验室,建立化纤机械产品试验室;进一步推进先进控制技术和网络技术的融合运用,推进现场总线控制系统技术运用,实现纺织装备数字化技术发展;
  全力确保俄罗斯化纤机械产品项目达到技术质量标准,第一条线一次开车成功,力争拿下第二条线项目定单。
  3)、质量----塑造精品,深化质量品牌工程建设
  完善质量管理体系,抓好质量改进工作,加强工艺纪律检查,抓好生产现场管理,规范物流系统的定置管理,加强对外协件配套件的质量控制力度,进一步提高产品质量的稳定性、可靠性和一致性,确保零件入库、安装调试和开箱合格率100%,努力在品质、管理、品牌等方面形成差异化质量竞争优势。
  4)、效益----降本增效,夯实企业管理基础
  加强财务预算的控制、投入产出的控制、应收账款的控制、存货管理控制,完善财务监控管理体系、经营风险管理体系及信用风险体系,全面开展降本管理工作,夯实管理基础,不断提高产品的盈利能力。
  5)、机遇----盘活资产,推进深化股权分置改革
  以上海纺机产业发展为龙头,以股权分置改革为契机,进一步梳理产品经营与资产的关系,盘活存量资产,优化资产结构;形成“一个基础、两翼拓展”的产品经营模式,加速提升企业的综合竞争能力和经营盈利能力,实现企业经营的价值最大化,实现对股东有更多更好的回报。
  (4)、公司为实现2006年发展战略所需资金需求及使用计划,以及资金来源情况
  2005年,依靠公司历年积累的自有资金和银行贷款,保证了公司经济的正常运行。为实现2006年的战略发展和经营目标,公司将依靠日常经营活动带来的现金流量、银行贷款、其他投资收益,平衡公司生产投入与销售的资金需求。
  (5)、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素
  中国纺机行业虽然市场发展潜力巨大,但是纺机行业发展迅速,纺机市场已形成了多元竞争的格局,外企的进入、民营企业的蓬勃发展,使公司处于市场的激烈竞争之中;
  纺织市场向中高档需求市场发展,公司要大力加强自主创新技术的产品开发,才能适应市场发展的要求,
  能源和原材料价格上涨,对公司经营盈利能力的进一步提高,形成了新的压力。
  (二)公司投资情况
  1、募集资金使用情况
  报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
  2、非募集资金项目情况
  报告期内,公司无非募集资金投资项目。
  (三)、公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及其影响
  报告期内,公司无会计政策会计估计变更等重大会计差错。
  (四)、董事会对会计师事务所非标意见的说明
  立信长江会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
  (五)董事会日常工作情况
  1、董事会会议情况及决议内容
  (1)、公司第五届董事会第七次会议,于2005年3月3日召开,审议并通过了:1)《公司2004年度董事会工作报告》;2)《公司2004年度经营回顾及2005年度工作展望报告》;3)《公司2004年度报告正文与摘要》;4)《公司2004年度财务决算和2005年度财务预算报告》;5)《公司2004年度利润分配预案》;6)《关于核销2004年度各类不良资产的议案》;7)《关于计提2004年度资产减值准备的议案》;8)《关于续聘公司审计会计师事务所的议案》;9)《关于提请股东大会授权董事会审定公司持续性销售经营关联交易的议案》;10)《关于增补公司董事会战略委员会委员的议案》;11)《关于增补公司董事会审计委员会委员的议案》;12)《关于修改公司章程的议案》;13)《关于召开公司第十九次(暨2004年度)股东大会事宜的议案》及会议决议。本次公告刊登于2005年3月5日的《上海证券报》、香港《大公报》。
  (2)、公司第五届董事会第八次会议,于2005年4月7日以通讯表决方式召开,审议并通过了:1)关于增加修改《公司章程》部分条款并相应修改第十九次(暨2004年度)股东大会《关于修改<公司章程>的议案》提案;2)关于修改《股东大会议事规则》的提案;3)关于修改《董事会议事规则》的提案及会议决议。本次公告刊登于2005年4月9日的《上海证券报》、香港《大公报》。
  (3)、公司第五届董事会第九次会议,于2005年4月25日以通讯表决方式召开,审议并通过了《公司2005年第一季度报告》和会议决议。本次报告刊登于2005年4月27日的《上海证券报》、香港《大公报》。
  (4)、公司第五届董事会第十次会议,于2005年6月15日以通讯表决方式召开,审议并通过了《关于注销上海二纺机股份有限公司机电设备工程分公司和上海二纺机股份有限公司工模具分公司的议案》和决议。
  (5)、公司第五届董事会第十一次会议,于2005年7月27日以通讯表决方式召开,审议并通过了:《关于为上海普恩伊进出口有限公司贷款担保事项议案》和决议。
  (6)、公司第五届董事会第十二次会议,于2005年8月25日在上海召开,审议并通过了:1)《公司2005年上半年度经营回顾及下半年度工作展望报告》;2)《公司2005年半年度报告正文和摘要》;3)《关于公司参股投资新设立的上海太平洋凯翎印染机械有限公司的议案》和会议决议。本次报告刊登于2005年8月27日的《上海证券报》、香港《大公报》。
  (7)、公司第五届董事会第十三次会议,于2005年10月20日在上海召开,审议并通过了:1)《关于修改<公司章程>的议案》;2)《关于修订<董事会授权总经理职责范围与权限规定>的议案》;3)《上海二纺机股份有限公司关于对中国证券监督管理委员会上海监管局巡检发现问题的整改报告》和会议决议。本次公告刊登于2005年10月22日的《上海证券报》、香港《大公报》。
  (8)、公司第五届董事会第十四次会议,于2005年10月24日以通讯表决方式召开,审议并通过了:《公司2005年第三季度报告及正文》。本次季报刊登于2005年10月26日的《上海证券报》、香港《大公报》。
  (9)、2005年10月30日,董事会以通讯表决方式形成临时决议:《关于转让铸工车间生产用设备的决议》。转让部分设备,获得收益为97.91万元。
  2、董事会对股东大会决议的执行情况
  报告期内,公司董事会严格执行股东大会决议,无违背或超越股东大会决议的情况。
  (六)利润分配或资本公积金转增预案
  公司经国内会计准则审计后的累计可供股东分配利润为1,860.40万元;国际会计准则审计后的累计可供股东分配利润为5,896.10万元。根据《公司章程》规定,提取10%法定公积金97.88万元,提取5%法定公益金48.94万元,“两金”合计提取146.82万元。累计未分配利润1,713.58万元,折合每股仅为0.03025元。考虑到公司目前的经营状况和持续经营发展的需要,拟定公司2005年度的利润分配预案为不分配,也不以资本公积金转增形式送股。
  1)本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:
  公司2005年度由于国家对纺织行业的宏观调控,原材料价格上涨,商务成本上升,使公司的产品销售市场竞争加剧,公司经营业绩微利,难以实施利润分配。
  2)公司未分配利润的用途和使用计划:
  现有的未分配利润,将用于公司的产品开发及技术进步工作,以做精做强公司的主营业务,加快公司的持续发展,尽早对公司股东实现更好的回报。
  (七)其他披露事项
  公司选择《上海证券报》、香港《大公报》为公司指定信息披露报刊。
  八、监事会报告
  (一)监事会的工作情况
  2005年度,公司监事会根据《公司法》、《公司章程》和《上市公司治理准则》的有关规定,本着对全体股东负责的精神,认真履行有关法律法规章程所赋予的职责。公司监事会共召开5次会议,列席董事会共8次会议。
  1、2005年3月4日,第五届监事会第六次会议召开,审议并通过了(1)《公司监事会2004年度工作报告》;(2)《公司2004年度报告正文及摘要》。
  2、2005年4月7日,第五届监事会第七次会议召开,审议通过了(1)《关于向公司第十九次
  (2004年度)股东大会提出新提案的函》;(2)《关于公司监事会议事规则》;(3)《关于公司监事会监事人员变动》的提案;(4)《公司监事会五届七次会议公告》。
  3、2005年4月25日,第五届监事会第八次会议召开,审议通过了《2005年第一季度报告》。
  4、2005年8月25日,第五届监事会第九次会议召开,讨论审议了(1)公司《2005年半年度报告正文及摘要》;(2)《关于上海二纺机股份有限公司参股投资新设立的上海太平洋凯翎印染机械有限公司的议案》。
  5、2005年10月24日,第五届监事会第十次会议召开,讨论审议了《公司2005年第三季度工作报告正文及摘要》。
  (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
  1、公司依法运作情况:2005年度,公司董事会对《公司章程》及相关议事规则进行了修订。公司董事、总经理及高级管理人员在执行职务时,没有发现有损害公司和股东利益的行为。
  2、公司财务情况:2005年度,公司财务会计处理严格执行法规和制度,上海立信长江会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,客观真实地反映了公司财务状况和经营成果。
  3、报告期内,公司无募集资金使用情况。
  4、公司资产收购、出售情况:报告期内,董事会于2005年10月30日审议的《关于转让铸工车间生产用设备的决议》符合有关程序与要求,其转让价格是以具有证券从业资格的资产评估出具的评估价值为依据,不存在违法违规行为。
  5、对公司关联交易情况的独立意见:公司持续性的化纤纺丝机械产品合成纤维纺丝机的销售经营关联交易,经公司股东大会审议通过,能按照有关法律法规和《公司章程》执行,没有发现违规和损害公司及股东利益的情况。
  九、重大事项
  (一)重大诉讼仲裁事项
  1、2001年3月公司诉新疆京城棉纺织厂设备欠款,案号(2001)虹经初字第293号。经一审法院判决:新疆京城棉纺织厂支付本公司货款482.12万元。2002年8月,新疆京城棉纺织厂上诉本公司([2002]沪二中民四[商]终字第405号)被驳回。目前,此案已由虹口法院委托新疆铁路中院执行,查封了部分机器设备,并收到7.04万元,公司继续积极组织实施对法院执行的应收款催讨。
  2、本公司诉山东省济南正昊化纤新材料有限公司(以下简称“济南正昊”)承揽合同纠纷案件,经上海市第二中级人民法院于2005年9月22日作出了生效判决(案号:[2005]沪二中民四
  [商]初字第30号),判令济南正昊支付给本公司货款人民币1,122.60万元及违约金人民币56.13万元,合计人民币1,178.73万元。在提起诉讼时,经提出财产保全申请,法院已依法对济南正昊相关财产进行了查封。现该案已进入了法院强制执行程序(案号:[2005]沪二中执字第1125号),目前有关执行工作在进行之中。
  3、已在前一期报告中披露并结案的诉讼、仲裁事项
  2004年度报告中披露的本公司子公司上海良基房地产有限公司(简称:良基房产)与被执行人上海民健实业总公司、江西省上饶毛纺织厂(简称:上饶毛纺)之间强制执行案件情况:现经良基房产与上饶毛纺和解协商,于2005年3月8日达成协议。上饶毛纺于2005年3月,一次性支付良基房产款项人民币203.82万元,以了结本案纠纷。良基房产于2005年3月24日收到203.82万元款项,原所欠款项679.4万元已于2004年底全部计提坏帐处理。
  (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
  报告期内,公司未有重大收购及出售资产、吸收合并事项
  (三)报告期内公司重大关联交易事项
  1、公司第十九次(暨2004年度)股东大会审议通过了《关于提请股东大会授权董事会审定公司持续性销售经营关联交易的议案》,根据《上市公司治理准则》的要求,在规范公司法人治理结构的前提下,进一步提高公司的经营运行效率和质量,针对化纤纺丝机械销售市场的变化情况,公司董事会提请股东大会授权董事会审定2005年度持续性销售经营关联交易,2005年度,公司将发生持续性销售经营关联交易2亿元。本次公告于2005年4月27日刊登在《上海证券报》、香港《大公报》。
  报告期内,公司实际发生持续性销售经营关联交易为:19,360.29万元
  2、向关联方采购货物:
  (1)交易规模:
  企业名称                  本  年  度             上  年  度
  金  额                 金  额
  太平洋机电(集团)公司                   1,111,111.10
  临海良纺纺织机械专件有限公司            14,991,465.81          34,146,838.89
  上海新四机机电有限公司                  39,322,000.00
  合计                        55,424,576.91          34,146,838.89
  (2)采购价格的确定依据:根据市场价格交易
  3、向关联方销售货物:
  (1)交易规模:
  企业名称                    本  年  度         上  年  度
  金  额             金 额
  太平洋机电(集团)公司                       32,649,572.65               ---
  上海太平洋纺织机械成套设备有限公司           81,997,458.12     39,337,606.62
  山东良基纺织机械有限公司                     17,759,820.50     35,784,354.68
  上海新四机机电有限公司                        5,771,483.13               ---
  合 计                       138,178,334.40     75,121,961.30
  (2)关联方交易价格的确定依据及交易差价的处理:按协议价格确认
  4、关联债权债务往来
  单位:万元     币种:人民币
  关联方向上市公司提供
  向关联方提供资金
  关联方                    关联关系                                                资金
  发生额          余额       发生额          余额
  上海逸杰信息科技有限公司公司              控股子公
  261.69         261.69
  等                                        司
  上海太平洋纺织机械成套设备有              参股子公
  68.50          68.50
  限公司                                    司
  上海二纺机化纤成套设备有限公              参股子公
  38.88          38.88
  司                                        司
  合计                          /        261.69          261.69         107.38         107.38
  (四)重大合同及其履行情况
  1、托管情况
  本年度公司无托管事项。
  2、承包情况
  本年度公司无承包事项。
  3、担保情况
  单位:元币种:人民币
  担保是否
  是否为关
  担保对象     发生日期       担保金额          担保类型              担保期限           已经履行
  联方担保
  完毕
  上海普恩                   5,000,000
  连带责任担保
  伊进出口     2004-12-24      (美元)                            2005-01-01-2006-12-31        否            否
  (签署反担保协议)
  贷款授信额
  有限公司
  上海普恩                   2,400,000
  连带责任担保
  伊进出口     2005-07-27      (美元)                            2005-08-01-2006-07-31        否            否
  (签署反担保协议)
  贷款授信额
  有限
  报告期内担保发生额合计                     16,000,000(人民币)
  报告期末担保余额合计                       16,000,000(人民币)
  公司对控股子公司的担保情况
  报告期内对控股子公司担保发生额合计         16,000,000 (人民币)
  报告期末对控股子公司担保余额合计           16,000,000 (人民币)
  公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
  担保总额                                   16,000,000 (人民币)
  担保总额占公司净资产的比例                                                                               2.41%
  2005年7月27日,公司第五届董事会第十一次会议,以通讯表决方式形成会议决议:为控股子公司上海普恩伊进出口有限公司提供贷款信用额度担保,担保金额为240万美元,担保期限为2005年8月1日至2006年7月31日。
  5、委托理财情况
  报告期内,本年度公司无委托理财事项。
  6、其他重大合同
  报告期内,本年度公司无其他重大合同。
  (五)聘任、解聘会计师事务所情况
  本报告期,公司聘用上海立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所为公司2005年度审计会计师事务所,审计费用共计为90万元;上海立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所已连续5年为本公司提供审计服务。
  (六)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
  报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况。
  (七)其它重大事项
  1、公司的股权分置改革工作筹备于2005年11月,经过最初的相关准备工作,于2005年12月12日公司发出了股权分置改革的相关提示性公告,12月16日公布了《股权分置改革说明书》,正式启动了公司股改工作。
  公司的股改方案是:非流通股股东太平洋机电(集团)有限公司向方案实施股权登记日登记在册的全体A股流通股股东支付24,913,658股,即每10股流通A股股东获送3.5股。方案实施后公司的总股本不变,公司的资产、负债、所有者权益、每股收益等财务指标均保持不变。2005年12月20日,公司在中国证券网举行了股权分置改革网上投资者交流会(网上路演);2005年12月22日,公司披露了上海二纺机股份有限公司关于股权分置改革方案股东沟通与协商。在总结广大A股市场流通股股东意见基础上,并征询非流通股股东的意见,结合公司的实际情况,上海二纺机股份有限公司股权分置改革方案维持不变;2006年1月23日,公司的股改方案在相关股东会上表决获得通过,并于2006年1月24日公告;在获得中华人民共和国商务部和上海市外国投资工作委员会的相关批复后,在上海交易所和中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了公司股票复牌的相关手续,并于2006年3月3日正式复牌,公司A股股票简称改为“G二纺机”,股票代码为“600604”不变。
  2、2005年度公司依据上海电气资产管理有限公司《关于国有企业依法改制规范运作的若干意见》及太平洋机电(集团)有限公司《关于同意支付职工协商解除劳动合同给予经济赔偿费用的批复》〔太平洋机电(2004)企重第129号〕,按照集团公司的部署,为解决改制前无固定期合同职工转为改制后企业无固定期职工安置分流的历史遗留问题,公司本年共收到太平洋机电(集团)有限公司汇入的职工安置补偿费用61,455,334.90元,上年结余6,767,638.94元,本年已实际支付职工安置补偿费用68,222,973.84元。
  (八)、期后事项
  2006年1月23日,公司A股市场相关股东会议审议通过了二纺机股权分置改革方案,公司国家股授权经营单位:太平洋机电(集团)有限公司,在本公司进行股权分置改革方案中的承诺事项:
  1)太平洋机电(集团)有限公司持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易或者转让;
  2)在上述承诺期满后,太平洋机电(集团)有限公司通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十;
  3)通过证券交易所挂牌交易出售的二纺机股份数量,每达到二纺机股份总数百分之一时,太平洋机电(集团)有限公司应自该事实发生之日起两个工作日内做出公告,但公告期间无需停止出售股份。
  (九)、或有事项
  2001年6月,东方汇理银行上海分行在香港起诉我司欠款纠纷,诉讼标的260.56万美元,香港高等法院以诉讼案第14569字受理,我司在香港应诉。应东方汇理银行上海分行要求,法院以简易程序审理。2001年11月30日,香港高等法院判决未支持东方汇理银行上海分行的诉讼请求。2001年12月13日,东方汇理银行上海分行提起上诉,2002年6月12日该上诉被驳回。后东方汇理银行上海分行请求以普通程序进行延期审理,法院同意。2005年1月5日,法庭审理本案,要求双方提交证据,目前处于证据准备阶段。
  十、财务报告
  (一)审计报告
  公司2005年度经上海立信长江会计师事务所信长会师报字(2006)第10838号注册会计师钱志昂、林璐审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
  (二)财务报表
  资产负债表
  2005年12月31日
  编制单位:上海二纺机股份有限公司                                                           单位:元币种:人民币
  附注                      合并                               母公司
  项目                    合    母公
  期末数             期初数            期末数             期初数
  并     司
  资产:
  流动资产:
  货币资金                                                151,374,719.78    208,526,932.04      94,507,004.37    118,391,795.95
  短期投资
  应收票据                                                133,618,015.93     97,861,361.06     112,143,623.21     94,106,361.06
  应收股利
  应收利息
  应收账款                                                131,686,241.99    125,723,670.66     123,589,332.65    122,918,610.38
  其他应收款                                                8,353,091.25      5,142,749.70       9,521,130.28      8,280,426.63
  预付账款                                                 10,879,256.22      3,515,920.91       8,318,504.22      1,444,350.11
  应收补贴款
  存货                                                    381,476,997.22    380,716,172.56     339,349,169.04    334,925,343.31
  待摊费用                                                                       26,666.66
  一年内到期的长期债权投资
  其他流动资产
  流动资产合计                                            817,388,322.39    821,513,473.59     687,428,763.77    680,066,887.44
  长期投资:
  长期股权投资                                             36,265,980.65     36,191,659.56     102,449,236.17    132,761,428.96
  长期债权投资
  长期投资合计                                             36,265,980.65     36,191,659.56     102,449,236.17    132,761,428.96
  其中:合并价差(贷差以"-敽疟硎荆?
  -385,342.16       -462,410.60
  合并报表填列)
  其中:股权投资差额(贷差以"-敽疟?
