市北B股(900902)公告正文

上海二纺机股份有限公司2004年年度报告

公告日期:2005-03-05


                     上海二纺机股份有限公司2004年年度报告

    重要提示
    本公司董事会保证报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司独立董事高勇先生因有重要公务,未能来上海亲自出席会议,委托倪迪独立董事代为行使表决权。
    公司2004年度财务报告已经立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所审计,并出具无保留意见的审计报告。
    公司法定代表人郑元湖、财务总监梅建中、财务负责人郑爱华声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    一、公司基本情况简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会情况简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    十一、 备查文件目录
    一、公司基本情况简介
    1.公司的法定中、英文名称及缩写
    公司法定中文名称:上海二纺机股份有限公司
    公司法定英文名称:SHANGHAI    ERFANGJI   CO.,LTD.
    2.公司法定代表人:郑元湖
    3.公司董事会秘书:李 勃
    联系地址:上海市场中路687号
    电话:(021)65318888*2673 (021)65318494  传真:(021)65421963
    电子信箱:shej@public7.sta.net.cn
    公司董事会证券事务代表:吴涛
    联系地址:上海市场中路687号
    电话:(021)65318888*2673 (021)65318494  传真:(021)65421963
    电子信箱:wutao@shefj.com
    4.公司注册及办公地址:上海市场中路687号    邮编:200434
    电子信箱:shej@public7.sta.net.cn
    公司国际互联网址:http://www.shefj.com
    5.公司选定的信息披露报纸名称,《上海证券报》、香港《大公报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
    http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:上海市场中路687号   公司董事会办公室
    6.公司股票上市地:上海证券交易所
    股票简称:二纺机        二纺B股
    A股股票代码:600604;    B股股票代码:900902
    7.其他有关资料:
    公司首次注册资本为:30,398.69万元
    公司注册资本额的演变过程:
    1993年10月7日于上海市工商行政管理局变更登记为42,558.17万元;
    1995年12月12日于上海市工商行政管理局变更登记为46,183.98万元;
    1996年7月23日于上海市工商行政管理局变更登记为51,495.38万元;
    1997年6月25日于上海市工商行政管理局变更登记为56,644.92万元;
    企业法人营业执照注册号:  企股沪总字第019003号(市局)
    税务登记号码:  国税沪字第  310042607225505号
    公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:
    上海立信长江会计师事务所   上海市南京东路61号
    浩华会计师事务所   香港湾仔港湾道18号中环广场2001室
    二、会计数据和业务数据
    (一)公司本年度会计数据                                     单位:元
1、利润总额                                                 15,582,218.48
2、净利润                                                   11,152,671.21
3、扣除非经常性损益后的净利润                              -18,590,823.75
4、主营业务利润                                            157,486,381.45
5、其他业务利润                                              4,834,370.33
6、营业利润                                                -16,760,463.34
7、投资收益                                                  3,962,333.36
8、补贴收入                                                    823,151.36
9、营业外收支净额                                           27,557,197.10
10、经营活动产生的现金流量净值                              88,338,115.23
11、现金及现金等价物的净增加值                              86,010,597.48
    注:扣除非经常性损益项目及涉及金额
    本年度公司的非经常性损益列示如下:               单位:元币种:人民币
1、处置除公司产品外的其他资产产生的损益                     32,479,888.36
2、各种形式的政府补贴                                          823,151.36
3、短期投资收益                                                 27,165.93
4、扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出               -314,238.55
5、以前年度已经计提各项减值准备的转回                        1,562,000.00
6、少数股东承担上述因素                                       -115,843.40
7、所得税影响数                                             -4,718,628.74
合计                                                        29,743,494.96
    (二)按国内、国际会计准则审计所产生的净利润差异说明:
    公司本年度经上海立信长江会计师事务所审计,净利润1115.27万元,经浩华会计师事务所审计,净利润982.10万元。
    本公司2004年度按国际会计准则编制的B股会计报表由浩华会计师事务所进行审计,与按中国会计准则编制的A股会计报表的净利润、净资产分别如下:(金额单位:万元)
                                            2004年度             2003年度
按中国会计准则列报                          1,115.27             1,081.59
直接计入之损益                                 76.00                 8.20
合并子公司之未确认亏损                       (209.20)               (0.5)
按国际会计准则列报                            982.10             1,089.29

                                         净利润                    净资产
                                   2004年末 2003年末
按中国会计准则列报                65,485.20 64,503.04
直接计入之损益
合并子公司之未确认亏损
按国际会计准则列报                65,485.20 64,503.04
    (三)、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元       币种:人民币
                                                         2003年
主要会计数据                 2004年
                                                调整后             调整前
主营业务收入       1,183,812,681.93   1,027,163,105.3    1,027,163,105.30
利润总额              15,582,218.48      16,492,244.61      16,492,244.61
净利润                11,152,671.21      10,815,889.27      10,815,889.27
扣除非经常性损
                     -18,590,823.75      -5,923,816.19      -5,923,816.19
益的净利润
                                                        2003年末
                           2004年末
                                                  调整后           调整前
总资产             1,317,273,512.56   1,394,150,285.52   1,394,150,285.52
股东权益             654,852,121.51     645,030,406.48     645,030,406.48
经营活动产生的
                      88,338,155.23       2,480,307.75       2,480,307.75
现金流量净额
                                                        2003年
主要财务指标                 2004年
                                                调整后             调整前
每股收益(全面摊
                             0.0197            0.01909            0.01909
薄)
净资产收益率(全
                               1.70               1.68               1.68
面摊薄)(%)
扣除非经常性损
益的净利润的净
                              -2.84              -0.92              -0.92
资产收益率(全面
摊薄)(%)
每股经营活动产
生的现金流量净               0.1560             0.0044             0.0044

每股收益(加权平
                             0.0197            0.01909            0.01909
均)
扣除非经常性损
益的净利润的每
                            -0.0328            -0.0105            -0.0105
股收益(全面摊
薄)
扣除非经常性损
益的净利润的每
                            -0.0328            -0.0105            -0.0105
股收益(加权平
均)
净资产收益率(加
                               1.70               1.68               1.68
权平均)(%)
扣除非经常性损
益的净利润的净
                              -2.84              -0.92              -0.92
资产收益率(加权
平均)(%)
                                                    2003年末
                           2004年末
                                                调整后             调整前
每股净资产                    1.156              1.139              1.139
调整后的每股净
                              1.122              1.075              1.075
资产

                                                           本期比上期增减
主要会计数据
                                                                      (%)
主营业务收入                                                        15.25
利润总额                                                            -5.52
净利润                                                               3.11
扣除非经常性损
                                                                  -213.83
益的净利润
                                                           本期比上期增减
                                                                      (%)
总资产                                                              -5.51
股东权益                                                             1.52
经营活动产生的
                                                                 3,461.58
现金流量净额
                                                           本期比上期增减
主要财务指标
                                                                      (%)
每股收益(全面摊
                                                                     3.20
薄)
净资产收益率(全
                                                                     1.19
面摊薄)(%)
扣除非经常性损
益的净利润的净
                                                                  -208.70
资产收益率(全面
摊薄)(%)
每股经营活动产
生的现金流量净                                                   3,445.45

每股收益(加权平
                                                                     3.20
均)
扣除非经常性损
益的净利润的每
                                                                  -212.38
股收益(全面摊
薄)
扣除非经常性损
益的净利润的每
                                                                 --212.38
股收益(加权平
均)
净资产收益率(加
                                                                     1.19
权平均)(%)
扣除非经常性损
益的净利润的净
                                                                   208.70
资产收益率(加权
平均)(%)
                                                           本期比上期增减
                                                                      (%)
每股净资产                                                           1.49
调整后的每股净
                                                                     4.37
资产

                                                      2002年
主要会计数据
                                          调整后                   调整前
主营业务收入                      744,592,580.13           744,592,580.13
利润总额                           12,654,193.34            12,654,193.34
净利润                              9,002,102.84             9,002,102.84
扣除非经常性损
                                    6,515,404.01             6,515,404.01
益的净利润
                                                      2002年末
                                          调整后                   调整前
总资产                          1,251,765,210.42         1,251,765,210.42
股东权益                          634,137,870.11           634,137,870.11
经营活动产生的
                                   63,152,694.70            63,152,694.70
现金流量净额
                                                      2002年
主要财务指标
                                          调整后                   调整前
每股收益(全面摊
                                          0.0159                   0.0159
薄)
净资产收益率(全
                                            1.42                     1.42
面摊薄)(%)
扣除非经常性损
益的净利润的净
                                            1.03                     1.03
资产收益率(全面
摊薄)(%)
每股经营活动产
生的现金流量净                             0.111                    0.111

每股收益(加权平
                                          0.0159                   0.0159
均)
扣除非经常性损
益的净利润的每
                                          0.0115                   0.0115
股收益(全面摊
薄)
扣除非经常性损
益的净利润的每
                                          0.0115                   0.0115
股收益(加权平
均)
净资产收益率(加
                                            1.42                     1.42
权平均)(%)
扣除非经常性损
益的净利润的净
                                            1.03                     1.03
资产收益率(加权
平均)(%)
                                                      2002年末
                                          调整后                   调整前
每股净资产                                 1.119                    1.119
调整后的每股净
                                           1.036                    1.036
资产
    主要财务指标计算公式
    每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产损失-开办费-长期待摊费用)/年末股份总数。
    每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年末股份数。
    净资产收益率=净利润/年度末股东权益 100%
    (四)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编制规则(第九号)》要求计算的净资产收益率及每股收益:
报告期利润                                        净资产收益率%
                                       全面摊薄                  加权平均
主营业务利润                              24.05                     24.05
营业利润                                  -2.56                     -2.56
净利润                                     1.70                      1.70
扣除非经常性损益的净
                                          -2.84                     -2.84
利润

报告期利润                                        每股收益(人民币:元)
                                       全面摊薄                  加权平均
主营业务利润                              0.278                     0.278
营业利润                                -0.0296                   -0.0296
净利润                                   0.0197                    0.0197
扣除非经常性损益的净
                                        -0.0328                   -0.0328
利润
    (五)报告期内股东权益变动情况                                                                                单位:元
项目                                          股本               资本公积
期初数                              566,449,189.46          67,379,563.29
本期增加                                                       760,628.84
本期减少
期末数                              566,449,189.46          68,140,192.13

项目                                      盈余公积             法定公益金
期初数                                7,614,473.15           2,563,673.51
本期增加                              2,441,881.06             813,960.89
本期减少
期末数                               10,056,354.21           3,377,634.40

项目                       未分配利润           未确认       股东权益合计
                                              投资损失
期初数                   4,205,314.77      -618,134.19     645,030,406.48
本期增加                11,152,671.21    -2,091,585.02      12,263,596.09
本期减少                 2,441,881.06                        2,441,881.06
期末数                  12,916,104.92    -2,709,719.21     654,852,121.51
    变动原因:
    1、资本公积变动原因:核销5年以上应付账款
    2、盈余公积变动原因:提取盈余公积
    3、法定公益金变动原因:提取法定公益金
    4、未分配利润变动原因:利润增加
    三、股本变动及股东情况介绍
    (一)、股份变动情况表
    单位:股
                                                   本次变动增减(+,-)
                                期初值
                                                  配股   送股  公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份               262,342,310.00
其中:
国家持有股份                262,342,310.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计          262,342,310.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股              71,181,880.00
2、境内上市的外资股         232,925,000.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计          304,106,880.00
三、股份总数                566,449,190.00

                                  本次变动增减(+,-)
                                                                   期末值
                                   增发  其他    小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                              262,342,310.00
其中:
国家持有股份                                               262,342,310.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                         262,342,310.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                             71,181,880.00
2、境内上市的外资股                                        232,925,000.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                         304,106,880.00
三、股份总数                                               566,449,190.00
    (二)、股票发行与上市情况
    1、前三年历次股票发行情况
    截止报告期末的前三年,公司未有发行新股。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内,公司没有送股、转增股本的情况,股份总数及股本结构没有发生变动。
    3、现存的内部职工股情况
    报告期末公司内部无职工股。
    (三)、主要股东持股情况介绍
    1、报告期末股东情况:
    本公司报告期末股东总数为:91,177户,其中A股股东为47,967户,B股股东为43,210户。
    2、截止2004年12月31日,公司前十名股东、前十名流通股东持股情况:
    (1)公司前十名股东情况:
                               年度内增         年末持股             比例
股东名称(全称)
                                     减             情况              (%)
太平洋机电(集团)有限公
                                      0      262,342,310            46.31
司(国家股授权经营单位)
殷起宏                             未知          755,527           0.1334
官学满                             未知          666,100           0.1176
滕林                               未知          655,600           0.1157
印建国                             未知          643,805           0.1137
孙雪英                             未知          560,811            0.099
朱丽萍                             未知          554,500            0.098
钟远悦                             未知          553,000            0.097
梁维妮                             未知          525,100            0.093
邵钧鹏                             未知          497,740            0.088

                                股份类别股                       股东性质
                                份类别(已     质押或冻          (国有股
股东名称(全称)
                                流通或未流       结情况          东或外资
                                      通)                         股东)
太平洋机电(集团)有限公
                                    未流通            0          国有股东
司(国家股授权经营单位)
殷起宏                              已流通         未知          外资股东
官学满                              已流通         未知          外资股东
滕林                                已流通         未知          外资股东
印建国                              已流通         未知          外资股东
孙雪英                              已流通         未知          外资股东
朱丽萍                              已流通         未知          外资股东
钟远悦                              已流通         未知          外资股东
梁维妮                              已流通         未知          外资股东
邵钧鹏                              已流通         未知          外资股东
    注:上海国有资产监督管理委员会委托上海电气(集团)总公司管理本公司国有股,太平洋机电(集团)有限公司是本公司(国有股)授权经营单位,持有本公司262,342,310.00股,占总股本46.31%股份。
    报告期内,公司控股股东未发生变更。
    (2)公司控股股东授权经营单位及实际控制人情况介绍
    控股股东授权经营单位情况
    授权经营单位名称:太平洋机电(集团)有限公司
    法定代表人:郑元湖
    成立日期:1994年8月
    注册资本:10亿元人民币
    企业类型:有限责任公司
    股权结构:国有独资
    经营范围:纺织机械,纺织器材,服装机械,机电产品,环保设备,建筑装潢,计算机工程,办公自动化,金属材料,建筑材料,纺织原料,五金交电,日用百货,服装服饰,设备租赁,外经贸委批准的自营进出口业务。
    (3)实际控制人情况
    名称:上海国有资产监督管理委员会
    主要经营业务及管理活动:国有资产监督管理等
    (4)控股股东及实际控制人变更情况
    报告期内,公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    ■■图像■■
    (6)、前十名流通股股东情况
股东名称                                             年末持有流通股的数量
殷起宏                                                            755,527
官学满                                                            666,100
滕林                                                              655,600
印建国                                                            643,805
孙雪英                                                            560,811
朱丽萍                                                            554,500
钟远悦                                                            553,000
梁维妮                                                            525,100
邵钧鹏                                                            497,740
李玉鸿                                                            492,470
前十名流通股东关联关系的说明

股东名称                                          种类(A、B、H股或其它)
殷起宏                                                                B股
官学满                                                                B股
滕林                                                                  B股
印建国                                                                B股
孙雪英                                                                B股
朱丽萍                                                                B股
钟远悦                                                                B股
梁维妮                                                                B股
邵钧鹏                                                                B股
李玉鸿                                                                B股
前十名流通股东关联关系的说明                  公司未知在流通股东之间是否
                                       存在关联关系或是否属于一致行动人。
    四、公司董事、监事、高级管理人员
    (一)、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名                         性别          年龄                      职务
郑元湖                         男            39          董事长、党委书记
李培忠                         男            50              董事、总经理
                                                               党委副书记
崔   翎                        男            43        董事、常务副总经理
                                                                 总工程师
梅建中                         男            44            董事、财务总监
王承宗                         男            47          董事、党委副书记
                                                                 工会主席
张敷彪                         男            55                      董事
倪   迪                        男            65                  独立董事
高   勇                        男            52                  独立董事
曹惠民                         男            51                  独立董事
徐祖成                         男            48        监事长、党委副书记
                                                                 纪委书记
虞志奋                         男            57                  副监事长
高尔其                         男            57                      监事
张复海                         男            48          监事、纪委副书记
吴展华                         女            49                      监事
韦保荣                         男            52                副总经理、
                                                               党委副书记
潘荣高                         男            50                  副总经理
龚建平                         男            43                  副总经理
李   勃                        男            48                董事会秘书

姓名                                            任期起             年初持
                                                止日期           股数(股)
郑元湖                                   2004.5-2007.5                  0
李培忠
                                         2004.5-2007.5                  0
崔   翎
                                         2004.5-2007.5               3000
梅建中                                   2004.5-2007.5               1000
王承宗
                                         2004.5-2007.5               3000
张敷彪                                   2004.5-2007.5                  0
倪   迪                                  2004.5-2007.5                  0
高   勇                                  2004.5-2007.5                  0
曹惠民                                  2004.12-2007.5                  0
徐祖成
                                         2004.5-2007.5                  0
虞志奋                                   2004.5-2007.5                  0
高尔其                                   2004.5-2007.5                  0
张复海                                   2004.5-2007.5               1000
吴展华                                   2004.5-2007.5               1000
韦保荣
                                         2004.5-2007.5               5324
潘荣高                                   2004.5-2007.5               2001
龚建平                                   2004.5-2007.5               2000
李   勃                                  2004.5-2007.5               1000

姓名                                          年末持                 股票
                                            股数(股)                 性质
郑元湖                                             0
李培忠
                                                   0
崔   翎
                                                3000               流通股
梅建中                                          1000               流通股
王承宗
                                                3000               流通股
张敷彪                                             0
倪   迪                                            0
高   勇                                            0
曹惠民                                             0
徐祖成
                                                   0
虞志奋                                             0
高尔其                                             0
张复海                                          1000               流通股
吴展华                                          1000               流通股
韦保荣
                                                5324               流通股
潘荣高                                          2001               流通股
龚建平                                          2000               流通股
李   勃                                         1000               流通股
    (二)董事、监事、高级管理人员主要工作经历
    1、郑元湖,曾任上海柴油机股份有限公司副总经理,太平洋机电(集团)有限公司董事、总裁、党委副书记。现任太平洋机电(集团)有限公司董事长、党委书记,上海二纺机股份有限公司董事长、党委书记。
    2、李培忠,曾任上海纺织机械专件厂厂长、上海纺织机械总厂厂长、太平洋机电(集团)有限公司副总裁。现任太平洋机电(集团)有限公司总裁,上海二纺机股份有限公司董事、总经理、党委副书记。
    3、崔翎,曾任上海二纺机股份有限公司总工程师助理兼总工艺师、副总经理。现任上海二纺机股份有限公司董事、常务副总经理、总工程师。
    4、梅建中,曾任上海二纺机股份有限公司财务总监。现任上海二纺机股份有限公司董事、财务总监。
    5、王承宗,曾任上海二纺机股份有限公司工会副主席、主席。现任上海二纺机股份有限公司董事、党委副书记、工会主席。
    6、张敷彪,曾任上海化工机械厂党委书记、上海机电控股(集团)公司资金计划处副处长、上海电气(集团)总公司资金计划处副处长、上海电气(集团)总公司审计委员会秘书长、稽察室主任。现任上海电气资产管理有限公司资产财务部部长。
    7、倪  迪,曾任国家体改委司长、国家国有资产管理局副局长、中国光大(集团)总公司董事会高级顾问(2001-06退休)。现任中国经济体改委研究会特邀理事、长江证券有限公司高级顾问、上海飞乐音响股份有限公司独立董事、上海飞乐股份有限公司独立董事。
    8、高勇,曾任北京工具研究所副所长、代所长、北京工具工业公司总工办主任,纺织工业部装备司副处长、处长、副司长,中国纺织工业协会副会长、中国纺织机械器材工业协会理事长、中国纺织经济研究中心副主任、中国纺织企业联合会常务副理事长、中国纺织机械器材工业协会理事长。现任中国纺织工业协会副会长、中国纺织机械器材工业协会理事长、中国纺织工业协会国际贸易办公室主任。
    9、曹惠民,曾任中国石化总公司上海高桥石化公司财务处科员,上海立信会计学院(立信会计高等专科学校)教师(讲师、副教授、教授)。现任上海立信会计学院院长助理。
    10、徐祖成,曾任上海第四纺织机械厂团委书记、党委副书记兼厂工会主席,上海纺织机械总厂党委副书记兼工会主席,太平洋机电(集团)有限公司工会主席、太平洋机电(集团)有限公司纪委书记兼工会主席。现任太平洋机电(集团)有限公司党委副书记、工会主席,上海二纺机股份有限公司监事长、党委副书记、纪委书记。
    11、虞志奋,曾任上海纺织机电厂副总会计师、总会计师,远东钢丝针布厂总会计师,太平洋机电(集团)有限公司副总会计师、总会计师。现任太平洋机电(集团)有限公司财务总监、上海二纺机股份有限公司副监事长。
    12、高尔其,曾任太平洋机电(集团)有限公司科研中心党委书记、副主任,科技事业部党委书记、总经理、办公室主任、干部部经理,上海市纺机研究所、纺器研究所所长,上海纺机职大校长。现任太平洋机电(集团)有限公司科级调研员,上海二纺机股份有限公司监事。
    13、张复海,曾任上海二纺机股份有限公司八分厂党支部书记、纺纱、化纤事业部党支部书记、审计室主任、行政党支部书记。现任上海二纺机股份有限公司监事、纪委副书记、监察审计室主任。
    14、吴展华,曾任上海二纺机汽车服务公司工会负责人,上海良基金属制品有限公司联合工会主席,上海二纺机股份有限公司工会副主席。现任上海二纺机股份有限公司监事、工会干事。
    15、韦保荣,曾任上海二纺机股份有限公司工会主席、公司副总经理。现任上海二纺机股份有限公司副总经理、党委副书记。
    16、潘荣高,曾任上海良基物资有限公司总经理。现任上海二纺机股份有限公司副总经理。
    17、龚建平,曾任中国纺织机械股份有限公司总经理助理,上海二纺机股份有限公司党委副书记。
    现任上海二纺机股份有限公司副总经理。
    18、李勃,曾任上海良基塑料制品有限公司副厂长、总经理,上海二纺机股份有限公司办公室主任管理部经理、总经理助理。现任上海二纺机股份有限公司董事会秘书、办公室主任。
    (三)在股东单位的任职情况
姓名                                  股东单位名称             担任的职务
郑元湖                  太平洋机电(集团)有限公司       董事长、党委书记
李培忠                  太平洋机电(集团)有限公司                   总裁
                            上海电气(集团)总公司
张敷彪                                                     资产财务部部长
                          上海电气资产管理有限公司
徐祖成                  太平洋机电(集团)有限公司   党委副书记、工会主席
虞志奋                  太平洋机电(集团)有限公司               财务总监
高尔其                  太平洋机电(集团)有限公司             科级调研员

                                                                 是否领取
姓名
                                                                 报酬津贴
郑元湖                                                                 是
李培忠                                                                 是
张敷彪                                                                 是
徐祖成                                                                 是
虞志奋                                                                 是
高尔其                                                                 是
    (四)在其他单位的任职情况
姓名                       其他单位名称
李培忠                     中国纺织机械股份有限公司
                           上海德尔福国际蓄电池有限公司、
张敷彪
                           上海东浩工艺品股份有限公司
                           长江证券有限公司、上海飞乐音响股份有限公司、
倪迪
                           上海飞乐股份有限公司
高勇                       中国纺织机械股份有限公司、经纬纺机股份有限公司
                           上海复旦复华科技股份有限公司、上海龙头(集团)
曹惠民
                           股份有限公司、新疆国统管道股份有限公司
徐祖成                     上海埃通电气股份有限公司、浙江航民股份有限公司

