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2019年10月22日 星期二

博汇纸业(600966)公告正文

博汇纸业:2012年年度报告

公告日期:2013-04-27

                  山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告山东博汇纸业股份有限公司
         600966
    2012 年年度报告
      2013 年 4 月
                                                 山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                     重要提示一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。三、 中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人杨振兴、主管会计工作负责人史霄及会计机构负责人(会计主管人员)岳晗声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:经中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,本公司(母公司)2012 年度实现净利润-42,965,253.13 元。按照《公司章程》有关规定,提取 10%的法定盈余公积金 0.00 元,加上 2011 年度未分配利润808,199,157.61 元,2012 年末可供分配利润为 765,233,904.48 元。
    结合公司的发展战略,根据中国证监会鼓励上市公司现金分红,给予投资者稳定、合理回报的指导意见,在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下,为了更好地兼顾股东的即期利益和长远利益,公司拟对 2012 年度利润分配提出如下预案:以 2012年 12 月 31 日总股本 504,619,197 股为基数,每 10 股派送现金 0.05 元(含税),预计减少未分配利润 2,523,095.99 元,未分配利润尚余 762,710,808.49 元,结转至下一年度。
    若 2012 年末至 2012 年度利润分配的股权登记日期间,公司因可转债转股等因素,导致本公司股本发生变动,公司利润分配的实施以每股分配金额为基准。六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
                                                                                 山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                               目录第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 4第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 9第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 20第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 27第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 31第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 36第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 40第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 41第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 112
                                             山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                       第一节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    公司、本公司、博汇纸业           指   山东博汇纸业股份有限公司
    博汇集团、控股股东               指   山东博汇集团有限公司,为本公司控股股东
    大华纸业                         指   淄博大华纸业有限公司,为本公司控股子公司
    浆业公司                         指   山东博汇浆业有限公司,为本公司控股子公司
    江苏博汇                         指   江苏博汇纸业有限公司,为本公司全资子公司
    报告期                           指   2012 年度
    公司章程                         指   山东博汇纸业股份有限公司章程二、 重大风险提示:
    公司已在本报告中详细披露存在的风险,敬请查阅第四节"董事会报告"关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
                                                     山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                  第二节 公司简介一、 公司信息
    公司的中文名称           山东博汇纸业股份有限公司
    公司的中文名称简称       博汇纸业
    公司的外文名称           SHANDONG BOHUI PAPER INDUSTRY CO.,LTD.
    公司的外文名称缩写       sdbh
    公司的法定代表人         杨振兴二、 联系人和联系方式
                             董事会秘书                           证券事务代表
    姓名           杨国栋                               潘庆峰
    联系地址       山东省淄博市桓台县马桥镇工业路北首   山东省淄博市桓台县马桥镇工业路北首
    电话           0533-8539966                         0533-8539966
    传真           0533-8539966                         0533-8539966
    电子信箱       zqb@bohui.com                        zqb@bohui.com三、 基本情况简介
    公司注册地址                                    山东省淄博市桓台县马桥镇工业路北首
    公司注册地址的邮政编码                          256405
    公司办公地址                                    山东省淄博市桓台县马桥镇工业路北首
    公司办公地址的邮政编码                          256405
    公司网址                                        www.bohui.net
    电子信箱                                        zqb@bohui.com四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                      中国证券报、上海证券报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                            公司证券部五、 公司股票简况
                                          公司股票简况
       股票种类               股票上市交易所            股票简称                    股票代码
    A股                      上海证券交易所          博汇纸业                 600966六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
    注册登记日期                                    2011 年 6 月 8 日
    注册登记地点                                    山东省工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号                          370000018055514
    税务登记号码                                    370321706397513
    组织机构代码                                    70639751-3(二)公司首次注册情况的相关查询索引
                                                 山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三)公司上市以来,主营业务的变化情况公司上市以来,主营业务未发生变化。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司上市以来,控股股东未发生变更。七、 其他有关资料
                                                               中瑞岳华会计师事务所(特殊
                                          名称
                                                               普通合伙)
                                                               北京市西城区金融大街 35 号 1
    公司聘请的会计师事务所名称(境内)        办公地址
                                                               幢 806-812
                                                               何峰
                                          签字会计师姓名
                                                               魏倩婷
                                          名称                 宏源证券股份有限公司
                                          办公地址             北京市西城区太平桥大街 19 号
                                          签字的保荐代表人
    报告期内履行持续督导职责的保荐机构                             周忠军、黄诚
                                          姓名
                                                               2009.9.23 至本公司 2009 年度发
                                          持续督导的期间
                                                               行的可转债转股完成
                                                       山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                      第三节 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                       本期比上年
      主要会计数据               2012 年              2011 年                            2010 年
                                                                       同期增减(%)
    营业收入                      4,999,514,423.14    5,330,332,772.09             -6.21 4,605,857,523.04归属于上市公司股东的净
                                  7,015,872.44     128,294,244.57                 -94.53    163,027,394.10利润归属于上市公司股东的扣
    除非经常性损益的净利              3,861,878.44     128,237,944.46                 -96.99    160,115,146.09润经营活动产生的现金流量
                                -43,308,918.00     324,278,818.79                -113.36   -275,709,093.51净额
                                                                        本期末比上
                                2012 年末            2011 年末          年同期末增            2010 年末
                                                                          减(%)归属于上市公司股东的净
                              3,079,908,945.62    3,072,663,874.55                 0.24    2,969,598,512.08资产
    总资产                       10,571,593,586.70    8,079,834,291.20                30.84    6,647,700,398.18(二) 主要财务数据
                                                                       本期比上年同
       主要财务指标               2012 年            2011 年                                   2010 年
                                                                         期增减(%)
    基本每股收益(元/股)                 0.0139             0.2543               -94.53               0.3231
    稀释每股收益(元/股)                 0.0139             0.2543               -94.53               0.3231扣除非经常性损益后的基本
                                       0.0077             0.2541                  -96.97            0.3173每股收益(元/股)
                                                                       减少 4.02 个百
    加权平均净资产收益率(%)                  0.23              4.25                                      5.64
                                                                                 分点
    扣除非经常性损益后的加权                                               减少 4.11 个百
                                           0.13              4.24                                      5.54
    平均净资产收益率(%)                                                            分点二、 非经常性损益项目和金额
                                                                     单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目             2012 年金额             2011 年金额            2010 年金额
    非流动资产处置损益                   -66,409.01                 82,502.30           -8,448,860.83计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相
    关,符合国家政策规定、按照                                                                   12,414,252.86一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业
                                   4,317,488.99                      -3,290.56                   -88,525.34外收入和支出
                                     山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    少数股东权益影响额       20,264.16             -4,835.74                 14,809.43
    所得税影响额         -1,117,350.14            -18,075.89               -979,428.11
          合计        3,153,994.00             56,300.11              2,912,248.01
                                                   山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                 第四节 董事会报告一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    报告期内,造纸工业遭受了量增利减的严重困难局面,主要原因一是国家宏观经济增速放缓,工业形势持续低迷,作为与国民经济息息相关的造纸工业,受到了很大影响;二是国际产业环境严峻,美国、欧盟等对我国的部分造纸产品实施反补贴、反倾销,限制了中国纸业的国际市场拓展;三是我国造纸工业产品过度发展,新产能进一步释放,导致产能过剩;四是我国造纸工业的部分下游行业同样受到上述因素的影响,出现降低产能甚至停产的状况,从而减少了对造纸产品的采购,实施去库存化管理,降低原材料的库存量,导致造纸产品的市场销售压力骤然加大,产品价格持续走低,严重影响了公司 2012 年全年业绩。
    报告期内,公司共生产机制纸 109.71 万吨,销售机制纸 112.95 万吨,产销量达到 102.95%。公司共实现营业收入 499,951.44 万元,同比减少 6.21%,营业利润 3,404.05 万元,利润总额3,829.15 万元,归属于母公司所有者的净利润 701.59 万元。
    同时,江苏博汇纸业有限公司建设的 75 万吨/年高档包装纸板项目建设按计划进行,截止2012 年 12 月 31 日,该项目在建工程投入 296,628.98 万元,完成项目总投资的 97.49%。(一) 主营业务分析1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
    科目                                 本期数               上年同期数         变动比例(%)
    营业收入                               4,999,514,423.14     5,330,332,772.09              -6.21
    营业成本                               4,333,300,488.61     4,443,498,744.97              -2.48
    销售费用                                 179,451,710.05       254,381,590.91             -29.46
    管理费用                                 138,138,554.07       152,247,834.66              -9.27
    财务费用                                 294,805,367.01       244,502,732.80              20.57
    经营活动产生的现金流量净额               -43,308,918.00       324,278,818.79            -113.36
    投资活动产生的现金流量净额           -1,837,177,774.09       -643,458,481.81            -185.52
    筹资活动产生的现金流量净额             1,785,037,878.88       645,691,478.80             176.45
    研发支出                                   3,673,139.17         3,675,140.90              -0.052、 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析
    报告期内,公司产品销量较上年增加 2.88%,但受宏观经济的影响,公司产品价格持续走低,营业收入实现 499,951.44 万元,较上年同期下降 6.21%。(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
    报告期内,公司生产机制纸 109.71 万吨,销售机制纸 112.95 万吨,产销率达到 102.95%。实现营业收入 499,951.44 万元,较上年同期减少 6.21%,主要是由于报告期内产品价格持续低迷,营业收入同比减少所致。(3) 主要销售客户的情况
    前五名客户营业收入(元)                                                     788,930,240.31
    前五名客户占同期营业收入的比例(%)                                               15.78
          客户名称                   营业收入              占公司全部营业收入的比例(%)
                                                      山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    客户一                                       186,055,064.26                                  3.72
    客户二                                       176,975,294.32                                  3.54
    客户三                                       174,324,020.20                                  3.49
    客户四                                       136,653,615.87                                  2.73
    客户五                                       114,922,245.66                                  2.30
    合计                                         788,930,240.31                                 15.783、 成本(1) 成本分析表
                                                                                       单位:元分产品情况
                                                                                             本期金额
                                              本期占总                        上年同期
                                                                                             较上年同
    分产品    成本构成项目      本期金额         成本比例        上年同期金额    占总成本
                                                                                             期变动比
                                                (%)                           比例(%)
                                                                                               例(%)
           原材料         2,036,548,941.65         78.02   2,065,351,240.83        79.23          -1.21
           累计折旧         173,702,912.91          6.65     172,493,286.95         6.62           0.04
           人工成本          34,925,508.88          1.34      29,667,607.01         1.14           0.20白卡纸
           能源动力         289,864,315.93         11.10     286,825,714.27        11.00           0.10
           其他制造费用      75,363,939.45          2.89      52,519,910.29         2.01           0.87
           小计           2,610,405,618.82        100.00   2,606,857,759.35       100.00           0.14
           原材料           596,664,401.57         73.06     635,416,623.78        73.81          -0.76
           累计折旧          18,793,959.85          2.30      19,861,085.70         2.31          -0.01
           人工成本          54,376,992.37          6.66      55,610,685.41         6.46           0.20书写纸
           能源动力         122,625,712.50         15.01     124,096,843.68        14.42           0.60
           其他制造费用      24,262,396.86          2.97      25,824,824.19         3.00          -0.03
           小计             816,723,463.14        100.00     860,810,062.76       100.00          -5.12
           原材料           284,220,232.95         75.29     335,102,357.53        79.37          -4.08
           累计折旧          12,109,385.12          3.21      11,984,104.31         2.84           0.37
           人工成本           7,416,221.37          1.96       7,524,480.89         1.78           0.18箱板纸
           能源动力          59,033,169.51         15.64      55,046,187.48        13.04           2.60
           其他制造费用      14,726,846.56          3.90      12,556,450.34         2.97           0.93
           小计             377,505,855.50        100.00     422,213,580.56       100.00         -10.59
           原材料           286,443,072.58         79.65     371,864,931.33        82.90          -3.25
           累计折旧          16,839,832.15          4.68      16,278,912.56         3.63           1.05
    石膏护     人工成本           4,433,341.23          1.23       4,676,131.60         1.04           0.19
    面纸       能源动力          44,969,934.20         12.51      49,421,073.78        11.02           1.49
           其他制造费用       6,932,669.58          1.93       6,339,040.84         1.41           0.51
           小计             359,618,849.73        100.00     448,580,090.11       100.00         -19.83(2)主要供应商情况
    前五名供应商采购金额(元)                                                    1,796,946,106.67
    前五名供应商占采购总额的比例(%)                                                         34.97
                                                    山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告4、 费用
         项目           本年累计数(元)     上年累计数(元)      同比增减(%)
    销售费用                     179,451,710.05      254,381,590.91         -29.46
    管理费用                     138,138,554.07      152,247,834.66          -9.27
    财务费用                     294,805,367.01      244,502,732.80          20.57
    资产减值损失                  -1,142,698.74       18,054,976.85        -106.33
    所得税费用                     7,925,764.57       31,556,934.81         -74.88主要变动因素说明:
    (1)资产减值损失 2012 年度发生数为-1,142,698.74 元,比上年数减少 106.33%,其主要
    原因是:上年计提存货跌价准备所致。
      (2)所得税费用 2012 年度发生数为 7,925,764.57 元,比上年数减少 74.88%,其主要原
    因是:本期应纳税所得额减少所致。5、 研发支出(1) 研发支出情况表
                                                                                  单位:元
    本期费用化研发支出                                                                  3,673,139.17
    研发支出合计                                                                        3,673,139.17
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                               0.11
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                             0.076、 现金流
                                                                         单位:人民币元
            项目                   2012 年             2011 年             增减比例(%)
    经营活动产生的现金流量净额       -43,308,918.00        324,278,818.79            -113.36
    投资活动产生的现金流量净额    -1,837,177,774.09       -643,458,481.81            -185.52
    筹资活动产生的现金流量净额     1,785,037,878.88        645,691,478.80             176.45
    现金及现金等价物净增加额         -95,448,813.21        326,511,815.78            -129.23
    (1)经营活动产生的现金流量净额比上年同期降低 113.36%,主要是报告期内产品价格持续低迷,公司销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。
    (2)投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 185.52%,主要是由于子公司江苏博汇纸业有限公司 75 万吨/年高档包装纸板项目开工建设,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。
    (3)筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 176.45%,主要是子公司江苏博汇纸业有限公司 75 万吨/年高档包装纸板项目开工建设,银行专项借款增加所致。(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                     主营业务分行业情况
                                                             营业收入      营业成本    毛利率比
                                                  毛利率
    分行业       营业收入          营业成本                    比上年增      比上年增    上年增减
                                                  (%)
                                                               减(%)         减(%)       (%)
                                                      山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                          减少 3.29
    造纸行业     4,907,419,765.97   4,252,214,489.52       13.35         -7.93       -4.30
                                                                                          个百分点
                                       主营业务分产品情况
                                                                营业收入     营业成本    毛利率比
                                                    毛利率
    分产品        营业收入           营业成本                     比上年增     比上年增    上年增减
                                                    (%)
                                                                  减(%)        减(%)       (%)
                                                                                         减少 5.15
    卡纸         3,074,148,380.01   2,610,405,618.82       15.09         -5.94        0.14
                                                                                         个百分点
                                                                                         减少 3.69
    书写纸        899,748,762.56     816,723,463.14         9.23         -8.98       -5.12
                                                                                         个百分点2、 主营业务分地区情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
    地区                       营业收入                          营业收入比上年增减(%)
    境内                       4,849,804,561.65                  -6.11
    境外                       57,615,204.32                     -65.06(三) 资产、负债情况分析1、 资产负债情况分析表
                                                                                     单位:元
                                                                                       本期期末金
                                                                        上期期末数
                                  本期期末数占总                                       额较上期期
    项目名称       本期期末数                           上期期末数        占总资产的
                                  资产的比例(%)                                      末变动比例
                                                                        比例(%)
                                                                                         (%)
    预付款项        126,473,634.24            1.20     83,016,144.99                1.03          52.35
    其他应收款         3,992,626.31           0.04     11,208,909.12                0.14         -64.38其他流动资
                256,059,865.11            2.42      1,820,697.93        0.02              13,963.83产长期股权投
                  51,000,000.00           0.48      1,000,000.00        0.01               5,000.00资
    在建工程      3,105,523,109.30          29.37    646,065,971.68         8.00                 380.68
    工程物资          79,854,238.58           0.76     12,794,796.75        0.16                 524.11
    短期借款      2,759,104,494.63          26.09 1,889,418,887.98         23.38                  46.03
    应付票据          10,000,000.00           0.09     80,000,000.00        0.99                 -87.50
    应付利息          17,978,196.38           0.17     11,346,153.68        0.14                  58.45一年内到期
    的非流动负        57,000,000.00           0.54   525,009,000.00         6.50                     -89.14债
    长期借款      2,410,615,000.00          22.80    286,000,000.00         3.54                 742.87递延所得税
                  21,698,004.76           0.21     34,033,077.15        0.42                     -36.24负债预付款项:本年度预付材料款增加所致。其他应收款:本年年末预付的备用金减少所致。其他流动资产:本年子公司江苏博汇可抵扣增值税进项税增加所致。长期股权投资:本年子公司江苏博汇投资国开厚德(北京)投资基金有限公司所致。
                                                  山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告在建工程:本年子公司江苏博汇 75 万吨高档包装板纸项目建设所致。工程物资:本年子公司江苏博汇 75 万吨高档包装板纸项目建设所致。短期借款:本年生产规模扩大所需流动资金借款增加所致。应付票据:本年应付票据到期归还所致。应付利息:年末应付银行借款利息增加所致。一年内到期的非流动负债:一年内到期的长期借款到期偿还所致。长期借款:本年子公司在建工程增加资金需求增加所致。递延所得税负债:可转换债券产生的应纳税暂时性差异减少所致。(四) 核心竞争力分析
    1、技术及研发优势
    本公司具有行业内领先的技术及研发能力,是经科技部门认定的工程研发中心和制造业信息化示范企业。本公司研发中心负责公司新产品、新工艺的开发、引进、消化,下设文化纸技术、板纸(卡纸)技术、添加剂(化工)技术、基础与发展研究四个研究室,仪器室、检测室、工艺实验室、恒温恒湿实验室、情报资料室等五个辅助科室。公司研发中心拥有国际领先水平的研发设备,拥有先进的造纸工艺、造纸化工工程技术试验条件和基础设施,拥有先进的检测、分析、测试手段和工艺设备,具备承担综合性工程技术试验任务的能力。本公司研发中心建有人才流动站和兼职培训机构,与西安科技大学、山东轻工学院、中国制浆造纸研究院等高校、研究所建立了长期稳定的技术合作、人才培养与项目合作计划,高薪聘请了专家和专业人才作为技术顾问,推动了公司科研水平的提高。
    通过不断加强对生产工艺的技改、深度研发,加强对现有产品技术指标的优化和新产品种类的增加,公司近年来保持了同行业较低的生产成本优势和较高的生产技术水平。
    2、营销优势
    本公司地处经济发达的东部地区,人口密度大,大型出版社集中,是我国最大也是最具增长潜力的纸品消费市场之一。经过不断的积累和开拓,公司培养了一支熟悉市场、经验丰富的销售队伍,以各省省会和沿海经济发达城市为主在全国建立了 31 个销售办事处,拥有大型出版社、各省市印刷物资公司、包装印刷公司、大型烟厂、食品厂等信用高、风险小的稳定优质客户,市场营销优势突出。同时,公司在江苏省大丰市设立了全资子公司江苏博汇纸业有限公司,为下游客户提供更加快捷、更加有效的销售服务,强化了与客户的沟通和信息的交流,大大提升了为客户服务的内涵。
    3、产品质量和设备优势
    本公司为 ISO9002 质量体系认证企业,公司未涂布印刷书写纸中"博汇"牌书写纸是国家免检产品、国家火炬计划产品、山东名牌产品,涂布白卡纸是国家火炬计划产品,芯层染色防伪涂布白卡纸为专利产品。
    本公司主要设备处于国内先进水平,涂布白卡纸两条生产线的设备达到国际先进水平,先进的生产设备为保证产品质量提供了技术设备基础。公司由企管部、技术质量部、生产部、销售部成立了"质量管理小组",具体负责产品质量的控制、售后管理,在生产线上采用先进的 DCS、QCS 工业控制系统,建立了严密的质量控制组织体系。
    4、管理优势
    本公司多年从事纸及纸板的生产经营,在原料采购、成本控制、库存管理、质量管理等方面积累了丰富经验。本公司推行"目标成本"管理方法,制定了科学的岗位目标成本,通过对不同工序物料、辅料、能源、水等消耗的严格考核,将成本节约与员工收入直接挂钩,并建立了相应的奖励和处罚机制,鼓励增产节约。本公司定期组织人员对目标成本进行修订,不断挖掘生产潜力,近年来,公司为提高产品质量和单机产量、降低单位生产成本,不断强化管理,通过组队外出学习和聘请专家授课等形式,提高干部的管理水平。
    本公司配备了 DCS、QCS 工业控制系统、浪潮通软 ERP 管理系统、电视监控系统、电子商务系统和网络办公自动化 OA 等系统,集设计、管理、制造和电子商务等多信息化单元于一
                                                     山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告体,提高了信息传递速度,保障了流程规范的高效执行,优化了资源的有效配置,保证了业务信息与财务信息的高度一致性、同步性和完整性,实现了财务预算、控制和分析的完全动态化、业务流程的透明化、生产管理的合理化,全面提高了企业的管理与内控水平。
    5、区位和原材料供应优势
    本公司地处造纸行业聚集地山东省,产业聚集的特点使得公司在成本、行业信息、新产品研发、市场开拓等方面保持良好的竞争优势。本公司生产用主要原材料包括商品木浆、木材(桉木片和原木)、进口废纸等。在进口原料方面,本公司地处山东半岛,木浆及废纸等原材料进口运输便捷,公司采用国外供应商直接供货为主,国内代理商供应为辅的方法,开辟了多条原料供应渠道,能够充分保证生产需要;公司周边地区的林业企业或农户利用滩涂地、盐碱地和山地等积极发展速生林木,有助于优化公司原材料的供应环境。同时,公司在沿海的江苏省大丰市设立了子公司,该地区距离客户近,原材料和产成品的运输更加方便、快捷,费用更加低廉。
    6、企业文化和机制优势
    本公司作为民营股份制企业,注重利用外部力量,保证决策科学性。本公司一方面强调制度化管理,建立了健全的管理制度和控制手段,不断进行制度创新、管理创新;另一方面强调人的主观能动性,重"人和"因素,凝聚力强。本公司重视人才,激励机制灵活,可以充分调动和发挥员工工作积极性。(五) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析
                                                                                  单位:万元
    报告期内投资额                                                                             58,000
    投资额增减变动数                                                                             -600
    上年同期投资额                                                                             20,000
    投资额增减幅度(%)                                                                             187被投资的公司情况
    被投资的公                                                                占被投资公司
                                  主要经营活动                                                  备注
    司名称                                                                 权益的比例(%)
              包装纸板(限涂布白卡纸)制造;纸张销售;自营和代理各江苏博汇纸
              类商品及技术的进出口业务;从事公司自身造纸生产项目预                    100业有限公司
              备期内的服务国开厚德
              在法律法规及国家主管部门许可的范围内,运用基金资产对(北京)投资
              国家鼓励发展的产业进行股权投资、向被投资企业提供管                     1.45基金有限公
              理、咨询服务以及法律法规准许的其他业务。司(1) 持有非上市金融企业股权情况
                                   占该公                          报告期
    所持                 持有数量                          报告期
         最初投资                  司股权    期末账面              所有者      会计核       股份来
    对象                                                     损益
         金额(元)                  比例    价值(元)            权益变      算科目         源
    名称                  (股)                           (元)
                                   (%)                           动(元)国 开厚 德
    (北京) 50,000,000    50,000,000      1.45   50,000,000投 资基 金
                                                         山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    有 限
    公司
    合计 50,000,000 50,000,000          /     50,000,000                        /        /
       2012 年 10 月 26 日经公司第七届董事会第四次会议审议通过了《关于同意江苏博汇纸业有
    限公司参与设立国开厚德(北京)投资基金有限公司的议案》,同意全资子公司江苏博汇出资
    5,000 万元参与设立国开厚德(北京)投资基金有限公司。
    2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
    (1) 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    (2) 委托贷款情况
    本年度公司无委托贷款事项。
    3、 募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    4、 主要子公司、参股公司分析
                                                                   单位:万元 币种:人民币
    公司名称     业务性质        主营业务            注册资本    总资产      净资产        净利润
                          开发、生产、销售板
                          纸及纸制品,并从事
    淄博大华纸业 中外合资经    上述产品的进出口
                                                       9,000   32,203.94   15,841.38       2,187.26
    有限公司      营企业     业务(不含分销业
                          务、许可证产品凭许
                             可证生产经营
                           生产、销售造纸纸山东博汇浆业 中外合资经
                          浆;并从事非公司自          52,770 108,290.67 104,785.37         5,840.34
    有限公司      营企业
                            产机制纸的批发
                                                                                包
                         包装板纸(限涂布白
                         卡纸)制造;纸张销
    江苏博汇纸业             售;自营和代理各类                         有
    有限公司        有限公司 商 品 及 技 术 的 进 出 93,000 382,950.74 92,408.29          -0.16
                         口业务;从事公司自
                         身造纸生产项目预
                         备期内的服务
    报告期内,公司全资子公司北京金达尔纸业有限公司于 2012 年 11 月 27 日完成了工商注销。
                                                  山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告5、 非募集资金项目情况
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                累计实际投入金 项目收益情
    项目名称          项目金额      项目进度     本年度投入金额
                                                                      额               况75 万吨高档
    包装纸板工      3,086,000,000.00 97.49%      2,416,138,369.59 2,966,289,841.48 尚未投产程
    合计        3,086,000,000.00      /      2,416,138,369.59 2,966,289,841.48      /
    经公司 2011 年第一次临时股东大会审议,公司同意全资子公司江苏博汇纸业有限公司在江苏大丰建设年产 75 万吨高档包装纸板项目,该项目计划总投资 30.86 亿元人民币,项目建成达产后年可生产高档包装纸板 75 万吨。截止 2012 年 12 月 31 日,该项目在建工程已投入296,628.98 万元,完成项目总投资的 97.49%。(六) 公司控制的特殊目的主体情况报告期内,公司不存在控制下的特殊目的主体。二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势
    公司所属造纸行业。我国造纸工业发展与国民经济及社会发展密切相关,经济的发展将为我国造纸工业发展提供强有力的支撑。随着造纸行业"十二五"规划的出台,对造纸业提出优化产业结构、产品结构和企业组织结构的要求,通过提升改造、淘汰落后产能、增强新产品开发能力和品牌创建能力,把生态环境与节能减排提到了更加重要的位置。
    随着国家环保门槛的不断提高,将大幅提升企业运行成本,同时造纸行业本身的充分市场化竞争,也有利于加快落后产能的淘汰出局,促进造纸行业从速度型转向质量效益型,这又给具有比较优势的大型造纸企业带来了发展机遇。随着经济的好转,行业的复苏,公司新增产能及新产品的研发投放,公司业绩将稳步增长。(二) 公司发展战略
    1、调整、优化产品结构:在继续做强做大白卡纸和文化纸的基础上,利用市场机会及同行业其他公司市场定位的差异,充分发挥本公司的技术、管理和营销优势,调整并优化产品结构,提高产品附加值,提升本公司经营业绩,降低经营风险。
    2、适度扩大生产规模:造纸行业的发展趋势是产业集中度和企业经营集约化程度的提高,本公司将适度扩大规模,向专业化、规模化和国际化方向发展。
    3、加大研发创新和节能减排的投入:本公司将加大研发创新的投入,转变增长方式,储备节能环保和高附加值的新项目,加大环保投入,减少废水排放,构建装备先进、生产清洁、增长持续和循环节能的现代化企业。