  -385,342.16       -462,410.60
  示,合并报表填列)
  固定资产:
  固定资产原价                                          1,039,027,090.45  1,090,250,137.83     994,212,280.85  1,030,209,873.29
  减:累计折旧                                            475,332,210.79    475,139,216.70     456,442,079.29    450,932,347.15
  固定资产净值                                            563,694,879.66    615,110,921.13    537,770,201.56     579,277,526.14
  减:固定资产减值准备                                     93,982,763.37    103,791,433.83      88,005,467.98     96,663,583.08
  固定资产净额                                            469,712,116.29    511,319,487.30     449,764,733.58    482,613,943.06
  工程物资
  在建工程                                                  5,917,191.66      2,029,882.61       5,837,191.66      1,757,734.53
  固定资产清理
  固定资产合计                                            475,629,307.95    513,349,369.91     455,601,925.24    484,371,677.59
  无形资产及其他资产:
  无形资产                                                 33,128,018.20     33,638,009.50      33,128,018.20     33,638,009.50
  长期待摊费用
  其他长期资产
  无形资产及其他资产合计                                   33,128,018.20     33,638,009.50      33,128,018.20     33,638,009.50
  递延税项:
  递延税款借项
  资产总计                                              1,362,411,629.19  1,404,692,512.56   1,278,607,943.38  1,330,838,003.49
  负债及股东权益:
  流动负债:
  短期借款                                                275,681,385.47    273,069,192.16     244,398,385.47    257,069,192.16
  应付票据                                                                      275,010.91
  应付账款                                                279,654,235.53    258,560,999.40     268,276,374.02    241,388,792.94
  预收账款                                                 79,933,523.74    111,144,513.88      62,807,887.92    104,772,867.08
  应付工资
  应付福利费                                                1,268,447.25      1,286,009.80
  应付股利                                                         28.84             27.32
  应交税金                                                  1,738,908.53     11,441,479.29       9,953,176.94     10,360,816.18
  其他应交款                                                  966,666.53        979,161.20         966,248.14        889,449.94
  其他应付款                                               42,938,813.44     64,152,265.05      29,977,323.53     59,887,268.52
  预提费用                                                  2,463,057.38      5,164,783.00       2,463,057.38      4,950,987.74
  预计负债
  一年内到期的长期负债
  其他流动负债
  流动负债合计                                            684,645,066.71    726,073,442.01     618,842,453.40    679,319,374.56
  长期负债:
  长期借款                                                  4,082,730.79      4,082,730.79
  应付债券
  长期应付款
  专项应付款
  其他长期负债
  长期负债合计                                              4,082,730.79      4,082,730.79
  递延税项:
  递延税款贷项
  负债合计                                                688,727,797.50    730,156,172.80     618,842,453.40    679,319,374.56
  少数股东权益(合并报表填列)                               10,025,087.63     19,684,218.25
  所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                      566,449,190.00    566,449,190.00     566,449,190.00    566,449,190.00
  减:已归还投资
  实收资本(或股本)净额                                  566,449,190.00    566,449,190.00     566,449,190.00    566,449,190.00
  资本公积                                                69,412,428.38     68,140,191.59      69,412,428.38     68,140,191.59
  盈余公积                                                11,524,598.94     10,056,354.21       3,611,145.86      2,564,952.21
  其中:法定公益金                                         3,867,049.32      3,377,634.40       1,203,715.29        854,984.07
  未分配利润                                              17,135,792.19     12,916,104.92      20,292,725.74     14,364,295.13
  拟分配现金股利
  外币报表折算差额(合并报表填列)
  减:未确认投资损失(合并报表填列)                           863,265.45      2,709,719.21
  所有者权益(或股东权益)合计                           663,658,744.06    654,852,121.51     659,765,489.98    651,518,628.93
  负债和所有者权益(或股东权益)总
  1,362,411,629.19  1,404,692,512.56    1,278,607,943.38 1,330,838,003.49
  计
  公司法定代表人:郑元湖                                主管会计工作负责人:梅建中                                  会计机构负责人:陈志虎
  利润及利润分配表
  2005年1-12月
  编制单位:上海二纺机股份有限公司                                                             单位:元币种:人民币
  附注                      合并                              母公司
  项目               合    母公
  本期数           上年同期数          本期数        上年同期数
  并      司
  一、主营业务收入                              1,021,169,162.64   1,183,812,681.93   858,154,380.40  983,317,003.16
  减:主营业务成本                                896,962,711.90   1,024,829,458.81   767,328,163.85  871,661,180.38
  主营业务税金及附加                                3,038,753.11       1,496,841.67     2,439,938.61      517,791.36
  二、主营业务利润(亏损以"-”
  121,167,697.63     157,486,381.45    88,386,277.94  111,138,031.42
  号填列)
  加:其他业务利润(亏损以"-"
  8,055,533.28       4,834,370.33     3,370,982.15      471,718.03
  号填列)
  减:营业费用                                      19,405,686.50      22,930,224.59    12,295,616.73   15,756,272.34
  管理费用                                        103,559,469.10     145,833,583.38    77,317,271.71  114,350,385.58
  财务费用                                          9,120,380.63      10,317,407.15     8,547,133.75    9,586,071.15
  三、营业利润(亏损以"-"号
  -2,862,305.32     -16,760,463.34    -6,402,762.10  -28,082,979.62
  填列)
  加:投资收益(损失以"-"号
  6,293,730.71       3,962,333.36     8,420,825.69    7,651,578.16
  填列)
  补贴收入                                            149,000.00         823,151.36                       302,000.00
  营业外收入                                        3,043,427.74      31,944,592.83     3,012,017.12   31,496,334.19
  减:营业外支出                                   -3,326,712.48       4,387,395.73    -3,372,042.97    1,525,690.85
  四、利润总额(亏损总额以"-"
  9,950,565.61     15,582,218.48     8,402,123.68     9,841,241.88
  号填列)
  减:所得税                                        4,493,919.63       5,590,195.40     1,427,499.42    2,589,506.62
  减:少数股东损益                                    -40,583.81         930,936.89
  加:未确认投资损失(合并报
  190,702.21       2,091,585.02
  表填列)
  五、净利润(亏损以"-"号填
  5,687,932.00      11,152,671.21     6,974,624.26    7,251,735.26
  列)
  加:年初未分配利润                               12,916,104.92       4,205,314.77    14,364,295.13    8,225,885.26
  其他转入
  六、可供分配的利润                               18,604,036.92      15,357,985.98    21,338,919.39   15,477,620.52
  减:提取法定盈余公积                                978,829.81       1,627,920.72       697,462.43      742,216.93
  提取法定公益金                                      489,414.92         813,960.34       348,731.22      371,108.46
  提取职工奖励及福利基金
  (合并报表填列)
  提取储备基金
  提取企业发展基金
  利润归还投资
  七、可供股东分配的利润                           17,135,792.19      12,916,104.92   20,292,725.74    14,364,295.13
  减:应付优先股股利
  提取任意盈余公积
  应付普通股股利
  转作股本的普通股股利
  八、未分配利润(未弥补亏损
  17,135,792.19      12,916,104.92   20,292,725.74    14,364,295.13
  以"-敽盘盍?
  补充资料:
  1.出售、处置部门或被投资
  单位所得收益
  2.自然灾害发生的损失
  3.会计政策变更增加(或减
  少)利润总额
  4.会计估计变更增加(或减
  少)利润总额
  5.债务重组损失
  6.其他
  公司法定代表人:郑元湖                                主管会计工作负责人:梅建中                                    会计机构负责人:陈志虎
  现金流量表
  2005年1-12月
  编制单位:上海二纺机股份有限公司                                                           单位:元币种:人民币
  附注                             本期数
  项目
  合并    母公司       合并数                  母公司数
  一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                       810,252,405.64                   576,108,733.06
  收到的税费返还                                                      19,745,730.20
  收到的其他与经营活动有关的现金                                      96,979,000.65                   104,570,652.29
  经营活动现金流入小计                                               926,977,136.49                   680,679,385.35
  购买商品、接受劳务支付的现金                                       681,953,639.74                   444,451,560.17
  支付给职工以及为职工支付的现金                                      89,388,269.29                    73,656,193.02
  支付的各项税费                                                      42,543,317.03                    31,824,174.99
  支付的其他与经营活动有关的现金                                     141,690,483.28                   135,004,179.66
  经营活动现金流出小计                                               955,575,709.34                   684,936,107.84
  经营活动现金流量净额                                               -28,598,572.85                    -4,256,722.49
  二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资所收到的现金                                                 8,713,320.00                     8,713,320.00
  其中:出售子公司收到的现金                                           8,713,320.00                     8,713,320.00
  取得投资收益所收到的现金                                               190,094.53                     1,325,709.87
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
  2,824,517.50                     2,816,867.50
  回的现金
  收到的其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流入小计                                                11,727,932.03                    12,855,897.37
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
  11,084,686.00                    10,072,156.22
  付的现金
  投资所支付的现金
  支付的其他与投资活动有关的现金                                          22,427.00                        22,427.00
  投资活动现金流出小计                                                11,107,113.00                    10,094,583.22
  投资活动产生的现金流量净额                                             620,819.03                     2,761,314.15
  三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资所收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的
  现金
  借款所收到的现金                                                   354,700,000.00                   322,700,000.00
  收到的其他与筹资活动有关的现金
  筹资活动现金流入小计                                               354,700,000.00                   322,700,000.00
  偿还债务所支付的现金                                               368,000,000.00                   336,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                12,637,288.52                     9,079,292.50
  其中:支付少数股东的股利                                               590,852.29
  上海二纺股份有限公司2005年度报告
  支付的其他与筹资活动有关的现金                                       2,939,429.84
  其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
  筹资活动现金流出小计                                               383,576,718.36                   345,079,292.50
  筹资活动产生的现金流量净额                                         -28,876,718.36                   -22,379,292.50
  四、汇率变动对现金的影响                                              -297,740.08                       -10,090.74
  五、现金及现金等价物净增加额                                       -57,152,212.26                   -23,884,791.58
  补充材料
  1、将净利润调节为经营活动现金流量:
  净利润                                                               5,687,932.00                     6,974,624.26
  加:少数股东损益(亏损以"-以"-"号填列)                                 -40,583.81
  减:未确认的投资损失                                                   190,702.21
  加:计提的资产减值准备                                              17,590,566.12                    14,400,330.04
  固定资产折旧                                                        41,492,315.59                    39,297,403.55
  无形资产摊销                                                           859,641.30                       859,641.30
  长期待摊费用摊销
  待摊费用减少(减:增加)                                                26,666.66
  预提费用增加(减:减少)                                            -2,701,725.62                    -2,487,930.36
  处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
  -2,247,128.45                     -2,251,202.45
  失(减:收益)
  固定资产报废损失
  财务费用                                                             9,890,220.33                     9,468,297.84
  投资损失(减:收益)                                                -6,081,637.12                    -8,420,825.69
  递延税款贷项(减:借项)
  存货的减少(减:增加)                                             -12,887,681.41                    -3,811,491.64
  经营性应收项目的减少(减:增加)                                     -64,456,930.71                   -45,925,619.55
  经营性应付项目的增加(减:减少)                                     -15,539,525.52                   -12,359,949.79
  其他(预计负债的增加)
  经营活动产生的现金流量净额                                         -28,598,572.85                    -4,256,722.49
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
  债务转为资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
  3、现金及现金等价物净增加情况:
  现金的期末余额                                                     151,374,719.78                    94,507,004.37
  减:现金的期初余额                                                 208,526,932.04                   118,391,795.95
  加:现金等价物的期末余额
  减:现金等价物的期初余额
  现金及现金等价物净增加额                                           -57,152,212.26                   -23,884,791.58
  公司法定代表人:郑元湖                                  主管会计工作负责人:梅建中                                  会计机构负责人:陈志虎
  合并资产减值准备明细表
  2005年度
  编制单位:上海二纺机股份有限公司                                                             单位:元币种:人民币
  本年减少数
  行                        本年
  项目               年初余额                       因资产价值      其他原因转                       年末余额
  次                       增加数                                          合计
  回升转回数         出数
  一、坏账准备
  1    23,813,047.45   12,994,281.29        /               /        11,469,012.52    25,338,316.22
  合计
  其中:应收账
  2    22,870,980.19    9,613,479.75        /               /         8,879,790.97    23,604,668.97
  款
  其他应收
  3       942,067.26    3,380,801.54        /               /         2,589,221.55     1,733,647.25
  款
  二、短期投资
  跌价准备合       4
  计
  其中:股票投
  5
  资
  债券投资     6
  三、存货跌价
  7    51,364,277.97     -233,649.19                   2,305,696.68   2,305,696.68    48,824,932.10
  准备合计
  其中:库存商
  8    18,899,966.58       62,879.96                   1,365,903.68   1,365,903.68    17,596,942.86
  品
  原材料       9    27,708,863.21    1,764,785.30                     346,651.30     346,651.30    29,126,997.21
  四、长期投资
  减值准备合      10     2,176,096.00       19,042.72                                                   2,195,138.72
  计
  其中:长期股
  11     2,176,096.00       19,042.72                                                   2,195,138.72
  权投资
  长期债权
  12
  投资
  五、固定资产
  减值准备合      13   103,791,433.83                   8,128,875.14    1,679,795.32   9,808,670.46    93,982,763.37
  计
  其中:房屋、
  14    30,778,653.04                   8,128,875.14    1,130,041.86  10,388,958.86    31,421,341.33
  建筑物
  机器设备    15    73,012,780.79                                     549,753.46     549,753.46    72,463,027.33
  六、无形资产
  减值准备合      16     7,300,000.00                                   7,300,000.00   7,300,000.00
  计
  其中:专利权    17     7,300,000.00                                   7,300,000.00   7,300,000.00
  商标权      18
  七、在建工程
  减值准备合      19
  计
  八、委托贷款
  减值准备合      20
  计
  九、总计        21   188,444,855.25  12,779,674.82   10,167,075.14   20,716,304.52  30,883,379.66   170,341,150.41
  公司法定代表人:郑元湖          主管会计工作负责人:梅建中           会计机构负责人:陈志虎
  母公司资产减值准备明细表
  2005年度
  编制单位:上海二纺机股份有限公司                                                             单位:元币种:人民币
  本年减少数
  行                        本年
  项目                 年初余额                     因资产价值    其他原因转                      年末余额
  次                      增加数                                       合计
  回升转回数        出数
  一、坏账准备合计     1    15,143,908.54   9,589,588.41        /             /                        24,733,496.95
  其中:应收账款       2    14,346,734.44   8,509,107.36        /             /                        22,855,841.80
  其他应收款       3       797,174.10   1,080,481.05        /             /                         1,877,655.15
  二、短期投资跌价
  4
  准备合计
  其中:股票投资       5
  债券投资         6
  三、存货跌价准备
  7    49,310,439.20     -19,192.39                   593,141.70     593,141.70   48,698,105.11
  合计
  其中:库存商品       8    17,507,054.41      57,101.68                                               17,564,156.09
  原材料           9    27,207,671.87   1,847,780.64                                               29,055,452.51
  四、长期投资减值
  10     2,176,096.00      19,042.72                                                2,195,138.72
  准备合计
  其中:长期股权投
  11     2,176,096.00      19,042.72                                                2,195,138.72
  资
  长期债权投资    12
  五、固定资产减值
  13    96,663,583.08                 8,128,875.14     529,239.96   8,658,115.10   88,005,467.98
  准备合计
  其中:房屋、建筑
  14    29,648,611.18                 8,128,875.14                 8,128,875.14    21,519,736.04
  物
  机器设备        15    67,014,971.90                                  529,239.96     529,239.96   66,485,731.94
  六、无形资产减值
  16
  准备合计
  其中:专利权        17
  商标权          18
  七、在建工程减值
  19
  准备合计
  八、委托贷款减值
  20
  准备合计
  九、总计            21   163,294,026.82   9,589,438.74  8,128,875.14   1,122,381.66  9,251,256.80   163,632,208.76
  公司法定代表人:郑元湖          主管会计工作负责人:梅建中           会计机构负责人:陈志虎
  (三)会计报表附注(附后)
  十一、备查文件目录
  (一)载有法定代表人、财务总监、财务负责人签名并盖章的公司2006年度会计报表;
  (二)载有上海立信长江会计师事务所和浩华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
  (三)报告期内,公司在《上海证券报》、香港《大公报》上公开披露所有文件的正本及公告的原稿。
  (四)在公司注册地备有公司上述文件原件,供中国证券监督管理委员会、上海证券交易所
  或股东依据法规或公司章程要求查阅。
  董事长:郑元湖
  上海二纺机股份有限公司
  2006年4月13日
  审计报告
  信长会师报字(2006)第10838号
  上海二纺机股份有限公司全体股东:
  我们审计了后附的上海二纺机股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表,以及2005年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
  我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
  我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
  上海立信长江会计师事务所            中国注册会计师
  有限公司
  郑帼琼
  林璐
  中国 上海               二OO六年四月十二日
  上海二纺机股份有限公司
  二OO五年度会计报表附注
  一、公司简介:
  上海二纺机股份有限公司系于1991年12月10日经上海市人民政府办公厅以沪府办
  [1991]155号文批准设立的股份有限公司。1992年2月,经中国人民银行上海市分行以(92)沪人金股字第5号文批准,向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)股票并上市交易;1992年5月,经中国人民银行上海市分行以(92)沪人金B股字第1号文批准,向社会公众公开发行境内上市外资股(B股)股票并上市交易。1995年10月4日由国家工商行政管理局换发《企业法人营业执照》,注册号为019003号,法定代表人郑元湖。公司注册资本为人民币566,449,190.00元,业经大华会计师事务所验证并出具华业字(97)第1047号验资报告。所属行业为工业制造业。公司经营范围为生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制品;非出版物的印刷及包装装潢印刷业务;技术服务;仓储营运;投资兴办企业;销售自产产品,主要产品为纺织机械。
  二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
  (一)会计制度
  执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
  (二)会计年度
  公历1月1日至12月31日止。
  (三)记帐本位币
  采用人民币为记帐本位币。
  (四)记帐基础和计价原则
  以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
  (五)外币业务核算方法
  外币业务发生时按当年年初中国人民银行公布的人民币市场汇价作为折算汇率,折合成人民币记帐,年末外币帐户余额按年末市场汇价(中间价)折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
  (六)外币会计报表的折算方法
  按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
  (七)现金等价物的确定标准
  在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
  (八)坏帐核算方法
  1、坏帐的确认标准
  对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
  2、坏帐损失的核算方法
  采用备抵法核算,按账龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
  3、坏帐准备的计提方法和计提比例
  账龄                    坏账准备比率(%)
  1年以下                              5
  1-2年                             10
  2-3年                             20
  3年以上                             50
  个别认定                       50-100
  (九)存货核算方法
  1、存货分类为
  存货分类为:在途物资、原材料、在产品、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品、委托加工物资、材料成本差异等。
  2、取得和发出的计价方法
  取得和发出的计价方法:各种存货按取得时的实际成本记账;存货日常核算采用计划成本法,按月初成本差异率,将计划成本调整为实际成本。低值易耗品在领用时一次摊销。
  债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
  3、低值易耗品和包装物的摊销方法
  低值易耗品采用一次摊销法;
  包装物采用一次摊销法。
  4、存货的盘存制度
  采用永续盘存制。
  5、存货跌价准备的计提方法
  中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
  存货跌价准备按单个存货项目计提。
  (十)长期投资核算方法
  1、取得的计价方法
  长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
  2、长期股权投资的核算方法
  对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
  按权益法核算长期股权投资时,初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。2003年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会
  [2004]3号文处理。
  3、长期债权投资的核算方法
  中期末及年末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
  4、长期投资减值准备的计提
  中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会(2004)3号文处理。
  长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
  (十一)固定资产计价和折旧方法
  1、固定资产标准:
  指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
  2、固定资产的分类:
  生产用房屋及建筑物、非生产用房屋及建筑物、生产用机器设备、非生产用机器设备。
  3、固定资产的取得计价:
  一般遵循实际成本计价原则计价。
  债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;
  非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
  融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐值。
  4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
  符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
  融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用,在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
  固定资产类别       估计的经济使用年限   净残值率  年折旧率(%)
  生产用房屋及建筑物          30-45            4%         2.1-3.2
  非生产用房屋及建筑物         30-45            4%         2.1-3.2
  生产用机器设备             8-20            4%         4.8-12
  非生产用机器设备            8-20            4%         4.8-12
  5、固定资产减值准备的计提:
  中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
  固定资产减值准备按单项资产计提。
  (十二)在建工程核算方法
  1、取得的计价方法
  以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
  2、在建工程减值准备的计提
  中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
  在建工程减值准备按单项工程计提。
  (十三)无形资产核算方法
  1、取得的计价方法
  按取得时的实际成本入帐。
  债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
  2、摊销方法
  采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
  3、无形资产减值准备的计提
  中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
  无形资产减值准备按单项资产计提。
  (十四)借款费用
  1、借款费用资本化的确认原则
  专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
  专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
  当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
  当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
  普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
  2、借款费用资本化期间
  按季度计算借款费用资本化金额。
  3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
  每一会计期间利息资本化的金额=至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
  允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
  (十五)收入确认原则
  1、销售商品
  公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
  2、提供劳务
  在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
  3、让渡资产使用权
  与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
  (十六)所得税的会计处理方法
  采用应付税款法。
  (十七)合并会计报表的编制方法
  1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。
  2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
  三、税项
  (一)公司主要税种和税率为
  税种               税率
  增值税               17%
  营业税                5%
  所得税               15%
  (二)税负减免:
  公司被认定为上海市高新技术企业,2005年所得税减按15%计征。
  四、控股子公司及合营企业
  (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围(金额单位:人民币元):
  公司所控制的所有子公司情况及其合并范围
  被投资单位        业务                                                    母公司实际投        母公司控      合并范围内       是否
  注册资本               经营范围                                                                            备注
  全称          性质                                                         资额            股比例%       控股比例%       合并
  上海良基实      贸易、
  12,418,000.00          国际国内贸易            11,176,200.00         90.00          90.00          是
  业有限公司        租赁
  上海良基塑
  制造
  料制品有限                  3,180,000.00      生产销售纺织塑料件           3,180,000.00        100.00          100.00         是
  业
  公司
  上海良基建
  工程                                                                                                                 本年已
  筑装饰工程                  2,500,000.00             建筑装饰              2,500,000.00        100.00          100.00         否
  施工                                                                                                                   清理
  有限公司
  上海奥依光
  制造                                                                                                                 本年已
  电子有限公                 32,000,000.00        生产销售变色薄膜          24,000,000.00         75.00          75.00          否
  业                                                                                                                    清理
  司
  上海良基机        制造
  1,500,000.00        生产销售纺纱机械           1,350,000.00         90.00          90.00          是
  械有限公司         业
  上海良基房
  房地                                                                                                                 本年已
  地产有限公                 15,000,000.00         房地产开发经营           15,000,000.00        100.00          100.00         否
  产                                                                                                                    清理
  司
  上海良基电
  印刷                                                                                                                 本年已
  脑印刷有限                  8,000,000.00             印刷照排              6,400,000.00         80.00          80.00          否
  业                                                                                                                    清理
  公司
  上海良基金
  制造                                                                                                                 本年已
  属制品有限                 10,000,000.00        生产销售冷拉型钢           7,000,000.00         70.00          70.00          否
  业                                                                                                                    转让
  公司
  海南良基投
  资发展有限        投资      3,000,000.00        工业投资物业管理           2,100,000.00         70.00          70.00          否
  公司
  上海普恩伊                                    经营自产产品和与之
  进出
  进出口有限                 30,000,000.00      配套的商品及相关技          27,000,000.00         90.00          90.00          是
  口业
  公司                                        术出口和进口业务
  上海良纺纺                                   生产、销售纺机的锭子
  制造
  织机械专件                 22,000,000.00     罗拉、钢领及其他纺机         18,700,000.00         85.00          85.00          是
  业
  有限公司                                              配件
  上海逸杰信
  服务                       计算机软硬件,系统集
  息科技有限                  2,000,000.00                                   1,675,000.00         83.75          83.75          否
  业                         成专业领域四技服务
  公司
  上海良宙物
  贸易
  资贸易有限                  2,180,000.00        纺织机械配件销售            218,000.00          10.00          73.00          否          注
  业
  公司
  注:上海良宙物资贸易有限公司因上海良基金属制品有限公司(拥有上海良宙物资贸易有限公司90%股权)被转让,导致年末合并范围内对其控股比率降为10%。
  (二)未纳入合并会计报表范围的子公司:
  1、未合并的子公司及其原因:
