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2019年10月19日 星期六

博汇纸业(600966)公告正文

山东博汇纸业股份有限公司2006年中期报告

公告日期:2006-08-15


              山东博汇纸业股份有限公司2006年中期报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事和高级管理人员
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务会计报告(未经审计)
    八、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、独立董事董瑾,因在外出差未能参会,委托曹朴芳代为出席和表决。
    3、公司中期财务报告未经审计。
    4、公司负责人杨延良,主管会计工作负责人高俊兰及会计机构负责人(会计主管人员)金文娟声明:保证中期报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)基本情况简介
    1、  公司法定中文名称:山东博汇纸业股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:博汇纸业
    公司法定英文名称:Shandong Bohui Paper Industry Co.,LTD
    2、  公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:G博汇
    公司A股代码:600966
    3、  公司注册地址:桓台县马桥镇工业路北首
    公司办公地址:桓台县马桥镇工业路北首
    邮政编码:256405
    公司国际互联网网址:http://www.bohui.net
    公司电子信箱:zqb@bohui.com
    4、公司法定代表人:杨延良
    5、董事会秘书:杨升
    电话:0533-8538020
    传真:0533-8538020
    E-mail:zqb@bohui.com
    联系地址:桓台县马桥镇工业路北首
    公司证券事务代表:杨国栋
    电话:0533-8538020
    传真:0533-8538020
    E-mail:zqb@bohui.com
    联系地址:桓台县马桥镇工业路北首
    6、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址:
    http://www.sse.com.cn
    公司中期报告备置地点:公司董事会办公室
    7、    公司其他基本情况:
    公司注册登记日期:1994年4月29日
    公司法人营业执照注册号:3700001805551
    公司税务登记号码:3703211706397513
    (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
                                                                        单位:元币种:人民币
                                  本报告期末               上年度期末
流动资产                        1,032,998,226.37       926,860,011.83
流动负债                          759,121,146.62       817,554,387.52
总资产                          2,962,957,970.35     2,920,040,409.05
股东权益(不含少数股东权
                               1,342,380,839.83      1,268,807,271.93
益)
每股净资产(元)                              4.78                 5.87
调整后的每股净资产(元)                      4.78                 5.87
                                 报告期(1-6
                                                             上年同期
                                     月)
净利润                             73,571,567.90        49,088,550.32
扣除非经常性损益的净利润           73,575,414.52        50,017,779.24
每股收益(元)                                0.26                 0.27
每股收益 注1 (元)                           0.26
净资产收益率(%)                             5.48                 4.06
经营活动产生的现金流量净额        108,474,094.97       181,910,340.32

                                  本报告期末比上年度期末
                                              增减(%)
流动资产                                           11.45
流动负债                                           -7.15
总资产                                              1.47
股东权益(不含少数股东权
                                                    5.80
益)
每股净资产(元)                                    -18.57
调整后的每股净资产(元)                            -18.57
                                  本报告期比上年同期增减

                                                  (%)
净利润                                             49.88
扣除非经常性损益的净利润                           47.10
每股收益(元)                                        -3.7
每股收益 注1 (元)
净资产收益率(%)                         增加1.42个百分点
经营活动产生的现金流量净额                        -40.37
    报告期与上年同期公司总股本分别为280,800,000股、180,000,000股。
    2、扣除非经常性损益项目和金额
           单位:元币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
                                                               107,789.29
产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
                                                                94,199.72
各项营业外收入、支出
其他非经常性损益项目                                            55,934.63
所得税影响数                                                  -261,770.26
合计                                                            -3,846.62
    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
            单位:股
                                本次变动前        本次变动增减(+,-)
                                                                    公积
                                              发行
                              数量    比例            送股          金转
                                              新股
                                                                    股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持

3、其他内资持
                       106,800,000    49.44           32,040,000

其中:境内法人
                       106,800,000    49.44           32,040,000
持股
境内自然
人持股
4、外资持股
其中:境外法人
持股
境外自然
人持股
有限售条件股份
                       106,800,000    49.44           32,040,000
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
                       109,200,000    50.56           32,760,000

2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流通
                       109,200,000    50.56           32,760,000
股份合计
三、股份总数           216,000,000      100           64,800,000

                           本次变动增减(+,-)     本次变动后
                           其    小计          数量           比例
                           他
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持

3、其他内资持
                                 32,040,000    138,840,000    49.44

其中:境内法人
                                 32,040,000    138,840,000    49.44
持股
境内自然
人持股
4、外资持股
其中:境外法人
持股
境外自然
人持股
有限售条件股份
                                 32,040,000    138,840,000    49.44
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
                                 32,760,000    141,960,000    50.56

2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流通
                                 32,760,000    141,960,000    50.56
股份合计
三、股份总数                     64,800,000    280,800,000      100
    股份变动的批准情况
    根据公司2006年4月17日召开的2005年度股东大会决议,决定以2005年末总股本21600万股为基数,向全体股东每10股转增3股,转增后,公司总股本增至28080万股。此方案已于2006年5月份实施完毕。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况
                    单位:股
报告期末股东总数                            33,534
前十名股东持股情况
                                                               报告期内增
股东名称              股东性质     持股比例(%)    持股总数
                                                                       减
山东博汇集
                     其他                37.38   104,950,307   24,219,302
团有限公司
青岛海光生
物工程技术           其他                 6.74    18,932,727    4,369,091
有限公司
上海财盟投
资管理有限           其他                 4.04    11,336,918    2,616,212
公司
淄博驰骋商
                     其他                 2.25     6,310,910    1,456,364
贸有限公司
山东晨钟机
械股份有限           其他                 1.35     3,786,545      873,818
公司
中国工商银
行-兴业可转
                     未知                 0.19       524,981      524,981
债混合型证
券投资基金
张涛                 未知                 0.13       353,300      353,300
邓海军               未知                 0.12       328,400      328,400
周玉生               未知                 0.11       296,628      296,628
覃阳                 未知                 0.09       261,443       60,333