    4、加快林、浆、纸一体化步伐:本公司将加快林、浆、纸结合的步伐,择机发展林业资源,在速生林基地合作育林,在条件好的地区大量种植自有林;在现有基础上扩大自制木浆规模;提高木浆自给率。
    5、创新工作管理,提高工作效能:一是加强内控体系建设,加强标准管理。加强内控体系的建设,完善内控制度,优化内控流程,建立健全风险防范管理体系,进一步完善岗位标准,强化岗位职责,以事实为基础,以制度为标准,加强内部审计监督和风险的防范;二是优化服务理念,实现全员创效益。各子公司、分厂、处室和全体干部、职工始终贯彻一切为生产、一切为销售的理念,全员强化为生产、为销售的服务,将提效率、降成本始终作为工作的重心,坚持不懈的坚持好成本最低工作标准,参与市场的竞争;三是加强班组建设,充分发挥班组和
                                                  山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告各部门的力量,强化制度的执行和团队协作的能力,充分调动各基层的工作积极性,提高各基层工作能力的发挥;四是加强预算和考核管理,建立科学、有效预算和绩效考核机制,用预算的方式加强公司的成本管理,用考核的方式强化工作的落实程度;五是完善人才体系建设,通过建立人才的引进、培养、选拔、晋升等机制,用人才的制度引进人才、使用人才、留住人才,充分发挥人才的力量,为公司创造新的经济增长;六是重新树立安全、环保也是效益的理念,坚持做到安全和环保方面的制度到位、资金到位、人员到位、设备到位,强化全体员工的观念到位,认真处理好安全、环保与企业发展、员工安全、公众认识、企业效益等的关系,以此促进企业的健康、可持续发展。
    6、继续实施博汇特色文化,推动企业长足发展。历经近 20 年的发展,本公司在同行业中形成了独特的博汇企业文化,是企业发展中总结出来的宝贵财富,也是企业以后长足发展的重要依靠,本公司将加强企业文化的宣传和落实,使企业保持更好的发展激情和更强有力的战斗力,促进企业发展,规范员工行为,加强企业内部的团结协作,保证各项工作的有序开展。(三) 经营计划
    1、精细运作,保证 75 万吨卡纸项目的投产和运行。江苏博汇纸业有限公司年产 75 万吨高档涂布白卡纸项目的建设工作已经接近尾声,公司管理层将制定严格的方案,一是做好整条纸机各装备调试前最后的检查工作,使之完全符合设计时的要求;二是做好各工段单机调试,在此阶段要满足装备试运行的要求;三是做好纸机的联动调试,达到一次性完成出纸的标准;四是年末前完成纸机车速达到设计标准,并不断降低生产成本。
    2、2013 年生产各类纸品 145 万吨以上,实现营业收入 66 亿元,营业成本 58 亿元。
    3、实施合理的营销策略,促进市场营销管理。不断完善销售体系和销售体制,以效益为中心,坚持高档次、高附加值,向高端产品发展;坚持低成本、高质量、高效率,以满足客户需求为标准,突出低成本优势和为客户服务的内涵,拓宽市场和效益两个空间。不断加大直销力度,大力开发有实力的经销商,强化我公司优势产品的优势地位,不断提高公司产品的市场占有率。
    4、加大研发投入和技术创新,做好"转调创"。通过抓产品和原材料的转型升级,采用新技术进一步降低生产成本,研发新品种不断拓宽公司的销售渠道,提升企业综合竞争能力。
    5、强化公司的内部控制管理,优化内部控制流程,健全风险防范管理体系,严格过程管理和过程控制,用内部控制的内部监督和信息沟通机制以及自我评估机制促进企业规范运作,完善企业法律风险防范机制,加强过程监督和重大风险管控。
    6、积极调整产业结构,响应国家环保节能减排的政策,对环保设施和环保工艺进行优化,完善环保处理系统,优化污水处理工艺,健全源头控制制度,将环境保护作为企业可持续发展的重要内容,走节能减排的发展之路,提高资源利用效率,将建设资源节约型和环境友好型企业作为公司的重要社会责任,实现经济效益与环境效益的完美结合。
    7、规范管理,完善绩效考核。
    强化采购管理,拓宽采购渠道,规范采购监管行为,堵塞管理漏洞。推进采购及销售信息化系统建设,加强采购、销售成本日常管理和各环节的过程控制,促进挖潜降本工作向纵深推进。
    强化成本管理,从源头抓起,强化过程控制,确保考核到位,促进各项消耗下降和成本降低,确保实现经营目标。
    加强财务管理,拓展融资思路,确保生产经营及重大投资项目的资金需求。加强预算管理的刚性执行力度,及时分析和反馈预算执行过程中的情况,防止偏差。
    强化各项考核,细化考核方案,做好预算管理、量化管理与经济利益的挂钩,降低生产成本,完善绩效考核机制。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    公司全资子公司江苏博汇建设的年产 75 万吨高档包装纸板项目即将建成,该项目由公司投
                                                  山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告资 9.3 亿元,且通过国开行牵头组建了项目银团贷款,融资 11 亿元人民币和 1 亿元欧元,用于本项目建设,基本满足了项目建设资金需求。
    造纸业作为资金密集型企业,决定了企业在发展的同时,伴随着对资金的大量需求。目前公司借贷规模较大,存贷款利率的波动将直接影响公司承担的利息总额,进而影响公司盈利水平。为此,公司将采取:
    (1)进一步健全销售网络,加大产品的销售力度和货款的回款力度,加大新产品的市场开发力度,减少存货周转周期,促进资金良性循环。
    (2)积极与金融机构保持良好的信誉关系,巩固、拓宽融资渠道,通过银行信贷、增加银行授信额度等措施筹措银行贷款,确保资金链安全循环。(五) 可能面对的风险
    业务经营风险:本公司生产所需的商品木浆和废纸大部分依赖进口,且国际市场商品木浆和废纸波动较大,若该等原材料的市场价格未来发生较大波动,将会增加本公司成本管理压力,进而影响本公司经营业绩。
    环保风险:造纸行业属于污染行业。随然本公司已对环保进行了大量投入,建成了完善的环保设施,并采取切实有效的措施对污染物进行治理,各项环保指标均优于国家和山东省环保执行标准。但随着国家和山东省环保标准的提高,将使本公司对污染治理的投入进一步增加,提高本公司经营成本,对本公司收益产生一定的不利影响。
    政策风险:造纸行业作为基础原材料工业,受到国家产业政策的支持。近年来,为优化产业结构,提升产品技术水平,节能减排和淘汰落后产能,相关主管部门颁布了《造纸产业发展政策》等一系列相关政策法规,随着我国经济的不断发展,未来造纸产业政策还可能进一步进行调整。此外,财政、金融政策、银行利率、进出口政策以及环境保护政策也存在进行调整的可能。上述产业政策及相关政策的调整都将对本公司的经营和发展产生影响。
    行业竞争风险:随着国内造纸企业生产规模的不断扩张及国外企业到国内投资建厂,国内造纸行业的市场竞争日趋激烈。行业竞争的加剧可能导致原材料价格上涨、产品销售价格下降、销售量增长速度减缓,从而影响本公司的经营业绩。
    汇率风险:本公司生产所需的关键设备和主要原材料(包括商品木浆和进口废纸)主要通过进口引进,同时本公司产品中有少量出口销售。因此汇率的波动在一定程度上影响本公司关键设备、主要原材料和出口产品的价格,从而影响本公司的经营业绩。三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√ 不适用(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√ 不适用四、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及山东证监局《关于转发证监会<关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知>的通知》(鲁证监发[2012]18号)的要求,公司对《公司章程》中现金分红政策进行了修改,并经公司 2012 年 10 月 28 日召开的 2012 年第二次临时股东大会审议通过。
                                                               山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√ 不适用(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                占合并报表
                                                                                 分红年度合并
                                 每 10 股派                                                     中归属于上
                每 10 股送                      每 10 股转       现金分红的      报表中归属于
    分红年度                       息数(元)                                                       市公司股东
                红股数(股)                    增数(股)      数额(含税) 上市公司股东
                                 (含税)                                                       的净利润的
                                                                                   的净利润
                                                                                                  比率(%)
    2012 年            0          0.05                       0      2,523,095.99     7,015,872.44       35.96
    2011 年            0             0                       0                 0 128,294,244.57             0
    2010 年            0          0.50                       0    25,228,882.10 163,027,394.10          15.48五、 积极履行社会责任的工作情况(一) 社会责任工作情况详见与本报告同日在上海证券交易所网站披露的 2012 年度社会责任报告。(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
    本公司一直非常重视环境保护工作,把其放在企业长远发展的战略高度来考虑。公司在造纸生产过程中产生的主要污染物为制浆工段的蒸煮黑液、洗浆工段的废水(中段水)、造纸工段的白水(经处理后全部回用于制浆工段洗浆),其他污染物包括浆渣和碱回收锅炉外排烟尘等。公司专设环保处,下属四个车间:蒸发车间、燃烧车间、苛化车间和中段水车间,负责公司环境保护和污染物的处理,并建立了环境污染事故应急预案。
    本公司在扩大生产规模的同时,陆续投资建设了配套的污染治理设施,实现公司生产经营与自然环境的协调发展。公司自成立以来,已投资约 15 亿元(含治污费用)用于环保和污染物处理,整体拥有日处理 1,000 吨的黑液固形物碱回收锅炉和日处理 10 万立方米的中段水处理系统。目前,本公司的黑液固形物碱回收锅炉和废水处理设施的处理能力除满足现有的污染物处理需求外,尚有一定的富余处理能力。
    2012 年,江苏博汇纸业有限公司尚未实现投产,本公司山东本部包括母公司、大华纸业、浆业公司在内三家公司的废水中 COD 去除率为 97.5%,COD 浓度排放指标低于 45 毫克/升,优于《造纸工业水污染物排放标准》(GB3544-2001)、《山东省造纸行业水污染物排放标准》(DB37/336-2003)及《山东省小清河流域水污染物综合排放标准》(DB37/656-2006)的分别规定的 COD 排放浓度 450 毫克/升、300 毫克/升及 60 毫克/升的排放标准;COD 排放量为 536 吨,符合桓台县人民政府办公室《关于印发桓台县 "十二五"期间主要污染物总量控制计划的通知》(桓政办发[2012]71 号)中对本公司 COD 总量控制 695 吨的要求;废水中其他各项污染物去除率分别达:BOD 为 98%,SS 为 96%,各项污染物实际排放浓度分别为:BOD 达 20 毫克/升,SS 达 40 毫克/升,而《造纸工业水污染物排放标准》(GB3544-2001)和山东省造纸行业水污染物排放标准(DB37/336-2003)规定的排放标准分别是:BOD 为 100 毫克/升和 60 毫克/升,SS为 100 毫克/升和 70 毫克/升,污染物均达标排放;碱回收锅炉烟气通过三电场静电除尘器进行除 尘 处 理 后 , 除 尘 效 率 不 低 于 99% , 烟 气 排 放 符 合 国 家 《 大 气 污 染 物 综 合 排 放 标 准 》(GB16297-1996)一级标准,处理后烟气排放浓度为含二氧化硫 40 毫克/升,而国家规定的排放标准为 100 毫克/升,完全达标排放。
    报告期内,本公司无重大环境问题。
                                                     山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                   第五节 重要事项一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况√ 不适用三、 破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。四、 资产交易、企业合并事项√ 不适用五、 公司股权激励情况及其影响√ 不适用六、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                    事项概述                                        查询索引
                                                  详情请查询公司于 2011 年 12 月 14 日在上海证券
    公司及控股子公司与关联方天源热电签署《供用        交易所网站披露的编号为临 2011-029 号的《山东
    电合同》、《供用蒸汽合同》。                      博汇纸业股份有限公司及控股子公司日常经营关
                                                  联交易公告》。2、 临时公告未披露的事项
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                交易
                                                                                                价格
                                                                  占同
                                                                                                与市
                                   关联                           类交     关联
    关联              关联    关联            关联                                     市场        场参
            关联                   交易            关联交易金     易金     交易
    交易              交易    交易            交易                                                 考价
            关系                   定价                额         额的     结算
    方              类型    内容            价格                                     价格        格差
                                   原则                           比例     方式
                                                                                                异较
                                                                  (%)
                                                                                                大的
                                                                                                原因山 东海 力
    化 工              购 买   离 子   市 场
        其他                                      12,069,579.15    16.95
    股 份              商品    膜碱    价格有 限公司
                                                   山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告山 东海 力
    化 工          购 买            市 场
         其他             氯气                     404,016.07    37.34
    股 份          商品             价格有 限公司山 东海 力
    化 工          购 买            市 场
         其他             盐酸                      24,352.82    19.66
    股 份          商品             价格有 限公司
             合计                  /       /     12,497,948.04           /       /       /
    大额销货退回的详细情况                                              无
                                                 一方面减少了运输费用,降低了生产成本;另一关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而
                                                 方面保证了公司化工辅助原材料及时、稳定的供非市场其他交易方)进行交易的原因
                                                 应。
    关联交易对上市公司独立性的影响                                      无公司对关联方的依赖程度,以及相关解决措施(如
                                                                         无有)(二) 关联债权债务往来1、 临时公告未披露的事项
                                                               单位:万元 币种:人民币
                                           向关联方提供资金        关联方向上市公司提供资金
    关联方           关联关系           期初余            期末余 期初余               期末余
                                                 发生额                     发生额
                                         额                额        额                额山东博汇浆
               控股子公司                                                     0   78,335.40   0业有限公司报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金
                                                                                              0的发生额(元)公司向控股股东及其子公司提供资金的余额
                                                                                              0(元)
    关联债权债务形成原因                           合并报表范围内向子公司临时性借款用于周转。七、 重大合同及其履行情况(一) 托管、承包、租赁事项√ 不适用(二) 担保情况
                                                               单位:万元 币种:人民币
                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                               0报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担
                                                                                              0保)
                                                         山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                                 193,050
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                              191,050
                        公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                                191,050
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                    56.21其中:直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
                                                                                               191,050供的债务担保金额(D)
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                  191,050(三) 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。八、 承诺事项履行情况(一)上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
                                                                         承诺时间及期     是否有履   是否及时
    承诺背景   承诺类型     承诺方                   承诺内容
                                                                               限           行期限   严格履行
                                   在今后的生产经营中,在关联关系存
                                   续的情况下,本公司将不会开展和发
                                   展与山东博汇纸业股份有限公司构成
    与首次公               山东博汇
            解决同业               直接或间接竞争的生产经营和业务;     2002 年 9 月 30
    开发行相               集团有限                                                          否         是
            竞争                   并且在山东博汇纸业股份有限公司将     日 长期
    关的承诺               公司
                                   来扩大业务范围时放弃从事与山东博
                                   汇纸业股份有限公司扩大的业务相同
                                   的业务
                                   1、本人将不会参与任何与股份公司目
                                   前或未来从事的相同或相似的业务,
                                   或进行其他可能对股份公司构成直接
                                   或间接竞争的任何业务或活动;2、本
                                   人不以任何形式,也不设立任何独资、
                                   合资或拥有其他权益的企业或组织,
                                   直接或间接从事与股份公司相同或相
                                   似的经营业务;3、本人不为自己或者
                                   他人谋取属于股份公司的商业机会,
    与再融资                           自营或者为他人经营与股份公司同类
            解决同业                                                  2008 年 4 月 10
    相关的承                杨延良     的业务;4、本人保证不利用实际控制                      否         是
            竞争                                                      日 长期
    诺                                 人的地位损害股份公司及其中小股东
                                   的合法权益,也不利用自身特殊地位
                                   谋取非正常的额外利益;5、本人保证
                                   本人关系密切的家庭成员,包括配偶、
                                   父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配
                                   偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配
                                   偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母等,
                                   也遵守以上承诺;6、以上承诺在本人
                                   直接或间接拥有股份公司股份期间内
                                   持续有效,且是不可撤销的。
                                                    山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告九、 聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                         否
                                                                 现聘任
    境内会计师事务所名称                           中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬                                                                             60
    境内会计师事务所审计年限                       8十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十一、 可转换公司债券情况(一) 转债发行情况
    根据中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕850 号文核准,公司于 2009 年 9 月 23 日向社会公开发行面值总额人民币 97,500 万元可转换公司债券,发行价格为:平价发行,债券面值每张人民币 100 元,扣除发行费用实际募集资金净额为人民币 95,364.40 万元,已于 2009 年9 月 30 日到位。中瑞岳华会计师事务所有限公司出具了中瑞岳华验字[2009]第 200 号验资报告,对本公司 2009 年公开发行可转换公司债券募集资金到位情况进行了验证。
    经上海证券交易所上证发字[2009]15 号文批准,公司可转换公司债券于 2009 年 10 月 16日在上海证券交易所上市交易,证券简称"博汇转债",证券代码"110007"。(二) 报告期转债持有人及担保人情况
    期末转债持有人数                                                                               2,575
    本公司转债的担保人          无前十名转债持有人情况如下:
            可转换公司债券持有人名称                   期末持债数量(元)         持有比例(%)中国工商银行股份有限公司-兴全可转债混合型证券
                                                                 81,450,000                     8.36投资基金
    上海瑞券投资管理中心(有限合伙)                                 80,000,000                     8.21
    中融国际信托有限公司-中融增强 36 号                             52,097,000                     5.34
    拉萨鑫垦创业投资合伙企业(有限合伙)                             49,230,000                     5.05中国农业银行股份有限公司-富国可转换债券证券投
                                                                 42,535,000                     4.36资基金
    中国建设银行-交银施罗德增利债券证券投资基金                     33,245,000                     3.41
    上海映山红投资中心(有限合伙)                                   18,909,000                     1.94
    宁聚爬山虎(天津)投资中心(有限合伙)                           18,758,000                     1.92国君资管-浦发-国泰君安君得盛可转换债券集合资
                                                                 18,200,000                     1.87产管理计划
    全国社保基金二零一组合                                           15,957,000                     1.64(三) 报告期转债变动情况
                                                          山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                             单位:元 币种:人民币
    可转换公司                                      本次变动增减
              本次变动前                                                                   本次变动后
    债券名称                       转股           赎回                     回售
    博汇转债      974,983,000      260,000                                                     974,723,000(四) 报告期转债累计转股情况
    报告期转股额(元)                                                                              260,000
    报告期转股数(股)                                                                               41,555
    累计转股数(股)                                                                                 43,197
    累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%)                                                        0.0086
    尚未转股额(元)                                                                            974,723,000
    未转股转债占转债发行总量比例(%)                                                               99.9716(五) 转股价格历次调整情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                      调整后转股
    转股价格调整日                          披露时间                披露媒体          转股价格调整说明
                          价格
                                                                                   根据公司于 2012 年
                                                                                   10 月 28 日召开的
                                                                                   2012 年第二次临时
                                                                                   股东大会,会议审议
                                                                                   通过了《山东博汇纸
                                                                                   业股份有限公司关
                                                                                   于向下修正“博汇转
                                                                                   债”转股价格的议
                                                              中国证券报、上海
    2012 年 10 月 31 日          6.16   2012 年 10 月 29 日                            案》,同意公司发行
                                                              证券报
                                                                                   的可转换公司债券
                                                                                   向下修正转股价格,
                                                                                   修正后的转股价格
                                                                                   为 6.16 元 / 股 。 自
                                                                                   2012 年 10 月 31 日
                                                                                   起,博汇转债转股价
                                                                                   格由原来的 10.29 元/
                                                                                   股调整为 6.16 元/股。
    截止本报告期末最新转股价格                                                                         6.16(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
    报告期内公司资信状况未发生变化,2012 年末公司总资产 105.72 亿元,资产负债率(母公司)64.90%,息税前利息保障倍数为 1.13。
    根据公司在可转换公司债券募集说明书中的偿债计划和措施,公司对未来年度还债的安排如下:
    (1)安排相应的资金,在每年的利息支付日,支付可转债利息。
    (2)全力搞好生产经营,提升企业综合实力,增强投资者信心,促使其转股。如到期未能转股,公司将凭借自身的偿债能力、融资能力,筹措相应的资金,履行偿债义务。(七) 转债其他情况说明
                                                    山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    2012 年第四季度,本公司发行的"博汇转债"有 260,000 元转成公司发行的股票,本次转股形成的股份数量为 41,555 股,占公司可转债转股前公司已发行股份总额的 0.0082%。
    截至 2012 年 12 月 31 日,自进入转股期以来,累计已有 277,000 元"博汇转债"转成公司股票"博汇纸业",累计转股数量 43,197 股,占公司可转债转股前公司已发行股份总额的 0.0086%。十二、 其他重大事项的说明
                                                                     刊载的互联网网站及检索路
       事项           刊载的报刊名称及版面          刊载日期
                                                                               径
    关于可转债股份变     中国证券报(A04)上海
                                               2012 年 1 月 5 日    http://www.sse.com.cn
    动情况的公告         证券报(B24)
    2012 年第一次临时    中国证券报(B003)上海
                                               2012 年 3 月 31 日   http://www.sse.com.cn
    董事会决议公告       证券报(23)
    关于可转债股份变     中国证券报(B014)上海
                                               2012 年 4 月 7 日    http://www.sse.com.cn
    动情况的公告         证券报(56)关于全资子公司签
                      中国证券报(B014)上海
    署《银团贷款合同》                            2012 年 4 月 7 日    http://www.sse.com.cn
                      证券报(56)有关事项的公告
    关于股东股权质押     中国证券报(B014)上海
                                               2012 年 4 月 7 日    http://www.sse.com.cn
    的公告               证券报(56)
    关于对外担保事项     中国证券报(B014)上海
                                               2012 年 4 月 7 日    http://www.sse.com.cn
    的公告               证券报(56)第六届董事会第十
    八次会议决议公告     中国证券报(B063)上海
                                               2012 年 4 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    暨召开 2011 年度股   证券报(58)东大会的通知
    第六届监事会第十     中国证券报(B063)上海
                                               2012 年 4 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    二次会议决议公告     证券报(58)
    关于对外担保事项     中国证券报(B063)上海
                                               2012 年 4 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    的公告               证券报(58)2012 年第二次临时董事会决议公告暨
                      中国证券报(B019)上海
    召开 2012 年第一次                            2012 年 5 月 18 日   http://www.sse.com.cn
                      证券报(B1)临时股东大会的通知
    对全资子公司增资     中国证券报(B019)上海
                                               2012 年 5 月 18 日   http://www.sse.com.cn
    公告                 证券报(B1)
    2012 年第一次临时    中国证券报(B010)上海
                                               2012 年 6 月 5 日    http://www.sse.com.cn
    股东大会决议公告     证券报(B12)
    2011 年度股东大会    中国证券报(B010)上海
                                               2012 年 6 月 5 日    http://www.sse.com.cn
    决议公告             证券报(B12)
    第七届董事会第一     中国证券报(B010)上海
                                               2012 年 6 月 5 日    http://www.sse.com.cn
    次会议决议公告       证券报(B12)
    第七届监事会第一     中国证券报(B010)上海
                                               2012 年 6 月 5 日    http://www.sse.com.cn
    次会议决议公告       证券报(B12)
    关于可转债股份变     中国证券报(A31)上海
                                               2012 年 7 月 3 日    http://www.sse.com.cn
    动情况的公告         证券报(B26)
                                                   山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告关于解除对外担保
                     中国证券报(A35)上海
    及为控股子公司提                              2012 年 8 月 21 日    http://www.sse.com.cn
                     证券报(A179)供担保的公告
    第七届董事会第二     中国证券报(B237)上海
                                              2012 年 8 月 28 日    http://www.sse.com.cn
    次会议决议公告       证券报(A125)关于可转换公司债
                     中国证券报(B003)上海
    券 2011 年度付息公                            2012 年 9 月 15 日    http://www.sse.com.cn
                     证券报(26)告
    关于可转债股份变     中国证券报(B010)上海
                                              2012 年 10 月 9 日    http://www.sse.com.cn
    动情况的公告         证券报(A22)
    第七届董事会第三     中国证券报(B013)上海
                                              2012 年 10 月 12 日   http://www.sse.com.cn
    次会议决议公告       证券报(A31)关于召开 2012 年第
                     中国证券报(B013)上海
    二次临时股东大会                              2012 年 10 月 12 日   http://www.sse.com.cn
                     证券报(A31)的通知关于控股股东减持
                     中国证券报(B007)上海
    公司可转换公司债                              2012 年 10 月 13 日   http://www.sse.com.cn
                     证券报(29)券的公告关于控股股东减持
                     中国证券报(B019)上海
    公司可转换公司债                              2012 年 10 月 20 日   http://www.sse.com.cn
                     证券报(56)券的公告
    2012 年第二次临时    中国证券报(B051)上海
                                              2012 年 10 月 30 日   http://www.sse.com.cn
    股东大会决议公告     证券报(A28)关于可转换公司债
                     中国证券报(B051)上海
    券转股价格修正的                              2012 年 10 月 30 日   http://www.sse.com.cn
                     证券报(A28)公告
    第七届董事会第四     中国证券报(B051)上海
                                              2012 年 10 月 30 日   http://www.sse.com.cn
    次会议决议公告       证券报(A28)
    第七届董事会第五     中国证券报(B011)上海
                                              2012 年 12 月 18 日   http://www.sse.com.cn
    次会议决议公告       证券报(A40)关于召开 2013 年第
                     中国证券报(B011)上海
    一次临时股东大会                              2012 年 12 月 18 日   http://www.sse.com.cn
                     证券报(A40)的通知山东博汇纸业股份
    有限公司及控股子     中国证券报(B011)上海
                                              2012 年 12 月 18 日   http://www.sse.com.cn
    公司日常关联交易     证券报(A40)公告关于对全资子公司
    江苏博汇纸业有限     中国证券报(B011)上海
                                              2012 年 12 月 18 日   http://www.sse.com.cn
    公司银行授信提供     证券报(A40)担保的公告关于为子公司 2013
                     中国证券报(B011)上海
    年度银行借款提供                              2012 年 12 月 18 日   http://www.sse.com.cn
                     证券报(A40)担保的公告
                                                      山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                           第六节 股份变动及股东情况一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表
                                                                                    单位:股
                        本次变动前             本次变动增减(+,-)               本次变动后
                                                       公积
                                   比例    发行 送                                               比例
                        数量                           金转  其他     小计         数量
                                   (%)     新股 股                                               (%)
                                                         股一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中: 境内非国有法人持股
         境内自然人持股4、外资持股其中: 境外法人持股
         境外自然人持股二、无限售条件流
                     504,577,642     100                      41,555   41,555   504,619,197       100通股份
    1、人民币普通股     504,577,642     100                      41,555   41,555   504,619,197       1002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数        504,577,642     100                      41,555   41,555   504,619,197       1002、 股份变动情况说明
    2012 年第四季度,本公司发行的"博汇转债"有 260,000 元转成公司发行的股票,本次转股形成的股份数量为 41,555 股,占公司可转债转股前公司已发行股份总额的 0.0082%,对公司财务指标影响不大。
    截至 2012 年 12 月 31 日,自进入转股期以来,累计已有 277,000 元"博汇转债"转成公司股票"博汇纸业",累计转股数量 43,197 股,占公司可转债转股前公司已发行股份总额的 0.0086%。(二) 限售股份变动情况
                                                       山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。二、 证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
                                                                     单位:股 币种:人民币
    股票及其
                             发行价格                                获准上市交
    衍生证券      发行日期                   发行数量        上市日期               交易终止日期
                            (或利率)                                 易数量
    的种类可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
    可 转 换 公 2009 年 9 月                                2009 年 10              2014 年 9 月 23
                                    100      9,750,000                 9,750,000
    司债券       23 日                                      月 16 日                日
      经中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕850 号文核准,2009 年公司向社会公开发行面值总额人民币 97,500 万元可转换公司债券,发行价格为:平价发行,债券面值每张人民币 100元,扣除发行费用实际募集资金净额为人民币 95,364.40 万元。本次发行的可转换公司债券存续期间为 5 年,即自 2009 年 9 月 23 日至 2014 年 9 月 23 日。可转债转股期限为自可转换公司债券发行结束之日起满 6 个月的第一个交易日(2010 年 3 月 23 日)起至本可转换公司债券到期日(2014 年 9 月 23 日)止。本次发行可转换公司债券按票面金额由 2009 年 9 月 23 日起开始计算利息,每年付息一次。可转债利率为第一年 1.00%、第二年 1.20%、第三年 1.40%、第四年1.70%、第五年 2.00%。经上海证券交易所上证发字[2009]15 号文批准,公司可转换公司债券于2009 年 10 月 16 日在上海证券交易所上市交易,证券简称"博汇转债",证券代码"110007"。(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    报告期内,公司发行的"博汇转债"有 260,000 元转成公司发行的股票,本次转股形成的股份数量为 41,555 股,截至 2012 年 12 月 31 日,因可转债转股形成公司总股本为 504,619,197 股。(三) 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。三、 股东和实际控制人情况(一) 股东数量和持股情况
                                                                                     单位:股截止报告期末
                        56,461     年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                        54,497
    股东总数
                                         前十名股东持股情况
                          持股                                    持有有限售
    股东名                                             报告期内增                   质押或冻结的股份数
            股东性质      比例      持股总数                      条件股份数
    称                                                   减                               量
                          (%)                                         量山东博
    汇集团   境内非国有
                          33.77     170,397,730               0              0   质押      90,000,000
    有限公   法人司
    王文秀   境内自然人        0.61      3,082,000       3,082,000              0                      无
    罗建明   境内自然人        0.57      2,886,429       2,886,429              0                      无
