中信重工(601608)公告正文

中信重工:2014年年度报告

公告日期:2015-03-24

                           2014 年年度报告



公司代码:601608                             公司简称:中信重工




                   中信重工机械股份有限公司




                       2014 年年度报告




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                                      2014 年年度报告



                                       重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
   不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人任沁新、主管会计工作负责人梁慧及会计机构负责人(会计主管人员)牛志刚声
   明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

    2015年3月20日,公司第三届董事会第六次会议审议通过了:《2014年度利润分配预案》,决
议如下:公司拟以2014年12月31日总股本2,740,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股
利0.65元(含税),共派发现金股利178,100,000元,同时,以资本公积金向全体股东每10股转增
5股。剩余未分配利润1,777,756,411.09元转入下一年度。
    本议案尚需提交公司股东大会审议批准。


六、 前瞻性陈述的风险声明

    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

    否


八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否




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                                                          目录
第一节     释义及重大风险提示 .................................................................................................. 4
第二节     公司简介 ...................................................................................................................... 5
第三节     会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 7
第四节     董事会报告 ................................................................................................................ 10
第五节     重要事项 .................................................................................................................... 32
第六节     股份变动及股东情况 ................................................................................................ 39
第七节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................................ 45
第八节     公司治理 .................................................................................................................... 51
第九节     内部控制 .................................................................................................................... 54
第十节     财务报告 .................................................................................................................... 55
第十一节   备查文件目录 .......................................................................................................... 147




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                         第一节     释义及重大风险提示
一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

                                    常用词语释义

本公司、公司、中信重工                 指            中信重工机械股份有限公司
                                                     中国中信集团有限公司,为公司的
中信集团有限                           指
                                                     实际控制人
                                                     中国中信有限公司,原名为中国中
中信有限                               指            信股份有限公司,为公司的控股股
                                                     东。
元、万元                               指            人民币元、人民币万元

报告期                                 指            2014 年 1 月 1 日至 12 月 31 日


二、 重大风险提示

    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节董事会报告关于公司未来
发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。




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                                 第二节          公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称                            中信重工机械股份有限公司

公司的中文简称                            中信重工

公司的外文名称                            CITIC HEAVY INDUSTRIES CO.,LTD

公司的外文名称缩写                        CHIC

公司的法定代表人                          任沁新


二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                        证券事务代表

姓名                      梁慧                            陈晓童        苏伟

联系地址                  河南省洛阳市涧西区建设路206号 河南省洛阳市涧西区建设路206号

电话                      0379-64088999                   0379-64088999

传真                      0379-64088108                   0379-64088108

电子信箱                  citic_hic@citic.com             citic_hic@citic.com


三、 基本情况简介

公司注册地址                                河南省洛阳市涧西区建设路206号

公司注册地址的邮政编码                      471039

公司办公地址                                河南省洛阳市涧西区建设路206号

公司办公地址的邮政编码                      471039

公司网址                                    www.citichmc.com

电子信箱                                    citic_hic@citic.com


四、 信息披露及备置地点
                                            《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
公司选定的信息披露报纸名称
                                            、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点                        公司证券事务部


五、 公司股票简况

                                         公司股票简况

       股票种类      股票上市交易所        股票简称          股票代码          变更前股票简称

         A股         上海证券交易所        中信重工            601608
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六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况

注册登记日期                            2008 年 1 月 26 日

注册登记地点                            河南省洛阳市

企业法人营业执照注册号                  410300110053941

税务登记号码                            41030567166633X

组织机构代码                            67166633-X

(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见上海证券交易所网站(www.see.com.cn)日期为 2012 年 7 月 5 日《中信重
工首次公开发行股票招股说明书》发行人基本情况。

(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况

(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
2014 年 8 月 6 日,本公司接到控股股东中国中信股份有限公司通知,控股股东名称已由“中国中
信股份有限公司”变更为“中国中信有限公司”,上述事项对本公司经营活动不构成影响,本公
司控股股东及实际控制人未发生变化。

七、 其他有关资料

                             名称                   北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境                          北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安
                             办公地址
内)                                                大厦 12-13 层
                             签字会计师姓名         罗俊、杨欢

                             名称                   中德证券有限责任公司
                                                    北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字
                             办公地址
报告期内履行持续督导职责的                          楼 22 层
保荐机构                     签字的保荐代表
                                                    梁炜、刘萍
                             人姓名
                             持续督导的期间         2012 年 7 月 6 日至 2014 年 12 月 31 日

八、 其他





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                                                  第三节           会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                                                                                 单位:元     币种:人民币
                                                                           2013年                        本期比上年同                    2012年
        主要会计数据                    2014年
                                                              调整后                     调整前            期增减(%)           调整后                调整前
营业收入                            5,286,294,882.69      5,083,111,074.06           5,083,111,074.06        4.00          7,116,006,428.72      7,235,808,058.72
归属于上市公司股东的净利润            407,474,631.52        490,591,305.51             499,710,309.80       -16.94           842,853,051.77        870,964,626.50
归属于上市公司股东的扣除非经          230,210,765.01        434,897,407.32             444,016,411.61       -47.07           806,250,194.72        834,361,769.45
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额          -262,979,765.66             45,617,779.02          45,617,779.02       -676.49           827,938,356.91          827,938,356.91
                                                                          2013年末                       本期末比上年                    2012年末
                                       2014年末                                                          同期末增减(%
                                                                 调整后                  调整前                )              调整后                 调整前
归属于上市公司股东的净资产          7,852,296,089.11      7,651,999,975.97           7,848,761,017.99         2.62        7,274,117,825.00       7,499,919,862.73
总资产                             19,831,941,524.23     17,742,812,856.76          17,586,016,440.55        11.77       16,616,153,297.23      16,446,132,327.08
(二)    主要财务指标

                                                                                2013年                  本期比上年同期增                    2012年
                    主要财务指标                       2014年
                                                                      调整后             调整前               减(%)             调整后                调整前
基本每股收益(元/股)                                 0.15           0.18               0.18                -16.67               0.35                  0.36
稀释每股收益(元/股)                                 0.15           0.18               0.18                -16.67               0.35                  0.36
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)             0.08           0.16               0.16                -50.00               0.34                  0.35
加权平均净资产收益率(%)                              5.26           6.57               6.51           减少1.31个百分点        15.41                 15.82
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)          2.97           5.82               5.79           减少2.85个百分点        14.79                 15.15
报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标的说明:
2014 年,将公司经营活动收到和支出的银行承兑汇票计入后,经营活动产生的现金流量净额为 1,542 万元。(本表中的经营活动产生的现金流量净额不包
括公司经营活动收到和支出的银行承兑汇票金额)
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二、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元   币种:人民币
                                                       附注
                                                       (如
       非经常性损益项目            2014 年金额                2013 年金额       2012 年金额
                                                         适
                                                       用)
非流动资产处置损益                    193,742.15                  90,262.43     -493,338.58
越权审批,或无正式批准文件,或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公
司正常经营业务密切相关,符合国
                                   42,719,780.15              70,605,908.01   40,622,764.58
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益       96,216,229.81
因不可抗力因素,如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外,持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益,以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响

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受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
                                 70,713,968.15          -4,193,770.30    3,375,685.67
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额                                           9,109.78        2,627.14
所得税影响额                     -32,579,853.75        -10,817,611.73   -6,904,881.76
              合计               177,263,866.51         55,693,898.19   36,602,857.05

三、 采用公允价值计量的项目
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                     对当期利润的影响
    项目名称         期初余额         期末余额        当期变动
                                                                            金额
远期外汇合同             0             173,200.00       173,200.00         -173,200.00
      合计               0             173,200.00       173,200.00         -173,200.00




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                              第四节        董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    2014 年,在全球经济增长动力不足,中国经济增速放缓的新常态下,中信重工以战略转型推
进战略升级,以创新驱动引领持续发展,经受住了市场的冲击。在全行业增速大幅下滑和大面积
亏损的情况下,仍保持了适度的盈利规模,全年实现营业收入 52.86 亿元,同比增加 4%,利润总
额 4.54 亿元,同比下降 20%,净利润 4.08 亿元,同比下降 16.94%,主要是由于公司产品结构发
生变化后,效果尚未完全显现,2014 年产品毛利率有所下降,造成利润同比减少。2014 年,新产
品贡献率达到 75.44%,累计在手订单中成套产业占比 58.65%、海外业务占比 33.29%,变频技术
和产品研发、市场均取得一定突破,中信重工的变频产品已得到市场和用户的广泛认可,公司战
略转型取得明显成效。
    报告期内,公司生产经营取得的主要进展:
    1、公司董事会、监事会完成换届,管理层顺利实现交接,实现平稳过渡 2014 年上半年,公
司董事会、监事会完成换届,管理层顺利实现新老交替。新一届董事会、监事会、管理层迅速就
位,恪守“卧薪尝胆、励精图治、艰苦奋斗、开拓创新”的诺言,推进战略转型,强化执行力,
实现了公司平稳过渡,各项生产经营工作正常运行,确保了公司全年主要经营指标的实现。
    2、深化改革,营销指标企稳回升 营销系统积极应对市场变化,按照公司全面深化改革的要
求,自上而下建立以业绩为导向的竞争机制,抓细抓实重大项目,在极端困难的市场环境中保持
了市场份额。
    制定有针对性的营销策略,提高传统产品的竞争力,确保主机产业订货,为公司正常的生产
经营提供了有力支撑。依托主机制造优势,巩固传统成套产业,开拓国内外新的成套市场。同时
从机制体制上加强对成套项目管理,全年共实施成套项目 38 项,其中江都球团、首山焦化一期
工程等 8 个项目竣工投产。紧紧围绕国家产业政策,把节能环保产业作为市场营销的重点大力拓
展。在水泥窑余热发电牢牢占据行业领军位置的同时,低温介质余热高效利用拓展到干熄焦、烧
结矿、硅冶炼、兰炭等领域。在紧抓国内市场的同时,公司不断加强对国际市场的开拓,截止报
告期末公司累计在手订单中海外市场占比达 33.29%。在军品方面,公司进一步加强军工基础建设,
发挥军品批产生产能力,完善军品生产组织保障体系。同时,公司不断强化服务工作和备件产业,
企业市场占有率得到进一步提升。
    3、创新驱动,引领技术发展 加强技术研发的战略谋划和统筹管理,制定了公司近中期技术
创新发展规划,引领技术发展方向。围绕市场效果,进一步完善和强化了投入产出比的评价体系
和激励机制。优化研发组织职能及流程,构建大型磨机机电液一体化、大型提升机机电液一体化、
大型圆锥破碎机、高品质骨料系统研发等 10 个重点产品专项研发团队,提高研发效率。自主开发
的重大新产品 LKAB 半移动破碎站成功交付,即将在北极圈极寒气候条件下使用;成功研制首台
套智利铜业立式搅拌磨,实现批量订货并投入生产;首山焦化首个干熄焦余热发电项目已成功验
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收,首个烧结余热发电项目在兴澄特钢开工建设。全面开展设计工艺对标管理工作,降低设计工
艺成本,提高设计工艺水平。“超深井大型提升装备设计制造及安全运行的基础研究”列入国家重
大基础研究项目,中信重工成为国内首家牵头承担 973 项目的工业企业。“矿山提升设备安全准入
分析验证实验室建设”获国家发改委批复立项并已正式开工建设。“大型矿用磨机关键技术开发与
应用”获得河南省科技进步一等奖。公司及下属子公司洛阳矿山机械工程设计研究院有限责任公
司、洛阳中重自动化工程有限责任公司顺利通过国家高新技术企业复评。
    截止报告期末,公司拥有有效专利 380 项,其中发明专利 108 项。
    4、以变频产业为突破实现向电力电子行业跨界发展 2014 年是公司变频产业取得显著成效的
一年。变频技术研发和变频市场营销取得了全面突破,市场和客户对中信重工变频技术和产品有
了全面了解和认同。CHIC1000、CHIC2000 系列工业专用变频器成功打入国际、国内低速、重载、
大功率变频市场,被评为国家级创新型产品。变频技术和产品改造、提升、引领传动产业和产品,
提升综合竞争力的效果正在逐步显现。产品广泛应用于煤炭、矿山、冶金、有色、建材、电力和
节能环保等众多领域,实现了在豫光金铅半自磨机、平煤干熄焦风机、唐山六九水泥线风机等成
功投运,并出口澳洲、非洲和东欧。公司将继续围绕煤炭、矿山、冶金、节能减排等传统产业,
努力扩大高附加值变频产品的市场份额,并逐步向船舶驱动及机车牵引等新兴行业迈进。
    5、国际化进程取得扎实成效 充分利用两个市场、两种资源,加强对全球市场的辐射和渗透。
公司为智利国家铜业公司自主研制的 CSM-1200 立式搅拌磨的成功试车并交付,不仅开启了与智
利国家铜业公司合作的新篇章,也显示出南美新兴市场对中信重工的认可;由公司自主开发的重
大新产品 LKAB 半移动破碎站的交付使用、为德国 MENCK 公司制造的水下液压打桩设备核心部
件代表着公司逐步得到欧洲市场的认可。在拓展海外市场的同时,公司调整并优化了海外机构管
控体系,在巴西组建首个海外备件配送中心。通过全员大讨论和举办国际化论坛,强化了全员的
国际化意识。
    6、关键基础件市场打开新局面 2014 年,为进一步加强铸锻件的技术研发与市场开拓,董事
会聘请了 Ivo Botto 先生为公司副总经理,负责实施铸锻件的营销、技术、生产一体化运作模式,
促进了市场开发。报告期内,公司在加氢锻件市场、核电市场、军工市场开拓方面均取得了突破
性进展,与东方电气、兰石重装、中国石化工程公司、湘电集团、中船集团等建立了长期、稳固
的合作关系,在加强国内市场开拓的同时,也不断加强铸锻件国际市场的开发,与德国 MENCK
公司签订制造水下液压打桩设备核心部件合同。
    7、募投项目继续稳步推进 截至目前,上市募投项目中,高端电液智能控制装备制造项目设
备移交工作基本完成,初步具备投产条件;节能环保装备产业化项目的 1#、2#厂房主体钢结构、
维护结构和屋顶太空板基本安装完成,正在进行围护结构收边件的安装,3#厂房主体钢结构安装
完成 60%;新能源项目装备制造产业化项目已完成实施设计方案,工艺平面设计等前期准备工作
尚在持续推进中。


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    8、管理创效成绩显著 公司进一步提升管理水平和管理效果,强化各部门管理创效责任,充
分挖掘降本增效潜力。进一步完善全面预算管理办法,定期进行预警和效益分析,促进效益目标
的实现。全面实施合格供应商管理办法,梳理大宗原材料;配套件集中招标、集中采购,降低了
采购成本,采取成本倒逼机制取得了较好效果。
    9、公司荣获多项荣誉 公司荣获第三届中国工业大奖表彰奖;获评“2011 至 2013 年度全国
质量检验先进企业”;获评 2014 年“中国质量诚信企业”;获全国“安康杯”竞赛优胜单位;获“中
国航天优秀供应商”称号;被省工信厅认定为信息化水平一级企业;获洛阳市上市突出贡献奖;
杨奎烈成为中央国家机关践行社会主义核心价值观先进典型;公司热加工首席技术官(现任公司
副总经理)Ivo Botto 先生获 2014 中国政府“友谊奖”。


(一) 主营业务分析
1   利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元   币种:人民币
              科目                      本期数            上年同期数        变动比例(%)

营业收入                           5,286,294,882.69     5,083,111,074.06               4.00

营业成本                           3,689,658,067.09     3,280,944,321.30              12.46

销售费用                             134,386,604.50       123,536,297.32               8.78

管理费用                           1,044,216,267.34     1,179,178,118.98             -11.45

财务费用                             114,695,688.99       69,290,706.16               65.53

经营活动产生的现金流量净额          -262,979,765.66       45,617,779.02             -676.49

投资活动产生的现金流量净额          -941,999,869.45     -350,297,759.57              不适用

筹资活动产生的现金流量净额           827,857,444.72       702,070,284.49              17.92

研发支出                             441,391,233.60       612,373,245.75             -27.92
备注: 2014 年,将公司经营活动收到和支出的银行承兑汇票计入后,经营活动产生的现金流量
净额为 1,542 万元。(本表中的经营活动产生的现金流量净额不包括公司经营活动收到和支出的银
行承兑汇票金额)
2   收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
    2014 年公司实现主营业务收入 52.86 亿元,较 2013 年度增长 4%,公司依托主机制造优势,
不断拓展成套产业,开拓国内外成套市场,全年成套项目实现收入 17.4 亿元,占全年营业收入的
33%,较上年增长 4.53%。海外业务实现收入折合人民币 18.3 亿元,较上年增加 172.6%。


(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
    2014 年,公司建材、矿山和煤炭设备行业的收入分别占到公司主营业务收入的 36.97%、32.92%
和 10.85%。公司正向节能环保和电力电子行业等方面转型,使收入的来源更加多元化,其中电力
电子装备当年实现收入 1.97 亿元,同比增长 369.68%,为公司跨界发展奠定了良好的基础。
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                                      2014 年年度报告


(3) 订单分析
      2014 年,公司积极应对市场变化,建立以业绩为导向的考核机制,狠抓重大项目的落实,在
市场需求严重下滑的形势下仍保持了一定的市场份额,全年实现新增订货 103.11 亿元。主机及备
件产品订货 39.87 亿元,占新增订货总量的 38.67%;成套产业订货 57.23 亿元,占新增订货总量
的 55.50%。

(4) 新产品及新服务的影响分析
      公司变频技术和产品获得了市场和客户全面了解和认同。CHIC1000、CHIC2000 系列工业专用
变频器成功打入国际、国内低速、重载、大功率变频市场,被评为国家级创新型产品。产品广泛
应用于煤炭、矿山、冶金、有色、建材、电力和节能环保等众多领域,实现了在豫光金铅半自磨
机、平煤干熄焦风机、唐山六九水泥线风机等成功投运,并出口澳洲、非洲和东欧。公司自主开
发的重大新产品 LKAB 半移动破碎站成功交付,即将在北极圈极寒气候条件下使用;成功研制首台
套智利铜业立式搅拌磨,实现批量订货并投入生产;首山焦化首个干熄焦余热发电项目已成功验
收,首个烧结余热发电项目在兴澄特钢开工建设。


(5) 主要销售客户的情况
      报告期内,公司前五名客户营业收入金额合计:1,271,106,415.09 元,占营业收入总额比重
的 24.05%。
             单位名称                 营业收入                营业收入占营业收入总额比重
              第一名              316,477,777.81                         5.99
              第二名              307,423,400.34                         5.82
              第三名              243,834,213.18                         4.61
              第四名              242,402,134.87                         4.59
              第五名              160,968,888.89                         3.05
               合计              1,271,106,415.09                        24.05



3     成本
(1) 成本分析表
                                                                                  单位:元
                                           分行业情况
                                                                                 本期金
                                            本期占                      上年同             情
                                                                                 额较上
               成本构成                     总成本                      期占总             况
    分行业                 本期金额                     上年同期金额             年同期
                 项目                         比例                      成本比             说
                                                                                 变动比
                                              (%)                       例(%)              明
                                                                                 例(%)
电力电子
                原材料     89,834,164.67     65.77      22,183,440.91    68.20   304.96
  行业
电力电子       燃料动力    17,018,909.71     12.46       3,402,328.33    10.46   400.21
                                           13 / 147
                                   2014 年年度报告


 行业

电力电子
           直接人工       6,132,817.38       4.49      1,232,449.53     3.79   397.61
  行业
电力电子
           制造费用     12,156,364.08        8.90      2,618,361.62     8.05   364.27
  行业
电力电子
           其他费用     11,446,104.61        8.38      3,090,459.07     9.50   270.37
  行业
 小计                   136,588,360.45    100.00     32,527,039.46    100.00   319.92

矿山行业   原材料       770,734,541.76     64.46     562,660,146.50    66.89    36.98

矿山行业   燃料动力     138,698,738.51     11.60     80,752,540.08      9.60    71.76

矿山行业   直接人工     70,784,183.79        5.92    43,909,193.67      5.22    61.21

矿山行业   制造费用     169,188,547.41     14.15     111,875,914.91    13.30    51.23

矿山行业   其他费用     46,272,768.80        3.87    41,974,497.00      4.99    10.24

 小计                 1,195,678,780.27    100.00     841,172,292.16   100.00    42.14

建材行业   原材料       896,494,404.99     66.03     993,911,113.04    68.43    -9.80

建材行业   燃料动力     154,778,679.64     11.40     136,530,242.04     9.40    13.37

建材行业   直接人工     77,932,422.91        5.74    73,203,448.92      5.04     6.46

建材行业   制造费用     171,750,026.10     12.65     171,389,027.24    11.80     0.21

建材行业   其他费用     56,752,182.54        4.18    77,415,552.13      5.33   -26.69
                                                     1,452,449,383.
 小计                 1,357,707,716.17    100.00                      100.00    -6.52
                                                                 37
冶金行业   原材料       182,046,874.97     64.15     182,141,203.80    66.58    -0.05

冶金行业   燃料动力     36,636,401.49      12.91     29,846,208.07     10.91    22.75

冶金行业   直接人工     16,913,474.28        5.96    14,392,383.20      5.26    17.52

冶金行业   制造费用     38,168,830.37      13.45     34,469,497.87     12.60    10.73

冶金行业   其他费用     10,017,544.33        3.53    12,718,150.44      4.65   -21.23

 小计                   283,783,125.44    100.00     273,567,443.38   100.00     3.73

煤炭行业   原材料       253,620,200.62     63.74     258,725,713.23    66.17    -1.97

煤炭行业   燃料动力     49,100,616.19      12.34     40,429,558.33     10.34    21.45

煤炭行业   直接人工     23,475,983.43        5.90    20,332,079.63      5.20    15.46

煤炭行业   制造费用     55,904,672.40      14.05     51,612,202.13     13.20     8.32

煤炭行业   其他费用     15,796,551.56        3.97    19,901,977.94      5.09   -20.63

 小计                   397,898,024.19    100.00     391,001,531.26   100.00     1.76

有色行业   原材料       92,707,017.08      62.08     70,235,608.83     64.51    31.99

                                         14 / 147
                                              2014 年年度报告



有色行业         燃料动力          19,667,387.48      13.17       12,161,020.44       11.17       61.72

有色行业         直接人工            8,586,748.52       5.75       5,498,044.16        5.05       56.18

有色行业         制造费用          20,488,728.65      13.72       14,175,155.43       13.02       44.54

有色行业         其他费用            7,884,875.16       5.28       6,802,332.65        6.25       15.91

    小计                           149,334,756.90    100.00      108,872,161.51      100.00       37.17

    其他            原材料         105,467,664.98     62.53      117,807,863.56       64.96      -10.47

    其他         燃料动力          19,565,407.23      11.60       17,410,029.10        9.60       12.38

    其他         直接人工            9,681,503.23       5.74       9,140,265.28        5.04        5.92

    其他         制造费用          19,734,074.53      11.70       19,948,991.06       11.00       -1.08

    其他         其他费用          14,218,653.70        8.43      17,047,321.16        9.40      -16.59

    小计                           168,667,303.67    100.00      181,354,470.16      100.00       -7.00


(2) 主要供应商情况
报告期内,公司前五名供应商采购金额合计:362,483,080.43 元,占采购总额比重的 11.34%。
                单位名称                        采购金额                       占全年采购总额比重

                 第一名                      101,707,335.92                            3.18%

                 第二名                       97,713,374.68                            3.06%

                 第三名                       60,000,000.00                            1.88%

                 第四名                       52,823,053.83                            1.65%

                 第五名                       50,239,316.00                            1.57%

                  合计                       362,483,080.43                            11.34%


4        费用


    项      目            本年数          上年同期数              变动额       动率(%)         变动原因

                                                                                           本期短期借款及应
    财务费用        114,695,688.99      69,290,706.16          45,404,982.83      65.53%   付债券增加,支付
                                                                                             利息相应增加
    资产减值
                     78,480,407.29      52,016,696.53          26,463,710.76      50.88%   计提坏账准备增加
      损失
    营业外支                                                                                  本期处置固定资
                     5,009,453.87        9,031,424.02          -4,021,970.15   -44.53%
        出                                                                                      产损失减少

5        研发支出
(1) 研发支出情况表
                                                                                                  单位:元

                                                    15 / 147
                                         2014 年年度报告



    本期费用化研发支出                                                         441,391,233.60

    本期资本化研发支出                                                                      0

    研发支出合计                                                               441,391,233.60