                                                                是否领取
姓名                              担任的职务
                                                                报酬津贴
李培忠                              副董事长                          否
张敷彪                            董事、监事                          否
                        高级顾问、独立董事、
倪迪                                                        独立董事津貼
                                    独立董事
高勇                      独立董事、独立董事                独立董事津贴
                        独立董事、独立董事、
曹惠民                                                      独立董事津贴
                                    独立董事
徐祖成                            董事、监事                          否
    (五)、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况:
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:
    根据董事会及控股集团制定的年度经营工作目标与薪资分配激励考核办法及公司经营效益完成情况,进行年度考核而定。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:依据二纺机《中高级管理人员考核办法》、《分类评价工资方案实施细则》。
    3、报酬情况:
    单位:元币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额                      740,739元人民币
金额最高的前三名董事的报酬总额(二名)                    211,280元人民币
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                    342,243元人民币
独立董事的津贴(三名独立董事年度总额)                     90,000元人民币
独立董事的其他待遇                                                      0
    4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
                                                   是否在股东单位或其他关
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名
                                                       联单位领取报酬津贴
董事:郑元湖、李培忠、梅建中、张敷彪
                                                                       是
监事:徐祖成、虞志奋、高尔其
    5、报酬区间
报酬数额区间                                                         人数
45001元--80000元                                                        2
80001元--110000元                                                       3
110001元--130000元                                                      3
    (六)公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名                                  担任的职务                 离任原因
赵晓菊                                  独立董事             本人提出辞职
曹惠民                                  独立董事                 增补选举
    (七)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为1,874人,需要承担费用的离退休职工116人。员工的结构如下:
    1、专业构成情况
专业构成的类别                                             专业构成的人数
生产人员                                                              830
销售人员                                                               63
技术人员                                                              213
财务人员                                                               21
管理人员                                                              258
    2、教育程度情况
教育程度的类别                                             教育程度的人数
研究生                                                                 14
本科生                                                                111
大专生                                                                252
中专生                                                                 87
    五、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    本报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求进行规范运作,致力于不断完善法人治理结构。为贯彻落实《上市公司治理准则》和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》有关精神,公司董事会对《公司章程》进行相应修改,增加了公司对外担保、与控股股东资金往来、董事选举采取累计投票制方式等规定。进一步规范与完善公司行为,严格控制公司的对外担保风险,确保董事会工作的规范性、有效性,决策的科学性。
    1、股东与股东大会:公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制订的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》,召集召开股东大会、董事会议、监事会议,认真履行各自的职责,建立了相互制衡、独立运行的运作模式;确保股东特别是中小股东享有平等地位,保证所有股东能够充分行使自己的权利,并对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
    2、董事与董事会:公司董事会严格按照《公司章程》有关规定程序进行董事会换届选举董事,公司新一届董事会有9名董事组成,其中独立董事3名,符合法律法规的要求。按照中国证券监督管理委员会对上市公司独立董事任职专业构成要求的不断完善,对公司原独立董事构成结构进行了规范合理的调整,目前已符合上述监管部门的要求。报告期内,公司“战略委员会”、“审计委员会”,对公司的长期发展战略和重大投资决策进行研究和续聘请审计会计师事务所提出了具有价值的建议;公司董事能够勤勉尽责,维护公司和全体股东的利益。
    3、监事和监事会:公司监事会严格按照《公司章程》有关规定的监事会换届选举程序选举监事,公司监事会现有5名监事组成,其中职工监事2名,成员构成符合法律法规的要求。报告期内,公司监事能够认真履行职责,本着对股东负责的精神,对公司财务管理和公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    4、信息披露与透明度:持续信息披露是上市公司的责任。报告期内,公司严格按照法律法规和公司章程及公司信息披露管理制度有关条款,真实、准确、完整、及时地披露公司各类有关信息,并指定公司董事会秘书负责信息披露、做好接待股东的来访和咨询工作,保证所有股东有平等的机会获得公司信息。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓     本年度应参加    亲自出席(次)  委托出席(次)  缺席(次)
名               董事会次数
倪迪                      9                9               0            0
高勇                      6                6               0            0
曹惠民                    1                1               0            0
    2004年度,公司独立董事分别参加了9次、6次和1次会议(1名独立董事于2004年5月19日换届任职;1名独立董事于2004年12月24日新任)。公司三位独立董事都能按照《公司法》、《证券法》有关法律法规及《公司章程》有关规定,本着对全体股东负责的态度,履行诚信勤勉义务,认真审阅所有提交董事会审议的议案及有关资料,维护公司的整体利益及中小股东的合法权益;认真参加公司的股东大会及董事会的各次会议,为公司的经营管理、持续发展出谋划策;根据《公司独立董事制度(试行)》的条例,对公司董事会有关决议发表独立意见,为公司董事会决策的科学性、客观性、公司发展的持续性,发挥了积极的作用。
    按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求,公司已在2003年6月底之前达到独立董事占董事数三分之一。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:本公司主营业务突出,具有完整的业务及自主经营能力。控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形,关联交易公平合理,不存在损害公司和股东利益的行为。
    2、人员方面:本公司在人力资源及工资管理等方面独立于控股股东。设立人力资源部,公司的高级管理人员基本在公司领取报酬。
    3、资产方面:本公司拥有独立完整的生产、辅助生产、供应、销售系统及配套设施,拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。
    4、机构方面:本公司拥有独立的决策管理机构和职能部门,并建立了相应的规章制度,与控股股东及其职能部门分开,各自独立运作。
    5、财务方面:本公司拥有独立的财务部门和财务人员,并按有关法律法规要求建立了财务会计管理制度,独立开设银行帐号、纳税和作出财务决策。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    公司高级管理人员的绩效考评分为上半年度和全年综合考核两次,考核内容分:1、各项经济技术指标;2、精神文明建设;3、经营管理能力;4、公司员工民主评议。
    综合上述四个方面,对公司高级管理人员予以绩效考评。
    六、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    1、股东大会的通知、召集、召开情况:
    上海二纺机股份有限公司第十七次(暨2003年度)股东大会于二OO四年五月十八日下午在公司文化中心会议厅召开。股东大会通过的决议及披露情况:
    大会审议并通过了以下议案:
    (1)、《上海二纺机股份有限公司第四届董事会工作报告》;
    (2)、《上海二纺机股份有限公司第四届监事会工作报告》
    (3)、《上海二纺机股份有限公司2003年度报告全文及摘要》
    (4)、《公司2003年度财务决算和2004年度财务预算报告》
    (5)、《公司2003年度利润分配方案》
    考虑到公司目前的经营状况和持续发展的需要,公司2003年度的利润分配预案为不分配,也不以资本公积金转增形式送股。
    (6)、《关于核销2003年度各类不良资产的议案》
    申报三年以上经确认已无法收回的应收帐款6笔,共计326.63万元。
    (7)、《关于计提2003年度资产减值准备的议案》
    对各项资产进行减值准备的计提,本次增加计提674.48万元。
    (8)、《关于续聘公司审计会计师事务所的议案》
    公司2004年拟继续聘请上海立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所为公司审计事务所。聘用期为一年,审计费用按国家有关规定支付。2003年度,公司支付上海立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所审计费为人民币80万元。
    (9)、《关于调整公司独立董事年度津贴额度的议案》
    将独立董事的年度津贴由2.5万元(含税)调整至3万元(不含税)。
    (10)、《关于修改公司章程的议案》
    (11)、《关于选举公司第五届董事会董事人选的议案》
    选举(以姓氏笔划为序):王承宗、李培忠、张敷彪、郑元湖、梅建中、崔翎为第五届董事会董事;倪迪、高勇、赵晓菊为第五届董事会独立董事。
    (12)、《关于选举公司第五届监事会监事人选的议案》
    选举(以姓氏笔划为序):高尔其、徐祖成、虞志奋为第五届监事会监事;张复海、吴展华为职工监事。
    公司年度股东大会决议公告已于2004年5月19日刊登在《上海证券报》、香港《大公报》上。
    根据《公司章程》的有关规定,本次董事的选举均采取累积投票制的方式产生;本次大会的全过程经上海金石律师事务所张平律师、赵建平律师见证。
    (二)临时股东大会情况
    本年度第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况:
    上海二纺机股份有限公司第十八次(暨临时)股东大会于2004年12月24日下午在公司文化中心会议厅召开。股东大会通过的决议及披露情况:
    审议并通过了以下议案:
    1、《关于提请股东大会授权董事会审定公司持续性销售经营关联交易的议案》
    预计2004年度将发生持续性销售经营关联交易额为15,000万元左右。本议案为关联交易,国家股股东回避表决。
    2、《关于公司凉州路381号地块使用权被收购的议案》;
    同意将凉州路381号地块使用权被上海东外滩地产开发有限公司收购,收购补偿价为4,703.85万元。
    3、《关于公司独立董事变动的提案》
    增补选举曹惠民先生为公司第五届董事会独立董事。
    公司临时股东大会决议公告已于2004年12月25日刊登在《上海证券报》、香港《大公报》上。
    本次大会的全过程经上海市金石律师事务所张平律师、赵建平律师见证。
    七、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    在过去的一年中,公司董事会按照第四届董事会第二十六次会议提出的2004年度董事会工作目标:以树立全面、协调、可持续发展观,进一步提高公司经营运行质量,推进公司规范运作和持续发展,把股东利益最大化和不断提高公司盈利能力作为工作的出发点;强化诚信意识,明确上市公司信息披露义务和责任,切实保证信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性;忠实履行职责,维护公司和股东利益;坚持用发展的理念克服前进中的困难,坚持用改革的思路解决历史遗留的问题,不断提高资本运作的能力,加快在资本市场发展;推进五项工程建设,增强创新力度,构筑发展优势,加速提升企业核心竞争能力,实现公司的可持续快速发展。在全体股东的理解与支持下,通过经营层勇于开拓、不断创新的努力工作和全体员工的辛勤努力,完成了本年度董事会提出的工作目标,并为公司可持续快速发展战略的实现,奠定了坚实的基础。2004年度,公司实现主营业务收入118,381.27万元,毛利额15,898.32万元,毛利率13.43%,净利润为1,115.27万元。
    1、2004年,公司加深了企业的求发展必须从产品经营转入品牌经营、文化经营的认识,在思想观念、经营理念上作了重大调整,把企业工作定位在加快集聚企业的综合竞争力上
    2、2004年,公司在产品开发上,粗纱机、紧密纺、细纱机长车集络装置的设计开发取得了新的突破,特别是大容量化纤纺丝机的设计和制造成功,为企业拓展了新的发展空间。一年来,在棉毛机械的开发上,重点开发和完善了EJK211型系列粗纱机、EJM971紧密纺装置、EJM138JL系列细纱机等产品。EJK211型粗纱机被上海市高新技术成果转化服务中心认定为2004年第9批高新技术成果转化项目。在化纤纺丝机械产品开发和技术完善上,大容量涤纶短丝纺丝设备为公司拓展了新的经济增长点。与此同时,公司着手加紧开发年产6万吨涤纶短丝纺丝设备,提前为明后年化纤纺丝机械产品升级作好了准备。
    3、2004年,公司确立了“建立营销战略联盟,发挥行业营销优势”的营销策略,在细纱机的销量上屡创新高,争得了一定的市场份额。在营销策略上,进一步加大了新产品的宣传与推广力度,2004年成功地举办了国内外EJM168型细纱机推广会、山东地区EJK211型粗纱机推广会和北京国际纺机展览会,进一步展示了公司良好的产品形象和企业形象。
    4、2004年公司落实推进了五项工程建设,取得了阶段性成效,为推进企业新一轮的改革调整发展的奠定了基础
    ——在技术创新工程推进方面,自动络筒机等新产品通过了鉴定,紧密纺装置等4项新技术获得了专利授权,大容量化纤短丝纺丝机已经在年内推向了市场,实现了批量销售。
    ——在质量品牌工程方面,零件入库合格率、成台产品合格率按预定计划达到了100%;在去年一家用户单位发生火灾后,公司迅速组织营销、装配等部门职工去进行抢修、恢复生产,在夜以继日的艰苦工作中,为客户抢回时间减少损失,为企业赢得了声誉和品牌。
    ——在强体瘦身工程方面,公司对生产、采购与外协加工进行了整合;对一些生产性部门和个别子公司进行转制的结构性调整。为实现管理扁平化,人力资源科学配置,总体改革战略的实施创造了条件。
    ——在信息集成工程方面,2004年完成了两项主要工作,一是对企业网站进行了调整和完善,二是开始建立OA系统,从去年底开始了试运行。
    ——在人才培育工程方面,今年按计划选拔培训了后备干部,招聘了青年大学生16名。对在职员工岗位培训、技能培训、适应培训达1317人次。完成年初预定指标的要求。
    (二)报告期公司经营情况
    1、公司主营业务的范围及其经营情况
    (1)公司主营业务经营情况的说明
    公司主营业务的范围:生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制品;非出版物的印刷及包装装璜印刷业务;技术服务;仓储营运;投资兴办企业;销售自产产品。
    (2)主营业务分行业情况表
    单位:元币种:人民币
                                                           占主营业务收入
分行业                       主营业务收入
                                                                  比例(%)
1.工业                   1,208,383,508.80                           66.18
2.房地产                             0.00
3.建筑业                    12,035,673.30                            0.66
4.服务业                     2,326,168.05                            0.13
5.贸易业                   603,269,772.60                           33.03
小计                     1,826,015,122.75                          100.00
其中:关联交易               75,121,961.30                            6.35
合计                     1,826,015,122.75                               /
内部抵消                   642,202,440.82                               /
合计                     1,183,812,681.93

                                                             占主营业务利
分行业                          主营业务利润
                                                                润比例(%)
1.工业                        142,426,900.91                        88.92
2.房地产
3.建筑业                        1,229,013.32                         0.77
4.服务业                        2,025,074.97                         1.26
5.贸易业                       14,497,747.24                         9.05
小计                          160,178,736.44                       100.00
其中:关联交易                  14,463,273.15                         9.10
合计                          160,178,736.44                            /
内部抵消                        1,195,513.32                            /
合计                          158,983,223.12
    (3)主营业务分产品情况表
    单位:元币种:人民币
                                                             占主营业务收
分产品                       主营业务收入
                                                                入比例(%)
纺机产品                   957,822,316.02                           52.46
其他类                     868,192,806.73                           47.54
小计                     1,826,015,122.75                          100.00
其中:关联交易               75,121,961.30                            6.35
合计                     1,826,015,122.75                               /
内部抵消                   642,202,440.82                               /
合计                     1,183,812,681.93

                                                             占主营业务利
分产品                       主营业务利润
                                                                润比例(%)
纺机产品                   117,544,864.62                           73.38
其他类                      42,633,871.82                           26.62
小计                       160,178,736.44                          100.00
其中:关联交易               14,463,273.15                            9.10
合计                       160,178,736.44                               /
内部抵消                     1,195,513.32                               /
合计                       158,983,223.12
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额7,512.20万元。
    (4)主营业务分地区情况表
    单位:元币种:人民币
                                                               占主营业务
分地区                        主营业务收入
                                                              收入比例(%)
亚洲                        417,087,130.34                          22.84
北美洲                        4,752,829.87                           0.26
非洲                         13,486,945.21                           0.74
东北                          1,732,478.63                           0.09
上海                        769,071,934.74                          42.12
华东                        215,740,124.23                          11.81
华南                         28,061,675.28                           1.54
西南                         13,872,514.24                           0.76
华北                        335,388,647.48                          18.37
华中                         26,820,842.73                           1.47
小计                      1,826,015,122.75                         100.00
其中:关联交易                75,121,961.30                           6.35
合计                      1,826,015,122.75                              /
内部抵消                    642,202,440.82                              /
合计                      1,183,812,681.93                         100.00

                                                             占主营业务利
分地区                         主营业务利润
                                                                润比例(%)
亚洲                          12,592,137.06                          7.86
北美洲                           118,820.75                          0.07
非洲                             269,738.90                          0.17
东北                             190,572.65                          0.12
上海                          12,718,901.48                          7.94
华东                          51,277,325.30                         32.01
华南                           5,407,484.83                          3.38
西南                           2,532,957.97                          1.58
华北                          70,143,808.70                         43.79
华中                           4,926,988.80                          3.08
小计                         160,178,736.44                        100.00
其中:关联交易                 14,463,273.15                          9.10
合计                         160,178,736.44                             /
内部抵消                       1,195,513.32                             /
合计                         158,983,223.12                        100.00
    (5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
    单位:元币种:人民币
分行业或分产品                         主营业务收入          主营业务成本
1.工业                             1,208,383,508.80      1,065,956,607.89
2.建筑业                              12,035,673.30         10,806,659.98
3服务业                                2,326,168.05            301,093.08
5.贸易业                             603,269,772.60        588,772,025.36
小计                               1,826,015,122.75      1,665,836,386.31
纺机产品                             957,822,316.02        840,277,451.40
其他类                               868,192,806.73        825,558,934.91
小计                               1,826,015,122.75      1,665,836,386.31

分行业或分产品                                                  毛利率(%)
1.工业                                                              11.79
2.建筑业                                                            10.21
3服务业                                                             87.06
5.贸易业                                                             2.40
小计                                                                 8.77
纺机产品                                                            12.27
其他类                                                               4.91
小计                                                                 8.77
    (6)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    2004年度公司紧紧抓住化纤机械市场有所复苏的契机,从长丝和短丝两个方面为突破口,使全年的化纤产品销售额在全部销售收入中的比重较2003年度有了较大提高。同时,为了抢占国际市场份额,公司2004年度出口产品销售收入达到29,889.08万元,较2003年度有了明显的上升。
    2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    主要控股公司的经营情况及业绩
    单位:万元          币种:人民币
                                   业务
公司名称                                                   主要产品或服务
                                   性质
太平洋机电
                                   国有      纺机电电气产品、自营进出口业
(集团)有限公司
                                   独资                              务。

公司名称                  注册资本           资产规模              净利润
太平洋机电
(集团)有限公司             100,000         290,997.65              ------
    3、主要供应商、客户情况
    单位:元币种:人民币
前五名供应商采购金额合计        206,097,695.86  占采购总额比重      28.10
前五名销售客户销售金额合计      704,464,713.91  占销售总额比重      59.51
    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    中国纺机行业虽然市场潜力巨大,但是纺织机械行业发展迅速,竞争也日趋激烈;纺机市场已形成了多元竞争的格局,外企的进入、民营企业的蓬勃发展,使公司乃至上海纺机行业整体处于激烈竞争的夹缝中。面对上述情况,公司在董事会的决策与控股股东的关心与支持下,统一思想、统一认识、统一步调。2004年,公司充分发挥行业营销优势,积极探索从单机销售向成套销售转变的营销方式,千方百计开拓市场,坚持以市场需求来组织生产,克服了生产周期短、品种多、连续高温、市场回落等不利条件的影响,不断提高企业适应市场变化的快速反应能力;落实推进技术创新、质量品牌创新、强体瘦身、信息集成、人才培育等五项工程,跨出了调整发展的新步伐;经过大力度资产结构、生产组织结构和人力资源结构整合,为公司新一轮改革发展创造了良好的条件。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (四)报告期内公司财务状况经营成果分析
    单位:元币种:人民币
项目名称                                    期末数                 期初数
总资产                            1,317,273,512.56       1,394,150,285.52
主营业务利润                        157,486,381.45         190,124,999.59
净利润                               11,152,671.21          10,815,889.27
现金及现金等价物净增                 86,010,597.48         -50,478,683.86
加额
股东权益                            654,852,121.51         645,030,406.48

                                                                 增减幅度
项目名称                                增减额
                                                                   (%)
总资产                          -76,876,772.96                      -5.84
主营业务利润                    -32,638,618.14                     -17.17
净利润                              336,781.94                       3.11
现金及现金等价物净增            136,489,281.34                     不适用
加额
股东权益                          9,821,715.03                       1.52
    (1)总资产变化的主要原因是在报告期内归还了3335万短期借款;原预收帐款在本年内实现销售,使总资产减少;
    (2)主营业务利润变化的主要原因是市场竞争激烈,使产品销售价下降,产品毛利也随之下降;
    (3)净利润变化的主要原因是在报告期内,产品销售毛利变化较大;
    (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是报告期内,抓紧货款回笼,严格控制各项非生产性费用支出;
    (5)股东权益变化的主要原因是报告期内,净利润转入所致。
    (五)新年度经营计划
    2005年经营工作的指导思想:
    坚持以发展为主旋律,加快发展作动力的深层次变革;坚持以科技兴业为主战略,加快技术与管理创新;坚持以满足市场需求为主攻目标,加快企业做精做强的发展步伐。
    重点要做好以下几方面的工作:
    1、加快产品开发和技术创新工作。纺织产品的增长方式从数量扩张型向质量效益型转变,纺织机械产品发展将从大众化的产品转向生产高质量、高科技、高附加值的产品。因此,公司要从管理和激励机制上加强对技术创新工作的支持力度,增强对技术创新工作的共识,积极营造良好的科技兴业氛围,加快新产品开发和商品化工作进程。
    2、随着全球产业国际化方向的发展,我国纺机行业将面临新的更多机遇和更大挑战;我们要在不断提升企业综合竞争能力的基础上,不断提高国际化经营水平,要紧紧抓住国内市场的开拓,并不断拓展国际市场,利用国际化的资源优势,积极实施品牌战略;以品牌优势和质量优势赢得“白热化”的价格竞争,努力使公司在全球的市场竞争中,不断有新的发展和提高。
    3、以上海纺机的产业整合发展为契机,加快生产组织结构调整,加快人力资源开发,集聚核心产业、优质资产和优秀人才,最大限度地调动职工的积极性和创造力,加快提升公司在国际国内两大市场中的综合竞争能力。
    4、大力推进管理创新工作,积极应用现代管理方法和手段,实现管理的扁平化和现代化。随着公司经营机制与内部管理结构的调整,公司要进一步夯实管理工作,大力开展降本增效的管理工作,继续深化质量品牌工程建设,不断提高管理工作的效率和效益,不断提升经营运行的盈利能力和持续发展能力。
    (六)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    (1)、2004年3月8日,公司第四届董事会第二十五次会议以通讯表决方式召开,审议通过了《关于为上海普恩伊进出口有限公司贷款担保事项的议案》。本次公告刊登于2004年3月10日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (2)、上海二纺机股份有限公司第四届董事会第二十六次会议于2004年4月15日在上海召开,审议通过了《公司第四届董事会工作报告》《、公司2003年度经营回顾及2004年度工作展望报告》、《公司2003年度报告正文和摘要》、和《公司2003年度财务决算和2004年度财务预算报告》、《公司2003年度利润分配预案》、《关于核销2003年度各类不良资产的议案》、《关于计提2003年度资产减值准备的议案》、《关于续聘公司审计会计师事务所的议案》、《关于调整公司独立董事年度津贴额度的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于推举公司第五届董事会董事候选人的议案》、《关于召开公司第十七次(暨2003年度)股东大会事宜的议案》和会议决议。本次公告刊登于2004年4月17日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (3)、公司第四届董事会第二十七次会议,于2004年4月21日以通讯方式召开。审议通过了《公司2004年第一季度报告》和会议决议。本次报告刊登于2004年4月23日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (4)、公司第五届董事会第一次会议,于2004年5月18日召开,审议通过了《关于选举第五届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司财务总监的议案》、《关于聘任公司董事会秘书、董事会证券事务代表的议案》、《关于聘任公司副总经理、总工程师的议案》、《关于修改的议案》和会议决议。本次公告刊登于2004年5月19日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (5)、公司第五届董事会第二次会议,于2004年6月29日召开,审议通过了《关于转让持有辽源得亨股份有限公司法人股的议案》和会议决议。本次公告刊登于2004年7月1日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (6)、公司第五届董事会第三次会议,于2004年8月12日以通讯方式召开。,审议通过了《公司2004年上半年经营工作回顾和下半年经营工作展望》、《上海二纺机股份有限公司2004年半年度报告正文及摘要》和会议决议。本次报告刊登于2004年8月16日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (7)、公司第五届董事会第四次会议,于2004年10月27日以通讯方式召开。审议通过了《公司2004年第三季度报告全文及正文》和会议决议。本次报告刊登于2004年10月29日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (8)、公司第五届董事会第五次会议,于2004年11月22日召开,审议通过了《关于提请股东大会授权董事会审定公司持续性销售经营关联交易的议案》、《关于公司凉州路381号地块使用权被收购的议案》、审议《关于转让公司持有上海良基金属制品有限公司股权的议案》、审议《关于公司房屋租赁的议案》、《关于公司独立董事变动的提案》、《关于召开公司第十八次(暨临时)股东大会的有关事项》和会议决议。本次公告刊登于2004年11月23日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (9)、公司第五届董事会第六次会议,于2004年12月24日以通讯方式召开,审议通过了《关于为上海普恩伊进出口有限公司贷款担保事项议案》和会议决议。该公司因经营业务的持续发展,需要继续实施贷款的授信额度,鉴于本公司于2003年10月至2004年12月为该公司提供贷款授信额度将到期,根据该公司实际运作情况和本公司对该公司的控股情况(90%),公司决定对该公司向交通银行上海浦东分行贷款人民币500万美元(授信额度)提供担保,担保期限为2005年1月1日至2006年12月31日。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会严格执行股东大会决议,无违背或超越股东大会决议的情况。
    (七)利润分配或资本公积金转增预案
    公司经国内会计准则审计后的累计可供股东分配利润为1,535.80万元;国际会计准则审计后的累计可供股东分配利润为4,856.80万元。根据《公司章程》规定,提取10%法定公积金162.79万元,提取5%法定公益金81.40万元,“两金”合计提取244.19万元。累计未分配利润1,291.61万元,折合每股仅为0.0228元。考虑到公司目前的经营状况和持续经营发展的需要,拟定公司2004年度的利润分配预案为不分配,也不以资本公积金转增形式送股。
    本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:
    公司2004年度由于国家对纺织行业的宏观控制,使公司产品市场竞争加剧,公司经营业绩微利,难以实施利润分配。
    公司未分配利润的用途和使用计划:
    现有的未分配利润,将用于公司的产品开发及技术进步工作,以做精做强公司的主营业务,加快公司的持续发展,对公司股东实现更好的回报。
    (八)其他披露事项
    1、报告期内,公司选定的信息披露报刊名称为《上海证券报》、香港《大公报》,无选定报刊的变更情况。
    2、立信长江会计师事务所长信会师函字(2005)第047号《关于上海二纺机股份有限公司公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计意见》
    专项审核意见
    信长会师函字(2005)第047号
    上海二纺机股份有限公司董事会:
    我们接受贵公司的委托,对贵公司与年报审计相关的截止2004年12月31日的控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》〔证监发(2003)56号〕进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料,包括原始合同、协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,对贵公司与关联方资金往来情况及担保情况进行相关调查、核实并出具专项审核意见。在调查、核实过程中,我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。
    现将审核情况说明如下:
    一、控股股东及其他关联方占用资金情况:
    截至2004年12月31日止,贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方占用资金余额为:6,918.95万元,其中:
    (一)控股股东太平洋机电(集团)公司及其控股子公司年末占用资金余额434.75万元,年初占用资金余额577.68万元,年末比年初减少142.93万元;同时在其他应付款下有应付太平洋机电(集团)公司款999.11万元。
    (二)纳入合并报表的子公司年末占用资金余额6,483.63万元,年初占用资金余额484.70万元,年末比年初增加5,998.93万元(占用资金余额已在合并报表中抵销)。
    (三)其他关联方年末占用资金余额0.57万元,年初占用资金余额0.71万元,年末比年初减少0.14万元。
    二、提供担保情况:
    经审核,贵公司在2004年度未发生违规担保事项。
    附件:资金占用情况表
    上海立信长江会计师事务所有限公司
    二OO五年三月二日
    3、独立董事对公司累计和当年对外担保情况的专项说明及其独立意见
    独立董事在审阅了公司有关对外担保的情况,就公司对外担保及执行证监发(2003)56号文情况发表《关于公司为控股子公司提供贷款信用额度的担保意见》的独立意见。独立意见具体内容如下:
    (1)、二纺机对外担保均为其控股子公司提供担保,未为其控股股东及控股50%股份以下的其他关联方、其他非法人单位及个人、资产负债率超过70%以上的公司提供担保;
    (2)二纺机的担保情况符合证监会的有关规定;
    (3)二纺机的担保事宜,对稳步扩大产品出口有利,对中小股东的利益不会造成损失。
    4、报告期内,公司未有违规担保。
    附表:上海二纺机股份有限公司(资金占用情况表)
    资金占用情况表
上市公司名称:上海二纺机股份有限公司
公司简称     资金占用方                              资金占用方与上市公司
                                                                   的关系
二纺机股份   太平洋机电(集团)有限公司                          控股股东
良基专件     太平洋机电(集团)有限公司                          控股股东
二纺机股份   太平洋机电(集团)有限公司                          控股股东
二纺机股份   上海太平洋纺织机械成套设备有限公司      控股股东的控股子公司
             控股股东及其关联方小计
二纺机股份   上海良基建筑装饰公司                                  子公司
二纺机股份   上海良基金属制品有限公司                              子公司
二纺机股份   上海良基实业有限公司                                  子公司
二纺机股份   上海良基电脑印刷公司                                  子公司
二纺机股份   上海良基塑料制品有限公司                              子公司
二纺机股份   上海普恩伊进出口有限公司                              子公司
二纺机股份   上海良纺纺织机械专件有限公司                          子公司
             合并户小计
二纺机股份   上海逸杰信息科技有限公司                              子公司
二纺机股份   上海二纺机化纤成套设备公司                          参股企业
             其他关联方小计
             合计