报告期末股东总数
前十名股东持股情况
                      持有有限售
                                        质押或冻结
股东名称              条件股份数
                                        的股份数量
                              量
山东博汇集                                    质押
                      98,450,181
团有限公司                              23,100,000
青岛海光生
物工程技术            18,932,727                无
有限公司
上海财盟投
资管理有限            11,336,918                无
公司
淄博驰骋商
                       6,310,910                无
贸有限公司
山东晨钟机
械股份有限             3,786,545                无
公司
中国工商银
行-兴业可转
                               0              未知
债混合型证
券投资基金
张涛                           0              未知
邓海军                         0              未知
周玉生                         0              未知
覃阳                           0              未知
    前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                        持有无限售条件股份数量
山东博汇集团有限公司                                         6,500,126
中国工商银行-兴业可转债混合型证券投资基金                      524,981
张涛                                                           353,300
邓海军                                                         328,400
周玉生                                                         296,628
覃阳                                                           261,443
林金华                                                         260,000
北京银信保资产管理有限公司                                     259,500
彭静芳                                                         256,953
徐学平                                                         237,230

股东名称                                          股份种类
山东博汇集团有限公司                          人民币普通股
中国工商银行-兴业可转债混合型证券投资基金     人民币普通股
张涛                                          人民币普通股
邓海军                                        人民币普通股
周玉生                                        人民币普通股
覃阳                                          人民币普通股
林金华                                        人民币普通股
北京银信保资产管理有限公司                    人民币普通股
彭静芳                                        人民币普通股
徐学平                                        人民币普通股
                                                已知控股股东与其他股东之
                                                间不存在任何关联关
上述股东关联关系或一致行动关系的说明            系,也不属于《上市公司股
                                                东持股变动信息披露管
                                              理办法》规定的一致行动人。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                单位:股
                                 有限售条件股份可上
    有限售条      持有的有限         市交易情况
序  件股东名      售条件股份    可上市    新增可上市
号  称               数量       交易时    交易股份数
                                   间     量
                                2008年
                                11月7      14,040,000
                                日
    山东博汇                    2009年
1   集团有限      98,450,181    11月7      14,040,000
    公司                        日
                                2010年
                                11月7      70,370,181
                                日
                                2006年
    青岛海光                    11月7      14,040,000
    生物工程                    日
2                 18,932,727
    技术有限                    2007年
    公司                        11月7       4,892,727
                                日
    上海财盟                    2006年
3   投资管理      11,336,918    11月7      11,336,918
    有限公司                    日
    淄博驰骋                    2006年
4   商贸有限       6,310,910    11月7       6,310,910
    公司                        日
    山东晨钟                    2006年
5   机械股份       3,786,545    11月7       3,786,545
    有限公司                    日

