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2019年11月15日 星期五

江河集团(601886)公告正文

江河幕墙:2011年年度报告

公告日期:2012-03-27

    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    北京江河幕墙股份有限公司
    601886
    2011 年年度报告
    0
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    目录
    一、 重要提示 ............................................................................................................. 2
    二、 公司基本情况 ..................................................................................................... 2
    三、 会计数据和业务数据摘要 ................................................................................. 3
    四、 股本变动及股东情况 ......................................................................................... 5
    五、 董事、监事和高级管理人员 ........................................................................... 11
    六、 公司治理结构 ................................................................................................... 17
    七、 股东大会情况简介 ........................................................................................... 23
    八、 董事会报告 ....................................................................................................... 24
    九、 监事会报告 ....................................................................................................... 38
    十、 重要事项 ........................................................................................................... 39
    十一、财务会计报告 ................................................................................................. 45
    十二、备查文件目录………………………………………………………………136
    1
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    一、 重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
    在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性
    负个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 华普天健会计师事务所(北京)有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计
    报告。
    (四)
    公司负责人姓名                              刘载望
    主管会计工作负责人姓名                      许兴利
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名          刘飞宇
    公司负责人刘载望、主管会计工作负责人许兴利及会计机构负责人(会计主管人员)
    刘飞宇声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                       北京江河幕墙股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                   江河幕墙
    公司的法定英文名称                       Beijing Jangho Curtain Wall Co.,Ltd.
    公司的法定英文名称缩写                   JANGHO
    公司法定代表人                           刘载望
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                     证券事务代表
    姓名                               刘中岳                           王鹏
    联系地址                北京市顺义区牛汇北五街 5 号     北京市顺义区牛汇北五街 5 号
    电话                    010-60411166                    010-60411166
    传真                    010-60411666                    010-60411666
    电子信箱                liuzhongyue@janghogroup.com     wangpeng@janghogroup.com
    (三) 基本情况简介
    2
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    注册地址                                    北京市顺义区牛汇北五街 5 号
    注册地址的邮政编码                          101300
    办公地址                                    北京市顺义区牛汇北五街 5 号
    办公地址的邮政编码                          101300
    公司国际互联网网址                          http://www.janghogroup.com
    电子信箱                                    ir@janghogroup.com
    (四) 信息披露及备置地点
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
    公司选定的信息披露报纸名称
    日报》、《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                             公司证券部
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类     股票上市交易所          股票简称            股票代码         变更前股票简称
    A 股       上海证券交易所          江河幕墙            601886                    —
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期                          1999 年 2 月 4 日
    公司首次注册登记地点                          北京市工商行政管理局
    公司变更注册登记日期             2007 年 4 月 29 日
    公司变更注册登记地点             北京市工商行政管理局
    首次变更    企业法人营业执照注册号           110000000236322
    税务登记号码                     110222700217649
    组织机构代码                     70021764-9
    公司聘请的会计师事务所名称                     华普天健会计师事务所(北京)有限公司
    北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外
    公司聘请的会计师事务所办公地址
    经贸大厦 9 层 922-926 室
    三、 会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项 目                                            金 额
    营业利润                                                                         379,377,513.48
    利润总额                                                                         397,052,889.38
    归属于上市公司股东的净利润                                                       340,287,274.02
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                   320,284,158.46
    经营活动产生的现金流量净额                                                   -1,126,560,220.56
    (二) 非经常性损益项目和金额
    3
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目          2011 年金额      附注(如适用)         2010 年金额          2009 年金额
    处置固定资产损
    非流动资产处置损益             118,913.38                               -819,465.12        -512,879.14
    益
    计 入 当 期 损益 的 政 府
    补助,但与公司正常经
    当期新增政府补
    营业务密切相关,符合
    助及与资产相关
    国家政策规定、按照一        13,025,973.20                              5,342,255.00      45,882,350.00
    政府补助本期摊
    定 标 准 定 额或 定 量 持
    销额合计
    续 享 受 的 政府 补 助 除
    外
    与 公 司 正 常经 营 业 务
    无 关 的 或 有事 项 产 生      -89,411.60    计提诉讼损失                720,073.98       -5,738,567.95
    的损益
    除 同 公 司 正常 经 营 业
    务 相 关 的 有效 套 期 保
    值业务外,持有交易性
    金融资产、交易性金融
    远期外汇掉期合
    负 债 产 生 的公 允 价 值
    5,846,721.11    约收益及公允价            4,149,785.68        -671,249.77
    变动损益,以及处置交
    值变动损益
    易性金融资产、交易性
    金 融 负 债 和可 供 出 售
    金 融 资 产 取得 的 投 资
    收益
    除 上 述 各 项之 外 的 其
    4,619,900.92                               -194,224.43        2,489,511.66
    他营业外收入和支出
    少数股东权益影响额            -196,793.44                                  -6,664.69          -7,238.34
    所得税影响额                 -3,322,188.01                             -1,671,967.53      -6,211,945.96
    合计               20,003,115.56                              7,519,792.89      35,229,980.50
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本年比上年增
    主要会计数据               2011 年              2010 年                              2009 年
    减(%)
    营业总收入                   5,762,490,457.54   5,182,172,557.05              11.20    4,189,184,078.46
    营业利润                       379,377,513.48    358,606,492.05                5.79     294,594,156.24
    利润总额                       397,052,889.38    363,655,131.48                9.18     336,568,757.11
    归属于上市公司股东的净
    340,287,274.02    309,167,038.70               10.07     291,473,894.72
    利润
    归属于上市公司股东的扣
    除非经常性损益的净利           320,284,158.46    301,647,245.81                6.18     256,243,914.22
    润
    4
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    经营活动产生的现金流量
    -1,126,560,220.56       257,287,215.23            -537.86        189,072,839.28
    净额
    本年末比上年
    2011 年末                2010 年末                                 2009 年末
    末增减(%)
    资产总额                  7,755,743,892.21     5,132,037,712.64                 51.12     3,957,280,926.88
    负债总额                  3,648,185,472.58     3,450,572,424.57                  5.73     2,582,223,803.61
    归属于上市公司股东的所
    4,111,565,619.23     1,682,438,530.30              144.38       1,373,134,488.45
    有者权益
    总股本                      560,000,000.00        450,000,000.00                24.44      450,000,000.00
    主要财务指标                 2011 年          2010 年     本年比上年增减(%)           2009 年
    基本每股收益(元/股)                         0.70           0.69                       1.45           0.67
    稀释每股收益(元/股)                         0.70           0.69                       1.45           0.67
    用最新股本计算的每股收益(元/股)         不适用           不适用                    不适用          不适用
    扣除非经常性损益后的基本每股收
    0.66           0.67                      -1.49           0.59
    益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)                     13.35         20.24     减少 6.89 个百分点               26.64
    扣除非经常性损益后的加权平均净
    12.57         19.74     减少 7.17 个百分点               23.42
    资产收益率(%)
    每股经营活动产生的现金流量净额
    -2.01           0.57                 -452.63              0.42
    (元/股)
    本年末比上年末增减
    2011 年末        2010 年末                                 2009 年末
    (%)
    归属于上市公司股东的每股净资产
    7.34           3.74                      96.26           3.05
    (元/股)
    资产负债率(%)                               47.04         67.24    减少 20.20 个百分点               65.25
    (四) 采用公允价值计量的项目
    单位:元 币种:人民币
    对当期利润的影
    项目名称          期初余额                期末余额               当期变动
    响金额
    指定为以公允价
    值计量且其变动
    0           2,730,618.24           2,730,618.24              2,730,618.24
    计入本期损益的
    金融资产
    四、 股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、 股份变动情况表
    5
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    单位:股
    本次变动前                本次变动增减(+,-)                  本次变动后
    公
    积
    比例                  送        其                               比例
    数量               发行新股           金           小计          数量
    (%)                   股        他                               (%)
    转
    股
    一、有限售
    450,000,000     100                                              450,000,000   80.36
    条件股份
    1、国家持股
    2、国有法人
    持股
    3、其他内资
    450,000,000     100                                              450,000,000   80.36
    持股
    其中: 境内
    非国有法人    299,891,400   66.64                                              299,891,400   53.55
    持股
    境内自然人
    150,108,600   33.36                                              150,108,600   26.81
    持股
    4、外资持
    股
    其中: 境外
    法人持股
    境外自然人
    持股
    二、无限售
    条件流通股                          110,000,000                  110,000,000   110,000,000   19.64
    份
    1、人民币普
    110,000,000                  110,000,000   110,000,000   19.64
    通股
    2、境内上市
    的外资股
    3、境外上市
    的外资股
    4、其他
    三、股份总
    450,000,000     100   110,000,000                  110,000,000   560,000,000      100
    数
    股份变动的批准情况
    2011 年 7 月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1128 号《关于核准北
    京江河幕墙股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,公司向社会公众公开发行
    11,000 万股人民币普通股(A 股),发行后股本总额变更为 56,000 万股。
    6
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    股份变动的过户情况
    2011 年 9 月 6 日,公司企业法人营业执照变更,注册资本由原 45,000 万元变更
    为 56,000 万元。
    股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
    公司于 2011 年度首发 11,000 万新股,发行后,公司总股本为 56,000 万股,摊
    薄了每股收益和每股净资产。
    2、 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。
    (二) 证券发行与上市情况
    1、 前三年历次证券发行情况
    单位:股 币种:人民币
    股票及其
    发行价                                          获准上市交     交易终
    衍生证券      发行日期                    发行数量          上市日期
    格(元)                                          易数量       止日期
    的种类
    股票类
    A股       2011 年 8 月 9 日     20       110,000,000   2011 年 8 月 18 日      110,000,000
    根据中国证券监督管理委员会于 2011 年 7 月下发的证监许可【2011】1128 号文,
    核准北京江河幕墙股份有限公司公开发行不超过 11,000 万新股,其中网上申购 8,800
    万股,网下申购 2,200 万股。公司股票于 2011 年 8 月 18 日在上海证券交易所挂牌交
    易,股票代码:601886。
    2、 公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    3、 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、 股东数量和持股情况
    7
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    单位:股
    2011 年末股东总数                 32,911 户   本年度报告公布日前一个月末股东总数              29,097 户
    前十名股东持股情况
    质押或冻
    持股比例                      报告期内     持有有限售条
    股东名称          股东性质                   持股总数                                       结的股份
    (%)                           增减         件股份数量
    数量
    北京江河源控     境内非国有
    28.18       157,822,600                    157,822,600         无
    股有限公司       法人
    刘载望           境内自然人       25.33       141,843,200                    141,843,200         无
    北京江河汇众     境内非国有
    13.94       78,068,800                     78,068,800          无
    科技有限公司     法人
    绵阳科技城产
    业投资基金(有   其他              7.14       40,000,000                     40,000,000          无
    限合伙)
    北京嘉喜乐投     境内非国有
    2.14       12,000,000                     12,000,000          无
    资有限公司       法人
    内蒙古燕京啤
    境内非国有
    酒原料有限公                       2.14       12,000,000                     12,000,000          无
    法人
    司
    赵美林           境内自然人        0.82        4,581,500                      4,581,500          无
    王飞             境内自然人        0.50        2,805,000                      2,805,000          无
    陈汉明           未知              0.29        1,596,219                         0              未知
    新华人寿保险
    股份有限公司-    未知              0.27        1,499,984                         0              未知
    分红-团体分红
    前十名无限售条件股东持股情况
    持有无限售条件股份
    股东名称                                                       股份种类及数量
    的数量
    陈汉明                                        1,596,219        人民币普通股               1,596,219
    新华人寿保险股份有限公司-分红
    1,499,984        人民币普通股               1,499,984
    -团体分红
    太平洋证券股份有限公司                          989,000        人民币普通股               989,000
    安信证券股份有限公司客户信用
    774,501        人民币普通股               774,501
    交易担保证券账户
    云南国际信托有限公司-瑞新
    568,408        人民币普通股               568,408
    (一)集合资金信托计划
    云南国际信托有限公司-云信成
    长 2007-2 号(第八期)集合资金信                  568,408        人民币普通股               568,408
    托计划
    全国社保基金五零一组合                          516,735        人民币普通股               516,735
    大连东方睿智国际贸易有限公司                    433,600        人民币普通股               433,600
    中国银行-国投瑞银稳定增利债
    400,000        人民币普通股               400,000
    券型证券投资基金
    8
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    钱小妹                                            356,600         人民币普通股             356,600
    上述股东关联关系或一致行动的          公司未知上述前十名无限售条件的股东与前十名股东之间是否
    说明                                  存在关联关系或一致行动人的情况。
    前十名股东中,北京江河源控股有限公司(更名前名称为北京江河源工贸有限责
    任公司)的法定代表人富海霞女士与刘载望先生为夫妻关系,其中刘载望先生和富海
    霞女士分别持有北京江河源控股有限公司 70%和 30%的股权。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    持有的有限       有限售条件股份可上市交易情况
    序    有限售条件股东
    售条件股份                              新增可上市交            限售条件
    号          名称                         可上市交易时间
    数量                                    易股份数量
    自公司 A 股股票在上
    北京江河源控股
    1                        157,822,600    2014 年 8 月 18 日              0    0     海证券交易所上市之
    有限公司
    日起三十六个月内
    自公司 A 股股票在上
    2     刘载望             141,843,200    2014 年 8 月 18 日              0    0     海证券交易所上市之
    日起三十六个月内
    自公司 A 股股票在上
    北京江河汇众科
    3                        78,068,800      2012 年 8 月 18 日             0    0     海证券交易所上市之
    技有限公司
    日起十二个月内
    绵阳科技城产业                                                               自公司 A 股股票在上
    4     投资基金(有限合   40,000,000     2012 年 8 月 18 日              0    0     海证券交易所上市之
    伙)                                                                         日起十二个月内
    自公司 A 股股票在上
    北京嘉喜乐投资
    5                        12,000,000     2012 年 8 月 18 日              0    0     海证券交易所上市之
    有限公司
    日起十二个月内
    自公司 A 股股票在上
    内蒙古燕京啤酒
    6                        12,000,000     2012 年 8 月 18 日              0    0     海证券交易所上市之
    原料有限公司
    日起十二个月内
    自公司 A 股股票在上
    7     赵美林             4,581,500      2012 年 8 月 18 日              0    0     海证券交易所上市之
    日起十二个月内
    自公司 A 股股票在上
    8     王飞               2,805,000      2012 年 8 月 18 日              0    0     海证券交易所上市之
    日起十二个月内
    自公司 A 股股票在上
    9     王德虎             878,900        2012 年 8 月 18 日              0          海证券交易所上市之
    日起十二个月内
    前十名股东中,北京江河源控股有限公司的法定
    代表人富海霞女士与刘载望先生为夫妻关系,其
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    中刘载望先生和富海霞女士分别持有北京江河源
    控股有限公司 70%和 30%的股权。
    9
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    2、 控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    公司控股股东为刘载望先生。
    公司实际控制人为刘载望、富海霞夫妇。刘载望、富海霞直接和间接合计持有本
    公司 29,966.58 万股股份,占总股本的 53.51%。
    刘载望,男,1972 年出生,中国国籍,无境外永久居留权。1990 年考取东北大学
    采矿工程专业,1993 年离开大学自主创业,于 1999 年 2 月创办本公司,现任本公司
    董事长、北京市顺义区人大常务委员、东北大学常务董事。
    (2) 控股股东情况
    ○ 自然人
    姓名                                     刘载望
    国籍                                     中国
    是否取得其他国家或地区居留权             否
    最近 5 年内的职业及职务                  本公司董事长
    (3) 实际控制人情况
    ○ 自然人
    姓名                                    刘载望
    国籍                                    中国
    是否取得其他国家或地区居留权            否
    最近 5 年内的职业及职务                 本公司董事长
    ○ 自然人
    姓名                                     富海霞
    国籍                                     中国
    是否取得其他国家或地区居留权             否
    最近 5 年内的职业及职务                  北京江河源控股有限公司执行董事
    (4) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    10
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    3、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    单位:元 币种:人民币
    法人股东   法定代
    成立日期                 主要经营业务或管理活动                 注册资本
    名称     表人
    项目投资、投资管理;经济贸易咨询;销
    售机械电气设备、电子产品、汽车配件、
    五金、交电、化工产品(一类易制毒化学
    品及化学危险品除外)、建筑材料(不含沙
    石)、通讯器材、计算机软硬件及外围设备;
    技术开发、技术转让、技术咨询、技术服
    北京江河                                  务;仓储服务,物业管理,酒店管理,餐
    源控股有   富海霞   1998 年 11 月 27 日   饮管理;家居装饰及设计,园林绿化服务          25,000,000
    限公司                                    及风景园林工程设计;接受委托提供劳务
    服务(不含对外劳务合作、排队服务);货
    物进出口、代理进出口、技术进出口;组
    织文化艺术交流活动(除演出及演出中
    介),企业形象策划、会议服务、组织展览
    展示活动,工艺品设计,电脑图文设计,
    广告设计、制作、代理、发布。
    北京江河                                  技术开发、技术服务;管理咨询、工程项
    汇众科技   于军      2007 年 1 月 23 日   目咨询(中介服务除外);销售机械电子设         3,060,400
    有限公司                                  备、装饰材料、五金。
    五、 董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    11
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    单位:股
    报告期内      是否在股
    变   从公司领      东单位或
    性   年   任期起始     任期终止日                                  动   取的报酬      其他关联
    姓名     职务                                           年初持股数    年末持股数
    别   龄     日期           期                                      原   总额(万      单位领取
    因   元)(税      报酬、津
    前)          贴
    2010 年 4    2013 年 4 月
    刘载望   董事长   男   40                                141,843,200   141,843,200                 36     否
    月 18 日     18 日
    董事、
    2010 年 4    2013 年 4 月
    周韩平   副总经   男   50                                         0             0            18.93         否
    月 18 日     18 日
    理
    董事、
    2010 年 4    2013 年 4 月
    于军     副总经   男   42                                         0             0            18.90         否
    月 18 日     18 日
    理
    2010 年 4    2013 年 4 月
    刘乐飞   董事     男   39                                         0             0                   4     是
    月 18 日     18 日
    2010 年 4    2013 年 4 月
    刘翔宇   董事     男   41                                         0             0                   4     是
    月 18 日     18 日
    2010 年 4    2013 年 4 月
    张松涛   董事     男   47                                         0             0                   4     是
    月 18 日     18 日
    独立               2010 年 4    2013 年 4 月
    马挺贵            男   73                                         0             0                   6     是
    董事               月 18 日     18 日
    独立               2010 年 4    2012 年 12
    耿建新            男   58                                         0             0                   6     是
    董事               月 18 日     月 19 日
    独立               2011 年 12   2013 年 4 月
    李百兴            男   36                                         0             0                   0     是
    董事               月 19 日     18 日
    独立               2010 年 4    2013 年 4 月
    黄璞              男   40                                         0             0                   6     是
    董事               月 18 日     18 日
    监事会             2010 年 4    2013 年 4 月
    黄拥军            男   42                                         0             0            24.06         否
    主席               月 18 日     18 日
    2010 年 4    2013 年 4 月
    刘东     监事     男   39                                         0             0                   0     否
    月 18 日     18 日
    2010 年 4    2013 年 4 月
    石英     监事     女   44                                         0             0            19.30         否
    月 18 日     18 日
    2011 年 10   2013 年 4 月
    祁宏伟   总经理   男   42                                         0             0                  30     否
    月 21 日     18 日
    副总               2010 年 4    2013 年 4 月
    张升              男   47                                         0             0            47.35         否
    经理               月 18 日     18 日
    副总经
    2010 年 4    2013 年 4 月
    许兴利   理、财   男   41                                         0             0            34.83         否
    月 18 日     18 日
    务总监
    熊宝     副总     男   35   2010 年 4    2013 年 4 月             0             0            27.80         否
    12
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    经理               月 18 日     18 日
    副总经
    理、董             2010 年 4    2013 年 4 月
    刘中岳                男   48                                      0            0               34      否
    事会秘             月 18 日     18 日
    书
    副总               2011 年 10   2013 年 4 月
    常喜哲                男   40                                      0            0             21.04     否
    经理               月 21 日     18 日
    副总               2011 年 10   2013 年 4 月
    胡鹏飞                男   32                                      0            0             21.48     否
    经理               月 21 日     18 日
    副总               2011 年 10   2013 年 4 月
    贾德虎                男   38                                      0            0             20.76     否
    经理               月 21 日     18 日
    合计             /    /   /        /                /                               /       384.45         /
    注: 2011 年 12 月 19 日召开的 2011 年第三次临时股东大会选举李百兴接替耿建新担任公司
    独立董事。
    董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历:
    刘载望:曾任本公司董事长兼总经理,现任本公司董事长、北京市顺义区人大常
    委、东北大学常务董事。
    周韩平:任本公司董事、副总经理、中国建筑金属结构协会铝门窗幕墙委员会副
    主任委员。
    于       军:任本公司董事、副总经理。
    刘乐飞:曾任中国人寿保险股份有限公司首席投资官兼投资管理部总经理、广东
    发展银行董事、中信证券董事。现任本公司董事、中信产业投资基金管理有限公司董
    事长及投资委员会主席,并任渤海轮渡股份有限公司副董事长、上海万得信息技术股
    份有限公司董事、民泰银行董事、大连银行董事。
    刘翔宇:曾任北京燕京啤酒股份有限公司副总经理兼董事会秘书,现任本公司董
    事、北京燕京啤酒股份有限公司副总经理兼董事会秘书。
    张松涛:曾任北京顺鑫农业发展集团有限公司总经理助理、副总经理,现任本公
    司董事、北京顺鑫农业发展集团有限公司副总经理。
    马挺贵:任本公司独立董事、中国建筑装饰协会名誉会长、中国工业经济联合会
    副会长、中华名人协会副主席、日中科技协力会海外理事、深圳广田装饰集团股份有
    限公司独立董事、江苏中南建设集团股份有限公司独立董事。
    黄        璞:曾任汇富金融服务有限公司北京代表处首席代表、中国业务主管。现任
    本公司独立董事、第一宏丰集团副总经理。
    13
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    李百兴:首都经济贸易大学任教。现任首都经济贸易大学会计学院副院长,学院
    党总支委员。兼任中国会计学会财务成本分会第六届理事会理事,CIMA 促进会首批中
    国会员,中央水利国有资产管理事项评审专家,云南税务专修学院客座教授。2011 年
    12 月 19 日当选公司独立董事。
    黄拥军:任本公司监事、监事会主席、总工程师。
    刘     东:曾任中国人寿保险股份有限公司投资管理部高级投资经理、直接股权投
    资团队负责人。现任本公司监事、中信产业投资基金管理有限公司投资总监,投资委
    员会成员、贝因美集团有限公司董事。
    石     英:任本公司职工代表监事、商务部总监。
    祁宏伟:曾任公司副总经理,现任本公司总经理、广州江河幕墙系统工程有限公
    司执行董事兼总经理。
    张     升:任本公司副总经理。
    许兴利:曾任公司财务总监兼董事会秘书,任本公司副总经理、财务总监。
    熊     宝:任本公司副总经理。
    刘中岳:曾任北京市鼎业律师事务所合伙人、律师。现任本公司副总经理兼董事
    会秘书。
    常喜哲:曾任公司泛东北亚大区负责人,现任本公司副总经理,大连江河幕墙系
    统工程有限公司执行董事兼总经理。
    胡鹏飞:曾任公司总经理助理,上海江河幕墙系统工程有限公司总经理。现任任
    本公司副总经理、上海江河幕墙系统工程有限公司执行董事兼总经理。
    贾德虎:曾任公司生产副总经理,现任本公司副总经理兼上海江河幕墙系统工程
    有限公司副总经理。
    (二)在股东单位任职情况
    任职人                     在股东单位担任                         任期终止     在股东单位是否
    股东单位名称                       任期起始日期
    员姓名                         的职务                               日期       领取报酬津贴
    北京江河源控股
    刘载望                          监事         1998 年 11 月 27 日                       否
    有限公司
    北京江河汇众科
    周韩平                          董事         2007 年 1 月 23 日                        否
    技有限公司
    北京江河汇众科
    于军                            董事长       2007 年 1 月 23 日                        否
    技有限公司
    14
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    绵阳科技城产业
    刘乐飞   投资基金(有限     执行事务合伙人    2008 年 12 月 26 日                       否
    合伙)
    北京江河汇众科
    张升                            董事          2007 年 1 月 23 日                        否
    技有限公司
    北京江河汇众科
    熊宝                            监事          2007 年 1 月 23 日                        否
    技有限公司
    (三)在其他单位任职情况
    任职人                       在其他单位担任                                        在其他单位是否
    其他单位名称                          任期起始日期         任期终止日期
    员姓名                           的职务                                              领取报酬津贴
    中信产业投资基金    董事长、投资委
    管理有限公司        员会主席
    渤海轮渡股份有限
    副董事长
    公司
    刘乐飞
    上海万得信息技术
    董事
    股份有限公司
    民泰银行            董事
    大连银行            董事
    北京燕京啤酒股份    副总经理、董事
    有限公司            会秘书
    刘翔宇
    北京燕京啤酒有限
    董事
    公司
    北京顺鑫牵手有限
    董事
    责任公司
    北京顺鑫佳宇物业
    执行董事
    管理有限公司
    北京宝地环球工贸
    执行董事
    有限公司
    张松涛
    北京顺鑫地产开发
    执行董事
    有限公司
    城乡京润(北京)
    执行董事
    置业投资有限公司
    北京润和生物科技
    执行董事
    有限公司
    中国建筑装饰协会    名誉会长
    深圳广田装饰集团
    独立董事
    马挺贵   股份有限公司
    江苏中南建设集团
    独立董事
    股份有限公司
    会计学院副院
    李百兴   首都经济贸易大学    长、学院党总支
    委员
    15
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    黄璞     第一宏丰集团       副总经理
    中信产业投资基金
    投资总监
    管理有限公司
    刘东
    贝因美集团有限公
    董事
    司