公司简称   资金占用期末余额截止     资金占用期初余额     相对应的会计报表
                    时点                截止时点                     科目
                                                                   其他应
二纺机股份       2004年12月31日         2004年1月1日
                                                                     收款
                                                                   其他应
良基专件         2004年12月31日         2004年1月1日
                                                                     收款
二纺机股份       2004年12月31日         2004年1月1日             应收账款
二纺机股份       2004年12月31日         2004年1月1日             应收账款
二纺机股份       2004年12月31日         2004年1月1日               其他应
二纺机股份       2004年12月31日         2004年1月1日               其他应
二纺机股份       2004年12月31日         2004年1月1日               其他应
二纺机股份       2004年12月31日         2004年1月1日               其他应
二纺机股份       2004年12月31日         2004年1月1日               其他应
二纺机股份       2004年12月31日         2004年1月1日             应收账款
二纺机股份       2004年12月31日         2004年1月1日             应收账款
二纺机股份       2004年12月31日         2004年1月1日               其他应
二纺机股份       2004年12月31日         2004年1月1日               其他应

公司简称                                              资金占用期末时
                                                      点金额(万元)
二纺机股份                                  0.00
良基专件                                   53.85
二纺机股份                                                         305.88
二纺机股份                                                          75.02
                                           53.85                   380.90
二纺机股份                                  0.00
二纺机股份                                233.11
二纺机股份                                 10.61
二纺机股份                                  0.00
二纺机股份                                189.34
二纺机股份                                                        6,050.5
二纺机股份                                                           0.00
                                          433.06                  6,050.5
二纺机股份                                  0.07
二纺机股份                                  0.50
                                            0.57                     0.00
                                          487.48                  6,431.4

公司简称                                            资金占用期初时
                                                    点金额(万元)
二纺机股份                                  0.00
良基专件                                    0.00
二纺机股份                                                         577.68
二纺机股份                                                           0.00
                                            0.00                   577.68
二纺机股份                                  4.72
二纺机股份                                235.24
二纺机股份                                  2.23
二纺机股份                                 11.31
二纺机股份                                189.34
二纺机股份                                                           0.00
二纺机股份                                                          41.86
                                          442.84                    41.86
二纺机股份                                  0.25
二纺机股份                                  0.46
                                            0.71                     0.00
                                          443.55                   619.54

公司简称                                        资金占用借方累计发生
                                                        金额(万元)
二纺机股份                              3,784.71
良基专件                                  923.44
二纺机股份                                                           0.00
二纺机股份                                                       2,979.02
                                        4,708.15                 2,979.02
二纺机股份                                296.41
二纺机股份                                190.41
二纺机股份                                 20.86
二纺机股份                                  0.00
二纺机股份                                  0.00
二纺机股份                                                      34,970.23
二纺机股份                                                         172.01
                                          507.68                35,142.24
二纺机股份                                  9.70
二纺机股份                                  0.04
                                            9.74                     0.00
                                        5,225.57                38,121.26

公司简称                                    资金占用贷方累计发占用方式
                                              生金额(万元)
二纺机股份                        3,784.71
良基专件                            869.59
二纺机股份                                                         271.80
二纺机股份                                                       2,904.00
                                  4,654.30                       3,175.80
二纺机股份                          301.13
二纺机股份                          192.54
二纺机股份                           12.48
二纺机股份                           11.31
二纺机股份                            0.00
二纺机股份                                                      28,919.66
二纺机股份                                                         213.87
                                    517.46                      29,133.53
二纺机股份                            9.88
二纺机股份
                                      9.88                           0.00
                                  5,181.64                      32,309.33

公司简称              占用原因                                       备注
                                         职工原国有
二纺机股份              垫付款                                 其他应付款
                                                               799.11万元
                                         企业工龄买
                                         职工原国有
良基专件                垫付款           企业工龄买
                                           断补偿费
二纺机股份                货款                 经营
二纺机股份                货款                 经营
二纺机股份
二纺机股份              垫付款                 经营
二纺机股份              垫付款                 经营
二纺机股份
二纺机股份              垫付款             还款困难
二纺机股份                货款                 经营
二纺机股份                货款                 经营
二纺机股份              垫付款                 经营
二纺机股份              垫付款               开办费
    八、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、第四届监事会第十三次会议于2004年4月15日召开,审议通过了(1)《公司监事会2003年度工作报告》;(2)《公司董事会2003年度工作报告》;(3)《公司第四届监事会工作报告》;(4)《公司第四届监事会换届及第五届监事会候选人提名》的议案。本次会议决议公告刊登在2003年4月17日《上海证券报》和香港《大公报》。
    2、第四届监事会第十四次会议于2003年4月21日召开,审议通过了《公司2004年第一季度报告》。
    3、第五届监事会第一次会议于2004年5月18日召开,审议通过了(1)《关于选举公司第五届监事会监事长的议案》;(2)《关于选举公司第五届监事会副监事长的议案》。本次会议决议公告刊登在2004年5月19日《上海证券报》和香港《大公报》。
    4、第五届监事会第二次会议于2004年6月29日召开,讨论审议了公司《关于转让持有辽源得亨股份有限公司法人股》的议案。
    5、第五届监事会第三次会议于2004年8月11日召开,讨论审议了《公司2004年上半年度工作报告》。
    6、第五届监事会第四次会议于2004年10月27日召开,讨论审议了《公司2004年度第三季度报告全文及正义》。
    7、第五届监事会第五次会议于2004年11月22日召开,审议通过了(1)《关于公司凉州路381号生产用地使用权被收购的议案》;(2)《关于提请股东大会授权董事会审定公司持续性销售经营关联交易的议案》。公告刊登在2004年11月23日《上海证券报》和香港《大公报》。
    2004年度公司监事会根据《公司法》、《公司章程》和《上市公司治理准则》的有关规定,本着对全体股东负责的精神,认真履行有关法律法规章程所赋予的职责,报告期内公司监事会共召开7次会议,列席董事会共10次会议。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    1、公司依法运作情况;公司2004年度在经营运营和管理中能够依法进行,并不断完善内部管理控制制度,公司董事、总经理及高级管理人员在执行职务时,没有发现有损害公司和股东利益的行为。
    2、公司财务情况;公司2004年度财务会计处理严格执行法规和制度,上海立信长江会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,客观真实地反映了公司财务状况和经营成果。
    (三)监事会对公司收购出售资产情况的意见
    报告期内,(1)公司转让持有辽源得亨股份有限公司14,679,783股法人股;(2)公司凉州路381号地块使用权被收购,都不存有关联关系交易;
    (四)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    公司持续性的化纤纺丝机械产品合成纤维纺丝机的销售经营关联交易,能按照有关法律法规和《公司章程》执行,没有发现违规和损害公司及股东利益的情况。
    九、重大事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    1、子公司上海良基房地产有限公司与被执行人上海民健实业总公司、江西省上饶毛纺织厂之间强制执行案件情况:上海市第一中级人民法院已依法将江西省上饶毛纺织厂对江西饶球针织制品有限公司所投资的股权、该厂在该公司的机器设备及该厂自有厂房、仓库(总面积为57420平方米)进行了查封并,本案在执行中。
    2、2001年3月公司诉新疆京城棉纺织厂设备欠款,案号(2001)虹经初字第293号。经一审法院判决:新疆京硣棉纺织厂支付本公司货款482.12万元。2002年8月,新疆京城棉纺织厂上诉本公司([2002]沪二中民四[商]终字第405号)被驳回。目前,此案已由虹口法院委托新疆铁瞒中院执行,查封了部分机器设备,并收到7.04万元,公司继续积极组织实施对法院执行的应收款催讨。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    出售资产情况:
    1、2004年6月29日公司第五届董事会第二次会议审议通过,转让本公司所持有的辽源得亨股份有限公司14,679,783股法人股权(占该公司总股本的8.03%),并于2004年6月30日与广州市富盈科技投资有限公司签署《股权转让协议》。根据协议有关条款,截止200年8月11日,该法浪股有关转让过户戎续办理完毕。本次股权转让扣除相关等费用,实际收益为378.12万元。
    2、2004年12月24日,公司第十八次(暨临时)股东大会审议通过了公司第五届董事会第五次会审议的《关于公司凉州路381号地块使用权被收购的议案》。基于黄浦江东外滩的开发工程规划。经上海东外滩地产开发有限公司与公司友好协商,依照《上海市黄浦江两岸开发建设管理办法》、《上海市土地储备办法》及其他有关法律、法规的规定,同意将凉州路381号地块使用权被上海东外滩地产开发有限公司收购,收购价为4,703.85万元,截止2004年12月31日,公司已收到本次转让标的的60%款项。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、公司第十八次(暨临时)股东大会审议通过了《关于提请股东大会授权董事会审定公司持续性销售经营关联交易的议案》,根据《上市公司治理准则》的要求,在规范公司法人治理结构的前提下,进一步提高公司的经营运行效率和质量,针对化纤纺丝机械销售市场的变化情况,公司董事会提请股东大会授权董事会审定2004年度持续性销售经营关联交易,2004年度,公司将发生持续性销售经营关联交易1.5亿元。本次公告于2004年12月25日刊登在《上海证券报》、香港《大公报》。
    2、向关联方采购货物:
    (1)交易规模:
企业名称                                 本    年    度    上    年    度
                                               金    额          金    额
临海良纺纺织机械专件有限公司              34,146,838.89     28,578,322.00
    (2)采购价格的确定依据:根据市场价格交易
    3、向关联方销售货物:
    (1)交易规模:
企业名称                                 本    年    度    上    年    度
                                               金    额          金    额
上海太平洋纺织机械成套设备有限公司        39,337,606.62               ---
山东良基纺织机械有限公司                  35,784,354.68               ---
合计                                      75,121,961.30               ---
    (2)关联方交易价格的确定依据及交易差价的处理:按协议价格确认
    (四)重大合同及其履行情况
    1、托管情况
    本年度公司无托管事项。
    2、承包情况
    本年度公司无承包事项。
    3、租赁情况
    公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于公司房屋租赁的议案》。经公司与上海国药物流有限公司协商,将公司坐落在上海市场中路685号内共计面积14230平方米的库房租赁给该公司,主要用于库存货物和业务运作。年租金267.87万元,租赁期为一年。本次公告于2004年11月23日刊登在《上海证券报》、香港《大公报》。
    4、担保情况
    单位:元币种:人民币
担保对象                        发生日期           担保金额      担保类型
                                                                 连带责任
上海普恩伊
                                                               担保   (签
进出口有限                    2004-03-01         60,000,000
                                                                 署反担保
公司
                                                                    协议)

                                              担保是否已         是否为关
担保对象                        担保期限
                                              经履行完毕         联方担保
上海普恩伊
                            2004-03-01~
进出口有限                                            否               否
                              2005-02-28
公司

报告期内担保发生额合计                                         60,000,000
报告期末担保余额合计                                           60,000,000
    公司对控股子公司的担保情况
 报告期内对控股子公司担保发生额合计                            60,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计                               60,000,000
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                                                       60,000,000
担保总额占公司净资产的比例                                           9.16
    2004年3月8日,公司为控股子公司上海普恩伊进出口有限公司提供贷款信用额度担保,担保金额为60,000,000元人民币,担保期限为2004年3月1日至2005年2月28日,该事项已于2004年3月10日刊登在《上海证券报》、香港《大公报》上。
    5、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    6、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (五)公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (六)聘任、解聘会计师事务所情况
    本报告期,公司聘用上海立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所为公司2004年度审计会计师事务所,审计费用共计为88万元(含差旅费等);上海立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所已连续4年为本公司提供审计服务。
    (七)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况。
    (八)其它重大事项
    报告期内公司无其他重大事项。
    (九)、或有事项
    2001年6月,东方汇理银行上海分行在香港起诉我司欠款纠纷,诉讼标的260.56万美元,香港高等法院以诉讼案第14569字受理,我司在香港应诉。应东方汇理银行上海分行要求,法院以简易程序审理。2001年11月30日,香港高等法院判决未支持东方汇理银行上海分行的诉讼请求。2001年12月13日,东方汇理银行上海分行提起上诉,2002年6月12日该上诉被驳回。后东方汇理银行上海分行请求以普通程序进行延期审理,法院同意。2005年1月5日,法庭审理本案,要求双方提交证据,目前处于证据准备阶段。
    海二纺机股份有限公司
    资产减值准备明细表
    2004年度
    单位:元
项       目                        行次               年初           本年
                                                      余额         增加数
①                                                      ②             ③
一、坏帐准备合计                     1       33,854,125.94   3,120,963.06
其中:应收账款                       2       33,004,790.64   2,980,585.34
其他应收款                           3          849,335.30     140,733.72
二、短期投资跌价准备
合计                                 4            7,432.60
其中:股票投资                       5            7,432.60
债券投资                             6
三、存货跌价准备合计                 7       44,690,967.87   9,991,404.62
其中:库存商品                       8       27,226,902.10  -1,349,408.81
原材料                               9       17,464,065.77  11,340,813.43
四、长期投资减值准备
合计                                19          876,160.00   1,299,936.00
其中:长期股权投资                  20          876,160.00   1,299,936.00
长期债权投资                        21
五、固定资产减值准备
合计                                22      104,603,361.65   1,130,041.86
其中:生产用房屋                    23       11,031,647.15   1,130,041.86
非生产用房屋                        25       20,297,610.89
生产用设备                          26       73,274,103.67
非生产用设备                        27
六、无形资产减值准备
合计                                28        7,300,000.00
其中:专利权                        29        7,300,000.00
商标权                              30
技术使用权                          31
土地使用权                          32
七、在建工程减值准备                33
八、委托贷款减值准备                34
九、   总   计                      35      191,332,048.06  15,542,345.54

项       目                            本年减少数
                                   因资产价值回升
                                                           其它原因转出数
                                           转回数
①                                             ④                      ⑤
一、坏帐准备合计                    -1,562,000.00           14,724,041.55
其中:应收账款                      -1,562,000.00           14,676,395.79
其他应收款                                                      47,645.76
二、短期投资跌价准备
合计                                                             7,432.60
其中:股票投资                                                   7,432.60
债券投资
三、存货跌价准备合计                                         3,318,094.52
其中:库存商品                                               2,146,293.66
原材料                                                       1,171,800.86
四、长期投资减值准备
合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备
合计                                                         1,941,969.68
其中:生产用房屋                                             1,680,646.86
非生产用房屋                                                   261,322.82
生产用设备
非生产用设备
六、无形资产减值准备
合计
其中:专利权
商标权
技术使用权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、   总   计                      -1,562,000.00           19,991,538.35

项       目                                                          年末
                                           合计                      余额
①                                           ⑥                        ⑦
一、坏帐准备合计                  13,162,041.55             23,813,047.45
其中:应收账款                    13,114,395.79             22,870,980.19
其他应收款                            47,645.76                942,067.26
二、短期投资跌价准备
合计                                   7,432.60
其中:股票投资                         7,432.60
债券投资
三、存货跌价准备合计               3,318,094.52             51,364,277.97
其中:库存商品                     2,146,293.66             23,655,414.76
原材料                             1,171,800.86             27,708,863.21
四、长期投资减值准备
合计                                                         2,176,096.00
其中:长期股权投资                                           2,176,096.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备
合计                               1,941,969.68            103,791,433.83
其中:生产用房屋                                            12,161,689.01
非生产用房屋                       1,680,646.86             18,616,964.03
生产用设备                           261,322.82             73,012,780.79
非生产用设备
六、无形资产减值准备
合计                                                         7,300,000.00
其中:专利权                                                 7,300,000.00
商标权
技术使用权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、   总   计                    18,429,538.35            188,444,855.25
    说明:(1)1行+4行+7行+10行+13行+16行+19行+20行=21行                  ④栏+⑤栏=⑥栏(除1至3行外)
    (2)如果“本年减少数”中确实难以划分因资产价值回升转回或其他原因转出的,则④栏和⑤栏空置不填,只需填第⑥栏即可。
    上海二纺机股份有限公司
    2004年度财务报表变动项目表
    (年度间数据变动幅度超过30%的项目)
    单位:元
一、合并资产负债                           2004年12月31      2003年12月31
表部分                                               日                日
1、货币资金                              208,526,932.04    122,516,334.56
2、短期投资                                           0        492,567.40
3、预付账款                                3,515,920.91     35,281,895.69
4、待摊费用                                   26,666.66          8,498.00
5、长期股权投资                           36,191,659.56     58,797,554.73
6、长期待摊费用                                       0      4,635,454.70
7、预收账款                              111,144,513.88    226,491,494.86
8、应付股利                                       27.32        473,434.55
9、应交税金                               11,441,479.29    -25,567,784.31
10、其它应交款                               979,161.20        628,917.72
11、其它应付款                            64,152,265.05     42,446,794.02
12、预提费用                               5,164,783.00      1,680,213.75
13、未确认投资损                           2,709,719.21        618,134.19

14、未分配利润                            12,916,104.92      4,205,314.77
二、合并利润及利
润分配表部分
1、主营业务税金及                          1,496,841.67      3,645,836.12
附加
2、营业费用                               22,930,224.59     36,999,637.06
3、投资收益                                3,962,333.36     17,390,789.95
4、补贴收入                                  823,151.36        118,635.68
5、营业外收入                             31,944,592.83     2,119,.592.83
6、未分配利润                             12,916,104.92      4,205,314.77

一、合并资产负债              变动率%          主要变动原因
表部分
1、货币资金                     70.20          应收票据、预付账款期末较期
                                               初大量减少。
2、短期投资                   -100.00          出售所持有的全部短期投资。
3、预付账款                    -90.03          大部份上期预付的采购款项
                                               本期已结算。
4、待摊费用                    213.80          良基金属缴纳的房租在受益
                                               期内尚未摊完。
5、长期股权投资                -38.45          将第一百货、华联商厦、辽源
                                               得亨法人股出售。
6、长期待摊费用               -100.00          本期将长期待摊费用摊销后
                                               的余额转入固定资产。
7、预收账款                    -50.93          本期内较大部份的预收账款
                                               业务实现销售。
8、应付股利                    -99.99          年末尚有27.32元子公司少数
                                               股东股利未支付。
9、应交税金                    144.75          本期出口退税资金到位,造成
                                               增值税应交数增加所致。
10、其它应交款                  55.69          期末应交税金增加所致。
11、其它应付款                  51.14          应付出口佣金增加。
12、预提费用                   207.39          本期增加动迁补偿费所致。
13、未确认投资损               338.37          子公司亏损。

14、未分配利润                 207.14          本期实现利润。
二、合并利润及利
润分配表部分
1、主营业务税金及              -58.94          本年国内销售与采购基本持
附加                                           平。
2、营业费用                    -38.03          报告期内母公司代理制改收
                                               购制,代理费用等减少。
3、投资收益                    -77.22          上年有浦发银行法人股转让
                                               收入。
4、补贴收入                    593.85          本期收到财政补贴收入与出
                                               口商品贴息。
5、营业外收入                 1406.85          本期凉州路地块转让收入。
6、未分配利润                  207.14          本期实现利润。
    十、财务报告
    审计意见
    公司2004年度经上海立信长江会计师事务所信长会师报字(2005)第10333号注册会计
    师钱志昂、林璐审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。报表(附后)
    资产负债表
    2004年12月31日
    编制单位:上海二纺机股份有限公司                                 单位:元币种:人民币
                                                附注
项目                                 合                              母公
                                     并                               司
流动资产:
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
流动负债:
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额
资本公积
盈余公积
其中:法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权益)合 计
负债和所有者权益(或股东权 益)
总计

                                                     合并
项目
                                                 期末数            期初数
流动资产:
货币资金                                208,526,932.04     122,516,334.56
短期投资                                                       492,567.40
应收票据                                 10,442,361.06      46,670,272.62
应收股利
应收利息
应收账款                                125,723,670.66     120,356,866.23
其他应收款                                5,142,749.70       5,813,578.62
预付账款                                  3,515,920.91      35,281,895.69
应收补贴款
存货                                    380,716,172.56    406,125,163.51
待摊费用                                     26,666.66           8,498.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                            734,094,473.59     737,265,176.63
长期投资:
长期股权投资                             36,191,659.56      58,797,554.73
长期债权投资
长期投资合计                             36,191,659.56      58,797,554.73
其中:合并价差                             -462,410.60        -539,479.04
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                          1,090,250,137.83   1,096,328,352.03
减:累计折旧                            475,139,216.70     443,354,390.35
固定资产净值                            615,110,921.13    652,973,961.68
减:固定资产减值准备                    103,791,433.83     104,603,361.65
固定资产净额                            511,319,487.30     548,370,600.03
工程物资
在建工程                                  2,029,882.61       2,569,232.06
固定资产清理
固定资产合计                           513,349,369.91      550,939,832.09
无形资产及其他资产:
无形资产                                33,638,009.50       42,512,267.37
长期待摊费用                                                 4,635,454.70
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                  33,638,009.50       47,147,722.07
递延税项:
递延税款借项
资产总计                             1,317,273,512.56    1,394,150,285.52
流动负债:
短期借款                               185,650,192.16      219,000,207.87
应付票据                                   275,010.91          274,904.80
应付账款                               258,560,999.40      259,263,801.92
预收账款                               111,144,513.88      226,491,494.86
应付工资
应付福利费                               1,286,009.80        1,383,007.33
应付股利                                        27.32          473,434.55
应交税金                                11,441,479.29      -25,567,784.31
其他应交款                                 979,161.20          628,917.72
其他应付款                              64,152,265.05       42,446,794.02
预提费用                                 5,164,783.00        1,680,213.75
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                           638,654,442.01      726,074,992.51
长期负债:
长期借款                                 4,082,730.79        4,082,730.79
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                             4,082,730.79        4,082,730.79
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                               642,737,172.80      730,157,723.30
少数股东权益                            19,684,218.25       18,962,155.74
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                     566,449,189.46      566,449,189.46
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                 566,449,189.46      566,449,189.46
资本公积                                68,140,192.13       67,379,563.29
盈余公积                                10,056,354.21        7,614,473.15
其中:法定公益金                         3,377,634.40        2,563,672.06
未分配利润                              12,916,104.92        4,205,314.77
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失                       2,709,719.21          618,134.19
所有者权益(或股东权益)合             654,852,121.51      645,030,406.48
负债和所有者权益(或股东权
                                    1,317,273,512.56     1,394,150,285.52
总计