    有限售条
序  件股东名                            限售条件
号  称
                自获得上市流通权之日起36个月不上市交易或转让,期满
                后,12个月月内不超5%,24个月不超10%,二级市场出
                售价格不低于8.0元/股(发生利润分配、资本公积金转
    山东博汇    增、增发新股、配股或可转债时,价格作相应调整)(注
1   集团有限    1)
    公司
                自获得上市流通权之日起12个月内不上市或交易,期满后
    青岛海光    12个月内不超5%,24个月不超10%
    生物工程
2
    技术有限
    公司
    上海财盟
3   投资管理
    有限公司
    淄博驰骋
4   商贸有限
    公司
    山东晨钟
5   机械股份
    有限公司
    注1:山东博汇集团有限公司承诺:
    (1)、自获得上市流通权之日起,在36个月内不上市交易或转让,在该项承诺期满后,通过上海证券交易所挂牌交易出售股票,出售数量占本公司股份总数的比例在12个月内不超过总股本的5%,在24个月内不超过总股本的10%。
    (2)、根据2005年、2006年经审计的年度财务报告,如果本公司2005年、2006年扣除非经常性损益后净利润分别低于12000万元、14500万元。或2005年、2006年度财务报告被出具非标准审计报告,博汇集团承诺:一次性追加支付对价的股份总数420万股。
    (3)、自获得上市流通权之日起36个月不上市交易或转让,期满后,二级市场出售价格不低于8.0元/股(发生利润分配、资本公积金转增、增发新股、配股或可转债时,价格作相应调整)。2006年5月公司实施了2005年度资本公积金转增股本(每10股转增3股)后,上述价二级市场出售价格调整为每股不低于6.15元。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    报告期内,根据2006年4月17日召开的2005年度股东大会会议决议选举杨延良、王友贵、金亮宗、杨升、荆树兵、王立明、曹朴芳、董瑾、宫本高为公司第五届董事会董事,选举胡安忠、李军、金田宗、郑先山为第五届监事会监事,与公司职工代表监事张艳、曹林、孙吉共同组成第五届监事会。根据2006年4月17日召开的第五届董事会第一次会议聘任杨振兴先生为公司总经理,聘任王友贵先生为公司常务副总经理,聘任杨升先生、杨延智先生为公司副总经理,聘任高俊兰女士为公司财务总监,聘任杨升先生为公司董事会秘书。
    五、管理层讨论与分析
    (一)管理层讨论与分析
    2006年上半年,公司面对部分产品国内外市场竞争日趋激烈的态势,严格落实年初制定的应对策略,坚持“一切为生产,一切为成本”,坚持以经济效益为中心,狠抓成本管理和成本考核;坚持“强调细节、促进创新、重在执行”的经营思路,在做好各口预算管理的基础上,将执行细节工作落实到每个过程,并加强技术、产品、工艺等各方面的创新,以此促进节能降耗。
    生产上,对公司及控股子公司进行成本量化管理,加强产品成本的控制效力;实施创新型企业建设,坚持外出学习制度,大力提倡制度创新,工艺、产品创新;加大研发投入,加强新产品开发力度,大力发展循环经济,提高水资源利用率,降低综合能耗;同时包括生产部门在内的售后服务小组重点作好产品质量的管理和控制,充分发挥进口设备的先进优势,以质赢取市场。
    销售部门及时调整销售策略,加大市场开发力度,提高产品的市场占有率,积极稳妥地拓展国内、国际市场,出口贸易比去年同期有了大幅度的增长。在坚持客户“额度授信”销售模式原则不变的情况下,调增部分主要客户的额度,赢得了市场,赢得了客户。加强销售制度的落实和完善,增加销售人员的责任管理,加强货款的回笼力度,缩短资金的周转周期。后勤部门统一作好预算管理内的成本控制,加强为生产、销售、客户的服务;采购上仍然坚持招标制度,货比三家;其他部门加大资源节约,加强业务的学习,不断提高工作效率和工作质量。这些措施的实施和全体员工的努力,使公司经济效益保持高速稳定的增长。
    报告期内,公司生产各类机制纸30.20万吨;实现销售收入124951万元,同比增长0.75%;净利润7357万元,同比增长49.88%。各项经济指标与去年同期增减变化见下表:
                                        金额(元)
项目                                                  增减比率(%)
                    2006年1-6月        2005年1-6月
主营业务收入   1,249,510,282.92   1,240,244,114.10              0.75
主营业务利润     236,745,081.90     190,619,220.62              24.2
净利润            73,571,567.90      49,088,550.32             49.88
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
           单位:元币种:人民币
                                                       主营业务
分行业或
              主营业务收入       主营业务成本            利润率
分产品
                                                            (%)
分行业
文化纸      539,077,544.81        417,254,322.28          22.09
白卡纸      504,480,857.25        409,947,107.13          18.23
包装纸      205,951,880.86        179,208,590.53          12.48
分产品
书写纸      503,944,401.83        387,548,404.69          22.59
白卡纸      504,480,857.25        409,947,107.13          18.23
牛皮箱纸
            184,734,559.82        161,580,868.33          12.02


              主营业务      主营业务成
                                                 主营业务利润
分行业或      收入比上      本比上年同
                                                 率比上年同期
分产品        年同期增          期增减
                                                    增减(%)
              减(%)          (%)
分行业
                                                 增加3.07个百
文化纸            5.29            1.03
                                                         分点
                                                 增加5.18个百
白卡纸            2.56           -3.80
                                                         分点
                                                 增加0.20个百
包装纸          -12.88          -13.27
                                                         分点
分产品
                                                 增加3.38个百
书写纸            3.64           -0.97
                                                         分点
                                                 增加5.18个百
白卡纸            2.56           -3.80
                                                         分点
牛皮箱纸                                         增加0.19个百
                -13.58          -13.96
板                                                       分点
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。
    2、主营业务分地区情况
                    单位:元币种:人民币
地区            主营业务收入             主营业务收入比上年同期增减(%)
华北地区      451,896,014.21                                        13.56
东北地区       37,541,017.30                                       -39.41
华中地区       99,326,550.15                                        52.24
华东地区      224,613,111.14                                         2.73
华南地区      246,231,249.39                                       -16.36
西北地区        9,030,601.32                                       -53.23
西南地区       87,429,942.85                                       -34.21
境外           93,441,796.56                                        87.37
合计        1,249,510,282.92                                         0.75
    3、主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
                    毛利率%
产品类别                                                增减百分比
                2006年上半年            2005年
书写纸                 23.10             22.53                 0.57
白卡纸                 18.74             15.22                 3.52
牛皮箱板纸             12.53             11.49                 1.04
    报告期内,公司严格考核成本管理,公司自制化机浆大大降低了产品原料成本,以及人民币升值带来的进口成本的降低,致使白卡纸等产品毛利率较上年有较大幅度提高。
    (三)公司投资情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》等有关法律法规的要求,不断完善法人治理结构,规范运作。搞好信息披露,按照《投资者关系管理制度》的要求,切实作好与投资者关系的管理工作,并根据中国证监会、上海证券交易所有关要求,于2006月3月17日、2006年4月17日召开的2006年第一次临时股东大会、2005年度股东大会修订了公司章程及相关议事规则。
    公司治理的实际情况符合相关文件要求,与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
    根据2006年4月17日公司2005年度股东大会,公司2005年度资本公积金转增股本预案:按照2005年末总股本21600万股为基数,向全体股东每10股转增3股,转增后,公司总股本增至28080万股,资本公积金由669906145.78元减至605106145.78元。此分配方案已于2006年5月实施完毕。
    (三)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (五)报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
                                                                        单位:元币种:人民币
                      关联交   关联                     占同类交易
关联方名     关联交
                      易定价   交易   关联交易金额      金额的比例
称           易内容
                      原则     价格                            (%)
淄博欧格
登博汇热     电、蒸
                      协议价       -  27,252,785.99          23.89
电有限公         汽

