新闻源 财富源

2020年03月31日 星期二

市北B股(900902)公告正文

上海二纺机股份有限公司2003年年度报告

公告日期:2004-04-17


              上海二纺机股份有限公司2003年年度报告

    重要提示
    本公司董事会保证报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。公司法定代表人郑元湖、财务总监梅建中、财务部经理陈丽萍声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    1、公司基本情况简介
    2、会计数据和业务数据摘要
    3、股本变动及股东情况
    4、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    5、公司治理结构
    6、股东大会情况简介
    7、董事会报告
    8、监事会报告
    9、重要事项
    10、财务报告
    11、备查文件目录
    一、公司基本情况简介
    1.公司的法定中、英文名称及缩写
    公司法定中文名称:上海二纺机股份有限公司
    公司法定英文名称:SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD.
    2.公司法定代表人:郑元湖
    3.公司董事会秘书:李勃
    联系地址:上海市场中路687 号
    电话:(021)65318888*2300 传真:(021)65421963
    电子信箱:shej @ public7.sta.net.cn
    公司董事会助理秘书、证券事务代表:吴涛
    联系地址:上海市场中路687 号
    电话:(021)65318888*2673 传真:(021)65421963
    电子信箱:wt @shefj.com
    4.公司注册及办公地址:上海市场中路687 号邮编:200434
    电子信箱:shej @ public7.sta.net.cn
    公司国际互联网址:http://www.shefj.com
    5.公司选定的信息披露报纸名称,《上海证券报》、香港《大公报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
    http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:上海市场中路687 号公司董事会办公室
    6.公司股票上市地:上海证券交易所
    股票简称:二纺机二纺B 股
    A 股股票代码:600604; B 股股票代码:900902
    7.其他有关资料:
    公司首次注册资本为:30,398.69 万元
    公司注册资本额的演变过程:
    1993 年10 月7 日于上海市工商行政管理局变更登记为42,558.17 万元;
    1995 年12 月12 日于上海市工商行政管理局变更登记为46,183.98 万元;
    1996 年7 月23 日于上海市工商行政管理局变更登记为51,495.38 万元;
    1997 年6 月25 日于上海市工商行政管理局变更登记为56,644.92 万元;
    企业法人营业执照注册号: 企股沪总字第019003 号(市局)
    税务登记号码: 国税沪字第310042607225505 号
    公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:
    上海立信长江会计师事务所上海市南京东路61 号
    浩华会计师事务所香港湾仔港湾道18 号中环广场2001 室
    二、会计数据和业务数据
    (一)公司本年度会计数据(单位:元)
1                     利润总额                             16,492,244.61
2                       净利润                             10,815,889.27
3   扣除非经常性损益后的净利润                             -5,923,816.19
4                 主营业务利润                            190,124,999.59
5                 其它业务利润                              6,091,060.66
6                     营业利润                              2,566,039.24
7                     投资收益                             17,390,789.95
8                     补贴收入                                118,635.68
9               营业外收支净额                             -3,583,220.26
10  经营活动产生的现金流量净值                              2,480,307.75
11  现金及现金等价物的净增加值                            -50,478,683.86
    注: 扣除非经常性损益项目及涉及金额
    本年度公司的非经常性损益列示如下: 金额(元)
1、股权转让收益                                            14,996,405.55
2、补贴收入                                                   118,635.68
3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的
资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                      818,801.71
4、以前年度已经计提各项减值准备的转回                       3,161,248.96
5、少数股东承担上述因素                                         7,689.26
6、所得税影响额                                            -2,363,075.70
合计                                                       16,739,705.46
    (二)按国内、国际会计准则审计所产生的净利润差异说明:
    公司本年度经上海立信长江会计师事务所审计,净利润1081.59 万元,经浩华会计师事务所审计,净利润1,089.26 万元。
    本公司2003 年度按国际会计准则编制的B 股会计报表由浩华会计师事务所进行审计,与按中国会计准则编制的A 股会计报表的净利润、净资产分别如下:(金额单位:万元)
                                                    净利润
                                           2003年度             2002年度
按中国会计准则列报                             1,081.59           900.21
以前年度未使用固定资产折旧                   (4,215.40)
长期待摊费用                                      77.10
直接计入之损益                                                    282.40
合并子公司之未确认亏损                           (0.49)            21.10
以低于应占上海良宙物资贸易
有限公司净资产份额的成本
取得对该公司10%股权                               8.16
少数股东权益                                                     (27.71)
按国际会计准则列报                             1,089.26        (2962.30)

                                                   净资产
                                           2003年末     2002年末
按中国会计准则列报                           64,503.04    63,413.80
以前年度未使用固定资产折旧
长期待摊费用
直接计入之损益
合并子公司之未确认亏损
以低于应占上海良宙物资贸易
有限公司净资产份额的成本
取得对该公司10%股权
少数股东权益
按国际会计准则列报                           64,503.04    63,413.80
    (三)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编制规则(第九号)》要求计算的净资产收益率及每股收益:
报告期利润                             净资产收益率%
                               全面摊薄                         加权平均
主营业务利润                   29.48                            29.73
营业利润                        0.40                             0.40
净利润                          1.68                             1.69
扣除非经常性损益的
净利润                         -0.92                            -0.93

报告期利润                                每股收益(人民币:元)
                                全面摊薄                         加权平均
主营业务利润                     0.3356                            0.3356
营业利润                         0.0045                            0.0045
净利润                           0.01909                          0.01909
扣除非经常性损益的
净利润                          -0.0105                           -0.0105
    (四)截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表) (单位:万元)
项目                                       2003年                 2002年
1主营业务收入                          102,716.31              74,459.26
2净利润                                  1,081.59                 900.21
3总资产                                139,415.03             125,176.52
4股东权益                               64,503.04              63,413.79
5每股收益(元)                             0.01909                 0.0159
6扣除非经营损益
后的每股收益(元)                          -0.0105                 0.0115
7每股净资产(元)                             1.139                  1.119
8调整后每股净资产(元)                       1.075                  1.036
9每股经营活动产生
的现金净流量(元)                           0.0044                  0.111
10净资产收益率(%)                            1.68                   1.42
11加权平均净资产收益率                       1.69                   1.43

项目                                           2001年
                                       调整后                     调整前
1主营业务收入                       81,530.24                  81,530.24
2净利润                               -608.30                   1,389.63
3总资产                            138,081.30                 142,296.72
4股东权益                           62,215.19                  67,728.32
5每股收益(元)                         -0.0107                      0.025
6扣除非经营损益
后的每股收益(元)                      -0.0115                      0.024
7每股净资产(元)                         1.098                      1.196
8调整后每股净资产(元)                   1.007                      1.157
9每股经营活动产生
的现金净流量(元)                        0.228                      0.228
10净资产收益率                          -0.98                       2.05
11加权平均净资产收益率                  -0.98                       2.05
    主要财务指标计算公式
    每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产损失-开办费-长期待摊费用)/年末股份总数。
    每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年末股份数。
    净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
    (五) 报告期内股东权益变动情况单位:元
项目             股本        资本公积        盈余公积      法定公益金
期初数    566,449,189.46  300,116,487.68    4,043,699.02    1,339,935.13
本期增加                       81,635.56    3,570,774.13    1,190,258.04
本期减少                  232,818,559.95
期末数    566,449,189.46   67,379,563.29    7,614,473.15    2,530,193.17

项目               未分配利润      未确认投资损失                   合计
期初数        -235,858,360.32         -613,145.73         634,137,870.11
本期增加       243,634,449.22           -4,988.46         247,281,870.45
本期减少         3,570,774.13                             236,389,334.08
期末数           4,205,314.77         -618,134.19         645,030,406.48
    变动原因:
    (1)本年资本公积增加81,635.56 元,其中81,635.44 元为公司以低于应占上海良宙物资贸易有限公司净资产份额的成本取得对该公司的10%股权,差额计入资本公积;另外0.12 元为不需支付的款项,计入资本公积。
    (2)本年盈余公积和法定盈余公积增加,主要原因是公司根据税后净利润提取盈余公积引起的。
    (3)未分配利润变动主要是:公司本期净利润10,815,889.27 元、资本公积弥补亏损232,818,559.9 元、提取法定盈余公积2,380,516.09 元、法定公益金1,190,258.04 元。
    三、股本变动及股东情况介绍
    (一)、股本变动情况(单位:股)
                                           期初数               期末数
1、尚未流通股份
发起人股份                            262,342,310.00       262,342,310.00
其中:国家拥有股份                    262,342,310.00       262,342,310.00
尚未流通股合计:                      262,342,310.00       262,342,310.00
2、已流通股份
.境内上市的人民币普通股                71,181,880.00        71,181,880.00
.境内上市的外资股                     232,925,000.00       232,925,000.00
已流通股份合计:                      304,106,880.00       304,106,880.00
3、股份总数                           566,449,190.00       566,449,190.00
    (二)、股票发行与上市情况
    报告期内公司未有股票发行与上市。
    (三)、主要股东持股情况介绍
    1、报告期末股东情况:
    本公司报告期末股东总数为:95279 户,其中A 股股东为52084 户,B 股股东为43195户。
    2、截止2003 年12 月31 日,公司前十名股东、前十名流通股东持股情况:
    1、公司前十名股东
                                  年度内                            比例
     股东名称(全称)                          年末持股数量
                                   增减                            (%)
(国有资产)授权经营单位:            0           262,342,310        46.31
太平洋机电(集团)有限公司
应维勤                           未知             3,871,761         0.68
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC         未知             2,503,100         0.44
MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED   未知               774,623         0.13
黄志豪                           未知               666,100         0.11
张光中                           未知               643,805         0.11
王家宜                           未知               597,740         0.10
WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED    未知               562,000         0.09
智万国际有限公司
郁玉生                           未知               553,000         0.09
王一平                           未知               538,347         0.08

                               股份类别           质押或冻
                                                                    股东
     股东名称(全称)         (已流通或          结的股份
                                                                    性质
                               未流通)               数量
(国有资产)授权经营单位:       未流通股                  0        国家股
太平洋机电(集团)有限公司
应维勤                         流通股                 未知           B股
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC       流通股                 未知           B股
MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED 流通股                 未知           B股
黄志豪                         流通股                 未知           B股
张光中                         流通股                 未知           B股
王家宜                         流通股                 未知           B股
WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED                         未知           B股
                               流通股
智万国际有限公司
郁玉生                         流通股                 未知           B股
王一平                         流通股                 未知           B股
前十名股东关系或一致行动的说明       上述太平洋机电(集团)有限公司是本公
                                     司(国有资产)授权经营单位。
    2、前十名流通股东
股东名称                                               年末持数量(股)
应维勤                                                    3,871,761
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC                                  2,503,100
MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED                              774,623
黄志豪                                                      666,100
张光中                                                      643,805
王家宜                                                      597,740
WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED智万国际有限公司               562,000
郁玉生                                                      553,000
王一平                                                      538,347
STANDARD CHARTERED EQUITOR
                                                            492,470
INT.TRUSTEE LTD/SHK CHINA    FUND
前十名流通股东关联关系的说明          公司未知在流通股东之间是
                                      否存在关联关系或是否属于一致行动人。

股东名称                                          占总股本比例(%)
应维勤                                                  0.68
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC                                0.44
MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED                          0.13
黄志豪                                                  0.11
张光中                                                  0.11
王家宜                                                  0.10
WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED智万国际有限公司           0.09
郁玉生                                                  0.09
王一平                                                  0.08
STANDARD CHARTERED EQUITOR
                                                        0.08
INT.TRUSTEE LTD/SHK CHINA    FUND
前十名流通股东关联关系的说明
    注: (1)、太平洋机电(集团)有限公司是本公司(国有资产)授权经营单位,持有本公司262342310.00 股,占总股本46.31%股份。
    (2)、报告期内,公司控股股东未发生变更。
    3、公司控股股东授权经营单位情况介绍
    授权经营单位名称:太平洋机电(集团)有限公司
    法定代表人:朱域弢
    成立日期:1994 年8 月
    注册资本:10 亿元人民币
    企业类型:有限责任公司
    股权结构:国有独资
    经营范围:纺织机械,纺织器材,服装机械,机电产品,环保设备,建筑装潢,计算机工程,办公自动化,金属材料,建筑材料,纺织原料,五金交电,日用百货,服装服饰,设备租赁,外经贸委批准的自营进出口业务。
    4、公司控股股东情况介绍
    公司控股股东名称:上海电气(集团)总公司
    法定代表人:王成明
    成立日期:1996 年
    注册资本:46 亿元人民币
    股权结构:国有独资
    经营范围:电力工程项目总承包、设备总成套或分交、对外承包劳务、实业投资;机电产品及相关行业的设备制造和销售;为国内或出口项目提供有关技术咨询及培训;国资授权范围内的国有资产经营和管理;国内贸易(除专项规定)。
    四、公司董事、监事、高级管理人员
    (一)、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名         性别      年龄  职务                           任期起
                                                            止日期
郑元湖         男       38   董事长、党委书记            2002.11-2004.6
李培忠         男       49   董事、总经理
                             党委副书记                  2003.5-2004.6
梅建中         男       43   董事、财务总监              2002.11-2004.6
钱布平         男       77   董事                        2001.6-2004.6
王承宗         男       46   董事、党委副书记
                             工会主席                    2001.6-2004.6
杨伯伟         男       42   董事                        2001.6-2004.6
倪  迪         男       64   独立董事                    2001.6-2004.6
朱  勇         男       41   独立董事                    2001.6-2004.6
赵晓菊         女       49   独立董事                    2003.5-2004.6
朱域弢         男       53   监事长                      2003.6-2004.6
夏彩娥         女       56   副监事长、党委副书记
                             纪委书记                    2001.6-2004.6
虞志奋         男       56   监事                        2001.6-2004.6
张复海         男       47   监事、纪委副书记            2001.6-2004.6
吴展华         女       48   监事、工会副主席            2001.6-2004.6
韦保荣         男       51   副总经理、
                             党委副书记                  2001.6-2004.6
潘荣高         男       49   副总经理                    2001.6-2004.6
龚建平         男       42   副总经理                    2001.6-2004.6
崔  翎         男       42   副总经理
                             总工程师                    2001.6-2004.6
李  勃         男       47   董事会秘书                  2002.5-2004.6

姓名                   年初持              年末持                  股票
                     股数(股)            股数(股)                  性质
郑元湖                      0                   0
李培忠
                            0                   0
梅建中                   1000                1000                流通股
钱布平                   5537                5537                流通股
王承宗
                         3000                3000                流通股
杨伯伟                      0                   0
倪  迪                      0                   0
朱  勇                      0                   0
赵晓菊                      0                   0
朱域弢                      0                   0
夏彩娥
                         3842                3842                流通股
虞志奋                      0                   0
张复海                   1000                1000                流通股
吴展华                   1000                1000                流通股
韦保荣
                         5324                5324                流通股
潘荣高                   2001                2001                流通股
龚建平                   2000                2000                流通股
崔  翎
                         3000                3000                流通股
李  勃                   1000                1000                流通股
    (二)、年度报酬情况:
    1、报告期内,董事郑元湖先生、李培忠先生、梅建中先生、杨伯伟先生,监事朱域弢先生、虞志奋先生的报酬均在授权经营公司及授权经营公司的控股集团领取。
    2、报告期内,董事、监事、高级管理人员共计10 人在公司领取报酬,年度报酬总额为866,620.83元;金额最高的前三名董事的报酬总额为161,393 元(二名);金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为330,385.84 元;独立董事津贴每位25,000 元(含税)。
    3、报告期内,公司董事、监事及高级管理人员的报酬数额区间:35,000 元---75,000 元为4 人;75,000 元---115,000 元为6 人。
    (三)、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因
    1、2003 年3 月7 日,经公司第四届董事会第十七次会议审议通过:根据控股集团公司关于“建议程颖同志不再担任上海二纺机股份有限公司总经理职务”的函,免去程颖先生公司总经理职务;聘任李培忠先生为公司总经理。
    2、2003 年3 月7 日,经公司第四届监事会第七次会议审议通过:同意郑克钦先生因工作原因,辞去监事长、监事职务请求;同意增补朱域弢先生为公司第四届监事会监事。
    3、2003 年4 月17 日,经公司第四届董事会第十八次会议审议通过:同意程颖先生辞去公司第四届董事会副董事长、董事职务;同意增补公司总经理李培忠先生为公司第四届董事会董事。
    4、2003 年4 月17 日,根据集团公司的推荐,经公司第四届董事会第十八次会议审议通过:同意增补赵晓菊女士为第四届董事会独立董事。
    5、2003 年5 月19 日,经公司第十五次(暨2002 年度)股东大会审议通过:同意免去程颖先生第四届董事会董事职务,增补李培忠先生为第四届董事会董事;同意增补赵晓菊女士为第四届董事会独立董事;同意免去郑克钦先生第四届监事会监事职务,增补朱域弢先生为第四届监事会监事。
    6、2003 年5 月19 日,经公司第四届监事会第八次会议审议通过:选举朱域弢先生为第四届监事会监事长。
    (四) 公司员工情况
    报告期末,公司正式员工总计2465 人,其中:生产人员1379 人,销售人员69 人,技术人员247 人,管理人员341 人,其他人员429 人。具有大专以上学历的有467 人,其中:研究生:13 人,本科生:116 人,大专生:338 人。
    五、公司治理结构
    (一)、公司治理情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求进行规范运作,致力于不断完善法人治理结构。本报告期内,为贯彻落实《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》的有关精神,公司董事会对《公司章程》予以较大篇幅的修改,完善了《公司章程》的内容,并对公司董事会议事规则予以修改。制订了《上海二纺机股份有限公司投资者关系管理工作制度》。以“提高诚信意识、规范自身行为、推动档案建设、强化制约措施”为基础;加强信息披露的及时性、完整性、准确性及主动性;建立长期、稳定的信息双向交流平台;处理好公司与投资者之间的关系,促进公司的良性发展。为进一步完善公司治理结构,确保董事会工作的规范性、有效性,决策的科学性,公司董事会依照《公司法》及其他有关法规、规章的规定,对原《董事会授权总经理职责范围与权限规定》予以修订,以进一步明确总经理的职责与权限。
    1、股东与股东大会:根据有关规定,公司修订了《股东大会议事规则》,并严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
    2、董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,公司董事会现有9 名董事组成。报告期内,独立董事由2 名增至3 名,成员构成符合法律法规的要求。按照有关规定,公司成立了董事会专门委员会“战略委员会”、“审计委员会”,对公司的长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议, 提议聘请或更换外部审计机构,监督公司的内部审计制度及其实施,负责内部审计与外部审计之间的沟通,审核公司的财务信息及其披露,审查公司的内控制度。报告期内,公司董事能够勤勉尽责,维护公司和全体股东的利益。
    3、监事和监事会:公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事,公司监事会现有5 名监事组成,其中职工监事2 名,成员构成符合法律法规的要求。报告期内,公司监事能够认真履行自己的职责,本着对股东负责的精神,对公司财务管理和公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    4、信息披露与透明度:持续信息披露是上市公司的责任。报告期内,公司严格按照法律法规和公司章程及公司信息披露管理制度有关条款,真实、准确、完整、及时地披露公司各类有关信息,并指定公司董事会秘书负责信息披露、做好接待股东的来访和咨询工作,保证所有股东有平等的机会获得公司信息。
    (二)、独立董事履行职责情况
    2003 年度,公司独立董事共参加了9 次会议。每位独立董事都能按照《公司法》、《证券法》有关法律法规及《公司章程》有关规定,本着对全体股东负责的态度,履行诚信勤勉义务,认真审阅所有提交董事会审议的议案及有关资料,维护公司的整体利益及中小股东的合法权益;认真参加公司的股东大会及董事会的各次会议,为公司的经营管理、持续发展出谋划策;根据《公司独立董事制度(试行)》的条例,对公司董事会有关决议发表独立意见,为公司董事会决策的科学性、客观性、公司发展的持续性,发挥了积极的作用。
    按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求,公司已在2003 年6 月底之前达到独立董事占董事数三分之一。
    截止2003 年底,公司3 名独立董事已全部通过“上市公司独立董事任职资格”培训,并获得了证书。
    (三)、公司与控股股东“五分开”情况
    根据有关规定,公司与控股股东之间实行人员、资产、财务、机构、业务“五分开”,各自独立核算、独立承担风险和责任,公司董事会、监事会和内部机构独立运作,具有独立完整的业务。
    (四)、公司高级管理人员的绩效考评及激励机制
    公司高级管理人员的绩效考评分为上半年度和全年综合考核两次,考核内容分:
    1、各项经济技术指标;2、精神文明建设;3、经营管理能力;4、公司员工民主评议。综合上述四个方面,对公司高级管理人员予以绩效考评。
    六、股东大会情况简介
    (一)、报告期内,公司共召开两次股东大会:
    1、公司召开第十五次(暨2002 年年度)股东大会。董事会以公告形式通知全体股东,该公告刊登于2003 年4 月21 日的《上海证券报》和香港《大公报》;于2003 年5 月19 日下午在公司召开第十五次(暨2002 年年度)股东大会,股东大会决议公告刊登于2003 年5 月20 日的《上海证券报》和香港《大公报》。大会审议通过了如下决议:
    (1)《公司2002 年度董事会工作报告》;
    (2)《公司2002 年度监事会工作报告》;
    (3)《公司2002 年度财务决算与2002 年度财务预算报告》;
    (4)《公司2002 年度利润分配预案》;
    (5)《关于用资本公积和盈余公积弥补期末未分配利润亏损的议案》;
    (6)《关于核销各类不良资产的议案》;
    (7)《关于续聘公司审计会计师事务所的议案》;
    (8)《关于公司董事变更的议案》;
    (9)《关于增补聘请公司独立董事的议案》;
    (10)《关于公司监事变更的议案》;
    (11)《关于修改公司章程的议案》;
    (12)《关于制订公司股东大会议事规则的议案》。
    2、公司召开第十六次(临时)股东大会。董事会以公告形式通知全体股东,该公告刊登于2003 年7 月2 日的《上海证券报》和香港《大公报》;于2003 年8 月6 日下午在公司召开第十六次(临时)股东大会,股东大会决议公告刊登于2003 年8 月7 日的《上海证券报》和香港《大公报》。大会审议通过了如下决议:
    《关于转让持有上海浦东发展银行法人股的提案》。
    (二)选举、更换董事、监事情况
    经公司第十五次(暨2002 年年度)股东大会审议通过,同意免去程颖先生第四届董事会董事职务,增补李培忠先生为第四届董事会董事;同意增补赵晓菊女士为第四届董事会独立董事;同意免去郑克钦先生第四届监事会监事职务,增补朱域弢先生为第四届监事会监事。
    七、董事会报告
    (一)报告期内经营情况
    1、公司主营业务范围及经营情况
    生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制品;非出版物的印刷及包装装璜印刷业务;技术服务;仓储营运;投资兴办企业;销售自产产品。
    公司属于纺织机械行业, 主要生产销售纺纱机械、化纤机械等产品。企业的产品开发、生产制造、综合竞争力在国内同行业中均处于领先,是中国大型纺织机械制造企业之一。
    2003 年是不寻常的一年,全球经济一体化和我国经济的持续快速发展,对二纺机的发展带来更新的机遇和挑战。立足于公司的快速持续发展,公司董事会提出了: “狠抓机制创新、技术创新和管理创新,创造资产效益、产品效益和经营效益”工作目标和“与时俱进,永不满足”的发展理念,公司上下团结一致,克服了重重困难,战胜了非典疫情和罕见高温的影响,积极应对国际、国内纺机市场出现的新机遇和挑战。经过一年的努力,完成主营业务收入102,716.31 万元,实现主营业务利润19,012.50 万元;完成净利润1,081.59 万元。其中:纺纱类机械主营业务收入77,238.44 万元,实现毛利15,633.48 万元;化纤类机械主营业务收入10,049.29 万元,实现毛利865.48 万元;其他类机械主营业务收入15,428.58 万元,实现毛利2,513.54 万元,。
    2、主营业务分行业、产品情况表单位:万元
                          主营业务            主营业务            毛利率
项目
                            收入               成本               (%)
1、工业                  102,534.02            85,072.83          17.03
2、房地产                         -                    -              -
3、建筑业                  1,789.06             1,465.73          18.07
4、服务业                         -                    -              -
5、贸易业                 17,329.89            15,737.33           9.19
小计                     121,652.97           102,275.89          15.93
公司内各业务分部          18,936.66            18,936.66              -
相互抵销

                            主营业务收      主营业务成本      毛利率比
项目                        入比上年同      比上年同期        上年增减
                           期增减(%)      增减(%)         (百分点)
1、工业                          37.63            44.13           -3.74
2、房地产                            -                -               -
3、建筑业                       -51.76           -58.52           13.35
4、服务业                            -                -               -
5、贸易业                       189.74           190.44           -0.22
小计                             44.50            50.45           -3.32
公司内各业务分部                     -                -               -
相互抵销
    3、主营业务分地区情况                                          单位:元
地  区                    主营业务收入        主营业务收入比上年增减(%)
亚  洲                     222,721,231.38                          77.88
北美洲                       3,491,584.80                          59.33
上  海                     332,969,332.06                         -11.08
华  东                     594,263,291.68                          93.34
西  南                       4,002,908.82                       2,939.50
华  北                      24,262,735.04                         134.30
华  中                      15,222,136.75                         -31.38
东  北                       2,420,683.76                              -
华  南                      17,175,811.97                              -
小  计                   1,216,529,716.26                          44.50
公司内各地区分部相互抵销   189,366,610.96                          94.62
合计                     1,027,163,105.30                          37.95
    4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩                            单位:万元
子公司名称               业务性质               主要产品或服务
上海良纺机件                                    机械、纺机零配件及相关
                         纺织机械配件
有限公司                                        电器配套产品的销售
上海良基机械
                         纺织机械配件           纺纱机械零配件
有限公司
                                                计算机软硬件、系统集成
上海逸杰科技
                         电子信息               专业领域内的“四技”服
有限公司
                                                务,销售计算机及软件
上海良基金属
                         钢压延加工             冷拉型材及金属制品
制品有限公司
上海良基实               库房租赁、物业         贸易,自建房的租赁
业有限公司               管理、贸易             和物业管理
上海良纺纺织
                         纺织机械配
机械专件有限                                    纺机的锭子、罗拉、钢铃
                         件
公司
                                                经营纺机产品和与之配套
上海普恩伊进
                         进出口贸易             的相关或同类的商品及相
出口有限公司
                                                关技术的出口业务
                                                多层镀的变色薄膜、粉末、
上海奥依光电                                    油墨为主的光电技术产
                         薄膜制造
子有限公司                                      品、导电膜;提供以黄金
                                                制品为主的深加工业务。