                                                         母公司
项目
                                                期末数            期初数
流动资产:
货币资金                                 118,391,795.95     71,915,673.77
短期投资                                                       492,567.40
应收票据                                   6,687,361.06     42,140,272.62
应收股利
应收利息
应收账款                                 122,918,610.38     88,590,165.57
其他应收款                                 8,280,426.63     11,031,373.19
预付账款                                   1,444,350.11     32,827,376.65
应收补贴款
存货                                     334,925,343.31    342,372,020.70
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                             592,647,887.44    589,369,449.90
长期投资:
长期股权投资                             132,761,428.96    153,649,426.66
长期债权投资
长期投资合计                             132,761,428.96    153,649,426.66
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                           1,030,209,873.29  1,036,154,365.29
减:累计折旧                             450,932,347.15    419,414,459.51
固定资产净值                             579,277,526.14    616,739,905.78
减:固定资产减值准备                      96,663,583.08     98,344,327.74
固定资产净额                             482,613,943.06    518,395,578.04
工程物资
在建工程                                   1,757,734.53      5,658,669.00
固定资产清理
固定资产合计                            484,371,677.59     524,054,247.04
无形资产及其他资产:
无形资产                                 33,638,009.50      42,336,179.37
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                   33,638,009.50      42,336,179.37
递延税项:
递延税款借项
资产总计                              1,243,419,003.49   1,309,409,302.97
流动负债:
短期借款                                169,650,192.16     199,400,207.87
应付票据
应付账款                                241,388,792.94     216,465,318.90
预收账款                                104,772,867.08     217,223,623.59
应付工资
应付福利费                                                      23,353.90
应付股利
应交税金                                 10,360,816.18     -14,516,364.54
其他应交款                                  889,449.94         625,528.15
其他应付款                               59,887,268.52      45,013,201.78
预提费用                                  4,950,987.74       1,668,168.49
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                            591,900,374.56     665,903,038.14
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                591,900,374.56     665,903,038.14
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                      566,449,189.46     566,449,189.46
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                  566,449,189.46     566,449,189.46
资本公积                                 68,140,192.13      67,379,563.29
盈余公积                                  2,564,952.21       1,451,626.82
其中:法定公益金                            854,984.07         483,875.61
未分配利润                               14,364,295.13       8,225,885.26
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权益)合              651,518,628.93     643,506,264.83
负债和所有者权益(或股东权
                                      1,243,419,003.49   1,309,409,302.97
总计
    公司法定代表人:郑元湖                                               财务总监:梅建中                            会计机构负责人:郑爱华
    利润及利润分配表
    2004年
    编制单位:上海二纺机股份有限公司                                 单位:元币种:人民币
                                                             附注
项目                                                  合             母公
                                                      并               司
一、主营业务收入
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以
“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损以
“-”号填列)
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润(亏损以“-”号
填列)
加:投资收益(损失以“-”号
填列)
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出
四、利润总额(亏损总额以
“-”号填列)
减:所得税
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合并报
表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填
列)
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损
以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                     合并
项目
                                          本期数                   上期数
一、主营业务收入                1,183,812,681.93         1,027,163,105.30
减:主营业务成本                1,024,829,458.81           833,392,269.59
主营业务税金及附加                  1,496,841.67             3,645,836.12
二、主营业务利润(亏损以
                                  157,486,381.45           190,124,999.59
“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损以
                                    4,834,370.33             6,091,060.66
“-”号填列)
减:营业费用                        22,930,224.59            36,999,637.06
管理费用                          145,833,583.38           142,044,067.08
财务费用                           10,317,407.15            14,606,316.87
三、营业利润(亏损以“-”号
                                  -16,760,463.34             2,566,039.24
填列)
加:投资收益(损失以“-”号
                                    3,962,333.36            17,390,789.95
填列)
补贴收入                              823,151.36               118,635.68
营业外收入                         31,944,592.83             2,119,958.56
减:营业外支出                      4,387,395.73             5,703,178.82
四、利润总额(亏损总额以
                                   15,582,218.48            16,492,244.61
“-”号填列)
减:所得税                          5,590,195.40             5,102,703.15
减:少数股东损益                      930,936.89               578,640.65
加:未确认投资损失(合并报
                                    2,091,585.02                 4,988.46
表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填
                                   11,152,671.21            10,815,889.27
列)
加:年初未分配利润                  4,205,314.77          -235,858,360.32
其他转入                                                   232,818,559.95
六、可供分配的利润                 15,357,985.98             7,776,088.90
减:提取法定盈余公积                1,627,920.72             2,380,516.09
提取法定公益金                        813,960.34             1,190,258.04
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润             12,916,104.92             4,205,314.77
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损
                                   12,916,104.92             4,205,314.77
以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                       母公司
项目
                                                本期数             上期数
一、主营业务收入                        983,317,003.16     870,025,634.84
减:主营业务成本                        871,661,180.38     720,761,204.73
主营业务税金及附加                          517,791.36       2,894,216.37
二、主营业务利润(亏损以
                                        111,138,031.42     146,370,213.74
“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损以
                                            471,718.03       3,607,271.62
“-”号填列)
减:营业费用                              15,756,272.34      35,722,946.64
管理费用                                114,350,385.58     108,834,034.99
财务费用                                  9,586,071.15      14,479,137.03
三、营业利润(亏损以“-”号
                                        -28,082,979.62      -9,058,633.30
填列)
加:投资收益(损失以“-”号
                                          7,651,578.16      20,601,976.46
填列)
补贴收入                                    302,000.00
营业外收入                               31,496,334.19       2,002,235.33
减:营业外支出                            1,525,690.85       1,319,196.13
四、利润总额(亏损总额以
                                          9,841,241.88      12,226,382.36
“-”号填列)
减:所得税                                2,589,506.62       2,548,870.28
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合并报
表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填
                                          7,251,735.26       9,677,512.08
列)
加:年初未分配利润                        8,225,885.26    -232,818,559.95
其他转入                                                   232,818,559.95
六、可供分配的利润                       15,477,620.52       9,677,512.08
减:提取法定盈余公积                        742,216.93         967,751.21
提取法定公益金                              371,108.46         483,875.61
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                   14,364,295.13       8,225,885.26
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损
                                         14,364,295.13       8,225,885.26
以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    公司法定代表人:郑元湖                      财务总监:梅建中                会计机构负责人:郑爱华
    现金流量表
    2004年
    编制单位:上海二纺机股份有限公司                                 单位:元币种:人民币
                                                               附注
项目
                                                         合并      母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现

收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现

投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

项目                                                               合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             1,019,287,770.56
收到的税费返还                                              53,670,813.09
收到的其他与经营活动有关的现金                              90,710,187.56
现金流入小计                                             1,163,668,771.21
购买商品、接受劳务支付的现金                               831,035,529.06
支付给职工以及为职工支付的现金                              98,375,535.34
支付的各项税费                                              28,144,290.06
支付的其他与经营活动有关的现金                             117,775,261.52
现金流出小计                                             1,075,330,615.98
经营活动产生的现金流量净额                                  88,338,155.23
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        26,608,260.63
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                       217,123.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现
                                                            30,006,896.60

收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                56,832,281.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
                                                            13,901,012.18

投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                13,901,012.18
投资活动产生的现金流量净额                                  42,931,268.94
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           419,750,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               419,750,000.00
偿还债务所支付的现金                                       453,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        11,810,411.81
其中:支付少数股东的股利                                       682,308.56
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               464,910,411.81
筹资活动产生的现金流量净额                                 -45,160,411.81
四、汇率变动对现金的影响                                       -98,414.88
五、现金及现金等价物净增加额                                86,010,597.48
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      11,152,671.21
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                            930,936.89
减:未确认的投资损失                                         2,091,585.02
加:计提的资产减值准备                                      15,542,345.54
固定资产折旧                                                44,180,437.13
无形资产摊销                                                 1,001,910.36
长期待摊费用摊销                                             1,178,275.02
待摊费用减少(减:增加)                                       -18,168.66
预提费用增加(减:减少)                                     3,484,569.25
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
                                                           -30,145,942.15
收益)
固定资产报废损失                                                 6,838.29
财务费用                                                    11,598,219.43
投资损失(减:收益)                                        -1,567,125.89
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      18,986,432.27
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -127,032,428.68
经营性应付项目的增加(减:减少)                             141,130,770.24
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  88,338,155.23
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             208,526,932.04
减:现金的期初余额                                         122,516,334.56
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    86,010,597.48

                                                                 母公司数
项目
一、经营活动产生的现金流量:                               900,533,919.98
销售商品、提供劳务收到的现金                                13,889,772.38
收到的税费返还                                              70,155,602.66
收到的其他与经营活动有关的现金                             984,579,295.02
现金流入小计                                               778,751,563.69
购买商品、接受劳务支付的现金                                67,295,114.61
支付给职工以及为职工支付的现金                              16,451,567.30
支付的各项税费                                              82,692,072.71
支付的其他与经营活动有关的现金                             945,190,318.31
现金流出小计                                                39,388,976.71
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:                                26,304,116.30
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金                                   3,140,186.16
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现              29,492,976.60

收到的其他与投资活动有关的现金                              58,937,279.06
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现              11,831,025.18

投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                              11,831,025.18
现金流出小计                                                47,106,253.88
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金               385,750,000.00
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金                             385,750,000.00
现金流入小计                                               415,500,000.00
偿还债务所支付的现金                                        10,283,592.45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金                   425,783,592.45
现金流出小计                                               -40,033,592.45
筹资活动产生的现金流量净额                                      14,484.04
四、汇率变动对现金的影响                                    46,476,122.18
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:                          7,251,735.26
净利润
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失                                        11,489,323.14
加:计提的资产减值准备                                      41,103,241.97
固定资产折旧                                                   969,894.36
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                     3,282,819.25
预提费用增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:             -31,424,169.58
收益)
固定资产报废损失                                            10,269,108.41
财务费用                                                    -8,944,081.56
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)                                       386,626.92
存货的减少(减:增加)                                     -78,674,980.46
经营性应收项目的减少(减:增加)                              83,679,459.00
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他                                                        39,388,976.71
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:                            118,391,795.95
现金的期末余额                                              71,915,673.77
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额                                    46,476,122.18
现金及现金等价物净增加额
    公司法定代表人:郑元湖                   财务总监:梅建中                  会计机构负责人:郑爱华
    审计报告
    信长会师报字(2005)第10333号
    上海二纺机股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海二纺机股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表,以及2004年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。
    上海立信长江会计师事务所           中国注册会计师
    有限公司
    钱志昂
    林  璐
    中国 上海          二OO五年三月二日
    第41頁
    上海二纺机股份有限公司
    2004年度会计报表附注
    一、公司简介:
    上海二纺机股份有限公司系于1991年12月10日经上海市人民政府办公厅以沪府办[1991]155号文批准设立的股份有限公司。1992年2月,经中国人民银行上海市分行以(92)沪人金股字第5号文批准,向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)股票并上市交易;1992年5月,经中国人民银行上海市分行以(92)沪人金B股字第1号文批准,向社会公众公开发行境内上市外资股(B股)股票并上市交易。1995年10月4日由国家工商行政管理局换发《企业法人营业执照》,注册号为019003号,法定代表人郑元湖。公司注册资本为人民币566,449,189.46元,业经大华会计师事务所验证并出具华业字(97)第1047号验资报告。所属行业为工业制造业。公司经营范围为生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制品;非出版物的印刷及包装装潢印刷业务;技术服务;仓储营运;投资兴办企业;销售自产产品,主要产品为纺织机械。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    (一)会计制度
    执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度
    公历1月1日至12月31日止。
    (三)记帐本位币
    采用人民币为记帐本位币。
    (四)记帐基础和计价原则
    以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法
    外币业务发生时按当年年初中国人民银行公布的人民币市场汇价(中间价)作为折算汇率,折合成人民币记帐,年末外币帐户余额按年末市场汇价(中间价)折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)外币会计报表的折算方法
    按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
    (七)现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转
    换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)短期投资核算方法
    1、取得的计价方法
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、短期投资跌价准备的计提
    中期末及年末,按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上,则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (九)坏帐核算方法
    1、坏帐的确认标准
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
    2、坏帐损失的核算方法
    采用备抵法核算,按账龄分析方法并结合个别认定法估算坏帐损失。
    3、坏帐准备的计提方法和计提比例
账龄                                                   坏账准备比率(%)
1年以下                                                                 5
1-2年                                                                 10
2-3年                                                                 20
3年以上                                                                50
个别认定                                                              100
    (十)存货核算方法
    1、存货分类为
    存货分类为:在途物资、原材料、在产品、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品、委托加工物资、工程施工、材料成本差异等。
    2、取得和发出的计价方法
    取得和发出的计价方法:各种存货按取得时的实际成本记账;存货日常核算采用计划成本法,按月初成本差异率,将计划成本调整为实际成本。低值易耗品在领用时一次摊销。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    3、低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法;
    包装物采用一次摊销法。
    4、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、存货跌价准备的计提方法
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    存货跌价准备按单个存货项目计提。
    (十一)长期投资核算方法
    1、取得的计价方法
    长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、长期股权投资的核算方法
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资时,初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。2003年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
    3、长期债权投资的核算方法
    中期末及年末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
    如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。
    4、长期投资减值准备的计提
    中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会(2004)3号文处理。
    长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
    (十二)固定资产计价和折旧方法
    1、固定资产标准:
    指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
    2、固定资产的分类:
    生产用房屋及建筑物、非生产用房屋及建筑物、生产用机器设备、非生产用机器设备。
    3、固定资产的取得计价:
    一般遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;
    非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐值。
    4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用,在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
固定资产类别              估计的经济使用年限    净残值率   年折旧率(%)
生产用房屋及建筑物                    30-45          4%         2.1-3.2
非生产用房屋及建筑物                  30-45          4%         2.1-3.2
生产用机器设备                         8-20          4%          4.8-12
非生产用机器设备                       8-20          4%          4.8-12
    5、固定资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十三)在建工程核算方法
    1、取得的计价方法
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十四)无形资产核算方法
    1、取得的计价方法
    按取得时的实际成本入帐。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、摊销方法
    采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十五)长期待摊费用摊销方法
    1、开办费转销方法
    在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法
    在受益期内平均摊销,其中:
    预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
    (十六)借款费用
    1、借款费用资本化的确认原则
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
    每一会计期间利息资本化的金额=至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十七)收入确认原则
    1、销售商品
    公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务
    在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (十八)所得税的会计处理方法
    采用应付税款法。
    (十九)合并会计报表的编制方法
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。
    2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项
    (一)公司主要税种和税率为
税种                                                                 税率
增值税                                                               17%
营业税                                                                5%
所得税                                                               15%
    (二)税负减免:
    公司被认定为上海市高新技术企业2004年所得税减按15%计征。
    四、控股子公司及合营企业
    (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围(金额单位:人民币元):
    公司所控制的所有子公司情况及其合并范围
被投资单位全称                               业务性质            注册资本
上海良基实业有限
                                           贸易、租赁       12,418,000.00
公司
上海良基塑料制品
                                               制造业        3,180,000.00
有限公司
上海良基建筑装饰
                                             工程施工        2,500,000.00
工程有限公司
上海奥依光电子有
                                               制造业       32,000,000.00
限公司
上海良基机械有限
                                               制造业        1,500,000.00
公司
上海良基房地产有
                                               房地产       15,000,000.00
限公司
上海良基电脑印刷
                                               印刷业        8,000,000.00
有限公司
上海良基金属制品
                                               制造业       10,000,000.00
有限公司
海南良基投资发展
                                                 投资        3,000,000.00
有限公司
上海普恩伊进出口
                                             进出口业       30,000,000.00
有限公司
上海良纺纺织机械
                                               制造业       22,000,000.00
专件有限公司
上海逸杰信息科技
                                               服务业        2,000,000.00
有限公司
山东良基纺织机械
                                               贸易业        2,000,000.00
有限公司
上海良宙物资贸易
                                               贸易业        2,180,000.00
有限公司

被投资单位全称                           经营范围            母公司实际投
                                                                     资额
上海良基实业有限
                                     国际国内贸易           11,176,200.00
公司
上海良基塑料制品
                               生产销售纺织塑料件            3,180,000.00
有限公司
上海良基建筑装饰
                                         建筑装饰            2,500,000.00
工程有限公司
上海奥依光电子有
                                 生产销售变色薄膜           24,000,000.00
限公司
上海良基机械有限
                                 生产销售纺纱机械            1,350,000.00
公司
上海良基房地产有
                                   房地产开发经营           15,000,000.00
限公司
上海良基电脑印刷
                                         印刷照排            6,400,000.00
有限公司
上海良基金属制品
                                 生产销售冷拉型钢            7,000,000.00
有限公司
海南良基投资发展
                                 工业投资物业管理            2,100,000.00
有限公司
                               经营自产产品和与之
上海普恩伊进出口
                               配套的商品及相关技           27,000,000.00
有限公司
                                 术出口和进口业务
                             生产、销售纺机的锭子
上海良纺纺织机械
                             罗拉、钢领及其他纺机           18,700,000.00
专件有限公司
                                             配件
上海逸杰信息科技             计算机软硬件,系统集
                                                             1,675,000.00
有限公司                       成专业领域四技服务
山东良基纺织机械
                                     纺织机械销售              500,000.00
有限公司
上海良宙物资贸易
                                 纺织机械配件销售              218,000.00
有限公司

被投资单位全称                         母公司控    合并范围内        是否
                                         股比例      控股比例        合并
上海良基实业有限
                                          90.00         90.00          是
公司
上海良基塑料制品
                                         100.00        100.00          是
有限公司
上海良基建筑装饰
                                         100.00        100.00          是
工程有限公司
上海奥依光电子有
                                          75.00         75.00          是
限公司
上海良基机械有限
                                          90.00         90.00          是
公司
上海良基房地产有
                                         100.00        100.00          是
限公司
上海良基电脑印刷
                                          80.00         80.00          是
有限公司
上海良基金属制品
                                          70.00         70.00          是
有限公司
海南良基投资发展
                                          70.00         70.00          否
有限公司
上海普恩伊进出口
                                          90.00         90.00          是
有限公司
上海良纺纺织机械
                                          85.00         85.00          是
专件有限公司
上海逸杰信息科技
                                          83.75         83.75          否
有限公司
山东良基纺织机械
                                          25.00         25.00          是
有限公司
上海良宙物资贸易
                                          10.00         73.00          是
有限公司
    (二)未纳入合并会计报表范围的子公司:
    1、未合并的子公司及其原因:
    (1)未纳入合并报表的子公司共2家(详见附注四(一))。
    (2)上海逸杰信息科技有限公司的资产总额、销售收入和当期净利润占母子公司资产总额、销售收入和母公司净利润的比例均在10%以下,因此不予列入合并范围。该子公司的资产总额为2,344,552.08元,占母、子公司资产总额的0.18%;销售收入为3,011,905.84元,占母、子公司收入的0.25%;净利润84,863.61元,占母、子公司净利润的0.82%。
    (3)海南良基投资发展有限公司拟于年内关闭,因此不予列入合并范围。
    2、对财务状况及经营成果的影响:
    未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为3,649,515.83元,占母、子公司资产总额的0.28%;销售收入为3,011,905.84元,占母、子公司收入总额的0.25%;净利润75,965.42元,占母公司净利润的0.73%。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润,母公司已按权益法核算,计入投资收益-218,788.67元。
    (三)纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50%以上的子公司及其原因:
    纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50%以上的子公司共1家:上海良宙物资贸易有限公司,因母公司直接加间接控股比例达73%,故列入合并报表范围。
    (四)本年度无合并报表范围的变更情况
    (五)报告期内无因购买、受让股权而增加的控股子公司、合营企业。
    (六)报告期内未出售子公司。
    (七)无按照比例合并方法进行合并的公司。
    五、合并会计报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初数的均为年末数)
    (一)货币资金
项      目                                    年末数               年初数
现      金                                372,676.84           480,348.24
银行存款                              205,673,562.91       118,283,202.34
其他货币资金                            2,480,692.29         3,752,783.98
合    计                              208,526,932.04       122,516,334.56
其中美元:外币金额                        580,999.21           346,481.29
折算汇率                                      8.2765               8.2767
折合人民币                              4,808,639.96         2,867,721.69
日元:外币金额                             98,972.00           418,969.00
折算汇率                                   0.0799701             0.077263
折合人民币                                  7,914.80            32,370.80
欧元:外币金额                             79,677.73            23,243.98
折算汇率                                     11.2627              10.3383
折合人民币                                897,386.37           240,303.24
    货币资金年末数比年初数增加86,010,597.48元,增加比例为70.20%,增加原因为:应收票据、预付账款年末较年初大量减少。
    (二)短期投资和短期投资跌价准备:
项         目                                         年末数
                                            帐面余额             跌价准备
基金投资                                         ---                  ---

项         目                                       年初数
                                          帐面余额               跌价准备
基金投资                                500,000.00               7,432.60
    1、短期投资跌价准备增减变动的原因:
    公司出售所持有的短期投资,并同时转销已计提的短期投资跌价准备。
    2、短期投资年末数比年初数减少500,000.00元,减少比例为100%,减少原因为:公司出售所持有的全部短期投资。
    (三)应收票据
种类                                  年末数                       年初数
银行承兑汇票                   10,442,361.06                46,670,272.62
    应收票据年末数比年初数减少36,227,911.56元,减少比例为77.63%,减少原因主要为:年末应收票据贴现较多。
    (四)应收帐款
    1、帐龄分析
                                    年     末      数
帐    龄                              占总额比   坏帐准备
                      帐面余额                                   坏帐准备
                                            例   计提比例
1年以内         124,790,871.03          83.99%         5%    6,239,543.55
1-2年            4,240,568.22           2.85%        10%      424,056.82
2-3年              271,050.06           0.18%        20%       54,210.01
3年以上           6,277,983.46           4.22%        50%    3,138,991.73
特别准备         13,014,178.08           8.76%       100%   13,014,178.08
合    计        148,594,650.85         100.00%        ---   22,870,980.19

                                       年      初     数
帐    龄                              占总额比   坏帐准备
                      帐面余额                                   坏帐准备
                                            例   计提比例
1年以内         118,013,556.78          76.95%         5%    5,900,677.84
1-2年            1,375,176.59           0.90%        10%      137,517.66
2-3年            3,070,150.11           2.00%        20%      614,030.02
3年以上           5,484,008.32           3.58%        50%    2,742,004.16
特别准备         25,418,765.07          16.57%   50%-100%   23,610,560.96
合    计        153,361,656.87         100.00%        ---   33,004,790.64
    2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为73,158,106.38元,占应收帐款总金额的49.23%。
    3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款人名称                     欠款金额  计提比例                    理由
61户                      13,014,178.08      100%     账龄长,收回可能性小
33户                       6,277,983.46       50%                三年以上
    4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备,本年度又全额或部分收回、重组的说明:
欠款人名称                           收回或重组债权金额          收回方式
共3户                                      1,562,000.00          现金收回

欠款人名称                         原估计计提比例理由        原估计计提比
                                                               例的合理性
共3户                                  原预计无法收回                合理
    5、无对金额较大或帐龄较长的应收帐款不计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例为5%及以下的应收账款。
    6、本年度实际冲销的应收帐款:
欠款人名称                         性        质                  冲销金额
共39户                                     货款             14,632,984.97

欠款人名称                              冲销理由         是否涉及关联交易
共39户                              确实无法收回                       否
    7、年末应收帐款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款:为3,058,800.00元,详见本附注八。
    (五)其他应收款
    1、帐龄分析
                                            年   末   数
                                        占总额    坏帐准备
帐      龄                帐面余额                               坏帐准备
                                          比例    计提比例
1年以内               1,053,407.38      32.43%          5%      52,670.37
1-2年                4,039,763.50      43.71%         10%     403,976.35
2-3年                  440,000.00      14.79%         20%      88,000.00
3年以上                 308,451.08       5.07%         50%     154,225.54
特别准备                243,195.00       4.00%        100%     243,195.00
合    计              6,084,816.96     100.00%         ---     942,067.26

                                            年   初   数
                                     占总额        坏帐准备
帐      龄             帐面余额                                  坏帐准备
                                       比例        计提比例
1年以内            4,916,364.08      73.78%              5%    245,818.20
1-2年               440,367.31       6.61%             10%     44,036.73
2-3年               711,528.00      10.68%             20%    142,305.60
3年以上              354,959.53       5.33%             50%    177,479.77
特别准备             239,695.00       3.60%        50%-100%    239,695.00
合    计           6,662,913.92     100.00%             ---    849,335.30
    2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,692,823.21元,占其他应收款总金额的比例为27.82%。
    3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款人名称               欠款金额      计提比例            理          由
3户                    243,195.00          100%       账龄长,收回可能性小
15户                   308,451.08           50%                  三年以上
    4、无以前年度已全额或大比例计提坏帐准备,本年度又全额或部分收回、重组的其他应收款。
    5、年末无对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例为5%及以下的其他应收款。
    6、本年度实际冲销的其他应收款:
欠款人名称            性质       冲销金额      冲销理由  是否涉及关联交易
共3户               往来款     201,000.00  确实无法收回                否
    7、年末金额较大的其他应收款:
欠款人名称                                 金额                性质或内容
太平洋机电集团有限公司               538,493.06              关联方往来款
二纺机中等职业学校                   363,970.18                    往来款
    8、年末其他应收款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款:538,493.06元。详见本附注八。
    (六)预付帐款
    1、帐龄分析
                                                  年     末     数
帐       龄
                                  金              额           占总额比例
1年以内                                 3,515,920.91                 100%
1-2年                                           ---                  ---
2-3年                                           ---                  ---
3年以上                                          ---                  ---
合       计                             3,515,920.91                 100%

                                               年     初     数
帐       龄
                                 金            额              占总额比例
1年以内                              35,205,977.69                 99.79%
1-2年                                  75,918.00                   0.21%
2-3年                                         ---                    ---
3年以上                                        ---                    ---
合       计                         35,281,895.69                 100.00%

帐       龄                                                年末未收回原因
1年以内                                                        预付采购款
1-2年
2-3年
3年以上
合       计
    2、年末预付帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    3、预付帐款年末数比年初数减少31,765,974.78元,减少比例为90.03%,减少原因为:本
    年度涉及预付账款的余额大量减少。
    (七)存货及存货跌价准备
    1、项目明细
                                                     年末数
项         目
                                           帐面余额              跌价准备
在途物资                               9,202,816.94                   ---
原材料                                70,982,215.94         27,708,863.21
在产品                               118,774,327.25          4,690,545.29
包装物                                    20,362.64                425.89
低值易耗品                             2,016,766.50             64,477.00
产成品                               237,889,357.50         18,899,966.58
委托加工物资                           1,757,209.22                   ---
工程施工                                        ---                   ---
材料成本差异                          -8,562,605.46                   ---
合计                                 432,080,450.53         51,364,277.97

                                                     年初数
项         目
                                            帐面余额             跌价准备
在途物资                                3,747,860.37                  ---
原材料                                 81,098,403.89        17,464,065.77
在产品                                217,231,536.97        18,610,508.38
包装物                                     45,177.71                  ---
低值易耗品                              2,471,588.10                  ---
产成品                                142,723,760.69         8,616,393.72
委托加工物资                            4,599,185.60                  ---
工程施工                                2,202,532.76                  ---
材料成本差异                           -3,303,914.71                  ---
合计                                  450,816,131.38        44,690,967.87
    2、年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:期末市价。
    (八)待摊费用
类        别                年初数      本年增加     本年摊销      年末数
租赁费                    8,498.00     80,000.00    61,831.34   26,666.66

类        别                                                 年末结存原因
租赁费                                                     尚在受益期限内
    待摊费用年末数比年初数增加18,168.66元,增加比例为213.80%,主要原因为:缴纳的房租尚未摊销。
    (九)长期投资:
项 目                                        年末数
                                帐面余额                         减值准备
长期股权投资               38,367,755.56                     2,176,096.00

项 目                                         年初数
                                 帐面余额                        减值准备
长期股权投资                59,673,714.73                      876,160.00
    1、长期股票投资:
    (1)股票投资:
被投资公司名称            股份类别          股票数量         占被投资公司
                                              (股)         注册资本比例
第一百货                    法人股               ---                  ---
丰华股份                    法人股           388,800                 2.58
联通国脉                    法人股           525,096                 0.13
华联商厦                    法人股               ---                  ---
嘉宝实业                    法人股           836,784                 2.50
爱建股份                    法人股         2,083,388                 0.45
宏盛科技                    法人股           184,800                 0.18
交大南洋                    法人股            74,052                 0.04
申达股份                    法人股           232,320                 0.06
申能股份                    法人股           450,000                 0.02
水仙电器                    法人股           880,000                  ---
新世界                      法人股           362,946                 0.11
豫园商城                    法人股           594,594                 0.13
辽源得亨                    法人股               ---                  ---
ST同达                      法人股           535,500                 1.00
海通证券                    法人股         7,943,760                 0.17
海南兴安                    法人股           337,500                  ---
小计                           ---               ---                  ---