    于莉     境内自然人        0.33      1,679,307               0              0                      无
    于向芹   境内自然人        0.27      1,368,800               0              0                      无
    许春明   境内自然人        0.27      1,346,800               0              0                      无
                                                      山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    詹伟东     境内自然人     0.26     1,314,100    1,314,100            0                            无
    杨德胜     境内自然人     0.25     1,258,326     -204,774            0                            无
    刘尚河     境内自然人     0.24     1,207,165    1,207,165            0                            无
    陈贵       境内自然人     0.24     1,196,900      228,400            0                            无
                                前十名无限售条件股东持股情况
              持有无限售条件股份的
    股东名称                                                股份种类及数量
                      数量山东博汇
    集团有限                170,397,730    人民币普通股                                        170,397,730公司
    王文秀                    3,082,000    人民币普通股                                          3,082,000
    罗建明                    2,886,429    人民币普通股                                          2,886,429
    于莉                      1,679,307    人民币普通股                                          1,679,307
    于向芹                    1,368,800    人民币普通股                                          1,368,800
    许春明                    1,346,800    人民币普通股                                          1,346,800
    詹伟东                    1,314,100    人民币普通股                                          1,314,100
    杨德胜                    1,258,326    人民币普通股                                          1,258,326
    刘尚河                    1,207,165    人民币普通股                                          1,207,165
    陈贵                      1,196,900    人民币普通股                                          1,196,900上述股东
             已知山东博汇集团有限公司与其他流通股东不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管关联关系
             理办法》中规定的一致行动人;未知其他流通股东是否属于《上市公司收购管理办法》中或一致行
             规定的一致行动人,也未知其他流通股东之间是否存在关联关系。动的说明四、 控股股东及实际控制人情况(一) 控股股东情况1、 法人
                                                                  单位:万元 币种:人民币
    名称                                       山东博汇集团有限公司
    单位负责人或法定代表人                     金亮宗
    成立日期                                   1992 年 5 月 11 日
    注册资本                                                                               13,524
                                           加工、经销型煤;制造、销售蒸气、电、轻工机械、纺
    主要经营业务                               织机械及配件,销售标准件、劳保用品、烟酒糖茶、日
                                           用百货、建材、陶瓷、五金交电、文具用品、日用杂品。报告期内控股和参股的其他境内外上市
                                           无公司的股权情况(二) 实际控制人情况1、 自然人
    姓名                                  杨延良
    国籍                                  中国
    是否取得其他国家或地区居留权          否
    最近 5 年内的职业及职务               2008 年至今,曾任公司董事长、党委书记,博汇集团董事、江
                                                   山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                   苏博汇纸业有限公司董事长、山东海力化工股份有限公司董事
                                   长、山东科润投资有限公司董事长、江苏海力化工有限公司执
                                   行董事、江苏海兴化工有限公司执行董事、江苏海华环保工程
                                   有限公司执行董事。现任公司董事、博汇集团董事、江苏博汇
                                   纸业有限公司董事、山东海力化工股份有限公司董事、山东科
                                   润投资有限公司董事长。过去 10 年曾控股的境内外上市公司
                                   无情况2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
    自然人杨延良通过淄博华涛贸易有限公司间接持有山东博汇集团有限公司 41.31%的股权,直接持有山东博汇集团有限公司 18%的股权,且山东博汇集团有限公司为公司控股股东,持有公司 33.77%的股权,合计持有公司 20.03%的股权,为公司的实际控制人。五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
                                                         山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                  第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、 持股变动及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                           单位:股
                                                                                                       报告
                                                                                                       期从
                                                                                            报告期
                                                                                                       股东
                                                                                            内从公
                                                                                                       单位
                                                                         年度内             司领取
                                                                                                       获得
                                   任期起    任期终    年初持   年末持   股份增   增减变    的应付
    姓名     职务      性别   年龄                                                                        的应
                                   始日期    止日期      股数     股数   减变动   动原因    报酬总
                                                                                                       付报
                                                                           量               额(万
                                                                                                       酬总
                                                                                            元)(税
                                                                                                         额
                                                                                              前)
                                                                                                       (万
                                                                                                       元)
                                   2012 年   2015 年
    杨振兴   董事长    男         34   6 月 2    6 月 2         0        0        0               22.01       0
                                   日        日
                                   2012 年   2015 年
    杨延良   董事      男         65   6 月 2    6 月 2         0        0        0                   0       0
                                   日        日
                                   2012 年   2015 年
         董事、
    杨延智             男         38   6 月 2    6 月 2         0        0        0               22.55       0
         总经理
                                   日        日
         董事、                    2012 年   2015 年
    王友贵   副总经    男         50   6 月 2    6 月 2         0        0        0                21.8       0
         理                        日        日
                                   2012 年   2015 年
    金亮宗   董事      男         56   6 月 2    6 月 2         0        0        0                   0    18.14
                                   日        日
                                   2012 年   2015 年
    荆树兵   董事      男         54   6 月 2    6 月 2         0        0        0               17.92       0
                                   日        日
                                   2009 年   2012 年
         独立董
    赵伟               男         53   4 月 3    6 月 2         0        0        0                   3       0
         事
                                   日        日
                                   2012 年   2015 年
         独立董
    关雪凌             女         51   6 月 2    6 月 2         0        0        0                   0       0
         事
                                   日        日
                                   2012 年   2015 年
         独立董
    聂志红             男         40   6 月 2    6 月 2         0        0        0                   3       0
         事
                                   日        日
                                   2012 年   2015 年
         独立董
    赵耀               男         43   6 月 2    6 月 2         0        0        0                   3       0
         事
                                   日        日
                                   2012 年   2015 年
         监事会
    胡安忠             男         47   6 月 2    6 月 2         0        0        0               17.83       0
         主席
                                   日        日
                                   2012 年   2015 年
    李军     监事      男         44   6 月 2    6 月 2         0        0        0                   0       0
                                   日        日
                                                        山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                    2012 年   2015 年
    郑先山   监事     男           38   6 月 2    6 月 2      0        0        0             22.24       0
                                    日        日
                                    2012 年   2015 年
    金田宗   监事     男           46   6 月 2    6 月 2      0        0        0             14.42       0
                                    日        日
                                    2012 年   2015 年
         职工代
    孙吉              男           45   6 月 2    6 月 2      0        0        0             12.45       0
         表监事
                                    日        日
                                    2012 年   2015 年
         职工代
    曹林              男           40   6 月 2    6 月 2      0        0        0             19.29       0
         表监事
                                    日        日
                                    2012 年   2015 年
         职工代
    张艳              女           37   6 月 2    6 月 2      0        0        0             15.17       0
         表监事
                                    日        日
                                    2012 年   2015 年
         副总经
    周克军            男           49   6 月 2    6 月 2      0        0        0             21.68       0
         理
                                    日        日
                                    2012 年   2015 年
         财务总
    史霄              女           37   6 月 2    6 月 2      0        0        0             10.15       0
         监
                                    日        日
                                    2012 年   2015 年
         董事会
    杨国栋            男           36   6 月 2    6 月 2      0        0        0              9.81       0
         秘书
                                    日        日
    合计      /           /   /           /         /        0        0        0     /      236.32    18.14
    杨振兴:2008 年至今,曾任公司总经理。现任公司董事长、江苏博汇纸业有限公司董事长。
    杨延良:2008 年至今,曾任公司董事长、党委书记,博汇集团董事、江苏博汇纸业有限公司董事长、山东海力化工股份有限公司董事长、山东科润投资有限公司董事长、江苏海力化工有限公司执行董事、江苏海兴化工有限公司执行董事、江苏海华环保工程有限公司执行董事。现任公司董事、博汇集团董事、江苏博汇纸业有限公司董事、山东海力化工股份有限公司董事、山东科润投资有限公司董事长。
    杨延智:2008 年至今,曾任公司车间主任,生产部部长、总经理助理、副总经理。现任公司董事、总经理。
    王友贵:2008 年至今,担任公司董事、副总经理。
    金亮宗:2008 年至今,担任公司董事,博汇集团董事长。
    荆树兵:2008 年至今,担任公司董事、供应部部长。
    赵伟:曾任中国制浆造纸研究所工程师、轻工部人事司科干处副处长、轻工部造纸司办公室主任、生产处处长、中国轻工总会造纸工业办公室副主任、公司独立董事,现任中国造纸协会副理事长兼秘书长。
    关雪凌:曾任中国人民大学俄罗斯东欧中亚研究所副所长、所长、中国人民大学俄罗斯研究中心主任。现任中国人民大学经济学院教授,博士生导师。兼任国务院发展研究中心欧亚社会发展研究所特约研究员,中国世界经济学会副秘书长,中国俄罗斯东欧中亚学会常务理事,东方基金管理有限责任公司独立董事、本公司独立董事。
    聂志红:经济学博士,现任北京大学马克思主义学院副教授,兼任北京大学邓小平理论研究中心研究员、西安交通大学东方管理研究院研究员、韩国成均馆大学中国大学院兼职教授、本公司独立董事。
    赵耀:曾任淄博学院职业技术学院会计教师、社科系副主任、应用财经系主任。现任山东理工大学会计教师、工商管理系主任、工商管理系教工党支部书记,兼任山东省注册会计师后续教育特聘教师、山东会计学会理事、北京海淀区联信培训学校会计类考试网上辅导特聘教师、本公司独立董事。
                                                     山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    胡安忠:2008 年至今,担任公司监事会召集人,现任公司监事会召集人。
    李军:2008 年至今,曾任欧格登热电总经理、天源热电董事长,现任公司监事,天源热电董事长。
    郑先山:2008 年至今,曾任公司生产部长、企管处长、销售部经理、总经理助理,现任公司监事、企管部经理、总经理助理。
    金田宗:2008 年至今,曾任企管部部长、总经理助理。现任公司监事、环保部部长、总经理助理。
    孙吉:2008 年至今,曾任公司销售经理,现任公司监事(职工代表监事)、销售部经理。
    曹林:2008 年至今,曾任公司制浆车间主任,现任公司监事(职工代表监事)、原料部部长。
    张艳:2008 年至今,曾任公司审计部部长。现任公司监事(职工代表监事)、公司审计部部长。
    周克军:2008 年至今,曾任本公司供应部经理、国际贸易部经理。现任公司副总经理。
    史霄:2008 年至今担任本公司财务科长、处长。现任本公司财务总监。
    杨国栋:2008 年至今担任公司董事会秘书。二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况
                                  在股东单位担任的
    任职人员姓名    股东单位名称                             任期起始日期           任期终止日期
                                        职务
                  山东博汇集团有
    金亮宗                            董事长            2010 年 12 月 5 日       2013 年 12 月 5 日
                  限公司自 2001 年 12 月 5 日至今担任山东博汇集团有限公司董事长。(二) 在其他单位任职情况
                                  在其他单位担任的
    任职人员姓名    其他单位名称                            任期起始日期            任期终止日期
                                        职务
                江苏博汇纸业
    杨振兴                           董事长              2010 年 12 月 5 日     2013 年 12 月 5 日
                有限公司
                江苏博汇纸业
    杨延良                           董事                2010 年 10 月 7 日     2013 年 10 月 7 日
                有限公司
                山东博汇集团
    杨延良                           董事                2010 年 12 月 5 日     2013 年 12 月 5 日
                有限公司
                山东海力化工
    杨延良                           董事                2013 年 1 月 12 日     2016 年 1 月 12 日
                股份有限公司
                山东科润投资
    杨延良                           董事长              2010 年 6 月 12 日     2013 年 6 月 12 日
                有限公司
                山东天源热电
    李军                             董事长              2012 年 10 月 23 日    2015 年 10 月 23 日
                有限公司
                安徽时代物资
    王友贵                           董事                2013 年 1 月 3 日      2016 年 1 月 3 日
                股份有限公司三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人
                           董事、监事、高级管理人员的报酬由公司薪酬考核委员会确定员报酬的决策程序
    董事、监事、高级管理人    参照国家有关规定,根据公司的实际盈利水平和具体岗位及个人贡献综
    员报酬确定依据            合考评,本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则,确定报酬标
                                                    山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                          准。董事、监事和高级管理人
                          董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付与上述报酬确定的依据一致。员报酬的应付报酬情况报告期末全体董事、监事
                          报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 236.32 万和高级管理人员实际获得
                          元。的报酬合计四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
          姓名               担任的职务               变动情形                变动原因
    杨振兴                董事长                                           换届选举
    杨延良                董事                                             换届选举
    杨延智                董事、总经理            聘任                     换届选举
    王友贵                董事、副总经理          聘任                     换届选举
    荆树兵                董事                                             换届选举
    金亮宗                董事                                             换届选举
    关雪凌                独立董事                                         换届选举
    赵伟                  独立董事                离任                     换届选举
    聂志红                独立董事                                         换届选举
    赵耀                  独立董事                                         换届选举
    胡安忠                监事会主席                                       换届选举
    李军                  监事                                             换届选举
    金田宗                监事                                             换届选举
    郑先山                监事                                             换届选举
    曹林                  职工代表监事                                     换届选举
    张艳                  职工代表监事                                     换届选举
    孙吉                  职工代表监事                                     换届选举
    周克军                副总经理                聘任
    史霄                  财务总监                聘任
    杨国栋                董事会秘书              聘任五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况报告期内核心技术团队或关键技术人员未发生重大变动,没有对公司核心竞争力产生重大影响。六、 母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
    母公司在职员工的数量                                                                          4,383
    主要子公司在职员工的数量                                                                        955
    在职员工的数量合计                                                                            5,338
    母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                                      0
                                         专业构成
               专业构成类别                                      专业构成人数
                 生产人员                                                                      4,298
                 销售人员                                                                        134
                 技术人员                                                                        576
                 财务人员                                                                         60
                                                   山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                    行政人员                                                                    270
                      合计                                                                    5,338
                                        教育程度
                  教育程度类别                                   数量(人)
                大专学历及以上                                                                1,869
                    高中学历                                                                    829
                中专及以下学历                                                                2,640
                      合计                                                                    5,338(二) 薪酬政策
    依照国家相关政策、法规,并结合公司自身的经营管理模式,本着公平并激励的原则,制定了薪酬考核制度。根据不同工作内容和职业性质,公司各种岗位、职务进行了划分,以员工岗位责任、劳动绩效、劳动技能等指标综合核定员工报酬,明确员工的薪酬标准和上升通道。公司根据各岗位同行业薪资水平,设定岗位层级和起薪点。(三) 专业构成统计图:(四) 教育程度统计图:(五) 劳务外包情况
    劳务外包的工时总数                                                                              0
    劳务外包支付的报酬总额                                                                          0
                                                  山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                第八节 公司治理一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会、山东监管局、上海证券交易所关于公司治理的有关要求,制定了《山东博汇纸业股份有限公司分红管理制度》、《山东博汇纸业股份有限公司投资者关系管理制度》等,并不断完善公司治理结构,建立有效的内控制度,严格依法规范运作。公司对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件,公司治理的实际状况与该文件要求不存在差异。公司治理的主要方面如下:
    1、关于股东与股东大会
    报告期内,公司召开了 1 次年度股东大会和 2 次临时股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定,公司能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益。公司股东大会对关联交易严格按规定的程序进行,关联股东在表决时实行回避,保证关联交易符合公开、公平、公正的原则。
    2、关于控股股东与上市公司:公司具有独立的业务及自主经营能力,控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的活动;公司与控股股东进行的关联交易公允,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了"五独立",公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    3、关于董事与董事会
    报告期内,公司完成董事会的换届选举工作,并选举新的董事会专业委员会,其中审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会中独立董事占多数并担任主任委员。召开了 8 次董事会。公司独立董事、董事会专门委员会的构成符合相关法律法规的规定,人员结构更趋合理,决策机制更为科学。公司各位董事能够根据《董事会议事规则》等制度,认真出席董事会会议,积极参加有关培训,熟悉有关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任。
    4、关于监事与监事会
    报告期内,公司完成了监事会换届选举,共召开了 4 次监事会。公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求;公司各位监事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,能够依据《监事会议事规则》等制度,认真履行自己的职责,对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并独立发表意见。
    5、关于绩效评估和激励约束机制:公司管理人员全部实行竞聘上岗和末位淘汰制,经理人员聘任按照公开、透明原则;董事和高管人员的绩效评价由公司人事、劳资部门进行日常考核与测评。年末由薪酬考核委员会进行考核评定,并确定其报酬情况,独立董事和监事的评价采用自我评价与相互评价相结合的方式,完全符合法律和法规的规定。
    6、关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定、准确、真实、完整、及时的披露有关信息,公司指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸。公司能够按照有关规定,及时披露股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。2012 年公司发布了 4 次定期报告,32 次临时公告。
    7、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、股东、员工、社会等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康、稳定发展。
    报告期内,公司严格执行《公司内幕信息及知情人管理备案制度》。在编制披露定期报告过程中,建立了内幕信息知情人登记表,如实、完整地记录内幕信息在公开前各环节所有内幕信息知情人名单,建立了内幕信息知情人档案,维护公司信息披露公开、公平和公正。经自查,未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况,也未发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易的情况。
                                                         山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告二、 股东大会情况简介
                                                                     决议刊登的指
                                                                                        决议刊登的披
    会议届次       召开日期         会议议案名称          决议情况    定网站的查询
                                                                                            露日期
                                                                         索引
                                 1、关于对全资子
    2012 年第一次   2012 年 6 月 2   公司江苏博汇纸          审议通过                      2012 年 6 月 5
                                                                     www.sse.com.cn
    临时股东大会    日               业有限公司增资          全部议案                      日
                                 的议案。
                                 1、山东博汇纸业
                                 股份有限公司
                                 2011 年度董事会
                                 工作报告;2、山
                                 东博汇纸业股份
                                 有限公司 2011 年
                                 度监事会工作报
                                 告;3、山东博汇
                                 纸业股份有限公
                                 司 2011 年度财务
                                 决算报告;4、山
                                 东博汇纸业股份
                                 有限公司 2011 年
                                 度利润分配预案;
                                 5、山东博汇纸业
                                 股份有限公司
    2011 年度股东   2012 年 6 月 2   2011 年年度报告         审议通过                      2012 年 6 月 5
                                                                     www.sse.com.cn
    大会            日               及摘要;6、关于         全部议案                      日
                                 续聘 2012 年度审
                                 计机构的议案;7、
                                 关于同意为控股
                                 子 公 司 --- 淄 博 大
                                 华纸业有限公司
                                 银行贷款提供总
                                 额不超过 8,000 万
                                 元担保的议案;8、
                                 山东博汇纸业股
                                 份有限公司关于
                                 董事会换届选举
                                 的议案;9、山东
                                 博汇纸业股份有
                                 限公司关于监事
                                 会换届选举的议
                                 案。
                                 1、山东博汇纸业
                                 股份有限公司关
    2012 年第二次   2012 年 10 月                            审议通过                      2012 年 10 月 30
                                 于修订<公司章                       www.sse.com.cn
    临时股东大会    28 日                                    全部议案                      日
                                 程>的议案;2、山
                                 东博汇纸业股份
                                                         山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                 有限公司关于制
                                 定<分红管理制
                                 度>的议案;3、山
                                 东博汇纸业股份
                                 有限公司关于制
                                 定〈公司未来三年
                                 分红回报规划
                                 ( 2012 年 -2014
                                 年)〉的议案;4、
                                 山东博汇纸业股
                                 份有限公司关于
                                 向下修正“博汇转
                                 债”转股价格的议
                                 案。三、 董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                              参加股
                                                 参加董事会情况                               东大会
                                                                                                情况
    董事姓    是否独                                                                 是否连
                        本年应
    名      立董事                            以通讯                               续两次      出席股
                        参加董    亲自出                    委托出     缺席次
                                             方式参                               未亲自      东大会
                        事会次    席次数                    席次数       数
                                             加次数                               参加会      的次数
                          数
                                                                                     议
    杨振兴    否        8                   8            0             0          0   否         3
    杨延良    否        8                   7            1             0          0   否         3
    王友贵    否        8                   8            0             0          0   否         3
    杨延智    否        8                   8            0             0          0   否         3
    金亮宗    否        8                   8            0             0          0   否         3
    荆树兵    否        8                   8            0             0          0   否         3
    关雪凌    是        5                   4            1             0          0   否         1
    聂志红    是        8                   6            2             0          0   否         3
    赵耀      是        8                   6            2             0          0   否         3
    赵伟      是        3                   1            2             0          0   否         2
    年内召开董事会会议次数                                                                              8
    其中:现场会议次数                                                                                  5
    通讯方式召开会议次数                                                                                0
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                                        3(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    董事会下设各专门委员会按照《公司章程》及各专门委员会的《工作细则》相关规定,根
                                                   山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告据公司的实际需要和工作制度的要求勤勉尽责,充分发挥各自所具有的专业技能,在公司董事会相关重大事项的决策中发挥了积极作用。
    1、董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》等有关规定,围绕公司内部控制的建设、实施及内部审计工作的开展、聘请财务会计审计机构、编制定期报告等重点方面开展工作,充分发挥了审计委员会监督职能。在年报及相关工作中认真负责,按照有关的规定,履行相应的程序,能够从专业的角度对公司定期报告、内控制度、关联交易等事项提出建设性意见,督促和保证公司进一步健康稳定发展。
    2、董事会薪酬与考核委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》等有关规定,对 2012 年度在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的业绩考评、薪酬兑现情况进行了核查。经核查,2012 年度内公司对高级管理人员业绩考核公平、所支付的薪酬符合公司有关薪酬政策、考核标准,同意公司在 2012 年度报告中披露对其支付的薪酬。
    3、董事会战略委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》等有关规定,对公司中远期战略发展的方向以及具体措施进行了充分讨论,建议公司发挥自身优势,积极进取,制订明确的战略和中长期执行计划,培育和打造核心竞争力,以保证公司持续健康发展。4、董事会提名委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》等有关规定,积极履行职责。在公司报告期内董事会的换届选举工作和聘任新一届的高级管理人员时,对董事、监事及高级管理人员的人选、选择标准和程序等事项履行了相应的核查程序,对董事、监事、高级管理人员的提名提出建议并提交董事会审议。五、 监事会发现公司存在风险的说明
    报告期内公司监事会对监督的事项无异议。六、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    公司董事会根据有关标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评,公司每年制定具体的经营目标责任指标,并根据实际完成的情况,对公司的高级管理人员进行考评。
                                                  山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                第九节 内部控制一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任,监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督,经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
    公司内部控制的目标是:合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略和经营目标。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对上述目标提供合理保证。而且,内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变,本公司内部控制设有检查监督机制,内控缺陷一经识别,将立即采取相应的整改措施。
    报告期内,公司根据国家五部委颁布的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》文件要求,于 2012 年 3 月 30 日召开了 2012 年第一次临时董事会,会议通过了《山东博汇纸业股份有限公司内部控制规范实施工作方案》,明确了内控体系建设总体思路,建立了内控规范管理组织机构,明确了公司董事长为内控建设第一责任人,并成立了内控规范实施工作领导小组和工作小组,推动内控工作深入开展。公司根据《企业内部控制基本规范》及配套指引要求,对本企业现行内控制度及其实施情况进行全面梳理,对现行业务流程进行详细描述,分析各流程控制点中风险发生的可能性和风险成因,为每个控制点制定出具体的控制措施,并将控制责任落实到相应的单位、部门和岗位,在此基础上编制形成了《内部控制手册》等,在公司范围内对初步建立的内控体系进行整体测试及自我评价,按照测试结果进一步完善内控体系。内部控制自我评价报告详见附件。二、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司根据中国证监会的有关规定,秉着实事求是、客观公正、有错必究,过错与责任相适应,责任与权利对等的原则,建立了年报信息披露重大差错责任追究制度,明确了年报信息披露重大差错的责任追究。
    报告期内,公司年报信息披露未出现重大差错。
                                                   山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                              第十节 财务会计报告
    公司年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师何峰、魏倩婷审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。一、 审计报告
                                 审 计 报 告
                                                       中瑞岳华审字[2013]第 6134 号山东博汇纸业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的山东博汇纸业股份有限公司(以下简称“贵公司”) 及其子公司(统称“贵集团”) 财务报表,包括 2012 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表,2012 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见
