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2019年10月15日 星期二

博汇纸业(600966)公告正文

山东博汇纸业股份有限公司2006年年度报告

公告日期:2007-02-15


    一、重要提示 
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    2、公司全体董事出席董事会会议。 
    3、中瑞华恒信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
    4、公司负责人杨延良,主管会计工作负责人高俊兰,会计机构负责人(会计主管人员)金文娟声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 
    二、公司基本情况简介 
    1、 公司法定中文名称:山东博汇纸业股份有限公司 
    公司法定中文名称缩写:博汇纸业 
    公司英文名称:SHANDONG BOHUI PAPER INDUSTRY CO.,LTD 
    公司英文名称缩写:SDBH 
    2、 公司法定代表人:杨延良 
    3、 公司董事会秘书:杨国栋 
    电话:0533-8538020 
    传真:0533-8538020 
    E-mail:zqb@bohui.com 
    联系地址:山东省桓台县马桥镇工业路北首 
    公司证券事务代表:潘庆峰 
    电话:0533-8538020 
    传真:0533-8538020 
    E-mail:zqb@bohui.com 
    联系地址:山东省桓台县马桥镇工业路北首 
    4、 公司注册地址:桓台县马桥镇工业路北首 
    公司办公地址:桓台县马桥镇工业路北首 
    邮政编码:256405 
    公司国际互联网网址:www.bohui.net 
    公司电子信箱:zqb@bohui.com 
    5、 公司信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报 
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 
    公司年度报告备置地点:公司证券部 
    6、 公司A股上市交易所:上海证券交易所 
    公司A股简称:博汇纸业 
    公司A股代码:600966 
    7、 其他有关资料 
    公司首次注册登记日期:1994年4月29日 
    公司首次注册登记地点:山东省桓台县工商行政管理局 
    公司第1次变更注册登记日期:2006年7月13日 
    公司第1次变更注册登记地址:山东省工商行政管理局 
    公司法人营业执照注册号:3700001805551 
    公司税务登记号码:370321706397513 
    公司聘请的境内会计师事务所名称:中瑞华恒信会计师事务所有限公司 
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8 
    层 
    三、主要财务数据和指标 
    (一)本报告期主要财务数据 
    单位:元 币种:人民币 
                         项目                                          金额 
利润总额                                                                   224,268,772.19 
净利润                                                                     146,376,579.88 
扣除非经常性损益后的净利润                                                145,419,706.86 
主营业务利润                                                               482,143,720.90 
其他业务利润                                                                 2,690,169.25 
营业利润                                                                   223,868,519.19 
投资收益 
补贴收入 
营业外收支净额                                                                 400,253.00 
经营活动产生的现金流量净额                                                244,624,951.59 
现金及现金等价物净增加额                                                  112,900,497.30 
    (二)扣除非经常性损益项目和金额 
    单位:元 币种:人民币 
                      非经常性损益项目                                    金额 
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资                    55,040.66 
产产生的损益 
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他                   261,117.92 
各项营业外收入、支出 
以前年度已经计提各项减值准备的转回                                            640,714.44 
合计                                                                            956,873.02 
    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
主要会计数据                                   2006年           2005年  本年比上年增减          2004年  
                                                                                  (%)                   
主营业务收入                          2,630,323,845.96 2,480,089,841.30          6.06  1,494,847,556.58 
利润总额                               224,268,772.19   194,780,993.07          15.14   109,871,019.41  
净利润                                 146,376,579.88   127,222,379.06          15.06    70,570,373.45  
扣除非经常性损益的净利润               145,419,706.86   129,218,739.64          12.54    71,081,617.08  
每股收益                                         0.52             0.59         -11.86             0.39  
最新每股收益                                                                                            
净资产收益率(%)                               10.34            10.02  增加0.32个百分            6.09  
                                                                                   点                   
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的            10.28            10.18  增加0.10个百分            6.13  
净资产收益率(%)                                                                  点                   
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的            10.84            10.64  增加0.20个百分            8.78  
加权平均净资产收益率(%)                                                          点                   
经营活动产生的现金流量净额             244,624,951.59   167,330,266.42          46.19   146,754,952.77  
每股经营活动产生的现金流量净额                   0.87             0.77          12.99             0.82  
                                             2006年末         2005年末  本年末比上年末        2004年末  
                                                                              增减(%)                   
总资产                                3,416,047,780.25 2,920,040,409.05         16.99  2,748,016,812.45 
股东权益(不含少数股东权益)          1,415,183,851.81 1,268,807,271.93         11.54  1,158,875,379.85 
每股净资产                                       5.04             5.87         -14.14             6.44  
调整后的每股净资产                               5.03             5.88         -14.46             6.42  
    (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 
    单位:元 币种:人民币 
项目               股本       资本公积       盈余公积    法定公益金     未分配利润     股东权益合计  
期初数    216,000,000.00 669,906,145.78 88,658,281.59  22,164,570.40 294,242,844.56 1,268,807,271.93 
本期增加  64,800,000.00                 44,716,529.12                146,376,579.88  255,893,109.00  
本期减少                 64,800,000.00  22,164,570.40  22,164,570.40 22,551,958.72   109,516,529.12  
期末数    280,800,000.00 605,106,145.78 111,210,240.31               418,067,465.72 1,415,183,851.81 
    四、股本变动及股东情况 
    (一)股本变动情况 
    1、股份变动情况表 
    单位:股 
 本次变动前    本次变动增减(+,-)   本次变动后   
             发                                      
 数量 比例   行 送 公积金转股 其他 小计 数量 比例    
      (%)    新 股                           (%)     
    股 
    一、有限售条件股份 
    1、国家持股 
    2、国有法人 
    持股 
3、其他内资  111,800,097 51.76   32,040,000 -40,497,189 -8,457,189 103,342,908 36.80 
持股                                                                                 
其中: 
境内法人持   111,800,097 51.76   32,040,000 -40,497,189 -8,457,189 103,342,908 36.80 
    股 
    境内自然人 
    持股 
    4、外资持股 
    其中: 
    境外法人持 
    股 
    境外自然人 
    持股 
    有限售条件  111,800,097 51.76   32,040,000 -40,497,189 -8,457,189 103,342,908 36.80 
    股份合计 
    二、无限售条件流通股份 
    1、人民币普  104,199,903 48.24    32,760,000 40,497,189 73,257,189 177,457,092 63.20 
    通股 
    2、境内上市 
    的外资股 
    3、境外上市 
    的外资股 
    4、其他 
    无限售条件 
流通股份合  104,199,903 48.24    32,760,000 40,497,189 73,257,189 177,457,092 63.20   
计                                                                                    
三、股份总   216,000,000 100.00   64,800,000         0  64,800,000 280,800,000 100.00 
数                                                                                    
有限售条件股份可上市交易时间 
                                                                                    单位:股 
       限售期满新 有限售条件 无限售条件                                            
时间   增可上市交 股份数量余 股份数量余  说明                                      
       易股份数量 额         额                                                    
2007年                                                                             
       4,892,727  98,450,181 182,349,819 青岛海光生物工程技术有限公司剩余股份获得  
11月7                                                                              
                                         流通权                                    
日                                                                                 
2008年  14,040,000 84,410,181 196,389,819 山东博汇集团有限公司获得流通权,但上市交 
    11月7                                    易股份不超过公司总股本的5%,减持价格不 
    日                                       低于8.0元/股(本公司因利润分配、资本公积 
    金转增股份、增发新股、配股获可转债等情况 
    时该价格将相应进行调整) 
    山东博汇集团有限公司获得流通权,但上市交 
    2009年                                   易股份不超过公司总股本的5%,减持价格不 
11月7  14,040,000 70,370,181 210,429,819 低于8.0元/股(本公司因利润分配、资本公积  
日                                       金转增股份、增发新股、配股获可转债等情况  
                                         时该价格将相应进行调整)                  
2010年                                                                             
11月7  70,370,181   0        280,800,000                                           
    日 
    股份变动的批准情况 
    2006年4月17日,公司召开了2005年度股东大会,会议审议通过了2005年度资本公积金转增股本的预案:根据公司的具体情况,拟以资本公积金转增股本,按照2005年末总股本21600万股为基数,向全体股东每10股转增3股。转增后公司总股本增至28080万股。 
    股份变动的过户情况 
    公司于2006年5月9日公告2005年度资本公积金实施方案公告,截至2006年月17日为资本公积金转增股份实施完毕。 
    股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响本次股份变动造成2006年的每股收益、每股净资产摊薄。股份变动前2006年每股收益及每股净资产为0.68元、6.55元,股份变动后2006年每股收益及每股净资产为0.52元、5.04元。 
    2、股票发行与上市情况 
    (1) 前三年历次股票发行情况 
    单位:股 币种:人民币 
种类        发行日期  发行价格  发行数量  上市日期  获准上市交易 交易终止 
                       (元)                              数量     日期  
人民币普通  2004年5月   11.20  70,000,000 2004年6月  70,000,000           
股A股           24日                           8日                        
    (2) 公司股份总数及结构的变动情况 
    (1)根据公司2006年4月17日通过的2005年度股东大会决议,以2005年末总股本216,000,000股为基数,以资本公积每10股转增股份3股,共计转增64,800,000股,注册资本变更为280,800,000.00元。2006年6月16日中瑞华恒信会计师事务所有限公司对公积金转股予以审验,出具中瑞华恒信验字Ⅱ[2006]第010号验资报告。 
    (2)公司股权分置改革方案已于2005年11月3日实施完成。除公司控股股东博汇集团根据<<山东博汇纸业股份有限公司股权分置改革方案上市流通外,其他非流通股股东所持本公司有限售条件股份在数量不超过本公司股份总数5%的比例范围内于2006年11月7日上市流通,该次有限售条件股份上市数量为35,497,092股。 
    (3) 现存的内部职工股情况 
    本报告期末公司无内部职工股。 
    (二)股东情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位:股 
报告期末股东总数                                                                                          27,228 
前十名股东持股情况 
                        持股比例                        持有有限售                       
股东名称       股东性质 (%)      持股总数    年度内增减 条件股份数 质押或冻结的股份数量  
                                                        量                               
山东博汇集团有     其他    36.39  102,178,581 21,447,575 98,450,181      质押47,600,000  
限公司                                                                                   
青岛海光生物工     其他     6.74  18,932,727  4,369,091  4,892,727                 未知  
程技术有限公司                                                                           
上海财盟投资管     其他     4.04  11,336,918  2,616,212                            未知  
理有限公司                                                                               
淄博驰骋商贸有     其他     2.14   6,001,498  1,146,952                            未知  
限公司                                                                                   
宋益才             未知     0.54   1,538,411                                       未知  
梁甜论             未知     0.27     770,328                                       未知  
冯国新             未知     0.15     425,900                                       未知  
费永炜             未知     0.13     362,714                                       未知  
逯茁莳             未知     0.13     354,414                                       未知  
项金彪             未知     0.12     330,000                                       未知  
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称                      持有无限售条件股份数量    股份种类  
青岛海光生物工程技术有限公司             14,040,000  人民币普通股 
上海财盟投资管理有限公司                 11,336,918  人民币普通股 
淄博驰骋商贸有限公司                      6,001,498  人民币普通股 
山东博汇集团有限公司                      3,728,400  人民币普通股 
宋益才                                    1,538,411  人民币普通股 
梁甜论                                      770,328  人民币普通股 
冯国新                                      425,900  人民币普通股 
费永炜                                      362,714  人民币普通股 
逯茁莳                                      354,414  人民币普通股 
项金彪                                      330,000  人民币普通股 
    上述股东关联关系或一致行动关系的  控股股东山东博汇集团有限公司与其余9名股东无关联关系,其余之间无法确说明                                  定。 
    控股股东山东博汇集团有限公司与其余9名股东无关联关系,其余之间无法确定。 
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 
    单位:股 
序  有限售条件股东名称 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情                         限售条件  
                      售条件股份                        况                                     
号                          数量  可上市交易  新增可上市交                                     
                                       时间     易股份数量                                     
                                  2008年11月    14,040,000   自获得上市流通权之日起36个月不上  
    7日                  市交易或转让,期满后,12个月月内 
1   山东博汇集团有限公 98,450,181 2009年11月    14,040,000    不超5%,24个月不超10%,二级市  
                   司                   7日                  场出售价格不低于8.0元/股(发生利  
                                  2010年11月    70,370,181  润分配、资本公积金转增、增发新股、 
    7日                    配股或可转债时,价格相应调整) 
2   青岛海光生物工程技 4,892,727  2007年11月     4,892,727                                     
           术有限公司                   7日                                                    
    2、控股股东及实际控制人简介 
    (1) 法人控股股东情况 
    控股股东名称:山东博汇集团有限公司 
    法人代表:金亮宗 
    注册资本:135,240,000.00元 
    成立日期:1992年5月11日 
    主要经营业务或管理活动:制造、销售蒸气、电、轻工机械、纺织机械及配件,销售标准件、劳保用品、烟酒糖茶、日用百货、建材、陶瓷、五金交电、文具用品、日用杂品。 
    (2) 自然人实际控制人情况 
    实际控制人姓名:杨延良 
    国籍:中国 
    是否取得其他国家或地区居留权:否 
    最近五年内职业:造纸行业 
    最近五年内职务:董事、董事长 
    (3) 控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 
    杨延良 
    淄博华涛贸易有限公司 
    山东博汇集团有限公司 
    山东博汇纸业股份有限公司 
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 
    五、董事、监事和高级管理人员 
    (一)董事、监事、高级管理人员情况 
    单位:股 币种:人民币 
    年 年 股 变 
                  性 年                             初 末 份 动 报告期内从公  
姓名   职务       别 龄 任期起始日期  任期终止日期  持 持 增 原 司领取的报酬  
                                                    股 股 减 因 总额(万元)    
                                                    数 数 数                  
杨延良     董事长  男 59 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0              15  
王友贵       董事  男 44 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0              13  
金亮宗       董事  男 50 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0                  
杨升         董事  男 44 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0              12  
荆树兵       董事  男 47 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0              12  
王立明       董事  男 34 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0                  
曹朴芳   独立董事  女 62 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0               3  
董瑾     独立董事  女 53 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0               3  
宫本高   独立董事  男 37 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0               2  
胡安忠  监事会主席 男 41 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0              12  