    研发支出总额占净资产比例(%)                                                        5.62

    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                      8.35

(2) 情况说明
公司 2014 年研发支出总额占营业收入比例为 8.35%,公司近五年年均研发投入占营业收入的比例
为 8.67%。

6     现金流


      项目           本年数            上年同期数              变动额          变动率     变动原因

                                                                                         2014 年以
                                                                                         银行承兑方
销售商
                                                                                         式收款的比
品、提供
               3,565,543,064.98      5,501,045,254.13      -1,935,502,189.15   -35.18%   重较大,本
劳务收到
                                                                                         年数中未含
的现金
                                                                                         此部分收
                                                                                         款。
购买商
品、接受                                                                                 承兑资金支
               2,721,148,055.84      4,263,863,766.27      -1,542,715,710.43   -36.18%
劳务支付                                                                                 付量增加
的现金
收回投资
                                                                                         投资到期收
收到的现           670,384,070.83      302,000,000.00        368,384,070.83    121.98%
                                                                                         回

处置固定
资产、无
形资产和                                                                                 本期处置固
其他长期                 90,585.00          39,972.77              50,612.23   126.62%   定资产收到
资产而收                                                                                 的现金增加
到的现金
净额
取得投资
                                                                                         收到理财收
收益收到           114,361,762.31       74,439,718.29          39,922,044.02    53.63%
                                                                                         益增加
的现金
投资支付                                                                                 本期新增投
               1,534,801,232.67        500,000,000.00      1,034,801,232.67    206.96%
的现金                                                                                   资增加
                                                                                         本期发行债
发行债券
                                                                                         券收到的现
收到的现           994,000,000.00    1,789,200,000.00        -795,200,000.00   -44.44%
                                                                                         金较上期减

                                                                                         少
支付其他                                                                                 支付租赁利
                    21,176,428.57        5,929,600.00          15,246,828.57   257.13%
与筹资活                                                                                 息

                                             16 / 147
                                        2014 年年度报告


动有关的
现金


7     其他
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

      经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]5 号文核准,公司获准采用分期发行方式向社会
公开发行总额不超过 28 亿元(含 28 亿元)的公司债券。
      公司已于 2013 年 1 月 29 日完成了首期债券的发行,发行总额为 18 亿元。其中:5 年期品种
发行总额为 12 亿元,票面利率为 4.85%,附第 3 年末发行人赎回选择权、发行人上调票面利率选
择权和投资者回售选择权;7 年期品种发行总额为 6 亿元,票面利率为 5.20%,附第 5 年末发行人
赎回选择权、发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。2013 年 3 月 8 日,首期债券在上
海证券交易所挂牌上市。
      公司于 2014 年 11 月 26 日完成了二期债券的发行,发行总额为 10 亿元,债券期限为 5 年,
票面利率为 4.98%,附第 3 年末发行人赎回选择权、发行人调整票面利率选择权和投资者回售选
择权。2015 年 2 月 3 日,二期债券在上海证券交易所挂牌上市。

(2) 发展战略和经营计划进展说明
      参见本节董事会关于公司报告期内的讨论与分析

(二) 行业、产品或地区经营情况分析


1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                            单位:元    币种:人民币
                                     主营业务分行业情况
                                                                   营业收     营业成
                                                                                         毛利率比
                                                          毛利率   入比上     本比上
    分行业         营业收入            营业成本                                          上年增减
                                                          (%)    年增减     年增减
                                                                                           (%)
                                                                   (%)      (%)
电力电子                                                                                 增加 8.22
                 196,898,314.04       136,588,360.45       30.63   369.68      319.92
行业                                                                                     个百分点
                                                                                         减少 5.66
矿山行业       1,740,434,905.78   1,195,678,780.27         31.30    30.43       42.14
                                                                                         个百分点
                                                                                         减少 6.19
建材行业       1,954,264,746.22     1,357,707,716.17       30.53   -14.86       -6.52
                                                                                         个百分点
                                                                                         减少 2.21
冶金行业         377,809,778.43       283,783,125.44       24.89     0.69        3.73
                                                                                         个百分点
                                                                                         减少 4.92
煤炭行业         573,505,367.82       397,898,024.19       30.62    -5.45        1.76
                                                                                         个百分点
                                                                                         减少 5.58
有色行业         216,678,405.25       149,334,756.90       31.08    26.06       37.17
                                                                                         个百分点
                                                                                         减少 4.09
其他行业         226,703,365.15       168,667,303.67       25.60   -12.11       -7.00
                                                                                         个百分点

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                                             2014 年年度报告


全行业合                                                                                      减少 5.25
                  5,286,294,882.69    3,689,658,067.09          30.20    4.00      12.46
计                                                                                            个百分点


报告期内,营业收入按成套产品、节能环保产品及综合性服务收入等项目分类情况如下:
                                                              单位:元币种:人民币
                                                     营业收入占全年营业         营业收入比上年增减
         项目          2014 年 1-12 月营业收入
                                                       收入比重(%)                 (%)

       成套产品           1,744,477,311.29                     33.00                   4.53



                                                     营业收入占全年营业         营业收入比上年增减
         项目          2014 年 1-12 月营业收入
                                                       收入比重(%)                 (%)

     节能环保产品         2,261,301,109.71                     42.78                   6.84



                                                     营业收入占全年营业         营业收入比上年增减
         项目          2014 年 1-12 月营业收入
                                                       收入比重(%)                 (%)

    综合服务性收入         806,386,507.00                      15.25                  36.86


2、 主营业务分地区情况
                                                                           单位:元    币种:人民币
                地区                           营业收入                 营业收入比上年增减(%)

                国内                             3,456,503,921.06                  -21.65

                国外                             1,829,790,961.63                  172.60


     (三) 资产、负债情况分析
1     资产负债情况分析表
                                                                                              单位:元
                                                                                   本期期
                                     本期期                             上期期
                                                                                   末金额
                                     末数占                             末数占
                                                                                   较上期
项目名称             本期期末数      总资产            上期期末数       总资产                  情况说明
                                                                                   期末变
                                     的比例                             的比例
                                                                                   动比例
                                     (%)                              (%)
                                                                                   (%)

货币资金          4,308,287,464.00     21.72       4,753,422,183.01      26.79       -9.36

                                                                                               期末回收货
应收票据            417,506,938.42      2.11          235,343,545.24      1.33       77.40     款收到的票
                                                                                               据较多

应收账款          2,669,611,618.96     13.46       2,513,275,663.70      14.17        6.22


                                                 18 / 147
                                2014 年年度报告


                                                                             期末预付的
预付款项     530,575,534.79   2.68         378,582,520.49   2.13     40.15
                                                                             项目款增加
                                                                             期末未收到
应收利息     34,506,658.59    0.17          54,151,804.09   0.31    -36.28   的应收利息
                                                                             减少
其他应收                                                                     期末加大了
             64,337,107.95    0.32         113,733,945.76   0.64    -43.43
款                                                                           应收力度
                                                                             成套产品增
存货       4,128,578,319.85   20.82     2,885,091,936.93    16.26    43.10   长较多,存
                                                                             货周期长
一年内到
期的非流     600,000,000.00   3.03         498,000,000.00   2.81     20.48
动资产
                                                                             期末留抵的
其他流动
             420,692,367.51   2.12          44,313,077.26   0.25    849.36   增值税进项
资产
                                                                             税和所得税

固定资产   3,538,190,863.53   17.84     3,859,206,117.08    21.75    -8.32

                                                                             主要是募投
                                                                             项目和西班
在建工程     715,132,567.82   3.61         507,933,245.51   2.86     40.79   牙子公司改
                                                                             扩建项目投
                                                                             入增加

无形资产     985,372,951.21   4.97      1,026,403,430.01    5.78     -4.00

长期待摊
               8,571,303.80   0.04          12,208,546.44   0.07    -29.79
费用
递延所得
             189,439,351.18   0.96         165,227,989.26   0.93     14.65
税资产
其他非流                                                                     期末理财产
             968,398,167.35   4.88         443,344,840.19   2.50    118.43
动资产                                                                       品增加
                                                                             本期新增流
短期借款   2,521,010,090.00   12.71     1,668,646,386.87    9.40     51.08
                                                                             动资金借款
                                                                             期末票据结
应付票据     760,953,801.00   3.84         487,715,907.24   2.75     56.02
                                                                             算增多

应付账款   2,470,143,496.85   12.46     1,933,888,950.57    10.90    27.73

预收款项   1,441,511,725.11   7.27      2,019,893,319.21    11.38   -28.63

应付职工
             124,417,295.80   0.63         122,019,579.05   0.69      1.97
薪酬
                                                                             期末加大了
应交税费     41,087,286.87    0.21          68,440,835.20   0.39    -39.97
                                                                             实缴力度

应付利息     109,228,444.80   0.55          92,846,094.53   0.52     17.64

应付股利



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                                    2014 年年度报告


其他应付
              196,704,734.74      0.99        213,028,496.57       1.20     -7.66

一年内到                                                                            一年内到期
期的非流      135,537,658.83      0.68        255,014,500.00       1.44    -46.85   的长期借款
动负债                                                                              减少

长期借款      641,544,800.00      3.23        670,217,745.08       3.78     -4.28

                                                                                    年末新发行
应付债券    2,786,719,071.02     14.05     1,790,804,992.21        10.09    55.61   公司债券
                                                                                    (第二期)
                                                                                    重分类至一
长期应付
              190,597,857.15      0.96        296,480,000.00       1.67    -35.71   年到期的非

                                                                                    流动负债
长期应付
              277,060,000.00      1.40        229,480,000.00       1.29     20.73
职工薪酬
专项应付
                13,300,000.00     0.07                             0.00


预计负债         4,461,373.73     0.02              3,866,042.48   0.02     15.40

递延收益      228,054,521.72      1.15        188,272,961.58       1.06     21.13

递延所得
                36,951,577.50     0.19         42,892,806.20       0.24    -13.85
税负债


  (四) 核心竞争力分析

    公司的核心竞争力主要体现在技术及研发优势、高端制造优势、客户资源优势、在全球范围
内的对资源进行整合的优势、人才优势。
    1、技术及研发优势
    公司技术中心是国家首批认定的 40 家国家级企业技术中心之一,长期专业从事矿山装备、重
型机械行业基础及共性技术的研究与新产品开发、以及成套工艺流程的基础研究和开发设计,是
国内唯一的矿山装备综合性研究机构,2013 年在国家认定的企业技术中心综合评价中排名第 10
位。公司已建立了矿山重型装备领域首个企业国家重点实验室,为国家创新型企业和高新技术企
业,具有甲级机械工程设计和工程总承包资质。
    近几年来,公司依托工程设计优势、产品设计优势和制造工艺优势,形成了具有鲜明特色的
三位一体的技术研发体系。为支撑三位一体的创新体系,公司建立了四个研发平台:工业实验室
平台、数字模拟实验平台、国际标准技术平台和信息化平台。公司在澳大利亚建立了研发基地,
使公司的研发体系与国际接轨,并始终站在技术前沿。公司与清华大学、澳大利亚昆士兰大学等
20 多所院校开展了广泛深入的产学研项目合作,形成了国内外联动的开放式研发格局。
    公司主导产品均为自主开发,拥有自主知识产权。截至 2014 年 12 月 31 日,拥有有效专利
380 项,其中发明专利 108 项。2014 年,公司新产品产值率继续保持在 70%以上,达到 75.44%。

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                                     2014 年年度报告


    公司变频技术和产品获得了市场和客户全面了解和认同。CHIC1000、CHIC2000 系列工业专
用变频器成功打入国际、国内低速、重载、大功率变频市场,被评为国家级创新型产品。产品广
泛应用于煤炭、矿山、冶金、有色、建材、电力和节能环保等众多领域,实现了在豫光金铅半自
磨机、平煤干熄焦风机、唐山六九水泥线风机等成功投运,并出口澳洲、非洲和东欧。公司将继
续围绕煤炭、矿山、冶金、节能减排等传统产业,努力扩大高附加值变频产品的市场份额,并逐
步向船舶驱动及机车牵引等新兴行业迈进。
    2014 年,公司继续以节能和环保产业等战略性新兴产业为发展方向,加大新产品、新技术的
研发和产业化进程,重点研发项目实现新突破,技术及研发优势进一步增强。自主开发的重大新
产品 LKAB 半移动破碎站已成功交付,即将在北极圈极寒气候条件下使用;成功研制首台套智利
铜业立式搅拌磨,实现批量订货并投入生产;首山焦化首个干熄焦余热发电项目已成功验收,首
个烧结余热发电项目在兴澄特钢开工建设。 超深井大型提升装备设计制造及安全运行的基础研究”
列入国家重大基础研究项目,中信重工成为国内首家牵头承担 973 项目的工业企业。“矿山提升设
备安全准入分析验证实验室建设”获国家发改委批复立项并已正式开工建设。“高效节能高压辊磨
技术及装备”项目,中国机械工程学会颁发的荣获绿色制造科学技术进步二等奖,“大型矿用磨机
关键技术开发与应用”获得河南省科技进步一等奖。
    2、客户资源优势
    公司是国内少数几家能按照欧美标准设计、制造水泥和矿业设备的企业之一。依托于研发和
制造优势,公司建立和形成了由拉法基、豪西姆、康麦克斯、海德堡、意大利水泥、巴西淡水河
谷、必和必拓、中国神华、华能集团、中国黄金、海螺水泥等国内外多领域 60 多家高端客户构成
的大客户群,为相关产业提供了具有自主知识产权的大型化、重型化、成套化、机电液一体化的
重大技术装备和工程总包服务。
    2014 年,公司为智利国家铜业公司自主研制 CSM-1200 立式搅拌磨的成功试车并交付,不仅
开启了与智利国家铜业公司合作的新篇章,亦显示出南美新兴市场对中信重工的认可;由公司自
主开发的重大新产品 LKAB 半移动破碎站的交付使用、为德国 MENCK 公司制造的水下液压打桩
设备核心部件代表着公司逐步得到欧洲市场的认可。
    3、人才优势
    公司拥有一支高素质的技术研发团队,形成了由技术专家、学术带头人、优秀技术人才构成
的分层次并不断成长、发展的企业创新梯队,为实施技术领先战略奠定良好的人才基础。
    公司于 2013 年 4 月成立院士专家顾问委员会,聘请了 10 名工程院院士和 3 名在各科学研究
领域有卓越建树的专家,此举是中信重工借力高层智力资源,加速企业科技创新的重大举措,将
为正在实施向高新技术企业、成套服务商、国际化企业三大战略转型的中信重工注入新的动力。
    公司核心管理团队成员均具有重型机械行业相关专业背景,其中绝大多数在本公司任职二十
年以上,且由基层做起,对重型机械行业和本公司均有深刻的理解,尤其是在新产品研发和项目
经营管理方面拥有丰富的专业知识和管理技能。本公司管理团队绝大部分由内部培养,经长期磨
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                                      2014 年年度报告


合,团队稳定,配合默契,敬业高效,富有领导力,其多年丰富的管理技能和营运经验将继续为
本公司的未来发展提供重要的驱动力。
    公司推进人才体系建设,注重提高工程技术人员、一线生产技术工人的比例。重点大学的博
士、博士后纷纷落户公司,并吸引了世界顶尖技术专家加盟本公司。
    为加快公司高素质、高技能技术工人队伍建设,积极、稳妥、深入推进公司金蓝领工程实施
工作。力争在“十二五”末,培养和造就一支结构合理、素质优良的生产工人队伍,确立企业技
术工人的竞争优势,为打造具有核心竞争力的世界级装备企业奠定坚实的人才基础。公司以培养、
造就一千名以上高级工及技师、一百名左右高级技师、十名左右大工匠为目标,加快培养公司所
需的各级各类技能人才。目前,公司已评定并聘任了一批技师、高级技师及大工匠。截止 2014
年 12 月 31 日,公司具有技术职称的员工总数为 2390 人,较 2013 年年底增加 72 人;高级技师和
技师总数为 654 人,较 2013 年年底增加 106 人。
    4、在全球范围内对资源整合的优势
    公司的业务涵盖了重型机械产品的设计研发、制造及销售,并正在向提供相关配套服务及整
体解决方案的方向转型。围绕核心制造,公司正在建立和完善大客户服务、用户服务和备件服务
三位一体的大服务体系,致力于与客户形成长期战略合作联盟,为其提供深度服务和整体解决方
案,实现服务增值。
    公司充分利用全球资源,构建国际化经营模式,稳步推进全球化进程。国内与国际两个市场
共同发展的模式有利于提高公司抵御危机的能力。公司在澳大利亚建立了研发中心,以研发中心
为支点,面向亚太地区,直接与国际终端客户进行商务和技术交流,实施自主品牌产品出口,公
司还在印度设立办事处,在柬埔寨及缅甸设立项目公司。此外,公司还在巴西、智利建立办事处,
扩大公司在巴西、智利、秘鲁等南美矿山设备市场的份额,报告期内,在巴西组建首个海外备件
配送中心,更好地服务南美市场。同时,公司在南非建立办事处,加大非洲、中东市场的开拓。
通过对甘达拉公司的收购,公司构建了海外核心制造基地,辐射欧洲、南美、南非等矿产资源丰
富的国家和地区。海外制造基地的建立有利于公司在推进国际化经营时绕开出口壁垒,降低国际
间政策风险,促进公司国际化进程持续、健康发展,增强本公司品牌在全球市场的认知度。
    5、高端制造优势
    2014 年 5 月公司荣获第三届中国工业大奖表彰奖,该奖项代表工业发展最高水平,对增强综
合国力、推动国民经济发展做出突出贡献的工业企业和项目给予表彰;该奖项代表着我国工业发
展的最高水平,体现了我国工业的实力。
    “新重机”工程是公司通过系统投资,构建以世界上规格最大、技术最先进的 18500 吨自由
锻造油压机为核心的高端重型装备制造工艺体系的系统工程。围绕 18500 吨自由锻造油压机,公
司建成了包括重型冶铸工部、重型锻造工部、重型热处理工部、重型机加工部、重型磨机加工工
部、重铸铁业工部的六大工部在内的高端重型装备制造工艺体系,并配备一系列精、大、稀制造
设备。通过实施“新重机”工程,公司实现一次提供钢水 900 吨、最大钢锭 600 吨、最大铸钢件
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                                    2014 年年度报告


600 吨、最大锻件 400 吨、箱形件最大长宽高 30m×9m×8m、轴类件最大长度 25m、筒体类件Φ
7×20m、环形件Φ 22m 和大齿圈件最大加工直径 16m 的行业领先制造能力,形成了国内乃至世
界稀缺的高端重型机械加工制造能力,并跻身国内外同行业第一梯队。
    作为募投项目之一,“高端电液智能控制装备制造项目”,2014 年得到了快速推进。项目建成
后,将大大提升公司主机及成套项目配套所需的自动化控制系统和液压润滑控制系统的生产制造
能力。随着未来重型机械行业产品向大型化趋势发展,公司的高端装备制造能力将不断提升公司
核心竞争优势。




                                        23 / 147
                                                             2014 年年度报告




  (五) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
                                                                                                                    单位:元   币种:人民币
       委                                                                                                           是 计
                                                                                                                                        资金
       托                                                                                                           否 提     是
                                                                                                                                        来源
       理                                                                                                           经 减     否   是
合作                                                                                                                                    并说
       财   委托理财金    委托理财起始日   委托理财终止日   报酬确                    实际收回本                    过 值     关   否          关联
方名                                                                    预计收益                    实际获得收益                        明是
       产       额              期               期         定方式                      金金额                      法 准     联   涉          关系
  称                                                                                                                                    否为
       品                                                                                                           定 备     交   诉
                                                                                                                                        募集
       类                                                                                                           程 金     易
                                                                                                                                        资金
       型                                                                                                           序 额
                                                                                                                                               实际
中信
       信                                                                                                                                      控制
信托                                                                                                                                    自有
       托                                                                                                                                      人的
有限        100,000,000   2012年4月13日    2014年12月1日    11.50%    10,524,657.53   100,000,000   10,524,657.53   是        是   否   闲置
       产                                                                                                                                      全资
责任                                                                                                                                    资金
       品                                                                                                                                      子公
公司
                                                                                                                                               司
                                                                                                                                               实际
中信
       信                                                                                                                                      控制
信托                                                                                                                                    自有
       托                                                                                                                                      人的
有限        100,000,000   2012年7月27日    2014年7月25日    10.50%     6,098,630.13   100,000,000    6,098,630.13   是        是   否   闲置
       产                                                                                                                                      全资
责任                                                                                                                                    资金
       品                                                                                                                                      子公
公司
                                                                                                                                               司
                                                                                                                                               实际
中信
       信                                                                                                                                      控制
信托                                                                                                                                    自有
       托                                                                                                                                      人的
有限        198,000,000    2012年8月3日      2014年8月3日   11.12%    10,515,195.55   198,000,000   10,515,195.55   是        是   否   闲置
       产                                                                                                                                      全资
责任                                                                                                                                    资金
       品                                                                                                                                      子公
公司
                                                                                                                                               司

                                                                 24 / 147
                                                            2014 年年度报告




                                                                                                                           实际
中信
       信                                                                                                                  控制
信托                                                                                                                自有
       托                                                                                                                  人的
有限        100,000,000   2013年5月16日   2015年5月16日    10.50%    11,021,917.80   11,021,917.80   是   是   否   闲置
       产                                                                                                                  全资
责任                                                                                                                资金
       品                                                                                                                  子公
公司
                                                                                                                           司
                                                                                                                           实际
中信
       信                                                                                                                  控制
信托                                                                                                                自有
       托                                                                                                                  人的
有限        100,000,000   2013年5月16日   2015年5月16日    10.50%     9,608,219.17    9,608,219.17   是   是   否   闲置
       产                                                                                                                  全资
责任                                                                                                                资金
       品                                                                                                                  子公
公司
                                                                                                                           司
                                                                                                                           实际
中信
       信                                                                                                                  控制
信托                                                                                                                自有
       托                                                                                                                  人的
有限        200,000,000   2013年8月7日    2015年8月7日     10.50%    21,291,666.66   21,291,666.66   是   是   否   闲置
       产                                                                                                                  全资
责任                                                                                                                资金
       品                                                                                                                  子公
公司
                                                                                                                           司
                                                                                                                           实际
中信
       信                                                                                                                  控制
信托                                                                                                                自有
       托                                                                                                                  人的
有限        100,000,000   2013年9月18日   2016年9月17日    10.50%    10,500,000.00   10,500,000.00   是   是   否   闲置
       产                                                                                                                  全资
责任                                                                                                                资金
       品                                                                                                                  子公
公司
                                                                                                                           司
                                                                                                                           实际
中信
       信                                                                                                                  控制
信托                                                                                                                自有
       托                                                                                                                  人的
有限        200,000,000   2014年7月2日    2015年12月27日    9.50%     9,658,333.32    9,658,333.32   是   是   否   闲置
       产                                                                                                                  全资
责任                                                                                                                资金
       品                                                                                                                  子公
公司
                                                                                                                           司
中信   信   100,000,000   2014年9月11日   2016年9月10日     9.90%     3,068,321.91    3,068,321.91   是   是   否   自有   实际
                                                                25 / 147
                                                              2014 年年度报告




信托    托                                                                                                                             闲置   控制
有限    产                                                                                                                             资金   人的
责任    品                                                                                                                                    全资
公司                                                                                                                                          子公
                                                                                                                                              司
                                                                                                                                              实际
中信
        信                                                                                                                                    控制
信托                                                                                                                                   自有
        托                                                                                                                                    人的
有限         200,000,000   2014年12月11日   2017年12月11日   10.30%     1,128,767.11                     1,128,767.11   是   是   否   闲置
        产                                                                                                                                    全资
责任                                                                                                                                   资金
        品                                                                                                                                    子公
公司
                                                                                                                                              司
华福
证券                                                                                                                                   自有
        理
有限         200,000,000   2014年12月16日   2016年12月16日    9.00%          800,000.00                   800,000.00    是   否   否   闲置
        财
责任                                                                                                                                   资金
公司
宏源
证券                                                                                                                                   自有
        理
股份         100,000,000   2014年12月4日    2016年6月16日     9.80%          728,988.36                   728,988.36    是   否   否   闲置
        财
有限                                                                                                                                   资金
公司
宏源
证券                                                                                                                                   自有
        理
股份         200,000,000   2014年12月4日    2016年12月19日    9.48%     1,271,532.27                     1,271,532.27   是   否   否   闲置
        财
有限                                                                                                                                   资金
公司
            1,898,000,0                                                                   398,000,000
 合计   /                               /                /        /    96,216,229.81                    96,216,229.81   /    /    /     /      /
                      00                                                                          .00
逾期未收回的本金和收益累计金额(元)                                                                           0
委托理财的情况说明                                                                                            无