  (1)未纳入合并报表的子公司共2家(详见附注四(一))。
  (2)上海逸杰信息科技有限公司的资产总额、销售收入和当期净利润占母子公司资产总额、销售收入和母公司净利润的比例均在10%以下,因此不予列入合并范围。该子公司的资产总额为2,158,742.21元,占母、子公司资产总额的0.14%;销售收入为2,388,740.97元,占母、子公司收入的0.17%;净利润107,122.81元,占母公司净利润的1.54%。
  (3)海南良基投资发展有限公司已于2003年起停业,并拟于2006年关闭,因此不予列入合并范围。
  2、对财务状况及经营成果的影响:
  未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为3,018,377.08元,占母、子公司资产总额的0.20%;销售收入为2,388,740.97元,占母、子公司收入总额的0.17%;净利润-750,817.09元,占母公司净利润的-10.76%。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润,母公司已按权益法核算,计入投资收益89,715.35                                                      元。
  (三)纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50%以上的子公司:无。
  (四)本年度合并报表范围的变更情况:
  本年合并资产负债表减少合并单位6家,其中:子公司上海良基建筑装饰工程有限公司、上海奥依光电子有限公司、上海良基房地产有限公司、上海良基电脑印刷有限公司注销;子公司上海良基金属制品有限公司股权向其他投资者转让;子公司上海良宙物资贸易有限公司由于其控股方上海良基金属制品有限公司股权被转让,相应的不再具有控制权。以上6家子公司均已合并计入该公司相应期间的损益和现金流量。
  (五)报告期内无因购买、受让股权而增加的控股子公司、合营企业。
  (六)报告期内出售子公司情况:(单位:元)
  出售子公司名       出售日              流动资产            长期投资           固定资产         无形资产       其他资产       流动负债         长期负债
  称                  上年末
  上海良基金属           2005-4-31     24,248,066.11       3,295,100.26       3,142,953.98           --            --        17,651,244.99          --
  制品有限公司          2004-12-31     19,183,284.41       3,265,783.30       3,183,474.89           --            --        12,298,363.12          --
  出售子公司名       年初至出售日          主营业务收入           主营业务利润            利润总额            所得税            净利润
  称                     上年度
  上海良基金属         2005年1-4月          15,100,092.84          1,892,285.33             629,175.90        928,480.02        -299,304.12
  制品有限公司              2004年度        58,325,968.41          4,935,544.80           1,506,536.03         55,492.67       1,451,043.36
  (七)无按照比例合并方法进行合并的公司。
  五、合并会计报表主要项目注释:
  (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初数的均为年末数)
  (一)货币资金
  项       目                                          年末数                                         年初数
  现         金                                           248,899.95                                   372,676.84
  银行存款                                            147,858,535.63                               205,673,562.91
  其他货币资金                                             3,267,284.20                                 2,480,692.29
  合       计                                        151,374,719.78                               208,526,932.04
  其中美元:外币金额                                                   176,198.03                                   580,999.21
  折算汇率                                                8.0702                                       8.2765
  折合人民币                                        1,421,953.34                                 4,808,639.96
  日元:外币金额                                                98,972.00                                    98,972.00
  折算汇率                                              0.068716                                    0.0799701
  折合人民币                                            6,800.96                                     7,914.80
  欧元:外币金额                                               354,620.07                                    79,677.73
  折算汇率                                                9.5797                                      11.2627
  折合人民币                                        3,397,153.88                                   897,386.37
  年末其他货币资金3,267,284.20元,均为信用证开证保证金。
  (二)应收票据
  种      类                                    年末数                              年初数
  银行承兑汇票                                      124,272,192.72                            97,861,361.06
  商业承兑汇票                                        9,345,823.21                                      ---
  合        计                                  133,618,015.93                            97,861,361.06
  1、已贴现的银行承兑汇票及商业承兑汇票金额为88,101,400.00元。
  2、应收票据年末数比年初数增加35,756,654.87元,增加比例为36.54%,增加原因主要为:根据相关会计准则的要求,企业将已贴现未到期的汇票同时在应收票据和短期借款中列示,年末已贴现未到期票据比上年末增加。
  (三)应收帐款
  1、帐龄分析
  年     末      数                                                年      初     数
  帐    龄                           占总额       坏帐准备                                            占总额       坏帐准备
  帐面余额                                      坏帐准备           帐面余额                                       坏帐准备
  比例       计提比例                                             比例        计提比例
  1年以内        119,036,873.65       76.66%             5%      5,951,843.68     124,790,871.03       83.99%             5%       6,239,543.55
  1-2年           13,685,472.18       8.81%            10%      1,368,547.22       4,240,568.22        2.85%            10%         424,056.82
  2-3年              349,104.21       0.22%            20%         69,820.84         271,050.06        0.18%            20%          54,210.01
  3年以上             372,344.23       0.24%            50%        186,172.12       6,277,983.46        4.22%            50%       3,138,991.73
  特别准备          21,847,116.69      14.07%       50%-100%     16,028,285.11      13,014,178.08        8.76%           100%      13,014,178.08
  合    计        155,290,910.96     100.00%                    23,604,668.97     148,594,650.85      100.00%                     22,870,980.19
  2、年末应收帐款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为56,328,537.48元,占应收帐款总金额的36.27%。
  3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
  欠款人户数                    欠款金额                  计提比例                                      理                    由
  6户                     9,597,780.20                   100%                账龄长,收回可能性小,特别计提
  2户                     1,223,346.67                    75%                账龄长,收回可能性较小,特别计提
  1户                    11,025,989.82                    50%                存在涉讼事项,特别计提
  33户                       372,344.23                    50%                按账龄,三年以上
  4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备,本年度又全额或部分收回、重组的说明:
  欠款人名称                  收回或重组债                收回方式            原估计计提比              原估计计提比例的合
  权金额                                          例理由                            理性
  时间长,无法收回,计
  上海饶建实业公司                  2,038,200.00               货币资金                  100%
  提合理
  5、年末无对金额较大或帐龄较长的应收帐款不计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例为5%及以下的情况。
  6、本年度无实际冲销的应收帐款。
  7、年末应收帐款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为7,052,000.00元,详见本附注七。
  (四)其他应收款
  1、帐龄分析
  年   末   数                                                    年   初   数
  占总额        坏帐准备                                           占总额       坏帐准备
  帐      龄       帐面余额                                       坏帐准备          帐面余额                                     坏帐准备
  比例        计提比例                                            比例        计提比例
  1年以内        3,447,042.43        34.17%             5%        172,352.12      1,053,407.38        17.31%            5%       52,670.37
  1-2年         5,476,194.03        54.29%            10%        547,619.40      4,039,763.50        66.39%           10%      403,976.35
  2-3年            60,250.96         0.60%            20%         12,050.19        440,000.00         7.23%           20%       88,000.00
  3年以上          203,251.08         2.02%            50%        101,625.54        308,451.08         5.07%           50%      154,225.54
  特别准备          900,000.00         8.92%           100%        900,000.00        243,195.00         4.00%          100%      243,195.00
  合    计      10,086,738.50       100.00%                     1,733,647.25      6,084,816.96       100.00%                    942,067.26
  2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为7,418,299.97              元,占其他应收款总金额的比例为73.55%。
  3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
  欠款人名称             欠款金额           计提比例              理      由
  1户               900,000.00           100%         账龄长,收回可能性小
  6户               203,251.08             50%          三年以上
  4、无以前年度已全额或大比例计提坏帐准备,本年度又全额或部分收回、重组的其他应收款。
  5、年末无对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例为5%及以下的情况。
  6、本年度无实际冲销的其他应收款。
  7、年末金额较大的其他应收款:
  欠款人名称                      金额                 性质或内容
  上海良基金属制品有限公司                   2,335,983.39            往来款
  海南良基投资发展有限公司                     682,316.58            往来款
  8、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
  9、其他应收款年末数比年初数增加4,001,921.54元,增加比例为65.77%,增加原因主要为:本年度子公司上海良基金属制品有限公司对外出售,年末其他应收款2,335,983.39元不再进行合并抵销。
  (五)预付帐款
  1、帐龄分析
  年  末  数                  年  初  数
  帐   龄                                                              年末未收回原因
  金       额  占总额比例     金       额   占总额比例
  1年以内    10,879,256.22     100%       3,515,920.91      100%          预付采购款
  1-2年         ---           ---           ---            ---
  2-3年         ---           ---           ---            ---
  3年以上         ---           ---           ---            ---
  合   计   10,879,256.22     100%       3,515,920.91      100%
  2、年末预付帐款中无预付本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
  3、预付帐款年末数比年初数增加7,363,335.31元,增加比例为209.43%增加原因为:预付采购款增加。
  (六)存货及存货跌价准备
  1、项目明细
  年       末       数                                年        初         数
  项     目
  帐面余额                  跌价准备                   帐面余额                   跌价准备
  在途物资                     6,875,995.68                           ---            9,202,816.94                            ---
  原材料                     67,954,250.47                 29,126,997.21           70,982,215.94                  27,708,863.21
  在产品                    100,363,325.58                  2,100,992.03          118,774,327.25                   4,690,545.29
  包装物                         19,262.56                           ---               20,362.64                         425.89
  低值易耗品                     2,556,078.49                           ---            2,016,766.50                      64,477.00
  产成品                    259,310,696.66                 17,596,942.86          237,889,357.50                  18,899,966.58
  委托加工物资                       287,294.07                           ---            1,757,209.22                            ---
  材料成本差异                    -7,064,974.19                           ---           -8,562,605.46                            ---
  合计                    430,301,929.32                 48,824,932.10          432,080,450.53                  51,364,277.97
  2、年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:年末市价扣减相关税费。
  (七)待摊费用
  类      别            年初数                    本年增加                本年摊销                年末数
  租赁费                 26,666.66                      ---               26,666.66                     ---
  (八)长期投资
  项         目                           年       末      数                                       年     初      数
  帐面余额                    减值准备                     帐面余额                    减值准备
  长期股权投资                 38,461,119.37                2,195,138.72                38,367,755.56                2,176,096.00
  1、长期股票投资:
  (1)股票投资:
  被投资公司名称         股份类别          股票数量         占被投资公司          初始投资         年末帐面余额        减值准备        年初帐面余额
  (股)          注册资本比例            成本
  ST丰华              法人股               388,800           ---            1,266,000.00        1,266,000.00                ---     1,266,000.00
  中国联通             法人股               525,096           ---            1,107,360.00        1,107,360.00                ---     1,107,360.00
  G嘉宝               法人股               836,784           ---            2,390,168.32        2,390,168.32                ---     2,390,168.32
  爱建股份             法人股             2,083,388           ---            7,584,000.00        7,584,000.00         167,138.72     7,584,000.00
  G宏盛               法人股               184,800           ---              306,000.00          306,000.00                ---       306,000.00
  G南洋               法人股                74,052           ---              170,400.00          170,400.00                ---       170,400.00
  G申达               法人股               325,248           ---              495,440.00          495,440.00                ---       495,440.00
  G申能              法人股               450,000           ---              840,000.00          840,000.00                ---       840,000.00
  水仙A              法人股               880,000           ---            3,040,000.00        3,040,000.00       2,028,000.00     3,040,000.00
  新世界             法人股               471,830           ---              440,988.80          440,988.80                ---       440,988.80
  豫园商城             法人股               594,594           ---            1,911,210.00        1,911,210.00                ---     1,911,210.00
  同达创业             法人股               535,500           ---            1,605,000.00        1,605,000.00                ---     1,605,000.00
  海通证券             法人股             7,943,760           ---            6,120,000.00        6,120,000.00                ---     6,120,000.00
  海南兴安法人             法人股               337,500           ---               30,000.00           30,000.00                ---        30,000.00
  北京鹫峰             法人股               500,000           ---              150,000.00          150,000.00                ---              ---
  合         计                          16,131,352                         27,456,567.12       27,456,567.12       2,195,138.72    27,306,567.12
  (2)其他股权投资:
  A.成本法核算的股权投资:
  被投资单位名称                                       投资起止期                         占被投资单位                                   年初余额                    本年投资增减额                            年末帐面余额
  注册资本比例
  上海银行                                               ---                                  ---                                 71,000.00                      ---                                71,000.00
  上海良宙物资贸易有
  2002.9-2021.8                              10.00%                                         ---               366,122.29                               366,122.29
  限公司
  合           计                                                                                                                 71,000.00               366,122.29                               437,122.29
  B.权益法核算的对子公司股权投资:
  占被投资                                                                    本年权益增减额                                                                         年末余额
  投资           单位                                                                                       其中
  投资单位名称                                                    年初余额
  起止期        注册资本                                 本年合计                                                                                            初始投资              累计增减                  合计
  投资成本            确认收益          差额摊销            分得利润
  比例
  海南良基投资发展有限                1992.12-
  100%                        ---                  ---                  ---                ---               ---                  ---     2,100,000.00          -2,100,000.00                 ---
  公司(注1)                    2012.12
  上海逸杰信息科技有限                 2001.4-
  83.75%           1,778,643.53             29,303.07                     ---      89,715.35                   ---       -60,412.28        1,675,000.00              132,946.60         1,807,946.60
  公司                     2021.3
  临海良纺纺织机械专件
  83%          6,260,090.54            197,391.05                     ---     129,066.34            225,814.31      -157,489.60        5,563,520.25              893,961.34          6,457,481.59
  有限公司(注2)
  二纺机化纤成套设备有                2002.5--2
  100%            500,000.00          -500,000.00             -500,000.00             ---                   ---               ---         500,000.00             -500,000.00                   ---
  限公司(注3)                    017.5
  合           计                                                8,538,734.07          -273,305.88             -500,000.00      218,781.69            225,814.31       -217,901.88       9,838,520.25           -1,573,092.06          8,265,428.19
  注1:海南良基投资发展有限公司已于2003年起停业,并拟于2006年关闭,且对其的长期投资核算已减至零。
  注2:临海良纺纺织机械专件有限公司系自主经营,由本公司收购其产品,对其经营活动不实施重大影响。
  注3:二纺机化纤成套设备有限公司因上海良宙物资贸易有限公司(拥有二纺机化纤成套设备有限公司80%股权)被转让,导致期末合并范围内对其控股比率降为20%,因此年末转入权益法核算的对联营企业股权投资项目披露。
  C.权益法核算的对联营企业股权投资:
  本年权益增减额                                                                         年末余额
  投资      占被投资单位
  被投资单位名称                                                  年初余额                                                                      其中                                                   初始
  起止期      注册资本比例                              本年合计                                                                                                                         累计增减             合计
  投资成本          确认收益         差额摊销      股权投资准备           分得利润              投资
  二纺机化纤成套设备有限公            2002.5--2
  20%                          ---       98,600.82        100,000.00          -1,399.18         ---                     ---                  ---      100,000.00          -1,399.18         98,600.82
  司                     017.5
  太平洋纺机成套设备有限公            2002.7--2
  20%                 2,263,606.47     -275,304.80                  ---      430,790.83         ---            293,904.37        -1,000,000.00      1,000,000.00         988,301.67      1,988,301.67
  司                     022.7
  山东良基纺织机械有限公司                无限            25%                   650,258.50      -49,817.06                  ---          182.94         ---                     ---         -50,000.00        500,000.00         100,441.44        600,441.44
  小计                     ___             ___                 2,913,864.97     -226,521.04        100,000.00         429,574.59        ___             293,904.37        -1,050,000.00      1,600,000.00       1,087,343.93      2,687,343.93
  2、长期投资减值准备
  长期股权投资减值准备:
  被投资单位名称                          年       初       数             本年增加                     本年减少                   年       末       数                                   计提原因
  ST丰华                                       165,696.00                          ---                   165,696.00                            ---       年末收盘价已恢复至账面成本之上
  水仙A                           2,010,400.00                              17,600.00                          ---                   2,028,000.00                年末收盘价低于账面成本
  爱建股份                                             ---                   167,138.72                          ---                     167,138.72                年末收盘价低于账面成本
  合       计                               2,176,096.00                   184,738.72                   165,696.00                   2,195,138.72
  3、构成合并价差的股权投资差额:
  被投资单位名称                              初始金额                 形成原因                 摊销期限               本年摊销额                  年末余额
  上海良纺纺织机械专件有限公司                          -1,381,424.36            投资时产生                    十年                     138,142.44              -690,712.16
  上海普恩伊进出口有限公司                              610,740.00          股权转让产生                    十年                     -61,074.00               305,370.00
  小     计                             -770,684.36                                                                    77,068.44              -385,342.16
  (九)固定资产原价及累计折旧
  1、固定资产原价
  类              别                   年初原价                                本年增加                              本年减少                                  年末原价
  生产用房屋                                   253,237,953.58                                      1,494,775.00                3,538,253.66                             251,194,474.92
  非生产用房屋                                    217,963,177.26                                               ---                1,563,168.75                             216,400,008.51
  生产用设备                                   611,403,214.11                                      3,089,135.40               50,423,831.45                             564,068,518.06
  非生产用设备                                      7,645,792.88                                        340,430.00                  622,133.92                               7,364,088.96
  合              计                       1,090,250,137.83                                      4,924,340.40               56,147,387.78                           1,039,027,090.45
  其中:本年由在建工程转入固定资产原价为4,383,724.92元。
  本年出售固定资产原价为56,147,387.78元。
  本年无置换入(出)的固定资产。
  年末无用于抵押或担保的固定资产。
  2、累计折旧
  类        别           年初数           本年提取        本年其他增加         本年减少              年末数
  生产用房屋          73,938,759.33      6,354,192.73                  ---       414,533.03        79,878,419.03
  非生产用房屋         29,926,309.35      4,472,503.44         3,317,983.84       105,704.70        37,611,091.93
  生产用设备         367,299,473.82     30,023,360.11                  ---    43,722,975.64       353,599,858.29
  非生产用设备          3,974,674.20        642,259.31                  ---       374,091.97         4,242,841.54
  合计           475,139,216.70     41,492,315.59         3,317,983.84    44,617,305.34       475,332,210.79
  注:本年化工仓库等建筑物因租赁业务价值回升,导致固定资产减值准备减少8,128,875.14
  元,调整增加累计折旧3,317,983.84元,增加营业外支出-4,810,891.30元。
  3、固定资产减值准备
  类别              年初数           本年增加       本年价值回升减少         本年其他减少            年末数
  生产用房屋              12,161,689.01        ---                        ---         1,130,041.86        11,031,647.15
  非生产用房屋            18,616,964.03        ---               8,128,875.14                  ---        10,488,088.89
  生产用设备              73,012,780.79        ---                        ---           549,753.46        72,463,027.33
  非生产用设备                      ---        ---                        ---                  ---                  ---
  合计             103,791,433.83        ---               8,128,875.14         1,679,795.32        93,982,763.37
  注1:本年其他减少为出售固定资产转出相关的固定资产减值准备。
  注2:本年化工仓库等建筑物因租赁业务价值回升,导致固定资产减值准备减少8,128,875.14元,调整增加累计折旧3,317,983.84元,增加营业外支出-4,810,891.30元。
  4、本年无融资租入的固定资产。
  5、经营租出固定资产
  类别             帐面原价          累计折旧          减值准备          帐面净值
  生产用房屋          36,125,935.87      7,374,818.19      1,833,483.54      26,917,634.14
  非生产用房屋       156,831,717.96     29,158,119.54     10,564,706.55     117,108,891.87
  生产用设备          10,509,455.67      2,361,466.75      3,098,382.20       5,049,606.72
  合计          203,467,109.50     38,894,404.48     15,496,572.29     149,076,132.73
  6、已提足折旧仍继续使用的固定资产
  类别                                帐面原值                               累计折旧                             减值准备                          帐面净值
  生产用房屋                               10,888,657.45                               6,956,973.21                                 3,680,068.89               251,615.35
  非生产用房屋                                   7,823,874.10                            7,499,140.70                                          ---               324,733.40
  生产用设备                                 101,103,996.34                           96,602,786.46                                   573,025.95             3,928,183.93
  非生产设备                                     863,637.62                              829,469.42                                          ---                34,168.20
  合计                               120,680,165.51                          111,888,369.79                                 4,253,094.84             4,538,700.88
  (十)在建工程
  工程投入                                                                                 本年减少
  工程项目名称                      预算数             占预算比例              年初数                  本年增加                 转入固定资产                    其他减少                  年末数                    资金来源
  设备维护修理工程                                ---                  ---                    272,148.08                         ---                 110,822.16                 161,325.92                        ---         自有资金
  装配车间喷沙设备改造                            528,292.00              100%                    529,734.53                         ---                 529,734.53                        ---                        ---         自有资金
  技术中心计算机改造                            466,800.00              100%                    520,873.00                         ---                 117,150.00                 349,650.00                  54,073.00         自有资金
  络筒机车间电脑改造                            428,337.00              100%                    428,337.00                         ---                  65,690.00                 362,647.00                        ---         自有资金
  污水综合治理工程                          3,613,097.00               86%                           ---                3,109,571.66                        ---                        ---               3,109,571.66         自有资金
  锅炉房电蓄热设备                          1,450,000.00               63%                           ---                  913,000.00                        ---                        ---                 913,000.00         自有资金
  600吨压机改造                             938,000.00               72%                           ---                  673,000.00                        ---                        ---                 673,000.00         自有资金
  锅炉房及电缆工程改造                            680,000.00               87%                           ---                  590,070.00                        ---                        ---                 590,070.00         自有资金
  三号变电所改造                             950,000.00               25%                           ---                  240,000.00                        ---                        ---                 240,000.00         自有资金
  粪站中转池改造工程                            183,800.00               90%                           ---                  165,780.00                        ---                        ---                 165,780.00         自有资金
  蓄水池改造                                                                                    ---                   80,000.00                        ---                        ---                  80,000.00         自有资金
  金桥车间搬迁工程                            750,000.00              114%                           ---                  853,887.00                 853,887.00                        ---                        ---         自有资金