    我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了山东博汇纸业股份有限公司及其子公司 2012 年 12 月 31 日的合并财务状况以及 2012 年度的合并经营成果和合并现金流量,以及山东博汇纸业股份有限公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及2012 年度的经营成果和现金流量。
    中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)           中国注册会计师:何峰
    中国北京                                       中国注册会计师:魏倩婷
                                               2013 年 4 月 25 日
                                                     山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告二、 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2012 年 12 月 31 日编制单位:山东博汇纸业股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                    附注               期末余额             年初余额流动资产:
    货币资金                   七、(一)                  767,486,230.37         759,680,529.41
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                   七、(二)                  947,290,054.66       1,043,651,710.16
    应收账款                   七、(三)                  374,282,735.31         403,670,121.47
    预付款项                   七、(五)                  126,473,634.24          83,016,144.99
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                 七、(四)                    3,992,626.31          11,208,909.12
    买入返售金融资产
    存货                       七、(六)                 1,008,902,660.34      1,084,032,562.99
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产               七、(七)                   256,059,865.11          1,820,697.93
      流动资产合计                                        3,484,487,806.34      3,387,080,676.07非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资               七、(九)                   51,000,000.00           1,000,000.00
    投资性房地产
    固定资产                   七、(十)                 3,595,857,883.49      3,788,932,254.39
    在建工程                   七、(十一)               3,105,523,109.30        646,065,971.68
    工程物资                   七、(十二)                  79,854,238.58         12,794,796.75
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   七、(十三)                219,192,107.91         215,792,491.39
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产             七、(十四)                 32,779,895.69          24,215,539.01
    其他非流动资产                                           2,898,545.39           3,952,561.91
                                                山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
      非流动资产合计                               7,087,105,780.36        4,692,753,615.13
        资产总计                                  10,571,593,586.70        8,079,834,291.20流动负债:
    短期借款                   七、(十七)        2,759,104,494.63        1,889,418,887.98
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                   七、(十八)           10,000,000.00           80,000,000.00
    应付账款                   七、(十九)          513,738,931.70          469,650,849.71
    预收款项                   七、(二十)           91,181,667.04           89,287,040.02
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               七、(二十一)         34,117,936.23           33,180,893.96
    应交税费                   七、(二十二)         50,105,489.09           44,791,158.10
    应付利息                   七、(二十三)         17,978,196.38           11,346,153.68
    应付股利
    其他应付款                 七、(二十四)          3,075,830.50            3,182,516.88
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债     七、(二十五)         57,000,000.00          525,009,000.00
    其他流动负债
      流动负债合计                                 3,536,302,545.57        3,145,866,500.33非流动负债:
    长期借款                   七、(二十六)      2,410,615,000.00          286,000,000.00
    应付债券                   七、(二十七)        887,961,990.90          838,854,921.19
    长期应付款                 七、(二十八)        316,256,606.17          406,915,333.33
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                    21,698,004.76           34,033,077.15
    其他非流动负债
      非流动负债合计                               3,636,531,601.83        1,565,803,331.67
        负债合计                                   7,172,834,147.40        4,711,669,832.00所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)         七、(二十九)        504,619,197.00          504,577,642.00
    资本公积                   七、(三十)        1,204,410,905.58        1,204,223,261.95
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                   七、(三十一)        196,440,348.02          196,440,348.02
    一般风险准备
    未分配利润                 七、(三十二)      1,174,438,495.02        1,167,422,622.58
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合                       3,079,908,945.62        3,072,663,874.55
                                                     山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告计
    少数股东权益                                      318,850,493.68                295,500,584.65
        所有者权益合计                              3,398,759,439.30              3,368,164,459.20
      负债和所有者权益总计                        10,571,593,586.70               8,079,834,291.20法定代表人:杨振兴 主管会计工作负责人:史霄 会计机构负责人:岳晗
                                    母公司资产负债表
                                    2012 年 12 月 31 日编制单位:山东博汇纸业股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
           项目               附注                 期末余额                        年初余额流动资产:
    货币资金                                             649,208,716.58              531,753,660.06
    交易性金融资产
    应收票据                                             821,382,908.09              906,266,612.15
    应收账款              十三、(一)                   331,449,231.44              374,164,874.91
    预付款项                                             110,862,795.62               41,258,255.95
    应收利息
    应收股利
    其他应收款            十三、(二)                     5,071,145.31               11,275,566.34
    存货                                                 935,168,423.34              980,898,353.69
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
       流动资产合计                                  2,853,143,220.38               2,845,617,323.10非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资          十三、(三)              1,379,730,426.13                 855,730,426.13
    投资性房地产
    固定资产                                        3,199,502,589.66               3,456,212,685.32
    在建工程                                                                             550,000.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                             158,313,624.63              153,485,544.93
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                     15,288,484.84                  13,098,634.77
    其他非流动资产                                      2,898,545.39                   3,952,561.91
       非流动资产合计                                4,755,733,670.65               4,483,029,853.06
                                                    山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
         资产总计                               7,608,876,891.03                 7,328,647,176.16流动负债:
    短期借款                                   2,670,804,494.63                 1,761,118,887.98
    交易性金融负债
    应付票据                                                                      140,000,000.00
    应付账款                                     352,066,838.68                   459,430,059.42
    预收款项                                      76,701,715.19                    88,072,994.65
    应付职工薪酬                                  29,788,648.35                    29,370,205.15
    应交税费                                      30,393,819.44                    32,084,211.07
    应付利息                                      13,630,487.33                    11,195,559.76
    应付股利
    其他应付款                                     3,014,930.50                     3,122,516.88
    一年内到期的非流动
                                                   57,000,000.00                   525,009,000.00负债
    其他流动负债
       流动负债合计                             3,233,400,934.12                 3,049,403,434.91非流动负债:
    长期借款                                     478,855,000.00                   286,000,000.00
    应付债券                                     887,961,990.90                   838,854,921.19
    长期应付款                                   316,256,606.17                   406,915,333.33
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                21,698,004.76                    34,033,077.15
    其他非流动负债
       非流动负债合计                           1,704,771,601.83                 1,565,803,331.67
         负债合计                               4,938,172,535.95                 4,615,206,766.58所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                           504,619,197.00                   504,577,642.00
    资本公积                                   1,204,410,905.58                 1,204,223,261.95
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                     196,440,348.02                   196,440,348.02
    一般风险准备
    未分配利润                                   765,233,904.48                   808,199,157.61所有者权益(或股东权益)
                                                2,670,704,355.08                 2,713,440,409.58合计
       负债和所有者权益
                                                7,608,876,891.03                 7,328,647,176.16(或股东权益)总计法定代表人:杨振兴 主管会计工作负责人:史霄 会计机构负责人:岳晗
                                   合并利润表
                                 2012 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                 项目                        附注                本期金额           上期金额
                                                  山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    一、营业总收入                         七、(三十三)     4,999,514,423.14       5,330,332,772.09
    其中:营业收入                                        4,999,514,423.14       5,330,332,772.09
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                            4,965,473,957.08       5,127,545,909.87
    其中:营业成本                                        4,333,300,488.61       4,443,498,744.97
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加              七、(三十四)        20,920,536.08          14,860,029.68
           销售费用                    七、(三十五)       179,451,710.05         254,381,590.91
           管理费用                    七、(三十六)       138,138,554.07         152,247,834.66
           财务费用                    七、(三十七)       294,805,367.01         244,502,732.80
           资产减值损失                七、(三十八)        -1,142,698.74          18,054,976.85
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)
         其中:对联营企业和合营企业的投资收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           34,040,466.06         202,786,862.22
    加:营业外收入                     七、(三十九)         4,676,849.20             121,165.62
    减:营业外支出                     七、(四十)             425,769.22              41,953.88
      其中:非流动资产处置损失                                   73,867.94              38,663.32
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       38,291,546.04         202,866,073.96
    减:所得税费用                     七、(四十一)         7,925,764.57          31,556,934.81
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           30,365,781.47         171,309,139.15
    归属于母公司所有者的净利润                                7,015,872.44         128,294,244.57
    少数股东损益                                             23,349,909.03          43,014,894.58六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                              0.0139                   0.2543
    (二)稀释每股收益                                              0.0139                   0.2543七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                             30,365,781.47         171,309,139.15
    归属于母公司所有者的综合收益总额                          7,015,872.44         128,294,244.57
    归属于少数股东的综合收益总额                             23,349,909.03          43,014,894.58法定代表人:杨振兴 主管会计工作负责人:史霄 会计机构负责人:岳晗
                                                     山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                   母公司利润表
                                  2012 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                   附注             本期金额                上期金额
    一、营业收入                       十三、(四)        4,739,357,500.20         5,052,895,450.94
    减:营业成本                                       4,212,811,994.61         4,369,588,563.58
        营业税金及附加                                    14,376,269.81             7,596,623.00
        销售费用                                         160,844,999.91           237,917,524.33
        管理费用                                         124,601,234.89           137,350,224.13
        财务费用                                         290,339,544.18           236,078,559.95
        资产减值损失                                       1,122,173.30            25,900,464.49
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号
                                                        984,490.85填列)
          其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  -63,754,225.65                   38,463,491.46
    加:营业外收入                                    4,676,057.97                       66,578.70
    减:营业外支出                                      125,484.18                        1,183.36
        其中:非流动资产处置损失                         68,497.48三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                    -59,203,651.86                   38,528,886.80填列)
    减:所得税费用                                  -16,238,398.73                   12,691,377.13
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  -42,965,253.13                   25,837,509.67五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                    -42,965,253.13                   25,837,509.67法定代表人:杨振兴 主管会计工作负责人:史霄 会计机构负责人:岳晗
                                  合并现金流量表
                                  2012 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                项目                   附注            本期金额                    上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                      3,409,760,362.39            4,067,036,903.63
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
                                            山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                 8,349,541.65                  738,973.57
       经营活动现金流入小计                  3,418,109,904.04            4,067,775,877.20
    购买商品、接受劳务支付的现金             2,760,237,787.50            3,025,730,140.53
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金             231,750,443.28              225,335,233.95
    支付的各项税费                             235,055,615.82              206,365,220.31
    支付其他与经营活动有关的现金               234,374,975.44              286,066,463.62
       经营活动现金流出小计                  3,461,418,822.04            3,743,497,058.41
         经营活动产生的现金流量净额            -43,308,918.00              324,278,818.79二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                  1,685,000.00                 700,000.00资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入小计                       1,685,000.00                 700,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期
                                             1,788,862,774.09              644,158,481.81资产支付的现金
    投资支付的现金                              50,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出小计                   1,838,862,774.09             644,158,481.81
         投资活动产生的现金流量净额          -1,837,177,774.09            -643,458,481.81三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                        5,522,116,208.30           2,868,994,874.82
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金               167,238,038.83                1,352,631.49
       筹资活动现金流入小计                  5,689,354,247.13            2,870,347,506.31
    偿还债务支付的现金                       3,350,903,074.68            1,939,060,032.75
                                                 山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                      282,920,740.57               189,614,808.89金
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                    270,492,553.00                  95,981,185.87
      筹资活动现金流出小计                        3,904,316,368.25               2,224,656,027.51
         筹资活动产生的现金流量净额               1,785,037,878.88                 645,691,478.80四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                        -95,448,813.21                 326,511,815.78
    加:期初现金及现金等价物余额                    592,442,490.58                 265,930,674.80
    六、期末现金及现金等价物余额                        496,993,677.37                 592,442,490.58法定代表人:杨振兴 主管会计工作负责人:史霄 会计机构负责人:岳晗
                                  母公司现金流量表
                                  2012 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注            本期金额                     上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                     3,105,851,193.92            3,967,892,118.30
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                         8,214,011.03                  618,884.87
      经营活动现金流入小计                           3,114,065,204.95            3,968,511,003.17
    购买商品、接受劳务支付的现金                     2,668,710,043.52            3,304,288,367.64
    支付给职工以及为职工支付的现金                         206,795,641.99              200,387,302.79
    支付的各项税费                                     157,034,986.61              115,220,562.10
    支付其他与经营活动有关的现金                       212,977,047.98              267,330,344.13
      经营活动现金流出小计                           3,245,517,720.10            3,887,226,576.66
    经营活动产生的现金流量净额                        -131,452,515.15               81,284,426.51二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                        1,265,000.00                   430,000.00长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
                                                             2,518.67的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流入小计                              1,267,518.67                   430,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                       44,228,165.70                61,066,551.62长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                    530,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
                                                                                   200,000,000.00的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流出小计                            574,228,165.70               261,066,551.62
                                                 山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    投资活动产生的现金流量净额                         -572,960,647.03             -260,636,551.62三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                            3,434,516,210.67            2,710,694,874.82
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                    950,592,073.53                  247,871.61
       筹资活动现金流入小计                       4,385,108,284.20            2,710,942,746.43
    偿还债务支付的现金                            3,193,803,077.05            1,840,760,032.75
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    202,198,949.62              183,386,035.43的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                    250,712,553.00              214,571,332.23
       筹资活动现金流出小计                       3,646,714,579.67            2,238,717,400.41
    筹资活动产生的现金流量净额                          738,393,704.53              472,225,346.02四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                         33,980,542.35              292,873,220.91
    加:期初现金及现金等价物余额                    364,515,621.23               71,642,400.32
    六、期末现金及现金等价物余额                        398,496,163.58              364,515,621.23法定代表人:杨振兴 主管会计工作负责人:史霄 会计机构负责人:岳晗
                                                                                                  山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                          合并所有者权益变动表
                                                            2012 年 1—12 月
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                本期金额
                                                       归属于母公司所有者权益
    项目                                            减:                            一般
               实收资本(或                                专项                                                      少数股东权益     所有者权益合计
                                   资本公积        库存            盈余公积        风险    未分配利润         其他
                 股本)                                    储备
                                                   股                              准备一、上年年
               504,577,642.00   1,204,223,261.95                 196,440,348.02            1,167,422,622.58          295,500,584.65   3,368,164,459.20末余额
      加:会计政策变更
          前期差错更正其他二、本年年
               504,577,642.00   1,204,223,261.95                 196,440,348.02            1,167,422,622.58          295,500,584.65   3,368,164,459.20初余额三、本期增减变动金额
    ( 减 少 以         41,555.00        187,643.63                                               7,015,872.44            23,349,909.03     30,594,980.10“-”号填列)(一)净利
                                                                                              7,015,872.44            23,349,909.03     30,365,781.47润(二)其他综合收益上述(一)
    和(二)小                                                                                    7,015,872.44            23,349,909.03     30,365,781.47计
                                            山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告(三)所有
    者投入和减    41,555.00   187,643.63                                                   229,198.63少资本1.所有者投
              41,555.00   187,643.63                                                   229,198.63入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转 增 资 本(或股本)2.盈余公积转 增 资 本(或股本)3.盈余公积弥补亏损
                                                                                               山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本期期
              504,619,197.00   1,204,410,905.58                196,440,348.02           1,174,438,495.02          318,850,493.68   3,398,759,439.30末余额
                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                           上年同期金额
                                                       归属于母公司所有者权益
                                                           专
    项目                                             减:                     一般
                 实收资本(或                              项                                                     少数股东权益     所有者权益合计
                                     资本公积        库存        盈余公积     风险      未分配利润         其他
                   股本)                                  储
                                                     股                       准备
                                                           备一、上年年末余
                 504,577,642.00   1,204,223,261.95             192,564,721.57           1,068,232,886.56          252,485,690.07   3,222,084,202.15额
          加:会计政策变更前期差错更正
          其他二、本年年初余
                 504,577,642.00   1,204,223,261.95             192,564,721.57           1,068,232,886.56          252,485,690.07   3,222,084,202.15额三、本期增减变
    动金额(减少以                                                   3,875,626.45             99,189,736.02            43,014,894.58    146,080,257.05“-”号填列)
    (一)净利润                                                                             128,294,244.57            43,014,894.58    171,309,139.15(二)其他综合
                                      山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告收益上述(一)和
                                 128,294,244.57          43,014,894.58     171,309,139.15(二)小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配    3,875,626.45   -29,104,508.55                             -25,228,882.101.提取盈余公
                  3,875,626.45    -3,875,626.45积2.提取一般风险准备3.对所有者(或
                                 -25,228,882.10                             -25,228,882.10股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
                                                                                               山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本期期末余
                  504,577,642.00 1,204,223,261.95         196,440,348.02                1,167,422,622.58         295,500,584.65    3,368,164,459.20额法定代表人:杨振兴 主管会计工作负责人:史霄 会计机构负责人:岳晗
                                                      母公司所有者权益变动表
                                                          2012 年 1—12 月
                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                      本期金额
                                                                                       一般
      项目        实收资本(或                        减:库   专项
                                     资本公积                           盈余公积       风险    未分配利润         所有者权益合计
                    股本)                            存股     储备
                                                                                       准备
    一、上年年末余额 504,577,642.00    1,204,223,261.95                   196,440,348.02           808,199,157.61      2,713,440,409.58
      加:会计政策变更前期差错更正其他
    二、本年年初余额 504,577,642.00    1,204,223,261.95                   196,440,348.02           808,199,157.61      2,713,440,409.58三、本期增减变动
    金额(减少以“-”    41,555.00         187,643.63                                              -42,965,253.13       -42,736,054.50号填列)
    (一)净利润                                                                                    -42,965,253.13       -42,965,253.13(二)其他综合收益上述(一)和(二)
                                                                                                -42,965,253.13       -42,965,253.13小计
    (三)所有者投入      41,555.00         187,643.63                                                                       229,198.63
                                                                                 山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告和减少资本1.所有者投入资
                            41,555.00        187,643.63                                                    229,198.63本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2. 提 取 一 般 风 险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额       504,619,197.00   1,204,410,905.58        196,440,348.02   765,233,904.48      2,670,704,355.08
                                                                                              山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                  上年同期金额
                                                                                       一般
    项目         实收资本(或股                       减:库   专项
                                     资本公积                           盈余公积       风险   未分配利润         所有者权益合计
                       本)                           存股     储备
                                                                                       准备一、上年年末
                  504,577,642.00   1,204,223,261.95                   192,564,721.57          811,466,156.49      2,712,831,782.01余额
      加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初
                  504,577,642.00   1,204,223,261.95                   192,564,721.57          811,466,156.49      2,712,831,782.01余额三、本期增减变动金额(减
                                                                        3,875,626.45            -3,266,998.88           608,627.57少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                   25,837,509.67         25,837,509.67(二)其他综合收益上述(一)和
                                                                                               25,837,509.67         25,837,509.67(二)小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
                                        山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告3.其他(四)利润分
                         3,875,626.45    -29,104,508.55       -25,228,882.10配1.提取盈余公
                         3,875,626.45     -3,875,626.45积2. 提 取 一 般 风险准备3.对所有者
    (或股东)的                             -25,228,882.10       -25,228,882.10分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                                                                                    山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告四、本期期末
