市北B股(900902)公告正文

上海二纺机股份有限公司2002年年度报告

公告日期:2003-04-17

                上海二纺机股份有限公司2002年年度报告

    重要提示
    本公司董事会保证报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。
    公司法定代表人郑元湖、财务总监梅建中、财务部经理陈丽萍声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    1、公司基本情况简介
    2、会计数据和业务数据摘要
    3、股本变动及股东情况
    4、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    5、公司治理结构
    6、股东大会情况简介
    7、董事会报告
    8、监事会报告
    9、重要事项
    10、财务报告
    11、备查文件目录
    一、公司基本情况简介
    1.公司的法定中、英文名称及缩写
    公司法定中文名称:上海二纺机股份有限公司
    公司法定英文名称:SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD.
    2.公司法定代表人:郑元湖
    3.公司董事会秘书:李勃
    联系地址:上海市场中路687 号
    电话:(021)65318888*2300
    传真:(021)65421963
    电子信箱:shej @ public7.sta.net.cn
    公司国际互联网址:http://www.shej.com
    公司董事会助理秘书、证券事务代表:吴涛
    联系地址:上海市场中路687 号
    电话:(021)65318888*2673
    传真:(021)65421963
    电子信箱:shej @ public7.sta.net.cn
    公司国际互联网址:http://www.shej.com
    4.公司注册及办公地址:上海市场中路687 号邮编:200434
    电子信箱:shej @ public7.sta.net.cn
    公司国际互联网址:http://www.shej.com
    5.公司选定的信息披露报纸名称,《上海证券报》、《大公报》登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:上海市场中路687 号公司董事会办公室
    6.公司股票上市地:上海证券交易所
    股票简称:二纺机二纺B 股
    A 股股票代码:600604; B 股股票代码:900902
    7.其他有关资料:
    公司首次注册资本为:30,398.69 万元
    公司注册资本额的演变过程:
    1993 年10 月7 日于上海市工商行政管理局变更登记为42,558.17 万元;
    1995 年12 月12 日于上海市工商行政管理局变更登记为46,183.98 万元;
    1996 年7 月23 日于上海市工商行政管理局变更登记为51,495.38 万元;
    1997 年6 月25 日于上海市工商行政管理局变更登记为56,644.92 万元;
    企业法人营业执照注册号: 企股沪总字第019003 号(市局)
    税务登记号码: 国税沪字第310042607225505 号
    公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:
    上海立信长江会计师事务所上海市南京东路61 号
    浩华中国上海会计师事务所上海市南京东路61 号
    二、会计数据和业务数据
(一)公司本年度会计                                数据(单位:元)
1利润总额                                         12,654,193.34
2净利润                                            9,002,102.84
3扣除非经营性损益后的净利润                        6,515,404.01
4主营业务利润                                    159,116,443.95
5其它业务利润                                      6,966,586.50
6营业利润                                          9,284,585.65
7投资收益                                            882,908.86
8补贴收入                                            522,862.42
9营业外收支净额                                    1,963,836.41
10经营活动产生的现金流量净值                      63,152,694.70
11现金及现金等价物的净增加值                     -65,520,052.65
    注: 扣除非经常性损益项目及涉及金额
    其中:(1)、补贴收入           522,862.42 元
    (2)、营业外收支净额         1,963,836.41 元
    合计:                        2,486,698.83
    (二)按国内、国际会计准则审计所产生的净利润差异说明:
    公司本年度经上海立信长江会计师事务所审计,净利润900.21 万元,经浩华会计师事务所审计,净利润-2,962.30 万元。
    本公司2002 年度按国际会计准则编制的B 股会计报表由浩华会计师事务所进行审计。与按中国会计准则编制的A 股会计报表的净利润、净资产分别如下:(金额单位:万元)
                                                    净利润
                                       2002 年度           2001 年度
按中国会计准则列报                   900.21                 (608.30)
扣回A股对2001年少计折旧                                   (1,997.93)
及在建工程的追溯调整
A股追溯调整前2001年溢利                                    1,389.63
B股对合并子公司未确认投
资损失的追溯调整                                              43.72
2002年在建工程减值追溯调整
(B股计入2001年)                                           (1,297.71)
2001年A股对子公司固定资产,
无形资产的减值准备的追溯调整                              (1,049.03)
在建工程减值                                              (4,609.80)
冲回长期未实现的汇兑损益                                    (135.68)
冲回以前年度已转销的长期待摊费用                             361.64
冲回以前年度多提的固定资产折旧                             2,703.49
以前年度未使用固定资产折旧        (4,215.40)
长期待摊费用                          77.10                  (77.07)
冲回已计提的坏帐准备                                       1,563.57
冲回已计提的存货跌价准备                                   2,572.25
直接计入之损益                       282.40
应付帐款注销转入损益                                         356.97
合并子公司之未确认亏损                21.10
少数股东权益                         (27.71)                  19.19
按国际会计准则列报                 (2962.30)                1841.18

                                                      净资产
                                         2002 年末          2001 年末
按中国会计准则列报                    63,413.80            62,215.19
扣回A股对2001年少计折旧                                     5,513.13
及在建工程的追溯调整
A股追溯调整前2001年溢利                                    67,728.32
B股对合并子公司未确认投
资损失的追溯调整
2002年在建工程减值追溯调整
(B股计入2001年)
2001年A股对子公司固定资产,
无形资产的减值准备的追溯调整
在建工程减值
冲回长期未实现的汇兑损益
冲回以前年度已转销的长期待摊费用
冲回以前年度多提的固定资产折旧
以前年度未使用固定资产折旧
长期待摊费用                                                  (77.07)
冲回已计提的坏帐准备
冲回已计提的存货跌价准备
直接计入之损益
应付帐款注销转入损益
合并子公司之未确认亏损
少数股东权益                                                   24.10
按国际会计准则列报                    63,413.80             67675.34
    (三)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编制规则(第九号)》要求计算的利润总附表:
报告期利润                     净资产收益率%   每股收益(人民币:元)
                         全面摊薄     加权平均    全面摊薄   加权平均
主营业务利润               25.09       25.09       0.28       0.28
营业利润                    1.46        1.46       0.016      0.016
净利润                      1.42        1.42       0.0159     0.0159
扣除非经营性损益            1.03        1.03       0.0115     0.0115
的净利润
    (四)截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表)
                                                         (单位:万元)
项目                          2002 年               2001 年
                                            调整前             调整后
1主营业务收入               74,459.26     81,530.24       81,530.24
2净利润                        900.21      1,389.63         -608.30
3总资产                    125,176.52    142,296.72      138,081.30
4股东权益                   63,413.79     67,728.32       62,215.19
5每股收益(元)                    0.0159        0.025          -0.0107
6扣除非经营损益                  0.0115        0.024          -0.0115
后的每股收益(元)
7每股净资产(元)                  1.119         1.196           1.098
8调整后每股净资产(元)            1.036         1.157           1.007
9每股经营活动产生                0.111         0.228           0.228
的现金净流量(元)
10净资产收益率(%)                1.42          2.05           -0.98
11加权平均净资产收益率           1.43          2.05           -0.98

项目                                             2000 年
                                    调整前                   调整后
1主营业务收入                    46,529.56                 46,529.56
2净利润                             789.52                 -1,207.91
3总资产                         143,555.21                141,557.78
4股东权益                         65912.43                 63,915.00
5每股收益(元)                         0.014                    -0.021
6扣除非经营损益                       0.016                    -0.019
后的每股收益(元)
7每股净资产(元)                       1.164                     1.128
8调整后每股净资产(元)                 1.047                     1.010
9每股经营活动产生                     0.156                     0.156
的现金净流量(元)
10净资产收益率(%)                     1.20                     -1.89
11加权平均净资产收益率                1.20                     -1.89
    注:2000 年、2001 年分别追溯调整固定资产折旧1,997.43 万元。
    主要财务指标计算公式
    每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用
    -待处理(流动、固定)资产损失-开办费-长期待摊费用)/年末股份总数。每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年末股份数。净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
    (五) 报告期内股东权益变动情况
                                                          单位:元
项目             股本           资本公积             盈余公积
期初数    566,449,189.46     297,343,749.52       144,927,703.67
本期增加                       2,788,706.42           728,292.72
本期减少                          15,968.26       141,612,297.37
期末数    566,449,189.46     300,116,487.68         4,043,699.02

项目          法定公益金          未分配利润              未确认投资
                                                             损失
期初数      1,097,170.89       -385,744,467.81           -824,233.26
本期增加      242,764.24        150,614,400.21
本期减少                            728,292.72           -211,087.53
期末数      1,339,935.13       -235,858,360.32           -613,145.73

项目                                                       合计
期初数                                                622,151,941.58
本期增加                                              154,131,399.35
本期减少                                              142,145,470.82
期末数                                                634,137,870.11
    变动原因:
    (1) 本年盈余公积减少141,612,297.37 元的主要原因是公司用其弥补亏损引起的。
    (2) 未分配利润变动主要是由于公司用盈余公积141,612,297.37 元弥补亏损、本年度实现利润9,002,102.84 元及提取盈余公积和公益金728,292.72 元后引起变化的。
    三、股本变动及股东情况介绍
    (一)、股本变动情况(单位:股)
                                     期初数                  期末数
1、尚未流通股份
发起人股份                      262,342,310.00         262,342,310.00
其中:国家拥有股份              262,342,310.00         262,342,310.00
尚未流通股合计:                262,342,310.00         262,342,310.00
2、已流通股份
.境内上市的人民币普通股          71,181,880.00          71,181,880.00
.境内上市的外资股               232,925,000.00         232,925,000.00
已流通股份合计:                304,106,880.00         304,106,880.00
3、股份总数                     566,449,190.00         566,449,190.00
    (二)、股票发行与上市情况
    报告期内公司未有股票发行与上市。
    (三)、主要股东持股情况介绍
    1、报告期末股东情况:
    本公司报告期末股东总数为:99070 户,其中A 股股东为55909 户,B 股股东为43161 户。
    2、截止2002 年12 月31 日,公司前十名股东持股情况:
股东名称                             年末持数量(股)   占总股本比例(%)
(国有资产)授权经营单位:              262,342,310               46.31
太平洋机电(集团)有限公司
应维勤                                  3,901,786                0.68
CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT             2,843,100                0.50
FUND/CHINA EQUITY AC
MERRILL LYNCH  NOMINEES(HK)LTD           814,267                 0.14
黄志豪                                   665,100                 0.11
张光中                                   643,805                 0.11
WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 智万       614,600                 0.10
国际有限公司
王家宜                                   597,740                 0.10
郁玉生                                   553,000                 0.09
鲍世颖                                   499,787                 0.08
    注:(1)、太平洋机电(集团)有限公司是本公司(国有资产)授权经营单位,持有本公司262342310.00 股,占总股本46.31%股份。
    (2)、排名第二至第十位的股东均为B 股股东。
    (3)、报告期内,公司控股股东未发生变更。
    3、公司控股股东授权经营单位情况介绍
    授权经营单位名称:太平洋机电(集团)有限公司
    法定代表人:朱域弢
    成立日期:1994 年8 月
    注册资本:10 亿元人民币
    企业类型:有限责任公司
    股权结构:国有独资
    经营范围:纺织机械,纺织器材,服装机械,机电产品,环保设备,建筑装潢,计算机工程,办公自动化,金属材料,建筑材料,纺织原料,五金交电,日用百货,服装服饰,设备租赁,外经贸委批准的自营进出口业务。
    4、公司控股股东情况介绍
    公司控股股东名称:上海电气(集团)总公司
    法定代表人:王成明
    成立日期:1996 年
    注册资本:46 亿元人民币
    股权结构:国有独资
    经营范围:电力工程项目总承包、设备总成套或分交、对外承包劳务、实业投资;机电产品及相关行业的设备制造和销售;为国内或出口项目提供有关技术咨询及培训;国资授权范围内的国有资产经营和管理;国内贸易(除专项规定)。
    四、公司董事、监事、高级管理人员
    (一)、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名   性别   年龄        职务                         任期起
                                                       止日期
郑元湖  男     37      董事长                     2002.11-2004.6
程颖    男     39      副董事长、总经理
                       党委书记                    2001.6-2004.6
梅建中  男     42      董事、财务总监             2002.11-2004.6
钱布平  男     76      董事                        2001.6-2004.6
王承宗  男     45      董事、党委副书记
                       工会主席                    2001.6-2004.6
杨伯伟  男     41      董事                        2001.6-2004.6
倪迪    男     63      独立董事                    2001.6-2004.6
朱勇    男     40      独立董事                    2001.6-2004.6
郑克钦  男     56      监事长                      2001.6-2004.6
夏彩娥  女     55      副监事长、党委副书记
                       纪委书记                    2001.6-2004.6
虞志奋  男     55      监事                        2001.6-2004.6
张复海  男     46      监事、纪委副书记            2001.6-2004.6
吴展华  女     47      监事、工会副主席            2001.6-2004.6
韦保荣  男     50      副总经理、
                       党委副书记                  2001.6-2004.6
潘荣高  男     48      副总经理                    2001.6-2004.6
龚建平  男     41      副总经理                    2001.6-2004.6
崔翎    男     41      副总经理
                       总工程师                    2001.6-2004.6
李勃    男     46      董事会秘书                  2002.5-2004.6

姓名             年初持               年末持               股票
                 股数(股)             股数(股)              性质
郑元湖            0                         0
程颖
              10000                     10000                流通股
梅建中                                   1000                流通股
钱布平         5537                      5537                流通股
王承宗
               3000                      3000                流通股
杨伯伟            0                         0
倪迪              0                         0
朱勇              0                         0
郑克钦         5404                      5404                流通股
夏彩娥
               3842                      3842                流通股
虞志奋            0                         0
张复海         1000                      1000                流通股
吴展华            0                      1000
韦保荣
               5324                      5324                流通股
潘荣高         2001                      2001                流通股
龚建平         2000                      2000                流通股
崔翎
               3000                      3000                流通股
李勃                                     1000                流通股
    (二)、年度报酬情况:
    1、报告期内,董事郑元湖先生、程颖先生、梅建中先生、杨伯伟先生,监事郑克钦先生、虞志奋先生等报酬均在授权经营公司及授权经营公司的控股集团领取。
    2、报告期内,董事、监事、高级管理人员共计10 人在公司领取报酬,年度报酬总额为879,981.20 元;金额最高的前三名董事的报酬总额为164,127 元(二名);金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为325,223 元;独立董事津贴每位25,000 元(含税)。
    2、报告期内,公司高级管理人员的报酬数额区间:40,000 元---80,000 元为3 人;80,000 元---110,000 元为7人。
    (三)、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因
    1、2002 年4 月17 日,经公司第四届董事会第六次会议审议通过,同意张文卿先生因工作原因,辞去董事长、董事(提案)职务。并推举马嘉俊先生为第四届董事会董事长。
    2、2002 年5 月19 日,经公司第十三次(暨2001 年度)股东大会审议通过,同意张文卿先生因工作原因,辞去董事职务。
    3、2002 年5 月19 日,经公司第四届董事会第八次会议审议通过,同意朱建忠先生因离开本公司,辞去董事会秘书、财务总监职务。董事会聘任李勃先生为公司董事会秘书、梅建中先生为公司财务总监。
    3、2002 年9 月18 日,经公司第四届董事会第十二次会议审议通过,因个人原因,免去马嘉俊先生董事长、董事(提案)职务。经董事会授权,在董事长尚未产生前,由副董事长程颖先生代为行使董事长职权。
    4、2002 年10 月24 日,经公司第四届董事会第十三次会议审议通过,同意朱建忠先生因离开本公司,辞去董事职务;增补郑元湖先生、梅建中先生为第四届董事会董事的提案;
    5、2002 年11 月29 日,经公司第十四次(临时)股东大会审议通过,同意朱建忠先生因离开本公司,辞去董事职务;增补郑元湖先生、梅建中先生为第四届董事会董事。
    6、2002 年11 月29 日,经公司第四届董事会第十四次会议审议通过,选举郑元湖先生为公司第四届董事会董事长。
    (四) 公司员工情况
    报告期末,公司正式员工总计2140 人,其中:生产人员1293 人,销售人员68 人,技术人员209 人,管理人员463 人。具有大专以上学历的有408 人,具有高级技术职称的有33 人,具有初、中级技术职称的有388人。
    五、公司治理结构
    (一)、公司治理情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求进行规范运作,致力于不断完善法人治理结构。本报告期内,为贯彻落实《上市公司治理准则》的有关精神,规范与完善上市公司信息披露程序,公司制定了《上海二纺机股份有限公司信息披露管理制度(试行)》;根据中国证监会、国家经贸委“关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知”的精神,进行了自查,并形成了《上市公司建立现代企业制度自查报告》,
    公司的法人治理状况符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求,确保所有股东特别是中小股东享有的平等地位,充分行使自己的权利;公司控股股东行为规范,认真履行诚信义务,严格按照有关法律、法规维护国家利益,行使合法权利,未有超越直接或间接干预公司决策和经营行为;公司董事、监事及总经理等高级管理人员能勤勉尽责;公司的关联交易,遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则,并进行及时披露,未出现损害公司及其他股东利益的情况。中国证监会和国家经贸委联合出台了《上市公司治理准则》,本公司计划待《公司章程指引》出台后,将根据《上市公司治理准则》、《公司章程指引》的要求,对《公司章程》再进行全面的修改。
    目前公司已聘请了两位独立董事,按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求,公司将在2003 年6 月底之前达到独立董事占董事数三分之一。
    (二)、独立董事履行职责情况
    2002 年度,公司独立董事共参加了10 次会议。按照《公司法》、《证券法》有关法律法规及《公司章程》有关规定,本着对全体股东负责的态度,履行诚信勤勉尽职,认真审阅所有提交董事会审议的议案及有关资料,维护公司的整体利益及中小股东的合法权益;认真参加公司的股东大会及董事会的各次会议,为公司的经营管理出谋划策;根据《公司独立董事制度(试行)》的条例,对公司董事会有关决议发表独立意见,为公司董事会决策的科学性、客观性、公司发展的持续性,发挥了积极的作用。
    (三)、公司与控股股东“五分开”情况
    根据有关规定,公司与控股股东之间实行人员、资产、财务、机构、业务“五分开”,各自独立核算、独立承担风险和责任,公司董事会、监事会和内部机构独立运作,具有独立完整的业务。
    (四)、公司高级管理人员的绩效考评及激励机制
    公司高级管理人员的绩效考评分为上半年度和全年综合考核两次,考核内容分:
    1、各项经济技术指标;2、精神文明建设;3、经营管理能力;4、公司员工民主评议。
    综合上述四个方面,对公司高级管理人员予以绩效考评。
    六、股东大会情况简介
    (一)、报告期内,公司共召开两次股东大会:
    1、上海二纺机股份有限公司召开第十三次(暨2001 年年度)股东大会。董事会以公告形式通知全体股东,该公告刊登于2002 年4 月21 日的《上海证券报》和香港《大公报》;公司于2002 年5 月19 日下午在公司召开上海二纺机股份有限公司第十三次(暨2001 年年度)股东大会,股东大会决议公告刊登于2002年5 月20 日的《上海证券报》和香港《大公报》。大会审议通过了如下决议:
    (1)《公司2001 年度董事会工作报告》;
    (2)《公司2001 年度监事会工作报告》;
    (3)《公司2001 年度财务决算与2002 年度财务预算报告》;
    (4)《公司2001 年度利润分配预案》;
    (5)《关于公司董事人事变动的议案》;
    (6)《关于公司聘用审计会计师事务所的议案》;
    (7)《关于设立独立董事津贴的议案》。
    2、上海二纺机股份有限公司召开第十四次(临时)股东大会。董事会以公告形式通知全体股东,该公告刊登于2002 年10 月26 日的《上海证券报》和香港《大公报》;公司于2002 年11 月29 日下午在公司召开上海二纺机股份有限公司第十四次(临时)股东大会,股东大会决议公告刊登于2002 年12 月3 日的《上海证券报》和香港《大公报》。大会审议通过了如下决议:
    1、《关于免去马嘉俊董事职务的提案》;
    2、《关于增补公司董事的提案》;
    3、《关于公司董事人事变动的提案》。
    (二)选举、更换董事、监事情况
    1、经公司第十三次(暨2001 年年度)股东大会审议批准,同意张文卿先生辞去公司第四届董事会董事职务。
    2、经公司第十四次(临时)股东大会审议批准,同意免去马嘉俊先生董事职务;同意朱建忠先生辞去公司第四届董事会董事职务;增补郑元湖先生、梅建中先生为公司第四届董事会董事。
    七、董事会报告
    (一)、报告期内经营情况
    1、公司主营业务范围及经营情况
    生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制品;非出版物的印刷及包装装璜印刷业务;技术服务;仓储营运;投资兴办企业;销售自产产品。
    公司属于纺织机械行业, 主要生产销售纺纱机械、化纤机械等产品。企业的产品开发、生产制造、综合竞争力在国内同行业中均处于领先,是中国大型纺织机械制造企业之一。
    2002 年是我国加入WTO 后的第一年,也是公司实施三年可持续发展战略的第二年。根据国内外市场形势和企业实际情况,确立了“以创新创效为主线,实现企业的整合与再造,调整企业结构,继续保持营业利润盈利目标,不断提升企业的综合竞争力”的战略主题。按照董事会战略主题,公司的经济工作按照一个目标,三大战略即:结构调整战略;技术创新战略;经营效益战略运作。经过全公司员工团结一致,扎实工作,公司的经济总量和经营效益取得了良好的业绩,圆满完成了各项工作目标。
    经过一年的努力,完成主营业务收入74,459.26 万元,实现主营业务利润15,911.64 万元;完成净利润900.21 万元。其中:纺纱类机械主营业务收入62,823.90 万元,实现毛利14,189.82 万元;化纤类机械主营业务收入3,599.43 万元,实现毛利553.43 万元;其他类机械主营业务收入8,035.93 万元,实现毛利1,466.65 万元,(其中公司出口业务收入8,295.96 万元,占主营业务收入11.14%)。
    2、主营业务分行业、产品情况表单位:万元
项目        主营业务收入        主营业务成本      毛利率(%)
化纤机械       3,599.43           3,046.00            15.38
纺纱机械      62,823.90          48,634.08            22.59
其他           8,035.93           6,569.28            18.25

项目           主营业务收入         主营业务成本         毛利率比
               比上年同期增         比上年同期           上年增减
               减(%)              增减(%)            (%)
化纤机械        -37.26              -40.51                42.93
纺纱机械          1.59               -2.81                18.40
其他            -42.41              -26.11               -17.23
    3、主营业务分地区情况单位:元
地区                         主营业务收入  主营业务收入比上年增减(%)
亚洲                        125,207,836.32          14.42
北美洲                        2,191,387.29         267.80
上海                        374,457,755.11         -47.57
华东                        307,363,516.70         173.28
西南                            131,696.38         -98.74
华北                         10,355,287.18         -44.65
华中                         22,183,846.15         317.14
小计                        841,891,325.13           -
公司内各地区分部相互抵销    -97,298,745.00           -
合计                        744,592,580.13          -8.67
    4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩单位:万元
子公司名称        业务性质                主要产品或服务
上海良纺机      纺织机械配件             机械、纺机零配件及相关电器
件有限公司                               配套产品的销售
上海良基机      纺织机械配件             纺纱机械零配件
械有限公司
上海逸杰科      电子信息                 计算机软硬件、系统集成专业
技有限公司                               领域内的“四技”服务,销售
                                         计算机及软件
上海良基金      钢压延加工               冷拉型材及金属制品
属制品有限
公司
上海良基实      库房租赁、物业管          贸易,自建房的租赁
业有限公司      理、贸易                  和物业管理
上海良纺纺      纺织机械配件              纺机的锭子、罗拉、钢铃
织机械专件
有限公司
上海普恩伊进    进出口贸易                经营纺机产品和与之配套的相
出口有限公司                              关或同类的商品及相关技术的
                                          出口业务
上海奥依光电    薄膜制造                  多层镀的变色薄膜、粉末、油
子有限公司                                墨为主的光电技术产品、导电
                                          膜;提供以黄金制品为主的深
                                          加工业务。