被投资公司名称                          初始投资             年末帐面余额
                                            成本
第一百货                                     ---                      ---
丰华股份                            1,266,000.00             1,266,000.00
联通国脉                            1,107,360.00             1,107,360.00
华联商厦                                     ---                      ---
嘉宝实业                            2,390,168.32             2,390,168.32
爱建股份                            7,584,000.00             7,584,000.00
宏盛科技                              306,000.00               306,000.00
交大南洋                              170,400.00               170,400.00
申达股份                              495,440.00               495,440.00
申能股份                              840,000.00               840,000.00
水仙电器                            3,040,000.00             3,040,000.00
新世界                                440,988.80               440,988.80
豫园商城                            1,911,210.00             1,911,210.00
辽源得亨                                     ---                      ---
ST同达                              1,605,000.00             1,605,000.00
海通证券                            6,120,000.00             6,120,000.00
海南兴安                               30,000.00                30,000.00
小计                               27,306,567.12            27,306,567.12

被投资公司名称                         减值准备              年初帐面余额
第一百货                                    ---              4,217,232.00
丰华股份                             165,696.00              1,266,000.00
联通国脉                                    ---              1,107,360.00
华联商厦                                    ---                424,350.00
嘉宝实业                                    ---              2,390,168.32
爱建股份                                    ---              7,584,000.00
宏盛科技                                    ---                306,000.00
交大南洋                                    ---                170,400.00
申达股份                                    ---                495,440.00
申能股份                                    ---                840,000.00
水仙电器                           2,010,400.00              3,040,000.00
新世界                                      ---                440,988.80
豫园商城                                    ---              1,911,210.00
辽源得亨                                    ---             16,500,000.00
ST同达                                      ---              1,605,000.00
海通证券                                    ---              6,120,000.00
海南兴安                                    ---                       ---
小计                               2,176,096.00             48,418,149.12
    (2)其他股权投资:
    A、成本法核算的股权投资:
被投资单位名称                   投资起止期    占被投资单位      年初余额
                                               注册资本比例
上海银行                                ---             ---     71,000.00

被投资单位名称           本年投资增减额                      年末帐面余额
上海银行                            ---                         71,000.00
    B、权益法核算的对子公司股权投资:
                               投资    占被投资单位
投资单位名称                                                     年初余额
                             起止期    注册资本比例
海南良基投资发           1995.12-
                                               100%            289,861.94
展有限公司                  2002.12
上海逸杰信息科             2001.4-
                                             83.75%          1,784,571.48
技有限公司                   2021.3
上海良纺机件有           2000.12-
                                               100%            977,922.52
限公司                      2020.11
临海良纺纺织机
                                             83.06%          6,351,432.55
械专件有限公司
二纺机化纤成套         2003.5--202
                                               100%            500,000.00
设备有限公司                      3.5
小计                                                         9,903,788.49

                                                    本年权益增减额
投资单位名称                                             其中
                           本年合计
                                        投资成本     确认收益    差额摊销
海南良基投资发
                        -289,861.94          ---  -289,861.94         ---
展有限公司
上海逸杰信息科
                          -5,927.95          ---    71,073.27         ---
技有限公司
上海良纺机件有
                        -977,922.52  -600,000.00  -377,922.52         ---
限公司
临海良纺纺织机
                         -91,342.01          ---   330,414.29  225,814.31
械专件有限公司
二纺机化纤成套
                                ---          ---          ---         ---
设备有限公司
小计                  -1,365,054.42  -600,000.00  -266,296.90  225,814.31

                  本年权益增减额                   年末余额
投资单位名称
                                    初始投资       累计增减          合计
                    分得利润
海南良基投资发
                         ---    2,100,000.00  -2,100,000.00           ---
展有限公司
上海逸杰信息科
                  -77,001.22    1,675,000.00     103,643.53  1,778,643.53
技有限公司
上海良纺机件有
                         ---             ---            ---           ---
限公司
临海良纺纺织机
                 -647,570.61    5,563,520.25     696,570.29  6,260,090.54
械专件有限公司
二纺机化纤成套
                         ---      500,000.00            ---    500,000.00
设备有限公司
小计             -724,571.83    9,838,520.25  -1,299,786.18  8,538,734.07
    C、权益法核算的对合营企业股权投资:
                                  投资       占被投资单位
被投资单位名称                                                   年初余额
                                起止期       注册资本比例
上海赛密科致冷
器有限公司              2002.5--2017.5                49%             ---
太平洋纺机成套
设备有限公司            2002.7--2022.7                20%      956,349.37
山东良基纺织机
械有限公司                        无限                50%      649,762.46
小计
                                   ---                ---    1,606,111.83

                                                           本年权益增减额
被投资单位名称
                                                                 本年合计
上海赛密科致冷
器有限公司                                                            ---
太平洋纺机成套
设备有限公司                                                 1,307,257.10
山东良基纺织机
械有限公司                                                         496.04
小计
                                                             1,307,753.14

                                                    本年权益增减额
被投资单位名称                                              其中
                                投资成本      确认收益  差额摊销 分得利润
上海赛密科致冷
器有限公司                   -735,000.00    735,000.00       ---      ---
太平洋纺机成套
设备有限公司                         ---  1,307,257.10       ---      ---
山东良基纺织机
械有限公司                           ---        496.04       ---      ---
小计
                             -735,000.00  2,042,753.14       ---      ---

                                                 年末余额
被投资单位名称
                           初始投资           累计增减               合计
上海赛密科致冷
器有限公司                      ---                ---                ---
太平洋纺机成套
设备有限公司           1,000,000.00       1,263,606.47       2,263,606.47
山东良基纺织机
械有限公司               500,000.00         150,258.50         650,258.50
小计
                       1,500,000.00       1,413,864.97       2,913,864.97
    D、权益法核算的对联营企业股权投资:
                                投资     占被投资单位
被投资单位名称                                                   年初余额
                              起止期     注册资本比例
上海良联房地产物业有
                                 ---              50%          214,144.33
限责任公司

                                            本年权益增减额
被投资单位名称                                          其中
                      本年合计
                                   投资成本  确认收益   差额摊销 分得利润
上海良联房地产
物业有
                   -214,144.33  -250,000.00  35,855.67       ---      ---
限责任公司

                                                             年末余额
被投资单位名称
                                     初始投资      累计增减          合计
上海良联房地产物业有
                                          ---           ---           ---
限责任公司
    2、长期投资减值准备
    长期股权投资减值准备:
被投资单位名称                        年初数                     本年增加
丰华股份                           80,160.00                    85,536.00
水仙股份                          796,000.00                 1,214,400.00
合计                              876,160.00                 1,299,936.00

被投资单位名称                         年末数                    计提原因
丰华股份                           165,696.00      年末收盘价低于账面成本
水仙股份                         2,010,400.00      年末收盘价低于账面成本
合计                             2,176,096.00                         ---
    3、构成合并价差的股权投资差额:
被投资单位名称                           初始金额                  成原因
上海良纺纺织机械专件有限公司        -1,381,424.36              投资时产生
上海普恩伊进出口有限公司               610,740.00            股权转让产生
小计                                  -770,684.36                     ---

被投资单位名称                   摊销期限        本年摊销额      年末余额
上海良纺纺织机械专件有限公司         十年        138,142.44   -828,854.60
上海普恩伊进出口有限公司             十年        -61,074.00    366,444.00
小计                                  ---         77,068.44   -462,410.60
    4、长期投资年末数比年初数减少21,305,959.17元,减少比例为35.70%,减少原因为:1)、第一百货、华联商厦公司合并,原持有的法人股出售,价格为4,337,112.83元;2)、辽源得亨法人股出售,价格为20,550,216.42元。
    (十)固定资产原价及累计折旧
    1、固定资产原价
类别                                    年初原价                 本年增加
生产用房屋                        256,479,084.97             5,838,950.98
非生产用房屋                      218,047,502.64             2,021,891.20
生产用设备                        612,301,047.03             7,945,712.38
非生产用设备                        9,500,717.39               940,556.37
合计                            1,096,328,352.03            16,747,110.93

类别                                    本年减少                 年末原价
生产用房屋                          9,080,082.37           253,237,953.58
非生产用房屋                        2,106,216.58           217,963,177.26
生产用设备                          8,843,545.30           611,403,214.11
非生产用设备                        2,795,480.88             7,645,792.88
合计                               22,825,325.13         1,090,250,137.83
    其中:本年由在建工程转入固定资产原价为9,617,352.50元。
    本年出售固定资产原价为19,890,473.58元。
    本年无置换入(出)固定资产。
    年末无被用于抵押或担保的固定资产。
    2、累计折旧
类        别                                    年初数           本年提取
生产用房屋                                70,780,523.15      6,685,148.25
非生产用房屋                              26,165,003.07      4,670,475.91
生产用设备                               341,296,157.29     32,316,149.12
非生产用设备                               5,112,706.84        622,133.85
合计                                     443,354,390.35     44,293,907.13

类        别                        本年减少                       年末数
生产用房屋                      3,526,912.07                73,938,759.33
非生产用房屋                      909,169.63                29,926,309.35
生产用设备                      6,312,832.59               367,299,473.82
非生产用设备                    1,760,166.49                 3,974,674.20
合计                           12,509,080.78               475,139,216.70
    3、固定资产减值准备
类别                                          年初数             本年增加
生产用房屋                             11,031,647.15         1,130,041.86
非生产用房屋                           20,297,610.89                  ---
生产用设备                             73,274,103.61                  ---
非生产用设备                                     ---                  ---
合计                                  104,603,361.65         1,130,041.86

类别                                        本年减少               年末数
生产用房屋                                       ---        12,161,689.01
非生产用房屋                            1,680,646.86        18,616,964.03
生产用设备                                261,322.82        73,012,780.79
非生产用设备                                     ---                  ---
合计                                    1,941,969.68       103,791,433.83
    本年减少的固定资产减值准备系随固定资产处置而转出。
    4、经营租出固定资产
类别                                          帐面原值           累计折旧
生产用房屋                               44,575,842.01       8,730,615.37
非生产用房屋                            158,392,246.30      23,426,835.02
生产用设备                               11,874,991.33       6,366,453.89
合计                                    214,843,079.64      38,523,904.28

类别                                          减值准备          帐面净值
生产用房屋                                1,833,483.54      34,011,743.10
非生产用房屋                             18,693,581.69     116,271,829.59
生产用设备                                3,747,907.91       1,760,629.53
合计                                     24,274,973.14     152,044,202.22
    5、已提足折旧仍继续使用的固定资产
类别                                         帐面原值            累计折旧
生产用房屋                              11,163,747.94        7,222,658.32
非生产用房屋                             5,366,506.00        1,150,560.00
生产用设备                             108,259,527.69      103,311,707.03
非生产设备                               4,655,412.14        4,469,572.96
合计                                   129,445,193.77      116,154,498.31

类别                                         减值准备            帐面净值
生产用房屋                               3,680,068.89          261,020.73
非生产用房屋                             4,168,006.00           47,940.00
生产用设备                                 793,677.37        4,154,143.29
非生产设备                                        ---          185,839.18
合计                                     8,641,752.26        4,648,943.20
    (十一)在建工程
工程项目名称                           年初数                本年增加
设备维护修理工程                         541,163.06            325,506.37
装配车间喷沙设备改造                            ---            529,734.53
技术中心计算机改造                              ---            520,873.00
络筒机车间电脑改造                              ---            428,337.00
其他                                   2,028,069.00         13,355,588.90
合计                                   2,569,232.06         15,160,039.80

                                                     本年减少
工程项目名称                          转入固定资产               其他减少
设备维护修理工程                               ---             594,521.35
装配车间喷沙设备改造                           ---                    ---
技术中心计算机改造                             ---                    ---
络筒机车间电脑改造                             ---                    ---
其他                                  9,617,352.50           5,487,515.40
合计                                  9,617,352.50           6,082,036.75

工程项目名称                          年末数                     资金来源
设备维护修理工程                     272,148.08                  自有资金
装配车间喷沙设备改造                 529,734.53                  自有资金
技术中心计算机改造                   520,873.00                  自有资金
络筒机车间电脑改造                   428,337.00                  自有资金
其他                                 278,790.00                  自有资金
合计                               2,029,882.61
    (十二)无形资产
    1、项目明细
项目                              取得方式                           原值
土地使用权-场中路                 股东投入                  21,787,788.27
土地使用权-凉州路                    购入                    8,135,026.90
土地使用权-金桥                      购入                   14,495,383.83
土地使用权-专件总厂                  购入                    6,720,000.00
土地使用权-电脑公司               股东投资                     576,288.00
专有技术                          股东投资                   8,000,000.00
合计                                                        59,714,487.00

项目                                       年初数                本年转出
土地使用权-场中路                   17,851,316.99                     ---
土地使用权-凉州路                    7,890,976.07            7,728,275.51
土地使用权-金桥                     10,190,015.71                     ---
土地使用权-专件总厂                  6,403,870.60                     ---
土地使用权-电脑公司                    176,088.00              144,072.00
专有技术                             7,300,000.00                     ---
合计                                49,812,267.37            7,872,347.51

项目                                     本年摊销                累计摊销
土地使用权-场中路                      435,838.56            4,372,309.84
土地使用权-凉州路                      162,700.56              406,751.39
土地使用权-金桥                        262,968.12            4,568,336.24
土地使用权-专件总厂                    108,387.12              424,516.52
土地使用权-电脑公司                     32,016.00              432,216.00
专有技术                                      ---              700,000.00
合计                                 1,001,910.36           10,904,129.99

项目                                  年末数                 剩余摊销期限
土地使用权-场中路              17,415,478.43                      504个月
土地使用权-凉州路                        ---                          ---
土地使用权-金桥                 9,927,047.59                      453个月
土地使用权-专件总厂             6,295,483.48                      708个月
土地使用权-电脑公司                      ---                          ---
专有技术                        7,300,000.00                          ---
合计                           40,938,009.50
    注:凉州路地块使用权于本年内转让,详见附注十二(一)
    2、计提减值准备
项目               年末数               年初数                   计提原因
专有技术        7,300,000.00       7,300,000.00                无使用价值
    (十三)长期待摊费用
    1、项目明细
项目                               原始发生额                      年初数
临时建筑物                       7,321,086.38                4,635,454.70

项目                                         本年增加            本年转出
临时建筑物                                      ---          3,457,179.68

项目                          本年摊销                           累计摊销
临时建筑物                1,178,275.02                       3,863,906.70

项目                                   年末数                剩余摊销期限
临时建筑物                                ---                         ---
    注:本年经评估减值,现转入固定资产核算并计提固定资产减值准备。
    2、长期待摊费用年末数比年初数减少4,635,454.70元,减少比例为100%,减少原因为:本年摊销后余额转入固定资产。
    (十四)短期借款:
    短期借款
借款类别                       年末数                              年初数
信用借款                   650,192.16                          650,207.87
保证借款               185,000,000.00                      214,750,000.00
质押借款                          ---                        3,600,000.00
合计                   185,650,192.16                      219,000,207.87
    其中:年末外币借款的外币金额为美元78,558.83元,折算汇率8.2765,折合人民币650,192.16元。
    (十五)应付票据
种类                       年末金额                              年初金额
商业承兑汇票              275,010.91                           274,904.80
    (十六)应付帐款
年末数                                                             年初数
258,560,999.40                                             259,263,801.92
    1、年末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、帐龄超过三年的大额应付帐款有:
债权人名称                                金额                 未偿还原因
象山第二建筑公司                    213,975.29               对方未来催讨
沪士成建筑贸易公司                  179,144.00               对方未来催讨
    (十七)预收帐款
年末数                                                             年初数
111,144,513.88                                             226,491,494.86
    1、年末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    2、其中无帐龄超过一年的大额预收帐款。
    3、预收帐款年末数比年初数减少115,346,980.98元,减少比例为50.93%,主要原因为:预收账款业务实现销售。
    (十八)其他应付款:
年末数                                                             年初数
64,152,265.05                                               42,446,794.02
    1、年末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为7,991,158.90元。详见附注八
    2、无帐龄超过三年的大额其他应付款:
    3、金额较大的其他应付款:
债权人名称                            金额                     未偿还原因
出口佣金                     20,006,482.71                       尚未支付
养老金                        3,823,277.03                       尚未支付
教育经费                      1,856,330.68                       尚未支付
    4、其他应付款年末数比年初数增加21,705,471.03元,增加比例为51.14%,增加原因为:应付出口佣金增加。
    (十九)应付股利
投资者名称或类别                    年末欠付股利金额             欠付原因
应付子公司少数股东股利                    27.32                  尚未支付
    (二十)应交税金
税种                    年末数              年初数   报告期执行的法定税率
增值税               4,768,554.87   -28,204,451.16                    17%
营业税               2,651,436.94        73,299.54                     5%
城建税                 606,934.01         6,454.74                     7%
企业所得税           3,405,855.86     2,534,295.46                15%-33%
个人所得税               9,382.61        20,508.07                    ---
其他                      -685.00         2,109.04                    ---
合计                11,441,479.29   -25,567,784.31
    应交税金年末数比年初数增加37,009,263.60元,增加比例为144.75%,主要原因为:本年出口退税资金到位造成增值税应交增值税增加所致。
    (二十一)其他应交款
项目                                           年末数              年初数
教育费附加                                 894,360.98          629,554.02
河道维护费                                  84,800.22            1,572.77
其他                                              ---           -2,209.07
合计                                       979,161.20          628,917.72

项目                                                             计缴标准
教育费附加                                                             3%
河道维护费                                                             1%
其他                                                                  ---
合计
    其他应交款年末数比年初数增加350,243.48元,增加比例为55.69%,主要原因为:年末应交税金增加所致。
    (二十二)预提费用
类别                                 年末数                        年初数
利息支出                          1,285,249.52               1,285,249.52
动迁补偿费                        2,500,000.00                        ---
其他                              1,379,533.48                 394,964.23
合计                              5,164,783.00               1,680,213.75

类别                                                             结存原因
利息支出                                                         尚未支付
动迁补偿费                                                       尚未支付
其他                                                             尚未支付
合计
    预提费用年末数比年初数增加3,484,569.25元,增加比例为207.39%,增加原因为增加动迁补偿费2,500,000.00元。
    (二十三)长期借款
借款条件                              年末数                       年初数
信用借款                        4,082,730.79                 4,082,730.79

借款条件                                                 已到期末偿还原因
信用借款                                               子公司财务状况困难
    (二十四)股本
                                                年末数             比例%
1、尚未流通部份
发起人股份                              262,342,309.46              46.31
其中:国家拥有股份                      262,342,309.46              46.31
尚未流通股份合计                        262,342,309.46              46.31
2、已流通股份
境内上市的人民币普通股                   71,181,880.00              12.57
境内上市的外资股                        232,925,000.00              41.12
已流通股份合计                          304,106,880.00              53.69
3、股份总数                             566,449,189.46             100.00

                                                    年初数         比例%
1、尚未流通部份
发起人股份                                  262,342,309.46          46.31
其中:国家拥有股份                          262,342,309.46          46.31
尚未流通股份合计                            262,342,309.46          46.31
2、已流通股份
境内上市的人民币普通股                       71,181,880.00          12.57
境内上市的外资股                            232,925,000.00          41.12
已流通股份合计                              304,106,880.00          53.69
3、股份总数                                 566,449,189.46         100.00
    注:本年内公司股本未有增减变动。
    (二十五)资本公积
项目                                           年初数            本年增加
股本溢价                                29,441,508.88                 ---
接受损赠非现金资产准备                     218,201.00                 ---
接受现金捐赠                                      ---                 ---
股权投资准备                             7,664,260.41                 ---
其他资本公积                            30,055,593.00          760,628.84
合计                                    67,379,563.29          760,628.84

项目                                                               年末数
股本溢价                                                    29,441,508.88
接受损赠非现金资产准备                                         218,201.00
接受现金捐赠                                                          ---
股权投资准备                                                 7,664,260.41
其他资本公积                                                30,816,221.84
合计                                                        68,140,192.13
    本年其他资本公积增加的原因系无法支付的应付款项经董事会批准后转入。
    (二十六)盈余公积
项目                                    年初数                   本年增加
法定盈余公积                      5,050,799.09               1,627,920.72
公益金                            2,563,674.06                 813,960.34
任意盈余公积                               ---                        ---
合计                              7,614,473.15               2,441,881.06

项目                                                          年末数
法定盈余公积                                            6,678,719.81
公益金                                                  3,377,634.40
任意盈余公积                                                     ---
合计                                                   10,056,354.21
    (二十七)未分配利润
项目                                                                 金额
年初未分配利润                                               4,205,314.77
加:本年净利润                                              11,152,671.21
减:提取法定盈余公积                                         1,627,920.72
提取任意盈余公积                                                      ---
提取法定公益金                                                 813,960.34
年末未分配利润                                              12,916,104.92
    (二十八)主营业务收入、主营业务成本
项目                                                         主营业务收入
                                                               本年发生数
       1.工业                                            1,208,383,508.80
       2.房地产                                                       ---
业     3.建筑业                                             12,035,673.30
务     4.服务业
分                                                           2,326,168.05
部     5.贸易业                                            603,269,772.60
       小计                                              1,826,015,122.75
       公司内各业务分部相互抵销                            642,202,440.82
       合计                                              1,183,812,681.93
       亚洲                                                417,087,130.34
       北美洲                                                4,752,829.87
       非洲                                                 13,486,945.21
       东北                                                  1,732,478.63
       上海                                                769,071,934.74
地     华东                                                215,740,124.23
区     华南                                                 28,061,675.28
分     西南                                                 13,872,514.24
部     华北                                                335,388,647.48
       华中                                                 26,820,842.73
       小计                                              1,826,015,122.75
       公司内各地区分部相互抵销                            642,202,440.82
       合计                                              1,183,812,681.93

项目                                                         主营业务收入
                                                               上年发生数
       1.工业                                            1,025,340,175.67
       2.房地产                                                       ---
业     3.建筑业                                             17,890,623.50
务     4.服务业
分                                                                    ---
部     5.贸易业                                            173,298,917.09
       小计                                              1,216,529,716.26
       公司内各业务分部相互抵销                            189,366,610.96
       合计                                              1,027,163,105.30
       亚洲                                                222,721,231.38
       北美洲                                                3,491,584.80
       非洲                                                           ---
       东北                                                  2,420,683.76
       上海                                                332,969,332.06
地     华东                                                594,263,291.68
区     华南                                                 17,175,811.97
分     西南                                                  4,002,908.82
部     华北                                                 24,262,735.04
       华中                                                 15,222,136.75
       小计                                              1,216,529,716.26
       公司内各地区分部相互抵销                            189,366,610.96
       合计                                              1,027,163,105.30

项目                                                         主营业务成本
                                                               本年发生数
       1.工业                                            1,065,956,607.89
       2.房地产                                                       ---
业     3.建筑业                                             10,806,659.98
务     4.服务业
分                                                             301,093.08
部     5.贸易业                                            588,772,025.36
       小计                                              1,665,836,386.31
       公司内各业务分部相互抵销                            641,006,927.50
       合计                                              1,024,829,458.81
       亚洲                                                404,494,993.28
       北美洲                                                4,634,009.12
       非洲                                                 13,217,206.31
       东北                                                  1,541,905.98
       上海                                                756,353,033.26
地     华东                                                164,462,798.93
区     华南                                                 22,654,190.45
分     西南                                                 11,339,556.27
部     华北                                                265,244,838.78
       华中                                                 21,893,853.93
       小计                                              1,665,836,386.31
       公司内各地区分部相互抵销                            641,006,927.50
       合计                                              1,024,829,458.81

项目                                                         主营业务成本
                                                               上年发生数
       1.工业                                              850,728,255.84
       2.房地产                                                       ---
业     3.建筑业                                             14,657,275.45
务     4.服务业
分                                                                    ---
部     5.贸易业                                            157,373,349.26
       小计                                              1,022,758,880.55
       公司内各业务分部相互抵销                            189,366,610.96
       合计                                                833,392,269.59
       亚洲                                                199,698,087.76
       北美洲                                                3,313,108.79
       非洲                                                           ---
       东北                                                  2,014,008.89
       上海                                                284,532,333.92
地     华东                                                482,792,519.57
区     华南                                                 14,273,099.75
分     西南                                                  3,354,237.68
部     华北                                                 20,162,332.82
       华中                                                 12,619,151.37
       小计                                              1,022,758,880.55
       公司内各地区分部相互抵销                            189,366,610.96
       合计                                                833,392,269.59
    公司向前五名客户销售总额为704,464,713.91元,占公司本年全部主营业务收入的59.51%。
    (二十九)主营业务税金及附加:
项目                                                             计缴标准
营业税                                                                 5%
城建税                                                              1%-7%
教育费附加                                                             3%
其他                                                                  ---
合计

项目                          本年发生数                       上年发生数
营业税                          212,291.47                     265,777.40
城建税                          865,826.82                   2,358,528.41
教育费附加                      393,505.88                   1,005,997.86
其他                             25,217.50                      15,532.45
合计                          1,496,841.67                   3,645,836.12
       营业税金及附加本年发生数比上年发生数减少2,148,994.45元,减少比例为58.94%,增加原因为:本年国内销售与采购基本持平。
    (三十)其他业务利润
类别                                     本年发生数
                          收入                 成本             利润
材料销售         82,297,273.53        87,785,524.95        -5,488,251.42
租赁收
                 12,315,597.90         5,548,142.86         6,767,455.04

出口代理          3,717,261.94                  ---         3,717,261.94
其他收入            614,286.86           776,382.09          -162,095.23
合计             98,944,420.23        94,110,049.90         4,834,370.33