子公司名称                   注册资本           资产规模          净利润
上海良纺机件
                                60.00             104.46           46.10
有限公司
上海良基机械
                               150.00             778.83          -36.18
有限公司
上海逸杰科技
                               200.00             243.01           10.82
有限公司
上海良基金属
                             1,000.00           3,912.04          530.26
制品有限公司
上海良基实
                             1,241.80           1,532.21          105.51
业有限公司
上海良纺纺织
机械专件有限                 2,200.00           6,731.19          547.46
公司
上海普恩伊进
                             3,000.00           5,929.58           18.29
出口有限公司
上海奥依光电
                             3,200.00           1,493.35         -886.02
子有限公司
    5、主要供应商、客户情况
    本公司2003 年前五名供应商合计采购额为16,874.85 万元,占公司采购总额的16.71%。
    本公司2003 年前五名客户合计主营业务收入为32,076.50 万元,占公司主营业务收入的31.23%。
    6、经营中出现的问题与困难及解决方案
    公司全年销售形势的好转,给生产计划的完成带来了严峻的挑战;上半年非典疫情和三季度罕见的高温,给完成全年销售目标带来了巨大的考验。面对艰巨的重任,公司上下统一思想:不畏艰难,众志成城,一手抓抗非典,一手抓生产;一手战高温,一手降成本。在生产组织方式上,进一步发挥了强体瘦身的功能,在公司内部开足马力确保以主关键零件、成套装配为主的生产作业形式,与此同时进一步扩大对外协作联盟,充分利用社会资源,有力地确保了在销售合同快速增长的形势下,生产任务如期完成;从而使公司抓住市场机遇,迎接严峻挑战,赢得了2003 年市场经营的新竞争。
    (二)报告期内,公司投资情况
    报告期内,无非募集资金投资的重大项目。
    (三)报告期内的公司财务状况、经营成果
    单位:元
公司财务状况                2003年度            2002年度     增减幅度(%)
总资产                   1,394,150,285.52  1,251,765,210.42        11.37
股东权益                   645,030,406.48    634,137,870.11         1.72
主营业务利润               190,124,999.59    159,116,443.95        19.49
净利润                      10,815,889.27      9,002,102.84        20.15
现金及现金等价物净增加     -50,478,683.86    -65,520,052.65            -

    变动原因:
    (1)公司总资产比2002 年增加的主要原因是公司的存货资金占用年内增加了14,836.79 万元所致。
    (2)股东权益比2002 年增加1,089.25 万元,主要为公司今年实现利润所致。
    (3)主营业务利润增加的主要原因是:公司本年度的主营业务收入较2002 年增加较多引起的。
    (4)净利润较上年增加的主要原因是公司2003 年度的主营业务收入较2002 年增加28,257.05万元及转让浦发银行法人股增加投资收益引起的。
    (5)现金及现金等价物净增加额变动的主要原因是公司在报告期内,归还了5171 万元的短期借款。
    (四)新年度工作展望
    以党的十六大和十六届三中会全精神为指导,树立全面、协调、可持续发展观。进一步提高公司运行质量,推进公司规范运作;把股东利益最大化和不断提高公司盈利水平作为工作的出发点,强化诚信意识,切实保证信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性;忠实履行职责,维护公司和股东利益;不断提高资本运作的能力,加快在资本市场的发展。在企业的经营与发展中,不断增强创新力度,以“全面、协调、可持续的发展观”为指导,弘扬求真务实的工作作风,带领广大员工,与时俱进,开拓进取,扎实工作,全面开创二纺机改革发展的新局面。为全面完成2004 年的经营预算目标,提高经营运行质量,公司重点做好四个方面的工作:
    1、根据国家有关法律法规和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关条款,修订《上海二纺机股份有限公司章程》和有关规则,并不断健全和完善有关细则,使公司的各项运营更趋规范。
    2、董事会将以诚信经营、规范治理、信息透明、提高业绩为公司经营理念和建设目标。更加注重可持续发展,更加注重以诚信为本,诚信经营,充分保障投资者权益;更加注重从制度上规范与控股股东的行为,避免同业竞争,规范关联交易,切实维护中小股东利益。
    3、贯彻落实2004 年2 月1 日国务院发表的《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》,公司将以市场为主导,抓住资本市场的发展机遇,做优做强公司主业,加速形成核心竞争力和资本市场的发展能力,提高公司的资本运行质量,实现公司的股东利益最大化经营目标。
    4、从发展战略高度,推进五项工程建设。即:技术创新工程、质量品牌工程、强体瘦身工程、信息集成工程、人才培育工程,全面提升企业的综合竞争能力。
    (五)董事会日常工作报告
    1、公司第四届董事会第十六次会议,于2003 年1 月16 日召开,审议通过《关于公司与上海界龙实业股份有限公司互为担保的议案》决议。
    (1)担保方式:对等担保;
    (2)担保额:担保总额不超过5000 万元,单项担保金额不超过2000 万元;
    (3)担保时间:2003 年2 月1 日至2005 年1 月31 日。
    2、公司第四届董事会第十七次会议,于2003 年3 月7 日召开,审议通过如下决议:
    (1)《关于免去程颖先生公司总经理职务的议案》
    (2)《关于聘任李培忠先生任公司总经理的议案》
    本次公告刊登于2003 年3 月11 日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    3、公司第四届董事会第十八次会议,于2003 年4 月15 日召开,审议通过如下决议:
    (1)《公司2002 年度董事会工作报告》
    (2)《公司2002 年度经营回顾及2003 年度工作展望报告》
    (3)《公司2002 年度报告正文和摘要》
    (4)《公司2002 年度财务决算和2003 年度财务预算报告》
    (5)《公司2002 年度分配预案》
    (6)《关于用资本公积和盈余公积弥补期末未分配利润亏损的议案》
    (7)《关于核销各类不良资产的议案》
    (8)《关于续聘公司审计会计师事务所的议案》
    (9)《关于增补聘请公司独立董事的议案》
    (10)《关于修改公司章程的议案》
    (11)《关于重新修订公司股东大会议事规则的议案》
    (12)《关于设立董事会所属委员会的议案》
    (13)《关于程颖先生辞去公司副董事长职务的议案》
    (14)《关于公司董事变更的议案》
    (15)《关于2002 年度会计审计追溯调整的议案》
    (16)《关于召开公司第十五次(暨2002 年度)股东大会事宜的议案》
    本次公告刊登于2003 年4 月17 日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    4、公司第四届董事会第十九次会议,于2003 年4 月24 日以通讯方式召开,审议通过了《公司2003 年第一季度报告》。
    本次报告刊登于2003 年4 月25 日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    5、公司第四届董事会第二十次会议,于2003 年6 月6 日以通讯方式召开,审议通过如下决议:
    (1)《关于对公司投资“上海赛密科致冷器有限公司”进行清算的议案》
    (2)《关于公司董事会战略委员会委员人选议案》
    (3)《关于公司董事会审计委员会委员人选议案》
    (4)《关于修改“上海二纺机股份有限公司董事会议事规则”的议案》
    本次报告刊登于2003 年6 月10 日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    6、公司第四届董事会第二十一次会议,于2003 年6 月30 日以通讯方式召开,审议通过如下决议:
    (1)《关于转让持有上海浦东发展银行法人股的议案》
    (2)《董事会授权总经理职责范围与权限规定》
    (3)《关于召开公司第十六次股东大会的有关事项》
    本次公告刊登于2003 年7 月2 日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    7、公司第四届董事会第二十二次会议,于2003 年8 月14 日以通讯方式召开,审议通过如下决议:
    (1)《上海二纺机股份有限公司2003 年半年度报告全文及摘要》;
    (2)《2003 年上半年经营工作回顾和下半年经营工作展望》。
    本次公告刊登于2003 年8 月16 日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    8、公司第四届董事会第二十三次会议,于2003 年10 月22 日召开,审议通过如下决议:
    (1)《2003 年度第三季度报告全文和正文》
    (2)《上海二纺机股份有限公司投资者关系管理工作制度》
    本次公告刊登于2003 年10 月24 日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    9、公司第四届董事会第二十四次会议,于2003 年10 月22 日以通讯方式召开,审议通过《关于为上海普恩伊进出口有限公司贷款担保事项的议案》的决议。
    董事会对股东大会决议的执行情况:
    2003 年度,公司董事会本着对全体股东负责的精神,认真履行董事会职责,贯彻执行股东大会所作出的各项决议。
    (六)2003 年度利润分配预案:
    经上海立信长江会计师事务所审计,公司2003 年实现净利润为1081.59 万元,年初未分配利润为-23,585.84 万元,用资本公积23,281.86 万元弥补亏损,当年提取盈余公积金、公益金357.08 万元后,则本年度可供股东分配利润为420.53 万元;
    经浩华会计师事务所审计,年初未分配利润-19,895.30 万元,公司2003 年实现净利润为1,089.30 万元,用资本公积23,281.90 万元弥补亏损,提取盈余公积、公益金357.08 万元,则本年度可供股东分配利润为4,118.90 万元。
    公司经按国内会计准则和国际会计准则审计后的累计可供股东分配利润分别为420.53万元和4,118.90 万元。2003 年度的利润分配预案为不分配,也不以资本公积金转增形式送股。
    (七)其他报告事项
    1、报告期内,公司指定的信息披露报纸名称为《上海证券报》、香港《大公报》,无选定报纸的变更情况。
    2、立信长江会计师事务所信长会师函字(2004)第069 号《关于对上海二纺机股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计意见》:
    上海二纺机股份有限公司董事会:
    我们接受贵公司的委托,对贵公司经审计的截止2003 年12 月31 日的控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2003 – 56 号)进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料,包括原始合同协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2003 – 56 号)的规定,对贵公司与关联方资金往来情况及担保情况进行相关调查、核实并出具专项说明。
    在调查、核实过程中,我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。现将审核情况说明如下:
    (1)、控股股东及其他关联方占用资金情况:
    截止2003 年12 月31 日止,贵公司账面记载的控股股东及其他关联方占用资金余额为:13,141,830.35 元,其中:
    A、控股股东太平洋机电(集团)公司期末占用资金余额5,922,012.40 元,期初占用资金余额10,822,593.10 元,期末比期初减少4,900,580.70 元,减少比例为45.28%。
    B、纳入合并的子公司期末占用资金余额4,847,111.98 元,期初占用资金余额4,473,799.68元,期末比期初增加373,312.30 元,增加比例为8.34%。(占用资金余额已在合并报表中抵消)
    C、其他关联方期末占用资金余额7,135.80 元,期初占用资金余额0.00 元,期末比期初增加7,135.80 元,增加比例为100.00%。
    (2)、提供担保情况:
    A、公司及合并范围内的控股子公司为其他法人单位担保金额为1,000.00 万元(详见附表),该项担保责任已于2004 年1 月14 日解除。
    B、公司及合并范围内的控股子公司为上海普恩伊进出口有限公司提供最高额4,000.00 万元的担保(详见附表)。
    上海立信长江会计师事务所有限公司
    二○○四年四月十五日
    3、公司独立董事按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)的规定,对公司在报告期内的累计和当期对外担保进行审阅与发表意见。截止2003 年末,公司累计担保总额5000 万元,无关联担保和逾期担保,对控股子公司(控股90%)担保余额为4000 万元,为其他公司担保余额1000 万元。独立董事认为,公司的担保程序规范,并按照有关规定对每笔担保都签署了相应的反担保协议,对本公司能够按照有关通知的规定来履行对外担保事宜表示同意。
    4、报告期内,公司未有违规担保。
    附表:上海二纺机股份有限公司(资金占用情况表)
    上海二纺机股份有限公司(特殊担保情况表)
    八、监事会报告
    (一)、监事会工作情况
    2003 年度公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》的有关规定,本着对全体股东负责的精神,认真履行有关法律法规所赋予的职责,报告期内公司监事会共召开六次会议,列席董事会共六次会议。
    1、第四届监事会第七次会议
    会议于2003 年3 月7 日召开,审议通过了(1)关于《公司监事会监事变更》的议案。(2)表决通过了关于《朱域弢先生为公司第四届监事会候选人提名》的议案。
    本次会议决议公告刊登在2003 年3 月11 日《上海证券报》和香港《大公报》。
    2、第四届监事会第八次会议
    会议于2003 年4 月15 日召开,审议并通过了(1)《公司监事会2002 年度工作报告》。(2)讨论审议了《公司董事会2002 年度报告》和董事会《关于2002 年度会计审计追溯调整的议案》。
    本次会议决议公告刊登在2003 年4 月17 日《上海证券报》和香港《大公报》。
    3、第四届监事会第九次会议
    会议于2003 年5 月19 日召开,表决通过了选举朱域弢先生为公司第四届监事会监事长。
    本次会议决议公告刊登在2003 年5 月20 日《上海证券报》和香港《大公报》。
    4、第四届监事会第十次会议
    会议于2003 年6 月30 日召开,讨论审议了公司《关于转让持有上海浦东发展银行法人股》的议案。
    本次会议决议公告刊登在2003 年7 月2 日《上海证券报》和香港《大公报》。
    5、第四届监事会第十一次会议
    会议于2003 年8 月14 日召开,讨论审议(1)《公司2003 年上半年度工作报告》。(2)审议通过关于修改公司《监事会议事规则》的议案。
    本次会议决议公告刊登在2003 年8 月16 日《上海证券报》和香港《大公报》。
    6、第四届监事会第十二次会议
    会议于2003 年10 月22 日召开,讨论审议了《公司2003 年度第三季度工作报告》。
    (二)、监事会独立意见:
    1、公司依法运作情况:公司2003 年度在经营管理中能够依法运作,并不断建立和完善内部控制制度,公司董事、总经理及高级管理人员在执行职务时,未发现有损害公司利益的行为。
    2、公司财务情况:公司2003 年度财务会计处理严格执行法规和制度,上海立信长江会计师事务所出具了无标准保留意见的审计报告,客观真实地反映了公司财务状况和经营成果。
    3、报告期内,公司转让持有上海浦东发展银行750 万股法人股不存在关联关系交易,没有发现违规和损害公司及股东利益的情况。
    九、重大事项
    (一)、报告期内,公司应披露的重大诉讼、仲裁事项
    1、子公司上海良基房地产有限公司与被执行人上海民健实业总公司、江西省上饶毛纺织厂之间强制执行案件情况:上海市第一中级人民法院已依法将江西省上饶毛纺织厂对江西饶球针织制品有限公司所投资的股权、该厂在该公司的机器设备及该厂自有厂房、仓库(总面积为57420 平方米)进行了查封并将进一步拍卖兑现。因考虑到该厂职工的安置及社会稳定问题,目前法院暂时中止了本案的执行,待上述问题协调完毕后,我公司将向法院申请恢复执行。
    2、2001 年3 月公司诉新疆京城棉纺织厂设备欠款,案号(2001)虹经初字第293 号。经一审法院判决:新疆京城棉纺织厂支付本公司货款482.12 万元。2002 年8 月,新疆京城棉纺织厂上诉本公司([2002]沪二中民四[商]终字第405 号)被驳回。目前,此案已由虹口法院委托新疆铁路中院执行,查封了部分机器设备,并收到7.04 万元,公司继续积极组织实施对法院执行的应收款催讨。
    3、湖南昇鑫高新材料股份有限公司欠我公司774.40 万元设备款执行一案,因2003 年6 月23日,湖南省临澧县人民法院受理了湖南昇鑫高新材料股份有限公司的破产申请,案号为:(2003)临二破字第12-4 号,故法院中止了本案的执行,我公司在规定期限内已向临澧县法院申报了上述债权,目前此案正在进一步处理之中。
    (二)、报告期内,公司出售资产情况
    2003 年6 月30 日,公司第四届董事会第二十一次会议以通讯表决方式召开, 六位董事三位独立董事审议并一致通过了:《关于转让持有上海浦东发展银行法人股的议案》。
    本公司于2003 年7 月1 日与上海国际集团有限公司在上海签订《股权转让协议》,转让本公司所持有的上海浦东发展银行股份有限公司750 万股法人股权,占上海浦东发展银行股份有限公司总股本的0.19%。
    本次转让价格,以上海浦东发展银行股份有限公司2003 年第一季度末的每股净资产2.75元为依据,每股转让价格为2.75 元,转让标的为2062.5 万元。
    此股权转让事项经公司8 月6 日召开的第十六次(临时)股东大会审议通过,于2003 年9 月25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户完毕。
    本次股权转让后,扣除有关转让费用,公司盈利为1,535.81 万元。
    上述事宜分别于2003 年7 月2 日和2003 年9 月29 日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (三)、关联方交易
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、向关联方采购货物:
    (1)交易规模:
                               本   年    度                 上年度
企业名称                           金额(元)                金额(元)
临海良纺纺织机械专件有限公司    28,578,322.00             24,680,411.54
    (2)采购价格的确定:根据市场价格交易
    3、向关联方销售货物:无
    4、关联方应收应付款项余额:
项目                                         年末金额(元)
                                      本年末                    上年末
应收账款:
太平洋机电(集团)公司              5,922,012.40            10,822,593.10
其他应收款:
上海逸杰信息科技有限公司                2,518.18
上海二纺机化纤成套设备有限公司          4,617.00
    (四)、公司托管、承包、租赁及重大担保情况
    1、报告期内,公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
    2、重大担保
    截至2003 年12 月31 日止,我公司对外提供担保情况如下:
                                                       担保
                                        发生日
                                                       金额       担保
担保对象名称                            期(协议
                                                        (万       类型
                                        签署日)
                                                        元)
上海界龙实业
                                        2003.02        1000       对等
股份有限公司
上海普恩伊进出口
                                        2003.10        4000       对等
有限公司
担保发生额合计                                 5000万元人民币
担保余额合计                                   5000万元人民币
其中:关联担保余额合计                         0
上市公司对控股子公司(90%)担保发              4000
生额合计
违规担保总额                                   0
担保总额占公司净资产的比例                     7.75%

                                                                   是否为
                                                      是否        关联方
担保对象名称                             担保期        履行          担保
                                                       完毕        (是或
                                                                     否)
上海界龙实业                       2003/02---2004/0
                                                        是             否
股份有限公司                               1
上海普恩伊进出口                   2003/10---2004/1
                                                        否             否
有限公司                                   2
担保发生额合计
担保余额合计
其中:关联担保余额合计
上市公司对控股子公司(90%)担保发
生额合计
违规担保总额
担保总额占公司净资产的比例
    3、报告期内,本公司控股的子公司---上海奥依光电子有限公司于2003 年进行委托理财,委托标的:400 万元,投资收益28 万元。委托款和投资收益已于2003 年3 月份全部收回。
    (五)、公司聘用会计师事务所情况
    本报告期,公司聘用上海立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所为公司2003 年度审计会计师事务所,审计费用共计为80 万元(含差旅费等);上海立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所已连续3 年为本公司提供审计服务。
    (六)、报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况。
    (七)、或有事项
    2001 年6 月,东方汇理银行上海分行在香港起诉我司欠款纠纷,诉讼标的260.56 万美元,香港高等法院以诉讼案第14569 字受理,我司在香港应诉。应东方汇理银行上海分行要求,法院以简易程序审理。2001 年11 月30 日,香港高等法院判决未支持东方汇理银行上海分行的诉讼请求。2001 年12 月13 日,东方汇理银行上海分行提起上诉,2002 年6月12 日该上诉被驳回。后东方汇理银行要求以普通程序进行审理,2003 年2 月12 日庭审时,东方汇理银行请求中止审理本案。
    资产减值准备明细表
    金额单位:元
项目                                             年初               本年
                               行                余额             增加数
                               次
①                                                 ②                 ③
一、坏账准备合计               1        30,148,092.14       7,096,121.91
其中:应收账款                 2        29,251,689.18       7,133,189.57
其他应收款                     3           896,402.96         -37,067.66
二、短期投资跌价准备合计       4           285,137.82         -64,467.40
其中:股票投资                 5            75,355.52         -64,467.40
债券投资                       6           209,782.30
三、存货跌价准备合计           7        45,937,675.78       1,706,819.95
其中:库存商品                 8        27,758,374.64       2,975,576.60
原材料                         9        18,179,301.14      -1,268,756.65
四、长期投资减值准备合计       10                             876,160.00
其中:长期股权投资             11                             876,160.00
长期债权投资                   12
五、固定资产减值准备合计       13       93,977,099.82      10,687,101.83
其中:房屋、建筑物             14       30,250,112.17       1,079,145.87
机器设备                       15       63,726,987.65       9,607,955.96
六、无形资产减值准备合计       16        7,300,000.00
其中:专利权                   17        7,300,000.00
商标权                         18
七、在建工程减值准备合计       19        6,939,193.92      -6,939,193.92
八、委托贷款减值准备合计       20
九、总计                       21      185,587,199.48      13,362,542.37

                                                              本年减少数
项目
                                         因资产价               其他原因
                                         值回升转                 转出数
                                             回数

                                                                      ⑤
                                               ④
一、坏账准备合计                      -509,452.52           3,899,540.63
其中:应收账款                        -509,452.52           3,889,540.63
其他应收款                                                     10,000.00
二、短期投资跌价准备合计                                      213.237.82
其中:股票投资                                                  3,455.52
债券投资                                                      209,782.30
三、存货跌价准备合计                                        2,953,527.86
其中:库存商品                                              2,953,527.86
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                       60,840.00
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                       60,840.00
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                              -509,452.52           7,127,146.31

项目                                                                年末
                                            合计
                                                                    余额
                                              ⑥
①                                                                    ⑦
一、坏账准备合计                    3,390,088.11           33,854,125.94
其中:应收账款                      3,380,088.11           33,004,790.64
其他应收款                             10,000.00              849,335.30
二、短期投资跌价准备合计              213,237.82                7,432.60
其中:股票投资                          3,455.52                7,432.60
债券投资                              209,782.30
三、存货跌价准备合计                2,953,527.86           44,690,967.87
其中:库存商品                      2,953,527.86           27,780,423.38
原材料                                                     16,910,544.49
四、长期投资减值准备合计                                      876,160.00
其中:长期股权投资                                            876,160.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计               60,840.00          104,603,361.65
其中:房屋、建筑物                                         31,329,258.04
机器设备                               60,840.00           73,274,103.61
六、无形资产减值准备合计                                    7,300,000.00
其中:专利权                                                7,300,000.00
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计                            6,617,693.79          191,332,048.06
    上海二纺机股份有限公司
    2003年度财务报表变动项目表
    (年度间数据变动幅度超过30%的项目)
    单位:元
一、合并资产负
                                   2003年12月31日          2002年12月31日
债表部分
1、短期投资                              492,567.40            950,284.48
2、应收票据                           46,670,272.62          2,246,000.00
3、预付账款                           35,281,895.69         12,462,209.36
4、存货                              406,125,163.51        257,757,277.92
5、待摊费用                                8,498.00             40,716.64
6、在建工程                            2,569,232.06         11,093,663.12
7、应付账款                          259,263,801.92        122,433,881.07
8、应付福利费                          1,383,007.33            766,371.61
9、应付股利                              473,434.55                     -
10、应交税金                        -25,567,784.31          -9,714,735.43
11、其它应交款                           628,917.72            905,831.55
12、其它应付款                        42,446,794.02         27,839,901.06
13、资本公积                          67,379,563.29        300,116,487.68
14、盈余公积                           7,614,473.15          4,043,699.02
15、未分配利润                         4,205,314.77       -235,858,360.32
二、合并利润及利
润分配表部分
1、主营业务收入                    1,027,163,105.30        744,592,580.13
2、主营业务成本                      833,392,269.59        582,493,597.21
3、营业费用                           36,999,637.06         18,724,454.59
4、财务费用                           14,606,316.87         21,715,402.36
5、补贴收入                              118,635.68            522,862.42
6、投资收益                           17,390,789.95            882,908.86
7、营业外支出                          5,703,178.82            542,178.90
8、所得税                              5,102,703.15          2,811,070.93
9、未确认投资损失                          4,988.46           -211,087.53
10、未分配利润                         4,205,314.77       -235,858,360.32