子公司名称            注册资本       资产规模           净利润
上海良纺机               60.00          58.36            4.57
件有限公司
上海良基机               150.00       1021.99          -45.69
械有限公司
上海逸杰科               200.00        213.52            6.28
技有限公司
上海良基金              1000.00       2692.21          249.07
属制品有限
公司
上海良基实             1,241.80       1554.48          146.35
业有限公司
上海良纺纺             2,200.00       5065.69          184.91
织机械专件
有限公司
上海普恩伊进           3,000.00       4658.82           27.38
出口有限公司
上海奥依光电           3,200.00      2,390.72         -179.98
子有限公司
    3、主要供应商、客户情况
    本公司2002 年前五名供应商合计采购额为8,631.15 万元,占公司采购总额的16.93%。
    本公司2002 年前五名客户合计主营业务收入为32,755.77 万元,占公司主营业务收入的43.99%。
    4、经营中出现的问题与困难及解决方案
    在2002 年经营出现的主要问题和困难表现在:产品市场格局呈愈来愈分化趋势,行业竞争将以低廉价格争夺市场,而我公司产品技术优势已不甚明显,且价格偏高;由于市场因素,有些客户支付合同定金,公司产品已生产入库,但不予提货,造成库存积压,影响公司资金流转;化纤类产品在销售总量中的比例还不高,在扩展化纤机械市场中的竞争能力还不够,企业依然承担着较多非生产职能。
    针对上述情况公司采取了以下措施:调整产品销售价格策略,以不同的产品价格应对市场竞争;重新整合化纤类产品制造销售系统,2002 年2 月,成立了化纤机械事业部,通过整合,形成了销售、设计、工艺、制造、服务、核算一体化的运行模式,提高对化纤机械市场的快速反应能力,扩大对化纤机械市场的占有率,为化纤机械产品经营规模做大做强奠定了基础。
    (二)、报告期内,公司投资情况
    报告期内,无非募集资金投资的重大项目。
    (三)、报告期内的公司财务状况、经营成果
                                                          单位:元
公司财务状况                    2002 年       2001 年    增减幅度(%)
总资产                  1,251,765,210.42 1,380,812,960.06  -9.35
股东权益                  634,137,870.11   622,151,941.58   1.93
主营业务利润              159,116,443.95   151,129,881.65   5.28
净利润                      9,002,102.84    -6,082,998.94   -
现金及现金等价物净增加额  -65,520,052.65    99,167,465.81   -
    变动原因:
    (1) 公司总资产比2001 年减少的主要原因是公司在年内归还了9,452 万的短期借款所致.
    (2) 净利润较上年增加较大的主要原因是公司根据会计准则,追溯调整上年度固定资产折旧1997.93 万元后,上一年度的净利润调整为负数引起的。
    (3) 现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是公司经营活动产生的现金流量减少引起的。
    (四)、生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。
    (五)、董事会日常工作报告
    1、公司第四届董事会第六次会议,于2002 年4 月17 日召开,审议通过如下决议:
    (1)《公司2001 年度董事会工作报告》;
    (2)《公司2001 年度经营回顾及2002 年度工作展望报告》;
    (3)《公司2001 年度报告正文及摘要》和《公司2002 年第一季度报告》;
    (4)《公司2001 年度财务决算及2002 年度财务预算报告》;
    (5)《公司2001 年度利润分配预案及预计公司2002 年度利润分配政策》;
    (6)《关于核销应收账款坏账的议案》;
    (7)《关于上海二纺机股份有限公司信息披露管理制度的议案》;
    (8)《关于设立独立董事津贴的议案》;
    (9)《关于公司董事长人事变动的议案》;
    (10)《关于公司董事人事变动的议案》;
    (11)《关于召开公司第十三次(暨2001 年度)股东大会的有关事项》。
    本次公告刊登于2002 年4 月19 日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    2、公司第四届董事会第七次会议,于2002 年4 月28 日召开,审议通过了:《关于收购西康路1371弄(澳门路715 号)地块的议案》。
    3、司第四届董事会第八次会议,于2002 年5 月19 日召开,审议通过如下决议:
    (1)《关于投资参股上海太平洋机电设备成套有限公司的议案》;
    (2)《关于对三家子公司进行实施清算的议案》;
    (3)《关于公司董事会秘书、财务总监人事变更的议案》。
    本次公告刊登于2002 年5 月21 日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    4、公司第四届董事会第九次会议,于2002 年6 月13 日召开,审议通过了《关于上市公司建立现代企业制度自查报告的议案》。
    5、公司第四届董事会第十次会议,于2002 年8 月13 日召开,审议通过如下决议:
    (1)《公司2002 年上半年经营工作回顾和下半年经营工作展望》;
    (2)《上海二纺机股份有限公司2002 年半年度报告正文及摘要》。
    本次公告刊登于2002 年8 月15 日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    6、公司第四届董事会第十一次会议,于2002 年9 月1 日召开,审议通过了关于在建工程有偿转让意向的决议。
    7、公司第四届董事会第十二次会议,于2002 年9 月18 日召开,审议通过如下决议:
    (1)《关于免去马嘉俊董事长职务的议案》;
    (2)《关于免去马嘉俊董事职务的议案》;
    (3)《关于董事会授权副董事长程颖行使董事长职权的议案》。
    本次公告刊登于2002 年9 月20 日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    8、公司第四届董事会第十三次会议,于2002 年10 月24 日召开,审议通过如下决议:
    (1)《上海二纺机股份有限公司2002 年第三季度报告》;
    (2)《关于上海二纺机股份有限公司董事会授权书的议案》;
    (3)《关于增补公司董事的提案》;
    (4)《关于公司董事人事变动的提案》;
    (5)《关于召开公司第十四次(临时)股东大会的有关事项》。
    本次公告刊登于2002 年10 月26 日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    9、公司第四届董事会第十四次会议,于2002 年11 月29 日召开,审议通过如下决议:
    (1)《关于选举公司董事长的议案》;
    (2)《关于在建金桥电子电器分厂有偿转让的议案》;
    (3)《关于设立山东良基纺织机械有限公司的议案》;
    (4)《关于用资本公积和盈余公积弥补期初未分配利润亏损的提案》;
    (5)《关于召开公司第十五次(临时)股东大会的有关事项》。
    本次公告刊登于2002 年12 月3 日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    10、公司第四届董事会第十五次会议,于2002 年12 月16 日召开,审议通过了《关于延期实施用资
    本公积和盈余公积弥补期初未分配利润亏损的议案》。
    本次公告刊登于2002 年12 月18 日的《上海证券报》、香港《大公报》。
    (六)、公司2001 年度利润分配方案:
    公司2001 年度利润分配方案为不分配,也不以资本公积金形式送股。
    (七)、2002 年度利润分配预案:
    经上海立信长江会计师事务所审计,公司2002 年实现净利润为900.21 万元,加上年初未分配利润-38,574.45 万元,用盈余公积14,161.23 万元弥补亏损,提取盈余公积金、公益金72.83 万元,则本年度可供股东分配利润为-23,585.84 万元;
    经浩华会计师事务所审计,年初未分配利润-31,021.40 万元,公司2002 年实现净利润为-2,962.30万元,用盈余公积14,161.23 万元弥补亏损,提取盈余公积、公益金72.83 万元,则本年度可供股东分配利润为-19,895.30 万元。
    因公司经按国内会计准则和国际会计准则审计后的累计可供股东分配利润分别为-23,585.84 万元和-19,895.30 万元。故2002 年度的利润分配预案为不分配,并不以资本公积金转增形式送股。
    (八)报告期内,公司指定的信息披露报纸名称为《上海证券报》、香港《大公报》。
    八、监事会报告
    (一)、监事会工作情况
    2002 年度公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《上市公司治理准则》的有关规定,本着对全体股东负责的精神,认真履行有关法律法规所赋予的职责,报告期内公司监事会共召开三次会议,列席董事会共十次会议。
    1、第四届监事会第三次会议
    会议于2002 年4 月17 日召开,审议通过了《公司监事会2001 年度工作报告》、《公司2001 年度报告》。本次会议决议公告刊登在2002 年4 月19 日《上海证券报》和香港《大公报》。
    2、第四届监事会第四次会议
    会议于2002 年8 月13 日召开,审议通过了《公司监事会2002 年上半度工作报告》、《公司2002 年中期报告》。本次会议决议公告刊登在2002 年8 月15 日《上海证券报》和香港《大公报》。
    3、第四届监事会第五次会议
    会议于2002 年10 月24 日召开,审议通过了《公司2002 年第三季度报告》。本次会议决议公告刊登在2002年10 月26 日《上海证券报》和香港《大公报》。
    (二)监事会独立意见
    1、公司依法运作情况
    监事会通过列席董事会会议和日常工作沟通等多种形式对公司依法运作情况进行了监督,监事会全体成员认为公司在管理运作方面遵照法律、法规和公司章程进行,公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职务时未发现有违反法律、法规和公司章程或损害公司利益及股东权益的行为。
    2、公司财务情况
    监事会对2002 年度财务报告进行了核查,认为公司财务报告是真实合法的。上海立信长江会计师事务所对公司2002 年度财务报告进行了审计,并出具了无保留意见的审计报告,监事会认为该报告客观、公正地反映了本公司的财务状况和经营成果。
    3、报告期内,公司对浦东金桥电子电器分厂在建工程有偿转让给上海乾昌置业有限公司的资产交易中,能执行《公司章程》中的有关决策运作程序,没有发现内幕交易和损害公司及股东的利益的行为。
    九、重大事项
    (一)、报告期内,公司应披露的重大诉讼、仲裁事项
    1、子公司上海良基建筑装饰工程有限公司与被执行人上海恒昌房地产发展有限公司之间强制执行案件情况:上海良基建筑装饰工程有限公司已于2001 年11 月2 日依法取得由上海市第二中级人民法院核发的《申请执行债权凭证》,对被执行人上海恒昌房地产发展有限公司享有债权1,007.63 万元。目前此案仍在进一步处理之中。
    2、龙元建设集团股份有限公司诉上海良基建筑装饰工程有限公司及本公司建设工程施工合同纠纷案,诉讼标的为1,297.71 万元和918.63 万元利息。2002 年9 月7 日,公司公告了关于双方达成的和解协议书:(1)、上海良基建筑装饰工程有限公司确认拖欠龙元建设集团股份有限公司工程款1,297.71 万元人民币,龙元建设集团股份有限公司放弃利息和诉讼费。(2)、上海良基建筑装饰工程有限公司承诺以上金额分两期付款给龙元建设集团股份有限公司,本协议签订之日起支付100 万元,余额从本协议签订之日起到2002 年10 月左右付清。(3)、上海二纺机股份有限公司保证上海良基建筑装饰工程有限公司履行本协议,愿意为其担保履约完成上述欠款至该协议书中的金额全部支付完毕为止。报告期内,双方都已履行完成上述和解协议条款。
    3、子公司上海良基房地产有限公司与被执行人上海民健实业总公司、江西省上饶毛纺织厂之间强制执行案件情况:上海市第一中级人民法院已依法将江西省上饶毛纺织厂对江西饶球针织制品有限公司所投资的股权、该厂在该公司的机器设备及该厂自有厂房、仓库(总面积为57420 平方米)进行了查封并将进一步拍卖兑现。现正进行拍卖前的准备工作。
    4、公司于2000 年12 月12 日与中国农业银行东台支行签订《执行和解协议》的执行情况:协议规定公司债权总额为1,823 万元。报告期内执行款余额100 万元,已全部收到。
    5、2001 年3 月公司诉新疆京城棉纺织厂设备欠款,案号(2001)虹经初字第293 号。经一审法院判决:新疆京城棉纺织厂支付本公司货款482.12 万元。2002 年8 月,新疆京城棉纺织厂上诉本公司([2002]沪二中民四[商]终字第405 号)被驳回。目前,此案在申请执行之中。
    6、2001 年6 月,东方汇理银行上海分行在香港起诉我司欠款纠纷,诉讼标的260.56 万美元,香港高等法院以诉讼案第14569 字受理,我司在香港应诉。应东方汇理银行上海分行要求,法院以简易程序审理。2001 年11 月30 日,香港高等法院判决未支持东方汇理银行上海分行的诉讼请求。2001 年12月13 日,东方汇理银行上海分行提起上诉,2002 年6 月12 日该上诉被驳回。后东方汇理银行上海分行请求无限期延期审理,法院同意。
    7、2002 年8 月,公司诉湖南昇鑫高新材料股份有限公司设备欠款,案号(2002)沪二中民四(商)初字第45 号。经一审法院调解:湖南昇鑫高新材料股份有限公司支付本公司货款774.40 万元。目前此案在申请执行之中。
    (二)、报告期内,公司出售资产情况
    2002 年11 月29 日,公司第四届董事会第十四次会议召开, 六位董事二位独立董事出席了会议,五名监事和五名高级管理人员列席会议。本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由副董事长程颖先生主持,审议并一致通过了:《关于在建金桥电子电器分厂有偿转让的议案》;
    根据第四届董事会第十一次会议关于公司拟将所处金桥电子电器分厂有偿转让给上海乾昌置业有限公司的决议,有关资产评估公司的评估确认及上级公司的批准,公司决定正式出售转让。
    经上海上会资产评估有限公司〔沪上会部评报字(2002)第353 号〕最终评估结果,上海市资产评审中心〔沪评审(2002)833 号〕文批复,金桥电子电器分厂在建工程目前价值及各类税费为4564.60 万元,本次转让标的为4575 万元人民币,收益10.40 万元。
    通过本次转让,盘活了存量资产,有助于进一步优化企业的资产质量,从而产生更好的经济效益,为企业的持续发展奠定坚实的基础。
    (三)、报告期内,公司无发生重大关联交易事项
    (四)、公司托管、承包、租赁及重大担保情况
    1、报告期内,公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
    2、重大担保
    截至2002 年12 月31 日止,我公司对外提供担保情况如下:
被担保对象                      担保金额(万元)          担保期限
上海化纤(集团)有限公司          170(美元)      2002/06---2003/06
上海界龙实业股份有限公司           500             2002/12---2003/12
上海界龙实业股份有限公司          1000             2002/04---2003/04
上海界龙实业股份有限公司          1000             2002/09---2003/09
上海界龙实业股份有限公司          1000             2002/02---2003/01
    10、报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项
    (五)、报告期内,公司或持股5%以上股东无承诺事项
    (六)、其他重要事项
    本公司下属子公司上海良基建筑装饰工程公司与龙元建设集团股份有限公司于1993 年6 月26 日签订《建筑工程施工合同》,浦东金桥25 号地块内新建电子电器分厂综合楼等附属项目工程。1995 年3 月17 日支付各项工程款1240 万元。
    经公司审计,最终应结算价为2,537.7 万元,尚欠工程款1,297.7 万元。该工程成本应于1995 年作暂估入账,由于具体经办部门信息传递不及时,未及时入账。为更正该项重大会计差错,应补计停工前在建工程的成本。对该项追溯确认计入1995 年,减值准备计提的时点确认与前次追溯调整为同一时点即2000 年初。董事会意见:经过与会董事的充分讨论审议,认为:对此项事宜要引起公司的高度重视,并在今后的经营管理中,加强信息沟通,规范会计制度及核算管理,提高上市公司的管理运行质量。
    公司独立董事(二位)意见:首先表示同意此项议案。此事宜的发生,要引起公司与审计会计师事务所的重视。公司在今后的经营管理中不断规范运作;会计师事务所审计要按照有关会计准则严格执行。
    (七)、公司聘用会计师事务所情况
    本报告期,公司聘用上海立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所为公司2002 年度审计会计师事务所,审计费用共计为75 万元(含差旅费等);上海立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所为本公司审计服务的连续年限为2 年。2001 年,公司审计费用为65 万元。
    (七)、期后事项
    上海化纤(集团)有限公司于2003年3月6日归还本公司担保金额170万美元。
    资产减值准备明细表
    金额单位:元
项目                               行次                     年初余额
一、坏帐准备合计                    1                  31,683,016.25
其中:应收账款                      2                  29,305,801.24
其他应收款                          3                   2,377,215.01
二、短期投资跌价准备合计            4                       6,023.32
其中:股票投资                      5                       6,023.32
债券投资                            6
三、存货跌价准备合计                7                  47,068,663.90
其中:库存商品                      8                  27,960,855.47
原材料                              9                  19,107,808.43
四、长期投资减值准备合计           10                     259,200.00
其中:长期股权投资                 11                     259,200.00
长期债权投资                       12
五、固定资产减值准备合计           13                 104,007,478.03
其中:房屋、建筑物                 14                  24,977,417.41
机器设备                           15                  79,030,060.62
六、无形资产减值准备合计           16                   7,300,000.00
其中:专利权                       17                   7,300,000.00
商标权                             18
七、在建工程减值准备               19                  79,611,514.81
八、委托贷款减值准备               20
其中:短期
长期
小计                                                  269,935,896.31

项目                              本年增加数         本年转回数
一、坏帐准备合计                -1,690,433.68           -155,509.57
其中:应收账款                    -354,852.68           -300,740.62
其他应收款                      -1,335,581.00            145,231.05
二、短期投资跌价准备合计           279,114.50
其中:股票投资                     279,114.50
债券投资
三、存货跌价准备合计                50,987.54          1,181,975.66
其中:库存商品                     -27,042.60            925,057.54
原材料                              78,030.14            256,918.12
四、长期投资减值准备合计          -259,200.00
其中:长期股权投资                -259,200.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计         8,371,076.96         18,401,455.17
其中:房屋、建筑物               5,272,694.76
机器设备                         3,098,382.20         18,401,455.17
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备            -8,371,076.96         64,301,243.93
八、委托贷款减值准备
其中:短期
长期
小计                             -1,619,531.64        83,729,165.19

项目                                                      年末余额
一、坏帐准备合计                                       30,148,092.14
其中:应收账款                                         29,251,689.18
其他应收款                                                896,402.96
二、短期投资跌价准备合计                                  285,137.82
其中:股票投资                                            285,137.82
债券投资
三、存货跌价准备合计                                   45,937,675.78
其中:库存商品                                         27,008.755.33
原材料                                                 18,928,920.45
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                               93,977,099.82
其中:房屋、建筑物                                     30,250,112.17
机器设备                                               63,726,987.65
六、无形资产减值准备合计                                7,300,000.00
其中:专利权                                            7,300,000.00
商标权
七、在建工程减值准备                                    6,939,193.92
八、委托贷款减值准备
其中:短期
长期
小计                                                  184,587,199.48
    上海二纺机股份有限公司
    2002 年度财务报表变动项目表
    (年度间数据变动幅度超过30%的项目)
    单位:元
一、合并资产负                      2002年12月31日    2001年12月31日
债表部分
1、短期投资                         950,284.48         19,982,134.80
2、应收帐款                      93,759,408.29         55,949,106.56
3、其他应收款                     6,642,584.38         20,079,097.94
4、预付帐款                      12,462,209.36         43,136,615.51
5、长期股权投资                  72,445,123.09        108,054,591.34
6、在建工程                      11,093,663.12         53,915,662.09
7、其它应付款                    27,839,901.06         43,254,554.05
二、合并利润及
利润分配表
部分
1、其它业务利润                   6,966,586.50          4,781,663.23
2、投资收益                         882,908.86          8,072,001.22
3、补贴收入                         522,862.42            223,496.47
4、营业外支出                       542,178.90          3,227,845.90
三、现金流量表
部分
1、现金及现金等                 -65,520,052.65         99,167,465.81
价物净增加额

一、合并资产负             变动率%     主要变动原因
债表部分
1、短期投资                -95.24     短期投资减少是公司收回了国债
                                      投资。
2、应收帐款                 67.58     出口产品采用信用证结算及出口
                                      产品远期信用证结算产生的时间
                                      差和部分产品赊销引起的。
3、其他应收款              -66.92     公司通过清理各项欠款引起的。
4、预付帐款                -71.11     加强资金控制,减少预付款项增
                                      加。
5、长期股权投资            -32.96     子公司上海巴马格机械有限公司
                                      于2002年清算,减少长期投资
                                      27,700,010.13元。
6、在建工程                -79.42     金桥电子电气分厂在建工程出
                                      售。
7、其它应付款              -35.64     支付了还欠款。
二、合并利润及
利润分配表
部分
1、其它业务利润             45.69     租赁收入扩大引起的。
2、投资收益                -89.06     (1)国债投资收入减少;(2)子
                                      公司巴马格发生清算损失。
3、补贴收入                133.95     财政补贴增加。
4、营业外支出              -83.20     2002年度固定资产清理损失减
                                      少。
三、现金流量表
部分
1、现金及现金等            经营活动及筹资活动产生的净现
价物净增加额               金流量减少。
    十、财务报告
    审计意见
    公司2002 年度经上海立信长江会计师事务所信长会师报字(2003)第号注册会计师钱志昂、林璐审计,并出具无保留意见的审计报告。
    1、会计报表(附后)
    2、会计政策、会计估计的变更:
    (1) 2002 年公司按照《企业会计制度》的有关规定,计提未使用、不需用固定资产折旧42,154,190.33元,已追溯调整年初未分配利润。
    (3) 合并报表范围变化:本报告期合并报表范围,因公司将持有的控股子公司上海二纺机汽车服务有限公司60%的股权出售后,没有纳入合并范围,其它与上期一致。
    审计报告
    信长会师报字(2003)第10858 号
    上海二纺机股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司2002 年12月3l日母公司及合并的资产负债表、2002 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册会计师
    地址:中国·上海
    南京东路61 号4 楼
    电话:(021)63066600
    传真:(021)63501004
    邮编:200002 二OO 三年四月十六日
    审计报表附注
    一、公司简介:
    公司系于1991 年12 月10 日经上海市人民政府办公厅以沪府办[1991]155 号文批准设立的股份有限公司。1992 年2 月,经中国人民银行上海市分行以(92)沪人金股字第5 号文批准,向社会公众公开发行境内上市内资股(A 股)股票并上市交易;1992 年5 月,经中国人民银行上海市分行以(92)沪人金B 股字第1 号文批准,向社会公众公开发行境内上市外资股(B 股)股票并上市交易。1995 年10 月4 日由国家工商行政管理局换发《企业法人营业执照》,注册号为019003 号,法定代表人张文卿。公司注册资本为人民币566,449,189.46元,业经大华会计师事务所验证并出具华业字(97)第1047 号验资报告。所属行业为工业制造业。
    经营范围:生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制品;非出版物的印刷及包装装潢印刷业务;技术服务;仓储营运;投资兴办企业;销售自产产品。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    (一)会计制度:执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度:公历1 月1 日至12 月31 日止。
    (三)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
    (四)记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法:外币业务按发生时当期期初的市场汇价中间价作为折算汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)外币会计报表的折算方法:按照财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
    (七)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)短期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、短期投资跌价准备的计提:
    中期末及年末,按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认:
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (九)坏帐核算方法:
    1、坏帐的确认标准:
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
    2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算,按帐龄分析方法并结合个别认定法估算坏帐损失。
    3、坏帐准备的计提方法和计提比例,坏账准备的计提范围为应收款项(应收账款和其他应收款)。具体比例如下:
应收款项账龄                                    坏账准备比率(%)
1 年以下                                                    5
1-2 年                                                    10
2-3 年                                                    20
3 年以上                                                   50
个别认定                                              50-100
    (十)存货核算方法:
    1、存货分类为:在途物资、原材料、在产品、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品、委托加工物资、工程施工、材料成本差异等。
    2、取得和发出的计价方法:各种存货按取得时的实际成本记账;存货日常核算采用计划成本法,按月初成本差异率,将计划成本调整为实际成本。低值易耗品在领用时一次摊销。
    3、存货盘存制度:采用永续盘存制度。
    4、债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    5、存货跌价准备的计提方法:
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。存货跌价准备按单项存货项目计提。
    (十一)长期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、长期股权投资的核算方法:
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。
    3、长期债权投资的核算方法:
    中期末及年末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
    如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。
    4、长期投资减值准备的计提:
    中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
    (十二)委托贷款核算方法:
    企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
    中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    (十三)固定资产计价和折旧方法:
    1、固定资产标准:指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值2,000 元以上的有形资产。
    2、固定资产分类为:生产用房屋及建筑物、非生产用房屋及建筑物、生产用机器设备、非生产用机器设备。
    3、固定资产的取得计价:
    遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐值。
    4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原价的4%)确定折旧率。各类固定资产折旧率如下:
固定资产类别                 估计的经济使用年限         年折旧率(%)
生产用房屋及建筑物                30--45              2.1--3.2
非生产用房屋及建筑物              30--45              2.1--3.2
生产用机器设备                     8--20                   4.8--12
非生产用机器设备                   8--20                   4.8--12
    5、固定资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十四)在建工程核算方法:
    1、取得的计价方法:
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提:
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十五)无形资产核算方法:
    1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入帐;
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、摊销方法:采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十六)长期待摊费用摊销方法:
    1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销,其中:租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
    (十七)借款费用:
    1、借款费用资本化的确认原则:
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间:
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十八)预计负债:
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    1、该义务是企业承担的现时义务;
    2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
    3、该义务金额可以可靠地计量。
    (十九)收入确认原则:
    1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (二十)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    (二十一)本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响:
    1、根据《企业会计准则-固定资产》的规定,公司自2002 年1 月1 日起对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧,且作为会计政策变更,进行追溯调整。同时,对该等固定资产原已计提的减值准备已作相应调整。
    2、经查,公司全资子公司上海良基建筑装饰工程公司于以前年度年漏计“金桥电子电器分厂厂房”工程成本12,977,093.00 元。本年内公司对此重大会计差错进行更正,追溯调增期初在建工程和其他应付款12,977,093.00 元。同时因该工程于1995 年停工后始终未能重新开工,公司已于以前年度根据1999 年可收回价值的估计计提了减值准备。故本次在追溯补计成本的同时,追溯补计减值准备12,977,093.00 元(详见附注十一
    (一))。
    上列各项对报表的影响如下:
                                           未使用不需用固定资产
项目                                   补计折旧        减值准备调整
对2001年初留存收益的影响            -48,315,966.45      26,141,038.26
其中:对2001年初未分配利润的影响    -48,315,966.45      26,141,038.26
对2001年度净利润影响                -19,979,262.14                ---
对2002年初留存收益的影响            -68,295,228.59      26,141,038.26
其中:对2002年初未分配利润的影响    -68,295,228.59      26,141,038.26
对本年净利润的影响                  -15,940,445.72                ---