类别                                     上年发生数
                          收入                 成本              利润
材料销售        119,587,123.75       117,926,328.79         1,660,794.96
租赁收入
                  8,976,429.29         5,703,322.20         3,273,107.09
出口代理            892,294.36            48,645.97           843,648.39
其他收入          3,521,120.31         3,207,610.09           313,510.22
合计            132,976,967.71       126,885,907.05         6,091,060.66
    其中:占报告期利润总额10%(含10%)以上的其他业务:
项目               本年收入             本年成本             本年利润
材料销售      82,297,273.53        87,785,524.95           -5,488,251.42
租赁收入      12,315,597.90         5,548,142.86            6,767,455.04
出口代理       3,717,261.94                  ---            3,717,261.94
    (三十一)财务费用
类别                          本年发生数                       上年发生数
利息支出                   11,269,827.38                    15,564,659.53
减:利息收入                1,381,444.05                     1,281,174.28
汇兑损失                      356,885.02                       293,687.72
减:汇兑收益                   38,485.16                       110,241.50
其他                          110,623.96                       139,385.40
合计                       10,317,407.15                    14,606,316.87
    (三十二)投资收益
    1、本年发生数:
                       股票投资          债权投资          成本法下确认的
类别
                           收益              收益            股权投资收益
短期投资              27,165.93               ---                     ---
长期股权投资          63,320.40               ---                7,100.00
合计                  90,486.33               ---                7,100.00

                 权益法下确认的股权      股权投资                股权转让
类别
                           投资收益      差额摊销                处置收益
短期投资                        ---          ---                      ---
长期股权投资           1,377,655.43     302,882.75           3,476,712.25
合计                   1,377,655.43     302,882.75           3,476,712.25

类别                            减值准备                             合计
短期投资                        7,432.60                        34,598.53
长期股权投资               -1,299,936.00                     3,927,734.84
合计                       -1,292,503.40                     3,962,333.36
    2、上年发生数:
                        股票投资       委托理财            成本法下确认的
类别
                            收益                             股权投资收益
短期投资               12,061.28       280,333.33                     ---
长期股权投资          664,800.79            ---                  7,100.00
合计                  676,862.07       280,333.33                7,100.00

                  权益法下确认的      股权投资                   股权转让
类别
                    股权投资收益      差额摊销                   处置收益
短期投资                     ---          ---                         ---
长期股权投资        1,577,179.40     302,882.75             15,358,125.00
合计                1,577,179.40     302,882.75             15,358,125.00

类别                         减值准备                                合计
短期投资                        64,467.40                      356,862.01
长期股权投资                  -876,160.00                   17,033,927.94
合计                          -811,692.60                   17,390,789.95
    3、本年度所获得的收益占报告期利润总额10%(含10%)以上的投资活动:
业务内容                                相关成本                 交易金额
辽源得亨法人股转让                 16,769,035.00            20,550,216.42
华联、一百股份转让                  4,641,582.00             4,337,112.83
    4、投资收益汇回无重大限制。
    5、投资收益本年发生数比上年发生数减少13,428,456.59元,减少比例为77.22%,原因为:法人股转让收益减少。
    (三十三)补贴收入
内容                  本年发生数      上年发生数                 来源依据
退税                  105,840.36      118,635.68           浦东新区建设局
财政补贴收入          200,000.00             ---             上海市财政局
企业扶持补贴          102,000.00             ---                      ---
出口商品贴息          415,311.00             ---   上海对外经济贸易委员会
合计                  823,151.36      118,635.68
    补贴收入本年数比上年数增加704,515.68元,增加比例为593.85%,主要原因为:本年收到财政补贴收入及出口商品贴息所致。
    (三十四)营业外收入
类别                           本年发生数                      上年发生数
固定资产清理净收益          31,862,898.82                    1,057,121.85
赔偿及罚款收入                  24,982.20                        7,835.25
其他                            56,711.81                    1,055,001.46
合计                        31,944,592.83                    2,119,958.56
    1、占报告期利润总额10%(含10%)以上的营业外收入:
项目及内容                                                           金额
固定资产清理净收益                                          31,862,898.82
    2、营业外收入本年发生数比上年发生数增加29,824,634.27元,增加比例为1,406.85%,主要原因为:出让土地使用权净收益增加。
    (三十五)营业外支出
类别                             本年发生数                    上年发生数
固定资产清理损失               2,861,421.31                  1,711,235.91
捐赠                              10,000.00                     12,000.00
罚款支出                          40,085.25                      1,030.00
固定资产减值准备               1,130,041.86                  3,747,907.91
其他                             345,847.31                    231,005.00
合计                           4,387,395.73                  5,703,178.82
    其中:占报告期利润总额10%(含10%)以上的营业外支出:
项目及内容                                                           金额
固定资产清理损失                                             2,861,421.31
固定资产减值准备                                             1,130,041.86
    (三十六)收到的其他与经营活动有关的现金90,710,187.56元
    其中主要为:
项目                                                                 金额
上海太平洋机电(集团)有限公司支付职工安置补偿费            54,534,168.00
    (三十七)支付的其他与经营活动有关的现金117,775,261.52元
    其中主要为:
项目                                                                 金额
支付职工安置补偿费                                          47,757,007.06
管理费用                                                    26,438,725.06
    六、母公司会计报表主要项目注释:(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初数的均为年末数)
    (一)应收帐款
    1、帐龄分析
                                                  年末数
帐龄                                              占总额         坏帐准备
                                     帐面余额
                                                    比例         计提比例
1年以内                        122,379,817.54      89.16%              5%
1-2年                           3,894,768.00       2.84%             10%
2-3年                             169,630.95       0.12%             20%
3年以上                          6,033,575.53       4.40%             50%
个别认定                         4,787,552.80       3.48%            100%
合计                           137,265,344.82      100%               ---

                                               年末数              年初数
帐龄
                                              坏帐准备           帐面余额
1年以内                                   6,118,990.88      86,617,504.56
1-2年                                      389,476.80         951,884.07
2-3年                                       33,926.19       2,853,073.46
3年以上                                   3,016,787.77       5,429,955.40
个别认定                                  4,787,552.80      17,599,368.15
合计                                     14,346,734.44     113,451,785.64

                                                     年初数
帐龄                             占总额          坏帐准备
                                                                 坏帐准备
                                  比例           计提比例
1年以内                          76.35%                5%    4,330,875.23
1-2年                            0.84%               10%       95,188.41
2-3年                            2.51%               20%      570,614.69
3年以上                           4.79%               50%    2,714,977.70
个别认定                         15.51%          75%-100%   17,149,964.04
合计                               100%               ---   24,861,620.07
    2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为28,934,817.18元,占应收帐款总金额的21.08%。
    3、已全额计提坏帐准备的应收帐款:
欠款单位名称          欠款金额     计提比例                 理         由
共5户             4,787,552.80         100%                  估计无法收回
    4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备,本年度又全额或部分收回、重组的说明:
欠款人名称                  收回或重组债权金额                   收回方式
共3户                             1,562,000.00                   现金收回

欠款人名称                    原会计计提比例理由   原估计计提比例的合理性
共3户                              估计无法收回                      合理
    5、本年度实际冲销的应收帐款:
欠款人名称                               性质                    冲销金额
共24户                                   货款               14,050,070.44

欠款人名称                   冲销理由                    是否涉及关联交易
共24户                   确实无法收回                                  否
    6、年末应收帐款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为3,058,800.00元,详见本附注八。
    (二)其他应收款
    1、帐龄分析
                                                        年末数
帐龄                                         占总额              坏帐准备
                         帐面余额
                                               比例              计提比例
1年以内              4,690,119.54            61.80%                    5%
1-2年               3,747,681.19            26.08%                   10%
2-3年                 440,000.00             9.91%                   20%
3年以上                199,800.00             2.21%                   50%
    合计             9,077,600.73           100.00%

                                     年末数                        年初数
帐龄
                                   坏帐准备                      帐面余额
1年以内                          234,505.98                 10,566,886.86
1-2年                           374,768.12                    332,503.90
2-3年                            88,000.00                    711,528.00
3年以上                           99,900.00                    248,709.53
    合计                         797,174.10                 11,859,628.29

                                      年初数
帐龄               占总额             坏帐准备
                                                                 坏帐准备
                     比例             计提比例
1年以内            89.10%                   5%                 528,344.34
1-2年              2.80%                  10%                  33,250.39
2-3年              6.00%                  20%                 142,305.60
3年以上             2.10%                  50%                 124,354.77
    合计             100%                                      828,255.10
    2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为5,161,001.13元,占其他应收款总金额的比例为56.85%。
    3、本年度全额计提坏帐准备的说明:
欠款人名称                 欠款金额      计提比例                 理   由
共7户                     199,800.00         100%            预计无法收回
    4、年末金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                                    金额           性质或内容
良基金属制品公司                        2,331,119.79             内部往来
良基塑料制品公司                        1,893,419.49             内部往来
二纺机中等职业学校                        363,970.18               往来款
    5、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (三)长期投资
项目                                             年末数
                                       帐面余额                  减值准备
长期股权投资                     134,937,524.96              2,176,096.00

项目                                             年末数
                                        帐面余额               减值准备
长期股权投资                      154,525,586.66             876,160.00
    1、长期股权投资
    (1)股票投资:
被投资公司名称          股份类别           股票数量          占被投资公司
                                             (股)          注册资本比例
第一百货                 法人股                 ---                   ---
丰华股份                 法人股             388,800                  2.58
联通国脉                 法人股             525,096                  0.13
华联商厦                 法人股                 ---                   ---
嘉宝实业                 法人股             836,784                  2.50
爱建股份                 法人股           2,083,388                  0.45
宏盛科技                 法人股             184,800                  0.18
交大南洋                 法人股              74,052                  0.04
申达股份                 法人股             232,320                  0.06
申能股份                 法人股             450,000                  0.02
水仙电器                 法人股             880,000                   ---
新世界                   法人股             362,946                  0.11
豫园商城                 法人股             594,594                  0.13
辽源得亨                 法人股                 ---                   ---
ST同达                   法人股             535,500                  1.00
海通证券                 法人股           7,943,760                  0.17
海南兴安                 法人股             337,500                   ---
小计                        ---                 ---                   ---

被投资公司名称                          初始投资             年末帐面余额
                                            成本
第一百货                                     ---                      ---
丰华股份                            1,266,000.00             1,266,000.00
联通国脉                            1,107,360.00             1,107,360.00
华联商厦                                     ---                      ---
嘉宝实业                            2,390,168.32             2,390,168.32
爱建股份                            7,584,000.00             7,584,000.00
宏盛科技                              306,000.00               306,000.00
交大南洋                              170,400.00               170,400.00
申达股份                              495,440.00               495,440.00
申能股份                              840,000.00               840,000.00
水仙电器                            3,040,000.00             3,040,000.00
新世界                                440,988.80               440,988.80
豫园商城                            1,911,210.00             1,911,210.00
辽源得亨                                     ---                      ---
ST同达                              1,605,000.00             1,605,000.00
海通证券                            6,120,000.00             6,120,000.00
海南兴安                               30,000.00                30,000.00
小计                               27,306,567.12            27,306,567.12

被投资公司名称                              减值准备         年初帐面余额
第一百货                                         ---         4,217,232.00
丰华股份                                  165,696.00         1,266,000.00
联通国脉                                         ---         1,107,360.00
华联商厦                                         ---           424,350.00
嘉宝实业                                         ---         2,390,168.32
爱建股份                                         ---         7,584,000.00
宏盛科技                                         ---           306,000.00
交大南洋                                         ---           170,400.00
申达股份                                         ---           495,440.00
申能股份                                         ---           840,000.00
水仙电器                                2,010,400.00         3,040,000.00
新世界                                           ---           440,988.80
豫园商城                                         ---         1,911,210.00
辽源得亨                                         ---        16,500,000.00
ST同达                                           ---         1,605,000.00
海通证券                                         ---         6,120,000.00
海南兴安                                         ---                  ---
小计                                    2,176,096.00        48,418,149.12
    (2)其他股权投资:
    A、权益法核算的对子公司股权投资:
                                                       投资  占被投资单位
投资单位名称
                                                     起止期  注册资本比例
上海奥依光电子有限公司                      1998.8-2005.12           75%
海南良基投资发展有限公司                   1995.12-2002.12           70%
                                           1998.10-2015.12
上海良基金属制品有限公司                                              70%
                                                       无限
上海良基房地产有限公司                                               100%
上海良基实业有限公司                        1999.1--2018.12           90%
上海良纺纺织机械专件有限公司                 2001.5--2021.5           85%
上海普恩伊进出口有限公司                   1998.11--2013.11           90%
上海良基塑料制品有限公司                     1999.1--2019.1          100%
上海良基电脑印刷有限公司                     1998.11-2008.4           80%
上海良基工程建筑装饰公司                               无限          100%
上海良基机械有限公司                       1998.12--2014.12           90%
上海逸杰信息科技有限公司                     2001.4--2021.4        83.75%
上海良宙物资贸易有限公司
上海良纺机件公司                           2000.12--2010.11          100%
小计

投资单位名称                                                     年初余额
上海奥依光电子有限公司                                      10,891,313.99
海南良基投资发展有限公司                                       289,861.94
上海良基金属制品有限公司                                    11,708,386.94
上海良基房地产有限公司                                       9,489,327.41
上海良基实业有限公司                                        12,652,159.06
上海良纺纺织机械专件有限公司                                24,398,178.64
上海普恩伊进出口有限公司                                    27,783,365.69
上海良基塑料制品有限公司                                              ---
上海良基电脑印刷有限公司                                              ---
上海良基工程建筑装饰公司                                     2,554,760.78
上海良基机械有限公司                                         1,661,841.82
上海逸杰信息科技有限公司                                     1,784,571.48
上海良宙物资贸易有限公司                                       299,635.44
上海良纺机件公司                                               887,922.52
小计                                                       104,401,325.71

                                                           本年权益增减额
投资单位名称
                                                                 本年合计
上海奥依光电子有限公司                                        -719,722.75
海南良基投资发展有限公司                                      -289,861.94
上海良基金属制品有限公司                                    -1,134,712.09
上海良基房地产有限公司                                      -1,533,508.62
上海良基实业有限公司                                           252,775.34
上海良纺纺织机械专件有限公司                                 3,739,303.11
上海普恩伊进出口有限公司                                       501,594.68
上海良基塑料制品有限公司                                              ---
上海良基电脑印刷有限公司                                              ---
上海良基工程建筑装饰公司                                       349,232.56
上海良基机械有限公司                                          -341,621.96
上海逸杰信息科技有限公司                                        -5,927.95
上海良宙物资贸易有限公司                                       286,139.30
上海良纺机件公司                                              -887,922.52
小计                                                           215,767.16

                                                  本年权益增减额
投资单位名称                                  其中
                                          投资成本               确认收益
上海奥依光电子有限公司                         ---            -719,722.75
海南良基投资发展有限公司                       ---            -289,861.94
上海良基金属制品有限公司                       ---           1,058,052.45
上海良基房地产有限公司                         ---          -1,533,508.62
上海良基实业有限公司                           ---           1,059,875.34
上海良纺纺织机械专件有限公司                   ---           3,601,160.67
上海普恩伊进出口有限公司                       ---             562,668.68
上海良基塑料制品有限公司                       ---                    ---
上海良基电脑印刷有限公司                       ---                    ---
上海良基工程建筑装饰公司                       ---             349,232.56
上海良基机械有限公司                           ---            -341,621.96
上海逸杰信息科技有限公司                       ---              71,073.27
上海良宙物资贸易有限公司                       ---             286,139.30
上海良纺机件公司                       -510,000.00            -377,922.52
小计                                   -510,000.00           3,725,564.48

                                                     本年权益增减额
投资单位名称                                     其中
                                            差额摊销             分得利润
上海奥依光电子有限公司                           ---                  ---
海南良基投资发展有限公司                         ---                  ---
上海良基金属制品有限公司                         ---        -2,192,764.54
上海良基房地产有限公司                           ---                  ---
上海良基实业有限公司                             ---          -807,100.00
上海良纺纺织机械专件有限公司              138,142.44                  ---
上海普恩伊进出口有限公司                  -61,074.00                  ---
上海良基塑料制品有限公司                         ---                  ---
上海良基电脑印刷有限公司                         ---                  ---
上海良基工程建筑装饰公司                         ---                  ---
上海良基机械有限公司                             ---                  ---
上海逸杰信息科技有限公司                         ---           -77,001.22
上海良宙物资贸易有限公司                         ---                  ---
上海良纺机件公司                                 ---                  ---
小计                                       77,068.44        -3,076,865.76

投资单位名称
                                                                 初始投资
上海奥依光电子有限公司                                      24,000,000.00
海南良基投资发展有限公司                                     2,100,000.00
上海良基金属制品有限公司                                     7,000,000.00
上海良基房地产有限公司                                      15,000,000.00
上海良基实业有限公司                                        11,176,200.00
上海良纺纺织机械专件有限公司                                18,919,458.40
上海普恩伊进出口有限公司                                    27,000,000.00
上海良基塑料制品有限公司                                     8,827,800.00
上海良基电脑印刷有限公司                                     6,400,000.00
上海良基工程建筑装饰公司                                     2,500,000.00
上海良基机械有限公司                                         1,350,000.00
上海逸杰信息科技有限公司                                     1,675,000.00
上海良宙物资贸易有限公司                                       299,635.44
上海良纺机件公司                                               510,000.00
小计                                                       126,758,093.84

投资单位名称
                                                                 累计增减
上海奥依光电子有限公司                                     -13,828,408.76
海南良基投资发展有限公司                                    -2,100,000.00
上海良基金属制品有限公司                                     3,573,674.85
上海良基房地产有限公司                                      -7,044,181.21
上海良基实业有限公司                                         1,728,734.40
上海良纺纺织机械专件有限公司                                 9,218,023.35
上海普恩伊进出口有限公司                                     1,284,960.37
上海良基塑料制品有限公司                                    -8,827,800.00
上海良基电脑印刷有限公司                                    -6,400,000.00
上海良基工程建筑装饰公司                                       403,993.34
上海良基机械有限公司                                           -29,780.14
上海逸杰信息科技有限公司                                       103,643.53
上海良宙物资贸易有限公司                                       286,139.30
上海良纺机件公司                                              -510,000.00
小计                                                       -22,141,000.97

投资单位名称                            年末余额
                                                                     合计
上海奥依光电子有限公司                                      10,171,591.24
海南良基投资发展有限公司                                              ---
上海良基金属制品有限公司           10,573,674.85
上海良基房地产有限公司              7,955,818.79
上海良基实业有限公司                                        12,904,934.40
上海良纺纺织机械专件有限公司                                28,137,481.75
上海普恩伊进出口有限公司           28,284,960.37
上海良基塑料制品有限公司                                              ---
上海良基电脑印刷有限公司                                              ---
上海良基工程建筑装饰公司                                     2,903,993.34
上海良基机械有限公司                1,320,219.86
上海逸杰信息科技有限公司            1,778,643.53
上海良宙物资贸易有限公司                                       585,774.74
上海良纺机件公司                                                        -
小计                              104,617,092.87
    B、权益法核算的对合营企业股权投资:
                                                 投资        占被投资单位
被投资单位名称
                                               起止期        注册资本比例
上海赛密科致冷器有限公司               2002.5--2017.5                 49%
二纺机化纤成套设备有限公司             2003.5--2023.5                 20%
太平洋纺机成套设备有限公司
                                       2002.7--2022.7                 20%
山东良基纺织机械有限公司                         无限                 50%
小计

被投资单位名称                                年初余额
                                                                 本年合计
上海赛密科致冷器有限公司                           ---             ---
二纺机化纤成套设备有限公司                  100,000.00             ---
太平洋纺机成套设备有限公司
                                            956,349.37       1,307,257.10
山东良基纺织机械有限公司                    649,762.46             496.04
小计                                      1,706,111.83       1,307,753.14

                                             本年权益增减额
                                                                   其中
被投资单位名称
                                          投资成本              确认收益
上海赛密科致冷器有限公司               -735,000.00            735,000.00
二纺机化纤成套设备有限公司                     ---                   ---
太平洋纺机成套设备有限公司                     ---
                                                            1,307,257.10
山东良基纺织机械有限公司                       ---                496.04
小计                                      -735,000          2,042,753.14

被投资单位名称
                                                  差额            分得
                                                  摊销            利润
上海赛密科致冷器有限公司                           ---             ---
二纺机化纤成套设备有限公司                         ---             ---
太平洋纺机成套设备有限公司                         ---             ---
山东良基纺织机械有限公司                           ---             ---
小计                                               ---             ---

                                                    年末余额
被投资单位名称
                                            初始投资             累计增减
上海赛密科致冷器有限公司                         ---                  ---
二纺机化纤成套设备有限公司                100,000.00                  ---
太平洋纺机成套设备有限公司
                                        1,000,000.00         1,263,606.47
山东良基纺织机械有限公司                  500,000.00           150,258.50
小计                                       1,600,000         1,413,864.97

                                                                 年末余额
被投资单位名称
                                                                     合计
上海赛密科致冷器有限公司                                              ---
二纺机化纤成套设备有限公司                                     100,000.00
太平洋纺机成套设备有限公司
                                                             2,263,606.47
山东良基纺织机械有限公司                                       650,258.50
小计                                                         3,013,864.97
    C、其中:股权投资差额:
被投资单位名称                             初始金额              形成原因
上海良纺纺织机械专件有限公司          -1,381,424.36            投资时产生
上海普恩伊进出口有限公司                 610,740.00          股权转让产生
小计                                    -770,684.36

被投资单位名称                                 摊销期限        本年摊销额
上海良纺纺织机械专件有限公司                    十年          138,142.44
上海普恩伊进出口有限公司                        十年          -61,074.00
小计                                                           77,068.44

被投资单位名称                                                   年末余额
上海良纺纺织机械专件有限公司                                  -828,854.60
上海普恩伊进出口有限公司                                       366,444.00
小计                                                          -462,410.60
    2、长期投资减值准备
    长期股权投资减值准备:
被投资单位名称                    年初数                         本年增加
丰华股份                       80,160.00                        85,536.00
水仙股份                      796,000.00                     1,214,400.00
小计                          876,160.00                     1,299,936.00

被投资单位名称                  年末数                           计提原因
丰华股份                    165,696.00             年末收盘价低于账面成本
水仙股份                  2,010,400.00             年末收盘价低于账面成本
小计                      2,176,096.00                                ---
    (四)主营业务收入及主营业务成本:
项目                                              主营业务收入
                                 本年发生数                    上年发生数
工业制造类                   983,317,003.16                870,025,634.84

项目                                     主营业务成本
                               本年发生数                      上年发生数
工业制造类                   871,661,180.38                720,761,204.73
    (五)投资收益:
    1、本年发生数:
类别                                股票投资收益             债权投资收益
短期投资                               27,165.93                      ---
长期股权投资                           63,320.40                      ---
合计                                   90,486.33                      ---

类别                              成本法下确认的           权益法下确认的
                                    股权投资收益             股权投资收益
短期投资                                     ---                      ---
长期股权投资                                 ---             5,299,814.54
合计                                         ---             5,299,814.54

类别                                    股权投资                 股权转让
                                        差额摊销                     收益
短期投资                                     ---                      ---
长期股权投资                           77,068.44             3,476,712.25
合计                                   77,068.44             3,476,712.25

类别                                         减值准备                合计
短期投资                                     7,432.60           34,598.53
长期股权投资                            -1,299,936.00        7,616,979.63
合计                                    -1,292,503.40        7,651,578.16
    2、上年发生数:
类别                          股票投资收益               债权投资收益

短期投资                              12,061.28                  ---
长期股权投资                         664,800.79                  ---
合计                                 676,862.07                  ---

类别                        成本法下确认的                权益法下确认的
                             股权投资收益                   股权投资收益
短期投资                             ---                             ---
长期股权投资                         ---                    5,301,613.55
合计                                 ---                    5,301,613.55

类别                                    股权投资                 股权转让
                                        差额摊销                     收益
短期投资                                     ---                      ---
长期股权投资                           77,068.44            15,358,125.00
合计                                   77,068.44            15,358,125.00

类别                               减值准备                          合计
短期投资                          64,467.40                     76,528.68
长期股权投资                    -876,160.00                 20,525,447.78
合计                            -811,692.60                 20,601,976.46
    3、本年度所获得的投资收益占报告期利润总额10%(含10%)以上的投资活动:
业务内容                            相关成本                     交易金额
辽源得亨法人股转让             16,769,035.00                20,550,216.42
华联、一百股份转让              4,641,582.00                 4,337,112.83
    4、投资收益汇回无重大限制。
    5、投资收益本年发生数比上年发生数减少12,950,398.30元,减少比例为62.86%,主要原因为:法人股转让收益减少。
    七、关联方关系及其交易:
    (一)存在控制关系的关联方情况:
    1、存在控制关系的关联方
    (1)控制本公司的关联方:
企业名称                       注册地址            主营业务  与本企业关系
太平洋机电(集团)有                         纺织机械、机电
                            凯旋路554号                            大股东
限公司                                               产品等

企业名称                         经济性质或类型                法定代表人
太平洋机电(集团)有
                                       国有企业                    郑元湖
限公司
    (2)受本公司控制的关联方:
    详见附注四。
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元):
企业名称                                    年初数               本年增加
太平洋机电(集团)有限公司              100,000.00                    ---
上海良基实业有限公司                      1,241.80                    ---
上海良基塑料制品有限公司                    318.00                    ---
上海良基建筑装饰工程公司                    250.00                    ---
上海奥依光电子有限公司                    3,200.00                    ---
上海良基机械有限公司                        150.00                    ---
上海良基房地产有限公司                    1,500.00                    ---
上海良基电脑印刷有限公司                    800.00                    ---
上海良基金属制品有限公司                  1,000.00                    ---
海南良基投资发展有限公司                    300.00                    ---
上海良纺机件有限公司                         60.00                    ---
临海良纺纺织机械专件有限公司                590.51                    ---
上海普恩伊进出口有限公司                  3,000.00                    ---
上海良纺纺织机械专件有限公司              2,200.00                    ---
上海逸杰信息科技有限公司                    200.00                    ---
上海良宙物资贸易有限公司                    218.00                    ---

