中信重工(601608)公告正文

中信重工:2015年年度报告

公告日期:2016-03-23

                           2015 年年度报告



公司代码:601608                             公司简称:中信重工




                   中信重工机械股份有限公司




                       2015 年年度报告




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                                     2015 年年度报告




                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人任沁新、主管会计工作负责人梁慧及会计机构负责人(会计主管人员)冯刚声明:
     保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

     2016年3月22日,公司第三届董事会第十五次会议审议通过了:《公司2015年度利润分配预案
》,决议如下:拟以2015年12月31日实收股本4,339,419,293股为基数,向全体股东(包含公司向
唐山开诚全体股东发行股份购买资产并募集配套资金增发的152,792,792股普通股的持有股东)每
10股派发现金红利0.23元(含税),共派发现金股利 99,806,643.74元,剩余未分配利润
1,952,674,004.64元转入下一年度。公司2015年度不进行资本公积转增股本。
     本议案尚需提交公司股东大会审议批准。


六、 前瞻性陈述的风险声明

     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、   重大风险提示
     公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等,请查阅董事会报告中关于公司未
来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
     本报告中对公司未来的经营展望,系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策,
市场状况作出的预判和计划,并不构成公司做出的业绩承诺。


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                                                               目录

第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 10
第四节     管理层讨论与分析........................................................................................................... 15
第五节     重要事项........................................................................................................................... 29
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 41
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 52
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 53
第九节     公司治理........................................................................................................................... 57
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 60
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 64
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 169




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                                   2015 年年度报告




                                  第一节          释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本公司、公司、中信重工       指     中信重工机械股份有限公司
中信集团                     指     中国中信集团有限公司,为公司的实际控制人
                                    中国中信有限公司,原名为中国中信股份有限公司,为
中信有限                     指
                                    公司的控股股东。
目标公司、唐山开诚           指     唐山开诚电控设备集团有限公司

                                    中信重工与交易对方于 2015 年 5 月 6 日签署的《中信
《业绩承诺与盈利补偿协
                             指     重工机械股份有限公司与许开成等 36 名股东之业绩承
议》
                                    诺与盈利补偿协议》

                                    中信重工与交易对方于 2015 年 5 月 6 日签署的《中信
 《发行股份及支付现金购      指     重工机械股份有限公司与唐山开诚电控设备集团有限
 买资产协议》                       公司全体股东之发行股份及支付现金购买资产协议书》
                                    中信重工以发行股份及支付现金购买资产的方式购买
本次重组、本次交易、本次
                                    交易对方持有的唐山开诚 80%股权,同时向不超过 10 名
股权收购、本次发行股份及     指
                                    特定投资者发行股份募集配套资金,募集配套资金不超
支付现金购买资产
                                    过拟购买资产交易价格的 100%
元、万元                     指     人民币元、人民币万元
报告期                       指     2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日




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                        第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息

公司的中文名称                              中信重工机械股份有限公司

公司的中文简称                              中信重工

公司的外文名称                              CITIC HEAVY INDUSTRIES CO.,LTD

公司的外文名称缩写                          CHIC

公司的法定代表人                            任沁新


二、 联系人和联系方式

                        董事会秘书                        证券事务代表

姓名                    梁慧                              陈晓童    苏伟

联系地址                河南省洛阳市涧西区建设路206号     河南省洛阳市涧西区建设路206号

电话                    0379-64088999                     0379-64088999

传真                    0379-64088108                     0379-64088108

电子信箱                citic_hic@citic.com               citic_hic@citic.com


三、 基本情况简介

公司注册地址                                河南省洛阳市涧西区建设路206号

公司注册地址的邮政编码                      471039

公司办公地址                                河南省洛阳市涧西区建设路206号

公司办公地址的邮政编码                      471039

公司网址                                    www.citichmc.com

电子信箱                                    citic_hic@citic.com


四、 信息披露及备置地点
                                            《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
公司选定的信息披露媒体名称
                                            、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点                        公司证券事务部




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五、 公司股票简况

                                     公司股票简况

    股票种类        股票上市交易所       股票简称             股票代码         变更前股票简称

      A股           上海证券交易所       中信重工                601608


六、 其他相关资料
                              名称                  普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境
                              办公地址              上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
内)
                              签字会计师姓名        涂益、田伟
                              名称                  中德证券有限责任公司
                              办公地址              北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字
报告期内履行持续督导职责的                          楼 22 层
财务顾问                      签字的财务顾问
                                                    梁炜、赵墉一
                              主办人姓名
                              持续督导的期间        2016 年 1 月 5 日至 2017 年 12 月 31 日




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七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                  2014年                          本期比上年                        2013年
       主要会计数据                2015年                                                           同期增减
                                                       调整后                     调整前              (%)               调整后                     调整前
营业收入                     4,020,522,566.64       5,286,294,882.69       5,286,294,882.69             -23.94       5,083,111,074.06        5,083,111,074.06
归属于上市公司股东的
                                   61,967,680.64     369,598,757.98              407,474,631.52       -83.23           447,883,725.08          490,591,305.51
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净           -87,781,959.21        192,334,891.47              230,210,765.01       -145.64          392,189,826.89          434,897,407.32
利润
经营活动产生的现金流               55,590,844.96     -364,626,790.58         -262,979,765.66          不适用            45,617,779.02           45,617,779.02
量净额
                                                                  2014年末                        本期末比上                        2013年末
                                   2015年末                                                       年同期末增
                                                        调整后                 调整前               减(%)              调整后                  调整前
归属于上市公司股东的         8,787,566,669.76       7,783,475,167.84       7,852,296,089.11             12.90        7,621,054,928.24        7,651,999,975.97
净资产
总资产                      20,764,515,545.72      19,914,344,242.52     19,831,941,524.23               4.27       17,796,198,967.63      17,742,812,856.76
期末总股本                      4,339,419,293          2,740,000,000         2,740,000,000              58.37           2,740,000,000          2,740,000,000

(二)      主要财务指标

                                                                                  2014年                                                       2013年
                    主要财务指标                       2015年                                          本期比上年同期增减(%)
                                                                       调整后              调整前                                       调整后          调整前
基本每股收益(元/股)                                     0.02              0.13              0.15                        -84.62           0.16            0.18
稀释每股收益(元/股)                                     0.02              0.13              0.15                        -84.62           0.16            0.18
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)                -0.02              0.07              0.08                      -128.57            0.14            0.16
加权平均净资产收益率(%)                                  0.80              4.78              5.26              减少3.98个百分点           6.01            6.57
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)             -1.14              2.49              2.97              减少3.63个百分点           5.27            5.82

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                                      2015 年年度报告


八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
     资产差异情况
□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:
不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据
                                                                     单位:元 币种:人民币
                      第一季度          第二季度            第三季度            第四季度
                    (1-3 月份)      (4-6 月份)        (7-9 月份)       (10-12 月份)
营业收入          1,366,265,284.72   615,806,448.76     1,014,867,645.45   1,023,583,187.71
归属于上市公
司股东的净利      96,301,150.15   45,065,478.83            43,861,073.49    -123,260,021.83

归属于上市公
司股东的扣除
                  55,016,200.31     6,821,027.94           32,820,426.32    -182,439,613.78
非经常性损益
后的净利润
经营活动产生
的现金流量净    -382,621,204.32 173,814,132.47            -81,689,258.30    346,087,175.11

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                        附注(如
         非经常性损益项目             2015 年金额                  2014 年金额       2013 年金额
                                                        适用)
非流动资产处置损益                      -96,305.93                    193,742.15        90,262.43
越权审批,或无正式批准文件,或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司     47,784,474.25                 42,719,780.15    70,605,908.01
正常经营业务密切相关,符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价

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值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益     131,229,101.75                 96,216,229.81
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外,持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益,以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入    -1,086,797.67                 70,713,968.15      -4,193,770.30
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额                                                                      9,109.78
所得税影响额                     -28,080,832.55                -32,579,853.75      -10,817,611.7
                                                                                               3
               合计                 149,749,639.85             177,263,866.51      55,693,898.19

十一、 采用公允价值计量的项目
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                         对当期利润的影响
    项目名称          期初余额          期末余额         当期变动
                                                                               金额
远期外汇合同           173,200.00                    0    173,200.00           173,200.00
      合计             173,200.00                    0    173,200.00           173,200.00




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                                     2015 年年度报告




                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、 主要业务范围
    公司是一家重型装备制造企业,主要从事矿山、建材、煤炭、冶金、有色、电力电子、节能
环保和其他基础工业领域的大型设备、大型成套技术装备及大型铸锻件的开发、研制及销售,并
提供相关配套服务和整体解决方案。经营范围:重型成套机械设备及零部件、矿用机械类产品、
隧道掘进机械设备、铸锻件的设计、制造、销售;承包境外与出口自产设备相关的工程和境内国
际招标工程;承包境外机械工程的勘测、咨询、设计和监理项目;上述境外工程所需的设备、材
料出口;从事货物和技术进出口业务(国家法律法规规定应经审批许可经营或禁止进出口的货物
和技术除外);对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员(以上项目有国家专项规定的除外)。
2、 经营模式
    公司是一家集成、环保、高科技装备制造企业;公司实施“核心制造+变频传动+智能控制+
成套服务”的商业模式,提供重大技术装备和工程总包服务,为客户提供项目最优解決方案和“交
钥匙”工程。
    报告期内,建材、矿山和煤炭设备行业仍是公司当年收入的主要来源,分别占 33.6%、24.6%
和 15.2%。另外,公司正向工程成套、节能环保、电力电子、备件及综合服务等方面转型,使收
入来源更趋多元化。全年工程成套、节能环保、电力电子、备件及综合服务性收入占比分别达到
36.4%、46.8%、5.2%和 20%。
3、行业情况说明
   重型机械行业是为国民经济和国防建设提供各类技术装备的制造业,是一个国家和地区工业
化水平与经济科技综合实力的标志,也是关系国家、民族长远利益的基础性和战略性产业。作为
用先进科学技术改造传统产业的重要载体,重型机械行业是高新技术产业和信息化产业发展的基
础以及国家经济安全和军事安全的重要保障。
    重型机械行业一直是国家重点支持的领域,尤其是近年以来,为实现经济的转型升级,国家
制定了多项产业政策和发展规划大力推动装备制造业的振兴和发展,重点支持高端装备制造业,
取得了一定的成效。近期,为应对新一轮科技革命和产业变革,国家提出《中国制造 2025》规划,
立足我国转变经济发展方式实际需要,围绕创新驱动、智能转型、强化基础、绿色发展、人才为
本等关键环节,以及先进制造、高端装备等重点领域,提出了加快制造业转型升级、提质增效的
重大战略任务和重大政策举措,力争到 2025 年使我国从制造大国迈入制造强国行列。政策的支
持必将带动行业的发展,公司作为重型机械领域的骨干企业之一,也将从中受益。同时新行业战
略规划的实施,也将激发行业潜能,带动行业向前发展,加快对以高端装备制造为代表的新兴市
场的培育,从而形成新的经济增长点。




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                                     2015 年年度报告


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    公司 2015 年向唐山开诚全体股东以非公开发行股份和支付现金相结合的方式购买其持有的
唐山开诚 80%的股权,其中以现金支付的对价为人民币 53,000 万元,其余对价以向交易对方非公
开发行股份的方式支付。同时,为提高本次交易效率,公司拟向不超过 10 名特定投资者非公开发
行股份募集配套资金,募集资金将用于支付收购唐山开诚 80%股权的现金部分对价款和补充唐山
开诚的营运资金。配套募集资金总额不超过拟购买资产交易价格的 100%。
    截至 2015 年 12 月 10 日止,唐山开诚 80%的股权已经变更至中信重工名下,唐山开诚变更的
工商登记手续已办理完毕,公司已收到许开成等三十六名自然人缴纳的新增实收资本人民币
76,626,501 元,变更后中信重工实收资本(股本)为人民币 4,186,626,501 元。根据中国证券登
记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》,中信重工已于 2015 年 12 月 14
日办理完毕本次发行股份购买资产的新增股份登记,本次发行的 76,626,501 股 A 股股份已分别登
记至本次交易对方许开成等 36 名自然人股东名下。
    截至 2015 年 12 月 30 日止,公司已增发 152,792,792 股人民币普通股(A 股),募集资金总
额为 847,999,995.60 元,扣除各项发行费用 33,441,828.89 元,募集资金净额为 814,558,166.71
元。本次发行后,公司股本变更为人民币 4,339,419,293.00 元。公司于 2016 年 1 月 5 日在中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管相关事宜。具体情况详见公司于 2016
年 1 月 7 日披露于上海证券交易所(www.sse.com.cn)上的《中信重工发行股份及支付现金购买
资产并募集配套资金之发行结果暨股份变动公告》。


其中:境外资产 498,796,256.21(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 2.40%。

三、报告期内核心竞争力分析
    公司的核心竞争力主要体现在技术及研发优势、客户资源优势、人才优势、在全球范围内的
对资源进行整合的优势、高端制造优势。
    1、技术及研发优势
    公司技术中心是国家首批认定的 40 家国家级企业技术中心之一,长期专业从事矿山装备、重
型机械行业基础及共性技术的研究与新产品开发、以及成套工艺流程的基础研究和开发设计,是
国内唯一的矿山装备综合性研究机构,国家认定的企业技术中心综合评价中排名前 10 位,形成了
36 项处于世界和国内领先、拥有自主知识产权的核心技术。公司已建立了矿山重型装备领域首个
企业国家重点实验室,为国家创新型企业和高新技术企业,具有甲级机械工程设计和工程总承包
资质。
    近几年来,公司依托工程设计优势、产品设计优势和制造工艺优势,形成了具有鲜明特色的
三位一体的技术研发体系。为支撑三位一体的创新体系,公司建立了四个研发平台:工业实验室
平台、数字模拟实验平台、国际标准技术平台和信息化平台。公司在澳大利亚建立了研发基地,



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使公司的研发体系与国际接轨,并始终站在技术前沿。公司与清华大学、澳大利亚昆士兰大学等
20 多所院校开展了广泛深入的产学研项目合作,形成了国内外联动的开放式研发格局。
    公司主导产品均为自主开发,拥有自主知识产权。截至 2015 年 12 月 31 日,拥有有效专利
438 项,其中发明专利 136 项。2015 年,公司新产品产值率继续保持在 70%以上。
    公司变频技术和产品获得了市场和客户全面了解和认同。CHIC1000、CHIC2000 系列工业专用
变频器成功打入国际、国内低速、重载、大功率变频市场,被评为国家级创新型产品。产品广泛
应用于煤炭、矿山、冶金、有色、建材、电力和节能环保等众多领域,实现了在豫光金铅半自磨
机、平煤干熄焦风机、唐山六九水泥线风机等成功投运,并出口澳洲、非洲和东欧。公司将继续
围绕煤炭、矿山、冶金、节能减排等传统产业,努力扩大高附加值变频产品的市场份额,并逐步
向船舶驱动及机车牵引等新兴行业迈进。公司凭借在低速、重载、大功率工业专用变频领域的行
业领头羊地位和品牌辐射力与创新驱动力,2015 年获评“中国变频器产业创新力十强”荣誉称号。
    2015 年,公司继续以节能和环保产业等战略性新兴产业为发展方向,加大新产品、新技术的
研发和产业化进程,重点研发项目实现新突破,技术及研发优势进一步增强。
    公司工业设计中心获得国家级工业设计中心认定,成为 2015 年工业和信息化部认定的 34 家
国家级工业设计中心之一,也是 2015 年河南省和重机行业内唯一一家获得认定的国家级工业设计
中心;公司承担的河南省工业结构调整项目— “高效炉冷烧结矿余热发电成套装备产业化项目”
通过国家能源局验收,达到国家领先水平;公司申报的《中信重工高端矿山重型装备技术创新工
程》、《12000 吨航空铝合金厚板张力拉伸装备研制与应用》两个项目获得国家科技进步奖二等
奖,《年产千万吨级矿井大型提升容器及安全运行保障关键技术》项目获国家科技发明奖二等奖;
公司“洛矿”牌矿井提升机被评为 2014 年度中国机械工业优质品牌;公司 2015 年上榜“中国工
业企业品牌竞争力百强”、“中国机械工业百强”企业;公司被中国质量检验协会评为“全国质
量诚信优秀企业”,同时获评“全国产品和服务质量诚信标杆企业”称号并荣获中国质量协会(第
十五届全国追求卓越大会)颁发的“全国实施卓越绩效模式先进企业”荣誉称号;公司荣获“成
套工程领域进出口 AAA 级信用企业”,并被中宣部列入中国媒体“中国品牌”重点宣传企业名单;
公司荣获全国设备管理最高荣誉奖——“中国装备国际化示范单位”荣誉称号(全国仅有两家)
和全国设备管理优秀单位称号。
    2、客户资源优势
    公司是国内少数几家能按照欧美标准设计、制造水泥和矿业设备的企业之一。依托于研发和
制造优势,公司建立和形成了由拉法基、豪西姆、康麦克斯、海德堡、意大利水泥、巴西淡水河
谷、必和必拓、中国神华、华能集团、中国黄金、海螺水泥等国内外多领域 60 多家高端客户构成
的大客户群,为相关产业提供了具有自主知识产权的大型化、重型化、成套化、机电液一体化的
重大技术装备和工程总包服务。




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   3、人才优势
    公司拥有一支高素质的技术研发团队,形成了由技术专家、学术带头人、优秀技术人才构成
的分层次并不断成长、发展的企业创新梯队,为实施技术领先战略奠定良好的人才基础。
    公司于 2013 年 4 月成立院士专家顾问委员会,聘请了 10 名工程院院士和 3 名在各科学研究
领域有卓越建树的专家,此举是中信重工借力高层智力资源,加速企业科技创新的重大举措,将
为正在实施向高新技术企业、成套服务商、国际化企业三大战略转型的中信重工注入新的动力。
    公司核心管理团队成员均具有重型机械行业相关专业背景,其中绝大多数在本公司任职二十
年以上,且由基层做起,对重型机械行业和本公司均有深刻的理解,尤其是在新产品研发和项目
经营管理方面拥有丰富的专业知识和管理技能。本公司管理团队绝大部分由内部培养,经长期磨
合,团队稳定,配合默契,敬业高效,富有领导力,其多年丰富的管理技能和营运经验将继续为
本公司的未来发展提供重要的驱动力。
    公司推进人才体系建设,注重提高工程技术人员、一线生产技术工人的比例。重点大学的博
士、博士后纷纷落户公司,并吸引了世界顶尖技术专家加盟本公司。为加快公司高素质、高技能
技术工人队伍建设,积极、稳妥、深入推进公司金蓝领工程实施工作。力争未来培养和造就一支
结构合理、素质优良的生产工人队伍,确立企业技术工人的竞争优势,为打造具有核心竞争力的
世界级装备企业奠定坚实的人才基础。公司以培养、造就一千名以上高级工及技师、一百名左右
高级技师、十名左右大工匠为目标,加快培养公司所需的各级各类技能人才。报告期内,公司继
续深化“金蓝领”工程建设,依托已建成的“大工匠”工作室和“首席员工”创新工作站,组成
不同专业的“创客”团队,为公司创新发展和职工成才、成长打开了通道。
   4、在全球范围内对资源整合的优势
    公司的业务涵盖了重型机械产品的设计研发、制造及销售,并正在向提供相关配套服务及整
体解决方案的方向转型。围绕核心制造,公司正在建立和完善大客户服务、用户服务和备件服务
三位一体的大服务体系,致力于与客户形成长期战略合作联盟,为其提供深度服务和整体解决方
案,实现服务增值。
    公司充分利用全球资源,构建国际化经营模式,稳步推进全球化进程。国内与国际两个市场
共同发展的模式有利于提高公司抵御危机的能力。公司在澳大利亚建立了研发中心,以研发中心
为支点,面向亚太地区,直接与国际终端客户进行商务和技术交流,实施自主品牌产品出口,公
司还在印度设立办事处,在柬埔寨及缅甸设立项目公司。此外,公司还在巴西设立子公司、智利
建立办事处,扩大公司在巴西、智利、秘鲁等南美矿山设备市场的份额,通过在巴西组建首个海
外备件配送中心,更好地服务南美市场。同时,公司在南非建立办事处,加大非洲、中东市场的
开拓。通过对甘达拉公司的收购,公司构建了海外核心制造基地,辐射欧洲、南美、南非等矿产
资源丰富的国家和地区。海外制造基地的建立有利于公司在推进国际化经营时绕开出口壁垒,降
低国际间政策风险,促进公司国际化进程持续、健康发展,增强本公司品牌在全球市场的认知度。
    5、高端制造优势
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    公司荣获第三届中国工业大奖表彰奖,该奖项代表工业发展最高水平,对增强综合国力、推
动国民经济发展做出突出贡献的工业企业和项目给予表彰;该奖项代表着我国工业发展的最高水
平,体现了我国工业的实力。
    “新重机”工程是公司通过系统投资,构建以世界上规格最大、技术最先进的 18500 吨自由
锻造油压机为核心的高端重型装备制造工艺体系的系统工程。围绕 18500 吨自由锻造油压机,公
司建成了包括重型冶铸工部、重型锻造工部、重型热处理工部、重型机加工部、重型磨机加工工
部、重铸铁业工部的六大工部在内的高端重型装备制造工艺体系,并配备一系列精、大、稀制造
设备。通过实施“新重机”工程,公司实现一次提供钢水 900 吨、最大钢锭 600 吨、最大铸钢件
600 吨、最大锻件 400 吨、箱形件最大长宽高 30m×9m×8m、轴类件最大长度 25m、筒体类件Φ 7
×20m、环形件Φ 22m 和大齿圈件最大加工直径 16m 的行业领先制造能力,形成了国内乃至世界稀
缺的高端重型机械加工制造能力,并跻身国内外同行业第一梯队。
    作为募投项目之一,“高端电液智能控制装备制造项目” 1#、2#厂房已建成投用,3#厂房尚
未完成设备的安装与调试。近年来,公司着眼全球工业发展趋势的认识和把握,强力挺进电力电
子行业,强力推出低速、重载、大功率、工业专用变频技术,推动核心制造向智能传动和自动化
控制延伸,自主研发的 5 大系列 150 多个型号的高压变频器,已成功应用于煤炭、建材、矿山、
冶金、电力、石化装备领域,出口到澳大利亚、非洲和中东等地区,实现了电压等级从 660V 到
10KV 全覆盖,形成“核心制造+变频传动+智能控制+成套服务”的综合竞争优势。“高端电液智
能控制装备制造项目”的全面投产,将使公司拥有年产 1000 套以上高压变频器的生产能力,加速
公司变频技术成果的市场转化,推动公司产业结构调整和转型升级。随着未来重型机械行业产品
向大型化趋势发展,公司的高端装备制造能力将不断提升公司核心竞争优势。