李军         监事  男 38 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0                  
郑先山       监事  男 32 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0              12  
曹林         监事  男 33 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0              12  
金田宗       监事  男 40 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0              12  
孙吉         监事  男 39 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0               8  
张艳         监事  女 30 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0               8  
杨振兴     总经理  男 28 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0              13  
杨延智   副总经理  男 32 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0              13  
高俊兰   财务总监  女 39 2006年4月17日 2009年4月17日 0  0  0              10  
杨国栋  董事会秘书 男 30 2006年8月13日 2009年4月17日 0  0  0               6  
合计            /  /  /             /             /  0  0  0  /          166  
    董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历: 
    (1)杨延良,大学学历,高级政工师。从事造纸行业20余年,历任山东淄博博汇实业总公司造纸厂车间主任,财务科长、副厂长、厂长、总经理;公司董事长、总经理。先后荣获山东省优秀企业家、优秀共产党员、富民兴鲁劳动奖章、全国劳动模范等荣誉称号,是淄博市第十二届人大代表,山东省第十届人大代表,淄博市个体私营协会副会长。现任公司董事长、党委书记,山东博汇集团有限公司董事。 
    (2)王友贵,大学学历,历任山东淄博博汇实业总公司基建科科长、销售部经理。现任公司董事、副总经理。 
    (3)金亮宗,大学学历,历任桓台县马桥镇环保厂厂长、马桥装饰装潢公司经理、博汇实业总公司供应部经理。现任公司董事,山东博汇集团有限公司董事长。 
    (4)杨升,大学学历,高级政工师。历任公司销售部经理、财务部经理、总经理助理、董事会秘书。 
    现任公司董事、副总经理。 
    (5)荆树兵,大学学历,历任山东淄博博汇实业总公司造纸厂车间主任、生产部部长。现任公司董事、原料部部长。 
    (6)王立明,大学学历,原任青岛双鲸药业有限公司经理,现任公司董事、青岛海光生物工程技术有限公司总经理。 
    (7)曹朴芳,大学学历,高级工程师。历任山东泰安造纸厂生产技术副厂长,中国造纸协会常务理事兼常务副秘书长,国家轻工业部规划处副处长,国家轻工总会造纸办副主任、处长,中国造纸协会常务副理事长。 
    (8)董瑾,硕士学历,1978年起在北京工业大学国际贸易系任教,1990年调入北京理工大学。现任北京理工大学管理与经济学院国际贸易教研室主任,管理与经济学院学术、学位委员会成员,兼任中国国际贸易学会理事,北京市国际贸易学会理事。 
    (9)宫本高,大学学历,中国注册会计师,历任威海市食品公司、山东工程学院会计,山东工程学院财务结算中心主任,会计核算科科长,财务管理科科长,校产财务科科长。 
    (10)胡安忠,大学学历,历任博汇实业总公司造纸厂办公室主任、公司质检技术科科长、车间主任、总工程师。现任公司监事会召集人。 
    (11)李军,大学学历,原任博汇实业总公司造纸厂车间主任。现任公司监事,欧格登博汇热电有限公司监事,山东天源热电有限公司董事长。 
    (12)郑先山,大学学历,历任公司抄纸车间副主任、主任、企管处长、生产部部长。现任公司监事、销售部经理、总经理助理。 
    (13)曹林,大专学历,历任博汇实业总公司制浆车间副主任、主任。现任公司监事(职工代表监事)、生产部部长。 
    (14)金田宗,中专学历,历任博汇实业总公司基建科副科长、科长、项目办公室副主任、环保处处长。 
    现任公司监事、企管部部长、总经理助理。 
    (15)孙吉,大专学历,原任公司销售科副科长、科长。现任公司监事(职工代表监事)、销售部经理。 
    (16)张艳,中专学历,历任公司财务科副科长、审计科科长。现任公司监事(职工代表监事)、公司审计部部长。 
    (17)杨振兴,大学学历,历任公司生产部、供应部、销售部科长、供应部经理并兼任进出口部经理。 
    现任公司总经理。 
    (18)杨延智,大学学历,历任公司车间主任,生产部部长、总经理助理。现任公司副总经理。 
    (19)高俊兰,大学学历,历任博汇实业总公司审计科科长,公司审计科科长。现任公司财务总监。 
    (20)杨国栋,大学学历,曾在公司财务部、审计部工作,原任公司证券事务代表。现任公司董事会秘书。 
    (二)在股东单位任职情况 
姓名                   股东单位名称  担任的 任期起始日期  任期终 是否领取 
                                      职务               止日期 报酬津贴  
金亮宗         山东博汇集团有限公司  董事长 2001年12月5日             是  
王立明  青岛海光生物工程技术有限公司 总经理 2006年6月9日              是  
在其他单位任职情况 
姓名               其他单位名称  担任的  任期起始日期  任期终 是否领取 
                                  职务                止日期 报酬津贴  
           山东天源热电有限公司  董事长 2006年10月23日             是  
李军  淄博欧格登博汇热电有限公司  监事   2006年6月9日              是  
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、高级管理人员的报酬由公司薪酬考核委 
    员会确定 
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:参照国家有关规定,根据公司的实际盈利水平和具体岗位及个人贡献综合考评,本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则,确定报酬标准。 
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名  是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 
金亮宗                                    是 
王立明                                    是 
李军                                      是 
    (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
姓名     担任的职务  离任原因 
杨长胜  董事、总经理 工作原因 
胡庆树         董事  工作原因 
杨升     董事会秘书  工作原因 
    因公司第四届董事会到期,董事会进行重新选举,选举成立公司第五届董事会,经公司五届一次董事会审议通过,聘请杨振兴为公司总经理、杨延智为公司副总经理、杨升为公司董事会秘书、高俊兰为公司财务总监。经五届二次董事会审议通过,杨升因工作原因辞去董事会秘书工作,聘请杨国栋为公司董事会秘书。 
    (五)公司员工情况 
    截止报告期末,公司在职员工为4,126人,需承担费用的离退休职工为0人员工的结构如下: 
    1、专业构成情况 
                      专业类别                                        人数 
生产人员                                                                              3,367 
营销人员                                                                                128 
技术人员                                                                                304 
财务人员                                                                                 82 
行政人员                                                                                245 
    2、教育程度情况 
                               教育类别                                        人数 
大专学历以上(含大专)                                                               1,364 
中专学历                                                                              1,269 
高中学历                                                                                872 
初中学历                                                                                507 
其他人员                                                                                114 
    六、公司治理结构 
    (一)公司治理的情况 
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善法人治理结构,规范公司运作。按照《中国上市公司治理准则》规范性文件的要求和中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,修改规范了公司的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》,进一步完善了股东大会、董事会、监事会的议事规则,目前公司治理结构如下: 
    1、关于股东与股东大会:公司能够根据股东大会规范意见,进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序,能够确保股东的合法权益;确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够行使自己的权利;对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定,确保关联交易的公平合理。 
    2、关于控股股东与上市公司关系:公司具有独立的业务及自主经营能力,控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的活动;公司与控股股东进行的关联交易公允,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 
    3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求,公司各位董事能够根据《董事会议事规则》等制度,认真出席董事会会议,积极参加有关培训,熟悉有关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任。 
    4、关于监事与监事会:公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求;公司各位监事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,能够依据《监事会议事规则》等制度,认真履行自己的职责,对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并独立发表意见。 
    5、关于绩效评估和激励约束机制:公司中层管理人员全部实行竞聘上岗和末位淘汰制,经理人员聘任按照公开、透明原则;董事和高管人员的绩效评价由公司人事、劳资部门进行日常考核与测评。年末由薪酬考核委员会进行考核评定,并确定其报酬情况,独立董事和监事的评价采用自我评价与相互评价相结合的方式,完全符合法律和法规的规定。 
    6、关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定、准确、真实、完整、及时的披露有关信息,公司指定《中国证券报》为公司信息披露的报纸。公司能够按照有关规定,及时披露股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 
    7、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、股东、员工、社会等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康、稳定发展。 
    (二)独立董事履行职责情况 
    1、独立董事参加董事会的出席情况 
独立董事姓名  本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 
曹朴芳                        532                                        0       
董瑾                          541                                        0       
宫本高                        550                                        0       
    报告期内 3 名独立董事积极出席了公司董事会,分别从法律、财务和公司治理等角度对公司的生产经营、技术改造项目建设及关联交易等一系列重大事项发表了专业性意见,提高了董事会决策的科学性和客观性,切实维护了公司及广大中小股东的合法权益。 
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况1、业务方面:公司主营业务突出,拥有独立完整的产、供、销体系,主要原材料和产品的采购及销售不依赖于控股股东;生产经营活动均由公司自主决策,独立开展业务并承担相应的责任和风险,与控股股东之间不存在同业竞争。公司对现有的不可避免的关联交易进行了规范,与控股股东签署了公平合理的关联交易协议。 
    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立,独立决定公司员工和各层次管理人员的聘用或解聘;独立决定职工工资和奖金的分配办法;在有关员工社会保障、工资薪酬等方面独立管理。 
    3、资产方面:公司拥有独立的生产、供应、销售系统及配套设施,拥有独立的商标、非专利技术等无形资产,不存在任何被控股股东及其他关联方占用资产的情况。 
    4、机构方面:公司组织机构健全且完全独立于控股股东,董事会、监事会、总经理独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司生产、技术、办公等职能部门均独立行使职权,独立开展生产经营活动,不受控股股东及其他任何单位或个人的干预,不存在混合经营、合署办公的情况。 
    5、财务方面:本公司独立核算,自负盈亏,设有独立的财务部门和专职财务人员,建立健全了独立的会计核算体系、财务会计制度和财务管理制度。公司拥有自己独立的银行账号,独立办理纳税登记,照章纳税;独立作出财务决策,独立对外签订合同,不存在控股股东干预公司资金使用的现象。公司设有审计部,专门负责公司财务及内部运作的审计工作。 
    (四)高级管理人员的考评及激励情况 
    1、考核机制: 
    公司对高管人员的绩效评价由公司人事、劳资部门进行日常考核和测评,年末由薪酬考核委员会进行综合评定,并确定报酬情况。 
    2、激励机制: 
    公司对高管人员实行年终奖金制,每年对高管人员的全年业绩考评后确定奖励总额。 
    七、股东大会情况简介 
    (一)年度股东大会情况 
    1、公司于2006年4月17日召开山东博汇纸业股份有限公司2005年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2006年4月19日的中国证券报、上海证券报。 
    (二)临时股东大会情况 
    1、第1次临时股东大会情况: 
    公司于2006年3月27日召开2006年第一次临时股东大会年第1次临时股东大会。决议公告刊登在2006年3月28日的中国证券报、上海证券报。 
    2、第2次临时股东大会情况: 
    公司于2006年11月8日召开2006年第二次临时股东大会年第2次临时股东大会。决议公告刊登在2006年11月9日的中国证券报、上海证券报。 
    八、董事会报告 
    (一)管理层讨论与分析 
    一、报告期内公司经营情况回顾 
    1、报告期内公司总体经营情况及分析 
    报告期内,面对公司主要原材料价格居高不下,给公司生产经营带来不利影响。公司董事会和经营管理层积极调整原料库存,认真应对、果断决策,合理调整产品结构档次,降低生产成本,坚持设备现代化、产品高档次、参与国际市场竞争,走林、浆、纸一体化的路子,对公司及控股子公司进行量化管理,充分利用公司的设备优势、技术优势及成本优势,使公司较好的完成了2006年度各项生产经营目标,经营业绩保持稳定快速增长。 
    2006年度公司实现主营业务收入263,032万元,同比增长6.06%;主营业务利润48,214万元,同比增长12.58%;实现净利润14,638万元,同比增长15.06%。 
    2、公司主营业务及其经营状况分析 
    公司所属造纸行业,经营范围为:胶印纸、书写纸、包装纸、纸板、造纸木浆的生产、销售; 
    批准范围的自营进出口业务及“三来一补”业务。2006年全年共生产文化纸24.67万吨,同比增长1.52%,市场占有率居国内第二名;白卡纸20.93万吨,同比增长8.33%;箱板纸13.81万吨,同比增长-2.20%。 
    (1)公司主营业务分产品情况表 
    单位:元  币种:人民币 
                                         主营业务 主营业务  主营业务  主营业务利  
产品名称 主营业务收入     主营业务成本   利润率   收入比上  成本比上  润率比上年  
                                         (%)      年增减(%) 年增减(%) 增减(%)     
书写纸    1,012,942,527.54 795,286,684.85   21.49      2.45      3.82      -4.61  
箱板纸     382,194,518.98  339,436,884.42   11.19     -5.99     -5.67      -2.52  
双胶纸      68,010,134.42  57,797,843.90    15.02     18.86     19.09      -1.00  
瓦楞纸      49,762,790.51  40,500,179.07    18.61      7.15      6.25       3.79  
卡纸      1,117,413,874.51 904,607,978.74   19.04     13.90      8.78      25.10  
    (2)公司主营业务分地区情况表 
    单位:元  币种:人民币 
地区       主营业务收入  主营业务收入比上年增减(%) 
华北地区  895,269,356.62                        0.16  
东北地区  79,208,033.35                        -7.27  
华中地区  218,887,865.98                       56.30  
华东地区  455,828,681.59                       16.38  
华南地区  492,438,092.35                      -24.94  
西北地区  20,968,459.07                       -19.44  
西南地区  212,084,756.32                       78.75  
出口      255,638,600.68                       51.86  
    (3)公司主要供应商、客户情况说明 
    单位:元  币种:人民币 
前五名供应商采购金额合计    669,773,731.64    占采购总额比重(%)  29.05 
前五名销售客户销售金额合计  279,523,166.14 占主营业务收入比重(%) 10.63 
    3、报告期内公司资产构成同比发生重大变动情况说明 
    (1)、报告期内货币资金为160,063,637.82元,比期初增加239%,主要原因是新增银行借款尚未使用及银行承兑汇票保证金增加所致。 
    (2)、报告期内应收票据为54,472,842.34元,比期初数增加265.69%,其主要原因是公司期末收到的银行承兑汇票背书转让金额比期初减少所致。 
    (3)、报告期内其他应收款为7,348,147.69元,比期初增加54.66%,其主要原因是公司为开拓市场,备用金增加所致。 
    (4)、报告期内工程物资为120,534,236.96元,比期初增加100%,增加原因主要是为石膏护面纸工程购置的工程材料及预付的大型设备款。 
    (5)、报告期内在建工程为250,527,952.54元,比期初数增加26,644.78%,其主要原因是石膏护面纸工程、9.5万吨化学浆工程开工建设所致。 
    (6)、报告期内无形资产为108,209,235.96元,比期初数增加220.88%,其原因是公司本期新增马桥镇大成工业园土地使用权所致。 
    (7)、报告期内应付票据为95,000,000.00元,比期初增加100%,增加的主要原因是公司本期使用票据付款所致。 
    (8)、报告期内应付账款为160,531,100.06元,比期初数减少30.20%,其主要原因是欠付的木浆等原料款、新建项目施工款及时支付所致。 
    (9)、报告期内应交税金为7,144,912.65元,比期初数减少52.51%,其主要原因是企业所得税及时缴纳所致。 
    (10)、报告期内一年内到期的长期负债为284,700,000.00元,比期初数增加98.62%,其主要原因是以前年度借入的基建及技改等长期借款将于2007年到期,由长期借款转入所致。 
    4、报告期内公司现金流量构成情况 
    (1)、经营活动产生的现金流量:本期244,624,951.59元,比上年同期增加46.19%,其主要原因是销售收入增加、货款及时回收所致。 
    (2)、投资活动产生的现金流量:本期为-362,583,235.95元,比上年同期增加74.06%,其主要原因是石膏护面纸工程、9.5万吨化学浆工程项目投入高于去年制浆工程项目投入所致。 
    (3)、筹资活动产生的现金流量:本期为230,948,320.95元,比上年同期增加643.28%,其主要原因是新上项目增加银行借款投入所致。 
    5、报告期内对公司设备利用情况、订单的获取情况、产品销售或积压情况、主要技术人员变动情 
    况等与公司经营相关的重要信息的讨论与分析 
    (1)、报告期内,公司生产设备运转良好,主要产品白卡纸、文化纸、箱板纸开工率均在96%以上。 
    (2)、报告期内,公司继续实施“额度授信”销售模式,销售状况良好,产品订单充足。文化纸全年销售24.21万吨,产销率达到98%;白卡纸全年销售20.71万吨,产销率达到99%;箱板纸全年销售13.66万吨,产销率达到99%。主要产品库存合理,未出现积压情况,销售市场和地区分布没有发生重大变化。 
    (3)、报告期内公司主要生产技术及技术人员没有发生重大变化。 
    6、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析 
    单位:万元  币种:人民币 
公司名称           业务性质     主营业务  注册资本 资产规模  净利润 
                            开发、生产、                            
淄博大华纸业有                                                      
               有限责任公司 销售板纸及纸 9000.00  37,860.01 688.24  
    限公司 
    制品 
    二、对公司未来发展的展望 
    1、分析公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能 
    的影响程度 
    公司所属造纸行业,造纸业作为经济发达国家国民经济十大支柱制造业之一,是技术、资金、资源、能源密集型的基础原料工业,规模经济极为显著。根据初步预测,2010年我国纸品市场需求量将达到8000万吨以上,市场前景广阔。 
    公司位于山东省,有着良好的资源优势及区位优势。目前生产规模虽已处于国内同行前列,但与国内及国际大型造纸厂家相比规模优势仍存在较大差距,公司将通过新上项目、技术改造,引进国外先进设备等不断扩大公司生产规模,引进开发新产品,体现公司规模优势、产品优势以及成本优势。 
    2、未来公司发展机遇和挑战,发展战略以及各项业务的发展规划 
    (1)、公司继续以文化纸和卡纸为基础,以纸制品为发展方向,以“经济效益为中心,规范运作、规模经营,持续发展”为总体发展战略。完善技术研发体系和国内外市场营销网络,加强产品的开发和人才的储备,充分利用产品差异化和成本领先的竞争优势,保持国内纸制品的优势地位;同时,面向国际市场,大力拓展国际营销网络,扩大出口能力。 
    (2)、新年度生产经营计划 
    1)2007年公司拟定向增发8000万股A股,通过募集资金项目-15万吨石膏护面纸和9.5万吨化学浆项目,进一步调整产品结构,降低生产成本。 
    2)加快发展林浆纸一体化项目建设,引进消化吸收国外先进技术和设备,调整原料结构,减少对进口纸浆的依赖度,降低单位生产成本,提高产品竞争力。 
    3)在巩固传统产品市场的基础上,加大市场开发力度,加快产品结构调整,细分市场,提升企业对市场风险的控制力,根据市场需求,全面考虑产品的市场定位,积极开拓国际市场。大力研发新产品,不断提升公司产品的美誉度和用户忠诚度,提高产品的市场占有率。 
    3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划,以及资金来源情况造纸业作为资金密集型企业,决定了企业在发展的同时,伴随着对资金的大量需求。基于公司未来发展的资金需求,公司将采取: 
    (1)利用公司自有资金,加大回款力度,减少存货周转周期,拓宽销售渠道,加大资金循环力度。 
    (2)积极与金融机构保持良好的信誉关系,稳定融资渠道,通过银行信贷、银行授信额度、担保、抵押等措施筹措银行资金,保证资金链的循环。 
    (3)通过向社会公开增发8000万股A股保证募集资金项目资金充裕。 
    4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素及已或拟采取的对策和措 
    施 
    目前公司生产所用原料为商品木浆、进口废纸及麦草等。该等原材料价格变动将直接影响本公司的主营业务成本,进而影响公司的毛利率水平。 
    措施:积极调整原料结构;与多家纸浆经销商建立长期稳定的战略合作关系,降低纸浆的采购成本,同时积极发展林浆纸一体化项目。目前已建成投产的化机浆项目能为公司提供优质的造纸原料,不仅降低了生产成本,而且降低了原材料对市场的依赖度。 
    5、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经 
    营成果的影响情况 
    (1)长期股权投资:新准则要求母公司对子公司的投资日常按照成本法进行核算,进行合并财务报表时按照权益法进行核算。这样从财务报表上更能真实体现母公司的财务状况和经营业绩。公司的控股子公司淄博大华纸业有限公司将按照该要求进行核算。 
    (2)无形资产:新准则要求对新取得的土地使用权按照无形资产的准则要求进行核算。公司将对明年取得的土地使用权按照无形资产的要求进行摊销,而不再随同房屋建筑物计入固定资产进行核算。 
    (3)政府补助:按照新准则的规定企业从政府取得的补助,将形成递延收益分期计入当期损益或直接计入当期损益。公司将在明年按照新准则的要求调整政府补助的核算方法。 
    (4)所得税:对于因资产账面价值与资产计税基础、负债账面价值与负债计税基础形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异,公司将按照新准则的要求递延所得税资产和递延所得税负债进行核算。 
    (二)公司投资情况 
    被投资的公司情况 
被投资的公司名称         主要经营活动  占被投资公司权益的比例(%) 备注 
淄博大华纸业有限公司  开发、生产、销售                       60       
    板纸及纸制品 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
项目名称           项目金额 项目进度 项目收益情况 
石膏护面纸工程     26500.66 117.26%            0  
    9.5万吨化学浆工程  10271.67  23.78%            0 
    合计               36772.33       /            / 
    (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 
    (四)董事会日常工作情况 
    1、  董事会会议情况及决议内容 
    (1)、公司于2006年2月21日召开四届十四次董事会董事会会议,决议公告刊登在2006年2月23日的中国证券报、上海证券报。 
    (2)、公司于2006年3月17日召开四届十五次董事会董事会会议,决议公告刊登在2006年3月18日的中国证券报、上海证券报。 
    (3)、公司于2006年4月17日召开五届一次董事会董事会会议,决议公告刊登在2006年4月19日的中国证券报、上海证券报。 
    (4)、公司于2006年8月13日召开五届二次董事会董事会会议,决议公告刊登在2006年8月15日的中国证券报、上海证券报。 
    (5)、公司于2006年9月13日召开五届三次董事会董事会会议,决议公告刊登在2006年9月14日的中国证券报、上海证券报。 
    (6)、公司于2006年10月19日召开五届四次董事会董事会会议,决议公告刊登在2006年10月20日的中国证券报、上海证券报。 