企业名称                                         本年减少          年末数
太平洋机电(集团)有限公司                            ---      100,000.00
上海良基实业有限公司                                  ---        1,241.80
上海良基塑料制品有限公司                              ---          318.00
上海良基建筑装饰工程公司                              ---          250.00
上海奥依光电子有限公司                                ---        3,200.00
上海良基机械有限公司                                  ---          150.00
上海良基房地产有限公司                                ---        1,500.00
上海良基电脑印刷有限公司                              ---          800.00
上海良基金属制品有限公司                              ---        1,000.00
海南良基投资发展有限公司                              ---          300.00
上海良纺机件有限公司                                60.00             ---
临海良纺纺织机械专件有限公司                          ---          590.51
上海普恩伊进出口有限公司                              ---        3,000.00
上海良纺纺织机械专件有限公司                          ---        2,200.00
上海逸杰信息科技有限公司                              ---          200.00
上海良宙物资贸易有限公司                              ---          218.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
企业名称                                                     年初数
                                                        金额           %
太平洋机电(集团)有限公司                         26,234.23        46.31
上海良基实业有限公司                                1,117.62           90
上海良基塑料制品有限公司                              286.20           90
上海良基建筑装饰工程公司                              250.00          100
上海奥依光电子有限公司                              2,400.00           75
上海良基机械有限公司                                  135.00           90
上海良基房地产有限公司                              1,500.00          100
上海良基电脑印刷有限公司                              640.00           80
上海良基金属制品有限公司                              700.00           70
海南良基投资发展有限公司                              210.00           70
上海良纺机件有限公司                                   60.00          100
临海良纺纺织机械专件有限公司                          490.51           83
上海普恩伊进出口有限公司                            2,700.00           90
上海良纺纺织机械专件有限公司                        1,870.00           85
上海逸杰信息科技有限公司                              167.50        83.75
上海良宙物资贸易有限公司                              218.00       100.00

企业名称                                  本年增加数           本年减少
                                         金额       %      金额       %
太平洋机电(集团)有限公司              ---      ---         ---      ---
上海良基实业有限公司                    ---      ---         ---      ---
上海良基塑料制品有限公司                ---      ---         ---      ---
上海良基建筑装饰工程公司                ---      ---         ---      ---
上海奥依光电子有限公司                  ---      ---         ---      ---
上海良基机械有限公司                    ---      ---         ---      ---
上海良基房地产有限公司                  ---      ---         ---      ---
上海良基电脑印刷有限公司                ---      ---         ---      ---
上海良基金属制品有限公司                ---      ---         ---      ---
海南良基投资发展有限公司                ---      ---         ---      ---
上海良纺机件有限公司                    ---      ---      60.00      100
临海良纺纺织机械专件有限公司            ---      ---         ---      ---
上海普恩伊进出口有限公司                ---      ---         ---      ---
上海良纺纺织机械专件有限公司            ---      ---         ---      ---
上海逸杰信息科技有限公司                ---      ---         ---      ---
上海良宙物资贸易有限公司                ---      ---         ---      ---

企业名称                                                    年末数
                                                      金额           %
太平洋机电(集团)有限公司                          26,234.23       46.31
上海良基实业有限公司                                 1,117.62          90
上海良基塑料制品有限公司                               286.20         100
上海良基建筑装饰工程公司                               250.00         100
上海奥依光电子有限公司                               2,400.00          75
上海良基机械有限公司                                   135.00          90
上海良基房地产有限公司                               1,500.00         100
上海良基电脑印刷有限公司                               640.00          80
上海良基金属制品有限公司                            700.00            70
海南良基投资发展有限公司                               210.00          70
上海良纺机件有限公司                                      ---         ---
临海良纺纺织机械专件有限公司                           490.51          83
上海普恩伊进出口有限公司                             2,700.00          90
上海良纺纺织机械专件有限公司                         1,870.00          85
上海逸杰信息科技有限公司                               167.50       83.75
上海良宙物资贸易有限公司                               218.00      100.00
    (二)不存在控制关系的关联方情况:
企业名称                                                   与本公司的关系
太平洋纺机成套设备有限公司                                       合营企业
山东良基纺织机械有限公司                                         合营企业
    (三)关联方交易:
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、向关联方采购货物:
    (1)交易规模:
企业名称                                      本年度               上年度
                                                金额                 金额
临海良纺纺织机械专件有限公司           34,146,838.89        28,578,322.00
    (2)采购价格的确定依据:根据市场价结算。
    3、向关联方销售货物:
    (1)交易规模:
企业名称                                           本年度          上年度
                                                     金额            金额
上海太平洋纺织机械成套设备有限公司          39,337,606.62             ---
山东良基纺织机械有限公司                    35,784,354.68             ---
合计                                        75,121,961.30             ---
    (2)销售价格的确定依据:按协议价格确认。
    4、关联方应收应付款项余额:
项      目                                        本年末           上年末
应收帐款:
太平洋机电(集团)有限公司                  3,058,800.00     5,776,800.00
山东良基纺织机械有限公司                   -5,302,784.00   -25,209,884.00
上海太平洋纺织机械成套设备有限公司          6,203,167.49              ---
其他应收款:
太平洋机电(集团)有限公司                    538,493.06              ---
上海逸杰信息科技有限公司                          657.67         2,518.18
上海二纺机化纤成套设备有限公司                  4,987.00         4,617.00
上海太平洋纺织机械成套设备有限公司            750,212.40              ---
应付帐款:
临海良纺纺织机械专件有限公司                7,437,421.65     2,386,538.24
其他应付款:
太平洋机电(集团)有限公司                  7,991,158.90       685,026.90
海南良基投资发展有限公司                      900,027.97       350,030.19
    5、其他关联方交易事项:
    为关联方提供担保情况:详见附注九(二)。
    九、或有事项:
    (一)未决诉讼或仲裁形成的或有负债:
    2001年6月,东方汇理银行上海分行在香港起诉我司欠款纠纷,诉讼标的260.56万美元,香港高等法院以诉讼案第14569字受理,我司在香港应诉。应东方汇理银行上海分行要求,法院以简易程序审理。2001年11月30日,香港高等法院判决未支持东方汇理银行上海分行的诉讼请求。2001年12月13日,东方汇理银行上海分行提起上诉,2002年6月12日该上诉被驳回。后东方汇理银行要求以普通程序进行审理,2003年2月12日庭审时,东方汇理银行请求中止审理本案。2005年1月5日,法庭审理本案,要求双方提交证据,目前处于证据准备阶段。鉴于上列情况,公司对此项涉诉事项未作预计负债处理。
    (二)截止2004年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债:
被担保单位                                 担保金额
关联方:
上海普恩伊进出口有限公司        人民币60,000,000.00

被担保单位                                 债务到期日  对本公司的财务影响
关联方:
上海普恩伊进出口有限公司       2004.03.01—2005.02.28                  无
    注:公司第四届董事会第二十五次会议,于2004年3月8日以通讯方式召开,审议通过《关于为上海普恩伊进出口有限公司贷款担保事项的议案》的决议,公司决定对上海普恩伊进出口有限公司向中国工商银行上海市虹口支行申请4000万元的授信额度和向中兴实业银行上海分行申请2000万元的授信额度进行担保,同时上海普恩伊进出口有限公司于2004年3月8日与公司签订了反担保协议。上述担保已于2005年2月28日履行完毕。
    (三)已贴现或转让的商业承兑汇票形成的或有负债:无
    (四)其他或有负债:无
    十、承诺事项:
    (一)对外经济担保事项详见附注九。
    (二)已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
    公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于公司房屋租赁的议案》。经公司与上海国药物流有限公司协商,将公司坐落在上海市场中路685号内共计面积14,230平方米的库房租赁给该公司,主要用于库存货物和业务运作。年租金约267.87万元,租赁期为一年。本次公告于2004年11月23日刊登在《上海证券报》、香港《大公报》。
    (三)无其他重大对外财务承诺事项。
    十一、资产负债表日后事项:
    无重大资产负债表日后事项。
    十二、其他事项说明:
    (一)本年根据《上海市黄浦江两岸开发建设管理办法》、《上海市土地储备办法》及其他有关法律、法规的规定,与上海东外滩地产开发有限公司(上海市杨浦区区政府授权土地开发机构)签订协议,将凉州路381号地块(地籍编号:142街坊6丘;土地证号:沪国用(杨浦)字第3819号)作价47,038,500.00元予以转让,结转土地成本及相关费用16,108,624.33元后,确认净收益30,929,875.67元。截止2004年12月31日上海东外摊地产开发有限公司已支付了转让款项计人民币28,223,100.00元(银行支付人民币9,407,700.00元,银行承兑汇票人民币18,815,400.00元),尚余人民币18,815,400.00元承诺于2005年支付。
    (二)2004年度公司依据上海电气资产管理有限公司《关于国有企业依法改制规范运作的若干意见》及太平洋机电(集团)有限公司《关于同意支付职工协商解除劳动合同给予经济赔偿费用的批复》〔太平洋机电(2004)企重第129号〕,按集团的部署,为解决改制前无固定合同的职工转为改制后企业的无固定期的职工的安置分流的历史遗留问题,共收到上海太平洋机电(集团)有限公司汇入的职工安置补偿费用54,534,168.00元,本年已实际支付47,766,529.06元,尚余6,767,638.94元将于2005年度支付。
    (三)子公司上海良基房地产有限公司对应收6,794,000.00元的的债权纠纷与被执行人上海民健实业总公司、江西省上饶毛纺织厂之间强制执行案件情况:上海市第一中级人民法院已依法将江西省上饶毛纺织厂对江西饶球针织制品有限公司所投资的股权、该厂在该公司的机器设备及该厂自有厂房、仓库(总面积为57,420平方米)进行了查封并将进一步拍卖兑现。因考虑到该厂职工的安置及社会稳定问题,目前法院暂时中止了本案的执行,待上述问题协调完毕后,我公司将向法院申请恢复执行。
    (四)2001年3月公司诉新疆京城棉纺织厂设备欠款,案号(2001)虹经初字第293号。经一审法院判决:新疆京城棉纺织厂支付本公司货款482.12万元。2002年8月,新疆京城棉纺织厂上诉本公司([2002]沪二中民四[商]终字第405号)被驳回。目前,此案已由上海虹口法院委托新疆铁路中院执行,查封了部分机器设备,并收到7.04万元,公司继续积极组织实施对法院执行的应收款催讨。
    十三、本年度非经常性损益列示如下:(收益+、损失-)
项目                                                                 金额
(一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
                                                            32,479,888.36
产、其他长期资产产生的损益
(二)各种形式的政府补贴                                       823,151.36
(三)短期投资损益,但经国家有关部门批准设立的有经
                                                                27,165.93
营的金额机构获得的短期投资损益除外
(四)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减
                                                              -314,238.55
值准备后的其他各项营业外收入、支出
(五)以前年度已经计提各项减值准备的转回                     1,562,000.00
(六)减:少数股东承担上述因素                                 115,843.40
(七)减:所得税影响额                                       4,718,628.74
合计                                                        29,743,494.96
    核數師報告書
    致上海二紡機股份有限公司
    (於中華人民共和國註冊成立之股份有限公司)
    列位股東
    本核數師已審計了後附的第2頁至27頁財務報表。這些財務報表是按照國際財務報告準則編制的。
    董事與核數師之各自責任
    貴公司之董事須對該等財務報表之真實、公允負責。並在編制報表過程中採納適當之會計政策及遵循一貫性之原則。
    吾等核數師之職責為依據吾等之審計,對      貴公司的財務報表發表獨立之意見,並僅向整體股東報告,而本報告不得用於其他用途。本行不會就本報告的內容向其他人士負上或承擔任何責任。意見之基礎
    本核數師已依據國際審計準則進行審計工作,該等準則要求吾等計劃及進行審核工作時,就該等財務報表是否存有重大錯誤的陳述,作出合理的確定。審核工作範圍包括以抽查方式查核與財務報表所載數額及披露事項有關的依據,亦包括評估管理階層於編制該等財務報表時所使用的會計原則和所作的重大估計及財務報表的整體列報。
    為了獲得本核數師認為必需的所有資料與資訊,吾等策劃和進行審計工作以獲得充分的證據,就該等財務報表是否存有重要錯誤陳述,作出合理的確認。在形成審計意見的過程中,吾等還對財務報表中的全部提供的資料進行了評估。吾等相信,本核數師的審計工作已為下列意見建立了合理的基礎。核數之意見
    我們認為,上述的財務報表均真實與公允地反映貴集團於二零零四年十二月三十一日的財政狀況及貴集團截至該日止年度的營運結果和現金流量。
    浩華會計師事務所                                            香港灣仔
    香港執業會計師                                            港灣道18號
    2005年3月2日                                                中環廣場
    陳錦榮                                                        2001室
    執業證書號碼P02038
    上海二纺机股份有限公司                                2004年年度报告
    綜合利潤表
    截至二零零四年十二月三十一日止年度
                                                     2004            2003
                                      附註     人民幣千元      人民幣千元
營運收入                                 4      1,182,316       1,023,517
營運成本                                      (1,024,829)       (833,392)
營運淨利潤                                        157,487         190,125
其他收入                                 5         46,565          27,469
銷售和管理費用                                  (177,501)       (180,941)
物業、廠房及設備減值損失                                -         (3,687)
主營業務溢利                             6         26,551          32,966
財務費用                                 7       (11,699)        (15,887)
應佔不合併附屬公司及聯營公司溢利                    2,101             208
稅前溢利                                           16,953          17,287
稅項                                  8(a)        (6,201)         (6,315)
稅後溢利                                           10,752          10,972
少數股東損益                                        (931)            (79)
股東應佔盈利                                        9,821          10,893
基本每股盈利                             9    人民幣0.017     人民幣0.019
    後附於第8至27頁的附註為本財務報表的組成部份。
    綜合資產負債表
    二零零四年十二月三十一日
                                                                     2004
                                               附註            人民幣千元
非流動資產
物業、廠房及設備                                 10               544,957
在建工程                                         11                 2,030
商譽                                             12                   367
負商譽                                           13                 (829)
應佔不合併附屬公司及聯營公司權益                 14                11,453
其他投資                                         15                25,201
                                                                  583,179
流動資産
短期投資                                         16                     -
存貨                                             17               380,716
應收賬款與票據                                                    132,823
其他應收款、預付款及待攤費用                                        7,455
應收關聯公司款                                21(c)                 9,876
其他可收回稅金                                                          -
現金及銀行存款                                                    208,527
                                                                  739,397
流動負債
銀行借款                                         18               185,650
應付賬款與票據                                                    251,399
其他應付款與預提費用                                               62,691
預收賬款                                                          111,145
應付關聯公司款                                21(d)                21,631
應交稅金                                                           11,441
                                                                  643,957
流動資產淨額                                                       95,440
總資產減流動負債                                                  678,619

                                                                     2003
                                                               人民幣千元
非流動資產
物業、廠房及設備                                                  595,518
在建工程                                                            2,569
商譽                                                                  428
負商譽                                                              (967)
應佔不合併附屬公司及聯營公司權益                                   11,331
其他投資                                                           47,613
                                                                  656,492
流動資産
短期投資                                                              493
存貨                                                              406,125
應收賬款與票據                                                    186,749
其他應收款、預付款及待攤費用                                       41,097
應收關聯公司款                                                      5,495
其他可收回稅金                                                     28,102
現金及銀行存款                                                    122,516
                                                                  790,577
流動負債
銀行借款                                                          219,000
應付賬款與票據                                                    257,152
其他應付款與預提費用                                               45,184
預收賬款                                                          226,491
應付關聯公司款                                                     28,632
應交稅金                                                            2,534
                                                                  778,993
流動資產淨額                                                       11,584
總資產減流動負債                                                  668,076
    綜合資產負債表(續)
    二零零四年十二月三十一日
                                                    2004             2003
                                 附註         人民幣千元       人民幣千元
總資產減流動負債                                 678,619          668,076
非流動負債
長期銀行借款                       18            (4,083)          (4,083)
少數股東權益                                    (19,684)         (18,962)
                                                 654,852          645,031
股本                               19            566,449          566,449
儲備                               20             88,403           78,582
股東權益合計                                     654,852          645,031
    該綜合財務報表已於2005年3月2日獲董事會批准與授權公開。
李培忠                                                             梅建中
董事                                                                 董事
    後附於第8至27頁的附註為本財務報表的組成部份。
    綜合股東權益變動表
    截至二零零四年十二月三十一日止年度
                                                                 法定盈餘
                                股本        資本公積               公積金
                          人民幣千元      人民幣千元           人民幣千元
                            (附註19)     (附註20(b))          (附註20(c))
於2002                       566,449         262,598                2,704
年12月31日之結餘
                                   -               -                    -
本年溢利
                                   -               -                2,380
分撥至盈餘公積
                                   -       (232,819)                    -
彌補虧損
於2003年月12日31             566,449          29,779                5,084
之結餘
                                   -               -                    -
本年溢利
                                   -               -                1,595
分撥至盈餘公積
於2004年12                   566,449          29,779                6,679
月31日之結餘

                                            法定              (累積虧損)/
                                          公益金               未分配利潤
                                      人民幣千元               人民幣千元
                                     (附註20(d))
於2002                                     1,340                (198,953)
年12月31日之結餘
                                               -                   10,893
本年溢利
                                           1,190                  (3,570)
分撥至盈餘公積
                                               -                  232,819
彌補虧損
於2003年12月31日                           2,530                   41,189
之結餘
                                               -                    9,821
本年溢利
                                             847                  (2,442)
分撥至盈餘公積
於2004年12                                 3,377                   48,568
月31日之結餘

                                              合計                   合計
                                        人民幣千元             人民幣千元
於2002                                      67,689                634,138
年12月31日之結餘
                                            10,893                 10,893
本年溢利
                                                 -                      -
分撥至盈餘公積
                                                 -                      -
彌補虧損
於2003年月12日31                            78,582                645,031
之結餘
                                             9,821                  9,821
本年溢利
                                                 -                      -
分撥至盈餘公積
於2004年12                                  88,403                654,852
月31日之結餘
    後附於第8至27頁的附註為本財務報表的組成部份。
    綜合現金流量表
    截至二零零四年十二月三十一日止年度
                                                                     2004
                                                               人民幣千元
經營活動
稅前及應佔不合併附屬公司及聯營公司前溢利                           14,852
調整:
股利收入                                                             (70)
利息收入                                                          (1,381)
利息費用                                                           11,270
折舊                                                               46,474
物業,廠房及設備減值準備                                             1,130
其他投資減值準備                                                    1,300
短期投資減值準備沖回                                                    -
壞賬準備(沖回)/計提                                            (10,041)
出售短期投資利潤                                                     (35)
出售其他投資利潤                                                  (3,477)
出售聯營公司利潤                                                        -
處置物業、廠房及設備淨(利潤)/損失                              (28,851)
商譽攤銷                                                               61
確認負商譽收益                                                      (364)
營運資本變動前的現金流量                                           30,868
存貨減少/(增加)                                                  25,409
應收賬款及票據之減少/(增加)                                      82,875
其他應收稅金之減少/(增加)                                        36,137
應收聯營及關連公司之(增加)/減少                                 (4,381)
其他應收款及預付款減少/(增加)                                    33,549
應付賬款及票據(減少)/增加                                       (5,742)
預收賬款之(減少)/增加                                         (115,346)
其他應付款及預提費用之增加                                         17,507
應付聯營及關連公司款之(減少)/增加                               (7,001)
經營活動產生的現金                                                 93,875
支付利息                                                         (11,270)
支付所得稅                                                        (4,718)
經營活動產生/(使用)之淨現金                                      77,887

                                                                     2003
                                                               人民幣千元
經營活動
稅前及應佔不合併附屬公司及聯營公司前溢利                           17,079
調整:
股利收入                                                            (672)
利息收入                                                          (1,281)
利息費用                                                           15,565
折舊                                                               47,821
物業,廠房及設備減值準備                                             3,747
其他投資減值準備                                                      876
短期投資減值準備沖回                                                 (65)
壞賬準備(沖回)/計提                                               7,096
出售短期投資利潤                                                    (292)
出售其他投資利潤                                                 (15,358)
出售聯營公司利潤                                                  (2,234)
處置物業、廠房及設備淨(利潤)/損失                                   593
商譽攤銷                                                               60
確認負商譽收益                                                      (364)
營運資本變動前的現金流量                                           72,571
存貨減少/(增加)                                               (148,368)
應收賬款及票據之減少/(增加)                                   (105,643)
其他應收稅金之減少/(增加)                                      (16,602)
應收聯營及關連公司之(增加)/減少                                   5,327
其他應收款及預付款減少/(增加)                                  (21,778)
應付賬款及票據(減少)/增加                                       135,909
預收賬款之(減少)/增加                                            47,980
其他應付款及預提費用之增加                                         13,398
應付聯營及關連公司款之(減少)/增加                                26,794
經營活動產生的現金                                                  9,588
支付利息                                                         (15,565)
支付所得稅                                                        (4,711)
經營活動產生/(使用)之淨現金                                    (10,688)
    綜合現金流量表(續)
    截至二零零四年十二月三十一日止年度
                                                                     2004
                                                               人民幣千元
投資活動
增購附屬公司佔有股權                                                    -
購買不合併附屬公司                                                      -
購買聯營公司                                                            -
購買其他長期投資                                                     (30)
清算或出售不合併子公司和聯營公司之收入                                870
出售長期投資之收入                                                 24,619
購買物業、廠房及設備和在建工程                                   (12,750)
購買短期投資                                                            -
出售短期投資之收入                                                    528
出售物業、廠房及設備及在建工程之收入                               26,282
新合併附屬公司                                                          -
已收股利                                                              794
所得利息                                                            1,381
投資活動產生的淨現金                                               41,694