一、合并资产负              变动率%                    主要变动原因
债表部分                     -48.17        收回部分短期投资(国债)
1、短期投资                1,977.93        在正常经营过程中产生
2、应收票据                  183.11        材料采购预付增加
3、预付账款                   57.56        因报告期内销量增大导致存货上升
4、存货                      -79.13        报告期内部分费用摊销完毕
5、待摊费用                  -76.84        本期在建工程转入固定资产
6、在建工程                                本期存货采购增加,导致应付账
                             111.76
7、应付账款                                款期末增加
                              80.46        本期福利费提取数大于使用数
8、应付福利费                100.00        子公司少数股东股利
9、应付股利                  163.19        报告期内应收出口退税额增加
10、应交税金                 -30.57        年内应交税金比上年减少
11、其它应交款                52.47        出口佣金增加等
12、其它应付款               -77.55        主要为弥补未分配利润亏损
13、资本公积                               本期根据税后净利润提取法定盈
                              88.30
14、盈余公积                               余公积与公益金
                                           资本公积补亏与本期盈利
15、未分配利润
二、合并利润及利
润分配表部分
                                           主要是母公司在报告期内大力拓
1、主营业务收入               37.95
                                           展国内外市场所致
2、主营业务成本               43.07        基本与主营业务收入同步增长
                                           出口产品由收购制改代理制导致
3、营业费用                   97.60
                                           佣金、代理费等增加
4、财务费用                  -32.74        公司的短期借款减少
5、补贴收入                  -77.31        本期政府补贴减少
6、投资收益                1,869.72        转让法人股收益
                                           固定资产清理净损失和固定资产
7、营业外支出                951.90
                                           减值准备金额增加造成
8、所得税                     81.52        母公司五年亏损弥补期已满
9、未确认投资损失                          子公司盈利变化引起
10、未分配利润                    -        资本公积补亏与本期盈利
    十、财务报告
    审计意见
    公司2003 年度经上海立信长江会计师事务所信长会师报字(2004)第10880 号注册会计师钱志昂、林璐审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    (一)报表(附后)
    (二)会计政策、会计估计的变更:
    1、未纳入合并会计报表范围的子公司:
    原因:(1)、未纳入合并报表的子公司共3 家。
    (2)、上海逸杰信息科技有限公司加总的资产总额、销售收入和当期净利润占母子公司资产总额、销售收入和母公司净利润的比例均在10%以下,因此不予列入合并范围。该子公司的资产总额为2,430,071.01 元,占母、子公司资产总额的0.17%;销售收入为2,993,040.41元,占母、子公司收入的0.29%;净利润108,166.78 元,占母、子公司净利润的1.00%。
    (3)、上海良纺机件有限公司、海南良基投资发展有限公司拟于年内关闭,因此不予列入合并范围。
    (4)、对未纳入合并会计报表范围子公司的净利润母公司已按权益法核算。
    2、无纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50%以上的子公司;
    3、本年度合并报表范围的变更情况:
    与上年相比本年新增合并单位1 家,原因为:
    上海良宙物资贸易有限公司上年试营业,本年正式营业。
    资金占用情况表
    截止日期:2003年12月31日
    上市公司名称:上海二纺机股份有限公司
公司简称   资金占用方                        资金占用方   资金占用期末余
                                             与上市公司      额截止时点
                                               的关系
二纺机股份 太平洋机电(集团)公司           控股股东       2003年12月31日
           控股股东小计
二纺机股份 上海良基建筑装饰公司             子公司         2003年12月31日
二纺机股份 上海良基金属制品有限公司         子公司         2003年12月31日
二纺机股份 上海良基实业有限公司             子公司         2003年12月31日
二纺机股份 上海良基电脑印刷公司             子公司         2003年12月31日
二纺机股份 上海良基塑料制品有限公司         子公司         2003年12月31日
二纺机股份 上海良宙物资贸易有限公司         子公司         2003年12月31日
二纺机股份 上海良纺纺织机械专件有限公司     子公司         2003年12月31日
           合并户小计
二纺机股份 上海逸杰信息科技有限公司         子公司         2003年12月31日
二纺机股份 上海二纺机化纤成套设备公司       参股企业       2003年12月31日
           其他关联方小计
           合计

公司简称   资金占用方                                       资金占用期初
                                                            余额截止时点
二纺机股份 太平洋机电(集团)公司                           2003年1月1日
           控股股东小计
二纺机股份 上海良基建筑装饰公司                             2003年1月1日
二纺机股份 上海良基金属制品有限公司                         2003年1月1日
二纺机股份 上海良基实业有限公司                             2003年1月1日
二纺机股份 上海良基电脑印刷公司                             2003年1月1日
二纺机股份 上海良基塑料制品有限公司                         2003年1月1日
二纺机股份 上海良宙物资贸易有限公司                         2003年1月1日
二纺机股份 上海良纺纺织机械专件有限公司                     2003年1月1日
           合并户小计
二纺机股份 上海逸杰信息科技有限公司                         2003年1月1日
二纺机股份 上海二纺机化纤成套设备公司                       2003年1月1日
           其他关联方小计
           合计

公司简称   资金占用方                      相对应的会计报表科目
二纺机股份 太平洋机电(集团)公司                          应收账款
           控股股东小计
二纺机股份 上海良基建筑装饰公司            其他应收款
二纺机股份 上海良基金属制品有限公司        其他应收款
二纺机股份 上海良基实业有限公司            其他应收款
二纺机股份 上海良基电脑印刷公司            其他应收款
二纺机股份 上海良基塑料制品有限公司        其他应收款
二纺机股份 上海良宙物资贸易有限公司        其他应收款
二纺机股份 上海良纺纺织机械专件有限公司                    应收账款
           合并户小计
二纺机股份 上海逸杰信息科技有限公司        其他应收款
二纺机股份 上海二纺机化纤成套设备公司      其他应收款
           其他关联方小计
           合计

公司简称   资金占用方                         资金占用期末时点
                                                 金额(万元)
二纺机股份 太平洋机电(集团)公司                           592.20
           控股股东小计                                     592.20
二纺机股份 上海良基建筑装饰公司               4.72
二纺机股份 上海良基金属制品有限公司         235.24
二纺机股份 上海良基实业有限公司               2.23
二纺机股份 上海良基电脑印刷公司              11.31
二纺机股份 上海良基塑料制品有限公司         189.34
二纺机股份 上海良宙物资贸易有限公司           0.00
二纺机股份 上海良纺纺织机械专件有限公司                      41.86
           合并户小计                       442.85           41.86
二纺机股份 上海逸杰信息科技有限公司           0.25
二纺机股份 上海二纺机化纤成套设备公司         0.46
           其他关联方小计                     0.71            0.00
           合计                             443.56          634.06

公司简称   资金占用方                       资金占用期初时点
                                                 额(万元)
二纺机股份 太平洋机电(集团)公司                           1,082.26
           控股股东小计                                     1,082.26
二纺机股份 上海良基建筑装饰公司           12.64
二纺机股份 上海良基金属制品有限公司      239.84
二纺机股份 上海良基实业有限公司            5.56
二纺机股份 上海良基电脑印刷公司            0.00
二纺机股份 上海良基塑料制品有限公司      189.34
二纺机股份 上海良宙物资贸易有限公司        0.00
二纺机股份 上海良纺纺织机械专件有限公司                         0.00
           合并户小计                    447.38                 0.00
二纺机股份 上海逸杰信息科技有限公司        0.00
二纺机股份 上海二纺机化纤成套设备公司      0.00
           其他关联方小计                  0.00                 0.00
           合计                          447.38             1,082.26

公司简称   资金占用方                     金资金占用借方累计发
                                                 生金额(万元)
二纺机股份 太平洋机电(集团)公司                              140.10
           控股股东小计                                        140.10
二纺机股份 上海良基建筑装饰公司             274.57
二纺机股份 上海良基金属制品有限公司         204.66
二纺机股份 上海良基实业有限公司              24.04
二纺机股份 上海良基电脑印刷公司              37.80
二纺机股份 上海良基塑料制品有限公司           0.01
二纺机股份 上海良宙物资贸易有限公司         277.12
二纺机股份 上海良纺纺织机械专件有限公司                         51.25
           合并户小计                       818.20              51.25
二纺机股份 上海逸杰信息科技有限公司           2.77
二纺机股份 上海二纺机化纤成套设备公司         0.46
           其他关联方小计                     3.23               0.00
           合计                             821.43             191.35

公司简称   资金占用方                        资金占用贷方累计发
                                                 生金额(万元)
二纺机股份 太平洋机电(集团)公司                             630.16
           控股股东小计                                       630.16
二纺机股份 上海良基建筑装饰公司            282.48
二纺机股份 上海良基金属制品有限公司        209.26
二纺机股份 上海良基实业有限公司             27.37
二纺机股份 上海良基电脑印刷公司             26.49
二纺机股份 上海良基塑料制品有限公司          0.01
二纺机股份 上海良宙物资贸易有限公司        277.12
二纺机股份 上海良纺纺织机械专件有限公司                         9.39
           合并户小计                      822.73               9.39
二纺机股份 上海逸杰信息科技有限公司          2.52
二纺机股份 上海二纺机化纤成套设备公司
           其他关联方小计                    2.52               0.00
           合计                            825.25             639.55

公司简称   资金占用方                   占用方式     占用原因     备注
二纺机股份 太平洋机电(集团)公司        货款        经营
           控股股东小计
二纺机股份 上海良基建筑装饰公司          垫付款      经营
二纺机股份 上海良基金属制品有限公司      垫付款      经营
二纺机股份 上海良基实业有限公司          垫付款      经营
二纺机股份 上海良基电脑印刷公司          垫付款      还款困难
二纺机股份 上海良基塑料制品有限公司      垫付款      还款困难
二纺机股份 上海良宙物资贸易有限公司      垫付款      经营
二纺机股份 上海良纺纺织机械专件有限公司  货款        经营
           合并户小计
二纺机股份 上海逸杰信息科技有限公司      垫付款      经营
二纺机股份 上海二纺机化纤成套设备公司    垫付款      开办费
           其他关联方小计
           合计
    担保情况表
    截止日期:2003年12月31日
    上市公司名称:上海二纺机股份有限公司
公司简称  担保人(上市公司/上市公         被担保对象名称       被担保对象
                 司子公司)                                    与上市公司
                                                                 的关系
二纺机股份上海二纺机股份有限公司   上海界龙实业股份有限公司   非关联方
二纺机股份上海二纺机股份有限公司   上海普恩伊进出口有限公司   控股子公司

公司简称               担保金额        担保开始           担保到期日
                       (万元)           日
二纺机股份            1,000.00          2003-2-1            2004-1-31
二纺机股份            4,000.00         2003-10-1           2004-12-31

公司简称             目前是否仍存        担保方式        备注
                      在担保责任
二纺机股份         合同尚未到期          保证担保
二纺机股份         合同尚未到期          保证担保
    注:为上海界龙实业股份有限公司提供的担保款项,对方已于2004年1月14日还款。
    审计报告
    信长会师报字(2004)第10880 号
    上海二纺机股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海二纺机股份有限公司(以下简称二纺机股份公司)2003 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,以及2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是二纺机股份公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了二纺机股份公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。
    上海立信长江会计师事务所有限公司  中国注册会计师
                                      钱志昂
                                      林璐
    中国·上海
    二OO 四年四月十五日
    资产负债表
    2003年12月31日
    会股地年01表
    编制单位:上海二纺机股份有限公司                         金额单位:元
资    产                                                      行次 附注六
流动资产:
货币资金                                                        1
短期投资                                                        2
应收票据                                                        3
应收股利                                                        4
应收利息                                                        5
应收账款                                                        6   (一)
其他应收款                                                      7   (二)
预付账款                                                        8
应收补贴款                                                      9
存货                                                           10
待摊费用                                                       11
一年内到期的长期债权投资                                       21
其他流动资产                                                   24
流动资产合计                                                   30
长期投资:
长期股权投资                                                   31   (三)
长期债权投资                                                   32
长期投资合计                                                   33
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)                   34
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)               35
固定资产:
固定资产原价                                                   39
减:累计折旧                                                   40
固定资产净值                                                   41
减:固定资产减值准备                                           42
固定资产净额                                                   43
工程物资                                                       44
在建工程                                                       45
固定资产清理                                                   46
固定资产合计                                                   50
无形资产及其他资产:
无形资产                                                       51
长期待摊费用                                                   52
其他长期资产                                                   53
无形资产及其他资产合计                                         54
递延税项:
递延税款借项                                                   55
资产总计                                                       60

资    产                                                        年初数
流动资产:
货币资金                                                   128,036,493.52
短期投资                                                       950,284.48
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                                    66,244,404.25
其他应收款                                                  10,840,179.82
预付账款                                                     3,540,657.56
应收补贴款
存货                                                       213,335,478.37
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               422,947,498.00
长期投资:
长期股权投资                                               157,292,648.55
长期债权投资
长期投资合计                                               157,292,648.55
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                                             1,019,237,158.15
减:累计折旧                                               388,773,590.10
固定资产净值                                               630,463,568.05
减:固定资产减值准备                                        91,405,133.82
固定资产净额                                               539,058,434.23
工程物资
在建工程                                                     8,531,428.25
固定资产清理
固定资产合计                                               547,589,862.48
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    43,306,073.73
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      43,306,073.73
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 1,171,136,082.76

资    产                                                        年末数
流动资产:
货币资金                                                    71,915,673.77
短期投资                                                       492,567.40
应收票据                                                    42,140,272.62
应收股利
应收利息
应收账款                                                    88,590,165.57
其他应收款                                                  11,031,373.19
预付账款                                                    32,827,376.65
应收补贴款
存货                                                       342,372,020.70
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               589,369,449.90
长期投资:
长期股权投资                                               153,649,426.66
长期债权投资
长期投资合计                                               153,649,426.66
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                                             1,036,154,365.29
减:累计折旧                                               419,414,459.51
固定资产净值                                               616,739,905.78
减:固定资产减值准备                                        98,344,327.74
固定资产净额                                               518,395,578.04
工程物资
在建工程                                                     5,658,669.00
固定资产清理
固定资产合计                                               524,054,247.04
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    42,336,179.37
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      42,336,179.37
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 1,309,409,302.97

负债和股东权益                              行次附注六     年初数
流动负债:
短期借款                                     61           260,711,167.15
应付票据                                     62
应付账款                                     63            92,398,629.81
预收账款                                     64           153,702,600.77
应付工资                                     65
应付福利费                                   66                10,645.60
应付股利                                     67
应交税金                                     68             1,741,112.41
其他应交款                                   69               866,285.99
其他应付款                                   70            25,723,274.32
预提费用                                     71             2,235,249.52
预计负债                                     72
一年内到期的长期负债                         78
其他流动负债                                 79
流动负债合计                                 80           537,388,965.57
长期负债:
长期借款                                     81
应付债券                                     82
长期应付款                                   83
专项应付款                                   84
其他长期负债                                 85
长期负债合计                                 87
递延税款:                                   88
递延税款贷项                                 89
负债合计                                     90           537,388,965.57
少数股东权益(合并报表填列)                   91
股东权益:
股本                                         92           566,449,189.46
资本公积                                     93           300,116,487.68
盈余公积                                     94
其中:法定公益金                              95
减:未确认的投资损失(合并报表填列           96
未分配利润                                   97          -232,818,559.95
外币报表折算差额(合并报表填列)               98
股东权益合计                                 99           633,747,117.19
负债和股东权益总计                           100        1,171,136,082.76

负债和股东权益                                            年末数
流动负债:
短期借款                                                 199,400,207.87
应付票据
应付账款                                                 216,465,318.90
预收账款                                                 217,223,623.59
应付工资
应付福利费                                                    23,353.90
应付股利
应交税金                                                 -14,516,364.54
其他应交款                                                   625,528.15
其他应付款                                                45,013,201.78
预提费用                                                   1,668,168.49
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                             665,903,038.14
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款:
递延税款贷项
负债合计                                                 665,903,038.14
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益:
股本                                                     566,449,189.46
资本公积                                                  67,379,563.29
盈余公积                                                   1,451,626.82
其中:法定公益金                                              483,875.61
减:未确认的投资损失(合并报表填列
未分配利润                                                 8,225,885.26
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                                             643,506,264.83
负债和股东权益总计                                     1,309,409,302.97
    企业负责人:郑元湖                                             财务总监:梅建中                                                                    财务经理:陈丽萍
    利润及利润分配表
    2003年度
    会股地年02表
    编制单位:上海二纺机股份有限公司                         金额单位:元
项        目                                            行次 附注六
一、主营业务收入                                          1   (四)
减:主营业务成本                                          2
主营业务税金及附加                                        3
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                     4
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                     5
减:营业费用                                              6
管理费用                                                  7
财务费用                                                  8
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                            10
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                            11   (五)
补贴收入                                                 12
营业外收入                                               13
减:营业外支出                                           14
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                            15
减:所得税                                               16
减:少数股东损益(合并报表填列)                           17
加:未确认投资损失(合并报表填列)                       18
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                            20
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)            21
加:其他转入                                             22

项        目                                              上年数
一、主营业务收入                                       618,345,556.26
减:主营业务成本                                       484,281,218.39
主营业务税金及附加                                       2,214,203.61
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                  131,850,134.26
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                    3,943,478.76
减:营业费用                                            17,092,098.79
管理费用                                                90,911,009.59
财务费用                                                21,803,065.98
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                            5,987,438.66
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                               11,650.32
补贴收入
营业外收入                                               2,187,925.29
减:营业外支出                                             222,973.40
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                            7,964,040.87
减:所得税                                                 -34,163.32
减:少数股东损益(合并报表填列)
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                            7,998,204.19
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)         -382,429,061.51
加:其他转入                                           141,612,297.37

项        目                                               本年数
一、主营业务收入                                       870,025,634.84
减:主营业务成本                                       720,761,204.73
主营业务税金及附加                                       2,894,216.37
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                  146,370,213.74
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                    3,607,271.62
减:营业费用                                            35,722,946.64
管理费用                                               108,834,034.99
财务费用                                                14,479,137.03
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                           -9,058,633.30
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                           20,601,976.46
补贴收入
营业外收入                                               2,002,235.33
减:营业外支出                                           1,319,196.13
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                           12,226,382.36
减:所得税                                               2,548,870.28
减:少数股东损益(合并报表填列)
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                            9,677,512.08
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)         -232,818,559.95
加:其他转入                                           232,818,559.95

项        目                                       行次          附注六
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                25
减:提取法定盈余公积                               26
提取法定公益金                                     27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,
子公司为外商投资企业的项目)                        28
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)            35
减:应付优先股股利                                 36
提取任意盈余公积                                   37
应付普通股股利                                     38
转作股本的普通股股利                               39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)              40
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益               41
2.自然灾害发生的损失                               42
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额               43
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额               44
5.债务重组损失                                     45
6.其他                                             46

项        目                                 上年数            本年数
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)     -232,818,559.95      9,677,512.08
减:提取法定盈余公积                                           967,751.21
提取法定公益金                                                 483,875.61
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,
子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) -232,818,559.95      8,225,885.26
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)   -232,818,559.95      8,225,885.26
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    企业负责人:郑元湖                                                    财务总监:梅建中                                                                          财务经理:陈丽萍
    现金流量表
    2003年度
    会股地年03表
    编制单位:上海二纺机股份有限公司                         金额单位:元
项              目                               行次        金   额
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                    1      1,075,254,174.51
收到的税费返还                                    2            851,200.96
收到的其他与经营活动有关的现金                    3         37,888,552.11
经营活动现金流入小计                              5      1,113,993,927.58
购买商品、接受劳务支付的现金                      6        953,894,820.79
支付给职工以及为职工支付的现金                    7         79,742,005.02
支付的各项税费                                    8         37,563,189.48
支付的其他与经营活动有关的现金                    9         32,926,206.07
经营活动现金流出小计                              10     1,104,126,221.36
经营活动产生的现金流量净额                        11         9,867,706.22
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                              12        21,067,504.98
取得投资收益所收到的现金                          13         4,829,478.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金  14         1,704,350.00
收到的其他与投资活动有关的现金                    15
投资活动现金流入小计                              16        27,601,333.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金  18        20,408,182.81
投资所支付的现金                                  19           100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                    20
投资活动现金流出小计                              22        20,508,182.81
投资活动产生的现金流量净额                        25         7,093,151.01

项                             目                 行次           金    额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                               26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金       27
借款所收到的现金                                   28      554,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                     29
筹资活动现金流入小计                               30      554,500,000.00
偿还债务所支付的现金                               31      612,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金               32       14,927,418.98
其中:支付少数股东的股利                           33
支付的其他与筹资活动有关的现金                     34
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金           35
筹资活动现金流出小计                               36      627,427,418.98
筹资活动产生的现金流量净额                         40      -72,927,418.98
四、汇率变动对现金的影响                           41         -154,258.00
五、现金及现金等价物净增加额                       42      -56,120,819.75

补  充 资  料                                      行次  金   额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号表示)                        43       9,677,512.08
加:少数股东损益(亏损以“-”号表示)              44
减:未确定的投资损失                                45
加:计提的资产减值准备                              46       9,011,578.59
固定资产折旧                                        47      42,400,153.94
无形资产摊销                                        48         969,894.36
长期待摊费用摊销                                    49
待摊费用的减少(减:增加)                          50
预提费用的增加(减:减少)                          51        -567,081.03
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益)                      52         170,241.22
固定资产报废损失                                    53
财务费用                                            54      15,081,414.97
投资损失(减:收益)                                55     -20,601,976.46
递延税款贷项(减:借项)                            56
存货的减少(减:增加)                              57    -126,576,299.79
经营性应收项目的减少(减:增加)                    58      -6,189,761.22
经营性应付项目的增加(减:减少)                    59      86,492,029.56
其       他                                         60
经营活动产生的现金流量净额                          65       9,867,706.22
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                        66
一年内到期的可转换公司债券                          67
融资租入固定资产                                    68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                      69      71,915,673.77
减:现金的期初余额                                  70     128,036,493.52
加:现金等价物的期末余额                            71
减:现金等价物的期初余额                            72
现金及现金等价物净增加额                            73     -56,120,819.75
    企业负责人:郑元湖                                                   财务总监:梅建中                                                                        财务经理:陈丽萍
    合并资产负债表
    2003年12月31日
    会股地年01表
    编制单位:上海二纺机股份有限公司                   金额单位:元
资    产                                                   行次   附注五
流动资产:
货币资金                                                    1      (一)
短期投资                                                    2      (二)
应收票据                                                    3      (三)
应收股利                                                    4
应收利息                                                    5
应收账款                                                    6      (四)
其他应收款                                                  7      (五)
预付账款                                                    8      (六)
应收补贴款                                                  9
存货                                                        10     (七)
待摊费用                                                    11     (八)
一年内到期的长期债权投资                                    21
其他流动资产                                                24
流动资产合计                                                30
长期投资:
长期股权投资                                                31     (九)
长期债权投资                                                32
长期投资合计                                                33
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)                34
其中: 股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)           35
固定资产:
固定资产原价                                                39     (十)
减:累计折旧                                                40
固定资产净值                                                41
减:固定资产减值准备                                        42
固定资产净额                                                43
工程物资                                                    44
在建工程                                                    45    (十一)
固定资产清理                                                46
固定资产合计                                                50
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    51    (十二)
长期待摊费用                                                52   (十三)
其他长期资产                                                53
无形资产及其他资产合计                                      54
递延税项:
递延税款借项                                                55
资产总计                                                    60

资    产                                                 年初数
流动资产:
货币资金                                                172,995,018.42
短期投资                                                    950,284.48
应收票据                                                  2,246,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                                 93,759,408.29
其他应收款                                                6,642,584.38
预付账款                                                 12,462,209.36
应收补贴款
存货                                                    257,757,277.92
待摊费用                                                     40,716.64
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                            546,853,499.49
长期投资:
长期股权投资                                             72,445,123.09
长期债权投资
长期投资合计                                             72,445,123.09
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)               -616,547.48
其中: 股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)        -616,547.48
固定资产:
固定资产原价                                          1,076,534,597.20
减:累计折旧                                            409,723,694.49
固定资产净值                                            666,810,902.71
减:固定资产减值准备                                     93,977,099.82
固定资产净额                                            572,833,802.89
工程物资
在建工程                                                 11,093,663.12
固定资产清理
固定资产合计                                            583,927,466.01
无形资产及其他资产:
无形资产                                                 43,517,379.33
长期待摊费用                                              5,021,742.50
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                   48,539,121.83
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                              1,251,765,210.42

资    产                                                           年末数
流动资产:
货币资金                                                   122,516,334.56
短期投资                                                       492,567.40
应收票据                                                    46,670,272.62
应收股利
应收利息
应收账款                                                   120,356,866.23
其他应收款                                                   5,813,578.62
预付账款                                                    35,281,895.69
应收补贴款
存货                                                       406,125,163.51
待摊费用                                                         8,498.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               737,265,176.63
长期投资:
长期股权投资                                                58,797,554.73
长期债权投资
长期投资合计                                                58,797,554.73
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)                  -539,479.04
其中: 股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)             -539,479.04
固定资产:
固定资产原价                                             1,096,328,352.03
减:累计折旧                                               443,354,390.35
固定资产净值                                               652,973,961.68
减:固定资产减值准备                                       104,603,361.65
固定资产净额                                               548,370,600.03
工程物资
在建工程                                                     2,569,232.06
固定资产清理
固定资产合计                                               550,939,832.09
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    42,512,267.37
长期待摊费用                                                 4,635,454.70
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      47,147,722.07
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 1,394,150,285.52

负债和股东权益                             行次                附注五
流动负债:
短期借款                                    61                (十四)
应付票据                                    62
应付账款                                    63                (十五)
预收账款                                    64                (十六)
应付工资                                    65
应付福利费                                  66
应付股利                                    67
应交税金                                    68                (十八)
其他应交款                                  69                (十九)
其他应付款                                  70                (十七)
预提费用                                    71                (二十)
预计负债                                    72
一年内到期的长期负债                        78
其他流动负债                                79
流动负债合计                                80
长期负债:
长期借款                                    81               (二十一)
应付债券                                    82
长期应付款                                  83
专项应付款                                  84
其他长期负债                                85
长期负债合计                                87
递延税款:                                  88
递延税款贷项                                89
负债合计                                    90
少数股东权益(合并报表填列)                  91
股东权益:
股本                                        92               (二十二)
资本公积                                    93               (二十三)
盈余公积                                    94               (二十四)
其中:法定公益金                             95
减:未确认的投资损失(合并报表填列          96
未分配利润                                  97               (二十五)
外币报表折算差额(合并报表填列)              98
股东权益合计                                99
负债和股东权益总计                          100

负债和股东权益                             年初数             年末数
流动负债:
短期借款                               270,711,167.15     219,000,207.87
应付票据                                                      274,904.80
应付账款                               122,433,881.07     259,263,801.92
预收账款                               178,511,358.42     226,491,494.86
应付工资
应付福利费                                 766,371.61       1,383,007.33
应付股利                                                      473,434.55
应交税金                                -9,714,735.43     -25,567,784.31
其他应交款                                 905,831.55         628,917.72
其他应付款                              27,839,901.06      42,446,794.02
预提费用                                 2,241,338.97       1,680,213.75
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                           593,695,114.40     726,074,992.51
长期负债:
长期借款                                 4,082,730.79       4,082,730.79
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                             4,082,730.79       4,082,730.79
递延税款:
递延税款贷项
负债合计                               597,777,845.19     730,157,723.30
少数股东权益(合并报表填列)              19,849,495.12      18,962,155.74
股东权益:
股本                                   566,449,189.46     566,449,189.46
资本公积                               300,116,487.68      67,379,563.29
盈余公积                                 4,043,699.02       7,614,473.15
其中:法定公益金                          1,339,935.13       2,530,193.17
减:未确认的投资损失(合并报表填列         613,145.73         618,134.19
未分配利润                            -235,858,360.32       4,205,314.77
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                           634,137,870.11     645,030,406.48
负债和股东权益总计                   1,251,765,210.42   1,394,150,285.52
    企业负责人:郑元湖                                                财务总监:梅建中                                                                   财务经理:陈丽萍
    合并利润及利润分配表
    2003年度
    会股地年02表
    编制单位:上海二纺机股份有限公司                         金额单位:元
项        目                                           行次     附注五
一、主营业务收入                                         1   (二十六)
减:主营业务成本                                         2
主营业务税金及附加                                       3   (二十七)
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                    4
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                    5   (二十八)
减:营业费用                                             6
管理费用                                                 7
财务费用                                                 8   (二十九)
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                            10
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                            11   (三十)
补贴收入                                                 12  (三十一)
营业外收入                                               13  (三十二)
减:营业外支出                                           14  (三十三)
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                            15
减:所得税                                               16
减:少数股东损益(合并报表填列)                           17
加:未确认投资损失(合并报表填列)                       18
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                            20
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)            21
加:其他转入                                             22