                                    在建工程减值          合计
项目                                准备追溯调整
对2001年初留存收益的影响            -12,977,093.00     -35,152,021.19
其中:对2001年初未分配利润的影响    -12,977,093.00     -35,152,021.19
对2001年度净利润影响                           ---     -19,979,262.14
对2002年初留存收益的影响            -12,977,093.00     -55,131,283.33
其中:对2002年初未分配利润的影响    -12,977,093.00     -55,131,283.33
对本年净利润的影响                             ---     -15,940,445.72
    (二十二)合并会计报表的编制方法:
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。
    2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法不存在重大差异。
    三、税项:
    公司主要税种和税率为:
税种                                     税率(%)
所得税                                       15
增值税                                       17
营业税                                        5
城建税                                        7
教育费附加                                    3
    四、控股子公司及合营企业:
    (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围:
被投资单位全称                              经营范围
上海良基实业有限公司                   国际国内贸易
上海良基塑料制品有限公司               生产销售纺织塑料件
上海良基建筑装饰工程有限公司           建筑装饰
上海奥依光电子有限公司                 生产销售变色薄膜
上海良基机械有限公司                   生产销售纺纱机械
上海良基房地产有限公司                 房地产开发经营
上海良基电脑印刷有限公司               印刷照排
上海良基金属制品有限公司               生产销售冷拉型钢
海南良基投资发展有限公司               工业投资物业管理
上海良纺机件有限公司                   销售、安装纺织机械及零配件
上海普恩伊进出口有限公司               经营自产产品和与之配套的商
                                       品及相关技术出口和进口业务
上海良纺纺织机械专件有限公司           生产、销售纺机的锭子罗拉、
                                       钢领及其他纺机配件
上海逸杰信息科技有限公司               计算机软硬件,系统集成专业
                                       领域四技服务

被投资单位全称                   注册资本(元)    实际投资额(元)
上海良基实业有限公司             12,418,000.00       11,176,200.00
上海良基塑料制品有限公司          3,180,000.00        3,180,000.00
上海良基建筑装饰工程有限公司      2,500,000.00        2,500,000.00
上海奥依光电子有限公司           32,000,000.00       24,000,000.00
上海良基机械有限公司              1,500,000.00        1,350,000.00
上海良基房地产有限公司           15,000,000.00       15,000,000.00
上海良基电脑印刷有限公司          8,000,000.00        6,400,000.00
上海良基金属制品有限公司         10,000,000.00        7,000,000.00
海南良基投资发展有限公司          3,000,000.00        2,100,000.00
上海良纺机件有限公司                600,000.00          510,000.00
上海普恩伊进出口有限公司         30,000,000.00       27,000,000.00
上海良纺纺织机械专件有限公司     22,000,000.00       18,700,000.00
上海逸杰信息科技有限公司          2,000,000.00        1,675,000.00

被投资单位全称                   公司持股         是否        是否
                                 比例(%)       合并        权益法
上海良基实业有限公司                90.00         是           是
上海良基塑料制品有限公司           100.00         是           是
上海良基建筑装饰工程有限公司       100.00         是           是
上海奥依光电子有限公司              75.00         是           是
上海良基机械有限公司                90.00         是           是
上海良基房地产有限公司             100.00         是           是
上海良基电脑印刷有限公司            80.00         是           是
上海良基金属制品有限公司            70.00         是           是
海南良基投资发展有限公司            70.00         否           是
上海良纺机件有限公司                85.00         否           是
上海普恩伊进出口有限公司            90.00         是           是
上海良纺纺织机械专件有限公司        85.00         是           是
上海逸杰信息科技有限公司            83.75         否           是
    (二)未纳入合并会计报表范围的子公司:
    1、未纳入合并报表的子公司共3 家(详见附注四(一))。
    2、上海良纺机件有限公司、上海逸杰信息科技有限公司加总的资产总额、销售收入和当期净利润占母子公司资产总额、销售收入和母公司净利润的比例均在10%以下,因此不予列入合并范围。该二家子公司加总的资产总额为2,718,787.18 元,占母、子公司资产总额的0.22%;销售收入为4,891,976.12 元,占母、子公司收入的0.66%;净利润128,464.24 元,占母、子公司净利润的1.38%。
    3、海南良基投资发展有限公司拟于年内关闭,因此不予列入合并范围。
    4、对未纳入合并会计报表范围子公司的净利润母公司已按权益法核算。
    (三)本年度合并报表范围的变更情况:
    与上年相比减少合并户一家,原因为:本期内本公司将原持有的对控股子公司上海二纺机汽车服务有限公司60%的股权出售。
    五、合并会计报表主要项目注释:(以下金额单位若无特别注明者均为人民币元,凡未注明期初数的均为期末数)
    (一)货币资金:
项目                           期末数              期初数
现金                         105,240.73               87,689.68
银行存款                 164,525,317.69          212,142,339.52
其他货币资金               8,364,460.00           26,285,041.87
合计                     172,995,018.42          238,515,071.07
其中美元:外币金额           476,074.29              977,616.89
折算汇率                           8.2773                  8.2766
折合人民币                 3,940,609.72            8,091,343.95
欧元:外币金额                 2,390.12                       ---
折算汇率                           8.6360                     ---
折合人民币                    20,641.08                       ---
日元:外币金额                      ---              418,969.00
折算汇率                            ---                    0.0630
折合人民币                          ---               26,395.05
德国马克:外币金额                  ---              199,978.48
折算汇率                            ---                    3.7535
折合人民币                          ---              750,619.22
    期末其他货币资金为信用证保证金。
    (二)短期投资和短期投资跌价准备:
项目                    期末数                  期初数
              帐面余额         跌价准备      帐面余额        跌价准备
国债投资    615,422.30      209,782.30    19,988,158.12     6,023.32
基金投资    620,000.00       75,355.52           ---          ---
合计      1,235,422.30      285,137.82    19,988,158.12     6,023.32

项目                          期末市价总额
                         (2002 年12 月31 日交易市价)
国债投资                            405,640.00
基金投资                            544,644.48
合计                                950,284.48
    1、债券投资期末数:
债券名称        面值           投资成本
国债010112 400,000.00          615,422.30

债券名称                    期末市价总额
国债010112                    405,640.00 (2002 年12 月31 日交易市价)
    2、短期投资跌价准备增减变动的原因:根据2002 年12 月31 日国债交易收盘价确定。
    3、短期投资期末数比期初数减少19,031,850.32 元,减少比例为95.24%,减少原因为:本期减少国债投资。
    4、投资变现无重大限制。
    (三)应收票据:
种类                                             金额
银行承兑汇票                                 2,246,000.00
    (四)应收帐款:
    1、帐龄分析:
                                       期末数
账龄              账面余额               比例              坏账准备
                                                           计提比例
1年以内         73,443,477.54            59.70%                5%
1至2年           2,564,758.88             2.08%               10%
2至3年           4,554,509.22             3.70%               20%
3年以上         27,043,981.61            21.98%               50%
个别认定        15,404,370.22            12.54%            50%--100%
合计           123,011,097.47           100.00%               ---

                                                       期初数
账龄          坏账准备         账面余额         比例        坏账准备
                                                             计提比例
1年以内       3,672,173.87  30,619,112.48      35.91%            5%
1至2年          256,475.89   8,313,401.96       9.75%           10%
2至3年          910,901.84     608,594.96       0.71%           20%
3年以上      13,521,990.81  31,356,413.72      36.78%           50%
个别认定     10,890,146.77  14,357,384.68      16.85%    50%--100%
合计         29,251,689.18  85,254,907.80     100.00%           ---

账龄                                           坏账准备
1至2年                                         831,340.20
2至3年                                         121,718.99
3年以上                                     15,678,206.87
个别认定                                    11,143,634.77
合计                                        29,305,801.24
    2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为35,938,539.92 元,占应收帐款总金额的29.22%。
    3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款单位名称           欠款金额        计提比例             理由
共二十八户          27,043,981.61      50%                  三年以上
共一户               4,941,099.34       53.65%        根据可收回情况
共三户               3,464,482.22      75%              有收不回可能
共一户               6,794,000.00      80%              有收不回可能
共四户                 204,788.66     100%      账龄长,收回可能性小
    4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备,本年度又全额或部分收回、重组的说明:欠款单位名称收回金额收回方式原计提坏账准备比例原计提的理由及合理性东台市丝织厂1,000,000.00 现金收回100% 涉及诉讼,帐龄较长,合理
    5、对金额较大或帐龄较长的应收帐款不计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例为5%及以下的说明:无
    6、本年度实际冲销的应收帐款:
欠款户户数       性质           冲销金额              冲销理由
共八户         三年以上       195,318.82              无法收回
共一户         三年以上        48,383.60              停产歇业
欠款户户数                                    是否涉及关联交易
共八户                                               否
共一户                                               否
    7、期末应收帐款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为10,822,593.10 元,详见本附注七。
    8、应收帐款期末数比期初数增加37,810,301.73 元,增加比例为67.58%,增加原因为:改变销售策略,赊销比例上升。
    (五)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                                     期末数
账龄                   账面余额          比例            坏账准备
                                                         计提比例
1年以内             5,169,851.13          68.57%                 5
1至2年              1,541,134.24          20.44%                10
2至3年                  2,441.69           0.03%                20
3年以上               590,465.28           7.84%                50
个别认定              235,095.00           3.12%           50--100
合计                7,538,987.34         100.00%               ---

                                                     期初数
账龄          坏账准备     账面余额         比例             坏账准备
                                                             计提比例
1年以内      258,492.56   7,743,331.80      34.48%                5
1至2年       154,113.42     596,971.69       2.66%               10
2至3年           488.34     504,791.16       2.25%               20
3年以上      295,232.64     525,161.70       2.33%               50
个别认定     188,076.00  13,086,056.60      58.28%          50--100
合计         896,402.96  22,456,312.95     100.00%              ---

账龄                                                坏账准备
1年以内                                              387,166.59
1至2年                                                59,697.17
2至3年                                               100,958.23
3年以上                                              262,580.85
个别认定                                           1,566,812.17
合计                                               2,377,215.01
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为491,382.00 元,占其他应收款总金额的比例为6.52%。
    3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款户户数            欠款金额         计提比例           计提理由
共六户               590,465.28            50%            三年以上
共一户               235,095.00            80%            特殊计提
    4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备,本年度又全额或部分收回、重组的说明:
欠款单位名称                欠款金额         原计提坏账准备比例
上海二纺机股份工会        1,378,786.17               100%

欠款单位名称                 账龄           原计提比例的理由及合理性
上海二纺机股份工会          3 年以上     帐龄较长,收回可能较小,合理
    注:2002 年本公司于与上海二纺机股份工会及上海君洋机械有限公司达成协议,将本公司所欠上海君洋机械有限公司420 万元的债务划转抵销应收上海二纺机工会款。截止2002 年12 月31 日,本公司尚欠上海二纺机股份工会220 万元。
    5、期末对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例为5%及以下的说明:无
    6、本年度实际冲销的其他应收款:
欠款单位名称         性质    冲销金额    冲销理由    是否涉及关联交易
共二户            三年以上   142,544.00  无法收回        否
共一户            三年以上     2,687.05  停产歇业        否
    7、金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                  金额                   性质或内容
上海华欣经营公司            235,095.00                   往来款
上海新四机机电有限责任公司  124,292.00                   往来款
    8、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    9、其他应收款期末数比期初数减少13,436,513.56 元,减少比例为66.92%,减少原因为:清理各项欠款。
    (六)预付帐款:
    1、帐龄分析:
                     期末数                           期初数
帐龄          金额         占总额比例        金额         占总额比例
1年以内  10,330,950.18      82.90%    10,513,642.35       24.37%
1至2年      113,259.18       0.91%     3,253,370.78        7.54%
2至3年    2,018,000.00      16.19%        43,433.42        0.10%
3年以上         ---        ---         29,326,168.96       67.99%
合计     12,462,209.36     100.00%    43,136,615.51      100.00%
    2、期末预付帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    3、预付帐款期末数比期初数减少30,674,406.15 元,减少比例为71.11%,减少原因为:加强资金控制,减少预付款项增加。
    (七)存货及存货跌价准备:
                                   期末数                      期初数
项目            账面余额               跌价准备              账面余额
在途物资        7,259,731.47              ---            9,024,514.53
原材料         83,373,743.82       18,928,920.45        80,088,510.64
在产品        134,587,356.89       18,856,844.97        92,583,786.03
包装物             41,682.68              ---               51,919.95
低值易耗品      2,187,755.87              ---            2,522,005.37
产成品          1,820,671.16              ---              801,921.24
库存商品       77,899,759.42        8,151,910.36        84,948,999.35
委托加工物资    1,134,078.37              ---              165,608.97
工程施工        3,540,694.85              ---            2,233,853.77
材料成本差异   -8,150,520.83              ---           -2,741,199.43
合计          303,694,953.70       45,937,675.78       269,679,920.42

                                                       期初数
项目                                                      跌价准备
在途物资                                                     ---
原材料                                                18,303,893.17
在产品                                                13,750,695.69
包装物                                                       ---
低值易耗品                                                 8,156.25
产成品                                                       ---
库存商品                                              15,005,918.79
委托加工物资                                                 ---
工程施工                                                     ---
材料成本差异                                                 ---
合计                                                  47,068,663.90
    期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:期末市价。
    (八)待摊费用:
类别           期初数        本期增加        本期摊销        期末数
房租             ---          17,400.00      11,600.00      5,800.00
房屋修理         ---         104,750.00      69,833.36     34,916.64
其它           1,372.00          ---          1,372.00        ---
合计           1,372.00      122,150.00      82,805.36     40,716.64

类别                                             期末结存原因
房租                                             尚在受益期内
房屋修理                                         尚在受益期内
其它
合计
    待摊费用期末数比期初数增加39,344.64 元,增加比例为2,867.69%,增加原因为:本期房租及房屋维修比期初增加。
    (九)长期投资:
项目                      期末数                  期初数
                    金额      减值准备        金额          减值准备
长期股权投资  72,445,123.09     ---     108,235,011.34    259,200.00
长期债券投资         ---        ---          78,780.00        ---
合计          72,445,123.09     ---     108,313,791.34    259,200.00
    1、长期股权投资:
    (1)股票投资:
被投资公司名称           股份类别        股票数量        占被投资公司
                                                         注册资本比例
第一百货                 法人股         1,268,467             2.18
丰华股份                 法人股           388,800             2.58
联通国脉                 法人股           477,360             0.13
华联商厦                 法人股           166,616             0.04
嘉宝实业                 法人股           836,784             2.50
爱建股份                 法人股         2,083,388             0.45
宏盛科技                 法人股           154,000             0.18
交大南洋                 法人股            61,710             0.04
申达股份                 法人股           232,320             0.06
申能股份                 法人股           300,000             0.02
水仙电器                 法人股           880,000              ---
新世界                   法人股           362,946             0.11
豫园商城                 法人股           594,594             0.13
辽源得亨                 法人股        14,438,657             8.03
ST同达                   法人股           535,500             1.00
海通证券                 法人股         7,221,600              ---
浦东发展银行             法人股         7,500,000             0.21
合计

被投资公司名称          初始投资成本        账面余额           减值
                                                               准备
第一百货              4,217,232.00        4,217,232.00         ---
丰华股份              1,266,000.00        1,266,000.00         ---
联通国脉              1,107,360.00        1,107,360.00         ---
华联商厦                424,350.00          424,350.00         ---
嘉宝实业              2,390,168.32        2,390,168.32         ---
爱建股份              7,584,000.00        7,584,000.00         ---
宏盛科技                306,000.00          306,000.00         ---
交大南洋                170,400.00          170,400.00         ---
申达股份                495,440.00          495,440.00         ---
申能股份                840,000.00          840,000.00         ---
水仙电器              3,040,000.00        3,040,000.00         ---
新世界                  440,988.80          440,988.80         ---
豫园商城              1,911,210.00        1,911,210.00         ---
辽源得亨             16,500,000.00       16,500,000.00         ---
ST同达                1,605,000.00        1,605,000.00         ---
海通证券              6,120,000.00        6,120,000.00         ---
浦东发展银行          5,000,000.00        5,000,000.00         ---
合计                 53,418,149.12       53,418,149.12

被投资公司名称                                             期末市价
第一百货                                                9,006,115.70
丰华股份                                                3,227,040.00
联通国脉                                                5,289,148.80
华联商厦                                                1,241,289.20
嘉宝实业                                                4,660,886.88
爱建股份                                               18,771,325.88
宏盛科技                                                2,593,360.00
交大南洋                                                  834,319.20
申达股份                                                1,851,590.40
申能股份                                                2,955,000.00
水仙电器                                                3,432,000.00
新世界                                                  2,482,550.64
豫园商城                                                4,816,211.40
辽源得亨                                               83,744,210.60
ST同达                                                  8,525,160.00
海通证券                                                         ---
浦东发展银行                                           49,300,000.00
合计                                                  202,730,208.70
    (2)其他股权投资:
    A、成本法核算的股权投资:
被投资单位名称       投资起止期        占被投资单位      期初余额
                                       注册资本比例
上海银行          1997 年1 月1 日起         <1%           71,000.00
上海八方纺织                                45%          225,000.00
机械有限公司
小计                                        ---          296,000.00

被投资单位名称       本期投资增减额                     期末帐面余额
上海银行                     ---                          71,000.00
上海八方纺织         -225,000.00                                ---
机械有限公司
小计                 -225,000.00                          71,000.00
    注:对上海八方纺织机械有限公司的投资已于2002 年收回。
    B、权益法核算的对子公司股权投资:
被投资单位名称                   投资起止期        占被投资单位
                                                   注册资本比例
海南良基投资发展有限公司       1995.12--2002.12           70%
上海逸杰信息科技有限公司       2001.4--2021.3              83.75%
上海良纺机件有限公司           2000.12--2020.11          100%
上海奥伊光学薄膜有限公司       2002.12-2012.12            90%
上海良宙物资贸易有限公司       2002.9-2022.9              90%
临海良纺纺织机械专件有限公司   1994.12-2022.9             83%
小计                           ---                        ---

被投资单位名称                    期初余额             本期权益增减额
                                                           (注)
海南良基投资发展有限公司        13,563,368.47         -11,802,486.77
上海逸杰信息科技有限公司         1,748,949.80             -10,261.79
上海良纺机件有限公司               547,259.15              38,814.05
上海奥伊光学薄膜有限公司               ---                540,000.00
上海良宙物资贸易有限公司               ---              2,366,730.00
临海良纺纺织机械专件有限公司     5,563,520.25             504,113.16
小计                            21,423,097.67          -8,363,091.35

                                                         期末余额
被投资单位名称                   初始投资                累计增减
海南良基投资发展有限公司        2,100,000.00           -339,118.30
上海逸杰信息科技有限公司        1,675,000.00             63,688.01
上海良纺机件有限公司              600,000.00            -13,926.80
上海奥伊光学薄膜有限公司          540,000.00                ---
上海良宙物资贸易有限公司        1,962,000.00            404,730.00
临海良纺纺织机械专件有限公司    5,563,520.25            504,113.16
小计                           12,440,520.25            619,486.07

                                                         合计
被投资单位名称                                       1,760,881.70
海南良基投资发展有限公司                             1,738,688.01
上海逸杰信息科技有限公司                               586,073.20
上海良纺机件有限公司                                   540,000.00
上海奥伊光学薄膜有限公司                             2,366,730.00
上海良宙物资贸易有限公司                             6,067,633.41
临海良纺纺织机械专件有限公司                        13,060,006.32
小计
    注:本期权益增减额
被投资单位名称                  投资成本      确认收益   累积损益调整
海南良基投资发展有限公司    -17,900,000.00  -339,118.30  6,436,631.53
上海逸杰信息科技有限公司            ---       52,595.54        ---
上海良纺机件有限公司                ---       38,814.05        ---
上海奥伊光学薄膜有限公司        540,000.00       ---           ---
上海良宙物资贸易有限公司      1,962,000.00   404,730.00        ---
临海良纺纺织机械专件有限公司    933,812.24   278,298.85        ---
小计                        -14,464,187.76   435,320.14  6,436,631.53

被投资单位名称                 差额摊销      分得利润          合计
海南良基投资发展有限公司          ---         ---     -11,802,486.77
上海逸杰信息科技有限公司          ---     -62,857.33      -10,261.79
上海良纺机件有限公司              ---         ---          38,814.05
上海奥伊光学薄膜有限公司          ---         ---         540,000.00
上海良宙物资贸易有限公司          ---         ---       2,366,730.00
临海良纺纺织机械专件有限公司 -707,997.93      ---         504,113.16
小计                         -707,997.93  -62,857.33   -8,363,091.35
    C、权益法核算的对合营企业股权投资:
被投资单位名称              投资起止期              占被投资单位
                                                    注册资本比例
上海巴马格机械有限公司  2000.9--2009.3                  49%
上海良基经营服务公司    2000.4--2050.3                  40%
上海良基物资有限公司             ---                    30%
上海赛密科制冷有限公司  2002.5--2017.5                  49%
太平洋纺织机械成套设备  2002.7--2022.7                  20%
有限公司
小计

被投资单位名称                  期初余额           本期权益增减额
                                                       (注)
上海巴马格机械有限公司      27,700,010.13         -27,700,010.13
上海良基经营服务公司           851,853.73            -851,853.73
上海良基物资有限公司            30,158.84             -30,158.84
上海赛密科制冷有限公司             ---                298,370.80
太平洋纺织机械成套设备             ---              1,000,000.00
有限公司
小计                        28,582,022.70         -27,283,651.90

                                             期末余额
被投资单位名称                 初始投资      累计增减           合计
上海巴马格机械有限公司             ---            ---             ---
上海良基经营服务公司               ---            ---             ---
上海良基物资有限公司        150,000.00    -150,000.00             ---
上海赛密科制冷有限公司      735,000.00    -436,629.20      298,370.80
太平洋纺织机械成套设备    1,000,000.00            ---    1,000,000.00
有限公司
小计                      1,885,000.00    -586,629.20    1,298,370.80
    注:本期权益增减额
被投资单位名称                         投资成本            确认收益
上海巴马格机械有限公司             -18,502,095.34              ---
上海良基经营服务公司                  -400,000.00          -16,360.03
上海良基物资有限公司                       ---             -30,158.84
上海赛密科制冷有限公司                 735,000.00         -436,629.20
太平洋纺织机械成套设备有限公司       1,000,000.00              ---
小计                               -17,167,095.34         -483,148.07

被投资单位名称                      累积损益调整         分得利润
上海巴马格机械有限公司           -9,197,914.79                ---
上海良基经营服务公司               -178,762.89           -256,730.81
上海良基物资有限公司                    ---                   ---
上海赛密科制冷有限公司                  ---                   ---
太平洋纺织机械成套设备有限公司          ---                   ---
小计                             -9,376,677.68           -256,730.81

被投资单位名称                                              合计
上海巴马格机械有限公司                                -27,700,010.13
上海良基经营服务公司                                     -851,853.73
上海良基物资有限公司                                      -30,158.84
上海赛密科制冷有限公司                                    298,370.80
太平洋纺织机械成套设备有限公司                          1,000,000.00
小计                                                  -27,283,651.90
    D、权益法核算的对联营企业股权投资
被投资单位名称                      投资         占被投资单位
                                                 注册资本比例
上海良联房地产经营有限公司      1995.1--2005.1       50%
上海良联房地产物业有限责任公司           ---         50%
小计                                     ---         ---

被投资单位名称                    期初余额           本期权益
                                                     增减额(注)
上海良联房地产经营有限公司        5,000,000.00           ---
上海良联房地产物业有限责任公司      209,357.77         4,786.56
小计                              5,209,357.77         4,786.56

被投资单位名称                                               期末余额
                                   初始投资                  累计增减
上海良联房地产经营有限公司
上海良联房地产物业有限责任公司    5,000,000.00                 ---
小计                                250,000.00             -35,855.67
注:本期权益增减额                5,250,000.00             -35,855.67

被投资单位名称                                  合计
上海良联房地产经营有限公司               5,000,000.00
上海良联房地产物业有限责任公司             214,144.33
小计                                     5,214,144.33
    注:本期权益增减额
被投资单位名称                投资成本     确认收益     累积损益调整
上海良联房地产经营有限公司      ---           ---             ---
上海良联房地产物业有限责任公司  ---         4,786.56          ---
小计                            ---         4,786.56          ---

被投资单位名称                     股权投资   差额摊销      股权投资
                                   差额                     准备
上海良联房地产经营有限公司           ---        ---          ---
上海良联房地产物业有限责任公司       ---        ---          ---
小计                                 ---        ---          ---

被投资单位名称                       分得利润               合计
上海良联房地产经营有限公司              ---                   ---
上海良联房地产物业有限责任公司          ---              4,786.56
小计                                    ---              4,786.56
    E、构成合并价差的股权投资差额:
被投资单位名称                     初始金额            形成原因
上海良纺纺织机械专件有限公司    -1,381,424.36          投资时产生
上海普恩伊进出口有限公司           610,740.00        股权转让产生
小计                              -770,684.36

被投资单位名称                    摊销期限   本期摊销额    摊余金额
上海良纺纺织机械专件有限公司       十年     138,142.44  -1,105,139.48
上海普恩伊进出口有限公司           十年     -61,074.00     488,592.00
小计                                         77,068.44    -616,547.48
    长期股权投资期末数比期初数减少35,530,688.25 元,减少比例为32.91%,减少原因为:子公司上海巴马格机械有限公司于2002 年清理,减少长期投资27,700,010.13 元。
    2、长期债权投资:
债券种类      面值        初始投资成本      到期日      期初余额
97电力债券   68,780.00       68,780.00      2002年       68,780.00
97国债       10,000.00       10,000.00      2002年       10,000.00

债券种类                                                期末余额
97电力债券                                                ---
97国债                                                    ---
    3、长期投资减值准备
    长期股权投资减值准备:
被投资单位名称        期初数         本期增加          本期减少
水仙股份             259,200.00        ---            259,200.00