    (7)、公司于2006年12月22日召开五届五次董事会董事会会议,决议公告刊登在2006年10月23日的中国证券报、上海证券报。 
    2、董事会对股东大会决议的执行情况 
    2006年,公司董事会认真执行股东大会的各项决议,及时地完成了股东大会通过的各项工作: 
    (1)公司董事会根据公司2006年3月27日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过的《关于修改<公司章程》、《关于修改股东大会议事规则的议案》、《关于修改董事会议事规则的议案》、《关于修改监事会议事规则的议案》等议案,积极依据新的规则和要求对公司的《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了修改,并依据修改后的章程和议事规则来召开董、监事会和股东大会,完善了公司治理结构。 
    (2)公司董事会根据公司2006年4月17日召开的2005年度股东大会审议通过的按照公司2005年末总股本21600万股为基数,每10股转增3股的资本公积金转增股本的方案,于2006年5月10日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《2005年度资本公积金转增股本实施方案公告》,并以2006年5月15日为股权登记日,5月16日为除息日,新增可流通股份于2006年5月17日上市流通。 
    (3)公司董事会根据公司2006年11月8日召开的2006年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司符合公开发行股票条件的议案》、《关于公司2006年公开发行股票方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理公开发行股票的相关适宜的议案》、《本次募集资金使用可行性研究报告的议案》、《关于前次募集资金使用情况说明的议案》、《关于为控股子公司-淄博大华纸业有限公司提供银行贷款担保的议案》等议案,目前公司董事会正在积极办理本次公开发行股票的材料准备工作和相关审批手续。 
    (五)利润分配或资本公积金转增预案 
    按经审计后2006年度净利润146,216,924.09元的10%提取法定盈余公积金14,621,692.41元,加上期初未分配利润295,464,808.58元,可供股东分配的利润为441,681,732.67元。根据公司实际情况,拟按照2006年度净利润146,216,924.09元的5%计提任意盈余公积金7,310,846.20元;并以2006年末总股本280,800,000股为基数,拟向全体股东按每10股派发现金0.50元(含税),拟分配现金股利共计14,040,000.00元。 
    九、监事会报告 
    (一)监事会的工作情况 
    在2006年里,公司监事会共召开了5次会议,各次会议情况及决议内容如下: 
    1、2006年2月21日,山东博汇纸业股份有限公司第四届监事会第七次会议在公司会议室召开,会议应到监事7人,实到7人,符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议并通过了《山东博汇纸业股份有限公司修改监事会议事规则的议案》。 
    2、2006年3月17日,山东博汇纸业股份有限公司第四届监事会第八次会议在公司会议室召开,会议应到监事7人,实到5人(王可友先生、胡玉利女士因工作原因未能参会,分别委托郑先山、张艳女士代为投票和表决),符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议并通过了《山东博汇纸业股份有限公司2005年度监事会工作报告》、《山东博汇纸业股份有限公司2005年度财务决算报告》、《山东博汇纸业股份有限公司2005年度利润分配预案》、《山东博汇纸业股份有限公司2005年度资本公积金转增股本的议案》、《山东博汇纸业股份有限公司2005年度报告及摘要》、《山东博汇纸业股份有限公司关于监事会换届选举的议案》、《山东博汇纸业股份有限公司关于公司及控股子公司2006年继续执行日常关联交易协议的议案》、《山东博汇纸业股份有限公司关于同意控股子公司-淄博大华纸业有限公司召开董事会审议淄博大华纸业有限公司与淄博欧格登博汇热电有限公司续签<供用电协议供用蒸汽协议案》、      《山东博汇纸业股份有限公司控股股东及关联方占用资金情况的专项报告》。 
    3、2006年4月17日,山东博汇纸业股份有限公司第五届监事会第一次会议在公司会议室召开,会议应到监事7人,实到7人,符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议并通过了《关于选举监事会主席的议案》、《2006年第一季度报告及摘要》。 
    4、2006年8月13日,山东博汇纸业股份有限公司第五届监事会第二次会议在公司会议室召开,会议应到监事7人,实到7人,符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议并通过了《山东博汇纸业股份有限公司2006年中期报告及摘要》。 
    5、2006年10月19日,山东博汇纸业股份有限公司第五届监事会第三次会议在公司会议室召开,会议应到监事7人,实到7人,符合《公司法》和公司章程的规定。会议审议并通过了《山东博汇纸业股份有限公司2006年第三季度报告及摘要》。 
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 
    2006年度,监事会对董事会成员和高级管理人员履行职责情况进行监督,认为董事会成员、公司董事长和其他高级管理人员尽职尽责,以诚信为本,忠实履行公司《章程》规定的职责,认真贯彻股东大会和董事会的各项决议,严格规范公司运作,完善内部控制制度,未发现有违反法律、法规和公司《章程》的行为,也未发现有损害股东利益的行为。 
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 
    经北京中瑞华恒信会计师事务所审计,2006年度公司共实现销售收入26.3亿元,实现利润总额2.24亿元。监事会认为,报告期内公司未出现重大的违反财经纪律和财务制度的事件,上述确认的数据基本真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
    监事会认为,2006年度公司实施的投资项目符合股东利益及股东大会决议精神,有利于公司持续发展,至今未发现损害公司及股东利益的情况。 
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 
    2006年度公司无重大债务重组事项,无重大非货币性交易事项,无重大资产置换、转让及出售事项,无其它对投资者决策有影响的重要事项,至今未发现内幕交易,也未发现损害公司及股东权益或造成公司资产流失的情况。 
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 
    2006年度公司关联交易价格公允,至今未发现损害公司及股东利益的行为。 
    十、重要事项 
    (一)重大诉讼仲裁事项 
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
    (三)报告期内公司重大关联交易事项 
    1、与日常经营相关的关联交易 
    (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 
    单位:元 币种:人民币 
关联方  关联交 关联交易定 关联交易价格  关联交易金额  占同类交易金额的比例 
       易内容     价原则                                              (%)  
博汇集   材料     按协议            /   1,419,985.32                    /  
团                                                                         
欧格登     电     按协议          0.5  32,054,768.38                18.91  
热电                                                                       
欧格登     汽     按协议           60  24,583,539.29                36.71  
热电                                                                       
天源热     电     按协议          0.5  135,058,122.64               79.69  
电                                                                         
天源热     汽     按协议           60  42,382,323.41                63.29  
电                                                                         
天源热   材料     按协议            /     112,933.33                    /  
    电 
    (四)托管情况 
    本年度公司无托管事项。 
    (五)承包情况 
    本年度公司无承包事项。 
    (六)租赁情况 
    本年度公司无租赁事项。 
    (七)担保情况 
    单位:元 币种:人民币 
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保) 
    是否 
    是否 
    为关 
    担保对象 发生日期  担保金额      担保类型 担保期限        履行 
    联方 
    完毕 
    担保 
    山东桓台 
    博汇社会 2006年9月 25,000,000.00 连带责任 2006年9月12日~ 
                                                          否   否    
福利化工 12日                    担保     2007年9月11日              
    厂 
    山东桓台 
    博汇社会 2006年9月 15,000,000.00 连带责任 2006年9月14日~ 
                                                          否   否    
福利化工 14日                    担保     2007年9月13日              
厂                                                                   
报告期内担保发生额合计                                                       40,000,000.00 
报告期末担保余额合计                                                         40,000,000.00 
                                公司对控股子公司的担保情况 
报告期内对控股子公司担保发生额合计                                          42,500,000.00 
报告期末对控股子公司担保余额合计                                             42,500,000.00 
                        公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 
担保总额                                                                      82,500,000.00 
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                         5.83 
其中: 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                  42,500,000.00 
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务                                    0 
担保金额 
担保总额超过净资产50%部分的金额                                                         0 
上述三项担保金额合计                                                         42,500,000.00 
    1)、2006年9月12日,山东博汇纸业股份有限公司为山东桓台博汇社会福利化工厂提供担保,担保金额为25,000,000.00元,担保期限为2006年9月12日至2007年9月11日。 
    2)、2006年9月14日,山东博汇纸业股份有限公司为山东桓台博汇社会福利化工厂提供担保,担保金额为15,000,000.00元,担保期限为2006年9月14日至2007年9月13日。 
    (八)委托理财 
    本年度公司无委托理财事项。 
    (九)其他重大合同 
    本年度公司无其他重大合同。 
    (十)承诺事项履行情况 
    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 
    股东名称                                             承诺事项     承诺履行情况  备注 
    股份增持计划的承诺:在公司股权分置改革方 山东博汇集团有 
    案获得相关股东会议批准实施后2个月内,如  限公司已经于 
    公司股票价格连续2个交易日收盘价低于      2005年12月15 
    5.40元/股,则自次一交易日起,博汇集团将  日实施完毕,并公 
    山东博汇集团有限公司 
    通过交易所集中竞价的方式增持公司股份,直 告于2005年12至增持数量达到500万股,或公司股票收盘价  月16日的《中国不低于5.40元/股,并承诺在增持股份计划完  证券报》和《上海成后的6个月内不出售所增持股份。          证券报》上。 
    博汇集团承诺其所持有的非流通股份自获得 
    截至报告期末,博 
    流通权之日起,在36个月内不上市交易或转 
    汇集团持有的公 
    让,在该承诺期满后,通过上海证券交易所挂 
    山东博汇集团有限公司                                          司股票(除履行增 
    牌出售股票,出售数量占本公司股份总数的比 
    持承诺外)没有发 
    例在12个月内不超过总股本的5%,在24个 
    生变化。 
    月内不超过总股本的10%。 
    报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 
股东名称      限售股份上市日持有的无限 增减变动股 报告期末持有的无限售条 变动 
             售条件流通股数量(万股)  数(万股)   件流通股数量(万股) 原因  
青岛海光生物                                                                  
工程技术有限    1,404.00                0           1,404.00                  
    公司 
    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任中瑞华恒信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。 
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十三)其它重大事项 
    报告期内公司无其它重大事项。 
    (十四)公司内部控制制度的建设情况 
    2006年公司根据中国证监会和上海证券交易所有关法规、要求健全了公司的内部控制制度,由公司审计部门专门负责公司内部控制,主要控制和监督公司销售、采购、生产、固定资产管理、货币资金管理、财务等各部门,同时要求淄博大华纸业有限公司和各部门按照公司的内控制度制定部门内部的控制制度,使公司内部控制制度得到进一步的完善。 
    十一、财务会计报告 
    公司年度财务报告已经中瑞华恒信会计师事务所有限公司注册会计师何峰、罗军审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。 
    (一)审计报告 
    审计报告 
    中瑞华恒信审字[2007]第10780号 
    山东博汇纸业股份有限公司全体股东: 
    我们审计了后附的山东博汇纸业股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表、资产减值准备明细表和合并资产减值准备明细表、股东权益增减变动表和合并股东权益增减变动表以及财务报表附注。 
    一、管理层对财务报表的责任 
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 
    二、注册会计师的责任 
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况、合并财务状况以及2006年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 
    中瑞华恒信会计师事务所有限公司 
    中国注册会计师:何峰、罗军 
    北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8层 
    2007年2月14日 
 (二)财务报表 
    资产负债表 
    2006年12月31日 
    编制单位: 山东博汇纸业股份有限公司 
    单位: 元 币种:人民币 
                  附注                合并                             母公司                
项目                 母                                                                      
                  合                                                                         
                     公 期末数           期初数           期末数           期初数            
                  并                                                                         
                     司                                                                      
流动资产:                                                                                   
货币资金                  160,063,637.82    47,163,140.52   153,528,898.24    35,972,298.10  
短期投资                                                                                     
应收票据                   54,472,842.34    14,896,069.86    15,441,674.56       222,133.90  
应收股利                                                                                     
应收利息                                                                                     
应收账款                  379,495,812.95   327,933,886.82   324,032,870.44   260,418,962.28  
其他应收款                  7,127,682.26     4,606,520.25     5,969,991.95     3,156,310.28  
预付账款                   31,219,001.08    31,915,805.82    30,472,956.68    30,455,386.99  
应收补贴款                                                                                   
存货                      468,297,408.73   499,670,656.66   401,919,877.51   451,312,127.65  
待摊费用                                       673,931.90                        481,868.12  
一年内到期的长期                                                                             
债权投资                                                                                     
其他流动资产                                                                                 
流动资产合计             1,100,676,385.18  926,860,011.83   931,366,269.38   782,019,087.32  
长期投资:                                                                                   
长期股权投资                                                 67,097,591.74    62,968,124.40  
长期债权投资                                                                                 
长期投资合计                                                 67,097,591.74    62,968,124.40  
其中:合并价差(贷                                                                            
差以“-”号表示,                                                                            
合并报表填列)                                                                                
其中:股权投资差                                                                             
额(贷差以“-”号                                                                             
表示,合并报表填                                                                             
列)                                                                                          
固定资产:                                                                                   
固定资产原价             2,297,287,259.50 2,284,064,367.32 2,045,625,189.59 2,033,846,021.56 
减:累计折旧              463,246,690.06   327,939,795.65   394,526,039.30   275,569,091.21  
固定资产净值             1,834,040,569.44 1,956,124,571.67 1,651,099,150.29 1,758,276,930.35 
减:固定资产减值              123,081.08       149,788.78       123,081.08       149,788.78  
    准备 
固定资产净额        1,833,917,488.36 1,955,974,782.89 1,650,976,069.21 1,758,127,141.57 
工程物资             120,534,236.96                    120,534,236.96                   
在建工程             250,527,952.54       936,736.06   250,527,952.54       936,736.06  
固定资产清理                                                                            
固定资产合计        2,204,979,677.86 1,956,911,518.95 2,022,038,258.71 1,759,063,877.63 
无形资产及其他资                                                                        
产:                                                                                    
无形资产             108,209,235.96    33,722,650.14   108,209,235.96    33,722,650.14  
长期待摊费用           2,182,481.25     2,546,228.13     2,182,481.25     2,546,228.13  
其他长期资产                                                                            
无形资产及其他资     110,391,717.21    36,268,878.27   110,391,717.21    36,268,878.27  
产合计                                                                                  
递延税项:                                                                              
递延税款借项                                                                            
资产总计            3,416,047,780.25 2,920,040,409.05 3,130,893,837.04 2,640,319,967.62 
负债及股东权益:                                                                        
流动负债:                                                                              
短期借款             460,869,600.00   377,820,400.00   335,069,600.00   318,860,400.00  
应付票据              95,000,000.00                     95,000,000.00                   
应付账款             160,531,100.06   229,996,475.50   109,974,532.98   189,287,912.28  
预收账款              23,593,109.83    22,593,665.90    22,104,044.54    21,175,964.13  
应付工资                                                                                
应付福利费            19,879,799.35    15,611,805.27    17,783,575.86    14,244,597.71  
应付股利                                                                                
应交税金               7,144,912.65    15,044,167.19     5,814,736.47     9,677,399.95  
其他应交款               251,902.74       178,124.99       209,434.70       144,810.64  
其他应付款             8,850,872.92    10,040,879.69    35,683,057.54    30,351,739.14  
预提费用               3,310,903.07     2,928,868.98     2,885,906.07     2,425,118.98  
预计负债                                                                                
一年内到期的长期     284,700,000.00   143,340,000.00   220,000,000.00   111,000,000.00  
负债                                                                                    
其他流动负债                                                                            