  5吨双梁行车安装                             556,200.00              100%                           ---                  556,200.00                 556,200.00                        ---                        ---         自有资金
  钢材仓库改造工程                            366,000.00              140%                           ---                  510,888.00                 510,888.00                        ---                        ---         自有资金
  子公司零星设备添置                                ---                  ---                           ---                  322,446.01                 322,446.01                        ---                        ---         自有资金
  其他                                 ---                  ---                    278,790.00                2,591,578.10               1,316,907.22               1,461,763.88                  91,697.00         自有资金
  合计                                                                           2,029,882.61               10,606,420.77               4,383,724.92               2,335,386.80               5,917,191.66
  在建工程年末数比年初数增加3,887,309.05元,增加比例为191.50%,增加原因为:本年末污水综合治理工程及锅炉房改造工程尚未完工所致。
  (十一)无形资产
  1、项目明细
  项目                 取得方式             原值                年初数            本年增加           本年转出           本年摊销            累计摊销              年末数            剩余摊销期限
  土地使用权-场中路             股东投入         21,787,788.27           17,415,478.43                                  ---        435,838.56       4,808,148.40           16,979,639.87        492个月
  土地使用权-金桥                购入          14,495,383.83            9,927,047.59                                  ---        262,968.12       4,831,304.36            9,664,079.47        441个月
  土地使用权-专件总厂               购入           6,720,000.00            6,295,483.48                                  ---        108,387.12         532,903.64            6,187,096.36        696个月
  专有技术                股东投资          8,000,000.00            7,300,000.00                         7,300,000.00               ---         700,000.00                     ---       专有技术
  CAD软件                    购入             349,650.00                     ---     349,650.00                   ---         52,447.50          52,447.50              297,202.50        51个月
  合计                                  51,352,822.10           40,938,009.50     349,650.00          7,300,000.00        859,641.30      10,924,803.90           33,128,018.20
  注:本年专有技术转出7,300,000.00元,为拥有该项无形资产的子公司歇业清算而转销。
  2、计提减值准备
  项           目               年初数                           本年增加                     本年转回                   本年其他减少                          年末数                       减少原因
  专有技术                     7,300,000.00                                       ---                         ---            73,00,000.00                                      ---        子公司歇业清算
  (十二)短期借款
  借款类别                                                           年末数                                                         年初数
  信用借款                                                     88,735,385.47                                                  88,069,192.16
  保证借款                                                    186,946,000.00                                                 185,000,000.00
  合计                                                   275,681,385.47                                                 273,069,192.16
  其中:年末外币借款的外币金额为美元78,558.83元,折算汇率8.0702,折合人民币633,985.47元。
  注:保证借款中155,700,000.00元系由太平洋机电(集团)公司提供担保。
  (十三)应付票据
  年末数                                                                   年初数
  商业承兑汇票                                                 ---                                                               275,010.91
  (十四)应付帐款
  年末数                                                                 年初数
  279,654,235.53                                                           258,560,990.40
  1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
  2、年末无账龄超过三年的大额应付帐款。
  (十五)预收帐款
  年末数                       年初数
  79,933,523.74                111,144,513.88
  1、年末余额中预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款为7,832,991.00元,详见本附注七。
  2、其中帐龄超过一年的大额预收帐款:
  付款单位名称                   金      额                 性质或内容
  吉林通化人造毛厂               332,076.94                    预收货款
  (十六)其他应付款
  年末数                          年初数
  42,938,813.44                  64,152,265.05
  1、年末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款为685,026.90元,详见附注七。
  2、年末余额中无帐龄超过三年的大额其他应付款:
  3、金额较大的其他应付款:
  债权人名称         金    额    未偿还原因       备   注
  出口佣金       9,993,282.66  尚未支付
  预提2005年年终奖金     4,950,000.00  尚未发放   截至报告日已发放
  医疗保险       2,409,258.36  尚未支付
  应付工程款      2,540,000.00  尚未支付
  4、其他应付款年末数比年期初数减少21,213,451.61元,减少比例为33.07%,减少原因主要为:企业下属子公司清理后,子公司的对外往来减少617.85万元;太平洋机电(集团)公司拨入的原国有职工安置款已支付而减少799.12万元。
  (十七)应付股利
  投资者名称或类别           年末欠付股利金额           欠付原因
  应付子公司少数股东股利               28.84                尚未支付
  (十八)应交税金
  税种          年末数         年初数      报告期执行的法定税率
  增值税      -1,187,774.72    4,768,554.87            17%
  营业税          45,966.92    2,651,436.94             5%
  城建税         598,172.06      606,934.01             7%
  企业所得税     2,073,600.63    3,405,855.86        15%-33%
  个人所得税     200,853.81        9,382.61            ---
  其他          8,089.83         -685.00            ---
  合计      1,738,908.53   11,441,479.29
  1、应交税金年末数比年初数减少9,702,570.76元,减少比例为84.80%,减少主要原因为:下属子公司年末出口应收出口退税款尚未收到以及年末应交营业税减少。
  2、本年无超过法定纳税期限的应交税款。
  (十九)其他应交款
  项目                    年末数                 年初数               计缴标准
  教育费附加                881,095.50             894,360.98                 3%
  河道维护费                 85,571.03              84,800.22                 1%
  合计                  966,666.53             979,161.20
  (二十)预提费用
  类别                        年末数                          年初数                      结存原因
  利息支出                           1,285,249.52                    1,285,249.52            尚未支付
  动迁补偿费                                   ---                    2,500,000.00
  律师费                             385,909.64                             ---            尚未支付
  其他                              791,898.22                    1,379,533.48            尚未支付
  合计                            2,463,057.38                    5,164,783.00
  预提费用年末数比年初数减少2,701,725.62元,减少比例为52.31%,减少主要原因为:本年企业对预提的动迁补偿费进行了支付。
  (二十一)长期借款
  借款条件             年末数               年初数                  已到期末偿还原因
  信用借款          4,082,730.79         4,082,730.79        子公司财务状况困难,逾期未还
  (二十二)股本
  年末数                 比例%                  年初数                     比例%
  1、尚未流通部份
  发起人股份                          262,342,310.00             46.31                262,342,310.00                  46.31
  其中:国家拥有股份                  262,342,310.00             46.31                262,342,310.00                  46.31
  尚未流通股份合计                    262,342,310.00             46.31                262,342,310.00                  46.31
  2、已流通股份
  境内上市的人民币普                   71,181,880.00             12.57                 71,181,880.00                  12.57
  通股
  境内上市的外资股                    232,925,000.00             41.12                232,925,000.00                  41.12
  已流通股份合计                      304,106,880.00             53.69                304,106,880.00                  53.69
  3、股份总数                         566,449,190.00            100.00                566,449,190.00                 100.00
  (二十三)资本公积
  项目                   年初数             本年增加          本年减少           年末数
  股本溢价                  29,441,508.88                 ---              ---     29,441,508.88
  接受损赠非现金资产
  218,201.00                   ---              ---        218,201.00
  准备
  接受现金捐赠                          ---                 ---              ---               ---
  股权投资准备                 7,664,260.41          293,904.37     4,015,529.65      3,942,635.13
  其他资本公积                30,816,221.30        4,993,862.07              ---     35,810,083.37
  合计                   68,140,191.59        5,287,766.44     4,015,529.65     69,412,428.38
  1、其他资本公积本期增加的说明:
  (1)子公司清理,将资本公积-股权投资准备转入金额为4,015,529.65元。
  (2)无法支付的应付帐款经董事会批准后转入金额为978,332.42元。
  2、股权投资准备本年增加的原因为子公司太平洋成套设备有限公司根据太平洋机电(集团)有限公司出具的太平洋机电企管〔2005〕134号文,无偿取得资产调增资本公积,因此相应调整公司资本公积。
  (二十四)盈余公积
  项目                年初数           本年增加           年末数
  法定盈余公积             6,678,719.81        978,829.81      7,657,549.62
  法定公益金              3,377,634.40        489,414.92      3,867,049.32
  任意盈余公积                      ---               ---               ---
  合计               10,056,354.21      1,468,244.73     11,524,598.94
  (二十五)未分配利润
  项          目                         金        额
  年初未分配利润                               12,916,104.92
  加:本年净利润                                5,687,932.00
  减:提取法定盈余公积                            978,829.81
  提取法定公益金                           489,414.92
  提取任意盈余公积                                ---
  应付普通股股利                                  ---
  转作股本的普通股股利                            ---
  年末未分配利润                               17,135,792.19
  (二十六)主营业务收入、主营业务成本
  主    营    业    务    收    入                          主    营    业      务    成    本
  项             目
  本年发生数                       上年发生数                   本年发生数                上年发生数
  1.工业                                                   953,304,721.85            1,208,383,508.80                845,133,687.69      1,065,956,607.89
  业
  2.贸易业                                                 462,888,504.24              603,269,772.60                448,983,909.30        588,772,025.36
  务
  3.建筑业                                                            ---               12,035,673.30                           ---         10,806,659.98
  分
  4.服务业                                                   2,431,914.72                2,326,168.05                    301,093.08            301,093.08
  部
  小     计                                     1,418,625,140.81            1,826,015,122.75              1,294,418,690.07      1,665,836,386.31
  公司内各业务分部相互抵销                                 397,455,978.17              642,202,440.82                397,455,978.17        641,006,927.50
  合     计                                     1,021,169,162.64            1,183,812,681.93                896,962,711.90      1,024,829,458.81
  亚洲                                                     326,507,003.23              417,087,130.34                315,492,507.57        404,494,993.28
  北美洲                                                     8,180,524.49                4,752,829.87                  7,933,774.10          4,634,009.12
  非洲                                                                ---               13,486,945.21                           ---         13,217,206.31
  东北                                                       3,149,635.11                1,732,478.63                  2,816,334.67          1,541,905.98
  769,071,934.74
  上海                                                     592,215,900.00                                            531,320,302.86        756,353,033.26
  地
  435,588,756.13
  华东                                                                                 215,740,124.23                389,493,916.91        164,462,798.93
  区
  华南                                                      23,422,490.34               28,061,675.28                 20,943,877.40         22,654,190.45
  分
  西南                                                      27,804,431.51               13,872,514.24                 24,847,442.18         11,339,556.27
  部
  华北                                                       1,756,400.00              335,388,647.48                  1,570,534.38        265,244,838.78
  华中                                                                ---               26,820,842.73                           ---         21,893,853.93
  小     计                                     1,418,625,140.81            1,826,015,122.75              1,294,418,690.07      1,665,836,386.31
  公司内各地区分部相互抵销                                 397,455,978.17              642,202,440.82                397,455,978.17        641,006,927.50
  合     计                                     1,021,169,162.64            1,183,812,681.93                896,962,711.90      1,024,829,458.81
  公司向前五名客户销售总额为406,578,602.74元,占公司本年全部主营业务收入的39.82%。
  (二十七)主营业务税金及附加
  项目                            计缴标准                    本年发生数                  上年发生数
  营业税                               5%                       122,051.11                  212,291.47
  城建税                             1%-7%                    2,021,028.76                  865,826.82
  教育费附加                                3%                       893,722.51                  393,505.88
  其他                                  ---                        1,950.73                   25,217.50
  合计                                                         3,038,753.11                1,496,841.67
  营业税金及附加本年发生数比上年发生数增加1,541,911.44元,增加比例为103.01%,增加原因为:企业本年应交增值税增加,造成相关城建税和教育费附加发生额增加。
  (二十八)其他业务利润
  类别                      本年发生数                                       上年发生数
  收入           成本            利润             收入             成本            利润
  材料销售    62,189,201.01  61,909,585.27      279,615.74    82,297,273.53     87,785,524.95  -5,488,251.42
  租赁收
  12,329,457.71   7,607,672.38    4,721,785.33    12,315,597.90      5,548,142.86   6,767,455.04
  入
  出口代理     4,135,100.39             ---   4,135,100.39     3,717,261.94               ---   3,717,261.94
  其他收入     1,278,764.82    2,359,733.00  -1,080,968.18       614,286.86        776,382.09    -162,095.23
  合计      79,932,523.93   71,876,990.65   8,055,533.28    98,944,420.23     94,110,049.90   4,834,370.33
  其中:占报告期利润总额10%(含10%)以上的其他业务:
  项目                 本年收入              本年成本            本年利润
  租赁收入                       12,329,457.71       7,607,672.38        4,721,785.33
  出口代理                 4,135,100.39             ---           4,135,100.39
  其他业务利润本年发生额比上年发生额增加3,221,162.95元,增加比例为66.63%,增加原因为:本年材料销售利润较上年增加。
  (二十九)财务费用
  类别                     本年发生数                         上年发生数
  利息支出                       10,918,373.43                      11,269,827.38
  减:利息收入                    1,507,955.47                       1,381,444.05
  汇兑损失                           37,476.19                         356,885.02
  减:汇兑收益                      399,851.98                          38,485.16
  其他                               72,338.46                         110,623.96
  合计                     9,120,380.63                      10,317,407.15
  (三十)投资收益
  1、本年发生数:
  股票投资               成本法下确认的               权益法下确认的                   股权投资                       股权转让
  类别                                                                                                                                                                 减值准备                     合         计
  收益                 股权投资收益                 股权投资收益                    差额摊销                  处置及清理收益
  长期股权
  354,468.60                   8,520.00                    648,356.28                  302,882.75                    4,998,545.80                  -19,042.72                 6,293,730.71
  投资
  2、上年发生数:
  股票投资              债权投           成本法下确认的               权益法下确认的                 股权投资                 股权转让
  类别                                                                                                                                                                       减值准备                   合计
  收益               资收益             股权投资收益                 股权投资收益                 差额摊销                 处置收益
  短期投资                   27,165.93              ---                     ---                          ---                       ---                      ---                     7,432.60              34,598.53
  长期股权投资                   63,320.40              ---                 7,100.00                  1,377,655.43               302,882.75              3,476,712.25              -1,299,936.00           3,927,734.83
  合计                    90,486.33              ---                 7,100.00                  1,377,655.43               302,882.75              3,476,712.25              -1,292,503.40           3,962,333.36
  3、本年度所获得的收益占报告期利润总额10%(含10%)以上的投资活动:
  业务内容                                                            交易金额                                        相关成本
  股权转让处置收益                                                             8,713,320.00                                      9,227,283.22
  下属子公司清理                                                          26,726,437.59                                     21,213,928.57
  合计                                                          35,439,757.59                                     30,441,211.79
  4、投资收益汇回无重大限制。
  5、投资收益本年发生数比上年发生数增加2,331,397.35元,增加比例为                                                                                                                                     58.84%,增加原因为:本年下属子公司清理产生投资收益。
  (三十一)补贴收入
  内       容                               本年                           上年                                                                          本年发生额说明
  发生数                         发生数                          来源依据                               批准文件                             批准机关                          文件时效
  退税                                                 ---             105,840.36
  财政拨款收款                                浦财经第                           浦东新区财                        2001-1-1至
  财政补贴收入                                           149,000.00             200,000.00
  通知                          4620200038号                                   政局                       2005-12-31
  企业扶持补贴                                                  ---             102,000.00
  出口商品贴息                                                  ---             415,311.00
  合计                                          149,000.00             823,151.36
  补贴收入本年数比上年数减少674,151.36元,减少比例为81.90%,减少主要原因为:本年应收补贴事项减少。
  (三十二)营业外收入
  类别                      本年发生数                   上年发生数
  固定资产清理净收益                  2,400,036.36                31,862,898.82
  赔偿及罚款收入                       1,451.42                    24,982.20
  其他                         641,939.96                    56,711.81
  合计                       3,043,427.74                31,944,592.83
  1、占报告期利润总额10%(含10%)以上的营业外收入:
  项目及内容                         金         额
  固定资产清理净收益                 2,400,036.36
  2、营业外收入本年发生数比上年发生数减少28,901,165.09元,减少比例为90.47%,减少主要原因为:上年出售土地使用权取得净收益30,929,875.67元。
  (三十三)营业外支出
  类别                     本年发生数                  上年发生数
  固定资产清理损失                  1,152,907.91               2,861,421.31
  捐赠                                ---                  10,000.00
  罚款支出                        14,062.88                  40,085.25
  固定资产减值准备                 -4,810,891.30               1,130,041.86
  其他                         317,208.03                 345,847.31
  合计                      -3,326,712.48               4,387,395.73
  1、占报告期利润总额10%(含10%)以上的营业外支出:
  项目及内容                                 金        额
  固定资产清理损失                               1,152,907.91
  固定资产减值准备                              -4,810,891.30
  2、营业外支出本年数比上年数减少7,714,108.21元,减少比例为175.82%,减少主要原因为:本年非生产用房屋,因价值回升,转回已计提的固定资产减值准备。
  (三十四)收到的其他与经营活动有关的现金96,979,000.65元
  其中:
  项        目                                       金       额
  上海太平洋机电(集团)有限公司支付职工安置补偿费                           61,235,334.90
  中国纺织机械股份有限公司往来款                                              6,000,000.00
  济南正昊诉讼案资产保全保证金退回                                            2,696,103.40
  (三十五)支付的其他与经营活动有关的现金141,690,483.28元其中:
  项            目                                                    金          额
  支付职工安置补偿费                                                        68,002,973.84
  中国纺织机械股份有限公司往来款                                                        6,000,000.00
  支付济南正昊诉讼案资产保全保证金                                                       2,696,103.40
  动迁补偿费用                                                          2,500,000.00
  (三十六)支付的其他与投资活动有关的现金22,427.00元
  项            目                                               金 额
  上海良基金属制品有限公司股权转让费用                                                   22,427.00
  (三十七)支付的其他与筹资活动有关的现金2,939,429.84元
  项            目                                                  金 额
  子公司清理及转让使合并报表的货币资金减少                                                    2,939,429.84
  六、母公司会计报表主要项目注释:
  (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初数的均为年末数)
  (一)应收帐款
  1、帐龄分析
  年末数                                                              年初数
  帐龄                            占总额比       坏帐准备                                             占总额比      坏帐准备
  帐面余额                                         坏帐准备            帐面余额                                       坏帐准备
  例         计提比例                                                 例        计提比例
  1年以内        113,227,317.75        77.32%              5%       5,661,365.89     122,379,817.54        89.16%            5%        6,118,990.88
  1-2年         11,198,372.01         7.65%             10%       1,119,837.20       3,894,768.00         2.84%           10%          389,476.80
  2-3年            132,768.00         0.09%             20%          26,553.60         169,630.95         0.12%           20%           33,926.19
  3年以上             39,600.00         0.03%             50%          19,800.00       6,033,575.53         4.40%           50%        3,016,787.77
  特别准备        21,847,116.69        14.91%        50%-100%      16,028,285.11       4,787,552.80         3.48%          100%        4,787,552.80
  合计         146,445,174.45       100.00%                      22,855,841.80     137,265,344.82       100.00%                     14,346,734.44
  2、年末应收帐款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为112,360,567.00元,占应收帐款总金额的76.73%。
  3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
  欠款单位户数                    欠款金额                 计提比例                                  理            由
  6户                        9,597,780.20             100%            账龄长,收回可能性小,特别计提
  2户                        1,223,346.67              75%            账龄长,收回可能性较小,特别计提
  1户                       11,025,989.82              50%            存在涉讼事项,特别计提
  1户                           39,600.00              50%            按账龄,三年以上
  合计                      21,886,716.69
  4、无以前年度已全额或大比例计提坏帐准备,本年度又全额或部分收回、重组的应收账款。
  5、无对金额较大或帐龄较长的应收帐款不计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例为5%及以下的应收账款。
  6、本年度无实际冲销的应收帐款。
  7、年末应收帐款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为7,052,000.00元,详见附注七。
  (二)其他应收款
  1、帐龄分析
  年末数                                                         年初数
  帐龄                          占总额       坏帐准备                                           占总额       坏帐准备
  帐面余额                                       坏帐准备          帐面余额                                    坏帐准备
  比例        计提比例                                            比例        计提比例
  1年以内          3,042,867.80    26.69%          5%              152,143.39       4,690,119.54      51.67%        5%           234,505.98
  1-2年          7,256,117.63       63.66%       10%             725,611.76       3,747,681.19      41.28%       10%           374,768.12
  2-3年                   ---          ---        ---                   ---         440,000.00       4.85%       20%            88,000.00
  3年以上            199,800.00        1.75%       50%              99,900.00         199,800.00       2.20%       50%            99,900.00
  特殊计提           900,000.00        7.90%      100%             900,000.00                ---         ---      100%                  ---
  合计         11,398,785.43      100.00%                     1,877,655.15       9,077,600.73     100.00%                     797,174.10
  2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为8,811,719.46元,占其他应收款总金额的比例为77.30%。
  3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
  欠款人户数                  欠款金额                计提比例                                   理由
  1户                   900,000.00                   100%                     账龄长,收回可能性小
  3户                   199,800.00                    50%                              三年以上
  4、无以前年度已全额或大比例计提坏帐准备,本年度又全额或部分收回、重组的其他应收款。
  5、无金额较大或帐龄较长但不计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例为5%及以下的其他应收款。
  6、本年度无实际冲销的其他应收款。
  7、年末金额较大的其他应收款
  欠款人名称                                                                      金额                                                 性质或内容
  上海良基金属制品有限公司                                                                   2,335,983.39                                                                     往来款
  上海良基塑料制品有限公司                                                                   1,893,419.49                                                                     往来款
  8、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
  (三)长期投资
  项              目                                     年              末                数                                               年                初                   数
  帐面余额                                   减值准备                                  帐面余额                                   减值准备
  长期股权投资                              104,644,374.89                               2,195,138.72                            134,937,524.96                               2,176,096.00
  1、长期股权投资
  (1)股票投资:
  占被投资公司                    初始投资
  被投资公司名称                   股份类别                 股票数量                                                                               帐面余额                    减值准备                   年末市价
  注册资本比例                        成本
  ST丰华                    法人股                           388,800                    ---                     1,266,000.00                 1,266,000.00                             ---                 1,718,496.00
  中国联通                   法人股                           525,096                    ---                     1,107,360.00                 1,107,360.00                             ---                 2,252,661.84