    (四) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    根据《公司法》、《公司章程》及其他有关规定,董事、监事的津
    董事、监事、高级管理
    贴与报酬由公司股东大会批准,高级管理人员津贴与报酬由公
    人员报酬的决策程序
    司董事会批准。
    根据《公司法》、《公司章程》及其他有关规定:
    1、独立董事津贴每人每年 6 万元(税前)。
    2、公司非独立董事津贴为每人每年 4 万元(税前),对于在公
    董事、监事、高级管理
    司领取薪酬的管理人员兼任董事的,不再领取董事津贴,以上
    人员报酬确定依据
    津贴均按季度发放。
    3、公司根据年度工作目标和经营计划的完成情况及岗位职责
    完成情况进行考核,发放年度薪酬。
    董事、监事、高级管理 公司严格按照公司董事会薪酬与考核委员会实施细则等规定支
    人员报酬的实际支付 付董事、监事及高级管理人员,公司所披露的报酬与实际发放
    情况                 情况相符。
    (五) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名                 担任的职务           变动情形               变动原因
    耿建新                 独立董事             离任               个人原因辞职
    李百兴                 独立董事             聘任           原有独立董事离职补充
    (六) 公司员工情况
    在职员工总数                                                                           4,937
    公司需承担费用的离退休职工人数                                                             0
    专业构成
    专业构成类别                                 专业构成人数
    管理人员                                      819
    技术人员                                     2,162
    销售人员                                      209
    财务人员                                       88
    预决算人员                                      240
    生产人员                                     1,419
    16
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    教育程度
    教育程度类别                                 数量(人)
    硕士                                       68
    本科                                     1,946
    大专及以下                                   2,923
    合计                                       4,937
    六、 公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证
    券交易所股票上市规则》等相关法律法规的要求,建立了由股东大会、董事会、监事
    会和高级管理人员组成的治理架构,并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规
    则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工
    作制度》、《关联交易决策制度》、《内部审计制度》等各项规范制度。同时公司进一步
    强化科学决策,依法经营,规范管理,法人治理结构不断完善,股东大会、董事会和
    监事会运作规范,公司董事、监事、高级管理人员勤勉尽职。公司股东大会、董事会
    和监事会、独立董事、董事会秘书均能按照公司章程和议事规则、工作制度等规章制
    度的规定规范运作和履行职责,未出现任何违法违规现象。公司治理情况具体如下:
    1.股东和股东大会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定召开股东大
    会,聘请常年法律顾问对股东大会的召集、召开、表决等程序进行见证,并出具合法
    律意见书,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,能够充分行使自己的权力。
    2.控股股东和上市公司
    为了规范控股股东的行为,公司制定了《关联交易决策制度》。公司董事长刘载望
    先生为控股股东及实际控制人,刘载望先生能够严格按照有关规定行使出资人的权利
    并履行相关义务,没有利用其控股地位谋取额外利益或者干预公司的决策和经营活动。
    公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    3.董事和董事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》规定的董事选聘程序
    选举董事,董事会由九名董事组成,其中有三名独立董事。董事会设董事长一名,董
    事每届任期三年,独立董事连任不得超过两届,其他董事任期届满可以连选连任。
    17
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会。并建立了各专门委
    员会的工作制度。其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会成员中独立董事
    占多数。
    各位董事均以认真负责的态度出席董事会和股东大会,依法履行职责,并积极参
    加相关的培训学习,不断提高个人素质和履职能力。
    4.监事和监事会
    监事会为公司的监督机构,主要负责监督检查公司的经营管理、财务状况,并对
    董事、总经理等其他高级管理人员执行公司职务的情况进行监督,维护公司和全体股
    东的利益。公司监事会由三名监事组成,其中职工代表监事一名,监事会主席一名,
    监事每届任期三年,可连选连任。监事会的召集、召开符合公司的相关规定。
    5.高级管理人员和经理层
    公司的高级管理人员能够严格按照《公司章程》的要求,参与公司重大决策事项
    的讨论,列席公司的董事会和股东大会。公司的经理层能够勤勉尽责,对公司日常生
    产经营实施有效的管理和控制,保障了公司每年制定的年度经营目标的完成。
    6.利益相关者
    公司尊重和维护利益相关者的合法权益,并与相关利益者之间保持良好的沟通,
    共同推动公司持续健康发展。
    7.信息披露和透明度
    公司制订了《信息披露制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》,指定由董事会秘
    书负责依法履行信息披露的义务,公司所有应披露的信息均在指定的网站和指定报纸
    上真实、准确、完整、及时地披露,确保了公司所有股东能够以平等的机会获得信息,
    增强了公司运作的公开性和透明度。
    8.投资者关系管理
    公司重视投资者关系管理工作,制订了《投资者关系管理制度》,通过新闻媒体、
    公司网站、邮箱、传真、电话等多种方式与投资者进行有效的沟通。使投资者及时了
    解公司的生产经营状况和发展前景,并取得投资者的认同,与投资者之间建立一种相
    互信任、利益一致的公共关系。
    (二) 董事履行职责情况
    1、 董事参加董事会的出席情况
    18
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    本年应参                             委托               是否连续两
    是否独               亲自出    以通讯方式               缺席
    董事姓名             加董事会                             出席               次未亲自参
    立董事               席次数      参加次数               次数
    次数                               次数                 加会议
    刘载望        否         8         8           0            0         0          否
    周韩平        否         8         8           0            0         0          否
    于军          否         8         8           0            0         0          否
    刘乐飞        否         8         8           0            0         0          否
    刘翔宇        否         8         8           0            0         0          否
    张松涛        否         8         8           0            0         0          否
    马挺贵        是         8         8           0            0         0          否
    耿建新        是         8         8           0            0         0          否
    黄璞          是         8         8           0            0         0          否
    年内召开董事会会议次数                                                                     8
    其中:现场会议次数                                                                         8
    通讯方式召开会议次数                                                                       0
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                               0
    2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他事项提出异议。
    3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    公司制定了《独立董事工作制度》,对独立董事的任职条件和独立性,独立董事的
    提名、选举和更换,独立董事的职责,独立董事的独立意见,独立董事年报工作制度
    等做出了详细的规定,为独立董事充分履行职责提供了制度保障。报告期内,公司独
    立董事均能出席公司董事会和股东大会,并根据自身所具备的专业知识为公司在发展
    战略、发展计划和生产经营决策以及确定募集资金投资项目等方面发挥了良好的作用,
    有力地保障了公司经营决策的科学性。
    独立董事在报告期内发表的独立意见:
    董事会第二届第十一次会议: 关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资
    金的事项》、《关于以部分超募资金永久补充流动资金》。独立董事发表独立意见,同意
    公司本次募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金,同意公司使用超募
    资金永久补充流动资金。
    董事会第二届第十二次会议:《关于公司聘任总经理、副总经理的事项》,独立董
    事发表独立意见,同意公司对上述人员的聘任。
    19
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    董事会第二届第十三次会议:审议《关于选举独立董事的议案》,独立董事对董事
    候选人发表独立意见,同意该议案。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否独立                                                       对公司产      改进
    情况说明
    完整                                                         生的影响      措施
    公司主要从事建筑幕墙系统的产品研发、工程设计、
    生产制造及安装施工,拥有独立完整的研发设计、
    制造、销售和售后服务系统,具有独立开展业务的
    能力,拥有独立的经营决策权和实施权,并完全独
    业务方面独              立于股东和其他关联方。本公司的采购、设计、制
    是                                                               无         无
    立完整情况              造、施工、业务承揽等重要职能完全由本公司承担,
    不存在股东损害本公司利益的事项,也不存在显失
    公允的关联交易。本公司控股股东和实际控制人均
    出具了避免同业竞争的承诺函,承诺不从事任何与
    本公司经营范围相同或相近的业务。
    公司的生产经营和行政管理完全独立于发起人股
    东。公司独立招聘员工,设有独立的劳动、人事、
    工资管理体系。公司的董事、监事及高级管理人员
    均按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举或
    任命产生,公司总经理、副总经理、财务负责人、
    人员方面独              董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并
    是                                                               无         无
    立完整情况              领取报酬,未在控股股东、实际控制人及其控制的
    其他企业兼任除董事、监事以外的任何职务,不存
    在交叉任职的情况;公司的财务人员亦未在控股股
    东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。现有
    业务相关的生产、销售、管理和技术等核心人员均
    为公司的正式员工。
    公司拥有独立、完整的生产经营场所,以及与生产
    经营有关的生产系统、辅助生产系统、配套系统和
    资产方面独
    是       土地使用权、商标、专利、非专利技术的所有权或            无         无
    立完整情况
    者使用权,具有独立完整的原料采购、设计、制造、
    施工、业务承揽等配套设施及固定资产。
    公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》等有关
    法律、法规和规范性文件的相关规定,按照法定程
    序制订了《公司章程》,并设置了相应的组织机构,
    建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策
    机构方面独
    是       机构、监事会为监督机构、经理为执行机构的法人            无         无
    立完整情况
    治理结构。各职能机构在人员、办公场所和管理制
    度等方面均完全独立,不存在股东及实际控制人、
    其他任何单位或个人干预本公司的机构设置和生产
    经营活动的情形。
    财务方面独     是       公司设立了独立的财务部门,配备了独立的财务人            无         无
    20
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    立完整情况               员,建立了独立的会计核算体系,制定了完善的财
    务管理制度,独立进行财务决策,财务会计制度和
    财务管理制度符合上市公司的要求。
    公司开设独立的银行账户,作为独立的纳税人,依
    法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公司根据企
    业发展规划,自主决定投资计划和资金安排,不存
    在公司股东干预公司财务决策、资金使用的情况;
    不存在以资产、权益或信誉为股东单位及其下属公
    司或任何个人的债务提供担保的情况,不存在将以
    公司名义的借款、授信额度转借给公司股东单位、
    下属公司或个人使用的情形。
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    公司根据《上市公司内部控制指引》、《企业内部
    控制基本规范》等有关对上市公司的规范要求,
    遵循内部控制的基本原则,结合自身的实际情况,
    进一步调整内部组织管理结构,以防范风险、规
    范管理为目标,根据公司内部环境、经营风险、
    内部控制建设的总体方案                        控制活动、检查监督等各方面现状,注重内部控
    制流程,强化关键风险,进一步完善内部控制体
    系。针对公司业务的实际需要,对财务管理、项
    目获取、设计管理、招投标管理、工程管理、成
    本管理、营销管理等整个经营过程,形成一套比
    较完整、规范的管理体系。
    公司依据《公司法》、《公司章程》,建立了完善的
    法人治理结构,制定了三会议事规则;公司通过
    不断完善内部控制环境,建立和健全业务流程和
    各项规章制度,建立绩效考核和激励机制,以确
    保内部控制制度的有效实施;通过对公司运作的
    各个环节设置授权权限;通过制订业务流程,能
    内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况
    够预防和及时发现、纠正公司运营过程中可能出
    现的重大错误,保护公司资产的安全和完整,使
    内部控制更加完整、合理、有效;公司还建立了
    完善的财务体系,保证会计记录和会计信息的真
    实、准确和及时,从而保证了内部控制目标的达
    成。
    公司建立了审计监察部,负责内部审计工作;对
    公司内控制度、财务管理制度的建立和执行情况
    进行审计、监督;同时协调外部审计机构的工作;
    内部控制检查监督部门的设置情况
    检查与监督公司各部门及各分子公司,以加强公
    司内部控制和管理,建立符合上市公司要求的内
    部控制体系。
    内部监督和内部控制自我评价工作开展情况        公司制定了《内部审计制度》,授权审计监察部门
    21
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    负责内部控制评价和具体组织实施工作,采取定
    期和不定期的方式对公司及控股子公司的内控制
    度、经济效益、财务收支等事项进行审计监督,
    并将检查中发现的内部控制缺陷和异常事项、改
    进建议及解决进展情况形成内部审计报告,向公
    司董事会、审计委员会报告。
    公司制定了《董事会审计委员会工作实施细则》、
    《公司内部审计制度》等内部控制工作规章制度。
    公司董事会下设有审计委员会,主要负责对内部
    控制检查监督工作进行指导,对内部审计的监管、
    董事会对内部控制有关工作的安排                公司内部控制体系的评价与完善,以及对公司正
    在运作的重大投资项目等进行风险分析。董事会
    将继续完善公司各项管理制度,加强规范管理,
    做好管理人员的内控建设的培训学习,真正把内
    控工作落到实处。
    公司制定完善了《财务管理制度》、《关于财务报
    销制度的暂行规定》、《预算管理暂行办法》等财
    务制度。公司在经营管理过程中较为普遍地采用
    计算机技术控制,各环节产生的信息及时得到处
    与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情    理,并使生成的凭证金额相对准确、可靠。对经
    况                                            营过程中产生的信息记录、凭证记录规定由专人
    复核。通过资产盘存、内部审计、网上实时审核
    等措施,提高内部信息的可靠性。公司设财务总
    监,负责财务核心内部控制的建立、实施及日常
    工作。
    报告期内,公司未发现内部控制设计或执行方面
    存在重大缺陷。公司内部控制的监督检查力度有
    内部控制存在的缺陷及整改情况                  待加强。公司将不断的结合自身的发展战略,积
    极修订和完善各项内控制度,并使其能得到有效
    的执行。
    (五)    高级管理人员的考评及激励情况
    公司制定了《薪酬与实施委员会工作细则》、《薪酬管理办法》,公司根据年度工作
    目标和经营计划的完成情况及岗位职责完成情况,对公司高级管理人员进行考核并发
    放年度薪酬。报告期内,公司未实施股权激励。
    (六) 公司披露内部控制的相关报告:
    1、公司是否披露内部控制的自我评价报告:否
    2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告:否
    3、公司是否披露社会责任报告:否
    22
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    公司第二届董事会第六次会议审议通过《年报信息披露重大差错责任追究制度》,
    对公司年报信息披露重大差错责任做了相关规定。
    1、报告期内无重大会计差错更正情况
    2、报告期内无重大遗漏信息补充情况
    3、报告期内无业绩预告修正情况
    七、股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    决议刊登的信息披        决议刊登的信息
    会议届次                召开日期
    露报纸                披露日期
    2010 年年度股东大会      2011 年 4 月 20 日           无                      -
    本次年度股东大会审议通过了以下议案:
    1.2010 年度董事会工作报告;2.2010 年度监事会工作报告;3.2010 年度财务报
    告;4.2010 年度财务决算报告;5.关于公司 2010 年度利润分配的预案;6.关于聘任
    2011 年度会计师事务所的议案;7.关于 2011 年度日常关联交易事项的议案;8.关于
    向银行申请授信等事项的议案;9.关于为控股子公司提供担保的议案;10.关于继续远
    期外汇交易等银行金融衍生产品及相关业务的议案
    (二) 临时股东大会情况
    决议刊登的信息披露报        决议刊登的信息披
    会议届次             召开日期
    纸                      露日期
    2011 年第一次临时
    2011 年 1 月 26 日               无
    股东大会
    中国证券报 B005、上海
    2011 年第二次临时
    2011 年 9 月 15 日 证券报 B16、证券日报 2011 年 9 月 16 日
    股东大会
    E8、证券时报 D022
    中国证券报 B009、上海
    2011 年第三次临时 2011 年 12 月 19
    证券报 B16、证券日报 2011 年 12 月 20 日
    股东大会          日
    E4、证券时报 D024
    1、2011 年第一次临时股东大会
    审议通过了以下议案:1.关于申请首次公开发行不超过 11,000 万股人民币普通股
    (A 股)股票并上市的议案;2.关于公司首次公开发行股票前的滚存利润分配原则的
    议案;3.关于授权董事会办理申请首次公开发行股票并上市的有关事宜的议案;4.公
    司章程(草案);5.股东大会议事规则;6.董事会议事规则;7.监事会议事规则;8.
    23
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    独立董事工作制度;9.对外担保制度;10.关联交易决策制度;11.融资决策制度;12.
    募集资金管理制度;13.非日常经营关联交易制度。
    2、2011 年第二次临时股东大会
    审议通过了以下议案:关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案。
    3、2011 年第三次临时股东大会
    审议通过了以下议案:1.关于选举独立董事的议案;2.关于修订《募集资金管理制
    度》的议案。
    八、董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    2011 年在全球经济放缓、中东局势动荡,国内宏观调控的大环境下,公司董事
    会和管理层及全体员工经过共同努力,公司的业绩保持了一定程度的增长,各项工作
    取得了较好的成绩。
    1、报告期内公司总体经营情况的回顾
    报告期内面对国内外市场的复杂形势,公司市场开拓依然保持了较为强劲的势头。
    国内市场方面,公司继续向二、三线城市强势渗透,公司的业务目前已覆盖除西藏等
    少数省市以外的大部分地区。随着国内城市化进程的加快,一些体量大、技术含量高
    的项目逐步增多,公司在山西中标的的太原经济技术开发区高新技术企业孵化基地项
    目和在厦门中标的海峡交流中心二期 B 地块项目均为超过 2 亿元的大型项目,今后二、
    三线城市市场的增长潜力仍然较为巨大。海外市场方面,公司在东南亚区域市场依然
    保持较高的占有率;北美市场实现了较大的增长,南美的智利市场也取得突破;澳大
    利亚市场经过前期的努力,报告期内取得了较为突出的成绩,订单额和订单质量都有
    较大提升;中东动荡的局势虽然对中东地区的业务造成一定影响,但公司中东市场开
    拓依然取得了不错的成绩,中标了沙特吉达机场和科威特大学艺术和教育学院等有影
    响力的重大工程。公司的全球化战略布局已在 2011 年初步搭建。
    报告期内,公司应对日益严格的客户需求,强化工程的质量管理、安全管理,积
    极践行绿色建筑体系。在世界各地高质量完成了多座地标性项目,得到了国内外客户
    的广泛认可和赞誉。公司承建的天津梅江会展中心、新海航大厦、上海世博文化中心
    喜获年度中国建筑工程鲁班奖,另有多项工程荣获国内省市大奖。同时公司积极推进
    24
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    节能减排技术方面的应用,进一步推动绿色、节能、环保的设计方案,报告期公司承
    建的北京清华科技大厦、广州利通广场、天津农商银行等七项工程获得美国 LEED 绿色
    建筑认证。
    报告期内,公司加大对研发设计的重视和投入,坚持以技术创新作为企业之本,
    不断提升企业的研发技术水平,报告期公司研发投入达到 1.69 亿元。报告期内公司荣
    膺全国首批 55 家国家级技术创新示范企业,还成功跻身光伏建筑一体化北京市工程实
    验室榜单,公司自主研发的 "单层双向双索幕墙支撑结构及安装方法"发明专利荣获第
    二届北京市发明专利奖。
    报告期内公司实现订单额 104.45 亿元,与上一年度同比增长 22.5%;实现营业收
    入 57.62 亿元,同比增长 11.2%;实现归属母公司股东的净利润 3.40 亿元,同比增长
    10.1%。2011 年公司业绩增长低于过去三年的复合增长率,主要原因分析如下:
    (1)2011 年受国家宏观调控政策的影响,城市固定资产投资放缓,部分工程项目
    相应调整施工计划,施工进度和节奏减慢,当年度完成施工产值有所降低。
    (2)中东地区政治局势的不稳定给地区经营和投资环境带来较大影响。尽管公司
    开展业务的国家和地区政治局势稳定,但工程施工进度仍然受到一定影响。
    (3)公司主要承接大型工程,承接的项目工程体量较大,施工周期较长(通常为
    6-24 个月),2011 年实现的收入主要来自于 2009 年和 2010 年上半年中标的项目,公
    司 2009 年受金融危机影响中标项目较少,低于 2008 年并远低于 2010 年,2010 以后
    中标项目多数尚未进入大面积施工阶段。尤其中东、东南亚、美洲等海外地区多处于
    新老项目交替期,老项目处于结算阶段,新项目刚开工,导致 2011 年施工产值较低。
    2、 公司主营业务及其经营状况
    (1) 主营业务分行业、分产品情况
    单位:元 币种:人民币
    营业收 营业成 营业利
    营业利
    入比上 本比上 润率比
    分行业              营业收入          营业成本     润率
    年增减 年增减 上年增
    (%)
    (%)     (%) 减(%)
    增加
    装修装
    5,760,662,642.14 4,405,431,199.74     23.53      11.19     10.41 0.54 个
    饰业
    百分点
    25
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    营业收 营业成 营业利
    营业利
    入比上 本比上 润率比
    分产品          营业收入             营业成本          润率
    年增减 年增减 上年增
    (%)
    (%)     (%)    减(%)
    增加
    幕墙系统      5,760,662,642.14    4,405,431,199.74      23.53 11.19     10.41 0.54 个
    百分点
    (2) 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                         营业收入                 营业收入比上年增减(%)
    中国大陆                   4,197,097,246.14                        31.30
    海外(含港澳台地区)             1,563,565,396.00                       -21.21
    (3) 报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生重
    大变化的原因说明。
    单位:元 币种:人民币
    同比
    项 目           年末数             年初数                                变动说明
    增减
    主要系公司公开发行股票募
    货币资金      1,706,567,133.70   1,063,877,616.68     60.41%
    集资金所致。
    主要系公司收到的尚未到期
    应收票据         41,957,237.78       2,043,653.00   1953.05%   或未对外背书承兑票据增加
    所致。
    主要系公司业务规模扩大,
    应收账款      3,011,783,373.84   2,086,955,131.81     44.31%   在施项目应收账款增长较大
    所致。
    主要系公司经营规模扩大,
    在施及新开工项目增加,预
    预付款项         96,859,845.47      74,503,506.56     30.01%
    付的材料、劳务、租金等款
    项相应增加所致。
    主要系公司经营规模及市场
    区域扩大,项目部及办事处
    其他应收款      205,552,384.69     138,498,056.99     48.42%
    增加,支付的保证金、备用
    金等增加所致。
    主要系公司年度内新开工项
    存货          1,865,350,493.99   1,069,254,053.75     74.45%   目增加及尚未结算的在施项
    目施工产值增加所致。
    主要系公司在建工程转入固
    固定资产        459,844,430.15     376,516,145.89     22.13%
    定资产所致。
    主要系公司总部基地扩建及
    在建工程         90,008,467.01      66,556,328.06     35.24%
    光伏幕墙项目施工建设增加
    26
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    所致。
    主要系公司偿还银行借款所
    短期借款       343,179,472.40   528,000,000.00   -35.00%
    致。
    主要系公司本年较多采用承
    应付票据       876,106,273.38   619,150,744.45    41.50%
    兑汇票结算方式增加所致。
    应付职工薪                                                 主要系公司计提的职工薪酬
    90,448,524.28    69,162,884.78     30.78%
    酬                                                         增加所致。
    主要系计提的所得税、流转
    应交税费       76,398,668.96      9,971,682.46   666.16%
    税增加所致。
    主要系公司公开发行股票新
    股本           560,000,000.00   450,000,000.00    24.44%
    增股本所致。
    主要系公司公开发行股票新
    资本公积     2,338,545,674.49   361,090,774.49   547.63%
    增资本溢价所致。
    项目                  本年数           上年数
    主要系受宏观调控影响公司
    财务费用       74,873,828.92    34,185,858.41    119.02% 借款利息和汇兑损失增加所
    致。
    主要系应收款项增加按照政
    资产减值损
    140,319,584.42   78,486,513.47     78.78% 策相应计提的坏账准备增加
    失
    所致
    主要系公司政府补助及与资
    营业外收入     20,260,560.82      8,314,160.31   143.69% 产相关的政府补助摊销金额
    增加所致。
    收到其他与
    经营活动有     22,349,120.77    47,228,359.22    -52.68%   主要系公司收回的往来款项
    关的现金                                                   所致。
    支付给职工
    以及为职工     495,466,202.51   384,140,017.85    28.98%   主要系公司人力资源费用增
    支付的现金                                                 加所致。
    收到其他与
    投资活动有       6,121,895.81     2,151,332.44   184.56% 主要系公司当期利息收入增
    关的现金                                                 加所致。
    吸收投资收                                               主要系公司公开发行股票募
    2,200,000,000.00
    到的现金                                                 集资金所致。
    取得借款收                                               主要系公司当期新增银行借
    823,684,377.31   588,000,000.00    40.08%
    到的现金                                                 款所致
    偿还债务支                                               主要系公司当偿还银行借款
    978,504,904.91   322,000,000.00   203.88%
    付的现金                                                 所致。
    分配股利、
    利润或偿付
    38,818,161.53    17,369,428.15    123.49%
    利息支付的                                                 主要系公司支付借款利息增
    现金                                                       加所致。
    支付其他与     175,099,019.26   80,705,817.61    116.96%   主要系公司发行新股支付的
    27
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    筹资活动有                                                   佣金、审计、律师费用等所
    关的现金                                                     致。
    (4)公司主要子公司的情况
    注册   持股比
    公司名称                        主营业务           总资产              净资产             净利润
    资本   例(%)
    广州江河幕                       建筑幕墙设
    墙系统工程   2 亿元    100     计、生产和施   756,138,297.33       261,589,979.72      34,506,346.59
    有限公司                             工
    上海江河幕
    建筑幕墙设计
    墙系统工程   2 亿元    100                    572,517,146.57       230,553,371.43      12,241,865.30
    生产和施工
    有限公司
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    3、 对公司未来发展的展望
    2012 年对全球经济而言十分关键,全球经济已呈现缓慢复苏的迹象,国内宏观政
    策将实施积极的财政政策和稳健的货币政策,根据形势变化适时适度预调微调。处于
    复杂的经济环境,公司面临的机遇与挑战并存,机遇大于挑战。
    公司面临的机遇主要有:
    (1)世界经济在 2012 年面临的不确定因素和风险主要来自欧美国家,目前欧债
    危机已度过其最艰难的时期,美国经济已经显示复苏迹象。欧洲的建筑市场品质要求
    严格,美国的建筑市场容量巨大,欧美市场将是公司未来全球化重要的市场。公司海
    外市场主要区域的新兴国家市场受金融危机影响较小,市场增长潜力较大,中亚等其
    他新兴国家的市场存在较大机会。
    (2)从目前情况来看,国内通货膨胀形势不再严峻,国家的宏观调控政策不会更
    加趋紧,国内政策环境对公司业务的影响已有所改观。
    (3)随着国内城市化进程的加快,国内二三线城市高端市场需求巨大,国内建筑
    幕墙行业的市场空间也得到不断拓宽。
    (4)政府节能减排的决心和力度前所未有,建筑、公共机构、居民生活等重点领
    域节能减排成为重点,建筑节能或将迎来发展的高峰期,新增建筑节能投资和既有建
    筑节能改造,都形成巨大的幕墙市场需求。
    28
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (5)成功上市为公司搭建了资本市场的平台,为公司未来通过资本运作实现业务
    扩展创造了有力的条件。
    公司面临的主要挑战有:
    (1)部分欧洲国家主权债务危机不能得到妥善解决,将影响 2012 年欧洲经济形
    势,同时影响全球经济增长。全球经济形势的不确定性将给公司带来一定的考验。
    (2)中东局势仍不稳定,叙利亚持续动荡给中东地区的稳定带来负面影响。虽然
    公司在中东主要开展业务的国家为沙特、阿联酋、科威特等海湾国家,但中东地区的
    局势仍然对公司中东市场带来挑战。
    (3)公司的快速发展和全球化战略,对企业管理人才尤其是具有国际化经验的复
    合型人才需求较大,国际化人才不足对公司保持领先优势提出了挑战。
    公司未来的目标展望:
    面临未来的激烈竞争和挑战,公司将实行新的“三化战略”:标准化、系统化、全
    球化。
    标准化,即标准化的技术和管理。公司的标准化不仅是技术的标准化,还有管理
    的标准化,标准化要应用到项目管理、营销管理、商务管理、人力资源管理、财务管
    理等各个系统和环节,让标准化最终贯彻到企业运行的各个方面。公司要在今后的工
    作中,把标准化作为一个很重要的战略方向去推进。
    系统化,即系统化的产品。公司的系统化包含两个方面的理念:一是公司要将十
    二年来在幕墙上沉淀的价值和精髓提炼出来,研发和推行系统化的技术、模块化的生
    产、傻瓜式的安装,实现幕墙产品的系统化。二是要以系统化的事业方向去发展,把
    公司幕墙行业独有的系统化经验复制到其他相关行业,最终形成一个新型绿色建筑系
    统,并以创意设计为引领,以工厂化制造为基础,以傻瓜式安装为标志。
    全球化,即全球化的业务。由公司之前的国际化战略拓宽到全球化战略。未来公
    司的业务目标是要布局全球市场,将公司的市场遍布全球,让公司的产品逐步深入到
    全球各个国家,充分利用全球业务的市场和资源,不依赖于单一国家、单一区域市场,
    避免因单一国家、单一区域市场的不利因素给公司业务带来巨大影响。
    公司的“三化战略”目标概括起来就是:标准化的技术和管理、系统化的产品、
    全球化的业务,公司要用这“三化战略”来迎接未来五年的挑战。
    为实现未来五年目标,除了公司自身的不断积累和奋进,还要充分利用上市的契
    机,做好兼并、收购、融资等工作,借助资本市场不断促进公司实现健康快速发展。
    29
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    2012 年,将是公司全球深化布局的关键之年,也是公司五年规划的开局之年。公
    司的主要工作目标为:
    (1)加强内部管理,开展实施管理标准化。公司要以上市为契机,加强内控建设,
    积极进行管理优化,固化适合公司管理模式的管理方式和管理流程,在公司的整体运
    营管理以及各部门管理上积极推行标准化,加强各项工作的执行力度,提高公司管理
    效率。
    (2)推行全面预算管理,加强各项经营指标控制。以预算管理为核心纽带,把预
    算管理作为绩效管理和资源配置的重要手段。在保持公司快速发展的同时,使管理数
    字化,促进公司更好的健康快速发展。
    (3)继续推进设计的标准化,加强生产、施工技术的标准化水平。通过 ERP、PLM
    等系统推进设计的标准化,提高设计的准确性及设计效率。以募投项目建设为契机,
    全面提升公司幕墙产品的工艺水平,并推广应用至其他基地。
    (4)营销工作要向纵深发展。目前,公司在全球市场布局已经初具雏形,在此基
    础上,营销工作要在深度上下功夫,精耕细作,不断提高市场占有率。在巩固现有国
    内市场的基础上,加大对国内二三线城市的开拓力度,向西北等区域拓展;国际市场
    也要在现有的东南亚、美洲和澳洲等市场深度上加大力度,同时在市场布局上,要实
    现向全球化战略目标努力,向中亚等新兴市场及欧洲市场开拓业务。
    (5)2012 年力争实现订单额同比较大增长,实现 2012 年全年业绩的大幅提升。
    2102 年,公司将践行“关爱使命”的年度主题,增强员工的使命感和责任感,
    充分调动员工的积极性,开创进取,共同拼搏,进一步加强公司的竞争力,努力为客
    户、为股东、为投资者、为员工递交一份满意答卷。
    公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (二) 公司投资情况
    单位:万元
    报告期内投资额                                                                22,826
    投资额增减变动数                                                              21,408
    上年同期投资额                                                                  1,418
    投资额增减幅度(%)                                                               1,510
    30
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    被投资的公司情况:
    被投资的公司                                     占被投资公司
    主要经营活动                                       备注
    名称                                         权益的比例(%)
    各种类型幕墙的设计、施工和安                          本年度内新
    江河幕墙印度尼
    装,建材、装修材料的进出口,技          100           设立的境外
    西亚有限公司
    术和工程咨询                                          子公司
    建筑工程承包;建筑幕墙的设计、                        本年度内新
    江河幕墙智利有
    生产、安装和进出口贸易;技术咨          100           设立的境外
    限公司
    询、技术服务                                          子公司
    建筑工程承包;建筑幕墙的设计、                        本年度内新
    江河幕墙巴西有
    生产、安装和进出口贸易;技术咨          100           设立的境外
    限公司
    询、技术服务                                          子公司
    本年度内公
    江河新加坡幕墙 建筑,装饰,设计,制造和 出售
    100           司注册资本
    有限公司       幕墙;一般批发贸易(包括一般
    增加
    本年度内公
    江河幕墙澳大利 建筑幕墙装饰工程设计、安装,进
    100           司注册资本
    亚有限公司     出口贸易。
    增加
    建筑幕墙工程,钢结构工程,金属
    门窗工程,建筑装饰设计,建筑幕
    墙设计。制造、销售幕墙、门窗、                           本年度内公
    上海江河幕墙系
    钢结构产品。销售石材,玻璃,金             100           司注册资本
    统工程有限公司
    属材料,五金制品,建筑装饰材料                           增加
    (除危险品)。建筑幕墙技术咨询,
    技术服务
    建筑幕墙工程设计、建筑装饰设
    计、承包境外建筑幕墙工程和境内
    国际招标工程;销售:各类幕墙、
    本年度内公
    广州江河幕墙系 门窗、钢结构制品、玻璃、铝材、
    100           司注册资本
    统工程有限公司 石材、钢材、金属五金制品;幕墙
    增加
    技术开发、技术咨询、技术服务;
    货物进出口、技术进出口、代理货
    物进出口及技术进出口
    1、委托理财及委托贷款情况
    (1)委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    (2) 委托贷款情况
    本年度公司无委托贷款事项。
    2、募集资金总体使用情况
    31
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    单位:万元 币种:人民币
    募集        募集     募集资金总       本年度已使用      已累计使用募集        尚未使用募    尚未使用募集资金
    年份        方式         额           募集资金总额        资金总额            集资金总额      用途及去向
    北京总部基地项目
    首次                                                                            和北京总部基地扩
    2011              208,745.49            135,862.37           135,862.37        72,883.12
    发行                                                                            建及光伏幕墙项目
    及补充流动资金
    3、 募集资金承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    未达
    变更原
    是否                                           是否   到计
    是否        募集资金         募集资金                                                                  因及募
    承诺项                                               符合      项目                    产生收益     符合   划进
    变更        拟投入金         实际投入                         预计收益                                 集资金
    目名称                                               计划      进度                      情况       预计   度和
    项目          额               金额                                                                    变更程
    进度                                           收益   收益
    序说明
    说明
    北京总
    部基地          否           54,946.40   32,106.42    是      58.43%      164,350.00   171,825.92    是
    项目
    北京总
    部基地
    扩建及          否           64,899.20   14,856.06    是      22.89%      157,710.00   尚未投产      是
    光伏幕
    墙项目
    合计           /           119,845.60   46,962.48    /          /        322,060.00       /         /       /          /
    4、募集资金变更项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    5、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更。
    (四) 董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    32
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    决议刊
    决议刊登的信      登的信
    会议届次    召开日期                     决议内容
    息披露报纸      息披露
    日期
    1.关于申请首次公开发行不超过 11,000 万股
    人民币普通股(A 股)股票并上市的议案;
    2.关于公司首次公开发行股票前的滚存利润
    分配原则的议案;3.关于授权董事会办理申
    请首次公开发行股票并上市的有关事宜的
    议案;4.关于《公司章程(草案)》的议案;
    5.关于股东大会议事规则的议案;6.关于董
    事会议事规则的议案;7.关于董事长工作细
    则的议案;8.关于总经理工作细则的议案;
    9.关于董事会秘书工作制度的议案;10.关于
    战略委员会实施细则的议案;11.关于董事会
    审计委员会实施细则的议案;12.关于董事会
    提名委员会实施细则的议案;13.关于董事会
    薪酬与考核委员会实施细则的议案;14.关于
    独立董事工作制度的议案;15.关于内部审计
    制度的议案;16.关于对外担保制度的议案;
    17.关于关联交易决策制度的议案;18.关于
    2011 年 1 月
    二届六次                   融资决策制度的议案;19.关于募集资金管理           无
    11 日
    制度;20.关于信息披露管理制度的议案;21.