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                                        2014 年年度报告




2、 募集资金使用情况
      报告期内,公司募集资金使用情况详见 2015 年 3 月 24 日上海证券交易所网站公告的《中信
重工 2014 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。



3、 主要子公司、参股公司分析

报告期内产生的净利润或投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的主要子公司、参股公司情况
如下:
序                                                            净资产        净利润
        子公司全称      业务性质        主要产品和服务
号                                                              (万元)    (万元)
                                        电气、液压、变频传动与控
         洛阳中重自动化
                           设计、制     制产品的研究开发、设计、
  1      工程有限责任公                                                  23,003.04       18,454.23
                           造、销售     制造、技术服务、和现场调
         司
                                        试
         洛阳矿山机械工    设计、研     工程总承包;工程研发、设
  2      程设计研究院有    发、工程     计;矿山、冶金、建材等设         30,482.88       11,662.10
         限责任公司        总承包       备

4、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                         项目进                         累计实际投入金 项目收
      项目名称            项目金额                     本年度投入金额
                                           度                                 额       益情况
西班牙 Gandara 公
                       315,111,333.56    99.51%         42,659,949.30   245,315,753.03
  司扩建工程
研发中心配套项目       288,000,000.00      50%          33,474,904.86   131,031,779.18
         合计          603,111,333.56            /      76,134,854.16   376,347,532.21           /

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
      2015 年,预计世界经济将延续总量需求缓慢回升,经济结构深度调整的发展趋势。受此影响,
中国经济发展将面临外部需求的常态化萎缩。内部支撑条件中能源、资源、环境的制约影响越来
越明显,重要矿产资源的对外依存度在不断提高,生态环境压力在不断加大,资源环境约束正在
加强。中国经济开始步入全方位转型升级的新阶段。未来,增长的动力将由要素驱动向创新驱动
转换。
      2015 年重机行业的景气程度将与 2014 年大体持平,未来行业发展态势较为稳定。建材、冶
金、煤炭、有色金属等下游行业将继续处于去产能化的过程中,传统设备的投资需求仍将保持低
迷。但受新一轮改革政策措施出台释放的发展红利影响,装备工业将萌发新的动力与增长点,如
节能环保装备、煤炭清洁开发、轨道交通装备、智能装备、海洋工程装备、大型锻件将步入快速
增长期。公司紧盯国家产业政策的调整,通过进一步实现三大战略转型,着力进行产品结构的转
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                                   2014 年年度报告


型、升级,紧抓政策调整所带来的机遇。
    技术研发方面,随着资源和环境约束的加强,下游行业对主机及整个生产工艺系统的能耗和
排放提出更好要求,具有节能环保特性的装备及工艺技术必将成为未来的研发方向。除此之外,
主机中关键部件的国产化以及围绕主机的系统集成仍将是国内重机企业的技术创新方向。公司持
续对节能环保等产品的研发投入,为公司抢占国内存量市场份额奠定了良好的基础。
    重机行业内分化趋势将持续。作为一家拥有成套设备供给能力、具备工程承包资质,可以向
用户提供工业项目整体解决方案的企业,公司将充分发挥产业链协同效应,整合产业内资源,提
高抗御风险的能力,在国内和国际市场获得较高的盈利回报和市场份额。


(二) 公司发展战略
    公司以“国内领先、国际知名”为愿景,以科学发展观为指针,以内生增长促进增长方式转
变,以创新驱动引领发展模式转型,加快实现由制造型企业向高新技术企业转型,由主机供应商
向成套服务商转型,由本土化企业向国际化企业转型,做强重型装备制造,培育新的增长极,致
力于把自身打造成主业突出、主体精干、规模和效益居国内同行业领先,具有活力和创造力的现
代化重型装备企业;在全球经济一体化的大平台上,逐步发展成为大型化、重型化、成套化的世
界级重型装备的研发与制造基地。
    未来公司以高端化总体战略为核心,致力于以高端技术支撑高端产品,以高端产品赢取高端
客户,以高端客户占领高端市场,做强重型装备制造主业,打造具有核心竞争力的世界级重型装
备企业。
    1、技术先导战略
    在研发创新上,密切关注产业政策、技术发展趋势和客户的现实需求和潜在需求,达到设计
理念领先、基础研究超前、应用技术时尚、后续服务跟进的要求,做到技术先导,实现技术研发
由传统适应市场向主动引领市场、带动订单的研发模式转变。
    2、国际化经营战略
    把自己的发展定位于全球市场,力争在更高的层面参与国际竞争。借助国际竞争的竞争效应
和学习效应,充分利用全球化资源,搭建全球化营销服务平台、技术研发平台、海外制造基地、
全球化采购协作平台等,构建国际化经营模式和产业链,稳步推进全球化进程,从一个相对封闭
的制造企业转型成一个开放性的外向型企业,为企业发展提供足够的市场需求空间、提高应对市
场风险的能力。
    3、品牌战略
    不仅形成核心制造的名牌,还要在技术、服务、营销、制造、工程等全方位打造名牌,形成
名牌效应和无形资产,以名牌带动市场开拓、带动对外协作和采购,促进经济转型。今后的品牌
战略已不仅仅是高质量的产品,而是企业在市场中的价值、市场地位和声誉等构成的整体效应。
    4、合作共赢战略

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                                     2014 年年度报告


    在全球范围内构建大协作体系和全球化采购平台。在技术研发、配套件采购、生产制造、市
场营销、售后服务等各个环节上寻求全球战略合作伙伴,专业化分工、相互支持、长期合作、共
同发展,最大限度的调动资源,以此支撑企业在高端装备领域持续发展。
    5、综合发展战略:大型化、高端化、集成化、成套化、低碳化。
    核心制造大型化、重型化,不断向高品质、高技术、高端化发展,形成稀缺资源。工业解决
方案成套化,服务成套化,大力发展以重型核心制造为依托的工程总包和交钥匙工程。产品技术
集成化、发展方向低碳化,通过产品和成套方案的系统设计,实现最优配置,体现系统集成优势,
利用信息化技术,大力发展自动化、液压传动技术,不仅要实现核心产品的机电液一体化,还要
将自动化、液压产品发展成为规模化的、为社会提供配套的现代化产业,通过高端化、低碳化、
有核心优势的产品技术和服务,发展新的经济增长点。


(三) 经营计划
    2015 年,公司将坚持“稳中求进、创新发展”八字方针,强力推进战略转型,深化改革,做
强主业,培植变频产业,形成新的增长极,抓住战略机遇,加快资本运作,适应新常态,转型谋
发展。全年计划实现营业收入 60 亿元,利润总额 6 亿元。


(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

    2015 年度,因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求主要包括固定资产购置
支出 10790 万元,募投项目、军工生产能力建设项目等基建项目的固定资产构建支出 50725 万元。


(五) 可能面对的风险
    1、宏观经济波动和相关行业经营环境变化的风险
    公司主要从事煤炭、矿山、冶金、建材、电力电子、有色以及节能环保等行业的大型设备、
大型成套技术装备及大型铸锻件的开发、研制及销售,并提供相关配套服务和整体解决方案。近
年来,随着我国综合国力的增强,对基础设施的投资迅速增长,建材、矿山、电力等基础行业进
行了大规模固定资产投资和技术改造,促进了重型机械行业的快速发展。但是,如果未来国家对
宏观经济进行调控,对上述行业的鼓励政策进行调整,导致上述行业的经营环境发生变化,使其
固定资产投资或技术改造项目投资出现收缩和调整,则会对本公司的产品与服务的市场前景造成
不利影响。此外,重型机械行业下游的建材、矿山、冶金、电力、环保等领域往往受宏观经济影
响较大,宏观经济的调整和波动会影响下游行业的发展,进而影响对重型机械产品的需求,对重
型机械行业造成不利影响。
    2、市场竞争风险
    公司作为国内领先的重型机械制造企业,经过五十多年的不断扩建、发展,目前已成为国内
最大的重型机械制造企业之一、国内最大的矿山机械制造企业和水泥设备制造企业。公司目前在
建材水泥设备制造、矿山机械制造方面具有国内领先优势,在国际上也具备较强的竞争能力。目
                                         29 / 147
                                     2014 年年度报告


前,随着大连重工、中国一重、中国二重、北方重工、太原重工、上海重机和本公司等国内重型
机械行业的主要企业规模不断扩大、服务领域不断扩展,这些企业与本公司相互之间直接竞争的
产品领域有增加的趋势,行业竞争趋势将会加强。同时,本公司目前出口业务增长迅速,在国际
市场上本公司将直接面临美卓矿机、史密斯公司等国际知名大型公司的激烈竞争。如果不能很好
的应对日渐激烈的市场竞争,将会对本公司的经营业绩和利润水平构成不利影响。
    3、原材料和能源价格波动风险
    公司生产成本中,原辅材料占比较高。公司原辅材料主要包括钢材、部分外协毛坯、电机、
轴承、配套件等。这些原辅材料特别是钢材和外协毛坯,受其各自生产成本、市场需求及市场短
期投机因素的影响,价格波动较大。本公司产品主要为重型机械和成套设备,具有单价高、专用
性强、非标准化、大型化、重型化的特点,且生产周期较长。因此,公司产品价格的调整相对原
辅材料价格的变化有一定的时滞性,原辅材料价格的波动将会影响公司的盈利能力。
    公司已采取多种措施应对原辅材料价格波动的风险,如在采购环节与主要供应商签署战略合
作协议、建立战略合作伙伴关系,以实现合作共赢,并开始搭建全球化协作采购平台,同时,成
立招标采购中心,通过招标进一步降低采购成本。在报告期内,上述措施对消化原辅材料价格波
动起到了较好的作用。但随着公司规模的不断扩大,公司不排除未来无法以合适价格及时得到生
产所需的各种原辅材料,导致其价格波动对公司盈利能力造成影响的风险。
    4、生产事故风险
    重型机械设备制造的业务性质决定了在制造过程中(包括进行热锻、操作重型机械等)具有
一定危险性。本公司制定了安全规定和标准,但不排除这些生产活动仍然会使公司面临一些事故
风险,例如工业意外、火灾和爆炸等。这些危险事故可能造成人身伤亡、财产损毁等,并可能会
导致有关业务中断甚至使本公司受到处罚,影响公司的财务状况、经营成果以及公司的声誉、市
场等。


三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√适用 □不适用
    参见公司于 2014 年 10 月 28 日于上海证券交易所(www.sse.com.cn)发布的《中信重工关于
会计政策变更的公告》。


(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
    参见公司于 2015 年 3 月 24 日于上海证券交易所(www.sse.com.cn)发布的《中信重工关于
前期会计差错更正及追溯调整的公告》。

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                                        2014 年年度报告


四、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    2015 年 3 月 20 日,公司第三届董事会第六次会议审议通过了:《2014 年度利润分配预案》,
决议如下:公司拟以 2014 年 12 月 31 日总股本 2,740,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派
发现金股利 0.65 元(含税),共派发现金股利 178,100,000 元,同时,以资本公积金向全体股东
每 10 股转增 5 股。剩余未分配利润 1,777,756,411.09 元转入下一年度。
    本议案尚需提交公司股东大会审议批准。
    报告期内,公司 2013 年年度股东大会审议通过了:《2014 年度利润分配预案》,决议如下:
以 2013 年母公司当年可供分配利润的 30%向全体股东进行现金分红,即以 2013 年 12 月 31 日总
股本 2,740,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.58 元(含税),共派发现金
股利 158,920,000 元(含税),剩余未分配利润 1,266,098,068.08 元转入下一年度。公司 2013
年度不进行公积金转增股本。该议案已于 2014 年 7 月 2 日实施完毕。
    报告期内公司现金分红政策未发生变化。

(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露
     原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用

(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                               分红年度合并报 占合并报表中
          每 10 股送   每 10 股派                现金分红的
 分红                               每 10 股转                 表中归属于上市 归属于上市公
            红股数     息数(元)                    数额
 年度                               增数(股)                 公司股东的净利 司股东的净利
            (股)     (含税)                  (含税)
                                                                     润       润的比率(%)
2014 年          --         0.65            5    178,100,000   407,474,631.52         43.71
2013 年          --         0.58           --    158,920,000   490,591,305.51         32.39
2012 年          --         0.56           --    153,440,000   870,964,626.50         17.62

五、积极履行社会责任的工作情况
(一). 社会责任工作情况
详见公司于 2015 年 3 月 24 日于上海证券交易所网站披露的《中信重工 2014 年社会责任报告》




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                                 第五节       重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用

三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。

四、资产交易、企业合并事项
√适用□不适用
(一)   公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                  事项概述及类型                                     查询索引
                                                       详见公司于 2014 年 10 月 28 日在上海证
                                                       券交易所(www.sse.com.cn)发布的《中
对全资子公司中信重工机械有限责任公司实施吸收合并
                                                       信重工关于吸收合并全资子公司的公
                                                       告》(编号:临 2014-040)



五、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用




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六、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
                                                                            单位:元    币种:人民币
                                                                                            交易价
                                                                     占同类交   关联        格与市
                  关联 关联          关联
关联交     关联关           关联交易                                 易金额的   交易   市场 场参考
                  交易 交易          交易 关联交易金额
  易方       系             定价原则                                   比例     结算   价格 价格差
                  类型 内容          价格
                                                                       (%)      方式        异较大
                                                                                            的原因
国 营 华
                   购 买
晋 冶 金   其他          配件   市场价             2,280,329.91         0.025
                   商品
铸造厂
国 营 红
                   购 买
山 机 械   其他          配件   市场价                  741,073.50       0.01
                   商品

江 阴 兴
澄 特 种           购 买
           其他          钢板   市场价             7,334,684.55          6.22
钢 铁 有           商品
限公司
中 信 信
托 有 限           接 受服 务
           其他               市场价                    218,376.00     100.00
责 任 公           劳务 费

中 信 重
型 机 械           接 受服 务
           其他               市场价               5,332,992.00         11.01
有 限 责           劳务 费
任公司
中 信 国
际 商 贸           购 买耐 火
           其他               市场价               1,516,264.27         0.001
有 限 公           商品 材料

大 冶 特
殊 钢 股           购 买
           其他          钢锭   市场价                  291,249.57     0.0001
份 有 限           商品
公司
扬 州 泰
                         设 备
富 港 务           销 售
           其他          及 安 市场价           326,855,136.31          22.83
有 限 公           商品
                         装

SINO
                   销 售
IRON PTY   其他          备件   市场价          185,240,081.80           0.27
                   商品
LTD
新 加 坡
泰 富 资
                   销 售
源 贸 易   其他          设备   市场价           38,797,860.35           0.06
                   商品
有 限 公

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                                        2014 年年度报告


青 海 中
信 国 安
                  销 售
科 技 发   其他         设备   市场价             4,752,136.75        0.01
                  商品
展 有 限
公司
青 海 中
信 国 安
                  提 供技 术
科 技 发   其他              市场价               4,367,924.53        0.06
                  劳务 服务
展 有 限
公司
中 信 重
型 机 械          提 供建 安
           其他              市场价               2,737,000.00        0.02
有 限 责          劳务 服务
任公司
白 银 有
色 集 团          销 售
           其他         备件   市场价             1,070,762.39       0.002
股 份 有          商品
限公司
白 银 有
色 集 团          销 售
           其他         备件   市场价                  423,870.09    0.001
股 份 有          商品
限公司
甘 肃 厂
坝 有 色
                  销 售
金 属 有   其他         备件   市场价             1,282,331.61       0.002
                  商品
限 责 任
公司
新 疆 白
银 矿 业          销 售
           其他         备件   市场价                  501,709.40    0.001
有 限 公          商品

国 营 山
                  销 售
西 锻 造   其他         备件   市场价                  361,538.46    0.004
                  商品

国 营 山
                  销 售
西 锻 造   其他         备件   市场价                  101,004.27    0.002
                  商品

中 信 锦
州 金 属          销 售
           其他         备件   市场价                   98,632.48    0.002
股 份 有          商品
限公司
新 疆 白
银 矿 业          销 售
           其他         备件   市场价                    5,982.90   0.0002
开 发 有          商品
限公司
中 信 泰
富 工 程
                  销 售
技术(上    其他                市场价                      471.70   100.00
                  商品
海)有限
公司
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                                   2014 年年度报告


合计                        /          /     584,311,412.84 240.5303 /       /     /
大额销货退回的详细情况                 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关联   公司关联交易以自愿平等、互惠互利等公允的原则进
方(而非市场其他交易方)进行交易的原   行,符合公司生产经营需要,关联方具有良好的履约能
因                                     力,对公司发展具有积极意义。
关联交易对上市公司独立性的影响         不影响上市公司独立性。
公司对关联方的依赖程度,以及相关解决
                                       无依赖
措施(如有)
                                       详见公司于2015年3月24日在上海证券交易所
关联交易的说明                         (www.sse.com.cn)披露的《中信重工关于预计2015
                                       年度日常关联交易的公告》

七、重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用

2   担保情况
□适用 √不适用

3   其他重大合同
本年度无其他重大合同。




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                                                               2014 年年度报告




八、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一)   上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承     承                                                                                      承诺   是否   是否   如未能及时   如未能及
诺     诺                                                                                      时间   有履   及时   履行应说明   时履行应
            承诺方                                  承诺内容
背     类                                                                                      及期   行期   严格   未完成履行   说明下一
景     型                                                                                      限     限     履行   的具体原因   步计划
       股            公司股东中国中信股份有限公司、中信投资控股有限公司、中信汽车有限责任公
       份            司承诺,自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内,不转让或者委托
       限                                                                                             是      是
            首次公   他人管理其直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,亦不由公司
       售            回购该部分股份。
与          开发行
       股
首          前股东
       份            公司股东洛阳城市发展投资集团有限公司承诺,自公司首次公开发行股票并上市

       限            之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的公司首次公开           是      是

       售            发行股票前已发行股份,亦不由公司回购该部分股份。


                     1、截至本承诺函出具日,中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司在中国

                     境内或境外未直接或间接以任何形式从事或参与任何与公司构成竞争或可能竞争

                     的业务及活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权

                     益;中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司与公司间不存在同业竞争。

       解            2、自本承诺函出具日起,中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司作为公

       决   控股股   司控股股东/实际控制人期间,不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限

       同   东、实   于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益)直接或间
                                                                                                      是      是
       业   际控制   接参与与公司构成竞争的任何业务或活动。
       竞     人     3、中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司为公司控股股东/实际控制人期
       争            间,保证不会利用公司控股股东/实际控制人地位损害公司及其他股东(特别是中
                     小股东)的合法权益。
                     4、上述承诺在公司于国内证券交易所上市且中国中信股份有限公司/中国中信集
                     团有限公司为公司控股股东/实际控制人期间持续有效且不可撤销。如有任何违反
                     上述承诺的事项发生,中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司承担因此给

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                                                       2014 年年度报告




              公司造成的一切损失(含直接损失和间接损失)。
              1、中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司将自觉维护公司及全体股东的
              利益,规范关联交易,尽量减少不必要的非经常性关联交易,将不利用中国中信
              股份有限公司/中国中信集团有限公司作为公司控股股东/实际控制人之地位在关
              联交易中谋取不正当利益。
              2、中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司现在和将来均不利用自身作为
              公司控股股东/实际控制人之地位及控制性影响谋求公司在业务合作等方面给予
              中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司或中国中信股份有限公司/中国中
              信集团有限公司控制的其他企业优于市场第三方的权利。
              3、中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司现在和将来均不利用自身作为

              公司控股股东/实际控制人之地位及控制性影响谋求中国中信股份有限公司/中国
范   控股股
              中信集团有限公司或中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司控制的其他
关   东、实
              企业与公司达成交易的优先权利。                                             是   是
联   际控制
              4、中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司将严格遵守《中华人民共和国
交     人
              公司法》、《中信重工机械股份有限公司章程》(下称“《公司章程》”)、《中

              信重工机械股份有限公司股东大会议事规则》、《中信重工机械股份有限公司董
              事会议事规则》、《中信重工机械股份有限公司关联交易管理制度》等规定,严
              格按照“公平、公正、自愿”的商业原则,在与公司订立公平合理的交易合同的
              基础上,进行相关交易。
              5、在审议公司与中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司或中国中信股份
              有限公司/中国中信集团有限公司控制的企业进行的关联交易时,均严格履行相关
              法律程序,切实遵守法律法规和《公司章程》对关联交易回避制度的规定。
              中国中信股份有限公司/中国中信集团有限公司愿意承担因违反上述承诺而给公
              司造成的全部经济损失。该承诺持续有效且不可变更或撤销。
              中国中信集团有限公司就商标许可使用事宜出具如下承诺:
              “1、在本公司为中信重工实际控制人的情况下,本公司长期无偿许可中信重工及
商            其控股子公司依据《商标许可使用合同》的约定使用‘中信’、‘CITIC’、
标   实际控
              ‘     ’、‘中信重工’、‘中信及     图形’商标。                         是   是
许     制人
可            2、在商标许可有效期内,本公司承诺将仅许可中信重工及其控股子公司使用‘中
              信重工’商标,不再许可其他任何第三方使用该商标。
              本承诺在本公司作为中信重工实际控制人期间持续有效且不可变更或撤销。”
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                                     2014 年年度报告



九、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                  单位:元    币种:人民币
是否改聘会计师事务所:                                       否

                                   原聘任                         现聘任

境内会计师事务所名称               不适用       北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬               不适用                      1,100,000 元
                                                自股份公司 2008 年成立至今,连续审计 7 年;
境内会计师事务所审计年限           不适用
                                                自公司 2012 年上市至今,连续审计 3 年。


                                            名称                           报酬
                                 北京永拓会计师事务所(特
内部控制审计会计师事务所                                               500,000 元
                                 殊普通合伙)
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
    罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未
受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十一、可转换公司债券情况
□适用 √不适用

十二、执行新会计准则对合并财务报表的影响
    国家财政部于 2014 年 1 月 26 日起对企业会计准则进行修订,相继修订和发布了《企业会
计准则第 2 号 —— 长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号 —— 职工薪酬》、《企业会计准
则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》、《企业会计准则
第 39 号 —— 公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号 —— 合营安排》和《企业会计准则
第 41 号 —— 在其他主体中权益的披露》七项具体的会计准则(以下简称:“新会计准则”)。
    根据财政部的要求,新会计准则自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范
围内实施,并采用追溯调整法进行调整。
    经公司第三届董事会第三次会议审议通过,本公司采用的会计基本准则根据中华人民共和国
财政部令 [第 76 号 ]《财政部关于修改 < 企业会计准则 —— 基本准则 > 的决定》进行变更,
对期初数相关项目及其金额做出相应调整。

1   长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)的说明
重分类的长期股权投资,因全额计提减值准备,故账面价值为零。

2   职工薪酬准则变动的影响
                                                                   单位:元 币种:人民币
        2014年1月1日应付职工薪酬                    2014年1月1日归属于母公司股东权益
                 (+/-)                                         (+/-)
              197,989,019.59                                 -165,447,573.84
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用

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                                             2014 年年度报告



                               第六节        股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二)    限售股份变动情况
                                                                                               单位: 股
                                    本年解     本年增
                                                                                              解除限售
  股东名称         年初限售股数     除限售     加限售          年末限售股数      限售原因
                                                                                                日期
                                      股数     股数
中国中信有                                                                                    2015 年 7
                  1,724,792,580        0           0           1,724,792,580     首发限售
限公司                                                                                        月5日
中信投资控                                                                                    2015 年 7
                     130,853,710       0           0             130,853,710     首发限售
股有限公司                                                                                    月5日
中信汽车有                                                                                    2015 年 7
                      65,426,855       0           0              65,426,855     首发限售
限责任公司                                                                                    月5日
       合计       1,946,214,663                                1,946,214,663              /           /


二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
                                                                               单位:股   币种:人民币
股票及
                                    发行价                                                          交易
其衍生                                                                               获准上市交易
                  发行日期          格(或      发行数量            上市日期                        终止
证券的                                                                                   数量
                                    利率)                                                          日期
种类
普通股股票类

601608         2012 年 7 月 6 日    4.67       685,000,000       2012 年 7 月 6 日    685,000,000

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

122220        2013 年 1 月 25 日    4.85%      120,000,000       2013 年 3 月 8 日    120,000,000

122221        2013 年 1 月 25 日    5.20%       60,000,000       2013 年 3 月 8 日     60,000,000

122345        2014 年 11 月 24 日   4.98%      100,000,000       2015 年 2 月 3 日    100,000,000
截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

       公司于 2012 年 7 月 6 日发行上市人民币普通股 685,000,000 股,发行价格为每股 4.67 元,
发行后的股份总数为 2,740,000,000 股。
       经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]5 号文核准,公司获准采用分期发行方式向社会
公开发行总额不超过 28 亿元(含 28 亿元)的公司债券。
       公司已于 2013 年 1 月 29 日完成了首期债券的发行,发行总额为 18 亿元。其中:5 年期品种
发行总额为 12 亿元,票面利率为 4.85%,附第 3 年末发行人赎回选择权、发行人上调票面利率选
                                                 39 / 147
                                        2014 年年度报告


择权和投资者回售选择权;7 年期品种发行总额为 6 亿元,票面利率为 5.20%,附第 5 年末发行人
赎回选择权、发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。2013 年 3 月 8 日,首期债券在上
海证券交易所挂牌上市。
       公司于 2014 年 11 月 26 日完成了二期债券的发行,发行总额为 10 亿元,债券期限为 5 年,
票面利率为 4.98%,附第 3 年末发行人赎回选择权、发行人调整票面利率选择权和投资者回售选
择权。2015 年 2 月 3 日,二期债券在上海证券交易所挂牌上市。



(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

三、 股东和实际控制人情况
(一)    股东总数:

截止报告期末股东总数(户)                                                                  74,105

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户)                                              71,746

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                              不适用

年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优先股股东总数                                  不适用


(二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                          单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                                           质押或冻结情况      股
股东名称      报告期内增                       比例       持有有限售条                         东
                             期末持股数量                                 股份
(全称)          减                           (%)          件股份数量             数量        性
                                                                          状态
                                                                                               质
                                                                                               国
中国中信                                                                                       有
                             1,749,934,098    63.87%      1,724,792,580    无
有限公司                                                                                       法
                                                                                               人
                                                                                               国
中信投资
                                                                                               有
控股有限                       130,853,710     4.78%        130,853,710    无
                                                                                               法
  公司
                                                                                               人
洛阳城市                                                                                       国
发展投资                                                                                       有
              -16,944,244       68,482,611     2.50%                  0   质押   42,710,000
集团有限                                                                                       法
  公司                                                                                         人
全国社会                                                                                       国
保障基金                                                                                       有
               -2,256,098       66,243,902     2.42%        66,243,902     无
理事会转                                                                                       法
持三户                                                                                         人



                                             40 / 147
                                      2014 年年度报告


                                                                                            国
中信汽车
                                                                                            有
有限责任                       65,426,855     2.39%      65,426,855      无
                                                                                            法
  公司
                                                                                            人
中国信达                                                                                    国
资产管理                                                                                    有
                               20,000,000     0.73%               0      无
股份有限                                                                                    法
  公司                                                                                      人
                                                                                            国
中国黄金                                                                                    有
                               20,000,000     0.73%               0      无
集团公司                                                                                    法
                                                                                            人
                                                                                            境
                                                                                            内
 周玉齐                         5,718,401     0.21%               0      无                 自
                                                                                            然
                                                                                            人
                                                                                            境
                                                                                            内
 杨群星                         3,223,420     0.12%               0      无                 自
                                                                                            然
                                                                                            人
                                                                                            境
                                                                                            内
 周梅叶                         2,911,688     0.11%               0      无                 自
                                                                                            然
                                                                                            人
                               前十名无限售条件股东持股情况

                                   持有无限售条件流                  股份种类及数量
           股东名称
                                       通股的数量             种类                数量

洛阳城市发展投资集团有限公司                68,482,611    人民币普通股            68,482,611

中国中信有限公司                            25,141,518    人民币普通股            25,141,518

中国信达资产管理股份有限公司                20,000,000    人民币普通股            20,000,000

中国黄金集团公司                            20,000,000    人民币普通股            20,000,000

周玉齐                                       5,718,401    人民币普通股                5,718,401

杨群星                                       3,223,420    人民币普通股                3,223,420

周梅叶                                       2,911,688    人民币普通股                2,911,688

刘鹏裕                                       2,850,000    人民币普通股                2,850,000

冯小龙                                       2,699,600    人民币普通股                2,699,600

郑皓天                                       2,656,900    人民币普通股                2,656,900



                                            41 / 147
                                        2014 年年度报告


上述股东关联关系或一致行动的说      前 10 名股东中,中信投资控股有限公司和中信汽车有限责任
明                                  公司系中国中信有限公司全资子公司,公司未知其他股东之
                                    间是否存在关联关系或一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数
                                                               不适用
量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                       单位:股
                                                                  有限售条件股份可
                                                                  上市交易情况
序                                      持有的有限售条                        新增可      限售条
              有限售条件股东名称
号                                        件股份数量                          上市交        件
                                                            可上市交易时间
                                                                              易股份
                                                                                数量
                                                                                    首发上
1      中国中信有限公司                  1,724,792,580       2015 年 7 月 6 日
                                                                                    市
                                                                                    首发上
2      中信投资控股有限公司                 130,853,710   2015 年 7 月 6 日
                                                                                    市
                                                                                    首发上
3      全国社会保障基金理事会转持三户        66,243,902   2015 年 7 月 6 日
                                                                                    市
                                                                                    首发上
4      中信汽车有限责任公司                  65,426,855   2015 年 7 月 6 日
                                                                                    市
                                        前 10 名股东中,中信投资控股有限公司和中信汽车有限
上述股东关联关系或一致行动的说明        责任公司系中国中信有限公司全资子公司,公司未知其
                                          他股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。

(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

       战略投资者或一般法人的名称            约定持股起始日期              约定持股终止日期

洛阳城市发展投资集团有限公司                   2012 年 7 月 6 日            2013 年 7 月 5 日

中国黄金集团公司                               2012 年 7 月 6 日            2013 年 7 月 5 日

中国信达资产管理股份有限公司                   2012 年 7 月 6 日            2013 年 7 月 5 日
战略投资者或一般法人参与配售新股约
                                                                   无
定持股期限的说明

四、 控股股东及实际控制人变更情况
(一) 控股股东情况
1      法人
                                                                单位:万元 币种:人民币
名称                          中国中信有限公司
单位负责人或法定代表人        常振明
成立日期                      2011 年 12 月 27 日
组织机构代码                  71783170-9
注册资本                      13,900,000 万元
                              投资和管理境内外银行、证券、保险、信托、资产管理、期货、租
主要经营业务                  赁、基金、信用卡等金融类企业及相关产业;能源、交通等基础设
                              施;矿产、林木等资源开发和原材料工业;机械制造;房地产开发;
                                            42 / 147
                                           2014 年年度报告


                                信息产业:信息基础设施、基础电信和增值电信业务;商贸服务及
                                其他产业;环境保护;医药、生物工程和新材料;航空、运输、仓
                                储、酒店、旅游业;国际贸易和国内贸易、进出口业务、商业;教
                                育、出版、传媒、文化和体育;咨询服务;向境内外子公司发放股
                                东贷款;资本运营;资产管理;境内外工程设计、建设、承包及分
                                包和劳务输出,及经批准的其他业务。
未来发展战略                    中国中信股份有限公司是全球领先、中国规模最大的综合性企业集
                                团之一,通过综合性业务平台,发挥综合优势与整体协同效应,为
                                客户提供全方位服务,实现全面协调可持续发展。
报告期内控股和参股的其他
                                详见下表
境内外上市公司的股权情况
其他情况说明                    无

截至 2014 年 12 月 31 日,中信有限直接或间接控股、参股的其它主要上市公司情况如下:
序号               上市公司名称                           证券代码          持股比例

    1      中信银行股份有限公司                  601998.SH,0998.HK          67.13%

    2      中信海洋直升机股份有限公司                     000099.SZ          39.53%

    3      中信证券股份有限公司                           600030.SH          20.30%

    4      中信资源控股有限公司                           1205.HK            59.42%

    5      亚洲卫星控股有限公司                           1135.HK            74.43%

    6      中信大锰控股有限公司                           1091.HK            49.26%

    7      中信国际电讯集团有限公司                       1883.HK            59.23%

    8      大昌行集团有限公司                             1828.HK            56.08%

    9      大冶特殊钢股份有限公司                         000708.SZ          58.13%


2       公司不存在控股股东情况的特别说明
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

3       报告期内控股股东变更情况索引及日期
报告期内控股股东未发生变更。

(二) 实际控制人情况
1       法人
                                                                 单位:元 币种:人民币
名称                         中国中信集团有限公司
单位负责人或法定代表人       常振明
成立日期                     1979 年
组织机构代码                 10168558-X
注册资本                     184,198,156,859.03 元
                             许可经营项目:第二类增值电信业务中的信息服务业务(仅限互联
主要经营业务                 网信息服务,互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、
                             药品、医疗器械,含电子公告服务);对外派遣与其实力、规模、

                                               43 / 147
                                      2014 年年度报告


                          业绩相适应的境外工程所需的劳务人员。一般经营项目:投资管理
                          境内外银行、证券、保险、信托、资产管理、期货、租赁、基金、
                          信用卡金融类企业及相关产业、能源、交通基础设施、矿产、林木
                          资源开发和原材料工业、机械制造、 房地产开发、信息基础设施、
                          基础电信和增值电信业务、环境保护、医药、生物工程和新材料、
                          航空、运输、仓储、酒店、旅游业、国际贸易和国内贸易、商业、
                          教育、出版、传媒、文化和体育、境内外工程设计、建设、承包和
                          分包、行业的投资业务;工程招标、勘测、设计、施工、监理、承
                          包和分包、咨询服务行业;资产管理;资本运营;进出口业务。
                          中国中信集团有限公司主要通过中国中信股份有限公司开展业务,
                          中国中信股份有限公司是全球领先、中国规模最大的综合性企业集
未来发展战略
                          团之一,通过综合性业务平台,发挥综合优势与整体协同效应,为
                          客户提供全方位服务,实现全面协调可持续发展。
报告期内控股和参股的其    除本节(一)控股股东情况内列示的中信有限直接或间接控股、参
他境内外上市公司的股权    股的其它主要上市公司情况外,截至 2014 年 12 月 31 日,中信集团
情况                      控股、参股的主要上市公司情况如下表:
其他情况说明              无


    序号           上市公司名称                      证券代码           持股比例

     1         中国中信股份有限公司                  0267.HK             77.90%


2    公司不存在实际控制人情况的特别说明
不适用

3    报告期内实际控制人变更情况索引及日期
报告期内实际控制人未发生变更。

4    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




注:2014 年 8 月 6 日,公司控股股东名称由“中国中信股份有限公司”变更为“中国中信有限公
司”,并已完成工商登记变更。中国中信集团有限公司(以下称“中信集团”)和北京中信企业
管理有限公司向中国中信股份有限公司(原中信泰富有限公司,于 2014 年 9 月 1 日更名为中国中
信股份有限公司)转让其所持中信有限 100%股份,该交易于 2014 年 8 月 25 日交割完成。

                                          44 / 147
                                       2014 年年度报告



              第七节     董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                       单位:股
                                                                             年        报告期 报告
                                                                             度        内从公 期在
                                                                             内   增   司领取 其股
                                                                   年   年
                                                                             股   减   的应付 东单
                                                                   初   末
                         性   年   任期起始日         任期终止日             份   变   报酬总 位领
  姓名        职务(注)                                             持   持
                         别   龄       期                 期                 增   动   额(万 薪情
                                                                   股   股
                                                                             减   原   元)税   况
                                                                   数   数
                                                                             变   因     前)
                                                                             动
                                                                             量
任沁新    董事长         男   60   2014-06-13         2017-06-13   0    0    0    -     60
俞章法    董事、总经理   男   48   2014-06-13         2017-06-13   0    0    0    -     54
李凡      董事           男   46   2014-06-13         2017-06-13   0    0    0    -      -
郑永琴    董事           女   60   2014-06-13         2017-06-13   0    0    0    -      -
王梦恕    独立董事       男   78   2014-06-13         2016-11-29   0    0    0    -      8
王君彩    独立董事       女   73   2014-06-13         2017-06-13   0    0    0    -      8
潘劲军    独立董事       男   80   2014-06-13         2017-06-13   0    0    0    -      8
舒扬      监事会主席     男   51   2014-06-13         2017-06-13   0    0    0    -      -
罗兰      监事           女   56   2014-06-13         2017-06-13   0    0    0    -      -
何淳      监事           男   58   2014-06-13         2017-06-13   0    0    0    -     45.9
王春民    副总经理       男   56   2014-06-13         2017-06-13   0    0    0    -     45.9
          副总经理、财
梁慧      务负责人、董   女   50   2014-06-13         2017-06-13   0    0    0    -     45.9
          事会秘书
孙启平    副总经理       男   56   2014-06-13         2017-06-13   0    0    0    -     45.9
刘大华    副总经理       男   49   2014-06-13         2017-06-13   0    0    0    -     45.9
张志勇    副总经理       男   45   2014-06-13         2017-06-13   0    0    0    -    23.68
瞿铁      副总经理       男   52   2014-06-13         2017-06-13   0    0    0    -    24.67
张其生    副总经理       男   49   2014-06-13         2017-06-13   0    0    0    -     116
Ivo
          副总经理       男   61   2014-11-17         2017-06-13   0    0    0    -    23.06
Botto
龙幸平    董事           女   64   2011-1-25          2014-6-13    0    0    0    -      -
徐风岐    董事、总经理   男   57   2011-1-25          2014-6-13    0    0    0    -     22.5
汪建业    独立董事       男   76   2011-1-25          2014-6-13    0    0    0    -      -
郑学学    监事会主席     男   60   2011-1-25          2014-6-13    0    0    0    -      -
王继生    副总经理       男   59   2011-1-25          2014-6-13    0    0    0    -    19.13
合计      /              /    /    /                  /            0    0    0    -    596.54   /
备注:以上人员的薪酬皆为报告期内任董事、监事、高级管理人员期间的报酬。

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姓名                                 最近 5 年的主要工作经历
         中信集团总经理助理、中信重工董事长、党委书记。2008 年 1 月至 2014 年 6 月,曾任
任沁新
         中信重工总经理、党委副书记,董事长、党委书记。
         自 2014 年 6 月至今,担任公司董事、总经理、党委副书记。2008 年 1 月至 2014 年 6
俞章法
         月,曾任中信重工副总经理。

李凡     中信集团战略与计划部副主任。自 2014 年 6 月至今,担任公司董事。

郑永琴   中信集团财务部副主任。自 2011 年 1 月至今,担任公司董事。

         中国中铁股份有限公司副总工程师、中国中铁隧道集团有限公司副总工程师。自 2010
王梦恕
         年 11 月至今,一直担任本公司独立董事。
         中央财经大学教授,硕士、博士生导师、博士后合作教师,享受国务院政府特殊津贴,
王君彩   中国非执业注册会计师,中国会计学会个人会员。自 2011 年 7 月至今,一直担任本公
         司独立董事。

潘劲军   1995 年 4 月退休至今。自 2014 年 6 月至今,担任公司独立董事。

舒扬     中信集团风险管理部主任。自 2014 年 6 月至今,担任公司监事会主席。

罗兰     中信集团法律部副主任。自 2008 年 1 月至今,一直担任公司监事。

何淳     中信重工纪委书记、工会主席。自 2008 年 1 月至今,一直担任公司职工监事。

王春民   自 2008 年 1 月至今,一直担任公司副总经理。

梁慧     自 2008 年 1 月至今,一直担任公司副总经理、财务负责人和董事会秘书。

孙启平   自 2009 年 9 月至今,一直担任公司副总经理。

         自 2013 年 9 月至今,担任公司副总经理。曾任洛阳中重自动化工程有限责任公司董事
刘大华
         长、经理,中信重工总经理助理。
         自 2014 年 6 月至今,担任公司副总经理。曾任中信重工重型装备厂厂长、厂长兼党委
张志勇
         书记,中信重工总经理助理兼质量保证部主任
         自 2014 年 6 月至今,担任公司副总经理。曾任中信重工总经理助理兼销售总公司总经
瞿铁
         理。
         自 2014 年 6 月至今,担任公司副总经理。曾任中信重工总经理助理兼洛阳中重自动化
张其生
         工程有限责任公司董事、经理。
         自 2014 年 11 月至今,担任公司副总经理。2013 年 4 月至 2014 年 11 月,曾任中信重
 Ivo
         工热加工系统首席技术官;2008 年 5 月至 2012 年 12 月,任美国福勒史密斯公司研发
Botto
         部材料科技全球经理。




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                                           2014 年年度报告



(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用

任职人员姓名      股东单位名称                 在股东单位担任的职务     任期起始日期    任期终止日期

李凡              中国中信股份有限公司         战略与计划部副主任。     2011 年 12 月        在职

郑永琴            中国中信股份有限公司             财务部副主任         2011 年 12 月        在职

舒扬              中国中信股份有限公司            风险管理部主任        2011 年 12 月        在职

罗兰              中国中信股份有限公司             法律部副主任         2014 年 6 月         在职
在股东单位任      无
职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况
□适用 √不适用
详见"第七节 一中,"董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历"。

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
                                 公司根据《独立董事津贴及经费制度》向独立董事发放独立董事津
董事、监事、高级管理人员
                                 贴;公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会提出薪酬
报酬的决策程序
                                 考核计划,经董事会批准实施。
                                 公司根据《独立董事津贴及经费制度》向独立董事发放独立董事津
董事、监事、高级管理人员
                                 贴;公司高级管理人员的薪酬结构包括基本年薪和绩效年薪。实际
报酬确定依据
                                 薪酬依据公司年度经营目标完成情况以经审计考核后的结果兑现。
董事、监事和高级管理人员         报告期内,公司向董事、监事及高级管理人员应付薪酬 596.54 万
报酬的应付报酬情况               元。
报告期末全体董事、监事和
高级管理人员实际获得的报         596.54 万元
酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
          姓名                   担任的职务                  变动情形             变动原因

         龙幸平                     董事                       离任               换届选举

         徐风岐                     董事                       离任               换届选举

         汪建业                   独立董事                     离任               换届选举

         郑学学                  监事会主席                    离任               换届选举

         王继生                   副总经理                     离任               换届选举

          李凡                      董事                       聘任               换届选举

         潘劲军                   独立董事                     聘任               换届选举

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                                      2014 年年度报告



        舒扬               监事会主席                   聘任            换届选举

       张志勇                  副总经理                 聘任            换届选举

        瞿铁                   副总经理                 聘任            换届选举

       张其生                  副总经理                 聘任            换届选举

     Ivo Botto                 副总经理                 聘任            换届选举


五、公司核心技术团队或关键技术人员情况

    在公司 2012 年首次公开发行 A 股时《招股说明书》所公布的核心技术人员的基础上,公司积
极组建了以公司副总经理张其生为核心的高端变频技术研发团队,大力开展变频技术研发,围绕
市场效果,进一步完善和强化了投入产出比的评价体系和激励机制。 优化研发组织职能及流程,
构建大型磨机机电液一体化、大型提升机机电液一体化、大型圆锥破碎机、高品质骨料系统研发
等 10 个重点产品专项研发团队,提高研发效率。自主开发的重大新产品 LKAB 半移动破碎站成功
交付,即将在北极圈极寒气候条件下使用;成功研制首台套智利铜业立式搅拌磨,实现批量订货
并投入生产;首山焦化首个干熄焦余热发电项目已成功验收,首个烧结余热发电项目在兴澄特钢
开工建设。全面开展设计工艺对标管理工作,降低设计工艺成本,提高设计工艺水平。“超深井
大型提升装备设计制造及安全运行的基础研究”列入国家重大基础研究项目,中信重工成为国内
首家牵头承担 973 项目的工业企业。“矿山提升设备安全准入分析验证实验室建设”获国家发改
委批复立项并已正式开工建设。
    报告期内,公司聘请美国专家伊沃波特(Ivo Botto)先生为公司副总经理,主要负责实施铸
锻件的营销、技术、生产一体化运作,协助公司热加工系统开拓思路,提高效益。




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                                    2014 年年度报告



六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                             5,492
主要子公司在职员工的数量                                         2,993
在职员工的数量合计                                               8,485
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                     9,520
                                      专业构成
                 专业构成类别                                专业构成人数
                     生产人员                                    4,976
                     销售人员                                     376
                     技术人员                                    1,685
                     财务人员                                     190
                     行政人员                                    1,258
                       合计                                      8,485
                                      教育程度
                 教育程度类别                                 数量(人)
                 研究生及以上                                     468
                     大学本科                                    1,836
                     大学专科                                    1,956
                 大学专科以下                                    4,225
                       合计                                      8,485


(二) 薪酬政策
    2014 年,公司继续坚持“工效挂钩、兼顾效率”的原则,坚持效益第一。继续坚持员工收入
增长与经济效益增长相适应、员工个人收入与个人创造的效益和劳动成果挂钩,员工岗位诚信度
考评结果与员工的薪酬挂钩,对薪酬发放实行考核兑现制。同时,公司进一步做好薪酬考核工作,
确保薪酬总量在效益增长的前提下实现逐步增长。
    公司坚持“以人为本、员工与企业共成长”的人才理念,建立并实施工程技术人员技能等级
评定,拓宽了工程技术人员职业发展通道,引领公司科技进步。


(三) 培训计划
    2014 年中信重工大学围绕公司“转型、创新、发展”六字方针,充分发挥员工学习成长平台
的作用,助推公司三大战略转型,全年完成培训 13225 人次,超出计划 32.3%;配合公司“金蓝
领工程”,实现生产工人技能等级培训全覆盖;为客户提供“提升机应用与维护”专业培训,扩
大公司品牌影响力;开发 9 门公司内部培训精品课程。

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                                    2014 年年度报告


    2015 年中信重工大学全力助推公司战略转型,全面实施国际业务相关专业技术培训;开展技
术和管理前沿理论讲座,配合实施工程技术人员能力评价和培训;实施“领导力开发”项目,重
点做好青年人才和后备干部培养工作;加大客户培训力度,为客户创造价值;全年计划培训 13000
人次,开发 8 门内部培训精品课程。


(四) 专业构成统计图




(五) 教育程度统计图




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                                      2014 年年度报告



                                 第八节       公司治理
 一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
(一)公司治理的基本情况
     报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》的规定,不断完善公司治理结构,提高公司治理
水平,规范公司运作。
     在“三会”规范运作方面,严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事
规则》及《监事会议事规则》等制度要求,组织召开公司“三会”及董事会下设各专门委员会会
议,确保公司规范运作、科学决策、稳健发展。
     在信息披露方面,根据《上海证券交易所股票上市规则(2013 年修订)》、《公司信息披露
管理制度》相关规定,依托信息披露“直通”车业务平台,在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
和《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》真实、准确、完整、及时地
披露公司法定信息。
     在投资者关系管理方面,高度重视投资者关系管理和维护,根据《公司投资者关系工作制度》
相关规定,公布投资者电话、邮箱,安排专人接听投资者的咨询电话,做好国内外各种投资机构
的实地调研、电话访谈,切实保护广大投资者的合法权益。
     为完善内部控制制度,提高公司经营管理水平和风险防范能力,公司对《公司技改投资管理
制度》、《公司募集资金管理制度》等制度进行了修订,并制定了《公司年报信息披露重大差错
责任追究制度》和《公司累计投票制实施细则》等制度,进一步健全了覆盖公司各个环节的内部
控制制度,严格贯彻和执行内部控制体系,保证了公司业务活动的正常进行,有效地防范和控制
了经营风险。
(二)公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况
     报告期内,公司严格执行《公司内幕信息知情人登记管理制度》,认真做好涉及年报、半年
报、季报、重大事项等内幕知情人的登记报备工作。报告期内,公司未发生违规买卖公司股票的
情形,也没有因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行
政处罚的情形。


     公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原


 二、股东大会情况简介
                                                                      决议刊登的   决议刊
            召开日                                             决议
会议届次                          会议议案名称                        指定网站的   登的披
              期                                               情况
                                                                      查询索引     露日期
2014 年第   2014 年   1.《关于聘请 2013 年度内部控制审计机构          上海证券交   2014
                                                               通过
一次临时    4月2日    的议案》                                        易所网站     年4月

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股东大会                                                                                       3日
                         1.《公司 2013 年年度报告》及其摘要
                         2.《公司 2013 年度董事会工作报告》
                         3.《公司 2013 年度监事会工作报告》
                         4.《公司独立董事 2013 年度述职报告》
                         5.《公司 2013 年度财务决算报告》
                         6.《公司 2013 年度利润分配预案》
                         7.《公司关于支付独立董事 2013 年度津贴
                         的议案》
                         8.《公司 2014 年经营计划及预算报告》
                         9.《公司关于预计 2014 年日常关联交易的
2013 年年    2014 年                                                                          2014
                         议案》                                                  上海证券交
度股东大     6 月 13                                                      通过                年6月
                         10.《公司关于追加 2014 年日常关联交易预                 易所网站
    会         日                                                                             14 日
                         计额度的议案》
                         11.《公司关于续聘 2014 年度审计机构的议
                         案》
                         12.《公司关于续聘 2014 年度内部控制审计
                         机构的议案》
                         13.《公司关于补充、修订内部控制制度的
                         议案》
                         14.《公司关于修改<公司章程>的议案》
                         15.《公司关于董事会换届选举暨提名第三
                         届董事会董事候选人的议案》

 三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                          参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                          大会情况
 董事       是否独
                       本年应参             以通讯                          是否连续两    出席股东
 姓名       立董事                亲自出                  委托出   缺席
                       加董事会             方式参                          次未亲自参    大会的次
                                  席次数                  席次数   次数
                         次数               加次数                            加会议          数
任沁新        否          10        10         3            0       0            否           2
俞章法        否          5         5          2            0       0            否           1
 李凡         否          5         5          2            0       0            否           1
郑永琴        否          10        10         3            0       0            否           2
王梦恕        是          10        9          3            1       0            否           2
王君彩        是          10        10         3            0       0            否           2
潘劲军        是          5         5          2            0       0            否           1
龙幸平        否          5         5          1            0       0            否           1
徐风岐        否          5         5          1            0       0            否           1
汪建业        是          5         5          1            0       0            否           1




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                                     2014 年年度报告



年内召开董事会会议次数                                            10
其中:现场会议次数                                                7
通讯方式召开会议次数                                              3
现场结合通讯方式召开会议次数                                      0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项提出异议的说明
报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议


 五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。

 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不
     能保持自主经营能力的情况说明


因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决措施、
工作进度及后续工作计划


 七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
     公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制,公司高级管理人员的薪酬由董事
会薪酬与考核委员会提出薪酬考核计划,经董事会批准实施。公司不断研究改进高级管理人员的
绩效评价标准和相关约束机制,经理人员的聘任严格按照有关法律法规、《公司章程》和董事会
薪酬与考核委员会实施细则的规定进行,使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序
化、制度化。
     考评机制:董事会每年度对公司高级管理人员的业绩和履行职责情况进行考评,考评的结果
作为确定报酬、决定奖惩以及聘用与否的依据。
     激励机制:公司对高级管理人员实施奖励与效益、考核结果挂钩。
     约束机制:公司通过《公司章程》、《总经理工作细则》等管理制度,对高级管理人员的履
行职责行为、权限、职责等进行约束、监督。




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                                       2014 年年度报告




                                 第九节        内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

    建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。根据《公司法》、《证券法》、
《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等规则及公司生产
经营情况,公司于 2009 年 10 月 1 日发布并实施了《内部控制制度》,该制度适用于公司各生产经
营环节及其重要业务部门。公司董事持续对《内部控制制度》进行修订,建立立健全了一系列的
内部控制制度,形成了较为完善的内部控制体系,进一步提升了公司经营管理水平和风险防范能
力,从而有效的控制经营风险。报告期内,公司内部控制体系逐渐完善并有效运行。公司审计部
按照《内部控制手册》的要求,在 2014 年分两次对公司各个部门的内控体系运行情况进行了内部
控制测试及评价,针对存在的薄弱环节进行制度的补充与完善,进一步规范了业务流程。2014 年
公司下发《内部审计发现问题专项考核暂行办法》,将内部控制制度建设和执行中的问题考核到具
体责任人并处罚到位,从机制上进一步夯实了内部控制管理的 PDCA 循环,完善了公司内部控制
体系。公司《内部控制评价报告》内容详见 2015 年 3 月 24 日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
公告。
    是否披露内部控制自我评价报告:是


二、内部控制审计报告的相关情况说明
    公司聘请的北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2014 年内部控制的有效性进行了
独立审计,并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
    公司《内部控制审计报告》内容详见 2015 年 3 月 24 日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
公告。


    是否披露内部控制审计报告:是

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

    报告期内,公司未出现年报信息披露重大差错的情形。




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                                       2014 年年度报告



                                 第十节        财务报告
一、审计报告

                                  审     计   报      告
                                                             京永审字(2015)第 11006 号
中信重工机械股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的中信重工机械股份有限公司(以下简称“贵公司”)合并财务报表及母公
司财务报表,包括 2014 年 12 月 31 日的合并资产负债表及母公司资产负债表、2014 年度的合并
利润表及母公司利润表、合并现金流量表及母公司现金流量表、合并所有者权益变动表及母公司
所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报合并财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则
的规定编制合并财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使合
并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对合并财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计
划和执行审计工作以对合并财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关合并财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的合并财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时,注册会计师考虑与合并财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰
当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以
及评价合并财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公
司 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和现金流量。



 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)                      中国注册会计师:罗俊



               中国北京                                    中国注册会计师:杨欢



                                                           二〇一五年三月二十日

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                                     2014 年年度报告




二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2014 年 12 月 31 日
编制单位: 中信重工机械股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
           项目                    附注                 期末余额                期初余额
流动资产:
    货币资金                                          4,308,287,464.00      4,753,422,183.01
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动                                 188,500.00
计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            417,506,938.42        235,343,545.24
    应收账款                                          2,669,611,618.96      2,513,275,663.70
    预付款项                                            530,575,534.79        378,582,520.49
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                            34,506,658.59          54,151,804.09
    应收股利
    其他应收款                                          64,337,107.95         113,733,945.76
    买入返售金融资产
    存货                                              4,128,578,319.85      2,885,091,936.93
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                              600,000,000.00        498,000,000.00
    其他流动资产                                        420,692,367.51         44,313,077.26
      流动资产合计                                   13,174,284,510.07     11,475,914,676.48
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                       171,839.65             194,042.17
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                                          3,538,190,863.53      3,859,206,117.08
    在建工程                                            715,132,567.82        507,933,245.51
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                            985,372,951.21      1,026,403,430.01
    开发支出
    商誉                                                252,379,969.62        252,379,969.62
    长期待摊费用                                          8,571,303.80         12,208,546.44
    递延所得税资产                                      189,439,351.18        165,227,989.26
    其他非流动资产                                      968,398,167.35        443,344,840.19
                                          56 / 147
                             2014 年年度报告


      非流动资产合计                         6,657,657,014.16    6,266,898,180.28
         资产总计                           19,831,941,524.23   17,742,812,856.76
流动负债:
    短期借款                                 2,521,010,090.00    1,668,646,386.87
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动                        361,700.00
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                   760,953,801.00      487,715,907.24
    应付账款                                 2,470,143,496.85    1,933,888,950.57
    预收款项                                 1,441,511,725.11    2,019,893,319.21
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                               124,417,295.80      122,019,579.05
    应交税费                                    41,087,286.87       68,440,835.20
    应付利息                                   109,228,444.80       92,846,094.53
    应付股利
    其他应付款                                 196,704,734.74      213,028,496.57
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                     135,537,658.83      255,014,500.00
    其他流动负债
      流动负债合计                           7,800,956,234.00    6,861,494,069.24
非流动负债:
    长期借款                                   641,544,800.00      670,217,745.08
    应付债券                                 2,786,719,071.02    1,790,804,992.21
    其中:优先股
           永续债
    长期应付款                                 190,597,857.15      296,480,000.00
    长期应付职工薪酬                           277,060,000.00      229,480,000.00
    专项应付款                                  13,300,000.00
    预计负债                                     4,461,373.73        3,866,042.48
    递延收益                                   228,054,521.72      188,272,961.58
    递延所得税负债                              36,951,577.50       42,892,806.20
    其他非流动负债
      非流动负债合计                         4,178,689,201.12    3,222,014,547.55
         负债合计                           11,979,645,435.12   10,083,508,616.79
所有者权益
    股本                                     2,740,000,000.00    2,740,000,000.00
    其他权益工具
    其中:优先股
           永续债
    资本公积                                 2,567,911,845.11    2,546,858,957.39
                                 57 / 147
                                      2014 年年度报告


    减:库存股
    其他综合收益                                        (41,132,415.92)         28,178,990.18
    专项储备
    盈余公积                                             566,530,127.16        390,587,568.51
    一般风险准备
    未分配利润                                         2,018,986,532.76      1,946,374,459.89
    归属于母公司所有者权益                             7,852,296,089.11      7,651,999,975.97
合计
    少数股东权益                                                                 7,304,264.00
        所有者权益合计                                 7,852,296,089.11      7,659,304,239.97
      负债和所有者权益总计                            19,831,941,524.23     17,742,812,856.76

法定代表人:任沁新           主管会计工作负责人:梁慧会计机构负责人:牛志刚


                                    母公司资产负债表
                                    2014 年 12 月 31 日
编制单位:中信重工机械股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                     附注                 期末余额                期初余额
流动资产:
    货币资金                                           4,126,130,166.43      4,554,116,286.97
    以公允价值计量且其变动                                   188,500.00
计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             241,142,868.85        190,135,239.74
    应收账款                                           1,016,574,476.69        800,389,175.94
    预付款项                                             339,804,519.41        128,345,741.64
    应收利息                                              34,506,658.59         54,151,804.09
    应收股利
    其他应收款                                         3,866,706,217.59      3,458,348,365.91
    存货                                               2,036,625,388.33      1,817,900,209.94
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                               600,000,000.00        498,000,000.00
    其他流动资产                                         404,700,632.54         44,313,077.26
      流动资产合计                                    12,666,379,428.43     11,545,699,901.49
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       1,467,048,889.35      1,907,694,736.47
    投资性房地产
    固定资产                                           1,497,749,105.08      1,564,833,313.62
    在建工程                                             591,596,116.01        378,170,793.50
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产

                                           58 / 147
                             2014 年年度报告


    无形资产                                   813,946,625.95      849,782,977.84
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                 1,278,995.61        1,632,426.19
    递延所得税资产                              96,119,183.70       78,691,090.03
    其他非流动资产                             970,776,223.88      443,344,840.19
      非流动资产合计                         5,438,515,139.58    5,224,150,177.84
         资产总计                           18,104,894,568.01   16,769,850,079.33
流动负债:
    短期借款                                 2,521,010,090.00    1,666,725,500.00
    以公允价值计量且其变动                         361,700.00
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                   755,011,679.60      476,105,981.89
    应付账款                                 1,080,639,008.89    1,193,316,943.43
    预收款项                                 1,322,517,377.42    1,595,772,589.22
    应付职工薪酬                                48,632,850.00       39,978,130.00
    应交税费                                    10,313,346.46        8,403,538.34
    应付利息                                   109,228,444.80       92,846,094.53
    应付股利
    其他应付款                                 386,636,401.07    1,541,552,241.89
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                     12,820,000.00       212,920,000.00
    其他流动负债
      流动负债合计                           6,247,170,898.24    6,827,621,019.30
非流动负债:
    长期借款                                   581,900,000.00      627,300,000.00
    应付债券                                 2,786,719,071.02    1,790,804,992.21
    其中:优先股
           永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬                           277,060,000.00      229,480,000.00
    专项应付款                                  13,300,000.00
    预计负债
    递延收益                                   199,804,521.72      188,272,961.58
    递延所得税负债
    其他非流动负债
      非流动负债合计                         3,858,783,592.74    2,835,857,953.79
         负债合计                           10,105,954,490.98    9,663,478,973.09
所有者权益:
    股本                                     2,740,000,000.00    2,740,000,000.00
    其他权益工具
    其中:优先股
           永续债
    资本公积                                 2,634,311,641.70    2,634,311,641.70
    减:库存股
    其他综合收益                               -7,470,000.00       38,160,000.00
    专项储备
                                 59 / 147
                                      2014 年年度报告


    盈余公积                                             566,530,127.16        390,587,568.51
    未分配利润                                         2,065,568,308.17      1,303,311,896.03
所有者权益合计                                         7,998,940,077.03      7,106,371,106.24
负债和所有者权益总计                                  18,104,894,568.01     16,769,850,079.33

法定代表人:任沁新           主管会计工作负责人:梁慧会计机构负责人:牛志刚




                                       合并利润表
                                     2014 年 1—12 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
                项目                      附注          本期发生额             上期发生额
一、营业总收入                                         5,286,294,882.69       5,083,111,074.06
    其中:营业收入                                     5,286,294,882.69       5,083,111,074.06
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         5,094,591,328.23      4,740,975,731.02
    其中:营业成本                                     3,689,658,067.09      3,280,944,321.30
            利息支出
            手续费及佣金支出
            退保金
            赔付支出净额
            提取保险合同准备金净额
            保单红利支出
            分保费用
            营业税金及附加                                33,154,293.02         36,009,590.73
            销售费用                                     134,386,604.50        123,536,297.32
            管理费用                                   1,044,216,267.34      1,179,178,118.98
            财务费用                                     114,695,688.99         69,290,706.16
            资产减值损失                                  78,480,407.29         52,016,696.53
    加:公允价值变动收益(损失以“-”                      -173,200.00
号填列)
         投资收益(损失以“-”号填列)                   96,216,229.81         80,491,860.33
         其中:对联营企业和合营企业的
投资收益
         汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       287,746,584.27        422,627,203.37
    加:营业外收入                                       171,174,116.59        153,801,837.08
    其中:非流动资产处置利得                                 421,864.73            423,968.43
    减:营业外支出                                         5,009,453.87          9,031,424.02
    其中:非流动资产处置损失                                 228,122.58            333,706.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   453,911,246.99        567,397,616.43
    减:所得税费用                                        46,214,028.64         76,120,856.94
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       407,697,218.35        491,276,759.49
    归属于母公司所有者的净利润                           407,474,631.52        490,591,305.51
    少数股东损益                                             222,586.83            685,453.98

                                           60 / 147
                                        2014 年年度报告


六、其他综合收益的税后净额                                -69,311,406.10          40,730,845.46
      归属母公司所有者的其他综合收益                      -69,311,406.10          40,730,845.46
的税后净额
   (一)以后不能重分分类进损益的其他                     -45,630,000.00          38,160,000.00
综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净                     -45,630,000.00          38,160,000.00
资产的变动
     2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
   (二)以后将重分类进损益的其他综合                     -23,681,406.10           2,570,845.46
收益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损

     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额                               -23,681,406.10           2,570,845.46
     6.其他
     归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额                                          338,385,812.25         532,007,604.95
归属于母公司所有者的综合收益总额                          338,163,225.42         531,322,150.97
归属于少数股东的综合收益总额                                  222,586.83             685,453.98
八、每股收益:
      (一)基本每股收益(元/股)                                    0.15                    0.18
                                                                   0.15                    0.18
    (二)稀释每股收益(元/股)


法定代表人:任沁新           主管会计工作负责人:梁慧会计机构负责人:牛志刚


                                     母公司利润表
                                    2014 年 1—12 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
                 项目                   附注             本期发生额              上期发生额
一、营业收入                                           4,045,473,817.96        4,268,677,615.22
    减:营业成本                                       3,383,191,849.56        3,482,871,346.04
         营业税金及附加                                     8,648,905.26            8,258,633.29
         销售费用                                          87,989,525.61           79,128,450.93
         管理费用                                        542,972,508.37          640,689,627.90
         财务费用                                          28,717,711.21           -6,978,611.51
         资产减值损失                                      28,668,920.35           10,939,494.68
    加:公允价值变动收益(损失以“-”                       -173,200.00
号填列)
         投资收益(损失以“-”号填列)                1,031,933,346.96          551,850,283.09
         其中:对联营企业和合营企业的
投资收益
                                            61 / 147
                                     2014 年年度报告


二、营业利润(亏损以“-”号填列)                     997,044,544.56   605,618,956.98
     加:营业外收入                                    102,889,238.47    64,289,088.34
         其中:非流动资产处置利得
     减:营业外支出                                       296,015.92         51,910.00
         其中:非流动资产处置损失                         147,308.82          1,910.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)              1,099,637,767.11    669,856,135.32
     减:所得税费用                                     2,518,796.32     16,668,523.90
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  1,097,118,970.79    653,187,611.42
五、其他综合收益的税后净额                            -45,630,000.00     38,160,000.00
     (一)以后不能重分类进损益的其他                 -45,630,000.00     38,160,000.00
综合收益
         1.重新计量设定受益计划净负                    -45,630,000.00   38,160,000.00
债或净资产的变动
         2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
     (二)以后将重分类进损益的其他综
合收益
         1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
         2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
         3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
         4.现金流量套期损益的有效部

         5.外币财务报表折算差额
         6.其他
六、综合收益总额                                    1,051,488,970.79    691,347,611.42
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)                                  0.40             0.24
     (二)稀释每股收益(元/股)                                  0.40             0.24

法定代表人:任沁新           主管会计工作负责人:梁慧会计机构负责人:牛志刚




                                         62 / 147
                                      2014 年年度报告


                                      合并现金流量表
                                      2014 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                 项目                   附注            本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                     3,565,543,064.98     5,501,045,254.13
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                     148,254,142.44       124,092,919.22
    收到其他与经营活动有关的现金                       563,311,901.69       638,565,520.88
      经营活动现金流入小计                           4,277,109,109.11     6,263,703,694.23
    购买商品、接受劳务支付的现金                     2,721,148,055.84     4,263,863,766.27
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                     982,433,404.12       938,808,633.87
    支付的各项税费                                     338,740,921.70       477,239,916.93
    支付其他与经营活动有关的现金                       497,766,493.11       538,173,598.14
      经营活动现金流出小计                           4,540,088,874.77     6,218,085,915.21
         经营活动产生的现金流量净额                   -262,979,765.66        45,617,779.02
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                  670,384,070.83      302,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                              114,361,762.31       74,439,718.29
    处置固定资产、无形资产和其他长                           90,585.00           39,972.77
期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流入小计                              784,836,418.14      376,479,691.06
    购建固定资产、无形资产和其他长                      162,035,054.92      226,777,450.63
期资产支付的现金
    投资支付的现金                                   1,564,801,232.67       500,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流出小计                           1,726,836,287.59       726,777,450.63

                                          63 / 147
                                      2014 年年度报告


         投资活动产生的现金流量净额                  -941,999,869.45         -350,297,759.57
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金
     其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
     取得借款收到的现金                              3,231,817,573.33       3,358,666,987.00
     发行债券收到的现金                                994,000,000.00       1,789,200,000.00
     收到其他与筹资活动有关的现金                                                  19,171.57
       筹资活动现金流入小计                          4,225,817,573.33       5,147,886,158.57
     偿还债务支付的现金                              2,983,354,295.46       4,132,304,544.86
     分配股利、利润或偿付利息支付的                    393,429,404.58         307,581,729.22
现金
     其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                       21,176,428.57           5,929,600.00
       筹资活动现金流出小计                          3,397,960,128.61       4,445,815,874.08
         筹资活动产生的现金流量净额                    827,857,444.72         702,070,284.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影                     -22,906,718.62           5,395,833.82

五、现金及现金等价物净增加额                          -400,028,909.01         402,786,137.76
     加:期初现金及现金等价物余额                    4,678,493,973.01       4,275,707,835.25
六、期末现金及现金等价物余额                         4,278,465,064.00       4,678,493,973.01

法定代表人:任沁新          主管会计工作负责人:梁慧会计机构负责人:牛志刚

备注:
2014 年,将公司经营活动收到和支出的银行承兑汇票计入后,经营活动产生的现金流量净额为
1,542 万元。(本表中的经营活动产生的现金流量净额不包括公司经营活动收到和支出的银行承
兑汇票金额)


                                     母公司现金流量表
                                     2014 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                项目                    附注            本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                     2,538,938,648.26       3,733,271,390.16
    收到的税费返还                                      99,161,761.50          50,040,789.54
    收到其他与经营活动有关的现金                     4,869,823,814.83       4,457,925,200.52
      经营活动现金流入小计                           7,507,924,224.59       8,241,237,380.22
    购买商品、接受劳务支付的现金                     1,611,033,307.32       1,613,971,823.95
    支付给职工以及为职工支付的现金                     654,638,272.27         470,262,355.14
    支付的各项税费                                      75,698,686.42         105,550,394.46
    支付其他与经营活动有关的现金                     5,510,602,868.68       5,537,166,888.14
      经营活动现金流出小计                           7,851,973,134.69       7,726,951,461.69
        经营活动产生的现金流量净额                    -344,048,910.10         514,285,918.53
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                  598,000,000.00        302,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                              114,361,762.31         74,439,718.29
                                          64 / 147
                                      2014 年年度报告


     处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入小计                             712,361,762.31     376,439,718.29
     购建固定资产、无形资产和其他长                      94,411,004.60      50,301,630.83
期资产支付的现金
     投资支付的现金                                  1,532,513,330.00      750,006,174.85
     取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出小计                          1,626,924,334.60     800,307,805.68
         投资活动产生的现金流量净额                   -914,562,572.29    -423,868,087.39
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金                              3,166,753,240.00    3,276,271,487.00
     发行债券收到的现金                                994,000,000.00    1,789,200,000.00
     收到其他与筹资活动有关的现金                                               19,171.57
       筹资活动现金流入小计                          4,160,753,240.00    5,065,490,658.57
     偿还债务支付的现金                              2,940,838,763.70    4,127,385,571.00
     分配股利、利润或偿付利息支付的                    369,931,649.05      284,436,497.52
现金
     支付其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流出小计                          3,310,770,412.75    4,411,822,068.52
         筹资活动产生的现金流量净额                    849,982,827.25      653,668,590.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影                     -19,357,465.40        4,585,596.14

五、现金及现金等价物净增加额                          -427,986,120.54      748,672,017.33
     加:期初现金及现金等价物余额                    4,554,116,286.97    3,805,444,269.64
六、期末现金及现金等价物余额                         4,126,130,166.43    4,554,116,286.97

法定代表人:任沁新          主管会计工作负责人:梁慧会计机构负责人:牛志刚




                                          65 / 147
                                                                   2014 年年度报告




                                                                合并所有者权益变动表
                                                                  2014 年 1—12 月
                                                                                                                                   单位:元   币种:人民币
                                                                                              本期

                                                                 归属于母公司所有者权益

                             其他权                                                                        一
                                                           减
 项目                        益工具                                                  专                    般
                                                           :                                                                      少数股东权益    所有者权益合计
                                                                                     项                    风
               股本          优 永         资本公积        库    其他综合收益              盈余公积               未分配利润
                                   其                                                储                    险
                             先 续                         存
                                   他                                                备                    准
                             股 债                         股
                                                                                                           备
一、上    2,740,000,000.00              2,546,858,957.39          28,178,990.18           390,587,568.51        1,946,374,459.89   7,304,264.00   7,659,304,239.97
年期末
余额
加:会
计政策
变更
     前
期差错
更正
     同
一控制
下企业
合并
     其

二、本    2,740,000,000.00              2,546,858,957.39          28,178,990.18           390,587,568.51        1,946,374,459.89   7,304,264.00   7,659,304,239.97
年期初
余额
三、本                                    21,052,887.72          -69,311,406.10           175,942,558.65          72,612,072.87    -7,304,264.0     192,991,849.14
期增减                                                                                                                                        0

                                                                       66 / 147
            2014 年年度报告




变动金
额(减
少以
“-”
号填
列)
(一)    -69,311,406.10                       407,474,631.52    222,586.83   338,385,812.25
综合收
益总额
(二)
所有者
投入和
减少资

1.股东
投入的
普通股
2.其他
权益工
具持有
者投入
资本
3.股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4.其他
(三)                        175,942,558.65   -334,862,558.65                -158,920,000.00
利润分

1.提取                       175,942,558.65   -175,942,558.65
盈余公
                67 / 147
          2014 年年度报告





2.提取
一般风
险准备
3.对所                     -158,920,000.00   -158,920,000.00
有者
(或股
东)的
分配
4.其他
(四)
所有者
权益内
部结转
1.资本
公积转
增资本
(或股
本)
2.盈余
公积转
增资本
(或股
本)
3.盈余
公积弥
补亏损
4.其他
(五)
专项储

1.本期

              68 / 147
                                                                   2014 年年度报告




提取
2.本期
使用
(六)                                      21,052,887.72                                                                          -7,526,850.8     13,526,036.89
其他                                                                                                                                          3
四、本     2,740,000,000.00              2,567,911,845.11        -41,132,415.92           566,530,127.16        2,018,986,532.76           0.00   7,852,296,089.11
期期末
余额


                                                                                              上期
                                                                 归属于母公司所有者权益
                              其他权                                                                       一
                                                            减
 项目                         益工具                                                 专                    般
                                                            :                                                                     少数股东权益   所有者权益合计
                                                                                     项                    风
                股本          优 永         资本公积        库   其他综合收益              盈余公积               未分配利润
                                    其                                               储                    险
                              先 续                         存
                                    他                                               备                    准
                              股 债                         股
                                                                                                           备
一、上年   2,740,000,000.00              2,546,858,957.39        -12,551,855.28           307,121,261.52        1,918,491,499.10   6,618,810.02   7,506,538,672.75
期末余

加:会计                                                                                  -39,538,092.60        -158,152,370.40                   -197,690,463.00
政策变

      前                                                                                   -5,622,314.94         -22,489,259.79                    -28,111,574.73
期差错
更正
      同
一控制
下企业
合并
      其
                                                                       69 / 147
                                                 2014 年年度报告





二、本年 2,740,000,000.00   2,546,858,957.39   -12,551,855.28      261,960,853.98   1,737,849,868.91   6,618,810.02   7,280,736,635.02
期初余

三、本期                                        40,730,845.46      128,626,714.53    208,524,590.98      685,453.98    378,567,604.95
增减变
动金额
(减少

“-”
号填列)
(一)综                                        40,730,845.46                        490,591,305.51      685,453.98    532,007,604.95
合收益
总额
(二)所
有者投
入和减
少资本
1.股东
投入的
普通股
2.其他
权益工
具持有
者投入
资本
3.股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4.其他
(三)利                                                           128,626,714.53   -282,066,714.53                   -153,440,000.00
                                                     70 / 147
           2014 年年度报告




润分配
1.提取                      128,626,714.53   -128,626,714.53
盈余公

2.提取
一般风
险准备
3.对所                                       -153,440,000.00   -153,440,000.00
有者(或
股东)的
分配
4.其他
(四)所
有者权
益内部
结转
1.资本
公积转
增资本
(或股
本)
2.盈余
公积转
增资本
(或股
本)
3.盈余
公积弥
补亏损
4.其他
(五)专
项储备

               71 / 147
                                                                  2014 年年度报告




1.本期
提取
2.本期
使用
(六)其

四、本期 2,740,000,000.00               2,546,858,957.39         28,178,990.18             390,587,568.51        1,946,374,459.89   7,304,264.00     7,659,304,239.97
期末余

法定代表人:任沁新              主管会计工作负责人:梁慧会计机构负责人:牛志刚


                                                            母公司所有者权益变动表
                                                                2014 年 1—12 月
                                                                                                                                    单位:元   币种:人民币
                                                                                    本期
                                 其他权益工                       减
                                                                                             专
                                     具                           :
   项目                                                                                      项
                  股本           优 永           资本公积         库    其他综合收益                  盈余公积             未分配利润          所有者权益合计
                                         其                                                  储
                                 先 续                            存
                                         他                                                  备
                                 股 债                            股
一、上年期   2,740,000,000.00                 2,634,311,641.70           38,160,000.00              390,587,568.51       1,303,311,896.03      7,106,371,106.24
末余额
    加:会
计政策变

      前期
差错更正
      其他
二、本年期   2,740,000,000.00                 2,634,311,641.70           38,160,000.00              390,587,568.51       1,303,311,896.03      7,106,371,106.24
初余额
三、本期增                                                              -45,630,000.00              175,942,558.65         762,256,412.14          892,568,970.79
                                                                       72 / 147
             2014 年年度报告




减变动金
额(减少以
“-”号
填列)
(一)综合        -45,630,000.00                    1,097,118,970.79   1,051,488,970.79
收益总额
(二)所有
者投入和
减少资本
1.股东投
入的普通

2.其他权
益工具持
有者投入
资本
3.股份支
付计入所
有者权益
的金额
4.其他
(三)利润                         175,942,558.65   -334,862,558.65    -158,920,000.00
分配
1.提取盈                          175,942,558.65   -175,942,558.65
余公积
2.对所有                                           -158,920,000.00    -158,920,000.00
者(或股
东)的分配
3.其他
(四)所有
者权益内
部结转

                 73 / 147
                                                                2014 年年度报告




1.资本公
积转增资
本(或股
本)
2.盈余公
积转增资
本(或股
本)
3.盈余公
积弥补亏

4.其他
  (五)专
项储备
1.本期提

2.本期使

(六)其他
四、本期期   2,740,000,000.00                2,634,311,641.70          -7,470,000.00          566,530,127.16   2,065,568,308.17   7,998,940,077.03
末余额



                                                                                  上期
                                其他权益工                      减
                                                                                         专
                                    具                          :
   项目                                                                                  项
                  股本          优 永           资本公积        库   其他综合收益              盈余公积          未分配利润       所有者权益合计
                                        其                                               储
                                先 续                           存
                                        他                                               备
                                股 债                           股
一、上年期   2,740,000,000.00                2,634,311,641.70                                 307,121,261.52   1,112,832,629.33   6,794,265,532.55
末余额
    加:会                                                                                    -39,538,092.60   -158,152,370.40    -197,690,463.00
                                                                     74 / 147
                                                   2014 年年度报告




计政策变

      前期                                                              -5,622,314.94   -22,489,259.79     -28,111,574.73
差错更正
      其他
二、本年期   2,740,000,000.00   2,634,311,641.70                       261,960,853.98   932,190,999.14    6,568,463,494.82
初余额
三、本期增                                             38,160,000.00   128,626,714.53   371,120,896.89     537,907,611.42
减变动金
额(减少以
“-”号
填列)
(一)综合                                             38,160,000.00                    653,187,611.42     691,347,611.42
收益总额
(二)所有
者投入和
减少资本
1.股东投
入的普通

2.其他权
益工具持
有者投入
资本
3.股份支
付计入所
有者权益
的金额
4.其他
(三)利润                                                             128,626,714.53   -282,066,714.53   -153,440,000.00
分配
1.提取盈                                                              128,626,714.53   -128,626,714.53

                                                       75 / 147
                                                              2014 年年度报告




  余公积
  2.对所有                                                                                        -153,440,000.00    -153,440,000.00
  者(或股
  东)的分配
  3.其他
  (四)所有
  者权益内
  部结转
  1.资本公
  积转增资
  本(或股
  本)
  2.盈余公
  积转增资
  本(或股
  本)
  3.盈余公
  积弥补亏
  损
  4.其他
    (五)专
  项储备
  1.本期提
  取
  2.本期使
  用
  (六)其他
  四、本期期 2,740,000,000.00               2,634,311,641.70      38,160,000.00   390,587,568.51   1,303,311,896.03   7,106,371,106.24
  末余额
法定代表人:任沁新            主管会计工作负责人:梁慧会计机构负责人:牛志刚



                                                                  76 / 147
                                             2014 年年度报告



三、公司基本情况
1.   公司概况


 公司名称:                   中信重工机械股份有限公司

 英文名称:                   CITIC HEAVY INDUSTRIES CO.,LTD.

 公司住所:                   洛阳市涧西区建设路 206 号

 注册资本:                   2,740,000,000 元

 法定代表人:                 任沁新

 成立日期:                   2008 年 1 月 26 日


      中信重工机械股份有限公司(简称“中信重工”、“公司”或“本公司”)成立于2008年1月26
日。公司系由中信集团对中信重型机械公司(2011年12月,中信重型机械公司改制为中信重型机
械有限责任公司,以下均简称“中信重机”)进行分立式重组改制,并由中信集团、中信投资、
中信汽车以及洛阳经投共同发起设立的股份有限公司。中信重机是中信集团全资拥有的全民所有
制企业,其前身洛阳矿山机器厂为国家“一五”期间兴建的156项重点工程之一。
      根据《重组分立协议》和《发起人协议》,中信集团以中信重机经评估后的土地使用权、无形
资产、货币资金共116,810.75万元以及新增投入现金15,000万元,中信投资投入现金10,000万元,
中信汽车投入现金5,000万元,洛阳经投投入现金5,000万元,发起人总计出资151,810.75万元,
按1:0.8484247602的比例折为每股面值为人民币1元的股份128,800万股,差额全部计入“资本公
积”。其中:中信集团持有1,118,315,048股,占总股本86.83%;中信投资持有84,842,476股,占
总股本6.59%;中信汽车持有42,421,238股,占总股本3.29%;洛阳经投持有42,421,238股,占总
股本3.29%。
      2008年1月26日公司设立时,公司注册资本和实收资本分别为1,288,000,000元和350,000,000
元。2008年9月30日,第二期出资足额到位,实收资本变为1,288,000,000元。
      2011年2月14日,公司股东大会通过《关于本次发行前滚存利润分配方案的决议》,并经财政
部《关于中信重工机械股份有限公司利润转增股本有关问题的批复》(财金函[2011]11号)批准,
公 司 以 未 分 配 利 润 向 全 体 股 东 转 增 股 份 总 额 767,000,000.00 股 , 每 股 面 值 1 元 , 增 加 股 本
767,000,000.00元。变更后注册资本为人民币2,055,000,000.00元。
      2011年12月,根据《财政部关于中国中信集团公司重组改制方案的批复》(财金函[2011]26
号),中国中信集团公司整体改制变更为中国中信集团有限公司,并作为发起人以符合境外上市条
件的经营性净资产与其全资子公司北京中信企业管理有限公司共同发起设立中国中信股份有限公
司(以下简称“中信股份”)根据《中信集团与中信股份之重组协议》及《财政部关于中国中信
股份有限公司国有股权管理方案及下属股份公司股权变动的批复》(财金函[2011]186号),中国中
信股份有限公司承继中信集团作为公司股东的相关权利和义务,即中信股份直接持有中信集团投
入中信重工的86.83%股权。
      2012年,经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]631号文核准,公司向社会公开发行人民
币普通股685,000,000股,并经上海证券交易所上证发字[2012]21号文批准于2012年7月6日在上交
所 上 市 交 易 , 本 次 发 行 完 成 后 总 股 本 2,740,000,000 股 。 变 更 后 注 册 资 本 为 人 民 币
2,740,000,000.00元。
      《企业法人营业执照》注册号为410300110053941,住所:洛阳市涧西区建设路206号,法定
代表人:任沁新。
      行业性质:重型装备制造业。
      公司经营范围:重型成套机械设备及零部件,铸锻件的设计、制造、销售;承包境外与出口
自产设备相关的工程和境内国际招标工程;承包境外机械工程的勘测、咨询、设计和监理项目;
上述境外工程所需的设备、材料出口。从事货物和技术进出口业务(国家法律法规规定应经审批

                                                   77 / 147
                                      2014 年年度报告


许可经营或禁止进出口的货物和技术除外);对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员(以上项
目国家有专项规定的除外)。
     本公司主要从事建材、煤炭、矿山、冶金、电力以及节能环保等行业的大型成套技术设备及
大型铸锻件的开发、研制及销售,并提供相关配套服务和整体解决方案。本公司是中国最大的重
型机械制造企业之一、世界最大的矿山机械制造企业、世界最大的水泥设备制造企业。
     主要产品有:采掘机械、提升机械、破碎粉磨机械、选煤机械、水泥机械、冶金轧钢机械、
轻工环保机械、发电设备、大功率减速器、大型铸锻锻件等产品以及产品的设计、安装等技术服
务。

2.   合并财务报表范围
本期财务报表合并范围包括公司及公司的全资二级子公司 15 个,具体情况详见本财务报表附注合
并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基
本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。同时,按照中
国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定
(2014 年修订)》披露有关财务信息。

2.   持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:


1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》  有关财务报表及其附注
的披露要求。



2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12
个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分
为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
                                          78 / 147
                                    2014 年年度报告


(1)同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控
制下的企业合并。通常情况下,同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的
合并,除此之外,一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。同
一控制下的控股合并形成的长期股权投资,本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份
额作为形成长期股权投资的初始投资成本,相关会计处理见长期股权投资;同一控制下的吸收合
并取得的资产、负债,本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资
本公积不足冲减的,调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括支付的审计费用、评估费用、
法律服务费等,于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初
始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价
收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的,母公司在合并日编制合并财务报表,包括合并资产负债
表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表,以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表,合并方与被合并方
在合并日及以前期间发生的交易,作为内部交易,按照“合并财务报表”有关原则进行抵消;合
并利润表和现金流量表,包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的
现金流量,涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量,按照合并财务报表的有关原
则进行抵消。
(2)非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
确定企业合并成本:企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或
承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用
之和。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资,本公司以购买日确定的企业合并成本(不包括应
自被投资单位收取的现金股利和利润),作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本;非同一
控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债,本公司在购买日按照公允价值
确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资
产、负债的,有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额,作为资产的处置损益,
计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中,企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额,确认为商誉;在吸收合并情况下,该差额在母公司个别财务报表中确认的商誉;在控
股合并情况下,该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,本公司计入合并当
期损益(营业外收入)。在吸收合并情况下,该差额计入合并当期母公司个别利润表;在控股合
并情况下,该差额计入合并当期的合并利润表。

6.   合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,除有证据表明不能控制被投资单位的之
外,本公司直接或间接持有被投资单位 50%以上的表决权,或虽未持有 50%以上表决权但满足以下
条件之一的,将被投资单位纳入合并财务报表范围:通过与被投资单位其他投资者之间的协议,
拥有被投资单位 50%以上的表决权;根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政
策;有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;在被投资单位的董事会或类似机构占
多数表决权。
(2)合并财务报表编制方法


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本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,对子公司的长
期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的要求,
将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵
销后逐项合并,并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母
公司不一致,合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
(3)报告期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债
表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资
产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表
的年初余额。
在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现
金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费
用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报
告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司
期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计
入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转
为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份
额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积
中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资
对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权
时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前与丧失控制权时,
按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会
计政策实施会计处理。

7.     现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款;现金等价物包括本公司持有的期限短(一
般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资。


8.     外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项
目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表
日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采
用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,
采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作
为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利
息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。
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(2)外币财务报表的折算
本公司对外币财务报表折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债
表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇
率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的
当日外汇牌价的中间价,下同)折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他
综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。



9.   金融工具
(1)金融工具的分类、确认依据和计量方法
①金融工具的分类
金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同,包括:
金融资产、金融负债和权益工具。
本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、
持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。
②金融工具的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
确认依据:此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债,主要指
企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回
购而承担的金融负债;直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,
主要是指企业基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
计量方法:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,取得时以公允价值(扣
除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
处置时,公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
B、持有至到期投资
确认依据:指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持
有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。
计量方法:取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本计量,采用实际利率法(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)
计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期
间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资(较大金额是指相对该类投资出
售或重分类前的总金额而言),则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,且
在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资,但下列情
况除外:出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),市场利率
变化对该项投资的公允价值没有显著影响;根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资
几乎所有初始本金后,将剩余部分予以出售或重分类;出售或重分类是由于本公司无法控制、预
期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
C、可供出售金融资产
确认依据:指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、应收款项的金融资产。
计量方法:取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积
(其他资本公积)。


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处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入
所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
(2)金融资产转移的确认依据和计量方法
①金融资产转移的确认依据
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,终止对该金融资产的确
认。
②金融资产转移的计量方法
A、整体转移满足终止确认条件时的计量:金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的
差额计入当期损益:
所转移金融资产的账面价值;
因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
B、部分转移满足终止确认条件时的计量:金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融
资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分
摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
终止确认部分的账面价值;
终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额之和。
C、金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,将所收到的对价确认为一项金融
负债。
D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移,本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项
金融资产,同时确认一项金融负债。
(3)金融负债终止确认条件
本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债,用活跃市场中的报价来确定公允价值;
②金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
(5)金融资产(不含应收款项)减值测试方法
本公司在资产负债表日对金融资产(不含应收款项)的账面价值进行检查,有客观证据表明发生
减值的,计提减值准备。
①持有至到期投资:根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失,具
体比照应收款项减值损失计量方法处理。
②可供出售金融资产:当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时
性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累
计超过 20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公
允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发
生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他
综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。



10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                              应收款项账面余额在 1500 万元(含)以上的款
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                              项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      本公司对单项金额重大的就应收款项单独进行
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                                               减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,
                                               包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
                                               中进行减值测试;单项测试已确认减值损失的
                                               应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征
                                               的应收款项组合中进行测试

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合                                    按账龄分析法计提坏账准备
合并范围内关联方组合                        不计提
确定组合的依据
账龄组合                                    相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
合并范围内关联方组合                        应收关联方款项

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                       1%                             1%
其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年                                                5%                            5%
2-3 年                                               10%                           10%
3 年以上
3-4 年                                               20%                           20%
4-5 年                                               40%                           40%
5 年以上                                             100%                          100%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由        本公司对单项金额虽不重大但具备以下特示例征的应收款项,
                              单独进行测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来
                              现金流现值低于其账面价值的差额,确认为减值损失,计提坏
                              账准备,如:应收关联方款项、与对方存在争议或涉及诉讼的
                              应款项,已有迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收
                              款项等
坏账准备的计提方法            单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其
                              未来现金流低于账面价值的差额,确认减值损失。
本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。
运用个别方式评估时,当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原
实际利率折现的现值低于其账面价值时,本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值,减记的
金额确认为资产减值损失,计入当期损益。
当运用组合方式评估应收款项的减值损失时,减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收
款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验,并根据反映当前经济状况
的可观察数据进行调整确定的。
在应收款项确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失
后发生的事项有关,本集团将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。该转回后的账面价值
不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
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11. 存货
(1)存货分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品、未完工的工程项目、处在生产过程中
的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料、包装物和低值易耗品等。
(2)发出存货的计价方法
存货中原材料、包装物和低值易耗品按加权平均法核算;生产成本按计划成本核算,期末结转发
出存货时结转应承担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。
(3)期末存货的计量
资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌
价准备,计入当期损益。按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计        提存
货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。对于已完工未结算的工程施工,视
同应收款项计提资产减值损失。
(4)存货的盘存制度
本公司采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销办法
包装物和低值易耗品采用一次转销法进行核算成本。

12. 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权
投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金
融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见五、9“金融工
具”。
    (1)初始计量
    本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:
    ①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并
对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以
及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进
行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律
服务费用等,于发生时计入当期损益。
    B、非同一控制下的企业合并中,本公司区别下列情况确定合并成本:
    a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债的公允价值;
    b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价
值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;
    c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生
时计入当期损益;
    d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事
项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定
其初始投资成本:
    A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第 7
号-非货币性资产交换》确定。
    C、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号--债务
重组》确定。
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    ③无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投
资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投
资的初始投资成本。
    (2)后续计量
    能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资
单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    ②采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股
权投资的成本。
    取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政
策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进
行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承
担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏
损分担额后,恢复确认收益分享额。
    计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现
内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。
本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投
连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司都
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选
择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
    ③本公司处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策
有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对
被投资单位实施控制或施加重大影响时,同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换
债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

13. 固定资产
(1).确认条件
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,并且使用年限超过
一年,与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。

(2).折旧方法
      类别          折旧方法       折旧年限(年)          残值率(%)    年折旧率(%)
房屋及建筑物    平均年限法        20-34 年            5%                 4.75%-2.79%
机器设备        平均年限法        10-22 年            5%                 9.5%-4.32%

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运输设备        平均年限法          5-10 年             5%           19%-9.5%
其他            平均年限法          5-8 年              5%           19%-11.88%

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。
    融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者确定。
    融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。



14. 在建工程
    本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,按工程项目进行明细核算,按实际
成本入账,其中包括直接建筑及安装成本,以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定
可使用状态时,暂估结转为固定资产,停止利息资本化,并开始按确定的固定资产折旧方法计提
折旧,待工程竣工决算后,按竣工决算的金额调整原暂估金额,但不调整原已计提的折旧额。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见五、17“长期资产减值”。

15. 借款费用
    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足
下列条件时予以资本化,计入相关资产成本:
    ①资产支出已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产
的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本
化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息
费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额确定。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

16. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
    本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态,并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能
流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。



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    ①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质,无形资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除按照规定应予
资本化的以外,应当在信用期间内计入当期损益。
    ②投资者投入的无形资产,按照投资合同或协议约定的价值作为成本,但合同或协议约定价
值不公允的除外。
    本公司使用寿命有限的无形资产,自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使
用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额,已计提
减值准备的无形资产,还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为:
                      类别                                  摊销年限

      土地使用权                                              50 年

      软件                                                 2 年或 10 年

      专利权                                                  10 年



(2). 内部研究开发支出会计政策
    本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理
解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将
研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产
品等。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出,同时满足下列条件的确认为无形资产:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具
有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够
证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,
应当证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有
能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

17. 长期资产减值
     当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
  (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
  (2)本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重
大变化,从而对本公司产生不利影响。
  (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来
现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
  (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
  (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
  (6)本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净
现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。
  (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
     本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用
寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第 8 号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在
减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后
的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值
的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同
时计提相应的资产减值准备。
     有迹象表明一项资产可能发生减值的,本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当
难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。
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    资产组是本公司可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资
产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是
否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,
每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。



18. 长期待摊费用
    长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长
期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
本公司长期待摊费用的类别及摊销期限如下:
               长期待摊费用类别                            摊销期限

               固定资产大修支出                              5年



19. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损
益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2)、离职后福利的会计处理方法
    本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本公
司与职工就离职后福利达成的协议,或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。
其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离
职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(3)、辞退福利的会计处理方法
    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计
入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公
司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划
的会计政策进行处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工
福利净负债或净资产。

20. 预计负债
(1)预计负债的确认标准
    本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:
    ①该义务是企业承担的现时义务;
     ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
     ③该义务的金额能够可靠地计量。
     (2)预计负债的计量方法
     预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连
续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在
其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
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  ①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
  ②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币
时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收
到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反
映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21. 收入
    收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益
的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同
时满足以下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认。
    (1)销售商品收入
    销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该等商品实施继续管理权
和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确
认营业收入的实现。具体分以下两种情况
    A、订制商品
    公司销售的商品主要为大型定制设备,对于大型定制设备,在下列条件均能满足时确认销售收
入: 该订单的主要部件已经发货;收入的金额能够可靠地计量;合同约定的货款已到;相关的、
已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    B、非订制商品
对于非订制商品,公司已发货给购货方;收入的金额能够可靠计量;相关经济利益很可能流入公
司;相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
    (2)提供劳务收入
    提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:收入的金额能够可靠计量;相关的经济
利益很可能流入公司;交易的完工进度能够可靠确定;交易中已发生的和将发生的成本能够可靠
计量。在同一个会计年度内开始并完工的劳务,在完成劳务时确认收入。公司提供劳务主要包括
建筑安装、运输、设计等。具体确认收入的时点如下:
    A、建筑安装收入
公司采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后
的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期
间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    B、运输服务收入
运送货物服务已经完成,并取得客户的签收资料时确认收入。
    C、设计服务收入
设计项目如在同一会计年度内开始并完成的设计业务,在设计业务完成并交付技术成果时确认收
入,并结转已经发生的设计成本;设计项目如超过一个会计年度,按已发生的人工成本占预计人
工总成本的比例确定完工进度,确认设计收入、成本。各设计院(所)在提供劳务、交付技术成
果的同时收讫价款或取得收取价款的凭时,确认收入。
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的
劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
    本公司在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使
用权收入。
    (4)建造合同
    ①建造合同收入、支出的确认原则和会计处理方法


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    A、在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合
同费用,并计入当期损益。
    B、当期完成的建造合同,按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,
确认为当期合同收入;同时,按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确认费用后
的金额,确认为当期合同费用。
    ②确认合同完工进度的方法
本公司确定合同完工进度选用的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。
    ③合同预计损失的确认标准和计提方法
    A、建造合同的结果不能可靠估计的,分别下列情况处理:合同成本能够收回的,合同收入根
据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可
能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    B、合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。

22. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该
资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、
报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件
未明确确定补助对象,除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外,本公司将其划分为与收
益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,取得时确
认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,取
得时直接计入当期损益。

23. 递延所得税资产/递延所得税负债
    本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
    (1)递延所得税资产
    ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的
用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    ②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    ③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    (2)递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
24. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
    本公司作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成
本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对
于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计


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                                         2014 年年度报告


入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经
营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法
    本公司作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额
作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、
律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个
期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现
率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没
有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取
得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    本公司作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行
分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。

25. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
            会计政策变更的内容和原因                             审批程序                备注
    因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。2014           本公司于 2014 年 10     本公司于 2014
年初,财 政部分别以财会[2014]6 号、7 号、8 号、            月 27 日召开公司第      年 7 月 1 日开
10 号、11 号、14 号 及 16 号发布了《企业会计准则           三届董事会第三次会      始执行前述除金
第 39 号——公允价值计量》、 《企业会计准则第 30           议、第三届监事会第      融工具列报准则
号——财务报表列报(2014 年修订)》、 《企业会计准         三次会议,审议通过      以外的 7 项新
则第 9 号——职工薪酬(2014 年修订)》、《企业 会计        了《公司关于会计政      颁布或修订的企
准则第 33 号——合并财务报表(2014 年修订)》、《企        策变更的议案》,详      业会计准则,在
业 会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则          见公司于 2014 年 10     编制 2014 年年
第 2 号—— 长期股权投资(2014 年修订)》及《企业          月 28 日于上海证券      度财务报告时开
会计准则第 41 号—— 在其他主体中权益的披露》,要          交易所                  始执行金融工具
求自 2014 年 7 月 1 日起在所有 执行企业会计准则            (www.sse.com.cn)发      列报准则
的企业范围内施行,鼓励在境外上市的企业 提前执行。          布的《中信重工关于
同时,财政部以财会[2014]23 号发布了《企业会计 准           会计政策变更的公
则第 37 号——金融工具列报(2014 年修订)》(以下          告》。
简称“金 融工具列报准则”),要求在 2014 年年度及
以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具
进行列报。
其他说明

    根据各准则衔接要求进行了调整,对可比期间各期财务报表项目及金额的影响如下:
                                                           对2013年12月31日/2013年度相关财务报表
                        会计政策变更的内容及其对本公                     项目的影响
       准则名称
                                司的影响说明                                     影响金额(增加+/
                                                                影响科目
                                                                                     减少-)
  《企业会计准则第30    按照《企业会计准则第30号——财         递延收益            188,272,961.58

                                             91 / 147
                                            2014 年年度报告


                                                              对2013年12月31日/2013年度相关财务报表
                           会计政策变更的内容及其对本公                     项目的影响
       准则名称
                                   司的影响说明                                     影响金额(增加+/
                                                                   影响科目
                                                                                        减少-)
 号 -- 财 务 报 表 列 报   务报表列报(2014年修订)》及应
                                                                其他非流动负债       -188,272,961.58
 (2014年修订)》          用指南的相关规定
                                                                   应交税金            44,313,077.26

                                                                 其他流动资产          44,313,077.26

                                                                   预付账款           -43,344,840.19

                                                                其他非流动资产         43,344,840.19

                                                                  未分配利润         -165,447,573.83

                                                                年初未分配利润       -158,152,370.40
                           根据《企业会计准则第30号——财
                           务报表列报(2014年修订)》第十
                                                                   盈余公积           -41,361,893.46
                           二条规定:“根据本准则第八条的
                           规定,财务报表的列报项目发生变
                                                                 其他综合收益          38,160,000.00
                           更的,应当至少对可比期间的数据
 《企业会计准则第9号
                           按照当期的列报要求进
 —职工薪酬(2014年修                                            应付职工薪酬         -44,410,980.41
                           行调整,并在附注中披露调整的原
 订)》
                           因和性质,以及调整的各项目金       一年内到期的非流动
                                                                                       12,920,000.00
                           额。”                                     负债
                           公司辞退福利中将资产负债表日
                                                               长期应付职工薪酬       229,480,000.00
                           起十二个月之后支付的部分列示
                           于“长期应付职工薪酬”
                                                                递延所得税资产         29,339,552.30

                                                                    所得税              5,547,000.00
 《企 业会计准则第 2
                           按照《企业会计准则第2号—长期         长期股权投资                   0.00
 号-长期股权投资
                           股权投资(2014年修订)》、《企
 (2014年修订》、《企
                           业会计准则第39号—公允价值计
 业会计准则第 39 号-                                           可供出售金融资产                 0.00
                           量》及应用指南的相关规定
 公允价值计 量》

   续上表:
                                                              对2013年1月1日资产、负债及权益项目的影响
                            会计政策变更的内容及其对本
      准则名称
                                  公司的影响说明                                    影响金额(增加+/
                                                                   影响科目
                                                                                        减少-)
                                                                   递延收益             178,972,294.90

                                                                其他非流动负债         -178,972,294.90

《企业会计准则第30号       按照《企业会计准则第30号——财          应交税金              51,990,631.20
--财务报表列报(2014       务报表列报(2014年修订)》及应
年修订)》                 用指南的相关规定                      其他流动资产            51,990,631.20

                                                                   预付账款            -132,967,181.30

                                                                其他非流动资产          132,967,181.30

《企业会计准 则第 9号      根据《企业会计准则第30号——财         未分配利润           -158,152,370.40
—职工薪酬(2014年修       务报表列报(2014年修订)》第十
订)》                     二条规定:“根据本准则第八条的          盈余公积             -39,538,092.60

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                                                                对2013年1月1日资产、负债及权益项目的影响
                              会计政策变更的内容及其对本
        准则名称
                                    公司的影响说明                                    影响金额(增加+/
                                                                     影响科目
                                                                                          减少-)
                             规定,财务报表的列报项目发生变
                                                                   应付职工薪酬           -46,802,984.70
                             更的,应当至少对可比期间的数据
                             按照当期的列报要求进               一年内到期的非流动
                                                                                           13,420,000.00
                             行调整,并在附注中披露调整的原             负债
                             因和性质,以及调整的各项目金
                                                                 长期应付职工薪酬         265,960,000.00
                             额。”
                             公司辞退福利中将资产负债表日
                             起十二个月之后支付的部分列示         递延所得税资产           34,886,552.30
                             于“长期应付职工薪酬”
 《企 业会计准则第 2
                             按照《企业会计准则第2号—长期         长期股权投资                     0.00
 号-长期股权投资(2014
                             股权投资(2014年修订)》、《企
 年修订》、 《企业会计
                             业会计准则第39号—公允价值计
 准 则 第 39 号 - 公 允 价                                       可供出售金融资产                   0.00
                             量》及应用指南的相关规定
 值计 量》

    注:重分类的长期股权投资,因全额计提减值准备,故账面价值为零。


(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用

26. 其他
    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估
计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,
其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行
判断、估计和假设的重要领域如下:
    (1)坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款
的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估
计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    (2)存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    (3)持有至到期投资
    本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行
判断的过程中,本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外(例
如在接近到期日时出售金额不重大的投资),如果本公司未能将这些投资持有至到期日,则须将
全部该类投资重分类至可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再
将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况,可能对财务报表上所列报的相关金融资
产价值产生重大的影响,并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
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    (5)可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
    (6)非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金
流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类
似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算
现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资
料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每
年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值
进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    (7)折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    (8)所得税
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    (9)内部退养福利及补充退休福利
    本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假
设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结
果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设,但实
际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
    (10)建造合同
    本公司确定合同完工进度选用的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。
在某些情况下,为了反映一项合同或一组合同的实质,可能需要将单项合同进行分立或将数项合
同进行合并。同时,根据预计合同收入和成本,可能需要对建造合同的预计损失进行确认和计量。
与发包方的工程结算往往较公司确认收入及成本滞后,可能会出现工程结算情况与公司预估发生
较大变化的情形,影响当期损益。



六、税项
1.   主要税种及税率
           税种                      计税依据                        税率
增值税                     按应税产品销售增值额计缴      17%
增值税                     按应税水、蒸汽等收入计缴      13%
增值税                     按运输收入计缴                11%
增值税                     按设计收入计缴                6%
消费税
营业税                     按应税营业额计缴              3%、5%

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城市维护建设税             按应纳流转税额计缴            7%
企业所得税                 按应纳税所得额计缴            10%、15%、20%、25%、30%、34%
房产税                     按房产的计税余值计缴          1.2% 12%
土地使用税                 按占用土地面积计缴            4 元/平方米/年
教育费附加                 按应纳流转税额计缴            3%
地方教育费附加             按应纳流转税额计缴            2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                        纳税主体名称                                所得税税率
中信重工机械股份有限公司                                                15%
洛阳中重铸锻有限责任公司                                                25%
洛阳中重运输有限责任公司                                                25%
洛阳中重建筑安装工程有限责任公司                                        25%
洛阳中重设备工程工具有限责任公司                                        25%
洛阳中重发电设备有限责任公司                                            25%
洛阳中重自动化工程有限责任公司                                          15%
连云港中重重型机械有限责任公司                                          25%
洛阳矿山机械工程设计研究院有限责任公司                                  15%
中信重工洛阳重铸铁业有限责任公司                                        25%
中信重工(洛阳)节能技术工程有限公司                                    25%
CITIC Gandara Censa,S.A.                                               30%
洛阳中重成套工程设计院有限责任公司                                      25%
洛阳正方圆重矿机械检验技术有限责任公司                                  25%
洛阳至恒工程建设监理有限责任公司                                        25%
CITIC HIC (CAMBODIA) PROJECT CO.,LTD                                    20%
CITIC HIC (MYANMAR) PROJECT CO.,LTD                                     25%
CITIC HICAUSTRALIA PTY LTD                                              30%
CITIC HIC BREZILSERVICOS TECNICOS DE EQUIPAMENTOS DE                  24%-34%
MINNERACAO LTDA.

2.   税收优惠
    (1)子公司洛阳矿山机械工程设计研究院有限责任公司、洛阳中重成套工程设计院有限责任
公司根据《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值
税试点税收政策的通知》(财税〔2013〕37 号)附件 3《交通运输业和部分现代服务业营业税改
征增值税试点过渡政策的规定》第一条,试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术
咨询、技术服务,免征增值税。
    (2)子公司洛阳中重自动化工程有限责任公司于 2010 年获得软件企业认证。根据《财政部、
国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财
税[2000]25 号)和《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》
(国发[2011]4 号)规定,该公司享受软件企业增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
    (3)根据财税字[2002]第 090 号《财政部、国家税务总局关于地方企业生产军工产品免征增
值税问题的批复》,公司 2014 年度地方企业生产军工产品项目收入免征增值税。

七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
                                                               单位:元 币种:人民币
                项目                    期末余额                   期初余额
库存现金                                      2,158,031.59               1,700,826.83
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银行存款                                  4,278,352,427.49           4,718,366,913.39
其他货币资金                                 27,777,004.92              33,354,442.79
合计                                      4,308,287,464.00           4,753,422,183.01
  其中:存放在境外的款项总额                 92,502,187.01             125,947,661.99
变现受限制的款项:
            项     目                    年末数                     年初数

 银行存款                                   29,822,400.00              74,928,210.00

 三个月以上的定期存款                       29,822,400.00              74,928,210.00

 其他货币资金                               25,183,374.04              33,354,442.79

 银行承兑汇票保证金                         24,999,105.04              33,333,442.79

 远期结汇保证金                                    184,269.00

 银行保函保证金                                                              21,000.00

            合    计                        55,005,774.04             108,282,652.79
注:上述变现受限的的款项中,三个月以上的定期存款 29,822,400.00 元,已从现金及现金等价
物中扣除。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                     期初余额
交易性金融资产
其中:债务工具投资
      权益工具投资
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动                         188,500.00
计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资
      权益工具投资
      其他                                         188,500.00
            合计                                   188,500.00

其他说明:
注: 2014 年 12 月 31 日,本公司与银行间已签约但尚未到期的远期外汇合同中:以美元兑换
人民币之合同本金合计为美元 6,500,000 元;合同约定的到期汇率为 6.214;合同将在 2015 年
1 月 19 日到期,截止报告日,此远期外汇合同已按约定汇率结汇。
以上远期外汇合同在年末的公允价值系报表日根据银行公布的距离截止日最近日期的远期结售汇
牌价(银行买入价)金额确定。

3、 衍生金融资产
□适用 √不适用




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                                           2014 年年度报告


 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
                                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                               期末余额                          期初余额
银行承兑票据                                       413,159,632.42                    235,343,545.24
商业承兑票据                                         4,347,306.00
            合计                                   417,506,938.42                       235,343,545.24
 (2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
                                                                            单位:元 币种:人民币
           项目                         期末终止确认金额                    期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                   432,151,594.35                      145,611,119.02
 商业承兑票据                                    55,646,900.00                      357,161,900.26
           合计                                 487,798,494.35                      502,773,019.28

 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                  期初余额
                     账面余额         坏账准备                  账面余额        坏账准备
     类别                                              账面                                 账面
                           比例            计提比                     比例           计提比
                   金额             金额               价值   金额            金额          价值
                           (%)             例(%)                      (%)             例(%)
 单项金额重大
 并单独计提坏
 账准备的应收
 账款
 按信用风险特 2,901, 100.00 231,77           7.99 2,669, 2,671,            100 157,93      5.91 2,513,
 征组合计提坏 387,16        5,547.                611,61 210,61                4,951.           275,66
 账准备的应收   6.16            20                  8.96   5.18                    48             3.70
 账款
 单项金额不重
 大但单独计提
 坏账准备的应
 收账款
              2,901,   /    231,77             /      2,669, 2,671,    /       157,93      /        2,513,
      合计    387,16        5,547.                    611,61 210,61            4,951.               275,66
                6.16            20                      8.96   5.18                48                 3.70

 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
 □适用 √不适用
 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

 √适用□不适用
                                                                             单位:元    币种:人民币
                                                              期末余额
            账龄
                                    应收账款                    坏账准备                 计提比例
 1 年以内
 其中:1 年以内分项
 1 年以内小计                      1,018,329,625.27              10,183,296.25                 1%
                                                   97 / 147
                                        2014 年年度报告


 1至2年                       1,004,063,085.54            50,209,010.66          5%
 2至3年                         646,733,026.90            64,673,302.69         10%
 3 年以上
 3至4年                          91,523,129.55             18,304,625.91         20%
 4至5年                          87,221,645.35             34,888,658.14         40%
 5 年以上                        53,516,653.55             53,516,653.55        100%
            合计              2,901,387,166.16            231,775,547.20

 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
 □适用√不适用

 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
 无

 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
 本期计提坏账准备金额 73,840,595.72 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

 (3). 本期实际核销的应收账款情况
                                                                    单位:元   币种:人民币
                   项目                                         核销金额
 实际核销的应收账款                                                             158,100.00

 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 571,755,210.51 元,占应收账款
年末余额合计数的比例为 19.71%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 27,884,873.06 元。

 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
2013 年 12 月,本公司与兴业银行洛阳分行签订《国内无追索权保理业务合同》 ,合同约定,本
公司以真实贸易基础上的应收账款债权向兴业银行洛阳分行申请保理融资贷款 3 亿元,融资期限为
2013 年 12 月 13 日至 2014 年 3 月 12 日,融资利率为 5.6%,本公司应及时向对应的应收账款债
务人催收,提示债务人及时付款至与银行约定的应收账款监管户,银行有权随时在应收账款监管户
中直接 已发放的融资贷款、融资利息及国内保理费用,但是本公司对因债务人风险而未受偿的应
收账款债权不承担责任,对因商务合同交易风险而未及时足额受偿的应收账款债权承担回购。截止
2013 年 12 月 31 日,本公司已收到该笔保理融资贷款 3 亿元。公司与相关债务人无商务纠纷,不
存在商务交易合同风险,应收账款相关风险与报酬已实质转移到银行,公司已终止确认应收账款 3
亿元。
  2014 年 7 月 10 日,本公司与甲方签署《国内无追索权保理业务合同补充协议》,协议约定:“双
方同意将转让给甲方的应收账款债权在到期时由本公司统一支付至甲方账户”。
2014 年 7 月,由于原买方未能按期偿付款项给甲方,故本公司按补充协议约定统一偿还给甲方,对
原终止确认的应收账款恢复账面价值,并延续计算账龄,计提相应坏账准备。

 6、 预付款项
 (1). 预付款项按账龄列示
                                                                    单位:元 币种:人民币
                             期末余额                               期初余额
     账龄
                      金额              比例(%)              金额            比例(%)
   1 年以内        390,890,120.04        73.67            261,480,967.34       69.07

                                            98 / 147
                                       2014 年年度报告



  1至2年             83,546,974.02      15.75               74,778,378.80        19.75
  2至3年             39,711,034.06          7.48            23,740,645.53        6.27
  3 年以上           16,427,406.67          3.10            18,582,528.82        4.91
    合计            530,575,534.79      100.00             378,582,520.49          100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


          项目                    期末余额                        未及时结算原因

      第一名                            24,000,000.00               项目未完工

      第二名                            21,567,777.50               项目未完工

      第三名                            14,730,000.00               项目未完工

      第四名                            11,086,000.00               项目未完工

      第五名                            10,922,128.12               项目未完工

      第六名                            10,660,230.00               项目未完工

      第七名                            10,008,000.00               项目未完工

          合计                         102,974,135.62



(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
本公司本年按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 137,599,306.53 元,占预付账
款年末余额合计数的比例为 25.93%。

7、 应收利息
(1). 应收利息分类
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目                          期末余额                         期初余额
定期存款                                    22,272,011.00                    23,771,624.00
委托贷款
债券投资
信托和证券投资                                 12,234,647.59                 30,380,180.09
          合计                                 34,506,658.59                 54,151,804.09

8、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
                                                                     单位:元 币种:人民币
                            期末余额                                 期初余额
                 账面余额     坏账准备                   账面余额        坏账准备
   类别                              计提     账面                比                  账面
                       比例                                                    计提比
                 金额         金额 比例       价值       金额     例   金额           价值
                       (%)                                                     例(%)
                                     (%)                         (%)
                                             99 / 147
                                       2014 年年度报告


单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收

按信用风险 72,157,   100 7,820,5 10.8 64,337,1 122,543, 100 8,809,5            7.19 113,73
特征组合计 660.65          52.70    4    07.95   492.31       46.55                 3,945.
提坏账准备                                                                              76
的其他应收

单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
           72,157,   /   7,820,5   /      64,337,1 122,543, /       8,809,5    /    113,73
    合计    660.65         52.70             07.95   492.31           46.55         3,945.
                                                                                        76

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                    单位:元   币种:人民币
                                                         期末余额
          账龄              其他应收款                   坏账准备     计提比例
        1 年以内
其中:1 年以内分项
      1 年以内小计            42,390,996.90           423,909.97          1%
        1至2年                  6,446,415.50          319,475.29          5%
        2至3年                15,820,835.98         1,582,083.60         10%
        3 年以上
        3至4年                  2,140,034.00          428,006.80         20%
        4至5年                    487,168.72          194,867.49         40%
        5 年以上                4,872,209.55        4,872,209.55        100%
          合计                72,157,660.65         7,820,552.70           /
确定该组合依据的说明:
已单独计提减值准备的其他应收款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分
的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账
准备计提的比例。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 988,994.55 元。

                                          100 / 147
                                    2014 年年度报告




(3). 其他应收款按款项性质分类情况
           款项性质                 期末账面余额                        期初账面余额
             往来款                       28,403,294.23                        83,565,269.68
             保证金                       43,754,366.42                        38,978,222.63
             合计                         72,157,660.65                       122,543,492.31

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
                                                                      单位:元   币种:人民币
                                                            占其他应收款期
                                                                                 坏账准备
单位名称      款项的性质      期末余额               账龄   末余额合计数的
                                                                                 期末余额
                                                                比例(%)
 第一名     履约保函保证金   11,390,000.00     1 年以内           15.78            113,900.00
 第二名     租赁保证金        8,894,400.00     2-3 年             12.33            889,440.00
 第三名     保证金            2,267,100.00     2 年以内           3.14              59,707.00
 第四名     保证金            1,934,340.00     1 年以内           2.68              19,343.40
 第五名     保证金            1,601,300.00     1 年以内           2.22              16,013.00
   合计            /         26,087,140.00         /              36.15          1,098,403.40

9、 存货
(1). 存货分类
                                                                     单位:元 币种:人民币
项                   期末余额                                            期初余额
目    账面余额       跌价准备      账面价值                 账面余额       跌价准备     账面价值

                                                                              465,936,958
材 484,136,827.16    840,952.76 483,295,874.40    467,313,189.02 1,376,230.93
                                                                                      .09


   2,159,739,248.8              2,157,397,048.8                               1,206,560,1
产                 2,342,200.00                 1,206,560,191.64
                 6                            6                                     91.64


存                                                                            856,268,480
    676,617,374.06               676,617,374.06   856,268,480.26
商                                                                                    .26


转                                                                            46,544,479.
     59,640,624.34                59,640,624.34    46,544,479.48
材                                                                                     48












                                         101 / 147
                                         2014 年年度报告









                                                                                            64,093,581.
已   398,599,394.80 3,537,828.17        395,061,566.63      64,880,081.00      786,500.00
                                                                                                     00








程                                                                                          245,688,246
     356,565,831.56                     356,565,831.56     245,688,246.46
施                                                                                                  .46


合 4,135,299,300.7              4,128,578,319.8                               2,885,091,9
                   6,720,980.93                 2,887,254,667.86 2,162,730.93
计               8                            5                                     36.93

(2). 存货跌价准备
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                           本期增加金额           本期减少金额
       项目                期初余额                        其                  其      期末余额
                                              计提              转回或转销
                                                           他                  他
原材料                  1,376,230.93                              535,278.17             840,952.76
在产品                                    2,342,200.00                               2,342,200.00
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
                           786,500.00     2,751,328.17                                  3,537,828.17
完工未结算资产
       合计             2,162,730.93      5,093,528.17            535,278.17            6,720,980.93

(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
                                                                     单位:元    币种:人民币
                    项目                                           余额
累计已发生成本                                                                  652,940,561.20
累计已确认毛利                                                                  176,442,541.80
减:预计损失                                                                     3,537,828.17
     已办理结算的金额                                                           430,783,708.20
建造合同形成的已完工未结算资产                                                  395,061,566.63




                                            102 / 147
                                      2014 年年度报告


 10、 一年内到期的非流动资产
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                         期末余额                       期初余额
其他非流动资产-信托投资产品                  600,000,000.00                 498,000,000.00
              合计                           600,000,000.00                 498,000,000.00

 11、 其他流动资产
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                         期末余额                          期初余额
留抵的应交所得税                               58,332,339.54                     44,313,077.26
留抵的增值税进项税额                           32,360,027.97
结构性存款                                   330,000,000.00
              合计                           420,692,367.51                       44,313,077.26

 12、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                          期初余额
         项目
                       账面余额    减值准备    账面价值    账面余额 减值准备 账面价值
 可供出售债务工具:
 可供出售权益工具: 171,839.65                171,839.65 592,122.17 398,080.00 194,042.17
     按公允价值计量的
     按成本计量的     171,839.65              171,839.65 592,122.17 398,080.00 194,042.17
           合计       171,839.65              171,839.65 592,122.17 398,080.00 194,042.17

 (2).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                       单位:元   币种:人民币
                               可供出售权益             可供出售债务
   可供出售金融资产分类                                                             合计
                                   工具                     工具
 期初已计提减值余额                398,080.00                                       398,080.00
 本期计提
 其中:从其他综合收益转入
 本期减少                            398,080.00                                     398,080.00
 其中:期后公允价值回升转回
 期末已计提减值金余额
 13、 固定资产
 (1). 固定资产情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
     项目      房屋及建筑物        机器设备        运输工具                其他           合计
 一、账面原
 值:
      1.期初                                                                            6,644,627,878.
              2,109,764,972.45 4,373,095,038.62 102,575,729.46          59,192,138.02
 余额                                                                                               55
      2.本期
                 59,969,800.16   107,813,140.90 5,414,864.47            10,928,081.04 184,125,886.57
 增加金额
        (1)
                  7,898,733.78    14,633,103.77 5,414,864.47            10,780,236.51 38,726,938.53
 购置
                                         103 / 147
                                      2014 年年度报告


      (2)
在建工程转       52,071,066.38     93,180,037.13                          147,844.53 145,398,948.04

      (3)
企业合并增


      3.本
                 26,544,770.99     20,630,196.27        2,282,061.95    4,933,208.95 54,390,238.16
期减少金额
       (1)
                 26,544,770.99     20,630,196.27        2,282,061.95    4,933,208.95 54,390,238.16
处置或报废

    4.期末                                                                             6,774,363,526.
               2,143,190,001.62 4,460,277,983.25 105,708,531.98        65,187,010.11
余额                                                                                               96
二、累计折

     1.期初                                                                            2,785,421,761.
                676,343,783.53 2,001,365,048.83 74,493,291.12          33,219,637.99
余额                                                                                               47
     2.本期
                 97,642,451.39    347,281,165.42 10,393,754.41          8,806,812.99 464,124,184.21
增加金额
       (1)
                 97,642,451.39    347,281,165.42 10,393,754.41          8,806,812.99 464,124,184.21
计提

    3.本期
                  1,193,081.00      4,848,316.61        1,480,003.51    5,851,881.13 13,373,282.25
减少金额
      (1)
                  1,193,081.00      4,848,316.61        1,480,003.51    5,851,881.13 13,373,282.25
处置或报废

     4.期末                                                                            3,236,172,663.
                772,793,153.92 2,343,797,897.64 83,407,042.02          36,174,569.85
余额                                                                                               43
三、减值准