                                                                     2003
                                                               人民幣千元
投資活動
增購附屬公司佔有股權                                                (218)
購買不合併附屬公司                                                  (500)
購買聯營公司                                                        (500)
購買其他長期投資                                                        -
清算或出售不合併子公司和聯營公司之收入                              7,774
出售長期投資之收入                                                 20,358
購買物業、廠房及設備和在建工程                                   (20,267)
購買短期投資                                                      (4,000)
出售短期投資之收入                                                  4,814
出售物業、廠房及設備及在建工程之收入                                2,483
新合併附屬公司                                                        467
已收股利                                                            1,183
所得利息                                                            1,281
投資活動產生的淨現金                                               12,875
    第一章融資活動
償還銀行借款                                    (453,100)       (640,811)
短期銀行借款增加                                  419,750         589,100
支付少數股東股利                                    (220)           (955)
融資活動使用的淨現金                             (33,570)        (52,666)
現金及銀行存款之淨增加/(減少)                    86,011        (50,479)
現金及銀行存款年初結存數                          122,516         172,995
現金及銀行存款年末結存數                          208,527         122,516
    後附於第8至27頁的附註為本財務報表的組成部份。
    綜合財務報表附註
    1.公司基本經營情況及編制基準
    上海二紡機股份有限公司(以下簡稱“本公司”)於一九二三年在中華人民共和國(以下簡稱“中國”)建廠,主要從事紡織機械製造業。本公司的A股股票及B股股票分別在1992年3月及7月於上海證券交易所上市。於2004年12月31日,其主要附屬公司的詳細資料列示於會計報表附註25中。
    2.主要會計政策
    本集團的綜合財務報表是按國際財務報告準則進行編制的。本集團同時編制的中國法定財務報表是按適用於中華人民共和國會計準則及法規而編制的。本集團根據國際財務報告準則和中國會計準則編制的經營成果及股東權益調整表已列示於附註27中。所採用的主要會計政策如下:
    (a)綜合財務報表
    本集團的綜合會計報表合併了本公司和控股附屬公司的會計報表。本公司開始或終止對一個經濟實體的控股,該經濟實體的經營成果從控股開始日期納入綜合會計報表或從控股終止日期開始不再納入綜合會計報表。
    本集團內部之重大交易及結餘均於綜合計算時全部抵銷。
    (b)附屬公司
    附屬公司即本公司可以控制其財務和經營結果進而從它的經營活動中獲取利益。
    (c)聯營公司
    聯營公司係指除了附屬公司及合作聯營公司以外的本公司對其有重大影響的公司。重大影響即本公司能夠參與但並非控制聯營公司的財務及經營決策。
    在綜合資產負債表中,聯營公司的權益按照本集團應佔聯營公司之淨資產加/減收購時未被扣除攤銷之溢價或折讓入賬。
    2.主要會計政策(續)
    (d)商譽
    商譽是指集團對附屬公司及聯營公司所支付之購買價超出所購可分割淨資產之公平價值之差額。購買時獲得的商譽作為無形資產列示,並用直線攤銷法在最佳估計使用年限10年中平均攤銷。
    若產生負商譽,即收購當日可分割淨資產之公平價值高於付出的收購報酬之差額視為遞延收入以直線法按最佳估計使用年限10年時間確認為收入。
    商譽之賬面淨值需每年評估並在認為有必要時記為永久性減值準備。
    在出售附屬公司或聯營公司時,任何於以前作為集團儲備變動之應佔商譽於計算出售利潤或虧損時包括在內。
    (e)其他投資
    其他投資按交易發生時所發生之實際成本計價。
    在期後各報表日,如管理層有明確意圖和能力將持有投資至到期日(持有至到期日債劵),則以攤銷及計提減值準備後的成本計價。購買持有至到期日債劵時獲得的折價與溢價的每年度攤銷額與其他應收投資收益在債劵的有效期限內一併計算收益,以確認在投資期限內每期均能獲取固定的投資收益。
    除持有至到期日債劵以外其他的投資,均定義為為交易或可供出售而持有的投資,在以後各資產報表日以市場之公允價值計價。為交易而持有的証劵,其未確認的收益和虧損均計入當期損益。為可供出售而持有的投資,其未確認的收益和虧損直接計入權益,直至証劵被處置或有減值情況發生,則前期計入權益的累計收益及虧損計入當期損益。為可供出售而持有的投資如無活躍市場價格時,其公允價值乃參考同類金融工具的市場價格或採用現金流量模型計算。對於公允價值不能可靠計量的可供出售之投資均以成本減減值準備列示。
    2.主要會計政策(續)
    (I)物業、廠房及設備及折舊
    物業、廠房及設備按成本減累計折舊及累計減值損失計價。資產的原始成本包括購買價格及將該項資產達到可供使用的狀態和地點所需要支付的直接可歸屬成本。物業、廠房及設備達到可供使用的狀態和地點後的相關後續支出(如維修保養費用等),如果由此可能流入本公司的未來經濟利益超出了原先估計的績效標準,則應增加這些資產的賬面價值。此外的任何其他後續支出都應在發生的當期確認為費用。物業、廠房及設備退廢或處置時,沖銷其相關成本、累計折舊及累計減值損失,形成的任何收益或虧損將列入本年度利潤表。
    折舊係按物業、廠房及設備原值減去估計殘值後,在估計使用年限內按直線法計提。主要折舊年率如下:
土地使用權                                                 按剩餘租賃期限
建築物                                                        2.1%至3.2%
廠房、機械及汽車                                               4.8%至12%
傢俱、固定裝置及其他                                           4.8%至12%
    (g)在建工程
    在建工程表示建築物、廠房及其他固定資產尚在構建之中,並以成本列示。其成本包括構建物業、廠房及設備發生的直接成本,也包括在構建期間發生的利息費用、安裝調試費和相關借入資金的匯兌損益。當物業、廠房及設備達到預計可使用狀態後,利息費用應停止資本化。當資產構建完成準備投入使用時,即使由中華人民共和國授權發行的相關委託證書被延誤,在建工程應全部轉入物業、廠房及設備。
    (h)待售開發房地産
    用於出售或在建的物業按成本與可變現淨值孰低列示。其成本包括購買價格、土地使用權,在建期間發生的發展成本、相關利息費用和借入資金的外幣折算差額。可變現淨值是根據在資產負債表日以後的正常商業情況下出售該物業所得到的收入或根據最普通的市場條件計算的經營估計所得出的。
    開發房地產以成本扣除任何減值準備列示。開發房地產包括作銷鼠及持作蛜資用途發展中物業之成本包括土地成本、構建成本、利息費用和其他本集團支付之發展開支。
    2.主要會計政策(續)
    (i)存貨
    存貨包括原材料、在產品和產成品。存貨以成本與可變現淨值孰低列示。成本包括直接材料和勞務成本以及在使存貨和在產品達到可使用狀態前所發生的加權平均營業費用。可變現淨值由公司管理層估計,根據出售價格扣除全部完工成本和銷售所發生的支出計算。
    低值易耗品及其備件以成本扣除減值準備列示。
    (j)應收賬款
    應收賬款以預計可變現值入賬。在查閱年末重大未收回賬項時,須計提存疑呆賬準備。壞賬則已在其被發現年度沖銷。
    (k)現金及現金等價物
    在現金流量表中,現金及現金等價物包括現金、銀行存款、在銀行及財務公司之存款扣除銀行透支款。在綜合資產負債表中,銀行透支款包括在流動負債的借款中。
    (l)經營租賃
    經營租賃係指與一項資產的所有權有關的風險及報酬仍歸屬出租人所有的租賃。此等經營租賃之租金於有關租賃期內以直線法確認為利潤表中的一項費用。在經營租賃中取得的收益應在租賃期內按直線法預以確認,並沖減當期之租賃費用。
    (m)退休金責任
    根據政府有關部門對定額退休金的有關規定,本公司及附屬公司必須支付標準薪金的22.5%作為其僱員的退休金。該退休金在綜合利潤表中反映。
    (n)外幣換算
    本集團一貫以人民幣作為記賬本位幣。本年以外幣為單位元的交易按交易當天中國人民銀行公佈的市場匯率換算為人民幣入賬。
    以外幣為單位列示的貨幣性資產和負債均按資產負債表日中國人民銀行公佈的市場匯率換算成人民幣。外幣匯兌差異已包括在綜合利潤表中。
    2.主要會計政策(續)
    (o)金融資產和負債
    投資和應收賬款乃是分別按上文附註2 (e)和(j)所述之準則以賬面價值列示。其他金融資產與負債都以成本列示。
    (p)收入的確認
    (i)營業收入是於產品所有權轉移時確認,這一般發生在商品送出及獲得客戶接受之時。
    (ii)利息收入以未提取之本金及適用利率按時間比例基準計算。
    (iii)房產銷售收入之入賬乃按房產建築已經完工或相關檔已經批准孰遲為基準。這段時間之前所收的有關款項皆確認為預收貨款。
    (q)遞延稅項
    遞延稅項乃採用資產負債表的負債法計提,該法係按財務報告計算的資產與負債與按稅法計算的資產與負債之間重大的臨時性差異計算。所有引至臨時性差異之遞延所得稅負債均予以確認。遞延所得稅資產,除可合理估計未來有足夠的應納稅所得用來抵扣該項遞延稅項資產外,不予確認。
    (r)資產減值
    如有現象表明物業、廠場及設備、無形資產、對聯營公司之投資、對合作聯營公司之投資以及長期投資的賬面價值不能回收時,本集團將對其減值進行評估。賬面價值超過可回收金額之部分將被認列為資產減值損失記入年度費用。可收回金額為資產的銷售淨價與其使用價值中較高者。銷售淨價是資產在正常交易中的市場價格扣除處置費用後的金額。使用價值指預期從資產的持續使用和使用壽命結束時的處置中形成的估計未來現金流量的現值。如果資產存在可能減值的現象,應估計單個資產的可回收金額。如果不可能估計單個資產的可回收價值,則企業應確定現金為出單位資產的可回收金額。
    若有現象表明上述減值損失不再存在或已減少,則應回轉以前年度認列的該項減值損失計入當年度收益。
    (s)政府補貼
    政府補貼收入在補貼已收到及獲取與之相關條件符合的合理依據時以公允價值予以確認。當此補助與費用相關時,它在此期間被確認為一項收入,並使之與其成本配比。當此補助與資產相關時,其公允價值應減少至此資產的賬面價值。
    2.主要會計政策(續)
    (t)或有事項
    或有負債不在合併財務報表內予以確認。除非含有經濟利益的資源流出的可能性極小,否則或有負債應在財務報表附註中披露。
    或有資產不在合併報表中予以確認。但是當或有資產的經濟利益很可能流入時,才在綜合財務報表附註中披露。
    (u)關聯方
    如果在財務或經營決策中,一方有能力直接或間接地控制另一方或對另一方施加重大影響,則認為雙方具有關聯的。
    3.分部訊息
    (a)基本報告-行業分部
    2004年,本集團90%以上之產品及資產淨值為製造和銷售紡織機械和相關配件所得。
    (b)次級報告-地區分部
    下列報表為截至2004年12月31日止年度有關地區分佈之收入:
                                                  2004               2003
                                            人民幣千元         人民幣千元
國內收入                                       748,486            800,950
國外收入                                       435,327            226,213
主營業務稅金及附加                             (1,497)            (3,646)
                                             1,182,316          1,023,517
    本集團主要資產均在中華人民共和國境內,所以本年度並未按地區劃分之資產及
    支出進行分佈資料分析。
    4.營運收入
    營運收入包括銷售毛利和對客戶提供的勞務扣除增值稅和銷售折讓與退回。
    5.其他收入
                                                 2004                2003
                                           人民幣千元          人民幣千元
固定資產清理盈利(註)                         28,851                   -
租金淨收入                                      6,767               3,273
出口代理收入                                    3,717                 844
出售其他投資利潤                                3,477              15,358
銀行利息收入                                    1,381               1,281
補貼收入                                          823                 119
其他投資收益                                       70                 672
出售短期投資利潤                                   35                   -
賠償及罰款收入                                     25                   8
原材料銷售淨收入                                    -               1,660
清算或出售聯營公司之利潤                            -               2,234
短期投資收益                                        -                 292
短期投資減值準備沖回                                -                  65
其他                                            1,419               1,663
                                               46,565              27,469
    註:本年度本集團出售其土地使用權予第三方,該土地使用權之售價為人民幣47,039,000元,而土地使用權之淨值為人民幣7,728,000元。為收回此土地作轉讓,本集團終止土地上建築物的租賃責任,而需付補償金共人民幣2,500,000元。
    6.主營業務溢利
                                                        2004         2003
                                                  人民幣千元   人民幣千元
主營業務溢利已扣除/(計入)下列各項:
物業、廠房及設備折舊                                  46,474       47,821
商譽的攤銷                                                61           60
員工成本
-工資及職工福利                                       82,788       72,895
-法定統籌退休金                                       15,859       15,549
壞賬準備(沖回)/計提                               (10,041)        7,096
物業、廠房及設備減值損失                               1,130        3,747
存貨跌價準備計提/(沖回)                              6,673      (1,247)
其他投資減值準備計提                                   1,300          876
物業、廠房及設備及在建工程清理淨損失                       -          593
確認負商譽之收入                                       (364)        (364)
    7.財務費用
                                          2004                       2003
                                    人民幣千元                 人民幣千元
銀行貸款利息費用                        11,270                     15,565
其他                                       111                        139
                                        11,381                     15,704
淨匯兌損失                                 318                        183
                                        11,699                     15,887
    8.稅項
    (a)   計入綜合利潤表中的稅項爲:
                                                       2004          2003
                                                 人民幣千元    人民幣千元
本年度稅項                                            5,590         5,103
應佔不合併附屬公司及聯營公司之稅項                      611         1,212
                                                      6,201         6,315
    中華人民共和國的所得稅計算是根據中國相關稅收條例與規定,以預計可得的本年利潤為基礎計算得出。本公司於2003年被確認為上海市高新技術企業,所適用的所得稅稅率爲15%(2003:15%)。適用於附屬公司的所得稅稅率爲15% -33%。
    (b)遞延稅項
    公司董事認為遞延稅項資產產生的臨時性差異具有不確定性,因此該財務報表未確認遞延稅項。
    9.每股盈利
    每股盈利是依據本年度股東應佔綜合盈利約人民幣9,821,000          元(2003年:人民幣10,893,000元)及已發行的566,449,189股(2003年:566,449,189股)計算。
    10.物業、廠房及設備
                                                                   傢俱、
                                             土地使用權          固定裝置
                                               及建築物            及其他
                                             人民幣千元        人民幣千元
原值:
1月1日結存                                      521,510             8,181
添置                                                  -               131
轉自在建工程                                      4,404               242
出售或清理                                     (19,897)           (2,356)
重分類                                            9,379              (98)
12月31日結存                                    515,396             6,100
累計折舊及減值準備:
1月1日結存                                      139,734             4,911
本年折舊                                         13,536               443
出售或清理                                      (7,028)           (1,569)
轉自在建工程之減值準備                                -                 -
減值準備                                          1,130                 -
重分類                                               78               (2)
12月31日結存                                    147,450             3,783
賬面淨值:
2004年12月31日結存                              367,946             2,317
2003年12月31日結存                              381,776             3,270

                                       廠房、                        2004
                                   機械及汽車                        總數
                                   人民幣千元                  人民幣千元
原值:
1月1日結存                            622,999                   1,152,690
添置                                    3,541                       3,672
轉自在建工程                            4,971                       9,617
出售或清理                            (9,283)                    (31,536)
重分類                                (9,281)                           -
12月31日結存                          612,947                   1,134,443
累計折舊及減值準備:
1月1日結存                            412,527                     557,172
本年折舊                               32,495                      46,474
出售或清理                            (6,693)                    (15,290)
轉自在建工程之減值準備                      -                           -
減值準備                                    -                       1,130
重分類                                   (76)                           -
12月31日結存                          438,253                     589,486
賬面淨值:
2004年12月31日結存                    174,694                     544,957
2003年12月31日結存                    210,472

                                                                     2003
                                                                     總數
                                                               人民幣千元
原值:
1月1日結存                                                      1,132,895
添置                                                                5,251
轉自在建工程                                                       30,481
出售或清理                                                       (15,937)
重分類                                                                  -
12月31日結存                                                    1,152,690
累計折舊及減值準備:
1月1日結存                                                        511,522
本年折舊                                                           47,821
出售或清理                                                       (12,857)
轉自在建工程之減值準備                                              6,939
減值準備                                                            3,747
重分類                                                                  -
12月31日結存                                                      557,172
賬面淨值:
2004年12月31日結存
2003年12月31日結存                                                595,518
    於2004年12月31日,本集團不可撤銷的未來應收經營租賃收入:
                                                 2004                2003
                                           人民幣千元          人民幣千元
一年以內                                       10,926              13,280
二至五年(包括首尾兩年)                       14,228              16,291
五年以上                                        5,761               7,246
                                               30,915              36,817
    11.     在建工程
                                                2004                 2003
                                          人民幣千元           人民幣千元
成本:
1月1日結存                                    15,546               31,010
增加                                           9,078               15,017
轉入物業、廠房及設備                         (9,617)             (30,481)
12月31日結存                                  15,007               15,546
減值準備:
1月1日結存                                    12,977               19,916
轉入物業、廠房及設備                               -              (6,939)
12月31日結存                                  12,977               12,977
賬面淨值                                       2,030                2,569
    12.商譽
    人民幣千元
成本:
2004年1月1日及12月31日結存                                            610
累計攤銷:
2004年1月1日結存                                                      182
本年度商譽攤銷                                                         61
2004年12月31日結存                                                    243
賬面淨值:
2004年12月31日結存                                                    367
2003年12月31日結存                                                    428
    13.負商譽
    人民幣千元
成本:
2004年1月1日及12月31日結存                                          1,381
累計攤銷:
2004年1月1日結存                                                      414
本年度商譽攤銷                                                        138
2004年12月31日結存                                                    552
賬面淨值:
2004年12月31日結存                                                    829
2003年12月31日結存                                                    967
    14.     應佔不合併附屬公司及聯營公司權益
                                                2004                 2003
                                          人民幣千元           人民幣千元
應佔不合併附屬公司淨資產                       9,894               11,092
應佔聯營公司淨資產                             2,914                1,820
商譽                                         (1,355)              (1,581)
                                              11,453               11,331
    於2004年12月31日對不合併附屬公司及聯營公司投資的詳細資料如下:
                                                         2004
                                                     持有的股權比例
                                                直接                 間接
公司名稱                                          %                     %
上海逸傑資訊科技有限公司                          84                    -
(i)
海南良基投資發展有限公司                          70                    -
(i)

                                      2003
                                 持有的股權比例
                                直接       間接
公司名稱                          %          %                   主要業務
上海逸傑資訊科技有限公司         84          -             電腦及軟體銷售
(i)
海南良基投資發展有限公司         70          -           工業投資物業管理
(i)
    14.      應佔不合併附屬公司及聯營公司權益(續)
                                                      2004
                                               持有的股權比例
                                        直接                         間接
公司名稱                                  %                             %
上海良紡機件有限公司(i)                    -                            -

(ii)
上海良基物資有限公司                      30                            -
上海賽密科致冷器有限公司                  49                            -
太平洋紡織機械成套設備有                  20                            -
限公司
                                           -                           83
臨海良紡紡織機械專件有限
公司(i)
上海良聯物業管理有限責任                   -                            -
公司(ii)
二紡機化纖成套設備有限公                  20                           80
司(i)
山東良基紡織機械有限公司                  25                            -

                                     2003
                                持有的股權比例
                               直接       間接
公司名稱                         %          %      主要業務
上海良紡機件有限公司(i)         85         15      紡織機械及零配件的銷售
及                                                 及安裝
  (ii)
上海良基物資有限公司            30          -      批發零售
上海賽密科致冷器有限公司        49          -      生產及加工半導體致冷器
                                                   件
太平洋紡織機械成套設備有        20          -      紡織機電成套設備及配件
限公司                                             的銷售及安裝
                                 -         83      羅拉製造
臨海良紡紡織機械專件有限
公司(i)
上海良聯物業管理有限責任         -         50      物業管理
公司(ii)
二紡機化纖成套設備有限公        20         80      未開始經營
司(i)
山東良基紡織機械有限公司        50          -      紡織機械銷售
    (i)以上不合併附屬公司的財務報表對集團並未存在重大影響,故未有併入合併財務報表內。集團對該不合併附屬公司的投資以權益法計算。
    (ii)於本年度上述附屬公司及聯營公司已被清算。
    15.其他投資
                                                   2004              2003
                                             人民幣千元        人民幣千元
非上市公司投資,按成本值                              71               71
中國境內非上市公司之法人股,按成本值               6,150            6,120
中國境內上市公司之非流通法人股,按成本值          21,156           42,298
                                                  27,377           48,489
減:減值準備                                      (2,176)           (876)
                                                  25,201           47,613
    16.短期投資
                                                     2004            2003
                                               人民幣千元      人民幣千元
上市國家債券投資,按市值                               -              493
    17.存貨
                                                   2004              2003
                                               人民幣千元      人民幣千元
發展中物業                                             -            2,203
原材料                                            47,643           69,711
在產品                                           114,084          198,649
產成品                                           218,989          135,562
                                                 380,716          406,125
    18.銀行借款
                                                   2004              2003
                                               人民幣千元      人民幣千元
銀行借款
-有抵押                                                -            3,600
-無抵押                                          189,733          219,483
                                                 189,733          223,083
減:一年之內到期之借款(列示於流動負債中)     (185,650)        (219,000)
於一年以後到期之借款(列示於非流動負債中)         4,083            4,083
    該等銀行借款利率由年息4.54%至5.72%不等(2003年:5.04%至8%不等)。
    19.股本
    於2004年12月31日,股東包括人民幣普通股(“A股”)及境內上市外資股(“B股”).“A”股及“B”股在各方面均享有同等之權利和義務。
    股本結構如下:
                           2004                           2003
                       股數     人民幣千元            股數     人民幣千元
註冊             566,449,189        566,449     566,449,189       566,449
已發行並繳足
國有股           262,342,309        262,342     262,342,309       262,342
A股               71,181,880         71,182      71,181,880        71,182
B股              232,925,000        232,925     232,925,000       232,925
                 566,449,189        566,449     566,449,189       566,449
    20.儲備
    儲備之變動已列示於綜合股東權益變動表。
    (a)根據相關的中華人民共和國法規和公司現行章程,公司稅後溢利應按照以下順序進行分配:
    (i)彌補累計虧損
    (ii)10%轉入法定盈餘公積金。當該項公積金金額累計達到實收資本的50%可以停止提取。
    (iii)5%至10%轉入法定公益金。
    (iv)根據股東會議中所批准,轉入任意盈餘公積金。
    (v)向股東派發股息。
    法定盈餘公積金及法定公益金須按中國會計準則及規定計算的稅後利潤提取。
    (b)資本公積
    依據本公司之公司章程規定,下列專案應記入資本公積金:
    (i)股票發行超過票面額的溢價部分;
    (ii)資產重估增值的部分;
    (iii)其他依據公司章程及中國有關規定的專案。
    資本公積金可用於彌補以前年度虧損或增加股本。
    股本溢價為法人股面值從發起人換取淨資產而產生的股本溢價及發行B股之總發行收入超票面值,並扣除承銷傭金,開辦費以及仲介機構費用後的淨額。
    (c)法定盈餘公積金和任意盈餘公積金
    根據中華人民共和國有關法規,法定盈餘公積金和任意盈餘公積金可用於彌補虧損或轉增資本。除了彌補虧損外,在使用法定盈餘公積金後,其餘額不得少於註冊資本25%。
    (d)法定公益金
    根據中華人民共和國有關法規,法定公益金只能用於構建員工福利設施的資本性支出。本集團擁有此等福利設施的所有權。除非公司清算,法定公益金不能分配給股東。
    20.儲備(續)
    (e)利潤分配
    根據相關的中華人民共和國法規和公司現行章程,公司的利潤分配需按照中華人民共和國會計準則與按照國際財務報告準則編制的財務報表兩者中較低者為分配基準。
    根據中華人民共和國法定財務報表,截止2004年12月31日,留存利潤的總額約為人民幣12,916,000元(2003年:人民幣4,205,000元)。
    21.關聯方交易
    (a)本年度,本集團在正常業務情況下,按市場價格,與關聯公司進行了下列的重大交易:
                                                   2004              2003
                                               人民幣千元      人民幣千元
向關聯公司售貨                                     75,122               -
從關聯公司購貨                                     34,147          28,578
    (b)本年度,本集團對公司上市改制前雇用的職工進行內部重組,包括分流或安置員工及解除或修正職工合同。因此本集團需付職工補償金共2004年度公司共人民幣47,767,000元,並由本公司最大股東上海太平洋機電(集團)有限公司支付。
    (c)應收關聯公司款不設抵押,利息,並且無固定償還期限。
    (d)應付關聯公司款不設抵押,利息,並且無固定償還期限。
    (e)董事酬金
    截至2004年12月31日止年度,支付了人民幣約391,000元(2003年:236,000元)酬金予董事。
    22.承擔
    (a)截止2004年12月31日,本集團並無重大資本承擔事項。
    (b)於結算日,本集團有以下不可撤銷的經營租賃支出承擔:
                                                   2004              2003
                                               人民幣千元      人民幣千元
一年以內                                             142              442
二至五年(包括首尾兩年)                             570              570
五年以上                                           1,720            1,862
                                                   2,431            2,874
    23.或有負債
    (a)截止2004年12月31日,本集團為下列公司提供之銀行借款擔保:
                                                   2004              2003
                                               人民幣千元      人民幣千元
關聯公司                                          60,000           40,000
非關聯公司                                             -           10,000
                                                  60,000           50,000
    (c)訴訟
    於2001年東方匯理銀行上海分行於香港法院對本集團提出起訴,追討欠款約人民幣21,569,000元(2,606,000美元)。董事認為本集團對該銀行從來不存在任何欠款並反對起訴。分別於2001年11月30日及2002年6月12日,法院已判決並駁回上海分行的訴訟請求。截止報告日,此案正在審理中。
    24.退休金計劃
    本集團參與由上海市政府所安排的定額供款退休金計劃。本集團有責任每年支付標準工資的22.5% (2003年:22.5% )作為退休金。本集團該年度繳納的退休金總額為人民幣15,859,000元(2003年:人民幣15,549,000元)。
    25.主要的附屬公司
    於2004年12月31日,本集團持有以下主要附屬公司之投資,此等均爲於中國成立之非上市企業:
                                                    2004
                                               持有的股權比例
                                          直接                       間接
公司名稱                                     %                          %
上海良基房地産有限公司                     100                          -
上海良基金屬製品有限公司                    70                          -
上海良基實業有限公司                        90                          -
上海良基塑膠製品有限公司                    90                          -
上海良基建築裝飾工程有限                   100                          -
公司
上海良基機械有限公司                        90                          -
上海奧依光電子有限公司                      75                          -
上海普恩伊進出口有限公司                    90                          -
上海良紡紡織機械專件有限                    85                          -
公司
上海良宙物資貿易有限公司                    10                         90
上海良基電腦印刷有限公司                    80                          -

                                 2003
                            持有的股權比例
                             直接     間接
公司名稱                      %        %           主要業務
上海良基房地産有限公司       100       -           房地產開發經營
上海良基金屬製品有限公司      70       -           金屬製品的製造及銷售
上海良基實業有限公司          90       -           國際國內貿易
上海良基塑膠製品有限公司      90       -           紡織塑膠件的製造及銷售
上海良基建築裝飾工程有限     100       -           建築及裝飾
公司
上海良基機械有限公司          90       -           生產銷售紡紗機械
上海奧依光電子有限公司        75       -           製造及銷售變色薄膜
上海普恩伊進出口有限公司      90       -           經營自產產品和與之配套
                                                   的商品及相關技術出口和
                                                   進口業務
上海良紡紡織機械專件有限      85       -           生産、銷售紡機的錠子羅
公司                                               拉、鋼領及其他紡機配件
上海良宙物資貿易有限公司      10       90          紡織機械配件銷售
上海良基電腦印刷有限公司      80       -           印刷服務
    26.金融資產和負債
    (a)利率風險
    如附註18所示,無抵押貸款包含固定利率。其他財務資產和負債不存在重大利率風險。
    (b)信貸風險
    本集團主要的應收賬款及其他應收款分散於中國的多家客戶。除此之外,本集團的其他金融資產和負債無任何集中的信貸風險。
    於資產負債表結算日,金融資產之賬面金額最能表述其最高的信貸風險。
    (c)公平價值
    現金,銀行存款,應收賬款,其他應收款及與聯營公司、關聯公司的往來款,應付賬款和其他應付款的公允價值與它們的賬面金額不存在重大的差異。
    金融務資產及負債之公平價值以一般可接受的方法及基於一些假設來決定。如計算價值的方法及假設改變則可能會對此等價值有重大影響。
    27.國際財務報告準則調整對除稅及少數股東後溢利和股東權益的影響
    本集團的法定賬目是根據中華人民共和國會計準則編制的適用於股份制公司的賬目。這些會計準則在某些重大方面不同於國際財務報告準則。所產生的差異對截至2004年12月31日止年度淨利潤及股東權益的影響概括如下:
                                                   除稅及
                                                 少數股東
                                                   後溢利        股東權益
                                 附註          人民幣千元      人民幣千元
根據中國會計準則                                   11,153         654,852
合併子公司之
  未確認虧損                      (a)             (2,092)               -
直接計入之損益                    (b)                 760               -
根據國際財務報告準則                                9,821         654,852
    附註:
    (a)對附屬公司未確認之部份虧損,於A股中計入未確認投資損失不列為損益項目,而於B股中則將之確認並計入本年度損益。
    (b)無法支付的應付款項撇銷,於A股計入資本公積,B股作為本年度收入處理,計入當期損益。
    綜合財務報表
    截至二零零四年十二月三十一日止年度
內容                                                                 頁次
核數師報告書                                                            1
綜合利潤表                                                              2
綜合資產負債表                                                       3至4
綜合股東權益變動表                                                      5
綜合現金流量表                                                       6至7
綜合財務報表附註                                                    8至27
    上海二紡機股份有限公司
    (於中華人民共和國註冊成立之股份有限公司)
    綜合財務報表
    截至二零零四年十二月三十一日止年度
    十一、备查文件目录
    (一)载有法定代表人、财务总监、财务负责人签名并盖章的公司2004年度会计报表;
    (二)载有上海立信长江会计师事务所和浩华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    (三)报告期内,公司在《上海证券报》、香港《大公报》上公开披露所有文件的正本及公告的原稿。
    上海二纺机股份有限公司
    董事长:郑元湖
    2005年3月3日