被投资单位名称              期末数                    减少原因
水仙股份                    ---                期末收盘价大于账面成本
    (十)固定资产原价及累计折旧:
    1、固定资产原价:
类别                       期初原价         本期增加         本年减少
非生产用房屋及建筑物    183,813,935.23  17,157,924.13     538,025.00
生产用房屋及建筑物      250,208,602.30  27,631,235.17   3,121,315.61
非生产用机器设备          8,557,763.00     531,247.50     463,173.25
生产用机器设备          610,268,169.71  33,766,393.12  51,278,159.10
合计                  1,052,848,470.24  79,086,799.92  55,400,672.96

类别                                                  期末原价
非生产用房屋及建筑物                               200,433,834.36
生产用房屋及建筑物                                 274,718,521.86
非生产用机器设备                                     8,625,837.25
生产用机器设备                                     592,756,403.73
合计                                             1,076,534,597.20
    其中:本期由在建工程转入固定资产原价为42,865,967.88 元。
    本期出售固定资产原价为8,277,396.65 元。
    期末抵押或担保的固定资产原价为0.00 元。
    2、累计折旧:
类别                         期初原价         本期提取       本年减少
非生产用房屋及建筑物     20,864,582.83    7,640,684.95         ---
生产用房屋及建筑物       55,929,197.86    4,689,896.52   1,243,990.71
非生产用机器设备          4,274,650.47      525,285.68     245,763.42
生产用机器设备          299,410,466.13   42,633,631.09  24,754,946.91
合计                    380,478,897.29   55,489,498.24  26,244,701.04
3、净值                 672,369,572.95             ---            ---

类别                                                   期末原价
非生产用房屋及建筑物                                   28,505,267.78
生产用房屋及建筑物                                     59,375,103.67
非生产用机器设备                                        4,554,172.73
生产用机器设备                                        317,289,150.31
合计                                                  409,723,694.49
3、净值                                               666,810,902.71
    4、固定资产减值准备:
类别                       期初数         本期增加          本期减少
                                          (注1)             (注2)
非生产用房屋及建筑物   14,525,575.69    5,272,694.76           ---
生产用房屋及建筑物     10,451,841.72          ---              ---
非生产用机器设备              ---             ---              ---
生产用机器设备         79,030,060.62    3,098,382.20    18,401,455.17
合计                  104,007,478.03    8,371,076.96    18,401,455.17

类别                     期末数                   计提原因
非生产用房屋及建筑物    19,798,270.45
生产用房屋及建筑物      10,451,841.72
非生产用机器设备               ---
生产用机器设备          63,726,987.65         技术陈旧、长期闲置
合计                    93,977,099.82
    注1:系本期在建工程结转固定资产将原计提的减值准备带入。
    注2:本期出售、报废的固定资产结转相应的减值准备
    5、经营租出固定资产:
类别             账面原值              累计折旧              账面净值
柳林大厦        74,041,100.00        5,923,233.06      68,117,866.94
化工仓库        46,317,016.38        4,672,918.65      41,644,097.73
培训大楼        21,873,390.39        1,819,048.61      20,054,341.78
行政大楼        11,720,013.41        3,146,726.40       8,573,287.01
生产用设备      23,980,299.81        1,635,239.92      22,345,059.89
机修车间         3,645,230.26        1,535,343.11       2,109,887.15
机件分厂仓库     5,493,206.60        2,454,857.51       3,038,349.09
合计           187,070,256.85       21,187,367.26     165,882,889.59
    (十一)在建工程
工程项目名称           预算数期        初数         本期增加

金桥电子电气分           ---       92,333,570.55   1,899,519.62
厂(注)
热处理多用炉             ---       12,520,172.43         ---
富士贴片生产线           ---        9,146,763.54         ---
其他                     ---       19,526,670.38  24,084,434.58
合计                     ---      133,527,176.90  25,983,954.20

工程项目名称            本期转入       其他减少           期末数
                        固定资产
金桥电子电气分             ---       94,233,090.17            ---
厂(注)
热处理多用炉               ---              ---        12,520,172.43
富士贴片生产线       9,146,763.54           ---               ---
其他                33,719,204.34     4,379,216.01      5,512,684.61
合计                42,865,967.88    98,612,306.18     18,032,857.04

工程项目名称           资金来源                      工程投入占
                                                      预算比例
金桥电子电气分        贷款、自筹
厂(注)
热处理多用炉           自筹                                85%
富士贴片生产线         自筹                                ---
其他                   自筹                                50%
合计
    注:本期追溯调整增加期初数12,977,093.00 元,详见附注二(二十一)。
    1、其中借款费用资本化金额:
工程项目名称                    期初数                 期末数
金桥电子电气分厂              2,453.66 万元               ---
    本期资本化金额为0.00 元。
    2、在建工程减值准备:
工程项目名称                   期末数       期初数         计提原因
金桥电子电气分厂(注)            ---     60,851,085.89      长期停工
热处理多用炉              5,734,429.62   5,734,429.62    长期未使用
富士贴片生产线                  ---      3,098,382.20    长期未使用
其他                      1,204,764.30   9,927,617.10    长期未使用
合计                      6,939,193.92  79,611,514.81           ---
    注:本期追溯调整增加期初数12,977,093.00 元,详见附注二(二十一)。
    3、在建工程净值期末数比期初数减少42,821,998.97 元,减少比例为79.42%,减少原因为:
    (1)金桥电子电气分厂项目减值准备随该项目转让而转销。
    (2)本期在建工程结转固定资产将原计提的减值准备转入固定资产减值准备。
    (十二)无形资产:
类别             取得方式             原值                期初数
土地使用权-场    股东投入         29,084,076.27         25,593,364.01
中路265号
专有技术         股东投入          8,000,000.00          7,300,000.00
土地使用权--         购入         19,585,105.00         15,933,905.00
金桥
土地使用权--         购入          8,135,026.90                ---
凉州路381号
合计                              64,804,208.17         48,827,269.01

类别             本期增加           本期转出               本期摊销
土地使用权-场         ---              ---               582,645.14
中路265号
专有技术              ---              ---                   ---
土地使用权--          ---        5,089,721.17            391,200.00
金桥
土地使用权--    8,135,026.90           ---                81,350.27
凉州路381号
合计            8,135,026.90     5,089,721.17          1,055,195.41

类别                  累计摊销              期末数            剩余摊
                                                              销期限
土地使用权-场     4,073,357.40       25,010,718.87               44年
中路265号
专有技术            700,000.00        7,300,000.00                ---
土地使用权--      4,042,400.00       10,452,983.83            477个月
金桥
土地使用权--         81,350.27        8,053,676.63            594个月
凉州路381号
合计              8,897,107.67       50,817,379.33
    计提减值准备
项目            帐面原值        计提减值准备金额          计提原因
专有技术      7,300,000.00         7,300,000.00          无使用价值
    (十三)长期待摊费用:
项目             期初数             本期增加                 本期减少
临时建筑物     5,449,626.18            ---                 427,883.68
其他             729,062.12            ---                 729,062.12
合计           6,178,688.30            ---               1,156,945.80

项目                                                        期末数
临时建筑物                                             5,021,742.50
其他                                                         ---
合计                                                   5,021,742.50
    (十四)短期借款:
借款类别                         期初数                    期末数
信用借款                     30,000,000.00                     ---
抵押借款                      7,000,000.00                     ---
保证借款                    313,230,000.00          260,711,167.15
质押借款                     15,000,000.00           10,000,000.00
合计                        365,230,000.00          270,711,167.15
    其中:期末外币借款为478,557.88 美元,折算汇率8.2773, 折合人民币3,961,167.15 元。
    (十五)应付帐款:
期末数                                    期初数
122,433,881.07                          155,141,328.64
    期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表 决权股份的股东款项。
    (十六)预收帐款:
期末数                                   期初数
178,511,358.42                        170,594,648.98
    1、期末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、帐龄超过一年的预收帐款:
付款单位名称                  金额                 未结转原因
湖北天门纺织总厂          1,250,000.00         合同尚未执行
淄博恒昌纺织有限公司      1,230,000.00         合同尚未执行
张家港市宇航纺织有限公司    575,000.00         合同尚未执行
广东东莞泰基贸易有限公司    273,670.00         合同尚未执行
    (十七)其他应付款:
期末数                                     期初数
27,839,901.06                           43,254,554.05(注)
注:本期追溯调整增加期初数12,977,093.00 元,详见附注二(二十一)。
    1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、帐龄超过三年的大额其他应付款:无。
    (十八)应交税金:
税种                期末数         期初数        报告期执行的法定税率
增值税          -13,936,506.82  -8,427,259.42        17%
营业税            2,138,420.64      95,818.82         5%
城建税              106,360.03     345,214.78         7%
企业所得税        1,921,474.79   2,394,783.21         ---
个人所得税           27,078.33      13,399.83         ---
其他                 28,437.60       2,109.04         ---
合计             -9,714,735.43  -5,575,933.74         ---
    应交税金期末数比期初数减少4,138,801.69 元,减少比例为74.23%,减少原因为:应交增值税期末余额比期初余额减少5,509,247.40 元.
    (十九)其他应交款:
项目                 期末数            期初数             计缴标准
教育费附加        711,462.03         812,459.88          3%
堤防费                ---            226,216.66          1%
义务兵优待金          ---             28,354.95           0.3%
河道管理费          7,650.46             883.19          1%
其他              186,719.06         362,956.38         ---
合计              905,831.55       1,430,871.06         ---
    其他应交款期末数比期初数减少525,039.51 元,减少比例为36.69%,减少原因为:期末应交税额减少。
    (二十)预提费用:
类别               期末数            期初数期              末结存原因
房屋租金              ---           917,853.98           发票未到
利息支出        1,285,249.52      1,506,328.11           尚未支付
奖励基金              ---         1,676,600.00           2002年1月发放
其他              956,089.45         62,206.28               ---
合计            2,241,338.97      4,162,988.37               ---
    预提费用期末数比期初数减少1,921,649.40 元,减少比例为46.16%,减少原因为:本年奖励基金发放完毕。
    (二十一)长期借款:
借款条件             期末数           期初数         已到期未偿还原因
信用借款         4,082,730.79     4,085,306.64     子公司财务状况困难
    (二十二)股本:
                          期末数     比例(%)   期初数   比例(%)
1、尚未流通部份
发起人股份             262,342,309.46   46.31  262,342,309.46   46.31
其中:国家拥有股份     262,342,309.46   46.31  262,342,309.46   46.31
尚未流通股份合计       262,342,309.46   46.31  262,342,309.46   46.31
2、已流通股份
境内上市的人民币普通股  71,181,880.00   12.57   71,181,880.00   12.57
境内上市的外资股       232,925,000.00   41.12  232,925,000.00   41.12
已流通股份合计         304,106,880.00   53.69  304,106,880.00   53.69
3、股份总数            566,449,189.46  100.00  566,449,189.46  100.00
    (二十三)资本公积:
项目                        期初数         本期增加          本期减少
股本溢价              259,929,376.82           ---             ---
受捐赠非现金资产准备      218,201.00           ---             ---
接受现金捐赠                  ---              ---             ---
股权投资准备           36,811,341.66       826,876.31   30,055,593.00
其他资本公积              384,830.04    32,017,423.11       15,968.26
合计                  297,343,749.52    32,844,299.42   30,071,561.26

项目                                                       期末数
股本溢价                                              259,929,376.82
受捐赠非现金资产准备                                      218,201.00
接受现金捐赠                                                  ---
股权投资准备                                            7,582,624.97
其他资本公积                                           32,386,284.89
合计                                                  300,116,487.68
    其他资本公积项目本期增加与减少的说明:
    1、以前年度投资子公司时评估增值部分计入资本公积-股权投资准备30,055,593.00 元,截止2002 年12月31 日子公司已清算,因此相应的股权投资准备转入其他资本公积。
    2、转销无法支付的应付款项增加其他资本公积1,961,830.11 元。
    3、原2001 年度调整住房周转金计入期初未分配利润,当年已用资本公积弥补,调整的金额中含应支付职工的款项15,968.26 元,本年支付,并相应减少其他资本公积。
    (二十四)盈余公积:
项目                期初数         本期增加             本期减少
法定盈余公积   143,830,532.78     485,528.48         141,612,297.37
公益金           1,097,170.89     242,764.24                 ---
任意盈余公积           ---            ---                    ---
合计           144,927,703.67     728,292.72         141,612,297.37

项目                                                         期末数
法定盈余公积                                            2,703,763.89
公益金                                                  1,339,935.13
任意盈余公积                                                  ---
合计                                                    4,043,699.02
    1、用盈余公积弥补亏损、转增股本、分派股利的有关决议:
    根据上海二纺机股份有限公司二OO 三年四月十五日第四届董事会第十八次会议决议,公司以法定盈余公积141,612,297.37 元弥补以前年度亏损。
    2、盈余公积期末数比期初数减少140,884,004.65 元,减少比例为97.21%,减少原因为:公司以法定盈余公积弥补以前年度亏损。
    (二十五)未分配利润:
项目                                                       金额
调整前期初未分配利润                                -330,613,184.48
调整期初未分配利润(调增为+,调减为-)                -55,131,283.33
调整后期初未分配利润                                -385,744,467.81
加:本期净利润                                         9,002,102.84
盈余公积弥补亏损                                     141,612,297.37
减:提取法定盈余公积                                     485,528.48
提取法定公益金                                           242,764.24
提取任意盈余公积                                                ---
应付普通股股利                                                  ---
转作股本的普通股股利                                            ---
期末未分配利润                                      -235,858,360.32
    注:调整期初未分配利润-55,131,283.33 元,其中:
    1、依据《企业会计准则-固定资产》对未使用的固定资产计提折旧采用追溯调整,影响期初未分配利润-42,154,190.33 元(详见附注二(二十一) );
    2、重大会计差错更正,影响期初未分配利润-12,977,093.00 元(详见附注二(二十一));
    (二十六)主营业务收入、主营业务成本:
                                           主营业务收入
项目                               本年数                   上年数
业务分部   1.工业制造业          744,990,618.11        805,806,718.31
           2.房地产业                       ---            745,896.77
           3.建筑业               37,087,962.19         10,899,168.53
           4.服务业                         ---          4,364,316.01
           5.贸易业               59,812,744.83        160,110,566.16
           小计                  841,891,325.13        981,926,665.78
           公司内各业务           97,298,745.00        166,624,273.50
           分部相互抵销
           合计                  744,592,580.13        815,302,392.28
地区分部   亚洲                  125,207,836.32        109,425,643.93
           北美洲                  2,191,387.29            595,800.00
           东北                             ---         10,450,060.54
           上海                  374,457,755.11        714,240,950.51
           华东                  307,363,516.70        112,469,579.10
           华南                             ---            319,581.54
           西南                      131,696.38         10,398,976.99
           华北                   10,355,287.18         18,708,038.84
           华中                   22,183,846.15          5,318,034.33
           小计                  841,891,325.13        981,926,665.78
           公司内各地区           97,298,745.00        166,624,273.50
           分部相互抵销
           合计                  744,592,580.13        815,302,392.28

                                                  主营业务成本
项目                                   本年数                上年数
业务分部   1.工业制造业        590,268,772.89          663,133,748.01
           2.房地产业                     ---              684,544.77
           3.建筑业             35,338,976.99            8,845,651.11
           4.服务业                       ---            3,045,358.08
           5.贸易业             54,184,592.33          151,276,988.15
           小计                679,792,342.21          826,986,290.12
           公司内各业务         97,298,745.00          166,624,273.50
           分部相互抵销
           合计                582,493,597.21          660,362,016.62
地区分部   亚洲                113,531,942.23          104,358,640.93
           北美洲                2,102,626.60              568,212.97
           东北                           ---            9,979,271.71
           上海                306,098,598.80          592,401,217.36
           华东                232,971,521.92           94,310,094.62
           华南                           ---              208,945.70
           西南                    116,775.84            8,376,158.70
           华北                  8,173,423.20           12,853,440.70
           华中                 16,797,453.62            3,930,307.43
           小计                679,792,342.21          826,986,290.12
           公司内各地区         97,298,745.00          166,624,273.50
           分部相互抵销
           合计                582,493,597.21          660,362,016.62

                                          主营业务毛利
项目                                     本年数              上年数
业务分部   1.工业制造业          154,721,845.22        142,672,970.30
           2.房地产业                       ---             61,352.00
           3.建筑业                1,748,985.20          2,053,517.42
           4.服务业                1,318,957.93
           5.贸易业                5,628,152.50          8,833,578.01
           小计                  162,098,982.92        154,940,375.66
           公司内各业务                     ---                   ---
           分部相互抵销
           合计                  162,098,982.92        154,940,375.66
地区分部   亚洲                   11,675,894.09          5,067,003.00
           北美洲                     88,760.69             27,587.03
           东北                             ---            470,788.83
           上海                   68,359,156.31        121,839,733.15
           华东                   74,391,994.78         18,159,484.48
           华南                             ---            110,635.84
           西南                       14,920.54          2,022,818.29
           华北                    2,181,863.98          5,854,598.14
           华中                    5,386,392.53          1,387,726.90
           小计                  162,098,982.92        154,940,375.66
           公司内各地区                     ---                   ---
           分部相互抵销
           合计                  162,098,982.92        154,940,375.66
    公司向前五名客户销售总额为32,755.77 万元,占公司本年全部主营业务收入的43.99%。
    (二十七)主营业务税金及附加:
项目                 计缴标准        本年发生数         上年发生数
营业税                  5%           509,073.86          397,897.29
城建税                  7%         1,717,267.55        2,334,608.12
教育附加费              3%           756,197.56        1,069,310.56
其他                                       ---             8,678.04
合计                               2,982,538.97        3,810,494.01
    (二十八)其他业务利润:
类别                                     本年发生数
                      收入             成本               利润
材料销售收入  42,203,656.79       41,913,815.12         289,841.67
租赁收入      10,543,457.18        4,952,835.78       5,590,621.40
四技收入         133,100.00            7,387.05         125,712.95
其他收入       1,321,555.24          386,384.33         935,170.91
出口代理         136,150.84          110,911.27          25,239.57
合计          54,337,920.05       47,371,333.55       6,966,586.50

类别                                  上年发生数
                      收入              成本               利润
材料销售收入   37,761,716.60       36,102,051.65      1,659,664.95
租赁收入        4,735,939.00        4,039,235.19        696,703.81
四技收入          615,965.43           21,129.17        594,836.26
其他收入        3,802,034.85        1,971,576.64      1,830,458.21
出口代理              ---                 ---                  ---
合计           46,915,655.88       42,133,992.65      4,781,663.23
    1、占报告期利润总额10%(含10%)以上的其他业务:
项目               本年收入        本年成本             本年利润
租赁收入        10,543,457.18    4,952,835.78         5,590,621.40
    2、其他业务利润期末数比期初数增加2,184,923.27 元,增加比例为45.69%,增加原因为:本年租赁情况较好。
    (二十九)财务费用:
类别                        本年发生数                上年发生数
利息支出                  23,995,585.29           25,654,056.47
减:利息收入               1,952,578.56            1,375,840.09
汇兑损失                         ---                 243,792.18
减:汇兑收益               1,186,394.99              177,618.16
其他                         858,790.62              101,270.43
合计                      21,715,402.36           24,445,660.83
    (三十)投资收益:
    1、本年发生数:
                    股票投资收益         债权投资收益        委托理财
长期股权投资         3,591,887.56            ----               ---
短期投资                   ---           -349,524.75            ---
合计                 3,591,887.56        -349,524.75            ---

                   成本法下确认的    权益法下确认的        股权投资差
                   股权投资收益      股权投资收益          额摊销
长期股权投资            ---          -542,056.48         302,882.75
短期投资                ---               ---                ---
合计                    ---          -542,056.48         302,882.75

                 股权转让收益         减值准备               合计
长期股权投资    -2,100,365.72        259,200.00      1,511,548.11
短期投资               ---          -279,114.50       -628,639.25
合计            -2,100,365.72        -19,914.50        882,908.86
    2、上年发生数:
                      股票投资收益         债权投资收益      委托理财
长期股权投资          3,804,984.26           ----              ---
短期投资                812,346.41      3,082,192.00     1,345,000.00
合计                  4,617,330.67      3,082,192.00     1,345,000.00

                   成本法下确认的   权益法下确认的        股权投资差
                   股权投资收益     股权投资收益          额摊销
长期股权投资             ---        -932,447.29            199,125.84
短期投资                 ---             ---                   ---
合计                     ---        -932,447.29            199,125.84

                    股权转让收益         减值准备          合计
长期股权投资            ---          -239,200.00      2,832,462.81
短期投资                ---               ---         5,239,538.41
合计                    ---          -239,200.00      8,072,001.22
    3、对本年所获得的收益占报告期利润总额10%以上(含10%)的投资活动:
业务内容                相关成本              相关收益
法人股红利            53,418,149.12             2,781,090.69
    4、投资收益汇回无重大限制。
    5、投资收益本年发生数比上年发生数减少7,189,092.36 元,减少比例为89.06%,原因为:
    (1)上年度有委托理财收益,本年度未进行该类投资。
    (2)国债投资收益减少3,082,192.00 元。
    (3)2002 年子公司上海巴马格机械有限公司清算损失1,962,141.88 元。
    (三十一)补贴收入:
内容             本年发生数      上年发生数            来源
财政补贴        180,000.00        1,000.00   浦东新区财政局
增值税退税       21,342.30        5,216.05   上海淞南经济发展有限公司
税费奖励            ---          61,942.85
能源补贴款          ---          20,000.00
企业扶持补贴款      ---          16,099.00
出口商品贴息    321,520.12      119,238.57   上海对外经济贸易委员会
合计            522,862.42      223,496.47
    (三十二)营业外收入:
类别                         本年发生数                 上年发生数
固定资产清理净收益        1,019,981.13              1,195,115.60
赔偿及罚款收入              540,131.66              2,077,568.09
其他                        945,902.52                168,495.46
合计                      2,506,015.31              3,441,179.15
    (三十三)营业外支出:
类别                         本年发生数               上年发生数
固定资产清理净损失         250,947.75               2,172,185.85
固定资产盘亏                   ---                    172,339.46
捐赠                        40,000.00                  10,000.00
罚款支出                    72,358.09                 128,493.10
其他                       178,873.06                 744,827.49
合计                       542,178.90               3,227,845.90
    (三十四)收到的其他与经营活动有关的现金23,585,761.19 元。
    其中主要为:
项目                                              金额
公司间往来                                 12,541,327.89
上海良联房产有限公司                        2,441,884.41
天毅电子上海有限公司暂借款归还                765,000.00
出口佣金                                      506,905.86
    (三十五)支付的其他与经营活动有关的现金90,445,536.73 元。
    其中主要为:
项目                                     金额
管理部门费用                         34,542,595.04
退休人员费用                          9,168,114.97
支付关联公司借款                      7,450,000.00
剥离人员费用                          3,042,226.36
诉讼费                                1,295,141.25
保险费                                  947,508.44
    六、母公司会计报表主要项目注释:
    (一)应收帐款:
    1、帐龄分析:
                                             期末数
账龄           账面余额         比例       坏账准备         坏账准备
                                           计提比例
1年以内   49,707,706.52        58.06%          5%        2,485,385.33
1至2年     1,621,837.87         1.89%         10%          162,183.79
2至3年     4,297,461.46         5.02%         20%          859,492.29
3年以上   26,516,678.53        30.97%         50%       13,258,339.27
个别认定   3,464,482.22         4.06%         75%        2,598,361.67
合计      85,608,166.60       100.00%         ---       19,363,762.35

                                          期初数
账龄          账面余额            比例        坏账准备       坏账准备
                                              计提比例
1年以内   9,544,878.75          19.26%          5%         476,434.85
1至2年    7,612,601.16          15.36%         10%         761,260.12
2至3年      567,426.80           1.14%         20%         113,485.36
3年以上  24,416,978.96          49.27%         50%      12,208,489.48
个别认定  7,419,799.66          14.97%         75%       5,564,849.75
合计     49,561,685.33         100.00%         ---      19,124,519.56
    2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为32,558,793.36 元,占应收帐款总金额的38.03%。
    3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款户户数            欠款金额      计提比例        计提理由
共二十八户        27,043,981.61       50%        三年以上
共一户             4,941,099.34        53.65%    根据可收回情况
共三户             3,464,482.22       75%        有收不回可能
共一户             6,794,000.00       80%        有收不回可能
共四户               204,788.66      100%        账龄长,收回可能性小
    4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备,本年度又全额或部分收回、重组的说明:
欠款单位名称      收回金额        收回方式        原计提坏账准备比例
东台市丝织厂     1,000,000.00     现金收回                100%

欠款单位名称           原计提的理由及合理性
东台市丝织厂      涉及诉讼,帐龄较长,合理
    5、对金额较大或帐龄较长的应收帐款不计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例为5%及以下的说明:无此情况。
    6、本年度实际冲销的应收帐款:
欠款单位名称     性质     冲销金额      冲销理由    是否涉及关联交易
共三户         三年以上    101,076.63   无法收回         否
    7、期末应收帐款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为10,822,593.10 元,详见本附注七。
    8、应收帐款期末数比期初数增加35,807,238.48 元,增加比例为117.64%,增加原因为:改变销售策略,赊销比例上升。
    (二)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                                        期末数
账龄             账面余额        比例        坏账准备        坏账准备
                                             计提比例
1年以内       9,724,702.82      82.94%           5%        486,235.14
1至2年        1,503,099.50      12.82%          10%        150,309.95
2至3年              393.69       0.01%          20%             78.74
3年以上         497,215.28       4.23%          50%        248,607.64
个别认定            ---        ---              ---            ---
合计         11,725,411.29     100.00%                     885,231.47