项        目                                                上年数
一、主营业务收入                                         744,592,580.13
减:主营业务成本                                         582,493,597.21
主营业务税金及附加                                         2,982,538.97
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                    159,116,443.95
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                      6,966,586.50
减:营业费用                                              18,724,454.59
管理费用                                                 116,358,587.85
财务费用                                                  21,715,402.36
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                              9,284,585.65
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                                882,908.86
补贴收入                                                     522,862.42
营业外收入                                                 2,506,015.31
减:营业外支出                                               542,178.90
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                             12,654,193.34
减:所得税                                                 2,811,070.93
减:少数股东损益(合并报表填列)                               629,932.04
加:未确认投资损失(合并报表填列)                          -211,087.53
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                              9,002,102.84
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)           -385,744,467.81
加:其他转入                                             141,612,297.37

项        目                                                 本年数
一、主营业务收入                                         1,027,163,105.30
减:主营业务成本                                           833,392,269.59
主营业务税金及附加                                           3,645,836.12
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                      190,124,999.59
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                        6,091,060.66
减:营业费用                                                36,999,637.06
管理费用                                                   142,044,067.08
财务费用                                                    14,606,316.87
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                                2,566,039.24
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                               17,390,789.95
补贴收入                                                       118,635.68
营业外收入                                                   2,119,958.56
减:营业外支出                                               5,703,178.82
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                               16,492,244.61
减:所得税                                                   5,102,703.15
减:少数股东损益(合并报表填列)                                 578,640.65
加:未确认投资损失(合并报表填列)                               4,988.46
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                               10,815,889.27
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)             -235,858,360.32
加:其他转入                                               232,818,559.95

项        目                                                   行次附注五
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                                25
减:提取法定盈余公积                                               26
提取法定公益金                                                     27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,
子公司为外商投资企业的项目)                                        28
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)                            35
减:应付优先股股利                                                 36
提取任意盈余公积                                                   37
应付普通股股利                                                     38
转作股本的普通股股利                                               39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)                              40
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益                               41
2.自然灾害发生的损失                                               42
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                               43
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额                               44
5.债务重组损失                                                     45
6.其他                                                             46

项        目                                           上年数
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                   -235,130,067.60
减:提取法定盈余公积                                       485,528.48
提取法定公益金                                             242,764.24
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,
子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)               -235,858,360.32
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)                 -235,858,360.32
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

项        目                                         本年数
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                     7,776,088.90
减:提取法定盈余公积                                    2,380,516.09
提取法定公益金                                          1,190,258.04
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,
子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)                 4,205,314.77
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)                   4,205,314.77
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    企业负责人:郑元湖                                                        财务总监:梅建中                                                                            财务经理:陈丽萍
    合并现金流量表
    2003年度
    会股地年03表
    编制单位:上海二纺机股份有限公司               金额单位:元
项                目                                      行次    附注五
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                             1
收到的税费返还                                             2
收到的其他与经营活动有关的现金                             3    (三十四)
经营活动现金流入小计                                       5
购买商品、接受劳务支付的现金                               6
支付给职工以及为职工支付的现金                             7
支付的各项税费                                             8
支付的其他与经营活动有关的现金                             9    (三十五)
经营活动现金流出小计                                       10
经营活动产生的现金流量净额                                 11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                       12
取得投资收益所收到的现金                                   13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金           14
收到的其他与投资活动有关的现金                             15
投资活动现金流入小计                                       16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           18
投资所支付的现金                                           19
支付的其他与投资活动有关的现金                             20
投资活动现金流出小计                                       22
投资活动产生的现金流量净额                                 25

项                目                                      金   额
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                        1,152,613,613.56
收到的税费返还                                           13,549,270.80
收到的其他与经营活动有关的现金                           27,617,328.40
经营活动现金流入小计                                  1,193,780,212.76
购买商品、接受劳务支付的现金                            995,424,032.43
支付给职工以及为职工支付的现金                          100,321,795.93
支付的各项税费                                           50,716,351.72
支付的其他与经营活动有关的现金                           44,837,724.93
经营活动现金流出小计                                  1,191,299,905.01
经营活动产生的现金流量净额                                2,480,307.75
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                     26,607,504.98
取得投资收益所收到的现金                                  3,062,722.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金          1,706,350.00
收到的其他与投资活动有关的现金                              280,333.33
投资活动现金流入小计                                     31,656,911.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金         19,936,406.62
投资所支付的现金                                            100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                              400,000.00
投资活动现金流出小计                                     20,436,406.62
投资活动产生的现金流量净额                               11,220,504.52

项                             目                              行次附注五
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                            26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                    27
借款所收到的现金                                                28
收到的其他与筹资活动有关的现金                                  29
筹资活动现金流入小计                                            30
偿还债务所支付的现金                                            31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                            32
其中:支付少数股东的股利                                        33
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  34
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金                        35
筹资活动现金流出小计                                            36
筹资活动产生的现金流量净额                                      40
四、汇率变动对现金的影响                                        41
五、现金及现金等价物净增加额                                    42

项                             目                          金    额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                          466,511.28
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                          589,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                      589,566,511.28
偿还债务所支付的现金                                      637,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       16,197,950.23
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                                    428.80
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                                      653,698,379.03
筹资活动产生的现金流量净额                                -64,131,867.75
四、汇率变动对现金的影响                                      -47,628.38
五、现金及现金等价物净增加额                              -50,478,683.86

补充资料                                                   行次   附注五
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号表示)                                       43
加:少数股东损益(亏损以“-”号表示)                             44
减:未确定的投资损失                                               45
加:计提的资产减值准备                                             46
固定资产折旧                                                       47
无形资产摊销                                                       48
长期待摊费用摊销                                                   49
待摊费用的减少(减:增加)                                         50
预提费用的增加(减:减少)                                         51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)             52
固定资产报废损失                                                   53
财务费用                                                           54
投资损失(减:收益)                                               55
递延税款贷项(减:借项)                                           56
存货的减少(减:增加)                                             57
经营性应收项目的减少(减:增加)                                   58
经营性应付项目的增加(减:减少)                                   59
其      他                                                         60
经营活动产生的现金流量净额                                         65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                       66
一年内到期的可转换公司债券                                         67
融资租入固定资产                                                   68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                     69
减:现金的期初余额                                                 70
加:现金等价物的期末余额                                           71
减:现金等价物的期初余额                                           72
现金及现金等价物净增加额                                           73

补充资料                                                       金  额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号表示)                                10,815,889.27
加:少数股东损益(亏损以“-”号表示)                         578,640.65
减:未确定的投资损失                                             4,988.46
加:计提的资产减值准备                                      13,711,596.60
固定资产折旧                                                46,427,269.56
无形资产摊销                                                 1,005,111.96
长期待摊费用摊销                                               386,287.80
待摊费用的减少(减:增加)                                      32,218.64
预提费用的增加(减:减少)                                    -561,125.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         651,714.86
固定资产报废损失                                                30,673.60
财务费用                                                    15,406,366.80
投资损失(减:收益)                                       -17,383,689.95
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                   -146,650,246.38
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -32,128,632.79
经营性应付项目的增加(减:减少)                           110,476,075.04
其      他                                                    -312,854.23
经营活动产生的现金流量净额                                   2,480,307.75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             122,516,334.56
减:现金的期初余额                                         172,995,018.42
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -50,478,683.86
    企业负责人:郑元湖                                                        财务总监:梅建中                                                                            财务经理:陈丽萍
    上海二纺机股份有限公司
    2003 年度会计报表附注
    一、公司简介:
    上海二纺机股份有限公司系于1991 年12 月10 日经上海市人民政府办公厅以沪府办[1991]155 号文批准设立的股份有限公司。1992 年2 月,经中国人民银行上海市分行以(92)沪人金股字第5 号文批准,向社会公众公开发行境内上市内资股(A 股)股票并上市交易;1992 年5 月,经中国人民银行上海市分行以(92)沪人金B 股字第1 号文批准,向社会公众公开发行境内上市外资股(B 股)股票并上市交易。1995 年10 月4 日由国家工商行政管理局换发《企业法人营业执照》,注册号为019003 号,法定代表人郑元湖。公司注册资本为人民币566,449,189.46 元,业经大华会计师事务所验证并出具华业字(97)第1047 号验资报告。所属行业为工业制造业。公司经营范围为生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制品;非出版物的印刷及包装装潢印刷业务;技术服务;仓储营运;投资兴办企业;销售自产产品,主要产品为纺织机械。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    (一)会计制度:执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度:公历1 月1 日至12 月31 日止。
    (三)记账本位币:采用人民币为记账本位币。
    (四)记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法:外币业务按发生当期期初的中国人民银行公布的人民币市场汇价(中间价)作为折算汇率,折合成人民币记账,期末外币账户余额按期末市场汇价(中间价)折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)外币会计报表的折算方法:公司无外币会计报表。
    (七)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)短期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;以非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2、短期投资跌价准备的计提:
    中期末及年末,按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认:
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (九)坏账核算方法:
    1、坏账的确认标准:
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
    2、坏账损失的核算方法:采用备抵法核算,按账龄分析方法并结合个别认定法估算坏账损失。
    3、坏账准备的计提方法和计提比例,坏账准备的计提范围为应收款项(应收账款和其他应收款)。具体比例如下:
应收款项账龄                                            坏账准备比率(%)
1年以下                                                                5
1至2年                                                                10
2至3年                                                                20
3年以上                                                               50
个别认定                                                         50--100
    (十)存货核算方法:
    1、存货分类为:在途物资、原材料、在产品、包装物、低值易耗品、产成品、委托加工物资、工程施工、材料成本差异等。
    2、取得和发出的计价方法:
    各种存货按取得时的实际成本记账;存货日常核算采用计划成本法,按月末成本差异率,将计划成本调整为实际成本。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    3、低值易耗品和包装物的摊销方法:
    低值易耗品采用一次摊销法;
    包装物采用一次摊销法。
    4、存货的盘存制度:
    采用永续盘存制。
    5、存货跌价准备的计提方法:
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    存货跌价准备按单项存货项目计提。
    (十一)长期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2、长期股权投资的核算方法:
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。2003 年3 月后新产生的初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。
    3、长期债权投资的核算方法:
    中期末及年末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
    如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。
    4、长期投资减值准备的计提:
    中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
    (十二)委托贷款核算方法:
    企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入账。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
    中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    (十三)固定资产计价和折旧方法:
    1、固定资产标准:指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值超过2,000 元的有形资产。
    2、固定资产的分类:生产用房屋及建筑物、非生产用房屋及建筑物、生产用机器设备、非生产用机器设备。
    3、固定资产的取得计价:
    一般遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入账值。
    4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
固定资产类别            估计的经济使用年限  净残值率      年折旧率(%)
生产用房屋及建筑物                30--45        4%        2.1--3.2
非生产用房屋及建筑物              30--45        4%        2.1--3.2
生产用机器设备                     8--20        4%             4.8--12
非生产用机器设备                   8--20        4%             4.8--12
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用平均年限法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用平均年限法单独计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用,在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用平均年限法单独计提折旧。
    5、固定资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十四)在建工程核算方法:
    1、取得的计价方法:
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转账,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提:
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十五)无形资产核算方法:
    1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入账;
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2、摊销方法:采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十六)长期待摊费用摊销方法:
    1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销,其中:
    预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
    (十七)借款费用:
    1、借款费用资本化的确认原则:
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间:
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法:
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十八)预计负债:
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    1、该义务是企业承担的现时义务;
    2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
    3、该义务金额可以可靠地计量。
    (十九)收入确认原则:
    1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (二十)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    (二十一)合并会计报表的编制方法:
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。
    2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项:
    (一)公司主要税种和税率为:
税种                                                               税率
增值税                                                             17%
营业税                                                              5%
所得税                                                             15%
    (二)税负减免:
    公司被认定为上海市高新技术企业2003 年所得税减按15%计征。
    四、控股子公司及合营企业:
    (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围: 单位:人民币元
被投资单位全称      业务性质      注册资本              经营范围
上海良基实业有限                 12,418,000.0
                    贸易、租赁                     国际国内贸易
公司                                        0
上海良基塑料制品
                    制造业       3,180,000.00      生产销售纺织塑料件
有限公司
上海良基建筑装饰
                    工程施工     2,500,000.00      建筑装饰
工程公司
上海奥依光电子有                 32,000,000.0
                    制造业                         生产销售变色薄膜
限公司                                      0
上海良基机械有限
                    制造业       1,500,000.00      生产销售纺纱机械
公司
上海良基房地产有                   15,000,000.0
                    房地产                         房地产开发经营
限公司                                        0
上海良基电脑印刷
                    印刷业         8,000,000.00    印刷照排
有限公司
上海良基金属制品                   10,000,000.0
                    制造业                         生产销售冷拉型钢
有限公司                                      0
海南良基投资发展
                    投资           3,000,000.00    工业投资物业管理
有限公司
上海良纺机件有限                                   销售、安装纺织机械及
                    贸易业           600,000.00
公司                                               零配件
                                                   经营自产产品和与之配
上海普恩伊进出口                   30,000,000.0
                    进出口业                       套的商品及相关技术出
有限公司                                      0
                                                   口和进口业务
                                                   生产、销售纺机的锭子
上海良纺纺织机械                   22,000,000.0
                    制造业                         罗拉、钢领及其他纺机
专件有限公司                                  0
                                                   配件
上海逸杰信息科技                                   计算机软硬件,系统集
                    服务业         2,000,000.00
有限公司                                           成专业领域四技服务
山东良基纺织机械
                    贸易业         1,000,000.00    纺织机械销售
有限公司
上海良宙物资贸易
                    贸易业         2,180,000.00    纺织机械配件销售
有限公司

                       本公司实际投       本公司所占      是否
被投资单位全称                                                       备注
                               资额         投资比例      合并
上海良基实业有限       11,176,200.0
                                               90.00        是        ---
公司                              0
上海良基塑料制品
                       2,862,000.00              90%        是        ---
有限公司
上海良基建筑装饰
                       2,500,000.00           100.00        是        ---
工程公司
上海奥依光电子有       24,000,000.0
                                               75.00        是        ---
限公司                            0
上海良基机械有限
                       1,350,000.00            90.00        是        ---
公司
上海良基房地产有
                      15,000,000.00           100.00        是        ---
限公司
上海良基电脑印刷
                       6,400,000.00            80.00        是        ---
有限公司
上海良基金属制品
                       7,000,000.00            70.00        是        ---
有限公司
海南良基投资发展
                       2,100,000.00            70.00        否        ---
有限公司
上海良纺机件有限
                         510,000.00            85.00        否        ---
公司
上海普恩伊进出口       27,000,000.0
                                               90.00        是        ---
有限公司                          0
上海良纺纺织机械       18,700,000.0                              加间接控
                                               85.00        是
专件有限公司                      0                              股达100%
上海逸杰信息科技
                       1,675,000.00            83.75        否        ---
有限公司
山东良基纺织机械
                         500,000.00              50%        否        ---
有限公司
上海良宙物资贸易                                                 加间接控
                         218,000.00              10%        是
有限公司                                                          股达73%
    (二)未纳入合并会计报表范围的子公司:
    未合并的子公司及其原因:
    1、未纳入合并报表的子公司共3 家(详见附注四(一))。
    2、上海逸杰信息科技有限公司的资产总额、销售收入和当期净利润占母子公司资产总额、销售收入和母公司净利润的比例均在10%以下,因此不予列入合并范围。该子公司的资产总额为2,430,071.01 元,占母、子公司资产总额的0.17%;销售收入为2,993,040.41 元,占母、子公司收入的0.29%;净利润108,166.78 元,占母、子公司净利润的1.00%。
    3、上海良纺机件有限公司、海南良基投资发展有限公司拟于年内关闭,因此不予列入合并范围。
    4、对未纳入合并会计报表范围子公司的净利润母公司已按权益法核算。
    (三)纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50%以上的子公司:无。
    (四)本年度合并报表范围的变更情况:
    与上年相比本年新增合并单位1 家,原因为:
    上海良宙物资贸易有限公司上年试营业,本年正式营业而纳入合并报表。
    (五)按照比例合并方法进行合并的公司:无。
    五、合并会计报表主要项目注释:(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明期初数的均为期末数)
    (一)货币资金:
项     目                                期末数                    期初数
现     金                            480,348.24                105,240.73
银行存款                         118,283,202.34            164,525,317.69
其他货币资金                       3,752,783.98              8,364,460.00
合     计                        122,516,334.56            172,995,018.42
其中美元:外币金额                   346,481.29                476,074.29
折算汇率                                 8.2767                    8.2773
折合人民币                         2,867,721.69              3,940,609.72
日元:外币金额                       418,969.00                       ---
折算汇率                               0.077263                       ---
折合人民币                            32,370.80                       ---
欧元:外币金额                        23,243.98                  2,390.12
折算汇率                                10.3383                    8.6360
折合人民币                           240,303.24                 20,641.08
      (二)短期投资和短期投资跌价准备:
项     目                 期末数                       期初数
                 账面余额         跌价准备        账面余额     跌价准备
国债投资               ---             ---      615,422.30   209,782.30
基金投资        500,000.00        7,432.60      620,000.00    75,355.52
合计            500,000.00        7,432.60    1,235,422.30   285,137.82

项     目                                         期末市价总额
                                          (2003年12月31日交易市价)
国债投资                                                 ---
基金投资                                           492,567.40
合计                                               492,567.40
    1、基金投资期末数:
项目                   投资成本               期末市价       减值准备
鹏华基金            500,000.00                 492,567.40     7,432.60
    2、短期投资跌价准备增减变动的原因:
    收回部分短期投资
    3、短期投资期末数比期初数减少735,422.30元,减少比例为59.52%,减少原因为:收回部分短期投资
    4、投资变现无重大限制
    (三)应收票据:
种类                      期末数               期初数
银行承兑汇票      46,670,272.62             2,246,000.00
    应收票据期末数比期初数增加44,424,272.62元,增加比例为1977.93%,增加原因为:正常经营业务增加了票据的结算。
    (四)应收账款:
    1、账龄分析:
                                      期 末 数
账龄               账面余额   占总额比例     坏账准备           坏账准备
                                             计提比例
1年以内      118,013,556.78       76.95%           5%       5,900,677.84
1至2年         1,375,176.59        0.90%          10%         137,517.66
2至3年         3,070,150.11        2.00%          20%         614,030.02
3年以上        5,484,008.32        3.58%          50%       2,742,004.16
个别认定      25,418,765.07       16.57%     50%-100%      23,610,560.96
合计         153,361,656.87      100.00%                   33,004,790.64

                                       期  初 数
账龄                    账面余额 占总额比例   坏账准备          坏账准备
                                              计提比例
1年以内            73,443,477.54     59.70%         5%      3,672,173.87
1至2年              2,564,758.88      2.08%        10%        256,475.89
2至3年              4,554,509.22      3.70%        20%        910,901.84
3年以上            27,043,981.61     21.98%        50%     13,521,990.81
个别认定           15,404,370.22     12.54%   50%-100%     10,890,146.77
合计              123,011,097.47    100.00%                29,251,689.18
    2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为31,969,183.52 元,占应收账款总金额的20.85%。
    3、本年度全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例达到40%及以上的说明:
欠款户数             欠款金额         计提比例       理由
共16户             5,484,008.32            50%       三年以上
共1户              1,797,616.44            75%       有收不回可能
共1户              6,794,000.00            80%       有收不回可能
共43户            16,827,148.63           100%       账龄长,收回可能性小
    4、以前年度已全额或大比例计提坏账准备,本年度又全额或部分收回、重组的说明:
欠款人户数            收回金额       收回方式   原估计计提比例理由
3户                  509,452.52     银行存款                100%
1户                4,941,099.34     银行存款              53.65%

欠款人户数                               原估计计提比例的合理性
3户                                     账龄较长,原估计无法收回
1户                                     账龄较长,原估计难以收回
    5、对金额较大或账龄较长的应收账款不计提坏账准备,或计提坏账准备比例为5%及以下的应收账款:无
    6、本年度实际冲销的应收账款:
欠款人户数      性质      冲销金额      冲销理由         是否涉及关联交易
共8户          3年以上   3,889,540.63      无法收回                  否
    7、期末应收账款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款:5,922,012.40元,详见附注七。
    (五)其他应收款:
    1、账龄分析:
                                    期末 数
账龄             账面余额       占总额比例     坏账准备         坏账准备
                                               计提比例
1年以内      4,916,364.08           73.79%           5%       245,818.20
1至2年         440,367.31            6.60%          10%        44,036.73
2至3年         711,528.00           10.68%          20%       142,305.60
3年以上        354,959.53            5.33%          50%       177,479.77
个别认定       239,695.00            3.60%     50%-100%       239,695.00
合计         6,662,913.92          100.00%                    849,335.30

                                           期 初  数
账龄                   账面余额    占总额比例    坏账准备       坏账准备
                                                 计提比例
1年以内            5,169,851.13        68.57%          5%     258,492.56
1至2年             1,541,134.24        20.44%         10%     154,113.42
2至3年                 2,441.69         0.03%         20%         488.34
3年以上              590,465.28         7.84%         50%     295,232.64
个别认定             235,095.00         3.12%     50%100%     188,076.00
合计               7,538,987.34       100.00%                 896,402.96
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,647,555.72元,占其他应收款总金额的比例为 24.73%。
    3、本年度全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例达到40%及以上的说明:
欠款户数           欠款金额         计提比例         理由
十一户              354,959.53         50%      欠款3年以上
二户                239,695.00        100%      欠款3年以上估计无法收回
    4、以前年度已全额或大比例计提坏账准备,本年度又全额或部分收回、重组金额:无。
    5、期末对金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备,或计提坏账准备比例为5%及以下:无。
    6、本年度实际冲销的其他应收款:
欠款人户数        性质     冲销金额      冲销理由        是否涉及关联交易
一户           往来款      10,000.00       无法收回              否
    7、金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                            金额              性质或内容
上海宝菱工贸服务部                    264,658.03             往来款
上海华欣经营公司靖宁营业部            235,095.00             往来款
上海奥依光学薄膜有限公司              191,600.00             往来款
    8、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (六)预付账款:
    1、账龄分析:
                        期   末  数                 期   初  数
账  龄               金   额    占总额比例    金     额        占总额比例
1年以内        35,205,977.69        99.78%    10,330,950.18        82.90%
1至2年             75,918.00         0.22%       113,259.18         0.91%
2至3年                   ---           ---     2,018,000.00        16.19%
合计           35,281,895.69       100.00%    12,462,209.36       100.00%
    2、期末余额中无预付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    3、预付账款期末数比期初数增加22,819,686.33元,增加比例为183.11%,增加原因为:材料采购预付 增加。
    (七)存货及存货跌价准备:
                                            期末数
项目                              账面余额                      跌价准备
在途物资                      3,747,860.37                           ---
原材料                       81,098,403.89                 17,464,065.77
在产品                      217,231,536.97                 18,610,508.38
包装物                           45,177.71                           ---
低值易耗品                    2,471,588.10                           ---
产成品                      142,723,760.69                  8,616,393.72
委托加工物资                  4,599,185.60                           ---
工程施工                      2,202,532.76                           ---
材料成本差异                 -3,303,914.71                           ---
合计                        450,816,131.38                 44,690,967.87

                                       期初数
项目                             账面余额                       跌价准备
在途物资                     7,259,731.47                            ---
原材料                      83,373,743.82                  18,928,920.45
                            134,587,356.8
在产品                                                     18,856,844.97
                                        9
包装物                          41,682.68                            ---
低值易耗品                   2,187,755.87                            ---
产成品                      79,720,430.58                   8,151,910.36
委托加工物资                 1,134,078.37                            ---
工程施工                     3,540,694.85                            ---
材料成本差异                -8,150,520.83                            ---
                            303,694,953.7
合计                                                       45,937,675.78
                                        0
    1、期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:期末市价。
    2、存货期末数比期初数增加147,121,177.68元,增加比例为48.44%,增加原因为: 本期订单增加销售规模扩大,相应增加库存储备。
    (八)待摊费用:
类别                期初数       本期增加       本期摊销        期末数
房租               5,800.00       34,400.00      31,702.00      8,498.00
房屋维修           34,916.64            ---      34,916.64           ---
合计               40,716.64      34,400.00      66,618.64      8,498.00

类别                                                     期末结存原因
房租                                                     尚在受益期内
房屋维修                                                          ---
合计
    待摊费用期末数比期初数减少32,218.64元,减少比例为79.13%,减少原因为:摊销完毕。
    (九)长期投资:
项目                      期末数                         期初数
                 账面余额        减值准备       账面余额       减值准备
长期股权投资     59,673,714.73   876,160.00    72,445,123.09          ---
    1、长期股权投资:
    (1)股票投资:
被投资公司名称    股份类别     股票数量     占被投资公司     初始投资成本
                                (股)      注册资本比例
第一百货           法人股       1,268,467       2.18         4,217,232.00
丰华股份           法人股         388,800       2.58         1,266,000.00
联通国脉           法人股         525,096       0.13         1,107,360.00
华联商厦           法人股         166,616       0.04           424,350.00
嘉宝实业           法人股         836,784       2.50         2,390,168.32
爱建股份           法人股                       0.45         7,584,000.00
                                2,083,388

宏盛科技           法人股         154,000       0.18           306,000.00
交大南洋           法人股          61,710       0.04           170,400.00
申达股份           法人股         232,320       0.06           495,440.00
申能股份           法人股         300,000       0.02           840,000.00
水仙电器           法人股         880,000        ---         3,040,000.00
新世界             法人股         362,946       0.11           440,988.80
豫园商城           法人股         594,594       0.13         1,911,210.00
辽源得亨           法人股                       8.03         16,500,000.0
                               14,679,783
                                                                        0
ST同达             法人股         535,500       1.00         1,605,000.00
海通证券           法人股       7,221,600        ---         6,120,000.00
合计                 ---              ---        ---         48,418,149.1
                                                                        2