                  504,577,642.00   1,204,223,261.95                196,440,348.02   808,199,157.61      2,713,440,409.58余额法定代表人:杨振兴 主管会计工作负责人:史霄 会计机构负责人:岳晗
                                                   山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告三、 公司基本情况
    山东博汇纸业股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")是于 1994 年 4 月 29 日以定向募集方式设立的股份有限公司,注册资本为 1,400,000.00 元。1996 年 8 月公司定向增发 18,977,959股法人股,公司注册资本变更为 20,377,959.00 元。1996 年 12 月公司经山东省经济体制改革委员会予以确认,名称为"山东博汇实业股份有限公司", 1997 年 1 月 28 日在山东省工商行政管理局重新登记注册。
    2000 年 11 月公司实施了 10 送 10 的中期利润分配方案和山东淄博博汇实业总公司(后更名为"淄博博汇实业有限公司",现更名为"山东博汇集团有限公司",以下简称"博汇集团")对公司部分债权转为股权方案,公司注册资本变更为 110,000,000.00 元,并在山东省工商行政管理局换领了注册号为 3700001805551 的《企业法人营业执照》,2002 年 6 月公司更名为"山东博汇纸业股份有限公司"。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]48 号文核准,公司于 2004 年 5 月 24 日以每股发行价格 11.20 元,发行了面值为 1 元的社会公众股 70,000,000 股。经上海证券交易所批准,社会公众股于 2004 年 6 月 8 日上市交易, 股票代码为 600966,公司注册资本变更为180,000,000.00 元。经公司 2004 年度股东大会审议通过,以 2004 年末总股本 180,000,000 股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增股份 2 股,注册资本变更为 216,000,000.00 元。经公司 2005 年度股东大会审议通过,以 2005 年末总股本 216,000,000 股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增股份 3 股,注册资本变更为 280,800,000.00 元。2007 年经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]344 号文核准,公司公开发行了面值为 1 元的人民币普通股(A 股)股票 34,560,000 股,注册资本变更为 315,360,000.00 元,经上海证券交易所同意,本次发行的股票于 2007 年 10 月 30 日上市流通。经公司 2007 年度股东大会审议通过,以 2007 年末总股本315,360,000 股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增股份 6 股,注册资本变更为504,576,000 元。2010 年度公司可转换公司债券转换的股份数量为 1,642 股。经公司 2010 年度股东大会决议通过,注册资本变更为 504,577,642 元。2012 年度公司可转换公司债券转换的股份数量为 41,555.00 股。
    截至 2012 年 12 月 31 日,本公司累计发行股本总数 504,619,197.00 股。
    本公司经营范围:从事胶印纸、书写纸、包装纸、纸板、造纸木浆的生产、销售,批准范围的自营进出口业务及"三来一补"业务。公司的主要产品有"博汇"牌白卡纸、书写纸、胶印纸、高档纸板等。企业法人营业执照号为 370000018055514。公司住所:山东省桓台县马桥镇工业路北首。组织机构代码证代码:70639751-3。
    本公司财务报表于 2013 年 4 月 25 日已经公司董事会批准报出。四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:(一) 财务报表的编制基础:
    本公司及子公司(统称"本集团")财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则--基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号--财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。(二) 遵循企业会计准则的声明:
    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团 2012年 12 月 31 日的财务状况及 2012 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集
                                                  山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。(三) 会计期间:
    本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。(四) 记账本位币:
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并,在本集团合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益,同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益,合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,
                                                  山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。(六) 合并财务报表的编制方法:
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号--长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。(七) 现金及现金等价物的确定标准:
    本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。(八) 外币业务和外币报表折算:
    (1)外币交易的折算方法
    本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金
                                                     山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。(九) 应收款项:1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
                                                 本集团将金额为人民币 500 万元以上的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                 确认为单项金额重大的应收款项。
                                                 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值
                                                 测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在
                                                 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                 值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,
                                                 不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组
                                                 合中进行减值测试。2、 按组合计提坏账准备应收款项:确定组合的依据:
                    组合名称                                         依据
    账龄组合                                        账龄分析法计提坏账准备按组合计提坏账准备的计提方法:
                   组合名称                                            计提方法
    账龄组合                                        账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
         账龄                 应收账款计提比例说明                    其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)     3.00                                  3.00其中:
    1 年以内                3.00                                  3.00
    1-2 年                 5.00                                  5.00
    2-3 年                 10.00                                 10.00
    3 年以上                30.00                                 30.003、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
                               本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行
                               减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现
    单项计提坏账准备的理由        值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备:与对方存
                               在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可
                               能无法履行还款义务的应收款项等。(十) 存货:1、 存货的分类存货主要包括原材料、库存商品、周转材料等。2、 发出存货的计价方法
                                                山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    加权平均法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。4、 存货的盘存制度永续盘存制5、 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品五五摊销法(2) 包装物一次摊销法(十一) 长期股权投资:1、 投资成本确定
    对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。2、 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
    此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ① 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或
                                                   山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ② 权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号--资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    ③ 收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④ 处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按"合并财务报表编制的方法"中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益;采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的,按相关规定进行追溯调整。3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。4、 减值测试方法及减值准备计提方法
    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
                                                       山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告(十二) 固定资产:1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧。2、 各类固定资产的折旧方法:
      类别               折旧年限(年)                残值率(%)              年折旧率(%)
    房屋及建筑物        20.00-35.00                 5.00                       2.71-4.75
    机器设备            8.00-15.00                  5.00                       6.33-11.88
    运输设备            8.00                        5.00                       11.88
    办公设备            5.00                        5.00                       19.003、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    对于固定资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。5、 其他说明
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支
                                                山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告出,在发生时计入当期损益。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。(十三) 在建工程:
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。(十四) 借款费用:
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。(十五) 无形资产:
    (1)无形资产
    无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    (2)研究与开发支出
    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的
                                                山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告支出计入当期损益:
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。(十六) 收入:
    (1)商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    (2)提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按【已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成本占估计总成本的比例】确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
    (3)使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    (4)利息收入
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。(十七) 政府补助:
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
                                                 山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告(十八) 递延所得税资产/递延所得税负债:
    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。(十九) 主要会计政策、会计估计的变更1、 会计政策变更无2、 会计估计变更
                                                                山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告无(二十) 前期会计差错更正1、 追溯重述法无2、 未来适用法无五、 税项:(一) 主要税种及税率
               税种                                计税依据                                         税率
                                     应税收入按 17%的税率计算销项税,并按
    增值税                               扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额                   17%
                                     计缴增值税。
    营业税                               按应税营业额的 5%计缴营业税。                        5%
    城市维护建设税                       按实际缴纳的流转税的 5%计缴。                        5%
    企业所得税                           按应纳税所得额的 25%计缴。                           25%六、 企业合并及合并财务报表(一) 子公司情况1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                 单位:万元 币种:人民币
    子公司全      子公司                业务性
                        注册地                     注册资本                    经营范围                    期末实际出资额
    称          类型                  质
    淄博大华               山东省淄
              控股子
    纸业有限               博市桓台     制造业            9,000    开发、生产、销售板纸及纸制品                        5,295.54
              公司
    公司                   县马桥镇
    山东博汇               山东省淄
              控股子
    浆业有限               博市桓台     制造业           52,770    生产、销售造纸纸浆                                 39,577.50
              公司
    公司                   县马桥镇
                       江苏省大
                                                               包装纸板(限涂布白卡纸)制造;纸张销售;
    江苏博汇               丰市大丰
              全资子                批发零                     自营和代理各类商品及技术的进出口业务;
    纸业有限               港经济区                      93,000                                                       93,000.00
              公司                  售业                       从事公司自身造纸生产项目预备期内的服
    公司                   临港工业
                                                               务
                       区
                                                                                 单位:万元 币种:人民币
                实质上构成对              表决                                                  从母公司所有者权益冲减子公司
                                                     是否                   少数股东权益中
                子公司净投资     持股比   权比                少数股东权                        少数股东分担的本期亏损超过少
    子公司全称                                          合并                   用于冲减少数股
                的其他项目余     例(%)      例                    益                            数股东在该子公司期初所有者权
                                                     报表                     东损益的金额
                      额                  (%)                                                       益中所享有份额后的余额淄博大华纸
                                     60       60     是          6,336.55业有限公司山东博汇浆
                                     75       75     是         25,548.50业有限公司江苏博汇纸
                                    100      100     是业有限公司
                                                      山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告(二) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体1、 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
                                                                        单位:元 币种:人民币
             名称                          处置日净资产                 期初至处置日净利润
    北京金达尔纸业有限公司                            6,984,490.85                        -260,019.42七、 合并财务报表项目注释(一) 货币资金
                                                                                    单位:元
                                  期末数                                    期初数
    项目
                    外币金额    折算率       人民币金额      外币金额     折算率    人民币金额
    现金:                 /           /            97,082.53        /           /        878,289.59
    人民币                 /           /            97,082.53        /           /        878,289.59
    银行存款:             /           /       496,855,301.41        /           /    591,467,148.54
    人民币                 /           /       463,592,705.01        /           /    589,899,754.41
    美元               122,292.75    6.2855        771,103.70 198,938.08       6.3009   1,253,488.95
    欧元             3,905,227.49    8.3176     32,491,492.70   38,456.99      8.1625     313,905.18其他货币资
                        /             /     270,533,846.43        /         /     167,335,091.28金:
    人民币                 /             /     249,920,270.41        /         /     167,294,521.68
    美元             3,281,438.70       6.2855  20,613,576.02     6,438.70    6.3009       40,569.60
       合计             /             /     767,486,230.37        /         /     759,680,529.41
    ①于 2012 年 12 月 31 日,本集团的所有权受到限制的货币资金为人民币 270,492,553.00 元,其中以人民币 153,094,000.00 元质押取得短期借款 127,151,210.15 元、以 3,275,000.00 美元(折合人民币 20,567,000.00 元)质押取得短期借款 20,755,563.79 元;以人民币 70,087,853.00 元质押取得长期借款 10,000,000.00 美元(折合人民币为 62,855,000.00 元)。其他货币资金人民币26,743,700.00 元(2011 年 12 月 31 日:40,500,000.00 元)为本集团向银行申请开具信用证及银行承兑汇票所存入的保证金存款。
    ②于 2012 年 12 月 31 日,本集团无存放于境外的货币资金。(二) 应收票据:1、 应收票据分类
                                                                     单位:元 币种:人民币
             种类                            期末数                           期初数
    银行承兑汇票                                    947,290,054.66                   1,043,651,710.16
             合计                                947,290,054.66                   1,043,651,710.162、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
    出票单位          出票日期              到期日                金额               备注公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
                                                             山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告大仓商贸(上海)
                      2012 年 10 月 16
    有限公司北京分                            2013 年 4 月 16 日           38,104,040.00
                      日公司天津滨海国际汽
                      2012 年 9 月 19 日   2013 年 3 月 19 日           10,000,000.00车城有限公司福建瑞鑫隆贸易
                      2012 年 9 月 14 日   2013 年 3 月 14 日           10,000,000.00有限公司浙江虹泰纸业有
                      2012 年 8 月 29 日   2013 年 2 月 28 日            9,000,000.00限公司东莞市诚昌纸业
                      2012 年 11 月 1 日   2013 年 5 月 1 日             5,100,000.00有限公司
       合计                    /                       /                72,204,040.00                  /(三) 应收账款:1、 应收账款按种类披露:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                             期末数                                            期初数
                 账面余额                坏账准备                  账面余额             坏账准备
    种类                                                  比                                                   比
                            比例                                              比例
            金额                        金额           例        金额                           金额        例
                            (%)                                               (%)
                                                      (%)                                                  (%)按组合计提坏账准备的应收账款:帐龄
       386,078,537.44 100.00 11,795,802.13            3.06   416,387,151.94   100.00     12,717,030.47     3.05组合组合
       386,078,537.44 100.00 11,795,802.13            3.06   416,387,151.94   100.00     12,717,030.47     3.05小计
    合计 386,078,537.44     /   11,795,802.13             /     416,387,151.94       /      12,717,030.47      /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                期末数                                           期初数
    账龄                 账面余额                                        账面余额
                                                坏账准备                                    坏账准备
                    金额        比例(%)                               金额       比例(%)1 年以内其中:
    1 年以内   383,928,260.43             99.44   11,517,847.81     412,077,177.06         98.97    12,362,315.311 年以内
            383,928,260.43             99.44   11,517,847.81     412,077,177.06         98.97    12,362,315.31小计
    1至2年         994,690.30              0.26       49,734.52       3,746,669.25          0.90       187,333.46
    2至3年         592,281.08              0.15       59,228.11           8,049.95                         805.00
    3 年以上       563,305.63              0.15      168,991.69         555,255.68          0.13       166,576.70
    合计     386,078,537.44            100.00   11,795,802.13     416,387,151.94        100.00    12,717,030.472、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
                                                             山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告3、 应收账款金额前五名单位情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                         占应收账款总额
           单位名称              与本公司关系           金额                 年限
                                                                                         的比例(%)
    广州市诚昌纸业有限公司            非关联方           25,571,963.11        1 年以内                6.63TAIDEINTERNATIONAL
                                   非关联方           13,377,942.99        1 年以内                      3.47LIMITED
    东莞市诚昌纸业有限公司            非关联方           10,898,894.58        1 年以内                      2.82汕头万顺包装材料股份有
                                   非关联方           10,891,805.89        1 年以内                      2.82限公司武汉市博丰源纸业有限公
                                   非关联方           10,713,088.26        1 年以内                      2.77司
           合计                       /               71,453,694.83            /                        18.51(四) 其他应收款:1、 其他应收款按种类披露:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                 期末数                                          期初数
                      账面余额              坏账准备                 账面余额             坏账准备
    种类
                            比例                    比例                       比例               比例
                 金额                     金额                     金额                 金额
                             (%)                     (%)                       (%)                 (%)按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    帐龄组合    4,118,171.45 100.00 125,545.14       3.05 11,555,924.66 100.00 347,015.54     3.00
    组合小计    4,118,171.45 100.00 125,545.14       3.05 11,555,924.66 100.00 347,015.54     3.00
    合计    4,118,171.45      /     125,545.14    /     11,555,924.66    /    347,015.54   /
    其他应收款 2012 年 12 月 31 日年末数为 3,992,626.31 元,比年初数减少 64.38%,其主要原因是:本年年末预付的备用金减少所致。组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                           单位:元 币种:人民币
                              期末数                                            期初数
    账龄               账面余额                                         账面余额
                                                坏账准备                                    坏账准备
                 金额       比例(%)                                金额        比例(%)1 年以内其中:
    1 年以内     4,018,171.45          97.57       120,545.14     11,539,034.66          99.85     346,171.041 年以内小
              4,018,171.45          97.57       120,545.14     11,539,034.66          99.85     346,171.04计
    1至2年         100,000.00           2.43         5,000.00         16,890.00         0.15           844.50
    合计     4,118,171.45         100.00       125,545.14     11,555,924.66       100.00       347,015.542、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
                                                            山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告3、 其他应收款金额前五名单位情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                     占其他应收款总
       单位名称           与本公司关系              金额                年限
                                                                                       额的比例(%)
    海关(关税备用金)       非关联方                 542,851.23     1 年以内                      13.18
    铁路局(运费备用金)     非关联方                 471,944.20     1 年以内                      11.46
    港口(费用备用金)       非关联方                 290,597.10     1 年以内                       7.06
    销售办事处               公司处室                 240,004.00     1 年以内                       5.83
    供应处                   公司处室                 214,500.00     1 年以内                       5.21
         合计                   /                1,759,896.53              /                    42.74(五) 预付款项:1、 预付款项按账龄列示
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                     期末数                                      期初数
      账龄
                         金额                 比例(%)                  金额               比例(%)
    1 年以内             124,427,671.04                 98.38            80,885,296.12               97.43
    1至2年                 1,541,896.72                  1.22             1,912,740.97                2.31
    2至3年                   504,066.48                  0.40               192,096.40                0.23
    3 年以上                                                                 26,011.50                0.03
       合计           126,473,634.24                  100.00          83,016,144.99             100.002、 预付款项金额前五名单位情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                         与本公司关
               单位名称                                        金额           时间          未结算原因
                                             系
    MARUBENI CORPORATION                      非关联方        43,734,655.82     2012 年      预付设备款SILENUSINTERNATIONAL
                                          非关联方         17,227,545.77     2012 年      预付设备款CO.,LTD
    山东加林国际贸易发展有限公司             非关联方          7,522,922.02     2012 年      预付材料款
    艾朗公司                                 非关联方          6,847,202.99     2012 年      预付材料款
    玖龙兴安浆纸(内蒙古)有限公司           非关联方          4,663,049.30     2012 年      预付材料款
               合计                           /            79,995,375.90        /               /3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。4、 预付款项的说明:
    预付款项 2012 年 12 月 31 日年末数为 126,473,634.24 元,比年初数增加 52.35%,其主要原因是:本年预付材料款增加所致。(六) 存货:1、 存货分类
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                             期末数                                               期初数
                               跌
    项目                          价
             账面余额                    账面价值             账面余额          跌价准备             账面价值
                               准
                               备原材
            477,047,048.54             477,047,048.54       350,641,775.14     8,101,401.72        342,540,373.42料库存
            529,734,715.57             529,734,715.57       757,243,914.33    16,453,587.85        740,790,326.48商品周转
              2,120,896.23                  2,120,896.23        701,863.09                             701,863.09材料
    合计     1,008,902,660.34            1,008,902,660.34     1,108,587,552.56   24,554,989.57       1,084,032,562.992、 存货跌价准备
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                    本期减少
    存货种类        期初账面余额              本期计提额                                   期末账面余额
                                                               转回          转销
    原材料              8,101,401.72                                          8,101,401.72
    库存商品           16,453,587.85                                         16,453,587.85
    合计           24,554,989.57                                         24,554,989.573、 存货跌价准备情况
                                                   本期转回存货跌价准备的           本期转回金额占该项存货期
    项目        计提存货跌价准备的依据
                                                             原因                       末余额的比例(%)
    原材料       账面成本与可变现净值孰低
    库存商品     账面成本与可变现净值孰低(七) 其他流动资产:
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                          期末数                            期初数
    待抵扣增值税进项税                              256,059,865.11                      1,820,697.93
            合计                                256,059,865.11                      1,820,697.93
    其他流动资产 2012 年 12 月 31 日年末数为 256,059,865.11 元,比年初数增加 13,963.83%,其主要原因是:本年子公司江苏博汇可抵扣增值税进项税增加所致。(八) 对合营企业投资和联营企业投资:
                                                                              单位:万元 币种:人民币
                             本企业在
               本企业持
    被投资单                    被投资单         期末资产     期末负债    期末净资       本期营业
               股比例                                                                                本期净利润
    位名称                      位表决权           总额         总额      产总额         收入总额
                 (%)
                             比例(%)一、合营企业二、联营企业安徽时代
                      10               10     44,132.57    42,442.13     1,690.44     78,206.60            371.32物资股份
                                                             山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告有限公司(九) 长期股权投资:1、 长期股权投资情况按成本法核算:
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                                                                            在被投资
                                                                                 在被投资
    被投资单                                                                                   单位表决
             投资成本      期初余额      增减变动      期末余额        减值准备  单位持股
    位                                                                                         权比例
                                                                                 比例(%)
                                                                                              (%)安徽时代
    物资股份            100         100              0             100                        10            10有限公司国开厚德(北京)投
                 5,000              0        5,000            5,000                       1.45          1.45资基金有限公司
    长期股权投资 2012 年 12 月 31 日年末数为 51,000,000.00 元,比年初数增加 5000.00%,其主要原因是:本年子公司江苏博汇投资国开厚德(北京)投资基金有限公司所致。(十) 固定资产:1、 固定资产情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
       项目           期初账面余额                本期增加                 本期减少     期末账面余额一、账面原值合
                     5,317,295,592.36                 144,957,276.37       8,886,700.50   5,453,366,168.23计:其中:房屋及建筑
                        747,168,731.04                 88,879,934.32                        836,048,665.36物
       机器设备      4,523,221,036.57                  50,954,512.95       7,261,123.91   4,566,914,425.61
       运输工具         40,665,204.88                   4,895,767.61       1,612,966.59      43,948,005.90
       办公设备          6,240,619.87                     227,061.49          12,610.00       6,455,071.36
                                         本期新
                                                           本期计提
                                           增二、累计折旧合
                     1,528,363,337.97                 336,192,374.08       7,047,427.31   1,857,508,284.74计:其中:房屋及建筑
                        122,674,986.53                 21,263,376.13                        143,938,362.66物
       机器设备      1,388,625,252.77                 309,857,102.42       6,461,025.35   1,692,021,329.84
       运输工具         13,129,016.61                   4,465,086.75         574,422.46      17,019,680.90
       办公设备          3,934,082.06                     606,808.78          11,979.50       4,528,911.34三、固定资产账面
                     3,788,932,254.39                  /                       /          3,595,857,883.49净值合计其中:房屋及建筑
                        624,493,744.51                 /                       /            692,110,302.70物
                                                                                              山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                         机器设备     3,134,595,783.80           /                                                     /               2,874,893,095.77
                         运输工具        27,536,188.27           /                                                     /                  26,928,325.00
                         办公设备         2,306,537.81           /                                                     /                   1,926,160.02
                   四、减值准备合计                              /                                                     /