                                       期初数
账龄         账面余额            比例        坏账准备       坏账准备
                                             计提比例
1年以内   23,847,444.25       89.51%           5%          234,313.07
1至2年       593,923.69        2.23%          10%           59,392.37
2至3年       504,791.16        1.89%          20%          100,958.23
3年以上      318,117.00        1.19%          50%          159,058.50
个别认定   1,378,736.17        5.18%         100%        1,378,736.17
合计      26,643,012.27      100.00%         ---         1,932,458.34
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为6,190,027.23 元,占其他应收款总金额的比例为52.79%。
    3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款单位名称         欠款金额         计提比例          计提理由
共四户            497,215.28            50%              三年以上
    4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备,本年度又全额或部分收回、重组的说明:
欠款单位名称         欠款金额       原计提坏账准备比例        账龄
上海二纺机股      1,378,786.17           100%              3 年以上
份工会

欠款单位名称                           原计提比例的理由及合理性
上海二纺机股                         帐龄较长,收回可能较小,合理
份工会
    注:2002 年本公司于与上海二纺机股份工会及上海君洋机械有限公司达成协议,将本公司所欠上海君洋机械有限公司420 万元的债务划转抵销应收上海二纺机工会款。截止2002 年12 月31 日,本公司尚欠上海二纺机股份工会220 万元。
    5、对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例为5%及以下的说明:无
    6、本年度实际冲销的其他应收款:
欠款单位名称        性质    冲销金额   冲销理由     是否涉及关联交易
共一户            三年以上  47,044.00  无法收回           否
    7、期末金额较大的其他应收款:
欠款单位                                         金额
上海良基金属制品有限公司                     2,398,397.88
上海良基塑料制品有限公司                     1,893,419.49
上海良基汽车服务有限公司                       674,897.60
上海良基实业有限公司                           572,000.00
    8、期末其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    9、其他应收款期末数比期初数减少13,870,374.11 元,减少比例为56.13%,减少原因为:加强各项欠款的清理。
    (三)长期股权投资:
项目                    期末数                          期初数
                账面余额      减值准备     账面余额       减值准备
长期股权投资  157,292,648.55    ---     199,159,155.08    259,200.00
长期债权投资          ---       ---          68,780.00        ---
合计          157,292,648.55    ---     199,227,935.08    259,200.00
    1、长期股权投资:
    (1)股票投资
被投资公司名称     股份类别        股票数量         占被投资公司
                                                    注册资本比例
第一百货           法人股          1,268,467           2.18
丰华股份           法人股            388,800           2.58
联通国脉           法人股            477,360           0.13
华联商厦           法人股            166,616           0.04
嘉宝实业           法人股            836,784           2.50
爱建股份           法人股          2,083,388           0.45
宏盛科技           法人股            154,000           0.18
交大南洋           法人股             61,710           0.04
申达股份           法人股            232,320           0.06
申能股份           法人股            300,000           0.02
水仙电器           法人股            880,000         ---
新世界             法人股            362,946           0.11
豫园商城           法人股            594,594           0.13
辽源得亨           法人股         14,438,657           8.03
ST同达             法人股            535,500           1.00
海通证券           法人股          7,221,600         ---
浦东发展银行       法人股          7,500,000           0.21
合计                 ---                                ---

被投资公司名称        初始投资成本      账面余额        减值准备
第一百货              4,217,232.00     4,217,232.00          ---
丰华股份              1,266,000.00     1,266,000.00          ---
联通国脉              1,107,360.00     1,107,360.00          ---
华联商厦                424,350.00       424,350.00          ---
嘉宝实业              2,390,168.32     2,390,168.32          ---
爱建股份              7,584,000.00     7,584,000.00          ---
宏盛科技                306,000.00       306,000.00          ---
交大南洋                170,400.00       170,400.00          ---
申达股份                495,440.00       495,440.00          ---
申能股份                840,000.00       840,000.00          ---
水仙电器              3,040,000.00     3,040,000.00          ---
新世界                  440,988.80       440,988.80          ---
豫园商城              1,911,210.00     1,911,210.00          ---
辽源得亨             16,500,000.00    16,500,000.00          ---
ST同达                1,605,000.00     1,605,000.00          ---
海通证券              6,120,000.00     6,120,000.00          ---
浦东发展银行          5,000,000.00     5,000,000.00          ---
合计                 53,418,149.12    53,418,149.12         ---

被投资公司名称                                       期末市价
第一百货                                          9,006,115.70
丰华股份                                          3,227,040.00
联通国脉                                          5,289,148.80
华联商厦                                          1,241,289.20
嘉宝实业                                          4,660,886.88
爱建股份                                         18,771,325.88
宏盛科技                                          2,593,360.00
交大南洋                                            834,319.20
申达股份                                          1,851,590.40
申能股份                                          2,955,000.00
水仙电器                                          3,432,000.00
新世界                                            2,482,550.64
豫园商城                                          4,816,211.40
辽源得亨                                         83,744,210.60
ST同达                                            8,525,160.00
海通证券                                                ---
浦东发展银行                                     49,300,000.00
合计                                            202,730,208.70
    (2)其他股权投资:
    A、权益法核算的对子公司股权投资:
被投资单位名称                    投资起止期           占被投资单位
                                                       注册资本比例
上海奥依光电子有限公司        1998.11--2005.12                75%
海南良基投资发展有限公司      1995.12--2002.12                70%
上海良基金属制品有限公司       1998.10-2015.12                70%
上海良基房地产有限公司                 无限                  100%
上海良基实业有限公司          2002.12--2020.11                90%
上海良纺纺织机械专件有限公司   2001.6--2021.5                 85%
上海普恩伊进出口有限公司       1998.11--2013                  90%
上海良基塑料制品有限公司       1999.1--2019.1                100%
上海良基电脑印刷有限公司       1998.11-2008.4                 80%
上海良基工程建筑装饰公司               无限                  100%
上海良基机械有限公司          1998.12--2014.12                90%
上海逸杰信息科技有限公司       2001.4--2021.3                  83.75%
上海二纺机汽车服务公司         2000.9--2009.3                 60%
上海良纺机件公司              2000.12--2010.11                85%
小计                                    ---                   ---

被投资单位名称                  期初余额                  本期权益
                                                        增减额(注)
上海奥依光电子有限公司          18,886,337.62         -1,349,879.25
海南良基投资发展有限公司        13,563,368.47        -11,802,486.77
上海良基金属制品有限公司        10,294,218.55           -257,225.96
上海良基房地产有限公司           9,641,042.96           -930,775.49
上海良基实业有限公司            12,440,536.87            381,604.57
上海良纺纺织机械专件有限公司    17,896,700.69          1,709,934.08
上海普恩伊进出口有限公司        27,494,468.35            185,345.92
上海良基塑料制品有限公司           322,843.93           -322,843.93
上海良基电脑印刷有限公司           731,309.91           -530,638.69
上海良基工程建筑装饰公司               ---                   ---
上海良基机械有限公司             2,077,296.70            -89,791.11
上海逸杰信息科技有限公司         1,748,949.80            -10,261.79
上海二纺机汽车服务公司           1,604,650.26         -1,604,650.26
上海良纺机件公司                   457,259.15             38,814.05
小计                           117,158,983.26        -14,582,854.63

                                                     期末余额
被投资单位名称                 初始投资              累计增减
上海奥依光电子有限公司        24,000,000.00            -6,463,541.63
海南良基投资发展有限公司       2,100,000.00              -339,118.30
上海良基金属制品有限公司       7,000,000.00             3,036,992.59
上海良基房地产有限公司        15,000,000.00            -6,289,732.53
上海良基实业有限公司          11,176,200.00             1,645,941.44
上海良纺纺织机械专件有限公司  18,919,458.40               687,176.37
上海普恩伊进出口有限公司      27,000,000.00               679,814.27
上海良基塑料制品有限公司       8,827,800.00            -8,827,800.00
上海良基电脑印刷有限公司       6,400,000.00            -6,199,328.78
上海良基工程建筑装饰公司       2,500,000.00            -2,500,000.00
上海良基机械有限公司           1,350,000.00               637,505.59
上海逸杰信息科技有限公司       1,675,000.00                63,688.01
上海二纺机汽车服务公司               ---                      ---
上海良纺机件公司                 510,000.00               -13,926.80
小计                         126,458,458.40           -23,882,329.77

被投资单位名称                                  合计
上海奥依光电子有限公司                       17,536,458.37
海南良基投资发展有限公司                      1,760,881.70
上海良基金属制品有限公司                     10,036,992.59
上海良基房地产有限公司                        8,710,267.47
上海良基实业有限公司                         12,822,141.44
上海良纺纺织机械专件有限公司                 19,606,634.77
上海普恩伊进出口有限公司                     27,679,814.27
上海良基塑料制品有限公司                            ---
上海良基电脑印刷有限公司                        200,671.22
上海良基工程建筑装饰公司                            ---
上海良基机械有限公司                          1,987,505.59
上海逸杰信息科技有限公司                      1,738,688.01
上海二纺机汽车服务公司                              ---
上海良纺机件公司                                496,073.20
小计                                        102,576,128.63
    注:本期权益增减额
被投资单位名称                    投资成本          确认收益

上海奥依光电子有限公司                ---           -1,349,879.25
海南良基投资发展有限公司      -17,900,000.00          -339,118.30
上海良基金属制品有限公司              ---              922,190.22
上海良基房地产有限公司                ---             -930,775.49
上海良基实业有限公司                  ---            1,317,110.00
上海良纺纺织机械专件有限公司          ---            1,571,791.64
上海普恩伊进出口有限公司              ---              246,419.92
上海良基塑料制品有限公司              ---             -322,843.93
上海良基电脑印刷有限公司              ---             -645,733.60
上海良基工程建筑装饰公司              ---             -389,099.07
上海良基机械有限公司                  ---             -411,180.23
上海逸杰信息科技有限公司              ---               52,595.54
上海二纺机汽车服务公司         -1,200,000.00            15,998.84
上海良纺机件公司                      ---               38,814.05
小计                          -19,100,000.00          -223,709.66

被投资单位名称                  累积损益调整     股权投      差额摊销
                                                 资差额
上海奥依光电子有限公司               ---          ---          ---
海南良基投资发展有限公司       6,436,631.53       ---          ---
上海良基金属制品有限公司             ---          ---          ---
上海良基房地产有限公司               ---          ---          ---
上海良基实业有限公司                 ---          ---          ---
上海良纺纺织机械专件有限公司         ---          ---      138,142.44
上海普恩伊进出口有限公司             ---          ---      -61,074.00
上海良基塑料制品有限公司             ---          ---          ---
上海良基电脑印刷有限公司             ---          ---          ---
上海良基工程建筑装饰公司             ---          ---          ---
上海良基机械有限公司                 ---          ---          ---
上海逸杰信息科技有限公司             ---          ---          ---
上海二纺机汽车服务公司          -124,792.80       ---          ---
上海良纺机件公司                     ---          ---          ---
小计                           6,311,838.73       ---       77,068.44

被投资单位名称                    股权投资准备           分得利润
上海奥依光电子有限公司                ---                      ---
海南良基投资发展有限公司              ---                      ---
上海良基金属制品有限公司              ---               -1,179,416.18
上海良基房地产有限公司                ---                      ---
上海良基实业有限公司                1,293.21              -936,798.64
上海良纺纺织机械专件有限公司          ---                      ---
上海普恩伊进出口有限公司              ---                      ---
上海良基塑料制品有限公司              ---                      ---
上海良基电脑印刷有限公司          115,094.91                   ---
上海良基工程建筑装饰公司          389,099.07                   ---
上海良基机械有限公司              321,389.12                   ---
上海逸杰信息科技有限公司              ---                  -62,857.33
上海二纺机汽车服务公司                ---                 -295,856.30
上海良纺机件公司                      ---                      ---
小计                              826,876.31            -2,474,928.45

被投资单位名称                                       合计
                                              -1,349,879.25
上海奥依光电子有限公司                       -11,802,486.77
海南良基投资发展有限公司                        -257,225.96
上海良基金属制品有限公司                        -930,775.49
上海良基房地产有限公司                           381,604.57
上海良基实业有限公司                           1,709,934.08
上海良纺纺织机械专件有限公司                     185,345.92
上海普恩伊进出口有限公司                        -322,843.93
上海良基塑料制品有限公司                        -530,638.69
上海良基电脑印刷有限公司                             ---
上海良基工程建筑装饰公司                         -89,791.11
上海良基机械有限公司                             -10,261.79
上海逸杰信息科技有限公司                      -1,604,650.26
上海二纺机汽车服务公司                            38,814.05
上海良纺机件公司                             -14,582,854.63
小计
    注:上海二纺机汽车服务公司经公司董事会决定,将所持有的股权出让。
    B、权益法核算的对合营企业股权投资:
被投资单位名称             投资起止期         占被投资单位
                                              注册资本比例
上海巴马格机械有限公司   2000.9--2009.3           49%
上海良基经营服务公司     2000.4--2050.3           40%
上海良基物资有限公司              ---             30%
上海赛密科制冷有限公司   2002.5--2017.5           49%
太平洋纺织机械成套设备            ---             20%
有限公司
小计                              ---             ---

被投资单位名称                期初余额                 本期权益增减额
                                                       (注)
上海巴马格机械有限公司     27,700,010.13               -27,700,010.13
上海良基经营服务公司          851,853.73                  -851,853.73
上海良基物资有限公司           30,158.84                   -30,158.84
上海赛密科制冷有限公司            ---                      298,370.80
太平洋纺织机械成套设备            ---                    1,000,000.00
有限公司
小计                       28,582,022.70               -27,283,651.90

                                           期末余额
被投资单位名称                初始投资     累计增减           合计
上海巴马格机械有限公司         ---               ---              ---
上海良基经营服务公司           ---               ---              ---
上海良基物资有限公司       150,000.00    -150,000.00              ---
上海赛密科制冷有限公司     735,000.00    -436,629.20       298,370.80
太平洋纺织机械成套设备   1,000,000.00            ---     1,000,000.00
有限公司
小计                     1,885,000.00    -586,629.20     1,298,370.80
    注:本期权益增减额
被投资单位名称             投资成本       确认收益      累积损益调整

上海巴马格机械有限公司  -18,502,095.34        ---       -9,197,914.79
上海良基经营服务公司       -400,000.00    -16,360.03      -178,762.89
上海良基物资有限公司            ---       -30,158.84           ---
上海赛密科制冷有限公司      735,000.00   -436,629.20           ---
太平洋纺织机械成套设备    1,000,000.00        ---              ---
有限公司
小计                    -17,167,095.34   -483,148.07    -9,376,677.68

被投资单位名称             股权投资     差额摊销        股权投资
                               差额                       准备
上海巴马格机械有限公司        ---         ---             ---
上海良基经营服务公司          ---         ---             ---
上海良基物资有限公司          ---         ---             ---
上海赛密科制冷有限公司        ---         ---             ---
太平洋纺织机械成套设备        ---         ---             ---
有限公司
小计                          ---         ---             ---

被投资单位名称               分得利润                       合计
上海巴马格机械有限公司          ---                   -27,700,010.13
上海良基经营服务公司       -256,730.81                   -851,853.73
上海良基物资有限公司            ---                       -30,158.84
上海赛密科制冷有限公司          ---                       298,370.80
太平洋纺织机械成套设备          ---                     1,000,000.00
有限公司
小计                       -256,730.81                -27,283,651.90
    注:(1)上海巴马格机械有限公司经公司董事会决定,并经上海市外经贸委沪外资委电气字( 2001)第2082号批复同意中止经营。
    (2)上海良基经营服务公司经公司董事会决定,将所持有的股权出让。
    C、其中:股权投资差额:
被投资单位名称                     初始金额            形成原因
上海良纺纺织机械专件有限公司  -1,381,424.36      投资及股权转让产生
上海普恩伊进出口有限公司         610,740.00      股权转让产生
小计                            -770,684.36

被投资单位名称                  摊销期限    本期摊销额     摊余金额
上海良纺纺织机械专件有限公司     10年      138,142.44   -1,105,139.48
上海普恩伊进出口有限公司         10年      -61,074.00      488,592.00
小计                                        77,068.44     -616,547.48
    2、长期债权投资:
    债券投资:
债券种类          面值         初始投资成本      到期日     期初余额
97 电力债券    68,780.00         68,780.00       2002 年    68,780.00

债券种类                                                期末余额
97 电力债券                                                ---
    3、长期投资减值准备
    长期股权投资减值准备:
被投资单位名称      期初数         本期减少               期末数
水仙股份          259,200.00      259,200.00                 ---

被投资单位名称             减少原因
水仙股份                 期末收盘价大于账面成本
    (四)主营业务收入、成本:
                      主营业务收入                 主营业务成本
主营业务种类   本年发生数       上年发生数              本年发生数
工业制造类  618,345,556.26     715,320,459.09       484,281,218.39

                   主营业务成本              主营业务毛利
主营业务种类        上年发生数       本年发生数           上年发生数
工业制造类      589,949,925.24    134,064,337.87       125,370,533.85
    (五)投资收益:
    1、本年发生数:
类别                   股票投资收益        债权投资        委托理财
                                            收益           收益
短期投资                   ---         -349,524.75            ---
长期股权投资         2,781,090.69           ---               ---
合计                 2,781,090.69      -349,524.75            ---

类别                权益法下确认股      股权投资          股权转
                    权投资收益的股      差额摊销          让收益
                    权投资收益
短期投资                 ---               ---                 ---
长期股权投资        -376,703.84         77,068.44       -2,100,365.72
合计                -376,703.84         77,068.44       -2,100,365.72

类别                减值准备                                   合计
短期投资          -279,114.50                           -628,639.25
长期股权投资       259,200.00                            640,289.57
合计               -19,914.50                             11,650.32
    2、上年发生数:
类别              股票投资收益       债权投资收益        委托理财收益
短期投资              ---           3,082,192.00         1,345,000.00
长期股权投资    3,796,464.26              ---                  ---
合计            3,796,464.26        3,082,192.00         1,345,000.00

类别             权益法下确认股     股权投资           股权转
                 权投资收益的股     差额摊销           让收益
                 权投资收益
短期投资             ---              ---                ---
长期股权投资     360,407.19        77,068.44             ---
合计             360,407.19        77,068.44             ---

类别               减值准备                           合计
短期投资           ---                          4,427,192.00
长期股权投资  -259,200.00                       3,974,739.89
合计          -259,200.00                       8,401,931.89
    3、本年所获得的收益占报告期利润总额的10%以上(含10%)的投资活动:
业务内容                  相关成本                  相关收益
法人股红利             53,418,149.12                2,781,090.69
    4、投资收益汇回无重大限制。
    5、投资收益本年发生数比上年发生数减少8,390,281.57 元,减少比例为99.86%,原因为:
    (1)短期投资-债权投资收益减少3,431,716.75 元。
    (2)2002 年子公司上海巴马格机械有限公司清理损失1,962,141.88 元。
    (3)上年度有委托理财收益,本年度未进行该类投资。
    七、关联方关系及其交易:
    (一)存在控制关系的关联方情况:
    1、存在控制关系的关联方:
公司名称                                    注册地址

太平洋机电(集团)有限公司凯               旋路554号
上海良基实业有限公司                     外高桥保税区美盛路179号
上海良基塑料制品有限公司                 上海市澳门路715号
上海良基建筑装饰工程有限公司             崇明县城桥镇秀山路8号218室
上海奥依光电子有限公司                   宝山区长逸路6号
上海良基机械有限公司西                   藏南路1371弄3号102室
上海良基房地产有限公司                   西康路1371弄30号
上海良基电脑印刷有限公司                 宝山区长逸路6号
上海良基金属制品有限公司                 江杨南路65号
海南良基投资发展有限公司                 海口市海甸岛336号
上海良纺机件有限公司                     场中路687号
临海良纺纺织机械专件有限公司             临海市大田镇方家弄
上海普恩伊进出口有限公司                 淮海中路1号柳林大厦2506室
业务
上海良纺纺织机械专件有限公司             南大路3030号
上海逸杰信息科技有限公司                 场中路687号
上海良宙物资贸易有限公司                 场中路687号

公司名称                                    主营业务
太平洋机电(集团)有限公司凯           纺织机械、机电产品等
上海良基实业有限公司                 国际国内贸易
上海良基塑料制品有限公司             生产销售纺织、塑料件
上海良基建筑装饰工程有限公司         建筑装饰
上海奥依光电子有限公司               生产销售变色薄膜
上海良基机械有限公司西               生产销售纺纱机械
上海良基房地产有限公司               房地产开发经营
上海良基电脑印刷有限公司             印刷照排
上海良基金属制品有限公司             生产销售冷拉型钢子
海南良基投资发展有限公司             工业投资物业管理
上海良纺机件有限公司                 销售安装纺织机械及零配件
临海良纺纺织机械专件有限公司         罗拉制造
上海普恩伊进出口有限公司             自产产品及配套商品进出口
业务
上海良纺纺织机械专件有限公司         生产、销售纺机的锭子、罗拉、
                                     钢领其其他纺机配件
上海逸杰信息科技有限公司             计算机软硬件、系统集成领域
                                     四技服务
上海良宙物资贸易有限公司             销售金属材料,机电产品

公司名称                                  与本公司     经济性质或类型
                                          关系
太平洋机电(集团)有限公司                   大股东      国有企业
上海良基实业有限公司                       子公司      有限责任公司
上海良基塑料制品有限公司                   子公司      有限责任公司
上海良基建筑装饰工程有限公司               子公司      有限责任公司
上海奥依光电子有限公司                     子公司      有限责任公司
上海良基机械有限公司西                     子公司      有限责任公司
上海良基房地产有限公司                     子公司      有限责任公司
上海良基电脑印刷有限公司                   子公司      有限责任公司
上海良基金属制品有限公司                   子公司      有限责任公司
海南良基投资发展有限公司                   子公司      有限责任公司
上海良纺机件有限公司                       子公司      有限责任公司
临海良纺纺织机械专件有限公司               子公司      全民与集体联营
上海普恩伊进出口有限公司                   子公司      外商投资企业
业务
上海良纺纺织机械专件有限公司               子公司      有限责任公司
上海逸杰信息科技有限公司                   子公司      有限责任公司
上海良宙物资贸易有限公司                   孙公司      有限责任公司

公司名称                                              法定代表人
太平洋机电(集团)有限公司                              朱域弢
上海良基实业有限公司                                  程颖
上海良基塑料制品有限公司                              吴继伟
上海良基建筑装饰工程有限公司                          董耀进
上海奥依光电子有限公司                                程颖
上海良基机械有限公司西                                侯金源
上海良基房地产有限公司                                何国标
上海良基电脑印刷有限公司                              李新民
上海良基金属制品有限公司                              龚建平
海南良基投资发展有限公司                              彭劲松
上海良纺机件有限公司                                  韩建平
临海良纺纺织机械专件有限公司                          徐积源
上海普恩伊进出口有限公司                              张文卿
业务
上海良纺纺织机械专件有限公司                          程颖
上海逸杰信息科技有限公司                              崔翎
上海良宙物资贸易有限公司                              成克彪
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
公司名称                                 期初数              增加数
太平洋机电(集团)有限公司           1,000,000,000.00            ---
上海良基实业有限公司                  12,418,000.00            ---
上海良基塑料制品有限公司               3,180,000.00            ---
上海良基建筑装饰工程有限公司           2,500,000.00            ---
上海奥依光电子有限公司                32,000,000.00            ---
上海良基机械有限公司                   1,500,000.00            ---
上海良基房地产有限公司                15,000,000.00            ---
上海良基电脑印刷有限公司               8,000,000.00            ---
上海良基金属制品有限公司              10,000,000.00            ---
海南良基投资发展有限公司(注1)         20,000,000.00            ---
上海良纺机件有限公司                     600,000.00
临海良纺纺织机械专件有限公司(注2)      8,882,998.74            ---
上海普恩伊进出口有限公司              30,000,000.00            ---
上海良纺纺织机械专件有限公司          22,000,000.00            ---
上海逸杰信息科技有限公司               2,000,000.00            ---
上海良宙物资贸易有限公司                     ---         2,180,000.00