被投资公司名称           账面余额              减值准备         期末市价
第一百货                 4,217,232.00               ---     8,853,899.66
丰华股份                 1,266,000.00         80,160.00     1,185,840.00
联通国脉                 1,107,360.00               ---     4,647,099.60
华联商厦                   424,350.00               ---     1,277,944.72
嘉宝实业                 2,390,168.32               ---     4,234,127.04
爱建股份                 7,584,000.00               ---     20,521,371.8
                                                                       0
宏盛科技                   306,000.00               ---     2,063,600.00
交大南洋                   170,400.00               ---       575,754.30
申达股份                   495,440.00               ---     1,561,190.40
申能股份                   840,000.00               ---     4,341,000.00
水仙电器                 3,040,000.00        796,000.00     2,244,000.00
新世界                     440,988.80               ---     2,068,792.20
豫园商城                 1,911,210.00               ---     3,442,699.26
辽源得亨                 16,500,000.0               ---     78,390,041.2
                                    0                                  2
ST同达                   1,605,000.00               ---     8,300,250.00
海通证券                 6,120,000.00               ---              ---
合计                     48,418,149.1        876,160.00     143,707,610.
                                    2                                 20
    (2)其他股权投资:
    A、成本法核算的股权投资:
                                        占被投资单位注
被投资单位名称         投资起止期                            期初余额
                                         册资本比例
上海银行                 无约定              <1%            71,000.00

被投资单位名称                本期投资增减额             期末帐面余额
上海银行                           ---                    71,000.00
    B、权益法核算的对子公司股权投资:
被投资单位名称                         投资起止期           占被投资单位
                                          起止期            注册资本比例
海南良基投资发展有限公司             1995.12-2002.12             100%
上海逸杰信息科技有限公司               2001.4-2021.3           83.75%
上海良纺机件有限公司                 2000.12-2020.11             100%
上海奥伊光学薄膜有限公司(注
1)                                    2002.12-2012.12              90%
上海良宙物资贸易有限公司(注
2)                                                ---              90%
临海良纺纺织机械专件有限公司                      ---              83%
二纺机化纤成套设备有限公司             2003.5--2023.5             100%
小计                                              ---              ---

被投资单位名称                      期初余额               本期权益增减
                                                                额
                                                            -1,471,019.7
海南良基投资发展有限公司           1,760,881.70                        6
上海逸杰信息科技有限公司           1,738,688.01                45,883.47
上海良纺机件有限公司                 586,073.20               391,849.32
上海奥伊光学薄膜有限公司(注
1)                                   540,000.00              -540,000.00
上海良宙物资贸易有限公司(注                                 -2,366,730.0
2)                                 2,366,730.00                        0
临海良纺纺织机械专件有限公司       6,067,633.41               283,799.14
二纺机化纤成套设备有限公司                  ---               500,000.00
                                                            -3,156,217.8
小计                              13,060,006.32                        3

被投资单位名称                                    期末余额
                                初始投资          累计增减           合计
                                              -1,810,138.0
海南良基投资发展有限公司       2,100,000.00              6     289,861.94
上海逸杰信息科技有限公司       1,675,000.00     109,571.48   1,784,571.48
上海良纺机件有限公司             600,000.00     377,922.52     977,922.52
上海奥伊光学薄膜有限公司(注
1)                                      ---            ---            ---
上海良宙物资贸易有限公司(注
2)                                      ---            ---            ---
临海良纺纺织机械专件有限公司   5,563,520.25     787,912.30   6,351,432.55
二纺机化纤成套设备有限公司       500,000.00            ---     500,000.00
                               10,438,520.2
小计                                      5    -534,731.76   9,903,788.49
                                        本期权益增减额
被投资单位名称                       投资成本       确认收益     累积损益
                                                                     调整
                                                 -1,471,019.
海南良基投资发展有限公司                  ---             76          ---
上海逸杰信息科技有限公司                  ---      90,589.68          ---
上海良纺机件有限公司                      ---     391,849.32          ---
上海奥伊光学薄膜有限公司          -540,000.00            ---          ---
上海良宙物资贸易有限公司        -1,962,000.00           ----   404,730.00
临海良纺纺织机械专件有限公司              ---     524,102.03          ---
二纺机化纤成套设备有限公司         500,000.00                         ---
小计                            -2,402,000.00    -464,478.73  -404,730.00

                                              本期权益增减额
被投资单位名称                  股权投资     差额摊销        股权投资
                                  差额                         准备
海南良基投资发展有限公司           ---              ---         ---
上海逸杰信息科技有限公司           ---              ---         ---
上海良纺机件有限公司               ---              ---         ---
上海奥伊光学薄膜有限公司           ---              ---         ---
上海良宙物资贸易有限公司           ---              ---         ---
临海良纺纺织机械专件有限公司       ---       225,814.31         ---
二纺机化纤成套设备有限公司         ---              ---         ---
小计                               ---       225,814.31         ---

                                           本期权益增减额
被投资单位名称                       分得利润                  合计
海南良基投资发展有限公司                   ---             -1,471,019.76
上海逸杰信息科技有限公司            -44,706.21                 45,883.47
上海良纺机件有限公司                       ---                391,849.32
上海奥伊光学薄膜有限公司                   ---               -540,000.00
上海良宙物资贸易有限公司                   ---             -2,366,730.00
临海良纺纺织机械专件有限公司       -466,117.20                283,799.14
二纺机化纤成套设备有限公司                 ---                500,000.00
小计                               -510,823.41             -3,156,217.83
    注1:上海奥伊光学薄膜有限公司于2003年转让。
    注2:上海良宙物资贸易有限公司于2003年度列入合并报表范围。
    C、权益法核算的对联营企业股权投资:
被投资单位名称                          投资起止期           占被投资单位
                                                             注册资本比例
上海赛密科致冷器有限公司            2002.5--2017.5                49%
上海良基物资有限公司                                              30%
太平洋纺机成套设备有限公司          2002.7--2022.7                20%
小计

被投资单位名称                   期初余额                     本期权益增
                                                                减额
上海赛密科致冷器有限公司         298,370.80                 -298,370.80
上海良基物资有限公司                    ---                         ---
太平洋纺机成套设备有限公司     1,000,000.00                  -43,650.63
小计                           1,298,370.80                 -342,021.43

被投资单位名称                                    期末余额
                                 初始投资      累计增减          合计
上海赛密科致冷器有限公司          735,000.00-  735,000.00            ---
上海良基物资有限公司                     ---          ---            ---
太平洋纺机成套设备有限公司      1,000,000.00   -43,650.63     956,349.37
小计                            1,735,000.00-  778,650.63     956,349.37
                                             本期权益增减额
被投资单位名称                                        累积损益   股权投资
                               投资成本    确认收益
                                                         调整       差额
上海赛密科致冷器有限公司              ----298,370.80        ---     ---
                                                      -485,532.
上海良基物资有限公司          -150,000.00  635,532.68        68     ---
太平洋纺机成套设备有限公司            ---  -43,650.63       ---     ---
                                                      -485,532.
小计                          -150,000.00  293,511.25        68     ---

                                            本期权益增减额
被投资单位名称                           股权投资
                               差额摊销            分得利润      合计
                                           准备
上海赛密科致冷器有限公司         ---       ---        ---     -298,370.80
上海良基物资有限公司             ---       ---        ---             ---
太平洋纺机成套设备有限公司       ---       ---        ---      -43,650.63
小计                             ---       ---        ---     -342,021.43
    D、权益法核算的合联营企业股权投资:
被投资单位名称                    投资起止期               占被投资单位
                                                           注册资本比例
                                 1995.1--2005
上海良联房地产经营有限公司(注)        .1                       50%
上海良联房地产物业有限责任公司        ---                      50%
山东良基纺织机械有限公司             无限                      50%
小计                                  ---                      ---

被投资单位名称                     期初余额               本期权益增减额
                                                             本期合计
                                  5,000,000.0
上海良联房地产经营有限公司(注)              0             -5,000,000.00
上海良联房地产物业有限责任公司     214,144.33                        ---
山东良基纺织机械有限公司                  ---                 649,762.46
                                  5,214,144.3
小计                                        3             -4,350,237.54

被投资单位名称                                 期末余额
                                    初始投资     累计增减       合计
上海良联房地产经营有限公司(注)             ---          ---          ---
上海良联房地产物业有限责任公司      250,000.00   -35,855.67   214,144.33
山东良基纺织机械有限公司            500,000.00   149,762.46   649,762.46
小计                                750,000.00   113,906.79   863,906.79
                                         本期权益增减额
被投资单位名称
                                投资成本        确认收益   累积损益调整
                               -5,000,000.                 -1,598,384.4
上海良联房地产经营有限公司             00   1,598,384.42               2
上海良联房地产物业有限责任公司        ---            ---            ---
山东良基纺织机械有限公司       500,000.00     149,762.46            ---
                               -4,500,000.                 -1,598,384.4
小计                                   00   1,748,146.88               2

                                           本期权益增减额
被投资单位名称
                               股权投资差额   差额摊销     股权投资准备
上海良联房地产经营有限公司         ---          ---             ---
上海良联房地产物业有限责任公司     ---          ---             ---
山东良基纺织机械有限公司           ---          ---             ---
小计                               ---          ---             ---

                                         本期权益增减额
被投资单位名称
                                     分得利润                       合计
                                                             -5,000,000.
上海良联房地产经营有限公司             ---                            00
上海良联房地产物业有限责任公司         ---                           ---
山东良基纺织机械有限公司               ---                    649,762.46
                                                             -4,350,237.
小计                                   ---                            54
    注:上海良联房地产经营有限公司于2003年收回投资并注销。
    2、长期股权投资减值准备:
被投资单位名称                期初数                           本期增加
丰华股份                         ---                          80,160.00
水仙股份                         ---                         796,000.00
小计                                                         876,160.00

被投资单位名称            期末数                计提原因
丰华股份                  80,160.00      期末收盘价低于账面成本
水仙股份                 796,000.00       期末收盘价低于账面成本
小计                     876,160.00
    3、构成合并价差的股权投资差额
被投资单位名称                        初始金额    形成原因       摊销期限
                                  -1,381,424.3
上海良纺纺织机械专件有限公司                 6     投资时产生      十年
上海普恩伊进出口有限公司            610,740.00   股权受让产生      十年
小计                               -770,684.36              ---      ---

被投资单位名称                       本期摊销额                  摊余金额
上海良纺纺织机械专件有限公司          138,142.44              -966,997.04
上海普恩伊进出口有限公司              -61,074.00               427,518.00
小计                                   77,068.44              -539,479.04
    (十)固定资产原价及累计折旧:
    1、固定资产原价:
类别                           期初数             本期增加
生产用房屋          274,718,521.86                 -17,906,165.08
非生产用房屋        200,433,834.36                  18,202,156.52
生产用设备          592,756,403.73                  33,702,299.60
非生产用设备          8,625,837.25                   1,792,343.25
合计              1,076,534,597.20                  35,790,634.29

类别                          本期减少                            期末数
生产用房屋                     333,271.81                 256,479,084.97
非生产用房屋                   588,488.24                 218,047,502.64
生产用设备                  14,157,656.30                 612,301,047.03
非生产用设备                   917,463.11                   9,500,717.39
合计                        15,996,879.46               1,096,328,352.03
    其中:本期由在建工程转入固定资产原值为30,480,494.32元。
    本期出售固定资产原值为5,544,737.51元。
    期末无已抵押或用于担保的固定资产
    2、累计折旧:
类别                     期初数         本期增加           本期提取
生产用房屋           59,375,103.67        ---          11,681,966.29
非生产用房屋         28,505,267.78        ---          -2,304,788.41
生产用设备          317,289,150.31        ---          36,032,861.88
非生产用设备          4,554,172.73        ---           1,017,229.80
合计                409,723,694.49        ---          46,427,269.56

类别                      本期减少                                期末数
生产用房屋                276,546.81                       70,780,523.15
非生产用房屋               35,476.30                       26,165,003.07
生产用设备             12,025,854.90                      341,296,157.29
非生产用设备              458,695.69                        5,112,706.84
合计                   12,796,573.70                      443,354,390.35
    3、固定资产减值准备:
类别                     期初数       本年增加         本年减少
生产用房屋         10,451,841.72    579,805.43              ---
非生产用房屋       19,798,270.45    499,340.44              ---
生产用设备         63,726,987.65  9,607,955.96(注)     60,840.00
合计               93,977,099.82 10,687,101.83         60,840.00

类别                                期末数               计提原因
生产用房屋                   11,031,647.15
非生产用房屋                 20,297,610.89
生产用设备                   73,274,103.61               技术陈旧
合计                        104,603,361.65
    注:上海奥依光电子有限公司本年度对原值为10,164,858.12元,截至2003年12月31日已提折旧 5,516,950.21元的生产用设备卷绕式真空镀膜机计提了固定资产减值准备3,747,907.91元。
    其他增加为在建工程转入。
    4、经营租出固定资产:
类别                   账面原值                              累计折旧
生产用房屋           21,908,257.69                        4,689,001.30
非生产用房屋        157,609,418.30                       19,488,275.84
生产用设备           11,483,362.10                        6,343,485.55
合计                191,001,038.09                       30,520,762.69

类别                                  减值准备                   账面净值
生产用房屋                                 ---              17,219,256.39
非生产用房屋                     18,693,581.69             119,427,560.77
生产用设备                                 ---               5,139,876.55
合计                             18,693,581.69             141,786,693.71
    5、已提足折旧仍继续使用的固定资产:
类别                  账面原值                         累计折旧
生产用房屋           9,720,968.43                    6,276,596.35
非生产用房屋         5,366,506.00                    1,150,560.00
生产用设备          97,876,816.77                   93,421,522.13
非生产用设备           850,487.61                      805,661.65
合计               113,814,778.81                  101,654,340.13

类别                           减值准备                         账面净值
生产用房屋                     3,240,313.46                   204,058.62
非生产用房屋                   4,168,006.00                    47,940.00
生产用设备                       836,364.35                 3,618,930.29
非生产用设备                      11,183.76                    33,642.20
合计                           8,255,867.57                 3,904,571.11
    (十一)在建工程:
工程项目名称                 期初数                         本期增加
热处理多用炉               12,520,172.43                  590,976.80
设备安装                             ---                  951,000.00
其他                        5,512,684.61               17,149,752.87
合计                       18,032,857.04               18,691,729.67

                                      本期减少
工程项目名称
                      转入固定资产                            其他减少
热处理多用炉         13,111,149.23                                 ---
设备安装                      ---                                  ---
其他                 17,369,345.09                        3,674,860.33
合计                 30,480,494.32                        3,674,860.33
工程项目名称
                                期末数                         资金来源
热处理多用炉                      ----                             自筹
设备安装                    951,000.00                             自筹
                           1,618,232.0
其他                                                               自筹
                                     6
合计                      2,569,232.06
    1、在建工程减值准备:
工程项目名称                          期初数                本期增加
热处理多用炉                       5,734,429.62                  ---
其他                               1,204,764.30                  ---
合计                               6,939,193.92                  ---

工程项目名称                         本期减少                     期末数
热处理多用炉                    5,734,429.62                         ---
其他                            1,204,764.30                         ---
合计                            6,939,193.92                         ---
    本期减少系随在建工程转入固定资产而同步转入固定资产减值准备。
    2、在建工程期末数比期初数减少8,524,431.06元,减少比例为76.84%,减少原因为:完工结转固定资产核算。
    (十二)无形资产:
项目                 取得方式       原值                        期初数
土地使用权-场中路    股东投入
                                21,787,788.27            18,287,155.55
土地使用权-电脑公司  购入
                                   576,288.00               211,305.60
土地使用权-金桥       购入
                                14,495,383.83            10,452,983.83
土地使用权-专件厂     购入
                                 6,720,000.00             6,512,257.72
土地使用权-凉州路     购入
                                 8,135,026.90             8,053,676.63
专有技术             股东投入
                                 8,000,000.00             7,300,000.00
合计
                                59,714,487.00            50,817,379.33

项目                                本期摊销                   累计摊销
土地使用权-场中路                                          3,936,471.28
                                  435,838.56
土地使用权-电脑公司                                         400,200.00
                                   35,217.60
土地使用权-金桥                                            4,305,368.12
                                  262,968.12
土地使用权-专件厂                                            316,129.40
                                  108,387.12
土地使用权-凉州路                                            244,050.83
                                  162,700.56
专有技术                                                     700,000.00
                                         ---
合计                             1,005,111.9               9,902,219.63
                                           6

                                                                剩余摊销
项目                                    期末数
                                                                    期限
土地使用权-场中路                                                   43年
                                 17,851,316.99
土地使用权-电脑公司                                            4年5个月
                                    176,088.00
土地使用权-金桥                                                  465个月
                                 10,190,015.71
土地使用权-专件厂                                                   60年
                                  6,403,870.60
土地使用权-凉州路                                                582个月
                                  7,890,976.07
专有技术                                                             ---
                                  7,300,000.00
合计                                                                   -
                                 49,812,267.37
    注:凉州路381号的土地使用权系2002年由太平洋机电(集团)有限公司转让给本公司用于抵偿对本公司的欠款,至今尚未办妥土地使用权变更过户手续。
    无形资产减值准备:
项目                   期初数       本期增加    本期减少
专有技术             7,300,000.00        ---          ---

项目                      期末数         计提原因
专有技术                   7,300,000.00      已无使用价值
    (十三)长期待摊费用:
项目                 原始发生额      期初数          本期摊销
临时建筑物          5,965,396.68   5,021,742.50    386,287.80

项目                    累计摊销        期末数       剩余摊销年限
临时建筑物           1,329,941.98     4,635,454.70    12年
    (十四)短期借款:
借款类别          期末数                  期初数              备注
信用借款         650,207.87                  ---
抵押借款                ---                  ---
保证借款     214,750,000.00       260,711,167.15
质押借款       3,600,000.00        10,000,000.00       出口退税权利质押
合     计    219,000,207.87       270,711,167.15
    其中:期末外币借款的外币金额为USD 78,558.83元,折算汇率8.2767,折合人民币650,207.87元。
    (十五)应付票据:
种类                               金额           2004年内将到期的金额
银行承兑汇票                   274,904.80            274,904.80
    应付票据期末数比期初数增加274,904.80元,增加比例为100%,增加原因为:支付客户票据未到期。
    (十六)应付账款:
期末数                                   期初数
259,263,801.92                        122,433,881.07
    1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、账龄超过三年的大额应付账款:无
    3、应付账款期末数比期初数增加136,829,920.85元,增加比例为111.76%,增加原因为:本期存货采购增加,导致应付账款期末增加。
    (十七)预收账款:
期末数                                   期初数
226,491,494.86                        178,511,358.42
    1、期末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、无账龄超过一年的预收账款
    (十八)其他应付款:
期末数                                   期初数
42,446,794.02                          27,839,901.06
    1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、账龄超过三年的大额其他应付款:无
    3、金额较大的其他应付款:
债权单位名称                             金额            性质或内容
出口业务客户                          6,217,576.94         出口佣金
浙江中天建筑工程集团有限公司          1,511,724.00     培训大楼工程余款
教育经费                              1,306,903.96         职工培训
    4、其他应付款期末数比期初数增加14,606,892.96元,增加比例为52.47%,增加的主要原因为:需支付的出口佣金等增加
    (十九)应付股利
                                  期末数           期初数
子公司少数股东股利              473,434.55             ---
    (二十)应交税金:
税种                     期末数         期初数       报告期执行的法定税率
增值税              -28,204,451.16    -13,936,506.82             17%
营业税                   73,299.54      2,138,420.64              5%
城建税                    6,454.74        106,360.03              7%
企业所得税            2,534,295.46      1,921,474.79             ---
个人所得税               20,508.07         27,078.33             ---
其  他                    2,109.04         28,437.60             ---
合  计              -25,567,784.31     -9,714,735.43             ---
    1、应交税金期末数比期初数减少15,853,048.88元,减少比例为163.19%,减少原因为:本期应收出口退税额增加。
    2、超过法定纳税期限的应交税款:无
    (二十一)其他应交款:
项目                          期末数        期初数             计缴标准
教育费附加                629,554.02      711,462.03              3%
河道维护费                  1,572.77        7,650.46              1%
其他                       -2,209.07      186,719.06             ---
合计                      628,917.72      905,831.55
    其他应交款期末数比期初数减少276,913.83元,减少比例为30.57%,减少原因为:本期出口增加,导致附加税计提数减少。
    (二十二)预提费用:
类别                     期末数           期初数            结存原因
利息支出              1,285,249.52    1,285,249.52          尚未支付
其他                    394,964.23      956,089.45
合计                  1,680,213.75    2,241,338.97
    (二十三)长期借款:
借款条件          期末数        期初数       已到期未偿还原因
信用借款         4,082,730.79   4,082,730.79     子公司财务状况困难
    (二十四)股本:
                            期末数     比例(%)    期初数     比例(%)
1、尚未流通部份
                          262,342,309.4            262,342,309.4
发起人股份                                46.31                    46.31
                                      6                        6
                          262,342,309.4            262,342,309.4
其中:国家拥有股份                        46.31                    46.31
                                      6                        6
                          262,342,309.4            262,342,309.4
尚未流通股份合计                          46.31                    46.31
                                      6                        6
2、已流通股份
境内上市的人民币普通股    71,181,880.00   12.57    71,181,880.00   12.57
                          232,925,000.0            232,925,000.0
境内上市的外资股                          41.12                    41.12
                                      0                        0
                          304,106,880.0            304,106,880.0
已流通股份合计                            53.69                    53.69
                                      0                        0
                          566,449,189.4            566,449,189.4
3、股份总数                              100.00                   100.00
                                      6                        6
    (二十五)资本公积:
1、    项目                     期初数                   本期增加
股本溢价                  259,929,376.82                      ---
接受损赠非现金资产准备        218,201.00                      ---
股权投资准备                7,582,624.97                81,635.44(注2)
其他资本公积               32,386,284.89                     0.12(注3)
合计                      300,116,487.68                81,635.56

1、    项目                     本期减少                           期末数
股本溢价                     230,487,867.94          (注1)29,441,508.88
接受损赠非现金资产准备                  ---                    218,201.00
股权投资准备                            ---                  7,664,260.41
其他资本公积                   2,330,692.01                 30,055,593.00
合计                         232,818,559.95          (注1)67,379,563.29
    注1、根据本公司2003年5月19日第十五次(暨2002年度)股东大会,表决通过了《关于用资本公积和盈余公积弥补期末未分配利润亏损的议案》,以资本公积232,818,559.95弥补期初未分配利润。
    注2、本期本公司以低于应占上海良宙物资贸易有限公司净资产份额81,635.44元的成本取得对该公司的10%股权,差额计入资本公积
    注3、本期增加0.12元为不需支付的款项,计入资本公积
    2、资本公积期末数比期初数减少232,736,924.39元,减少比例为77.55%,减少主要原因为:弥补未分配利润亏损。
    (二十六)盈余公积:
项目                             期初数                       本期增加
法定盈余公积                2,703,763.89                   2,380,516.09
公益金                      1,339,935.13                   1,190,258.04
任意盈余公积                         ---                            ---
合计                        4,043,699.02                   3,570,774.13

项目                             本期减少                 期末数
法定盈余公积                       ---                 5,084,279.98
公益金                             ---                 2,530,193.17
任意盈余公积                       ---                          ---
合计                               ---                 7,614,473.15
    盈余公积期末数比期初数增加3,570,774.13元,增加比例为88.30%,增加原因为:本年根据税后净利润提取法定盈余公积与公益金。
    (二十七)未分配利润:
                                                                    金额
调整前期初未分配利润                                     -235,858,360.32
调整期初未分配利润(调增为+,调减为-)                             ---
调整后期初未分配利润                                     -235,858,360.32
加:本期净利润                                             10,815,889.27
资本公积弥补亏损                                          232,818,559.95
减:提取法定盈余公积                                        2,380,516.09
提取法定公益金                                              1,190,258.04
提取任意盈余公积                                                     ---
应付普通股股利                                                       ---
转作股本的普通股股利                                                 ---
年末未分配利润                                              4,205,314.77
    (二十八)主营业务收入、主营业务成本:
                                          主营业务收入
    项目
                                           本年数                 上年数
                                   1,025,340,175.           744,990,618.
    1.工业
    2.房地产                                ---67                  ---11
                                                            37,087,962.1
    3.建筑业                        17,890,623.50
                                                                       9
业  4.服务业                                  ---                    ---

                                                            59,812,744.8
分  5.贸易业                       173,298,917.09
                                                                       3

                                   1,216,529,716.           841,891,325.
    小计
                                               26                     13
                                                            97,298,745.0
    公司内各业务分部相互抵销       189,366,610.96
                                                                       0
                                   1,027,163,105.           744,592,580.
    合计
                                               30                     13
                                                            125,207,836.
    亚洲                           222,721,231.38
    北美洲                           3,491,584.80           2,191,387.29
    东北                             2,420,683.76                    ---
                                                            374,457,755.
    上海                           332,969,332.06
                                                                      11
                                                            307,363,516.
    华东                           594,263,291.68
    华南                            17,175,811.97                  ---70

区  西南                             4,002,908.82             131,696.38
分                                                          10,355,287.1
    华北                            24,262,735.04
部                                                                     8
                                                            22,183,846.1
    华中                            15,222,136.75
                                                                       5
                                   1,216,529,716.           841,891,325.
    小计
                                               26                     13
                                                            97,298,745.0
    公司内各地区分部相互抵销       189,366,610.96
                                                                       0
                                   1,027,163,105.           744,592,580.
    合计
                                               30                     13

                                         主营业务成本
    项目
                                           本年数                上年数
                                                           590,268,772.
    1.工业                         850,728,255.84
                                                                     89
    2.房地产                                  ---                   ---
                                                           35,338,976.9
    3.建筑业                        14,657,275.45
                                                                      9
业  4.服务业                                  ---                   ---

                                                           54,184,592.3
分  5.贸易业                       157,373,349.26
                                                                      3