                   其中:房屋及建筑
                                                                 /                                                     /
                   物
                         机器设备                                /                                                     /
                         运输工具                                /                                                     /
                   五、固定资产账面
                                      3,788,932,254.39           /                                                     /               3,595,857,883.49
                   价值合计
                   其中:房屋及建筑
                                        624,493,744.51           /                                                     /                692,110,302.70
                   物
                         机器设备     3,134,595,783.80           /                                                     /               2,874,893,095.77
                         运输工具        27,536,188.27           /                                                     /                  26,928,325.00
                         办公设备         2,306,537.81           /                                                     /                   1,926,160.02
                   本期折旧额:336,192,374.08 元。
                   本期由在建工程转入固定资产原价为:105,940,255.15 元。
                   2、 通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                 项目                            账面原值                        累计折旧                账面净值
                    机器设备                                       400,000,000.00                  45,516,281.27           354,483,718.73
                       所有权受到限制的固定资产情况:于 2012 年 12 月 31 日,账面价值为 146,859,272.69 元(原
                   值 206,005,910.03 元)的房屋、建筑物(2011 年 12 月 31 日:账面价值 101,492,447.70 元、原
                   值 127,455,309.25 元)作为 168,300,000.00 元的短期借款(2011 年 12 月 31 日:118,300,000.00
                   元)的抵押物。
                   (十一) 在建工程:
                   1、 在建工程情况
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                            期末数                                                 期初数
                      项目                                  减值准                                                 减值准
                                      账面余额                               账面净值                 账面余额                账面净值
                                                              备                                                     备
                    在建工
                                  3,105,523,109.30                       3,105,523,109.30       646,065,971.68                          646,065,971.68
                    程
                   2、 重大在建工程项目变动情况:
                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                     工程投                                             本期利
                                                                                                                       其中:本期利
                                                                                     入占预   工程     利息资本化                       息资本   资金
    项目名称         预算数            期初数           本期增加        转入固定资产                                      息资本化金                           期末数
                                                                                     算比例   进度     累计金额                         化率     来源
                                                                                                                             额
                                                                                     (%)                                             (%)
                                                                                                                                                 自
    75 万 吨 高                                                                                                                                      筹、
    档包装纸板    3,086,000,000.00   550,151,471.89   2,416,138,369.59                    97.49   97.49    80,395,137.16   80,395,137.16      7.22   金融   2,966,289,841.48
    工程                                                                                                                                             机构
                                                                                                                                                 贷款
                                                                                             山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    办公楼        88,000,000.00    32,831,010.79      46,952,448.73                      90.66   90.66                                          自筹      79,783,459.52
    生活小区     200,000,000.00    62,533,489.00     100,579,608.44   103,663,289.14     81.56   81.56                                          自筹      59,449,808.30
    零星工程       2,280,000.00       550,000.00       1,726,966.01     2,276,966.01
    合计   3,376,280,000.00   646,065,971.68   2,565,397,392.77   105,940,255.15      /        /     80,395,137.16   80,395,137.16     /     /     3,105,523,109.30
                3、 重大在建工程的工程进度情况
                              项目                                             工程进度                                         备注
                 75 万吨高档包装纸板工程                          97.49%
                 办公楼                                           90.66%
                 生活小区                                         81.56%
                    截至 2012 年 12 月 31 日,账面价值为 2,966,289,841.48 元的在建工程作为 1,931,760,000.00
                元的长期借款的抵押物。
                    在建工程 2012 年 12 月 31 日年末数为 3,105,523,109.30 元,比年初数增加 380.68%,其主
                要原因是:本年子公司江苏博汇 75 万吨高档包装板纸项目建设所致。
                (十二) 工程物资:
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                      项目                期初数            本期增加            本期减少             期末数
                专用材料                11,868,899.33      246,181,450.32      198,976,912.15       59,073,437.50
                专用设备                    925,897.42       76,439,581.36       56,584,677.70      20,780,801.08
                      合计              12,794,796.75      322,621,031.68      255,561,589.85       79,854,238.58
                    工程物资 2012 年 12 月 31 日年末数为 79,854,238.58 元,比年初数增加 524.11%,其主要原
                因是:本年子公司江苏博汇 75 万吨高档包装板纸项目建设所致。
                (十三) 无形资产:
                1、 无形资产情况:
                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                       项目                     期初账面余额                   本期增加                   本期减少         期末账面余额
                 一、账面原值合计                 239,741,784.62                 9,580,104.27                                249,321,888.89
                 土地使用权                       239,381,606.31                 9,580,104.27                                248,961,710.58
                 “博汇”牌商标                       122,920.32                                                                 122,920.32
                 专利权                                 6,488.76                                                                   6,488.76
                 软件                                 230,769.23                                                                 230,769.23
                 二、累计摊销合计                  23,949,293.23                   6,180,487.75                               30,129,780.98
                 土地使用权                        23,887,370.18                   6,146,101.75                               30,033,471.93
                 “博汇”牌商标                        40,370.73                      10,459.64                                   50,830.37
                 专利权                                 4,244.60                         849.40                                    5,094.00
                 软件                                  17,307.72                      23,076.96                                   40,384.68
                 三、无形资产账面
                                                  215,792,491.39                   3,399,616.52                                      219,192,107.91
                 净值合计
                 土地使用权                       215,494,236.13                   3,434,002.52                                      218,928,238.65
                 “博汇”牌商标                        82,549.59                     -10,459.64                                           72,089.95
                 专利权                                 2,244.16                        -849.40                                            1,394.76
                 软件                                 213,461.51                     -23,076.96                                          190,384.55
                 四、减值准备合计
                                                            山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告五、无形资产账面
                             215,792,491.39           3,399,616.52                             219,192,107.91价值合计
    土地使用权                  215,494,236.13           3,434,002.52                             218,928,238.65
    “博汇”牌商标                    82,549.59             -10,459.64                                  72,089.95
    专利权                             2,244.16                -849.40                                   1,394.76
    软件                            213,461.51              -23,076.96                                190,384.55本期摊销额:6,180,487.75 元。
    于 2012 年 12 月 31 日,账面价值人民币 139,238,036.49 元(2011 年 12 月 31 日:人民币74,733,827.39 元)无形资产所有权受到限制,系本集团以账面价值为人民币 139,238,036.49 元的 土 地 使 用 权 为 抵 押 , 取 得 短 期 借 款 人 民 币 268,300,000.00 元 , 取 得 长 期 借 款 人 民 币1,931,760,000.00 元;2012 年该土地使用权的摊销额为人民币 2,839,537.36 元(2011 年:人民币 1,853,651.68 元)。(十四) 递延所得税资产/递延所得税负债:1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                              单位:元 币种:人民币
                      项目                                  期末数                       期初数递延所得税资产:
    资产减值准备                                                  2,980,336.82                     9,404,255.31
    可抵扣亏损                                                   12,963,948.99
    合并报表中的存货未实现毛利                                    1,653,334.50                     6,035,904.66
    固定资产、无形资产未实现增值                                  2,801,388.63                     2,852,715.57
    尚未支付的运费、尚待抵扣的成本                                1,834,517.73                     2,174,736.16
    内部提取利息                                                 10,546,369.02                     3,747,927.31
    小计                                                         32,779,895.69                    24,215,539.01递延所得税负债:可转换公司债的负债与权益部分进行分拆,
                                                              21,698,004.76                    34,033,077.15负债部分账面余额与计税基础差异
    小计                                                         21,698,004.76                    34,033,077.15(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                              单位:元 币种:人民币
                        项目                                                    金额可抵扣差异项目:
    资产减值准备                                                                                  11,921,347.27
    合并报表中的存货未实现毛利                                                                     6,613,338.00
    固定资产、无形资产未实现增值                                                                  11,205,554.53
    尚未支付的运费、尚待抵扣的成本                                                                 7,338,070.90
    内部提取利息                                                                                  42,185,476.07
    可抵扣亏损                                                                                    51,855,795.94
                   小计                                                                       131,119,582.71
    递延所得税负债 2012 年 12 月 31 日年末数为 21,698,004.76 元,比年初数减少 36.24%,其主要原因是:可转换债券产生的应纳税暂时性差异减少所致。
                                                      山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告(十五) 资产减值准备明细:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                本期                本期减少
            项目               期初账面余额                                              期末账面余额
                                                增加          转回            转销
    一、坏账准备                   13,064,046.01              1,142,698.74                   11,921,347.27
    二、存货跌价准备               24,554,989.57                              24,554,989.57三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他
             合计               37,619,035.58              1,142,698.74     24,554,989.57    11,921,347.27(十六) 其他非流动资产:
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                           期末数                            期初数
    融资租赁未实现售后租回损益                          2,898,545.39                    3,952,561.91
             合计                                    2,898,545.39                    3,952,561.91(十七) 短期借款:1、 短期借款分类:
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                           期末数                            期初数
    质押借款                                       147,906,773.94                       89,942,678.28
    抵押借款                                       268,300,000.00                      118,300,000.00
    保证借款                                     2,291,649,245.51                    1,650,301,799.70
    信用借款                                         51,248,475.18                      30,874,410.00
             合计                             2,759,104,494.63                    1,889,418,887.98
    短期借款 2012 年 12 月 31 日年末数为 2,759,104,494.63 元,比年初数增加 46.03%,其主要原因是:本年生产规模扩大所需流动资金借款增加所致。(十八) 应付票据:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                      山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
             种类                            期末数                          期初数
    银行承兑汇票                                       10,000,000.00                   80,000,000.00
             合计                                  10,000,000.00                   80,000,000.00下一会计期间将到期的金额 10,000,000.00 元。
    应付票据 2012 年 12 月 31 日年末数为 10,000,000.00 元,比年初数减少 87.50%,其主要原因是:本年应付票据到期归还所致。(十九) 应付账款:1、 应付账款情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                           期末数                           期初数
    采购货款                                        260,744,419.54                   372,460,404.06
    工程设备款                                      202,323,304.06                     54,846,613.75
    运费                                              48,473,740.58                    35,351,145.03
    其他                                               2,197,467.52                     6,992,686.87
              合计                               513,738,931.70                   469,650,849.712、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
                                                                                    报表日后是否
               债权人名称                           金额           未偿还的原因
                                                                                        归还
    安徽鑫龙电器股份有限公司                         1,641,000.00         未结算              否
    华西能源工业股份有限公司                         1,615,000.00         未结算              否
    GLOBLE INTERNATIONAL TRADING LTD                 1,257,689.10         未结算              否
    沈阳长城电缆实业有限公司                          749,493.76          未结算              否
    济南正策纸品有限公司                              577,896.68          未结算              是
    合      计                                       5,841,079.54(二十) 预收账款:1、 预收账款情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                           期末数                           期初数
    预收货款                                        91,181,667.04                      89,287,040.02
              合计                               91,181,667.04                      89,287,040.022、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
    本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
    债权人名称                            金额                          未结转的原因
    青岛腾发润包装有限公司              829,772.00                        预收货款
    泰山石膏股份有限公司                688,439.41                        预收货款
                                                   山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    合    计                         1,518,211.41(二十一) 应付职工薪酬
                                                                单位:元 币种:人民币
             项目               期初账面余额      本期增加        本期减少     期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴       17,541,698.20 203,862,697.49 204,514,160.94   16,890,234.75
    二、职工福利费                                      399,659.41      399,659.41
    三、社会保险费                                  34,402,218.74   34,402,218.74
    其中:1.医疗保险费                             7,747,865.38   7,747,865.38
    2.基本养老保险费                            22,740,554.38   22,740,554.38
    3.失业保险费                                  2,078,164.25   2,078,164.25
    4.工伤保险费                                  1,053,923.52   1,053,923.52
    5.生育保险费                                    781,711.21      781,711.21四、住房公积金五、辞退福利
    六、其他                         15,639,195.76    2,771,224.45   1,182,718.73  17,227,701.48
             合计                33,180,893.96 241,435,800.09 240,498,757.82   34,117,936.23应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。工会经费和职工教育经费金额 1,182,718.73 元,因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排:
              预计发放时间                                金额(元)
              2013 年 1 月                               16,890,234.75(二十二) 应交税费:
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                          期末数                          期初数
    增值税                                           26,476,427.85                   26,949,447.89
    营业税                                            1,376,596.00                      773,749.81
    企业所得税                                       14,776,470.25                    9,728,523.44
    个人所得税                                           98,218.00                      113,431.61
    城市维护建设税                                    1,390,092.47                    1,397,128.28
    印花税                                            1,907,734.80                    1,856,363.31
    房产税                                            1,179,194.07                    1,168,641.25
    土地使用税                                        1,231,562.28                    1,126,236.18
    教育费附加                                          859,017.89                      838,277.02
    地方教育费附加                                      531,814.32                      559,590.99
    地方水利建设基金                                    278,361.16                      279,768.32
            合计                                 50,105,489.09                   44,791,158.10(二十三) 应付利息:
                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                            期末数                     期初数
    分期付息到期还本的长期借款利息                    5,984,990.22                    1,933,296.69
                                                         山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    短期借款应付利息                                    7,416,003.80                   5,683,880.44
    可转换公司债券利息                                  4,577,202.36                   3,728,976.55
                  合计                             17,978,196.38                  11,346,153.68
    应付利息 2012 年 12 月 31 日年末数为 17,978,196.38 元,比年初数增加 58.45%,其主要原因是:年末应付银行借款利息增加所致。(二十四) 其他应付款:1、 其他应付款情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                            期末数                            期初数
    押金                                                   3,075,830.50                    3,182,516.88
               合计                                     3,075,830.50                    3,182,516.882、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
    债权人名称                   金额              未偿还的原因         报表日后是否归还
       押金                  2,175,000.00            运输押金                 否
    合      计               2,175,000.00(二十五) 1 年内到期的非流动负债:1、 1 年内到期的非流动负债情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                              期末数                            期初数
    1 年内到期的长期借款                                57,000,000.00                   525,009,000.00
             合计                                    57,000,000.00                   525,009,000.002、 1 年内到期的长期借款(1) 1 年内到期的长期借款
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                            期末数                            期初数
    质押借款                                                                              63,009,000.00
    抵押借款                                                                              45,000,000.00
    保证借款                                     57,000,000.00                          417,000,000.00
              合计                            57,000,000.00                          525,009,000.001 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
                                                                        单位:元 币种:人民币
                      借款                                  期末数                 期初数
                             借款终             利率
    贷款单位          起始             币种
                               止日           (%)       本币金额       外币金额        本币金额
                        日
                                                       山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                 2011
    中国平安银行股           2013
                 年 3
    份有限公司上海           年3月   人民币    6.9825      10,000,000.00
                 月 24
    分行营业部               23 日
                 日
                 2011
    中国平安银行股           2013
                 年 3
    份有限公司上海           年6月   人民币    6.9825      10,000,000.00
                 月 24
    分行营业部               23 日
                 日
                 2011
    中国平安银行股           2013
                 年 3
    份有限公司上海           年9月   人民币    6.9825      10,000,000.00
                 月 24
    分行营业部               23 日
                 日
                 2011    2013中国平安银行股
                 年 3    年 12
    份有限公司上海                   人民币    6.9825      10,000,000.00
                 月 24   月 23分行营业部
                 日      日
                 2012    2013
    中信银行股份有   年 7    年 11
                                 人民币        6.765    5,000,000.00
    限公司淄博分行   月 19   月 18
                 日      日
                 2010
    中国建设银行股           2012
                 年 9
    份有限公司桓台           年9月   人民币         5.40                                  190,000,000.00
                 月 25
    支行                     24 日
                 日
                 2010    2012中国建设银行股
                 年 10   年 10
    份有限公司桓台                   人民币         5.60                                   90,000,000.00
                 月 28   月 27支行
                 日      日
                 2010
                         2012
    中信银行股份有   年 7
                         年7月   人民币         5.85                                   59,000,000.00
    限公司淄博分行   月 21
                         19 日
                 日
                 2010    2012
                 年 10   年 10
    德意志银行                       美元           3.40                   7,700,000.00    48,516,930.00
                 月 25   月 25
                 日      日
                 2010
    中国工商银行股           2012
                 年 6
    份有限公司桓台           年6月   人民币         5.40                                   30,000,000.00
                 月 19
    支行                     18 日
                 日
      合计          /      /        /           /      45,000,000.00         /        417,516,930.00
    一年内到期的非流动负债 2012 年 12 月 31 日年末数为 57,000,000.00 元,比年初数减少89.14%,其主要原因是:一年内到期的长期借款到期偿还所致。(二十六) 长期借款:1、 长期借款分类:
                                                                    山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                       项目                            期末数                               期初数
        质押借款                                             62,855,000.00                        63,009,000.00
        抵押借款                                         1,931,760,000.00                         45,000,000.00
        保证借款                                           416,000,000.00                       177,991,000.00
                       合计                              2,410,615,000.00                       286,000,000.00
       2、 金额前五名的长期借款:
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                        借款起    借款终             利率                     期末数               期初数
            贷款单位                         币种
                          始日      止日             (%)          外币金额       本币金额     本币金额
        中国银行股      2011      2014
        份有限公司      年5月     年5月     人民币    6.4575                       90,000,000.00
        桓台支行        26 日     26 日
        中国银行股      2011      2014
        份有限公司      年4月     年4月     人民币    6.4575                       90,000,000.00
        桓台支行        28 日     28 日
        中信银行股      2012      2014
        份有限公司      年7月     年7月     人民币     6.765                       53,000,000.00
        淄博分行        19 日     18 日
        交通银行股      2012      2014
        份有限公司      年9月     年9月     人民币    6.2115                       50,000,000.00
        淄博分行        28 日     26 日
                        2012      2015
                        年 10     年 10
        德意志银行                          美元           3.95    7,700,000.00    48,398,350.00
                        月 25     月 25
                        日        日
       中国银行股       2011      2014
       份有限公司       年5月     年5月  人民币      6.98                               100,000,000.00
       桓台支行         26 日     26 日
       中国银行股       2011      2014
       份有限公司       年4月     年4月  人民币      6.98                                96,000,000.00
       桓台支行         28 日     27 日
       中国平安银
                      2011     2014
       行股份有限
                      年 3 月 年 3 月 人民币         6.40                                90,000,000.00
       公司上海分
                      24 日    23 日
       行营业部
           合计          /        /        /        /            /       331,398,350.00 286,000,000.00
           长期借款 2012 年 12 月 31 日年末数为 2,410,615,000.00 元,比年初数增加 742.87%,其主
       要原因是:本年子公司在建工程增加资金需求增加所致。
       (二十七) 应付债券:
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                        债
    债券   面     发行日                           期初应付利                                          期末应付利
                        券       发行金额                         本期应计利息    本期已付利息                  期末余额
    名称   值       期                                 息                                                  息
                        期
                                                                           山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                           限
    博 汇         2009 年 9
        100               5年       975,000,000.00   3,728,976.55      14,487,303.54     13,649,762.00    4,566,518.09    887,961,990.90
    转债          月 23 日
            根据中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕850 号文核准,2009 年度公司向社会公开
        发行面值总额人民币 97,500 万元可转换公司债券,发行价格为按债券面值每张人民币 100 元发
        行。可转换公司债券存续期间为 5 年,即自 2009 年 9 月 23 日至 2014 年 9 月 23 日。
            可转换公司债转股期限为自可转换公司债券发行结束之日起满 6 个月的第一个交易日
        (2010 年 3 月 23 日)起至本可转换公司债券到期日(2014 年 9 月 23 日)止。经上海证券交易
        所上证发字[2009]15 号文批准,公司可转换公司债券于 2009 年 10 月 16 日在上海证券交易所上
        市交易,证券简称"博汇转债",证券代码"110007"。
            可转换公司债利率票面利率为第一年 1.00%、第二年 1.20%、第三年 1.40%、第四年 1.70%、
        第五年 2.00%。发行可转换公司债券按票面金额由 2009 年 9 月 23 日起开始计算利息,每年付
        息一次。
            目前公司可转换公司债券转股价为 6.16 元/股。
        (二十八) 长期应付款:
        1、 金额前五名长期应付款情况
                                                                                       单位:元 币种:人民币
           单位              期限         初始金额        利率(%)           应计利息     期末余额     借款条件
         山东省国
         际信托有         48 个月       400,000,000.00              7.59    27,159,772.84    316,256,606.17    担保借款
         限公司
        2、 长期应付款中的应付融资租赁款明细
                                                                                                         单位:元
                                                           期末数                                    期初数
                      单位
                                                外币    人民币                              外币            人民币