公司名称                                减少数                 期末数
太平洋机电(集团)有限公司                 ---       1,000,000,000.00
上海良基实业有限公司                     ---          12,418,000.00
上海良基塑料制品有限公司                 ---           3,180,000.00
上海良基建筑装饰工程有限公司             ---           2,500,000.00
上海奥依光电子有限公司                   ---          32,000,000.00
上海良基机械有限公司                     ---           1,500,000.00
上海良基房地产有限公司                   ---          15,000,000.00
上海良基电脑印刷有限公司                 ---           8,000,000.00
上海良基金属制品有限公司                 ---          10,000,000.00
海南良基投资发展有限公司(注1)      17,000,000.00       3,000,000.00
上海良纺机件有限公司                     ---             600,000.00
临海良纺纺织机械专件有限公司(注2)   2,977,926.04       5,905,072.70
上海普恩伊进出口有限公司                 ---          30,000,000.00
上海良纺纺织机械专件有限公司             ---          22,000,000.00
上海逸杰信息科技有限公司                 ---           2,000,000.00
上海良宙物资贸易有限公司                 ---           2,180,000.00
    注:(1)2002 年海南良基投资发展公司注册资本由20,000,000.00 元缩减至3,000,000.00 元,本公司持股比例自100%调减为70%。
    (2)2002 年原上海专件总厂罗拉厂更名为临海良纺纺织机械专件有限公司,注册资本由8,882,998.74元缩减至5,905,072.70 元,本公司持股比例自55%调增为83%。
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
                                          期初数              本期
公司名称                             金额        (%)     增加金额
太平洋机电(集团)有限公司      262,342,309.46      46.31        ---
上海良基实业有限公司           11,176,200.00      90           ---
上海良基塑料制品有限公司        3,180,000.00     100           ---
上海良基建筑装饰工程有限公司    2,500,000.00     100           ---
上海奥依光电子有限公司         24,000,000.00      75           ---
上海良基机械有限公司            1,350,000.00      90           ---
上海良基房地产有限公司         15,000,000.00     100           ---
上海良基电脑印刷有限公司        6,400,000.00      80           ---
上海良基金属制品有限公司        7,000,000.00      70           ---
海南良基投资发展有限公司       20,000,000.00     100           ---
上海良纺机件有限公司              600,000.00     100           ---
临海良纺纺织机械专件有限公司    4,905,072.70      55           ---
上海普恩伊进出口有限公司       27,000,000.00      90           ---
上海良纺纺织机械专件有限公司   18,700,000.00      85           ---
上海逸杰信息科技有限公司        1,675,000.00      83.75        ---
上海良宙物资贸易有限公司              ---        ---     2,180,000.00

                                                       期末数
公司名称                       本期减少金额      金额         (%)
太平洋机电(集团)有限公司            ---     262,342,309.46      46.31
上海良基实业有限公司                ---      11,176,200.00      90
上海良基塑料制品有限公司            ---       3,180,000.00     100
上海良基建筑装饰工程有限公司        ---       2,500,000.00     100
上海奥依光电子有限公司              ---      24,000,000.00      75
上海良基机械有限公司                ---       1,350,000.00      90
上海良基房地产有限公司              ---      15,000,000.00     100
上海良基电脑印刷有限公司            ---       6,400,000.00      80
上海良基金属制品有限公司            ---       7,000,000.00      70
海南良基投资发展有限公司     17,900,000.00    2,100,000.00      70
上海良纺机件有限公司                ---         600,000.00     100
临海良纺纺织机械专件有限公司  4,905,072.70                      83
上海普恩伊进出口有限公司            ---      27,000,000.00      90
上海良纺纺织机械专件有限公司        ---      18,700,000.00      85
上海逸杰信息科技有限公司            ---       1,675,000.00      83.75
上海良宙物资贸易有限公司            100.00    2,180,000.00     100.00
    (二)关联方交易:
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、向关联方采购货物:
    (1)交易规模:
                                           本年度           上年度
企业名称                                   金额             金额
临海良纺纺织机械专件有限公司        24,680,411.54     8,171,111.96
上海良宙物资贸易有限公司             6,611,066.63           ---
    (2)采购价格的确定依据:根据市场价交易。
    3、向关联方销售货物:
    (1)交易规模:
                                         本年度            上年度
企业名称                                  金额            金额
太平洋机电(集团)有限公司(注)        20,940,170.88      2,060,148.00
上海良宙物资贸易有限公司             3,095,879.50            ---
    注:本年太平洋机电(集团)有限公司作为销售中介,向本公司购入货物后按原价转售给第三方。
    (2)关联方交易价格的确定依据及交易差价的处理:按市场价交易。
    4、关联方应收应付款项余额:
项目                                             金额
                                     本年末                 上年末
应收账款:
太平洋机电(集团)有限公司         10,822,593.10              ---
其他应收款:
太平洋机电(集团)有限公司                  ---           6,673.41
预收账款:
太平洋机电(集团)有限公司                  ---       1,681,480.00
应付账款
上海良宙物资贸易有限公司            1,838,317.57               ---
    5、其他关联方交易事项:
    (1)关联方借款及土地购入:
    2002 年1 月太平洋机电(集团)有限公司向本公司暂借人民币745 万元,之后于9 月太平洋机电(集团)有限公司与本公司达成土地转让协议,太平洋机电(集团)有限公司将上海市凉州路381 号土地作价8,135,026.90元转让给本公司以抵偿所欠款项,目前尚未办妥土地使用权权证过户手续。
    (2)为关联方提供担保情况:
    详见附注九。
    八、或有事项:
    (一)已贴现银行承兑汇票形成的或有负债:
    截至2002 年12 月1 日公司将5,610,000.00 元未到期银行承兑汇票向开户银行进行贴现,贴现票据金额为5,536,384.08 元,截至报告日尚有4,550,000.00 元尚未到期。开户银行到时不能获得付款时,本公司负有代为付款的义务。
    (二)未决诉讼或未决仲裁形成的或有负债:
    1、子公司上海良基建筑装饰工程有限公司与被执行人上海恒昌房地产发展有限公司之间强制执行案件情况:上海良基建筑装饰工程有限公司已于2001 年11 月2 日依法取得由上海市第二中级人民法院核发的《申请执行债权凭证》,对被执行人上海恒昌房地产发展有限公司享有债权10,076,253.30 元。目前此案仍在进一步处理之中。
    2、子公司上海良基房地产有限公司与被执行人上海民健实业总公司、江西省上饶毛纺织厂之间强制执行案件情况:上海市第一中级人民法院已依法将江西省上饶毛纺织厂对江西饶球针织制品有限公司所投资的股权、该厂在该公司的机器设备及该厂自有厂房、仓库(总面积为57,420 平方米)进行了查封并将进一步拍卖兑现。现正进行拍卖前的准备工作。
    3、2001 年3 月公司诉新疆京城棉纺织厂拖欠设备购置款,案号(2001)虹经初字第293 号。经一审法院判决:新疆京城面纺织厂支付本公司货款482.12 万元。2002 年8 月,新疆京城棉纺织厂上诉本公司([2002]沪二中民四[商]终字第405 号),被驳回。目前,此案在申请执行之中。
    4、2001 年6 月,东方汇理银行上海分行在香港起诉我司欠款纠纷,诉讼标的2,605,585.82 美元,香港高等法院以诉讼案第14569 字受理,我司在香港应诉。应东方汇理银行上海分行要求,法院以简易程序审理。2001年11 月30 日,香港高等法院判决未支持东方汇理银行上海分行的诉讼请求。2001 年12 月13 日,东方汇理银行上海分行提起上诉,2002 年6 月12 日该上诉被驳回。后东方汇理银行上海分行请求无限期延期审理,法院同意。
    5、2002 年8 月,公司诉湖南昇鑫高新材料股份有限公司设备欠款,案号(2002)沪二中民四(商)初字第45 号。经一审法院调解:湖南昇鑫高新材料股份有限公司支付本公司货款7,744,000.20 元。目前此案在申请执行之中。
    (三)截止2002 年12 月31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债:
被担保单位                     担保金额              债务到期日
非关联方
上海化纤(集团)有限公司       170(万美元)     2002/06---2003/06
上海界龙实业股份有限公司       500(万元)       2002/12---2003/12
上海界龙实业股份有限公司     1,000(万元)       2002/04---2003/04
上海界龙实业股份有限公司     1,000(万元)       2002/09---2003/09
上海界龙实业股份有限公司     1,000(万元)       2002/02---2003/01

被担保单位                                      对本公司的财务影响
非关联方
上海化纤(集团)有限公司                              无
上海界龙实业股份有限公司                              无
上海界龙实业股份有限公司                              无
上海界龙实业股份有限公司                              无
上海界龙实业股份有限公司                              无
    截止报告日,上海化纤(集团)有限公司已归还170 万美元贷款。
    九、承诺事项:
    (一)对外经济担保事项详见附注八(三)。
    (二)无其他重大财务承诺事项。
    十、资产负债表日后事项:
    根据上海二纺机股份有限公司二OO 三年四月十五日第四届董事会第十八次会议决议,公司拟以资本公积-股本溢价弥补以前年度亏损,本事项须经股东大会通过后实施。
    十一、其他重要事项:
    (一)本公司下属子公司上海良基建筑装饰工程公司与龙元建设集团股份有限公司于1993 年6 月26 日签订《建筑工程施工合同》,由龙元建设集团股份有限公司承建浦东金桥出口加工区25 号地块内新建电子电器分厂综合楼等附属项目工程,合同约定工程造价暂定为3,000 万元,合同签订后于1993 年9 月11 日开工。上述工程因故于1995 年3 月17 日停工,当时实际已支付各项工程款1,240 万元。由于双方对于部分工程情况以及已完成部分的工程款补付金额无法达成一致意见,亦未进行工程审价,公司未追加工程成本入账,亦未再支付工程款。该工程至今一直未能重新开工。
    1999 年经公司审计室进行工程审价,确认已完工部分的工程造价为4,636 万元,扣除本公司供料及总包费,最终应结算价为2,537.7 万元,上述情况已经上海良基建筑装饰工程公司与龙元建设集团股份有限公司双方签署结算单予以确认,但未及时入账。
    2001 年10 月31 日,龙元建设集团股份有限公司向上海市第一中级人民法院提起诉讼,要求我公司支付拖欠的工程款12,977,093.00 元及相应的利息9,186,300.00 元。
    本公司在2001 年末根据企业会计制度的规定,开始执行对固定资产、在建工程等新四项减值准备的计提。由于作为诉讼标的的工程费用于2001 年末尚未计入公司在建工程成本,故在2001 年末对在建工程按1999 年末估计的可收回价值计提减值准备并进行追溯调整时,未加以考虑。2002 年9 月,本公司及子公司上海良基建筑装饰工程公司与龙元建设集团股份有限公司经三方庭外协商达成协议,公司确认拖欠对方工程款12,977,093.00 元,对方放弃对利息支付的要求。鉴于上述情况,公司认为
    该工程成本应于1995 年作暂估入账,或至迟于1999 年双方确认后应补计入账,由于具体经办部门信息传递不及时、不充分,导致未及时入账,应属重大会计差错。为更正该项重大会计差错,应补计停工前在建工程的成本,追溯调整增加年初在建工程账面成本并相应补计减值准备。由于金桥工程于1993 年开工,1995 年已停工,因此对该项追溯确认计入1995 年,减值准备计提的时点确认与前次追溯调整为同一时点即2000 年初。因此上述追溯调整不影响本公司2000 年度、2001 年度及2002 年度的当期损益。
    (二)2002 年11 月29 日,公司第四届董事会第十四次会议审议并一致通过了:《关于在建金桥电子电器分厂有偿转让的议案》;本次转让经上海上会资产评估有限公司〔沪上会部评报字(2002)第353 号〕评估,上海市资产评审中心〔沪评审(2002)833 号〕文批复确认。
    在建金桥电子电器分厂的账面价值为4,564.6 万元,本次转让标的为4,575 万元,收益为10.4 万元。核数师报告书
    致上海二纺机股份有限公司
    (于中华人民共和国注册成立之股份有限公司)
    列位股东
    本核数师已审计了后附的第2 页至28 页财务报表。这些财务报表是按照国际会计准则编制的。董事与核数师之各自责任
    贵公司之董事须对该等财务报表之真实、公允负责。并在编制报表过程中采纳适当之会计政策及遵循一贯性之原则。
    吾等核数师之职责为依据吾等之审计,对贵公司的财务报表发表独立之意见。
    意见之基础
    本核数师已依据国际审计准则进行审计工作,该等准则要求吾等计划及进行审核工作时,就该等财务报表是否存有重大错误的陈述,作出合理的确定。审核工作范围包括以抽查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的依据,亦包括评估管理阶层于编制该等财务报表时所使用的会计原则和所作的重大估计及财务报表的整体列报。
    为了获得本核数师认为必需的所有资料与信息,吾等策划和进行审计工作以获得充分的证据,就该等财务报表是否存有重要错误陈述,作出合理的确认。在形成审计意见的过程中,吾等还对财务报表中的全部提供的资料进行了评估。吾等相信,本核数师的审计工作已为下列意见建立了合理的基础。核数之意见
    我们认为,上述的财务报表均真实与公允地反映贵集团于二零零二年十二月三十一日的财政状况及贵集团截至该日止年度的营运结果和现金流量。
    浩华会计师事务所            香港湾仔
    香港执业会计师              港湾道18 号
    二零零三年四月十五日        中环广场
    陈锦荣                      2001 室
    执业证书号码P02038
    综合利润表
    截至二零零二年十二月三十一日止年度
                                                          2002
                                        附注              人民币千元

营业收入                                   4             741,610
营业成本                                                (582,494)
营业溢利                                                 159,116
其它收入                                   5              18,441
销售和管理费用                                          (135,534)
物业、厂房及设备及在建工程减值损失                       (42,154)
营运(亏损)/溢利                            6                (131)
财务费用                                   7             (24,854)
应占联营公司与不合并附属公司溢利/(亏损)                      447
税前(亏损)/溢利                                          (24,538)
税项                                    8(a)              (3,301)
税后(亏损)/溢利                                          (27,839)
少数股东损益                                              (1,784)
股东应占(亏损)/溢利                                      (29,623)
基本每股(亏损)/盈利                         9              RMB(0.052)

                                                       2001
                                                    人民币千元
                                                   (重新表述)
营业收入                                            811,492
营业成本                                           (660,362)
营业溢利                                            151,130
其它收入                                             20,082
销售和管理费用                                      (85,809)
物业、厂房及设备及在建工程减值损失                  (35,778)
营运(亏损)/溢利                                      49,625
财务费用                                            (25,821)
应占联营公司与不合并附属公司溢利/(亏损)              (1,913)
税前(亏损)/溢利                                      21,891
税项                                                 (3,575)
税后(亏损)/溢利                                      18,316
少数股东损益                                             95
股东应占(亏损)/溢利                                  18,411
基本每股(亏损)/盈利                                    RMB0.033
    综合资产负债表
    二零零二年十二月三十一日
                                             2002             2001
                                                           (重新表述)
                                    附注   人民币千元     人民币千元
非流动资产
物业、厂房及设备                      10    621,373        657,451
在建工程                              11     11,094         53,916
商誉                                  12        488            549
负商誉                                13     (1,105)        (1,243)
联营公司及不合并附属公司之投资        14     19,572         55,214
其它投资                              15     53,489         53,535
                                            704,911        819,422
流动资产
短期投资                              16        950         19,982
存货                                  17    257,757        222,611
应收账款与票据                               85,184         56,158
其它应收款与预付款                           19,145         63,206
应收关联公司款                     23(b)     10,822          2,300
可收回税金                                    9,715          5,576
现金及银行存款                              172,995        238,515
                                            556,568        608,348
流动负债
银行贷款                              18    270,711        365,230
应付账款与票据                              120,596        150,165
其它应付款与预提费用                         31,753         39,833
预收货款                                    178,511        168,796
应付关联公司款                     23(c)      1,838         16,222
                                            603,409        740,246
流动负债净额                                (46,841)      (131,898)
总资产减流动负债                            658,070        687,524
    综合资产负债表
    二零零二年十二月三十一日
                                      2002                   2001
                                                          (重新表述)
                         附注        人民币千元           人民币千元
总资产减流动负债                      658,070              687,524
非流动负债
长期银行贷款            18             (4,083)              (4,085)
少数股东权益                          (19,849)             (19,663)
净资产合计                            634,138              663,776
股本                    19            566,449              566,449
储备                    20             67,689               97,327
股东权益合计                          634,138              663,776
    该财务报表已于二零零三年四月十五日获董事会批准与授权公开。
    董事                  董事
    综合股东权益变动表
    截至二零零二年十二月三十一日止年度
                                       股本            资本公积
                                    人民币千元           人民币千元
于2000年12月31日之结余
-原报告之余额                        566,449              286,163
-重新表述2000年盈余公积                    -                   -
-以前年度追溯调整(附注21(a))               -                   -
于2000年12月31日之重编余额           566,449              286,163
本年溢利                                   -                    -
利润分配                                   -                    -
弥补亏损                                   -              (23,550)
于2001年12月31日之重编余额           566,449              262,613
于2001年12月31日之结余
-原报告之余额                        566,449              262,613
-重新表述2000年盈余公积                    -                     -
-以前年度追溯调整(附注21(a))               -                   -
-以前年度追溯调整(附注21(b))               -                   -
于2001年12月31日之重编余额           566,449              262,613
本年亏损                                   -                    -
利润分配                                   -                    -
弥补亏损                                   -                    -
其它                                       -                 (15)
于2002年12月31日之结余               566,449              262,598

                                       法定盈余              法定
                                       公积金               公益金
                                      人民币千元          人民币千元
于2000年12月31日之结余
-原报告之余额                        154,668                 5,187
-重新表述2000年盈余公积                 -                        -
-以前年度追溯调整(附注21(a))            -                        -
于2000年12月31日之重编余额           154,668                 5,187
本年溢利                                   -                     -
利润分配                                 506                   253
弥补亏损                             (11,343)               (4,343)
于2001年12月31日之重编余额           143,831                 1,097
于2001年12月31日之结余
-原报告之余额                         143,831                1,097
-重新表述2000年盈余公积                   -                      -
-以前年度追溯调整(附注21(a))          -                          -
-以前年度追溯调整(附注21(b))          -                          -
于2001年12月31日之重编余额           143,831                 1,097
本年亏损                                   -                     -
利润分配                                 485                   243
弥补亏损                           (141,612)                     -
其它                                       -                     -
于2002年12月31日之结余                 2,704                 1,340

                                      任意盈余            累积亏损
                                        公积金
                                     人民币千元          人民币千元
于2000年12月31日之结余
-原报告之余额                            19,119            (386,221)
-重新表述2000年盈余公积                 (20,352)             20,352
-以前年度追溯调整(附注21(a))              1,261              (1,261)
于2000年12月31日之重编余额                   28            (367,130)
本年溢利                                      -              18,411
利润分配                                      -               (759)
弥补亏损                                    (28)             39,264
于2001年12月31日之重编余额                     -           (310,214)
于2001年12月31日之结余
-原报告之余额                            19,526            (316,763)
-重新表述2000年盈余公积                 (20,352)             20,352
-以前年度追溯调整(附注21(a))                 826              (826)
-以前年度追溯调整(附注21(b))                  -             (12,977)
于2001年12月31日之重编余额                    -            (310,214)
本年亏损                                      -             (29,623)
利润分配                                      -               (728)
弥补亏损                                      -             141,612
其它                                          -                   -
于2002年12月31日之结余                        -            (198,953)

                                                             合计
                                                         人民币千元
于2000年12月31日之结余
-原报告之余额                                             645,365
-重新表述2000年盈余公积                                        -
-以前年度追溯调整(附注21(a))                                    -
于2000年12月31日之重编余额                                645,365
本年溢利                                                   18,411
利润分配                                                       -
弥补亏损                                                       -
于2001年12月31日之重编余额                                663,776
于2001年12月31日之结余
-原报告之余额                                             676,753
-重新表述2000年盈余公积                                        -
-以前年度追溯调整(附注21(a))                                   -
-以前年度追溯调整(附注21(b))                              (12,977)
于2001年12月31日之重编余额                                663,776
本年亏损                                                  (29,623)
利润分配                                                       -
弥补亏损                                                       -
其它                                                        (15)
于2002年12月31日之结余                                    634,138
    综合现金流量表
    截至二零零二年十二月三十一日止年度
                                             2002            2001
                                                          (重新表述)
                                     附注   人民币千元    人民币千元
营业活动现金流量
营业活动之现金流入                   22(a)     45,516    148,233
支付利息                                      (23,995)   (25,755)
已付所得税                                     (3,284)    (1,299)
营业活动之现金净流入量                         18,237    121,179
投资活动现金流量
购买联营公司投资                               (4,237)          -
出售联营公司投资之收入               22(b)      5,644        -
出售长期投资之收入                                353          -
购买物业、厂房及设备和在建工程                (48,301)   (10,885)
购买短期投资                                 (135,737)  (119,173)
出售短期投资                                  154,944     80,076
出售物业、厂房及设备及在建工程                 35,438      3,040
从收购附属公司获得之现金                             -    13,659
出售附属公司                         22(b)     (1,659)        -
已收股利                                        3,108      5,921
所得利息                                        1,953      1,376
投资活动现金净流入/(流出)量                    11,506    (25,986)
融资活动现金流量
偿还银行贷款                                 (660,373)  (539,167)
增加银行贷款                                  583,852    589,692
已付少数股东股利                                (742)          -
融资活动现金净(流出)/流入量                   (77,263)    50,525
现金及现金等价物之净(减少)/增加               (47,520)   145,718
现金及现金等价物年初结存数                    220,515     74,797
现金及现金等价物年末结存数                    172,995    220,515
现金及现金等价物分析:
现金及银行存款余额                            172,995    238,515
三个月内到期的银行贷款                              -    (18,000)
                                              172,995    220,515
    财务报表附注
    1. 公司基本经营情况及编制基准
    上海二纺机股份有限公司(以下简称“本公司”)于一九二三年在中华人民共和国(以下简称“中国”)建厂,主要从事纺织机械制造业。本公司的A 股股票及B 股股票分别在1992年3 月及7 月于上海证券交易所上市。其主要附属公司2002 年12 月31 日的详细资料列示于会计报表附注27 中。
    2. 主要会计政策
    本公司及其附属公司(以下简称"本集团")的综合财务报表是按国际会计准则委员会颁布的国际会计准则进行编制的。本集团同时编制的中国法定财务报表是按适用于中华人民共和国会计准则及法规而编制的。本集团根据国际会计准则和中国会计准则编制的经营成果及股东权益调整表已列示于附注29 中。所采用的主要会计政策如下:
    (a) 合并财务报表
    本集团的合并会计报表合并了本公司和控股附属公司的会计报表。本公司开始或终止对一个经济实体的控股,该经济实体的经营成果从控股开始日期纳入合并会计报表或从控股终止日期开始不再纳入合并会计报表。
    本集团内部之重大交易及结余均于综合计算时全部抵销。
    (b) 附属公司
    附属公司即本公司可以控制其财务和经营结果进而从它的经营活动中获取利益。
    (c) 联营公司
    联营公司系指除了附属公司及合作联营公司以外的本公司对其有重大影响的公司。重大影响即本公司能够参与但并非控制联营公司的财务及经营决策。对联营公司投资以权益法核算。当对联营公司之投资存在减值的迹象或以前年度已确认的减值损失不复存在时,将重新评估长期投资的账面价值。
    2. 主要会计政策(续)
    (d) 商誉
    商誉是指集团对附属公司及联营公司所支付之购买价超出所购可分割净资产之公平价值之差额。购买时获得的商誉作为无形资产列示,并用直线摊销法在10 年中平均摊销。
    若产生负商誉,即收购当日可分割净资产之公平价值高于付出的收购报酬之差额视为递延收入以直线法按10 年时间确认为收入。
    商誉之帐面净值需每年评估并在认为有必要时记为永久性减值准备。
    在出售附属公司或联营公司时,任何于以前作为集团储备变动之应占商誉于计算出售利润或亏损时包括在内。
    (e) 其它投资
    本集团除附属公司及联营公司以外之其它长期投资是以成本减除管理层认为所需的永久减值准备列示。
    短期拥有的上市股票在资产负债表日以市场价值列示。尚未实现的收益或损失应包括在本年净损益中。
    (f) 物业、厂房及设备及折旧
    物业、厂房及设备按成本减累计折旧及累计减值损失计价。资产的原始成本包括购买价格及将该项资产达到可供使用的状态和地点所需要支付的直接可归属成本。物业、厂房及设备达到可供使用的状态和地点后的相关后续支出(如维修保养费用等),如果由此可能流入本公司的未来经济利益超出了原先估计的绩效标准,则应增加这些资产的帐面价值。此外的任何其它后续支出都应在发生的当期确认为费用。物业、厂房及设备退废或处置时,冲销其相关成本、累计折旧及累计减值损失,形成的任何收益或亏损将列入本年度利润表。
    折旧系按物业、厂房及设备原值减去估计残值后,在估计使用年限内按直线法计提。主要折旧年率如下:
建筑物                        2.1%至3.2%
厂房,机械及汽车              4.8%至12%
家具,固定装置及其它          4.8%至12%
    2. 主要会计政策(续)
    (g) 在建工程
    在建工程表示建筑物、固定资产及其它固定资产尚在构建之中,并以成本列示。其成本包括构建固定资产发生的直接成本,也包括在构建期间发生的利息费用、安装调试费和相关借入资金的汇兑损益。当固定资产达到预计可使用状态后,利息费用应停止资本化。当资产构建完成准备投入使用时,即使由中华人民共和国授权发行的相关委托证书被延误,在建工程应全部转入固定资产。
    (h) 待售开发房地产
    用于出售或在建的物业按成本与可变现净值孰低列示。其成本包括购买价格、土地使用权,在建期间发生的发展成本、相关利息费用和借入资金的外币折算差额。可变现净值是根据在资产负债表日以后的正常商业情况下出售该物业所得到的收入或根据最普通的市场条件计算的经营估计所得出的。
    开发房地产以成本扣除任何减值准备列示。开发房地产包括作销售及持作投资用途发展中物业之成本包括土地成本、构建成本、利息费用和其它本集团支付之发展开支。
    (i) 存货
    存货包括原材料、在产品和产成品。存货以成本与可变现净值孰低列示。成本包括直接材料和劳务成本以及在使存货和在产品达到可使用状态前所发生的加权平均营业费用。可变现净值由公司管理层估计,根据出售价格扣除全部完工成本和销售所发生的支出计算。
    低值易耗品及其备件以成本扣除减值准备列示。
    (j) 应收帐款
    应收帐款以预计可变现值入帐。在查阅年末重大未收回帐项时,须计提存疑呆帐准备。坏账则已在其被发现年度冲销。
    (k) 现金及现金等价物
    在现金流量表中,现金及现金等价物包括现金、银行存款、在银行及财务公司之存款扣除银行透支款。在综合资产负债表中,银行透支款包括在流动负债的借款中。
    2. 国际会计准则的采用(续)
    (l) 退休金责任
    根据政府有关部门对定额退休金的有关规定,本公司及附属公司必须支付薪金总额的22.5%作为其雇员的退休金。该退休金在利润表中反映。
    (m) 外币换算
    本集团一贯以人民币作为记帐本位币。本年以外币为单位的交易按交易当天中国人民银行公布的市场汇率换算为人民币入帐。
    以外币为单位列示的货币性资产和负债均按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率换算成人民币。外币汇兑差异已包括在综合利润表中。
    (n) 金融资产和负债
    投资和应收帐款乃是分别按上文附注2(e)和(j)所述之准则以帐面价值列示。其它金融资产与负债都以成本列示。
    (o) 收入的确认
    (i) 营业收入是于产品所有权转移时确认,这一般发生在商品送出及获得客户接受之时。
    (ii) 利息收入以未提取之本金及使用利率按时间比例基准计算。
    (iii) 房产销售收入之入帐乃按房产建筑已经完工或相关文件已经批准孰迟为基准。这段时间之前所收的有关款项皆确认为预收货款。
    (p) 递延税项
    递延税款采用债务法。在采用此方法下,由于在税法和会计上对收入与支出计算的应交税款存在时间上的差异,于是产生了递延税金。递延税项资产只有在确实变现的情况下才予以确认。
    3. 分部讯息
    (a) 基本报告- 行业分部
    2002 年,本集团90%以上之产品及资产净值为制造和销售纺织机械和相关配件所得。
    (b) 次级报告- 地区分部
    下列报表为截至2002 年12 月31 日止年度有关地区分布之收入:
                                    2002                2001
                                 人民币千元           人民币千元
国内收入                         617,193              705,281
国外收入                         127,399              110,021
主营业务税金及附加                (2,982)              (3,810)
                                 741,610              811,492
    本集团主要资产均在中华人民共和国境内,所以本年度并未按地区划分之资产及支出进行分布资料分析。
    4. 营业收入
    营运收入包括销售毛利和对客户提供的劳务扣除增值税和销售折让与退回。
    5. 其它收入
                                       2002                2001
                                     人民币千元         人民币千元
银行利息收入                         1,953                  1,376
补贴收入                               523                    223
短期投资收益                           454                    812
租金收入                             5,591                    697
原材料销售收入                         289                  1,660
赔偿及罚款收入                         540                  2,078
长期投资减值准备冲回                   259                      -
四技收入                               126                    595
长期股权投资收益                     2,788                  3,796
长期债权投资收益                         -                  4,427
长期应付款撇销                       2,825                  3,570
汇兑溢利                             1,186                      -
其它                                 1,907                    848
                                    18,441                 20,082
    6. 营运业务(亏损)/ 溢利
                                                 2002         2001
                                                           (重新表述)
                                              人民币千元   人民币千元
主营业务(亏损)/溢利已计入及扣除下列项目:
物业、厂房及设备折旧                            56,931        37,012
商誉的摊销                                          61            61
员工成本                                        56,903        47,198
坏帐准备(冲回)/计提                              (424)        16,047
物业、厂房及设备及在建工程减值损失              42,154        35,778
存货跌价准备                                        77         3,318
其它投资减值准备(冲回)/计提                      (259)           259
其它投资的撇销                                       -           243
物业、厂房及设备及在建工程清理净损失            13,811           977
开办费的撇销                                         -         2,645
确认负商誉之收入                                 (138)         (138)
    7. 财务费用
                                         2002              2001
                                      人民币千元         人民币千元
银行贷款利息费用                       23,995               25,654
其它                                      859                  101
                                       24,854               25,755
净汇兑损失                                  -                   66
                                       24,854               25,821
    8. 税项
    (a) 计入综合利润表中的税项为:
                                           2002               2001
                                        人民币千元         人民币千元
公司税项                                 2,811                3,564
应占联营及不合并附属公司税项               490                   11
                                         3,301                3,575
    中华人民共和国的所得税计算是根据中国相关税收条例与规定,以预计可得的本年利润为基础计算得出。本公司所适用的所得税税率为33%。适用于附属公司的所得税税率为15%—33%。
    (b) 递延税项
    公司董事认为递延税项资产产生的临时性差异具有不确定性,因此该财务报表未确认递延税项。
    9. 每股(亏损)/ 盈利
    每股(亏损)/ 盈利是依据本年度股东应占综合亏损约人民币29,623,000 元(2001 年:溢利人民币18,441,000 元)及已发行的566,449,000 股(2001 年:566,449,000 股)计算。
    10. 物业、厂房及设备
                                  建筑物                 家具,
                                                         固定装置
                                                         及其它
                                人民币千元             人民币千元
原值:
2002 年1 月1 日结存
-原报告之余额                   376,946              38,211
-以前年度追溯调整
(附注21(c))                     111,638             (30,053)
2002年1月1日重编余额            488,584               8,158
添置                              8,905                568
转自在建工程                     42,862                  -
出售                             (8,784)              (258)
出售子公司                            -               (58)
重分类                           (8,340)                  -
2002年12月31日结存              523,227               8,410
累计折旧:
2002年1月1日结存
-原报告之余额                    52,503               9,928
-以前年度追溯调整
(附注21(c))                      59,085              (5,505)
2002年1月1日重编余额            111,588               4,423
本年折旧                         11,994                 502
出售转出                         (2,240)               (159)
出售子公司                            -                (40)
转自在建工程之减值准备            5,272                   -
减值准备                              -                   -
2002年12月31日结存              126,614               4,726
账面净值:
2002年12月31日年末余额          396,613               3,684
2002年1月1日年末重编余额        376,996               3,735