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                            第四节     管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
    2015 年,面对错综复杂的国内外宏观经济形势和更加严峻的行业发展环境,公司坚持“稳中
求进、创新发展”的方针,适应新常态,转型谋发展,积极应对各种风险和挑战,经受住了市场
的冲击,保持了生产经营的有序稳定运行。
    1、持续推进“三大战略”转型,重构商业模式核心
    报告期内,公司持续深入推进“三大战略”转型。通过不断提升工程、产品、工艺技术研发
的整体实力和水平,促使盈利模式从“加工制造增值”向“技术服务增值”的转变,从物料实验
开始,向客户提供包括工艺流程设计、核心产品制造、工程总包服务、项目融资服务完整工业解
决方案,形成以“核心制造+变频传动+智能控制+成套服务”为核心的新商业模式,重构中信重工
“产业优势+互联网”新的竞争优势,致力于实现现代服务业与传统制造业的深度融合,以实际行
动践行“中国制造 2025”。
    2、深化改革,加强市场开拓,适应经济新常态
    报告期内,面对持续低迷的市场,公司在市场营销方面,一是对营销体系实施重大改革,建
立与市场相适应的大集团小分队的市场营销模式,形成了专业协同、分工负责、高效决策、快速
反应的运行机制。通过改革构建一个全新的营销体系,打造一批新的产业领域;二是充分利用新
全球化红利,携手国内外高端客户推进“一带一路”国家战略实施;2015 年海外市场新增订货占
公司全年新增订货 42.43%;三是发挥工程成套优势,成功签订柬埔寨 CMIC5000t/d 水泥生产线 EPC
总承包合同等一批重点成套项目,同时从机制体制上强化成套项目管理,提高了工程成套项目的
管理水平和执行力;四是依托主机优势强化备件订货,进一步完善大客户服务、用户服务和备件
服务三位一体的大服务体系,着力打造生产性服务产业。
    3、坚持技术先导,以创新驱动引领技术发展
    报告期内,公司坚持技术先导战略,以节能和环保等战略性新兴产业为重点研发方向,加大
新产品、新技术的研发和产业化进程。在 2015 年国家科学技术大会上,中信重工高端矿山重型装
备技术创新工程、12000 吨航空铝合金厚板张力拉伸装备研制与应用,双双荣获国家科技进步奖
二等奖;年产千万吨级矿井大型提升容器及安全运行保障关键技术,获国家技术发明奖二等奖。
此外,国家科技支撑计划课题——有机介质低温余热发电项目通过结题验收。“炉冷烧结机余热发
电技术研究及工程示范”项目列入河南省重大科技专项并获政府大力支持。公司还获评国家级工
业设计中心,并入选工信部 2015 年互联网与工业融合创新试点企业。为了进一步提高研发效率,
公司积极优化研发组织职能及流程,构建 10 个重点产品专项研发团队。报告期内,公司共取得专
利授权 82 项,其中发明专利 34 项,截止报告期末,公司共累计拥有有效专利 438 项,其中,发
明专利 136 项。
    4、加快转型步伐,以迈向自动化、信息化和智能化的发展轨道
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    报告期内,公司采取多种方式加快对新兴产业的培育,以迈向自动化、信息化和智能化的发
展轨道。变频产业方面,公司在技术领域取得了全方位突破,实现全系列产品的开发,产品已广
泛应用到矿山、水泥、煤炭、电力、石化等多个行业,并出口澳洲、非洲、东南亚等海外市场,
树立了变频传动领域的中信重工品牌;公司与中国科学院自动化研究所共建的智能控制系统联合
实验室于 2015 年 3 月正式揭牌,高端电液智能控制装备制造项目的 1#、2#号厂房于 2015 年 4 月
建成投用,为变频产业成为公司未来新的经济增长点提供了有力支撑。智能装备产业方面,公司
已于 2016 年 1 月完成收购唐山开诚电控设备集团有限公司 80%股权,并将其更名为中信重工开诚
智能装备有限公司,借助开诚智能的平台,公司将全面进入国内井下防爆、提升、控制、救援等
系列装备领域,与原有服务领域形成完整体系,以此为依托致力于建设中国的无人矿山和智能矿
山;同时,公司大力发展基于特殊工况和高危环境下的特种机器人产业,目前,开诚智能研制的
特种机器人市场反响热烈,发展势头良好。
    5、深入推进管理创效,有效控制运营成本
    报告期内,公司进一步提升管理水平,强化各部门管理创效责任,充分挖掘降本增效潜力,
全面开展管理创效活动。预算管理环节,完善全面预算管理办法,定期进行预警和效益分析,促
进效益目标的实现,充分发挥总部对资金的统一管控职能,提高资金使用效率,确保了收支平衡
和资金安全;设计环节,将价值工程应用到工程设计、产品设计及工艺设计环节通过优化设计降
低成本;采购环节,通过对大宗物资采取集中招标采购,比价采购等方式,有效降低采购成本;
生产制造环节,实施对标管理,设定目标控制成本,实行成本倒逼,通过部门联动,降低制造成
本;进一步强化强化风险管控,及时防范、化解合同执行中的法律风险。


二、报告期内主要经营情况
    报告期内,公司共实现营业收入 40.21 亿元,同比下降 23.94%;实现利润总额 1.27 亿元,
同比下降 70.63%;实现净利润 0.62 亿元,同比下降 83.24%。2015 年公司业绩同比下滑的主要原
因,一是国内固定资产投资增长放缓,导致下游行业对重型机械的需求减少。二是公司处于产品
结构调整阶段,近两年来积极发展的变频产业、智能装备等领域尚处于市场培育期,产能和效益
尚未充分释放。

(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
            科目                      本期数              上年同期数      变动比例(%)
营业收入                         4,020,522,566.64      5,286,294,882.69           -23.94
营业成本                         2,920,647,004.39      3,661,030,275.09           -20.22
销售费用                           135,282,373.04        144,112,139.26             -6.13
管理费用                           901,006,227.37      1,102,755,669.05           -18.30
财务费用                            98,256,687.72         95,799,775.92              2.56
经营活动产生的现金流量净额          55,590,844.96       -364,626,790.58           不适用
投资活动产生的现金流量净额         174,890,665.22       -941,999,849.45           不适用
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筹资活动产生的现金流量净额           730,109,007.10     901,727,444.72               -19.03
研发支出                             366,169,685.14     441,391,233.60               -17.04



1.          收入和成本分析



(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                       主营业务分行业情况
                                                                            营业成
                                                                 营业收入
                                                        毛利率              本比上     毛利率比上
     分行业          营业收入           营业成本                 比上年增
                                                        (%)               年增减     年增减(%)
                                                                 减(%)
                                                                            (%)
电力电子行                                                                              增加 1.60
                    210,610,202.51    142,730,534.24     32.23       6.96     4.50
    业                                                                                  个百分点
                                                                                        减少 3.13
 矿山行业           987,630,828.25    709,366,318.12     28.17     -43.25   -40.67
                                                                                        个百分点
                                                                                        减少 5.02
 建材行业         1,350,217,469.48    986,104,053.23     26.97     -30.91   -25.81
                                                                                        个百分点
                                                                                        增加 0.13
 冶金行业           420,044,464.78    314,967,023.99     25.02      11.18    10.99
                                                                                        个百分点
                                                                                        减少 2.68
 煤炭行业           609,257,808.86    439,015,366.17     27.94       6.23    10.33
                                                                                        个百分点
                                                                                        减少 3.28
 有色行业           227,770,443.30    164,459,897.40     27.80       5.12    10.13
                                                                                        个百分点
                                                                                        减少 1.88
 其他行业           214,991,349.46    164,003,811.24     23.72      -5.17    -2.76
                                                                                        个百分点
                                                                                        减少 3.39
全行业合计        4,020,522,566.64   2,920,647,004.39    27.36     -23.94   -20.22
                                                                                        个百分点
                                       主营业务分地区情况

                                                                            营业成
                                                                营业收入                毛利率比
                                                        毛利                本比上
 分地区             营业收入            营业成本                比上年增                上年增减
                                                        率(%)             年增减
                                                                减(%)                   (%)
                                                                            (%)
                                                                                       减 少 5.57
     国内        2,301,184,619.53    1,523,305,551.54    33.80     -33.42    -27.31
                                                                                       个百分点
                                                                                       增 加 4.29
     国外        1,719,337,947.11    1,397,341,452.85    18.73      -6.04    -10.74
                                                                                       个百分点
                                                                                       减 少 3.39
                 4,020,522,566.64    2,920,647,004.39    27.36     -23.94    -20.22
                                                                                       个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明




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                                          2015 年年度报告


报告期内,营业收入按成套产品、节能环保产品及综合性服务收入等项目分类情况如下:
                                                                单位:元币种:人民币
                           2015 年 1-12 月营业     营业收入占全年营业     占全年营业收入比重
           项目
                                   收入              收入比重(%)       比上年增减(百分点)

      成套产品              1,465,078,423.28                      36.44                   3.44



                           2015 年 1-12 月营业     营业收入占全年营业     占全年营业收入比重
           项目
                                   收入              收入比重(%)       比上年增减(百分点)

    节能环保产品            1,881,604,561.18                      46.80                   4.02



                           2015 年 1-12 月营业     营业收入占全年营业     占全年营业收入比重
           项目
                                   收入              收入比重(%)       比上年增减(百分点)

   综合服务性收入             804,104,513.33                      20.00                   4.75


(2). 产销量情况分析表
                                                            生产量比上 销售量比上 库存量比上
 主要产品         生产量       销售量        库存量
                                                            年增减(%) 年增减(%) 年增减(%)
机器产品      92,264.3       96,623.1      24,143.4         -18.29%     -19.80%     -15.29%
产销量情况说明




(3). 成本分析表
                                                                                        单位:元
                                                 分行业情况
                                                 本期占                                 本期金额    情
                                                                             上年同期
             成本构成项                          总成本                                 较上年同    况
 分行业                        本期金额                    上年同期金额      占总成本
                 目                                比例                                 期变动比    说
                                                                             比例(%)
                                                   (%)                                    例(%)     明
电力电子
            原材料           99,311,020.79        69.58      89,834,164.67      65.77       10.55
行业
电力电子
            燃料动力         16,414,011.44        11.50      17,018,909.71      12.46       -3.55
行业
电力电子
            直接人工          9,368,261.35         6.56       6,132,817.38       4.49       52.76
行业
电力电子
            制造费用         15,925,873.01        11.16      12,156,364.08       8.90       31.01
行业
电力电子
            其他费用          1,711,367.65         1.20      11,446,104.61       8.38      -85.05
行业
小计                        142,730,534.24       100.00     136,588,360.45     100.00        4.50
矿山行业    原材料          448,461,386.32        63.22     770,734,541.76      64.46      -41.81
矿山行业    燃料动力         64,623,271.58         9.11     138,698,738.51      11.60      -53.41
矿山行业    直接人工         36,887,048.54         5.20      70,784,183.79       5.92      -47.89
矿山行业    制造费用        107,468,997.20        15.15     169,188,547.41      14.15      -36.48
                                              18 / 169
                                          2015 年年度报告


矿山行业      其他费用         51,925,614.49       7.32       46,272,768.80         3.87        12.22
                                                            1,195,678,780.2
小计                          709,366,318.12    100.00                            100.00      -40.67
                                                                          7
建材行业      原材料          633,571,854.20     64.25       877,591,473.92        66.03      -27.81
建材行业      燃料动力        108,077,004.23     10.96       151,515,111.36        11.40      -28.67
建材行业      直接人工         56,602,372.66      5.74        76,289,187.65         5.74      -25.81
建材行业      制造费用        144,464,243.80     14.65       168,128,610.41        12.65      -14.08
建材行业      其他费用         43,388,578.34      4.40        55,555,540.83         4.18      -21.90
                                                            1,329,079,924.1
小计                          986,104,053.23    100.00                            100.00      -25.81
                                                                          7
冶金行业      原材料          214,264,507.21     68.03       182,046,874.97        64.15       17.70
冶金行业      燃料动力         28,819,482.70      9.15        36,636,401.49        12.91      -21.34
冶金行业      直接人工         18,772,034.63      5.96        16,913,474.28         5.96       10.99
冶金行业      制造费用         48,662,405.21     15.45        38,168,830.37        13.45       27.49
冶金行业      其他费用          4,448,594.25      1.41        10,017,544.33         3.53      -55.59
小计                          314,967,023.99    100.00       283,783,125.44       100.00       10.99
煤炭行业      原材料          285,140,480.32     64.95       253,620,200.62        63.74       12.43
煤炭行业      燃料动力         40,608,921.37      9.25        49,100,616.19        12.34      -17.29
煤炭行业      直接人工         25,901,906.60      5.90        23,475,983.43         5.90       10.33
煤炭行业      制造费用         65,328,120.58     14.88        55,904,672.40        14.05       16.86
煤炭行业      其他费用         22,035,937.30      5.02        15,796,551.56         3.97       39.50
小计                          439,015,366.17    100.00       397,898,024.19       100.00       10.33
有色行业      原材料          102,096,704.31     62.08        92,707,017.08        62.08       10.13
有色行业      燃料动力         18,370,170.54     11.17        19,667,387.48        13.17       -6.60
有色行业      直接人工          9,472,890.09      5.76         8,586,748.52         5.75       10.32
有色行业      制造费用         24,208,496.90     14.72        20,488,728.65        13.72       18.16
有色行业      其他费用         10,311,635.57      6.27         7,884,875.16         5.28       30.78
小计                          164,459,897.40    100.00       149,334,756.90       100.00       10.13
其他          原材料          102,305,577.45     62.38       105,467,664.98        62.53       -3.00
其他          燃料动力         17,974,817.71     10.96        19,565,407.23        11.60       -8.13
其他          直接人工          9,413,818.77      5.74         9,681,503.23         5.74       -2.76
其他          制造费用         20,828,484.03     12.70        19,734,074.53        11.70        5.55
其他          其他费用         13,481,113.29      8.22        14,218,653.70         8.43       -5.19
小计                          164,003,811.25    100.00       168,667,303.67       100.00       -2.76

成本分析其他情况说明

2.          费用

                                                                                变动率
       项     目           本年数         上年同期数             变动额                        变动原因
                                                                                (%)
     营业税金及附加      21,667,902.40    33,154,293.02        -11,486,390.62   -34.65%       增值税减少

       投资收益          132,670,086.49   96,216,229.81        36,453,856.68     37.89%      理财收益增加

     资产减值损失        33,854,909.33    78,480,407.29        -44,625,497.96   -56.86%    计提坏帐准备减少
       营业外收入        97,006,959.73    171,174,116.59       -74,167,156.86   -43.33%    政府补助等项目减少



                                               19 / 169
                                             2015 年年度报告


                                                                                                  本期处置固定资产损
     营业外支出           12,281,175.13        5,009,453.87          7,271,721.26      145.16%
                                                                                                    失等项目增加


3.         研发投入
研发投入情况表
                                                                                                   单位:元
本期费用化研发投入                                                                           366,169,685.14
本期资本化研发投入                                                                                        0
研发投入合计                                                                                 366,169,685.14
研发投入总额占营业收入比例(%)                                                                        9.11
公司研发人员的数量                                                                                    2,862
研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                                    34.8
研发投入资本化的比重(%)                                                                                 0

情况说明
公司 2015 年研发支出总额占营业收入比例为 9.11%,较上年增长。

4.         现金流

      项 目               本年数           上年同期数             变动额            变动率       变动原因
支付的其他与经
                                                                                               支付的往来款较
营活动有关的现         687,267,713.24       525,543,518.03      161,724,195.21       30.77%
                                                                                               上期增加

收回投资收到的
                      1,430,075,300.00      670,384,070.83      759,691,229.17      113.32%    投资到期收回
现金
处置固定资产、无
                                                                                               本期处置固定资
形资产和其他长
                          2,789,994.59          90,585.00         2,699,409.59   2979.97%      产收到的现金增
期资产而收到的
                                                                                               加
现金净额
购建固定资产、无
                                                                                               合同能源项目建
形资产和其他长
                       473,917,562.27       162,035,054.92      311,882,507.35      192.48%    设支出重分类至
期资产支付的现
                                                                                               投资活动

                                                                                               本期新增投资较
投资支付的现金         849,000,000.00     1,564,801,232.67     -715,801,232.67      -45.74%
                                                                                               上期减少
取得子公司及其
                                                                                               新增对合营单位
他营业单位支付          72,000,000.00                 0.00      72,000,000.00
                                                                                               的投资
的现金净额
吸收投资收到的                                                                                 发行股份购买资
                       814,558,166.71                 0.00      814,558,166.71
现金                                                                                           产募集配套资金
发行债券收到的                                                                                 上年发行公司债
                                   0.00     994,000,000.00     -994,000,000.00   -100.00%
现金                                                                                           收到的现金
支付其他与筹资
                        14,560,736.10       21,176,428.57       -6,615,692.47       -31.24%    支付租赁利息
活动有关的现金


(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用




                                                 20 / 169
                                   2015 年年度报告


(三) 资产、负债情况分析


                                  资产及负债状况
                                                                                  单位:元
                                 本期期                           上期期   本期期末
                                 末数占                           末数占   金额较上
                                                                                        情况说
项目名称            本期期末数   总资产              上期期末数   总资产   期期末变
                                                                                            明
                                 的比例                           的比例     动比例
                                   (%)                          (%)        (%)
货币资金      5,224,043,996.59     25.16   4,308,287,464.00       21.63        21.26
                                                                                        票据到
应收票据        164,792,324.65     0.79       417,506,938.42        2.10     -60.53 期或背
                                                                                        书转让
应收账款      2,432,916,488.65    11.72    2,669,611,618.96       13.41        -8.87
预付款项        579,800,023.46     2.79      530,575,534.79        2.66          9.28
应收利息         28,790,286.12     0.14       34,506,658.59        0.17      -16.57
其他应收款       81,189,504.31     0.39       64,337,107.95        0.32        26.19
存货          4,512,308,817.88    21.73    3,941,438,214.05       19.79        14.48
                                                                                        结构性
其他流动资
                 27,328,651.75     0.13       431,080,339.33        2.16     -93.66 存款到

                                                                                        期收回
可供出售金
              1,255,393,390.54     6.05    1,500,171,839.65         7.53     -16.32
融资产
长期股权投                                                                            新增投
                 73,192,484.74     0.35                             0.00
资                                                                                      资
固定资产      3,565,586,844.41    17.17    3,546,762,167.33       17.81        0.53
在建工程      1,061,103,263.60     5.11      955,300,103.39        4.80       11.08
无形资产        954,294,327.53     4.60      985,372,951.21        4.95       -3.15
商誉            252,379,969.62     1.22      252,379,969.62        1.27        0.00
递延所得税
                186,283,841.23     0.90       208,426,667.88        1.05     -10.62
资产
                                                                                      预付唐
其他非流动                                                                            山开诚
                365,111,330.64     1.76           68,398,167.35     0.34     433.80
资产                                                                                  股权收
                                                                                      购对价
短期借款      2,809,039,360.00    13.53    2,521,010,090.00       12.66       11.43
应付票据        949,577,983.41     4.57      760,953,801.00        3.82       24.79
应付账款      2,175,785,129.92    10.48    2,441,055,562.46       12.26      -10.87
预收款项      1,171,618,485.83     5.64    1,441,511,725.11        7.24      -18.72
                                                                                      年终绩
                                                                                      效工资
应付职工薪
                118,514,570.08     0.57       193,142,374.67        0.97     -38.64   计提较

                                                                                      上期减
                                                                                        少
                                                                                      期末应
应交税费         38,441,252.57     0.19       152,673,781.95        0.77     -74.82   缴的税
                                                                                      费减少
应付利息        109,369,589.03     0.53       109,228,444.80        0.55       0.13
其他应付款      186,572,033.07     0.90       196,704,734.74        0.99      -5.15
                                       21 / 169
                                    2015 年年度报告


                                                                                      一年内
                                                                                      到期的
一年内到期
                                                                                      长期借
的非流动负    1,741,962,531.84      8.39       135,537,658.83       0.68   1,185.22
                                                                                      款及应

                                                                                      付债券
                                                                                      增加
                                                                                      重分类
                                                                                      至一年
长期借款        369,161,600.00      1.78       641,544,800.00       3.22    -42.46    内到期
                                                                                      的非流
                                                                                      动负债
                                                                                      重分类
                                                                                      至一年
应付债券      1,592,917,359.67      7.67    2,786,719,071.02       13.99    -42.84    内到期
                                                                                      的非流
                                                                                      动负债
                                                                                      按期支
长期应付款      105,892,142.87      0.51       190,597,857.15       0.96    -44.44    付租赁
                                                                                        款
长期应付职
                280,770,000.00      1.35       277,060,000.00       1.39      1.34
工薪酬
                                                                                      新增科
专项应付款       35,300,000.00      0.17           13,300,000.00    0.07    165.41    研专项
                                                                                      拨款
                                                                                      西班牙
                                                                                      公司预
预计负债          1,697,848.49      0.01            4,461,373.73    0.02    -61.94
                                                                                      计负债
                                                                                      减少
其他非流动
                253,692,817.74      1.22       228,054,521.72       1.15     11.24
负债
递延所得税
                 36,636,171.44      0.18           36,951,577.50    0.19     -0.85
负债
                                                                                      发行股
                                                                                      份购买
股本          4,339,419,293.00     20.90    2,740,000,000.00       13.76     58.37    资产募
                                                                                      集配套
                                                                                      资金
                                                                                      主要为
其他综合收                                                                            外币报
                -53,466,740.50     -0.26       -41,132,415.92      -0.21     29.99
益                                                                                    表折算
                                                                                      差额

(四) 行业经营性信息分析
    近年来,世界经济增速明显放缓,中国经济步入中高速增长新常态,重型机械行业所服务的
下游行业投资需求增速明显放缓,建材、煤炭、冶金、有色金属等行业处于去产能化的过程中。
受此影响,重机行业增速也有所下滑。2011 年至 2015 年,行业主营业务收入增速从 26.40%下降
至-0.85%。但从进出口情况来看,近几年,重型机械工业产品出口额持续增长,贸易顺差持续加
大,显示我国重型机械工业产品逐步得到国际市场认可。
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                                             2015 年年度报告




                      2011-2015年重机行业收入利润增长情况
                           26.40%                              24.36% 12,331.40        12,226.22        30%
 11,900                                                11,299.25                                        25%
                           18.07%      9,804.69                                                         20%
  9,900                                                     15.24%
                        8,806.22                                                          12.50%
                                            11.34%                                                      15%
                                                                             9.13%
  7,900    6,966.97                                                                                     10%

                                                                                                        5%
  5,900                                                                                   -0.85%
                                                                           -3.30%                       0%

  3,900                                                                                                 -5%

                                            -13.47%                                                     -10%
  1,900
               553.21        653.17           565.17         702.86           679.67        764.60      -15%

   -100                                                                                                 -20%
               2010         2011             2012            2013            2014          2015

            主营业务收入(亿元)        利润总额(亿元)             收入增长率        利润总额增长率



数据来源:中国重机协会统计年报-2011;2014 年重型机械行业运行基础数据资料;中国重机协会统
计简报




                        2011-2015 年重型机械产品进出口情况

    年份           出口额(亿美元)              进口额(亿美元)                 进出口差额(亿美元)
    2011                           139.64                            68.88                           70.76
    2012                           161.27                            64.85                           96.42
    2013                           175.47                            60.06                           115.41
    2014                           182.98                            63.88                           119.10
    2015                           178.57                            60.09                           118.48




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                                     2015 年年度报告



(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析



(1) 重大的股权投资
    1)交易标的概况
    公司名称:唐山开诚电控设备集团有限公司
    法人代表:许开成
    经营范围:工业自动化控制系统装置制造、节能设备、机械设备、防爆电器、设计、制造、
调试;计算机系统服务;计算机及辅助设备、办公机械、电子产品、橡胶塑料制品、建材(不含
木材、石灰)、钢材、电线、电缆、铁精粉、批发、零售;软件开发;自营和代理各类商品和技
术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外(以上涉及国家法律法规规定
审批许可的需办相关手续后经营);普通货运(2018 年 5 月 6 日)
    2)交易方案
    根据公司与唐山开诚全体股东签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》以及《补充协议》,
公司拟向唐山开诚全体股东以非公开发行股份和支付现金相结合的方式购买其持有的唐山开诚
80%的股权,其中以现金支付的对价为人民币 53,000 万元,其余对价以向交易对方非公开发行股
份的方式支付。
    同时,为提高本次交易效率,公司拟向不超过 10 名特定投资者非公开发行股份募集配套资金,
募集资金将用于支付收购唐山开诚 80%股权的现金部分对价款和补充唐山开诚的营运资金。配套
募集资金总额不超过拟购买资产交易价格的 100%。
    本次交易涉及的股份发行包括非公开发行股份购买资产和募集配套资金两部分。其中发行股
份募集配套资金以发行股份购买资产为前提条件,但发行股份募集配套资金成功与否并不影响发
行股份购买资产的实施。
    具体交易方案详见公司于 2015 年 12 月 8 日披露于上海证券交易所(www.sse.com.cn)的《中
信重工发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书(修订稿)》。
    3)最新进展
    截至 2015 年 12 月 10 日止,唐山开诚 80%的股权已经变更至中信重工名下,唐山开诚变更的
工商登记手续已办理完毕,中信重工已收到许开成等三十六名自然人缴纳的新增实收资本人民币
76,626,501 元,变更后中信重工实收资本(股本)为人民币 4,186,626,501 元。根据中国证券登
记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》,中信重工已于 2015 年 12 月 14
日办理完毕本次发行股份购买资产的新增股份登记,本次发行的 76,626,501 股 A 股股份已分别登
记至本次交易对方许开成等 36 名自然人股东名下。具体内容详见公司于 2015 年 12 月 16 日披露
于上海证券交易所(www.sse.com.cn)的《中信重工发行股份购买资产之股份发行结果暨股本变
动的公告》。
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                                      2015 年年度报告


     截至 2015 年 12 月 30 日止,中信重工已增发 152,792,792 股人民币普通股(A 股),募集资
金总额为 847,999,995.60 元,扣除各项发行费用 33,441,828.89 元,募集资金净额为
814,558,166.71 元。本次发行后,中信重工股本变更为人民币 4,339,419,293.00 元。公司于 2016
年 1 月 5 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管相关事宜。具体情况
详见公司于 2016 年 1 月 7 日披露于上海证券交易所(www.sse.com.cn)上的《中信重工发行股份
及支付现金购买资产并募集配套资金之发行结果暨股份变动公告》。


(2) 重大的非股权投资


(3) 以公允价值计量的金融资产


(六) 重大资产和股权出售


(七) 主要控股参股公司分析

报告期内产生的净利润或投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的主要子公司、参股公司情况
如下:
序                                                        净资产          净利润
          子公司全称      业务性质     主要产品和服务
号                                                          (万元)        (万元)
                                     电气、液压、变频
                                     传动与控制产品的
      洛阳中重自动化工 设计、制造、
  1                                  研究开发、设计、        13,867.73      10,728.94
      程有限责任公司    销售
                                     制造、技术服务、
                                     和现场调试
      洛阳矿山机械工程               工程总承包;工程
                        设计、研发、
  2   设计研究院有限责               研发、设计;矿山、      55,268.66      -5,684.81
                        工程总承包
      任公司                         冶金、建材等设备



(八) 公司控制的结构化主体情况
不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
     进入“十三五”,公司将处于十分复杂、动荡、充满不确定性的外部环境之下,中国宏观经
济发展以“三期叠加”所代表的多种矛盾将集中显现,对经济转型的艰巨性、复杂性和长期性不
能低估。国际金融危机的影响仍在持续,经济复苏缓慢,发展的不确定性因素增多。重型机械行
业的发展将面临来自发达国家和新兴经济体的双重积压。


                                          25 / 169
                                    2015 年年度报告


    但与此同时,我们也注意到行业呈现一些新的发展趋势,带来新的发展机遇:中国经济增长
的驱动力将从要素驱动和投资驱动转向创新驱动。以推动制造业创新发展、提质增效为核心目标
的“中国制造 2025”成为国家战略。“一带一路”区域发展战略以资本输出带动产能输出的方式
将有利于开辟新的出口市场。
    从公司服务的领域看,随着“一带一路”国家战略进入实质性阶段,未来 3-5 年,“一带一
路”沿线国家的基础设施投资有望得到拉动,进而带动所在国水泥、钢铁、煤炭、电力等领域的
设备及工程成套项目投资需求。基于世界装备制造业未来发展格局和工业 4.0 变革需求,变频技
术及相关产品作为公司跨界发展战略的突破点,未来将有广阔的发展空间。工业机器人作为一个
新兴产业,是一个国家科技创新和高端制造业发展水平的重要标志,发挥着引领未来工业发展的
方向的重要作用。工信部正在着手推进中国机器人产业的发展。通过收购唐山开诚,公司将进入
特种机器人领域,大力发展基于特殊工况和高危环境下的特种机器人。



(二) 公司发展战略
    “十三五”期间,公司坚持实施技术先导战略、国际化经营战略、品牌战略、人才驱动战略、
合作共赢战略和综合一体化(大型化、重型化、集成化、智能化、成套化)战略。
    1、技术先导战略。在研发创新上,密切关注产业政策、技术发展趋势和客户的现实需求和潜
在需求,持续强化“3241”技术研发体系的作用,推进产学研合作新模式,围绕大型化、智能化、
集成化、成套化和节能环保持续创新,创造需求,引领市场。设计理念超前,核心技术领先,技
术创新与核心制造构成公司强大的核心竞争力。
    2、国际化经营战略。把公司发展定位于全球市场,继续加强国际营销网络建设,通过资本化
运作,整合国际资源,公司主要业务板块全面参与国际竞争,为企业发展提供足够的市场空间,
提高应对市场风险的能力。
    3、品牌战略。在技术、服务、营销、制造、工程等全方位打造中信重工品牌,以品牌带动市
场开拓,促进战略转型。
    4、人才驱动战略。公司将始终坚持“以人为本”的人才理念,持续致力于打造一支“规模适
当、专业齐全、结构合理、层次分明、素质优良”的职业化人才队伍,为公司健康可持续发展提
供强有力的人才支撑。
    借力院士专家顾问委员会,引进高层次人才,助推企业战略转型。
    发挥首席技术专家作为各专业领域带头人的作用,带动广大技术人员积极投身创新实践。
    深入推进“金蓝领工程”,为公司培养、造就一大批大工匠、高级技师和技师。
    发挥“创客群”的示范和带动作用,激发全员创新活力。
    5、合作共赢战略。在技术研发、配套件采购、生产制造、市场营销、售后服务等各个环节上
寻求全球战略合作,最大限度的调动资源,支撑企业在高端装备领域持续发展。


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                                     2015 年年度报告


    6、综合一体化(大型化、重型化、集成化、智能化、成套化)战略。核心制造大型化、重
型化,大力发展自动化控制技术,形成系统集成优势,为客户提供集成化、智能化的工业解决方
案、工程总包服务和交钥匙工程。


(三) 经营计划
    2016 年,公司将抓住“中国制造 2025”和“一带一路”战略构想的重要机遇,做稳做优主业,
强力推进三大战略转型,加快培育新的发展动能,确保完成各项经营指标,实现“十三五”发展
良好开局,以优异成绩迎接建厂 60 周年。全年计划实现营业收入 50 亿元,利润总额 4 亿元。


(四) 可能面对的风险
    1、宏观经济波动和相关行业经营环境变化的风险
    公司主要从事煤炭、矿山、冶金、建材、电力电子、有色以及节能环保等行业的大型设备、
大型成套技术装备及大型铸锻件的开发、研制及销售,并提供相关配套服务和整体解决方案。近
年来,随着我国综合国力的增强,对基础设施的投资迅速增长,建材、矿山、电力等基础行业进
行了大规模固定资产投资和技术改造,促进了重型机械行业的快速发展。但是,如果未来国家对
宏观经济进行调控,对上述行业的鼓励政策进行调整,导致上述行业的经营环境发生变化,使其
固定资产投资或技术改造项目投资出现收缩和调整,则会对本公司的产品与服务的市场前景造成
不利影响。此外,重型机械行业下游的建材、矿山、冶金、电力、环保等领域往往受宏观经济影
响较大,宏观经济的调整和波动会影响下游行业的发展,进而影响对重型机械产品的需求,对重
型机械行业造成不利影响。
 2、市场竞争风险
    公司作为国内领先的重型机械制造企业,经过五十多年的不断扩建、发展,目前已成为国内
最大的重型机械制造企业之一、国内最大的矿山机械制造企业和水泥设备制造企业。公司目前在
建材水泥设备制造、矿山机械制造方面具有国内领先优势,在国际上也具备较强的竞争能力。目
前,随着大连重工、中国一重、中国二重、北方重工、太原重工、上海重机和本公司等国内重型
机械行业的主要企业规模不断扩大、服务领域不断扩展,这些企业与本公司相互之间直接竞争的
产品领域有增加的趋势,行业竞争趋势将会加强。同时,本公司目前出口业务增长迅速,在国际
市场上本公司将直接面临美卓矿机、史密斯公司等国际知名大型公司的激烈竞争。如果不能很好
的应对日渐激烈的市场竞争,将会对本公司的经营业绩和利润水平构成不利影响。
 3、原材料和能源价格波动风险
    公司生产成本中,原辅材料占比较高。公司原辅材料主要包括钢材、部分外协毛坯、电机、
轴承、配套件等。这些原辅材料特别是钢材和外协毛坯,受其各自生产成本、市场需求及市场短
期投机因素的影响,价格波动较大。本公司产品主要为重型机械和成套设备,具有单价高、专用
性强、非标准化、大型化、重型化的特点,且生产周期较长。因此,公司产品价格的调整相对原
辅材料价格的变化有一定的时滞性,原辅材料价格的波动将会影响公司的盈利能力。
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                                   2015 年年度报告


公司已采取多种措施应对原辅材料价格波动的风险,如在采购环节与主要供应商签署战略合作协
议、建立战略合作伙伴关系,以实现合作共赢,并开始搭建全球化协作采购平台,同时,成立招
标采购中心,通过招标进一步降低采购成本。在报告期内,上述措施对消化原辅材料价格波动起
到了较好的作用。但随着公司规模的不断扩大,公司不排除未来无法以合适价格及时得到生产所
需的各种原辅材料,导致其价格波动对公司盈利能力造成影响的风险。
4、生产事故风险
    重型机械设备制造的业务性质决定了在制造过程中(包括进行热锻、操作重型机械等)具有
一定危险性。本公司制定了安全规定和标准,但不排除这些生产活动仍然会使公司面临一些事故
风险,例如工业意外、火灾和爆炸等。这些危险事故可能造成人身伤亡、财产损毁等,并可能会
导致有关业务中断甚至使本公司受到处罚,影响公司的财务状况、经营成果以及公司的声誉、市
场等。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用




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                                      2015 年年度报告




                                  第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    2016 年 3 月 22 日,公司第三届董事会第十五次会议审议通过了:《公司 2015 年度利润分配
预案》,决议如下:拟以 2015 年 12 月 31 日实收股本 4,339,419,293 股为基数,向全体股东(包
含公司向唐山开诚全体股东发行股份购买资产并募集配套资金增发的 152,792,792 股普通股的持
有股东)每 10 股派发现金红利 0.23 元(含税),共派发现金股利 99,806,643.74 元,剩余未分
配利润 1,952,674,004.64 元转入下一年度。公司 2015 年度不进行资本公积转增股本。本议案尚
需提交公司股东大会审议批准。
(说明:根据北京永拓会计师事务所就中信重工本次非公开发行募集资金到账事项出具的《中信
重工机械股份有限公司验资报告》(京永验字(2015)第 21154 号),截至 2015 年 12 月 30 日止
中信重工已增发 152,792,792 股人民币普通股(A 股)。本次发行后,中信重工股本变更为人民
币 4,339,419,293.00 元。新增股份于 2016 年 1 月 5 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司办理完毕登记托管相关事宜。)
    报告期内,公司 2015 年 6 月 25 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过了《2014 年度
利润分配预案》,决议如下:公司拟以 2014 年 12 月 31 日总股本 2,740,000,000 股为基数,向全
体股东每 10 股派发现金股利 0.65 元(含税),共派发现金股利 178,100,000 元,同时,以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。剩余未分配利润 1,777,756,411.09 元转入下一年度。该利
润分配预案已于 2015 年 8 月 25 日实施完毕。
    报告期内,公司现金分红政策未发生变化。


(二) 公司近三年(含报告期)的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                               占合并报表
                                                              分红年度合并报
          每 10 股送   每 10 股派            现金分红的数                      中归属于上
 分红                             每 10 股转                  表中归属于上市
            红股数     息数(元)                  额                            市公司股东
 年度                             增数(股)                  公司股东的净利
            (股)     (含税)                (含税)                        的净利润的
                                                                    润
                                                                                 比率(%)
2015 年           --       0.23         --    99,806,643.74    61,967,680.64         161.06
2014 年           --       0.65          5      178,100,000   369,598,757.98          48.19
2013 年           --       0.58         --      158,920,000   447,883,725.08          35.48

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配预案
     的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用




                                           29 / 169
                                                               2015 年年度报告




二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
                                                                                                                                           如未能
                                                                                                                是否   是否   如未能及时
                                                                                                                                           及时履
             承诺                                                 承诺                               承诺时间   有履   及时   履行应说明
承诺背景                 承诺方                                                                                                            行应说
             类型                                                 内容                                 及期限   行期   严格   未完成履行
                                                                                                                                           明下一
                                                                                                                限     履行   的具体原因
                                                                                                                                           步计划
                                                                                                     2012 年
                                      公司股东中国中信股份有限公司、中信投资控股有限公司、中信汽车
与首次公                                                                                             7月6日
            股份限     首次公开发     有限责任公司承诺,自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个
开发行相                                                                                             至 2015    是     是
              售       行前股东       月内,不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的公司首次公开发
关的承诺                                                                                             年7月6
                                      行股票前已发行股份,亦不由公司回购该部分股份。
                                                                                                     日
                                      1、截至本承诺函出具日,中国中信股份有限公司/中国中信集团有限
                                      公司在中国境内或境外未直接或间接以任何形式从事或参与任何与
                                      公司构成竞争或可能竞争的业务及活动或拥有与公司存在竞争关系
                                      的任何经济实体、机构、经济组织的权益;中国中信股份有限公司/
                                      中国中信集团有限公司与公司间不存在同业竞争。
                                      2、自本承诺函出具日起,中国中信股份有限公司/中国中信集团有限
                                      公司作为公司控股股东/实际控制人期间,不会在中国境内或境外,
与首次公
            解决同     控股股东、实   以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司
开发行相                                                                                             长期       是     是
            业竞争       际控制人     或企业的股份及其它权益)直接或间接参与与公司构成竞争的任何业
关的承诺
                                      务或活动。
                                      3、中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司为公司控股股东/
                                      实际控制人期间,保证不会利用公司控股股东/实际控制人地位损害
                                      公司及其他股东(特别是中小股东)的合法权益。
                                      4、上述承诺在公司于国内证券交易所上市且中国中信股份有限公司/
                                      中国中信集团有限公司为公司控股股东/实际控制人期间持续有效且
                                      不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生,中国中信股份有限公

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                                                            2015 年年度报告




                                   司/中国中信集团有限公司承担因此给公司造成的一切损失(含直接
                                   损失和间接损失)。
                                   1、中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司将自觉维护公司及
                                   全体股东的利益,规范关联交易,尽量减少不必要的非经常性关联交
                                   易,将不利用中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司作为公
                                   司控股股东/实际控制人之地位在关联交易中谋取不正当利益。
                                   2、中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司现在和将来均不利
                                   用自身作为公司控股股东/实际控制人之地位及控制性影响谋求公司
                                   在业务合作等方面给予中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公
                                   司或中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司控制的其他企业
                                   优于市场第三方的权利。
                                   3、中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司现在和将来均不利
                                   用自身作为公司控股股东/实际控制人之地位及控制性影响谋求中国
                                   中信股份有限公司/中国中信集团有限公司或中国中信股份有限公司
                                   /中国中信集团有限公司控制的其他企业与公司达成交易的优先权
与首次公
           解决关   控股股东、实   利。
开发行相                                                                                            长期   是   是
           联交易   际控制人       4、中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司将严格遵守《中华
关的承诺
                                   人民共和国公司法》、《中信重工机械股份有限公司章程》(下称“《公
                                   司章程》”)、《中信重工机械股份有限公司股东大会议事规则》、
                                   《中信重工机械股份有限公司董事会议事规则》、《中信重工机械股
                                   份有限公司关联交易管理制度》等规定,严格按照“公平、公正、自
                                   愿”的商业原则,在与公司订立公平合理的交易合同的基础上,进行
                                   相关交易。
                                   5、在审议公司与中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司或中
                                   国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司控制的企业进行的关联
                                   交易时,均严格履行相关法律程序,切实遵守法律法规和《公司章程》
                                   对关联交易回避制度的规定。
                                   中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司愿意承担因违反上述
                                   承诺而给公司造成的全部经济损失。该承诺持续有效且不可变更或撤
                                   销。
与再融资   股份限   许开成等唐          1、 本次交易对方唐山开诚现有股东除李盈莹之外的 35 名自然 2015 年

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                                                        2015 年年度报告




相关的承   售   山开诚 36 名   人股东承诺:通过本次发行股份购买资产所取得的中信重工股份,自   12 月 14
诺              自然人股东     相关股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记之     日至
                               日(“目标股份交割日”)起 12 个月内将不以任何方式转让或以其   2016 年
                               它任何方式解除锁定,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协   12 月 14
                               议方式转让;                                                   日、2015
                                   自目标股份交割日起 12 个月届满,以及当年《专项审核报告》   年 12 月
                               披露之后且不触发盈利补偿事项或当年盈利补偿已经完成后,所持中   14 日至
                               信重工股份进行第一次解锁;第一次解锁比例=唐山开诚 2015 年承    2017 年
                               诺净利润÷唐山开诚 2015 年至 2017 年三年合计承诺净利润;       12 月 14
                                   自目标股份交割日起 24 个月届满,以及当年《专项审核报告》   日、2015
                               披露之后且不触发盈利补偿事项或当年盈利补偿已经完成后,所持中   年 12 月
                               信重工股份进行第二次解锁;第二次解锁比例=唐山开诚 2016 年承    14 日至
                               诺净利润÷唐山开诚 2015 年至 2017 年三年合计承诺净利润;       2018 年
                                   自目标股份交割日起 36 个月届满,以及当年《专项审核报告》   12 月 14
                               和《减值测试报告》披露之后且不触发盈利补偿事项或当年盈利补偿   日
                               已经完成后,所持中信重工股份进行第三次解锁;第三次解锁比例=
                               唐山开诚 2017 年承诺净利润÷唐山开诚 2015 年至 2017 年三年合
                               计承诺净利润。
                                   第一次解锁以及第二次解锁的股份数量最终应分别为根据上述
                               解锁比例计算的解锁股份数量扣除用于 2015 年度与 2016 年度业绩
                               补偿的股份数量之后的股份数量;第三次解锁的股份数量为根据上述
                               解锁比例计算的解锁股份数量扣除用于 2017 年度业绩补偿的股份数
                               量及资产减值补偿的股份数量之后的股份数量。
                                    2、本次交易对方之一李盈莹自然人股东承诺:通过本次发行股
                               份购买资产所取得的中信重工股份,如自相关股份在中国证券登记结
                               算有限责
                               任公司上海分公司完成登记之日(“目标股份交割日”),所持唐山
                               开诚股权的时间不足 12 个月,所持中信重工股份自目标股份交割日
                               起 36 个月内将不以任何方式转让,包括但不限于通过证券市场公开
                               转让或通过协议方式转让。如截至目标股份交割日,持有唐山开诚股
                               权的时间已满 12 个月,则所持中信重工股份的锁定期及解锁安排将

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                                   与本次发行股份购买资产中的其他交易对方保持一致。
                                   相应锁定期届满后的解除锁定,将按照中国证监会及上海证券交易所
                                   的有关规定执行。
                     洛阳城市发
                                   财通基金管理有限公司、中国银河证券股份有限公司、洛阳城市发展    2016 年 1
与再融资             展投资集团
            股份限                 投资集团有限公司、陈家斌、华融证券股份有限公司、中国黄金集团    月 5 日至
相关的承             有限公司等
            售                     公司、南京瑞达信沨股权投资合伙企业(有限合伙)通过非公开发行    2017 年 1
诺                   七家非公开
                                   认购的股份为有限售条件流通股。                                  月5日
                     发行对象
                                   中国中信集团有限公司就商标许可使用事宜出具如下承诺:
                                   “1、在本公司为中信重工实际控制人的情况下,本公司长期无偿许
                                   可中信重工及其控股子公司依据《商标许可使用合同》的约定使用
                                    ‘中信’、‘CITIC’、‘     ’、‘中信重工’、‘中信及      图
其他承诺    其他     实际控制人     形’商标。                                                      长期      是    是
                                    2、在商标许可有效期内,本公司承诺将仅许可中信重工及其控股子
                                    公司使用‘中信重工’商标,不再许可其他任何第三方使用该商标。
                                    本承诺在本公司作为中信重工实际控制人期间持续有效且不可变更
                                    或撤销。”
备注:根据北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)出具的京永审字(2016)第 14803 号《审计报告》,中信重工开诚智能装备有限公司 2015 年度实现
净利润 8,992.54 万元,扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 8,907.48 万元,较唐山开诚业绩承诺方承诺的唐山开诚 2015 年扣除非经常性
损益后的净利润 8,400.00 万元超出 106.04%,因此许开成等 36 名自然人股东承诺的中信重工开诚智能装备有限公司 2015 年度的业绩已经实现。




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                                    2015 年年度报告



(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是 达到原盈利预测及其原因作出说明
     1、根据北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)出具的京永审字(2016)第14803号《审计
报告》,中信重工开诚智能装备有限公司2015年度实现净利润8,992.54万元,扣除非经常性损益
后归属于母公司所有者的净利润8,907.48万元。

                                                                    金额单位:人民币万元

             指标             2015 年度承诺数         2015 年度实际完成数     完成率

承诺扣非后净利润                          8,400                  8,907.48        106.04%
    2、根据北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)出具的京永审字(2016)第 14803 号《审计
报告》,中信重工开诚智能装备有限公司 2015 年度经营性净现金流量净额为-3,341.29 万元(不
含票据)。
    根据中信重工开诚智能装备有限公司提供的关于《业绩承诺与盈利补偿协议》经营性现金流
量的说明函得知。在签订《业绩承诺与盈利补偿协议》前,公司与唐山开诚就协议中“经营性现
金流量”的含义进行了充分的沟通和讨论,并达成了以下共识:为了全面准确地反映唐山开诚的
实际经营状况,《业绩承诺与盈利补偿协议》中“经营性现金流量”应将收取的承兑汇票作为经
营性现金流量对待。
    因此,公司在编制业绩承诺完成情况的说明时,除按照有关会计准则规定的口径反映经营活
动产生的现金流量状况外,增加票据视同现金等价物口径编制的经营性现金流量状况。中信重工
开诚智能装备有限公司 2015 年度经营性净现金流量净额为 231.68 万元(包含票据)。
    3、公司认为,许开成等 36 名自然人股东承诺的中信重工开诚智能装备有限公司 2015 年度的
业绩已经实现。
    详见公司于 2016 年 3 月 23 日披露于上海证券交易所(www.sse.com.cn)的《中信重工机械
股份有限公司关于中信重工开诚智能装备有限公司 2015 年度业绩承诺实现情况的说明之审核报
告》。




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                                     2015 年年度报告


三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                             原聘任                          现聘任
                                       北京永拓会计师事务所          普华永道中天会计师事
境内会计师事务所名称
                                         (特殊普通合伙)            务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                         1,100,000                    1,100,000
                                   自股份公司 2008 年成立至今,             1年
境内会计师事务所审计年限           连续审计 7 年;自公司 2012 年
                                     上市至今,连续审计 3 年。


                                                    名称                    报酬
                                   北京永拓会计师事务所(特殊普
内部控制审计会计师事务所                                                   500,000
                                   通合伙)
财务顾问                           中德证券有限责任公司                      --


聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    根据财政部、国资委《关于会计师事务所承担中央企业财务决算审计有关问题的通知》(财
会〔2011〕24 号)相关规定,会计师事务所连续对同一家中央企业及其附属公司进行财务审计的
年限有一定限制。鉴于此,并经公司董事会审计委员会提议、公司第三届董事会第六次会议、公
司 2014 年年度股东大会审议通过,公司改聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为公司
2015 年度财务报告审计机构。


审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用

六、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
不适用


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七、破产重整相关事项
□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内,公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债务到期未
清偿等不良诚信状况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
□适用 √不适用

十二、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                      事项概述                                            查询索引



2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
不适用

3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                               单位:元    币种:人民币
                                                                         占同类交 关联    市 交易价格与
                   关联 关联 关联交 关联
              关联                                                       易金额的 交易    场 市场参考价
 关联交易方        交易 交易 易定价 交易               关联交易金额
              关系                                                         比例    结算   价 格差异较大
                   类型 内容 原则 价格
                                                                           (%)     方式   格     的原因
国营华晋冶             购 买
               其他          配件   市场价              6,264,950.53         8.69
金铸造厂               商品
江阴兴澄特
                       购 买
种 钢 铁 有 限 其他          钢板   市场价              4,134,610.49         3.52
                       商品
公司
中信国际商             购 买耐 火
               其他               市场价                    799,927.44       0.10
贸有限公司             商品 材料
国营红山机             购 买
               其他          配件 市场价                    303,418.80       0.69
械厂                   商品
中信渤海铝
                       购 买
业 控 股 有 限 其他          配件   市场价                   28,691.92       0.23
                       商品
公司(本部)
SINO     IRON 其他     销 售 备件   市场价            162,696,619.00        70.08
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                                        2015 年年度报告


PTY LTD             商品
Pacific
Resources           销 售
               其他       备件 市场价             20,613,645.84       6.56
Trading Pte.        商品
Ltd.
青海中信国
                    销 售
安 科 技 发 展 其他       设备 市场价                  851,282.06     0.21
                    商品
有限公司
青海中信国
                    提 供技 术
安 科 技 发 展 其他            市场价              1,035,523.31       0.04
                    劳务 服务
有限公司
中信重型机
                    提 供建 安
械 有 限 责 任 其他            市场价             12,228,604.99       0.05
                    劳务 服务
公司
白银有色集
                    销 售
团 股 份 有 限 其他       备件 市场价                  256,410.26     0.33
                    商品
公司
甘肃厂坝有
                    销 售
色 金 属 有 限 其他       备件 市场价              1,293,102.54       1.67
                    商品
责任公司
新疆白银矿          销 售
               其他       备件 市场价                   17,435.89     0.02
业有限公司          商品
国营山西锻          销 售
               其他       备件 市场价                  354,700.85     0.06
造厂                商品
江阴兴澄特
                    销 售
种 钢 铁 有 限 其他       备件 市场价              1,581,196.58       0.68
                    商品
公司
CITIC
Pacific
Mining              销 售
               其他       备件 市场价             25,757,895.97       11.1
Management          商品
Pty Ltd( 本
部)
               合计              /         /     238,218,016.47     104.03   /   /   /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明

十三、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用

(二)    担保情况
□适用 √不适用




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(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                        是否   计提
            委托理
                     委托理财金    委托理财起   委托理财终    报酬确      实际收回本                    经过   减值   是否关    是否
 受托人     财产品                                                                      实际获得收益                                   关联关系
                         额          始日期       止日期      定方式        金金额                      法定   准备   联交易    涉诉
            类型
                                                                                                        程序   金额
中信信托    信托产   200,000,000   2013年5月    2015年5月16   10.50%      200,000,000    7,767,123.29   是            是        否     实际控制
有限责任    品                     16日         日                                                                                     人的全资
公司                                                                                                                                   子公司
中信信托    信托产   100,000,000   2013年9月    2015年5月27   10.50%      100,000,000    4,286,301.38   是            是        否     实际控制
有限责任    品                     18日         日                                                                                     人的全资
公司                                                                                                                                   子公司
中信信托    信托产   200,000,000   2013年8月7   2015年8月7    10.50%      200,000,000   12,775,000.01   是            是        否     实际控制
有限责任    品                     日           日                                                                                     人的全资
公司                                                                                                                                   子公司
中信信托    信托产   200,000,000   2014年7月2   2015年12月    9.50%       200,000,000   16,035,806.72   是            是        否     实际控制
有限责任    品                     日           27日                                                                                   人的全资
公司                                                                                                                                   子公司
中信信托    信托产   200,000,000   2014年12月   2015年10月    10.30%      200,000,000   16,820,547.96   是            是        否     实际控制
有限责任    品                     11日         27日                                                                                   人的全资
公司                                                                                                                                   子公司
中信信托    信托产   200,000,000   2015年7月    2015年10月    10.00%      200,000,000    5,277,777.78   是            是        否     实际控制
有限责任    品                     17日         20日                                                                                   人的全资
公司                                                                                                                                   子公司
中信信托    信托产   100,000,000   2014年9月    2016年9月10   9.90%                      9,900,000.00   是            是        否     实际控制
有限责任    品                     11日         日                                                                                     人的全资
公司                                                                                                                                   子公司
中信信托    信托产   100,000,000   2015年6月8   2017年6月8    10.00%                     5,643,835.63   是            是        否     实际控制
有限责任    品                     日           日                                                                                     人的全资


                                                                      38 / 169
                                                                2015 年年度报告

公司                                                                                                                        子公司
中信信托   信托产    99,000,000    2015年6月8   2017年6月8    9.40%                       5,252,153.42   是   是       否   实际控制
有限责任   品                      日           日                                                                          人的全资
公司                                                                                                                        子公司
中信信托   信托产    200,000,000   2015年12月   2016年12月                                               是   是       否   实际控制
有限责任   品                      10日         10日                                                                        人的全资
公司                                                                                                                        子公司
中信信托   信托产    250,000,000   2015年12月                 4.40%                         61,111.11    是   是       否   实际控制
有限责任   品                      30日                                                                                     人的全资
公司                                                                                                                        子公司
华福证券   理财      200,000,000   2014年12月   2016年12月    9.00%                      19,223,333.34   是   否       否   实际控制
有限责任                           16日         16日                                                                        人的全资
公司                                                                                                                        子公司
宏源证券   理财      100,000,000   2014年12月   2016年6月16   9.80%                       9,936,111.11   是   否       否   实际控制
股份有限                           4日          日                                                                          人的全资
公司                                                                                                                        子公司
宏源证券   理财      200,000,000   2014年12月   2016年12月    9.48%                      18,250,000.00   是   否       否   实际控制
股份有限                           4日          19日                                                                        人的全资
公司                                                                                                                        子公司
  合计              2,349,000,0                                           1,100,000,0   131,229,101.75
             /                       /               /          /                                         /        /    /      /
                             00                                                    00
逾期未收回的本金和收益累计金额(元)
委托理财的情况说明




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                                      2015 年年度报告


2、 委托贷款情况
□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用

(四)      其他重大合同


十四、其他重大事项的说明
□适用 √不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况
(一)     社会责任工作情况
内容详见公司 2016 年 3 月 23 日披露于上海证券交易所(www.sse.com.cn)网站的《中信重工 2015
年度社会责任报告》。

(二)     属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
不适用

十六、可转换公司债券情况
□适用 √不适用




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                                               第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                                                 单位:股
                                  本次变动前                                本次变动增减(+,-)                         本次变动后
                                                                      送                    其
                                 数量        比例(%)    发行新股              公积金转股               小计             数量         比例(%)
                                                                      股                    他
一、有限售条件股份                                      76,626,501                                     76,626,501      76,626,501           1.83
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股                                         76,626,501                                     76,626,501      76,626,501           1.83
其中:境内非国有法人持股
       境内自然人持股                                   76,626,501                                     76,626,501      76,626,501           1.83
4、外资持股
其中:境外法人持股
       境外自然人持股
二、无限售条件流通股份       2,740,000,000       100                            1,370,000,000        1,370,000,000   4,110,000,000      98.17
1、人民币普通股              2,740,000,000       100                            1,370,000,000   0    1,370,000,000   4,110,000,000      98.17
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数           2,740,000,000       100    76,626,501      0       1,370,000,000   0    1,446,626,501   4,186,626,501          100

2、 普通股股份变动情况说明
经公司第三届董事会第六次会议、公司 2014 年年度股东大会审议通过,公司于 2015 年 8 月 25 日对公司 2014 年度利润分配方案实施完毕。以 2014 年
12 月 31 日公司总股本 2,740,000,000 股为基数,向全体股东每股派发现金红利 0.065 元(含税),共派发现金红利 178,100,000 元(含税)。同时,
以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股,共计转增 1,370,000,000 股,本次分配实施后公司总股本将变更为 4,110,000,000 股。
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                                        2015 年年度报告


     根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》,中信重工已
于 2015 年 12 月 14 日办理完毕本次发行股份购买资产的新增股份登记,本次发行的 76,626,501
股 A 股股份已分别登记至本次交易对方许开成等 36 名自然人股东名下。具体内容详见公司于 2015
年 12 月 16 日披露于上海证券交易所(www.sse.com.cn)的《中信重工发行股份购买资产之股份
发行结果暨股本变动的公告》(公告编号:临 2015-089 号)
     本次募集配套资金发行的新增股份为 152,792,792 股人民币普通股(A 股),公司于 2016 年
1 月 5 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管相关事宜。具体情况详
见公司于 2016 年 1 月 7 日披露于上海证券交易所(www.sse.com.cn)上的《中信重工发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金之发行结果暨股份变动公告》(公告编号:临 2016-001 号)


3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
公司报告期内普通股股份变动对公司 2015 年财务指标影响情况如下表所示:
                   财务指标                               股份变动后             股份变动前

每股净资产(元)                                                2.03                   2.14

加权平均净资产收益率(%)                                       0.80                      0.80

扣除非经常损益后加权平均净资产收益率(%)                      -1.14                   -1.14


4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                       单位: 股
                              本年解除限售股     本年增加限      年末限售股                解除限售
股东名称    年初限售股数                                                       限售原因
                                    数             售股数            数                      日期
中国中信                                                                                   2015 年 7
            1,724,792,580     1,724,792,580            0               0       首发上市
有限公司                                                                                    月6日
中信投资
                                                                                            2015 年 7
控股有限     130,853,710       130,853,710             0               0       首发上市
                                                                                             月6日
  公司
全国社会
保障基金                                                                                    2015 年 7
             66,243,902        66,243,902              0               0       首发上市
理事会转                                                                                     月6日
  持三户
中信汽车
                                                                                            2015 年 7
有限责任     65,426,855        65,426,855              0               0       首发上市
                                                                                             月6日
  公司
  许开成           0                0            11,526,711       11,526,711   业绩承诺          12
  许开成           0                0            13,722,275       13,722,275   业绩承诺          24
  许开成           0                0            16,333,665       16,333,665   业绩承诺          36
  李盈莹           0                0            15,325,301       15,325,301   业绩承诺          36
  许航             0                0             2,124,087        2,124,087   业绩承诺          12
  许航             0                0             2,528,675        2,528,675   业绩承诺          24
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                 2015 年年度报告


许航     0   0             3,009,889   3,009,889   业绩承诺   36
许征     0   0             2,124,087   2,124,087   业绩承诺   12
许征     0   0             2,528,675   2,528,675   业绩承诺   24
许征     0   0             3,009,889   3,009,889   业绩承诺   36
田亚军   0   0               162,847     162,847   业绩承诺   12
田亚军   0   0               193,865     193,865   业绩承诺   24
田亚军   0   0               230,758     230,758   业绩承诺   36
陆文涛   0   0               141,606     141,606   业绩承诺   12
陆文涛   0   0               168,578     168,578   业绩承诺   24
陆文涛   0   0               200,659     200,659   业绩承诺   36
孟宏伟   0   0               141,606     141,606   业绩承诺   12
孟宏伟   0   0               168,578     168,578   业绩承诺   24
孟宏伟   0   0               200,659     200,659   业绩承诺   36
韩小云   0   0                53,102      53,102   业绩承诺   12
韩小云   0   0                63,217      63,217   业绩承诺   24
韩小云   0   0                75,247      75,247   业绩承诺   36
裴文良   0   0                53,102      53,102   业绩承诺   12
裴文良   0   0                63,217      63,217   业绩承诺   24
裴文良   0   0                75,247      75,247   业绩承诺   36
刘立志   0   0                53,102      53,102   业绩承诺   12
刘立志   0   0                63,217      63,217   业绩承诺   24
刘立志   0   0                75,247      75,247   业绩承诺   36
王树武   0   0                42,482      42,482   业绩承诺   12
王树武   0   0                50,573      50,573   业绩承诺   24
王树武   0   0                60,198      60,198   业绩承诺   36
王宇     0   0                42,482      42,482   业绩承诺   12
王宇     0   0                50,573      50,573   业绩承诺   24
王宇     0   0                60,198      60,198   业绩承诺   36
刘强     0   0                42,482      42,482   业绩承诺   12
刘强     0   0                50,573      50,573   业绩承诺   24
刘强     0   0                60,198      60,198   业绩承诺   36
张树生   0   0                35,401      35,401   业绩承诺   12
张树生   0   0                42,145      42,145   业绩承诺   24
张树生   0   0                50,165      50,165   业绩承诺   36
杨春明   0   0                35,401      35,401   业绩承诺   12
杨春明   0   0                42,145      42,145   业绩承诺   24
杨春明   0   0                50,165      50,165   业绩承诺   36
李愈清   0   0                35,401      35,401   业绩承诺   12
李愈清   0   0                42,145      42,145   业绩承诺   24
李愈清   0   0                50,165      50,165   业绩承诺   36
张杨     0   0                35,401      35,401   业绩承诺   12
张杨     0   0                42,145      42,145   业绩承诺   24
张杨     0   0                50,165      50,165   业绩承诺   36
赵建波   0   0                35,401      35,401   业绩承诺   12
赵建波   0   0                42,145      42,145   业绩承诺   24
赵建波   0   0                50,165      50,165   业绩承诺   36
黄振成   0   0                35,401      35,401   业绩承诺   12
黄振成   0   0                42,145      42,145   业绩承诺   24
黄振成   0   0                50,165      50,165   业绩承诺   36
                     43 / 169
                 2015 年年度报告


韩宁     0   0                  28,321   28,321   业绩承诺   12
韩宁     0   0                  33,716   33,716   业绩承诺   24
韩宁     0   0                  40,132   40,132   业绩承诺   36
张洪德   0   0                  17,701   17,701   业绩承诺   12
张洪德   0   0                  21,072   21,072   业绩承诺   24
张洪德   0   0                  25,082   25,082   业绩承诺   36
刘美兰   0   0                  17,701   17,701   业绩承诺   12
刘美兰   0   0                  21,072   21,072   业绩承诺   24
刘美兰   0   0                  25,082   25,082   业绩承诺   36
王琳     0   0                  17,701   17,701   业绩承诺   12
王琳     0   0                  21,072   21,072   业绩承诺   24
王琳     0   0                  25,082   25,082   业绩承诺   36
张凤海   0   0                  17,701   17,701   业绩承诺   12
张凤海   0   0                  21,072   21,072   业绩承诺   24
张凤海   0   0                  25,082   25,082   业绩承诺   36
霍金香   0   0                  17,701   17,701   业绩承诺   12
霍金香   0   0                  21,072   21,072   业绩承诺   24
霍金香   0   0                  25,082   25,082   业绩承诺   36
李峥     0   0                  17,701   17,701   业绩承诺   12
李峥     0   0                  21,072   21,072   业绩承诺   24
李峥     0   0                  25,082   25,082   业绩承诺   36
宋志海   0   0                  17,701   17,701   业绩承诺   12
宋志海   0   0                  21,072   21,072   业绩承诺   24
宋志海   0   0                  25,082   25,082   业绩承诺   36
朱海军   0   0                  17,701   17,701   业绩承诺   12
朱海军   0   0                  21,072   21,072   业绩承诺   24
朱海军   0   0                  25,082   25,082   业绩承诺   36
马永宁   0   0                  17,701   17,701   业绩承诺   12
马永宁   0   0                  21,072   21,072   业绩承诺   24
马永宁   0   0                  25,082   25,082   业绩承诺   36
李云     0   0                  14,160   14,160   业绩承诺   12
李云     0   0                  16,858   16,858   业绩承诺   24
李云     0   0                  20,066   20,066   业绩承诺   36
张立业   0   0                  14,160   14,160   业绩承诺   12
张立业   0   0                  16,858   16,858   业绩承诺   24
张立业   0   0                  20,066   20,066   业绩承诺   36
李国华   0   0                  14,160   14,160   业绩承诺   12
李国华   0   0                  16,858   16,858   业绩承诺   24
李国华   0   0                  20,066   20,066   业绩承诺   36
高步才   0   0                  14,160   14,160   业绩承诺   12
高步才   0   0                  16,858   16,858   业绩承诺   24
高步才   0   0                  20,066   20,066   业绩承诺   36
赵颖秋   0   0                  10,620   10,620   业绩承诺   12
赵颖秋   0   0                  12,643   12,643   业绩承诺   24
赵颖秋   0   0                  15,050   15,050   业绩承诺   36
郭勇     0   0                  10,620   10,620   业绩承诺   12
郭勇     0   0                  12,643   12,643   业绩承诺   24
郭勇     0   0                  15,050   15,050   业绩承诺   36
王文栓   0   0                   7,080    7,080   业绩承诺   12
                     44 / 169
                                          2015 年年度报告


 王文栓             0                 0                  8,429         8,429     业绩承诺     24
 王文栓             0                 0                 10,033        10,033     业绩承诺     36
 合计               0                 0             76,626,501    76,626,501         /         /



二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
                                                                         单位:股 币种:人民币
股票及其
                                    发行价                                                         交易
  衍生                                                                               获准上市交
                   发行日期         格(或利       发行数量          上市日期                      终止
证券的种                                                                               易数量
                                      率)                                                         日期
    类
普通股股票类
A 股首次公
               2012 年 7 月 6 日     4.67        685,000,000     2012 年 7 月 6 日   685,000,000
  开发行
非公开发                                                         2016 年 12 月 15
             2015 年 12 月 14 日     4.15         16,992,692                         16,992,692
行                                                               日
非公开发                                                         2017 年 12 月 15
             2015 年 12 月 14 日     4.15         20,229,397                         20,229,397
行                                                               日
非公开发                                                         2018 年 12 月 15
             2015 年 12 月 14 日     4.15         39,404,412                         39,404,412
行                                                               日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

 122220        2013 年 1 月 25 日    4.85%       120,000,000     2013 年 3 月 8 日   120,000,000

 122221        2013 年 1 月 25 日    5.20%        60,000,000     2013 年 3 月 8 日   60,000,000

 122345      2014 年 11 月 24 日     4.98%       100,000,000     2015 年 2 月 3 日   100,000,000
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    1.公司于 2012 年 7 月 6 日发行上市人民币普通股 685,000,000 股,发行价格为每股 4.67 元,
发行后的股份总数为 2,740,000,000 股。
    2.2015 年 12 月 7 日,公司收到中国证监会《关于核准中信重工机械股份有限公司向许开成
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2812 号),核准向交易对方唐山
开诚全体股东购买资产发行股份 76,626,501 股。本次发行股份购买资产新增股份已于 2015 年 12
月 14 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了登记托管手续。
    3.经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]5 号文核准,公司获准采用分期发行方式向社
会公开发行总额不超过 28 亿元(含 28 亿元)的公司债券。
    公司已于 2013 年 1 月 29 日完成了首期债券的发行,发行总额为 18 亿元。其中:5 年期品种
发行总额为 12 亿元,票面利率为 4.85%,附第 3 年末发行人赎回选择权、发行人上调票面利率选
择权和投资者回售选择权;7 年期品种发行总额为 6 亿元,票面利率为 5.20%,附第 5 年末发行人
赎回选择权、发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。2013 年 3 月 8 日,首期债券在上
海证券交易所挂牌上市。

                                               45 / 169
                                        2015 年年度报告


       公司于 2014 年 11 月 26 日完成了二期债券的发行,发行总额为 10 亿元,债券期限为 5 年,
票面利率为 4.98%,附第 3 年末发行人赎回选择权、发行人调整票面利率选择权和投资者回售选
择权。2015 年 2 月 3 日,二期债券在上海证券交易所挂牌上市。


(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
       公司于 2015 年 8 月 25 日对 2014 年度利润分配及资本公积金转增股本的利润分配方案实施完
毕,其中以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股,共计转增 1,370,000,000 股,本次分配实施
后公司总股本由 2740,000,000 股变更为 4,110,000,000 股。
       2015 年 12 月 10 日,北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)出具《中信重工机械股份有限
公司验资报告》(京永验字(2015)第 21140 号),截至 2015 年 12 月 9 日止,唐山开诚 80%的
股权已变更至中信重工名下,唐山开诚变更的工商登记手续已办理完毕,中信重工已收到许开成
等 36 名自然人股东缴纳的新增实收资本为人民币 76,626,501 元,变更后的实收资本(股本)为
人民币 4,186,626,501 元。公司向唐山开诚股东发行股份购买资产新增股份已于 2015 年 12 月 14
日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了登记托管手续,登记后公司普通股股份总
数由 4,110,000,000 股变更为 4,186,626,501 股。


三、 股东和实际控制人情况
(一)       股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)                                                 144,386

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                   139,610

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                   不适用

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)                       不适用


(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                         单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                                  持有有限   质押或冻结情况
       股东名称       报告期内增                                                               股东
                                    期末持股数量       比例(%)    售条件股   股份
       (全称)           减                                                           数量    性质
                                                                  份数量     状态
中国中信有限 公                                                                                国有
                      874,967,049   2,624,901,147         62.70          0    无
司                                                                                             法人
中信投资控股 有                                                                                国有
                      65,426,855      196,280,565          4.69          0    无
限公司                                                                                         法人
中信汽车有限 责                                                                                国有
                      32,713,427       98,140,282          2.34          0    无
任公司                                                                                         法人
洛阳城市发展 投                                                                      64,065    国有
                       3,566,305       72,048,916          1.72          0   质押
资集团有限公司                                                                         ,000    法人
中国证券金融 股                                                                                国有
                      56,122,231       56,122,231          1.34          0    无
份有限公司                                                                                     法人
                                            46 / 169
                                       2015 年年度报告


                                                                                                境内
                                                                  41,582,6
许开成               41,582,651       41,582,651          0.99                   无             自然
                                                                        51
                                                                                                人
中国黄金集团 公                                                                                 国有
                     10,000,000       30,000,000          0.72           0       无
司                                                                                              法人
中央汇金资产 管                                                                                 国有
                     23,539,650       23,539,650          0.56           0       无
理有限责任公司                                                                                  法人
                                                                                                境内
                                                                  15,325,3
李盈莹               15,325,301       15,325,301          0.37                   无             自然
                                                                        01
                                                                                                人
中国工商银行股                                                                                  国有
份有限公司-南                                                                                  法人
方消费活力灵活       10,487,916       10,487,916          0.25           0       无
配置混合型发起
式证券投资基金
                                  前十名无限售条件股东持股情况

                                           持有无限售条件                  股份种类及数量
                 股东名称
                                             流通股的数量              种类              数量
中国中信有限公司                             2,624,901,147        人民币普通股        2,624,901,147

中信投资控股有限公司                            196,280,565       人民币普通股          196,280,565

中信汽车有限责任公司                              98,140,282      人民币普通股          98,140,282

洛阳城市发展投资集团有限公司                      72,048,916      人民币普通股          72,048,916

中国证券金融股份有限公司                          56,122,231      人民币普通股          56,122,231

中国黄金集团公司                                  30,000,000      人民币普通股          30,000,000

中央汇金资产管理有限责任公司                      23,539,650      人民币普通股          23,539,650
中国工商银行股份有限公司-南方消费活
                                                  10,487,916      人民币普通股          10,487,916
力灵活配置混合型发起式证券投资基金
闫子忠                                                8,400,000   人民币普通股           8,400,000

北京凤山投资有限责任公司                              8,111,283   人民币普通股           8,111,283
                                          前 10 名股东中,中信投资控股有限公司和中信汽车有限
上述股东关联关系或一致行动的说明          责任公司系中国中信有限公司全资子公司,公司未知其他
                                          股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说
                                                                      不适用


前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                       单位:股
                                                        有限售条件股份可上市交易情
                                                                      况
                               持有的有限售条件
序号     有限售条件股东名称                                                新增可上      限售条件
                                   股份数量
                                                        可上市交易时间     市交易股
                                                                           份数量
 1            许开成               11,526,711          2016 年 12 月 15 日     0         业绩承诺
                                           47 / 169
                                    2015 年年度报告



    2           许开成          13,722,275          2017 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    3           许开成          16,333,665          2018 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    4           李盈莹          15,325,301          2018 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    5           许航            2,124,087           2016 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    6           许航            2,528,675           2017 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    7           许航            3,009,889           2018 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    8           许征            2,124,087           2016 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    9           许征            2,528,675           2017 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    10          许征            3,009,889           2018 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    11          田亚军           162,847            2016 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    12          田亚军           193,865            2017 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    13          田亚军           230,758            2018 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    14          陆文涛           141,606            2016 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    15          陆文涛           168,578            2017 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    16          陆文涛           200,659            2018 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    17          孟宏伟           141,606            2016 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    18          孟宏伟           168,578            2017 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    19          孟宏伟           200,659            2018 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    20          韩小云            53,102            2016 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    21          韩小云            63,217            2017 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    22          韩小云            75,247            2018 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    23          裴文良            53,102            2016 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    24          裴文良            63,217            2017 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    25          裴文良            75,247            2018 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    26          刘立志            53,102            2016 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
    27          刘立志            63,217            2017 年 12 月 15 日   0    业绩承诺
  28          刘立志              75,247      2018 年 12 月 15 日         0    业绩承诺
上述股东关联关系或一致行    许开成,许航、许征、孟宏伟为一致行动人
动的说明

四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1        法人

名称                            中国中信有限公司

单位负责人或法定代表人          常振明

成立日期                        2011 年 12 月 27 日
主要经营业务                    1.投资和管理金融业,包括:投资和管理境内外银行、证券、
                                保险、信托、资产管理、期货、租赁、基金、信用卡等金融
                                类企业及相关产业;2.投资和管理非金融业,包括:(1)能

                                         48 / 169
                                     2015 年年度报告


                                  源、交通等基础设施;(2)矿产、林木等资源开发和原材料
                                  工业;(3)机械制造;(4)房地产开发;(5)信息产业:
                                  信息基础设施、基础电信和增值电信业务;(6)商贸服务及
                                  其他产业;环境保护;医药、生物工程和新材料;航空、运
                                  输、仓储、酒店、旅游业;国际贸易和国内贸易、进出口业
                                  务、商业;教育、出版、传媒、文化和体育;咨询服务;3.
                                  向境内外子公司发放股东贷款;资本运营;资产管理;境内
                                  外工程设计、建设、承包及分包和劳务输出,及经批准的其
                                  他业务。(该企业于 2014 年 7 月 22 日由内资企业转为外商
                                  投资企业;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准
                                  的内容开展经营活动。)
报告期内控股和参股的其他境内外
                                                           详见下表
上市公司的股权情况
其他情况说明                                                 无

截至 2015 年 12 月 31 日,中信有限及中信股份直接或间接控股、参股的其它主要上市公司情况如
下:

            上市公司名称            证券代码    持股比例              股东方名称

                                 601998.SH
1   中信银行股份有限公司                          67.13%     中国中信有限公司 67.13%
                                 0998.HK
                                 600030.SH
2   中信证券股份有限公司                          15.59%     中国中信有限公司 15.59%
                                 6030.HK
    中信海洋直升机股份有限公                                 中国中海直有限责任公司
3                                000099.SZ        38.63%
    司                                                       38.63%
                                                             Keentech Group Ltd 49.57%
                                                             中 信 澳 大 利 亚 有 限 公 司
4   中信资源控股有限公司         1205.HK          59.50%
                                                             9.55%ExtraYield
                                                             International Ltd. 0.38%
5   亚洲卫星控股有限公司         1135.HK          74.43%     Bowenvale Ltd 74.43%
                                                             Highkeen Resources Limited
                                                             34.39%
6   中信大锰控股有限公司         1091.HK          43.46%
                                                             APEXHILLINVESTMENTS LIMITED
                                                             9.07%
                                                             Richtone    Enterprises     Inc.
                                                             3.99%
                                                             Ease Action Investments Corp.
7   中信国际电讯集团有限公司     1883.HK          58.77%
                                                             36.71%
                                                             Silver     Log   Holdings   Ltd
                                                             18.07%
                                                             中信泰富有限公司下属多家子
8   大昌行集团有限公司           1828.HK          56.07%
                                                             公司共计持有56.07%
                                                             中信泰富(中国)投资有限公司
9   大冶特殊钢股份有限公司       000708.SZ        58.13%     28.18%
                                                             湖北新冶钢有限公司 29.95%

                                           49 / 169
                                     2015 年年度报告



                                                            CKM (Cayman) Company Limited
10     CITIC Envirotech Ltd      U19.SG            87.59%
                                                            87.59%
注1:本表中仅列示了中信有限及中信股份控股、参股的主要上市子公司。
注2:本表中所列示的持股比例为直接持股单位的持股比例。
注 3:CKM (Cayman) Company Limited 是中信有限全资子公司中信环境投资集团有限公司的非全资附
属公司,中信环境投资集团有限公司对 CKM (Cayman) Company Limited 的持股比例为 62.65%。


2    公司不存在控股股东情况的特别说明
不适用

3    报告期内控股股东变更情况索引及日期
不适用

4    公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图




(二) 实际控制人情况
1    法人
名称                              中国中信集团有限公司

单位负责人或法定代表人            常振明

成立日期                          1979 年
主要经营业务                      第二类增值电信业务中的信息服务业务(仅限互联网信息服
                                  务)互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药
                                  品、医疗器械,含电子公告服务,有效期至 2019 年 01 月 09
                                  日;对外派遣与其实力、规模、业绩相适应的境外工程所需
                                  的劳务人员。投资管理境内外银行、证券、保险、信托、资
                                  产管理、期货、租赁、基金、信用卡金融类企业及相关产业、
                                  能源、交通基础设施、矿产、林木资源开发和原材料工业、
                                  机械制造、 房地产开发、信息基础设施、基础电信和增值
                                  电信业务、环境保护、医药、生物工程和新材料、航空、运
                                  输、仓储、酒店、旅游业、国际贸易和国内贸易、商业、教
                                  育、出版、传媒、文化和体育、境内外工程设计、建设、承
                                  包和分包、行业的投资业务;工程招标、勘测、设计、施工、
                                  监理、承包和分包、咨询服务行业;资产管理;资本运营;
                                  进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方
                                  可开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他境内外    除本节(一)控股股东情况内列示的中信有限及中信股份直
上市公司的股权情况                接或间接控股、参股的其它主要上市公司情况外,截至 2015
                                  年 12 月 31 日,中信集团控股、参股的主要上市公司情况如

                                            50 / 169
                                        2015 年年度报告


                                     下表:
其他情况说明                         无


    序号         上市公司名称         证券代码           持股比例          持股单位
                                                                    中信盛星有限公司 32.53%
     1       中国中信股份有限公司      0267.HK            58.13%
                                                                    中信盛荣有限公司 25.60%
注 1:本表中列示了中信集团控股、参股的主要上市子公司。
注 2:本表中所列示的持股比例为直接持股单位的持股比例。


2        公司不存在实际控制人情况的特别说明
不适用

3        报告期内实际控制人变更情况索引及日期
不适用

4        公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




5        实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司


(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍


五、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用

                                              51 / 169
                           2015 年年度报告




                  第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用




                               52 / 169
                                        2015 年年度报告



               第八节          董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                       单位:股
                                                                                       报告期     是否
                                                                                  增
                                                                 年   年   年度        内从公     在公
                                                                                  减
                                                                 初   末   内股        司获得     司关
                          性    年   任期起始日     任期终止日                    变
 姓名       职务(注)                                             持   持   份增        的税前     联方
                          别    龄       期             期                        动
                                                                 股   股   减变        报酬总     获取
                                                                                  原
                                                                 数   数   动量        额(万     报酬
                                                                                  因
                                                                                         元)
任沁新       董事长       男    60   2014-06-13     2017-06-13   0    0     0     -       -       是

俞章法     董事、总经理   男    48   2014-06-13     2017-06-13   0    0     0     -     54.4      否

 李凡         董事        男    46   2014-06-13     2017-06-13   0    0     0     -       -       是

郑永琴        董事        女    60   2014-06-13     2017-06-13   0    0     0     -       -       是

王梦恕      独立董事      男    78   2014-06-13     2016-11-29   0    0     0     -       8       否

王君彩      独立董事      女    73   2014-06-13     2017-06-13   0    0     0     -       8       否

潘劲军      独立董事      男    80   2014-06-13     2017-06-13   0    0     0     -       8       否

 舒扬      监事会主席     男    51   2014-06-13     2017-06-13   0    0     0     -       -       是

 罗兰         监事        女    56   2014-06-13     2017-06-13   0    0     0     -       -       是

 何淳         监事        男    58   2014-06-13     2017-06-13   0    0     0     -     44.4      否

王春民      副总经理      男    56   2014-06-13     2017-06-13   0    0     0     -       -       是
           副总经理、财
 梁慧      务负责人、董   女    50   2014-06-13     2017-06-13   0    0     0     -     44.4      否
             事会秘书
孙启平      副总经理      男    56   2014-06-13     2017-06-13   0    0     0     -     44.4      否

刘大华      副总经理      男    49   2014-06-13     2017-06-13   0    0     0     -     44.4      否

张志勇      副总经理      男    45   2014-06-13     2017-06-13   0    0     0     -     44.4      否

 瞿铁       副总经理      男    52   2014-06-13     2017-06-13   0    0     0     -     44.4      否

张其生      副总经理      男    49   2014-06-13     2017-06-13   0    0     0     -     345.9     否

IvoBotto    副总经理      男    61   2014-11-17     2017-06-13   0    0     0     -     227.7     否

 合计           /         /     /        /                /                       /     918.4      /
注:公司董事长任沁新本年度薪酬系从中信集团领取,公司副总经理王春民本年度薪酬系从 CITIC
Pacific Mining Management Pty Ltd.领取。




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                                          2015 年年度报告



 姓名                                               主要工作经历
              中信集团总经理助理、中信重工董事长、党委书记。2008 年 1 月至 2014 年 6 月,曾任中信
任沁新
              重工总经理、党委副书记,董事长、党委书记。
              自 2014 年 6 月至今,担任公司董事、总经理、党委副书记。2008 年 1 月至 2014 年 6 月,曾
俞章法
              任中信重工副总经理。
李凡          中信集团战略发展部副总经理。自 2014 年 6 月至今,担任公司董事。

郑永琴        中信集团财务部专员。自 2011 年 1 月至今,担任公司董事。
              中国中铁股份有限公司副总工程师、中国中铁隧道集团有限公司副总工程师。自 2010 年 11
王梦恕
              月至今,一直担任本公司独立董事。
              中央财经大学教授,硕士、博士生导师、博士后合作教师,享受国务院政府特殊津贴,中国
王君彩        非执业注册会计师,中国会计学会个人会员。自 2011 年 7 月至今,一直担任本公司独立董
              事。
潘劲军        1995 年 4 月退休至今。自 2014 年 6 月至今,担任公司独立董事。

舒扬          中信集团稽核审计部总经理。自 2014 年 6 月至今,担任公司监事会主席。

罗兰          中信集团法律合规部副总经理。自 2008 年 1 月至今,一直担任公司监事。

何淳          中信重工纪委书记、工会主席。自 2008 年 1 月至今,一直担任公司职工监事。

王春民        自 2008 年 1 月至今,一直担任公司副总经理。

梁慧          自 2008 年 1 月至今,一直担任公司副总经理、财务负责人和董事会秘书。

孙启平        自 2009 年 9 月至今,一直担任公司副总经理。
              自 2013 年 9 月至今,担任公司副总经理。曾任洛阳中重自动化工程有限责任公司董事长、
刘大华
              经理,中信重工总经理助理。
              自 2014 年 6 月至今,担任公司副总经理。曾任中信重工重型装备厂厂长、厂长兼党委书记,
张志勇
              中信重工总经理助理兼质量保证部主任
瞿铁          自 2014 年 6 月至今,担任公司副总经理。曾任中信重工总经理助理兼销售总公司总经理。
          自 2014 年 6 月至今,担任公司副总经理。曾任中信重工总经理助理兼洛阳中重自动化工程
张其生
          有限责任公司董事、经理。
          自 2014 年 11 月至今,担任公司副总经理。2013 年 4 月至 2014 年 11 月,曾任中信重工热加
Ivo
          工系统首席技术官;2008 年 5 月至 2012 年 12 月,任美国福勒史密斯公司研发部材料科技全
Botto
          球经理。
其它情况说明


(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
                                             在股东单位担任的职     任期起始日     任期终止日
任职人员姓名            股东单位名称
                                                     务                 期             期
   任沁新          中国中信股份有限公司     总经理助理             2013 年 9 月       在职

       李凡        中国中信股份有限公司     战略发展部副总经理     2011 年 12 月      在职
                                              54 / 169
                                       2015 年年度报告



   郑永琴       中国中信股份有限公司     财务部专员                  2011 年 12 月       在职

    舒扬        中国中信股份有限公司     稽核审计部总经理            2011 年 12 月       在职

    罗兰        中国中信股份有限公司     法律合规部副总经理          2014 年 6 月        在职
在股东单位任
                郑永琴于 2016 年初办理退休手续。
职情况的说明



(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
                                                  在其他单位
 任职人员姓名             其他单位名称                           任期起始日期        任期终止日期
                                                  担任的职务
    任沁新           中信矿业国际有限公司             副董事长      2013 年 7 月         在职
在其他单位任职
                                                        不适用
  情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

                                  公司根据《独立董事津贴及经费制度》向独立董事发放独立
董事、监事、高级管理人员报酬的
                                  董事津贴;公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委
决策程序
                                  员会提出薪酬考核计划,经董事会批准实施。

                                  公司根据《独立董事津贴及经费制度》向独立董事发放独立
董事、监事、高级管理人员报酬确    董事津贴;公司高级管理人员的薪酬结构包括基本年薪和绩
定依据                            效年薪。实际薪酬依据公司年度经营目标完成情况以经审计
                                  考核后的结果兑现。

董事、监事和高级管理人员报酬的    报告期内,公司向董事、监事及高级管理人员应付薪酬 918.4
实际支付情况                      万元。
报告期末全体董事、监事和高级管
                                  918.4 万元
理人员实际获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
         姓名               担任的职务                   变动情形                   变动原因

不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用




                                           55 / 169
                                       2015 年年度报告



六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
                母公司在职员工的数量                            5,273
           主要子公司在职员工的数量                             2,951
                 在职员工的数量合计                             8,224
 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                   9,616
                                         专业构成
                   专业构成类别                             专业构成人数
                      生产人员                                  4,736
                      销售人员                                   351
                      技术人员                                  1,691
                      财务人员                                   164
                      行政人员                                  1,282
                       合计                                     8,224
                                         教育程度
                   教育程度类别                              数量(人)
                   研究生及以上                                  583
                      大学本科                                  1,772
                      大学专科                                  1,912
                   大学专科以下                                 3,957
                       合计                                     8,224
(二) 薪酬政策
    公司继续坚持“工效挂钩、多劳多得”的原则,坚持效益第一。继续坚持员工收入增长与经
济效益增长相适应、员工个人收入与个人创造的效益和劳动成果挂钩,员工岗位诚信度考评结果
与员工的薪酬挂钩,对薪酬发放实行考核兑现制。同时,公司进一步做好薪酬考核工作,确保薪
酬总量在效益增长的前提下实现逐步增长。
    公司坚持“以人为本、员工与企业共成长”的人才理念,建立并实施了工程技术人员技能等
级评定,拓宽了工程技术人员职业发展通道,引领公司科技进步;继续实施“金蓝领”工程,加
快公司高素质、高技能技术工人队伍建设。

(三) 培训计划
    公司坚持“以人为本,员工与企业共成长”的人才理念,搭建管理、营销、技术、生产四个
系统的学习成长路径,为不同系统不同层级的员工提供针对性提升培训。公司全年计划培训员工
10000 人次,实际培训 16404 人次,超出计划 64.04%。
    2015 年组织实施公司各层级管理人员培训,帮助其夯实管理理论、拓宽管理视野、加强经验
交流,促进干部队伍快速成长;组织实施国际业务相关技术知识培训,为公司培养战略转型所需
人才,助推公司国际化战略转型;继续实施“金蓝领工程”项目,加快高素质、高技能技术工人
队伍建设,形成企业人才竞争比较优势,逐步实现由员工众多的大型企业向人才强企的转变。



                                           56 / 169
                                       2015 年年度报告




                                  第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
    (一)公司治理的基本情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》的规定,不断完善公司治理结构,提高公司治理
水平,规范公司运作。
    在“三会”规范运作方面,严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事
规则》及《监事会议事规则》等制度要求,组织召开公司“三会”及董事会下设各专门委员会会
议,确保公司规范运作、科学决策、稳健发展。
    在信息披露方面,根据《上海证券交易所股票上市规则(2014 年修订)》、《公司信息披露
管理制度》相关规定,依托信息披露直通车业务平台,在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
和《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》真实、准确、完整、及时地
披露公司法定信息。
    在投资者关系管理方面,高度重视投资者关系管理和维护,根据《公司投资者关系工作制度》
相关规定,公布投资者电话、邮箱,安排专人接听投资者的咨询电话,做好国内外各种投资机构
的实地调研、电话访谈,切实保护广大投资者的合法权益。
    为完善内部控制制度,提高公司经营管理水平和风险防范能力,公司对《中信重工技改投资
管理制度》进行了修订,并制订了《中信重工发展战略管理制度》、《中信重工风险管理办法》、
《中信重工反舞弊管理制度》、《中信重工会计师事务所选聘管理制度》、《中信重工未来三年
(2015-2017)股东回报规划》等制度,进一步健全了覆盖公司各个环节的内部控制制度,严格贯
彻和执行内部控制体系,保证了公司业务活动的正常进行,有效地防范和控制了经营风险。
    (二)公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况
    报告期内,公司严格执行《公司内幕信息知情人登记管理制度》,认真做好涉及年报、半年
报、季报、重大事项等内幕知情人的登记报备工作。报告期内,公司未发生违规买卖公司股票的
情形,也没有因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行
政处罚的情形。
    公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
    不存在重大差异

二、股东大会情况简介
                                                      决议刊登的指定网站   决议刊登的披露日
         会议届次                   召开日期
                                                          的查询索引             期
2014 年年度股东大会            2015 年 6 月 25 日     上海证券交易所网站   2015 年 6 月 26 日

2015 年第一次临时股东大会      2015 年 9 月 11 日     上海证券交易所网站   2015 年 9 月 12 日

                                           57 / 169
                                        2015 年年度报告



2015 年第二次临时股东大会     2015 年 10 月 16 日       上海证券交易所网站    2015 年 10 月 17 日
股东大会情况说明
不适用

三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                     参加股东
                                          参加董事会情况
                                                                                     大会情况
 董事    是否独
                   本年应参             以通讯                         是否连续两    出席股东
 姓名    立董事               亲自出                   委托出   缺席
                   加董事会             方式参                         次未亲自参    大会的次
                              席次数                   席次数   次数
                     次数               加次数                           加会议        数
任沁新     否          8        8         6              0       0         否            3
俞章法     否          8        8         6              0       0         否            3
  李凡     否          8        8         6              0       0         否            0
郑永琴     否          8        8         6              0       0         否            0
王梦恕     是          8        8         6              0       0         否            0
王君彩     是          8        8         6              0       0         否            0
潘劲军     是          8        8         6              0       0         否            2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
不适用

年内召开董事会会议次数                                                        8
其中:现场会议次数                                                            2
通讯方式召开会议次数                                                          6
现场结合通讯方式召开会议次数                                                  0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
                   独立董事提出异议的
独立董事姓名                                 异议的内容          是否被采纳          备注
                       有关事项内容

独立董事对公司有关事项提出异议的说明
报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
    无

五、监事会发现公司存在风险的说明
    监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
    无

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    不存在。
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                                     2015 年年度报告




七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制,公司高级管理人员的薪酬由董事
会薪酬与考核委员会提出薪酬考核计划,经董事会批准实施。公司不断研究改进高级管理人员的
绩效评价标准和相关约束机制,经理人员的聘任严格按照有关法律法规、《公司章程》和董事会
薪酬与考核委员会实施细则的规定进行,使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序
化、制度化。
    考评机制:董事会每年度对公司高级管理人员的业绩和履行职责情况进行考评,考评的结果
作为确定报酬、决定奖惩以及聘用与否的依据。
    激励机制:公司对高级管理人员实施奖励与效益、考核结果挂钩。
    约束机制:公司通过《公司章程》、《总经理工作细则》等管理制度,对高级管理人员的履
行职责行为、权限、职责等进行约束、监督。


八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    内容详见公司于 2016 年 3 月 23 日披露于上海证券交易所(www.sse.com.cn)的《中信重工
2015 年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明
不适用
是否披露内部控制审计报告:是




                                         59 / 169
                                       2015 年年度报告




                           第十节          公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                 交易
  债券名称     简称    代码     发行日      到期日       债券余额   利率       还本付息方式
                                                                                                 场所
                                                                             单利按年计息,不
中信重工机械
                                                                             计复利。每年付息    上海
股份有限公司                    2013 年
              12 重                        2018 年 1   1,196,786             一次,到期一次还    证券
2012 年公司债          122220   1 月 25                             4.85%
              工 01                        月 25 日    ,817.56               本,最后一期利息    交易
券(第一期)5                   日
                                                                             随本金的兑付一      所
年期
                                                                             起支付。
中信重工机械                                                                 单利按年计息,不
股份有限公司                    2013 年                                      计复利。每年付息    上海
                                           2020 年 1
2012 年公司债 12 重             1 月 25                597,744,0             一次,到期一次还    证券
                       122221              月 25 日                 5.20%
券(第一期)7 工 02             日                     86.15                 本,最后一期利息    交易
年期                                                                         随本金的兑付一      所
                                                                             起支付。
                                                                             单利按年计息,不
中信重工机械                                                                 计复利。每年付息    上海
                                2014 年    2019 年
股份有限公司 12 重                                     995,173,2             一次,到期一次还    证券
                       122345   11 月 24   11 月 24                 4.98%
2012 年公司债 工 03                                    73.52                 本,最后一期利息    交易
                                日         日
券(第二期)                                                                 随本金的兑付一      所
                                                                             起支付。
公司债券其他情况的说明
    中信重工机械股份有限公司(以下简称“公司”)于 2013 年 1 月 25 日发行 “12 重工 01”
公司债券,2016 年 1 月 25 日为该债券第 3 个计息年度付息日。根据公司《中信重工机械股份有
限公司公开发行 2012 年公司债券(第一期)募集说明书》(以下简称“《募集说明书》”)的约
定,公司可于该债券 5 年期品种第 3 个计息年度付息日前的第 30 个交易日,决定是否行使发行人
赎回选择权。根据《中信重工 2012 年第三次临时股东大会决议》及《中信重工第二届董事会第十
二次会议决议》的授权,公司决定行使“12 重工 01”公司债券发行人赎回选择权,对赎回登记日
登记在册的“12 重工 01”公司债券全部赎回。
    本次赎回对象为 2016 年 1 月 20 日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(以
下简称“中登上海分公司”)登记在册的“12 重工 01”公司债券的全部持有人。公司已于 2016
年 1 月 25 日完成对“12 重工 01”公司债券的赎回工作,该公司债券已摘牌。具体内容详见公司
分别于 2016 年 1 月 15 日、2016 年 1 月 22 日在上海证券交易所(www.sse.com.cn)发布的《中
信重工关于实施“12 重工 01”公司债券赎回的公告》及《中信重工关于“12 重工 01”公司债券
赎回结果及摘牌的公告》。



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                                     2015 年年度报告


二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

                      名称                  中信证券股份有限公司
                      办公地址              北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 22 楼
  债券受托管理人
                      联系人                王伶、宋颐岚、李黎、舒翔
                      联系电话              010-60838888
                      名称                  中诚信证券评估有限公司
   资信评级机构
                      办公地址              上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 21 楼

三、公司债券募集资金使用情况
(一)中信重工机械股份有限公司 2012 年公司债券(第一期)
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]5 号文批准,于 2013 年 1 月 25 日至 2013 年 1 月
29 日公开发行了人民币 18 亿元的公司债券。根据公司 2013 年 1 月 23 日公告的本期公司债券
募集说明书的相关内容,对本期公司债券募集资金的使用计划为拟用于偿还商业银行贷款,调整
公司债务结构。截至 2015 年 12 月 31 日,本期公司债券募集资金已按照募集说明书约定用途全
部使用完毕。
(二)中信重工机械股份有限公司 2012 年公司债券(第二期)
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]5 号文批准,于 2014 年 11 月 20 日至 2014 年 11 月
26 日公开发行了人民币 10 亿元的公司债券。根据公司 2014 年 11 月 20 日公告的本期公司债
券募集说明书的相关内容,公司对本期公司债券募集资金的使用计划为拟用于偿还商业银行贷款,
调整公司债务结构以及补充公司流动资金。截至 2015 年 12 月 31 日,本期公司债券募集资金已
按照募集说明书约定用途全部使用完毕。



四、公司债券资信评级机构情况
    报告期内,公司委托中诚信证券评估有限公司对公司发行的中信重工机械股份有限公司 2012
年公司债券(第一期)及中信重工机械股份有限公司 2012 年公司债券(第二期)进行了跟踪评级。
中诚信证券评估有限公司于 2015 年 5 月出具了《中信重工机械股份有限公司 2012 年公司债券(第
一期)跟踪评级报告(2015)》及《中信重工机械股份有限公司 2012 年公司债券(第二期)跟踪
评级报告(2015)》,本次公司主体信用评级结果为 AA+,债券信用等级为 AA+,评级展望稳定。
    公司前次主体信用评级结果为 AA+,债券信用等级为 AA+,评级结构为中诚信证券评估有限公
司,评级时间为 2014 年 6 月 7 日,详细情况请见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn.


五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
(一) 获得担保情况
    中信重工机械股份有限公司 2012 年公司债券(第一期)及中信重工机械股份有限公司 2012
年公司债券(第二期)均为无担保债券。
(二)    偿债计划

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                                      2015 年年度报告


    1、 中信重工机械股份有限公司 2012 年公司债券(第一期)
    本期债券 5 年期品种的付息日为 2014 年至 2018 年每年的 1 月 25 日,若发行人行使赎
回选择权,或投资者行使回售选择权,则赎回或回售部分债券的付息日为自 2014 年至 2016 年
每年的 1 月 25 日(前述日期如遇法定节假日或休息日,则兑付顺延至下一个工作日,顺延期间
不另计息);
    本期债券 7 年期品种的付息日为 2014 年至 2020 年每年的 1 月 25 日,若发行人行使赎
回选择权,或投资者行使回售选择权,则赎回或回售部分债券的付息日为自 2014 年至 2018 年
每年的 1 月 25 日(前述日期如遇法定节假日或休息日,则兑付顺延至下一个工作日,顺延期间
不另计息)。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个工作日;每次付息款项不另计利
息。
    截止日前,公司已于 2016 年 1 月 25 日完成 5 年期债券品种“12 重工 01”赎回工作,该公司
债券已摘牌;于 2016 年 1 月 25 日完成 7 年期债券品种“12 重工 02”2015 年付息工作。
    2、中信重工机械股份有限公司 2012 年公司债券(第二期)
    本期债券的付息日为 2015 年至 2019 年每年的 11 月 24 日,若发行人行使赎回选择权,
或投资者行使回售选择权,则赎回或回售部分债券的付息日为自 2015 年至 2017 年每年的 11
月 24 日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个交易日,顺延期间付息款项不另计
利息)。
    报告期内,公司已于 2015 年 11 月 24 日完成公司债“12 重工 03”的 2015 年付息工作。


六、公司债券持有人会议召开情况
公司未发生触发召开债券持有会议情况,因此未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况
    中信证券股份有限公司分别于 2013 年 5 月、2014 年 5 月和 2015 年 4 月发布《中信重工机械
股份有限公司 2012 年公司债券(第一期)受托管理人报告(2012 年度)》、《中信重工机械股份有
限公司 2012 年公司债券(第一期)受托管理人报告(2013 年度)》及《中信重工机械股份有限公
司 2012 年公司债券(第一期)受托管理人报告(2014 年度)》,并于 2015 年 4 月发布《中信重工
机械股份有限公司 2012 年公司债券(第二期)受托管理人报告(2014 年度)》,公布了发行人年
度财务状况、募集资金使用情况、本期债券付息情况、债券持有人会议召开情况、本期公司债券
跟踪评级情况、和发行人证券事务代表变动情况等。


八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标

                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                  本期比上
           主要指标              2015 年                2014 年   年同期增    变动原因
                                                                  减(%)
                                           62 / 169
                                    2015 年年度报告


息税折旧摊销前利润           856,126,220.92    1,229,339,834.40     -30.36   利润总额下降
投资活动产生的现金流量净     174,890,665.22     -941,999,849.45     不适用   收回投资增加,
额                                                                           投资支付减少
筹资活动产生的现金流量净     730,109,007.10        901,727,444.72   -19.03

期末现金及现金等价物余额   5,187,526,036.11    4,250,688,059.08      22.04
流动比率                               1.40                1.56     -10.26
速动比率                               0.92                1.06     -13.21
资产负债率                             0.58                0.61      -4.92
EBITDA 全部债务比                      0.07                0.10     -30.00     利润总额下降
利息保障倍数                           1.35                2.27     -40.53     利润总额下降
现金利息保障倍数                       1.58               -0.15     不适用   经营性现金流量
                                                                                 净额增加
EBITDA 利息保障倍数                    2.89                 3.79    -23.75
贷款偿还率                             1.00                 1.00      0.00
利息偿付率                             1.00                 1.00      0.00

九、报告期末公司资产情况
不适用


十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用

十一、 公司报告期内的银行授信情况
截至报告期末,公司银行授信额度为 217.62 亿元,未使用银行授信额度为 166.89 亿元,公司按
时足额偿还银行贷款本息。


十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内,公司均按照公司债券募集说明书相关约定或承诺执行。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
报告期内,发行人没有正在进行的或未决的会对公司的财务状况和运营业绩产生重大不利影响的
任何诉讼、仲裁或行政程序,亦不存在任何潜在的可能产生重大不利影响的诉讼、仲裁或行政程
序。




                                        63 / 169
                                     2015 年年度报告



                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用

                                       审计报告


                                                       普华永道中天审字(2016)第 10096 号
中信重工机械股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的中信重工机械股份有限公司(以下简称“中信重工”)的财务报表,包括 2015 年 12
月 31 日的合并及公司资产负债表,2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表
和合并及公司现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是中信重工管理层的责任。这种责任包括:
(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。


二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和
作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,上述中信重工的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了
中信重工 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和现金
流量。

普华永道中天                                           注册会计师:涂益
会计师事务所(特殊普通合伙)

中国上海市                                             注册会计师:田伟
2016 年 3 月 22 日



二、财务报表


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                                     2015 年年度报告


                                   合并资产负债表
                                  2015 年 12 月 31 日
编制单位: 中信重工机械股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                           5,224,043,996.59      4,308,287,464.00
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                                                 188,500.00
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             164,792,324.65        417,506,938.42
  应收账款                                           2,432,916,488.65      2,669,611,618.96
  预付款项                                             579,800,023.46        530,575,534.79
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                              28,790,286.12         34,506,658.59
  应收股利
  其他应收款                                            81,189,504.31         64,337,107.95
  买入返售金融资产
  存货                                               4,512,308,817.88      3,941,438,214.05
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          27,328,651.75        431,080,339.33
    流动资产合计                                    13,051,170,093.41     12,397,532,376.09
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                   1,255,393,390.54      1,500,171,839.65
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                          73,192,484.74
  投资性房地产
  固定资产                                           3,565,586,844.41      3,546,762,167.33
  在建工程                                           1,061,103,263.60        955,300,103.39
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             954,294,327.53        985,372,951.21
  开发支出
  商誉                                                 252,379,969.62        252,379,969.62
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                       186,283,841.23        208,426,667.88
  其他非流动资产                                       365,111,330.64         68,398,167.35
    非流动资产合计                                   7,713,345,452.31      7,516,811,866.43
      资产总计                                      20,764,515,545.72     19,914,344,242.52
                                         65 / 169
                                   2015 年年度报告


流动负债:
  短期借款                                         2,809,039,360.00    2,521,010,090.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                                            361,700.00
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                           949,577,983.41      760,953,801.00
  应付账款                                         2,175,785,129.92    2,441,055,562.46
  预收款项                                         1,171,618,485.83    1,441,511,725.11
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                       118,514,570.08     193,142,374.67
  应交税费                                            38,441,252.57     152,673,781.95
  应付利息                                           109,369,589.03     109,228,444.80
  应付股利
  其他应付款                                         186,572,033.07     196,704,734.74
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                           1,741,962,531.84     135,537,658.83
  其他流动负债
    流动负债合计                                   9,300,880,935.75    7,952,179,873.56
非流动负债:
  长期借款                                           369,161,600.00      641,544,800.00
  应付债券                                         1,592,917,359.67    2,786,719,071.02
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款                                         105,892,142.87     190,597,857.15
  长期应付职工薪酬                                   280,770,000.00     277,060,000.00
  专项应付款                                          35,300,000.00      13,300,000.00
  预计负债                                             1,697,848.49       4,461,373.73
  递延收益                                           253,692,817.74     228,054,521.72
  递延所得税负债                                      36,636,171.44      36,951,577.50
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 2,676,067,940.21    4,178,689,201.12
      负债合计                                    11,976,948,875.96   12,130,869,074.68
所有者权益
  股本                                             4,339,419,293.00    2,740,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                         2,101,050,697.97    2,567,911,845.11
  减:库存股
  其他综合收益                                       -53,466,740.50     -41,132,415.92
                                       66 / 169
                                      2015 年年度报告


  专项储备
  盈余公积                                              702,818,104.45        553,883,545.10
  一般风险准备
  未分配利润                                          1,697,745,314.84      1,962,812,193.55
  归属于母公司所有者权益合计                          8,787,566,669.76      7,783,475,167.84
  少数股东权益
    所有者权益合计                                    8,787,566,669.76      7,783,475,167.84
      负债和所有者权益总计                           20,764,515,545.72     19,914,344,242.52

法定代表人:任沁新主管会计工作负责人:梁慧会计机构负责人:冯刚


                                    母公司资产负债表
                                    2015 年 12 月 31 日
编制单位:中信重工机械股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                            5,076,637,503.89      4,126,130,166.43
  以公允价值计量且其变动计入当期                                                  188,500.00
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              145,672,935.49        241,142,868.85
  应收账款                                              865,417,129.26      1,016,574,476.69
  预付款项                                              333,728,240.49        339,804,519.41
  应收利息                                               30,964,583.97         34,506,658.59
  应收股利
  其他应收款                                          3,990,839,701.85      3,866,706,217.59
  存货                                                2,354,318,043.49      2,036,625,388.33
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                            1,142,860.86        415,088,604.36
    流动资产合计                                     12,798,720,999.30     12,076,767,400.25
非流动资产:
  可供出售金融资产                                    1,255,229,857.53      1,500,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                        1,940,903,480.69      1,467,048,889.35
  投资性房地产
  固定资产                                            1,616,458,667.57      1,499,028,100.69
  在建工程                                              566,331,633.78        623,372,502.48
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              791,756,082.19        813,946,625.95
  开发支出
  商誉

                                          67 / 169
                                   2015 年年度报告


  长期待摊费用
  递延所得税资产                                      95,276,765.02      108,682,681.09
  其他非流动资产                                     365,111,330.64       70,776,223.88
    非流动资产合计                                 6,631,067,817.42    6,082,855,023.44
      资产总计                                    19,429,788,816.72   18,159,622,423.69
流动负债:
  短期借款                                         2,773,563,360.00    2,521,010,090.00
  以公允价值计量且其变动计入当期                                             361,700.00
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                           946,650,343.40      755,011,679.60
  应付账款                                           896,139,417.99    1,080,639,008.89
  预收款项                                         1,002,399,193.96    1,322,517,377.42
  应付职工薪酬                                        40,585,000.00       74,874,325.74
  应交税费                                            29,196,778.42      116,444,220.78
  应付利息                                           108,924,892.83      109,228,444.80
  应付股利
  其他应付款                                         267,869,458.13     386,636,401.07
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                           1,657,256,817.56      12,820,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                   7,722,585,262.29    6,379,543,248.30
非流动负债:
  长期借款                                           312,400,000.00      581,900,000.00
  应付债券                                         1,592,917,359.67    2,786,719,071.02
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                   280,770,000.00     277,060,000.00
  专项应付款                                          35,300,000.00      13,300,000.00
  预计负债
  递延收益                                           188,532,817.74     199,804,521.72
  递延所得税负债                                         934,478.63
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 2,410,854,656.04    3,858,783,592.74
      负债合计                                    10,133,439,918.33   10,238,326,841.04
所有者权益:
  股本                                             4,339,419,293.00    2,740,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                         2,167,450,494.56    2,634,311,641.70
  减:库存股
  其他综合收益                                        -7,924,621.10      -7,470,000.00
  专项储备
  盈余公积                                           702,818,104.45      553,883,545.10
  未分配利润                                       2,094,585,627.48    2,000,570,395.85
    所有者权益合计                                 9,296,348,898.39    7,921,295,582.65
                                       68 / 169
                                        2015 年年度报告


      负债和所有者权益总计                    19,429,788,816.72             18,159,622,423.69
法定代表人:任沁新主管会计工作负责人:梁慧会计机构负责人:冯刚




                                         合并利润表
                                       2015 年 1—12 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                       附
                 项目                                  本期发生额             上期发生额
                                       注
一、营业总收入                                         4,020,522,566.64      5,286,294,882.69
其中:营业收入                                         4,020,522,566.64      5,286,294,882.69
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         4,110,715,104.25      5,115,332,559.63
其中:营业成本                                         2,920,647,004.39      3,661,030,275.09
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      营业税金及附加                                     21,667,902.40          33,154,293.02
      销售费用                                          135,282,373.04         144,112,139.26
      管理费用                                          901,006,227.37       1,102,755,669.05
      财务费用                                           98,256,687.72          95,799,775.92
      资产减值损失                                       33,854,909.33          78,480,407.29
  加:公允价值变动收益(损失以“-”                                              -173,200.00
号填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                    132,670,086.49          96,216,229.81
      其中:对联营企业和合营企业的
投资收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       42,477,548.88         267,005,352.87
  加:营业外收入                                         97,006,959.73         171,174,116.59
      其中:非流动资产处置利得                              690,102.20             421,864.73
  减:营业外支出                                         12,281,175.13           5,009,453.87
      其中:非流动资产处置损失                              786,408.13             228,122.58
四、利润总额(亏损总额以“-”号填                      127,203,333.48         433,170,015.59
列)
  减:所得税费用                                         65,235,652.84          63,348,670.78
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       61,967,680.64         369,821,344.81
  归属于母公司所有者的净利润                             61,967,680.64         369,598,757.98
                                                                                   222,586.83
  少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额                              -12,334,324.58         -69,311,406.10

                                            69 / 169
                                        2015 年年度报告


  归属母公司所有者的其他综合收益                -12,334,324.58                 -69,311,406.10
的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其               -5,750,000.00                 -45,630,000.00
他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负                 -5,750,000.00                 -45,630,000.00
债或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他               -6,584,324.58                 -23,681,406.10
综合收益
      1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值                  5,295,378.90
变动损益
      3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部

      5.外币财务报表折算差额                    -11,879,703.48                 -23,681,406.10
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                 49,633,356.06                 300,509,938.71
  归属于母公司所有者的综合收益总                 49,633,356.06                 300,287,351.88

  归属于少数股东的综合收益总额                                                     222,586.83
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                               0.02                           0.13
  (二)稀释每股收益(元/股)                               0.02                           0.13
法定代表人:任沁新主管会计工作负责人:梁慧会计机构负责人:冯刚

                                        母公司利润表
                                       2015 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                        附
               项目                                       本期发生额            上期发生额
                                        注
一、营业收入                                               3,477,681,660.42   4,045,473,817.96
  减:营业成本                                             2,897,762,434.22   3,383,191,849.56
      营业税金及附加                                           6,776,913.68       8,648,905.26
      销售费用                                                93,461,348.04      97,715,060.37
      管理费用                                               452,314,051.38     559,488,449.35
      财务费用                                                14,187,371.12      13,196,563.05
      资产减值损失                                             2,054,577.99      28,668,920.35
  加:公允价值变动收益(损失以“-”                                               -173,200.00
号填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                         426,724,921.93   1,031,933,346.96
      其中:对联营企业和合营企业的
                                             70 / 169
                                      2015 年年度报告


投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         437,849,885.92    986,324,216.98
  加:营业外收入                                            39,960,306.72    102,889,238.47
       其中:非流动资产处置利得
  减:营业外支出                                             6,991,232.22         296,015.92
       其中:非流动资产处置损失                                                   147,308.82
三、利润总额(亏损总额以“-”号填                         470,818,960.42   1,088,917,439.53
列)
    减:所得税费用                                          49,769,169.44      20,621,637.00
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         421,049,790.98   1,068,295,802.53
五、其他综合收益的税后净额                                    -454,621.10     -45,630,000.00
  (一)以后不能重分类进损益的其他                          -5,750,000.00     -45,630,000.00
综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债                           -5,750,000.00    -45,630,000.00
或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综                           5,295,378.90
合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变                            5,295,378.90
动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                           420,595,169.88   1,022,665,802.53
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:任沁新主管会计工作负责人:梁慧会计机构负责人:冯刚




                                     合并现金流量表
                                     2015 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                     附注               本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         4,531,220,382.15     3,565,543,064.98
  客户存款和同业存放款项净增加

  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加

                                            71 / 169
                                 2015 年年度报告


  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                  152,698,430.51      148,254,142.44
  收到其他与经营活动有关的现金                    404,234,191.49      489,441,901.69
    经营活动现金流入小计                        5,088,153,004.15    4,203,239,109.11
  购买商品、接受劳务支付的现金                  3,073,102,292.24    2,721,148,055.84
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加

  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现                     953,172,467.24    982,433,404.12

  支付的各项税费                                  319,019,686.47      338,740,921.70
  支付其他与经营活动有关的现金                    687,267,713.24      525,543,518.03
    经营活动现金流出小计                        5,032,562,159.19    4,567,865,899.69
      经营活动产生的现金流量净                    55,590,844.96      -364,626,790.58

二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                            1,430,075,300.00     670,384,070.83
  取得投资收益收到的现金                          136,942,932.90     114,361,762.31
  处置固定资产、无形资产和其他                      2,789,994.59          90,585.00
长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                        1,569,808,227.49     784,836,418.14
  购建固定资产、无形资产和其他                    473,917,562.27     162,035,034.92
长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                   849,000,000.00   1,564,801,232.67
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付                      72,000,000.00
的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                        1,394,917,562.27    1,726,836,267.59
      投资活动产生的现金流量净                    174,890,665.22     -941,999,849.45

三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                               814,558,166.86
  其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

                                     72 / 169
                                    2015 年年度报告


  取得借款收到的现金                            3,410,742,937.83       3,231,817,573.33
  发行债券收到的现金                                                     994,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                     65,100,000.00          73,870,000.00
    筹资活动现金流入小计                        4,290,401,104.69       4,299,687,573.33
  偿还债务支付的现金                            3,074,134,332.83       2,983,354,295.46
  分配股利、利润或偿付利息支付                    471,597,028.66         393,429,404.58
的现金
  其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                     14,560,736.10          21,176,428.57
    筹资活动现金流出小计                        3,560,292,097.59       3,397,960,128.61
      筹资活动产生的现金流量净                    730,109,007.10         901,727,444.72

四、汇率变动对现金及现金等价物                    -23,752,540.25         -22,906,718.62
的影响
五、现金及现金等价物净增加额                      936,837,977.03        -427,805,913.93
  加:期初现金及现金等价物余额                  4,250,688,059.08       4,678,493,973.01
六、期末现金及现金等价物余额                    5,187,526,036.11       4,250,688,059.08
法定代表人:任沁新主管会计工作负责人:梁慧会计机构负责人:冯刚


                                  母公司现金流量表
                                  2015 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目               附注           本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现                  2,920,613,546.76        2,538,938,648.26

  收到的税费返还                                125,626,306.20           99,161,761.50
  收到其他与经营活动有关的现                  3,139,540,402.19        4,869,823,814.83

    经营活动现金流入小计                      6,185,780,255.15        7,507,924,224.59
  购买商品、接受劳务支付的现                  1,895,098,249.98        1,611,033,307.32

  支付给职工以及为职工支付的                       458,086,619.64       654,638,272.27
现金
  支付的各项税费                                137,966,293.58           75,698,686.42
  支付其他与经营活动有关的现                  3,464,017,616.61        5,568,202,293.60

    经营活动现金流出小计                      5,955,168,779.81        7,909,572,559.61
  经营活动产生的现金流量净额                    230,611,475.34         -401,648,335.02
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                          1,430,075,300.00          598,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                        136,942,932.90          114,361,762.31
  处置固定资产、无形资产和其                      2,099,806.28
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现
                                        73 / 169
                                   2015 年年度报告



    投资活动现金流入小计                     1,569,118,039.18       712,361,762.31
  购建固定资产、无形资产和其                   292,102,743.92        94,410,984.60
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                  849,000,000.00   1,532,513,330.00
  取得子公司及其他营业单位支                      472,662,106.60
付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现

    投资活动现金流出小计                     1,613,764,850.52      1,626,924,314.60
      投资活动产生的现金流量                   -44,646,811.34       -914,562,552.29
净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                              814,558,166.86

  取得借款收到的现金                         3,373,740,144.00      3,166,753,240.00
  发行债券收到的现金                                                 994,000,000.00

  收到其他与筹资活动有关的现                       28,190,000.00

    筹资活动现金流入小计                     4,216,488,310.86      4,160,753,240.00
  偿还债务支付的现金                         2,951,416,674.00      2,940,838,763.70
  分配股利、利润或偿付利息支                   459,141,498.61        369,931,649.05
付的现金
  支付其他与筹资活动有关的现

    筹资活动现金流出小计                     3,410,558,172.61      3,310,770,412.75
      筹资活动产生的现金流量                   805,930,138.25        849,982,827.25
净额
四、汇率变动对现金及现金等价                      -20,306,020.35    -19,357,465.40
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                   971,588,781.90       -485,585,525.46
  加:期初现金及现金等价物余                 4,068,530,761.51      4,554,116,286.97

六、期末现金及现金等价物余额                 5,040,119,543.41      4,068,530,761.51

法定代表人:任沁新主管会计工作负责人:梁慧会计机构负责人:冯刚




                                       74 / 169
                                                                       2015 年年度报告



                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                    2015 年 1—12 月
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                            本期

                                                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                 少数
         项目
                                            其他权益工具                                                                                         股东   所有者权益合计
                                                                              减:库     其他综   专项储      盈余公    一般风                   权益
                             股本                 永续            资本公积                                                        未分配利润
                                        优先股             其他                 存股     合收益     备          积      险准备
                                                    债
一、上年期末余额           2,740,000,                             2,567,91              -41,132               566,530            2,018,986,532          7,852,296,089.11
                               000.00                             1,845.11              ,415.92               ,127.16                      .76
加:会计政策变更
    前期差错更正                                                                                              -12,646            -56,174,339.2            -68,820,921.27
                                                                                                              ,582.06                        1
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           2,740,000,                             2,567,91              -41,132               553,883            1,962,812,193          7,783,475,167.84
                               000.00                             1,845.11              ,415.92               ,545.10                      .55
三、本期增减变动金额(减   1,599,419,                             -466,861              -12,334               148,934            -265,066,878.          1,004,091,501.92
少以“-”号填列)             293.00                              ,147.14              ,324.58               ,559.35                       71
(一)综合收益总额                                                                      -12,334                                  61,967,680.64            49,633,356.06
                                                                                        ,324.58
(二)所有者投入和减少资   229,419,29                             903,138,                                                                              1,132,558,145.86
本                               3.00                               852.86
1.股东投入的普通股        229,419,29                             903,138,                                                                              1,132,558,145.86
                                 3.00                               852.86
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                148,934            -327,034,559.          -178,100,000.00
                                                                                                              ,559.35                       35
1.提取盈余公积                                                                                               148,934            -148,934,559.


                                                                             75 / 169
                                                                         2015 年年度报告

                                                                                                               ,559.35                       35
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                                                                           -178,100,000.           -178,100,000.00
分配                                                                                                                                         00
4.其他
(四)所有者权益内部结转   1,370,000,                               -1,370,0
                               000.00                               00,000.0
                                                                           0
1.资本公积转增资本(或    1,370,000,                               -1,370,0
股本)                         000.00                               00,000.0
                                                                           0
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额           4,339,419,                               2,101,05              -53,466              702,818            1,697,745,314           8,787,566,669.76
                               293.00                               0,697.97              ,740.50              ,104.45                      .84



                                                                                                             上期

                                                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                  少数
         项目
                                              其他权益工具                                                                                        股东    所有者权益合计
                                                                    资本公     减:库存    其他综   专项储     盈余公    一般风
                            股本                                                                                                   未分配利润     权益
                                     优先股     永续债       其他     积           股      合收益     备         积      险准备
一、上年期末余额           2,740,0                                  2,546,8               28,178,              390,587            1,946,374,459   7,304   7,659,304,239.97
                           00,000.                                  58,957.                990.18              ,568.51                      .89   ,264.
                                00                                       39                                                                          00
加:会计政策变更
    前期差错更正                                                                                               -4,365,            -26,579,787.7             -30,945,047.73
                                                                                                                259.99                        4
    同一控制下企业合并


                                                                               76 / 169
                                          2015 年年度报告

    其他
二、本年期初余额           2,740,0   2,546,8              28,178,   386,222   1,919,794,672   7,304   7,628,359,192.
                           00,000.   58,957.               990.18   ,308.52             .15   ,264.               24
                                00        39                                                     00
三、本期增减变动金额(减             21,052,              -69,311   167,661   43,017,521.40   -7,30    155,115,975.60
少以“-”号填列)                    887.72              ,406.10   ,236.58                   4,264
                                                                                                .00
(一)综合收益总额                                        -69,311             369,598,757.9   222,5    300,509,938.71
                                                          ,406.10                         8   86.83
(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                      167,661   -326,581,236.           -158,920,000.00
                                                                    ,236.58              58
1.提取盈余公积                                                     167,661   -167,661,236.
                                                                    ,236.58              58
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                       -158,920,000.           -158,920,000.00
分配                                                                                     00
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用



                                               77 / 169
                                                                            2015 年年度报告

(六)其他                                                          21,052,                                                                           -7,52       13,526,036.89
                                                                     887.72                                                                           6,850
                                                                                                                                                        .83
四、本期期末余额         2,740,0                                    2,567,9                 -41,132              553,883              1,962,812,193             7,783,475,167.84
                         00,000.                                    11,845.                 ,415.92              ,545.10                        .55
                              00                                         11
法定代表人:任沁新主管会计工作负责人:梁慧会计机构负责人:冯刚


                                                                    母公司所有者权益变动表
                                                                        2015 年 1—12 月
                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                           其他权益工具
             项目                                     优                                        减:库存     其他综合      专项                                  所有者权益合
                                        股本                 永续                资本公积                                           盈余公积      未分配利润
                                                      先             其他                           股         收益        储备                                        计
                                                               债
                                                      股
一、上年期末余额                   2,740,000,000.00                           2,634,311,641                  -7,470,0             566,530,127.1   2,065,568,3    7,998,940,077
                                                                                        .70                     00.00                         6         08.17              .03
加:会计政策变更
    前期差错更正                                                                                                                  -12,646,582.0   -64,997,912    -77,644,494.3
                                                                                                                                              6           .32                8
    其他
二、本年期初余额                   2,740,000,000.00                           2,634,311,641                  -7,470,0             553,883,545.1   2,000,570,3    7,921,295,582
                                                                                        .70                     00.00                         0         95.85              .65
三、本期增减变动金额(减少以       1,599,419,293.00                           -466,861,147.                  -454,621             148,934,559.3   94,015,231.    1,375,053,315
“-”号填列)                                                                           14                       .10                         5            63              .74
(一)综合收益总额                                                                                           -454,621                             421,049,790    420,595,169.8
                                                                                                                  .10                                     .98                8
(二)所有者投入和减少资本           229,419,293.00                           903,138,852.8                                                                      1,132,558,145
                                                                                          6                                                                                .86
1.股东投入的普通股                  229,419,293.00                           903,138,852.8                                                                      1,132,558,145
                                                                                          6                                                                                .86
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金


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4.其他
(三)利润分配                                                                                                         148,934,559.3      -327,034,55   -178,100,000.
                                                                                                                                   5             9.35              00
1.提取盈余公积                                                                                                        148,934,559.3      -148,934,55
                                                                                                                                   5             9.35
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                               -178,100,00   -178,100,000.
                                                                                                                                                 0.00              00
3.其他
(四)所有者权益内部结转        1,370,000,000.00                        -1,370,000,00
                                                                                 0.00
1.资本公积转增资本(或股本)   1,370,000,000.00                        -1,370,000,00
                                                                                 0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                4,339,419,293.00                        2,167,450,494                -7,924,6          702,818,104.4      2,094,585,6   9,296,348,898
                                                                                  .56                   21.10                      5            27.48             .39




                                                                                                   上期
                                                                                               减:库存   其他综合   专项储                                  所有者权益合
                                                         其他权益工具               资本公积                                   盈余公积       未分配利润
             项目                                                                                股         收益       备                                          计
                                      股本
                                                             永续
                                                    优先股              其他
                                                               债
一、上年期末余额                 2,740,000,000.00                               2,634,311,                38,160,0            390,587,568     1,303,311,8    7,106,371,10
                                                                                    641.70                   00.00                    .51           96.03            6.24
加:会计政策变更
    前期差错更正                                                                                                              -4,365,259.     -44,456,066    -48,821,326.
                                                                                                                                       99             .13              12



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                                                           2015 年年度报告

     其他
 二、本年期初余额                2,740,000,000.00                       2,634,311,   38,160,0   386,222,308   1,258,855,8   7,057,549,78
                                                                            641.70      00.00           .52         29.90           0.12
 三、本期增减变动金额(减少以                                                        -45,630,   167,661,236   741,714,565   863,745,802.
 “-”号填列)                                                                        000.00           .58           .95             53
 (一)综合收益总额                                                                  -45,630,                 1,068,295,8   1,022,665,80
                                                                                       000.00                       02.53           2.53
 (二)所有者投入和减少资本
 1.股东投入的普通股
 2.其他权益工具持有者投入资本
 3.股份支付计入所有者权益的金
 额
 4.其他
 (三)利润分配                                                                                 167,661,236   -326,581,23   -158,920,000
                                                                                                        .58          6.58            .00
 1.提取盈余公积                                                                                167,661,236   -167,661,23
                                                                                                        .58          6.58
 2.对所有者(或股东)的分配                                                                                  -158,920,00   -158,920,000
                                                                                                                     0.00            .00
 3.其他
 (四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股本)
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
   (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额                2,740,000,000.00                       2,634,311,   -7,470,0   553,883,545   2,000,570,3   7,921,295,58
                                                                            641.70      00.00           .10         95.85           2.65
法定代表人:任沁新主管会计工作负责人:梁慧会计机构负责人:冯刚




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三、公司基本情况
1.   公司概况
     中信重工机械股份有限公司(简称“中信重工”、“公司”或“本公司”)成立于 2008 年 1
月 26 日。公司前身为洛阳矿山机器厂,是国家“一五”期间兴建的 156 项重点工程之一。1993
年 12 月 13 日,洛阳矿山机器厂并入中国中信集团公司(简称“中信集团”),更名为中信重型
机械公司。 2008 年元月,中信集团对中信重型机械公司进行分立式重组改制,并由中信集团、
中信投资控股有限公司(以下简称“中信投资”)、中信汽车有限责任公司(以下简称“中信汽车”)
以及洛阳市经济投资有限公司(以下简称“洛阳经投”)共同发起设立股份有限公司,成立中信重
工机械股份有限公司。
     根据《重组分立协议》和《发起人协议》,中信集团以中信重机经评估后的土地使用权、无
形资产、货币资金共 1,168,107,500.00 元以及新增投入现金 150,000,000.00 元,中信投资投入
现 金 100,000,000.00 元 , 中 信 汽 车 投 入 现 金 50,000,000.00 元 , 洛 阳 经 投 投 入 现 金
50,000,000.00 元,发起人总计出资 1,518,107,500.00 元,按 1:0.8 的比例折为每股面值为人
民 币 1 元 的股 份 1,288,000,000 股,差额全 部计入“ 资本公积”。 其中:中 信集团持有
1,118,315,048 股,占总股本 86.83%;中信投资持有 84,842,476 股,占总股本 6.59%;中信汽车
持有 42,421,238 股,占总股本 3.29%;洛阳经投持有 42,421,238 股,占总股本 3.29%。
     2008 年 1 月 26 日公司设立时,公司注册资本和实收资本分别为 1,288,000,000.00 元和
350,000,000.00 元。2008 年 9 月 30 日,第二期出资足额到位,实收资本变为 1,288,000,000.00
元。
     2011 年 2 月 14 日,公司股东大会通过《关于本次发行前滚存利润分配方案的决议》,并经
财政部《关于中信重工机械股份有限公司利润转增股本有关问题的批复》(财金函[2011]11 号)批
准,公司以未分配利润向全体股东转增股份总额 767,000,000 股,每股面值 1 元,增加股本
767,000,000.00 元。变更后注册资本为人民币 2,055,000,000.00 元。
     2011 年 12 月,根据《财政部关于中国中信集团公司重组改制方案的批复》(财金函[2011]26
号),中国中信集团公司整体改制变更为中国中信集团有限公司,并作为发起人以符合境外上市条
件的经营性净资产与其全资子公司北京中信企业管理有限公司共同发起设立中国中信股份有限公
司(以下简称“中信股份”)根据《中信集团与中信股份之重组协议》及《财政部关于中国中信股
份有限公司国有股权管理方案及下属股份公司股权变动的批复》(财金函[2011]186 号),中信股
份承继中信集团作为公司股东的相关权利和义务,即中信股份直接持有中信集团投入中信重工的
86.83%股权。
2012 年,经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]631 号文核准,公司向社会公开发行人民币
普通股 685,000,000 股,并经上海证券交易所上证发字[2012]21 号文批准于 2012 年 7 月 6 日在
上 交 所 上 市 交 易 , 本 次 发 行 完 成 后 总 股 本 2,740,000,000 股 。 变 更 后 注 册 资 本 为 人 民 币
2,740,000,000.00 元。
     2015 年 3 月 20 日,根据公司第三届董事会第六次会议《2014 年度利润分配预案》,公司以
2014 年 12 月 31 日总股本 2,740,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.65 元(含
税),共派发现金股利 178,100,000 元,同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股, 剩余未
分配利润 1,777,756,411.09 元转入下一年度。变更后注册资本为 4,110,000,000.00 元。
     2015 年 5 月 6 日,本公司与唐山开诚电控设备集团有限公司(简称“唐山开诚”)全体股东签
订《发行股份及支付现金购买资产协议书》,协议约定本公司向唐山开诚全体股东购买其持有的
唐山开诚 80%的股权,其中,以现金 53,000 万元收购 50%股权,以发行股份的方式收购剩余 30%
股权。2015 年 12 月 7 日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2812 号文批准,公司以发
行股份 76,626,501 股支付唐山开诚收购对价 30%的部分;同时非公开发行股票 152,792,792 股募
集配套资金。截至 2015 年 12 月 31 日止,上述发行已完成,募集资金总额为 847,999,995.60 元,
净募集资金 814,558,166.71 元,经北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“永拓会计
师事务所”)予以验证并出具京永验字(2015)第 21154 号验资,计入股本 229,419,293.00 元,计
入资本公积 903,138,852.86 元。更新后注册资本为人民币 4,339,419,293.00 元。
     公司经营范围:重型成套机械设备及零部件,铸锻件的设计、制造、销售;承包境外与出口
自产设备相关的工程和境内国际招标工程;承包境外机械工程的勘测、咨询、设计和监理项目;
上述境外工程所需的设备、材料出口。从事货物和技术进出口业务(国家法律法规规定应经审批许
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可经营或禁止进出口的货物和技术除外);对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员(以上项目
国家有专项规定的除外)。
    本公司主要从事建材、煤炭、矿山、冶金、电力以及节能环保等行业的大型成套技术设备及
大型铸锻件的开发、研制及销售,并提供相关配套服务和整体解决方案。本公司是中国最大的重
型机械制造企业之一、世界最大的矿山机械制造企业、世界最大的水泥设备制造企业。
    主要产品有:采掘机械、提升机械、破碎粉磨机械、选煤机械 、水泥机械、冶金轧钢机械、
轻工环保机械、发电设备、大功率减速器、大型铸锻锻件等产品以及产品的设计、安装等技术服
务。
    2016 年 1 月 26 日,公司完成相关工商变更登记手续并取得洛阳市工商行政管理局换发的《营
业执照》,按照工商部门新的营业执照办理要求,营业执照、组织机构代码证、税务登记证使用
统一社会信用代码。本次工商变更完成后,工商注册号由 410300110053941 变更为统一社会信用
代码 9141030067166633X2,住所:洛阳市涧西区建设路 206 号,法定代表人:任沁新。

2.   合并财务报表范围
本期财务报表合并范围包括公司及公司的全资二级子公司 15 个,具体情况详见本财务报表附注合
并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、
各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

2.   持续经营
本公司财务报表以持续经营为编制基础。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提方
法、存货的计价方法、可供出售权益工具发生减值的判断标准、固定资产折旧和无形资产摊销、
收入的确认时点等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见五、(32)。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司 2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2015 年 12 月
31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。

2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。




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5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并
    合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,
调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行
权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(2) 非同一控制下的企业合并
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本
大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并
发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易
费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6.   合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停
止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之
日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权
益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益
及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独
列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净
利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例
在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实
现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股
东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的
角度对该交易予以调整。

7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法



8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.   外币业务和外币报表折算
(1) 外币交易
    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合
借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化;
其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交
易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
(2) 外币财务报表的折算


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    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益
中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费
用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,计入其他综合收
益。境外经营的现金流量项目,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,
在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具
(1) 金融资产
(i) 金融资产分类
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。
    应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他
类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其
他流动资产。
(ii) 确认和计量
    金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;其他金融
资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后
续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;
应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计
入当期损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接
计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位已宣告发放的与可
供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。
(iii)金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的
预计未来现金流量有影响,且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
    表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非
暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具
投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持
续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值
低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,本集团会综合考虑其他相关因素诸如价
格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投
资的初始投资成本。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客
观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形
成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公


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                                    2015 年年度报告


允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入
当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。
    以成本计量的可供出售金融资产发生减值时,将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。已发生的减
值损失以后期间不再转回。
(iv)金融资产的终止确认
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止;(2) 该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
或者(3) 该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累
计额之和的差额,计入当期损益。
(2) 金融负债
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债,包括应付款项、借款及应付债券等。
    应付款项包括应付账款、其他应付款等,以公允价值进行初始计量,并采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
    借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
    其他金融负债期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债
表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(3) 金融工具的公允价值确定
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得
或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准              对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值
                                              测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应
                                              收款项的原有条款收回款项时,计提坏账准备。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其
                                              账面价值的差额进行计提。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合                              账龄分析法
合并范围内关联方组合                  不计提
确定组合的依据如下:
账龄组合                              对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减
                                      值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根
                                      据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组
                                      合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏
                                      账准备。
合并范围内关联方组合                  应收关联方款项
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确定组合的依据如下:

组合 1                    相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合 2                    单独测试未计提坏账的应收款项

按组合计提坏账准备的计提方法如下:

组合 1                   账龄分析法
组合 2                   实际损失率

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                    1%                            1%
其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年                                                5%                         5%
2-3 年                                               10%                        10%
3 年以上
3-4 年                                               20%                        20%
4-5 年                                               40%                        40%
5 年以上                                             100%                       100%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由                    存在客观证据表明按账龄分析法计提坏账不能合
                                          理反映实际的坏账风险。
坏账准备的计提方法                        根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
                                          面价值的差额进行计提。
本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销应收账款的账面价
值和相关税费后的差额计入当期损益。

12. 存货
(1) 分类
    存货包括原材料、在产品、库存商品、包装物和周转材料、工程施工,按成本与可变现净值
孰低计量。
(2) 发出存货的计价方法
    存货发出时的成本按加权平均法核算,库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在
正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(4) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品采用分次摊销法、包装物采用一次转销法
进行摊销。


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13. 划分为持有待售资产



14. 长期股权投资
长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具
有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益
法调整后进行合并;对联营企业投资采用权益法核算。
(1) 投资成本确定
    对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按
照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股
权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
    对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照
实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证
券的公允价值作为初始投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
    采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金股利
或利润,确认为投资收益计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。
    采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认
当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项
准则所规定的预计负债确认条件的,继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入
资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少
长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归
属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易
损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。
(3) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
    控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且
有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
    共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过本集
团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
(4) 长期股权投资减值
    对子公司、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至
可收回金额(详见三(22))。

15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法




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16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或
新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时,国有股股东投入的
固定资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,
计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入
当期损益。

(2).折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计
提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确
定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:

      类别          折旧方法       折旧年限(年)      残值率(%)    年折旧率(%)
房屋及建筑物    平均年限法        20-34 年          5%              4.75%-2.79%
机器设备        平均年限法        5-22 年           5%              19.00%-4.32%
运输工具        平均年限法        5-10 年           5%              19.00%-9.50%
办公及其他设备  平均年限法        5-12 年           5%              19.00%-7.92%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁
资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得
租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期
与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状
态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账
面价值减记至可收回金额(详见三(22))。
18. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借
款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经
开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其
后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过
3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的利息费用减去
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专
门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部分的资
本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化


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金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始
确认金额所使用的利率。
19. 生物资产


20. 油气资产


21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
    无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术,以成本计量。
(a) 土地使用权
    土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物
之间合理分配的,全部作为固定资产。
(b) 专利权
    专利权按法律规定的有效年限 10 年平均摊销。
(c) 定期复核使用寿命和摊销方法
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
(d) 无形资产减值
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(详见三(22))。
(2). 内部研究开发支出会计政策



22. 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、联营企业的长期股权投资等,于资
产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试;尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减
值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其
差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产
预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资
产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,
商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明
包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组
合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用



24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、
住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发
生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计
量。

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(2)、离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的
基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存
计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保
险和失业保险,属于设定提存计划和设定受益计划。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定
的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。
职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工
提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相
关资产成本。
补充退休福利
对于退休的职工,除国家规定的保险制度外,本集团还提供了补充退休福利,该类补充退休福
利属于设定受益计划。设定受益计划义务现值每年由独立精算师基于与该义务期限和币种相似
的国债利率,采用预期累积福利单位法计算。设定受益计划义务现值在资产负债表中长期应付
职工薪酬下列示。与补充退休福利相关的服务成本(包括过去服务成本和结算利得或损失)和基于
设定受益计划负债和适当的折现率计算的利息净额计入当期损益,重新计量设定受益计划负债
所产生的变动计入其他综合收益。
企业年金
根据公司 2008 年 11 月 3 日一届五次董事会决议,同意中信重工根据河南省企业年金实施意见
按照公司和职工本人各 4%的缴费比例建立企业年金。根据 2009 年 2 月 17 日中信集团中信年
金[2009]1 号文,同意中信重工自 2009 年 1 月起加入中信集团企业年金计划。根据 2009 年 6
月 30 日人力资源和社会保障部养老保险司人社养司函[2009]7 号文,同意中信重工加入中信集
团企业年金方案。
根据中信重工机械股份有限公司一届二次职工代表大会审议通过《中信重工机械股份有限公司企
业年金实施意见》,审议通过公司企业年金实施范围为自 2009 年 1 月 1 日起,已经与公司签订了
劳动合同的在岗职工;缴费基数为职工本人上一年度月平均工资总额,当年新进入公司的职工已
试用期满考核合格后,按照试用期月均工资作为缴存基数,无试用期职工次月建立企业年金个人
账户,以上月工资作为缴存基数,按照公司和职工本人各 4%的缴费比例缴纳。
本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期
损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿,在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的
重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时
计入当期损益。
内退福利
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、
经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自
内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退
福利,本集团比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供
服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计
入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法




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25. 预计负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其
金额能够可靠计量时,确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
增加金额,确认为利息费用。
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。

26. 股份支付
现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。

27. 优先股、永续债等其他金融工具



28. 收入
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的
公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特
定收入确认标准时,确认相关的收入:
(a) 销售商品
    销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该等商品实施继续管理权
和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确
认营业收入的实现。具体分以下两种情况
   (1) 订制商品
    公司销售的商品主要为大型定制设备,对于大型定制设备,在下列条件均能满足时确认销售收
入: 该订单的主要部件已经发货;收入的金额能够可靠地计量;合同约定的货款已到;相关的、
已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
   (2) 非订制商品
    对于非订制商品,公司已发货给购货方;收入的金额能够可靠计量;相关经济利益很可能流
入公司;相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
(b) 提供劳务
    提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:收入的金额能够可靠计量;相关的经济
利益很可能流入公司;交易的完工进度能够可靠确定;交易中已发生的和将发生的成本能够可靠
计量。在同一个会计年度内开始并完工的劳务,在完成劳务时确认收入。公司提供劳务主要包括
建筑安装、运输、设计等。具体确认收入的时点如下:
    (1) 建筑安装收入
    公司采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工
进度。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务
收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前
会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    (2) 运输服务收入
    运送货物服务已经完成,并取得客户的签收资料时确认收入。
    (3) 设计服务收入
    设计项目如在同一会计年度内开始并完成的设计业务,在设计业务完成并交付技术成果时确
认收入,并结转已经发生的设计成本;设计项目如超过一个会计年度,按已发生的人工成本占预
计人工总成本的比例确定完工进度,确认设计收入、成本。各设计院(所)在提供劳务、交付技
术成果的同时收讫价款或取得收取价款的凭时,确认收入。

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    提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得
到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发
生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    (4)能源管理合同收入
    公司在收益期(节能分享期)内按合同约定的分享金额确认收入;在建设期内将节能设备的
建设成本作为在建工程核算,完成后转为固定资产进行摊销,分享期结束后按固定资产处置进行
处理。
(c) 让渡资产使用权
    利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间,采用实际利率计算确定。
    经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
(d)建造合同
    (1)建造合同收入、支出的确认原则和会计处理方法
    在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同
费用,并计入当期损益。
    当期完成的建造合同,按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确
认为当期合同收入;同时,按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确认费用后的
金额,确认为当期合同费用。
    (2) 确认合同完工进度的方法
    本公司确定合同完工进度选用的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。
    (3) 合同预计损失的确认标准和计提方法
    建造合同的结果不能可靠估计的,分别下列情况处理:合同成本能够收回的,合同收入根据
能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能
收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。

29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与
资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。按
照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助,
用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期
损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延
所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的
初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,
递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限。
对与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团能够控
制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未
来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
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 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得
税相关;
 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。经营租赁的租金收入
在租赁期内按照直线法确认。
(2)、融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

32. 其他重要的会计政策和会计估计
重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键
判断进行持续的评价。
(a) 重要会计估计及其关键假设
    下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整
的重要风险:
    (i) 商誉减值准备的会计估计
    本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未
来现金流量的现值,其计算需要采用会计估计(附注四(15))。
    如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订,修订后的毛
利率低于目前采用的毛利率,本集团需对商誉增加计提减值准备。
    如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折现率高于目
前采用的折现率,本集团需对商誉增加计提减值准备。
    如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计,本集团不能转回原已计提的商誉减
值损失。
    (ii)    所得税
    本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,部分交易和事项的最终税务处理
都存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时,本集团需要作出重大判断。如果这些税务事
项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用
和递延所得税的金额产生影响。
    (iii) 坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    (iv)    存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    (vi)可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
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                                      2015 年年度报告


    (vii) 长期资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金
流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类
似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算
现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资
料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每
年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值
进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    (viii) 折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    (ix)    所得税
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    (x) 内部退养福利及补充退休福利
    本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假
设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结
果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设,但实
际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
    (xi)    建造合同
    本公司确定合同完工进度选用的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。
在某些情况下,为了反映一项合同或一组合同的实质,可能需要将单项合同进行分立或将数项合
同进行合并。同时,根据预计合同收入和成本,可能需要对建造合同的预计损失进行确认和计量。
与发包方的工程结算往往较公司确认收入及成本滞后,可能会出现工程结算情况与公司预估发生
较大变化的情形,影响当期损益。

33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
                                                                       备注(受重要影响的报
会计估计变更的内容和原因           审批程序          开始适用的时点
                                                                        表项目名称和金额)
固定资产折旧年限的变更         董事会、监事会    2015 年 9 月 1 日    33,607,503.64
其他说明
于 2015 年 8 月 25 日,经本公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第八次会议审议通过
了《公司关于调整部分固定资产折旧年限的议案》 ,公司决定自 2015 年 9 月 1 日起对固定资产
折旧年限进行调整。



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根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,本次会计
估计变更应采用未来适用法进行会计调整,不追溯调整,不对以往各年度财务状况和经营成果产
生影响。

公司本次调整部分固定资产折旧年限影响 2015 年计提折旧减少额约 42,046,823.01 元。增加公
司 2015 年度净利润约 33,607,503.64 元。

34. 其他



六、税项
1.   主要税种及税率
           税种                          计税依据                         税率
增值税                     应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额    17%、13%、11%、6%
                           乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项
                           税后的余额计算)
消费税
营业税                     应纳税营业额                           5%
城市维护建设税             缴纳的增值税、营业税及消费税税额       7%
企业所得税                 应纳税所得额                           15% 25% 20% 30%
                                                                  24%-34%
教育费附加                 按应纳流转税额计缴                     3%
房产税                     按房产的计税余值计缴                   1.2% 12%
土地使用税                 按占用土地面积计缴                     4 元/平方米/年
地方教育费附加             按应纳流转税额计缴                     2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                             纳税主体名称                                所得税税率
中信重工机械股份有限公司                                                     15%
洛阳中重铸锻有限责任公司                                                     25%
洛阳中重运输有限责任公司                                                     25%
洛阳中重建筑安装工程有限责任公司                                             25%
洛阳中重设备工程工具有限责任公司                                             25%
洛阳中重发电设备有限责任公司                                                 25%
洛阳中重自动化工程有限责任公司                                               15%
连云港中重重型机械有限责任公司                                               25%
洛阳矿山机械工程设计研究院有限责任公司                                       15%
中信重工洛阳重铸铁业有限责任公司                                             25%
中信重工(洛阳)节能技术工程有限公司                                         25%
CITIC HIC Gandara Censa,S.A.U                                               30%
洛阳中重成套工程设计院有限责任公司                                           25%
洛阳正方圆重矿机械检验技术有限责任公司                                       25%
洛阳至恒工程建设监理有限责任公司                                             25%
CITIC HIC (CAMBODIA) PROJECT CO.,LTD                                         20%
CITIC HIC (MYANMAR) PROJECT CO.,LTD                                          25%
CITIC HIC AUSTRALIA PTY LTD                                                  30%
CITIC HIC BREZIL SERVICOS TECNICOS DE EQUIPAMENTOS DE MINNERACAO LTDA.     24%-34%
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2014 年,中信重工及其子公司洛阳中重自动化工程有限责任公司、洛阳矿山机械工程设计研究院
有限责任公司获得了由河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局和河南省地方税务
局颁发的《高新技术企业证书》,证书编号分别为 GR201441000366、 GR201441000197、
GR201441000115,该证书的有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的
有关规定,2015 年度适用的企业所得税税率为 15%。

2.   税收优惠
(1)子公司洛阳矿山机械工程设计研究院有限责任公司、洛阳中重成套工程设计院有限责任公司
根据《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试
点税收政策的通知》(财税〔2013〕37 号)附件 3《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增
值税试点过渡政策的规定》第一条,试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、
技术服务,免征增值税。
(2)子公司洛阳中重自动化工程有限责任公司于 2010 年获得软件企业认证。根据《财政部、国
家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税
[2000]25 号)和《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国
发[2011]4 号)规定,该公司享受软件企业增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
(3)根据财税字[2002]第 090 号《财政部、国家税务总局关于地方企业生产军工产品免征增值税
问题的批复》,公司 2015 年度地方企业生产军工产品项目收入免征增值税。

3.   其他



七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                         期末余额                    期初余额
库存现金                                          1,893,251.07                 2,158,031.59
银行存款                                      5,185,632,785.04             4,278,352,427.49
其他货币资金                                     36,517,960.48                27,777,004.92
合计                                          5,224,043,996.59             4,308,287,464.00
     其中:存放在境外的款项总额                  47,467,071.15                92,502,187.01
其他说明
于 2015 年 12 月 31 日,其他货币资金 36,517,960.48 元(2014 年 12 月 31 日:27,777,004.92 元)
主要为本集团向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金存款。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                     期初余额
交易性金融资产
其中:债务工具投资
      权益工具投资
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动                                                       188,500.00
计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资
      权益工具投资
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       其他                                                                       188,500.00
              合计                                                                188,500.00

 其他说明:
 本集团于 2014 年 12 月 31 日与银行间已签约但尚未到期的远期外汇合同中:以美元兑换人民币之
 合同本金合计为美元 65,00,000.00 元;合同约定的到期汇率为 6.214;合同在 2015 年 1 月 19
 日到期。

 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用

 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                           期末余额                       期初余额
银行承兑票据                                   149,287,256.27                 413,159,632.42
商业承兑票据                                     15,505,068.38                  4,347,306.00
            合计                               164,792,324.65                 417,506,938.42

 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用

 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                  期末终止确认金额                    期末未终止确认金额
 银行承兑票据                            756,856,000.00
 商业承兑票据                                911,500.00
           合计                          757,767,500.00
 本集团已终止确认的已背书或已贴现但尚未到期的银行承兑汇票为大型国有商业银行提供承兑。
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 无

 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
                                                                      单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                 期初余额
                  账面余额         坏账准备                 账面余额        坏账准备
     类别                                        账面                                   账面
                        比例            计提比                    比例           计提比
                金额             金额            价值     金额            金额          价值
                        (%)             例(%)                     (%)             例(%)




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                                          2015 年年度报告


单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 2,702, 100.00 269,78          9.98 2,432 2,901, 100.00 231,77            7.99 2,669,
征组合计提坏 702,06        5,580.               ,916, 387,16        5,547.                 611,61
账准备的应收   9.58            93               488.6    6.16           20                   8.96
账款                                                 5
组合 1       1,629, 60.27 269,7           16.56 1,359 2,901, 100.00 231,77            7.99 2,669,
             047,62        85,58                ,262, 387,16        5,547.                 611,61
               1.26         0.93                040.3    6.16           20                   8.96
                                                     3
组合 2          1,073,   39.73                  1,073,
                654,44                           654,
                  8.32                          448.32
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
                2,702,    /      269,78    /      2,432, 2,901,      /       231,77   /      2,669,
    合计        702,06           5,580.           916,48 387,16              5,547.          611,61
                  9.58               93             8.65   6.16                  20            8.96

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额
         账龄
                               应收账款                   坏账准备                计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                   246,656,867.14                 2,466,568.74                      1%
1至2年                         259,254,480.62                12,962,724.03                      5%
2至3年                         497,235,994.75                49,723,599.48                     10%
3 年以上
3至4年                          477,826,151.96               95,565,230.39                      20%
4至5年                           65,011,114.17               26,004,445.67                      40%
5 年以上                         83,063,012.62               83,063,012.62                     100%
        合计                  1,629,047,621.26              269,785,580.93
确定该组合依据的说明:


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:



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                                         2015 年年度报告


 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
 本期计提坏账准备金额 48,697,638.49 元;本期收回或转回坏账准备金额 10,687,604.76 元。

 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
 □适用 √不适用

 (3). 本期实际核销的应收账款情况
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                                          核销金额
 实际核销的应收账款                                                                     0

 其中重要的应收账款核销情况
 □适用 √不适用
 应收账款核销说明:

 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

于 2015 年 12 月 31 日,按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下:

                                                                            占应收账款余额总额
                                              余额         坏账准备金额                   比例

余额前五名的
应收账款总额                        608,548,839.77         36,279,778.21               22.52%



 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:



 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:


其他说明:



 6、 预付款项
 (1). 预付款项按账龄列示
                                                                     单位:元 币种:人民币
                              期末余额                               期初余额
     账龄
                      金额               比例(%)              金额            比例(%)
 1 年以内          473,786,967.75                  81.72   390,890,120.04               73.67
 1至2年             94,917,246.01                  16.37    83,546,974.02               15.75
 2至3年              6,668,099.10                   1.15    39,711,034.06                7.48
 3 年以上            4,427,710.60                   0.76    16,427,406.67                3.10
     合计          579,800,023.46                100.00    530,575,534.79              100.00

                                             99 / 169
                                        2015 年年度报告




账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
于 2015 年 12 月 31 日,账龄超过一年的预付款项为 106,013,055.71 元(2014 年 12 月 31 日:
139,685,414.75 元),主要为预付货款。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

于 2015 年 12 月 31 日,按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下:

                                                            金额          占预付账款总额比例

余额前五名的预付款项总额                         177,425,362.78                       30.60%


其他说明



7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
                                                                    单位:元 币种:人民币
           项目                          期末余额                       期初余额
定期存款                                     15,060,429.00                  22,272,011.00
委托贷款
债券投资
信托和证券投资                                13,729,857.12                 12,234,647.59
          合计                                28,790,286.12                 34,506,658.59

(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:



8、   应收股利
□适用 √不适用

9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
                                                                     单位:元 币种:人民币
                           期末余额                                    期初余额
            账面余额         坏账准备                     账面余额       坏账准备
                                                                                 计
  类别               比                        账面               比             提  账面
                                   计提比
            金额     例    金额                价值       金额    例     金额    比  价值
                                   例(%)
                    (%)                                           (%)            例
                                                                                 (%)


                                           100 / 169
                                      2015 年年度报告


单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收

按信用风    90,726, 100 9,536,859. 10.51 81,189,5 72,157,6 100 7,820,55 10. 64,337,1
险特征组     364.15             84          04.31    60.65         2.70 84     07.95
合计提坏
账准备的
其他应收

单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
            90,726, /    9,536,859.   /      81,189,5 72,157,6 /    7,820,55 /   64,337,1
  合计
             364.15              84             04.31    60.65          2.70        07.95

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                        期末余额
           账龄               其他应收款                坏账准备          计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                    49,302,969.88              493,029.70                 1%
1至2年                          17,137,477.44              856,873.87                 5%
2至3年                           3,121,721.00              312,172.10                10%
3 年以上
3至4年                          15,199,678.08            3,039,935.62                 20%
4至5年                           1,882,782.00              753,112.80                 40%
5 年以上                         4,081,735.75            4,081,735.75                100%
          合计                  90,726,364.15            9,536,859.84
确定该组合依据的说明:


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用




                                           101 / 169
                                     2015 年年度报告


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 2,316,916.49 元;本期收回或转回坏账准备金额 600,609.35 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                  项目                                       核销金额
实际核销的其他应收款                                                                0

其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:



(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
          款项性质                   期末账面余额                 期初账面余额
保证金                                     45,845,869.42                 43,076,179.81
应收代垫款                                 25,362,428.13                 17,530,115.63
备用金                                       8,179,440.75                 9,108,172.73
其他                                       11,338,625.85                  2,443,192.48
            合计                           90,726,364.15                 72,157,660.65



(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                        占其他应收款期
                                                                           坏账准备
  单位名称     款项的性质     期末余额          账龄    末余额合计数的
                                                                           期末余额
                                                            比例(%)
第一名        保证金        14,548,371.89   1 年以内               16.04     145,483.72
第二名        保证金        11,390,000.00   1-2 年                 12.55     569,500.00
第三名        保证金         8,890,000.00   3-4 年                  9.80  1,778,000.00
第四名        投标保证金     3,000,000.00   3-4 年                  3.31     600,000.00
第五名        投标保证金     2,900,000.00   1 年以内                3.20      29,000.00
    合计            /       40,728,371.89         /                44.90  3,121,983.72

(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:



(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

                                         102 / 169
                                         2015 年年度报告


其他说明:



10、      存货
(1). 存货分类
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                 期初余额
   项目
                  账面余额      跌价准备     账面价值       账面余额     跌价准备    账面价值
原材料          492,059,198.    794,550.93 491,264,648.    484,136,827 840,952.76 483,295,87
                           99                         06           .16                     4.40
在产品          2,426,432,39               2,426,432,39    1,972,599,1 2,342,200. 1,970,256,
                        0.72                       0.72          43.06           00      943.06
库存商品        1,129,458,81               1,129,458,81    1,033,183,2              1,033,183,
                        7.61                       7.61          05.62                   205.62
周转材料        60,149,486.9               60,149,486.9    59,640,624.              59,640,624
                            9                          9            34                      .34
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
工程施工   405,003,474.                      405,003,474. 398,599,394 3,537,828. 395,061,56
                     50                                50         .80         17       6.63

   合计         4,513,103,36    794,550.93 4,512,308,81 3,948,159,1 6,720,980. 3,941,438,
                        8.81                       7.88       94.98         93     214.05

(2). 存货跌价准备
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                       本期增加金额             本期减少金额
         项目          期初余额                             转回或转               期末余额
                                      计提          其他                  其他
                                                               销
原材料                840,952.7                             46,401.83            794,550.9
                              6                                                            3
在产品                2,342,200                             2,342,200
                            .00                                   .00
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
工程施工              3,537,828                             3,537,828
                            .17                                   .17

         合计         6,720,980                             5,926,430                794,550.9
                            .93                                   .00                        3



                                              103 / 169
                                            2015 年年度报告


 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:



 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                           项目                                            余额
 累计已发生成本                                                                924,343,702.90
 累计已确认毛利                                                                273,287,867.67
 减:预计损失
     已办理结算的金额                                                          792,628,096.07
 建造合同形成的已完工未结算资产                                                405,003,474.50
 其他说明

 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用

 12、 一年内到期的非流动资产
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                             期末余额                     期初余额



                合计
 其他说明



 13、 其他流动资产
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                               期末余额                    期初余额
预缴所得税                                           24,267,477.30               59,799,388.59
留抵的增值税进项税额                                  3,061,174.45               41,280,950.74
其他                                                                           330,000,000.00
              合计                                    27,328,651.75            431,080,339.33

 其他说明



 14、 可供出售金融资产
 √适用 □不适用
 (1).     可供出售金融资产情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
        项目                     期末余额                              期初余额




                                               104 / 169
                                            2015 年年度报告


                                   减                                                减
                                   值                                                值
                     账面余额                账面价值                账面余额                账面价值
                                   准                                                准
                                   备                                                备
可供出售债务
工具:
可供出售权益
工具:
    按公允价
值计量的
—可供出售债 1,049,000,000.00            1,049,000,000.00 1,500,000,000.00                1,500,000,000.00

—可供出售权 206,229,857.53                206,229,857.53
益工具
   按成本计
量的
—可供出售权       163,533.01                  163,533.01             171,839.65               171,839.65
益工具

       合计    1,255,393,390.54          1,255,393,390.54 1,500,171,839.65                1,500,171,839.65



(2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
  可供出售金融资产分类          可供出售权益工具           可供出售债务工具         合计
权益工具的成本/债务工具
                                  200,000,000.00            1,049,000,000.00              1,249,000,000.00
的摊余成本
公允价值                          206,229,857.53            1,049,000,000.00              1,255,229,857.53
累计计入其他综合收益的
                                    6,229,857.53                                             6,229,857.53
公允价值变动金额
已计提减值金额



(3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                              在被
                           账面余额                                     减值准备
                                                                                              投资
被投                                                                                                 本期
                                                                                本            单位
  资                                                                                                 现金
                        本期      本期                                本期      期    期      持股
单位          期初                              期末          期初                                   红利
                        增加      减少                                增加      减    末      比例
                                                                                少            (%)
其他      171,839.65            8,306.64    163,533.01

合计      171,839.65            8,306.64    163,533.01                                          /



                                               105 / 169
                                             2015 年年度报告


(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明



15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
(1).持有至到期投资情况:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                               期初余额
       项目
                        账面余额     减值准备      账面价值      账面余额   减值准备 账面价值

       合计

(2).期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
           债券项目                   面值            票面利率       实际利率       到期日

              合计                                          /             /                /

(3).本期重分类的持有至到期投资:


其他说明:



16、 长期应收款
□适用 √不适用

17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                             本期增减变动
                                                 其
                                                 他
              期                                                                                  减值
                                减    权益法     综              宣告发
被投资单      初                                     其他                 计提            期末    准备
                                少    下确认     合              放现金
  位          余     追加投资                        权益                 减值     其他   余额    期末
                                投    的投资     收              股利或
              额                                     变动                 准备                    余额
                                资    损益       益                利润
                                                 调
                                                 整
一、合营
企业



                                                106 / 169
                                     2015 年年度报告


小计
二、联营
企业
河南国鑫          72,000,0      1,192,4                                         73,192,
投资担保             00.00        84.74                                          484.74
公司

小计              72,000,0      1,192,4                                         73,192,
                     00.00        84.74                                          484.74
                  72,000,0      1,192,4                                         73,192,
  合计
                     00.00        84.74                                          484.74
其他说明
根据本公司 2015 年 3 月 15 日签订的《关于共同出资设立融资性担保公司的出资协议书》,本公
司与洛阳矿业集团有限公司、洛阳日报社、魏文立和张春武五方于 2015 年 7 月共同出资设立融资
性担保公司河南国鑫投资担保公司,本公司出资 72,000,000.00 元,持股比例 24%。

18、 投资性房地产
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 √不适用

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明



19、 固定资产
(1). 固定资产情况
                                                                    单位:元 币种:人民币
     项目      房屋及建筑物       机器设备            运输工具      其他           合计
一、账面原值:
    1.期初余 2,143,190,001.6    4,484,047,927. 105,708,531. 65,187,010.1
                                                                         6,798,133,471.03
额                          2               32           98            1
    2.本期增
               145,080,929.42   310,122,922.22        994,506.23 3,474,574.03   459,672,931.90
加金额
       (1)购
                 6,968,113.53    13,201,534.80        994,506.23 3,474,574.03    24,638,728.59

       (2)在
               138,112,815.89   296,921,387.42                                  435,034,203.31
建工程转入
       (3)企
业合并增加
     3.本期减                                  37,340,177.1
                24,751,454.78    -1,286,976.24              1,969,585.00         62,774,240.64
少金额                                                    0
       (1)处                                 25,566,122.6
                18,441,323.84     1,335,747.63              1,845,275.23         47,188,469.34
置或报废                                                  4
     (2)重分
                                 -9,904,628.11 9,904,628.11

                                          107 / 169
                                      2015 年年度报告


     (3)汇率
                 6,310,130.94 7,281,904.24 1,869,426.35     124,309.77    15,585,771.30
变动影响
     5.期末余 2,263,519,476.2 4,795,457,825. 69,362,861.1 66,691,999.1
                                                                       7,195,032,162.29
额                          6             78            1            4
二、累计折旧
    1.期初余                  2,358,996,537. 83,407,042.0 36,174,569.8
               772,793,153.92                                          3,251,371,303.70
额                                        91            2            5
    2.本期增
                94,430,175.33 320,960,898.45 6,516,835.76 8,895,621.11   430,803,530.65
加金额
       (1)计
                94,430,175.33 320,960,898.45 6,516,835.76 8,895,621.11   430,803,530.65

    3.本期减                                 32,230,588.3
                23,576,042.81 -4,870,647.64               1,793,532.96    52,729,516.47
少金额                                                  4
       (1)处                               23,501,885.5
                17,784,553.78 1,262,719.45                1,753,010.02    44,302,168.82
置或报废                                                7
    (2)重分                  -8,664,021.89 8,664,021.89

    (3)汇率    5,791,489.03 2,530,654.80      64,680.88    40,522.94     8,427,347.65
变动影响
    4.期末余                  2,684,828,084. 57,693,289.4 43,276,658.0
               843,647,286.44                                          3,629,445,317.88
额                                        00            4            0
三、减值准备
    1.期初余

    2.本期增
加金额
       (1)计


    3.本期减
少金额
      (1)处
置或报废

    4.期末余

四、账面价值
    1.期末账    1,419,872,189.8 2,110,629,741. 11,669,571.6 23,415,341.1
                                                                         3,565,586,844.41
面价值                        2             78            7            4
    2.期初账    1,370,396,847.7 2,125,051,389. 22,301,489.9 29,012,440.2
                                                                         3,546,762,167.33
面价值                        0             41            6            6

(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
                                         108 / 169
                                        2015 年年度报告


(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用

其他说明:
本公司用位于洛阳市涧西区建设路 206 号厂前区、277 号和位于洛阳市宜阳县北城区工业园区的
重铸铁业公司的土地及房屋所有权为公司从中国进出口银行借款 136,500,000.00 元(借款期限
2011 年 09 月 30 日至 2018 年 09 月 30 日)提供抵押担保,于 2015 年 12 月 31 日,房屋及建筑物
和机器设备的账面价值约为 197,014,709.66 元(原价 314,825,603.98 元)(2014 年 12 月 31 日:
账面价值 208,847,788.76 元、原价 313,951,645.11 元)。
2015 年度固定资产计提的折旧金额为 430,803,530.65 元(2014 年度:464,124,184.21 元),其中
计入营业成本、销售费用及管理费用分别为 389,277,205.73 元、12,000.00 元及 32,097,953.12
元,其他部分计入存货 (2014 年:430,979,924.31 元、48,000.00 元及 33,096,259.90 元)。

由在建工程转入固定资产的原价为 435,034,203.31 元(2014 年度:145,398,948.04 元)。

20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                期初余额
     项目                           减值                                      减值
                    账面余额                   账面价值         账面余额              账面价值
                                    准备                                      准备
研发中心配套    188,954,235.62               188,954,235.62   140,891,078.56       140,891,078.56
设施
高端电液智能    111,736,187.67               111,736,187.67   180,551,563.34      180,551,563.34
控制装备制造
项目
节能环保装备      96,937,606.60               96,937,606.60    51,183,890.98       51,183,890.98
产业化项目
新重机配套项      68,603,025.97               68,603,025.97   149,270,967.05      149,270,967.05

新能源装备制      42,804,748.99               42,804,748.99        67,800.00           67,800.00
造产业化项目
西班牙            26,671,714.33               26,671,714.33    42,431,974.64       42,431,974.64
Gandara 公 司
扩建工程
中水回用工程                                                    7,211,940.60        7,211,940.60
齿轮箱技改项                                                    1,888,893.00        1,888,893.00

能源管理合同    423,932,322.81               423,932,322.81   187,462,173.78      187,462,173.78
项目
其他零星项目    101,463,421.61            101,463,421.61      194,339,821.44      194,339,821.44
                1,061,103,263.          1,061,103,263.60      955,300,103.39      955,300,103.39
     合计
                            60



(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                              109 / 169
                                       2015 年年度报告


                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                 工程累       利息
                                    本期转    本期                                  其中: 本期利
                                                                 计投入       资本
           预算     期初   本期增   入固定    其他        期末          工程        本期利 息资本 资金
项目名称                                                         占预算       化累
           数       余额   加金额   资产金    减少        余额          进度        息资本 化率 来源
                                                                   比例       计金
                                      额      金额                                  化金额 (%)
                                                                   (%)         额
研发中心 288,0 140,89 48,063                             188,95 65.61 57%     17,7 7,921, 5.20 贷款
配套设施 00,00 1,078. ,157.0                             4,235.               81,2 907.59
          0.00     56      6                                  62              06.9
                                                                                  7
高端电液   773,6 180,55 32,968      101,78               111,73 27.60 92%                         募投
智能控制   00,00 1,563. ,374.1      3,749.               6,187.
装备制造    0.00     34      8          85                    67
项目
节能环保   1,706   51,183 45,753                         96,937   5.68 45%                       募投
装备产业   ,800,   ,890.9 ,715.6                         ,606.6
化项目     000.0        8      2                              0
               0
新能源装   1,583   67,800 42,736                         42,804   2.70 0%                        募投
备制造产   ,600,      .00 ,948.9                         ,748.9
业化项目   000.0               9                              9
               0
西班牙     315,1   42,431 3,381,    13,458 5,683, 26,671 78.92 95%           11,8   1,192,   2.80 自筹
Gandara    11,33   ,974.6 728.34    ,682.3 306.31 ,714.3                     59,1   669.20        贷款
公司扩建    3.56        4                4             3                     08.1
工程                                                                            3
能源管理         187,46    236,47                 423,93                     8,35   8,032,   5.20 贷款
合同项目         2,173.    0,149.                 2,322.                     4,46   395.17
                     78        03                     81                     3.15
           4,667 602,58    409,37   115,24 5,683, 891,03          /     /    37,9   17,146   /    /
           ,111, 8,481.    4,073.   2,432. 306.31 6,816.                     94,7   ,971.9
  合计
           333.5     30        22       19            02                     78.2        6
               6                                                                5

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明



21、 工程物资
□适用 √不适用

22、 固定资产清理
□适用 √不适用

23、 生产性生物资产
□适用 √不适用


                                             110 / 169
                                     2015 年年度报告


(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明



24、 油气资产
□适用 √不适用

25、 无形资产
(1). 无形资产情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目              土地使用权               专利权        非专利技术          合计
一、账面原值
      1.期初余额          1,097,982,447.15    36,329,683.91       44,869,462.64   1,179,181,593.70
     2.本期增加金额                            2,791,374.48                          2,791,374.48
       (1)购置                                 2,791,374.48                          2,791,374.48
       (2)内部研发
       (3)企业合并增加
       (4)其他
      3.本期减少金额         6,176,541.72            719,296.64                      6,895,838.36
       (1)处置
       (2) 汇率变动影        5,546,841.06            719,296.64                      6,266,137.70

       (3)其他               629,700.66                                              629,700.66
     4.期末余额           1,091,805,905.43    38,401,761.75       44,869,462.64   1,175,077,129.82
二、累计摊销
     1.期初余额            137,796,014.16     24,667,740.82       31,344,887.51    193,808,642.49
     2.本期增加金额         19,381,147.96            904,964.37    6,025,565.31     26,311,677.64
       (1)计提            19,381,147.96            904,964.37    6,025,565.31     26,311,677.64
     3.本期减少金额           -775,151.58            112,669.42                       -662,482.16
        (1)处置
        (2 汇率变动影响       -775,151.58            112,669.42                       -662,482.16
     4.期末余额            157,952,313.70     25,460,035.77       37,370,452.82    220,782,802.29
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
       (1)计提
     3.本期减少金额
       (1)处置

                                         111 / 169
                                       2015 年年度报告



    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值          933,853,591.73      12,941,725.98       7,499,009.82    954,294,327.53
    2.期初账面价值          960,186,432.99      11,661,943.09      13,524,575.13    985,372,951.21

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
2015 年度无形资产的摊销金额为 26,311,677.64 元 (2014 年度:摊销金额 28,862,328.28 元)。
于 2015 年 12 月 31 日,账面价值为 73,561,144.27 元(原价:87,330,994.17 元)(2014 年 12 月
31 日:账面价值 76,355,406.16 元,原值 87,960,694.83 元)的土地使用权,作为 136,500,000.00
元长期借款(2014 年 12 月 31 日:181,900,000 元) 的抵押物。

26、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                           本期增加金额                         本期减少金额
                                                         确认
            期初                                                                        期末
  项目                                                   为无
            余额    内部开发支出    其他                         转入当期损益           余额
                                                         形资
                                                         产
研发支出           366,169,685.14                               366,169,685.14
  合计             366,169,685.14                               366,169,685.14
其他说明

27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                             本期增加                 本期减少
被投资单位名称或
                         期初余额      企业合并形                                  期末余额
形成商誉的事项                                                      处置
                                         成的
CITIC HIC Gandara     252,379,969.62                                                 252,379,
Censa,S.A.U.                                                                           969.62
                      252,379,969.62                                                 252,379,
         合计
                                                                                       969.62

(2). 商誉减值准备
                                                                        单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或                        本期增加                    本期减少
                     期初余额                                                        期末余额
形成商誉的事项                      计提                        处置

      合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
                                           112 / 169
                                        2015 年年度报告


资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算,采用现金流量预测方法计算,
超过该五年期的现金流量增长率为零。管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率,
并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率 12.18%为折现率。期末,包含商
誉在内的资产组不存在减值损失。
其他说明

28、 长期待摊费用
□适用 √不适用

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                期末余额                              期初余额
     项目                                递延所得税                            递延所得税
                    可抵扣暂时性差异                      可抵扣暂时性差异
                                             资产                                  资产
  资产减值准备        279,322,440.77    44,708,217.66       239,596,099.90    38,637,773.51
  内部交易未实         57,494,432.79     9,003,440.21        61,054,206.87     9,888,229.68
现利润
  可抵扣亏损          167,206,117.83     41,662,367.70      164,686,735.00    41,171,683.75
  递延收益            253,692,817.74     38,053,922.66      228,054,521.72    34,208,178.26
  应付职工薪酬        295,840,000.00     44,376,000.00      418,109,559.85    74,682,055.79
  其他                 55,738,069.06      8,479,893.00       64,750,693.19     9,838,746.89
      合计          1,109,293,878.19    186,283,841.23    1,176,251,816.53   208,426,667.88

(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                             期初余额
        项目
                        应纳税暂时性差     递延所得税       应纳税暂时性差      递延所得税
                              异             负债                 异              负债
非同一控制企业合并资    114,411,595.20 34,323,478.56        123,171,925.01 36,951,577.50
产评估增值
可供出售金融资产公允      6,229,857.53         934,478.63
价值变动
其他                      4,594,047.50       1,378,214.25
         合计           125,235,500.23      36,636,171.44   123,171,925.01   36,951,577.50

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                         递延所得税资     抵销后递延所得     递延所得税资 抵销后递延所得
        项目             产和负债期末     税资产或负债期     产和负债期初 税资产或负债期
                           互抵金额           末余额           互抵金额        初余额
递延所得税资产                            186,283,841.23                   208,426,667.88
递延所得税负债                             36,636,171.44                    36,951,577.50


                                           113 / 169
                                     2015 年年度报告


(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                       期初余额
可抵扣暂时性差异                                                                1,111.36
可抵扣亏损                                  625,177,121.27                473,794,941.95
           合计                             625,177,121.27                473,796,053.31

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
        年份               期末金额                 期初金额                备注
1 年之内                    34,227,984.18             64,139,719.53
1-2 年                      23,198,065.63             34,227,984.18
2-3 年                     120,412,930.52             23,198,065.63
3-4 年                     221,210,861.62           120,412,930.52
4-5 年                     226,127,279.32           231,816,242.09
        合计               625,177,121.27           473,794,941.95            /

其他说明:



30、 其他非流动资产
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                    期末余额                       期初余额
预付工程款                                   47,111,351.49                 68,398,167.35
预付唐山开诚股权收购对价                   317,999,979.15
            合计                           365,111,330.64                   68,398,167.35
其他说明:
本集团 2015 年发行股份及支付现金购买唐山开诚 80%股权,交易价格为 84,800 万元,其中以现
金支付的对价为 53,000 万元,其余对价 31,800 万元由公司向唐山开诚原 36 名股东非公开发行股
份支付。
截至 2015 年 12 月 31 日,交易尚未完成,以股份支付的 30%股权对价 31,800 万元已支付,在其
他非流动资产核算。本公司于 2016 年 1 月 4 日支付现金对价 53,000 万元并完成董事会调整和资
产交割手续,该收购事项完成。

31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                    期末余额                       期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款                               2,809,039,360.00               2,521,010,090.00
            合计                       2,809,039,360.00               2,521,010,090.00
短期借款分类的说明:
                                        114 / 169
                                    2015 年年度报告




(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明



32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                    期初余额
交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
       衍生金融负债
       其他
指定为以公允价值计量且其变动                                                361,700.00
计入当期损益的金融负债
             合计                                                           361,700.00
其他说明:
2014 年 12 月 31 日,本公司与银行间已签约但尚未到期的远期外汇合同中:以美元兑换人民币
之合同本金合计为美元 8,500,000 元;合同约定的到期汇率为 6.1571-6.1606 间;合同在 2015
年 1 月 27 日到期。

33、 衍生金融负债
□适用 √不适用

34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
        种类                      期末余额                       期初余额
商业承兑汇票                            671,166,673.96                 480,700,000.00
银行承兑汇票                            278,411,309.45                 280,253,801.00
        合计                            949,577,983.41                 760,953,801.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为        元。

35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                   期末余额                       期初余额
一年以内                            1,510,512,258.51                 1,927,783,899.70
一年到两年                            355,700,870.26                   285,498,290.35
两年到三年                            204,412,597.15                   145,532,544.30
三年以上                              105,159,404.00                     82,240,828.11
        &nb