        山东省国际信托有限公司                       316,256,606.17                                        406,915,333.33
        由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。
        (二十九) 股本:
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                             本次变动增减(+、-)
                          期初数          发行新                   公积金                                        期末数
                                                         送股                 其他                 小计
                                            股                       转股
        股份总
                   504,577,642.00                                   41,555      41,555 504,619,197
        数
            2012 年第四季度,本公司发行的"博汇转债"有 260,000 元转成公司发行的股票,本次转股形
        成的股份数量为 41,555 股,占公司可转债转股前公司已发行股份总额的 0.0082%。
        (三十) 资本公积:
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                 项目                      期初数                本期增加               本期减少           期末数
         资本溢价(股本溢价)          1,017,287,132.92            246,640.23                          1,017,533,773.15
         其他资本公积                    186,936,129.03                                     58,996.60    186,877,132.43
                 合计                  1,204,223,261.95              246,640.23             58,996.60 1,204,410,905.58
                                                         山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    本年资本公积增加 246,640.23 元,主要是本年可转债转股 41,555.00 股产生的资本溢价;本年资本公积减少 58,996.60 元,系因本年可转债转股,相应将原确认的其他资本公积结转到资本溢价所致。(三十一) 盈余公积:
                                                              单位:元 币种:人民币
      项目              期初数          本期增加          本期减少            期末数
    法定盈余公积          138,066,850.94                                       138,066,850.94
    任意盈余公积           58,373,497.08                                         58,373,497.08
      合计            196,440,348.02                                       196,440,348.02
    根据公司法、章程的规定,本集团按净利润的 10%提取法定盈余公积金、按净利润的 5%提取任意盈余公积。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的,可不再提取。
    本集团在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。(三十二) 未分配利润:
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                                 金额                    提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                            1,167,422,622.58                 /
    调整后 年初未分配利润                              1,167,422,622.58                 /加:本期归属于母公司所有者的
                                                       7,015,872.44                   /净利润
    期末未分配利润                                    1,174,438,495.02                   /(三十三) 营业收入和营业成本:1、 营业收入、营业成本
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                          本期发生额                           上期发生额
    主营业务收入                                  4,907,419,765.97                      5,330,332,172.09
    其他业务收入                                      92,094,657.17                               600.00
    营业成本                                      4,333,300,488.61                      4,443,498,744.972、 主营业务(分行业)
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                  本期发生额                                 上期发生额
    行业名称
                         营业收入            营业成本               营业收入            营业成本
    造纸行业             4,907,419,765.97    4,252,214,489.52       5,330,332,172.09    4,443,498,744.97
       合计           4,907,419,765.97    4,252,214,489.52       5,330,332,172.09    4,443,498,744.973、 主营业务(分产品)
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                  本期发生额                                 上期发生额
    产品名称
                         营业收入            营业成本               营业收入            营业成本
    卡纸                 3,074,148,380.01    2,610,405,618.82       3,268,455,641.55    2,606,857,759.35
    书写纸                 899,748,762.56      816,723,463.14         988,519,774.00      860,810,062.76
                                                       山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    石膏护面纸               402,830,709.82      359,618,849.73      496,910,481.66       448,580,090.11
    箱板纸                   416,912,364.10      377,505,855.50      454,960,808.40       422,213,580.56
    瓦楞纸                    76,638,378.08       56,479,117.87       76,340,428.42        65,040,623.23
    双胶纸                    37,141,171.40       31,481,584.46       45,145,038.06        39,996,628.96
      合计             4,907,419,765.97    4,252,214,489.52    5,330,332,172.09     4,443,498,744.974、主营业务(分地区)
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                   本期发生额                              上期发生额
    地区名称
                          营业收入            营业成本            营业收入            营业成本
    境内                   4,849,804,561.65    4,203,290,678.92    5,165,431,968.47    4,311,977,493.81
    境外                      57,615,204.32       48,923,810.60      164,900,203.62      131,521,251.16
       合计            4,907,419,765.97    4,252,214,489.52    5,330,332,172.09    4,443,498,744.975、 公司前五名客户的营业收入情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
            客户名称                        营业收入              占公司全部营业收入的比例(%)
    客户一                                          186,055,064.26                               3.72
    客户二                                          176,975,294.32                               3.54
    客户三                                          174,324,020.20                               3.49
    客户四                                          136,653,615.87                               2.73
    客户五                                          114,922,245.66                               2.30
              合计                              788,930,240.31                              15.78(三十四) 营业税金及附加:
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目             本期发生额         上期发生额                计缴标准
    营业税                          1,359,688.34        749,585.46 按应税营业额的 5%计缴营业税。
    城市维护建设税                  8,891,294.44      6,577,993.95 按实际缴纳的流转税的 5%计缴。
    教育费附加                      5,334,776.66      3,946,796.35 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。
    地方教育附加                    3,556,517.78      2,631,197.59 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。
    地方水利建设基金                1,778,258.86        954,456.33 按实际缴纳的流转税的 1%计缴。
        合计                  20,920,536.08      14,860,029.68               /
    营业税金及附加 2012 年度发生数为 20,920,536.08 元,比上年数增加 40.78%,其主要原因是:本期缴纳增值税增加导致城市维护建设税、教育费附加等增加所致。(三十五) 销售费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                          本期发生额                        上期发生额
    运费                                              152,537,594.80                    227,990,891.01
    职工工资                                            8,890,460.00                      9,583,666.00
    业务费                                              7,635,189.17                      8,893,254.10
    差旅费                                              5,372,688.25                      3,863,464.48
    海关费用                                            2,006,007.50                      1,555,755.68
                                          山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    其他                                     3,009,770.33                      2,494,559.64
            合计                       179,451,710.05                    254,381,590.91(三十六) 管理费用
                                                           单位:元 币种:人民币
            项目               本期发生额                          上期发生额
    污水治污费                             54,973,078.96                      62,406,143.67
    职工工资                               31,322,292.27                      30,854,397.46
    保险费                                  6,158,551.28                       8,627,506.66
    无形资产摊销                            5,148,834.79                       5,581,367.85
    房产税                                  4,734,217.35                       4,586,630.68
    职工教育经费                            2,631,224.45                       2,662,672.56
    土地使用税                              3,906,249.12                       3,906,249.12
    研发费                                  3,673,139.17                       3,675,140.90
    折旧                                    2,865,248.10                       2,600,953.74
    职工福利                                1,055,997.91                         769,841.99
    其他费用                               21,669,720.67                      26,576,930.03
            合计                     138,138,554.07                      152,247,834.66(三十七) 财务费用
                                                           单位:元 币种:人民币
             项目              本期发生额                          上期发生额
    利息支出                             276,602,832.02                      256,773,818.25
    汇兑损益                                5,011,627.23                     -18,810,950.52
    其他                                   13,190,907.76                       6,539,865.07
             合计                    294,805,367.01                      244,502,732.80(三十八) 资产减值损失:
                                                           单位:元 币种:人民币
                项目                 本期发生额                     上期发生额
    一、坏账损失                               -1,142,698.74                  -2,131,144.59
    二、存货跌价损失                                                          20,186,121.44三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他
              合计                         -1,142,698.74                  18,054,976.85
                                                     山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    资产减值损失 2012 年度发生数为-1,142,698.74 元,比上年数减少 106.33%,其主要原因是:上年计提存货跌价准备所致。(三十九) 营业外收入:1、 营业外收入情况
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
         项目                 本期发生额               上期发生额
                                                                                的金额非流动资产处置利得合
                                      7,458.93              121,165.62               7,458.93计其中:固定资产处置利
                                      7,458.93              121,165.62               7,458.93得
    其他                              4,669,390.27                                   4,669,390.27
        合计                      4,676,849.20              121,165.62           4,676,849.20
    营业外收入 2012 年度发生数为 4,676,849.20 元,比上年数增加 3759.88%,其主要原因是:本期其他收入增加所致。(四十) 营业外支出:
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目                本期发生额         上期发生额     计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产处置损失合计               73,867.94       38,663.32                      73,867.94
    其中:固定资产处置损失               73,867.94       38,663.32                      73,867.94
    其他                                351,901.28        3,290.56                     351,901.28
          合计                      425,769.22       41,953.88                     425,769.22
    营业外支出 2012 年度发生数为 425,769.22 元,比上年数增加 914.85%,其主要原因是:本年其他支出增加所致。(四十一) 所得税费用:
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                              本期发生额                 上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                          28,825,193.64           53,241,904.43
    递延所得税调整                                          -20,899,429.07           -21,684,969.62
                合计                                       7,925,764.57           31,556,934.81
    所得税费用 2012 年度发生数为 7,925,764.57 元,比上年数减少 74.88%,其主要原因是:本期应纳税所得额减少所致。(四十二) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数,根据发行合同的具体条款,从应收对价之日(一般为股票发行日)起计算确定。
    稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润,调整下述因素后确定:(1)当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息;(2)稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用;以及(3)上述调整相关的所得税影响。
    稀释每股收益的分母等于下列两项之和:(1)基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数;及(2)假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
    在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时,以前
                                                       山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告期间发行的稀释性潜在普通股,假设在当年年初转换;当年发行的稀释性潜在普通股,假设在发行日转换。
    (1)各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
                                 本年发生数                         上年发生数报告期利润
                     基本每股收益     稀释每股收益       基本每股收益       稀释每股收益归属于公司普通股股
                       0.0139         0.0139              0.2543               0.2543东的净利润扣除非经常性损益后
    归属于公司普通股股 0.0077             0.0077              0.2541                0.2541东的净利润(2)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程① 计算基本每股收益时,归属于普通股股东的当期净利润为:
    项 目                                              本年发生数         上年发生数
    归属于普通股股东的当期净利润                           7,015,872.44           128,294,244.57
    其中:归属于持续经营的净利润                           7,015,872.44           128,294,244.57
        归属于终止经营的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
                                                       3,861,878.44           128,237,944.46的净利润
    其中:归属于持续经营的净利润                           3,861,878.44           128,237,944.46
        归属于终止经营的净利润② 计算稀释性每股收益时,归属于普通股股东的当期净利润为:
    项 目                                         本年发生数                     上年发生数
    归属于普通股股东的当期净利润                         7,015,872.44               128,294,244.57当期已确认为费用的稀释性潜在普通股
    的利息扣除所得税影响后归属于普通股                  47,870,694.81                45,018,014.81股东的部分稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用扣除所得税影响后归属于普通股股东的部分其中:归属于持续经营的净利润
       归属于终止经营的净利润③ 计算基本每股收益时,分母为发行在外普通股加权平均数,计算过程如下:
       项 目                                    本年发生数              上年发生数
       年初发行在外的普通股股数                 504,577,642.00          504,577,642.00
       加:本年发行的普通股加权数                        3,462.92
       减:本年回购的普通股加权数
       年末发行在外的普通股加权数               504,581,104.92          504,577,642.00④ 计算稀释每股收益时,为发行在外普通股加权平均数的计算过程如下:
    项 目                                           本年发生数                   上年发生数
    计算基本每股收益的普通股加权平均数                 504,581,104.92               504,577,642.00加:假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通
                                                   158,234,253.25                94,750,534.00
    股而           增加的普通股加权平均数其中:可转换公司债转换而增加的普通股加权
                                                   158,234,253.25                94,750,534.00数
                                             山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    计算稀释每股收益的普通股加权平均数           662,815,358.17            599,328,176.00(四十三) 现金流量表项目注释:1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                              单位:元 币种:人民币
                    项目                                        金额
    利息收入                                                                     8,207,552.20
    其他                                                                           141,989.45
                    合计                                                     8,349,541.652、 支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                              单位:元 币种:人民币
                    项目                                        金额
    运费                                                                       158,906,516.33
    业务费                                                                        9,194,333.77
    差旅费                                                                        6,999,200.24
    其他                                                                         59,274,925.10
                    合计                                                   234,374,975.443、 收到的其他与筹资活动有关的现金:
                                                              单位:元 币种:人民币
                    项目                                        金额
    上年保证金收回                                                             167,238,038.83
                    合计                                                   167,238,038.834、 支付的其他与筹资活动有关的现金:
                                                              单位:元 币种:人民币
                    项目                                        金额
    存出汇票等保证金                                                           270,492,553.00
                    合计                                                   270,492,553.00(四十四) 现金流量表补充资料:1、 现金流量表补充资料:
                                                              单位:元 币种:人民币
                  补充资料                     本期金额                  上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                             30,365,781.47            171,309,139.15
    加:资产减值准备                                   -1,142,698.74             18,054,976.85固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                 336,192,374.08             332,693,686.52折旧
    无形资产摊销                                        5,148,834.79              5,260,626.91长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                      66,409.01                  -82,502.30(收益以“-”号填列)
                                                 山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                       290,119,935.98             258,125,105.92投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)               -8,564,356.68             -9,736,137.40
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)              -12,335,072.39            -11,948,832.22
    存货的减少(增加以“-”号填列)                       99,684,892.22           -323,235,753.63
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)           -565,597,466.33           -216,019,512.01
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)           -217,247,551.41             99,858,021.00其他
    经营活动产生的现金流量净额                            -43,308,918.00            324,278,818.792.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                       496,993,677.37             592,442,490.58
    减:现金的期初余额                                   592,442,490.58             265,930,674.80加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                              -95,448,813.21            326,511,815.782、 现金和现金等价物的构成
                                                                单位:元 币种:人民币
                   项目                             期末数                   期初数
    一、现金                                              496,993,677.37         592,442,490.58
    其中:库存现金                                             97,082.53             878,289.59
      可随时用于支付的银行存款                        496,855,301.41         591,467,148.54
      可随时用于支付的其他货币资金                         41,293.43               97,052.45
      可用于支付的存放中央银行款项
      存放同业款项
      拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                         496,993,677.37             592,442,490.58八、 关联方及关联交易(一) 本企业的母公司情况
                                                                 单位:万元 币种:人民币
    母公司名   企业                  法人
                        注册地                                业务性质
    称     类型                  代表
    山东博汇   有 限   山东省桓台            加工、经销型煤;制造、销售蒸气、电、轻工机械、纺
                                 金 亮
    集团有限   责 任   县马桥镇大            织机械及配件,销售标准件、劳保用品、烟酒糖茶、日
                                 宗
    公司       公司    成工业小区            用百货、建材、陶瓷、五金交电、文具用品、日用杂品。
                                                           山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                   母公司对本
                              注册       母公司对本企业        本企业最
      母公司名称                                   企业的表决              组织机构代码
                              资本       的持股比例(%)         终控制方
                                                   权比例(%)
    山东博汇集团有限公司      13,524           33.77         33.77 杨延良    70630537-5
    杨延良先生直接和间接持有博汇集团 59.31%的股权,为博汇集团的实际控制人,系本公司最终控制方。(二) 本企业的子公司情况
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                                  法人代
    子公司全称       企业类型            注册地                                   业务性质
                                                    表
                               山东省淄博淄博大华纸
               中外合资        市桓台县马        李方和      开发、生产、销售板纸及纸制品业有限公司
                               桥镇
                               山东省淄博山东博汇浆
               中外合资        市桓台县马        金磊        生产、销售造纸纸浆业有限公司
                               桥镇
                                                             包装纸板(限涂布白卡纸)制造;纸张销售;
                               江苏省大丰                    自营和代理各类商品及技术的进出口业务
    江苏博汇纸                     市大丰港经                    (国家限定企业经营或禁止进出口的商品
               有限责任公司                      杨振兴
    业有限公司                     济区临港工                    及技术除外);从事公司自身造纸生产项目
                               业区                          预备期内的服务(法律、法规规定须取得许
                                                             可的除外)。
      子公司全称            注册资本        持股比例(%)      表决权比例(%)           组织机构代码
    淄博大华纸业有限公司          9,000.00                60                 60     74023881-5
    山东博汇浆业有限公司        52,770.00                 75                 75     79866923-9
    江苏博汇纸业有限公司        93,000.00                100                100     56294050-4(三) 本企业的合营和联营企业的情况
                                                                           单位:万元 币种:人民币被投资
          企业类                       法人代
    单位名                    注册地                                         业务性质
             型                          表
    称二、联营企业
                                                  印刷机械及配件、印刷器材、油墨、纸张及原辅材料、
    安徽时                 安徽省合
                                                  机油、电子产品、工艺礼品销售;金属材料、建筑材
    代物资    有限责       肥市政务
                                       李国庆     料、装饰材料、汽车(不含小轿车)、棉花、橡胶、塑
    股份有    任公司       新区圣泉
                                                  料、化工材料、农产品销售;印刷技术咨询服务;印
    限公司                 路 1118 号
                                                  刷覆膜加工;进出口业务
                                   注册资     本企业持股    本企业在被投资单位表决权         组织机构代
      被投资单位名称
                                     本         比例(%)             比例(%)                      码二、联营企业
                                                        山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    安徽时代物资股份有限公司        1,000              10                                10    69899950-5(四) 本企业的其他关联方情况
      其他关联方名称               其他关联方与本公司关系                    组织机构代码
    山东天源热电有限公司           母公司的全资子公司                    16442523-2
    山东海力化工股份有限公司       其他                                  75544910-5(五) 关联交易情况1、 采购商品/接受劳务情况表
                                                                   单位:元 币种:人民币
                           关联交易              本期发生额                 上期发生额
              关联交易     定价方式                      占同类交易                 占同类交
    关联方
                内容       及决策程          金额        金额的比例      金额       易金额的
                             序                            (%)                    比例(%)山东天源
    热电有限     电            合同价格     562,738,200.00            99.99   556,192,336.46           99.34公司山东天源
    热电有限     蒸汽          合同价格     227,586,902.65           100.00   234,702,477.82       100.00公司
    海力化工     离子膜        市场价格      12,069,579.15            16.95
    海力化工     氯气          市场价格         404,016.07            37.34
    海力化工     盐酸          市场价格          24,352.82            19.66出售商品/提供劳务情况表
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                 本期发生额                      上期发生额
              关联交易     关联交易定
                                                       占同类交易                       占同类交易
    关联方                  价方式及决
                                             金额      金额的比例            金额       金额的比例
                   内容      策程序
                                                         (%)                            (%)安徽时代物
    资股份有限   销售产品      市场价格                     0             0   12,905,475.73             0.24公司2、 关联担保情况
                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                                                                               是否
    担保方          被担保方      担保金额                        担保期限                     履行
                                                                                               完毕
    博汇集团          本公司              3,000.00    2012 年 10 月 25 日~2014 年 10 月 25 日     是
    博汇集团          本公司              1,000.00    2011 年 8 月 23 日~2013 年 8 月 23 日       是
    博汇集团          本公司              4,000.00    2011 年 8 月 30 日~2013 年 8 月 30 日       是
    博汇集团          本公司              3,000.00    2011 年 9 月 6 日~2013 年 9 月 6 日         是
    博汇集团          本公司              4,000.00    2011 年 9 月 13 日~2013 年 9 月 13 日       是
    博汇集团          本公司              1,000.00    2011 年 10 月 27 日~2013 年 10 月 27 日     是
                                         山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    博汇集团       本公司    1,000.00   2011 年 9 月 22 日~2013 年 9 月 22 日      是
    博汇集团       本公司   19,000.00   2012 年 9 月 24 日~2014 年 9 月 24 日      是
    博汇集团       本公司    9,000.00   2012 年 10 月 27 日~2014 年 10 月 27 日    是
    博汇集团       本公司    5,000.00   2011 年 3 月 15 日~2013 年 3 月 15 日      是
    博汇集团       本公司    5,000.00   2011 年 12 月 8 日~2013 年 12 月 8 日      是
    博汇集团       本公司      100.00   2011 年 11 月 19 日~2013 年 11 月 19 日    是
    博汇集团       本公司      100.00   2011 年 10 月 28 日~2013 年 10 月 28 日    是
    天源热电       本公司      200.00   2011 年 11 月 26 日~2013 年 11 月 26 日    是
    博汇集团       本公司    6,170.00   2014 年 4 月 28 日~2016 年 4 月 28 日      否
    博汇集团       本公司    3,230.00   2014 年 4 月 28 日~2016 年 4 月 28 日      否
    天源热电       本公司    9,400.00   2014 年 5 月 26 日~2016 年 5 月 26 日      否
    博汇集团       本公司      100.00   2011 年 8 月 8 日~2013 年 8 月 8 日        是
    博汇集团       本公司      100.00   2011 年 8 月 8 日~2013 年 8 月 8 日        是
    博汇集团       本公司      100.00   2011 年 8 月 8 日~2013 年 8 月 8 日        是
    博汇集团       本公司    5,900.00   2012 年 7 月 19 日~2014 年 7 月 19 日      是
    博汇集团       本公司    2,900.00   2012 年 9 月 25 日~2014 年 9 月 25 日      是
    博汇集团       本公司    1,900.00   2012 年 10 月 11 日~2014 年 10 月 11 日    是博汇集团、杨
               本公司    1,000.00   2012 年 3 月 20 日~2014 年 3 月 20 日      是延良博汇集团、杨
               本公司    1,000.00   2012 年 6 月 20 日~2014 年 6 月 20 日      是延良博汇集团、杨
               本公司    1,000.00   2012 年 9 月 20 日~2014 年 9 月 20 日      是延良博汇集团、杨
               本公司    1,000.00   2012 年 12 月 20 日~2014 年 12 月 20 日    是延良博汇集团、杨
               本公司    1,000.00   2013 年 3 月 20 日~2015 年 3 月 20 日      否延良博汇集团、杨
               本公司    1,000.00   2013 年 6 月 20 日~2015 年 6 月 20 日      否延良博汇集团、杨
               本公司    1,000.00   2013 年 9 月 20 日~2015 年 9 月 20 日      否延良博汇集团、杨
               本公司    1,000.00   2013 年 9 月 20 日~2015 年 9 月 20 日      否延良博汇集团、杨
               本公司    1,000.00   2014 年 3 月 25 日~2016 年 3 月 25 日      否延良博汇集团、杨
               本公司    1,000.00   2011 年 9 月 24 日~2013 年 9 月 24 日      是延良
    博汇集团       本公司    2,250.00   2012 年 9 月 21 日~2014 年 9 月 21 日      是
    博汇集团       本公司    4,375.00   2011 年 9 月 2 日~2013 年 9 月 2 日        是
    博汇集团       本公司    2,125.00   2011 年 9 月 2 日~2013 年 9 月 2 日        是
    博汇集团       本公司    2,250.00   2011 年 9 月 23 日~2013 年 9 月 23 日      是
    博汇集团       本公司    1,400.00   2012 年 9 月 8 日~2014 年 9 月 8 日        是
    博汇集团       本公司    8,000.00   2012 年 8 月 16 日~2014 年 8 月 16 日      是
    博汇集团       本公司    5,000.00   2012 年 9 月 4 日~2014 年 9 月 4 日        是
    博汇集团       本公司    4,000.00   2012 年 9 月 13 日~2014 年 9 月 13 日      是
                                         山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    博汇集团       本公司    5,000.00   2011 年 9 月 2 日~2013 年 9 月 2 日        是
    博汇集团       本公司    1,000.00   2012 年 11 月 28 日~2014 年 11 月 28 日    是
    博汇集团       本公司    3,000.00   2012 年 11 月 30 日~2014 年 11 月 30 日    是博汇集团、天
               本公司    5,000.00   2011 年 7 月 19 日~2013 年 7 月 19 日      是源热电博汇集团、天
               本公司    5,000.00   2011 年 10 月 9 日~2013 年 10 月 9 日      是源热电博汇集团、天
               本公司    2,890.00   2012 年 5 月 11 日~2014 年 5 月 11 日      是源热电博汇集团、天
               本公司    1,657.00   2012 年 5 月 11 日~2014 年 5 月 11 日      是源热电博汇集团、天
               本公司    3,673.00   2012 年 5 月 11 日~2014 年 5 月 11 日      是源热电博汇集团、天
               本公司    1,780.00   2012 年 5 月 11 日~2014 年 5 月 11 日      是源热电博汇集团、天
               本公司    2,895.00   2012 年 8 月 1 日~2014 年 8 月 1 日        是源热电博汇集团、天
               本公司    1,060.00   2012 年 8 月 1 日~2014 年 8 月 1 日        是源热电博汇集团、天
               本公司    1,045.00   2012 年 8 月 1 日~2014 年 8 月 1 日        是源热电博汇集团、天