                                厂房,                   总数
                                机械及汽车
                              人民币千元               人民币千元
原值:
2002 年1 月1 日结存
-原报告之余额                     552,025               967,182
-以前年度追溯调整
(附注21(c))                        58,672               140,257
2002年1月1日重编余额              610,697             1,107,439
添置                               34,883                44,356
转自在建工程                            4                42,866
出售                              (50,585)              (59,627)
出售子公司                         (2,081)               (2,139)
重分类                              8,340                     -
2002年12月31日结存                601,258             1,132,895
累计折旧:
2002年1月1日结存
-原报告之余额                     247,300               309,731
-以前年度追溯调整
(附注21(c))                        86,677               140,257
2002年1月1日重编余额              333,977               449,988
本年折旧                           44,435                56,931
出售转出                          (42,290)              (44,689)
出售子公司                         (1,192)               (1,232)
转自在建工程之减值准备              3,098                 8,370
减值准备                           42,154                42,154
2002年12月31日结存                380,182               511,522
账面净值:
2002年12月31日年末余额            221,076               621,373
2002年1月1日年末重编余额          276,720               657,451
    10. 物业、厂房及设备(续)
    于2002 年12 月31 日,本集团不可撤销的未来应收经营租赁收入:
                                     2002                 2001
                                  人民币千元         人民币千元
一年以内                            8,680              3,910
二至五年(包括首尾两年)             11,574              5,617
五年以上                            8,437              6,100
                                   28,691             15,627
    11. 在建工程
                                           2002             2001
                                                         (重新表述)
                                         人民币千元       人民币千元
成本:
期初结存                                   53,916          115,070
增加                                       25,985           24,524
出售/处理                                 (33,382)                -
转入其它费用                                (929)           (2,137)
减值损失                                        -          (59,075)
转入物业、厂房及设备                      (42,866)         (24,466)
转入物业、厂房及设备之减值准备              8,370                -
期末结存                                   11,094           53,916
    12. 商誉
                                                       2002
                                                       人民币千元
成本:
2002 年1 月1 日及12 月31 日结存                            610
累计摊销:
2002 年1 月1 日结存                                         61
本年度商誉摊销                                              61
2002 年12 月31 日结存                                      122
账面净值:
2002 年12 月31 日结存                                      488
2002 年1 月1 日结存                                        549
    13. 负商誉
                                                         2002
                                                     人民币千元
成本:
2002 年1 月1 日及12 月31 日结存                          1,381
累计摊销:
2002 年1 月1 日结存                                        138
本年度商誉摊销                                             138
2002 年12 月31 日结存                                      276
账面净值:
2002 年12 月31 日结存                                    1,105
2002 年1 月1 日结存                                      1,243
    14. 对联营公司及不合并附属公司之投资
                                          2002            2001
                                        人民币千元      人民币千元
应占联营公司及不合并附属公司净资产        19,572            55,214
    截至2002 年12 月31 日对联营公司及不合并附属子公司投资的详细资料如下:
                                              持有的股权比例
公司名称                                2002                 2001
                                          %                  %
直接持有:
上海巴马格机械有限公司                    -                  49
加工机械及配件
*上海逸杰信息科技有限公司                84                  84
*海南良基投资发展有限公司                70                 100
*上海良纺机件有限公司                    85                  85
安装
上海良基经营服务有限公司                  -                  40
上海良基物资有限公司                     30                  30
上海赛密科制冷器有限公司                 49                   -
太平洋纺织机械成套设备有限公             20                   -

间接持有:
*临海良纺纺织机械专件有限公司            83                  55
(原称上海纺织机械专件总厂罗拉
制造厂)
上海良联房地产经营有限公司               50                  50
上海良联物业管理有限责任公司             50                  50
*上海良宙物资贸易有限公司                90                   -

                                           主要业务
公司名称
直接持有:                         生产及销售化纤机械和塑料
上海巴马格机械有限公司
加工机械及配件                     计算机及软件销售
*上海逸杰信息科技有限公司          投资
*海南良基投资发展有限公司          纺织机械及零配件的销售及
*上海良纺机件有限公司
安装                               零售制造服务
上海良基经营服务有限公司           批发零售
上海良基物资有限公司               生产及加工半导体致冷器件
上海赛密科制冷器有限公司           纺织机电成套设备及配件的
太平洋纺织机械成套设备有限公       销售及安装

间接持有:                         罗拉制造
*临海良纺纺织机械专件有限公司
(原称上海纺织机械专件总厂罗拉
制造厂)                            房地产开发经营
上海良联房地产经营有限公司         物业管理
上海良联物业管理有限责任公司       销售金属材料及机电产品
*上海良宙物资贸易有限公司
    14. 对联营公司及不合并附属公司之投资(续)
                                          持有的股权比例
公司名称                              2002                     2001
                                        %                      %
*上海奥依光薄膜有限公司                90                         -
*上海良纺机件有限公司                  15                        15

公司名称                               主要业务
*上海奥依光薄膜有限公司             未开始经营
*上海良纺机件有限公司               纺织机械及零配件的销售及
                                    安装
    *以上不合并附属公司的财务报表对集团并未存在重大影响,故未有并入合并财务报表内。
    15. 其它投资
                                                2002          2001
                                            人民币千元     人民币千元
非上市公司投资,按成本值                          71            298
中国境内非上市公司之法人股,按成本值           9,160          9,160
中国境内上市公司之非流通法人股,按成本值      44,258         44,258
长期债权投资                                       -             78
                                              53,489         53,794
减:减值准备                                       -          (259)
                                              53,489         53,535
    16. 短期投资
                                             2002          2001
                                        人民币千元        人民币千元
上市国家债券投资,按市值                   950                19,982
    17. 存货
                                        2002                   2001
                                    人民币千元            人民币千元
发展中物业                            3,541                   2,234
原材料                               67,727                  70,799
在产品                              115,730                  78,832
产成品                               70,759                  70,746
                                    257,757                 222,611
    18. 银行借款
                                        2002              2001
                                      人民币千元           人民币千元
银行借款
-有抵押                                      10,000          22,000
-未抵押                                     264,794         347,315
                                            274,794         369,315
减:一年之内到期之借款(列示于流动负债中) (270,711)       (365,230)
于一年以后到期之借款(列示于非流动负债中)      4,083           4,085
    截止2002 年12 月31 日,集团以原值约人民币10,083,000 的出口可退进项税额向银行抵押取得借款。
    该等银行借款利率由年息2.956%至8%不等(2001 年:3.9%至8.25%不等)。
    19. 股本
                                              2002          2001
                                          人民币千元     人民币千元
注册,已发行及缴足每股面值人民币1 元
已上市的A股                                333,524          333,524
已上市的B股                                232,925          232,925
                                           566,449          566,449
    根据公司章程第四章第十二条,A 股及B 股均为注册普通股并享有同等股权。
    20. 储备
    储备之变动已列示于综合股东权益变动表。
    (a) 根据相关的中华人民共和国法规和公司现行章程,公司税后溢利应按照以下顺序进行分配:
    (i) 弥补累计亏损
    (ii) 10%转入法定盈余公积金。当该项公积金金额累计达到实收资本的50%可以停止提取。
    (iii) 5%至10%转入法定公益金。
    (iv) 根据股东会议中所批准,转入任意盈余公积金。
    (v) 向股东派发股息。
    (b) 法定盈余公积金和任意盈余公积金
    根据中华人民共和国有关法规,法定盈余公积金和任意盈余公积金可用于弥补亏损或转增资本。除了弥补亏损外,在使用法定盈余公积金后,其余额不得少于注册资本25%。
    根据董事会于2003 年4 月15 日之决议,从法定盈余公积转回金额人民币141,612,000 元至本集团未分配利润以弥补累计亏损。
    (c) 法定公益金
    根据中华人民共和国有关法规,法定公益金只能用于构建员工福利设施的资本性支出。本集团拥有此等福利设施的所有权。除非公司清算,法定公益金不能分配给股东。
    20. 储备(续)
    (d) 利润分配
    根据相关的中华人民共和国法规和公司现行章程,公司的利润分配需按照中华人民共和国会计准则与按照国际会计准则编制的财务报表两者中较低者为分配基准。根据中华人民共和国法定财务报表,截至2002 年12 月31 日止,留存亏损的总额为人民币235,858,000 元(2001 年:人民币385,744,000 元)。
    21. 以前年度调整
    (a) 以前年度,公司对附属公司的未确认的投资损失在合并报表计入法定盈余公积。于2000年12 月31 及2001 年12 月31 日,公司的法定盈余公积分别包含了未确认的附属公司投资损失人民币1,261,000 元及人民币826,000 元。追溯调整将其调整为在发生期间确认的损失。
    (b) 公司就于1999 年应付在建工程款的纠纷于本年度内达成和解并同意另支付工程款人民币12,977,000 元。惟公司的以前年度报表并未有反映此事项,故导致非流动资产内的在建工程和流动负债内的其它应付款都少计了该金额。2001 年的余额将进行以前年度调整。
    于2001 年,公司对上述之在建工程计提了减值准备,以反映董事对该资产估计的可回收金额。所以上述的在建工程的重新表述金额亦须全数计提减值准备。因此对在建工程增加而计提的减值准备将进行以前年度调整。
    (c) 本年的报表作出以前年度调整,以原值重编部份固定资产成本,累计折价及减值准备于2001 年12 月31 日之金额。以前报表中,该固定资产项目以净值列示。
    22. 合并现金流量表注释
    (a) 经营(亏损)/ 溢利与营业活动之现金流入量之间的调节
                                           2002             2001
                                                          (重新表述)
                                         人民币千元     人民币千元
税前(亏损)/溢利                            (24,538)         21,891
股利收入                                    (2,788)               -
利息收入                                    (1,953)         (1,376)
利息费用                                    23,995          25,755
折旧与摊销                                  56,705          39,657
出售长期投资利润                              (49)               -
出售短期投资利润                             (454)               -
出售联营公司亏损                             2,081               -
出售附属公司利润                              (21)               -
应占联营公司及不合并附属公司(溢利)/亏损      (447)           1,913
处置物业、厂房及设备清理损失                13,811             977
物业、厂房及设备减值准备                    42,154          35,778
商誉冲销                                        61              61
确认的负商誉收益                             (138)           (138)
存货之(增加)/减少                          (35,069)          27,236
应收帐款及票据之增加                       (40,297)        (10,095)
其它应收款及预付款之减少/(增加)             55,179          (8,727)
待摊费用转销至费用                               -           (364)
少数股东权益                                     -           5,301
(转出)/转入资本公积                           (15)             435
应收联营及关联公司之减少                     2,300          49,266
应付联营公司之(减少)/增加                  (14,384)          4,615
应付票据及帐款减少                         (29,551)        (21,884)
联营公司投资减少                                 -           3,292
未确认投资损失                                   -             771
预付货款,其它应付款及预提费用增加/(减少)     2,579           (886)
在建工程转入费用                                 -           2,137
短期债权投资收益                                 -           (812)
短期投资收益                                     -          (8,223)
长期应付款的减少                                 -         (22,568)
其它投资减值损失                                21             259
其它投资转销                                     -             243
其它应收税项之(增加)/减少                   (3,666)          3,719
营业活动之现金流入量                        45,516         148,233
    22. 合并现金流量表注释(续)
    (b) 不涉及现金事项的融资及投资活动
    (i) 出售附属公司
    本年度,集团以代价人民币1,320,000 元出售其附属公司二纺机汽车服务有限公司。于出售日,该附属公司的净资产如下:
                                                      人民币千元
物业、厂房及设备                                          907
存货                                                        9
应收帐款及应收票据                                        542
现金及银行存款                                          1,659
其它应付款,预收账款及预提费用                            (962)
少数股东权益                                             (856)
                                                        1,299
出售溢利                                                   21
总额                                                    1,320
以物业、厂房及设备支付                                    333
递延代价                                                  987
                                                        1,320
出售附属公司现金净流出:
出售附属公司之现金及银行存款                           (1,659)
    (ii) 集团于本年度以代价约人民币26,198,000 元出售其对联营公司上海巴马格机械有限公司及上海良基经营服务有限公司的股权。代价以以下形式收取:
物业、厂房及设备                          20,117
存货                                          86
现金                                       5,644
递延代价                                     351
                                          26,198
    23. 关联方交易
    (a) 本会计年度,本集团在正常业务情况下,按市场价格,与关连公司进行了下列的重大交易:
                                 2002                   2001
                               人民币千元             人民币千元
向关联公司售货                     24,036            49,129
从关联公司购货                     31,291             2,937
    (b) 应收关联公司款不设抵押,利息,并且无固定偿还期限。
    (c) 应付关联公司款不设抵押,利息,并且无固定偿还期限。
    (d) 董事酬金
    截至2002 年12 月31 日止年度,支付了人民币879,000 元(2001 年:635,000 元)酬金予董事。
    24. 承担
    (a) 截至2002 年12 月31 日止,本集团并无重大资本承担事项。
    (b) 于结算日,本集团有以下不可撤销的经营租赁支出承担:
                                   2002             2001
                                人民币千元          人民币千元
一年以内                            715                 413
二至五年(包括首尾两年)            1,169                 705
五年以上                          2,004               2,147
                                  3,888               3,265
    25. 或有负债
    (a) 截至2002 年12 月31 日止,本集团为第三方之银行借款提供担保金额为人民币49,070,000 元(2001 年:人民币69,550,000 元)。
    (b) 在2001 年,东方汇理银行上海分行就集团对其欠款提出起诉,涉及金额约2,606,000 美元。分别于2001 年11 月30 日及2002 年6 月12 日,香港高等法院东方汇理银行上海分行提出之起诉。现在法院应东方汇理银行请求对该诉讼无限期延期审理。
    26. 退休金计划
    本集团参与由上海市政府所安排的定额供款退休金计划。本集团有责任每年支付薪金总数22.5%(2001 年:22.5%)作为退休金。本集团该年度缴纳的退休金总额为人民币14,866,000元(2001 年:人民币12,472,000 元)。
    27. 主要的附属公司
    于2002 年12 月31 日,本集团持有以下主要附属公司之投资,此等均为于中国成立之非上市企业:
                                     持有股份比例
公司名称                       2002       2001         主要业务
                                 %        %
直接持有:
上海良基房地产有限公司          100        100     房地产发展
上海良基金属制品有限公司         70         70     金属制品制造及销售
上海良基实业有限公司             90         90     贸易
上海良基塑料制品有限公司        100        100     塑料的制造及销售
上海良基计算机印刷有限公司       80         80     印刷服务
    27. 主要的附属公司(续)
                              持有股份比例
公司名称                   2002       2001              主要业务
                             %        %
上海良基建筑装饰工程有限公 100       100   建筑物之建造及装修

上海良基机械有限公司        90       90    机械维修及保养
二纺机汽车服务有限公司      -        60    运输及车辆维修
上海奥依光电子有限公司      75       75    光电子制品及制造及销售
上海普恩伊进出口有限公司    90       49    经营自产产品和与之配套的
                                           商品及相关技术出口和进口
                                           业务
上海良纺纺织专件公司        85       85    生产、销售纺机的锭子,罗拉、
                                           钢领及其它纺机配件
    28. 金融资产和负债
    (a) 利率风险
    如附注18 所示,无抵押贷款包含固定利率。其它财务资产和负债不存在重大利率风险。
    (b) 信贷风险
    本集团的应收帐款及其它应收款分散于中国的多家客户。除此之外,本集团的其它金融资产和负债无任何集中的信贷风险。
    于资产负债表结算日,金融资产之帐面金额最能表述其最高的信贷风险。
    (c) 公平价值
    现金,银行存款,应收帐款,其它应收款及与联营公司、关联公司的往来款,应付帐款和其它应付款的公允价值与它们的帐面金额不存在重大的差异。
    金融务资产及负债之公平价值以一般可接受的方法及基于一些假设来决定。如计算价值的方法及假设改变则可能会对此等价值有重大影响。
    29. 国际会计准则调整对除税及少数股东后亏损和股东权益的影响
    本集团的法定账户是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公司的账户。
    这些会计准则在某些重大方面不同于国际会计准则。所产生的差异对截至2002 年12 月31 日止年度净利润及股东权益的影响概括如下:
                                          除税及
                                          少数股东
                                          后亏损            股东权益
                             附注         人民币千元      人民币千元
根据中国会计准则                           9,002          634,138
以前年度未使用
物业、厂房及设备折旧       (a)           (42,154)            -
长期待摊费用               (b)                771            -
合并子公司之
未确认亏损                 (c)                211            -
少数股东权益               (d)              (277)            -
直接计入之损益             (e)             2,824             -
根据国际会计准则                         (29,623)         634,138
    附注:
    (a) 从2002 年1 月1 日起公司对未使用的固定资产开始计提折旧。对以前年度应补提的折旧,A 股作出以前年度追溯调整,而B 股则作为物业、厂房及设备减值准备计入当期损益。
    (b) 对资本化的长期待摊费用,于以前年度在B 股已计入当期损益,而A 股则于本年对长期待摊费用的余额计入当期损益。
    (c) 对附属公司未确认之部份亏损,A 股计入未确认投资损失不列为损益项目,B 股计入累计亏损。
    (d) 因中国会计准则与国际会计准则之差异调整影响少数股东权益,所以作出调整。
    (e) 公司撇销长期未被追索的应付帐款之利润,A 股记入资本公积,B 股记入当期收益。
    30. 比较数字
    考虑到本年中的会计政策改变,及为符合本年对会计报表列示的要求,本集团已对2001年的比较资料进行调整。
    31. 文字
    本综合财务报表备有中英文本,惟英文仅供参考用,如有岐异,概以中文本为准。
    上海二纺机股份有限公司
    综合财务报表
    截至二零零二年十二月三十一日止年度
    内容页次
    核数师报告书
    综合利润表
    综合资产负债表
    综合股东权益变动表
    综合现金流量表
    财务报表附注
    上海二纺机股份有限公司
    上海二纺机股份有限公司
    ﹝于中华人民共和国注册成立之股份有限公司﹞
    综合财务报表
    截至二零零二年十二月三十一日止年度
    上海二纺机股份有限公司
    十一、备查文件目录
    (一)载有法定代表人、财务总监、财务部经理签名并盖章的公司2002 年度会计报表;
    (二)载有上海立信长江会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    (三)报告期内,公司在《上海证券报》、香港《大公报》上公开披露所有文件的正本及公告的原稿。
    上海二纺机股份有限公司
    董事长:郑元湖
    2003 年4 月15 日
    合并资产负债表
    2002年12月31日
    会股地年01表
    编制单位:上海二纺机股份有限公司金额单位:元
    流动资产: 流动负债:
资产                                              行次         附注五
货币资金                                            1         (一)
短期投资                                            2         (二)
应收票据                                            3         (三)
应收股利                                            4
应收利息                                            5
应收账款                                            6         (四)
其他应收款                                          7         (五)
预付账款                                            8         (六)
应收补贴款                                          9
存货                                               10         (七)
待摊费用                                           11         (八)
一年内到期的长期债权投资                           21
其他流动资产                                       24
流动资产合计                                       30
长期投资:
长期股权投资                                       31         (九)
长期债权投资                                       32
长期投资合计                                       33
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)      34
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)  35
固定资产:
固定资产原价                                       39         (十)
减:累计折旧                                       40
固定资产净值                                       41
减:固定资产减值准备                               42
固定资产净额                                       43
工程物资                                           44
在建工程                                           45       (十一)
固定资产清理                                       46
固定资产合计                                       50
无形资产及其他资产:
无形资产                                           51       (十二)
长期待摊费用                                       52       (十三)
其他长期资产                                       53
无形资产及其他资产合计                             54
递延税项:
递延税款借项                                       55
资产总计                                           60