  G嘉宝                    法人股                           836,784                    ---                     2,390,168.32                 2,390,168.32                             ---                 2,886,904.80
  爱建股份                   法人股                         2,083,388                    ---                     7,584,000.00                 7,584,000.00                      167,138.72                 7,416,861.28
  G宏盛                    法人股                           184,800                    ---                       306,000.00                   306,000.00                             ---                 1,698,312.00
  G南洋                    法人股                            74,052                    ---                       170,400.00                   170,400.00                             ---                   619,815.24
  G申达                    法人股                           325,248                    ---                       495,440.00                   495,440.00                             ---                 1,018,026.24
  G申能                    法人股                           450,000                    ---                       840,000.00                   840,000.00                             ---                 2,493,000.00
  水仙A                    法人股                           880,000                    ---                     3,040,000.00                 3,040,000.00                    2,028,000.00                 1,012,000.00
  新世界                   法人股                           471,830                    ---                       440,988.80                   440,988.80                            0.00                 3,024,430.30
  豫园商城                   法人股                           594,594                    ---                     1,911,210.00                 1,911,210.00                            0.00                 3,240,537.30
  同达创业                   法人股                           535,500                    ---                     1,605,000.00                 1,605,000.00                             ---                 4,546,395.00
  海通证券                   法人股                         7,943,760                    ---                     6,120,000.00                 6,120,000.00                             ---                          ---
  海南兴安法人                   法人股                           337,500                    ---                        30,000.00                    30,000.00                             ---                          ---
  北京鹫峰                   法人股                           500,000                    ---                       150,000.00                   150,000.00                             ---                          ---
  合       计                           ---               16,131,352                    ---                    27,456,567.12                27,456,567.12                    2,195,138.72                31,927,440.00
  (2)其他股权投资:
  A、成本法核算的股权投资:
  占被投资单位                    年初        本年投资增
  被投资单位名称                   投资起止期                                                                                     年末帐面余额
  注册资本比例                    余额         减额
  上海良宙物资贸易有
  2002.9-2021.8                 10%                         ---       366,122.29                    366,122.29
  限公司
  上海良宙物资贸易有限公司本年因上海良基金属制品有限公司(拥有上海良宙物资贸易有限公司90%股权)转让,因此年末按成本法核算。
  B.权益法核算的对子公司股权投资:
  本年权益增减额                                                                                                                                                     年末余额
  投资                            占被投资单位                                                                                                                                                                              其中
  投资单位名称                                                                                                                                          年初余额
  起止期                            注册资本比例                                                                        本年合计                                                                                                                         股权投资                                                         初始投资                             累计增减                                    合计
  投资成本                          确认收益                     差额摊销                                                    分得利润
  准备
  上海奥依光电子有限公司                                                                                 1998.8-2005.12                     75%                                             10,171,591.24                       -10,171,591.24        -24,000,000.00-1,007,951.96                                                         ---                            ---                             ---             24,000,000.00                      -24,000,000.00                                              ---
  海南良基投资发展有限公司                                                                              1995.12-2002.12                     70%                                                       ---                                  ---                                  ---                            ---                        ---                            ---                             ---              2,100,000.00                       -2,100,000.00                                              ---
  上海良基金属制品有限公司                                                                              1998.10-2015.12                     70%                                             10,573,674.85                       -10,573,674.85                        -7,000,000.00                    -218,242.59                        ---                            ---                             ---                7,000,000.00                       -7,000,000.00                                            ---
  上海良基房地产有限公司                                                                                            无限                    100%                                               7,955,818.79                        -7,955,818.79                       -15,000,000.00                     944,847.58                        ---                            ---                             ---               15,000,000.00                      -15,000,000.00                                            ---
  上海良基实业有限公司                                                                                   1999.1--2018.12                     90%                                             12,904,934.40                           135,743.20                                  ---                   1,036,660.14                        ---                            ---                     -900,916.94             11,176,200.00                        1,864,477.60                                    13,040,677.60
  上海良纺纺织机械专件有限公司                                                                            2001.5--2021.5                     85%                                             28,137,481.75                         1,643,506.43                                  ---                   1,505,363.99       138,142.44                                      ---                             ---             18,919,458.40                       10,861,529.78                                    29,780,988.18
  上海普恩伊进出口有限公司                                                                              1998.11--2013.11                     90%                                             28,284,960.37                           210,575.71                                  ---                     271,649.71       -61,074.00                                      ---                             ---               27,000,000.00                        1,495,536.08                                  28,495,536.08
  上海良基塑料制品有限公司                                                                                1999.1--2019.1                    100%                                                        ---                                  ---                                  ---                            ---                        ---                            ---                             ---                8,827,800.00                       -8,827,800.00                                            ---
  上海良基电脑印刷有限公司                                                                                1998.11-2008.4                     80%                                                       ---                                  ---                        -6,400,000.00                            ---                        ---                    -115,094.91                             ---              6,400,000.00                       -6,400,000.00                                              ---
  上海良基工程建筑装饰公司                                                                                          无限                    100%                                               2,903,993.34                        -2,903,993.34                        -2,500,000.00                     245,629.58                                               -389,099.07                             ---              2,500,000.00                       -2,500,000.00                                              ---
  上海良基机械有限公司                                                                                  1998.12--2014.12                     90%                                              1,320,219.86               -311,026.77                                             ---                    -311,026.77                        ---                            ---                             ---                1,350,000.00                         -340,806.91                                   1,009,193.09
  上海逸杰信息科技有限公司                                                                                2001.4--2021.4                  83.75%                                              1,778,643.53                            29,303.07                                  ---                      89,715.35                        ---                            ---                      -60,412.28                1,675,000.00                          132,946.60                                   1,807,946.60
  上海良宙物资贸易有限公司                                                                                 2002.9-2021.8                     10%                                                585,774.74                          -585,774.74                          -299,635.44                      23,565.95                        ---                            ---                     -243,218.40                299,635.44                         -299,635.44                                              ---
  小计                                                                                                                                                     104,617,092.87                       -30,482,751.32                       -55,199,635.44                   2,580,210.98        77,068.44                   -504,193.98-1,204,547.62                                          126,248,093.84                      -52,113,752.29                                    74,134,341.55
  C.权益法核算的对合营企业股权投资:
  占被投资                                                                                                                           本年权益增减额                                                                                                                                             年末余额
  投资                              单位                                                                                                                                                       其中
  投资单位名称                                                                                 年初余额
  起止期                          注册资本                                                    本年合计                                                                                                                       股权投资                                                         初始投资                          累计增减                  合计
  投资成本                     确认收益                       差额摊销                                                          分得利润
  比例                                                                                                                                                                                 准备
  二纺机化纤成套设备有限公司                     2003.5--2023.5                               20%                    100,000.00                         -1,399.18                       ---                       -1,399.18                          ---                            ---                                  ---                100,000.00                         -1,399.18                           98,600.82
  太平洋纺机成套设备有限公司                     2002.7--2022.7                               20%                  2,263,606.47                       -275,304.80                       ---                      430,790.83                          ---                       293,904.37                       -1,000,000.00             1,000,000.00                        988,301.67                        1,988,301.67
  山东良基纺织机械有限公司                           无限                                     25%                    650,258.50                        -49,817.06                       ---                          182.94                          ---                              ---                          -50,000.00               500,000.00                        100,441.44                          600,441.44
  小计                                                                                             3,013,864.97                       -326,521.04                       ---                      429,574.59                          ---                       293,904.37                       -1,050,000.00             1,600,000.00                      1,087,343.93                        2,687,343.93
  D.其中:股权投资差额:
  被投资单位名称                              初始金额                 形成原因               摊销期限              本年摊销额                       年末余额
  上海良纺纺织机械专件有限公司                             -1,381,424.36            投资时产生                  十年                138,142.44                  -690,712.16
  上海普恩伊进出口有限公司                                    610,740.00          股权转让产生                  十年                -61,074.00                   305,370.00
  小计                                 -770,684.36                                                             77,068.44                  -385,342.16
  2、长期投资减值准备
  长期股权投资减值准备:
  被投资单位名称                          年       初       数                     本年增加                   本年减少                   年       末       数                                   计提原因
  丰华股份                                      165,696.00                          ---                165,696.00                             ---                 年末收盘价已恢复至账面成本之上
  水仙股份                                    2,010,400.00                    17,600.00                       ---                    2,028,000.00                         年末收盘价低于账面成本
  爱建股份                                             ---                   167,138.72                       ---                      167,138.72                         年末收盘价低于账面成本
  合       计                               2,176,096.00                   184,738.72                165,696.00                    2,195,138.72
  (四)主营业务收入及主营业务成本:
  主营业务收入                                                                            主营业务成本
  项                      目
  本年发生数                                  上年发生数                                  本年发生数                                  上年发生数
  工业制造类                                858,154,380.40                              983,317,003.16                              767,328,163.85                              871,661,180.38
  (五)投资收益
  1、本年发生数:
  债权投资             成本法下确认的                 权益法下确认的                  股权投资              股权转让
  类        别           股票投资收益                                                                                                                                              减值准备              合       计
  收益              股权投资收益                    股权投资收益                  差额摊销               收      益
  长期股权投资                 354,468.60                  ---                      ---                          3,009,785.57                77,068.44         4,998,545.80          -19,042.72           8,420,825.69
  2、上年发生数:
  类别               股票投资收益               债权投资收益                成本法下确认的                权益法下确认的               股权投资              股权转让                减值准备                   合计
  股权投资收益                  股权投资收益                差额摊销                 收益
  短期投资                  27,165.93                       ---                          ---                           ---                      ---                   ---                     7,432.60             34,598.53
  长期股权投资                 63,320.40                       ---                          ---                     5,299,814.54              77,068.44           3,476,712.25              -1,299,936.00          7,616,979.63
  合计                  90,486.33                       ---                          ---                     5,299,814.54              77,068.44           3,476,712.25              -1,292,503.40          7,651,578.16
  3、本年度所获得的投资收益占报告期利润总额10%(含10%)以上的投资活动:
  业务内容                                                 交易金额                                       相关成本
  下属子公司清理                                              26,726,437.59                                  21,213,928.57
  4、本年投资收益汇回无重大限制。
  七、关联方关系及其交易:
  (一)存在控制关系的关联方情况:
  1、存在控制关系的关联方
  (1)控制本公司的关联方:
  企业名称                     注册地址                 主营业务             与本企业关系          经济性质或类型             法定代表人
  太平洋机电(集团)有                                       纺织机械、机电
  凯旋路554号                                          大股东                国有企业                  郑元湖
  限公司                                                 产品等
  (2)受本公司控制的关联方:
  详见附注四。
  2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位:万元):
  企业名称                              年初数           本年增加         本年减少            年末数
  太平洋机电(集团)有限公司                            100,000.00             ---                    ---         100,000.00
  上海良基实业有限公司                                    1,241.80             ---                    ---           1,241.80
  上海良基塑料制品有限公司                                  318.00             ---                    ---             318.00
  上海良基建筑装饰工程公司                                  250.00             ---              250.00                   ---
  上海奥依光电子有限公司                                  3,200.00             ---            3,200.00                   ---
  上海良基机械有限公司                                      150.00             ---                    ---             150.00
  上海良基房地产有限公司                                  1,500.00             ---            1,500.00                   ---
  上海良基电脑印刷有限公司                                  800.00             ---              800.00                   ---
  上海良基金属制品有限公司                                1,000.00             ---                    ---           1,000.00
  海南良基投资发展有限公司                                  300.00             ---                    ---             300.00
  临海良纺纺织机械专件有限公司                              590.51             ---                    ---             590.51
  上海普恩伊进出口有限公司                                3,000.00             ---                    ---           3,000.00
  上海良纺纺织机械专件有限公司                            2,200.00             ---                    ---           2,200.00
  上海逸杰信息科技有限公司                                  200.00             ---                    ---             200.00
  上海良宙物资贸易有限公司                                  218.00             ---                    ---             218.00
  3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位:万元)
  企业名称                               年初数                本年增加                本年减少                    年末数
  金额            %        金额       %         金额           %           金额          %
  太平洋机电(集团)有限公司                      26,234.23        46.31       ---       ---             ---          ---       26,234.23     46.31
  上海良基实业有限公司                             1,117.62           90       ---       ---             ---          ---        1,117.62        90
  上海良基塑料制品有限公司                           286.20           90       ---       ---             ---          ---          286.20       100
  上海良基建筑装饰工程公司                           250.00          100       ---       ---        250.00           100              ---       ---
  上海奥依光电子有限公司                           2,400.00           75       ---       ---      2,400.00            75              ---       ---
  上海良基机械有限公司                               135.00           90       ---       ---             ---          ---          135.00        90
  上海良基房地产有限公司                           1,500.00          100       ---       ---      1,500.00           100              ---       ---
  上海良基电脑印刷有限公司                           640.00           80       ---       ---        640.00            80              ---       ---
  上海良基金属制品有限公司                           700.00           70       ---       ---        700.00            70              ---       ---
  海南良基投资发展有限公司                           210.00           70       ---       ---             ---          ---          210.00        70
  临海良纺纺织机械专件有限公司                       490.51           83       ---       ---             ---          ---          490.51        83
  上海普恩伊进出口有限公司                         2,700.00           90       ---       ---             ---          ---        2,700.00        90
  上海良纺纺织机械专件有限公司                     1,870.00           85       ---       ---             ---          ---        1,870.00        85
  上海逸杰信息科技有限公司                           167.50        83.75       ---       ---             ---          ---          167.50     83.75
  上海良宙物资贸易有限公司                           218.00          100       ---       ---        196.20            90            21.80        10
  (二)不存在控制关系的关联方情况:
  企        业        名        称                                与本公司的关系
  太平洋纺机成套设备有限公司                                                          合营企业
  山东良基纺织机械有限公司                                                            合营企业
  上海新四机机电有限责任公司                                                  受同一母公司控制
  (三)关联方交易:
  1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交
  易已作抵销。
  2、向关联方采购货物:
  (1)交易规模:
  企业名称                                     本年度                             上年度
  金额                              金额
  太平洋机电(集团)公司                                            1,111,111.10                             ---
  临海良纺纺织机械专件有限公司                                     14,991,465.81                   34,146,838.89
  上海新四机机电有限责任公司                                         39,322,000.00                              ---
  合计                                              55,424,576.91                   34,146,838.89
  (2)采购价格的确定依据:根据市场价结算。
  3、向关联方销售货物:
  (1)交易规模:
  企业名称                              本年度             上年度
  金额                金额
  太平洋机电(集团)公司                                 32,649,572.65                  ---
  上海太平洋纺织机械成套设备有限公司                     81,997,458.12        39,337,606.62
  山东良基纺织机械有限公司                               17,759,820.50        35,784,354.68
  上海新四机机电有限责任公司                              5,771,483.13                  ---
  合计                            138,178,334.40        75,121,961.30
  (2)销售价格的确定依据:按协议价格确认。
  4、关联方应收应付款项余额:
  项       目                              本年末              上年末
  应收帐款:
  太平洋机电(集团)有限公司                               7,052,000.00         3,762,000.00
  上海太平洋纺织机械成套设备有限公司                      26,485,912.40         4,550,212.40
  上海新四机机电有限责任公司                               6,752,635.26                  ---
  其他应收款:
  太平洋机电(集团)有限公司                                        ---           538,493.06
  上海逸杰信息科技有限公司                                          ---               657.67
  上海二纺机化纤成套设备有限公司                                    ---             4,987.00
  海南良基投资发展有限公司                                   682,316.58                  ---
  应付帐款:
  临海良纺纺织机械专件有限公司                                                  7,437,421.65
  上海新四机机电有限责任公司                               1,242,000.00                  ---
  预收账款
  太平洋机电(集团)有限公司                               7,832,991.00        10,103,200.00
  山东良基纺织机械有限公司                                 5,504,178.62         5,302,784.00
  上海太平洋纺织机械成套设备有限公司                                ---         3,800,000.00
  其他应付款:
  太平洋机电(集团)有限公司                                 685,026.90         7,991,158.90
  海南良基投资发展有限公司                                          ---           900,027.97
  上海二纺机化纤成套设备有限公司                             388,828.00                 ---
  5、其他关联方交易事项:为关联方提供担保情况:详见附注九(二)。
  九、或有事项:
  (一)未决诉讼或仲裁形成的或有负债:
  2001年6月,东方汇理银行上海分行在香港起诉我司欠款纠纷,诉讼标的260.56万美元,香港高等法院以诉讼案第14569字受理,我司在香港应诉。应东方汇理银行上海分行要求,法院以简易程序审理。2001年11月30日,香港高等法院判决未支持东方汇理银行上海分行的诉讼请求。2001年12月13日,东方汇理银行上海分行提起上诉,2002年6月12日该上诉被驳回。后东方汇理银行要求以普通程序进行审理,2003年2月12日庭审时,东方汇理银行请求中止审理本案。2005年1月5日,法庭审理本案,要求双方提交证据,目前处于证据准备阶段。鉴于上列情况,公司对此项涉诉事项未作预计负债处理。
  (二)截止2005年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债:
  被担保单位           担保金额         债务到期日     对本公司的
  财务影响
  关联方:
  上海普恩伊进出口有限公司 美元2,400,000.00 2005.08.01-2006.07.31  无
  上海普恩伊进出口有限公司 美元5,000,000.00 2005.10.19-2006.10.13  无
  公司第五届董事会第六次会议于2004年12月24日以通讯表决方式召开,审议通过《关于为上海普恩伊进出口有限公司贷款担保事项议案》的决议,公司决定对控股子公司上海普恩伊进出口有限公司向交通银行申请500万美元的授信额度提供担保,同时上海普恩伊进出口有限公司于2005年1月与公司签订了反担保协议。
  公司第五届董事会第十一次会议于2005年7月27日以通讯表决方式召开,审议通过《关于为上海普恩伊进出口有限公司贷款担保事项议案》的决议,公司决定对控股子公司上海普恩伊进出口有限公司向中信实业银行申请240万美元的授信额度提供担保,同时上海普恩伊进出口有限公司于2005年7月与公司签订了反担保协议。
  (三)其他或有负债:无。
  十、承诺事项:
  (一)对外经济担保事项,详见附注九。
  (二)无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。
  (三)无其他重大对外财务承诺事项。
  十一、资产负债表日后事项:
  公司股权分置改革方案已经于2006年1月23日召开的公司A股市场相关股东会议审议通过,A股股东每持有10股流通股将获得3.5股A股股票。2006年2月取得商务部批复,2006年3月3日(复牌日)起公司股票简称改为"G二纺机",股票代码"600604敳槐洹?
  根据上海二纺机股份有限公司第五届董事会第十五次会议决议(2006年4月13日),公司2005年度利润分配预案为不分配,也不以资本公积金转增形式送股。
  十二、其他重大事项:
  (一)2005年度公司诉济南正昊化纤新材料有限公司设备欠款,案号(2005)沪二中民四(商)初字第30号。经一审法院判决:济南正昊化纤新材料有限公司支付本公司货款11,225,990.00元、违约金561,250.00元及相应的利息。目前法院已依法对济南正昊化纤新材料有限公司的部分财产进行了查封,并已进入法院强制执行程序,案号(2005)沪二中执字第1125号。
  (二)2005年度公司依据上海电气资产管理有限公司《关于国有企业依法改制规范运作的若干意见》及太平洋机电(集团)有限公司《关于同意支付职工协商解除劳动合同给予经济赔偿费用的批复》〔太平洋机电企重(2005)第137、138号〕,按集团的部署,为解决改制前无固定合同的职工转为改制后企业的无固定期的职工的安置分流的历史遗留问题,本年共收到上海太平洋机电(集团)有限公司汇入的职工安置补偿费用61,235,334.90元,上年结余6,767,638.94元,本年已实际支付68,002,973.84元,尚余0.00元未支付。
  (三)子公司上海良基房地产有限公司对应收6,794,000.00元的的债权纠纷案与被执行人上海民健实业总公司之间强制执行情况:2005年度公司根据和解协议实际收回2,038,200.00元,同时放弃对剩余欠款的请求。
  (四)2001年3月公司诉新疆京城棉纺织厂设备欠款,案号(2001)虹经初字第293号。经一审法院判决:新疆京城棉纺织厂支付本公司货款482.12万元。2002年8月,新疆京城棉纺织厂上诉本公司([2002]沪二中民四[商]终字第405号)被驳回。目前,此案已由上海虹口法院委托新疆铁路中院执行,查封了部分机器设备,并收到7.04万元,公司继续积极组织实施对法院执行的应收款催讨。
  十三、本年度非经常性损益列示如下(收益+、损失-):
  项       目                                               金     额
  (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
  6,251,090.57
  无形资产、其他长期资产产生的损益
  (二)各种形式的政府补贴                                                  149,000.00
  (三)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提
  312,120.47
  的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
  (四)以前年度已经计提各项减值准备的转回                               4,810,891.30
  (五)少数股东收益                                                       -14,186.39
  (六)所得税影响额                                                    -1,725,380.22
  合      计                                       9,783,535.73
  十四、财务报表的批准报出:本财务报表业经公司董事会于2006年4月13日批准报出。
  核數師報告書
  致上海二紡機股份有限公司
  (於中華人民共和國註冊成立之股份有限公司)
  列位股東
  本核數師已審計了後附的第2頁至34頁財務報表。這些財務報表是按照國際財務報告準則編制的。董事與核數師之各自責任
  貴公司之董事須對該等財務報表之真實、公允負責。並在編制報表過程中採納適當之會計政策及遵循一貫性之原則。
  吾等核數師之職責為依據吾等之審計,對      貴公司的財務報表發表獨立之意見,並僅向整體股東報告,而本報告不得用於其他用途。本行不會就本報告的內容向其他人士負上或承擔任何責任。意見之基礎
  我們已按照國際審計準則進行審計工作。審核範圍包括以抽查方式查核與財務報告所載數額及披露事項有關的憑證,亦包括評估董事於編制該等財務報表時所作的重大估計和判斷,所釐定的會計政策是否適合   貴集團的具體情況,及是否貫徹應用並足夠地披露該等會計政策。
  我們在策劃和進行審核工作時,均以取得一切我們認為必須的資料及解釋為目標,使我們能獲得充分的憑證,就該等財務報表是否存有重要錯誤陳述,作出合理的確定。在表達意見時,我們亦已衡量該等財務報表所載的資料在整體上是否足夠,我們相信,我們的審計工作已為下列意見建立了合理的基礎。核數之意見
  我們認為,上述的財務報表均真實與公允地反映       貴集團於二零零五年十二月三十一日的財政狀
  況及   貴集團截至該日止年度的營運結果和現金流量。
  浩華會計師事務所                                             香港灣仔
  香港執業會計師                                               港灣道18號
  2006年4月13                                                  中環廣場
  日
  2001室
  陳錦榮
  執業證書號碼P02038
  綜合利潤表
  截至二零零五年十二月三十一日止年度
  2005              2004
  附註          人民幣千元      人民幣千元
  營業收入                                                5              1,018,130        1,182,316
  營業成本                                                                (896,962)      (1,024,829)
  營業溢利                                                                 121,168          157,487
  其他業務收入                                            6                  9,713            7,039
  銷售費用                                                                 (19,406)         (22,930)
  管理費用                                                                 (97,770)        (146,204)
  營運淨利潤/(虧損)                                                       13,705           (4,608)
  其他損益                                                7                  9,431           31,159
  財務費用                                                8                (10,629)         (11,699)
  出售附屬公司之虧損                                                          (492)               -
  應佔不合併附屬公司及聯營公司溢利                                             648            1,490
  稅前溢利                                                9                 12,663           16,342
  稅項                                                   10(a)              (4,494)          (5,590)
  本年溢利                                                                   8,169           10,752
  歸屬於:
  母公司的股東                                                               8,210            9,821
  少數股東損益                                                                 (41)             931
  8,169           10,752
  基本每股盈利                                            11       人民幣0.014元   人民幣0.017元
  後附於第8至34頁的附註為本財務報表的組成部份。
  綜合資產負債表
  於二零零五年十二月三十一日
  2005             2004
  附註          人民幣千元      人民幣千元
  非流動資產
  物業、廠房及設備                                     12               470,009          511,319
  在建工程                                             13                 5,917            2,030
  土地使用權                                           14                32,831           33,638
  商譽                                                 15                   367              367
  負商譽                                                                      -            (829)
  對不合併附屬公司及聯營公司之投資                     16                12,082           11,453
  可供出售的投資                                       17                25,698           25,201
  546,904         583,179
  流動資産
  存貨                                                 18               381,477          380,717
  應收帳款及票據                                                        227,028          128,269
  其他應收款及預付款                                                     19,772            8,168
  應收關聯公司款                                    23(b)(i)              6,415                -
  應收不合併附屬公司及聯營公司款                    23(b)(i)             25,810            4,328
  應收直接控股公司款                                23(b)(ii)             6,699            4,085
  已抵押的銀行存款                                                        3,267                -
  現金及銀行存款                                                        148,108          208,527
  818,576         734,094
  流動負債
  銀行借款                                             19               275,681          185,650
  應付帳款及票據                                                        278,412          251,399
  其他應付款及預提費用                                                   47,416           70,726
  預收款項                                                               66,597           91,939
  應付關聯公司款                                    23(b)(i)              1,242                -
  應付不合併附屬公司及聯營公司款                    23(b)(i)              5,893           17,440
  應付直接控股公司款                                23(b)(ii)             8,518           18,094
  應交稅金                                                                2,074            3,406
  685,833         638,654
  流動資產淨額                                                             132,743          95,440
  總資產減流動負債                                                         679,647         678,619
  綜合資產負債表(續)
  於二零零五年十二月三十一日
  2005             2004
  附註          人民幣千元      人民幣千元
  總資產減流動負債                                                         679,647         678,619
  非流動負債
  銀行借款                                             19                (4,083)          (4,083)
  淨資產                                                                   675,564         674,536
  權益
  股本                                                    20               566,449         566,449
  儲備                                                                      99,090          88,403
  歸屬於母公司股東的權益                                                   665,539         654,852
  少數股東權益                                                              10,025          19,684
  權益合計                                                                 675,564         674,536
  該綜合財務報表已於2006年4月13日獲董事會批准與授權公開。
  李培忠                                           梅建中
  董事                                               董事
  後附於第8至34頁的附註為本財務報表的組成部份。
  綜合權益變動表
  截至二零零五年十二月三十一日止年度
  法定盈餘             法定          未分配       歸屬於母              少數
  股本       資本公積          公積金           公益金            利潤       公司股東          股東權益       權益合計
  人民幣千元      人民幣千元      人民幣千元       人民幣千元      人民幣千元      人民幣千元      人民幣千元      人民幣千元
  (附註20)    (附註21(b))     (附註21(c))     (附註21(d))
  於2004年1月1日之結餘                        566,449          29,779           5,084            2,530          41,189         645,031          18,962         663,993
  本年溢利                                          -               -               -                -           9,821           9,821             931         10,752
  支付少數股東股利                                  -               -               -                -               -               -           (209)           (209)
  利潤分配                                          -               -           1,595              847         (2,442)               -               -               -
  於2004年12月31日之結餘                      566,449          29,779           6,679            3,377          48,568         654,852          19,684        674,536
  會計政策變更的影響(附註2)                         -               -               -                -           2,184           2,184               -          2,184
  重述金額                                    566,449          29,779           6,679            3,377          50,752         657,036          19,684         676,720
  直接控股公司之補助                                -             293               -                -               -             293               -            293
  本年溢利                                          -               -               -                -           8,210           8,210            (41)          8,169
  本年已確認收益及費用總額                          -             293               -                -           8,210           8,503            (41)           8,462
  支付少數股東股利                                  -               -               -                -               -               -         (1,212)         (1,212)
  注銷附屬公司                                      -               -               -                -               -               -         (4,654)         (4,654)
  出售附屬公司                                      -               -               -                -               -               -         (3,752)         (3,752)
  利潤分配                                          -               -             979              489         (1,468)               -               -               -
  於2005年12月31日之結餘                      566,449          30,072           7,658            3,866          57,494         665,539          10,025        675,564
  後附於第8至34頁的附註為本財務報表的組成部份。
  綜合現金流量表
  截至二零零五年十二月三十一日止年度
  2005                       2004
  附註                   人民幣千元                  人民幣千元
  經營活動
  稅前溢利                                                                                                                 12,663                        16,342
  調整:
  股利收入                                                                                                            (363)                         (70)
  利息收入                                                                                                          (1,508)                      (1,381)
  利息費用                                                                                                           10,918                        11,270
  折舊及攤銷                                                                                                         42,352                        46,474
  物業、廠房及設備減值準備(沖回)/計提                                                                             (4,811)                         1,130
  可供出售的投資減值準備                                                                                                 19                         1,300
  壞帳準備計提/(沖回)                                                                                               2,298                      (10,041)
  存貨之跌價準備之(沖回)/計提                                                                                       (827)                         6,673
  應佔不合併附屬公司及聯營公司之溢利                                                                                  (648)                       (1,490)
  出售為交易而持有的投資之溢利                                                                                             -                        (35)
  出售可供出售的投資之溢利                                                                                                 -                     (3,477)
  出售附屬公司之虧損                                                                                                     492                           -
  應付款撇銷                                                                                                        (3,895)                             -
  少數股東放棄之權益                                                                                                (3,654)                             -
  處置物業、廠房及設備之溢利                                                                                        (1,247)                      (28,851)
  在建工程報廢虧損                                                                                                    1,985                            -
  商譽攤銷                                                                                                                  -                          61
  確認負商譽收益                                                                                                            -                      (364)
  營運資本變動前的現金流量                                                                                                 53,774                        37,541
  存貨之(增加)/減少                                                                                                    (12,887)                        18,736
  應收帳款及票據之(增加)/減少                                                                                          (25,717)                        82,875
  已抵押的銀行存款增加                                                                                                    (3,267)                             -
  應收聯營、不合併附屬公司、直接控股公司
  及關聯公司款之增加                                                                                                 (32,117)                       (4,381)
  其他應收款及預付款之(增加)/減少                                                                                      (13,282)                        66,522
  應付帳款及票據之增加/(減少)                                                                                            37,408                       (5,742)
  預收帳款之減少                                                                                                         (23,664)                     (115,346)
  其他應付款及預提費用之(減少)/增加                                                                                    (11,120)                        20,671
  應付聯營、不合併附屬公司、直接控股公司
  及關聯公司款之減少                                                                                                 (19,881)                       (7,001)
  經營活動(使用)/產生的淨現金                                                                                          (50,753)                        93,875
  支付利息                                                                                                               (10,918)                      (11,270)
  支付所得稅                                                                                                              (5,513)                       (4,718)
  經營活動(使用)/產生之淨現金                                                                                            (67,184)                         77,887
  綜合現金流量表(續)
  截至二零零五年十二月三十一日止年度
  2005                  2004
  附註             人民幣千元           人民幣千元
  投資活動
  清算或出售不合併附屬公司和聯營公司之收入                                                       -                  870