山东天源
             电、蒸
热电有限              协议价       -  86,833,628.95          76.11
                 汽
公司
山东博汇
             柴油、
集团有限              协议价       -   1,010,678.50            100
               备件
公司

           关联交                     关联交易
关联方名                 市
           易结算                     对公司利
称                       场
           方式                       润的影响
                         价
                         格
淄博欧格
登博汇热
           -              -                  -
电有限公

山东天源
热电有限   -              -                  -
公司
山东博汇
集团有限   -              -                  -
公司
    2、关联债权债务往来
              单位:元币种:人民币
                         与上市公司    上市公司向关联方提供资金
关联方名称
                           的关系           发生额         余额
山东博汇集团有限公司     控股股东              0               0
合计                          /                0               0

                        关联方向上市公司提供资金
关联方名称
                                 发生额         余额
山东博汇集团有限公司       21,880,175.90        0
合计                       21,880,175.90        0
    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
    (六)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (七)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (八)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    (九)担保情况
    单位:元币种:人民币
                        公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
担保对    发生日期(协议签                          担保类   担保期
                                   担保金额
象             署日)                                 型       限

担保对    是否履行    是否为关联
象          完毕        方担保
报告期内担保发生额合计                                                 0
报告期末担保余额合计                                                   0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                            20,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计                              20,000,000
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                                                      20,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%)                                       1.49
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                             0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担
                                                                       0
保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额                                       0
上述三项担保金额合计                                                   0
    (十)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (十一)承诺事项履行情况
    报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东除股改以外没有其他承诺事项。
    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
                                                                     承诺
股东名
       特殊承诺                                                      履行

                                                                     情况
       1、自获得上市流通权之日起,在36个月内不上
       市交易或转让,在该项承诺期满
       后,通过上海证券交易所挂牌交易出售股票,出售
       数量占本公司股份总数的比例
       在12个月内不超过总股本的5%,在24个月内不超过总股本的10%。
       2、根据2005年、2006年经审计的年度财务报告,如
       果本公司2005年、2006年
山东博
       扣除非经常性损益后净利润分别低于12000万元、
       14500万元。或2005年、2006                                     未违
汇集团
       年度财务报告被出具非标准审计报告,博
       汇集团承诺:一次性追加支付对价的股                            背承
有限公
       份总数420万股。                                                 诺

       3、自获得上市流通权之日起36个月不上市交易或
       转让,期满后,二级市场出售
       价格不低于8.0元/股(发生利润分配、资本公积金转增、
       增发新股、配股或可转
       债时,价格作相应调整)
       4、本公司股权分置改革方案获得相关股东会议批准实
       施后2个月内,如本公司股
       票价格连续2个交易日收盘价低于5.40元/股,则自
       次一交易日起,博汇集团将
       通过交易所集中竞价的方式增持本公司股份,
       直至增持数量达到500万股,或本
       公司股票收盘价不低于5.40元/股,并承诺在增持
       股份计划完成后6个月内不出
       售所增持股份。
    (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十三)其它重大事项
    本报告期内公司无其它重大事项。
    (十四)信息披露索引
                                       刊载的报刊名称
事项                                                      刊载日期
                                       及版面
山东博汇纸业股份有限公司第四届董事     《中国证券报》
                                                          2006年2
会第十四次会议决议公告暨召开2006       C01版、《上海证
                                                          月23日
年第一次临时股东大会的通知             券报》C12版
                                       《中国证券报》
山东博汇纸业股份有限公第四届监事会                        2006年2
                                       C01版、《上海证
第七次会议决议公告                                        月23日
                                       券报》C12版
                                       《中国证券报》
山东博汇纸业股份有限公司2005年度                          2006年3
                                       C01版、《上海证
业绩快报                                                  月8日
                                       券报》C12版
                                       《中国证券报》
                                                          2006年3
山东博汇纸业股份有限公司澄清公告       C01版、《上海证
                                                          月8日
                                       券报》C12版
山东博汇纸业股份有限公司第四届董事     《中国证券报》
                                                          2006年3
会第十五次会议决议公告暨召开2005       C24版、《上海证
                                                          月18日
年度股东大会的通知                     券报》C42版
                                       《中国证券报》
山东博汇纸业股份有限公司第四届监事                        2006年3
                                       C24版、《上海证
会第八次会议决议公告                                      月18日
                                       券报》C42版
                                       《中国证券报》
山东博汇纸业股份有限公司控股子公司                        2006年3
                                       C24版、《上海证
关联交易公告                                              月18日
                                       券报》C42版
                                       《中国证券报》
山东博汇纸业股份有限公司2006年第                          2006年3
                                       C04版、《上海证
一次临时股东大会决议公告                                  月28日
                                       券报》C40版
                                       《中国证券报》
山东博汇纸业股份有限公司关于2005                          2006年4
                                       C13版、《上海证
年度股东大会增加议案的公告                                月7日
                                       券报》C37版
                                       《中国证券报》
山东博汇纸业股份有限公司2005年度                          2006年4
                                       C04版、《上海证
股东大会决议公告                                          月18日
                                       券报》C67版
                                       《中国证券报》
山东博汇纸业股份有限公司第五届董事                        2006年4
                                       C24版、《上海证
会第一次会议决议公告                                      月19日
                                       券报》C31版
                                       《中国证券报》
山东博汇纸业股份有限公司第五届监事                        2006年4
                                       C24版、《上海证
会第一次会议决议公告                                      月19日
                                       券报》C31版
                                       《中国证券报》
山东博汇纸业股份有限公司2005年度                          2006年5
                                       C05版、《上海证
资本公积金转增股本实施方案公告                            月10日
                                       券报》C22版
                                       《中国证券报》
山东博汇纸业股份有限公司关于为控股                        2006年5
                                       C16版、《上海证
子公司提供担保的公告                                      月30日
                                       券报》C23版
                                       《中国证券报》
山东博汇纸业股份有限公司控股股东股                        2006年6
                                       C01版、《上海证
份质押公告                                                月27日
                                       券报》C12版

                                             刊载的互联网网站及检索
事项
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山东博汇纸业股份有限公司第四届董事
会第十四次会议决议公告暨召开2006              http://www.sse.com.cn
年第一次临时股东大会的通知
山东博汇纸业股份有限公第四届监事会
                                              http://www.sse.com.cn
第七次会议决议公告
山东博汇纸业股份有限公司2005年度
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业绩快报
山东博汇纸业股份有限公司澄清公告              http://www.sse.com.cn
山东博汇纸业股份有限公司第四届董事
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一次临时股东大会决议公告
山东博汇纸业股份有限公司关于2005
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年度股东大会增加议案的公告
山东博汇纸业股份有限公司2005年度
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股东大会决议公告
山东博汇纸业股份有限公司第五届董事
                                              http://www.sse.com.cn
会第一次会议决议公告
山东博汇纸业股份有限公司第五届监事
                                              http://www.sse.com.cn
会第一次会议决议公告
山东博汇纸业股份有限公司2005年度
                                              http://www.sse.com.cn
资本公积金转增股本实施方案公告
山东博汇纸业股份有限公司关于为控股
                                              http://www.sse.com.cn
子公司提供担保的公告
山东博汇纸业股份有限公司控股股东股
                                              http://www.sse.com.cn
份质押公告
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一)财务报表
    资产负债表
    2006年06月30日
    编制单位:山东博汇纸业股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                                 附注
项目
                                           合并     母公司
流动资产:
货币资金                                    五.1
短期投资
应收票据                                    五.2
应收股利
应收利息
应收账款                                    五.3       六.1
其他应收款                                  五.4       六.2
预付账款                                    五.5       六.3
应收补贴款
存货                                        五.6
待摊费用                                    五.7
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                                           六.4
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                                五.8
减:累计折旧                                五.8
固定资产净值                                五.8
减:固定资产减值准备                        五.8
固定资产净额
工程物资
在建工程                                    五.9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产                                   五.10
长期待摊费用                               五.11
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
流动负债:
短期借款                                   五.12
应付票据
应付账款                                   五.13
预收账款                                   五.14
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金                                   五.15
其他应交款                                 五.16
其他应付款                                 五.17
预提费用                                   五.18
预计负债
一年内到期的长期负债                       五.19
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款                                   五.20
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                         五.21
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额
资本公积                                   五.22
盈余公积                                   五.23
其中:法定公益金
未分配利润                                 五.24       六.5
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权益)合计
负债和所有者权益(或股东权益)总计

                                                    合并
项目
                                              期末数         期初数
流动资产:
货币资金                               47,934,799.12        47,163,140.52
短期投资
应收票据                               16,907,008.25        14,896,069.86
应收股利
应收利息
应收账款                              392,951,382.38       327,933,886.82
其他应收款                              5,124,710.42         4,606,520.25
预付账款                               41,027,936.73        31,915,805.82
应收补贴款
存货                                  528,116,362.06       499,670,656.66
待摊费用                                  936,027.41           673,931.90
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                        1,032,998,226.37       926,860,011.83
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                        2,289,269,599.48     2,284,064,367.32
减:累计折旧                          395,520,387.52       327,939,795.65
固定资产净值                        1,893,749,211.96     1,956,124,571.67
减:固定资产减值准备                      149,788.78           149,788.78
固定资产净额                        1,893,599,423.18     1,955,974,782.89
工程物资
在建工程                                  775,891.45           936,736.06
固定资产清理
固定资产合计                        1,894,375,314.63     1,956,911,518.95
无形资产及其他资产:
无形资产                               33,220,074.66        33,722,650.14
长期待摊费用                            2,364,354.69         2,546,228.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                 35,584,429.35        36,268,878.27
递延税项:
递延税款借项
资产总计                            2,962,957,970.35     2,920,040,409.05
流动负债:
短期借款                              324,450,000.00       377,820,400.00
应付票据
应付账款                              223,943,114.69       229,996,475.50
预收账款                               24,558,947.72        22,593,665.90
应付工资                                6,471,586.50
应付福利费                             18,684,751.93        15,611,805.27
应付股利
应交税金                               27,479,492.52        15,044,167.19
其他应交款                                520,416.74           178,124.99
其他应付款                             10,291,575.97        10,040,879.69
预提费用                                   21,260.55         2,928,868.98
预计负债
一年内到期的长期负债                  122,700,000.00       143,340,000.00
其他流动负债
流动负债合计                          759,121,146.62       817,554,387.52
长期负债:
长期借款                              818,000,000.00       791,700,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                          818,000,000.00       791,700,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                            1,577,121,146.62     1,609,254,387.52
少数股东权益                           43,455,983.90        41,978,749.60
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                    280,800,000.00       216,000,000.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                280,800,000.00       216,000,000.00
资本公积                              605,108,145.78       669,906,145.78
盈余公积                               88,658,281.59        88,658,281.59
其中:法定公益金
未分配利润                            367,814,412.46       294,242,844.56
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权益)合计        1,342,380,839.83     1,268,807,271.93
负债和所有者权益(或股东权益)总计  2,962,957,970.35     2,920,040,409.05