流动负债合计        1,064,132,200.62  817,554,387.52   844,524,888.16   697,167,942.83  
长期负债:                                                                              
长期借款             892,000,000.00   791,700,000.00   872,000,000.00   675,000,000.00  
应付债券                                                                                
长期应付款                                                                              
专项应付款                                                                              
其他长期负债                                                                            
长期负债合计         892,000,000.00   791,700,000.00   872,000,000.00   675,000,000.00  
    递延税项: 
    递延税款贷项 
负债合计              1,956,132,200.62 1,609,254,387.52 1,716,524,888.16 1,372,167,942.83 
少数股东权益(合         44,731,727.82    41,978,749.60                                    
并报表填列)                                                                               
所有者权益(或股                                                                          
东权益):                                                                                
实收资本(或股本)     280,800,000.00   216,000,000.00   280,800,000.00   216,000,000.00  
减:已归还投资                                                                            
实收资本(或股本)     280,800,000.00   216,000,000.00   280,800,000.00   216,000,000.00  
净额                                                                                      
资本公积               605,106,145.78   669,906,145.78   605,106,145.78   669,906,145.78  
盈余公积               111,210,240.31    88,658,281.59   108,713,609.04    86,781,070.43  
其中:法定公益金                         22,164,570.40                     21,695,267.61  
减:未确认投资损                                                                          
失(合并报表填列)                                                                          
未分配利润             418,067,465.72   294,242,844.56   419,749,194.06   295,464,808.58  
拟分配现金股利                                                                            
外币报表折算差额                                                                          
(合并报表填列)                                                                            
股东权益合计          1,415,183,851.81 1,268,807,271.93 1,414,368,948.88 1,268,152,024.79 
负债和股东权益总      3,416,047,780.25 2,920,040,409.05 3,130,893,837.04 2,640,319,967.62 
计                                                                                        
公司法定代表人:杨延良     主管会计工作负责人:高俊兰     会计机构负责人:金文娟 
    利润及利润分配表 
    2006年1-12月 
    编制单位: 山东博汇纸业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
                  附注                合并                             母公司                
项目                 母                                                                      
                  合                                                                         
                     公 本期数           上年同期数       本期数           上年同期数        
                  并                                                                         
                     司                                                                      
一、主营业务收入         2,630,323,845.96 2,480,089,841.30 2,198,366,536.47 2,027,100,934.63 
减:主营业务成本         2,137,629,570.98 2,044,292,782.49 1,757,692,507.49 1,646,327,875.08 
主营业务税金及             10,550,554.08     7,546,051.67     9,287,371.45     6,151,496.62  
    附加 
    二、主营业务利润 
(亏损以“-”号         482,143,720.90   428,251,007.14   431,386,657.53   374,621,562.93    
填列)                                                                                       
加:其他业务利润                                                                             
(亏损以“-”号          2,690,169.25     2,856,426.44     2,614,106.75     2,861,576.44     
填列)                                                                                       
减:营业费用               109,196,010.38    96,426,224.40    85,045,010.78    69,960,307.89  
管理费用                   64,774,367.47    49,742,847.02    63,350,576.46    48,502,143.70  
财务费用                   86,994,993.11    87,382,183.68    72,417,804.35    70,916,598.08  
三、营业利润(亏          223,868,519.19   197,556,178.48   213,187,372.69   188,104,089.70  
损以“-”号填列)                                                                            
加:投资收益(损                                              4,129,467.34     3,486,362.84  
失以“-”号填列)                                                                            
补贴收入                                                                                     
营业外收入                    803,188.40       538,267.79       789,912.48       247,177.19  
减:营业外支出                402,935.40     3,313,453.20       283,482.80     3,215,017.03  
    四、利润总额(亏 
损总额以“-”号         224,268,772.19   194,780,993.07   217,823,269.71   188,622,612.70    
填列)                                                                                       
减:所得税                 75,139,214.09    65,234,372.12    71,606,345.62    62,055,480.78  
减:少数股东损益            2,752,978.22     2,324,241.89                                    
(合并报表填列)                                                                               
加:未确认投资损                                                                             
失(合并报表填                                                                                
列)                                                                                          
五、净利润(亏损          146,376,579.88   127,222,379.06   146,216,924.09   126,567,131.92  
以“-”号填列)                                                                              
加:年初未分配利          294,242,844.56   210,981,651.43   295,464,808.58   212,161,590.03  
润                                                                                           
其他转入                                                                                     
六、可供分配的利          440,619,424.44   338,204,030.49   441,681,732.67   338,728,721.95  
润                                                                                           
减:提取法定盈余           15,034,639.15    13,005,349.47    14,621,692.41    12,656,713.19  
公积                                                                                         
提取法定公益金                               6,502,674.74                      6,328,356.60  
    提取职工奖励及 
    福利基金(合并报 
    表填列) 
    提取储备基金 
    提取企业发展基 
    金 
    利润归还投资 
七、可供股东分配    425,584,785.29 318,696,006.28 427,060,040.26 319,743,652.16 
的利润                                                                          
减:应付优先股股                                                                
利                                                                              
提取任意盈余公       7,517,319.57   6,502,674.74   7,310,846.20   6,328,356.60  
积                                                                              
应付普通股股利                     17,950,486.98                 17,950,486.98  
    转作股本的普通 
    股股利 
    八、未分配利润 
    (未弥补亏损以      418,067,465.72 294,242,844.56 419,749,194.06 295,464,808.58 
    “-”号填列) 
    补充资料: 
    1.出售、处置部门 
    或被投资单位所 
    得收益 
    2.自然灾害发生 
    的损失 
    3.会计政策变更 
    增加(或减少)利 
    润总额 
    4.会计估计变更 
    增加(或减少)利 
    润总额 
    5.债务重组损失 
6.其他               1,014,259.74  -2,385,489.50   1,120,436.42  -2,578,143.93  
公司法定代表人:杨延良     主管会计工作负责人:高俊兰     会计机构负责人:金文娟 
    现金流量表 
    2006年1-12月 
    编制单位: 山东博汇纸业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
    附注 
项目                              合并 母公          合并数         母公司数  
                                        司                                    
一、经营活动产生的现金流量:                                                  
销售商品、提供劳务收到的现金                2,967,547,074.80 2,477,391,152.53 
收到的税费返还                                                                
收到的其他与经营活动有关的现金                 3,259,999.95     8,347,902.83  
经营活动现金流入小计                        2,970,807,074.75 2,485,739,055.36 
购买商品、接受劳务支付的现金                2,319,546,315.19 1,899,958,975.72 
支付给职工以及为职工支付的现金                79,972,875.13    74,004,642.13  
支付的各项税费                               214,203,702.17   190,964,102.68  
支付的其他与经营活动有关的现金               112,459,230.67    86,541,255.65  
经营活动现金流出小计                        2,726,182,123.16 2,251,468,976.18 
经营活动产生的现金流量净额                   244,624,951.59   234,270,079.18  
二、投资活动产生的现金流量:                                                  
收回投资所收到的现金                                                          
其中:出售子公司收到的现金                                                    
取得投资收益所收到的现金                                                      
处置固定资产、无形资产和其他长期               1,063,395.11       951,143.16  
资产而收回的现金                                                              
收到的其他与投资活动有关的现金                                                
投资活动现金流入小计                           1,063,395.11       951,143.16  
购建固定资产、无形资产和其他长期             363,646,631.06   362,055,952.41  
资产所支付的现金                                                              
投资所支付的现金                                                              
支付的其他与投资活动有关的现金                                                
投资活动现金流出小计                         363,646,631.06   362,055,952.41  
投资活动产生的现金流量净额                  -362,583,235.95  -361,104,809.25  
三、筹资活动产生的现金流量:                                                  
吸收投资所收到的现金                                                          
其中:子公司吸收少数股东权益性投                                              
资收到的现金                                                                  
借款所收到的现金                            1,311,927,661.90 1,153,627,661.90 
收到的其他与筹资活动有关的现金                                                
筹资活动现金流入小计                        1,311,927,661.90 1,153,627,661.90 
偿还债务所支付的现金                         987,338,061.90   831,538,061.90  
分配股利、利润或偿付利息所支付的              93,641,279.05    77,672,401.25  
    现金 
    其中:支付少数股东的股利 
    支付的其他与筹资活动有关的现金 
    其中:子公司依法减资支付给少数股 
    东的现金 
筹资活动现金流出小计                1,080,979,340.95 909,210,463.15 
筹资活动产生的现金流量净额           230,948,320.95  244,417,198.75 
四、汇率变动对现金的影响                 -89,539.29     -25,868.54  
五、现金及现金等价物净增加额         112,900,497.30  117,556,600.14 
    补充材料 
    1、将净利润调节为经营活动现金流 
    量: 
净利润                               146,376,579.88  146,216,924.09 
加:少数股东损益(亏损以“-”号填       2,752,978.22                 
列)                                                                 
减:未确认的投资损失                                                
加:计提的资产减值准备                 2,255,658.54   2,646,779.89  
固定资产折旧                         135,818,339.90  119,420,415.11 
无形资产摊销                           1,169,486.18   1,169,486.18  
长期待摊费用摊销                         363,746.88     363,746.88  
待摊费用减少(减:增加)                 673,931.90     481,868.12  
预提费用增加(减:减少)                                            
处理固定资产、无形资产和其他长期        -114,168.30    -100,892.38  
资产的损失(减:收益)                                                 
固定资产报废损失                                                    
财务费用                              94,112,852.43  78,159,056.88  
投资损失(减:收益)                                 -4,129,467.34  
递延税款贷项(减:借项)                                            
存货的减少(减:增加)                31,373,247.93  49,392,250.14  
经营性应收项目的减少(减:增加)       -99,754,900.59  -83,697,473.33 
经营性应付项目的增加(减:减少)       -70,402,801.38  -75,652,615.06 
其他(预计负债的增加)                                                
经营活动产生的现金流量净额           244,624,951.59  234,270,079.18 
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活 
    动: 
    债务转为资本 
    一年内到期的可转换公司债券 
    融资租入固定资产 
    3、现金及现金等价物净增加情况: 
现金的期末余额                       160,063,637.82  153,528,898.24 
减:现金的期初余额                    47,163,140.52  35,972,298.10  
加:现金等价物的期末余额                                            
减:现金等价物的期初余额                                            
现金及现金等价物净增加额             112,900,497.30  117,556,600.14 
公司法定代表人:杨延良     主管会计工作负责人:高俊兰     会计机构负责人:金文娟 
    合并资产减值准备明细表 
    2006年1-12月 
    编制单位: 山东博汇纸业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
    本期减少数 
    因 
    资 
    产 
                         行                            价                                      
项目                     次 期初余额      本期增加数   值 其他原因转            期末余额       
                                                       回 出数       合计                      
                                                       升                                      
                                                       转                                      
                                                       回                                      
                                                       数                                      
一、坏账准备合计          1  10,409,438.87 2,255,658.54    614,006.74 614,006.74 12,051,090.67 
其中:应收账款            2  10,264,698.19 2,179,933.79    614,006.74 614,006.74 11,830,625.24 
其他应收款                3    144,740.68    75,724.75                             220,465.43  
    二、短期投资跌价准备合计  4 
其中:股票投资            5                                                                    
债券投资                  6                                                                    
三、存货跌价准备合计      7    531,616.94                                          531,616.94  
其中:库存商品            8                                                                    
原材料                    9    531,616.94                                          531,616.94  
    四、长期投资减值准备合计  10 
其中:长期股权投资        11                                                                   
长期债权投资              12                                                                   
五、固定资产减值准备合计  13   149,788.78                  26,707.70  26,707.70    123,081.08  
其中:房屋、建筑物        14                                                                   
机器设备                  15                                                                   
    六、无形资产减值准备合计  16 
其中:专利权              17                                                                   
商标权                    18                                                                   
    七、在建工程减值准备合计  19 
    八、委托贷款减值准备合计  20 
九、总计                  21 11,090,844.59 2,255,658.54    640,714.44 640,714.44 12,705,788.69 
公司法定代表人:杨延良      主管会计工作负责人:高俊兰      会计机构负责人:金文娟 
    母公司资产减值准备明细表 
    2006年1-12月 
    编制单位: 山东博汇纸业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
                行                                     本期减少数                           
项目            次    期初余额   本期增加数  因资产价值 其他原因转      合计      期末余额  
                                            回升转回数       出数                           
一、坏账准备合  1  8,267,142.28 2,646,779.89            614,006.74 614,006.74 10,299,915.43 
计                                                                                          
其中:应收账款  2  8,167,383.10 2,561,900.14            614,006.74 614,006.74 10,115,276.50 
其他应收款      3    99,759.18    84,879.75                                     184,638.93  
    二、短期投资跌  4 
    价准备合计 
其中:股票投资  5                                                                           
债券投资        6                                                                           
三、存货跌价准  7   531,616.94                                                  531,616.94  
备合计                                                                                      
其中:库存商品  8                                                                           
原材料          9   531,616.94                                                  531,616.94  
    四、长期投资减  10 
    值准备合计 
其中:长期股权  11                                                                          
投资                                                                                        
长期债权投资    12                                                                          
五、固定资产减  13  149,788.78                          26,707.70  26,707.70    123,081.08  
值准备合计                                                                                  
其中:房屋、建  14                                                                          
筑物                                                                                        
机器设备        15                                                                          
    六、无形资产减  16 
    值准备合计 
其中:专利权    17                                                                          
商标权          18                                                                          
    七、在建工程减  19 
    值准备合计 
    八、委托贷款减  20 
    值准备合计 
九、总计        21 8,948,548.00 2,646,779.89            640,714.44 640,714.44 10,954,613.45 
公司法定代表人:杨延良      主管会计工作负责人:高俊兰      会计机构负责人:金文娟 
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益: 
    单位:元 币种:人民币 
                           净资产收益率(%)      每股收益       
报告期利润                  全面摊薄 加权平均  全面摊薄 加权平均 
主营业务利润                  34.07     35.93     1.72     1.72  
营业利润                      15.82     16.68     0.80     0.80  
净利润                        10.34     10.91     0.52     0.52  
扣除非经常性损益后的净利润    10.28     10.84     0.52     0.52  
    新旧会计准则股东权益差异调节表 
    重要提示 
    本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 
    股东权益调节表 
    单位:元 币种:人民币 
项  注                                        项目名称             金额  
目 释                                                                    
                2006年12月31日股东权益(现行会计准则)  1,415,183,851.81 
1                                     长期股权投资差额                   
        其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额                   
              其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额                   
2                   拟以公允价值模式计量的投资性房地产                   
3             因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等                   
4                       符合预计负债确认条件的辞退补偿                   
5                                             股份支付                   
6                       符合预计负债确认条件的重组义务                   
7                                             企业合并                   
                其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值                   
                          根据新准则计提的商誉减值准备                   
8      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及                  
                                      可供出售金融资产                   
9         以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                   
10                              金融工具分拆增加的收益                   
11                                        衍生金融工具                   
12                                              所得税     3,759,195.50  
13                                                其他    44,731,727.82  
14                                  其中:少数股东权益    44,731,727.82  
                    2007年1月1日股东权益(新会计准则)  1,463,674,775.13 
公司法定代表人:杨延良     主管会计工作负责人:高俊兰     会计机构负责人:金文娟 
    编制目的 
    本公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”),要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 
    编制基础 
    差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,结合公司/集团的自身特点和具体情况,以2006年度合并财务报表为基础,并依据重要性原则编制。 
    对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异调节表依据如下原则进行编制: 
    1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 
    2、需要编制合并财务报表的,公司按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节表中单列项目反映。 
    主要项目附注 
    1、2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日(合并)资产负债表。该报表业经中瑞华恒信会计师事务所有限公司审计,并于2007年2月8日出具了标准无保留意见的审计报告(中瑞华恒信审字[2007]第10780号)。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。 
    2、所得税 
   项目名称                                                 调整股东权益金额 
   因资产的账面价值与计税基础不同形成的递延所得税资产       3,759,195.50 
   因资产的账面价值与计税基础不同形成的递延所得税负债       - 
   因负债的账面价值与计税基础不同形成的递延所得税资产       - 
   因负债的账面价值与计税基础不同形成的递延所得税负债       - 
   合  计                                                     3,759,195.50 
    注:因本项目调整,使股东权益增加3,759,195.50元,其中归属于母公司的权益增加为3,476,926.44元,归属于少数股东的权益增加为282,269.06元。 
    3、其他 
    (1)截至2006年12月31日,本公司“少数股东权益”为44,731,727.82元,全部转入2007年1月1日的“股东权益”中。 
    (2)由于子公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,使股东权益增加705,672.65元,其中归属少数股东的权益为282,269.06元,新会计准则下少数股东权益为45,013,996.88元。 
    (一)公司概况 
    山东博汇纸业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)其前身为桓台县万飞股份有限公司,成立于1994年4月29日,是1994年3月20日由桓台县体制改革委员会以桓体改字(1994)第3号文批准以定向募集方式设立的股份有限公司,注册资本为人民币1,400,000.00元。1996年8月23日,公司第一次临时股东大会审议通过并经桓台县体制改革委员会以桓体改字[1996]第19号文批准,公司向山东淄博博汇实业总公司造纸厂定向增发18,977,959股法人股。1996年12月经山东省经济体制改革委员会鲁体改函字[1996]248号文予以确认,公司名称变更为“山东博汇实业股份有限公司”,并于1997年1月28日在山东省工商行政管理局重新登记注册,公司注册资本变更为20,377,959.00元。 
    2000年11月28日,公司2000年第一次临时股东大会审议通过《关于向股东派送红股的议案》和《关于山东淄博博汇实业总公司对公司的部分债权转为股权的议案》,公司决定以1999年末总股本为基数以经审计的2000年6月30日净利润按10送10的比例向全体股东派送红股。公司的债权人山东淄博博汇实业总公司(后更名为“淄博博汇实业有限公司”,现更名为“山东博汇集团有限公司”,以下简称“博汇集团”)同意以其拥有的公司债权88,632,424.96元按公司2000年6月30日为审计基准日的每股净资产1.28元进行折股,折股总数为69,244,082股。以上2000年中期利润分配方案和债权转股权方案经山东省经济体制改革办公室2000年12月7日以鲁体改企字[2000]第83号文件予以批准,并由北京天华会计师事务所天华验字(2000)第272号验资报告验证。公司领取了山东省人民政府颁发的鲁政股增字[2000]52号《山东省股份有限公司批准证书》,并在山东省工商行政管理局换领了注册号为3700001805551的《企业法人营业执照》,注册资本为110,000,000.00元。2002年6月公司更名为山东博汇纸业股份有限公司。 
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]48号文核准,公司于2004年5月24日以每股发行价格11.20元,发行了面值为1元的社会公众股70,000,000股。经上海证券交易所批准,社会公众股于2004年6月8日上市交易, 股票代码为600966。上市后公司注册资本变更为180,000,000.00元。 
    经公司2004年度股东大会审议通过,以2004年末总股本180,000,000股为基数,每10股转增2股,以资本公积向全体股东转增股份36,000,000股。注册资本变更为216,000,000.00元。根据公司2006年4月17日通过的2005年度股东大会决议,以2005年末总股本216,000,000.00股为基数,以资本公积每10股转增股份3股,注册资本变更为280,800,000.00元。 
    (二)经营范围:本公司主要从事胶印纸、书写纸、包装纸、纸板、造纸木浆的生产、销售,批准范围的自营进出口业务及“三来一补”业务。公司的主要产品有“博汇”牌白卡纸、书写纸、胶印纸、高档纸板等。企业法定代表人:杨延良。企业法人营业执照号为3700001805551。公司住所:桓台县马桥镇工业路北首。 
    (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 
    1、会计准则和会计制度: 
    本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 
    2、会计年度: 
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 
    3、记账本位币: 
    本公司的记账本位币为人民币。 
    4、编制基础记账基础和计价原则: 
    本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 
    5、外币业务核算方法: 
    本公司对涉及外币的经济业务,采用业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记账,期末对外币账户的外币余额按期末市场汇价(中间价)进行调整,按期末市场汇价(中间价)折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额作为汇兑损益处理。其中属于与购建固定资产有关借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理,属于筹建期间的汇兑损益,计入长期待摊费用;除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 
    6、外币会计报表的折算方法: 
    本公司按照以下规定,将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。 
    (1)资产负债表中所有资产、负债类项目均按照期末市场汇价(中间价)折算为人民币金额;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,按照业务发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中该项目的人民币金额直接列示。折算后资产类项目与负债类项目和股东权益项目合计数的差额,作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目下单独列示。 
    (2)利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照会计期间的市场汇价的平均值折算为人民币金额;利润分配表中“净利润”项目,按折算后利润表中该项目的人民币金额列示;“年初未分配利润”项目按上年折算后的财务报表“未分配利润”项目的期末金额列示;“未分配利润” 
    项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的人民币金额计算列示。 
    (3)现金流量表所有项目均按会计期间的平均汇率折算为人民币金额。 
    7、现金及现金等价物的确定标准: 
    本公司现金等价物指公司持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    8、短期投资核算方法: 
    (1)短期投资计价及投资收益确认方法: 
    ① 短期投资按取得时的初始投资成本计价;取得时的初始投资成本,按以下方法确定: 
    现金购入的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息后确定为入账成本。 
    投资者投入的短期投资按投资各方确认的价值确定为入账成本。 
    接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为入账成本。涉及补价的,按下述规定确定受让的短期投资成本:收到补价的,按应收债权账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为短期投资成本; 
    支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为短期投资成本。 
    以非货币交易换入的短期投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定为入账成本。涉及补价的,按下述规定确定换入的短期投资成本:收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为短期投资成本。支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为短期投资成本。 
    ②短期投资的现金股利或利息,在实际收到时,冲减短期投资账面价值,但已记入应收项目的现金股利或利息除外。在处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 
    (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法: 
    ①本公司期末短期投资按成本与市价孰低计价; 
    ②本公司短期投资按单项投资计算的市价低于按单项投资计算的成本时,则按其差额提取短期投资跌价准备。 
    9、应收款项坏账损失核算方法 
    坏账的确认标准为:①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项; 
    坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。 
    账龄分析法 
帐龄              应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 
1年以内(含1年)                   3                        
1-2年                             5                        
2-3年                            10                        
3年以上                           30                        
    (1)坏账损失的核算方法: 
    采用备抵法核算。坏账发生时,冲销已提取的坏账准备。 
    (2)坏账准备的确认标准: 
    根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况,以及其他相关信息合理估计。 
    除有确凿证据表明该项应收款项不能收回,或收回的可能性不大外,下列各种情况不能全额计提坏账准备: 
    ①当年发生的应收款项; 
    ②计划对应收款项进行重组; 
    ③与关联方发生的应收款项; 
    ④其他已逾期,但无确凿证据证明不能收回的应收款项。 
    (3)坏账准备具体计提方法为:按照各级账龄的应收款项期末余额和相应的比例计提。 
    10、存货核算方法: 
    (1)存货分类: 
    本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、产成品等。 
    (2)存货取得和发出的计价方法: 
    存货在取得时按实际成本计价,领用和发出时按加权平均法计价。 
    (3)低值易耗品和包装物的摊销方法:低值易耗品于领用时按五五摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。 
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。 
    (5)存货跌价准备的确认标准及计提方法: 
    本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于可变现净值的,按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的部分提取存货跌价准备。 
    11、长期投资核算方法: 
    (1)长期股权投资的计价及投资收益确认方法: 
    ①长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本,初始投资成本按以下原则确定: 
    现金购入的长期股权投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后确定为初始投资成本。 
    接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入的长期股权投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本。涉及补价的,按下述规定确定受让的长期股权投资的初始投资成本:收到补价的,按应收债权账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为初始投资成本。 
    以非货币性交易换入的长期股权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本。涉及补价的,按下述规定确定换入的长期股权投资的初始投资成本:收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为初始投资成本。支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为初始投资成本。 
    通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值确定为初始投资成本。 
    ②长期股权投资的核算方法 
    本公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%(含20%)以上但不具有重大影响的,按成本法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上,或虽占被投资单位有表决权资本不足20%,但有重大影响的采用权益法核算。 
    (2)股权投资差额的摊销方法: 
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,分别情况进行会计处理:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年计入各摊销期的损益;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年计入各摊销期的损益。自财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》(财会[2003]10号)发布之后发生的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,记入“资本公积--股权投资准备”科目。 
    (3)长期债权投资的计价及收益确认方法: 
    ①长期债权投资的计价方法: 
    长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。 
    初始投资成本按以下原则确定: 
    现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息后确定为初始投资成本; 
    接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入的长期债权投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本。涉及补价的,按下述规定确定受让的长期债权投资的初始投资成本:收到补价的,按应收债权账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为初始投资成本。 
    以非货币性交易换入的长期债权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本。涉及补价的,按下述规定确定换入的长期债权投资的初始投资成本:收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为初始投资成本。支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为初始投资成本。 
    ②长期债权投资收益的确认方法: 
    债券持有时,按期计提利息收入,确认为当期投资收益; 
    债券处置时,按取得的价款与其账面价值的差额,确认为处置当期的投资损益。 
    (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法: 
    长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价,长期债券投资的溢价或折价,按直线法在债券存续期间内摊销,计入各期损益。 
    债券取得时的溢价和折价在债券存续期内平均摊销。 
    (5)长期投资减值准备的确认标准及计提方法: 
    本公司期末长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量,由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于账面价值,按单项投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备。 
    12、委托贷款核算方法: 
    (1)委托贷款计价方法: 
    按实际委托贷款的金额确定为委托贷款本金。 
    (2)委托贷款利息计算方法: 
    本公司期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息。计提的应收利息到期不能收回的,停止计提利息并冲回原已计提的利息。 
    (3)委托贷款减值准备确认标准和计提方法: 
    本公司期末对委托贷款本金逐项进行检查,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,按可收回金额与委托贷款本金的差额计提相应的减值准备。 
    13、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法: 
    (1) 固定资产计价和折旧方法: 
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。 
    固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平均法)提取折旧。 
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下: 
类别          折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 
房屋及建筑物             35           5          2.71  
机器设备               8-15           5    11.88-6.33  
电子设备                  5           5         19.00  
运输设备                  8           5         11.88  
    (1)固定资产的计价方法: 
    固定资产按取得时的实际成本入账。 
    ①购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产,按实际支付的买价加上支付的运杂费、包装费、安装成本、专业人员服务费和交纳的有关税金等,作为入账价值。 
    ②自行建造的固定资产,按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为入账价值。 
    ③投资者投资转入的固定资产,按投资各方确认的价值作为入账价值。 
    ④融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者, 作为入账价值。 
    ⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产账面价值,加上由于改建、扩建而使该资产达到预定可使用状态前发生的支出,减去改建、扩建过程中发生的变价收入,作为入账价值。 
    ⑥企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入固定资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值。涉及补价的,按下述规定确定受让的固定资产的入账价值:收到补价的,按应收债权账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为入账价值。支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为入账价值。 
    ⑦以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值。涉及补价的,按下述规定确定换入的固定资产的入账价值:收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为入账价值。支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为入账价值。 
    ⑧接受捐赠的固定资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上表明的金额加上应支付的相关税费,作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的,按如下顺序确定其入账价值:同类或类似固定资产存在活跃市场的,按同类或类似资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费,作为入账价值。同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值,作为入账价值。受赠旧固定资产,按上述方法确认的价值,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额,作为入账价值。 
    ⑨盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额,作为入账价值。 
    ⑩经批准无偿调入的固定资产,按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用,作为入账价值。 
    (2)固定资产分类及折旧方法: 
    固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计净残值率(5%)确定的折旧年限和年折旧率如下: 
    已计提减值准备的固定资产,按该项固定资产的净值扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限,计提各期折旧。 
    (2) 减值准备的计提方法: 
    本公司期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值的,按照单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额,提取固定资产减值准备。 
    14、在建工程核算方法: 
    (1)本公司在建工程按实际成本计价。 
    (2)在建工程结转为固定资产的时点: 
    在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产,按估计价值记账,待确定实际价值后,再进行调整。 
    (3)在建工程减值准备确认标准和计提方法: 
    本公司期末对在建工程进行全面检查,若存在下列一项或若干项情况的,按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额,提取在建工程减值准备。 
    ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程; 
    ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性; 
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 
    15、无形资产计价及摊销方法: 
    (1) 无形资产计价 
    无形资产按取得时的实际成本入账。 
    实际成本按以下原则确定: 
    ①购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本。 
    ②投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;但是公司为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产,以该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。 
    ③企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。涉及补价的,按下述规定确定受让的无形资产的实际成本:收到补价的,按应收债权账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为实际成本。支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为实际成本。 
    ④以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。 
    涉及补价的,按下述规定确定换入的无形资产的实际成本:收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为实际成本。支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为实际成本。 
    ⑤接受捐赠的无形资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为实际成本。捐赠方没有提供有关凭据的,按如下顺序确定其实际成本:同类或类似无形资产存在活跃市场的,按同类或类似资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费作为实际成本;同类或类似无形资产不存在活跃市场的,按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本。 
    ⑥自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 
    (2)无形资产摊销方法 
    无形资产自取得当月起按摊销年限分期平均摊销,计入损益。摊销年限按以下原则确定: 
    ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限按不超过合同规定的收益年限; 
    ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限按不超过法律规定有效年限; 
    ③合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者; 
    ④合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。 
    (3)无形资产减值准备确认标准和计提方法 
    本公司期末逐项检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,对预计可回收金额低于其账面价值的,按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额,提取无形资产减值准备。 
    本公司期末如果预计某项无形资产已不能为公司带来未来经济利益的,将该项无形资产全部转入当期损益。 
    16、开办费、长期待摊费用摊销方法: 
    长期待摊费用按实际支出入账。公司筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在公司开始生产经营当月一次计入损益。其他费用项目在其预计受益期内分期平均摊销。 
    17、借款费用的会计处理方法: 
    (1)借款费用资本化的确认原则: 
    当同时满足以下三个条件时,公司为购建固定资产所借入的专门借款,发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化,计入所购建固定资产成本: 
    ①资产支出已经发生; 
    ②借款费用已经发生; 
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 
    其他的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额,应当于发生当期确认为费用。 
    因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,应当在发生时予以资本化;以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小,也可以于发生当期确认为费用。 
    因安排其他借款而发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。 
    (2)借款费用资本化期间: 
    公司为购建固定资产所借入的专门借款,其所发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;以后发生的借款费用,应当于发生当期确认为费用。 
    如果固定资产购建过程发生中断,借款利息按以下情况进行处理: 
    ①如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建重新开始。 
    ②如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序,则借款费用继续资本化。 
    (3)借款费用资本化金额的计算方法: 
    每一会计期间借款费用资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积数。 
    资本化率确定的原则: 
    ①公司为购建固定资产只借入一笔专门借款的,资本化率为该项借款的利率与折价或溢价摊销率之和。 
    ②公司为购建固定资产借入一笔以上专门借款的,资本化率为这些借款的加权平均利率与加权平均折价或溢价摊销率之和。 
    ③在每一会计期间,利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价摊销金额。 
    18、应付债券的核算方法: 
    本公司所发行的债券,按照实际发行价格总额,作负债处理;债券发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,在债券的存续期间内按实际利率法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。 
    19、收入确认原则: 
    (1)销售商品 
    公司销售收入的确认采用权责发生制的原则,在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益很可能流入公司,并且相关的收入和成本能够可靠的计量时,确认销售收入的实现。 
    (2)提供劳务 
    ①在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入,确认的金额为合同或协议总金额; 
    ②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 
    在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;如果已经发生的劳务成本预计只能部分地得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本结转成本;如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿,则不确认收入,并将已经发生的劳务成本确认为当期费用。 
    (3)让渡资产使用权 
    让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计算确定,并应同时满足以下条件: 
    ①与交易相关的经济利益能够流入公司; 
    ②收入的金额能够可靠地计量。 
    20、所得税的会计处理方法: 
    本公司采用应付税款法核算企业所得税。 
    21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法: 
    1)  合并范围的确定原则 
    ①根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》[财会字(1995)11号]的规定,凡母公司拥有过半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业和其他被母公司控制的被投资企业纳入合并范围。 
    ②处于以下几种情况的子公司,不纳入合并财务报表的合并范围: 
    已准备关停并转的子公司; 
    按照破产程序,已宣告被清理整顿的子公司; 
    已宣告破产的子公司; 
    准备近期售出而短期持有其半数以上权益性资本的子公司; 
    非持续经营的所有者权益为负数的子公司; 
    受所在国外汇管制及其他管制,资金调度受到限制的境外子公司。 
    ③符合财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》[财会二字(1996)2号]规定的子公司,可以不纳入合并财务报表的合并范围。 
    (2)合并财务报表编制方法 
    根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》[财会字(1995)11号]等文件的规定,以公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务等进行了抵销。 
    22、利润分配政策: 
    利润分配顺序及比例 
    按本公司章程规定,依法缴纳所得税后的利润,按下列顺序进行分配: 
    ①弥补以前年度亏损; 
    ②提取10%的法定盈余公积金; 
    ③提取任意盈余公积金 
    ④分配股东股利。 
   23、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 
    (1) 会计政策变更 
    无 
    (2) 会计估计变更 
    无 
    (3) 会计差错更正 
    无 
    (四)税项: 
    1、主要税种及税率 
税种                   计税依据  税率 
增值税                   17.00%  17% 
营业税                    5.00%       
城建税          实缴流转税额的5% 5%  
企业所得税               33.00%  33% 
教育费附加      实际缴纳流转税额 3%  
地方教育费附加  实际缴纳流转税额 1%  
    (五)控股子公司及合营企业 
    单位:元 币种:人民币 
                         法定代                                       权益比   是 
                                                                        例(%) 否  
单位名称          注册地  表人      注册资本   经营范围        投资额  直  间  合 
                                                                      接   接 并  
                 桓台县                      开发、生                             
淄博大华纸业有                                                                    
                 马桥镇        90,000,000.00 产、销售板 52,955,426.13 60          
限公司(以下简          李方和                                                是  
                 大成工                      纸及纸制                             
称“大华纸业”)                                                                  
                 业区                        品                                   
    1、报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。 
    (六)合并会计报表附注 
    1、货币资金 
    单位:元 
                             期末数                            期初数                
项目               外币金额  折算率    人民币金额     外币金额  折算率   人民币金额  
现金:                    /      /      61,656.42            /      /  1,430,334.98  
人民币                    /      /      61,656.42            /      /  1,430,334.98  
银行存款:                /      /  90,481,785.52            /      /  13,931,876.17 
人民币                    /      /  64,791,535.54            /      /  11,763,878.93 
美元            3,289,952.23 7.8087 25,690,249.98   268,642.32  8.0702 2,167,997.24  
其他货币资金:            /      /  69,520,195.88            /      /  31,800,929.37 
人民币                    /      /  68,464,264.42            /      /  16,852,568.44 
美元             135,225.00  7.8087  1,055,931.46  1,852,291.26 8.0702 14,948,360.93 
合计                      /      /  160,063,637.82           /      /  47,163,140.52 
    货币资金期末数比期初数增加239.38%,其主要原因是公司2006年12月30日新增银行借款尚未使用及银行承兑汇票保证金增加所致。 
    2、应收票据 
    (1) 应收票据分类 
    单位:元 币种:人民币 
种类                期末数        期初数  
银行承兑汇票  54,472,842.34 14,896,069.86 
合计          54,472,842.34 14,896,069.86 
    应收票据期末数比期初数增加265.69%,其主要原因是公司期末收到的银行承兑汇票背书转让金额比期初减少所致。 
    3、应收账款 
    (1) 应收账款帐龄 
    单位:元 币种:人民币 
                        期末数                               期初数                 
账龄            账面余额                             账面余额                       
                   金额  比例(%)     坏账准备           金额  比例(%)     坏账准备  
一年以内  387,564,805.41  99.04  11,626,944.16 333,145,294.55  98.50  9,994,358.83  
一至二年   3,699,044.32    0.94    184,952.22   4,967,203.50    1.47    248,360.17  
二至三年         238.40    0.00         23.84      19,234.50    0.01      1,923.45  
三年以上      62,350.06    0.02     18,705.02      66,852.46    0.02     20,055.74  
合计      391,326,438.19 100.00  11,830,625.24 338,198,585.01 100.00  10,264,698.19 
    (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 
    单位:元 币种:人民币 
    本期减少数 
项目            期初余额   本期增加数  转回数    转出数       合计      期末余额  
应收帐款坏  10,264,698.19 2,179,933.79        614,006.74 614,006.74 11,830,625.24 
    帐准备 
    (3) 应收账款前五名欠款情况 
    单位:元 币种:人民币 
                      期末数                期初数          
                        金额  比例(%)         金额  比例(%) 
前五名欠款单位  57,545,575.05  14.71  43,057,135.15  12.73  
    合计及比例 
    (4) 应收帐款坏帐冲销 
    单位:元 币种:人民币 
单位名称                 冲销金额   冲销原因  
青岛宝瑞麟纸业有限公司  614,006.74 无偿还能力 
合计                                       /  
    (5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
    4、其他应收款 
    (1) 其他应收款帐龄 
    单位:元 币种:人民币 
                     期末数                          期初数               
账龄           账面余额                        账面余额                   
                 金额  比例(%)  坏账准备         金额  比例(%)  坏账准备  
一年以内  7,347,847.69  99.99  220,435.43 4,716,117.68  99.26  141,483.53 
一至二年                                    29,143.25    0.61   1,457.15  
二至三年       300.00    0.01      30.00                                  
三年以上                                     6,000.00    0.13   1,800.00  
合计      7,348,147.69 100.00  220,465.43 4,751,260.93 100.00  144,740.68 
    (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 
    单位:元 币种:人民币 
    本期减少数 
项目             期初余额  本期增加数 转回数 转出数 合计  期末余额  
其他应收款坏帐  144,740.68 75,724.75                     220,465.43 
    准备 
    (3) 其他应收款前五名欠款情况 
    单位:元 币种:人民币 
                      期末数               期初数         
                       金额  比例(%)        金额  比例(%) 
前五名欠款单位  2,983,074.17  40.60  2,857,076.80  60.13  
    合计及比例 
    (4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款其他应收款期末数比期初数增加54.66%,其主要原因是公司为开拓市场,备用金增加所致。 
    5、预付帐款 
    (1) 预付帐款帐龄 
    单位:元 币种:人民币 
                期末数                期初数          
账龄              金额  比例(%)         金额  比例(%) 
一年以内  28,677,657.70  91.86  29,514,075.71  92.47  
一至二年  2,273,769.29    7.28  2,035,332.65    6.38  
二至三年    267,574.09    0.86    366,397.46    1.15  
三年以上                                              
合计      31,219,001.08 100.00  31,915,805.82 100.00  
    帐龄超过1年的预付账款主要是预付施工单位工程款,不存在不能收回的情况。 
    (2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
    6、存货 
    单位:元 币种:人民币 
                            期末数                                   期初数                   
项目             账面余额   跌价准备       账面价值       账面余额   跌价准备       账面价值  
原材料      248,389,860.96 531,616.94 247,858,244.02 310,116,977.20 531,616.94 309,585,360.26 
产成品      219,906,975.37         0  219,906,975.37 189,583,320.66         0  189,583,320.66 
低值易耗品     532,189.34          0     532,189.34     501,975.74          0     501,975.74  
合计        468,829,025.67 531,616.94 468,297,408.73 500,202,273.60 531,616.94 499,670,656.66 
    计提跌价准备的原因是部分备品备件购进时间较长,导致存货成本高于可变现净值。可变现净值根据同类产品市价确定。 
    7、待摊费用 
    单位:元 币种:人民币 
类别           期初数   本期增加数   本期摊销数  期末数 
财产保险费  673,931.90 2,042,965.93 2,716,897.83     0  
合计        673,931.90 2,042,965.93 2,716,897.83     0  
    8、固定资产 
    单位:元 币种:人民币 
项目                           期初数     本期增加数   本期减少数           期末数  
一、原价合计:        2,284,064,367.32 14,710,272.18  1,487,380.00 2,297,287,259.50 
其中:房屋及建筑物     381,612,972.85    -728,845.91                380,884,126.94  
机器设备              1,884,926,783.92 13,856,571.55               1,898,783,355.47 
电子设备                 2,719,894.78     317,089.00    38,900.00     2,998,083.78  
运输设备                14,804,715.77   1,265,457.54  1,448,480.00   14,621,693.31  
二、累计折旧合计:     327,939,795.65  135,818,339.90  511,445.49   463,246,690.06  
其中:房屋及建筑物      35,317,213.74  10,344,897.13                 45,662,110.87  
机器设备               287,494,117.43  123,273,151.59               410,767,269.02  
电子设备                 1,188,674.27     506,607.05    29,940.40     1,665,340.92  
运输设备                 3,939,790.21   1,693,684.13   481,505.09     5,151,969.25  
三、固定资产净值合计  1,956,124,571.67                             1,834,040,569.44 
其中:房屋及建筑物                                                                  
机器设备                                                                            
电子设备                                                                            
运输设备                                                                            
四、减值准备合计           149,788.78                   26,707.70       123,081.08  
其中:房屋及建筑物                                                                  
机器设备                                                                            
电子设备                                                                            
运输设备                   149,788.78                   26,707.70       123,081.08  
五、固定资产净额合计  1,955,974,782.89                             1,833,917,488.36 
    其中:房屋及建筑物 
    机器设备 
    电子设备 
    运输设备 
    ①本公司固定资产增加数中包括在建工程转入-2,185,226.09,原因是冲回以前年度多预转的房屋及建筑物。 
    ②本公司以固定资产中的部分房屋及建筑物、机器设备用于银行借款的抵押,抵押房屋及建筑物评估价值35,819,191.69元,抵押机器设备评估价值356,326,289.60元,共取得长期借款164,700,000.00元,取得短期借款30,300,000.00元。 
    ③计提减值准备的固定资产为运输设备中的车辆,参照同类车辆市价计提。本年转回26,707.70元,是由于已计提减值准备的部分车辆本年进行了清理所致。 
    9、工程物资 
    单位:元 币种:人民币 
项目                          期初数    本期增加数  本期减少数        期末数  
石膏护面纸工程材料                0  45,674,223.70          0  45,674,223.70  
石膏护面纸工程预付大型设备款      0  74,860,013.26          0  74,860,013.26  
合计                              0  120,534,236.96         0  120,534,236.96 
    本期工程物资增加原因主要是为石膏护面纸工程购置的工程材料及预付的大型设备款。 
    10、在建工程 
    (1) 在建工程项目变动情况 
    单位:元 币种:人民币 
    工程投 
项目名称 预算数         期初数     本期增加       本期减少     转入固定资产  入占预 资金来 期末数          
                                                                             算比例 源                     
                                                                             (%)                           
6万立方    2,650,000.00  196,340.16    499,040.27                 695,380.43  100.00 其他来                
中段水                                                                                  源                 
                                                                                    金融机                 
石膏护面 226,000,000.00            144,472,399.42 1,805,000.00               63.13  构贷款 142,667,399.42  
纸工程                                                                              和其他                 
                                                                                    来源                   
9.5万吨                                                                             金融机                 
化学浆工 431,980,000.00            102,716,709.00                            23.78  构贷款 102,716,709.00  
程                                                                                  和其他                 
                                                                                    来源                   
零星工程  11,000,000.00  740,395.90  1,522,841.70               -2,880,606.52 46.76  其他来  5,143,844.12  
                                                                                        源                 
合计                     936,736.06 249,210,990.39 1,805,000.00 -2,185,226.09     /      /  250,527,952.54 
    (1)截至2006年12月31日止,本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况,故未计提减值准备。 
    (2)在建工程期末数比期初数增加26,644.78%,其主要原因是石膏护面纸工程、9.5万吨化学浆工程开工建设所致。 
    11、无形资产 
    (1) 无形资产变动情况 
    单位:元 币种:人民币 
             取                                                                                     剩余  
种类         得 实际成本       期初数        本期增加      本期摊销     累计摊销     期末数         摊销  
             方                                                                                     期限  
             式                                                                                           
马桥镇工业区 出                                                                                           
北首土地使用    10,808,929.15  7,905,037.90                322,654.56   3,226,545.81 7,582,383.34   282   
权           让                                                                                           
“博汇”牌商  申     91,600.00     27,480.28                   9,159.96    73,279.68      18,320.32   24  
标           请                                                                                           
五庄料场土地  出 16,974,930.15  16,173,508.88                424,373.28  1,225,794.55 15,749,135.60  449  
使用权       让                                                                                           
北营料场土地  出 10,027,234.14  9,609,285.32                 249,397.50   667,346.32   9,359,887.82  449  
使用权       让                                                                                           
专利权        购      8,490.00      7,337.76                     849.00     2,001.24       6,488.76   93  
             入                                                                                           
马桥镇大成工 出                                                                                           
业园土地使用    75,656,072.00                75,656,072.00 163,051.88   163,051.88   75,493,020.12  463   
权           让                                                                                           
合计          /  113,567,255.44 33,722,650.14 75,656,072.00 1,169,486.18 5,358,019.48 108,209,235.96   /  
    (1)截至2006年12月31日止,本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况,故未计提减值准备。 
    (2)无形资产期末数比期初数增加220.88%,其原因是公司本期新增马桥镇大成工业园土地使用权所致。 
    12、长期待摊费用 
    单位:元 币种:人民币 
种类             原始金额       期初数   本期摊销     累计摊销       期末数  剩余摊销期限 
引黄供水管线  3,637,468.77 2,546,228.13 363,746.88 1,454,987.52 2,182,481.25         6年  
合计          3,637,468.77 2,546,228.13 363,746.88 1,454,987.52 2,182,481.25           /  
    13、短期借款 
    (1) 短期借款分类: 
    单位:元 币种:人民币 
项目             期末数         期初数  
抵押借款  30,300,000.00  77,960,000.00  
担保借款  368,100,000.00 283,720,000.00 
信用借款  62,469,600.00  16,140,400.00  
合计      460,869,600.00 377,820,400.00 
    美元信用借款期末数为8,000,000.00美元,按照期末市场汇价(中间价)7.8087折算为人民币62,469,600.00元。期初数为2,000,000.00美元,按照期末市场汇价(中间价)8.0702折算人民币16,140,400.00元。 
    (2) 逾期借款情况: 
    本公司无逾期短期借款。 
    14、应付票据 
    单位:元 币种:人民币 
种类                期末数  期初数 
商业承兑汇票  25,000,000.00     0  
银行承兑汇票  70,000,000.00     0  
合计          95,000,000.00     0  
    应付票据增加的主要原因是公司本期使用票据付款增加所致。 
    15、应付帐款: 
    (1)截至2006年12月31日止,应付账款期末数为160,531,100.06元,比期初数229,996,475.50元减少30.20%,其主要原因是:欠付的木浆等原料款、新建项目施工款及时支付所致。 
    (2)截至2006年12月31日止,应付账款期末数中无应付持本公司股份5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位款项。 
    (3)截至2006年12月31日止,无账龄超过3年的大额应付账款。 
    16、预收帐款: 
    (1)截至2006年12月31日止,预收账款期末数为23,593,109.83元,比期初数22,593,665.90元增加4.42%。 
    (2)预收账款期末数中无预收持本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位款项。 
    (3)截至2006年12月31日止,无账龄超过一年的大额预收账款 
    17、应交税金: 
    单位:元 币种:人民币 
项目             期末数        期初数         计缴标准  
增值税      5,320,458.68 4,452,465.00           17.00%  
营业税       -37,096.65        878.35            5.00%  
所得税       380,442.82  9,363,272.07           33.00%  
个人所得税    23,226.41                                 
城建税       314,368.09    222,667.17  实缴流转税额的5% 
房产税       572,576.56    628,208.25            1.20%  
土地使用税   155,505.79    155,505.79     0.5元/平方米  
印花税       415,430.95    221,170.56                   
合计        7,144,912.65 15,044,167.19               /  
    应交税金期末数比期初数减少52.51%,其主要原因是企业所得税及时缴纳所致。 
    18、其他应交款: 
    单位:元 币种:人民币 
项目               期末数     期初数          费率说明  
教育费附加      188,620.90 133,593.74 实缴流转税额的3% 
地方教育费附加  63,281.84  44,531.25  实缴流转税额的1% 
合计            251,902.74 178,124.99                /  
    其他应交款期末数比期初数增加41.42%,其主要原因是本期教育费附加未及时缴纳所致。 
    19、其他应付款: 
债权人名称             金额                   性质(或内容) 报表日后是否归还 
职工教育经费         3,889,936.35             职工教育经费          否 
合 计                3,889,936.35 
    (1)截至2006年12月31日止,其他应付款期末数为8,850,872.92元。比期初数10,040,879.69元减少11.85%。 
    (2)其他应付款期末数中无应付持本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位款项。 
    (3)截至2006年12月31日止,无账龄超过3年的大额其他应付款。 
    20、预提费用: 
    单位:元 币种:人民币 
项目           期末数       期初数         结存原因  
借款利息  3,310,930.07 2,928,868.98 应付银行贷款利息 
合计      3,310,903.07 2,928,868.98               /  
21、一年到期的长期负债: 
                                                                       单位:元 币种:人民币 
                 期末数         期初数  
种类           本币金额       本币金额  
抵押借款  64,700,000.00  20,000,000.00  
保证借款  220,000,000.00 123,340,000.00 
合计      284,700,000.00 143,340,000.00 
    22、长期借款 
    (1) 长期借款分类: 
    单位:元 币种:人民币 
项目             期末数         期初数  
担保借款  792,000,000.00 490,000,000.00 
信用借款  100,000,000.00 301,700,000.00 
合计      892,000,000.00 791,700,000.00 
    23、股本 
    股份变动情况表 
    单位:股 
        本次变动前              本次变动增减(+,-)             本次变动后        
                         发                                                          
   数量           比例   行 送 公积金转股    其 小计          数量           比例    
                  (%)    新 股               他                              (%)     
                         股                                                          
股                                                                                   
份 216,000,000.00 100.00       64,800,000.00 0  64,800,000.00 280,800,000.00 100.00  
    总 
    数 
    (1)根据公司2006年4月17日通过的2005年度股东大会决议,以2005年末总股本216,000,000股为基数,以资本公积每10股转增股份3股,共计转增64,800,000股,注册资本变更为280,800,000.00元。2006年6月16日中瑞华恒信会计师事务所有限公司对公积金转股予以审验,出具中瑞华恒信验字Ⅱ[2006]第010号验资报告。 
    (2)公司股权分置改革方案已于2005年11月3日实施完成。除公司控股股东博汇集团根据<<山东博汇纸业股份有限公司股权分置改革方案承诺未上市流通外,其他非流通股股东所持本公司有限售条件股份在数量不超过本公司股份总数5%的比例范围内于2006年11月7日上市流通,该次有限售条件股份上市数量为35,497,092股。 
    24、资本公积: 
    单位:元 币种:人民币 
项目                 期初数  本期增加     本期减少         期末数  
股本溢价      648,106,000.00          64,800,000.00 583,306,000.00 
其他资本公积  21,800,145.78                         21,800,145.78  
合计          669,906,145.78          64,800,000.00 605,106,145.78 
    资本溢价减少系根据公司2005年度股东大会决议,以资本公积转增股本6,480万股所致。 
    25、盈余公积: 
    单位:元 币种:人民币 
项目                期初数      本期增加      本期减少         期末数  
法定盈余公积  44,329,140.80 37,199,209.55               81,528,350.35  
法定公益金    22,164,570.40               22,164,570.40                
任意盈余公积  22,164,570.39 7,517,319.57                29,681,889.96  
合计          88,658,281.59 44,716,529.12 22,164,570.40 111,210,240.31 
    公司根据财政部《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》(财企[2006]67号)规定将法定公益金转入盈余公积。 
    26、未分配利润: 
    单位:元 币种:人民币 
                      项目                                         期末数 
净利润                                                                     146,376,579.88 
加:年初未分配利润                                                         294,242,844.56 
其他转入 
减:提取法定盈余公积                                                        15,034,639.15 
提取法定公益金 
提取任意盈余公积                                                             7,517,319.57 
应付普通股股利 
未分配利润                                                                 418,067,465.72 
    (1)2007年2月14日,公司第五届董事会第七次会议通过了《山东博汇纸业股份有限公司2006年度利润分配预案》:按经审计后2006年度净利润146,216,924.09元的10%提取法定盈余公积金14,621,692.41元,加上期初未分配利润295,464,808.58元,可供股东分配的利润为441,681,732.67元。根据公司实际情况,拟按照2006年度净利润146,216,924.09元的5%计提任意盈余公积金7,310,846.20元;并以2006年末总股本280,800,000股为基数,拟向全体股东按每10股派发现金0.50元(含税),拟分配现金股利共计14,040,000.00元。上述利润分配预案尚需2006年度股东大会批准后实施。 
    (2)本年度合并报表中转回控股子公司大华纸业提取的法定盈余公积金412,946.74元,任意盈余公积金206,473.37元。 
    27、主营业务收入及主营业务成本 
    (1) 分产品主营业务 
    单位:元 币种:人民币 
                     本期数                       上年同期数            
产品名称         营业收入       营业成本       营业收入       营业成本  
书写纸    1,012,942,527.54 795,286,684.85 988,767,518.97 766,045,886.97 
箱板纸     382,194,518.98  339,436,884.42 406,545,776.69 359,847,278.07 
双胶纸      68,010,134.42  57,797,843.90  57,217,786.36  48,534,895.18  
胶印书刊纸                                          91,674.79        66,979.34  
瓦楞纸        49,762,790.51    40,500,179.07    46,443,129.98    38,117,629.34  
卡纸        1,117,413,874.51  904,607,978.74   981,023,954.51   831,680,113.59  
合计        2,630,323,845.96 2,137,629,570.98 2,480,089,841.30 2,044,292,782.49 
抵消后合计  2,630,323,845.96 2,137,629,570.98 2,480,089,841.30 2,044,292,782.49 
    (2) 分地区主营业务 
    单位:元 币种:人民币 
                        本期数                          上年同期数              
地区名称           营业收入         营业成本         营业收入         营业成本  
华北地区     895,269,356.62   736,842,647.20   893,871,701.80   739,723,720.95  
东北地区      79,208,033.35    63,877,797.98    85,418,314.72    69,373,236.51  
华中地区     218,887,865.98   175,820,557.10   140,046,863.63   115,833,792.80  
华东地区     455,828,681.59   367,812,481.14   391,675,511.53   319,145,357.77  
华南地区     492,438,092.35   396,704,568.16   656,058,827.10   542,931,472.90  
西北地区      20,968,459.07    16,814,879.66    26,027,255.40    21,138,264.67  
西南地区     212,084,756.32   175,362,128.82   118,648,013.87    96,361,029.30  
境内小计    2,374,685,245.28 1,933,235,060.06 2,311,746,488.05 1,904,506,874.90 
出口         255,638,600.68   204,394,510.92   168,343,353.25   139,785,907.59  
境外小计     255,638,600.68   204,394,510.92   168,343,353.25   139,785,907.59  
合计        2,630,323,845.96 2,137,629,570.98 2,480,089,841.30 2,044,292,782.49 
抵消后合计  2,630,323,845.96 2,137,629,570.98 2,480,089,841.30 2,044,292,782.49 
    公司前五名客户销售的收入总额为279,523,166.14元,占公司全部销售收入的10.63%。 
    28、主营业务税金及附加: 
    单位:元 币种:人民币 
项目                  本期数   上年同期数         计缴标准  
城建税          5,861,418.93  4,192,250.93 实缴流转税额的5% 
教育费附加      3,516,851.38  2,515,350.56 实缴流转税额的3% 
地方教育费附加  1,172,283.77   838,450.18  实缴流转税额的1% 
合计            10,550,554.08 7,546,051.67               /  
    主营业务税金及附加本年数比上年数增加39.82%,其主要原因是本年销售收入及毛利率提高使本年实缴增值税增加所致。 
    29、其他业务利润: 
    单位:元 币种:人民币 
                          本期数                                 上年同期数                 
项目              收入          成本         利润          收入          成本         利润  
物资销售  18,695,318.61 16,099,226.61 2,596,092.00 22,947,648.43 20,091,221.99 2,856,426.44 
其他         99,500.00      5,422.75    94,077.25                                           
合计      18,794,818.61 16,104,649.36 2,690,169.25 22,947,648.43 20,091,221.99 2,856,426.44 
    30、财务费用 
    单位:元 币种:人民币 
项目                本期数    上年同期数  
利息支出      94,023,313.14 89,644,148.60 
减:利息收入  1,609,372.47  1,547,652.59  
汇兑损失      1,947,300.33     42,990.36  
减:汇兑收益  8,785,328.76  3,891,976.25  
其他          1,419,080.87  3,134,673.56  
合计          86,994,993.11 87,382,183.68 
31、营业外收入: 
                                                                       单位:元 币种:人民币 
项目                 本期数  上年同期数 
固定资产清理收入  212,561.74 75,417.57  
索赔款            588,626.66 462,850.22 
其他               2,000.00             
合计              803,188.40 538,267.79 
    营业外收入本年数比上年数增加49.22%,其主要原因是本年固定资产清理收入增加所致。 
    32、营业外支出: 
    单位:元 币种:人民币 
项目                 本期数   上年同期数  
固定资产清理损失  98,393.44  2,379,304.67 