    关于投资者关系管理制度的议案;22.于重大
    信息报告制度的议案;23.关于控股子公司管
    理制度的议案;24.关于独立董事年报工作制
    度的议案;25.关于董事、监事和高级管理人
    员交易买卖公司股票行为规范管理办法的
    议案;26.关于内幕信息知情人管理制度的议
    案;27.关于年报信息披露重大差错责任追究
    制度的议案;28.关于董事会审计委员会年报
    工作规程的议案;29.关于机构调研接待工作
    管理办法的议案;30.关于日常生产经营决策
    的制度的议案;31.关于非日常经营交易事项
    决策制度的议案;32.关于公司组织机构设置
    的议案;33.关于在中国农业银行股份有限公
    司北京大兴支行办理授信相关业务的议案;
    34.关于召开 2011 年第一次临时股东大会的
    议案。
    2011 年 2 月   1.关于 IPO 申请 2008-2010 年审计报告的议
    二届七次                                                                     无
    16 日          案;2.关于 2010 年度审计报告的议案
    1.关于 2010 年度总经理工作报告;2.关于
    2011 年 3 月
    二届八次                   2010 年董事会报告;3.关于 2010 年度财务           无
    11 日
    决算报告;4.关于公司 2010 年度利润分配的
    33
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    议案;5.关于聘用会计师事务所的议案;6.
    关于 2011 年日常关联交易事项的议案;7.
    关于向银行申请授信等事项的议案;8.关于
    为控股子公司提供担保的议案;9.关于继续
    开展远期外汇交易等银行金融衍生产品及
    相关业务的议案;10.关于设立印尼子公司的
    议案;11.关于召开 2010 年度股东大会的议
    案;
    2011 年 5 月   1.关于成立巴西子公司的议案;2.关于成立
    二届九次                                                                      无
    10 日          智利子公司的议案;
    1.关于向中国光大银行北京顺义支行申请最
    2011 年 6 月   高额抵押的议案;2.关于向交通银行股份有
    二届十次                                                                      无
    15 日          限公司北京顺义支行申请最高额抵押的议
    案;
    1.关于 2011 年半年度报告及摘要的议案;2.
    关于用募集资金置换以自筹资金预先投入
    中国证券报
    募投项目自筹资金的议案;3.关于使用部分
    B004、上海证
    超募资金永久性补充流动资金的议案;4.关
    2011 年 8 月                                              券报 B107、证    2011 年 8
    二届十一次                  于修订公司章程(草案)的议案;5.关于成
    29 日                                                     券日报 E5 和     月 30 日
    立泰国子公司的议案;6.关于向澳大利亚子
    E6、证券时报
    公司增资的议案;7.关于新加坡子公司增资
    D073
    的议案;8.关于召开 2011 年第二次临时股东
    会的议案
    中国证券报
    B004、上海证     2011 年
    2011 年 10     1.关于 2011 年第三季度报告;2.关于聘任总
    二届十二次                                                             券报 28、证券    10 月 24
    月 21 日       经理的议案;3.关于聘任副总经理的议案
    日报 A4、证券    日
    时报 D051
    1.关于对上海江河幕墙系统工程有限公司增
    资的议案;2.关于对广州江河幕墙系统工程
    中国证券报
    有限公司增资的议案;3.关于对江河幕墙巴
    B005、上海证     2011 年
    2011 年 12     西有限公司增资的议案;4.关于修订<内幕信
    二届十三次                                                             券报 B11、证     12 月 2
    月1日          息知情人登记管理制度>的议案;5.关于选举
    券日报 A4、证    日
    独立董事的议案;6.关于修订<募集资金管理
    券时报 D023
    制度>的议案;7.关于召开 2011 年第三次临
    时股东大会的议案
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,董事会严格按照《公司章程》及有关法律、法规的规定,认真执行股
    东大会的各项决议。董事会在履职过程中未超越股东大会授权范围,在董事会闭会期
    间,经营层对授权以内的事务进行决策,使公司年度计划顺利实施并取得了良好的经
    济效益。
    34
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇
    总报告
    (1)审计委员会相关工作制度建立健全情况:公司董事会审计委员会由 3 名董事
    组成,会议召集人由独立董事专业会计人士担任,并制订了《董事会审计委员会实施
    细则》和《董事会审计委员会年报工作规程》。
    (2)审计委员会相关工作制度主要内容:公司《董事会审计委员会实施细则》主
    要从总则、 人员组成、职责权限、工作程序、议事规则、附则等方面对董事会审计委
    员的相关工作作出规定;《董事会审计委员会年报工作规程》主要对审计委员会在年报
    审计过程中了解公司经营及与年审会计师保持沟通、监督检查等方面进行了要求。
    (3)审计委员会履职情况:公司董事会审计委员会高度重视公司年度财务报告审
    计工作以及内部控制制度建立健全情况。在公司 2011 年度报告编制过程中,本着勤勉
    尽责的原则充分履行了监督职能工作,在审计机构进场前以及审计期间就审计工作与
    会计师事务所进行了充分沟通,并对审计报告进行了认真审核。
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会严格按照《公司章程》、《董事会薪酬与考
    核委员会实施细则》的有关规定,对董事会确定的考核目标进行了评估考核。薪酬与
    考核委员会认真审核后认为:2011 年度公司对董事、高级管理人员支付的报酬、独立
    董事的年度津贴以及年度考核奖励意见,符合公司有关薪酬政策及考核标准,未有违
    反公司薪酬管理制度的情况发生。
    5、公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    为进一步完善公司治理结构,强化公司信息披露管理,防范内幕交易,公司根据
    《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法律法规,
    以及中国证监会发布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》,修
    订了公司的《内幕信息知情人登记管理制度》并于 2011 年 12 月 1 日经公司第二届董
    事会第十三次会议审议通过。
    6、董事会对于内部控制责任的声明
    建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。公司内部控制的
    目标是保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、准确、完
    整,提高工作效率,促进企业实现发展战略。
    35
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    7、应于 2012 年开始实施内部控制规范的主板上市公司披露建立健全内部控制体系的
    工作计划和实施方案
    2012 年公司将严格按照《企业内部控制规范》及《企业内部控制配套指引》等有
    关治理规范性文件的法律法规,不断建立健全内部控制体系,强化对内部控制的检查,
    有效的防范经营风险、财务风险等,以确保公司的稳健经营。
    内控建设工作计划:
    (1)内部控制实施的范围及内容
    ①、组织范围
    公司及所有控股子公司均纳入内部控制实施范围,按计划完善内控体系建设。各
    控股子公司内部建立内控建设实施工作小组,与总部对接,从上到下全面推进内控建
    设。
    ②业务范围及内容
    公司及所有控股子公司要按照内控管理委员会制定的内控建设规划,结合内控建
    设实施工作小组的具体工作安排,开展内控建设工作。内控管理委员会制定的内控建
    设规划业务范围包括但不限于:组织架构建设、发展规划制定、人力资源管理、社会
    责任管理、企业文化管理、资金活动管理、采购业务管理、销售业务管理、研究与开
    发管理、工程项目管理、担保业务管理、财务报告管理、全面预算管理、合同管理、
    内部信息传递流程管理及信息系统管理。
    (2)内控建设实施工作小组收集现有全部内控文件,各部门流程和制度,对公司
    内部目前存在的潜在风险和不规范的环节进行梳理,并编制风险清单。将现有的政策、
    制度等与风险清单进行比对,查找内控缺陷,并向内控管理委员会进行报告并讨论,
    有针对性的制定出内部控制缺陷的整改方案。
    (3)由内控建设实施工作小组落实缺陷整改工作,可能包括调整机构设置和流程、
    修订政策及制度、调配人员等。
    (4)公司内控建设实施工作组对整改效果进行检查,以确保内部控制工作落实到
    位,不断提高公司经营管理水平。由审计监察部负责跟踪检查整改效果。
    (5)按照要求向监管部门及时披露内控实施工作情况。
    内部控制自我评价工作计划:
    (1)内控建设实施工作小组负责制定内部控制自我评价工作计划,编制自我评价
    工作计划表,落实时间安排和人员分工。
    36
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (2)内控建设实施工作小组将在内控体系建设委员会的指导下,确定内部控制缺
    陷的评价标准。包括定性标准和定量标准,以及一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷等。
    (3)审计监察部及内控建设实施工作小组负责编制内部控制评价工作底稿,以调
    查问卷和访谈的形式,组织实施自我评价工作。对发现的缺陷进行分析评估,编制缺
    陷评价汇总表,同时提出整改建议,编制整改任务单,并督促相关部门整改落实。
    (4)向董事会提交内控自评报告,并按照要求披露内控自评报告。
    内部控制审计工作计划:
    公司将聘请华普天健会计师事务所(北京)有限公司进行内控的外部审计。公司
    将于下半年与会计师事务所讨论制定外审工作计划,并于2012 年年度董事会以前将内
    控审计报告提交经营层后,上报董事会审议并披露。
    8、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
    《内幕信息知情人登记管理制度》公司已于 2011 年 12 月 1 日进行了修订,并经
    董事会审议通过。公司在日常工作中严格按照内幕信息知情人登记管理制度的有关规
    定对内幕信息知情人进行登记备案,防止泄露信息,保证信息披露的公平。本报告期
    内,公司未发生内幕信息泄露的情况。
    9、公司自查,内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信
    息买卖公司股份的情况:否
    10、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单:否
    公司不存在重大环保问题。公司不存在其他重大社会安全问题。
    (五)现金分红政策的制定及执行情况
    按照股东持有的股份比例分配利润;可以采取现金或者股票方式分配利润;重视
    对投资者的合理投资回报,在保证公司业务发展所需净资产和现金流的基础上,利润
    分配政策应保持连续性和稳定性;在公司盈利且现金流满足公司正常经营、投资规划
    和长期发展的前提下,公司可以采取现金方式进行中期或年度利润分配,如满足现金
    分配条件但董事会未做出现金利润分配预案的,应当在定期报告中披露原因及资金留
    存公司的用途,独立董事应当对此发表独立意见;公司最近三年以现金方式累计分配
    的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
    (六)利润分配或资本公积金转增股本预案
    以 2011 年 12 月 31 日的总股本 560,000,000 股为基数,按每 10 股派发现金红
    利 2 元(含税),共分配股利 112,000,000 元。
    37
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (七) 公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况:
    单位:元 币种:人民币
    占合并报表
    分红年度合并
    每 10 股派                                                中归属于上
    每 10 股送                  每 10 股转   现金分红的 报表中归属于
    分红年度                  息数(元)                                                  市公司股东
    红股数(股)                增数(股)   数额(含税) 上市公司股东
    (含税)                                                  的净利润的
    的净利润
    比率(%)
    2008 年         0            0            0             0        196,201,821.31         0
    2009 年         0            0            0             0        291,473,894.72         0
    2010 年         0            0            0             0        309,167,038.70         0
    九、 监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    召开会议的次数                         3
    监事会会议情况                         监事会会议议题
    2011 年 3 月 11 日召开第二届监事会第四次
    1.2010 年度监事会工作报告
    会议
    1.关于 2011 年半年度报告及摘要的议案;
    2011 年 8 月 29 日召开第二届监事会第五次 2.关于以募集资金置换预先已投入募投项
    会议                                     目的自筹资金的议案;3.关于使用部分超
    募资金永久补充性流动资金的议案
    2011 年 10 月 21 日召开第二届监事会第六
    1.2011 年第三季度报告
    次会议
    本年度公司监事会召开的工作会议,主要针对公司资产监管、内部控制等提出了
    监督和预防性意见。监事会依照《公司法》和《公司章程》及相关法律法规和规范性
    文件的有关规定,依法履行职责,认真开展各项监督工作。在日常工作中,监事会与
    公司经营层保持密切联系,及时了解公司资产和财务状况发生的变化,关注公司的经
    营决策、投资决策、资产处置决策等重要事项,强化监督制度建设,取得了良好效果。
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司部分监事列席了董事会会议,对公司决策和运作情况进行了监督。
    监事会认为,本年度公司各项决策合法,公司董事会及经营管理人员执行公司职务时
    没有违反法律、法规、公司章程,没有损害公司及股东利益的行为。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    华普天健会计师事务所(北京)有限公司对公司 2011 年度财务报表出具了标准无
    保留意见的审计报告。监事会认为,审计意见真实、准确、完整地反映了公司财务状
    况和经营成果。
    38
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内,公司严格按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》和公司
    制订的《募集资金管理制度》,规范和合理地使用募集资金。
    (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司与控股股东及关联方之间的交易均为日常经营性往来,交易遵循
    了市场定价原则,依法履行关联交易的决策审批程序,交易过程公平、公允,没有发
    现关联交易存在损害公司及股东利益的情形。
    (六)监事会对内部控制自我评价报告的审阅情况及意见
    监事会对董事会出具的关于公司内部控制自我评估报告进行了认真审阅,认为公
    司内部控制制度健全、有效,评价报告能够全面、真实、准确地反映公司内部控制建
    立和实施的情况。
    十、 重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    1、中国核工业第二四建设有限公司诉公司张江集电港二期西块项目施工合同纠纷
    案。
    2006 年 1 月,中国核工业第二四建设有限公司(以下简称"中核二四公司"),与
    本公司以及建设单位三方订立《张江集电港二期西块项目幕墙合同书》(以下简称"合
    同")。2006 年 9 月 21 日,上述工程实际竣工。中核二四公司以工期延误为由提起诉
    讼。诉讼请求合计 5,722,595.88 元。目前该案件正在审理之中。本公司管理层认为,
    上述未决诉讼不会对本公司产生重大财务影响。
    2、公司与阿鲁克幕墙门窗系统(上海)有限公司采购合同纠纷仲裁案。
    2009 年 11 月 5 日,公司与阿鲁克幕墙门窗系统(上海)有限公司(以下简称“阿
    鲁克”)订立《门五金采购合同书》,公司向阿鲁克幕墙门窗系统(上海)有限公司采
    购 ALUK 品牌五金及配件。因阿鲁克提供的产品与合同约定严重不符,公司于 2012 年
    2 月 24 日,向北京仲裁委员会申请仲裁,请求裁令阿鲁克公司赔付公司各项损失合计
    人民币 13,228,991.84 元。目前该案正在审理中。
    (二)破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    39
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    单位:万元 币种:人民币
    占同                    交易价
    类交     关联     市    格与市
    关联   关联                关联
    关联交   关联                 关联交易            关联交      易金     交易     场    场参考
    交易   交易                交易
    易方   关系                 定价原则            易金额      额的     结算     价    价格差
    类型   内容                价格
    比例     方式     格    异较大
    (%)                     的原因
    北京江                        实际成本
    后勤                                           每月
    河源控   参股   接受          (不含营
    业务                       2,594.16    100     结算
    股有限   股东   劳务          业税等)加
    服务                                           一次
    公司                          8%管理费
    北京江河源控股有限公司为公司提供食堂、安保、维修、宿舍管理等后勤业务服
    务符合公司的实际情况,有利于公司专注于主营业务。上述关联交易的定价依据为成
    本价加适当的管理费确定,内容及定价原则符合商业惯例和有关政策规定;上述关联
    交易符合公允、公平、公正的原则,不存在损害公司其他股东利益的情形。在可以预
    见的将来,该等关联交易行为仍将持续发生。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租
    赁事项
    (1) 托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    2、 担保情况
    单位:元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公
    0
    司的担保)
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子                                       0
    40
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    公司的担保)
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                               672,546,220.51
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                            972,546,220.51
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                              972,546,220.51
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                        23.81%
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保
    0
    的金额(C)
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被
    302,546,220.51
    担保对象提供的债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                    0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                302,546,220.51
    3、 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    如未能及     如未能
    是否
    时履行应     及时履
    承诺   承诺                                           是否有履     及时
    承诺方            承诺内容                                   说明未完     行应说
    背景   类型                                           行期限       严格
    成履行的     明下一
    履行
    具体原因     步计划
    自北京江河幕墙股份有限公司
    股票上市之日起三十六个月内
    和离职后半年内,不转让或者
    与首                    委托他人管理已经直接和间接
    次公                    持有的发行人的股份,也不由
    开发   股份             发行人收购该部分股份;在任
    刘载望                                    是         是
    行相   限售             职期间,每年转让的股份不得
    关的                    超过其持有的发行人股份总数
    承诺                    的百分之二十五,并且在卖出
    后六个月内不得再行买入发行
    人股份,买入后六个月内不得
    再行卖出发行人股份。
    41
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    自北京江河幕墙股份有限公司
    北京江   首次公开发行股票上市之日起
    股份   河源控   三十六个月内,不转让或者委
    是         是
    限售   股有限   托他人管理已经直接和间接持
    公司     有的发行人的股份,也不由发
    行人收购该部分股份。
    自北京江河幕墙股份有限公司
    首次公开发行股票上市之日起
    十二个月内,不转让或者委托
    他人管理已经直接和间接持有
    的发行人的股份,也不由发行
    人收购该部分股份。北京江河
    北京江   汇众科技有限公司应向发行人
    股份   河汇众   申报所持有的发行人股份及其
    是         是
    限售   科技有   变动情况。在北京江河汇众科
    限公司   技有限公司由发行人的董事、
    监事、高级管理人员及核心技
    术人员控股期间,北京江河汇
    众科技有限公司所持有的发行
    人股份每年转让不超过所持有
    发行人股份总数的百分之二十
    五。
    绵阳科
    技城产   自发行人股票上市之日起十二
    股份   业投资   个月内,不转让本人/本公司/
    是         是
    限售   基金     本企业持有的发行人公开发行
    (有限   股票前已发行的股份
    合伙)
    北京嘉   自发行人股票上市之日起十二
    股份   喜乐投   个月内,不转让本人/本公司/
    是         是
    限售   资有限   本企业持有的发行人公开发行
    公司     股票前已发行的股份。
    内蒙古
    自发行人股票上市之日起十二
    燕京啤
    股份            个月内,不转让本人/本公司/
    酒原料                                    是         是
    限售            本企业持有的发行人公开发行
    有限公
    股票前已发行的股份。
    司
    自发行人股票上市之日起十二
    股份            个月内,不转让本人/本公司/
    赵美林                                    是         是
    限售            本企业持有的发行人公开发行
    股票前已发行的股份。
    42
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    自发行人股票上市之日起十二
    股份               个月内,不转让本人/本公司/
    王飞                                       是         是
    限售               本企业持有的发行人公开发行
    股票前已发行的股份。
    自发行人股票上市之日起十二
    股份               个月内,不转让本人/本公司/
    王德虎                                     是         是
    限售               本企业持有的发行人公开发行
    股票前已发行的股份。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                                            否
    境内会计师事务所名称                            华普天健会计师事务所(北京)有限公司
    境内会计师事务所报酬                                            100
    境内会计师事务所审计年限                                        1年
    (九)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情
    况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国
    证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十)其他重大事项的说明
    本年度公司无其他重大事项。
    (十一)信息披露索引
    事项               刊载的报刊名称及版面      刊载日期    刊载的互联网网站及检索路径
    1.首次公开发行 A 股股票     中国证券报 A9 和 A12;
    招股意向书摘要 2.首次公     上海证券报 A6;证券日 2011 年 7 月     1.http://www.sse.com.cn
    开发行 A 股发行安排及初     报 A3 和 A4;证券时报 28 日            2..http://www.janghogroup.com
    步询价公告                  A009
    中国证券报 A26;上海
    首次公开发行 A 股网上路                             2011 年 8 月   1.http://www.sse.com.cn
    证券报 A3 ;证券日报
    演公告                                              5日            2..http://www.janghogroup.com
    E1;证券时报 D004
    1.首次公开发行 A 股网下
    发行公告 2.首次公开发行     中国证券报 A12;上海
    2011 年 8 月   1.http://www.sse.com.cn
    A 股网上资金申购发行公      证券报封八;证券日报
    8日            2..http://www.janghogroup.com
    告 3.首次公开发行 A 股投    A4;证券时报 A012
    资风险特别公告 4.首次公
    43
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    开发行 A 股初步询价结果
    及发行价格区间公告
    路演回放 江河幕墙努力缔
    中国证券报 A08;上海
    造全球幕墙行业第一品牌                                  2011 年 8 月   1.http://www.sse.com.cn
    证券报封三;证券日报
    及公司领导的推介和致谢                                  9日            2.http://www.janghogroup.com
    A4;证券时报 A008
    辞
    关于首次公开发行 A 股定    中国证券报 A12;上海
    2011 年 8 月   1.http://www.sse.com.cn
    价、网下发行结果及网上中   证券报 A6 ;证券日报
    11 日          2.http://www.janghogroup.com
    签率公告                   B4;证券时报 A012
    关于首次公开发行 A 股网    中国证券报 A09;上海
    2011 年 8 月   1.http://www.sse.com.cn
    上资金申购发行摇号中签     证券报 A3 ;证券日报
    12 日          2.http://www.janghogroup.com
    结果公告                   A4;证券时报 A008
    中国证券报 A29;上海
    关于首次公开发行 A 股股                                 2011 年 8 月   1.http://www.sse.com.cn
    证券报 A6 ;证券日报
    票上市公告书                                            17 日          2.http://www.janghogroup.com
    A4;证券时报 A008
    中国证券报封面;上海
    江河幕墙在上交所隆重上                                  2011 年 8 月   1.http://www.sse.com.cn
    证券报封一;证券日报
    市(图片)                                              18 日          2.http://www.janghogroup.com
    封一;证券时报 A001
    1.2011 年半年度报告摘要
    2.二届董事会第 11 次会议
    决议公告暨召开 2011 年第
    二次临时股东大会的通知
    中国证券报 B004;上海
    3.第二届监事会第五次会                                  2011 年 8 月   1.http://www.sse.com.cn
    证券报 B107;证券日报
    议决议公告 4.关于以募集                                 30 日          2.http://www.janghogroup.com
    E5 和 E6;证券时报 D073
    资金置换预先已投入募投
    项目的自筹资金的公告 5.