                                                   母公司
项目
                                              期末数         期初数
流动资产:
货币资金                               38,505,313.77        35,972,298.10
短期投资
应收票据                                4,837,544.19           222,133.90
应收股利
应收利息
应收账款                              327,335,783.34       260,418,962.28
其他应收款                              3,979,179.28         3,156,310.28
预付账款                               37,597,802.79        30,455,386.99
应收补贴款
存货                                  484,089,680.06       451,312,127.65
待摊费用                                  793,174.44           481,868.12
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                          897,138,477.87       782,019,087.32
长期投资:
长期股权投资                           65,183,975.85        62,968,124.40
长期债权投资
长期投资合计                           65,183,975.85        62,968,124.40
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                        2,038,440,951.77     2,033,846,021.56
减:累计折旧                          334,999,894.70       275,569,091.21
固定资产净值                        1,703,441,057.07     1,758,276,930.35
减:固定资产减值准备                      149,788.78           149,788.78
固定资产净额                        1,703,291,268.29     1,758,127,141.57
工程物资
在建工程                                  775,891.45           936,736.06
固定资产清理
固定资产合计                        1,704,067,159.74     1,759,063,877.63
无形资产及其他资产:
无形资产                               33,220,074.66        33,722,650.14
长期待摊费用                            2,364,354.69         2,546,228.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                 35,584,429.35        36,268,878.27
递延税项:
递延税款借项
资产总计                            2,701,974,042.81     2,640,319,967.62
流动负债:
短期借款                              207,790,000.00       318,860,400.00
应付票据
应付账款                              177,771,826.76       189,287,912.28
预收账款                               24,008,719.47        21,175,964.13
应付工资                                5,797,852.50
应付福利费                             16,966,708.09        14,244,597.71
应付股利
应交税金                               19,890,225.27         9,677,399.95
其他应交款                                392,402.10           144,810.64
其他应付款                             51,630,715.93        30,351,739.14
预提费用                                                     2,425,118.98
预计负债
一年内到期的长期负债                   90,000,000.00       111,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                          594,248,450.12       697,167,942.83
长期负债:
长期借款                              766,000,000.00       675,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                          766,000,000.00       675,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                            1,360,248,450.12     1,372,167,942.83
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                    280,800,000.00       216,000,000.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                280,800,000.00       216,000,000.00
资本公积                              605,108,145.78       669,906,145.78
盈余公积                               86,781,070.43        86,781,070.43
其中:法定公益金
未分配利润                            369,036,376.48       295,464,808.58
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权益)合计        1,341,725,592.69     1,268,152,024.79
负债和所有者权益(或股东权益)总计  2,701,974,042.81     2,640,319,967.62
    公司法定代表人:杨延良            主管会计工作负责人:高俊兰               会计机构负责人:金文娟
    利润及利润分配表
    2006年1-6月
    编制单位:山东博汇纸业股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                                     附注
项目
                                               合并     母公司
一、主营业务收入                                五.25       六.6
减:主营业务成本
主营业务税金及附加                              五.26
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)           五.27
减:营业费用
管理费用
财务费用                                        五.28
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
加:投资收益(损失以“-”号填列)                           六.7
补贴收入
营业外收入                                      五.29
减:营业外支出                                  五.30
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
减:所得税
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列)
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)         五.24       六.5
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                       合并
项目
                                                 本期数        上年同期数
一、主营业务收入                       1,249,510,282.92  1,240,244,114.10
减:主营业务成本                       1,006,410,019.94  1,045,813,402.90
主营业务税金及附加                         6,355,181.08      3,811,490.58
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)    236,745,081.90    190,619,220.62
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)      1,018,925.81      1,121,732.75
减:营业费用                               56,601,181.80     53,928,842.12
管理费用                                  28,734,431.15     21,795,396.12
财务费用                                  40,617,246.17     40,228,276.35
三、营业利润(亏损以“-”号填列)        111,811,148.59     75,788,438.78
加:投资收益(损失以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入                                   594,999.30        368,538.82
减:营业外支出                               393,010.29      1,277,188.06
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    112,013,137.60     74,879,789.54
减:所得税                                36,964,335.40     24,718,822.02
减:少数股东损益                           1,477,234.30      1,072,417.20
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列)           73,571,567.90     49,088,550.32
加:年初未分配利润                       294,242,844.56    210,981,651.43
其他转入
六、可供分配的利润                       367,814,412.46    260,070,201.75
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                   367,814,412.46    260,070,201.75
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)  367,814,412.46    260,070,201.75
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                           母公司
项目
                                                 本期数        上年同期数
一、主营业务收入                       1,043,558,402.06  1,003,851,746.71
减:主营业务成本                         827,201,429.41    839,180,541.29
主营业务税金及附加                         5,671,825.83      3,002,004.81
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)    210,685,146.82    161,669,200.61
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)      1,018,925.81      1,121,732.75
减:营业费用                               44,179,577.38     37,792,605.32
管理费用                                  27,841,295.95     21,005,454.16
财务费用                                  33,482,672.21     32,053,679.50
三、营业利润(亏损以“-”号填列)        106,200,527.09     71,939,194.38
加:投资收益(损失以“-”号填列)          2,215,851.45      1,608,625.82
补贴收入
营业外收入                                   581,725.38        120,615.80
减:营业外支出                               281,183.15      1,194,251.24
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    108,716,920.77     72,474,184.76
减:所得税                                35,145,352.87     23,385,634.44
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列)           73,571,567.90     49,088,550.32
加:年初未分配利润                       295,464,808.58    212,161,590.03
其他转入
六、可供分配的利润                       369,036,376.48    261,250,140.35
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                   369,036,376.48    261,250,140.35
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)  369,036,376.48    261,250,140.35
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    公司法定代表人:杨延良            主管会计工作负责人:高俊兰               会计机构负责人:金文娟
    现金流量表
    2006年1-6月
    编制单位:山东博汇纸业股份有限公司
            单位:元币种:人民币
                                               附注
项目
                                         合并     母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润
加:少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                 五.28
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

项目                                                  合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                1,393,642,194.64
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                    971,725.38
现金流入小计                                1,394,613,920.02
购买商品、接受劳务支付的现金                1,125,804,428.49
支付给职工以及为职工支付的现金                 34,007,502.38
支付的各项税费                                103,070,511.44
支付的其他与经营活动有关的现金                 23,257,382.74
现金流出小计                                1,286,139,825.05
经营活动产生的现金流量净额                    108,474,094.97
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                  933,417.08
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                      933,417.08
购建固定资产、无形资产和其他长期
                                               20,308,207.28
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                   20,308,207.28
投资活动产生的现金流量净额                    -19,374,790.20
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金                              418,218,061.90
收到的其他与筹资活动有关的现金                  1,703,159.74
现金流入小计                                  419,921,221.64
偿还债务所支付的现金                          465,928,461.90
分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                               43,532,040.63
现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                  1,267,668.92
其中:子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计                                  510,728,171.45
筹资活动产生的现金流量净额                    -90,806,949.81
四、汇率变动对现金的影响                        2,479,303.64
五、现金及现金等价物净增加额                      771,658.60
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                         73,571,567.90
加:少数股东损益(亏损以“-”号填
                                                1,477,234.30
列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧                                   67,978,689.58
无形资产摊销                                      557,869.65
长期待摊费用摊销                                  181,873.44
待摊费用减少(减:增加)                         -262,095.51
预提费用增加(减:减少)                       -2,907,608.43
处理固定资产、无形资产和其他长期
                                                 -107,789.29
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                       43,485,719.79
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                        -28,445,705.40
经营性应收项目的减少(减:增加)                -76,658,755.03
经营性应付项目的增加(减:减少)                 29,603,093.97
其他
经营活动产生的现金流量净额                    108,474,094.97
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                 47,934,799.12
减:现金的期初余额                             47,163,140.52
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                          771,658.60

项目                                                        母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                        1,151,646,642.05
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                         21,766,560.01
现金流入小计                                        1,173,413,202.06
购买商品、接受劳务支付的现金                          934,627,875.31
支付给职工以及为职工支付的现金                         31,601,151.14
支付的各项税费                                         94,751,216.50
支付的其他与经营活动有关的现金                         17,183,115.59
现金流出小计                                        1,078,163,358.54
经营活动产生的现金流量净额                             95,249,843.52
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                          920,143.16
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                              920,143.16
购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                       19,083,898.80
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                           19,083,898.80
投资活动产生的现金流量净额                            -18,163,755.64
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金                                      327,558,061.90
收到的其他与筹资活动有关的现金                            678,885.49
现金流入小计                                          328,236,947.39
偿还债务所支付的现金                                  368,628,461.90
分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                       35,632,009.70
现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                          1,008,851.64
其中:子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计                                          405,269,323.24
筹资活动产生的现金流量净额                            -77,032,375.85
四、汇率变动对现金的影响                                2,479,303.64
五、现金及现金等价物净增加额                            2,533,015.67
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                                 73,571,567.90
加:少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧                                           59,828,901.20
无形资产摊销                                              557,869.65
长期待摊费用摊销                                          181,873.44
待摊费用减少(减:增加)                                 -311,306.32
预提费用增加(减:减少)                               -2,425,118.98
处理固定资产、无形资产和其他长期
                                                          -94,515.37
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                               35,632,009.70
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                -32,777,552.41
经营性应收项目的减少(减:增加)                        -79,497,516.15
经营性应付项目的增加(减:减少)                         40,583,630.86
其他
经营活动产生的现金流量净额                             95,249,843.52
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                         38,505,313.77
减:现金的期初余额                                     35,972,298.10
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                2,533,015.67
    公司法定代表人:杨延良            主管会计工作负责人:高俊兰               会计机构负责人:金文娟
    合并资产减值准备明细表
    2006年1-6月
    编制单位:山东博汇纸业股份有限公司
                  单位:元币种:人民币
                                                  本期减少数
                                          本期增      因资产
项目                     期初余额
                                            加数      价值回
                                                      升转回
                                                         数
坏账准备合计           10,409,438.87
其中:应收账款         10,264,698.19
其他应收款                144,740.68
短期投资跌价准备
合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计          531,616.94
其中:库存商品
原材料                    531,616.94
长期投资减值准备
合计
其中:长期股权投

长期债权投资
固定资产减值准备          149,788.78
合计
其中:房屋、建筑

机器设备                  149,788.78
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计           11,090,844.59

                                 本期减少数
项目                                                        期末余额
                       其他原因转
                                            合计
                             出数
坏账准备合计           614,006.74       614,006.74        9,795,432.13
其中:应收账款         614,006.74       614,006.74        9,650,691.45
其他应收款                                                  144,740.68
短期投资跌价准备
合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计                                            531,616.94
其中:库存商品
原材料                                                      531,616.94
长期投资减值准备
合计
其中:长期股权投

长期债权投资
固定资产减值准备                                            149,788.78
合计
其中:房屋、建筑