救济捐赠                      350,000.00  
罚款支出          185,089.36              
其他              119,452.60  584,148.53  
合计              402,935.40 3,313,453.20 
    营业外支出本年数比上年数减少87.84%,其主要原因是本年固定资产清理损失比上年降低所致。 
    33、收到的其他与经营活动有关的现金 
    单位:元 币种:人民币 
                       项目                                          金额 
入厂押金                                                                       870,000.00 
索赔款                                                                          780,627.48 
其他                                                                          1,609,372.47 
                       合计                                                  3,259,999.95 
    34、支付的其他与经营活动有关的现金 
    单位:元 币种:人民币 
                       项目                                          金额 
运输费                                                                      78,677,909.06 
业务费                                                                       4,777,325.69 
保险费                                                                       2,821,639.11 
中介机构费                                                                     840,670.00 
其他                                                                        25,341,686.81 
                       合计                                                112,459,230.67 
    (七)母公司会计报表附注 
    1、应收账款 
    (1) 应收账款帐龄 
    单位:元 币种:人民币 
                        期末数                              期初数                 
账龄            账面余额                             账面余额                      
                   金额  比例(%)     坏账准备           金额  比例(%)    坏账准备  
一年以内  330,386,514.16  98.87  9,911,595.42  263,980,450.15  98.29  7,919,413.50 
一至二年   3,699,044.32    1.11    184,952.22   4,519,808.27    1.68   225,990.41  
二至三年         238.40    0.00         23.84      19,234.50    0.01     1,923.45  
三年以上      62,350.06    0.02     18,705.02      66,852.46    0.02    20,055.74  
合计      334,148,146.94 100.00  10,115,276.50 268,586,345.38 100.00  8,167,383.10 
    (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 
    单位:元 币种:人民币 
    本期减少数 
项目           期初余额   本期增加数  转回数    转出数       合计      期末余额  
应收帐款坏  8,167,383.10 2,561,900.14        614,006.74 614,006.74 10,115,276.50 
    帐准备 
    (3) 应收账款前五名欠款情况 
    单位:元 币种:人民币 
                      期末数                期初数          
                        金额  比例(%)         金额  比例(%) 
前五名欠款单位  57,545,575.05  17.22  41,742,354.70  15.54  
    合计及比例 
    (4) 应收帐款坏帐冲销 
    单位:元 币种:人民币 
单位名称                 冲销金额   冲销原因  
青岛宝瑞麟纸业有限公司  614,006.74 无偿还能力 
合计                    614,006.74         /  
    (5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
    2、其他应收款 
    (1) 其他应收款帐龄 
    单位:元 币种:人民币 
                     期末数                          期初数              
账龄           账面余额                        账面余额                  
                 金额  比例(%)  坏账准备         金额  比例(%) 坏账准备  
一年以内  6,154,630.88 100.00  184,638.93 3,227,214.46  99.12  96,816.43 
一至二年                                    22,855.00    0.70  1,142.75  
三年以上                                     6,000.00    0.18  1,800.00  
合计      6,154,630.88 100.00  184,638.93 3,256,069.46 100.00  99,759.18 
    (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 
    单位:元 币种:人民币 
    本期减少数 
项目            期初余额  本期增加数 转回数 转出数 合计  期末余额  
其他应收款坏帐  99,759.18 84,879.75                     184,638.93 
    准备 
    (3) 其他应收款前五名欠款情况 
    单位:元 币种:人民币 
                      期末数               期初数         
                       金额  比例(%)        金额  比例(%) 
前五名欠款单位  2,983,074.17  48.47  1,728,936.19  53.10  
    合计及比例 
    (4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款其它应收款期末数比期初数增加89.02%,其主要原因是公司公司为开拓市场,备用金增加所致。 
    3、预付帐款 
    (1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
    4、长期投资 
    (1) 长期股权投资分类 
    单位:元 币种:人民币 
项目                            期初数     本期增加  本期减少       期末数  
对子公司投资              62,968,124.40 4,129,467.34          67,097,591.74 
合计                      62,968,124.40 4,129,467.34          67,097,591.74 
减:长期股权投资减值准备                                                    
长期股权投资净值合计      62,968,124.40           /        /  67,097,591.74 
    被投资单位与公司会计政策无重大差异,本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 
    5、未分配利润: 
    单位:元 币种:人民币 
                      项目                                         期末数 
净利润                                                                     146,216,924.09 
加:年初未分配利润                                                         295,464,808.58 
其他转入 
减:提取法定盈余公积                                                        14,621,692.41 
提取法定公益金 
提取任意盈余公积                                                             7,310,846.20 
应付普通股股利 
未分配利润                                                                 419,749,194.06 
    6、主营业务收入及主营业务成本 
    (1) 分产品主营业务 
    单位:元 币种:人民币 
                        本期数                          上年同期数              
产品名称           营业收入         营业成本         营业收入         营业成本  
书写纸      1,012,942,527.54  795,286,684.85   988,767,518.97   766,045,886.97  
双胶纸        68,010,134.42    57,797,843.90    57,217,786.36    48,534,895.18  
胶印书刊纸                                          91,674.79        66,979.34  
卡纸        1,117,413,874.51  904,607,978.74   981,023,954.51   831,680,113.59  
合计        2,198,366,536.47 1,757,692,507.49 2,027,100,934.63 1,646,327,875.08 
抵消后合计  2,198,366,536.47 1,757,692,507.49 2,027,100,934.63 1,646,327,875.08 
    公司前五名客户销售的收入总额为279,523,166.14元,占公司全部销售收入的12.72% 
    7、投资收益 
    单位:元 币种:人民币 
项目                                   本期数   上年同期数  
期末调整被投资公司所有者权益增减  4,129,467.34 3,486,362.84 
金额                                                        
合计                              4,129,467.34 3,486,362.84 
    本公司投资收益汇回不存在重大限制。 
    (八)关联方及关联交易 
    1、存在控制关系关联方的基本情况 
    与本 
关联方                                                            经济           
       注册地址   主营业务                                   公司      法人代表  
名称                                                              性质           
                                                             关系                
山东博                                                                           
       山东省桓台 制造、销售蒸汽、轻工机械、纺织机械及配件、      有限           
汇集团                                                       母公                
       县马桥镇大 销售标准件、劳保用品、烟酒糖茶、日用百货、      责任 金亮宗    
有限公                                                       司                  
       成工业小区 建材、陶瓷、五金交电、文具用品、日用杂品        公司           
司                                                                               
淄博大                                                                           
                                                             控股 有限           
华纸业 山东省桓台                                                                
                  开发、生产、销售板纸及纸制品               子公 责任 李方和    
有限公 县马桥镇                                                                  
                                                             司   公司           
    司 
    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 
    单位:元 币种:人民币 
关联方名称            注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 
山东博汇集团有限公司  135,240,000.00           0  135,240,000.00 
淄博大华纸业有限公司  90,000,000.00            0  90,000,000.00  
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 
关联               所持股份                所持股份                所持股份  
     所持股份期初                                                            
方名               比例期初 所持股份增减   增减比例 所持股份期末数 比例期末  
     数                                                                      
称                 数(%)                (%)                  数(%)  
山东                                                                         
博汇                                                                         
集团 80,731,006.00 37.38    -21,447,575.00 -0.99    102,178,581.00 36.39     
有限                                                                         
公司                                                                         
淄博                                                                         
大华                                                                         
纸业 54,000,000.00 60.00      0                     54,000,000.00  60.00     
    有限 
    公司 
    4、不存在控制关系关联方的基本情况 
                       关联方名称                                  与本公司关系 
山东天源热电有限公司                                      母公司控股子公司 
淄博欧格登博汇热电有限公司                                股东的子公司 
    2006年2月24日,博汇集团和天源热电将其持有的山东海力化工有限公司(以下简称“海力化工”)全部股权转让给徐卫固等20名自然人,海力化工股东变更为徐卫固等20名自然人,海力化工与本公司已无关联关系。 
    5、关联交易情况 
    (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 
    单位:元 币种:人民币 
        关联                   本期数                    上年同期数          
关联方  交易 关联交易          金额  占同类交易金         金额  占同类交易金 
       内容 定价原则                 额的比例(%)                额的比例(%)  
博汇集  材料 按协议价  1,419,985.32            /  1,663,748.58            /  
团                                                                           
欧格登   电  按协议价 32,054,768.38        18.91  64,798,247.86       42.62  
热电                                                                         
欧格登   汽  按协议价 24,583,539.29        36.71  21,720,371.68       29.19  
热电                                                                         
天源热   电  按协议价 135,058,122.64       79.69  84,974,486.33       55.88  
电                                                                           
天源热   汽  按协议价 42,382,323.41        63.29  52,688,973.45       70.81  
电                                                                           
天源热  材料 按协议价    112,933.33            /                          /  
    电 
    依据同类商品市场价格并考虑本公司及大华纸业与欧格登热电、天源热电之间属于直接供应,传输距离短、能量消耗小的实际情况,公司与上述关联方分别签署了合同、协议。公司与欧格登热电签署的《供用蒸汽协议》确定供汽价格60元/吨、公司与欧格登热电签署的《供电协议》确定供电价格0.5元/KWH,公司与天源热电签署的《供用蒸汽合同》确定供汽价格60元/吨、与天源热电签署的《供用电合同》确定供电价格0.5元/KWH。本年自上述单位采购的电、蒸汽单价按照上述协议、合同确定的价格执行。 
    (2) 其他关联交易 
    ①截至2006年12月31日止,博汇集团为本公司15份借款合同提供担保,金额合计35,500万元;欧格登热电为本公司4份借款合同提供担保,金额合计8,000万元;天源热电为本公司2份借款合同提供担保,金额合计4,600万元。 
    ②公司为控股子公司大华纸业2份借款合同提供担保,金额合计4,250万元。 
    6、关联方应收应付款项 
    单位:元 币种:人民币 
项目名称                     关联方     期末金额     期初金额  
应付账款  淄博欧格登博汇热电有限公司   38,302.86  1,950,273.78 
应付账款       山东天源热电有限公司  1,784,655.00 2,068,366.39 
    (九)或有事项: 
    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 
    截至2006年12月31止,本公司为山东桓台博汇福利化工厂2份借款合同提供担保,金额合计4,000万元。 
    (十)承诺事项: 
    截至2006年12月31日止,本公司无需要披露的重大承诺事项。 
    (十一)资产负债表日后事项: 
    1、公司2007年1月24日召开第五届董事会第六次会议,通过以下决议: 
    (1)《关于公司与三亚国际有限公司通过股权并购方式设立中外合资经营企业――山东博汇浆业有限公司的议案》。 
    为进一步完善公司的专业化生产体系,实施集中采购,降低采购成本,吸引和利用外资,提升公司经营管理水平,提高公司的经营业绩,公司拟与三亚国际有限公司通过股权并购方式设立中外合资经营企业――山东博汇浆业有限公司(暂定名,以工商行政管理部门最终核准的名称为准,下称浆业公司),注册资本为52,770万元人民币,浆业公司将主要从事造纸纸浆的生产、销售业务(以工商行政管理部门最终核准的经营范围为准)。具体实施方案为:公司首先以货币出资1,000万元人民币,设立浆业公司,主要从事造纸纸浆的生产、销售业务,注册资本为1,000万元人民币,公司出资占该子公司注册资本的100%。 
    然后公司以年产20万吨化机浆备木工程、年产10万吨化机浆工程、年产10万吨文化纸用浆工程、废纸脱墨浆线的设备、厂房、土地使用权等资产和部分货币出资对浆业公司进行增资。根据北京国友大正资产评估有限公司出具的国友大正评报字(2007)第1号《资产评估报告书》和山东鲁盛土地房地产评估咨询有限公司(淄博)鲁盛房地产(2006)(估)字第2609号、(淄博)鲁盛房地产(2006)(估)字第2610号《土地估价报告》,上述资产的评估值为369,332,539.72元,公司以上述资产出资,并以自有货币出资148,367,460.28元人民币对浆业公司进行增资,浆业公司的注册资本变更为52,770万元人民币。公司出资占浆业公司注册资本的100%。 
    最后本公司将持有的浆业公司25%的股权转让给三亚国际有限公司,转让价格依据浆业公司经审计、评估的净资产,并考虑相关因素确定,该子公司变更为中外合资经营企业。 
    本公司同意拟订的合资公司章程、合同。 
    (2)《关于公司与展才投资有限公司通过股权并购方式设立中外合资经营企业――山东博汇国际纸业有限公司的议案》。 
    为进一步完善公司的专业化生产体系,拓展国际市场,做大做强主业,增强核心竞争力,吸引和利用外资,提升公司经营管理水平,提高公司的经营业绩,公司拟与展才投资有限公司通过股权并购方式设立中外合资经营企业――山东博汇国际纸业有限公司(暂定名,以工商行政管理部门最终核准的名称为准,以下简称博汇国际),该公司将主要从事高档涂布纸板的生产、销售。具体实施方案为:公司首先以货币出资1,000万元人民币,设立博汇国际,主要从事高档涂布纸板的生产、销售,注册资本为1,000万元人民币,公司出资占该子公司注册资本的100%。 
    然后公司以年产20万吨高档包装纸板生产线经评估的设备、厂房、土地使用权(包括相关负债)及部分货币对博汇国际进行增资。根据北京国友大正评估有限公司出具的国友大正评报字(2007)第2号《资产评估报告书》,公司拟出资的上述资产(包括相关负债)评估后的净资产值为421,962,717.00元人民币,公司以上述资产和自有货币171,037,283.00元进行增资,该子公司注册资本变更为60,300万元,公司出资占该子公司注册资本的100%。 
    最后本公司将持有的博汇国际25%的股权转让给展才投资有限公司,转让价格依据博汇国际经审计、评估的净资产,并考虑相关因素确定,该子公司变更为中外合资经营企业。 
    本公司同意拟订的合资公司章程、合同。 
    (3)《关于同意控股子公司淄博大华纸业有限公司股权变动及变更为中外合资经营企业的议案》本公司持有控股子公司大华纸业60%的股权,淄博华通物流有限公司持有大华纸业40%的股权,大华纸业为进一步提高经营管理水平,提升经营业绩,拟引入外国投资者,为此,淄博华通物流有限公司拟将其持有的大华纸业40%的股权转让给三亚国际有限公司,本公司同意大华纸业召开董事会、股东会审议该项议案,将大华纸业变更为中外合资经营企业;同时本公司放弃上述拟转让股权的优先受让权; 
    同意大华纸业拟订的合资公司章程、合同。 
    2、公司于2007年2月6日召开临时董事会,通过了《关于撤销2007年第二次临时股东大会拟审议的 
    <关于公司与展才投资有限公司通过股权并购方式设立中外合资经营企业――山东博汇国际纸业有限 
    公司的议案 
    根据国家有关设立外商投资企业的政策并结合公司的具体情况,经与展才投资有限公司友好协商,决定终止该合资项目,为此,公司决定不再以年产20万吨高档包装纸板生产线经评估的资产(包括相关负债)及部分货币出资设立全资子公司,同时公司与展才投资有限公司签署了《终止股权收购意向协议之协议》以及《终止合资合同之协议》,公司董事会决定撤销《关于公司与展才投资有限公司通过股权并购方式设立中外合资经营企业――山东博汇国际纸业有限公司的议案》,不再将该议案提交将于2007年2月12日召开的公司2007年第二次临时股东大会审议。 
    3、2007年2月14日,公司第五届董事会第七次会议通过了《山东博汇纸业股份有限公司2006年度利润分配预案》:按经审计后2006年度净利润146,216,924.09元的10%提取法定盈余公积金14,621,692.41元,加上期初未分配利润295,464,808.58元,可供股东分配的利润为441,681,732.67元。根据公司实际情况,拟按照2006年度净利润146,216,924.09元的5%计提任意盈余公积金7,310,846.20元;并以2006年末总股本280,800,000股为基数,拟向全体股东按每10股派发现金0.50元(含税),拟分配现金股利共计14,040,000.00元。上述利润分配预案尚需2006年度股东大会批准后实施。 
    4、2007年1月9日,公司召开2007年第一次临时股东大会,审议通过了以下议案: 
    (1)审议通过了《关于公司与淄博欧格登博汇热电有限公司续签<供用电合同<供用蒸汽合同议案》。 
    (2)审议通过了审议通过《关于公司与山东天源热电有限公司续签<供用电合同<供用蒸汽合同的议案》。 
    (3)审议通过了审议通过《关于同意公司控股子公司—淄博大华纸业有限公司召开董事会审议淄博大华纸业有限公司与山东天源热电有限公司续签<供用电合同合同》。 
    5、2007年2月12日,公司召开2007年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司与三亚国际有限公司通过股权并购方式设立中外合资经营企业――山东博汇浆业有限公司的议案》。 
    (十二)其他重要事项: 
    1、本公司2006年11月8日召开2006年第二次临时股东大会,审议通过了以下议案: 
    (1)审议通过了《关于公司符合公开发行股票条件的议案》。 
    (2)逐项审议通过了《关于公司2006年公开发行股票方案的议案》。 
    为进一步提升公司的综合竞争力,增强公司的持续发展能力,公司拟公开发行境内上市人民币普通股(A股)。 
    (3)审议通过了《关于提请股东大会授权董事会全权办理公开发行股票的相关事宜的议案》。 
    (4)审议通过了《本次募集资金使用可行性报告的议案》。 
    (5)审议通过了《关于前次募集资金使用情况说明的议案》。 
    2、2006年度财务报表及其附注于2007年2月14日已经公司董事会批准。 
    十二、备查文件目录 
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 
    3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
    董事长:杨延良 
    山东博汇纸业股份有限公司 
    2007年2月14日 
    山东博汇纸业股份有限公司董事、高级管理人员 
    对公司2006年年度报告的书面确认意见 
    根据《证券法》第68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式年修订)的有关要求,我们作为公司的董事和高级管理人员,在全面了解和审核公司2006年年度报告后,认为: 
    1、 公司严格按股份制公司财务制度规范运作,公司2006年年度报告公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果; 
    2、 北京中瑞华恒信会计事务所审计的《山东博汇纸业股份有限公司2006年度审计报告》是实事求是、客观公正的; 
    3、 我们保证公司2006年年度报告所披露的信息真实、准确、完整,承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    签字: 
    杨延良  王友贵  金亮宗  杨  升  王立明 
    曹朴芳  董  瑾  宫本高  荆树兵  杨振兴 
    杨延智  高俊兰  杨国栋 
    2007年2月14日