    关于使用超募资金永久性
    补充流动资金的公告
    中国证券报 B005;上海
    关于 2011 年第二次临时股                                2011 年 9 月   1.http://www.sse.com.cn
    证券报 B16;证券日报
    东大会决议公告                                          16 日          2.http://www.janghogroup.com
    E8;证券时报 D022
    中国证券报 B012;上海
    关于更换持续督导保荐代                                  2011 年 9 月   1.http://www.sse.com.cn     ;
    证券报 B17;证券日报
    表人的公告                                              20 日          2.http://www.janghogroup.com
    A4;证券时报 D023
    中国证券报 B009;上海
    2011 年 10     1.http://www.sse.com.cn
    关于重大工程中标公告       证 券 报 B9 ; 证 券日 报
    月 13 日       2.http://www.janghogroup.com
    A4;证券时报 D011
    1.关于 2011 年第三季度季   中国证券报 B004;上海
    2011 年 10     1.http://www.sse.com.cn
    度报告 2.第二届董事会      证 券 报 28 ; 证 券 日 报
    月 24 日       2.http://www.janghogroup.com
    第十二次会议决议公告       A4;证券时报 D051
    中国证券报 B004;上海
    关于第一大股东公司名称                                  2011 年 11     1.http://www.sse.com.cn
    证 券 报 29 ; 证 券 日 报
    变更的公告                                              月7日          2.http://www.janghogroup.com
    A4;证券时报 C015
    关于重大工程中标公告       中国证券报 B004;上海        2011 年 11     1.http://www.sse.com.cn
    44
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    证券报 8;证券日报 D4; 月 8 日       2.http://www.janghogroup.com
    证券时报 D018
    中国证券报 B005;上海
    关于网下配售A股股票上                           2011 年 11    1.http://www.sse.com.cn
    证券报 B17;证券日报
    市流通提示性公告                                 月 15 日      2.http://www.janghogroup.com
    A4;证券时报 D027
    关于第二届董事会第十三
    中国证券报 B005;上海
    次会议决议公告暨召开2                           2011 年 12    1.http://www.sse.com.cn
    证券报 B11;证券日报
    011年第三次临时股东                           月2日         2.http://www.janghogroup.com
    A4;证券时报 D023
    大会的通知
    中国证券报 B009;上海
    关于2011年第三次临                           2011 年 12    1.http://www.sse.com.cn
    证券报 B16;证券日报
    时股东大会决议公告                               月 20 日      2.http://www.janghogroup.com
    E4;证券时报 D024
    中国证券报 B004;上海
    2011 年 12    1.http://www.sse.com.cn
    关于重大工程签约公告     证券报 B17;证券日报
    月 27 日      2.http://www.janghogroup.com
    A4;证券时报 D031
    十一、 财务会计报告
    公司年度财务报告已经注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    (一)审计报告
    审 计 报 告
    北京江河幕墙股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的北京江河幕墙股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,
    包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2011 年度的合并及母公司利润
    表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业
    会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的
    内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
    注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
    45
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
    报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
    的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
    报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
    的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
    计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价
    财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允
    反映了贵公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母
    公司经营成果和现金流量。
    华普天健会计师事务所                中国注册会计师:李友菊
    (北京)有限公司
    中国注册会计师:朱艳
    中国北京                         中国注册会计师:张传艳
    46
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (二)财务报表
    合并资产负债表
    2011 年 12 月 31 日
    编制单位:北京江河幕墙股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目           附注                期末余额                          年初余额
    流动资产:
    货币资金             七、1                     1,706,567,133.70                1,063,877,616.68
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产       七、2                        2,730,618.24
    应收票据             七、3                       41,957,237.78                     2,043,653.00
    应收账款             七、6                     3,011,783,373.84                2,086,955,131.81
    预付款项             七、8                       96,859,845.47                    74,503,506.56
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息             七、5                        4,000,000.00                                  0
    应收股利
    其他应收款           七、7                      205,552,384.69                   138,498,056.99
    买入返售金融资产
    存货                 七、9                     1,865,350,493.99                1,069,254,053.75
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产         七、10                       4,324,037.35                       386,031.99
    流动资产合计                                 6,939,125,125.06                4,435,518,050.78
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产             七、17                     459,844,430.15                   376,516,145.89
    在建工程             七、18                      90,008,467.01                    66,556,328.06
    工程物资
    固定资产清理
    47
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产             七、23         199,135,956.01                  203,954,163.53
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用         七、25           1,795,378.13                    2,668,691.80
    递延所得税资产       七、26          65,834,535.85                   46,824,332.58
    其他非流动资产
    非流动资产合计                   816,618,767.15                  696,519,661.86
    资产总计                       7,755,743,892.21               5,132,037,712.64
    流动负债:
    短期借款             七、29         343,179,472.40                  528,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据             七、31         876,106,273.38                  619,150,744.45
    应付账款             七、32        1,515,162,519.03               1,394,052,665.03
    预收款项             七、33         640,972,927.75                  751,397,424.03
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬         七、34          90,448,524.28                   69,162,884.78
    应交税费             七、35          76,398,668.96                    9,971,682.46
    应付利息             七、36             254,472.88                                 0
    应付股利
    其他应付款           七、38          15,871,477.85                   18,116,366.21
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    七、40                                          20,000,000.00
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计                    3,558,394,336.53               3,409,851,766.96
    非流动负债:
    长期借款             七、42          50,000,000.00                                 0
    48
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债              七、39                      158,070.00                       68,658.40
    递延所得税负债        七、26                    2,393,097.67                    4,011,554.21
    其他非流动负债        七、46                   37,239,968.38                   36,640,445.00
    非流动负债合计                              89,791,136.05                   40,720,657.61
    负债合计                                 3,648,185,472.58               3,450,572,424.57
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本)    七、47                  560,000,000.00                  450,000,000.00
    资本公积              七、50                 2,338,545,674.49                 361,090,774.49
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积              七、51                  125,342,003.46                   91,096,286.68
    一般风险准备
    未分配利润            七、53                 1,088,119,535.79                 782,077,978.55
    外币报表折算差额                                 -441,594.51                   -1,826,509.42
    归属于母公司所有者
    4,111,565,619.23               1,682,438,530.30
    权益合计
    少数股东权益                                    -4,007,199.60                    -973,242.23
    所有者权益合计                           4,107,558,419.63               1,681,465,288.07
    负债和所有者权益
    7,755,743,892.21               5,132,037,712.64
    总计
    法定代表人:刘载望 主管会计工作负责人:许兴利 会计机构负责人:刘飞宇
    49
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司资产负债表
    2011 年 12 月 31 日
    编制单位:北京江河幕墙股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目           附注                期末余额                          年初余额
    流动资产:
    货币资金                                       1,389,289,851.89                  863,490,315.40
    交易性金融资产                                    2,730,618.24
    应收票据                                         40,500,000.00                     2,043,653.00
    应收账款             十五、1                   3,098,217,529.15                1,955,607,872.82
    预付款项                                         63,686,727.50                    37,919,365.50
    应收利息                                          4,000,000.00
    应收股利
    其他应收款           十五、2                    195,672,134.92                   259,110,179.26
    存货                                           1,271,975,403.99                  717,621,162.93
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产                                      4,324,037.35
    流动资产合计                                 6,070,396,303.04                3,835,792,548.91
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资         十五、3                    481,310,959.35                   253,053,296.55
    投资性房地产
    固定资产                                        199,025,745.20                   179,446,072.51
    在建工程                                         88,389,720.62                     1,248,157.54
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                        130,228,701.09                   133,388,962.11
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                   64,472,996.84                    43,604,533.27
    其他非流动资产
    50
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    非流动资产合计          963,428,123.10                  610,741,021.98
    资产总计              7,033,824,426.14               4,446,533,570.89
    流动负债:
    短期借款                   280,000,000.00                  458,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                   457,917,643.47                  321,927,854.06
    应付账款                  1,360,941,137.88                 942,554,120.28
    预收款项                   600,659,480.78                  708,260,109.18
    应付职工薪酬                57,324,974.33                   34,611,363.38
    应交税费                    64,830,115.92                      162,714.42
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                  48,231,202.41                  298,264,751.13
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计           2,869,904,554.79               2,763,780,912.45
    非流动负债:
    长期借款                    50,000,000.00                                 0
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                       158,070.00                       68,658.40
    递延所得税负债                 409,592.74                                 0
    其他非流动负债              28,016,445.89                   27,105,750.00
    非流动负债合计           78,584,108.63                   27,174,408.40
    负债合计              2,948,488,663.42               2,790,955,320.85
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本)         560,000,000.00                  450,000,000.00
    资本公积                  2,338,542,420.95                 361,087,520.95
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                   125,342,003.46                   91,096,286.68
    一般风险准备
    未分配利润                1,061,071,781.18                 752,860,330.16
    51
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    外币报表折算差额                                      379,557.13                      534,112.25
    所有者权益(或股东权益)
    4,085,335,762.72               1,655,578,250.04
    合计
    负债和所有者权益
    7,033,824,426.14               4,446,533,570.89
    (或股东权益)总计
    法定代表人:刘载望 主管会计工作负责人:许兴利 会计机构负责人:刘飞宇
    52
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    合并利润表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                  附注             本期金额                  上期金额
    一、营业总收入                                          5,762,490,457.54          5,182,172,557.05
    其中:营业收入                   七、54             5,762,490,457.54          5,182,172,557.05
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                          5,388,959,665.17          4,827,715,850.68
    其中:营业成本                   七、54             4,406,984,592.07          3,992,484,263.93
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加            七、56               52,918,875.56              46,060,030.90
    销售费用                  七、57              164,123,518.45             171,939,971.76
    管理费用                  七、58              549,739,265.75             504,559,212.21
    财务费用                  七、59               74,873,828.92              34,185,858.41
    资产减值损失              七、62              140,319,584.42              78,486,513.47
    加:公允价值变动收益(损失以
    七、60                2,730,618.24                 789,000.00
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    七、61                 3,116,102.87              3,360,785.68
    列)
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       379,377,513.48             358,606,492.05
    加:营业外收入                   七、63               20,260,560.82               8,314,160.31
    减:营业外支出                   七、64                2,585,184.92               3,265,520.88
    其中:非流动资产处置损失                              889,870.08               1,088,823.07
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    397,052,889.38             363,655,131.48
    填列)
    53
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    减:所得税费用                   七、65          59,955,456.79              57,232,463.63
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                  337,097,432.59             306,422,667.85
    归属于母公司所有者的净利润                      340,287,274.02             309,167,038.70
    少数股东损益                                     -3,189,841.43              -2,744,370.85
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益               七、66                   0.70                        0.69
    (二)稀释每股收益               七、66                   0.70                        0.69
    七、其他综合收益                     七、67           1,540,798.97                 -14,503.05
    八、综合收益总额                                    338,638,231.56             306,408,164.80
    归属于母公司所有者的综合收益
    341,672,188.93             309,134,961.77
    总额
    归属于少数股东的综合收益总额                     -3,033,957.37              -2,726,796.97
    法定代表人:刘载望 主管会计工作负责人:许兴利 会计机构负责人:刘飞宇
    54
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司利润表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                  附注             本期金额                  上期金额
    一、营业收入                         十五、4            5,171,340,275.89          4,947,220,339.71
    减:营业成本                     十五、4            4,082,743,574.27          4,005,308,093.66
    营业税金及附加                                   48,790,369.30              43,923,774.71
    销售费用                                        141,173,475.98             149,573,153.26
    管理费用                                        313,766,460.63             285,771,299.15
    财务费用                                         66,112,614.65              25,199,005.92
    资产减值损失                                    139,910,789.55              80,610,155.62
    加:公允价值变动收益(损失以
    2,730,618.24                 789,000.00
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    十五、5                3,116,102.87             20,099,714.03
    填列)
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       384,689,712.62             377,723,571.42
    加:营业外收入                                        11,683,488.15               4,263,913.04
    减:营业外支出                                         2,051,217.81               2,368,176.48
    其中:非流动资产处置损失                            499,081.12                 269,162.87
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    394,321,982.96             379,619,307.98
    填列)
    减:所得税费用                                        51,864,815.16              53,375,685.97
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       342,457,167.80             326,243,622.01
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益                                            -154,555.12                 467,625.95
    七、综合收益总额                                         342,302,612.68             326,711,247.96
    法定代表人:刘载望 主管会计工作负责人:许兴利 会计机构负责人:刘飞宇
    55
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    合并现金流量表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目            附注             本期金额                          上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    4,069,993,126.30               4,916,774,840.97
    收到的现金
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还                                 25,644,058.53                   24,660,065.95
    收到其他与经营活动
    七、68                    22,349,120.77                   47,228,359.22
    有关的现金
    经营活动现金流入
    4,117,986,305.60               4,988,663,266.14
    小计
    购买商品、接受劳务
    4,180,238,518.90               3,850,817,868.46
    支付的现金
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    56
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
    495,466,202.51                  384,140,017.85
    工支付的现金
    支付的各项税费                        143,955,805.90                  135,568,944.06
    支付其他与经营活动
    七、68          424,885,998.85                  360,849,220.54
    有关的现金
    经营活动现金流出
    5,244,546,526.16                4,731,376,050.91
    小计
    经营活动产生的
    -1,126,560,220.56                 257,287,215.23
    现金流量净额
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
    3,116,102.87                    3,360,785.68
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                      2,233,894.91                      245,732.00
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    七、68            6,121,895.81                    2,151,332.44
    有关的现金
    投资活动现金流入
    11,471,893.59                    5,757,850.12
    小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                    119,294,228.26                  125,567,790.88
    的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    57
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    119,294,228.26                  125,567,790.88
    小计
    投资活动产生的
    -107,822,334.67                 -119,809,940.76
    现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金                           2,200,000,000.00                                0
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                            823,684,377.31                  588,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    3,023,684,377.31                 588,000,000.00
    小计
    偿还债务支付的现金                            978,504,904.91                  322,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    38,818,161.53                   17,369,428.15
    付利息支付的现金
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    七、68                  175,099,019.26                   80,705,817.61
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    1,192,422,085.70                 420,075,245.76
    小计
    筹资活动产生的
    1,831,262,291.61                 167,924,754.24
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    -965,720.67                      -34,963.66
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    595,914,015.71                  305,367,065.05
    增加额
    加:期初现金及现金
    816,269,537.41                  510,902,472.36
    等价物余额
    六、期末现金及现金等价
    七、69                 1,412,183,553.12                 816,269,537.41
    物余额
    法定代表人:刘载望 主管会计工作负责人:许兴利 会计机构负责人:刘飞宇
    58
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司现金流量表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                 附注          本期金额                      上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现
    3,900,553,596.05              4,700,991,123.71
    金
    收到的税费返还                                   24,159,516.80               24,660,065.95
    收到其他与经营活动有关的
    14,406,536.71                5,195,000.00
    现金
    经营活动现金流入小计                      3,939,119,649.56              4,730,846,189.66
    购买商品、接受劳务支付的现
    4,337,712,809.03              3,943,952,106.06
    金
    支付给职工以及为职工支付
    281,493,081.41              224,931,831.63
    的现金
    支付的各项税费                                  107,517,575.97              113,668,350.86
    支付其他与经营活动有关的
    297,909,759.68              357,314,949.15
    现金
    经营活动现金流出小计                      5,024,633,226.09              4,639,867,237.70
    经营活动产生的现金流
    -1,085,513,576.53                 90,978,951.96
    量净额
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                            3,116,102.87               51,023,594.11
    处置固定资产、无形资产和其
    1,738,444.06                  172,763.82
    他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位
    收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的
    4,957,698.94                1,679,217.33
    现金
    投资活动现金流入小计                            9,812,245.87               52,875,575.26
    购建固定资产、无形资产和其
    82,811,930.66               43,234,095.56
    他长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                  228,257,662.80               14,180,134.07
    取得子公司及其他营业单位
    支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的
    59
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    现金
    投资活动现金流出小计                        311,069,593.46               57,414,229.63
    投资活动产生的现金流
    -301,257,347.59               -4,538,654.37
    量净额
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                          2,200,000,000.00                             0
    取得借款收到的现金                            548,000,000.00              518,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的
    现金
    筹资活动现金流入小计                      2,748,000,000.00              518,000,000.00
    偿还债务支付的现金                            676,000,000.00              282,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支
    30,746,885.88               14,316,258.02
    付的现金
    支付其他与筹资活动有关的
    139,022,713.38               74,650,372.52
    现金
    筹资活动现金流出小计                        845,769,599.26              370,966,630.54
    筹资活动产生的现金流
    1,902,230,400.74              147,033,369.46
    量净额
    四、汇率变动对现金及现金等价
    -359,135.56                  429,098.51
    物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                       515,100,341.06              233,902,765.56
    加:期初现金及现金等价物余
    657,275,843.33              423,373,077.77
    额
    六、期末现金及现金等价物余额                     1,172,376,184.39              657,275,843.33
    法定代表人:刘载望 主管会计工作负责人:许兴利 会计机构负责人:刘飞宇
    60
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    合并所有者权益变动表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                                                                                                                     少数股东权
    实收资本(或股                      减:库存                                    一般风                                                     所有者权益合计
    资本公积                     专项储备        盈余公积                  未分配利润          其他             益
    本)                              股                                        险准备
    一、上年年末余额     450,000,000.00    361,090,774.49                                91,096,286.68             782,077,978.55   -1,826,509.42    -973,242.23    1,681,465,288.07
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额     450,000,000.00    361,090,774.49                                91,096,286.68             782,077,978.55   -1,826,509.42    -973,242.23    1,681,465,288.07
    三、本期增减变动
    金额(减少以“-”   110,000,000.00   1,977,454,900.00                               34,245,716.78             306,041,557.24   1,384,914.91    -3,033,957.37   2,426,093,131.56
    号填列)
    (一)净利润                                                                                                   340,287,274.02                   -3,189,841.43    337,097,432.59
    (二)其他综合收
    1,384,914.91      155,884.06        1,540,798.97
    益
    上述(一)和(二)
    340,287,274.02   1,384,914.91    -3,033,957.37    338,638,231.56
    小计
    (三)所有者投入
    110,000,000.00   1,977,454,900.00                                                                                                          2,087,454,900.00
    和减少资本
    1.所有者投入资本    110,000,000.00   1,977,454,900.00                                                                                                          2,087,454,900.00
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                       34,245,716.78             -34,245,716.78
    61
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    1.提取盈余公积                                                          34,245,716.78               -34,245,716.78
    2.提取一般风险准
    备
    3.对所有者(或股
    东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取                                             25,013,284.77                                                                                 25,013,284.77
    2.本期使用                                             25,013,284.77                                                                                 25,013,284.77
    (七)其他
    四、本期期末余额    560,000,000.00   2,338,545,674.49                   125,342,003.46             1,088,119,535.79   -441,594.51   -4,007,199.60   4,107,558,419.63
    62
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                                                                                                                  少数股东权
    实收资本(或股                    减:库                                  一般风险                                                    所有者权益合计
    资本公积                  专项储备       盈余公积                 未分配利润          其他             益
    本)                          存股                                      准备
    一、上年年末余额           450,000,000.00   360,921,694.41                           58,471,924.48              505,535,302.05   -1,794,432.49   1,922,634.82    1,375,057,123.27
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额           450,000,000.00   360,921,694.41                           58,471,924.48              505,535,302.05   -1,794,432.49   1,922,634.82    1,375,057,123.27
    三、本期增减变动金额(减
    169,080.08                            32,624,362.20              276,542,676.50     -32,076.93    -2,895,877.05    306,408,164.80
    少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                    309,167,038.70                   -2,744,370.85    306,422,667.85
    (二)其他综合收益                                                                                                                 -32,076.93       17,573.88          -14,503.05
    上述(一)和(二)小计                                                                                          309,167,038.70     -32,076.93    -2,726,796.97    306,408,164.80
    (三)所有者投入和减少
    资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权
    益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                       32,624,362.20              -32,624,362.20
    1.提取盈余公积                                                                      32,624,362.20              -32,624,362.20
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的
    分配
    63
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    4.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取                                                   18,423,108.70                                                                             18,423,108.70
    2.本期使用                                                   18,423,108.70                                                                             18,423,108.70
    (七)其他                                    169,080.08                                                                                -169,080.08
    四、本期期末余额          450,000,000.00   361,090,774.49                     91,096,286.68            782,077,978.55   -1,826,509.42   -973,242.23   1,681,465,288.07
    法定代表人:刘载望 主管会计工作负责人:许兴利 会计机构负责人:刘飞宇
    64
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目          实收资本(或股                        减:库                                       一般风                    外币报表折算差
    资本公积                     专项储备       盈余公积                   未分配利润                           所有者权益合计
    本)                             存股                                         险准备                          额
    一、上年年末余
    450,000,000.00     361,087,520.95                              91,096,286.68               752,860,330.16        534,112.25       1,655,578,250.04
    额
    加:会计政
    策变更
    前 期
    差错更正
    其他
    二、本年年初余
    450,000,000.00     361,087,520.95                              91,096,286.68               752,860,330.16        534,112.25       1,655,578,250.04
    额
    三、本期增减变
    动金额(减少以         110,000,000.00   1,977,454,900.00                             34,245,716.78               308,211,451.02       -154,555.12       2,429,757,512.68
    “-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                     342,457,167.80                           342,457,167.80
    (二)其他综合
    -154,555.12            -154,555.12
    收益
    上述(一)和(二)
    342,457,167.80       -154,555.12         342,302,612.68
    小计
    (三)所有者投
    110,000,000.00   1,977,454,900.00                                                                                                2,087,454,900.00
    入和减少资本
    1.所有者投入资        110,000,000.00   1,977,454,900.00                                                                                                2,087,454,900.00
    65
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配                                                               34,245,716.78              -34,245,716.78
    1.提取盈余公积                                                              34,245,716.78              -34,245,716.78
    2. 提 取 一 般 风 险
    准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取                                                 24,162,307.98
    2.本期使用                                                 24,162,307.98                                                               24,162,307.98
    (七)其他                                                                                                                              24,162,307.98
    四、本期期末余
    560,000,000.00   2,338,542,420.95                    125,342,003.46            1,061,071,781.18   379,557.13   4,085,335,762.72
    额
    66
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    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目          实收资本(或股                    减:库存                                 一般风                        外币报表折算差
    资本公积                   专项储备      盈余公积                    未分配利润                          所有者权益合计
    本)                            股                                     险准备                              额
    一、上年年末余额     450,000,000.00   360,918,440.87                            58,471,924.48                459,241,070.35         66,486.30      1,328,697,922.00
    加:会计政
    策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额     450,000,000.00   360,918,440.87                            58,471,924.48                459,241,070.35         66,486.30      1,328,697,922.00
    三、本期增减变动
    金额(减少以“-”                       169,080.08                             32,624,362.20                293,619,259.81        467,625.95       326,880,328.04
    号填列)
    (一)净利润                                                                                                 326,243,622.01                         326,243,622.01
    (二)其他综合收
    467,625.95           467,625.95
    益
    上述(一)和(二)
    326,243,622.01        467,625.95       326,711,247.96
    小计
    (三)所有者投入
    和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    3.其他
    67
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (四)利润分配                                                           32,624,362.20              -32,624,362.20
    1.提取盈余公积                                                          32,624,362.20              -32,624,362.20
    2. 提 取 一 般 风 险
    准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取                                              17,971,163.48                                                              17,971,163.48
    2.本期使用                                              17,971,163.48                                                              17,971,163.48
    (七)其他                                 169,080.08                                                                                  169,080.08
    四、本期期末余额       450,000,000.00   361,087,520.95                   91,096,286.68              752,860,330.16   534,112.25   1,655,578,250.04
    法定代表人:刘载望 主管会计工作负责人:许兴利 会计机构负责人:刘飞宇
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    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    北京江河幕墙股份有限公司
    财务报表附注
    截止 2011 年 12 月 31 日
    (如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)
    一、公司基本情况
    (一)历史沿革
    北京江河幕墙股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由北京江河幕墙装饰
    工程有限公司整体变更设立的股份有限公司,于 2007 年 4 月 29 日在北京市工商行政
    管理局注册成立。成立时注册资本为 21,000 万元,股份总数为 21,000 万股。
    2007 年 9 月,公司第二次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》,
    新增注册资本 442 万元,由赵美林、王飞、王德虎等三位自然人以货币资金出资,注
    册资本变更为 21,442 万元。
    2007 年 10 月,公司第四次临时股东大会审议通过了《关于公司利润分配及资本公
    积金转增的方案》,公司以 2007 年 9 月 30 日 21,442 万股为基数,向全体股东每 10 股
    送 2.5 股,并以资本公积每 10 股转增 6.2 股,送转股后,公司注册资本由 21,442 万元
    变更为 40,096.54 万元。
    2008 年 5 月,公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的
    议案》,增加注册资本 2,400 万元,由北京燕京啤酒集团公司(以下简称“燕京集团”)
    和北京顺鑫农业发展集团有限公司(以下简称“顺鑫集团”)于 2008 年 7 月 23 日之前分
    两次以货币资金出资,注册资本变更为 42,496.54 万元。
    2009 年 7 月,公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的
    议案》,新增注册资本 2,503.46 万元,由绵阳科技城产业投资基金(有限合伙)(以下
    简称“绵阳产业基金”)以货币资金出资,注册资本变更为 45,000 万元。
    2011 年 7 月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1128 号文《关于核准北京
    江河幕墙股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,由主承销商平安证券有限责
    任公司采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式,公
    开发行人民币普通股股票 110,000,000 股,每股发行价格为人民币 20.00 元。发行后,
    公司注册资本变更为 56,000 万元,2011 年 8 月 18 日公司 A 股在上海证券交易所上市,
    69
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    证券代码为 601886。
    (二)公司注册地、组织形式和总部地址
    公司注册地:中国北京市。
    组织形式:股份有限公司(上市)。
    总部地址:北京市顺义区牛汇北五街 5 号。
    (三)经营范围
    许可经营项目:制造各类幕墙、门窗、钢结构产品;加工各类玻璃、铝材、石材、
    钢材、金属五金制品等建筑装饰材料;对外派遣实施本公司境外工程所需的劳务人员。
    一般经营项目:专业承包;建筑幕墙工程设计;建筑装饰设计;销售各类幕墙、
    门窗、钢结构产品;销售各类玻璃、铝材、石材、钢材、金属五金制品等建筑装饰材
    料;技术咨询、技术服务;货物进出口、技术进出口、代理进出口;承包境外建筑幕
    墙工程和境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材料出口;技术开发。
    (四)组织机构
    70
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    二、公司主要会计政策、会计估计和会计差错
    本公司下列主要会计政策、会计估计更正根据《企业会计准则》制定,未提及的业务
    按《企业会计准则》中相关会计政策执行。
    (一)财务报表的编制基础
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则》及
    其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    (二)遵循企业会计准则的声明
    本公司按上述基础编制的财务报表符合《企业会计准则》及其应用指南和准则解释的
    要求,真实完整地反映了本公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况、2011 年度的经营成果和
    现金流量等有关信息。
    (三)会计期间
    本公司会计年度采用公历制,即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度,海外分、
    子公司与母公司会计年度一致。
    (四)记账本位币
    公司以人民币为记账本位币,海外分、子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。
    (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1.同一控制下的企业合并
    本公司在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方的账面价值
    计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发生股份面值总额)
    的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2.非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
    的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
    额的差额,首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合
    并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
    允价值份额的,其差额应当计入当期损益。
    3.商誉的减值测试
    公司对企业合并所形成的商誉,在每年年度终了进行减值测试,减值测试时结合与其
    相关的资产组或者资产组组合进行,比较相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所
    71
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金
    额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
    (六)合并财务报表的编制方法
    凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体(以下简称“纳入合并范围的公司”)都
    纳入合并范围;纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的,已
    按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整;以母公司和纳入合并范围公司
    调整后的财务报表为基础,按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后,由母
    公司编制合并报表;母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的
    内部交易、资金往来在合并时予以抵销。
    (七)现金及现金等价物的确定标准
    现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般
    是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
    小的投资。
    (八)外币业务核算方法
    1.外币交易的处理
    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
    在资产负债表日,公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处
    理:
    (1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
    与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    (2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不
    改变其记账本位币金额。
    2.外币报表折算方法
    对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与
    企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账
    本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:
    (1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者
    权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    (2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇
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    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    率折算。
    (3)产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中
    所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
    (九)金融工具
    1.金融资产划分为以下四类:
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具
    的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
    金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易
    费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息
    期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认
    为投资收益。资产负债表日,本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损
    益。这类金融资产在处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同
    时调整公允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司具有明确意图和能力持有至
    到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为
    初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息,单独确认为应收项
    目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收
    益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形
    成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    (4)可供出售金融资产
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有
    至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允
    价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取
    的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持
    有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价
    73
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融
    资产账面价值之间差额计入投资收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额
    对应处置部分的金额转出,计入投资收益。
    2.金融负债在初始确认时划分为以下两类:
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指
    定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允
    价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
    (2)其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的
    金融负债。
    3.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法:
    (1)存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价来确定公允价值;
    (2)金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
    4.金融资产转移
    (1)已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融
    资产的确认。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
    ① 所转移金融资产的账面价值。
    ② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止
    确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额
    的差额计入当期损益:
    ① 终止确认部分的账面价值。
    ② 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
    止确认部分的金额之和。
    (2)金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,将所收到的对价
    确认为一项金融负债。
    5.金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
    (1) 本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备:
    (1) 发行方或债务人发生严重财务困难;
    74
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (2) 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    (3) 债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    (4) 债务人可能倒闭或进行其他财务重组;
    (5) 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数
    据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少
    且可计量;
    (7) 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工
    具投资人可能无法收回投资成本;
    (8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    (2) 本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测
    试,并计提减值准备:
    ① 交易性金融资产:在资产负债表日以公允价值反映,公允价值的变动计入当期损
    益;
    ② 持有至到期投资:在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其
    发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
    ③ 可供出售金融资产:在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行
    分析,判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下,如果可供出售金融资产的
    公允价值发生较大幅度下降,在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时
    性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。可供出售金融资产发生
    减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
    并转出,计入资产减值损失。
    (十)应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法
    单项金额重大的金额标准:本公司将 3,000 万元以上应收账款,100 万元以上其他应
    收款确定为单项金额重大应收款项。
    1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款项,单独
    进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价
    75
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。
    2.按组合计提坏账准备的应收款项
    确定组合的依据:对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重
    大的应收款项,本公司以账龄作为信用风险特征组合,划分为账龄组合。
    账龄组合坏账准备的计提方法:账龄分析法
    账龄组合计提坏账准备的比例具体如下:
    账龄情况                     应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
    一年以内                                   5%                                  5%
    一至二年                                  10%                                 10%
    二至三年                                  20%                                 20%
    三至四年                                  40%                                 40%
    四至五年                                  80%                                 80%
    五年以上                                 100%                                100%
    3.单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同,已有客观证据表明其发生了减值
    的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试,
    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账
    准备。
    (十一)存货
    ① 存货的分类:
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产
    品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括库存商品、原材料、在产品、
    工程施工等。
    ② 建造合同核算方法
    (1)建造合同的计价和报表列示:建造合同按累计已发生的成本和累计已确认的毛
    利(亏损)减已办理结算的价款金额计价。工程施工成本以实际成本核算,包括已安装产
    品及耗用的材料成本、劳务费及其他费用。单个工程累计已发生的成本和累计已确认的毛
    利(亏损)超过已办理结算价款的金额列为存货—工程施工;若单个工程已办理结算的价
    款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)的金额列为预收账款。
    (2)建造合同完工进度的确定方法:采用累计实际发生的成本占合同预计总成本的
    比例作为建造合同完工进度的确定方法。
    76
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (3)预计合同损失:期末,公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目,
    按照预计合同总成本超出预计合同总收入的部分与该工程项目已确认损失之间的差额计
    提预计合同损失准备。
    ③ 发出存货的计价方法:
    (1)原材料、委托加工物资发出采用加权平均法计价;
    (2)公司的产品采用分批法核算,完工后按批次结转成本;
    ④ 存货的盘存制度:采用永续盘存制,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
    ⑤ 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计
    提存货跌价准备,计入当期损益。
    在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、
    资产负债表日后事项的影响等因素。
    (1) 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过
    程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;
    如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格
    为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
    (2) 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估
    计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可
    变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材
    料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额
    计提存货跌价准备。
    (3) 存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,
    按存货类别计提。
    (4) 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予
    以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    ⑥ 低值易耗品和包装物的摊销方法:
    (1) 低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。
    (2) 包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。
    (十二)长期股权投资
    77
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (1) 初始投资成本确定
    分别下列情况对长期股权投资进行初始计量
    一、企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    ① 同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作
    为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资
    的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承
    担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
    ② 合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权
    益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股
    本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本
    公积不足冲减的,调整留存收益;
    ③ .非同一控制下的企业合并,购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号—企业
    合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    二、除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列
    规定确定其初始投资成本:
    ① 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,但实际支
    付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算;
    ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初
    始投资成本;
    ③ .投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成
    本,但合同或协议约定不公允的除外;
    ④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准
    则第 7 号——非货币性资产交换》确定;
    ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第 12
    号——债务重组》确定。
    (2) 后续计量及损益确认方法
    根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本
    法或权益法核算。
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    (1) 采用成本法核算的长期投资,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被
    投资单位宣告发放的现金股利或利润,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
    告但尚未发放的现金股利或利润外,按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
    当期投资收益。
    (2) 采用权益法核算的长期股权投资,本公司在取得长期股权投资后,在计算投资损
    益时按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,在此基础上再抵
    销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属
    于本公司的部分,确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被
    投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的,后续计量计算归属于投资企业
    应享有的净利润或应承担的净亏损时,应考虑对被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资
    产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则,在符合下列条件之一的,本公
    司按被投资单位的账面净利润为基础,经调整未实现内部交易损益后,计算确认投资损益。
    一、无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
    二、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比两者之间的差额不
    具重要性的。
    三、其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料,不能按照准则中规定的原则对被
    投资单位的净损益进行调整的。
    (3) 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资
    损失,应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履
    行其他额外的损失补偿义务,还按《企业会计准则第 13 号——或有事项》的规定确认预
    计将承担的损失金额。
    (4) 按照权益法核算的长期股权投资,投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润,
    抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整
    的部分视同投资成本的收回,冲减长期股权投资的成本。
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    (1) 存在以下一种或几种情况时,确定对被投资单位具有共同控制:
    ① 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;
    ② .涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意;
    ③ 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活
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    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当
    被投资单位处于法定重组或破产中,或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制
    情况下经营时,通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共
    同控制,合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。
    (2) 存在以下一种或几种情况时,确定对被投资单位具有重大影响:①在被投资
    单位的董事会或类似权力机构中派有代表。②参与被投资单位的政策制定过程,包括股利
    分配政策等的制定。③与被投资单位之间发生重要交易。④向被投资单位派出管理人员。
    ⑤向被投资单位提供关键技术资料。
    (4) 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法:
    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法
    律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。
    当长期股权投资可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期股权投资账面价值的
    差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再
    转回。
    (十三)投资性房地产
    投资性房产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:
    1.已出租的土地使用权。
    2.持有并准备增值后转让的土地使用权。
    3.已出租的建筑物。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
    本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法,按估计可使用年限计算
    折旧或摊销,计入当期损益。
    资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,
    按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复,
    前期已计提的减值准备不得转回。
    (十四)固定资产
    1. 确认条件:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用
    年限超过一年的单位价值较高的有形资产。本公司固定资产包括房屋及建筑物、构筑物、
    生产施工设备、交通运输设备、办公设备等。固定资产在同时满足下列条件时,按取得时
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    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    的实际成本予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定
    资产确认条件的在发生时计入当期损益。
    2. 各类固定资产的折旧方法:本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年
    限平均法计提折旧,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折
    旧年限和年折旧率如下:
    类   别                净残值率(%)          使用年限                 年折旧率(%)
    房屋及建筑物                5                    30-40                          3.17-2.38
    构筑物                      5                    10-20                          9.50-4.75
    机器设备                    5                      8-14                        11.88-6.79
    交通运输设备                5                       5-8                       19.00-11.88
    办公设备                    5                       3-5                       31.67-19.00
    对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
    每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用
    寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。
    3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额
    低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入
    当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再
    转回。当存在下列迹象的,按固定资产单项项目全额计提减值准备:
    1. 长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    2. 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    3. 虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    4. 已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    5. 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    4. )融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法:本公司在租入的固定资产
    实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资
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    租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
    中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产
    折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年限内计
    提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使
    用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    (十五)在建工程核算方法
    (1) 在建工程类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资
    产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所
    发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费
    用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态
    时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固
    定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估
    计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工
    决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    (3) 在建工程减值测试方法、计提方法
    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生
    了减值,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确
    认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确
    认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试:
    (1) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程;
    (2) 所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利
    益具有很大的不确定性;
    (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    (十六)借款费用
    1. 借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时
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    满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:
    (1)资产支出已经发生;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过
    3 个月的,暂停借款费用的资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借
    款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    2. 借款费用资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生
    的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
    得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息
    金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资
    本化率计算。
    (十七)无形资产计价、摊销方法
    ① 无形资产的计价方法
    按取得时的实际成本入账。
    ② 无形资产使用寿命及摊销
    (1) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经
    复核,本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    (2) 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形
    资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资
    产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,则在资产负债表日进行减值测试。
    (3) 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收
    回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提无形资产减值准备。
    无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的,
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    对无形资产进行减值测试:
    ① 该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大
    不利影响;
    ② 该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;
    ③ 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
    (4) 无形资产的摊销
    ① 对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内
    按直线法摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残
    值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
    但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活
    跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
    ② 对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无
    形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用
    寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
    ③ 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    ① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无
    形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
    ② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
    ③ 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产:
    一、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    二、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    三、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
    场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    四、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力
    使用或出售该无形资产;
    五、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十八)长期待摊费用
    长期待摊费用在受益期内按直线法平均摊销,其中:经营租赁方式租入的固定资产改
    良支出,按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
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    (十九)预计负债
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
    1. 该义务是本公司承担的现时义务;
    2. 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
    3. 该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与
    或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的
    账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最
    佳估计数对该账面价值进行调整。
    (二十)收入确认方法
    1. 建造合同收入
    (1) 建造合同确认的一般原则
    建造合同的结果在下列条件均能满足时,于资产负债表日根据完工百分比法确认合同
    收入和合同费用。
    ① 合同总收入能够可靠地计量;
    ② 与合同相关的经济利益很可能流入企业;
    ③ 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;
    ④ 合同完工进度和为完工尚需发生的成本能够可靠地确定。
    如果建造合同的结果不能可靠地估计,但预计合同成本能够收回时,合同收入根据能
    够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;预计合同成
    本不可能收回时,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执
    行中的建造合同,按其差额计提预计合同损失准备;待执行的亏损合同按其差额确认预计
    负债。
    (2) 本公司建造合同收入确认的具体方法
    ① 确定完工进度
    期末根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度,计算
    公式如下:
    合同完工进度=累计实际发生的合同成本÷合同预计总成本×100%
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    其中,合同预计总成本包括项目产品成本和材料成本、劳务费及其他费用。
    实际发生的合同成本是指已安装的产品成本和材料成本、劳务费及其他费用。
    ② 计算当期合同收入和合同费用
    当期确认的建造合同收入=合同总收入×完工进度-以前会计期间累计已确认的收入
    当期确认的建造合同成本=合同预计总成本×完工进度-以前会计期间累计已确认的
    费用
    当期确认的建造合同毛利=当期确认的建造合同收入-当期确认的建造合同成本
    2. 销售商品收入
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相
    联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;
    相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认
    商品销售收入实现。
    3. 提供劳务收入
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳
    务收入。提供劳务的完工进度,依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协
    议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期
    间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计
    总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成
    本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    1.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供
    劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    2.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损
    益,不确认提供劳务收入。
    4. 让渡资产使用权收入
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情
    况确定让渡资产使用权收入金额:
    (一)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
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    (二)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (二十一)政府补助
    1. 范围及分类
    公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投
    入的资本作为政府补助核算。
    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    2. 政府补助的确认条件
    公司对能够满足政府补助所附条件的确认为政府补助。
    3. 政府补助的计量
    (1) 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币
    性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    (2) 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分
    配,计入当期损益。但是,以名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    (3) 与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
    (一) 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费
    用的期间,计入当期损益;
    (二) 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,计入当期损益。
    (4) 已确认的政府补助需要返还的,分两种情况处理:存在相关递延收益的,冲
    减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当
    期损益。
    (二十二)递延所得税资产和递延所得税负债
    本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采
    用资产负债表债务法计提递延所得税。
    1、递延所得税资产的确认
    (1) 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公
    司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
    为限,确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始
    确认所产生的递延所得税资产不予确认:
    ① 该项交易不是企业合并;
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    ② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    (2) 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同
    时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:
    ① 暂时性差异在可预见的未来可能转回;
    ② 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额;
    ③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣
    可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    (3) 于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来
    期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得
    税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    2、递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认,同时具有下列特征的交易中因
    资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认:
    (1)   应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
    ① 商誉的初始确认;
    ② 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并
    且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    (2)   对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时
    性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    (二十三)重大会计政策、会计估计的变更
    本报告期内,未发生重大会计政策及会计估计变更。
    (二十四)重大会计政策、会计估计的变更
    本报告期内,未发生前期重大会计差错事项。
    五、税项
    (一)流转税
    1.中国大陆(不包括港澳台,以下同)公司流转税及附加税费等
    税种                  计税依据                适用税率                   备注
    增值税             货物及增值税应               17%                        (1)
    营业税             劳务、其他服务   3%(建筑业劳务)、5%(其他
    (2)
    收入             服务)
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    城市维护建设税     流转税                        7%/5%/1%
    教育费附加         流转税                         4%/3%
    (1) 根据《国家税务总局关于纳税人销售自产货物并同时提供建筑业劳务有关税收问
    题的公告》(国家税务总局公告 2011 年第 23 号)的规定,本公司及中国大陆子公司提供
    建筑业劳务的同时销售自产货物的,分别核算应税劳务的营业额和货物的销售额,应税劳
    务的营业额缴纳营业税,货物销售额缴纳增值税;未分别核算的,由主管税务机关分别核
    定货物的销售额和建筑业劳务的营业额。
    本公司及中国大陆子公司货物出口,增值税按规定实行“免、抵、退”的出口退税政策,
    出口退税率为 5%—13%。
    (2) 营业税优惠政策
    根据《中华人民共和国营业税暂行条例》(国务院令 2008 年 540 号)和《关于个人金
    融商品买卖等营业税若干免税政策的通知》(财税[2009]111 号),本公司 2011 年度在海外
    提供建筑业劳务收入享受营业税免征优惠。
    根据《关于示范城市离岸服务外包业务免征营业税的通知》(财税[2010]64 号),本
    公司 2011 年度离岸设计收入享受营业税免征优惠。
    2.海外子公司主要流转税
    序号   公司名称                                                    税种          适用税率
    1      江河澳门幕墙有限公司(以下简称“澳门江河”)                 —              —
    货物服务税
    2      江河新加坡幕墙有限公司(以下简称“新加坡江河”)                             7%
    (GST)
    江河幕墙工程(阿联酋)有限责任公司(以下简称“阿联           —
    3                                                                                   —
    酋江河”)
    货物服务税
    4      江河幕墙澳大利亚有限公司(以下简称“澳大利亚江河”)                        10%
    (GST)
    5      江河幕墙香港有限公司(以下简称“香港江河”)                 —              —
    6      江河幕墙马来西亚有限公司(以下简称“马来西亚江河”)         —              —
    7      江河幕墙美洲有限公司(以下简称“美洲江河”)           城市销售税          9.25%
    (CST)
    8      江河(卡塔尔)有限公司(以下简称“卡塔尔江河”)             —              —
    89
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    9           江河幕墙加拿大有限公司(以下简称“加拿大江河”)      货物服务税          13%
    (HST)
    货物服务税
    10          江河幕墙印度有限公司(以下简称“印度江河”)                              16%
    (GST)
    11          江河幕墙越南有限公司(以下简称“越南江河”)        增值税(VAT)         10%
    货物服务税
    12          江河幕墙智利有限公司(以下简称“智利江河”)                              19%
    (HST)
    江河幕墙印度尼西亚有限公司(以下简称“印尼江           增值税
    13                                                                                    10%
    河”)                                                 (PPN)
    14          江河幕墙巴西有限公司(以下简称“巴西江河”)        增值税(VAT)         21%
    (二)企业所得税
    1.中国大陆公司企业所得税
    序号         公司名称                                                    税率      备注
    1       本公司                                                      15%         (1)
    2       北京江河钢结构工程有限公司(以下简称“江河钢构”)          25%         —
    3       上海江河幕墙系统工程有限公司(以下简称“上海江河”)        15%         (2)
    4       广州江河幕墙系统工程有限公司(以下简称“广州江河”)        15%         (3)
    5       大连江河幕墙系统工程有限公司(以下简称“大连江河”)        25%         —
    (1) 本公司于 2011 年 9 月 14 日通过北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市
    国家税务局、北京市地方税务局高新技术企业复审,取得其联合颁发的《高新技术企业证
    书》(GF201111000727),根据《中华人民共和国企业所得税法》第十八条的规定,享受
    高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所得税,执行期间自 2011 年 01 年 01 日起至 2013
    年 12 月 31 日止。
    (2) 上海江河于 2011 年 10 月 20 日通过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海
    市国家税务局、上海市地方税务局高新技术企业复审,取得其联合颁发的《高新技术企业
    证书》(GF201131000863),根据《中华人民共和国企业所得税法》第十八条的规定,享受
    高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所得税,执行期间自 2011 年 01 年 01 日起至 2013
    年 12 月 31 日止。
    90
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (3) 广州江河于 2009 年 11 月 10 日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广州市国
    家税务局、广州市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(GR200944000256),根据
    《中华人民共和国企业所得税法》第十八条的规定,享受高新技术企业减按 15%税率优惠
    征收企业所得税,执行期间自 2009 年 01 年 01 日起至 2011 年 12 月 31 日止。
    2.海外子公司企业所得税
    序号 公司名称                                             税种                  适用税率
    1       澳门江河                                        所得税                    12%
    2       新加坡江河                                      所得税                    17%
    3       阿联酋江河                                           —                    —
    4       澳大利亚江河                                    所得税                    30%
    5       香港江河                                        所得税                   16.5%
    6       马来西亚江河                                    所得税                    28%
    7       美洲江河                                    联邦税+州税                 42.84%
    8       卡塔尔江河                                      所得税                    10%
    9       加拿大江河                                  联邦税+州税                   31%
    10      印度江河                                        所得税                    30%
    11      越南江河                                        所得税                    28%
    12      智利江河                                        所得税                    17%
    13      印尼江河                                        所得税                    25%
    14      巴西江河                                        所得税                    35%
    六、企业合并及合并财务报表
    (一)   子公司情况
    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司
    实质上构
    成对子公
    子公司                                                年末本公司
    子公司名称                注册地   主营业务        注册资本                        司净投资
    类型                                                 实际出资额
    的其他项
    目余额
    91
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    江河钢构       全资   中国,北京市       钢结构工程            3,000 万元          3,000 万元            —
    广州江河       全资   中国,增城市       幕墙系统             20,000 万元         20,000 万元            —
    上海江河       全资   中国,上海市       幕墙系统             20,000 万元         20,000 万元            —
    新加坡江河     全资   新加坡             幕墙系统      150 万新加坡元         150 万新加坡元             —
    实质
    阿联酋江河            阿联酋,阿布扎比   幕墙系统          125 万迪拉姆        61.25 万迪拉姆            —
    控制
    澳大利亚江河   全资   澳大利亚,悉尼     幕墙系统     300 万澳大利亚元        300 万澳大利亚元           —
    香港江河       全资   中国,香港         幕墙系统               10 万港币          10 万港币             —
    马来西亚江河   全资   马来西亚,吉隆坡   幕墙系统               75 万令吉          75 万令吉             —
    美洲江河       全资   美国,旧金山       幕墙系统             100 万美元          100 万美元             —
    实质
    卡塔尔江河            卡塔尔,多哈       幕墙系统          20 万里亚尔          9.8 万里亚尔             —
    控制
    加拿大江河     全资   加拿大,安大略     幕墙系统               50 万加元          50 万加元             —
    大连江河       全资   中国,大连市       幕墙系统                800 万元             800 万元           —
    印度江河       全资   印度,孟买         幕墙系统               50 万卢比          50 万卢比             —
    越南江河       全资   越南,河内         幕墙系统               20 万美元          20 万美元             —
    智利江河       全资   智利,圣地亚哥     幕墙系统               20 万美元          20 万美元             —
    印尼江河       全资   印尼,雅加达       幕墙系统             200 万美元                    —           —
    巴西江河       全资   巴西,圣保罗       幕墙系统               20 万美元                   —           —
    (续)
    持股比      表决权比     是否合
    子公司名称                 经营范围                                                       少数股东权益
    例(%)         例(%)      并报表
    专业承包;钢结构及配套设备的设
    江河钢构       计、制造、销售、检测,技术开发、        100.00        100.00      是                      —
    技术咨询、技术服务。
    92
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    建筑幕墙工程设计、建筑装饰设计、
    承包境外建筑幕墙工程和境内国际
    招标工程;制造批发、零售各类幕墙、
    门窗、钢结构产品、玻璃、铝材、石
    广州江河                                             100.00        100.00    是                    —
    材、钢材、金属五金制品;幕墙技术
    开发、技术咨询、技术服务;货物进
    出口、技术进出口;代理货物进出口
    及技术进出口。
    建筑幕墙工程、钢结构工程,金属门
    窗工程,建筑装饰设计,建筑幕墙设
    计,制造、销售幕墙、门窗、钢结构
    上海江河                                             100.00        100.00    是                    —
    产品。销售石材、玻璃、金属材料、
    五金制品,建筑装饰材料,建筑幕墙
    技术咨询,技术服务。
    建筑幕墙装饰工程设计、安装、进出
    新加坡江河                                           100.00        100.00    是                    —
    口贸易
    建筑幕墙工程设计;钢结构产品加工
    阿联酋江河                                               49.00      80.00    是         1,586,472.03
    及销售;技术咨询、技术服务。
    建筑幕墙装饰工程设计、安装、进出
    澳大利亚江河                                         100.00        100.00    是                    —
    口贸易
    香港江河       建筑幕墙设计、施工、进出口贸易        100.00        100.00    是                    —
    各种类型幕墙的设计、施工和安装,
    马来西亚江河   建材、装修材料的进出口,技术和工      100.00        100.00    是                    —
    程咨询等
    美洲江河       建筑幕墙设计、施工、进出口贸易        100.00        100.00    是                    —
    建筑幕墙装饰工程设计、安装、进出
    卡塔尔江河                                               49.00      80.00    是         -5,807,134.35
    口贸易
    建筑工程承包;建筑幕墙的设计、生
    加拿大江河     产、安装和进出口贸易;技术咨询、      100.00        100.00    是                    —
    技术服务等。
    建筑幕墙工程、钢结构工程,金属门
    窗工程,建筑装饰设计,销售幕墙、
    大连江河       门窗、钢结构产品。销售石材、玻璃、    100.00        100.00    是                    —
    金属材料、五金制品,建筑装饰材料,
    建筑幕墙技术咨询,技术服务。
    各种类型幕墙的设计、施工和安装,
    印度江河       建材、装修材料的进出口,技术和工      100.00        100.00    是                    —
    程咨询等
    93
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    各种类型幕墙的设计、施工和安装,
    越南江河        建材、装修材料的进出口,技术和工       100.00        100.00        是                  —
    程咨询等
    智利江河        建筑幕墙的设计、生产安装和进出口
    100.00        100.00        是                  —
    贸易,技术咨询、技术服务等
    各种类型幕墙的设计、施工和安装,
    印尼江河        建材、装修材料的进出口,技术和工       100.00        100.00        是                  —
    程咨询等
    巴西江河        建筑幕墙的设计、生产安装和进出口
    100.00        100.00        是                  —
    贸易,技术咨询、技术服务等
    (2)纳入合并范围主体的控制依据判断说明
    本公司将持股比例大于 50%的子公司均纳入合并报表。
    本公司对阿联酋江河和卡塔尔江河投资比例为 49%,根据章程约定,本公司有权决定
    阿联酋江河和卡塔尔江河的财务和经营政策,并享有阿联酋江河和卡塔尔江河 80%收益
    权。本公司对上述两家子公司拥有实际控制权,因此上述两家子公司均纳入合并报表。
    (3)同一控制下合并形成的子公司
    实质上构成对子
    子 公 司 名 子公司                                                   2011 年末本公司实
    注册地        业务性质       注册资本                             公司净投资的其
    称           类型                                                       际出资额
    他项目余额
    澳门江河     控股    中国,澳门   幕墙生产销售    10.1 万澳门币         10 万澳门币                    —
    子公司名称          经营范围       持股比例(%)    表决权比例(%)       是否合并报表      少数股东权益
    建筑幕墙工程承
    澳门江河        包,建材销售、            99.01            99.01              是             213,462.72
    进出口贸易
    (二)     合并范围变化情况
    2011 年度合并报表范围较 2010 年度,新增合并智利江河、印尼江河、巴西江河:
    公司名称                      2011 年末净资产                     2011 年度净利润
    智利江河                                            1,185,446.07                           -74,737.65
    印尼江河                                              -553,397.71                         -593,034.07
    巴西江河                                                       —                                  —
    (三)     海外主要经营实体报表项目的折算汇率
    94
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    年末折算汇率                       年度近似汇率
    境外公司名称      原币币种
    (100 单位外币=?RMB)            (100 单位外币=?RMB)
    澳门江河          澳门币                                        78.860                         80.610
    新加坡江河        新加坡元                                     485.094                       515.688
    阿联酋江河        迪拉姆                                       171.697                       175.896
    澳大利亚江河      澳元                                         640.930                       673.316
    香港江河          港币                                          81.070                         82.970
    马来西亚江河      马来西亚令吉                                 198.728                        211.997
    美洲江河          美元                                         630.090                       645.700
    卡塔尔江河        里亚尔                                       173.230                       177.508
    沙特江河          里亚尔                                        168.15                         172.30
    加拿大江河        加拿大元                                     617.770                       655.820
    印度江河          印度卢比                                      11.874                         13.937
    越南江河          越南盾                                         0.030                          0.030
    智利江河          智利比索                                       1.209                          1.347
    印尼江河          印尼盾                                         0.070                          0.074
    —                                —
    巴西江河          —
    七、合并财务报表主要项目注释
    1. 货币资金
    年末余额                                   年初余额
    项目
    外币金额      折算率      人民币金额        外币金额        折算率   人民币金额
    现金:                                      4,880,293.94                               2,005,215.16
    人民币                                      1,582,937.69                                468,493.29
    港币               40,836.39       0.81        33,106.06      101,875.17        0.85     87,009.41
    澳门币              4,783.00       0.79         3,771.87        2,122.79        0.83       1,754.49
    迪拉姆            349,633.99       1.72       600,321.56       50,729.19        1.79     91,099.48
    新加坡元          353,566.26       4.85     1,715,128.71      231,645.99        5.14   1,190,776.21
    加拿大元               513.68      6.18         3,173.36          52.26        10.18        531.98
    卡塔尔里亚尔      314,431.00       1.73       544,688.82       90,651.10        1.79    162,255.00
    沙特里拉尔         30,282.05       1.68        50,918.96                                        —
    95
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    美元                   23,140.58          6.30         145,806.45                500.00      6.59           3,295.30
    印度卢比            1,369,567.59          0.12         162,618.35                                                 —
    越南盾         126,073,706.00           0.0003          37,822.11                                                 —
    银行存款:                                       1,404,019,180.79                                    804,636,422.04
    人民币                                             1,244,519,156.09                                    695,855,321.37
    港币                4,613,557.48          0.81       3,740,301.89        2,300,882.42        0.85       1,963,106.33
    澳门币              7,119,874.38          0.79       5,614,732.94        2,874,401.49        0.83       2,375,672.00
    迪拉姆            25,179,259.83           1.72     43,232,789.12         9,337,241.69        1.79     16,767,818.63
    新加坡元            6,765,529.26          4.85     32,818,905.87         7,905,404.93        5.14     40,630,644.24
    美元                7,578,822.25          6.30     47,746,580.17         4,970,501.65        6.59     32,758,588.17
    欧元                       58.89          8.16            520.89                  59.68      8.84            527.88
    卡塔尔里亚尔        1,562,398.99          1.73       2,706,543.77        1,318,654.87        1.79       2,359,101.98
    沙特里拉尔            461,704.45          1.68         775,663.47                                                 —
    令吉                4,345,460.14          1.99       8,635,646.03         748,900.74         2.15       1,608,264.34
    印度卢比            1,985,606.72          0.12         235,764.98     15,638,866.90          0.15       2,312,988.41
    澳大利亚元            519,504.85          6.41       3,329,662.44         692,727.16         6.74       4,671,405.60
    加拿大元            1,549,073.43          6.18       9,569,710.93         502,833.73         6.63       3,332,983.09
    印尼盾         729,258,673.00           0.0007         507,172.42                                                 —
    越南盾            1,953,432,617.00      0.0003         586,029.78                                                 —
    其他货币资金:                                    297,667,658.97                                     257,235,979.48
    人民币                                            294,383,580.58                                     248,256,049.72
    美元                    32,352.58         6.30          203,821.25                91.79      6.59            604.95
    迪拉姆                1,793,976.20        1.72         3,080,257.14      5,000,180.87        1.79       8,979,324.81
    合计                                             1,706,567,133.70                                   1,063,877,616.68
    (1)其他货币资金明细如下:
    其他货币资金项目                                                  年末余额                              年初余额
    保函保证金                                                119,528,003.14                            124,338,089.96
    信用证保证金                                                32,611,501.57                            27,740,520.11
    承兑保证金                                                138,025,640.93                             88,502,789.39
    信用卡存款                                                                  —                          648,575.41
    外埠存款                                                     3,284,078.39                             8,979,324.80
    农民工工资保证金                                             4,218,434.94                             7,026,679.81
    合     计                                                 297,667,658.97                            257,235,979.48
    (2)年末货币资金比年初增长了 60.41%,主要系公司本年公开发行股份募集资金,筹资
    活动增加货币资金所致。
    (3)年末货币资金中除保证金存款外,无冻结、抵押等受限情形。
    2. 交易性金融资产
    96
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    项目                                                      年末余额                           年初余额
    指定为以公允价值计量且其变
    2,730,618.24                                     —
    动计入本期损益的金融资产
    合 计                                                2,730,618.24                                     —
    指定为以公允价值计量且其变动计入本期损益的金融资产系本公司为规避海外工程
    项目回款的汇率风险,而与银行签订的尚未到期的远期结售汇合约的浮动盈余。
    3. 应收票据
    种类                                                          年末余额                       年初余额
    银行承兑汇票                                               41,957,237.78                   2,043,653.00
    合计                                                       41,957,237.78                   2,043,653.00
    2011 年末已背书未到期的银行承兑汇票合计 15,200,000.00 元,前 5 名如下:
    票号                   出票银行                          出票日期                  到期日                  金额
    20248539       南充市商业银行成都分行          2011.12.31             2012.06.30.                2,000,000.00
    20248535       南充市商业银行成都分行          2011.12.31             2012.06.30                 2,000,000.00
    21192042       浦发郑州分行运营中心            2011.11.01             2012.05.01                 1,000,000.00
    21192043       浦发郑州分行运营中心            2011.11.01             2012.05.01                 1,000,000.00
    21192044       浦发郑州分行运营中心            2011.11.01             2012.05.01                 1,000,000.00
    合计                                                                                              7,000,000.00
    4. 应收账款
    (1)按照应收款账的类别列示如下:
    年末余额
    项目                                        账面余额                               坏账准备
    金额        比例(%)                  金额       比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账
    —            —                    —             —
    准备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄组合                              3,368,615,134.84          100         356,831,761.00         10.59
    单项金额虽不重大但单项计提
    —            —                    —             —
    坏账准备的应收账款
    合计                                  3,368,615,134.84          100         356,831,761.00         10.59
    项目                                                           年初余额
    97
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    账面余额                                坏账准备
    金额         比例(%)                    金额        比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账
    —              —                      —              —
    准备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄组合                                    2,318,715,467.13         100.00         231,760,335.32           10.00
    单项金额虽不重大但单项计提
    —              —                      —              —
    坏账准备的应收账款
    合计                                        2,318,715,467.13         100.00         231,760,335.32           10.00
    (1) 报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
    (2) 按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款如下:
    年末余额                                             年初余额
    账龄                账面余额                                            账面余额
    坏账准备                                                坏账准备
    金额           比例(%)                             金额            比例(%)
    1 年以内     2,267,655,882.38       67.32    113,382,787.43     1,491,459,706.16         64.32         74,572,985.28
    1-2 年        629,842,230.71        18.70     62,984,223.08        477,188,722.93        20.58         47,718,872.29
    2-3 年        242,859,749.13          7.21    48,571,949.83        247,376,303.74        10.67         49,475,260.75
    3-4 年        142,332,774.01          4.23    56,933,109.60         68,997,188.33         2.98         27,598,875.33
    4-5 年         54,824,037.77          1.63    43,859,230.22          6,496,021.50         0.28          5,196,817.20
    5 年以上       31,100,460.84          0.91    31,100,460.84         27,197,524.47         1.17         27,197,524.47
    合计         3,368,615,134.84      100.00    356,831,761.00     2,318,715,467.13       100.00      231,760,335.32
    (3) 本报告期内无实际核销的应收账款。
    (4) 年末应收账款金额前五名单位
    占应收账款总额
    单位名称                                                                   金额       账龄
    的比例(%)
    Oger Abu Dhabi LLC                                             104,131,643.16      2 年以内                    3.09
    Al Futtaim Carillion(Abu Dhabi)LLC                                70,848,481.64    2 年以内                    2.10
    河南绿地中原置业发展有限公司                                      68,535,142.00    1 年以内                    2.04
    中国烟草总公司广东省公司                                          49,949,568.33    2 年以内                    1.48
    天津保税区投资有限公司                                            45,778,132.00    1 年以内                    1.36
    合计                                                           339,242,967.13                                10.07
    (5) 年末应收账款净额比年初增长了44.31%,主要系业务规模扩大,在施项目应收账
    98
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    款增长较大所致。
    (6) 年末应收账款余额中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联
    方的款项。
    5. 预付账款
    (1)预付款项按账龄列示:
    年末余额                                     年初余额
    账龄
    金额         比例(%)                        金额         比例(%)
    1 年以内                     96,859,845.47           100.00             74,503,506.56           100.00
    合计                         96,859,845.47           100.00             74,503,506.56           100.00
    (2)年末预付款项金额前五名单位
    与本公
    单位名称                                                             金额      年限         款项内容
    司关系
    北京振利建筑工程有限责任公司             供应商              9,833,360.00    1 年以内           劳务款
    Mona Ahmed Seif Al Suwaidi               供应商              5,298,240.14    1 年以内           房租费
    Okalux GmbH                              供应商              5,047,759.87    1 年以内           材料款
    湖南宝丰石材有限公司                     供应商              3,898,400.00    1 年以内           材料款
    上海道杰安全玻璃有限公司                 供应商              3,213,570.59    1 年以内           材料款
    合计                                                        27,291,330.60
    (3)年末预付款项比年初增长了 30.01%,主要系公司经营规模扩大,在施及新开工项目
    增加,预付的材料、劳务、租金等款项相应增加所致。
    (4)年末预付款项中无预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
    的款项。
    6. 应收利息
    项     目                                            年末余额                              年初余额
    应收定期存款利息                                    4,000,000.00                                  —
    合     计                                           4,000,000.00                                  —
    7. 其他应收款
    (1)按照其他应收款的类别列示如下:
    年末余额
    项目
    账面余额                          坏账准备
    99
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    金额     比例(%)                 金额         比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准
    —           —                     —              —
    备的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    账龄组合                                 235,922,764.02         100        30,370,379.33           12.87
    单项金额虽不重大但单项计提坏
    —           —                     —              —
    账准备的其他应收款
    合计                                     235,922,764.02         100        30,370,379.33           12.87
    年初余额
    项目                                            账面余额                         坏账准备
    金额     比例(%)                 金额         比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准
    —           —                     —              —
    备的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    账龄组合                                 158,124,416.15      100.00        19,626,359.16           12.41
    单项金额虽不重大但单项计提坏
    —           —                     —              —
    账准备的其他应收款
    合计                                     158,124,416.15      100.00        19,626,359.16           12.41
    (2)报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
    (3)按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款如下:
    年末余额                                      年初余额
    账龄            账面余额                                       账面余额
    坏账准备                                         坏账准备
    金额           比例(%)                         金额          比例(%)
    1 年以内    151,419,649.05       64.18      7,570,982.45   97,712,025.95        61.79        4,885,601.31
    1-2 年       37,201,947.59       15.77      3,720,194.76   39,253,715.02        24.82        3,925,371.50
    2-3 年       28,652,064.54       12.14      5,730,412.91    9,056,817.27         5.73        1,811,363.45
    3-4 年        7,497,753.07        3.18      2,999,101.23    4,609,653.65         2.92        1,843,861.46
    4-5 年        4,008,308.93        1.70      3,206,647.14    1,660,214.10         1.05        1,328,171.28
    5 年以上      7,143,040.84        3.03      7,143,040.84    5,831,990.16         3.69        5,831,990.16
    100
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    合计            235,922,764.02        100.00    30,370,379.33      158,124,416.15          100.00     19,626,359.16
    (4)本报告期内无实际核销的其他应收款。
    (5)年末其他应收款金额前五名单位情况
    占其他应收
    与本公
    单位名称                            款项内容                            金额               年限       款总额的比
    司关系
    例(%)
    广东利通置业投资有限公司            履约保证金        客户            8,000,000.00          2-3 年             3.39
    杭州绿城海企房地产开发有            履约保证金        客户
    7,900,000.00      1 年以内               3.35
    限公司
    贵阳龙洞堡国际机场扩建工            履约保证金        客户
    7,572,080.78      1 年以内               3.21
    程指挥部
    浙江余杭高速公路有限责任            履约保证金        客户
    7,256,542.00      1 年以内               3.08
    公司
    舟山绿城房地产开发有限公            履约保证金        客户
    7,076,957.50          1-2 年             3.00
    司
    合     计                                                            37,805,580.28                           16.02
    (6)年末其他应收款净额比年初增长了 48.42%,主要系随公司经营规模及市场区域扩
    大,项目部及办事处增加支付的保证金、备用金等增加所致。
    (7)年末其他应收款余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或
    关联方的款项。
    8. 存货
    (1)存货分类
    年末余额                                                    年初余额
    项 目
    账面余额         跌价准备           账面价值              账面余额         跌价准备           账面价值
    库存商品              211,776,532.73      3,619,934.46    208,156,598.27       168,880,261.05 3,912,943.42         164,967,317.63
    在产品                 44,359,315.01       297,598.55      44,061,716.46         40,371,023.65                —    40,371,023.65
    工程施工             1,198,163,942.35     2,470,047.44   1,195,693,894.91      509,843,208.23        451,942.01    509,391,266.22
    原材料                419,210,076.04      9,693,742.58    409,516,333.46       352,107,408.72 8,803,343.03         343,304,065.69
    委托加工物资             5,818,925.40              —        5,818,925.40         7,791,968.89                —     7,791,968.89
    低值易耗品               2,103,025.49              —        2,103,025.49         3,428,411.67                —     3,428,411.67
    合   计              1,881,431,817.02 16,081,323.03      1,865,350,493.99     1,082,422,282.21 13,168,228.46 1,069,254,053.75
    (2) 建造合同形成的资产情况
    101
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    项 目                                                                    年末余额                            年初余额
    在建合同工程累计已发生的成本                                      11,596,898,373.04                    9,763,062,113.06
    加:在建合同工程累计已经确认的毛利                                    2,718,682,741.45                 2,164,754,243.26
    减:在建合同工程已办理结算的价款金额                              13,117,417,172.14                   11,417,973,148.09
    在建合同工程净额                                                      1,198,163,942.35                  509,843,208.23
    减:预计合同损失准备                                                      2,470,047.44                      451,942.01
    在建合同工程净值                                                      1,195,693,894.91                  509,391,266.22
    (3)存货跌价准备
    本年减少
    存货种类                  年初余额        本年计提额                                                      年末余额
    转回                   转销
    库存商品               3,912,943.42         -37,288.83           —              255,720.13             3,619,934.46
    预计合同损失              451,942.01      2,470,047.44           —              451,942.01             2,470,047.44
    原材料                 8,803,343.03       1,732,597.81           —              842,198.26             9,693,742.58
    在产品                           —         338,782.15                            41,183.60              297,598.55
    合计                  13,168,228.46       4,504,138.57           —          1,591,044.00              16,081,323.03
    (4)预计合同损失准备
    施工过程中因方案变更等原因致使项目预算成本增加,本公司将合同可能发生的损失
    计提了相应的减值准备,具体项目如下:
    累计已确认
    累计发生成
    合同总金额       合同收入       预计总成本                              毛利(亏损以       预计合同损失
    合同项目                                                              本
    ①              ②                 ③                                “-”号表示)     ⑥= ②-③-⑤
    ④
    ⑤
    印度泰姬
    18,125,931.62 18,125,931.62         21,248,621.18      4,441,211.88           -652,642.12       -2,470,047.44
    酒店
    (5) 年末存货净额比年初增长了 74.45%,主要系尚未结算的在施项目增加所致。
    9. 其他流动资产
    项目                                   年初余额                本年增加                本年减少               年末余额
    待摊费用—车辆保险                     386,031.99                           —         386,031.99                        —
    待摊费用—房租                                 —         4,324,037.35                            —        4,324,037.35
    合计                                   386,031.99         4,324,037.35                 386,031.99           4,324,037.35
    10. 固定资产
    102
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (1)固定资产分类明细
    项 目                                      年初余额                  本年增加           本年减少                   年末余额
    一、账面原值合计:                    462,537,563.27        123,634,813.31            7,527,896.56           578,644,480.02
    房屋及建筑物                          177,323,322.33           95,560,841.32                         —      272,884,163.65
    机器设备                              158,488,322.19            9,179,684.67          2,273,625.55           165,394,381.31
    运输工具                                12,136,511.30           4,906,589.76          2,200,111.18            14,842,989.88
    办公设备                               46,355,612.16            7,990,249.63          3,054,159.83            51,291,701.96
    构筑物                                 68,233,795.29            5,997,447.93                         —       74,231,243.22
    二、累计折旧合计:                     86,021,417.38           38,191,547.52          5,412,915.03           118,800,049.87
    房屋及建筑物                           10,862,099.95            7,426,628.86                         —       18,288,728.81
    机器设备                               41,000,708.60           17,465,147.52          1,148,547.65            57,317,308.47
    运输工具                                 3,216,515.26           2,510,315.83          1,480,213.73              4,246,617.36
    办公设备                               23,161,215.05            6,915,406.09          2,784,153.65            27,292,467.49
    构筑物                                   7,780,878.52           3,874,049.22                         —       11,654,927.74
    三、固定资产账面净值合计              376,516,145.89                                                         459,844,430.15
    房屋及建筑物                          166,461,222.38                                                         254,595,434.84
    机器设备                              117,487,613.59                                                         108,077,072.84
    运输工具                                8,919,996.04                                                          10,596,372.52
    办公设备                               23,194,397.11                                                          23,999,234.47
    构筑物                                 60,452,916.77                                                          62,576,315.48
    四、减值准备合计                                  —                             —                  —
    五、固定资产账面价值合计              376,516,145.89                                                         459,844,430.15
    (2)2011 年度在建工程转入固定资产金额为 75,742,743.27 元。
    (3)固定资产、在建工程及无形资产用于抵押、担保、其他所有权受限的情况说明:
    单位                                     抵押        抵押                                              抵押受益      抵押授信
    资产名称   资产描述                                         账面原值        折旧/摊销
    名称                                   起始日       终止日                                             人/合同         额度
    京顺国用
    土地使用权   (2007 出)字   2010.01.28                      44,713,768.30    4,098,762.14
    第 00130 号                                                                          农行大
    X 京房权证                                                                      兴银行 /       20,150
    本公司                                             2013.01.27
    研发中心     顺股字第                                        16,870,885.07    1,402,392.23    119062010       万元
    206898 号                                                                        00000015
    2010.02.01
    X 京房权证
    车间                                                          4,100,408.63      448,287.42
    顺股字第
    103
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    201285 号
    X 京房权证
    防雨堆场     顺股字第                                             11,435,036.37    2,516,750.90
    206898 号
    X 京房权证
    厂房         顺股字第                                             36,398,647.65    4,106,222.43
    201285 号
    X 京房权证顺
    研发中心、
    股字 206899                                          30,950,369.31    2,572,749.45    光大银行
    食堂
    号                2011.7.1        2012.7.6                                            /BJ 顺义          10,000
    京顺国用                                                                              ZHDY1100          万元
    土地使用证   (2007)字第                                         15,080,646.80    1,382,392.64    1
    00129 号
    京顺国用                                                                             交行顺义
    25,000
    土地使用权   (2009 出)字       2011.6.25      2012.6.24         87,331,331.00    3,638,805.46    支行/
    万元
    第 00187 号                                                                           22100016
    厂房                                                              32,999,654.82    2,187,686.91
    防雨堆场     粤房地权证                                           19,473,148.54    2,893,770.69
    工行顺义
    研发楼       字第 661927                                          14,725,386.87       349,727.94
    支行/2010
    广州                     号                                                                                                      9,800
    年顺义
    江河        办公楼                         2010.09.16      2013.09.15         49,870,776.64    1,184,430.95                      万元
    (抵)字
    增国用(2007)
    0140 号
    土地使用权   第 C0400271                                          32,290,500.00    2,782,645.57
    号
    厂房                                                              43,107,021.15    4,795,104.27
    中行顺义
    防雨堆场      沪房地松字        2011.12.20                        15,194,960.67
    上海                                                        2012.12.2                          1,082,640.95    支行/             20,900
    2010 第 023385
    江河                                                                                                           2011012RL         万元
    配套设施     号地块                                                8,432,618.76    1,121,216.20
    D050 号
    土地使用权                                                        40,805,200.00    2,479,443.46
    合   计                                                                    503,780,360.58     39,043,029.61
    (4)报告期内未发生固定资产账面价值高于可回收金额的情形,故未计提固定资产减值
    准备。
    11. 在建工程
    年末余额                                             年初余额
    项目                                          减值                                                 减值
    账面余额                     账面净值                账面余额                      账面净值
    准备                                                 准备
    上海江河厂房              1,542,622.93           —       1,542,622.93               65,000.00       —             65,000.00
    广州江河研发及
    76,123.46        —              76,123.46      65,243,170.52        —       65,243,170.52
    办公楼等
    104
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    北京总部基地扩建
    88,389,720.62      —     88,389,720.62       1,248,157.54             —        1,248,157.54
    及光伏幕墙项目
    合计                  90,008,467.01      —     90,008,467.01      66,556,328.06             —       66,556,328.06
    (1)工程项目变动情况
    预算                                         转入固定资产               本年     工程投入占
    项目名称                     年初余额         本年增加
    (万元)                                           或无形资产               减少     预算比例(%)
    上海江河厂房         1349         65,000.00    1,477,622.93                      —          —               11.44
    广州江河研发
    8000     65,243,170.52 10,575,696.21          75,742,743.27             —               94.77
    及办公楼等
    北京总部基地
    扩建及光伏幕        17420      1,248,157.54 87,141,563.08                        —          —               50.74
    墙项目
    合计                         66,556,328.06 99,194,882.22           75,742,743.27             —
    其中:本年利
    工程    利息资本化                          本年利息资本               资金
    项目名称                                   息资本化金                                                 年末余额
    进度      累计金额                            化率(%)                  来源
    额
    上海江河厂房        在施               —                —                      —        自筹        1,542,622.93
    广州江河研发
    收尾               —                —                      —        自筹           76,123.46
    及办公楼等
    北京总部基地
    募投
    扩建及光伏幕        在施               —                —                      —                   88,389,720.62
    资金
    墙项目
    合计        90,008,467.01
    (2)年末在建工程较年初增长了 35.24%,主要系北京总部基地扩建及光伏幕墙项目施工
    建设增加所致。
    (3)报告期末未发生在建工程账面价值高于可收回金额的情形,故未计提在建工程减值
    准备。
    12. 无形资产
    项目                         年初余额              本年增加               本年减少                年末余额
    一、账面原值合计             220,365,286.61        1,905,399.93                 —                222,270,686.54
    土地使用权                   205,140,799.30                                     —                205,140,799.30
    软件及其他                    15,224,487.31         1,905,399.93                —                 17,129,887.24
    二、累计摊销合计              16,411,123.08         6,723,607.45                —                 23,134,730.53
    土地使用权                     8,913,118.43         4,102,749.61                —                 13,015,868.04
    软件及其他                     7,498,004.65         2,620,857.84                —                 10,118,862.49
    三、无形资产账面净
    203,954,163.53                        —                 —          199,135,956.01
    值合计
    土地使用权                   196,227,680.87                                                       192,124,931.26
    软件及其他                     7,726,482.66                                                         7,011,024.75
    105
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    四、减值准备合计                   —                  —              —                   —
    五、无形资产账面价
    203,954,163.53                                         199,135,956.01
    值合计
    土地使用权              196,227,680.87                                         192,124,931.26
    软件及其他                7,726,482.66                                           7,011,024.75
    (1)报告期末未发生可收回金额低于账面价值的情形,故未计提无形资产减值准备。
    (2)年末无形资产用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况详见七、10.(3)。
    13. 长期待摊费用
    项目                      年初余额          本年增加           本年减少          年末余额
    租入固定资产改良支出      2,668,691.80                 —       873,313.67        1,795,378.13
    合计                      2,668,691.80                 —       873,313.67        1,795,378.13
    14. 递延所得税资产及递延所得税负债
    (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项 目                                        年末余额                             年初余额
    递延所得税资产:
    坏账准备                                  56,154,832.50                        36,968,551.91
    存货跌价准备                               2,041,691.34                         1,975,234.27
    递延收益                                   5,585,995.25                         5,496,066.75
    公允价值变动损失                                     —                                   —
    预计负债                                      23,710.50                            10,298.76
    子公司可抵扣亏损形成                         294,076.63                            56,021.04
    未实现内部销售利润                           678,507.50                         1,544,808.95
    未支付职工薪酬                             1,055,722.13                           773,350.90
    合 计                                     65,834,535.85                        46,824,332.58
    递延所得税负债:
    海外子公司所得税差异                       1,983,504.93                         4,011,554.21
    公允价值变动损益                             409,592.74                                   —
    合 计                                      2,393,097.67                         4,011,554.21
    (2)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项     目                                年末余额                                 年初余额
    可抵扣暂时性差异
    坏账准备                           380,403,142.43                             247,394,838.86
    存货跌价准备                         13,611,275.59                             13,168,228.46
    递延收益                             37,239,968.38                             36,640,445.00
    预计负债                                 158,070.00                                68,658.40
    106
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    可抵扣亏损                               1,176,306.52                                  224,084.16
    未实现内部销售利润                       4,523,383.33                               10,298,726.26
    未支付职工薪酬                           7,038,147.53                                5,155,672.75
    小计                                  444,150,293.78                               312,950,653.89
    应纳税暂时性差异
    境外子公司利润                         33,533,865.75                                23,851,445.45
    公允价值变动损益                         2,730,618.24                                           —
    小计                                   36,264,483.99                                23,851,445.45
    (3)未确认递延所得税资产明细
    项     目                                        年末余额                              年初余额
    坏账准备                                       6,798,997.90                          3,991,855.62
    可抵扣亏损                                   101,924,210.93                         41,888,105.07
    合     计                                    108,723,208.83                         45,879,960.69
    未确认递延所得税资产的可抵扣亏损主要系海外子公司的亏损金额。
    (4)年末递延所得税资产比年初增长了 40.60%,主要系资产账面价值与计税基础差异形
    成的可抵扣暂时性金额增加所致。
    15. 资产减值准备
    本年减少
    项   目                年初余额         本年增加                                          年末余额
    转回                转销
    坏账准备           251,386,694.48   135,815,445.85         —                —       387,202,140.33
    存货跌价准备        13,168,228.46     4,504,138.57         —       1,591,044.00       16,081,323.03
    合   计            264,554,922.94   140,319,584.42         —       1,591,044.00      403,283,463.36
    16. 短期借款
    (1) 短期借款分类:
    项     目                                                  年末余额                      年初余额
    抵押借款                                             250,000,000.00                 398,000,000.00
    保证借款                                              93,179,472.40                 130,000,000.00
    合    计                                             343,179,472.40                 528,000,000.00
    (2) 年末抵押借款明细如下:
    借款银行                                            金额                    抵押物清单
    农业大兴支行                               170,000,000.00
    详见附注七、10.(3)
    工行顺义支行                                80,000,000.00
    107
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    合计                                  250,000,000.00
    (3) 年末保证借款明细如下:
    借款银行                                          金额                     保证人
    汇丰银行(中国)有限公司北京分行                       3,000 万元          江河源
    渣打银行(香港)有限公司                           1000 万美元        刘载望、富海霞
    (4) 年末短期借款比年初减少 35.00%,主要系本年发行股份募集资金补充流动资金偿
    还银行借款所致。
    (5) 年末短期借款中无到期未偿还的借款。
    17. 应付票据
    种类                                         年末余额                         年初余额
    银行承兑汇票                             531,116,207.20                   306,740,714.98
    商业承兑汇票                             319,229,453.80                   312,410,029.47
    远期支票                                  25,760,612.38                               —
    合计                                     876,106,273.38                   619,150,744.45
    年末应付票据比年初增长了 41.50%,主要系公司本年较多采用承兑汇票结算方式所
    致。
    18. 应付账款
    (1)账面余额
    项        目                      年末余额                        年初余额
    1 年以内                             1,386,169,610.89                 1,272,238,000.61
    1-2 年                                  81,250,087.54                    89,845,553.27
    2-3 年                                  27,803,002.56                    19,595,182.45
    3 年以上                                19,939,818.04                    12,373,928.70
    合    计             1,515,162,519.03                 1,394,052,665.03
    (2)年末应付账款余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关
    联方的款项。
    19. 预收账款
    (1)账面余额
    项      目                                     年末余额                       年初余额
    1 年以内                                 640,972,927.75                  751,397,424.03
    合      计                               640,972,927.75                  751,397,424.03
    其中:已结算未施工                       119,381,643.04                  137,802,558.27
    (2)年末预收账款金额前五名
    108
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    单位名称                                                               金额         比例(%)
    Bouygues BI/Midmac/AL JABER                                    90,045,279.28           14.05
    Saudi Binladin Group                                           64,724,124.72           10.10
    Six Construct Co.Ltd                                           52,140,115.25             8.13
    北京浩洋房地产开发有限公司                                     20,773,881.98             3.24
    黑龙江省农业科学院工程                                         19,396,097.73             3.03
    合计                                                       247,079,498.96              38.55
    (3)年末预收款项余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关
    联方的款项。
    20. 应付职工薪酬
    项   目                   年初余额         本期增加             本期减少          年末余额
    工资及奖金             54,131,352.16   435,818,029.38     410,662,886.05       79,286,495.49
    职工福利费                       —     32,406,192.32      32,406,192.32                   —
    社会保险费              4,046,467.02    35,074,156.38      37,913,040.21        1,207,583.19
    住房公积金               465,977.98      7,900,134.92          7,876,556.12       489,556.78
    工会经费                1,411,531.16      497,031.99           1,374,989.13       533,574.02
    职工教育经费            2,682,102.40     1,350,794.07          1,350,794.07     2,682,102.40
    离职费                  6,425,454.06     3,705,502.95          3,881,744.61     6,249,212.40
    合 计                 69,162,884.78   516,751,842.01     495,466,202.51       90,448,524.28
    年末应付职工薪酬比年初增长 30.78%,主要系公司规模扩大,应付的工资及奖金增加
    所致。
    21. 应交税费
    项目                                              年末余额                         年初余额
    增值税                                        -11,201,957.11                   -56,451,256.55
    营业税                                         32,164,344.56                    17,793,726.10
    企业所得税                                     43,542,384.51                    41,484,612.94
    城建税                                          6,197,162.92                     2,636,449.79
    房产税                                                    —                       270,532.82
    个人所得税                                     2,146,836.95                      1,859,343.71
    教育费附加                                     2,553,472.92                      1,652,195.74
    其他                                             996,424.21                        726,077.91
    合 计                                         76,398,668.96                      9,971,682.46
    年末应交税费比年初增加 6,642.70 万元,主要系年末待抵扣增值税金额减少所致。
    109
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    22. 应付利息
    项目                                        年末余额                          年初余额
    借款利息                                    254,472.88                              —
    合计                                        254,472.88                              —
    23. 其他应付款
    (1)账面余额
    账龄                              年末余额                         年初余额
    1 年以内                                  14,241,637.26                    12,388,446.95
    1-2 年                                     1,601,631.40                     5,699,303.06
    2-3 年                                         8,278.99                        20,686.00
    3 年以上                                      19,930.20                         7,930.20
    合 计                          15,871,477.85                    18,116,366.21
    (2) 年末一年以上其他应付款金额为 1,629,840.59 元,主要系保证金及押金款项。
    (3) 年末金额较大的其他应付款
    占其他应付款
    单位名称                             款项内容                   金额
    总额的比例(%)
    深圳市嘉宏宝实业有限公司           押金                   1,250,000.00           7.88
    深圳新合程供应链股份有限公司       押金                     621,363.80           3.91
    合计                                                      1,871,363.80         11.79
    (4) 年末其他应付款余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
    或关联方的款项。
    24. 一年内到期的非流动负债
    项 目                                            年末余额                    年初余额
    一年内到期的长期借款                                   —                 20,000,000.00
    合 计                                                  —                 20,000,000.00
    25. 长期借款
    (1) 长期借款分类
    项目                                           年末余额                       年初余额
    抵押借款                                    50,000,000.00                           —
    合计                                        50,000,000.00                           —
    (2)年末长期借款比年初增加 5,000 万元,系公司报告期内新增交行顺义支行长期抵
    押借款。
    110
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    26. 预计负债
    项 目                                               年末余额                          年初余额
    未决诉讼                                            158,070.00                        68,658.40
    合 计                                               158,070.00                        68,658.40
    分包施工单位一员工在本公司项目工地受伤并于 2011 年 1 月向仲裁委申请仲裁,要
    求公司赔偿共计 158,070.00 元。仲裁委支持了申请人的部分请求,本公司不服仲裁并于 2011
    年 11 月 9 日向法院起诉,同时根据谨慎性原则,公司计提预计负债 158,070.00 元。
    27. 其他非流动负债
    递延收益                                          年末余额                       年初余额
    发改委技术补助                                  1,000,000.00                   1,200,000.00
    文化创意产业发展专项补助                        4,394,250.00                   5,091,750.00
    拨付重点项目投资补助                           16,308,000.00                  17,214,000.00
    技术改造专项补助                                9,223,522.49                   9,534,695.00
    技改项目资金                                    3,200,000.00                   3,600,000.00
    光伏建筑一体化补助                              3,114,195.89                             —
    合 计                                          37,239,968.38                  36,640,445.00
    (1) 根据北京市发展和改革委员会京发改(2007)1696 号《关于顺义区企业技术中心试点
    工程项目补助资金的批复》,2007 年度公司收到顺义区财政局拨入的企业技术中心建设项
    目补助资金 200 万元。此款项属于与资产相关的政府补助,按照资产实际使用年限结转,
    截止 2011 年 12 月 31 日累计结转收入 1,000,000.00 元。
    (2) 根据《2008 年度北京市文化创意产业发展专项资金管理使用协议书》, 2008 年度
    和 2009 度公司分别收到中共顺义区委宣传部文化创意产业专项补贴资金 4,882,500.00 元和
    2,092,500.00 元。此款项属于与资产相关的政府补助,按照资产实际使用年限结转,截止
    2011 年 12 月 31 日累计结转收入 2,580,750.00 元。
    (3) 根据北京市顺义区牛栏山镇人民政府牛政文[2009]23 号《顺义区牛栏山镇人民政府
    关于拨付重点项目投资补助资金的通知》,2009 年度公司收到固定资产投资补助资金
    18,120,000.00 元。此款项属于与资产相关的政府补助,截止 2011 年 12 月 31 日累计结转收
    入 1,812,000.00 元。
    (4) 根据上海市松江区经济委员会沪松经[2009]163 号《关于上海江河幕墙系统工程有
    限公司新型节能幕墙技术改造项目申请上海市重点技术改造专项资金的批复》,2010 年度
    公司收到技术改造专项资金 9,980,000.00 元,此款项属于与资产相关的政府补助,截止 2011
    年 12 月 31 日累计结转收入 756,477.51 元。
    111
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (5) 根据北京市顺义区财政局京发改[2010]444 号《关于北京江河幕墙股份有限公司 45
    万平方米建筑幕墙技改项目资金申请报告的批复》,2010 年度公司收到 45 万平方米建筑幕
    墙技改项目资金 4,000,000.00 元。此款项属于与资产相关的政府补助,截止 2011 年 12 月
    31 日累计结转收入 800,000.00 元。
    (6) 根据京发改[2011]1873 号《关于北京江河幕墙股份有限公司光伏建筑一体化北京市
    工程实验室创新能力建设项目补助资金的批复》,公司于 2011 年收到政府补助 881 万元,
    主要用于购置工程化、产业化研发所需的软、硬件设备,建设工程化的验证和测试环境,
    此款项属于与资产和收益相关的综合性政府补助,累计结转收入 5,695,804.11 元。
    28. 股本
    报告期内股本的增减变动情况如下:                                                  数量单位:万股
    年初余额                        本次变动增减(+,-)                        年末余额
    项目                      比例                      送    公积金                                        比例
    数量                     发行新股                 其他         小计           数量
    (%)                      股    转股                                           (%)
    一、有限售条件股份
    1.国家持股
    2.国有法人
    持股
    3.其他内资
    45,000.00 100.00                                                              45,000.00      80.36
    持股
    其中:境内
    29,989.14      66.64                                                          29,989.14      53.55
    法人持股
    境内自然人
    15,010.86      33.36                                                          15,010.86      26.81
    持股
    4.外资持股
    其中:境外
    法人持股
    境外自然人
    持股
    有限售条件
    45,000.00 100.00                                                              45,000.00      80.36
    股份合计
    二、无限售条件流通股份
    1.人民币普
    11,000.00                           11,000.00      11,000.00      19.64
    通股
    2.境内上市的
    外资股
    3.境外上市的
    外资股
    4.其他
    无限售条件                                   11,000.00                           11,000.00      11,000.00      19.64
    112
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    流通股份合
    计
    三、股份总
    45,000.00 100.00   11,000.00                             11,000.00      56,000.00 100.00
    数
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1128 号文《关于核准北京江河幕墙股份有
    限公司首次公开发行股票的批复》核准,由主承销商平安证券有限责任公司采用网下向询
    价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式,于 2011 年 8 月 12 日公开
    发行人民币普通股股票 110,000,000 股,本次募集资金情况业经华普天健会计师事务所审
    验,并出具会验字[2011]4507 号验资报告。
    29. 资本公积
    项   目                  年初余额              本期增加           本期减少               年末余额
    股本溢价             360,108,523.13     1,977,454,900.00                  —        2,337,563,423.13
    其他资本公积             982,251.36                      —               —             982,251.36
    合     计            361,090,774.49    1,977,454,900.00                   —        2,338,545,674.49
    报告期新增股本溢价系发行人民币普通股股票 110,000,000 股,所得款项扣除发行费
    用后之差额。
    30. 专项储备
    项   目                    年初余额              本期增加            本期减少               年末余额
    安全生产经费                    —          25,013,284.77       25,013,284.77                        —
    根据财政部《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》(财企[2006]478 号),
    本公司参照总承包企业计提标准,对中国大陆建筑安装收入按2%计提安全风险专项储备
    基金,用于安全生产费用开支。本年度实际用于安全生产费用的开支已超过按照上述规定
    标准计提的安全生产费用,因而年末专项储备无余额。
    31. 盈余公积
    项   目                    年初余额              本期增加            本期减少               年末余额
    法定盈余公积         91,096,286.68          34,245,716.78                    —       125,342,003.46
    盈余公积增加系按照母公司实现的净利润的 10%提取的法定盈余公积。
    32. 未分配利润
    项目                                         本年金额                上年金额
    调整前上年末未分配利润                                           782,077,978.55         505,535,302.05
    年初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)                                     —                     —
    调整后年初未分配利润                                             782,077,978.55         505,535,302.05
    113
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    加:本年归属于母公司所有者的净利润                  340,287,274.02       309,167,038.70
    减:提取法定盈余公积                                 34,245,716.78        32,624,362.20
    年末未分配利润                                        1,088,119,535.79       782,077,978.55
    33. 营业收入及营业成本
    (1)营业收入及营业成本总额
    项    目                                         本年金额                          上年金额
    主营业务收入                              5,760,662,642.14                  5,181,038,512.87
    其他业务收入                                    1,827,815.40                    1,134,044.18
    小    计                                  5,762,490,457.54                  5,182,172,557.05
    主营业务成本                              4,405,431,199.74                  3,989,989,183.16
    其他业务成本                                    1,553,392.33                    2,495,080.77
    小    计                                  4,406,984,592.07                  3,992,484,263.93
    (2)业务分类
    ①营业收入(分产品)
    一、主营业务收入                                  本年金额                         上年金额
    幕墙系统                                 5,760,662,642.14                  5,181,038,512.87
    小   计                                  5,760,662,642.14                  5,181,038,512.87
    二、其他业务收入
    材料销售                                       1,827,815.40                    1,134,044.18
    小   计                                        1,827,815.40                    1,134,044.18
    合   计                                  5,762,490,457.54                  5,182,172,557.05
    ②营业成本(分产品)
    一、主营业务成本                                  本年金额                         上年金额
    幕墙系统                                 4,405,431,199.74                   3,989,989,183.16
    小    计                                  4,405,431,199.74                   3,989,989,183.16
    二、其他业务成本
    材料销售                                        1,553,392.33                     2,495,080.77
    小    计                                        1,553,392.33                     2,495,080.77
    合    计                                  4,406,984,592.07                   3,992,484,263.93
    114
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (3)主营业务分地区
    ①主营业务收入(分地区)
    一、主营业务收入                                     本年金额                         上年金额
    中国大陆                                     4,197,097,246.14                  3,196,508,982.70
    海外(含港澳台地区)                         1,563,565,396.00                  1,984,529,530.17
    合    计                                     5,760,662,642.14                  5,181,038,512.87
    ②主营业务成本(分地区)
    一、主营业务成本                                     本年金额                         上年金额
    中国大陆                                     3,185,337,441.32                  2,692,819,755.49
    海外(含港澳台地区)                         1,220,093,758.42                  1,297,169,427.67
    合    计                                     4,405,431,199.74                  3,989,989,183.16
    (4)前五名客户营业收入情况
    项    目                                               本年金额                      上年金额
    前五名客户营业收入总额                           1,049,931,459.23              1,490,072,446.35
    占公司营业收入的比例                                      18.22%                        28.75%
    (5)2011 年度公司营业收入前 5 名情况
    客户名称                                            营业收入 占全部营业收入的比例(%)
    Arabian Construction Company L.L.C            286,587,942.27                                4.97
    中国建筑股份有限公司                          261,714,176.84                                4.54
    北京建工集团有限责任公司                      171,293,849.29                                2.97
    绿城集团                                      171,872,425.34                                2.98
    Oger Abu Dhabi LLC                            158,463,065.49                                2.75
    合计                                         1,049,931,459.23                               18.22
    34. 营业税金及附加
    项    目                                           本年金额                          上年金额
    营业税                                       42,893,053.10                       32,165,683.57
    城建税                                        5,385,667.44                        8,468,723.46
    教育费附加等                                  4,640,155.02                        5,425,623.87
    合    计                                     52,918,875.56                       46,060,030.90
    35. 销售费用
    项    目                                               本年金额                      上年金额
    职员薪酬                                             35,481,042.22                28,309,863.24
    115
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    办公费                                9,393,065.73                 7,547,728.28
    差旅费                               21,142,156.32                19,895,009.47
    招待费                               42,207,167.69                45,005,333.77
    技术服务费                           13,908,461.88                29,970,374.90
    样板制作费                           17,947,679.58                26,955,164.77
    售后服务费                           19,450,932.78                  9,110,244.17
    租赁费                                4,342,421.48                 4,210,688.12
    折旧费                                  139,469.75                   114,466.55
    其他                                    111,121.02                   821,098.49
    合     计                           164,123,518.45               171,939,971.76
    费用率(销售费用/营业收入)                 2.85%                         3.32%
    36. 管理费用
    项     目                               本年金额                      上年金额
    职员薪酬                            351,212,955.43               297,357,318.47
    办公费用                             44,075,729.65                34,498,792.84
    差旅费                               31,664,659.73                33,777,122.41
    招待费                               17,732,125.24                14,946,102.73
    其他税费                             11,367,202.91                10,084,187.73
    试验费                               13,719,646.15                47,128,847.16
    技术服务费                           22,278,714.07                21,169,621.25
    租赁费                               25,275,492.80                19,798,804.05
    折旧费                               13,511,673.46                11,369,640.15
    无形资产摊销                          6,723,607.45                 6,358,552.02
    维修费                                2,603,051.36                 1,851,963.52
    其他                                  9,574,407.50                 6,218,259.88
    合     计                           549,739,265.75               504,559,212.21
    费用率(管理费用/营业收入)                 9.54%                         9.74%
    37. 财务费用
    项     目                              本年金额                       上年金额
    利息支出                            39,072,634.41                 17,309,428.15
    减:利息收入                        10,121,895.81                  2,151,332.44
    利息收支净额                        28,950,738.60                 15,158,095.71
    加:汇兑损失                        24,427,556.40                  2,703,044.78
    116
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    加:结算手续费                                  8,525,360.84                   5,173,957.41
    加:保函手续费                                 12,970,173.08                  11,150,760.51
    合     计                                      74,873,828.92                  34,185,858.41
    本年财务费用比上年增加了 119.02%,主要系借款利息和海外项目汇兑损失增加所致。
    38. 资产减值损失
    项     目                                          本年金额                       上年金额
    坏账准备                                       135,815,445.85                 72,457,599.73
    存货跌价准备                                     4,504,138.57                  6,028,913.74
    合     计                                      140,319,584.42                 78,486,513.47
    本年资产减值损失比上年增加了 78.78%,主要系本期应收款项增加导致计提坏账准
    备增加所致。
    39. 公允价值变动收益
    项     目                                                  本年金额               上年金额
    交易性金融资产公允价值变动损益                           2,730,618.24                     —
    交易性金融负债公允价值变动损益                                      —           789,000.00
    合     计                                                2,730,618.24            789,000.00
    2011 年度交易性金融资产公允价值变动损益系外汇掉期合约浮盈产生所致。
    40. 投资收益
    项     目                                                本年金额                 上年金额
    远期外汇掉期合约收益                                   3,116,102.87            3,360,785.68
    合     计                                              3,116,102.87            3,360,785.68
    远期外汇掉期合约收益系合约交割当天汇率与约定汇率之间的差额形成的收益。
    41. 营业外收入
    项     目                                                      本年金额           上年金额
    非流动资产处置利得合计                                     1,008,783.46          269,357.95
    其中:固定资产处置利得                                1,008,783.46          269,357.95
    政府补助                                                   4,815,496.58        3,599,450.00
    与资产相关的政府补助摊销金额                               8,210,476.62        1,742,805.00
    其他                                                       6,225,804.16        2,702,547.36
    合     计                                                 20,260,560.82        8,314,160.31
    117
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    42. 营业外支出
    项目                                                          本年金额                       上年金额
    非流动资产处置损失合计                                        889,870.08                   1,088,823.07
    其中:固定资产处置损失                                    889,870.08                   1,088,823.07
    捐赠支出                                                      627,550.00                   1,106,871.00
    其他                                                          978,353.24                   1,789,900.79
    诉讼损失                                                       89,411.60                    -720,073.98
    合计                                                        2,585,184.92                   3,265,520.88
    43. 所得税费用
    项 目                                                          本年金额                       上年金额
    当期所得税费用                                              80,584,116.60                  72,455,433.04
    递延所得税费用                                             -20,628,659.81                 -15,222,969.41
    合 计                                                       59,955,456.79                  57,232,463.63
    44. 每股收益
    本年金额                       上年金额
    项   目
    基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                         0.70           0.70            0.69             0.69
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
    0.66           0.66            0.67             0.67
    的净利润
    基本每股收益的计算                          本年金额           上年金额
    P0 归属于公司普通股股东的净利润                                  340,287,274.02     309,167,038.70
    P0 归属于公司普通股股东的净利润(扣除非经常性损益)               320,284,158.46     301,647,245.81
    S0 期初股份总数                                                  450,000,000.00     450,000,000.00
    S1 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
    Si 报告期因发行新股或债转股等增加股份数                          110,000,000.00                  —
    Sj 报告期因回购等减少股份数
    Sk 报告期缩股数
    M0 报告期月份数                                                             12                    12
    Mi 增加股份次月起至报告期年末的累计月数                                      4                   —
    Mj 减少股份次月起至报告期年末的累计月数
    S 发行在外的普通股加权平均数                                     486,666,666.67     450,000,000.00
    基本每股收益(归属于公司普通股股东的净利润)                               0.70                 0.69
    基本每股收益(扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    0.66                 0.67
    净利润)
    基本每股收益=P0/S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    稀释每股收益的计算                         本年金额           上年金额
    118
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    P1 考虑稀释性潜在普通股的影响后归属于公司普通股股东的
    净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    X1 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息
    X2 稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用
    R 所得税率                                                               15%               15%
    所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数
    稀释每股收益(归属于公司普通股股东的净利润)                             0.70               0.69
    稀释每股收益(扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    0.66               0.67
    净利润)
    稀释每股收益=P1/(S+认股权证、股份期权、可转换债券等增
    加的普通股加权平均数)
    45. 其他综合收益
    项 目                                                             本年金额               上年金额
    外币财务报表折算差额                                            1,540,798.97             -14,503.05
    合   计                                                         1,540,798.97             -14,503.05
    46. 现金流量表项目注释
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    项目                                      本年金额                       上年金额
    单位及个人往来                                                   —                  29,648,909.22
    补贴收入                                              13,625,496.58                  17,579,450.00
    保证金存款                                             2,808,244.87                             —
    其他                                                   5,915,379.32                             —
    合 计                                    22,349,120.77                  47,228,359.22
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    项目                                     本年金额                          上年金额
    办公费                                             53,468,795.38                     42,046,521.12
    差旅费                                             52,806,816.05                     53,672,131.88
    招待费                                             59,939,292.93                     59,951,436.50
    租赁费                                             29,617,914.28                     24,009,492.17
    样板制作费                                         17,947,679.58                     26,955,164.77
    试验费                                             13,719,646.15                     47,128,847.16
    技术服务费                                         36,187,175.95                     51,139,996.15
    售后服务费                                         19,450,932.78                      9,110,244.17
    维修费                                              2,603,051.39                      1,851,963.52
    手续费                                              8,525,360.84                      5,173,957.41
    保证金及押金                                       70,863,444.24                     33,664,436.27
    单位及个人往来                                     58,057,061.26                                —
    保证金存款                                                    —                      3,347,313.79
    其他                                                1,698,828.02                      2,797,715.63
    合 计                                424,885,998.85                    360,849,220.54
    119
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (3)收到的其他与投资活动有关的现金
    项目                           本年金额                       上年金额
    利息收入                                      6,121,895.81                   2,151,332.44
    合 计                                         6,121,895.81                   2,151,332.44
    (4)支付的其他与筹资活动有关的现金
    项目                           本年金额                  上年金额
    发行新股支付的佣金、审计、律师费用等             112,545,100.00                        —
    保函手续费                                        12,970,173.08             11,150,760.51
    保函、票据、信用证保证金                          49,583,746.18             69,555,057.10
    合 计                                            175,099,019.26             80,705,817.61
    47. 现金流量表补充资料
    (1)现金流量表补充资料
    补充资料                              本年金额             上年金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                337,097,432.59       306,422,667.85
    加:资产减值准备                                      140,319,584.42        78,486,513.47
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧         38,191,547.52        31,262,265.57
    无形资产摊销                                            6,723,607.45         6,760,353.46
    长期待摊费用摊销                                          873,313.67           241,642.74
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收           -118,913.38
    819,465.12
    益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                             —                   —
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                 -2,730,618.24           -789,000.00
    财务费用(收益以“-”号填列)                         44,445,498.14         26,347,383.66
    投资损失(收益以“-”号填列)                          -3,116,102.87        -3,360,785.68
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)              -19,010,203.27        -14,451,583.09
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)               -1,618,456.54           -771,386.32
    存货的减少(增加以“-”号填列)                     -799,009,534.81       -125,629,589.14
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)         -1,193,365,962.83       -665,242,009.83
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)            324,758,587.59        617,191,277.42
    其他                                                               —                   —
    经营活动产生的现金流量净额                         -1,126,560,220.56        257,287,215.23
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本                                                       —                  —
    一年内到期的可转换公司债券                                         —                  —
    融资租入固定资产                                                   —                  —
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                      1,412,183,553.12       816,269,537.41
    120
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    减:现金的期初余额                                                    816,269,537.41      510,902,472.36
    加:现金等价物的期末余额                                                            —                    —
    减:现金等价物的期初余额                                                            —                    —
    现金及现金等价物净增加额                                              595,914,015.71      305,367,065.05
    (2)现金和现金等价物构成情况
    项目                                         本年金额                  上年金额
    一、现金                                                      1,412,183,553.12            816,269,537.41
    其中:库存现金                                                    4,880,293.94              2,005,215.16
    可随时用于支付的银行存款                                      1,404,019,180.79            804,636,422.04
    可随时用于支付的其他货币资金                                       3,284,078.39                9,627,900.21
    二、现金等价物                                                                 —                         —
    其中:三个月内到期的债券投资                                                   —                         —
    三、期末现金及现金等价物余额                                  1,412,183,553.12            816,269,537.41
    现金及现金等价物扣除保证金金额明细如下:
    项目                                          本年金额                 上年金额
    保函保证金                                                       119,528,003.14           124,338,089.96
    信用证保证金                                                      32,611,501.57            27,740,520.11
    票据承兑保证金                                                   138,025,640.93            88,502,789.39
    农民工保证金                                                       4,218,434.94             7,026,679.81
    合计                                                             294,383,580.58           247,608,079.27
    八、关联方关系及其交易
    1. 本企业的实际控制人
    本公司实际控制人为刘载望、富海霞夫妇。刘载望持有本公司 25.33%的股份,刘载望、
    富海霞控制的北京江河源控股有限公司持有本公司 28.18%的股份,刘载望、富海霞夫妇合
    计拥有本公司表决权比例为 53.51%。
    2. 本企业的子公司情况
    子公司   子公司                   法人      业务                        持股比    表决权       组织机构
    注册地                              注册资本
    名称    类型                     代表      性质                        例(%)     比例(%)        代码
    有限                            钢结构生
    江河钢构            中国,北京市   周韩平                    3,000 万元      100         100      78170465-9
    责任                             产销售
    有限
    上海江河            中国,上海市   胡鹏飞   幕墙系统        20,000 万元      100         100      79891405-4
    责任
    有限
    广州江河            中国,增城市   祁宏伟   幕墙系统        20,000 万元      100         100      66184735-6
    责任
    121
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    有限
    澳门江河            中国,澳门       祁宏伟   幕墙系统     10.1 万澳门币   99.01     99.01         不适用
    责任
    有限
    新加坡江河          新加坡           王启锋   幕墙系统    150 万新加坡元     100      100          不适用
    责任
    有限   阿联酋,阿布扎
    阿联酋江河                           姜照耀   幕墙系统      125 万迪拉姆      49       80          不适用
    责任   比
    澳大利亚江   有限
    澳大利亚,悉尼 王启锋     幕墙系统        300 万澳元     100      100          不适用
    河           责任
    有限
    香港江河            中国,香港       祁宏伟   幕墙系统         10 万港币     100      100          不适用
    责任
    马来西亚江   有限   马来西亚,吉隆
    王启锋   幕墙系统        75 万令吉      100      100          不适用
    河           责任   坡
    有限
    美洲江河            美国,旧金山     李义增   幕墙系统        100 万美元     100      100          不适用
    责任
    有限
    卡塔尔江河          卡塔尔,多哈     于光路   幕墙系统       5.49 万美元      49       80          不适用
    责任
    有限
    加拿大江河          加拿大,安大略   李义增   幕墙系统         50 万加元     100      100          不适用
    责任
    有限
    大连江河            中国,大连市     常喜哲   幕墙系统          800 万元     100      100       55495988-9
    责任
    有限
    印度江河            印度,孟买       马振宇   幕墙系统         50 万卢比     100      100          不适用
    责任
    有限
    越南江河            越南,河内       王启锋   幕墙系统         20 万美元     100      100          不适用
    责任
    有限   智利,圣地亚
    智利江河                             李义增   幕墙系统        20 万美元      100      100          不适用
    责任   哥
    有限
    印尼江河            印尼,雅加达     王启锋   幕墙系统       200 万美元      100      100          不适用
    责任
    有限
    巴西江河            巴西,圣保罗     李义增   幕墙系统        20 万美元      100      100          不适用
    责任
    3. 本企业其他关联方情况
    其他关联方名称                                  其他关联方与本公司关系              组织机构代码
    北京江河源控股有限责任公司(以下简称             公司股东                                    70005852-9
    “江河源”)
    北京江河汇众科技有限公司                        公司股东                                    79853083-5
    绵阳科技城产业投资基金(有限合伙)              公司股东                                    68238529-3
    刘载望                                          实际控制人                                     不适用
    富海霞                                          实际控制人                                     不适用
    4. 关联交易情况
    (1)关联销售:本报告期内未发生关联销售。
    122
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (2)关联材料采购:本报告期内未发生关联材料采购。
    (3)其他关联交易
    2008 年 6 月 2 日本公司与江河源签订《综合服务协议》,由江河源为本公司提供食堂、
    安保、维修、宿舍管理等后勤业务服务,服务期限自协议签订之日起五年。服务定价依据
    江河源提供服务或供应的实际成本(不含营业税等税费)加 8%的管理费予以确定,每月结算
    一次。
    2011 年度结算综合服务金额 25,941,646.85 元,2010 年度结算综合服务金额 22,126,971.12
    元,上述款项已经支付完毕。
    (4)截止 2011 年 12 月 31 日关联担保情况
    (三)关联方为本公司提供担保的情况
    担保方   被担保方     最高额担保                    担保期间          币种        受益银行
    交通银行股份有
    刘载望        本公司         750,000,000.00    2011.06.25-2012.06.24        RMB
    限公司顺义支行
    刘载望/富海                                                                        招商银行王府井
    本公司         400,000,000.00    2011.08.05-2012.08.04        RMB
    霞                                                                                 支行
    刘载望/富海                                                                        中国民生银行西
    本公司        1,200,000,000.00   2011.07.05-2012.07.05        RMB
    霞                                                                                 长安街支行
    刘载望/富海                                                                        中国银行股份有
    本公司         600,000,000.00    2011.12.20-2012.12.02        RMB
    霞                                                                                 限公司顺义支行
    渤海银行海银行
    刘载望/富海
    本公司         115,000,000.00    2011.12.08-2012.12.07        RMB    股份有限公司北
    霞
    京分行
    中国建设银行股
    刘载望/富海
    本公司        1,146,000,000.00   2011.10.14-2012.10.14        RMB    份有限公司顺义
    霞
    支行
    江河源                                         在银行收到保证人关于
    终止本保证书的书面通
    汇丰银行(中国)
    知后的一个日历月期间
    本公司          22,000,000.00                                  USD   有限公司北京分
    刘载望                                         届满之前,本保证书是
    行
    一项持续性保证并就全
    部担保款项提供担保。
    江河源                                                                               华夏银行首体
    本公司         500,000,000.00    2011.05.27-2012.05.27        RMB
    刘载望                                                                             支行
    江河源
    本公司                                                               光大银行北京顺
    刘载望                       100,000,000.00    2011.07.01-2012.07.06        RMB
    支行
    富海霞
    123
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    渣打银行(中国)
    30,000,000.00                                    RMB
    刘载望         本公司                               2011.05.26-2012.05.25                有限公司北京分
    30,000,000.00                                    USD
    行
    主债权发生期间是
    中国银行股份有
    刘载望/富海                                         2008.01.01-2011.12.31,本
    广州江河          200,000,000.00                                    RMB   限公司广州开发
    霞                                                  合同期限是主债权发生
    区分行
    期间届满之日起两年
    (四)母公司为子公司担保情况
    担保方       被担保方      最高额担保                担保起始日                        受益银行
    中国银行广州开发区分行
    本公司       广州江河       200,000,000.00         2008.01.01-2011.12.31
    本公司       广州江河        50,000,000.00         2011.06.30-2012.06.30     招商银行广州分行开发区支行
    本公司       广州江河       100,000,000.00         2011.09.15-2012.09.14     兴业银行广州新塘支行
    本公司       广州江河        50,000,000.00         2010.07.14-2011.12.31     中国工商银行广州新塘支行
    本公司       广州江河        50,000,000.00         2011.01.13-2016.01.12     渣打银行北京分行
    本公司       上海江河        50,000,000.00         2011.08.05-2012.08.04     招商银行上海天目支行
    本公司       上海江河       100,000,000.00         2011.07.29-2012.07.28     天津银行上海分行
    本公司       上海江河        20,000,000.00         2011.01.19-2016.01.18     渣打银行北京分行
    本公司       上海江河        50,000,000.00         2010.12.16-2013.12.15     中国工商银行上海松江支行
    (五)2011 年末,本公司为澳大利亚江河分别提供了 5,208,545.00、4,032,951.00 澳大利亚
    元的合同履约保证,受益人分别为 Lend Lease Project Management & Construction (Australia) Pty
    Limited 和 Watpac Construction(NSW)Pty Ltd。
    (六)2011 年末,本公司向加拿大江河提供担保由美亚保险公司为其分别开具了
    8,301,376.80 加拿大元、16,635,783.62 加拿大元、14,448,808.50 加拿大元共计 39,385,968.92 加
    拿 大 元 的 合 同 履 约 和 质 量 保 函 , 受 益 人 分 别 为 Distillery S.E.Development Corp 、
    Block 9B Developments Limited 和 306172 Alblerta Ltd。
    (七)2011 年 12 月 31 日本公司不存在为其他关联方提供保证及担保的事项。
    48. 关联方往来款项
    科目名称                          关联方                            2011-12-31                    2010-12-31
    应付账款                          江河源                                    —                            —
    九、     或有事项
    1. 重大未决诉讼
    (1)中国核工业第二四建设有限公司诉本公司张江集电港二期西块项目施工合同纠
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    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    纷:2011 年 10 月 24 日,中国核工业第二四建设有限公司以工期延误为由向上海市浦东新
    区法院起诉,请求本公司赔偿各项合计损失 5,722,595.88 元。涉案工程已于 2006 年 9 月 21
    日通过各方的竣工验收,截至报告日此案尚在审理中,本公司判断赔偿可能性极小,因此
    2011 年末未预计损失。
    (2)本公司诉阿鲁克幕墙门窗系统(上海)有限公司采购合同纠纷仲裁案:2009 年
    11 月 5 日,公司与阿鲁克幕墙门窗系统(上海)有限公司(以下简称“阿鲁克”)订立《门
    五金采购合同书》,公司向阿鲁克幕墙门窗系统(上海)有限公司采购 ALUK 品牌五金及配
    件。因阿鲁克提供的产品与合同约定严重不符,公司于 2012 年 2 月 24 日,向北京仲裁委
    员会申请仲裁,请求裁令阿鲁克公司赔付公司各项损失合计人民币 13,228,991.84 元。目
    前该案正在审理中。
    2. 截止 2011 年 12 月 31 日公司未到期保函情况
    保函币种                           保函余额(原币)              缴存保证金(人民币)
    迪拉姆                                  183,502,989.34                      33,964,785.30
    澳元                                      2,792,578.58                       1,264,618.05
    加拿大元                                 40,077,750.32                         253,423.00
    人民币                                  609,872,324.12                      18,353,669.05
    美元                                     22,742,008.83                       9,739,823.02
    科威特第纳尔                              1,852,517.17                       5,169,673.00
    卡塔尔里亚尔                            126,899,537.00                      11,860,000.00
    沙特里亚尔                              121,994,929.95                      10,517,000.00
    新加坡元                                 26,294,539.87                       7,487,412.67
    印尼卢比                             11,777,777,777.00                         528,000.00
    未到期保函保证金                                                             99,138,404.09
    已到期保函但保证金尚未退回金额                                               20,389,599.05
    合     计                                                                   119,528,003.14
    3. 截止 2011 年 12 月 31 日公司未到期的信用证情况
    信用证币种                         信用证余额(原币)              缴存保证金(人民币)
    美元                                      21,235,184.80                       25,935,372.02
    欧元                                       2,500,047.00                         2,517,000.00
    人民币                                    15,000,000.00                         1,500,000.00
    未到期信用证保证金                                                            29,952,372.02
    已到期信用证但保证金尚未退回金额                                                2,659,129.55
    125
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    合    计                                                                     32,611,501.57
    4.除上述或有事项外,截至 2011 年 12 月 31 日止,公司无需要披露的其他重大或有
    事项。
    十、承诺事项
    截至 2011 年 12 月 31 日止,本公司无需要披露的重大承诺事项。
    十一、期后事项
    (一)拟设立江河幕墙阿塞拜疆有限公司及江河幕墙法国有限公司
    根据公司 2012 年 3 月 5 日召开的第二届董事会第十四次会议决议:
    为进一步开拓原独联体区域市场,公司拟在阿塞拜疆巴库设立江河幕墙阿塞拜疆有限
    公司,英文名 Jangho Curtain Wall Azerbaijan Limited Liability Company。注册资本 1 万马纳特。目
    前,正在履行相关的手续。
    为进一步开拓欧洲市场,公司拟在法国巴黎设立江河幕墙法国有限公司,英文名 Jangho
    Curtain Wall France SAS 。注册资本 1 万欧元。目前,正在履行相关的手续。
    (二)利润分配方案
    根据公司 2012 年 3 月 26 日召开的第二届董事会第十五次会议决议,2011 年度净利润
    在提取 10%的法定盈余公积后,以 2011 年末总股本 56,000.00 万股为基数,向全体股东按
    每 10 股派发现金股利 2.00 元(含税),共计派发现金股利 112,000,000.00 元。该议案尚需
    本公司股东大会审议通过。
    除上述事项外,截至 2011 年 3 月 26 日止,本公司无需要披露的资产负债表日后事项
    中的其他非调整事项。
    十二、其他重要事项
    由于业主 DUBAI PROPERTIES LLC 原因导致阿联酋迪拜商业园项目终止,2011 年 6 月
    28 日双方达成初步协议,业主以位于阿联酋迪拜的 5 处房产支付应付本公司的款项,房
    产作价 1,443.20 万迪拉姆(折合 2,539.00 万元人民币),截止 2011 年末公司已取得该房产
    的控制权,房产证手续正在办理中。
    除上述事项外截至 2011 年 12 月 31 日止,本公司无需要披露的其他重要事项。
    126
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    十三、母公司财务报表主要项目注释
    1.应收账款
    按照应收款账的类别列示如下:
    年末余额
    项目                                              账面余额                              坏账准备
    金额        比例(%)               金额          比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准备
    —           —                   —             —
    的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄组合                                    3,457,667,549.75            100       359,450,020.60          10.40
    单项金额虽不重大但单项计提坏账
    —           —                    —            —
    准备的应收账款
    合计                                        3,457,667,549.75            100       359,450,020.60          10.40
    年初余额
    项目                                              账面余额                              坏账准备
    金额        比例(%)                   金额      比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准备
    —           —                    —            —
    的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄组合                                    2,180,455,194.52         100.00       224,847,321.70          10.31
    单项金额虽不重大但单项计提坏账
    —           —                    —            —
    准备的应收账款
    合计                                        2,180,455,194.52         100.00       224,847,321.70          10.31
    (1) 报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
    (2) 按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款如下:
    年末余额                                           年初余额
    账龄               账面余额                                           账面余额
    坏账准备                                               坏账准备
    金额           比例(%)                             金额           比例(%)
    1 年以内    2,393,395,653.95       69.22   119,669,782.70    1,353,199,433.55         62.06        67,659,971.66
    1-2 年       593,154,874.05        17.15   59,315,487.41         477,188,722.93       21.88        47,718,872.29
    127
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    2-3 年         242,859,749.13        7.02    48,571,949.83     247,376,303.74          11.35     49,475,260.75
    3-4 年         142,332,774.01        4.12    56,933,109.60      68,997,188.33           3.16     27,598,875.33
    4-5 年             54,824,037.77     1.59    43,859,230.22        6,496,021.50          0.30      5,196,817.20
    5 年以上           31,100,460.84     0.90    31,100,460.84      27,197,524.47           1.25     27,197,524.47
    合计          3,457,667,549.75     100.00   359,450,020.60    2,180,455,194.52        100.00    224,847,321.70
    (3) 本报告期内无实际核销的应收账款。
    (4) 2011年12月31日应收账款金额前五名单位
    占应收账款总额
    单位名称                                                                金额         账龄
    的比例(%)
    阿联酋江河                                                     386,162,410.97       1 年之内                 11.17
    Oger Abu Dhabi LLC                                             104,131,643.16       2 年以内                  3.01
    Al Futtaim Carillion(Abu Dhabi)LLC                              70,848,481.64       2 年以内                  2.05
    河南绿地中原置业发展有限公司                                    68,535,142.00       1 年之内                  1.98
    澳门江河                                                        52,999,876.03       1 年之内                  1.53
    合计                                                          682,677,553.80                                 19.74
    (5) 年末应收账款净额比年初增加58.43%,主要系业务规模增长致应收账款增长。
    (6) 年末应收关联方款项情况
    单位名称                 与本公司关系                             金额 占应收账款总额的比例(%)
    阿联酋江河              子公司                        386,162,410.97                                       11.17
    澳门江河                子公司                         52,999,876.03                                        1.57
    卡塔尔江河              子公司                         22,699,517.25                                        0.66
    印度江河                子公司                            585,162.24                                        0.02
    加拿大江河              子公司                            513,007.14                                        0.01
    香港江河                子公司                            341,506.95                                        0.01
    马拉西亚江河            子公司                            169,763.73                                        0.00
    澳大利亚江河            子公司                            103,242.16                                        0.00
    新加坡江河              子公司                             31,531.11                                        0.00
    印尼江河                子公司                             22,883.51                                        0.00
    合   计                                       463,628,901.09                                       13.41
    2.其他应收款
    (1)按照其他应收款的类别列示如下:
    年末余额
    种类                                                                账面余额                      坏账准备
    金额      比例                金额     比例
    128
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (%)                               (%)
    单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款                            —       —                   —           —
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    账龄组合                                                   224,256,301.77     100       28,584,166.85       12.75
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款                        —       —                   —           —
    合计                                                       224,256,301.77     100       28,584,166.85       12.75
    年初余额
    种类                            账面余额                             坏账准备
    金额       比例(%)                  金额      比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准备
    —            —                     —            —
    的其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    账龄组合                                  284,420,346.59        100.00       25,310,167.33              8.90
    单项金额虽不重大但单项计提坏账
    —            —                     —            —
    准备的其他应收款
    合计                       284,420,346.59        100.00       25,310,167.33              8.90
    (2)报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
    (3)按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款如下:
    年末余额                                      年初余额
    账龄                账面余额                                     账面余额
    坏账准备                                           坏账准备
    金额    比例(%)                               金额    比例(%)
    1 年以内     148,002,719.50       65.99    7,400,135.97    228,855,923.39          80.47   11,442,796.18
    1-2 年        31,638,152.16       14.11    3,163,815.22     37,043,248.02          13.02    3,704,324.80
    2-3 年        28,169,392.27       12.56    5,633,878.45      7,043,517.27           2.48    1,408,703.45
    3-4 年         5,497,753.07        2.45    2,199,101.23      3,985,453.65           1.40    1,594,181.46
    4-5 年         3,805,243.93        1.70    3,044,195.14      1,660,214.10           0.58    1,328,171.28
    5 年以上       7,143,040.84        3.19    7,143,040.84      5,831,990.16           2.05    5,831,990.16
    合计         224,256,301.77      100.00   28,584,166.85    284,420,346.59      100.00      25,310,167.33
    (4)报告期内无实际核销的其他应收款。
    129
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (5)年末其他应收款金额前五名单位情况
    款项          与本公                                               占其他应收款
    单位名称                                                                    金额        账龄
    内容          司关系                                               总额的比例(%)
    广东利通置业投资有限
    履约保证金           客户             8,000,000.00    1 年以内                     3.57
    公司
    杭州绿城海企房地产开
    履约保证金           客户             7,900,000.00    1 年以内                     3.52
    发有限公司
    贵阳龙洞堡国际机场扩
    履约保证金           客户             7,572,080.78    1 年以内                     3.38
    建工程指挥部
    浙江余杭高速公路有限
    履约保证金           客户             7,256,542.00       1-2 年                    3.24
    责任公司
    舟山绿城房地产开发有
    履约保证金           客户             7,076,957.50    1 年以内                     3.16
    限公司
    合计                                     37,805,580.28                                16.87
    (6)年末其他应收款余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的
    款项。
    (7)年末应收关联方款项情况
    单位名称                 与本公司关系                                 金额 占其他应收款总额的比例(%)
    马来西亚江河            子公司                           6,939,984.99                                               3.09
    江河钢构                子公司                           1,838,361.61                                               0.82
    印尼江河                子公司                           1,250,082.92                                               0.56
    印度江河                子公司                              42,935.30                                               0.02
    澳大利亚江河            子公司                               3,224.52                                               0.00
    合     计                                        10,074,589.34                                               4.49
    3.长期股权投资
    (1)账面价值
    年末余额                                                 年初余额
    被投资单位                           减值                                                       减值
    账面成本                     账面价值                  账面成本                          账面价值
    准备                                                       准备
    其他股权投资                    —      —                      —                       —        —                     —
    对子公司投资        481,310,959.35      —       481,310,959.35            253,053,296.55         —         253,053,296.55
    合    计         481,310,959.35      —       481,310,959.35            253,053,296.55         —         253,053,296.55
    (2)长期投资情况
    被投资单位           核算方法                初始投资成本                年初余额         增减变动             年末余额
    江河钢构              成本法                    30,000,000.00         30,000,000.00                 —      30,000,000.00
    上海江河              成本法                 100,000,000.00          100,000,000.00 100,000,000.00         200,000,000.00
    130
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    广州江河       成本法                100,000,000.00     100,000,000.00 100,000,000.00    200,000,000.00
    澳门江河       成本法                       85,316.73        85,316.73              —        85,316.73
    新加坡江河     成本法                      513,590.00      513,590.00     7,043,092.00     7,556,682.00
    阿联酋江河     成本法                  1,249,753.07       1,249,753.07              —     1,249,753.07
    澳大利亚江河   成本法       名义资本 3,000,000 澳元       1,204,400.00   18,535,580.00    19,739,980.00
    香港江河       成本法        名义资本 10,000 港币                   —      82,089.80         82,089.80
    马来西亚江河   成本法                            4.00     1,568,143.50              —     1,568,143.50
    美洲江河       成本法                  6,840,400.00       6,840,400.00              —     6,840,400.00
    卡塔尔江河     成本法                      184,098.67      184,098.67               —      184,098.67
    加拿大江河     成本法                 500,000 加元        3,308,750.00              —     3,308,750.00
    大连江河       成本法                  8,000,000.00       8,000,000.00              —     8,000,000.00
    印度江河       成本法                 500,000 卢比           98,844.58              —        98,844.58
    越南江河       成本法                 200,000 美元                  —    1,337,720.00     1,337,720.00
    200,,000 美元                 —
    智利江河       成本法                                                     1,259,181.00     1,259,181.00
    成本法                 400,,000 美元                 —              —              —
    印尼江河
    2,000,,000 美元                                 —              —
    巴西江河       成本法                                               —
    合计                                                    253,053,296.55    228257662.8    481,310,959.35
    持股比例       表决权比       持股比例与表决权
    被投资单位                                                           减值准备       现金红利(万元)
    (%)           例(%)        比例不一致的说明
    江河钢构           100.00         100.00                       —              —                   —
    上海江河           100.00         100.00                       —              —                   —
    广州江河           100.00         100.00                       —              —                   —
    澳门江河            99.01          99.01                       —              —                   —
    新加坡江河         100.00         100.00                    —                 —                   —
    阿联酋江河          49.00          80.00    详见附注六、(一)                 —                   —
    澳大利亚江河       100.00         100.00                       —              —                   —
    香港江河           100.00         100.00                       —              —                   —
    马来西亚江河       100.00         100.00                       —              —                   —
    美洲江河           100.00         100.00                    —                 —                   —
    卡塔尔江河          49.00          80.00       详见附注六、(一)                —                   —
    加拿大江河         100.00         100.00                       —              —                   —
    大连江河           100.00         100.00                       —              —                   —
    印度江河            99.00          99.00                       —              —                   —
    越南江河           100.00         100.00                       —              —                   —
    智利江河            99.00          99.00                       —              —                   —
    131
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    印尼江河            99.00        99.00              —            —                  —
    巴西江河            99.00        99.00              —            —                  —
    (3)报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况,故未计提长期股权
    投资减值准备。
    4.营业收入及营业成本
    (1)营业收入及营业成本总额
    项    目                                        本年金额                         上年金额
    主营业务收入                             5,169,765,918.38                 4,930,881,097.26
    其他业务收入                                 1,574,357.51                    16,339,242.45
    小    计                                 5,171,340,275.89                 4,947,220,339.71
    主营业务成本                             4,081,327,789.47                 3,989,428,096.40
    其他业务成本                                 1,415,784.80                    15,879,997.26
    小    计                                 4,082,743,574.27                 4,005,308,093.66
    (2)业务分类
    ①营业收入(分产品)
    一、主营业务收入                                本年金额                         上年金额
    幕墙系统                                 5,169,765,918.38                 4,930,881,097.26
    小    计                                  5,169,765,918.38                 4,930,881,097.26
    二、其他业务收入
    材料销售                                    1,574,357.51                     16,339,242.45
    小    计                                    1,574,357.51                     16,339,242.45
    合    计                                 5,171,340,275.89                 4,947,220,339.71
    ②营业成本(分产品)
    一、主营业务成本                                 本年金额                         上年金额
    幕墙系统                                 4,081,327,789.47                 3,989,428,096.40
    小    计                                  4,081,327,789.47                 3,989,428,096.40
    二、其他业务成本
    材料销售                                     1,415,784.80                    15,879,997.26
    小    计                                      1,415,784.80                    15,879,997.26
    合    计                                  4,082,743,574.27                 4,005,308,093.66
    132
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (3)主营业务分地区
    ①主营业务收入(分地区)
    一、主营业务收入                                   本年金额                         上年金额
    中国大陆                                     4,021,080,400.71                3,121,033,467.40
    海外(含港澳台地区)                         1,148,685,517.67                1,809,847,629.86
    合    计                                     5,169,765,918.38                4,930,881,097.26
    ②主营业务成本(分地区)
    一、主营业务成本                                   本年金额                         上年金额
    中国大陆                                     3,175,318,123.29                2,776,120,249.84
    海外(含港澳台地区)                          906,009,666.18                 1,213,307,846.56
    合    计                                     4,081,327,789.47                3,989,428,096.40
    (4)前五名客户营业收入情况
    项 目                                     本年金额                   上年金额
    前五名客户营业收入总额                              933,153,918.37           1,443,095,352.61
    占公司营业收入的比例                                       18.04%                     29.17%
    (5)2011 年度公司营业收入前 5 名情况
    占公司全部营
    客户名称                                               营业收入            业收入的比例
    (%)
    中国建筑股份有限公司                                    226,450,820.31               4.38
    阿联酋江河                                              232,334,771.44               4.49
    北京建工集团有限责任公司                                171,293,849.29               3.31
    绿城集团                                                157,660,230.30               3.05
    上海市建筑有限公司                                      145,414,247.03               2.81
    合计                                                    933,153,918.37              18.04
    5.投资收益
    (1)投资收益明细
    项   目                                    本年金额            上年金额
    交易性金融资产处置投资收益                                 3,116,102.87          3,360,785.68
    成本法核算的长期股权投资收益                                         —         16,738,928.35
    合    计                                                  3,116,102.87         20,099,714.03
    (2)成本法核算的长期股权投资投资收益
    133
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    被投资单位                                            本年金额               上年金额
    澳门江河现金分红                                            —            16,738,928.35
    合计                                                        —            16,738,928.35
    6.现金流量表补充资料
    (1)现金流量表补充资料
    补充资料                             本年金额              上年金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                             342,457,167.80        326,243,622.01
    加:资产减值准备                                   139,910,789.55         80,610,155.62
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧      16,707,868.29         15,189,328.80
    无形资产摊销                                         4,968,571.28          4,699,200.78
    长期待摊费用摊销                                               —                    —
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
    -227,014.39           159,849.06
    益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                           —                    —
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)               -2,730,618.24            -789,000.00
    财务费用(收益以“-”号填列)                       34,963,940.46          23,826,328.64
    投资损失(收益以“-”号填列)                        -3,116,102.87       -20,099,714.03
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)            -20,868,463.57         -11,373,196.87
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                 409,592.74                    —
    存货的减少(增加以“-”号填列)                   -554,797,288.19        -34,301,313.05
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)       -1,282,325,456.76       -711,378,113.76
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)          239,133,437.37        418,191,804.76
    其他                                                             —                    —
    经营活动产生的现金流量净额                       -1,085,513,576.53          90,978,951.96
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本                                                    —                    —
    一年内到期的可转换公司债券                                      —                    —
    融资租入固定资产                                                —                    —
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                   1,172,376,184.39        657,275,843.33
    减:现金的期初余额                                 657,275,843.33        423,373,077.77
    加:现金等价物的期末余额                                        —                    —
    减:现金等价物的期初余额                                        —                    —
    现金及现金等价物净增加额                           515,100,341.06        233,902,765.56
    134
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    (2)现金和现金等价物构成情况
    项目                                  本年金额                上年金额
    一、现金                                                 1,172,376,184.39          657,275,843.33
    其中:库存现金                                               3,221,558.57            1,569,449.43
    可随时用于支付的银行存款                                 1,169,154,625.82          646,078,493.69
    可随时用于支付的其他货币资金                                           —            9,627,900.21
    二、现金等价物                                                         —                      —
    其中:三个月内到期的债券投资                                           —                      —
    三、期末现金及现金等价物余额                             1,172,376,184.39          657,275,843.33
    年末、年初现金及现金等价中不包括保函保证金等其他货币资金金额分别为
    216,913,667.50 元和 206,214,472.07 元。
    十四、补充资料
    (一)非经常性损益计算表
    项    目                                                            本年金额           上年金额
    1.非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分                118,913.38       -819,465.12
    2.越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免                       —                 —
    3.计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府             13,025,973.20      5,342,255.00
    补助除外
    4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                 —                 —
    5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
    —                 —
    资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    6.非货币性资产交换损益                                                       —                 —
    7.委托他人投资或管理资产的损益                                               —                 —
    8.因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备                     —                 —
    9.债务重组损益                                                               —                 —
    10.企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等                                —                 —
    11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                        —                 —
    12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
    —                 —
    益
    13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                         -89,411.60        720,073.98
    14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交
    易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以
    5,846,721.11      4,149,785.68
    及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
    取得的投资收益
    15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                    —                 —
    135
    北京江河幕墙股份有限公司 2011 年年度报告
    16.对外委托贷款取得的损益                                                          —                —
    17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
    —                —
    动产生的损益
    18.根据税收、会计等法律、法规的要求进行一次性调整对当期
    —                —
    损益的影响
    19.受托经营取得的托管费收入                                                        —                —
    20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 4,619,900.92        -194,224.43
    21.其他符合非经常性损益定义的损益项目                                               —               —
    小计                                                                   23,522,097.01       9,198,425.11
    减:所得税影响数                                                        3,322,188.01       1,671,967.53
    少数股东损益影响数                                                          196,793.44          6,664.69
    非经常性损益净额                                                       20,003,115.56       7,519,792.89
    (二)净资产收益率及每股收益
    加权平均净                    每股收益
    年度                报告期利润
    资产收益率        基本每股收益       稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润             13.35           0.70                0.70
    2011 年度   扣除非经常性损益后归属于公司普通
    12.57           0.66                0.66
    股股东的净利润
    归属于公司普通股股东的净利润             20.24           0.69                0.69
    2010 年度   扣除非经常性损益后归属于公司普通
    19.74           0.67                0.67
    股股东的净利润
    十二、备查文件目录
    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》公开
    披露过的所所有公司文件的正本及公告原稿。
    董事长:刘载望
    北京江河幕墙股份有限公司
    2012 年 3 月 26 日
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