               本公司    2,770.00   2012 年 11 月 14 日~2014 年 11 月 14 日    是源热电博汇集团、天
               本公司    2,230.00   2012 年 11 月 14 日~2014 年 11 月 14 日    是源热电
    博汇集团       本公司     628.55    2011 年 9 月 3 日~2013 年 9 月 2 日        是博汇集团、杨
               本公司    5,000.00   2011 年 10 月 26 日~2013 年 10 月 26 日    是延良博汇集团、杨
               本公司   10,000.00   2011 年 3 月 2 日~2013 年 3 月 2 日        是延良博汇集团、杨
               本公司    5,000.00   2011 年 10 月 26 日~2013 年 10 月 26 日    是延良
    博汇集团       本公司   10,000.00   2011 年 1 月 14 日~2013 年 1 月 14 日      是
    博汇集团       本公司    7,165.47   2012 年 1 月 20 日~2014 年 1 月 20 日      是
    博汇集团       本公司    1,885.65   2012 年 1 月 20 日~2014 年 1 月 20 日      是博汇集团、天
    源热电、杨延   本公司    3,000.00   2012 年 9 月 13 日~2014 年 9 月 13 日      是良博汇集团、天
    源热电、杨延   本公司    2,000.00   2012 年 9 月 18 日~2014 年 9 月 18 日      是良博汇集团、天
    源热电、杨延   本公司    2,800.00   2011 年 6 月 28 日~2013 年 6 月 28 日      是良博汇集团、天
               本公司    3,200.00   2011 年 6 月 1 日~2013 年 6 月 1 日        是源热电、杨延
                                        山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告良博汇集团、天
    源热电、杨延   本公司   2,000.00   2012 年 6 月 30 日~2014 年 6 月 30 日      是良博汇集团、杨
               本公司   4,495.52   2012 年 1 月 5 日~2014 年 1 月 5 日        是延良博汇集团、杨
               本公司   2,982.66   2011 年 4 月 1 日~2013 年 4 月 1 日        是延良博汇集团、杨
               本公司    446.14    2011 年 4 月 8 日~2013 年 4 月 8 日        是延良博汇集团、杨
               本公司   1,320.14   2011 年 5 月 4 日~2013 年 5 月 4 日        是延良博汇集团、杨
               本公司   1,403.24   2011 年 10 月 29 日~2013 年 10 月 29 日    是延良博汇集团、杨
               本公司   2,917.29   2011 年 11 月 2 日~2013 年 11 月 2 日      是延良
    博汇集团       本公司   5,000.00   2012 年 11 月 4 日~2014 年 11 月 4 日      是
    博汇集团       本公司   5,000.00   2012 年 11 月 11 日~2014 年 11 月 11 日    是
    博汇集团       本公司   5,000.00   2011 年 11 月 26 日~2013 年 11 月 26 日    是博汇集团、杨
               本公司   2,212.06   2012 年 1 月 12 日~2014 年 1 月 12 日      是延良博汇集团、杨
               本公司    764.51    2012 年 1 月 13 日~2014 年 1 月 13 日      是延良博汇集团、杨
               本公司    567.77    2012 年 2 月 10 日~2014 年 2 月 10 日      是延良博汇集团、杨
               本公司   1,948.19   2012 年 3 月 13 日~2014 年 3 月 13 日      是延良博汇集团、杨
               本公司   1,854.22   2011 年 6 月 14 日~2013 年 6 月 14 日      是延良博汇集团、杨
               本公司    697.50    2011 年 9 月 29 日~2013 年 9 月 29 日      是延良
    博汇集团       本公司   3,800.00   2012 年 2 月 28 日~2014 年 2 月 28 日      是
    博汇集团       本公司   2,600.00   2012 年 3 月 9 日~2014 年 3 月 9 日        是
    博汇集团       本公司   1,000.00   2012 年 3 月 20 日~2014 年 3 月 20 日      是
    博汇集团       本公司   1,010.90   2012 年 6 月 4 日~2014 年 6 月 4 日        是
    博汇集团       本公司     991.29   2012 年 6 月 8 日~2014 年 6 月 8 日        是
    博汇集团       本公司     773.05   2012 年 6 月 13 日~2014 年 6 月 13 日      是
    博汇集团       本公司   1,286.70   2012 年 6 月 13 日~2014 年 6 月 13 日      是
    博汇集团       本公司   1,130.13   2012 年 1 月 20 日~2014 年 1 月 20 日      是
    博汇集团       本公司   1,146.60   2012 年 1 月 13 日~2014 年 1 月 13 日      是
    博汇集团       本公司     538.16   2012 年 1 月 18 日~2014 年 1 月 18 日      是
    博汇集团       本公司   3,600.00   2011 年 6 月 7 日~2013 年 6 月 7 日        是
    博汇集团       本公司   3,980.00   2011 年 5 月 27 日~2013 年 5 月 27 日      是
    博汇集团       本公司   4,000.00   2011 年 1 月 26 日~2013 年 1 月 26 日      是
    博汇集团       本公司     606.30   2011 年 12 月 30 日~2013 年 12 月 30 日    是
                                         山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    博汇集团       本公司      529.93   2011 年 9 月 21 日~2013 年 9 月 21 日      是
    博汇集团       本公司      530.75   2011 年 9 月 16 日~2013 年 9 月 16 日      是
    博汇集团       本公司    1,380.17   2011 年 9 月 7 日~2013 年 9 月 7 日        是
    博汇集团       本公司    1,218.95   2011 年 9 月 9 日~2013 年 9 月 9 日        是
    博汇集团       本公司    2,000.00   2012 年 3 月 29 日~2014 年 3 月 29 日      是
    博汇集团       本公司    3,000.00   2012 年 3 月 29 日~2014 年 3 月 29 日      是
    天源热电       本公司    4,372.92   2012 年 4 月 11 日~2014 年 4 月 11 日      是
    天源热电       本公司    4,538.88   2012 年 10 月 11 日~2014 年 10 月 11 日    是
    天源热电       本公司    4,711.13   2013 年 4 月 11 日~2015 年 4 月 11 日      否
    天源热电       本公司    4,889.92   2013 年 10 月 11 日~2015 年 10 月 11 日    否
    天源热电       本公司    5,075.48   2014 年 4 月 11 日~2016 年 4 月 11 日      否
    天源热电       本公司    5,268.10   2014 年 10 月 11 日~2016 年 10 月 11 日    否
    天源热电       本公司    5,468.03   2015 年 4 月 11 日~2017 年 4 月 11 日      否
    天源热电       本公司    5,675.54   2015 年 10 月 11 日~2017 年 10 月 11 日    否博汇集团、杨
               本公司     500.00    2012 年 4 月 21 日~2014 年 4 月 21 日      是延良
    博汇集团       本公司    4,000.00   2012 年 4 月 19 日~2014 年 4 月 19 日      是
    博汇集团       本公司    2,500.00   2011 年 12 月 21 日~2013 年 6 月 21 日     是
    天源热电       本公司    5,000.00   2013 年 2 月 28 日~2015 年 2 月 28 日      否
    天源热电       本公司    9,500.00   2013 年 2 月 28 日~2015 年 2 月 28 日      否
    博汇集团       本公司    9,000.00   2013 年 9 月 3 日~2015 年 9 月 3 日        否
    博汇集团       本公司   10,000.00   2013 年 9 月 2 日~2015 年 9 月 2 日        否
    博汇集团       本公司    9,000.00   2013 年 10 月 23 日~2015 年 10 月 23 日    否
    天源热电       本公司    4,000.00   2013 年 6 月 15 日~2015 年 6 月 15 日      否
    天源热电       本公司    5,000.00   2013 年 7 月 16 日~2015 年 7 月 16 日      否
    天源热电       本公司    4,500.00   2013 年 1 月 25 日~2015 年 1 月 25 日      否
    天源热电       本公司    3,000.00   2013 年 9 月 4 日~2015 年 9 月 4 日        否
    博汇集团       本公司    3,750.00   2013 年 10 月 7 日~2015 年 10 月 7 日      否
    海力化工       本公司   10,000.00   2013 年 9 月 29 日~2015 年 9 月 29 日      否博汇集团、天
               本公司    3,700.00   2013 年 6 月 5 日~2015 年 6 月 5 日        否源热电博汇集团、天
               本公司    3,500.00   2013 年 6 月 5 日~2015 年 6 月 5 日        否源热电博汇集团、天
               本公司     400.00    2013 年 6 月 5 日~2015 年 6 月 5 日        否源热电博汇集团、天
               本公司    2,400.00   2013 年 6 月 5 日~2015 年 6 月 5 日        否源热电博汇集团、天
    源热电、杨延   本公司    2,000.00   2013 年 9 月 13 日~2015 年 9 月 13 日      否良博汇集团、天
    源热电、杨延   本公司    3,000.00   2013 年 9 月 13 日~2015 年 9 月 13 日      否良博汇集团、天
               本公司    4,000.00   2013 年 10 月 10 日~2015 年 10 月 10 日    否源热电、杨延
                                         山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告良博汇集团、天
    源热电、杨延   本公司    3,000.00   2013 年 6 月 16 日~2015 年 6 月 16 日      否良
    博汇集团       本公司    1,757.80   2013 年 3 月 7 日~2015 年 3 月 7 日        否
    博汇集团       本公司      898.76   2013 年 3 月 7 日~2015 年 3 月 7 日        否
    博汇集团       本公司    1,250.19   2013 年 3 月 14 日~2015 年 3 月 14 日      否
    博汇集团       本公司    5,000.00   2013 年 11 月 8 日~2015 年 11 月 8 日      否博汇集团、杨
               本公司    3,000.00   2013 年 12 月 14 日~2015 年 12 月 14 日    否延良、杨振兴博汇集团、杨
               本公司    1,801.99   2013 年 2 月 1 日~2015 年 2 月 1 日        否延良博汇集团、杨
               本公司    3,705.05   2013 年 1 月 8 日~2015 年 1 月 8 日        否延良博汇集团、杨
               本公司    1,300.00   2013 年 3 月 27 日~2015 年 3 月 27 日      否延良
    博汇集团       本公司   10,000.00   2013 年 10 月 24 日~2015 年 10 月 24 日    否
    博汇集团       本公司    3,000.00   2013 年 3 月 29 日~2015 年 3 月 29 日      否
    博汇集团       本公司    2,000.00   2013 年 4 月 28 日~2015 年 4 月 28 日      否
    博汇集团       本公司    1,600.00   2013 年 6 月 25 日~2015 年 6 月 25 日      否
    博汇集团       本公司    5,000.00   2013 年 12 月 16 日~2015 年 12 月 16 日    否
    博汇集团       本公司    2,600.00   2013 年 2 月 1 日~2015 年 2 月 1 日        否
    博汇集团       本公司    2,600.00   2013 年 3 月 13 日~2015 年 3 月 13 日      否
    博汇集团       本公司    4,500.00   2013 年 3 月 13 日~2015 年 3 月 13 日      否
    博汇集团       本公司    1,000.00   2013 年 3 月 25 日~2015 年 3 月 25 日      否
    博汇集团       本公司    1,000.00   2013 年 5 月 29 日~2015 年 5 月 29 日      否
    博汇集团       本公司    3,000.00   2013 年 6 月 7 日~2015 年 6 月 7 日        否
    博汇集团       本公司    5,000.00   2013 年 6 月 4 日~2015 年 6 月 4 日        否
    博汇集团       本公司   10,000.00   2013 年 8 月 28 日~2015 年 8 月 28 日      否
    博汇集团       本公司   10,000.00   2013 年 9 月 20 日~2015 年 9 月 20 日      否
    博汇集团       本公司    2,075.57   2013 年 5 月 9 日~2015 年 5 月 9 日        否
    博汇集团       本公司    2,322.87   2013 年 1 月 22 日~2015 年 1 月 22 日      否
    博汇集团       本公司    2,765.62   2013 年 1 月 28 日~2015 年 1 月 28 日      否博汇集团、杨
               本公司    5,000.00   2014 年 9 月 26 日~2016 年 9 月 26 日      否延良、杨振兴博汇集团、杨
               本公司    2,000.00   2014 年 10 月 29 日~2016 年 10 月 29 日    否延良、杨振兴
    博汇集团       本公司    5,800.00   2014 年 7 月 18 日~2016 年 7 月 18 日      否
    博汇集团       本公司    4,000.00   2014 年 9 月 20 日~2016 年 9 月 20 日      否
    博汇集团       本公司    1,700.00   2014 年 10 月 15 日~2016 年 10 月 15 日    否博汇集团、天
               本公司    1,860.00   2014 年 2 月 8 日~2016 年 2 月 8 日        否源热电博汇集团、天
               本公司    2,200.00   2014 年 2 月 8 日~2016 年 2 月 8 日        否源热电
    博汇集团、天   本公司     940.00    2014 年 2 月 8 日~2016 年 2 月 8 日        否
                                             山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告源热电
    博汇集团         本公司      2,017.63   2012 年 9 月 21 日~2014 年 9 月 21 日      是
    博汇集团         本公司        909.58   2012 年 9 月 25 日~2014 年 9 月 25 日      是
    博汇集团         本公司        959.32   2012 年 7 月 17 日~2014 年 7 月 17 日      是
    博汇集团         本公司      6,500.00   2012 年 9 月 21 日~2014 年 9 月 21 日      是博汇集团、天
                 本公司      5,000.00   2012 年 11 月 5 日~2014 年 11 月 5 日      是源热电博汇集团、天
    源热电、杨延     本公司      4,000.00   2012 年 9 月 21 日~2014 年 9 月 21 日      是良博汇集团、杨
                 本公司      2,298.48   2012 年 12 月 31 日~2014 年 12 月 31 日    是延良博汇集团、杨
                 本公司      1,471.00   2012 年 7 月 17 日~2014 年 7 月 17 日      是延良博汇集团、杨
                 本公司       541.24    2012 年 12 月 31 日~2014 年 12 月 31 日    是延良
    博汇集团         本公司        410.38   2012 年 7 月 17 日~2014 年 7 月 17 日      是
    博汇集团         本公司         78.95   2012 年 7 月 17 日~2014 年 7 月 17 日      是
    博汇集团         本公司        761.55   2012 年 8 月 24 日~2014 年 8 月 24 日      是
    博汇集团         本公司        561.23   2012 年 8 月 13 日~2014 年 8 月 13 日      是
    博汇集团         本公司        565.76   2012 年 8 月 10 日~2014 年 8 月 10 日      是
    博汇集团         本公司        435.52   2012 年 8 月 1 日~2014 年 8 月 1 日        是
    博汇集团         本公司        600.89   2012 年 8 月 1 日~2014 年 8 月 1 日        是
    博汇集团         本公司      2,577.06   2012 年 9 月 14 日~2014 年 9 月 14 日      是
    博汇集团         本公司      3,028.04   2012 年 7 月 5 日~2014 年 7 月 5 日        是
    博汇集团         本公司      1,943.29   2012 年 7 月 5 日~2014 年 7 月 5 日        是
    博汇集团         本公司      1,534.73   2012 年 6 月 8 日~2014 年 6 月 8 日        是
    博汇集团         本公司      3,800.00   2012 年 8 月 28 日~2014 年 8 月 28 日      是
    博汇集团         本公司      1,000.00   2012 年 9 月 24 日~2014 年 9 月 24 日      是
    博汇集团         本公司      3,000.00   2012 年 12 月 11 日~2014 年 12 月 11 日    是
    博汇集团         本公司      1,000.00   2012 年 11 月 30 日~2014 年 11 月 30 日    是博汇集团、杨
                 大华纸业    3,000.00   2013 年 8 月 30 日~2015 年 8 月 30 日      否延良本公司、博汇集团、杨延良、
                 江苏博汇    9,768.00   2014 年 3 月 30 日~2016 年 3 月 30 日      否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                 江苏博汇    9,768.00   2014 年 12 月 20 日~2016 年 12 月 20 日    否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                 江苏博汇   10,349.00   2015 年 6 月 20 日~2017 年 6 月 20 日      否杨振兴、李秀荣、刘鹏
                                             山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告本公司、博汇集团、杨延良、
                 江苏博汇   10,349.00   2015 年 12 月 20 日~2012 年 12 月 20 日    否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                 江苏博汇   10,963.00   2016 年 6 月 20 日~2018 年 6 月 20 日      否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                 江苏博汇   10,963.00   2016 年 12 月 20 日~2018 年 12 月 20 日    否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                 江苏博汇   11,615.00   2017 年 6 月 20 日~2019 年 6 月 20 日      否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                 江苏博汇   11,615.00   2017 年 12 月 20 日~2019 年 12 月 20 日    否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                 江苏博汇   12,305.00   2018 年 6 月 20 日~2020 年 6 月 20 日      否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                 江苏博汇    6,152.50   2018 年 12 月 20 日~2020 年 12 月 20 日    否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                 江苏博汇    2,461.00   2019 年 1 月 30 日~2021 年 1 月 30 日      否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                 江苏博汇    3,691.50   2019 年 3 月 5 日~2021 年 1 月 5 日        否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                 江苏博汇     4,158.8   2014 年 3 月 30 日~2016 年 3 月 30 日      否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                 江苏博汇     4,158.8   2014 年 10 月 30 日~2016 年 10 月 30 日    否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇
                 江苏博汇    9,149.36   2015 年 4 月 30 日~2017 年 4 月 30 日      否集团、杨延良、
                                                      山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                  江苏博汇            9,149.36   2015 年 10 月 30 日~2017 年 10 月 30 日    否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                  江苏博汇            9,149.36   2016 年 4 月 29 日~2018 年 4 月 29 日      否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                  江苏博汇            9,149.36   2016 年 10 月 28 日~2018 年 10 月 28 日    否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                  江苏博汇            9,149.36   2017 年 4 月 28 日~2019 年 4 月 28 日      否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                  江苏博汇            9,149.36   2017 年 10 月 27 日~2019 年 10 月 27 日    否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                  江苏博汇            6,654.08   2018 年 4 月 27 日~2020 年 4 月 27 日      否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                  江苏博汇            6,654.08   2018 年 10 月 26 日~2020 年 10 月 26 日    否杨振兴、李秀荣、刘鹏本公司、博汇集团、杨延良、
                  江苏博汇            6,654.08   2019 年 3 月 5 日~2021 年 3 月 5 日        否杨振兴、李秀荣、刘鹏九、 股份支付:
    无十、 或有事项:(一) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
                                                                                   单位:万元
                                                                                          是否履
         担保方              被担保方    担保金额                  担保期限
                                                                                          行完毕
    本公司、博汇集团、杨延良、                            2014 年 3 月 30 日~2016 年 3 月
                           江苏博汇        9,768.00                                       否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                  30 日
    本公司、博汇集团、杨延良、 江苏博汇        9,768.00   2014 年 12 月 20 日~2016 年 12 月 否
                                                    山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                20 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2015 年 6 月 20 日~2017 年 6 月
                             江苏博汇   10,349.00                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                20 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2015 年 12 月 20 日~2012 年 12 月
                             江苏博汇   10,349.00                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                20 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2016 年 6 月 20 日~2018 年 6 月
                             江苏博汇   10,963.00                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                20 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2016 年 12 月 20 日~2018 年 12 月
                             江苏博汇   10,963.00                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                20 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2017 年 6 月 20 日~2019 年 6 月
                             江苏博汇   11,615.00                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                20 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2017 年 12 月 20 日~2019 年 12 月
                             江苏博汇   11,615.00                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                20 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2018 年 6 月 20 日~2020 年 6 月
                             江苏博汇   12,305.00                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                20 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2018 年 12 月 20 日~2020 年 12 月
                             江苏博汇    6,152.50                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                20 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2019 年 1 月 30 日~2021 年 1 月
                             江苏博汇    2,461.00                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                30 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2019 年 3 月 5 日~2021 年 1 月 5
                             江苏博汇    3,691.50                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2014 年 3 月 30 日~2016 年 3 月
                             江苏博汇     4,158.8                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                30 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2014 年 10 月 30 日~2016 年 10 月
                             江苏博汇     4,158.8                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                30 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2015 年 4 月 30 日~2017 年 4 月
                             江苏博汇    9,149.36                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                30 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2015 年 10 月 30 日~2017 年 10 月
                             江苏博汇    9,149.36                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                30 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2016 年 4 月 29 日~2018 年 4 月
                             江苏博汇    9,149.36                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                29 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2016 年 10 月 28 日~2018 年 10 月
                             江苏博汇    9,149.36                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                28 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2017 年 4 月 28 日~2019 年 4 月
                             江苏博汇    9,149.36                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                28 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2017 年 10 月 27 日~2019 年 10 月
                             江苏博汇    9,149.36                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                27 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2018 年 4 月 27 日~2020 年 4 月
                             江苏博汇    6,654.08                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                27 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2018 年 10 月 26 日~2020 年 10 月
                             江苏博汇    6,654.08                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                26 日
    本公司、博汇集团、杨延良、                          2019 年 3 月 5 日~2021 年 3 月 5
                             江苏博汇    6,654.08                                        否
    杨振兴、李秀荣、刘鹏                                日(二) 其他或有负债及其财务影响:截至 2012 年 12 月 31 日止,本集团为取得银行借款以资产进行抵押、质押情况
                                                       山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                              取得借款
    抵(质)    抵(质)                      累计折旧或累
                           资产原值                           资产净值        (人民币            借款期限
    押单位        押物品                        计摊销
                                                                                万元)
    博汇纸业    货币资金      20,567,000.00                      20,567,000.00      2,075.56   2012.5.9-2013.5.9
    博汇纸业    货币资金      19,600,000.00                      19,600,000.00      1,967.46   2012.11.14-2013.5.14
    博汇纸业    货币资金       7,890,000.00                        7,890,000.00       794.88   2012.11.27-2013.5.27
    博汇纸业    货币资金      33,000,000.00                      33,000,000.00      3,142.75   2012.9.14-2013.9.14
    博汇纸业    货币资金      18,000,000.00                      18,000,000.00      1,721.52   2012.12.14-2013.12.14
    博汇纸业    货币资金      25,500,000.00                      25,500,000.00      2,322.89   2012.12.21-2013.1.22
    博汇纸业    货币资金      28,000,000.00                      28,000,000.00      2,765.62   2012.8.15-2013.1.28
    博汇纸业    货币资金      53,882,752.00                      53,882,752.00      4,839.84   2012.10.25-2015.10.25
    博汇纸业    货币资金      16,205,101.00                      16,205,101.00      1,445.67   2012.11.23-2015.11.23
            土地使用
    博汇纸业                                                                        1,000.00   2012.6.29-2013.6.28
            权
            土地使用
    博汇纸业                  17,974,781.63     3,115,557.79     14,859,223.84      1,600.00   2012.6.28-2013.6.28
            权
            土地使用
    博汇纸业                                                                        2,900.00   2012.7.2-2013.6.27
            权
            土地使用
    博汇纸业                  75,578,219.12    11,358,905.59     64,219,313.53      4,500.00   2012.8.17-2013.8.13
            权
            房屋建筑
    博汇纸业                 100,030,747.64    21,581,639.81     78,449,107.83
            物
                                                                               10,000.00   2012.6.7-2013.6.6
            土地使用
    博汇纸业                   9,359,887.87     1,504,085.04       7,855,802.83
            权
            房屋建筑
    博汇纸业                  74,591,591.04    28,799,727.10     45,791,863.94
            物
                                                                                5,000.00   2012.9.29-2013.9.19
            土地使用
    博汇纸业                   3,553,404.38      907,252.04        2,646,152.34
            权
            土地使用
    江苏博汇                  50,428,800.00     1,260,720.00     49,168,080.00
            权                                                                193,176.00   2012.4.9-2019.3.5
    江苏博汇    在建工程    2,966,289,841.48                   2,966,289,841.48
            房屋建筑
    大华纸业                  31,383,571.35     8,765,270.43     22,618,300.92
            物
                                                                                1,830.00   2012.8.29-2013.8.16
            土地使用
    大华纸业                     640,014.04      150,550.09         489,463.95
            权
    合   计               3,552,475,711.55   77,443,707.89   3,475,032,003.66   241,082.19十一、 承诺事项:
    (一)   重大承诺事项
    于 2012 年 12 月 31 日,本公司已开出国内信用证 4,467.00 万人民币,国际信用证 4,719.83万美元(折合人民币 29,666.50 万元),511.02 万欧元(折合人民币 4,250.42 万元)。
                                                                山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告十二、 资产负债表日后事项:(一) 资产负债表日后利润分配情况说明
                                                                                 单位:元 币种:人民币
    拟分配的利润或股利                                                                              2,523,095.99
    经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                  2,523,095.99十三、 其他重要事项:(一) 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
    根据中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕850 号文核准,2009 年 9 月 23 日公司向社会公开发行面值总额人民币 97,500 万元可转换公司债券,发行价格按债券面值每张人民币100 元。此次发行的可转换公司债券存续期间为 5 年。本期可转换公司债转股期限为自可转换公司债券发行结束之日起满 6 个月的第一个交易日(2010 年 3 月 23 日)起至本可转换公司债券到期日(2014 年 9 月 23 日)止。2010 年度已经转换为股份的可转换公司债面值为 17,000元,转换的股份数量为 1,642 股。
    报告期内,本公司发行的"博汇转债"有 260,000 元转成公司发行的股票,本次转股形成的股份数量为 41,555 股,占公司可转债转股前公司已发行股份总额的 0.0082%。十四、 母公司财务报表主要项目注释(一) 应收账款:1、 应收账款按种类披露:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                               期末数                                           期初数
             账面余额                     坏账准备                    账面余额           坏账准备
    种类                                                     比                                                     比
                          比例                                                     比例
           金额                           金额            例        金额                           金额          例
                          (%)                                                      (%)
                                                         (%)                                                    (%)按组合计提坏账准备的应收账款:账龄
      341,919,438.80 100.00 10,470,207.36                3.06   385,969,269.28    100.00    11,804,394.37       3.06组合组合
      341,919,438.80 100.00 10,470,207.36                3.06   385,969,269.28    100.00    11,804,394.37       3.06小计
    合计 341,919,438.80     /   10,470,207.36                 /     385,969,269.28       /      11,804,394.37        /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                              单位:元 币种:人民币
                              期末数                                                期初数
    账龄               账面余额                                              账面余额
                                                  坏账准备                                     坏账准备
                  金额        比例(%)                                   金额        比例(%)1 年以内其中:
    1 年以内   339,797,799.39               99.39    10,193,933.98     381,664,275.60          98.89    11,449,928.271 年以内
           339,797,799.39               99.39    10,193,933.98     381,664,275.60          98.89    11,449,928.27小计
    1至2年            971,033.90             0.28       48,551.70        3,741,688.05           0.97          187,084.40
    2至3年            587,299.88             0.17       58,729.99            8,049.95                             805.00
                                                         山东博汇纸业股份有限公司 2012 年年度报告
    3 年以上         563,305.63          0.16      168,991.69          555,255.68          0.14       166,576.70
    合计       341,919,438.80        100.00   10,470,207.36      385,969,269.28        100.00    11,804,394.372、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。3、 应收账款金额前五名单位情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                      与本公司关                                         占应收账款总
             单位名称                                         金额              年限
                                          系                                               额的比例(%)
    广州市诚昌纸业有限公司                非关联方         25,571,963.11       1 年以内                 7.48
    TAIDEINTERNATIONALLIMITED             非关联方         13,377,942.99       1 年以内                 3.91
    东莞市诚昌纸业有限公司                非关联方         10,898,894.58       1 年以内                 3.19
    汕头万顺包装材料股份有限公司          非关联方         10,891,805.89       1 年以内                 3.19
    武汉市博丰源纸业有限公司              非关联方         10,713,088.26       1 年以内                 3.13
              合计                          /          71,453,694.83              /                20.90(二) 其他应收款:1、 其他应收款按种类披露:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                               期末数                                              期初数
                    账面余额         坏账准备                          账面余额             坏账准备
    种类
                          比例               比例                                比例               比例
                金额               金额                              金额                 金额
                          (%)                 (%)                                (%)                 (%)按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    账龄组合    5,230,046.71 100.00 158,901.40     3.04            11,624,643.44     100.00   349,077.10    3.00
    组合小计    5,230,046.71 100.00 158,901.40     3.04            11,624,643.44     100.00   349,077.10    3.00
    合计      5,230,046.71    /   158,901.40      /              11,624,643.44       /      349,077.10     /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                  期末数                                           期初数
      账龄                  账面余额                                       账面余额
                                                   坏账准备                                   坏账准备
                        金额      比例(%)                              金额        比例(%)1 年以内其中:
    1 年以内            5,130,046.71         98.09    153,901.40     11,607,753.44         99.85     348,232.60
    1 年以内小计        5,130,046.71         98.09    153,901.40     11,607,753.44         99.85     348,232.60
    1至2年                100,000.00          1.91      5,000.00         16,890.00          0.15         844.50
      合计          5,230,046.71        100.00    158,901.40     11,624,643.44        100.00     349,077.102、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%