资产                                                   年初数
货币资金                                              238,515,071.07
短期投资                                               19,982,134.80
应收票据                                                2,500,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                               55,949,106.56
其他应收款                                             20,079,097.94
预付账款                                               43,136,615.51
应收补贴款
存货                                                  222,611,256.52
待摊费用                                                    1,372.00
预计负债
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                          602,774,654.40
长期投资:
长期股权投资                                          107,975,811.34
长期债权投资                                               78,780.00
长期投资合计                                          108,054,591.34
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)            -693,615.92
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)        -693,615.92
固定资产:
固定资产原价                                        1,052,848,470.24
减:累计折旧                                          380,478,897.29
固定资产净值                                          672,369,572.95
减:固定资产减值准备                                  104,007,478.03
固定资产净额                                          568,362,094.92
工程物资
在建工程                                               53,915,662.09
固定资产清理
固定资产合计                                          622,277,757.01
无形资产及其他资产:
无形资产                                               41,527,269.01
长期待摊费用                                            6,178,688.30
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                 47,705,957.31
递延税项:外币报表折算差额(合并报表填列)
递延税款借项
资产总计                                            1,380,812,960.06

资产                                                          年末数
货币资金                                              172,995,018.42
短期投资                                                  950,284.48
应收票据                                                2,246,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                               93,759,408.29
其他应收款                                              6,642,584.38
预付账款                                               12,462,209.36
应收补贴款
存货                                                  257,757,277.92
待摊费用                                                   40,716.64
预计负债
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                          546,853,499.49
长期投资:
长期股权投资                                           72,445,123.09
长期债权投资
长期投资合计                                           72,445,123.09
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)            -616,547.48
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)        -616,547.48
固定资产:
固定资产原价                                        1,076,534,597.20
减:累计折旧                                          409,723,694.49
固定资产净值                                          666,810,902.71
减:固定资产减值准备                                   93,977,099.82
固定资产净额                                          572,833,802.89
工程物资
在建工程                                               11,093,663.12
固定资产清理
固定资产合计                                          583,927,466.01
无形资产及其他资产:
无形资产                                               43,517,379.33
长期待摊费用                                            5,021,742.50
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                 48,539,121.83
递延税项:外币报表折算差额(合并报表填列)
递延税款借项
资产总计                                            1,251,765,210.42

负债和股东权益                                  行次          附注五
短期借款                                          61          (十四)
应付票据                                          62
应付账款                                          63          (十五)
预收账款                                          64          (十六)
应付工资                                          65
应付福利费                                        66
应付股利                                          67
应交税金                                          68          (十八)
其他应交款                                        69          (十九)
其他应付款                                        70          (十七)
预提费用                                          71          (二十)
预计负债                                          72
一年内到期的长期负债                              78
其他流动负债                                      79
流动负债合计                                      80
长期负债:
长期借款                                          81        (二十一)
应付债券                                          82
长期应付款                                        83
专项应付款                                        84
其他长期负债                                      85
长期负债合计                                      87
递延税款:                                        88
递延税款贷项                                      89
负债合计                                          90
少数股东权益(合并报表填列)                        91
股东权益:
股本                                              92        (二十二)
资本公积                                          93        (二十三)
盈余公积                                          94        (二十四)
其中:法定公益金                                  95
减:未确认的投资损失(合并报表填列)                96
未分配利润                                        97        (二十五)
外币报表折算差额(合并报表填列)                    98
股东权益合计                                      99
负债和股东权益总计                               100

负债和股东权益                              年初数             年末数
短期借款                            365,230,000.00     270,711,167.15
应付票据
应付账款                            155,141,328.64     122,433,881.07
预收账款                            170,594,648.98     178,511,358.42
应付工资
应付福利费                              433,046.90         766,371.61
应付股利
应交税金                             -5,575,933.74      -9,714,735.43
其他应交款                            1,430,871.06         905,831.55
其他应付款                           43,254,554.05      27,839,901.06
预提费用                              4,162,988.37       2,241,338.97
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                        734,671,504.26     593,695,114.40
长期负债
长期借款                              4,085,306.64       4,082,730.79
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                          4,085,306.64       4,082,730.79
延税款:
递延税款贷项
负债合计                            738,756,810.90     597,777,845.19
少数股东权益(合并报表填列)           19,904,207.58      19,849,495.12
股东权益:
股本                                566,449,189.46     566,449,189.46
资本公积                            297,343,749.52     300,116,487.68
盈余公积                            144,927,703.67       4,043,699.02
其中:法定公益金                      1,097,170.89       1,339,935.13
减:未确认的投资损失(合并报表填列)      824,233.26         613,145.73
未分配利润                         -385,744,467.81    -235,858,360.32
股东权益合计                        622,151,941.58     634,137,870.11
负债和股东权益总计                1,380,812,960.06   1,251,765,210.42
    法定代表人: 主管财务工作负责人: 财务总监: 会计机构负责人:
    上海市股份有限公司二O O 二年度会计报表
    合并利润及利润分配表
    2002年度
    会股地年02表
    编制单位:上海二纺机股份有限公司金额单位:元
项目                                         行次           附注五
一、主营业务收入                              1            (二十六)
减:主营业务成本                              2
主营业务税金及附加                            3            (二十七)
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)           4
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)           5            (二十八)
减:营业费用                                  6
管理费用                                      7
财务费用                                      8            (二十九)
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                10
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                11              (三十)
补贴收入                                     12            (三十一)
营业外收入                                   13            (三十二)
减:营业外支出                               14            (三十三)
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                15
减:所得税                                   16
减:少数股东损益(合并报表填列)               17
加:未确认投资损失(合并报表填列)             18
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额           43
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                20
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)  21
加:其他转入                                 22

项目                                                       上年数
一、主营业务收入                                       815,302,392.28
减:主营业务成本                                       660,362,016.62
主营业务税金及附加                                       3,810,494.01
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                    151,129,881.65
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                      4,781,663.23
减:营业费用                                            15,090,304.98
管理费用                                               126,613,082.63
财务费用                                                24,445,660.83
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                          -10,237,503.56
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                            8,072,001.22
补贴收入                                                   223,496.47
营业外收入                                               3,441,179.15
减:营业外支出                                           3,227,845.90
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                           -1,728,672.62
减:所得税                                               3,564,465.46
减:少数股东损益(合并报表填列)                              96,861.45
加:未确认投资损失(合并报表填列)                          -692,999.41
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                           -6,082,998.94
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)           -418,166,700.30
加:其他转入                                            39,264,474.64

项目                                                     本年数
一、主营业务收入                                       744,592,580.13
减:主营业务成本                                       582,493,597.21
主营业务税金及附加                                       2,982,538.97
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                    159,116,443.95
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                      6,966,586.50
减:营业费用                                            18,724,454.59
管理费用                                               116,358,587.85
财务费用                                                21,715,402.36
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                            9,284,585.65
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                              882,908.86
补贴收入                                                   522,862.42
营业外收入                                               2,506,015.31
减:营业外支出                                             542,178.90
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                           12,654,193.34
减:所得税                                               2,811,070.93
减:少数股东损益(合并报表填列)                             629,932.04
加:未确认投资损失(合并报表填列)                          -211,087.53
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                            9,002,102.84
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)           -385,744,467.81
加:其他转入                                           141,612,297.37

项目                                   行次             附注五
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)     25
减:提取法定盈余公积                    26
提取法定公益金                          27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,   28
子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 35
减:应付优先股股利                      36
提取任意盈余公积                        37
应付普通股股利                          38
转作股本的普通股股利                    39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)   40
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益    41
2.自然灾害发生的损失                    42
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额      44
5.债务重组损失                          45
6.其他                                  46

项目                                                上年数
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)        -384,985,224.60
减:提取法定盈余公积                            506,162.14
提取法定公益金                                  253,081.07
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,
子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)    -385,744,467.81
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)      -385,744,467.81
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

项目                                                   本年数
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)              -235,130,067.60
减:提取法定盈余公积                                  485,528.48
提取法定公益金                                        242,764.24
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,
子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)          -235,858,360.32
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)            -235,858,360.32
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    法定代表人: 主管财务工作负责人: 财务总监: 会计机构负责人:
    上海市股份有限公司二O O 二年度会计报表
    合并现金流量表
    2002年度
    会股地年03表
    编制单位:上海二纺机股份有限公司金额单位:元
项目                                                行次       附注五
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                        1
收到的税费返还                                        2
收到的其他与经营活动有关的现金                        3      (三十四)
经营活动现金流入小计                                  5
购买商品、接受劳务支付的现金                          6
支付给职工以及为职工支付的现金                        7
支付的各项税费                                        8
支付的其他与经营活动有关的现金                        9      (三十五)
经营活动现金流出小计                                 10
经营活动产生的现金流量净额                           11
收回投资所收到的现金                                 12
取得投资收益所收到的现金                             13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金     14
收到的其他与投资活动有关的现金                       15
投资活动现金流入小计                                 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金     18
投资所支付的现金                                     19
支付的其他与投资活动有关的现金                       20
投资活动现金流出小计                                 22
投资活动产生的现金流量净额                           25

项目                                                       金额
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                        823,761,941.37
收到的税费返还                                          4,726,083.25
收到的其他与经营活动有关的现金                         23,585,761.19
经营活动现金流入小计                                  852,073,785.81
购买商品、接受劳务支付的现金                          580,007,405.86
支付给职工以及为职工支付的现金                         76,707,351.12
支付的各项税费                                         41,760,797.40
支付的其他与经营活动有关的现金                         90,445,536.73
经营活动现金流出小计                                  788,921,091.11
经营活动产生的现金流量净额                             63,152,694.70
收回投资所收到的现金                                  113,916,821.40
取得投资收益所收到的现金                                3,172,486.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金       36,056,324.31
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                  153,145,631.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       67,669,377.20
投资所支付的现金                                       94,857,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                  162,526,377.20
投资活动产生的现金流量净额                             -9,380,745.21

目                                           行次         附注五
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                           26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金   27
借款所收到的现金                               28
收到的其他与筹资活动有关的现金                 29
筹资活动现金流入小计                           30
偿还债务所支付的现金                           31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金           32
其中:支付少数股东的股利                       33
支付的其他与筹资活动有关的现金                 34
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金       35
筹资活动现金流出小计                           36
筹资活动产生的现金流量净额                     40
四、汇率变动对现金的影响                       41
五、现金及现金等价物净增加额                   42

项目                                                        金额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                    583,851,655.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                           39,490.67
筹资活动现金流入小计                                583,891,145.67
偿还债务所支付的现金                                678,372,635.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                 24,820,717.56
其中:支付少数股东的股利                                544,749.74
支付的其他与筹资活动有关的现金                              607.00
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                                703,193,959.56
筹资活动产生的现金流量净额                         -119,302,813.89
四、汇率变动对现金的影响                                 10,811.75
五、现金及现金等价物净增加额                        -65,520,052.65

补充资料                                                  行次 附注五
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“--”号表示)                                  43
加:少数股东损益(亏损以“--”号表示)                        44
减:未确定的投资损失                                        45
加:计提的资产减值准备                                      46
固定资产折旧                                                47
无形资产摊销                                                48
长期待摊费用摊销                                            49
待摊费用的减少(减:增加)                                    50
预提费用的增加(减:减少)                                    51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)        52
固定资产报废损失                                            53
财务费用                                                    54
投资损失(减:收益)                                          55
递延税款贷项(减:借项)                                      56
存货的减少(减:增加)                                        57
经营性应收项目的减少(减:增加)                              58
二、投资活动产生的现金流量:经营性应付项目的增加(减:减少)  59
其他                                                        60
经营活动产生的现金流量净额                                  65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                66
一年内到期的可转换公司债券                                  67
融资租入固定资产                                            68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              69
减:现金的期初余额                                          70
加:现金等价物的期末余额                                    71
减:现金等价物的期初余额                                    72
现金及现金等价物净增加额                                    73

补充资料                                                         金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“--”号表示)                              9,002,102.84
加:少数股东损益(亏损以“--”号表示)                      629,932.04
减:未确定的投资损失                                     -211,087.53
加:计提的资产减值准备                                 -1,619,531.64
固定资产折旧                                           55,489,498.24
无形资产摊销                                            1,055,195.41
长期待摊费用摊销                                        1,156,945.80
待摊费用的减少(减:增加)                                  -39,344.64
预提费用的增加(减:减少)                               -1,921,649.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)     -218,151.07
固定资产报废损失                                           27,757.77
财务费用                                               22,455,798.37
投资损失(减:收益)                                       -902,823.36
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                  -35,194,083.34
经营性应收项目的减少(减:增加)                         36,959,963.35
二、投资活动产生的现金流量:经营性应付项目的
增加(减:减少)                                        -22,237,098.23
其他                                                   -1,702,904.97
经营活动产生的现金流量净额                             63,152,694.70
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                        172,995,018.42
减:现金的期初余额                                    238,515,071.07
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                              -65,520,052.65
    法定代表人: 主管财务工作负责人: 财务总监: 会计机构负责人:
    上海市股份有限公司二O O 二年度会计报表
    资产负债表
    2002年12月31日
    会股地年01表
    编制单位:上海二纺机股份有限公司金额单位:元
资产                                              行次        附注六
流动资产:
货币资金                                            1
短期投资                                            2
应收票据                                            3
应收股利                                            4
应收利息                                            5
应收账款                                            6           (一)
其他应收款                                          7           (二)
预付账款                                            8
应收补贴款                                          9
存货                                               10
待摊费用                                           11
一年内到期的长期债权投资                           21
其他流动资产                                       24
流动资产合计                                       30
长期投资:长期负债:
长期股权投资                                       31           (三)
长期债权投资                                       32
长期投资合计                                       33
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)      34
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)  35
固定资产:长期负债合计                             87
固定资产原价                                       39
减:累计折旧                                       40
固定资产净值                                       41
减:固定资产减值准备                               42
固定资产净额                                       43
工程物资                                           44
在建工程                                           45
固定资产清理                                       46
固定资产合计                                       50
无形资产及其他资产:盈余公积                       94
无形资产                                           51
长期待摊费用                                       52
其他长期资产                                       53
无形资产及其他资产合计                             54
递延税款借项                                       55
资产总计                                           60

资产                                                    年初数
流动资产:
货币资金                                              180,190,394.64
短期投资                                               19,982,134.80
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                               30,437,165.77
其他应收款                                             24,710,553.93
预付账款                                                2,402,984.68
应收补贴款
存货                                                  189,609,916.06
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                          447,333,149.88
长期投资:长期负债:
长期股权投资                                          198,899,955.08
长期债权投资                                               68,780.00
长期投资合计                                          198,968,735.08
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产:长期负债合计
固定资产原价                                          992,038,004.29
减:累计折旧                                          361,440,049.98
固定资产净值                                          630,597,954.31
减:固定资产减值准备                                  100,540,777.84
固定资产净额                                          530,057,176.47
工程物资
在建工程                                               53,897,057.09
固定资产清理
固定资产合计                                          583,954,233.56
无形资产及其他资产:盈余公积                          141,612,297.37
无形资产                                               41,277,544.21
长期待摊费用                                              271,098.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                 41,548,642.21
递延税款借项
资产总计                                            1,271,804,760.73

资产                                                           年末数
流动资产:
货币资金                                               128,036,493.52
短期投资                                                   950,284.48
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                                66,244,404.25
其他应收款                                              10,840,179.82
预付账款                                                 3,540,657.56
应收补贴款
存货                                                   213,335,478.37
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           422,947,498.00
长期投资:长期负债:
长期股权投资                                           157,292,648.55
长期债权投资
长期投资合计                                           157,292,648.55
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产:长期负债合计
固定资产原价                                         1,019,237,158.15
减:累计折旧                                           388,773,590.10
固定资产净值                                           630,463,568.05
减:固定资产减值准备                                    91,405,133.82
固定资产净额                                           539,058,434.23
工程物资
在建工程                                                 8,531,428.25
固定资产清理
固定资产合计                                           547,589,862.48
无形资产及其他资产:盈余公积
无形资产                                                43,306,073.73
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                  43,306,073.73
递延税款借项
资产总计                                             1,171,136,082.76

负债和股东权益                               行次           附注六
流动负债:
短期借款                                     61
应付票据                                     62
应付账款                                     63
预收账款                                     64
应付工资                                     65
应付福利费                                   66
应付股利                                     67
应交税金                                     68
其他应交款                                   69
其他应付款                                   70
预提费用                                     71
预计负债                                     72
一年内到期的长期负债                         78
其他流动负债                                 79
流动负债合计                                 80
长期借款                                     81
应付债券                                     82
长期应付款                                   83
专项应付款                                   84
其他长期负债                                 85
递延税款:                                   88
递延税款贷项                                 89
负债合计                                     90
少数股东权益(合并报表填列)                   91
股东权益:
股本                                         92
资本公积                                     93
其中:法定公益金                             95
减:未确认的投资损失(合并报表填列)           96
未分配利润                                   97
递延税项:外币报表折算差额(合并报表填列)     98
股东权益合计                                 99
负债和股东权益总计                          100

负债和股东权益                                           年初数
流动负债:
短期借款                                               341,230,000.00
应付票据
应付账款                                               121,107,302.02
预收账款                                               134,090,860.35
应付工资
应付福利费                                                  10,645.60
应付股利
应交税金                                                 4,933,137.44
其他应交款                                               1,006,629.61
其他应付款                                              42,382,778.70
预提费用                                                 4,077,877.77
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                           648,828,585.89
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
递延税款:
递延税款贷项
负债合计                                               648,828,585.89
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益:
股本                                                   566,449,189.46
资本公积                                               297,343,749.52
其中:法定公益金
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润                                            -382,429,061.51
递延税项:外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                                           622,976,174.84
负债和股东权益总计                                   1,271,804,760.73

负债和股东权益                                                 年末数
流动负债:
短期借款                                               260,711,167.15
应付票据
应付账款                                                92,398,629.81
预收账款                                               153,702,600.77
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金                                                 1,741,112.41
其他应交款                                                 866,285.99
其他应付款                                              25,723,274.32
预提费用                                                 2,235,249.52
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                           537,388,965.57
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
递延税款:
递延税款贷项
负债合计                                               537,388,965.57
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益:
股本                                                   566,449,189.46
资本公积                                               300,116,487.68
其中:法定公益金
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润                                            -232,818,559.95
递延税项:外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                                           633,747,117.19
负债和股东权益总计                                   1,171,136,082.76
    法定代表人: 主管财务工作负责人: 财务总监: 会计机构负责人:
    上海市股份有限公司二O O 二年度会计报表
    利润及利润分配表
    2002年度
    会股地年02表
    编制单位:上海二纺机股份有限公司金额单位:元
项目                                         行次           附注六
一、主营业务收入                              1              (四)
减:主营业务成本                              2
主营业务税金及附加                            3
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)           4
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)           5
减:营业费用                                  6
管理费用                                      7
财务费用                                      8
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                10
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                11              (五)
补贴收入                                     12
营业外收入                                   13
减:营业外支出                               14
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                15
减:所得税                                   16
减:少数股东损益(合并报表填列)               17
加:未确认投资损失(合并报表填列)             18
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                20
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)  21
加:其他转入                                 22

项目                                                       上年数
一、主营业务收入                                      715,320,459.09
减:主营业务成本                                      589,949,925.24
主营业务税金及附加                                      3,208,374.20
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                   122,162,159.65
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                     1,954,560.04
减:营业费用                                           10,158,488.32
管理费用                                              105,452,392.60
财务费用                                               23,716,228.35
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                         -15,210,389.58
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                           8,401,931.89
补贴收入
营业外收入                                              2,761,296.08
减:营业外支出                                          2,001,441.96
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                          -6,048,603.57
减:所得税                                                 34,395.37
减:少数股东损益(合并报表填列)
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                          -6,082,998.94
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)          -415,610,537.21
加:其他转入                                           39,264,474.64

项目                                                           本年数
一、主营业务收入                                       618,345,556.26
减:主营业务成本                                       484,281,218.39
主营业务税金及附加                                       2,214,203.61
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                    131,850,134.26
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                      3,943,478.76
减:营业费用                                            17,092,098.79
管理费用                                                90,911,009.59
财务费用                                                21,803,065.98
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                            5,987,438.66
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                               11,650.32
补贴收入
营业外收入                                               2,187,925.29
减:营业外支出                                             222,973.40
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                            7,964,040.87
减:所得税                                                 -34,163.32
减:少数股东损益(合并报表填列)
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                            7,998,204.19
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)           -382,429,061.51
加:其他转入                                           141,612,297.37

项目                                             行次        附注六
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)               25
减:提取法定盈余公积                              26
提取法定公益金                                    27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,子公司
为外商投资企业的项目)                             28
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)           35
减:应付优先股股利                                36
提取任意盈余公积                                  37
应付普通股股利                                    38
转作股本的普通股股利                              39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)             40
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益              41
2.自然灾害发生的损失                              42
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                43
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额                44
5.债务重组损失                                    45
6.其他                                            46

项目                                                       上年数
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                   -382,429,061.51
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,子公司
为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)               -382,429,061.51
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)                 -382,429,061.51
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

项目                                                           本年数
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                   -232,818,559.95
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,子公司
为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)               -232,818,559.95
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)                 -232,818,559.95
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    定代表人: 主管财务工作负责人: 财务总监: 会计机构负责人:
    上海市股份有限公司二O O 二年度会计报表
    现金流量表
    2002年度
    会股地年03表
    编制单位:上海二纺机股份有限公司金额单位:元
项目                                                       行次
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                               1
收到的税费返还                                               2
收到的其他与经营活动有关的现金                               3
经营活动现金流入小计                                         5
购买商品、接受劳务支付的现金                                 6
支付给职工以及为职工支付的现金                               7
支付的各项税费                                               8
支付的其他与经营活动有关的现金                               9
经营活动现金流出小计                                        10
经营活动产生的现金流量净额                                  11
收回投资所收到的现金                                        12
取得投资收益所收到的现金                                    13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金            14
收到的其他与投资活动有关的现金                              15
投资活动现金流入小计                                        16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            18
投资所支付的现金                                            19
支付的其他与投资活动有关的现金                              20
投资活动现金流出小计                                        22
投资活动产生的现金流量净额                                  25

项目                                                             金额
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                         720,078,160.59
收到的税费返还                                              34,395.37
收到的其他与经营活动有关的现金                          15,298,081.68
经营活动现金流入小计                                   735,410,637.64
购买商品、接受劳务支付的现金                           529,190,006.12
支付给职工以及为职工支付的现金                          59,141,418.12
支付的各项税费                                          32,319,204.60
支付的其他与经营活动有关的现金                          59,984,460.99
经营活动现金流出小计                                   680,635,089.83
经营活动产生的现金流量净额                              54,775,547.81
收回投资所收到的现金                                   113,681,821.40
取得投资收益所收到的现金                                 5,227,459.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金        35,837,827.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                   154,747,107.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金        64,935,448.25
投资所支付的现金                                        92,355,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                   157,290,448.25
投资活动产生的现金流量净额                              -2,543,340.45

项目                                          行次          金额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                            26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金    27
借款所收到的现金                                28     558,851,655.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                  29
筹资活动现金流入小计                            30     558,851,655.00

偿还债务所支付的现金                            31     639,372,635.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金            32      23,877,900.32
其中:支付少数股东的股利                        33
支付的其他与筹资活动有关的现金                  34
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金        35
筹资活动现金流出小计                            36     663,250,535.32
筹资活动产生的现金流量净额                      40    -104,398,880.32
四、汇率变动对现金的影响                        41          12,771.84
五、现金及现金等价物净增加额                    42     -52,153,901.12

补充资料                                                         行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“--”号表示)                                         43
加:少数股东损益(亏损以“--”号表示)                               44
减:未确定的投资损失                                               45
加:计提的资产减值准备                                             46
固定资产折旧                                                       47
无形资产摊销                                                       48
长期待摊费用摊销                                                   49
待摊费用的减少(减:增加)                                           50
预提费用的增加(减:减少)                                           51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)               52
固定资产报废损失                                                   53
财务费用                                                           54
投资损失(减:收益)                                                 55
递延税款贷项(减:借项)                                             56
存货的减少(减:增加)                                               57
经营性应收项目的减少(减:增加)                                     58
二、投资活动产生的现金流量:经营性应付项目的增加(减:减少)         59
其他                                                               60
经营活动产生的现金流量净额                                         65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                       66
一年内到期的可转换公司债券                                         67
融资租入固定资产                                                   68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                     69
减:现金的期初余额                                                 70
加:现金等价物的期末余额                                           71
减:现金等价物的期初余额                                           72
现金及现金等价物净增加额                                           73

补充资料                                                     金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“--”号表示)                              7,998,204.19
加:少数股东损益(亏损以“--”号表示)
减:未确定的投资损失
加:计提的资产减值准备                                 -1,280,103.79
固定资产折旧                                           51,329,435.11
无形资产摊销                                            1,016,776.21
长期待摊费用摊销                                          271,098.00
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少)                               -1,842,628.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)     -769,125.37
固定资产报废损失
财务费用                                               22,456,035.73
投资损失(减:收益)                                        -31,564.82
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                  -23,643,530.96
经营性应收项目的减少(减:增加)                         -1,517,139.87
二、投资活动产生的现金流量:经营性应付项目的增
加(减:减少)                                              788,091.63
其他
经营活动产生的现金流量净额                             54,775,547.81
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                        128,036,493.52
减:现金的期初余额                                    180,190,394.64
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                              -52,153,901.12
    法定代表人: 主管财务工作负责人: 财务总监: 会计机构负责人: