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2019年09月21日 星期六

中国平安(601318)公告正文

中国平安:独立董事的独立意见

公告日期:2016-08-18

               中国平安保险(集团)股份有限公司

                        独立董事的独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所
股票上市规则》等相关法律法规和《中国平安保险(集团)股份有限公司章程》
(以下简称“《公司章程》”)的相关规定,我们作为中国平安保险(集团)股
份有限公司(以下简称“公司”)的独立非执行董事,基于独立客观判断,就《公
司 2016 年中期报告》所涉及的会计估计变更、2016 年中期利润分配方案及聘任
高级管理人员事项发表独立意见如下:


一、关于《公司 2016 年中期报告》所涉及的会计估计变更的独立意见
    公司独立董事审阅了《公司 2016 年中期报告》中因执行中国财政部《企业
会计准则解释第 2 号》的有关规定所涉及的保险合同准备金会计估计变更相关内
容,具体为:公司在计量长期人身险保险合同的保险责任准备金过程中须对折现
率/投资收益率、死亡率、发病率、退保率、保单红利假设及费用假设等作出重
大判断。这些计量假设需以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定。公司于
2016 年 6 月 30 日根据当前信息重新厘定上述有关假设(主要是“保险合同准备
金计量基准收益率曲线”的下降),并对未来现金流估计予以更新,所形成的相
关保险合同准备金的变动计入本期间利润表。此项变动增加 2016 年 6 月 30 日寿
险及长期健康险责任准备金人民币 9,232 百万元,减少截至 2016 年 6 月 30 日止
6 个月期间税前利润人民币 9,232 百万元。
    公司独立董事认为上述会计估计变更是公司根据《企业会计准则解释第 2
号》并基于资产负债表日可获得信息所作出的合理调整,公司审计师亦就本项会
计估计变更的原因和对经营成果的影响在《公司 2016 年中期报告》中作了充分
说明。独立董事同意公司对本项会计估计变更的会计处理。


二、关于公司 2016 年中期利润分配方案的独立意见

    公司独立董事经审阅公司 2016 年中期利润分配方案,发表意见如下:
    (1) 公司 2016 年中期利润分配方案在综合分析金融行业经营环境、金融

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集团资本需求特点、境内外股东要求、社会资金成本、外部融资环境和监管政策
等因素的基础上,充分考虑了公司目前及未来的业务发展、盈利规模、投资资金
需求、集团及子公司偿付能力或资本充足率状况等情况,平衡业务持续发展与股
东综合回报之间的关系;
    (2) 公司 2016 年中期利润分配方案的决策程序和机制完备、分红标准和
比例明确且清晰,符合《公司章程》及相关审议程序的规定,充分保护了中小投
资者的合法权益。


三、关于聘任高级管理人员的独立意见

    公司独立董事审阅了《关于聘任谢永林先生出任公司副总经理的议案》,对
聘任谢永林先生出任公司副总经理发表意见如下:
    经查阅公司董事会提供的相关资料,未发现谢永林先生有违反《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》中有关规定的情况以及被中国证券监
督管理委员会确定为市场禁入者且禁入尚未解除的情况,其任职资格符合境内外
相关法律法规以及中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会、上海和
香港两地证券交易所及《公司章程》的相关规定,具备担任公司高级管理人员所
应具备的能力。独立董事认为,公司对谢永林先生出任公司副总经理的提名、审
议及表决程序符合相关法律、行政法规和《公司章程》的相关规定,同意将上述
议案提交公司第十届董事会第八次会议审议。



独立董事:
胡家骠、Stephen Thomas Meldrum、叶迪奇、黄世雄、孙东东及葛明




                                                     2016 年 8 月 17 日




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