     1.期初
余额
     2.本期
增加金额
       (1)
计提

    3.本期
减少金额
      (1)
处置或报废

     4.期末
余额
四、账面价

     1.期末    1,370,396,847.70 2,116,480,085.61 22,301,489.96         29,012,440.26 3,538,190,863.
                                         104 / 147
                                         2014 年年度报告


账面价值                                                                                             53
    2.期初                                                                               3,859,206,117.
               1,433,421,188.92 2,371,729,989.79 28,082,438.34             25,972,500.03
账面价值                                                                                             08

其他说明:
本公司用位于洛阳市涧西区建设路 206 号厂前区、277 号和位于洛阳市宜阳县北城区工业园区的
重铸铁业公司的土地及房屋所有权(抵押的房屋面积 152,393.78 平方米,评估价值为
297,172,430.00 元)为公司从中国进出口银行借款 250,000,000 元(借款期限 2011 年 09 月 30
日至 2018 年 09 月 30 日)提供抵押担保,截止 2014 年 12 月 31 日,借款余额 181,900,000 元。

14、 在建工程
(1). 在建工程情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                期末余额                             期初余额
                                  减 值                                减 值
    项目                                账面价值                             账面价值
                  账面余额                                  账面余额
                                  准备                                 准备

新重机配套     149,270,967.05          149,270,967.05 111,998,838.10             111,998,838.10
项目
研发中心配     131,031,779.18          131,031,779.18      97,556,874.32          97,556,874.32
套设施
西班牙          42,431,974.64           42,431,974.64      52,578,530.46          52,578,530.46
Gandara 公司
扩建工程
高端电液智     180,551,563.34          180,551,563.34 115,121,030.76             115,121,030.76
能控制装备
制造项目
节能环保装      51,183,890.98           51,183,890.98      14,319,372.58          14,319,372.58
备产业化项

中水回用工       7,211,940.60            7,211,940.60       7,116,590.60           7,116,590.60

齿轮箱技改       1,888,893.00            1,888,893.00       5,163,327.97           5,163,327.97
项目
其他零星项     151,561,559.03          151,561,559.03 104,078,680.72             104,078,680.72
目小计
    合计       715,132,567.82          715,132,567.82 507,933,245.51             507,933,245.51




                                            105 / 147
                                     2014 年年度报告



(2). 重要在建工程项目本期变动情况
                                                                     单位:元   币种:人民币
                                                                工
                                                                程
                                                                                           本
                                              本                累
                                                                                           期
                                              期                计
                                                                                           利
项                                            其                投   工                         资
                                     本期转入                           利息资本 其中:本 息
目                期初    本期增              他        期末    入   程                         金
      预算数                         固定资产                           化累计金 期利息资 资
名                余额    加金额              减        余额    占   进                         来
                                       金额                                 额   本化金额 本
称                                            少                预   度                         源
                                                                                           化
                                              金                算
                                                                                           率
                                              额                比
                                                                                          (%)
                                                                例
                                                               (%)
西


Gan
                                                                                                自
dar
      315,111,   52,578,5 42,659,9 52,806,5            42,431,9 77. 99. 10,666,4 2,600,16 1.0 筹、
a公
        333.56      30.46    49.30    05.12               74.64 85 51%     38.93     9.54   9 贷

                                                                                                款







心    288,000,   97,556,8 33,474,9                     131,031, 45. 50.                         自
配      000.00      74.32    04.86                       779.18 50 00%                          筹





电    773,600,   115,121, 65,430,5                     180,551, 23. 70.                         募
液      000.00     030.76    32.58                       563.34 34 00%                          投




环    1,706,80   14,319,3 36,864,5                     51,183,8 3.0 20.                         募
保    0,000.00      72.58    18.40                        90.98   0 00%                         投


 合   3,083,51   279,575, 178,429, 52,806,5            405,199,           10,666,4 2,600,16
                                                                /    /                      /   /
 计   1,333.56     808.12 905.14      05.12              208.14              38.93     9.54




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                                      2014 年年度报告



15、 无形资产
(1). 无形资产情况
                                                                单位:元   币种:人民币
         项目            土地使用权           专利权       非专利技术           合计
一、账面原值
                       1,113,559,729.7     36,047,694.57   44,886,978.00   1,194,494,402.3
     1.期初余额
                                     7                                                   4
     2.本期增加金额       1,320,540.66     15,081,249.32             -       16,401,789.98
       (1)购置            1,320,540.66     15,081,249.32                     16,401,789.98
       (2)内部研发
       (3)企业合并增



     3.本期减少金额     16,897,823.28      14,799,259.98       17,515.36     31,714,598.62
       (1)处置          16,897,823.28      14,799,259.98       17,515.36     31,714,598.62


                       1,097,982,447.1     36,329,683.91   44,869,462.64   1,179,181,593.7
     4.期末余额
                                     5                                                   0
二、累计摊销
     1.期初余额         118,220,657.40     22,021,292.87   27,849,022.06    168,090,972.33
     2.本期增加金额     19,575,356.76       4,648,881.52    4,638,090.00     28,862,328.28
       (1)计提        19,575,356.76       4,648,881.52    4,638,090.00     28,862,328.28


     3.本期减少金额                         2,002,433.57    1,142,224.55      3,144,658.12
         (1)处置                            2,002,433.57    1,142,224.55      3,144,658.12


     4.期末余额         137,796,014.16     24,667,740.82   31,344,887.51    193,808,642.49
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
       (1)计提


     3.本期减少金额
       (1)处置


     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值     960,186,432.99     11,661,943.09   13,524,575.13    985,372,951.21
                        995,339,072.37     14,026,401.70   17,037,955.94   1,026,403,430.0
     2.期初账面价值
                                                                                         1


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16、 商誉
(1). 商誉账面原值
                                                                      单位:元       币种:人民币
被投资单位名                              本期增加            本期减少
称或形成商誉         期初余额         企业合并                                        期末余额
                                                            处置
    的事项                              形成的
CITIC Censa         252,379,969.62                                                252,379,969.62
     合计          252,379,969.62                                         252,379,969.62
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
在财务报表中单独列示的商誉,进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协
同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可
收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产
组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值
所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转
回价值得以恢复的部分。
期末,根据 CITIC Censa 公司未来五年及后续永续年度预计现金流量,按折现率 12.78%折现,CITIC
Censa 公司包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额 6,096.19 万欧元,按照 2014 年
12 月 31 日人民币对欧元汇率中间价 7.4556 折算为人民币 45,450.72 万元。包含商誉在内的资产
组的账面价值为 44,830.14 万元,故不存在减值损失。

17、 长期待摊费用
                                                                         单位:元    币种:人民币
    项目         期初余额       本期增加金额     本期摊销金额      其他减少金额        期末余额
固定资产大
               12,208,546.44      706,360.90       459,482.37      4,011,203.71      8,444,221.26
修理支出
装修费                            127,082.54                                           127,082.54
贵宾室冠名
                                  377,358.49       377,358.49

    合计       12,208,546.44    1,210,801.93       836,840.86      4,011,203.71      8,571,303.80



18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                            期初余额
       项目                                  递延所得税      可抵扣暂时性差      递延所得税
                      可抵扣暂时性差异
                                                资产                异              资产
  资产减值准备          244,228,316.90      39,772,063.56    174,967,747.14     27,544,297.88
  内部交易未实现         61,054,206.87       9,888,229.68      76,970,615.80    11,545,592.37
利润
  可抵扣亏损            164,686,735.00      41,171,683.75    162,697,840.67          40,674,460.17
  递延收益              228,054,521.72      34,208,178.26    188,272,961.58          28,240,944.24
  应付职工薪酬          407,155,640.31      64,399,195.93    360,223,254.52          57,222,694.60
      合计            1,105,179,420.80     189,439,351.18    963,132,419.71         165,227,989.26

(2). 未经抵销的递延所得税负债
        项目                          期末余额                             期初余额
                                           108 / 147
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                       应纳税暂时性差      递延所得税       应纳税暂时性差       递延所得税
                             异               负债                异                 负债
非同一控制企业合并资   123,171,925.01     36,951,577.50     142,776,449.79      42,832,934.94
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
延期税费                                                        199,570.87          59,871.26
         合计          123,171,925.01     36,951,577.50     142,976,020.66      42,892,806.20
(3). 未确认递延所得税资产明细
                                                                       单位:元 币种:人民币
           项目                         期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                                 1,111.36                           41,193.27
可抵扣亏损                                 162,697,840.67                      251,301,794.94
           合计                            162,698,952.03                      251,342,988.21

(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                   单位:元     币种:人民币
        年份              期末金额                   期初金额                   备注
1 年之内                   64,139,719.53                8,147,157.32
1-2 年                     33,601,333.48               64,139,719.53
2-3 年                    149,034,583.96               33,601,333.48
3-4 年                     36,861,322.34             149,034,583.96
4-5 年                      6,970,559.78               36,861,322.34
        合计              290,607,519.09             291,784,116.63               /

19、 其他非流动资产
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                     期末余额                           期初余额
预付工程款                                    68,398,167.35                      43,344,840.19
资金信托产品                                400,000,000.00                     400,000,000.00
委托资金管理合同                            500,000,000.00
            合计                            968,398,167.35                     443,344,840.19



20、 短期借款
(1). 短期借款分类
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                     期末余额                           期初余额
质押借款                                                                     291,892,806.08
抵押借款
保证借款
信用借款                                2,521,010,090.00                   1,376,753,580.79
            合计                        2,521,010,090.00                   1,668,646,386.87
短期借款分类的说明:
公司借入期限为 12 个月内的借款为短期借款。


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                                    2014 年年度报告


21、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                  单位:元   币种:人民币
                        项目                                期末余额         期初余额
交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他                                                   361,700.00
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                        合计                                 361,700.00

其他说明:
2014 年 12 月 31 日,本公司与银行间已签约但尚未到期的远期外汇合同中:以美元兑换人民币
之合同本金合计为美元 8,500,000.00 元;合同约定的到期汇率为 6.1571-6.1606 期间;合同将
在 2015 年 1 月 26 日-27 日间到期,截止报告日,远期外汇合同均已按约定汇率结汇收入公司
账户。
以上远期外汇合同在年末的公允价值系报表日根据银行公布的距离截止日最近日期的远期结售汇
牌价(银行买入价)金额确定。

22、 应付票据
                                                                 单位:元 币种:人民币
        种类                      期末余额                         期初余额
    商业承兑汇票                        280,253,801.00                   147,197,837.24
    银行承兑汇票                        480,700,000.00                   340,518,070.00
        合计                            760,953,801.00                   487,715,907.24
本期末已到期未支付的应付票据总额为 1,142,262.31

23、 应付账款
(1). 应付账款列示
                                                                 单位:元 币种:人民币
          项目                      期末余额                         期初余额
        1 年以内                    1,956,871,834.09                   1,366,120,400.46
         1-2 年                       285,498,290.35                     387,462,231.70
         2-3 年                       145,532,544.30                       48,885,500.34
        3 年以上                        82,240,828.11                    131,420,818.07
          合计                      2,470,143,496.85                   1,933,888,950.57

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                 未偿还或结转的原因
           第一名                           36,258,512.56            滚动付款余款
           第二名                           31,078,480.00            滚动付款余款
           第三名                           23,200,165.31            滚动付款余款
           第四名                           22,810,000.00            滚动付款余款
           第五名                           14,220,329.37            滚动付款余款
           第六名                           13,539,585.81            滚动付款余款
             合计                         141,107,073.05                   /


                                       110 / 147
                                       2014 年年度报告


24、 预收款项
(1). 预收账款项列示
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                         期末余额                         期初余额
         1 年以内                           970,298,855.10                 1,314,520,344.75
          1-2 年                            218,519,225.82                   484,710,614.22
          2-3 年                            154,132,736.65                   112,023,720.55
         3 年以上                            98,560,907.54                   108,638,639.69
           合计                           1,441,511,725.11                 2,019,893,319.21

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                    单位:元 币种:人民币
          项目                           期末余额                   未偿还或结转的原因
          第一名                              53,321,578.98             项目正在执行
          第二名                              34,327,172.00             项目正在执行
          第三名                              23,770,841.17             项目正在执行
          第四名                              19,970,268.87             项目正在执行
          第五名                              17,104,140.00             项目正在执行
          合计                               148,494,001.02                   /

25、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
                                                                      单位:元 币种:人民币
      项目              期初余额            本期增加                本期减少         期末余额
一、短期薪酬          122,019,579.05     1,033,334,745.30        1,033,845,216.52 121,509,107.83
二、离职后福利-设                          141,925,667.41          141,833,256.96      92,410.45
定提存计划
三、辞退福利                                  7,993,824.10           5,178,046.58     2,815,777.52
四、一年内到期的
其他福利
      合计            122,019,579.05     1,183,254,236.81        1,180,856,520.06   124,417,295.80



(2).短期薪酬列示:
                                                                      单位:元 币种:人民币
          项目                期初余额           本期增加            本期减少         期末余额
一、工资、奖金、津贴和     121,621,904.79      844,096,377.48      844,436,044.33 121,282,237.94
补贴
二、职工福利费                                   52,822,086.71      52,822,086.71
三、社会保险费                                   56,160,557.34      56,160,557.34
其中:医疗保险费                                 37,301,249.70      37,301,249.70
      工伤保险费                                  5,345,208.75       5,345,208.75
      生育保险费                                 13,514,098.89      13,514,098.89
      残障人士就业保障                              639,410.20         639,410.20

四、住房公积金                                   59,740,351.45      59,740,351.45
五、工会经费和职工教育         397,674.26        16,216,975.89      16,406,363.53       208,286.62

                                          111 / 147
                                     2014 年年度报告


经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬                               4,298,396.43        4,279,813.16         18,583.27
                          122,019,579.05    1,033,334,745.3     1,033,845,216.5    121,509,107.83
         合计
                                                          0                   2

(3).设定提存计划列示
         项目             期初余额        本期增加         本期减少          期末余额
1、基本养老保险                        109,697,440.76    109,649,507.31        47,933.45
2、失业保险费                           10,539,976.20     10,495,499.20        44,477.00
3、企业年金缴费                         21,688,250.45     21,688,250.45
         合计                          141,925,667.41    141,833,256.96           92,410.45

其他说明:
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别按2014
年度社会保险缴费基数的20%、2%每月向该等计划缴存费用。相应的支出于发生时计入当期损益或
相关资产的成本。

26、 应交税费
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                       期初余额
增值税                                       7,755,513.95                   9,264,472.33
消费税
营业税                                       3,930,923.97                       1,652.56
企业所得税                                  11,681,132.90                  39,167,588.09
个人所得税                                   4,995,669.25                   6,549,065.28
城市维护建设税                               1,210,914.40                   1,270,690.12
房产税                                       2,900,475.49                   2,938,651.18
土地使用税                                   4,887,658.13                   3,729,630.69
教育费附加                                     544,095.68                     544,581.44
地方教育费附加                                 362,730.43                     363,054.32
印花税                                         312,639.85                     252,040.49
其他税费                                     2,505,532.82                    4,359,408.7
            合计                            41,087,286.87                  68,440,835.20

27、 应付利息
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                           期末余额                   期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                    693,430.83                  757,647.92
企业债券利息                                   86,100,000.00              81,950,000.00
短期借款应付利息                               22,435,013.97              10,138,446.61
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                合计                           109,228,444.80              92,846,094.53

重要的已逾期未支付的利息情况:
期末无已逾期未支付的利息情况。

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                                           2014 年年度报告




28、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                           期末余额                       期初余额
往来款                                           167,309,775.45                 188,924,843.87
保证金                                            29,394,959.29                  24,103,652.70
              合计                               196,704,734.74                 213,028,496.57

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
              项目                           期末余额                 未偿还或结转的原因
第一名                                             6,352,120.00           履约保证金
第二名                                             6,150,000.00           履约保证金
第三名                                             3,700,000.00           工程质保金
第四名                                             1,690,000.00       因合同中止未结算款项
第五名                                             1,564,000.00       因合同中止未结算款项
              合计                               19,456,120.00                  /

29、 1 年内到期的非流动负债
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                             期末余额                       期初余额
1 年内到期的长期借款                             38,011,944.55                  242,094,500.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款                            84,705,714.28
1 年内支付的长期应付职工薪                        12,820,000.00                   12,920,000.00

            合计                                 135,537,658.83                  255,014,500.00

30、 长期借款
(1). 长期借款分类
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                              期末余额                      期初余额
          质押借款
          抵押借款                               181,900,000.00                  227,300,000.00
          保证借款
          信用借款                               459,644,800.00                  442,917,745.08
            合计                                 641,544,800.00                  670,217,745.08
长期借款分类的说明:

                                                                                        贷款
   贷款银行            贷款金额                              抵押物
                                                                                        期限
                                      以位于洛阳市涧西区建设路 206 号厂前区、277 号和
                                      位于洛阳市宜阳县北城区工业园区的重铸铁业公司
  中国进出口                          的土地及房屋所有权作为抵押,抵押的房屋面积
                                                                                        84 个月
  银行               181,900,000.00   152,393.78 平方米,评估价值为 297,172,430.00
                                      元,抵押的土地面积为 320,662.40 平方米,评估价
                                      值为 128,517,858.00 元
                                               113 / 147
                                               2014 年年度报告



                                                                                                   贷款
   贷款银行              贷款金额                                抵押物
                                                                                                   期限
       合    计
                       181,900,000.00



其他说明,包括利率区间:


                                                                                     年末数
                          借款起        借款终止      币        利
       贷款单位
                            始日          日          种        率
                                                                          原币金额            本币金额

  中国进出口银                                        人民      4.2
                         2011/9/30      2018/9/30                     181,900,000.0      181,900,000.00
  行                                                  币        0%
                                                                                  0
  中国进出口银                                        人民      4.2
                         2013/3/29      2016/3/28                     400,000,000.0      400,000,000.00
  行                                                  币        0%
                                                                                  0
  中国工商银行           2014/12/1                              2.6
                                     2019/11/15       EUR             5,000,000.00        37,278,000.00
  欧洲分行                   9                                  8%
  中国工商银行                                                  3.8
                         2014/8/27      2019/7/8      EUR             3,000,000.00        22,366,800.00
  欧洲分行                                                      1%
        合        计                                                                 /   641,544,800.00



31、 应付债券
(1).        应付债券
                                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                                   期末余额                         期初余额
公司债券 5 年期                                       1,195,358,858.27                 1,194,000,205.23
公司债券 7 年期                                         597,262,015.06                   596,804,786.98
公司债券 5 年期(二期)                                 994,098,197.69
             合计                                     2,786,719,071.02                   1,790,804,992.21




                                                    114 / 147
                                               2014 年年度报告


 (2).    应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
                                                                                 单位:元    币种:人民币
                                                                            按
                                                                            面
                                                                                         本
                                                                            值
 债券                发行       债券    发行         期初         本期            溢折价 期      期末
          面值                                                              计
 名称                日期       期限    金额         余额         发行              摊销 偿      余额
                                                                            提
                                                                                         还
                                                                            利
                                                                            息
公司债
         1,200,00 2013.1.     1,200,00 1,194,000,                                1,358,6      1,195,358,
券5年                     5年
         0,000.00      25     0,000.00     205.23                                  53.04          858.27

公司债
         600,000, 2013.1.     600,000, 596,804,78                                457,228      597,262,01
券7年                     7年
           000.00      25       000.00       6.98                                    .06            5.06

5 年期
债券     1,000,00 2014.11     1,000,00                           994,098,                     994,098,19
                          5年
(二     0,000.00     .26     0,000.00                             197.69                           7.69
期)
                                       2,800,00 1,790,804, 994,098,              1,815,8      2,786,719,
  合计           /          /      /
                                          0,000     992.21   197.69                81.10          071.02

 32、 长期应付款
 (1).    按款项性质列示长期应付款:
                                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                                  期初余额                          期末余额
 首山项目融资租赁款                                    296,480,000.00                    190,597,857.15

 33、 长期应付职工薪酬
 (1) 长期应付职工薪酬表
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目                                  期末余额                         期初余额
 一、离职后福利-设定受益计划净负债                      289,880,000.00                   242,400,000.00
 减:一年内支付的长期应付职工薪酬                       -12,820,000.00                   -12,920,000.00
 二、辞退福利
 三、其他长期福利
                合计                                    277,060,000.00                     229,480,000.00

 (2) 设定受益计划变动情况
 设定受益计划义务现值:
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                 项目                               本期发生额                       上期发生额
 一、期初余额                                           242,400,000.00                   279,380,000.00
 二、计入当期损益的设定受益成本                          14,760,000.00                    14,600,000.00
 1.当期服务成本                                           2,960,000.00                     3,690,000.00
 2.过去服务成本
 3.结算利得(损失以“-”表示)
                                                  115 / 147
                                    2014 年年度报告


4、利息净额                                    11,800,000.00             10,910,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成               45,640,000.00            -38,160,000.00

1.精算利得(损失以“-”表示)                 45,640,000.00            -38,160,000.00
四、其他变动                                  -12,920,000.00            -13,420,000.00
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利                                -12,920,000.00            -13,420,000.00
五、期末余额                                  289,880,000.00            242,400,000.00
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
公司因前期改制遗留下来的离退休职工、遗属、内退员工的历年福利支付和在职员工离职后福利,
依据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》及公司会计政策,需对此部分福利支出作为长期应付职
工薪酬进行精算评估。
公司员工福利计划精算评估涉及以下风险:
利率风险:计算计划福利义务现值时所采用的折现率的选取依据是中国国债收益率。国债收益率
的下降会产生精算损失。
福利水平增长风险:计算计划福利义务现值时所采用的各项福利增长率假设的选取依据是依据母
公司各项福利的历史增长水平和对各项福利增长率的长期预期。若实际福利增长率水平高于精算
假设,会产生精算损失。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
本年度公司聘请了韬睿惠悦管理咨询(深圳)有限公司北京分公司出具了正式的精算评估报告。
此次评估采用以下精算假设。
              精算估计的重大假设                      本期期末         上期期末

折现率                                                 4.00%             5.00%

生命表                                             CLA 2000-2003     CLA 2000-2003

平均医疗费用年增长率                                   8.00%             8.00%

离退休人员及遗属补贴福利年增长率                       5.00%             5.00%

内退人员内退福利年增长率                               12.00%           12.00%

在职员工年离职率                                       1.70%             1.70%

(1)折现率假设:4.00%
该假设用于对离退休人员、内退人员及遗属的未来福利发放现金流以及在职人员未来退休后福利
发放现金流进行贴现计算,以反映其时间价值。
参考依据:根据 CAS 9 的要求,折现时所采用的折现率应当根据资产负债表日与设定受益计划义
务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。本公司决定参考
中国国债收益率选取恰当的折现率。
(2) 死亡率:CLA(2000—2003)中国寿险业务年金生命表 2000—2003
该假设用于对人员个体未来生存概率(死亡概率)进行计算。
参考依据:CLA(2000—2003)中国寿险业年金生命表 2000—2003 为中国保监会发布的最新生命
表。
(3)离休人员及遗属补贴福利年增长率:5%
该假设用于对离休人员按月/按年的统筹外补贴及统筹外丧葬费用,及遗属人员按月/按年的补贴
福利未来增长情况进行预测。
参考依据: 参考中信集团情况,本公司决定选取 5%的假设。
(4)内退人员内退期间福利年增长率:12%
该假设用于对内退人员内退期间福利未来增长情况进行预测。
参考依据: 参考中信集团情况,本公司决定选取 12%的假设。
                                       116 / 147
                                         2014 年年度报告


(5)医疗报销年增长率:8%
该假设用于对离休人员的单位承担医疗报销未来增长情况进行预测。
参考依据:参考中信集团情况,本公司决定选取 8%的假设。
(6)在职人员年离职率:1.7%
该假设用于对在职人员未来离职情况进行预。
参考依据:参考本公司历史数据,选取 1.7%的假设。
(7)主要精算假设敏感性分析结果说明
                   精算假设                        对计划福利义务现值的影响(单位:人民币万元)

 各类人员福利计划

 折现率+0.25%                                                          -1,032

 折现率-0.25%                                                           1,250

34、 专项应付款
                                                                         单位:元 币种:人民币
    项目        期初余额          本期增加        本期减少       期末余额          形成原因
                                                                               承接军工项目收到
 专项应付款                   13,300,000.00                   13,300,000.00
                                                                                   的专项拨款
    合计                       13,300,000.00                  13,300,000.00            /

35、 预计负债
                                                                         单位:元 币种:人民币
         项目         &nb