  出售可供出售的投資之收入                                                                       -               24,619
  購買物業、廠房及設備和在建工程                                                          (11,146)              (12,750)
  購買可供出售的投資                                                                         (150)                  (30)
  出售為交易而持有的投資之收入                                                                   -                  528
  出售物業、廠房及設備及在建工程之收入                                                      7,935                26,282
  出售附屬公司之淨現金流入                                          22                       6,588                    -
  已收股利                                                                                  1,630                   794
  所得利息                                                                                  1,508                 1,381
  投資活動產生的淨現金                                                                         6,365                41,694
  第一章融資活動
  償還銀行借款                                                                           (455,435)             (453,100)
  新增銀行借款                                                                            458,047               419,750
  注銷附屬公司時支付給少數股東的款項                                                       (1,000)                    -
  支付少數股東股利                                                                         (1,212)                (220)
  融資活動產生/(使用)的淨現金                                                                  400              (33,570)
  現金及銀行存款之淨(減少)/增加                                                            (60,419)               86,011
  現金及銀行存款年初結存數                                                                   208,527               122,516
  現金及銀行存款年末結存數                                                                   148,108               208,527
  後附於第8至34頁的附註為本財務報表的組成部份。
  綜合財務報表附註
  1.   公司基本經營情況及編制基準
  上海二紡機股份有限公司     (以下簡稱“本公司”)於一九二三年在中華人民共和國(以下簡稱“中國”)建廠,主要從事紡織機械製造業。本公司的A股股票及B股股票分別在1992年2月及5月於上海證券交易所上市。於2005年12月31日,其主要附屬公司的詳細資料列示於財務報表附註27中。
  2.   採用新的及已修訂的國際財務報告準則
  本年度,本集團已採用所有由國際會計準則理事會及國際財務報告準則解釋委員會發布的新的及已修訂的準則及解釋公告。該等準則及解釋公告均與本集團的營運相關的,並於2005年1月1日或以後開始的會計期間生效。國際財務報告準則包括國際會計準則及相關解釋。採納這些新的及已修訂的準則及解釋公告導致本集團的會計政策在下列範疇出現變更,以致影響本年度或上年度報告的金額:
  《國際財務報告準則第3號》適用於協議日是在2004年3月31日或之後的實體合併。由於本公司並未採納準則的追溯應用條款,因此無需重新表述過往發生的實體合併。
  在初始確認後,《國際財務報告準則第3號》要求從實體合併產生的商譽以成本減累計減值損失後列帳。根據《國際財務報告準則第36號─資產減值》(2004年修訂)的規定,須對商譽每年進行減值測試,如果有跡象顯示商譽可能會發生減值,則進行減值測試的次數會更頻密。《國際財務報告準則第3號》禁止攤銷商譽。而之前的《國際會計準則第22號》則要求商譽在資產負債表上以成本減去累計攤銷及累計減值損失後列報。攤銷是根據商譽的預計使用壽命而進行的,並假設(可予推翻)商譽的最長使用壽命為20年。
  按照《國際財務報告準則第3號》過度性條款的規定,本集團已於2004年3月31日或以後開始的首個年度的初始(即2005年1月1日),對協議日於2004年3月31日以前的實體合併所產生的商譽開始採用新修訂的會計政策(使用未來適用法)。因此,由2005年1月1日起,本集團已停止攤銷商譽,並按照《國際會計準則第36號》的要求對商譽進行減值測試。於2005年1月1日,商譽累計攤銷額為人民幣243,000元並已予以沖銷,並相應減少商譽的帳面數。
  由於對新修訂的會計政策採用未來適用法,該變更對2004年或以前期間報告的金額並無影響。
  2005年並沒有對商譽予以攤銷,而2004年的攤銷額則為人民幣61,000元。
  2.      採用新的及已修訂的國際財務報告準則﹝續﹞
  購買方在被購買方的可辨認資產、負債及或有負債的公允價值中所佔份額超出購買成本的部份(以前稱為負商譽)
  當購買方在被購買方的可辨認資產、負債及或有負債的公允價值中所佔份額超出購買成本時,而重新評估後亦是如此,按《國際財務報告準則第3號》,該差額應當立刻計入損益。《國際財務報告準則第3號》禁止在資產負債表內確認負商譽。
  過往,根據《國際會計準則第22號》(現由《國際財務報告準則第3號》所取代)的規定,本集團會根據引致負商譽出現的原因把負商譽在相關會計期間轉入收益。在資產負債表內負商譽是以資產的抵減項目列報。
  按照《國際財務報告準則第3號》過渡性條款的規定,本集團於2005年1月1日使用未來適用法採用新修訂的會計政策。因此,該變更對2004年或以前期間報告的金額並無影響。
  於2005年1月1日的負商譽帳面金額在過渡日已終止確認。因此,增加了2005年1月1日的期初留存人民幣2,184,000元及減少有關購買附屬公司及聯營公司時產生的負商譽分别人民幣829,000元及人民幣1,355,000元。
  根據之前的會計政策,在2005年會分别有人民幣138,000元及人民幣226,000元對有關購買附屬公司及聯營公司的負商譽轉入收益,而於2005年12月31日對有關購買附屬公司及聯營公司的負商譽餘額則分别為人民幣691,000元及人民幣1,129,000元。因此,2005年的會計政策變更的影響是減少本集團其他業務利益人民幣364,000元及增加2005年12月31日的淨資產人民幣1,820,000元。
  於財務報表的批准報出日,以下的準則及解釋公告已發布但仍未生效:
  國際財務報告準則第7號           金融工具:披露
  國際財務報告解釋公告第4號       確定一項協定是否包含租賃
  國際財務報告解釋公告第8號       國際財務報告準則第2號之範圍
  董事局預期在將來期間採用這些準則及解釋公告並不對本集團的財務報表構成重大影響。
  3.   主要會計政策
  本集團的綜合財務報表是按國際財務報告準則進行編制的。本集團同時編制的中國法定財務報表是按適用於中華人民共和國會計準則及法規而編制的。本集團根據國際財務報告準則和中國會計準則編制的經營成果及股東權益調整表已列示於附註29中。所採用的主要會計政策如下:
  (a)         合併財務報表
  合併財務報表包括了本公司及其附屬公司的財務報表及本集團對聯營公司及合作聯營公司所擁有之權益(附註3(c)、(d)及(e))。
  收購企業係採用購買法入帳。收購或出售附屬公司或聯營公司在收購日之後或出售日之前的經營成果計入合併財務報表。應付少數股東權益及損益已分別列示於合併資產負債表及合併利潤表。
  在編制合併財務報表時,已抵銷集團間的重大內部交易金額,包括集團間未實現利潤。對類似條件下的相同交易或者其他事項採用統一的會計政策。
  被合併的附屬公司淨資產內的少數股東權益會在本集團的權益中單獨列報。少數股東權益包括實體合併當日的權益金額以及自合併日起少數股東所佔的權益變動額。歸屬於少數股東權益的虧損,如果超過其附屬公司的權益份額,除非該等少數股東有義務或能夠增加投資以彌補有關損失,否則有關超出的虧損額會由本集團承擔
  (b)         企業合併
  購買附屬公司會以購買法進行會計核算。購買成本是在交易日按照本集團為換取被收購方的控制權而轉讓的資產、所產生或承擔的負債及所發行的權益性工具的公允值總額,再加上實體合併所產生的直接歸屬成本而確定的。符合《國際財務報告準則第3號》確認條件的被購買方的可辨認資產、負債及或有負債會以其在收購日的公允價值予以確認。
  購買實體時產生的商譽會確認為資產,並且以成本進行初始計量。商譽是指實體合併的購買成本超過本集團在所取得的可辨認資產、負債及或有負債的公允價值中所佔份額的部份。本集團在被收購方的可辨認資產、負債及或有負債的公允價值中所佔份額超過實體合併所產生的購買成本時,而重新評估後亦是如此,則超出的金額會立即在收益表內確認。
  被購買方的少數股東權益會按少數股東所佔已確認資產、負債及或有負債的公允價值份額進行初始計量。
  3.      主要會計政策(續)
  (c)         附屬公司
  附屬公司是指被本公司所控制的公司。控制即本公司能夠控制該附屬公司的財務和經營政策,並籍此從該公司的經營活動中獲得利益。
  (d)         聯營公司
  聯營公司係指除了附屬公司及合作聯營公司以外的本公司對其有重大影響的公司。重大影響即本公司能夠參與但並非控制聯營公司的財務及經營決策。
  除了分類為持有待售的投資會按照《國際財務報告準則第5號─持有待售的非流動資產和終止經營》的規定進行會計核算外,聯營公司的經營成果、資產及負債會按權益法計入財務報表內。在權益法下,對聯營公司的投資會在合併資產負債中以成本入帳,並根據本集團在購買後享有聯營公司淨資產份額的變動進行調整,再減去個別投資減值進行列報。聯營公司的損失超過本集團在該聯營公司所佔份額(包括任何長期權益會形成本集團對該聯營公司的淨投資)的部份不予以確認。
  在購買日,購買成本超過本集團在聯營公司的可辨認淨資產、負債及或有負債的公允價值所佔份額的部份會確認為商譽。商譽會包括在投資的帳面金額內,在考慮減值時會作為投資一部份進行減值評估。當本集團在聯營公司的可辨認淨資產、負債及或有負債的公允價值所佔份額超過購買成本時,而重新評估後亦是如此,則超出的金額會立即在收益表內確認。
  當集團內公司與本集團的聯營公司進行交易時,未實現損益會按本集團在相關聯營公司權益所佔份額予以抵銷。
  (e)         商譽
  購買附屬公司或共同控制公司所產生的商譽,指購買成本超過本集團在附屬公司或共同控制實體的可辨認資產、負債及或有負債在購買當日的公允價值中所佔份額的部份。商譽會確認為資產,並按成本減累計減值損失計量。
  為了進行減值測試,商譽會分配到本集團內預計能享用合併所帶來協同效益的各相關現金產生單元。獲分配商譽的現金產生單元會每年進行減值測試,如果有跡象顯示商譽可能會發生減值,則進行減值測試的次數會更頻密。如現金產出單元的可收回金額少於該單元的帳面金額,減值損失會首先沖減分配到該單位的商譽的帳面價值;然後會按該現金產出單元的各項資產帳面金額的比例將減值損失的餘額分配到單元內的其他資產。商譽的減值損失不可在後續期間轉回。
  在處理附屬公司或共同控制公司時,相關商譽會包括在處置時所確定的損益內。本集團有關購買聯營公司時產生的商譽的政策已列示於上述「聯營公司」內。
  3.      主要會計政策(續)
  (f)         物業、廠房及設備及折舊
  物業、廠房及設備按成本減累計折舊及累計減值損失計價。資產的原始成本包括購買價格及將該項資產達到可供使用的狀態和地點所需要支付的直接可歸屬成本。物業、廠房及設備達到可供使用的狀態和地點後的相關後續支出(如維修保養費用等),如果由此可能流入本公司的未來經濟利益超出了原先估計的績效標準,則應增加這些資產的帳面價值。此外的任何其他後續支出都應在發生的當期確認為費用。
  折舊係按物業、廠房及設備原值減去估計殘值後,在估計使用年限內按直線法計提。主要折舊年率如下:
  建築物                                  2.1%至3.2%
  廠房、機械及汽車                         4.8%至12%
  傢俱、固定裝置及其他                     4.8%至12%
  物業、廠房及設備退廢或處置時,沖銷其相關成本、累計折舊及累計減值損失,形成的任何收益或虧損將列入本年度利潤表。
  (g)         在建工程
  在建工程表示建築物、廠房及其他固定資產尚在構建之中,並以成本列示。其成本包括構建物業、廠房及設備發生的直接成本,也包括在構建期間發生的利息費用、安裝調試費和相關借入資金的匯兌損益。當物業、廠房及設備達到預計可使用狀態後,利息費用應停止資本化。當資產構建完成準備投入使用時,即使由中華人民共和國授權發行的相關委託證書被延誤,在建工程應全部轉入物業、廠房及設備。
  (h)         土地使用權
  土地使用權按成本減累計攤銷計價,以直線法在該土地使用期限內攤銷。
  3.      主要會計政策(續)
  (i)         有形資產及無形資產的減值(不包括商譽)
  在每個資產負債表日,本集團會對有形及無形資產的帳面金額進行核查,以確認是否有跡象顯示這些資產已發生減值損失。如果存在這種跡象,則會對資產的可收回金額作出估計,以確定減值損失的程度。如果無法估計單個資產的可收回金額,本集團會估計該資產所屬現金產出單元的可收回金額。
  可收回金額是指銷售價淨額與可使用金額的較高者。在評估可使用金額時,預計未來現金流量會按照可以反映當前市場對貨幣時間價值及該資產的特定風險評估的稅前折現率折算至現值。
  如果估計資產(或現金產出單元)的可收回金額低於其帳面金額,則將該資產(或現金產出單元)的帳面金額會減記至其可收回金額。減值損失會立即確認為費用,除非相關資產是以重估價計量,在這情況下,減值損失會作為重估價減少處理。
  如果減值損失在以後轉回,該資產(或現金產出單元)的帳面金額會增加至其重新估計的可收回金額;但是,增加後的帳面金額不能超過該資產(或現金產出單元)以前年度未確認減值損失時應確定的帳面金額。減值損失的轉回會立即確認為收入,除非相關資產是以重估價計量,在這情況下,減值損失轉回會作為重估價增加處理。
  (j)         存貨
  存貨包括原材料、在產品和產成品。存貨以成本與可變現淨值孰低列示。成本包括直接材料和勞務成本以及在使存貨和在產品達到可使用狀態前所發生的加權平均營業費用。可變現淨值以估計的正常銷售收入扣除全部完工成本和銷售所發生的支出計算。低值易耗品及其備件以成本扣除減值準備列示。
  當存貨有過時、滯銷及瑕疵等情況時則提取存貨損失準備。
  3.      主要會計政策(續)
  (k)         金融工具
  當本集團成為金融工具合同條款的其中一方時,金融資產及金融負債會確認在本集團的資產負債表上。
  (i)    應收帳款
  應收帳款是以公允價值進行初始確認,及後會採用實際利率法以攤餘成本計量。如果有實質證據顯示資產發生了減值,則將預期無法收回的金額計提的適當準備確認為費用。無法收回的金額計提的準備是以資產的帳面金額和以初始確認時採用的實際利率把預計未來現金流量折算至現值的差額進行計量。
  (ii)   投資
  投資是以交易日為基礎,即根據購買或出售某項投資的合同條款所規定的、經由所屬市場所設定的時限轉移該項投資的所有權之日,進行確認及終止確認,並會以公允價值加上直接歸屬的交易成本進行初始計量。
  在後續報告日,本集團有明確打算、並能夠持有至到期日的債務性證券(即持有至到期日債務性證券)會採用實際利率法以攤餘成本計量,再減去反映不可收回金額而確認的減值損失。如果有實質證據顯示資產發生了減值,減值損失就會確認為費用,並會以投資的帳面金額和按初始確認時確定的實際利率把預計未來現金流量折算至現值的差額進行計量。如果投資可收回金額在後續期間增加,並明確地與確認減值損失後的事項相關時,便可轉回減值損失,惟在減值轉回後的投資帳面金額不應高於如果沒有確認減值損失時的攤餘成本。
  持有至到期日債務性證券以外的投資,會歸類為為交易而持有的投資或可供出售的投資,並在以後的報告日以公允價值計量。如果證券是為交易目的而持有,因公允價值變動而產生的利得和損失會記入當期損益。對於可供出售的投資,因公允價值變動而產生的利得和損失則會直接確認為權益,直到該證券被處置或被確定發生減值時,才會將原先在權益中確認的累計利得和損失轉入當期淨損益。為可供出售而持有的投資如無活躍市場價格時,其公允價值乃參考同類金融工具的市場價格或採用現金流量模型計算。對於公允價值不能可靠計量的可供出售之投資均以成本減減值準備列示。為可供出售的權益性投資確認的減值損失不能在以後轉回時記入損益。但可供出售的債務性工具的公允值在後續期間增加,並明確地與確認減值損失後的事項相關時,便可轉回原先確認為費用的減值損失。
  3.      主要會計政策(續)
  (k)    金融工具(續)
  (iii) 現金及現金等價物
  現金係庫存現金及存放於銀行(或其他金融機構)的、可以隨時用於支付的存款。現金等價物係期限短,流動性強且易於轉換為已知金額現金的投資,該等投資的原始期限不超過三個月且價值變動風險很小。
  (iv)  銀行借款
  附息銀行貸款及透支會以公允價值進行初始計量,及後會採用實際利率法以攤餘成本計量。借款收入(扣除交易成本後)與借款結算或償還時的差額會按本集團借款費用的會計政策在借款期內予以確認(見下文)。
  (v)   應付帳款
  應付帳款會以公允價值進行初始計量,及後會採用實際利率法以攤餘成本計算。
  (l)         經營租賃
  經營租賃係指與一項資產的所有權有關的風險及報酬仍歸屬出租人所有的租賃。此等經營租賃之租金於有關租賃期內以直線法確認為利潤表中的一項費用。在經營租賃中取得的收益應在租賃期內按直線法預以確認,並沖減當期之租賃費用。
  (m)         準備
  本集團當以下條件均滿足時,對準備予以確認:(i)因過去事項而承擔了現時的法定義務或推定義務;(ii)履行該義務很可能要求含有經濟利益的資源流出企業;及(iii)該義務的餘額可以可靠地估計。於每個資產負債表日,本集團對準備進行復查及調整以使其合理反映當前的最佳估計。當資金的時間價值影響較重大時,準備金額將是預計承擔該等義務所需開支的現值。
  (n)         或有事項
  或有負債不在合併財務報表內予以確認。除非含有經濟利益的資源流出的可能性極小,否則或有負債應在財務報表附註中披露。
  或有資產不在合併報表中予以確認。但是當或有資產的經濟利益很可能流入時,才在合併財務報表附註中披露。
  3.      主要會計政策(續)
  (o)         退休金責任
  根據政府有關部門對定額退休金的有關規定,本公司及附屬公司必須支付標準薪金的22.5%作為其僱員的退休金。該退休金在綜合利潤表中反映。
  (p)         外幣換算
  本公司及其附屬公司之會計帳目及記錄以人民幣為記帳本位幣,人民幣為不可自由兌換的貨幣。外幣交易均以交易當日的適用匯率折算成人民幣。於資產負債表日,以外幣計價的貨幣性資產和負債,乃按資產負債表日的適用匯率折算成人民幣。以外幣計價的非貨幣性資產和負債乃按歷史匯率折算成人民幣。除已資本化為借款費用部份之匯兌損益,匯兌損益均作為當年損益處理。
  (q)         稅項
  所得稅是當期的應付所得稅及遞延稅項的總額。
  當期所得稅是根據當年應稅利潤計算得出。應稅利潤不同於收益表上列報的淨利潤,因為應稅利潤並不包括會計入在其他年度內的應稅收入或可抵稅支出等項目,並且不包括非應稅或不可抵稅項目。本集團的當期所得稅負債是以資產負債表日規定的或實質上規定的稅率計算。
  遞延稅項是由於財務報表中資產及負債的帳面金額與其用於計算應稅利潤的相應稅基之間的差額所產生的預期應付或可收回稅款。遞延稅項採用資產負債表負債法核算。一般情況下,所有應稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債均予確認,而遞延所得稅資產則只能在未來應納稅利潤足以用作抵銷暫時性差異的限度內,才予以確認。如果暫時性差異是由商譽,或在某一既不影響納稅利潤、也不影響會計利潤的交易(除了實際合併)中的其他資產和負債的初始確認下產生的,則該遞延所得稅資產及負債則不予確認。
  對附屬公司及聯營公司投資,以及在合營公司的權益產生的應稅暫時性差異會確認為遞延所得稅負債,但集團能夠控制這些暫時性差異的轉回,而且暫時性差異在可預見的將來很可能不會轉回的情況則屬例外。
  在每一資產負債表日會對遞延所得稅資產的帳面價值進行核查,並且在未來不再很可能有足夠納稅所得以轉回部份或全部遞延所得稅資產時,按不能轉回的部份扣減遞延所得稅資產。
  3.      主要會計政策(續)
  (q)   稅項(續)
  遞延所得稅是以預期於相關資產實現或相關負債清償當期所使用的所得稅率計算。遞延所得稅會記入或貸記至收益表,除非其與直接記入權益的項目有關,在這種情況下,遞延所得稅也會作為權益項目處理。
  遞延所得稅資本及負債只有在與他們相關的所得稅是由同一個稅務機構征收,並且本集團打算以淨額結算其當期所得稅資產及負債時才互相抵銷。
  (r)         借貸成本
  由於收購、興建或生產某種需要相當長的一段時間才可以達到可使用狀態或可以出售的資產而發生的借貸成本可予以資本化。其他所有借貸成本都在發生當期確認為費用。
  (s)         收入的確認
  當交易產生的未來經濟利益很可能流入本集團,且有關收入和成本能夠可靠地計量時,才對收入加以確認,本集團按下列基准確認列收入:
  (i)   營業收入是於產品所有權轉移時確認,這一般發生在商品送出及獲得客戶接受之時。
  (ii)  利息收入以未提取之本金及適用利率按時間比例基準計算。
  (t)         政府補貼
  政府補貼收入在補貼已收到及獲取與之相關條件符合的合理依據時以公允價值予以確認。當此補助與費用相關時,它在此期間被確認為一項收入,並使之與其成本配比。當此補助與資產相關時,其公允價值應減少至此資產的帳面價值。
  (u)         期後事項
  本集團調整合併財務表報中已確認的金額,以反映資產負債表日已存在的狀況作出重新估計,持續經營假設等調整事項。非調整重大事項則在財務報表附註中披露。
  3.      主要會計政策(續)
  (v)         會計估計
  爲符合國際財務報告準則之要求,管理層在編制本會計報表及其附註時作了必要的假設及預測,實際經營結果可能與之不同。
  4.   分部訊息
  (a)   基本報告-行業分部
  2005年,本集團90%以上之產品及資產淨值為製造和銷售紡織機械和相關配件所得。
  (b)      次級報告-地區分部
  下列報表為截至2005年12月31日止年度有關地區分佈之收入:
  2005                 2004
  人民幣千元           人民幣千元
  國內收入                                                        686,481               748,486
  國外收入                                                        334,688               435,327
  主營業務稅金及附加                                               (3,039)              (1,497)
  1,018,130              1,182,316
  本集團主要資產均在中華人民共和國境內,所以本年度並未按地區劃分之資產及支出進行分佈資料分析。
  5.   營業收入
  營業收入包括銷售毛利和對客戶提供的勞務扣除增值稅和銷售折讓與退回。
  6.   其他業務收入
  2005                 2004
  人民幣千元           人民幣千元
  租金淨收入                                                                          4,722                 6,767
  出口代理收入                                                                        4,135                 3,717
  銀行利息收入                                                                        1,508                 1,381
  材料銷售利潤/(虧損)                                                                  280              (5,488)
  補貼收入                                                                              149                   823
  其他                                                                               (1,081)                (161)
  9,713                 7,039
  7.   其他損益
  2005                 2004
  人民幣千元           人民幣千元
  應付款撇銷                                                                          3,895                    -
  少數股東放棄之權益                                                                  3,654                    -
  處置物業、廠房及設備之溢利                                                          1,247                29,001
  股利                                                                                 363                    70
  出售可供出售的投資之溢利                                                                -                3,477
  出售為交易而持有的投資之溢利                                                            -                   35
  可供出售的投資減值準備                                                                 (19)              (1,300)
  其他                                                                                  291                 (124)
  9,431               31,159
  8.   財務費用
  2005                 2004
  人民幣千元           人民幣千元
  銀行貸款利息費用                                                                    10,918               11,270
  其他                                                                                    73                  111
  10,991                11,381
  匯兌淨(收益)/損失                                                                  (362)                  318
  10,629                11,699
  9.   稅前溢利
  2005                 2004
  人民幣千元           人民幣千元
  稅前溢利已扣除/(計入)下列各項:
  物業、廠房及設備折舊                                                             41,545               45,472
  土地使用權攤銷                                                                      807                1,002
  董事酬金                                                                            970                  741
  員工成本
  -工資及職工福利                                                                  71,336               82,788
  -法定統籌退休金                                                                  16,375               15,859
  壞帳準備計提/(沖回)                                                             2,298             (10,041)
  物業、廠房及設備減值準備(沖回)/計提                                           (4,811)                1,130
  存貨跌價準備(沖回)/計提                                                         (827)                6,673
  在建工程報廢虧損                                                                  1,985                    -
  商譽的攤銷                                                                            -                   61
  確認負商譽之收入                                                                      -                (364)
  10.  稅項
  (a)      計入綜合利潤表中的稅項爲:
  2005                 2004
  人民幣千元           人民幣千元
  本年度稅項                                                         4,494                5,590
  中華人民共和國的所得稅計算是根據中國相關稅收條例與規定,以預計可得的本年利潤為基礎計算得出。本公司被確認為上海市高新技術企業,所適用的所得稅稅率爲15%(2004:15%)。適用於附屬公司的所得稅稅率爲15% -33%。
  (b)     遞延稅項
  公司董事認為遞延稅項資產產生的臨時性差異具有不確定性,因此該財務報表未確認遞延稅項。
  11.  每股盈利
  每股盈利是依據本年度歸屬於母公司股東的溢利約人民幣8,210,000元(2004年:人民幣9,821,000元)及已發行的566,449,190股(2004年:566,449,190股)計算。
  12.  物業、廠房及設備
  傢俱、
  房屋及       固定裝置         廠房、
  建築物         及其他     機械及汽車            總數
  人民幣千元      人民幣千元     人民幣千元     人民幣千元
  原值:
  2004年1月1日結存                    479,782          8,181        622,999      1,110,962
  添置                                      -            131          3,541          3,672
  轉自在建工程                          4,404            242          4,971          9,617
  處置/撇銷                           (19,897)        (2,356)        (9,283)       (31,536)
  重分類                                9,379            (98)        (9,281)             -
  2004年12月31日結存                  473,668          6,100        612,947      1,092,715
  添置                                      -            224            316            540
  轉自在建工程                          1,495            466          2,773          4,734
  出售附屬公司                         (5,923)          (322)        (7,645)       (13,890)
  處置/撇銷                            (1,644)          (300)       (42,779)       (44,723)
  2005年12月31日結存                  467,596          6,168        565,612      1,039,376
  累計折舊及減值準備:
  2004年1月1日結存                    132,646          4,911        412,527        550,084
  本年折舊                             12,534            443         32,495         45,472
  處置/撇銷                            (7,028)        (1,569)        (6,693)       (15,290)
  減值準備                              1,130              -              -          1,130
  重分類                                   78             (2)           (76)             -
  2004年12月31日結存                  139,360          3,783        438,253        581,396
  本年折舊                             10,827            421         30,297         41,545
  出售附屬公司                         (3,957)          (175)        (6,596)       (10,728)
  處置/撇銷                              (159)          (198)       (37,678)       (38,035)
  減值準備沖回                         (4,811)             -              -         (4,811)
  2005年12月31日結存                  141,260          3,831        424,276        569,367
  帳面淨值:
  2005年12月31日結存                  326,336          2,337        141,336        470,009
  2004年12月31日結存                  334,308          2,317        174,694        511,319
  13.  在建工程
  2005             2004
  人民幣千元      人民幣千元
  成本:
  年初數                                                          15,007           15,546
  增加                                                            10,606            9,078
  報廢                                                            (1,985)               -
  轉入物業、廠房及設備                                            (4,734)          (9,617)
  年末數                                                          18,894           15,007
  減值準備:
  年初數及年末數                                                  12,977           12,977
  帳面淨值:
  年末數                                                           5,917            2,030
  14.  土地使用權
  2005             2004
  人民幣千元      人民幣千元
  原值:
  年初數及年末數                                                  41,728           41,728
  累計攤銷:
  年初數                                                           8,090            7,088
  本年攤銷                                                           807            1,002
  年末數                                                           8,897            8,090
  帳面淨值:
  年末數                                                          32,831           33,638
  15.  商譽
  人民幣千元
  成本:
  於2004年1月1日及12月31日                                                            610
  抵銷在採用國際財務報告準則第3號
  (附註2)前的累計攤銷                                                               (243)
  於2005年12月31日                                                                    367
  累計攤銷:
  於2004年1月1日                                                                      182
  本年度商譽攤銷                                                                       61
  於2004年12月31日                                                                  243
  抵銷在採用國際財務報告準則第3號
  (附註2)前的累計攤銷                                                              (243)
  於2005年12月31日                                                                    -
  帳面淨值:
  於2005年12月31日                                                                   367
  於2004年12月31日                                                                   367
  16.  對不合併附屬公司及聯營公司之投資
  2005                 2004
  人民幣千元           人民幣千元
  應佔不合併附屬公司淨資產                                                            9,493                 9,894
  應佔聯營公司淨資產                                                                  2,589                 2,914
  商譽                                                                                     -              (1,355)
  12,082                11,453
  於2005年12月31日對不合併附屬公司及聯營公司之投資的詳細資料如下:
  2005                   2004
  持有的股權比例          持有的股權比例
  直接       間接         直接       間接
  公司名稱                                  %          %            %          %      主要業務
  上海逸傑資訊科技有限公司                  84         -           84          -      電腦及軟體銷售
  (附註)
  海南良基投資發展有限公司                  70         -           70          -      工業投資物業管理
  (附註)
  太平洋紡織機械成套設備有                  20         -           20          -      紡織機電成套設備及配件
  限公司                                                                              的銷售及安裝
  -         83           -         83      羅拉製造
  臨海良紡紡織機械專件有限
  公司(附註)
  二紡機化纖成套設備有限公                  20         -           20         80      未開始經營
  司(附註)
  山東良基紡織機械有限公司                  25         -           25          -      紡織機械銷售
  附註:
  以上不合併附屬公司的財務報表對集團並未存在重大影響,故未有併入合併財務報表內。集團對
  該不合併附屬公司的投資以權益法計算。
  16.     對不合併附屬公司及聯營公司之投資(續)
  本集團旗下不合併附屬公司及聯營公司的財務信息匯總如下:
  2005             2004
  人民幣千元      人民幣千元
  資產總額                                                         123,232          119,967
  負債總額                                                         (99,404)         (93,806)
  淨資產                                                            23,828           26,161
  集團應佔不合併附屬公司及聯營公司的淨資產                          12,082           12,808
  收益                                                             159,856          170,776
  當期利潤                                                           1,559            6,560
  集團應佔不合併附屬公司及聯營公司當期利潤                             648            1,490
  17.  可供出售的投資
  2005             2004
  人民幣千元      人民幣千元
  非上市公司投資                                                     6,587            6,221
  中國境內上市公司之法人股*                                         21,306           21,156
  27,893           27,377
  減:減值準備                                                      (2,195)          (2,176)
  25,698           25,201
  *  現時上述法人股不准於中國任何股票交易巿場上進行買賣。
  18.  存貨
  2005             2004
  人民幣千元      人民幣千元
  原材料                                                            41,501           47,644
  在產品                                                            98,262          114,084
  產成品                                                           241,714          218,989
  381,477          380,717
  19.  銀行借款
  2005             2004
  人民幣千元      人民幣千元
  銀行借款
  -有抵押                                                           88,064                -
  -無抵押                                                          191,700          189,733
  279,764          189,733
  借款的還款期如下:
  即期或1年內                                                    275,681          185,650
  5年以後                                                          4,083            4,083
  279,764          189,733
  減:12個月內到期償還的金額
  (在流動流動負債中列示)                                   (275,681)        (185,650)
  12個月後到期償還的金額                                             4,083            4,083
  於2005年12月31日,所有銀行借款利息均按年利率5.22%至5.74%計算(2004年:4.54%至5.72%)。
  銀行借款中人民幣155,700,000元由本公司直接控股公司擔保。
  本集團已將銀行存款總值人民幣3,267,000元作為抵押銀行短期借款。
  20.  股本
  於2005年12月31日,股東包括人民幣普通股(“A股”)及境內上市外資股(“B股”).“A”股及“B”股在各方面均享有同等之權利和義務。
  股本結構如下:
  2005                           2004
  股數     人民幣千元            股數     人民幣千元
  註冊                    566,449,189        566,449     566,449,189         566,449
  已發行並繳足
  國有股                  262,342,310        262,342     262,342,310         262,342
  A股                      71,181,880         71,182      71,181,880          71,182
  B股                     232,925,000        232,925     232,925,000        232,925
  566,449,190        566,449     566,449,190         566,449
  21.  儲備
  儲備之變動已列示於綜合權益變動表。
  (a)   根據相關的中華人民共和國法規和公司現行章程,公司稅後溢利應按照以下順序進行分配:
  (i)    彌補累計虧損
  (ii)   10%轉入法定盈餘公積金。當該項公積金金額累計達到實收資本的50%可以停止提取。
  (iii)  5%至10%轉入法定公益金。
  (iv)   根據股東會議中所批准,轉入任意盈餘公積金。
  (v)    向股東派發股息。
  法定盈餘公積金及法定公益金須按中國會計準則及規定計算的稅後利潤提取。
  21.     儲備(續)
  (b)   資本公積
  依據本公司之公司章程規定,下列專案應記入資本公積金:
  (i)    股票發行超過票面額的溢價部分;
  (ii)   資產重估增值的部分;
  (iii)  其他依據公司章程及中國有關規定的專案。
  資本公積金可用於彌補以前年度虧損或增加股本。
  股本溢價為法人股面值從發起人換取淨資產而產生的股本溢價及發行B股之總發行收入超票面值,並扣除承銷傭金,開辦費以及仲介機構費用後的淨額。
  (c)   法定盈餘公積金和任意盈餘公積金
  根據中華人民共和國有關法規,法定盈餘公積金和任意盈餘公積金可用於彌補虧損或轉增資本。除了彌補虧損外,在使用法定盈餘公積金後,其餘額不得少於註冊資本25%。
  (d)   法定公益金
  根據中華人民共和國有關法規,法定公益金只能用於構建員工福利設施的資本性支出。本集團擁有此等福利設施的所有權。除非公司清算,法定公益金不能分配給股東。
  (e)   利潤分配
  根據相關的中華人民共和國法規和公司現行章程,公司的利潤分配需按照中華人民共和國會計準則與按照國際財務報告準則編制的財務報表兩者中較低者為分配基準。
  根據中華人民共和國法定財務報表,截止2005年12月31日,留存利潤的總額約為人民幣17,136,000元(2004年:人民幣12,916,000元)。
  22.  出售附屬公司
  於2005年4月21日,本集團出售其持有70%股權的附屬公司上海良基金屬製品有限公司(“良基金屬”)及由良基金屬持有90%股權的附屬公司上海良宙物資貿易有限公司。已出售的兩家附屬公司之資產和負債列示如下:
  人民幣千元
  已出售附屬公司的淨資產:
  物業、廠房及設備                                                          3,162
  對聯營公司之投資                                                            400
  存貨                                                                     12,954
  應收帳款及票據                                                           14,523
  其他應收款及預付帳款                                                        840
  現金及銀行存款                                                            2,125
  應付帳款及票據                                                           (9,860)
  其他應付款及預提費用                                                     (8,830)
  預收款                                                                   (1,678)
  應交稅金                                                                   (313)
  13,323
  出售應佔權益                                                                 9,205
  出售附屬公司之虧損                                                            (492)
  出售現金代價                                                                 8,713
  出售附屬公司之淨現金流入量
  出售現金代價                                                              8,713
  已出售附屬公司之現金及銀行存款                                           (2,125)
  6,588
  該等出售附屬公司於年初至出售日期間增加本集團銷售收入及除稅前淨虧損分別約為人民幣26,166,000元及人民幣64,000元。
  自年初至出售日期間,該等出售附屬公司使本集團投資活動的現金耗用人民幣199,000元和經營活動增加及融資活動耗用的現金分別為人民幣4,386,000元及人民幣4,557,000元。
  23.     關聯方交易
  本公司之直接與最終控股公司分別為太平洋機電(集團)有限公司(於中國成立)和上海汽車工業(集團)總公司(於中國成立)。
  本公司與其附屬公司(即本公司的關聯方)之間的交易已在合併時予以抵銷,同時並不會於此附註中披露。本集團與其他關聯方之間的交易的詳情披露如下:
  (a)   貿易性交易
  本年度,本集團在正常業務情況下,按市場價格,與關聯公司進行了下列的重大
  交易:
  上海二纺股份有限公司2005年度报告
  2005                        2004
  人民幣千元                  人民幣千元
  銷售予直接控股公司                                                                                 33,316                              -
  銷售予聯營公司                                                                                     99,757                         75,122
  銷售予關聯公司                                                                                      5,771                              -
  購貨自直接控股公司                                                                                  1,111                              -
  購貨自不合併附屬公司                                                                               14,991                         34,147
  購貨自關聯公司                                                                                     39,322                              -
  (b)        關聯方往來
  (i)         應收/(應付)關聯公司及不合併附屬公司及聯營公司款不設抵押,免利息,並且無固定償還期限。
  (ii)        應收/(應付)直接控股公司款不設抵押,免利息,並且無固定償還期限。
  (c)        關鍵管理人員的補償
  本年董事和其他關健管理層成員的報酬如下:
  2005                        2004
  人民幣千元                  人民幣千元
  薪酬                                                                                                1,951                          1,810
  養老金                                                                                                206                            259
  其他福利                                                                                              206                            256
  2,363                          2,325
  24.         經營租賃協議
  (a)        作為承租人
  於2005年12月31日,本集團就有關租賃物業之不可撤銷經營租約未完成之承擔如下:
  2005                        2004
  人民幣千元                  人民幣千元
  一年以內                                                                                              142                            142
  二至五年(包括首尾兩年)                                                                              569                            570
  五年以上                                                                                            1,578                          1,720
  2,289                          2,432
  (b)        作為出租人
  於2005年12月31日,本集團與承租人爲下述的未來最低租賃付款額達成協議:
  2005             2004
  人民幣千元      人民幣千元
  一年以內                                                   12,446           10,926
  二至五年(包括首尾兩年)                                   10,391           14,228
  五年以上                                                    3,700            5,761
  26,537           30,915
  25.  或有負債
  (a)   截至2005年12月31日止,本集團為關聯公司提供之銀行借款擔保為人民幣60,000,000元(2004:人民幣60,000,000元)。
  (b)   訴訟於2001年東方匯理銀行上海分行於香港法院對本集團提出起訴,追討欠款約人民幣21,569,000元(2,606,000美元)。董事認為本集團對該銀行從來不存在任何欠款並反對起訴。本集團因此並未對此項訴訟作預計負債處理。分別於2001年11月30日及2002年6月12日,法院已判決並駁回上海分行的訴訟請求。截至報告日止,此案仍在審理中。
  26.  退休金計劃
  本集團參與由上海市政府所安排的定額供款退休金計劃。本集團有責任每年支付標準工資的22.5% (2004年:22.5% )作為退休金。本集團該年度繳納的退休金總額為人民幣16,375,000元(2004年:人民幣15,859,000元)。
  27.  主要的附屬公司
  於2005年12月31日,本集團持有以下主要附屬公司之投資,此等均爲於中國成立之非上市企業:
  2005               2004
  持有的股權比例      持有的股權比例
  直接     間接       直接     間接
  公司名稱                         %        %         %        %     主要業務
  上海良基實業有限公司            90        -         90       -     國際國內貿易
  上海良基塑膠製品有限公司        90        -         90       -     紡織塑膠件的製造及銷售
  上海良基機械有限公司            90        -         90       -     生產銷售紡紗機械
  上海普恩伊進出口有限公司        90        -         90       -     經營自產產品和與之配套
  的商品及相關技術出口和
  進口業務
  上海良紡紡織機械專件有限        85        -         85       -     生産、銷售紡機的錠子羅
  公司                                                               拉、鋼領及其他紡機配件
  28.  金融資產工具
  本集團主要金融工具的公允價值採用如下方法及假設進行估計:
  (a)   公允價值
  (i)   現金及現金等價物和短期借款由於此等資產或負債依現時利率計算,或自存款或借款發生至其預期存款或借款期滿的期限較短,因此其帳面值與其公允價值大致相同。
  (ii)  投資
  投資之帳面價值與其市場價值大致相同。
  (iii) 應收票據、應付票據、應收帳款及應付帳款及向非關連公司貸款。
  上述款項之帳面價值與其公允價值大致相同。
  (iv)  與關聯公司之餘額
  由於與關聯公司之餘額是在一般商業條款下發生的,因此其帳面值與其公允價值大致相同。由於其他與關聯公司之餘額不計息,且無固定償還期限,因此其公允價值無法被可靠地計量並予以披露。
  (b)   風險集中的情況
  i)     利率風險
  銀行借款利率列示於附註19。其他財務資產和負債不存在重大利率風險。
  ii)    信貸風險
  本集團主要的應收帳款及其他應收款分散於中國的多家客戶。除此之外,本集團的其他金融資產和負債無任何集中的信貸風險。
  於資產負債表結算日,金融資產之帳面金額最能表述其最高的信貸風險。29.  國際財務報告準則調整對歸屬於母公司股東溢利及權益的影響
  本集團的法定帳戶是根據中華人民共和國會計準則編制的適用於股份制公司的帳戶。這些會計準則在某些重大方面不同於國際財務報告準則。所產生的差異對截至2005年12月31日止年度歸屬於母公司股東溢利及權益的影響概括如下:
  歸屬於           歸屬於
  母公司           母公司
  股東溢利         股東權益
  人民幣千元       人民幣千元
  根據中國會計準則                                                   5,688         663,658
  上海二纺股份有限公司2005年度报告
  商譽及負商譽的確認和攤銷差異                                        (303)           1,881
  直接計入儲備之收入                                                   979                -
  清算附屬公司時沖回以前年度於收
  益表中計入高於附屬公司投資成本
  的年度虧損                                                        2,037                -
  於收益表中計入在合併附屬公司時
  高於投資成本的年度虧損                                             (191)               -
  根據國際財務報告準則                                               8,210          665,539
  30.  期後事項
  公司股權分置方案於2006年1月23日經召開的公司A股市場相關股東會議審議通過,並於2006年2月取得中華人民共和國商務部批覆。本公司的國家股股東太平洋機電(集團)有限公司向A股流通股股東每10股支付3.5股股票對價,以換取所持有的非流通股份的流通權。根據股權分置方案,所有持有非流通股股東自方案實施之日起12個月內不上市交易或轉讓。太平洋機電(集團)有限公司已承諾於12個月限期後,其通過交易出售原非流通股股份數量於之後12個月內不超過原持有數量的5%,24個月內不超過10%。
  31.  比較數字
  比較期間會計報表的部分項目已按本年度會計報表的披露方式進行了重分類。其中包括將2004年度土地使用權帳面淨值人民幣33,638,000元從物業、廠房及設備中重分類作單獨列示。