                                   1,022,758,880.          679,792,342.
    小计
                                               55                    21
                                                           97,298,745.0
    公司内各业务分部相互抵销       189,366,610.96
                                                                      0
                                                           582,493,597.
    合计                           833,392,269.59
                                                                     21
                                                           113,531,942.
    亚洲                           199,698,087.76
                                                                     23
    北美洲                       32  3,313,108.79          2,102,626.60
    东北                             2,014,008.89                   ---
                                                           306,098,598.
    上海                           284,532,333.92
                                                                     80
                                                           232,971,521.
    华东                           482,792,519.57
                                                                     92
    华南
地                                  14,273,099.75                   ---
区  西南                             3,354,237.68            116,775.84

    华北                            20,162,332.82          8,173,423.20

                                                           16,797,453.6
    华中                            12,619,151.37
                                                                      2
                                   1,022,758,880.          679,792,342.
    小计
                                               55                    21
                                                           97,298,745.0
    公司内各地区分部相互抵销       189,366,610.96
                                                                      0
                                                           582,493,597.
    合计                           833,392,269.59
                                                                     21
    本年度公司向前五名客户销售总额为320,765,008.03元,占公司全部主营业务收入的31.23%。
    (二十九)主营业务税金及附加:
项目              计缴标准            本年发生数              上年发生数
营业税                   5%            265,777.40            509,073.86
城建税               1%-7%          2,358,528.41          1,717,267.55
教育费附加               3%          1,005,997.86            756,197.56
其他                                    15,532.45                   ---
合计                                 3,645,836.12          2,982,538.97
    (三十)其他业务利润:
  类别                                      本年发生数
                           收入             成本                  利润
材料销售        119,587,123.75      117,926,328.79       1,660,794.96
四技收入               ---                ---                  ---
租赁收入          8,976,429.29        5,703,322.20       3,273,107.09
出口代理            892,294.36           48,645.97         843,648.39
其他收入          3,521,120.31        3,207,610.09         313,510.22
合计            132,976,967.71      126,885,907.05       6,091,060.66

类别                                      上年发生数
                                收入               成本              利润
材料销售                42,203,656.79     41,913,815.12        289,841.67
四技收入                   133,100.00          7,387.05        125,712.95
租赁收入                10,543,457.18      4,952,835.78      5,590,621.40
出口代理                   136,150.84        110,911.27         25,239.57
其他收入                 1,321,555.24        386,384.33        935,170.91
合计                    54,337,920.05     47,371,333,55      6,966,586.50
    占报告期利润总额10%(含10%)以上的其他业务:
项目             本年收入              本年成本           本年利润
材料销售        119,587,123.75           117,926,328.79      1,660,794.96
租赁收入          8,976,429.29             5,703,322.20      3,273,107.09
    (三十一)财务费用:
类别                            本年发生数                上年发生数
利息支出                        15,564,659.53             23,995,585.29
减:利息收入                     1,281,174.28              1,952,578.56
汇兑损失                           293,687.72                       ---
减:汇兑收益                       110,241.50              1,186,394.99
其他                               139,385.40                858,790.62
合计                            14,606,316.87             21,715,402.36
    财务费用期末数比期初数减少7,109,085.49元,减少比例为32.74%,减少原因为:短期借款大量减少相应利息支出大幅下降
    (三十二)投资收益:
    1、本年发生数:
类别                股票投资收益       债权投资收益            委托理财
短期投资               12,061.28                ---                 ---
长期股权投资          664,800.79                ---          280,333.33
合计                  676,862.07                ---          280,333.33

                   成本法下确认的        权益法下确认的      股权投资差额
类别
                     股权投资收益          股权投资收益            的摊销
短期投资                      ---                   ---               ---
长期股权投资             7,100.00          1,577,179.40        302,882.75
合计                     7,100.00          1,577,179.40        302,882.75

类别                         股权转让收益        减值准备            合计
短期投资                              ---       64,467.40       76,528.68
                                                             17,314,261.2
长期股权投资                15,358,125.00     -876,160.00
                                                                        7
                                                             17,390,789.9
合计                        15,358,125.00     -811,692.60
                                                                        5
    2、上年发生数:
类别            股票投资收益       债权投资收益   成本法下确认的
                                                  股权投资收益
长期股权投资   3,591,887.56               ----         ---
短期投资              ----           349,524.75        ---
合计           3,591,887.56         -349,524.75        ---

类别                  权益法下确认的   股权投资差     股权转让收益
                      股权投资收益     额摊销
长期股权投资          -542,056.48    302,882.75         -2,100,365.72
短期投资                     ---            ---               ----
合计                 -542,056.48      302,882.75       -2,100,365.72

类别                           减值准备                             合计
长期股权投资                 259,200.00                     1,511,548.11
短期投资                      279,114.5                      -628,639.25
                                      0
合计                         -19,914.50                       882,908.86
    3、对本年所获得的收益占报告期利润总额10%(含10%)以上的投资活动:
业务内容           相关成本            交易金额                  转让收益
法人股转让         5,266,875.00     20,625,000.00           15,358,125.00
    4、投资收益汇回无重大限制。
    5、投资收益本年发生数比上年发生数增加16,507,881.09元,增加比例为1,869.72%,原因为:取得法人股转让收益。
    (三十三)补贴收入:
内容                     本年发生数                上年发生数
退税                        13,635.68                21,342.30
租赁退税收入               105,000.00               180,000.00
出口商品贴息                     ---                321,520.12
合计                       118,635.68               522,862.42

内容                              补贴来源
退税                              上海淞南经济发展有限公司
租赁退税收入                      浦东新区建设局
出口商品贴息                      上海对外经济贸易委员会
合计
    补贴收入本年发生数比上年发生数减少404,226.74元,减少比例为77.31%,主要原因为:本期未收到出口商品贴息。
    (三十四)营业外收入:
类别                              本年发生数               上年发生数
固定资产清理净收益              1,057,121.85             1,019,981.13
赔偿及罚款收入                      7,835.25               540,131.66
其他                            1,055,001.46               945,902.52
合计                            2,119,958.56             2,506,015.31
    (三十五)营业外支出:
类别                                 本年发生数             上年发生数
固定资产清理净损失                 1,711,235.91             250,947.75
捐赠                                  12,000.00              40,000.00
罚款支出                               1,030.00              72,358.09
固定资产减值准备                   3,747,907.91                    ---
其他                                 231,005.00             178,873.06
合  计                             5,703,178.82             542,178.90
    1、占报告期利润总额10%(含10%)以上的营业外支出:
项目及内容                                                         金额
固定资产清理净损失                                         1,711,235.91
固定资产减值准备                                           3,747,907.91
    2、营业外支出期末数比期初数增加5,160,999.92元,增加比例为951.90%,增加原因为:固定资产清理净损失和固定资产减值准备增加。
    (三十六)收到的其他与经营活动有关的现金27,617,328.40元。
    其中主要为:
项目                                                              金额
公司间往来                                                6,448,035.34
上海二纺机中职校代收代付款                                6,038,329.66
租房押金                                                    584,955.37
    (三十七)支付的其他与经营活动有关的现金44,837,724.93元。
    其中主要为:
项目                                                               金额
公司管理费用                                              17,655,600.50
上海二纺机中职校代收代付款                                 6,937,746.00
    六、母公司会计报表主要项目注释:
    (一)应收账款:
    1、账龄分析:
                                        期 末  数
账龄        账面余额      占总额比例       坏账准备             坏账准备
                                           计提比例
1年以内  86,617,504.56      76.35%             5%         4,330,875.23
1至2年      951,884.07       0.84%            10%            95,188.41
2至3年    2,853,073.46       2.51%            20%           570,614.69
3年以上   5,429,955.40       4.79%            50%         2,714,977.70
个别认定 17,599,368.15      15.51%       75%-100%        17,149,964.04
合计    113,451,785.64     100.00%                       24,861,620.07

                                     期  初 数
账龄                  账面余额    占总额比例     坏账准备        坏账准备
                                                 计提比例
1年以内          49,707,706.52        58.06%           5%    2,485,385.33
1至2年            1,621,837.87         1.89%          10%      162,183.79
2至3年            4,297,461.46         5.02%          20%      859,492.29
3年以上          26,516,678.53        30.97%          50%   13,258,339.27
个别认定          3,464,482.22         4.06%          75%    2,598,361.67
合计             85,608,166.60       100.00%                19,363,762.35
    2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为86,828,343.28元,占应收账款总金额的76.53%。
    3、本年度全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例达到40%及以上的说明:
欠款人户数         欠款金额              计提比例     理由
共6户             5,429,955.40                50%     三年以上
共1户             1,797,616.44                75%     有收不回可能
共33户           15,801,751.71               100%     账龄长,收回可能性小
    4、以前年度无已全额或大比例计提坏账准备,本年度又全额或部分收回、重组的说明:
欠款人户数      收回或重组债权金额             收回方式
3户                  509,452.52                银行存款

原估计计提比例理由               原估计计提比例的合理性
100%                                 原估计无法收回
    5、无对金额较大或账龄较长的应收账款不计提坏账准备,或计提坏账准备比例为5%及以下的应收账款。
    6、本年度实际冲销的应收账款:
欠款人户数             性质                             冲销金额
共6户                三年以上                       3,266,298.13

冲销理由                                          是否涉及关联交易
无法收回                                                        否
    7、期末应收账款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款:详见附注七。
    8、应收账款期末数比期初数增加27,843,619.04元,增加比例为32.52%,增加原因为:销售增加造成应收账款增长。
    (二)其他应收款:
    1、账龄分析:
                                      期  末  数
账龄              账面余额      占总额比例      坏账准备      坏账准备
                                                计提比例
1年以内       10,566,886.86     89.10%           5%          528,344.34
1至2年           332,503.90      2.80%          10%           33,250.39
2至3年           711,528.00      6.00%          20%          142,305.60
3年以上          248,709.53       2.1%          50%          124,354.77
合计          11,859,628.29    100.00%                       828,255.10

                                       期  初 数
账龄                 金   额      占总额比例  坏账准备           坏账准备
                                              计提比例
1年以内            9,724,702.82     82.94%      5%             486,235.14
1至2年             1,503,099.50     12.82%     10%             150,309.95
2至3年                   393.69      0.01%     20%                  78.74
3年以上              497,215.28      4.23%     50%             248,607.64
合计              11,725,411.29    100.00%                     885,231.47
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,498,504.36元,占总金额的比例为12.64%。
    3、本年度全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例达到40%及以上的说明:
欠款单位户数            欠款金额            计提比例           理由
共4户                   106,250.00               50%        三年以上
共2户                   239,695.00              100%        特殊计提
    4、以前年度已全额或大比例计提坏账准备,本年度又全额或部分收回、重组的其他应收款:无
    5、对金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备,或计提坏账准备比例为5%及以下的其他应收款:无
    6、本年度实际冲销的其他应收款:
欠款人户数                   性质           冲销金额         冲销理由
共1户                      三年以上         10,000.00         无法收回

是否涉及关联交易

    7、期末金额较大的其他应收款:
欠款人名称                                金额                 性质或内容
宝菱工贸服务部                         264,658.03                  往来款
良基科技经营                           235,000.00                  往来款
成可彪                                 200,000.00                  往来款
存出保证金                             187,300.00                  往来款
    8、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (三)长期投资:
项目                                      期末数
                              账面余额           减值准备
长期股权投资       154,525,586.66            876,160.00

项目                                  期初数
                           账面余额                 减值准备
长期股权投资         157,292,648.55                     ---
    1、长期股权投资:
    (1)股票投资:
被投资公司名称   股份类别    股票数量    占被投资公司   初始投资成本
                                         注册资本比例
第一百货          法人股      1,268,467      2.18       4,217,232.00
丰华股份          法人股        388,800      2.58       1,266,000.00
联通国脉          法人股        525,096      0.13       1,107,360.00
华联商厦          法人股        166,616      0.04         424,350.00
嘉宝实业          法人股        836,784      2.50       2,390,168.32
爱建股份          法人股                     0.45       7,584,000.00
                              2,083,388
宏盛科技          法人股        154,000      0.18         306,000.00
交大南洋          法人股         61,710      0.04         170,400.00
申达股份          法人股        232,320      0.06         495,440.00
申能股份          法人股        300,000      0.02         840,000.00
水仙电器          法人股        880,000       ---       3,040,000.00
新世界            法人股        362,946      0.11         440,988.80
豫园商城          法人股        594,594      0.13       1,911,210.00
辽源得亨          法人股                     8.03       16,500,000.0
                             14,679,783
                                                                   0
ST同达            法人股        535,500      1.00       1,605,000.00
海通证券          法人股      7,221,600       ---       6,120,000.00
合计                ---             ---       ---       48,418,149.1
                                                                   2

被投资公司名称         账面余额         减值准备             期末市价
第一百货             4,217,232.00             ---          8,853,899.66
丰华股份             1,266,000.00       80,160.00          1,185,840.00
联通国脉             1,107,360.00             ---          4,647,099.60
华联商厦               424,350.00             ---          1,277,944.72
嘉宝实业             2,390,168.32             ---          4,234,127.04
爱建股份             7,584,000.00                          20,521,371.8
                                              ---
                                                                      0
宏盛科技               306,000.00             ---          2,063,600.00
交大南洋               170,400.00             ---            575,754.30
申达股份               495,440.00             ---          1,561,190.40
申能股份               840,000.00             ---          4,341,000.00
水仙电器             3,040,000.00      796,000.00          2,244,000.00
新世界                 440,988.80             ---          2,068,792.20
豫园商城             1,911,210.00             ---          3,442,699.26
辽源得亨             16,500,000.0                          78,390,041.2
                                              ---
                                0                                     2
ST同达               1,605,000.00             ---          8,300,250.00
海通证券             6,120,000.00             ---                   ---
合计                 48,418,149.1                          143,707,610.
                                       876,160.00
                                2                                    20
    (2)其他股权投资:
    A、权益法核算的对子公司股权投资:
                                                            占被投资单位
被投资单位名称                          投资起止期
                                                            注册资本比例
上海奥依光电子有限公司
                                   1998.8-2005.12                   75%
海南良基投资发展有限公司          1995.12-2002.12                   70%
上海良基金属制品有限公司          1998.10-2015.12                   70%
上海良基房地产有限公司                        无限                  100%
上海良基实业有限公司               1999.1--2018.12                   90%
上海良纺纺织机械专件有限公司        2001.5--2021.5                   85%
上海普恩伊进出口有限公司          1998.11--2013.11                   90%
上海良基塑料制品有限公司            1999.1--2019.1                  100%
上海良基电脑印刷有限公司            1998.11-2008.4                   80%
上海良基工程建筑装饰公司                      无限                  100%
上海良基机械有限公司              1998.12--2014.12                   90%
上海逸杰信息科技有限公司            2001.4--2021.4                83.75%
上海良宙物资贸易有限公司                       ---                   ---
上海良纺机件公司                  2000.12--2010.11                  100%
小计                                           ---                   ---

被投资单位名称                          期初余额          本期权益增减额
上海奥依光电子有限公司
                                   17,536,458.37           -6,645,144.38
海南良基投资发展有限公司            1,760,881.70           -1,471,019.76
上海良基金属制品有限公司           10,036,992.59            1,671,394.35
上海良基房地产有限公司              8,710,267.47              779,059.94
上海良基实业有限公司               12,822,141.44             -169,982.38
上海良纺纺织机械专件有限公司       19,606,634.77            4,791,543.87
上海普恩伊进出口有限公司           27,679,814.27              103,551.42
上海良基塑料制品有限公司                     ---                     ---
上海良基电脑印刷有限公司              200,671.22             -200,671.22
上海良基工程建筑装饰公司                     ---            2,554,760.78
上海良基机械有限公司                1,987,505.59             -325,663.77
上海逸杰信息科技有限公司            1,738,688.01               45,883.47
上海良宙物资贸易有限公司                     ---              299,635.44
上海良纺机件公司                      496,073.20              391,849.32
                                   102,576,128.6
小计                                           3            1,825,197.08

                                                 期末余额
被投资单位名称
                                     初始投资                   累计增减
                                                            -13,108,686.
上海奥依光电子有限公司
                                24,000,000.00                         01
                                                            -1,810,138.0
海南良基投资发展有限公司         2,100,000.00                          6
上海良基金属制品有限公司         7,000,000.00               4,708,386.94
                                                            -5,510,672.5
上海良基房地产有限公司          15,000,000.00                          9
上海良基实业有限公司            11,176,200.00               1,475,959.06
上海良纺纺织机械专件有限公司    18,919,458.40               5,478,720.24
上海普恩伊进出口有限公司        27,000,000.00                 783,365.69
                                                            -8,827,800.0
上海良基塑料制品有限公司         8,827,800.00                          0
                                                            -6,400,000.0
上海良基电脑印刷有限公司         6,400,000.00                          0
上海良基工程建筑装饰公司         2,500,000.00                  54,760.78
上海良基机械有限公司             1,350,000.00                 311,841.82
上海逸杰信息科技有限公司         1,675,000.00                 109,571.48
上海良宙物资贸易有限公司           299,635.44                        ---
上海良纺机件公司                   510,000.00                 377,922.52
                                126,758,093.8               -22,356,768.
小计                                        4                         13

                                                              期末余额
被投资单位名称
                                                                 合计
上海奥依光电子有限公司
                                                        10,891,313.99
海南良基投资发展有限公司                                   289,861.94
上海良基金属制品有限公司                                11,708,386.94
上海良基房地产有限公司                                   9,489,327.41
上海良基实业有限公司                                    12,652,159.06
上海良纺纺织机械专件有限公司                            24,398,178.64
上海普恩伊进出口有限公司                                27,783,365.69
上海良基塑料制品有限公司                                          ---
上海良基电脑印刷有限公司                                          ---
上海良基工程建筑装饰公司                                 2,554,760.78
上海良基机械有限公司                                     1,661,841.82
上海逸杰信息科技有限公司                                 1,784,571.48
上海良宙物资贸易有限公司                                   299,635.44
上海良纺机件公司                                           887,922.52
                                                        104,401,325.7
小计                                                                1
                                                  本期权益增减额
被投资单位名称                                                   累积损益
                                     投资成本          确认收益
                                                                  调整
上海奥依光电子有限公司                     ---    -6,645,144.38    ---
海南良基投资发展有限公司                   ---    -1,471,019.76    ---
上海良基金属制品有限公司                   ---     3,916,991.28    ---
上海良基房地产有限公司                     ---       779,059.94    ---
上海良基实业有限公司                       ---       949,561.12    ---
上海良纺纺织机械专件有限公司               ---     4,653,401.43    ---
上海普恩伊进出口有限公司                   ---       164,625.42    ---
上海良基塑料制品有限公司                   ---                -    ---
上海良基电脑印刷有限公司                   ---      -200,671.22    ---
上海良基工程建筑装饰公司                   ---     2,554,760.78    ---
上海良基机械有限公司                       ---      -325,663.77    ---
上海逸杰信息科技有限公司                   ---        90,589.68    ---
上海良宙物资贸易有限公司            299,635.44              ---    ---
上海良纺机件公司                           ---       391,849.32    ---
                                    299,635.44     4,858,339.84    ---
小计

                                             本期权益增减额
被投资单位名称                     股权投资                    股权投资
                                              差额摊销
                                     差额                       准备
上海奥依光电子有限公司               ---             ---         ---
海南良基投资发展有限公司             ---             ---         ---
上海良基金属制品有限公司             ---             ---         ---
上海良基房地产有限公司               ---             ---         ---
上海良基实业有限公司                 ---             ---         ---
上海良纺纺织机械专件有限公司         ---      138,142.44         ---
上海普恩伊进出口有限公司             ---      -61,074.00         ---
上海良基塑料制品有限公司             ---             ---         ---
上海良基电脑印刷有限公司             ---             ---         ---
上海良基工程建筑装饰公司             ---             ---         ---
上海良基机械有限公司                 ---             ---         ---
上海逸杰信息科技有限公司             ---             ---         ---
上海良宙物资贸易有限公司             ---             ---         ---
上海良纺机件公司                     ---             ---         ---
                                     ---       77,068.44         ---
小计

                                                    本期权益增减额
被投资单位名称
                                          分得利润                  合计
                                                             -6,645,144.
上海奥依光电子有限公司                         ---
                                                                      38
                                                             -1,471,019.
海南良基投资发展有限公司                       ---
                                                                      76
                                       -2,245,596.           1,671,394.3
上海良基金属制品有限公司
                                                93                     5
上海良基房地产有限公司                         ---            779,059.94
                                       -1,119,543.
上海良基实业有限公司                                         -169,982.38
                                                50
                                                             4,791,543.8
上海良纺纺织机械专件有限公司                   ---
                                                                       7
上海普恩伊进出口有限公司                       ---            103,551.42
上海良基塑料制品有限公司                       ---                   ---
上海良基电脑印刷有限公司                       ---           -200,671.22
                                                             2,554,760.7
上海良基工程建筑装饰公司                       ---
                                                                       8
上海良基机械有限公司                           ---           -325,663.77
上海逸杰信息科技有限公司                -44,706.21             45,883.47
上海良宙物资贸易有限公司                       ---           299,635.44-
上海良纺机件公司                               ---            391,849.32
                                       -3,409,846.           1,825,197.0
小计                                            64                     8
    B、权益法核算的对联营企业股权投资:
                                                       占被投资单位
被投资单位名称                       投资起止期
                                                       注册资本比例
上海赛密科致冷器有限公司         2002.5--2017.5            49%
上海良基物资有限公司                       ----            30%
二纺机化纤成套设备有限公司       2003.5--2023.5            20%
太平洋纺机成套设备有限公司       2002.7--2022.7            20%
小计                                        ---            ---

                                                             本期权益增
被投资单位名称                   期初余额
                                                                   减额
上海赛密科致冷器有限公司         298,370.80                 -298,370.80
上海良基物资有限公司                   ----                        ----
二纺机化纤成套设备有限公司             ----                  100,000.00
太平洋纺机成套设备有限公司     1,000,000.00                  -43,650.63
小计                           1,298,370.80                 -242,021.43

                                                   期末余额
被投资单位名称
                                    初始投资       累计增减        合计
上海赛密科致冷器有限公司          735,000.00    -735,000.00        ----
上海良基物资有限公司                    ----           ----        ----
二纺机化纤成套设备有限公司        100,000.00            ---  100,000.00
                                 1,000,000.0
太平洋纺机成套设备有限公司                 0     -43,650.63  956,349.37
小计                             1,835,000.0    -778,650.63 1,056,349.3
                                           0                          7
                                       本期权益增减额
被投资单位名称                                                  累积损益
                                投资成本        确认收益            调整
上海赛密科致冷器有限公司            ----      298,370.80             ---
                               -150,000.                       -485,532.
上海良基物资有限公司                  00      635,532.68              68
                               100,000.0
二纺机化纤成套设备有限公司             0             ---             ---
太平洋纺机成套设备有限公司           ---      -43,650.63             ---
                               100,000.0                       -485,532.
小计                                   0      293,511.25              68

                                        本期权益增减额
被投资单位名称                  股权投资                      股权投资
                                 差额         差额摊销        准备
上海赛密科致冷器有限公司         ---            ---           ---
上海良基物资有限公司             ---            ---           ---
二纺机化纤成套设备有限公司       ---            ---           ---
太平洋纺机成套设备有限公司       ---            ---           ---
小计                             ---            ---           ---

                                                   本期权益增减额
被投资单位名称
                                         分得利润                    合计
上海赛密科致冷器有限公司                   ---                -298,370.80
上海良基物资有限公司                       ---                        ---
二纺机化纤成套设备有限公司                 ---                 100,000.00
太平洋纺机成套设备有限公司                 ---                 -43,650.63
小计                                       ---                -242,021.43
    C、权益法核算的对合营企业股权投资:
                                      占被投资单位             本期权益增
被投资单位名称            投资起止期                期初余额
                                      注册资本比例                减额
山东良基纺织机械有限公司     无限         50%          ---     649,762.46

                                           期末余额
被投资单位名称
                             初始投资      累计增减           合计
                             500,000.0
山东良基纺织机械有限公司                  149,762.46       649,762.46
                                 0
                                         本期权益增减额
被投资单位名称                                         累积损   股权投资
                             投资成本     确认收益
                                                       益调整     差额
山东良基纺织机械有限公司    500,000.00   149,762.46      ---       ---

                                           本期权益增减额
被投资单位名称                           股权投      分得
                              差额摊销                         合计
                                         资准备      利润
山东良基纺织机械有限公司         ---       ---       ---    649,762.46
    D、其中:股权投资差额:
被投资单位名称                      初始金额   形成原因          摊销期限
上海良纺纺织机械专件有限公司   -1,381,424.36   投资及股权转让产生    10年
上海普恩伊进出口有限公司          488,592.00   股权受让产生          10年
小计                             -770,684.36

被投资单位名称                         本期摊销额               摊余金额
上海良纺纺织机械专件有限公司           138,142.44            -966,997.04
上海普恩伊进出口有限公司               -61,074.00             427,518.00
小计                                    77,068.44            -539,479.04
    2、长期投资减值准备
      长期股权投资减值准备:
被投资单位名称                期初数                      本期增加
丰华股份                       ---                            80,160.00
水仙股份                       ---                           796,000.00
小计                                                         876,160.00

被投资单位名称                   期末数                 增加原因
丰华股份                           80,160.00      期末收盘价低于账面成本
水仙股份                          796,000.00      期末收盘价低于账面成本
小计                              876,160.00
    (四)主营业务收入、成本:
                                       主营业务收入
主营业务种类
                              本年发生数            上年发生数
工业制造类                    870,025,634.84       618,345,556.26

                                           主营业务成本
主营业务种类
                            本年发生数               上年发生数
工业制造类                  720,761,204.73           484,281,218.39
    (五)投资收益:
    1、本年发生数:
类别               股票投资          债权投资            成本法下确认的
                       收益              收益              股权投资收益
短期投资          12,061.28               ---                       ---
长期股权投资     664,800.79               ---                       ---
合计             676,862.07               ---                       ---

类别                  权益法下确认的         股权投资             股权转
                        股权投资收益         差额摊销             让收益
短期投资                         ---              ---                ---
长期股权投资            5,301,613.55        77,068.44      15,358,125.00
合计                    5,301,613.55        77,068.44      15,358,125.00

类别                          减值准备                      合计
短期投资                     64,467.40                 76,528.68
长期股权投资               -876,160.00             20,525,447.78
合计                       -811,692.60             20,601,976.46
    2、上年发生数:
类别               股票投资             债权投资         成本法下确认的
                     收益                收益             股权投资收益
短期投资              ----            349,524.75               ---
长期股权投资     2,781,090.69               ---                ---
合计             2,781,090.69       -349,524.75                ---

类别                    权益法下确认的      股权投资       股权转
                         股权投资收益       差额摊销       让收益
短期投资                       ---            ---            ----
长期股权投资            -376,703.84         77,068.44     -2,100,365.72
合计                    -376,703.84         77,068.44     -2,100,365.72

类别                          减值准备                              合计
短期投资                    279,114.50                       -628,639.25
长期股权投资                259,200.00                        640,289.57
合计                        -19,914.50                         11,650.32
    3、对本年所获得的收益占报告期利润总额的10%(含10%)以上的投资活动:
业务内容             相关成本          交易金额         转让收益
法人股转让            5,266,875.00        20,625,000.00   15,358,125.00
    4、投资收益汇回无重大限制
    5、投资收益本年发生数比上年发生数增加20,590,326.14元,增加比例为176,736.14%,原因为:出售法人股投资收益及对子公司投资收益增加。
    七、关联方关系及其交易:
    (一)存在控制关系的关联方情况:
    1、存在控制关系的关联方:
    (1)控制本公司的关联方:
公司名称                     注册地址         主营业务
太平洋机电(集团)  有限公司凯旋路554号  纺织机械、机电产品等

公司名称             与本公司关系    经济性质或类型   法定代表人
太平洋机电(集团)   大股东           国有企业          朱域弢
    (2)受本公司控制的关联方:
    详见附注四。
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
公司名称                              期初数                    增加数
太平洋机电(集团)有限公司           100,000.00                   ---
上海良基实业有限公司                   1,241.80                   ---
上海良基塑料制品有限公司                 318.00                   ---
上海良基建筑装饰工程公司                 250.00                   ---
上海奥依光电子有限公司                 3,200.00                   ---
上海良基机械有限公司                     150.00                   ---
上海良基房地产有限公司                 1,500.00                   ---
上海良基电脑印刷有限公司                 800.00                   ---
上海良基金属制品有限公司               1,000.00                   ---
海南良基投资发展有限公司                 300.00                   ---
上海良纺机件有限公司                      60.00                   ---
临海良纺纺织机械专件有限公司             590.51                   ---
上海普恩伊进出口有限公司               3,000.00                   ---
上海良纺纺织机械专件有限公司           2,200.00                   ---
上海逸杰信息科技有限公司                 200.00                   ---
上海良宙物资贸易有限公司                 218.00                   ---

公司名称                                       减少数           期末数
太平洋机电(集团)有限公司                     ---            100,000.00
上海良基实业有限公司                           ---              1,241.80
上海良基塑料制品有限公司                       ---                318.00
上海良基建筑装饰工程公司                       ---                250.00
上海奥依光电子有限公司                         ---              3,200.00
上海良基机械有限公司                           ---                150.00
上海良基房地产有限公司                         ---              1,500.00
上海良基电脑印刷有限公司                       ---                800.00
上海良基金属制品有限公司                       ---              1,000.00
海南良基投资发展有限公司                       ---                300.00
上海良纺机件有限公司                           ---                 60.00
临海良纺纺织机械专件有限公司                   ---                590.51
上海普恩伊进出口有限公司                       ---              3,000.00
上海良纺纺织机械专件有限公司                   ---              2,200.00
上海逸杰信息科技有限公司                       ---                200.00
上海良宙物资贸易有限公司                       ---                218.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化:(单位:万元)
企业名称                               期初数               本期增加
                                金额           %    金额               %
太平洋机电(集团)有限公司    26,234.23    46.31     ---             ---
上海良基实业有限公司           1,117.62       90     ---             ---
上海良基塑料制品有限公司         286.20       90     ---             ---
上海良基建筑装饰工程公司         250.00      100     ---             ---
上海奥依光电子有限公司         2,400.00       75     ---             ---
上海良基机械有限公司             135.00       90     ---             ---
上海良基房地产有限公司         1,500.00      100     ---             ---
上海良基电脑印刷有限公司         640.00       80     ---             ---
上海良基金属制品有限公司         700.00       70     ---             ---
海南良基投资发展有限公司         210.00       70     ---             ---
上海良纺机件有限公司              60.00      100     ---             ---
临海良纺纺织机械专件有限公司     490.51       83     ---             ---
上海普恩伊进出口有限公司       2,700.00       90     ---             ---
上海良纺纺织机械专件有限公司   1,870.00       85     ---             ---
上海逸杰信息科技有限公司         167.50    83.75     ---             ---
                                           100.0
上海良宙物资贸易有限公司         218.00              ---             ---
                                               0

企业名称                            本期减少              期末数
                                 金额       %             金额         %
太平洋机电(集团)有限公司       ---       ---       26,234.23     46.31
上海良基实业有限公司             ---       ---        1,117.62        90
上海良基塑料制品有限公司         ---       ---          286.20       100
上海良基建筑装饰工程公司         ---       ---          250.00       100
上海奥依光电子有限公司           ---       ---        2,400.00        75
上海良基机械有限公司             ---       ---          135.00        90
上海良基房地产有限公司           ---       ---        1,500.00       100
上海良基电脑印刷有限公司         ---       ---          640.00        80
上海良基金属制品有限公司         ---       ---          700.00        70
海南良基投资发展有限公司         ---       ---          210.00        70
上海良纺机件有限公司             ---       ---           60.00       100
临海良纺纺织机械专件有限公司     ---       ---          490.51        83
上海普恩伊进出口有限公司         ---       ---        2,700.00        90
上海良纺纺织机械专件有限公司     ---       ---        1,870.00        85
上海逸杰信息科技有限公司         ---       ---          167.50     83.75
                                                                   100.0
上海良宙物资贸易有限公司         ---       ---          218.00
                                                                       0
    (三)关联方交易:
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、向关联方采购货物:
    (1)交易规模:
                                          本年度                上年度
企业名称                                金额(元)             金额(元)
临海良纺纺织机械专件有限公司
                                    28,578,322.00          24,680,411.54
    (2)采购价格的确定:根据市场价格交易。
    3、向关联方销售货物:无
    4、关联方应收应付款项余额:
项目                                          年末金额(元)
                                          本年末            上年末
应收账款:
太平洋机电(集团)有限公司           5,922,012.40        10,822,593.10
其他应收款:
上海逸杰信息科技有限公司                 2,518.18                  ---
上海二纺机化纤成套设备有限公司           4,617.00                  ---
    5、其他关联方交易事项:
    为关联方提供担保情况详见附注八。
    八、或有事项:
    (一)已贴现或转让的商业承兑汇票形成的或有负债:无。
    (二)未决诉讼或仲裁形成的或有负债:
    2001年6月,东方汇理银行上海分行在香港起诉我司欠款纠纷,诉讼标的260.56万美元,香港高等法院以诉讼案第14569字受理,我司在香港应诉。应东方汇理银行上海分行要求,法院以简易程序审理。2001年11月30日,香港高等法院判决未支持东方汇理银行上海分行的诉讼请求。2001年12月13日,东方汇理银行上海分行提起上诉,2002年6月12日该上诉被驳回。后东方汇理银行上海分行请求无限期延期审理,法院同意。截止报告期,未有新的进展。鉴于上列情况,公司对此项涉诉事项未作预计负债处理。
    (三)截止2003年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债:
被担保单位                      担保金额           债务到期日
关联方:
海普恩伊进出口有限公司      4,000万元(注)   2004年12月

被担保单位                            对本公司的财务影响
关联方:
海普恩伊进出口有限公司                无重大影响
    注:公司第四届董事会第二十四次会议,于2003年10月22日以通讯方式召开,审议通过《关于为上海 普恩伊进出口有限公司贷款担保事项的议案》的决议,最高担保额4000万元。
非关联方:
上海界龙实业股份有限公司      1,000.00万元       2004年1月     无重大影响
           合计               5,000.00万元
    (四)无其他或有事项:
    九、承诺事项:
    (一)对外经济担保事项详见附注八。
    (二)无其他重大对外财务承诺事项。
    十、资产负债表日后事项:
    本公司对上海界龙实业股份有限公司1,000万元担保责任于2004年1月12日到期解除。此外无其他重大 资产负债表日后事项。
    十一、其他重要事项
    (一)委托理财
受托方                     委托金额        实际收益          实际收回金额
得恒证券有限责任公司       400万元       280,333.33          4,280,333.33
    注:系下属子公司上海奥依光电子有限公司委托理财,已于2003年3月全部收回。
    (二)其他重要事项:
    1、子公司上海良基房地产有限公司与被执行人上海民健实业总公司、江西省上饶毛纺织厂之间强制执行 案件情况:上海市第一中级人民法院已依法将江西省上饶毛纺织厂对江西饶球针织制品有限公司所投资的股 权、该厂在该公司的机器设备及该厂自有厂房、仓库(总面积为57,420平方米)进行了查封并将进一步拍卖 兑现。因考虑到该厂职工的安置及社会稳定问题,目前法院暂时中止了本案的执行,待上述问题协调完毕后, 我公司将向法院申请恢复执行。
    2、2001年3月公司诉新疆京城棉纺织厂设备欠款,案号(2001)虹经初字第293号。经一审法院判决: 新疆京城棉纺织厂支付本公司货款482.12万元。2002年8月,新疆京城棉纺织厂上诉本公司([2002]沪二中 民四[商]终字第405号)被驳回。目前,此案已由上海虹口法院委托新疆铁路中院执行,查封了部分机器设 备,并收到7.04万元,公司继续积极组织实施对法院执行的应收款催讨。
    3、湖南昇鑫高新材料股份有限公司欠我公司774.40万元设备款执行一案,因2003年6月23日,湖南省 临澧县人民法院受理了湖南昇鑫高新材料股份有限公司的破产申请,案号为:(2003)临二破字第12-4号, 故法院中止了本案的执行,我公司在规定期限内已向临澧县法院申报了上述债权,目前此案正在进一步处理之 中。
    十二、本年度公司的非经常性损益列示如下:
项    目                                                       金额(元)
(一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形
资产、其他长期资
                                                            14,704.010.94
产产生的损益
(二)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                        ---
(三)各种形式的政府补贴                                       118,635.68
(四)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                      ---
(五)短期投资损益,但经国家有关部门批准设立的有
经营资格的金融机
                                                                12,061.28
构获得的短期投资损益除外
(六)委托投资损益                                             280,333.33
(七)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产
减值准备后的其他
                                                               818,801.71
各项营业外收入、支出
(八)因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备                                                          ---
(九)以前年度已经计提各项减值准备的转回                     3,161,248.96
(十)债务重组损益                                                    ---
(十一)资产置换损益                                                  ---
(十二)交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益                                                        ---
(十三)比较财务报表中会计政策变更对以前期间
净利润的追溯调整数                                                    ---
(十四)中国证监会认定的符合定义规定的其他
非经常性损益项目                                                      ---
(十五)少数股东承担上述因素                                     7,689.26
(十六)所得税影响额                                        -2,363,075.70
合     计                                                   16,739,705.46
    核數師報告書
    致上海二紡機股份有限公司
    (於中華人民共和國註冊成立之股份有限公司)
    列位股東
    本核數師已審計了後附的第2頁至28頁財務報表。這些財務報表是按照國際財務報告準則編制的。 董事與核數師之各自責任
    貴公司之董事須對該等財務報表之真實、公允負責。並在編制報表過程中採納適當之會計政策及 遵循一貫性之原則。
    吾等核數師之職責為依據吾等之審計,對      貴公司的財務報表發表獨立之意見,並僅向整體股東 報告,而本報告不得用於其他用途。本行不會就本報告的內容向其他人士負上或承擔任何責任。 意見之基礎
    本核數師已依據國際審計準則進行審計工作,該等準則要求吾等計劃及進行審核工作時,就該等 財務報表是否存有重大錯誤的陳述,作出合理的確定。審核工作範圍包括以抽查方式查核與財務報表所載 數額及披露事項有關的依據,亦包括評估管理階層於編制該等財務報表時所使用的會計原則和所作的重大 估計及財務報表的整體列報。
    為了獲得本核數師認為必需的所有資料與資訊,吾等策劃和進行審計工作以獲得充分的證據,就 該等財務報表是否存有重要錯誤陳述,作出合理的確認。在形成審計意見的過程中,吾等還對財務報表中 的全部提供的資料進行了評估。吾等相信,本核數師的審計工作已為下列意見建立了合理的基礎。 核數之意見
    我們認為,上述的財務報表均真實與公允地反映      貴集團於二零零三年十二月三十一日的財政狀 況及   貴集團截至該日止年度的營運結果和現金流量。
    浩華會計師事務所                                         香港灣仔
    香港執業會計師                                           港灣道18號
                                                             中環廣場
    二零零四年四月十五日
                                                             2001室
    陳錦榮
    執業證書號碼P02038
    綜合利潤表
    截至二零零三年十二月三十一日止年度
                                                   2003              2002
                                    附註     人民幣千元        人民幣千元
營運收入                              4       1,023,517           741,610
營運成本                                      (833,392)         (582,494)
營運淨利潤                                      190,125           159,116
其他收入                              5          27,469            18,441
銷售和管理費用                                (180,941)         (135,534)
物業、廠房及設備減值損失                        (3,687)          (42,154)
主營業務溢利   /(虧損    )            6          32,966             (131)
財務費用                              7        (15,887)          (24,854)
應佔不合併附屬公司及聯營公司溢利                    208               447
稅前溢利   /(虧損   )                            17,287          (24,538)
稅項                                 8(a)       (6,315)           (3,301)
稅後溢利   /(虧損   )                            10,972          (27,839)
少數股東損益                                       (79)           (1,784)
股東應佔盈利   /(虧損    )                       10,893          (29,623)
基本每股盈利   /(虧損    )            9     人民幣0.019     人民幣(0.052)
    綜合財務報表附註第8至28頁。
    綜合資產負債表
    二零零三年十二月三十一日
                                                  2003             2002
                                   附註    人民幣千元       人民幣千元
非流動資產
物業、廠房及設備                     10        595,518          621,373
在建工程                             11          2,569           11,094
商譽                                 12            428              488
負商譽                               13           (967)          (1,105)
應佔不合併附屬公司及聯營公司權益     14         11,331           19,572
其他投資                             15         47,613           53,489
                                               656,492          704,911
流動資産
短期投資                             16            493              950
存貨                                 17        406,125          257,757
應收賬款與票據                                 161,105           85,184
其他應收款、預付款及待攤費用                    41,097           19,145
應收關聯公司款                     23(b)         5,929           10,822
其他可收回稅金                                  28,102           11,636
現金及銀行存款                                 122,516          172,995
                                               765,367          558,489
流動負債
銀行借款                             18        219,000          270,711
應付賬款與票據                                 259,539          120,596
其他應付款與預提費用                            46,219           31,753
預收賬款                                       226,491          178,511
應付關聯公司款                     23(c)             -            1,838
應交稅金                                         2,534            1,921
                                               753,783          605,330
流動資產  /(負債   ) 淨額                       11,584          (46,841)
總資產減流動負債                               668,076          658,070
    綜合資產負債表   ( 續)
    二零零三年十二月三十一日
                                                2003                2002
                         附註             人民幣千元          人民幣千元
總資產減流動負債                             668,076             658,070
非流動負債
長期銀行借款              18                 (4,083)             (4,083)
少數股東權益                                (18,962)            (19,849)
                                             645,031             634,138
股本                      19                 566,449             566,449
儲備                      20                  78,582              67,689
股東權益合計                                 645,031             634,138
    該綜合財務報表已於二零零四年四月十五日獲董事會批准與授權公開。
    郑元湖                                             梅建中
    董事                                               董事
    綜合財務報表附註第8至28頁。
    綜合股東權益變動表
    截至二零零三年十二月三十一日止年度
                                                           儲備
                                                             法定盈餘
                                        股本    資本公積       公積金
                                  人民幣千元  人民幣千元  人民幣千元
                                     (附註19)  (附註20(b)) (附註20(c))
於2001年12月31日之餘額
                                      566,449     262,613     143,831
- 原報告之餘額
                                            -           -           -
- 重新表述2000年盈餘公積
- 以前年度追溯調整
                                            -           -           -
(附註21(a))
- 以前年度追溯調整
                                            -           -           -
(附註21(b))
於2001年12月31日之
                                      566,449     262,613     143,831
重編餘額
                                            -           -           -
本年虧損
                                            -           -         485
分撥至盈餘公積
                                            -           -   (141,612)
彌補虧損
                                            -         (15)          -
其他
於2002年12月31                        566,449 262,598           2,704
日之結餘
                                            -           -           -
本年溢利
                                            -           -       2,380
分撥至盈餘公積
損(     20(b))                              -   (232,819)           -
彌補虧    附註
2003    12    31                      566,449      29,779       5,084
於      年    月   日之結餘

                                                 儲備
                                        法定    任意盈餘 (累積虧損)/
                                      公益金      公積金未分配利潤
                                 人民幣千元  人民幣千元  人民幣千元
                                  (附註20(d)) (附註20(c))
於2001年12月31日之餘額
                                       1,097      19,526    (316,763)
- 原報告之餘額
                                           -     (20,352)      20,352
- 重新表述2000年盈餘公積
- 以前年度追溯調整
                                           -         826        (826)
(附註21(a))
- 以前年度追溯調整
                                           -           -     (12,977)
(附註21(b))
於2001年12月31日之
                                       1,097           -    (310,214)
重編餘額
                                           -           -     (29,623)
本年虧損
                                         243           -        (728)
分撥至盈餘公積
                                           -           -      141,612
彌補虧損
                                           -           -            -
其他
於2002年12月31                         1,340           -    (198,953)
日之結餘
                                           -           -       10,893
本年溢利
                                       1,190           -      (3,570)
分撥至盈餘公積
損(     20(b))                             -           -      232,819
彌補虧    附註
2003    12    31                       2,530           -       41,189
於      年    月   日之結餘

                                                   儲備
                                          合計                     合計
                                    人民幣千元              人民幣千元
於2001年12月31日之餘額
                                        110,304                 676,753
- 原報告之餘額
                                              -                       -
- 重新表述2000年盈餘公積
- 以前年度追溯調整
                                              -                       -
(附註21(a))
- 以前年度追溯調整
                                       (12,977)                (12,977)
(附註21(b))
於2001年12月31日之
                                         97,327                 663,776
重編餘額
                                       (29,623)                (29,623)
本年虧損
                                              -                       -
分撥至盈餘公積
                                              -                       -
彌補虧損
                                           (15)                    (15)
其他
於2002年12月31                           67,689                 634,138
日之結餘
                                         10,893                  10,893
本年溢利
                                              -                       -
分撥至盈餘公積
損(     20(b))                                -                       -
彌補虧    附註
2003    12    31                         78,582                 645,031
於      年    月   日之結餘
    綜合財務報表附註第8至28頁。
    綜合現金流量表
    截至二零零三年十二月三十一日止年度
                                                       2003         2002
                                               人民幣千元      嗣駧徘г?
經營活動
稅前及應佔不合併附屬公司及聯營公司前溢利/(虧損)                   17,079
                                                   (24,985)
調整:
股利收入                                              (672)      (2,788)
利息收入                                             (1,281)     (1,953)
利息費用                                             15,565       23,995
折舊                                                 47,821       56,931
物業,廠房及設備減值準備                               3,747       42,154
其他投資減值準備                                        876            -
短期投資減值準備(沖回)/計提                             (65)          21
壞賬準備計提   /(沖回)                                7,096        (424)
出售短期投資利潤                                      (292)        (454)
出售其他投資利潤                                    (15,358)        (49)
清算或出售聯營公司(利潤)/虧損                        (2,234)       2,081
出售附屬公司利潤                                          -         (21)
處置物業、廠房及設備淨損失                              593       13,811
商譽攤銷                                                 60           61
確認負商譽收益                                        (364)        (364)
營運資本變動前的現金流量                             72,571      108,016
存貨增加                                          (148,368)     (35,069)
應收賬款及票據之增加                                (79,999)    (39,873)
其他應收稅金之增加                                  (16,602)     (3,666)
應收聯營及關連公司之減少                              4,893        2,300
其他應收款及預付款(增加)/減少                       (21,778)      55,179
應付賬款及票據增加/(減少)                           138,296     (29,551)
預收賬款之增加                                       47,980            -
其他應付款及預提費用之增加                           14,433        2,579
應付聯營及關連公司款之減少                           (1,838)    (14,384)
轉出資本公積                                              -         (15)
經營活動產生的現金                                    9,588       45,516
支付利息                                            (15,565)    (23,995)
支付所得稅                                           (4,711)     (3,284)
經營活動(使用      )/ 產生之淨現金                  (10,688)      18,237
    綜合現金流量表   ( 續)
    截至二零零三年十二月三十一日止年度
                                                  2003              2002
                                      附註 人民幣千元       人民幣千元
投資活動
增購附屬公司佔有股權                              (218)                -
購買不合併附屬公司                                (500)                -
購買聯營公司                                      (500)           (4,237)
清算或出售聯營公司之收入                         7,774             5,644
出售長期投資之收入                              20,358               353
購買物業、廠房及設備和在建工程                 (20,267)         (48,301)
購買短期投資                                    (4,000)        (135,737)
出售短期投資之收入                               4,814           154,944
出售物業、廠房及設備及在建工程之收入             2,483            35,438
出售附屬公司之收入                                   -            (1,659)
新合併附屬公司                         22          467                 -
已收股利                                         1,183             3,108
所得利息                                         1,281             1,953
投資活動產生的淨現金                            12,875            11,506
融資活動
償還銀行借款                                  (640,811)        (660,373)
短期銀行借款增加                               589,100           583,852
支付少數股東股利                                  (955)            (742)
融資活動使用的淨現金                           (52,666)         (77,263)
現金及銀行存款之淨減少                         (50,479)         (47,520)
現金及銀行存款年初結存數                       172,995           220,515
現金及銀行存款年末結存數                       122,516           172,995
    綜合財務報表附註第8至28頁。
    綜合財務報表附註
    1. 公司基本經營情況及編制基準
    上海二紡機股份有限公司( 以下簡稱“本公司”) 於一九二三年在中華人民共和國( 以下簡稱“中國”) 建廠,主要從事紡織機械製造業。本公司的A股股票及B股股票分別在1992年3 月及7 月於上海證券交易所上市。於2003 年12 月31 日,其主要附屬公司的詳細資料列示於會計報表附註27 中。
    2. 主要會計政策
    本集團的綜合財務報表是按國際財務報告準則進行編制的。本集團同時編制的中國法定財務報表是按適用於中華人民共和國會計準則及法規而編制的。本集團根據國際財務報告準則和中國會計準則編制的經營成果及股東權益調整表已列示於附註29 中。所採用的主要會計政策如下:
    (a) 綜合財務報表
    本集團的綜合會計報表合併了本公司和控股附屬公司的會計報表。本公司開始或終止對一個經濟實體的控股,該經濟實體的經營成果從控股開始日期納入綜合會計報表或從控股終止日期開始不再納入綜合會計報表。
    本集團內部之重大交易及結餘均於綜合計算時全部抵銷。
    (b) 附屬公司
    附屬公司即本公司可以控制其財務和經營結果進而從它的經營活動中獲取利益。
    (c) 聯營公司
    聯營公司係指除了附屬公司及合作聯營公司以外的本公司對其有重大影響的公司。重大影響即本公司能夠參與但並非控制聯營公司的財務及經營決策。
    在綜合資產負債表中,聯營公司的權益按照本集團應佔聯營公司之淨資產加/ 減收購時未被扣除攤銷之溢價或折讓入賬。
    2. 主要會計政策( 續)
    (d) 商譽
    商譽是指集團對附屬公司及聯營公司所支付之購買價超出所購可分割淨資產之公平價值之差額。購買時獲得的商譽作為無形資產列示,並用直線攤銷法在最佳估計使用年限10 年中平均攤銷。
    若產生負商譽,即收購當日可分割淨資產之公平價值高於付出的收購報酬之差額視為遞延收入以直線法按最佳估計使用年限10 年時間確認為收入。
    商譽之賬面淨值需每年評估並在認為有必要時記為永久性減值準備。
    在出售附屬公司或聯營公司時,任何於以前作為集團儲備變動之應佔商譽於計算出售利潤或虧損時包括在內。
    (e) 其他投資
    其他投資按交易發生時所發生之實際成本計價。
    在期後各報表日,如管理層有明確意圖和能力將持有投資至到期日( 持有至到期日債劵),則以攤銷及計提減值準備後的成本計價。購買持有至到期日債劵時獲得的折價與溢價的每年度攤銷額與其他應收投資收益在債劵的有效期限內一并計算收益,以確認在投資期限內每期均能獲取固定的投資收益。
    除持有至到期日債劵以外其他的投資,均定義為為交易或可供出售而持有的投資,在以後各資產報表日以市場之公允價值計價。為交易而持有的証劵,其未確認的收益和虧損均計入當期損益。為可供出售而持有的投資,其未確認的收益和虧損直接計入權益,直至証劵被處置或有減值情況發生,則前期計入權益的累計收益及虧損計入當期損益。為可供出售而持有的投資如無活躍市場價格時,其公允價值乃參考同類金融工具的市場價格或採用現金流量模型計算。對於公允價值不能可靠計量的可供出售之投資均以成本減減值準備列示。
    2. 主要會計政策( 續)
    (f) 物業、廠房及設備及折舊
    物業、廠房及設備按成本減累計折舊及累計減值損失計價。資產的原始成本包括購買價格及將該項資產達到可供使用的狀態和地點所需要支付的直接可歸屬成本。物業、廠房及設備達到可供使用的狀態和地點後的相關後續支出( 如維修保養費用等),如果由此可能流入本公司的未來經濟利益超出了原先估計的績效標準,則應增加這些資產的賬面價值。此外的任何其他後續支出都應在發生的當期確認為費用。物業、廠房及設備退廢或處置時,沖銷其相關成本、累計折舊及累計減值損失,形成的任何收益或虧損將列入本年度利潤表。
    折舊係按物業、廠房及設備原值減去估計殘值後,在估計使用年限內按直線法計提。主要折舊年率如下:
建築物                                                   2.1%至    3.2%
廠房、機械及汽車                                            4.8%至  12%
傢俱、固定裝置及其他                                        4.8%至  12%
    (g) 在建工程
    在建工程表示建築物、廠房及其他固定資產尚在構建之中,並以成本列示。其成本包括構建物業、廠房及設備發生的直接成本,也包括在構建期間發生的利息費用、安裝調試費和相關借入資金的匯兌損益。當物業、廠房及設備達到預計可使用狀態後,利息費用應停止資本化。當資產構建完成準備投入使用時,即使由中華人民共和國授權發行的相關委託證書被延誤,在建工程應全部轉入物業、廠房及設備。
    (h) 待售開發房地産
    用於出售或在建的物業按成本與可變現淨值孰低列示。其成本包括購買價格、土地使用權,在建期間發生的發展成本、相關利息費用和借入資金的外幣折算差額。可變現淨值是根據在資產負債表日以後的正常商業情況下出售該物業所得到的收入或根據最普通的市場條件計算的經營估計所得出的。
    開發房地產以成本扣除任何減值準備列示。開發房地產包括作銷售及持作投資用途發展中物業之成本包括土地成本、構建成本、利息費用和其他本集團支付之發展開支。
    2. 主要會計政策( 續)
    (i) 存貨
    存貨包括原材料、在產品和產成品。存貨以成本與可變現淨值孰低列示。成本包括直接材料和勞務成本以及在使存貨和在產品達到可使用狀態前所發生的加權平均營業費用。可變現淨值由公司管理層估計,根據出售價格扣除全部完工成本和銷售所發生的支出計算。
    低值易耗品及其備件以成本扣除減值準備列示。
    (j) 應收賬款
    應收賬款以預計可變現值入賬。在查閱年末重大未收回賬項時,須計提存疑呆賬準備。壞賬則已在其被發現年度沖銷。
    (k) 現金及現金等價物
    在現金流量表中,現金及現金等價物包括現金、銀行存款、在銀行及財務公司之 存款扣除銀行透支款。在綜合資產負債表中,銀行透支款包括在流動負債的借款中。
    (l) 經營租賃
    經營租賃係指與一項資產的所有權有關的風險及報酬仍歸屬出租人所有的租賃。此等經營租賃之租金於有關租賃期內以直線法確認為利潤表中的一項費用。在經營租賃中取得的收益應在租賃期內按直線法預以確認,並沖減當期之租賃費用。
    (m) 退休金責任
    根據政府有關部門對定額退休金的有關規定,本公司及附屬公司必須支付標準薪金的22.5%作為其僱員的退休金。該退休金在綜合利潤表中反映。
    (n) 外幣換算
    本集團一貫以人民幣作為記賬本位幣。本年以外幣為單位的交易按交易當天中國人民銀行公佈的市場匯率換算為人民幣入賬。
    以外幣為單位列示的貨幣性資產和負債均按資產負債表日中國人民銀行公佈的市場匯率換算成人民幣。外幣匯兌差異已包括在綜合利潤表中。
    2. 主要會計政策( 續)
    (o) 金融資產和負債
    投資和應收賬款乃是分別按上文附註2 (e) 和(j) 所述之準則以賬面價值列示。其他金融資產與負債都以成本列示。
    (p) 收入的確認
    (i) 營業收入是於產品所有權轉移時確認,這一般發生在商品送出及獲得客戶接受之時。
    (ii) 利息收入以未提取之本金及適用利率按時間比例基準計算。
    (iii) 房產銷售收入之入賬乃按房產建築已經完工或相關文件已經批准孰遲為基準。這段時間之前所收的有關款項皆確認為預收貨款。
    (q) 遞延稅項
    遞延稅項乃採用資產負債表的負債法計提,該法係按財務報告計算的資產與負債與按稅法計算的資產與負債之間重大的臨時性差異計算。所有引至臨時性差異之遞延所得稅負債均予以確認。遞延所得稅資產,除可合理估計未來有足夠的應納稅所得用來抵扣該項遞延稅項資產外,不予確認。
    (r) 資產減值
    如有現象表明物業、廠場及設備、無形資產、對聯營公司之投資、對合作聯營公司之投資以及長期投資的賬面價值不能回收時,本集團將對其減值進行評估。賬面價值超過可回收金額之部分將被認列為資產減值損失記入年度費用。可收回金額為資產的銷售淨價與其使用價值中較高者。銷售淨價是資產在正常交易中的市場價格扣除處置費用後的金額。使用價值指預期從資產的持續使用和使用壽命結束時的處置中形成的估計未來現金流量的現值。如果資產存在可能減值的現象,應估計單個資產的可回收金額。如果不可能估計單個資產的可回收價值,則企業應確定現金為出單位資產的可回收金額。
    若有現象表明上述減值損失不再存在或已減少,則應回轉以前年度認列的該項減值損失計入當年度收益。
    (s) 政府補貼
    政府補貼收入在補貼已收到及獲取與之相關條件符合的合理依據時以公允價值予以確認。當此補助與費用相關時,它在此期間被確認為一項收入,並使之與其成本配比。當此補助與資產相關時,其公允價值應減少至此資產的賬面價值。
    2. 主要會計政策( 續)
    (t) 或有事項
    或有負債不在合併財務報表內予以確認。除非含有經濟利益的資源流出的可能性極小,否則或有負債應在財務報表附註中披露。
    或有資產不在合併報表中予以確認。但是當或有資產的經濟利益很可能流入時,才在綜合財務報表附註中披露。
    (u) 關聯方
    如果在財務或經營決策中,一方有能力直接或間接地控制另一方或對另一方施加重大影響,則認為雙方具有關聯的。
    3. 分部訊息
    (a) 基本報告- 行業分部
    2003 年,本集團90%以上之產品及資產淨值為製造和銷售紡織機械和相關配件所得。
    (b) 次級報告- 地區分部
    下列報表為截至2003 年12 月31 日止年度有關地區分佈之收入:
                          2003                                     2002
                    人民幣千元                               人民幣千元
國內收入               800,950                                  617,193
國外收入               226,213                                  127,399
主營業務稅金及附加     (3,646)                                  (2,982)
                     1,023,517                                  741,610
    本集團主要資產均在中華人民共和國境內,所以本年度並未按地區劃分之資產及支出進行分佈資料分析。
    4. 營運收入
    營運收入包括銷售毛利和對客戶提供的勞務扣除增值稅和銷售折讓與退回。
    5. 其他收入
                                           2003                     2002
                                     人民幣千元               人民幣千元
出售其他投資利潤                         15,358                       49
租金淨收入                                3,273                    5,591
清算或出售聯營公司之利潤                  2,234                        -
其他                                      1,663                    1,833
原材料銷售淨收入                          1,660                      289
銀行利息收入                              1,281                    1,953
出口代理收入                                844                       25
其他投資收益                                672                    2,788
短期投資收益                                292                      454
補貼收入                                    119                      523
短期投資減值準備沖回                         65                        -
賠償及罰款收入                                8                      540
長期應付款撇銷                                -                    2,825
匯兌溢利                                      -                    1,186
投資減值準備沖回                              -                      259
四技收入                                      -                      126
                                         27,469                   18,441
    6. 主營業務溢利/ ( 虧損)
                                                  2003              2002
                                            人民幣千元        人民幣千元
主營業務溢利/(虧損)已扣除/(計入)下列各項:
物業、廠房及設備折舊                            47,821            56,931
商譽的攤銷                                          60                61
員工成本
-工資及職工福利                                 71,450            53,671
-法定統籌退休金                                  7,039             6,549
壞賬準備計提/(沖回)                              7,096             (424)
物業、廠房及設備減值損失                         3,747            42,154
存貨跌價準備(沖回)/計提                        (1,247)                77
其他投資減值準備計提/(沖回)                        876             (259)
物業、廠房及設備及在建工程清理淨損失               593            13,811
確認負商譽之收入                                 (364)             (364)
    7. 財務費用
                                          2003                      2002
                                    人民幣千元                人民幣千元
銀行貸款利息費用                        15,565                    23,995
其他                                       139                       859
                                        15,704                    24,854
淨匯兌損失                                 183                         -
                                        15,887                    24,854
    8. 稅項
    (a) 計入綜合利潤表中的稅項爲:
                                          2003                      2002
                                    人民幣千元                人民幣千元
本年度稅項                               5,103                     2,811
應佔不合併附屬公司及聯營公司之稅項       1,212                       490
                                         6,315                     3,301
    中華人民共和國的所得稅計算是根據中國相關稅收條例與規定,以預計可得的本年利潤為基礎計算得出。本公司於2003 年被確認為上海市高新技術企業,所適用的所得稅稅率爲15% ( 2002: 33% )。適用於附屬公司的所得稅稅率爲15% - 33%。
    (b) 遞延稅項
    公司董事認為遞延稅項資產產生的臨時性差異具有不確定性,因此該財務報表未確認遞延稅項。
    9. 每股盈利/ ( 虧損)
    每股盈利/ ( 虧損) 是依據本年度股東應佔綜合盈利約人民幣10,893,000 元( 2002 年:虧損人民幣29,623,000 元) 及已發行的566,449,189 股( 2002 年:566,449,189 股) 計算。
    10. 物業、廠房及設備
                                    建築物   傢俱、固定裝置及其他
                                  人民幣千元        人民幣千元
原值:
2003年1月1日結存                     523,227             8,410
添置                                     146               308
轉自在建工程                          10,044                 -
出售或清理                             (922)             (534)
重分類                              (10,985)               (3)
2003年12月31日結存                   521,510             8,181
累計折舊及減值準備:
2003年1月1日結存                     126,614             4,726
本年折舊                              12,353               418
出售轉出                               (312)             (233)
轉自在建工程之減值準備                 1,079                 -
減值準備                                   -                 -
2003年12月31日結存                   139,734             4,911
賬面淨值:
2003年12月31日年末餘額               381,776             3,270
2003年1月1日年末餘額                 396,613             3,684

                                    廠房、機械及汽車        總數
                                    人民幣千元         人民幣千元
原值:
2003年1月1日結存                    601,258                 1,132,895
添置                                  4,797                     5,251
轉自在建工程                         20,437                    30,481
出售或清理                         (14,481)                  (15,937)
重分類                               10,988                         -
2003年12月31日結存                  622,999                 1,152,690
累計折舊及減值準備:
2003年1月1日結存                    380,182                   511,522
本年折舊                             35,050                    47,821
出售轉出                           (12,312)                  (12,857)
轉自在建工程之減值準備                5,860                     6,939
減值準備                              3,747                     3,747
2003年12月31日結存                  412,527                   557,172
賬面淨值:
2003年12月31日年末餘額              210,472                   595,518
2003年1月1日年末餘額                221,076                   621,373
    於2003年12月31日,本集團不可撤銷的未來應收經營租賃收入:
                              2003                                2002
                        人民幣千元                          人民幣千元
一年以內                    13,280                               8,680
二至五年(包括首尾兩年)      16,291                              11,574
五年以上                     7,246                               8,437
                            36,817                              28,691
    11. 在建工程
                            2003                                     2002
                      人民幣千元                               人民幣千元
成本:
1月1日結存                31,010                                  133,527
增加                      15,017                                   25,985
出售/處理                     -                                  (85,636)
轉入物業、廠房及設備    (30,481)                                 (42,866)
12月31日結存              15,546                                   31,010
減值準備:
1月1日結存                19,916                                   79,611
出售/處理轉出                 -                                  (51,325)
轉入物業、廠房及設備     (6,939)                                  (8,370)
12月31日結存              12,977                                   19,916
賬面淨值                   2,569                                   11,094
    12. 商譽
                                                             人民幣千元
成本:
2003年1月1日及12月31日結存                                          610
累計攤銷:
2003年1月1日結存                                                    122
本年度商譽攤銷                                                       60
2003年12月31日結存                                                  182
賬面淨值:
2003年12月31日結存                                                  428
2003年1月1日結存                                                    488
    13. 負商譽
                                                              人民幣千元
成本:
2003年1月1日及12月31日結存                                         1,381
累計攤銷:
2003年1月1日結存                                                     276
本年度商譽攤銷                                                       138
2003年12月31日結存                                                   414
賬面淨值:
2003年12月31日結存                                                   967
2003年1月1日結存                                                   1,105
    14. 應佔不合併附屬公司及聯營公司權益
                                2003                                2002
                          人民幣千元                          人民幣千元
應佔不合併附屬公司淨資產       9,511                              13,060
應佔聯營公司淨資產             1,820                               6,512
                              11,331                              19,572
    於2003 年12 月31 日對不合併附屬公司及聯營公司投資的詳細資料如下:
                                      2003                  2002
                                持有的股權比例         持有的股權比例
公司名稱
                           直接%           間接%      直接%       間接%
*上海逸杰信息科技有限公司    84               -        84         -
*海南良基投資發展有限公司    70               -        70         -
*上海良紡機件有限公司        85              15        85        15

公司名稱
                                             主要業務
*上海逸杰信息科技有限公司                    電腦及軟體銷售
*海南良基投資發展有限公司                    工業投資物業管理
*上海良紡機件有限公司                        紡織機械及零配件的銷售
                                             及安裝
    14. 應佔不合併附屬公司及聯營公司權益( 續)
                                              2003            2002
                                        持有的股權比例    持有的股權比例
公司名稱                            直接%           間接%  直接%  間接%
上海良基物資有限公司                   30               -     30      -
上海賽密科致冷器有限公司               49               -     49      -
太平洋紡織機械成套設備有
限公司                                 20               -     20      -
*臨海良紡紡織機械專件有限
公司                                    -              83      -     83
上海良聯物業管理有限責任
公司                                    -              50      -     50
*二紡機化纖成套設備有限公
司                                     20              80      -      -
山東良基紡織機械有限公司               50               -      -      -

公司名稱                                                        主要業務
上海良基物資有限公司                                            批發零售
上海賽密科致冷器有限公司                        生產及加工半導體致冷器件
太平洋紡織機械成套設備有
限公司                                            紡織機電成套設備及配件
                                                            的銷售及安裝
*臨海良紡紡織機械專件有限
公司                                                            羅拉製造
上海良聯物業管理有限責任
公司                                                            物業管理
*二紡機化纖成套設備有限公
司                                                          未開始經  營
山東良基紡織機械有限公司                                    紡織機械銷售
    *註: 以上不合併附屬公司的財務報表對集團並未存在重大影響,故未有併入合併財務報表內。集團對該不合併附屬公司的投資以權益法計算。
    15. 其他投資
                                                2003               2002
                                          人民幣千元         人民幣千元
非上市公司投資,按成本值                          71                 71
中國境內非上市公司之法人股,按成本值           6,120              9,160
中國境內上市公司之非流通法人股,按成本值      42,298             44,258
                                              48,489             53,489
減:減值準備                                   (876)                  -
                                              47,613             53,489
    16. 短期投資
                                2003                                 2002
                          人民幣千元                           人民幣千元
上市國家債券投資,按市值         493                                  950
    17. 存貨
                       2003                                       2002
                 人民幣千元                                 人民幣千元
發展中物業            2,203                                      3,541
原材料               69,711                                     67,727
在產品              198,649                                    115,730
產成品              135,562                                     70,759
                    406,125                                    257,757
    18. 銀行借款
                                                2003        2002
                                          人民幣千元  人民幣千元
銀行借款
-有抵押                                        3,600      10,000
-無抵押                                      219,483     264,794
                                             223,083     274,794
減:一年之內到期之借款(列示於流動負債中)   (219,000)   (270,711)
於一年以後到期之借款(列示於非流動負債中)       4,083       4,083
    截止2003 年12 月31 日,集團以原值約人民幣3,526,000 的出口可退進項稅額向銀行抵押取得借款。
    該等銀行借款利率由年息5.04% 至8%不等( 2002 年:2.96% 至8% 不等)。
    19. 股本
   於2003 年12 月31 日,股東包括人民幣普通股(“A 股”) 及境內上市外資股(“B 股”).“A”股及“B”股在各方面均享有同等之權利和義務。
   股本結構如下:
                           2003                          2002
                     股數  人民幣千元                股數  人民幣千元
註冊          566,449,189     566,449         566,449,189     566,449
已發行並繳足
國有股        262,342,309     262,342         262,342,309     262,342
A股            71,181,880      71,182          71,181,880      71,182
B股           232,925,000     232,925         232,925,000     232,925
              566,449,189     566,449         566,449,189     566,449
    20. 儲備
    儲備之變動已列示於綜合股東權益變動表。
    (a) 根據相關的中華人民共和國法規和公司現行章程,公司稅後溢利應按照以下順序進行分配:
    (i) 彌補累計虧損
    (ii) 10% 轉入法定盈餘公積金。當該項公積金金額累計達到實收資本的50% 可以停止提取。
    (iii) 5% 至10% 轉入法定公益金。
    (iv) 根據股東會議中所批准,轉入任意盈餘公積金。
    (v) 向股東派發股息。
    法定盈餘公積金及法定公益金須按中國會計準則及規定計算的稅後利潤提取。
    20. 儲備( 續)
    (b) 資本公積
    依據本公司之公司章程規定,下列專案應記入資本公積金:
    (i) 股票發行超過票面額的溢價部分;
    (ii) 資產重估增值的部分;
    (iii) 其他依據公司章程及中國有關規定的專案。
    資本公積金可用於彌補以前年度虧損或增加股本。
    股本溢價為法人股面值從發起人換取淨資產而產生的股本溢價及發行B 股之總發行收入超票面值,並扣除承銷傭金,開辦費以及仲介機構費用後的淨額。
    根據股東大會於2003 年5 月19 日之決議,以資本公積金額約人民幣232,819,000元彌補累計虧損。
    (c) 法定盈餘公積金和任意盈餘公積金
    根據中華人民共和國有關法規,法定盈餘公積金和任意盈餘公積金可用於彌補虧損或轉增資本。除了彌補虧損外,在使用法定盈餘公積金後,其餘額不得少於註冊資本25%。
    (d) 法定公益金
    根據中華人民共和國有關法規,法定公益金只能用於構建員工福利設施的資本性支出。本集團擁有此等福利設施的所有權。除非公司清算,法定公益金不能分配給股東。
    (e) 利潤分配
    根據相關的中華人民共和國法規和公司現行章程,公司的利潤分配需按照中華人民共和國會計準則與按照國際財務報告準則編制的財務報表兩者中較低者為分配基準。
    根據中華人民共和國法定財務報表,截止2003 年12 月31 日,留存利潤的總額約為人民幣4,205,000 元( 2002 年:累計虧損人民幣235,858,000 元)。
    21. 以前年度調整
    (a) 2001 年以前,公司對附屬公司的未確認的投資損失在合併報表計入法定盈餘公積。於2001年12 月31 日,公司的法定盈餘公積包含了未確認的附屬公司投資損失人民幣826,000 元。追溯調整將其調整為在發生期間確認的損失。
    (b) 公司就於1999 年應付在建工程款的糾紛於2002 年度內達成和解並同意另支付工程款人民幣12,977,000 元。惟公司的以前年度報表並未有反映此事項,故導致非流動資產內的在建工程和流動負債內的其他應付款都少計了該金額。2001 年的餘額將進行以前年度調整。
    於2001 年,對以上所述之在建工程計提了減值準備,以反映董事對該資產估計的可回收金額。上述的在建工程重新表述金額亦全數計提減值準備。因此,對在建工程增加而計提的減值準備將進行以前年度調整。
    22. 綜合現金流量表註釋
    由2003 年1 月1 日開始,集團新增合併一間以前年度不合併附屬公司─良宙物資貿易有限公司。該附屬公司的資產和負債列示如下:
                                                             人民幣千元
應收賬款值                                                        3,055
預付賬款                                                            134
銀行存款及現金                                                      467
其他流動負債                                                       (22)
應付賬款                                                          (647)
應交稅金                                                          (221)
其他應交稅金                                                      (136)
                                                                  2,630
新合併之淨現金流入
銀行存款及現金                                                      467
    23. 關聯方交易
    (a) 本會計年度,本集團在正常業務情況下,按市場價格,與關聯公司進行了下列的重大交易:
                           2003                                      2002
                     人民幣千元                                人民幣千元
向關聯公司售貨                -                                    24,036
從關聯公司購貨           28,578                                    31,324
    (b) 應收關聯公司款不設抵押,利息,並且無固定償還期限。
    (c) 應付關聯公司款不設抵押,利息,並且無固定償還期限。
    (d) 董事酬金
    截至2003 年12 月31 日止年度,支付了人民幣約867,000 元( 2002 年:879,000 元) 酬金予董事。
    24. 承擔
    (a) 截止2003 年12 月31 日,本集團並無重大資本承擔事項。
    (b) 於結算日,本集團有以下不可撤銷的經營租賃支出承擔:
                              2003                                   2002
                        人民幣千元                             人民幣千元
一年以內                       442                                    715
二至五年(包括首尾兩年)         569                                  1,169
五年以上                     3,286                                  2,004
                             4,297                                  3,888
    25. 或有負債
    (a) 截止2003 年12 月31 日,本集團為第三方之銀行借款人民幣5,000,000 元( 2002:人民幣36,700,000 元) 提供擔保。
    (b) 貼現票據
    截至2003 年12 月31 日止,本集團已背書轉讓的匯票約共人民幣91,693,000 元( 2002 年:無)。
    (c) 訴訟
    在2001 年,東方匯理銀行上海分行於香港法院對本集團提出起訴,追討欠款約人民幣21,569,000 元 2,606,000 美元)。董事認為本集團對該銀行從來不存在任何欠款並反對起訴。分別於2001 年11 月30 日及2002 年6 月12 日,法院已判決並駁回上海分行的訴訟請求。截至2004 年4 月15 日,法院應東方匯理銀行請求對該訴訟無限期延期審理。
    於2003 年3 月本公司追討一應收賬款金額約為人民幣5,497,000 元,最終法院判決可收回金額約為人民幣4,821,000 元。但至本報告日,收回之金額只為人民幣約70,000 元,本公司已計提壞賬準備約人民幣3,425,000 元。
    26. 退休金計劃
    本集團參與由上海市政府所安排的定額供款退休金計劃。本集團有責任每年支付標準工資的22.5% 作為退休金。本集團該年度繳納的退休金總額為人民幣7,039,000 元( 2002 年:人民幣6,549,000 元)。
    27. 主要的附屬公司
    於2003 年12 月31 日,本集團持有以下主要附屬公司之投資,此等均爲於中國成立之非上市企業:
                                            2003               2002
                                        持有的股權比例     持有的股權比例
公司名稱                              直接%     間接%     直接%  間接%
上海良基房地産有限公司                  100         -       100      -
上海良基金屬製品有限公司                 70         -        70      -
上海良基實業有限公司                     90         -        90      -
上海良基塑料製品有限公司                 90         -        90      -
上海良基建築裝飾工程有限
公司                                    100         -       100      -
上海良基機械有限公司                     90         -        90      -
上海奧依光電子有限公司                   75         -        75      -
上海普恩伊進出口有限公司                 90         -        90      -
上海良紡紡織機械專件有限
公司                                     85         -        85      -
上海良宙物資貿易有限公司                 10        90         -    100
上海良基電腦印刷有限公司                 80         -        80      -

公司名稱                                     主要業務
上海良基房地産有限公司                       房地產開發經  營
上海良基金屬製品有限公司                     金屬製品的製造及銷售
上海良基實業有限公司                         國際國內貿易
上海良基塑料製品有限公司                     紡織塑料件的製造及銷售
上海良基建築裝飾工程有限
公司                                         建築及裝飾
上海良基機械有限公司                         生產銷售紡紗機械
上海奧依光電子有限公司                       製造及銷售變色薄膜
上海普恩伊進出口有限公司                     經營自產產品和與之配套
                                             的商品及相關技術出口和
                                             進口業務
上海良紡紡織機械專件有限
公司                                         生産、銷售紡機的錠子羅
                                             拉、鋼領及其他紡機配件
上海良宙物資貿易有限公司                     紡織機械配件銷售
上海良基電腦印刷有限公司                     印刷服務
    28. 金融資產和負債
    (a) 利率風險
    如附註18 所示,無抵押貸款包含固定利率。其他財務資產和負債不存在重大利率風險。
    (b) 信貸風險
    本集團主要的應收賬款及其他應收款分散於中國的多家客戶。除此之外,本集團的其他金融資產和負債無任何集中的信貸風險。於資產負債表結算日,金融資產之賬面金額最能表述其最高的信貸風險。
    (c) 公平價值
    現金,銀行存款,應收賬款,其他應收款及與聯營公司、關聯公司的往來款,應付賬款和其他應付款的公允價值與它們的賬面金額不存在重大的差異。
    金融務資產及負債之公平價值以一般可接受的方法及基於一些假設來決定。如計算價值的方法及假設改變則可能會對此等價值有重大影響。
    29. 國際財務報告準則調整對除稅及少數股東後溢利和股東權益的影響
    本集團的法定賬目是根據中華人民共和國會計準則編制的適用於股份制公司的賬目。這些會計準則在某些重大方面不同於國際財務報告準則。所產生的差異對截至2003 年12 月31 日止年度淨利潤及股東權益的影響概括如下:
                                 除稅及
                                 少數股東
                                 後溢利                股東權益
                        附註      人民幣千元          人民幣千元
根據中國會計準則                      10,816             645,031
合併子公司之
未確認虧損               (a)             (5)                   -
直接計入之損益           (b)              82                   -
根據國際財務報告準則                  10,893             645,031
    附註:
    (a) 對附屬公司未確認之部份虧損,於A 股中計入未確認投資損失不列為損益項目,而於B 股中則將之確認并計入本年度損益。
    (b) 對於集團內公司之間的股權轉讓交易,於A 股中,一公司將股權轉讓差額計入損益而另一公司則將之計入資本公積。於B 股中,將該股權轉讓差額於合併中抵銷。
    綜合財務報表
    截至二零零三年十二月三十一日止年度
內容                                                              頁次
核數師報告書                                                         1
綜合利潤表                                                           2
綜合資產負債表                                                 3至   4
綜合股東權益變動表                                                   5
綜合現金流量表                                                 6至   7
綜合財務報表附註                                               8至  28
    上海二紡機股份有限公司
    ( 於中華人民共和國註冊成立之股份有限公司)
    綜合財務報表
    截至二零零三年十二月三十一日止年度
    十一、备查文件目录
    (一)载有法定代表人、财务总监、财务部经理签名并盖章的公司2003 年度会计报表;
    (二)载有上海立信长江会计师事务所和浩华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    (三)报告期内,公司在《上海证券报》、香港《大公报》上公开披露所有文件的正本及公告的原稿。
    上海二纺机股份有限公司
    董事长:郑元湖
    2004 年4 月15 日