机器设备                                                    149,788.78
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计           614,006.74       614,006.74       10,476,837.85
    公司法定代表人:杨延良            主管会计工作负责人:高俊兰               会计机构负责人:金文娟
    母公司资产减值准备明细表
    2006年1-6月
    编制单位:山东博汇纸业股份有限公司
                     单位:元币种:人民币
                                                  本期减少数
                                           本期增      因资产
项目                      期初余额
                                            加数       价值回
                                                       升转回
                                                         数
坏账准备合计            8,267,142.28
其中:应收账款          8,167,383.10
其他应收款                 99,759.18
短期投资跌价准备
合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计          531,616.94
其中:库存商品
原材料                    531,616.94
长期投资减值准备
合计
其中:长期股权投

长期债权投资
固定资产减值准备
                          149,788.78
合计
其中:房屋、建筑

机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计            8,948,548.00

                                 本期减少数
项目                                                         期末余额
                      其他原因转
                                           合计
                          出数
坏账准备合计          614,006.74        614,006.74       7,653,135.54
其中:应收账款        614,006.74        614,006.74       7,553,376.36
其他应收款                                                  99,759.18
短期投资跌价准备
合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计                                           531,616.94
其中:库存商品
原材料                                                     531,616.94
长期投资减值准备
合计
其中:长期股权投

长期债权投资
固定资产减值准备
                                                           149,788.78
合计
其中:房屋、建筑

机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计          614,006.74        614,006.74       8,334,541.26
    公司法定代表人:杨延良            主管会计工作负责人:高俊兰               会计机构负责人:金文娟
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:
    单位:元币种:人民币
                            净资产收益率(%)         每股收益
报告期利润
                           全面摊薄 加权平均   全面摊薄      加权平均
主营业务利润                  17.64   18.13       0.84         0.95
营业利润                       8.34    8.56       0.40         0.45
净利润                         5.48    5.64       0.26         0.30
扣除非经常性损益后的净利润     5.48    5.64       0.26         0.30
    公司概况
    山东博汇纸业股份有限公司成立于1994年4月,是以定向募集方式设立的股份有限公司,1996年12月经山东省经济体制改革委员会确认,公司名称为山东博汇实业股份有限公司,注册资本为人民币2037.7959万元,并于1997年1月在山东省工商行政管理局重新登记注册。2000年11月,公司以1999年末总股本为基数,以经审计的2000年6月30日净利润按10送10的比例向全体股东派送红股。公司债权人山东淄博博汇实业总公司(后更名为“淄博博汇实业有限公司”)以其拥有的公司债权按公司2000年6月30日为审计基准日的每股净资产进行折股,折股总数为6924.4082万股。方案实施后,公司注册资本为人民币11000万元。2002年6月公司更名为山东博汇纸业股份有限公司。
    公司与淄博博汇实业有限公司(现更名为“山东博汇集团有限公司”)于2002年8月签订了《转让股权协议》,淄博博汇实业有限公司将其持有的淄博大华纸业有限公司60%的股权转让给本公司。2002年10月办理了股权变更登记手续。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]48号文核准,公司于2004年5月向社会公开发行了面值为1元的社会公众股7000万股,发行后的注册资本为人民币18000万元。
    经公司2004、2005年度股东大会审议通过,分别以2004、2005年12月31日的总股本为基数,实施了每10股转增2股、每10股转增3股的资本公积金转增股本方案,转增后的注册资本分别为人民币21600万元、28080万元。
    2005年10月,公司召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了公司的股权分置改革方案。
    截止2006年6月30日,公司注册资本为人民币28080万元。企业法人营业执照3700001805551。公司是国家级高新技术企业,拥有山东省造纸化工工程技术研究中心,经营范围为:胶印纸、书写纸、包装纸、纸板、造纸木浆的生产、销售;批准范围的自营进出口业务及“三来一补”业务。主要产品有“博汇”牌书写纸、胶印纸、包装纸、高档包装纸板等产品,荣获“国家免检产品”、“山东省名牌”、“山东省著名商标”、“中国知名品牌”。公司被评为“中国信息化500强企业“、“山东省百强企业”、“山东省造纸行业水污染防治优秀企业”、“重合同守信用企业”等荣誉称号。
    (二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度:
    本公司及控股子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定。
    2、会计年度:
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    4、编制基础、记账基础和计价原则:
    本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法:
    本公司发生的外币业务,按业务发生时中国人民银行公布的市场汇价之中间价折合为人民币计账,同时登记外币金额。期末外币账户余额按期末市场外汇牌价的中间价进行调整,按期末市场汇率折算后的余额与相对应的记账本位币账户的期末余额之间的差额分别不同情况处理:
    (1).如果相关业务不涉及购买需安装固定资产或者在建工程的,该差额记入当期汇兑损益;
    (2).如果相关业务涉及购买需安装固定资产或者在建工程的,在有关固定资产或者在建工程达到预计可使用状态前产生的差额予以资本化,否则记入当期汇兑损益;
    (3).如果相关业务发生在筹建期间,其产生的汇兑损益应计入长期待摊费用,并在开始生产经营的当月起,一次计入开始生产经营当月的损益。
    6、外币会计报表的折算方法:
    7、现金及现金等价物的确定标准:
    本公司现金流量表编制基础即现金是指在月份(或季度、年度)终了时的库存现金、不受支付限制银行存款以及其他货币资金。
    8、短期投资核算方法:
    (1).短期投资的计价:公司短期投资按照取得时的投资成本入账。如实际支付的价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或债券利息应单独核算,不构成投资成本。
    (2).短期投资收益的确认:短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资的实际成本及未领取的现金股利或债券利息后的差额确认为投资收益。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益,不确认投资收益,作为冲减短期投资处理。
    (3).短期投资跌价准备:期末短期投资按实际成本与市价孰低法计价,并按单项计提短期投资跌价准备。
    9、应收款项坏账损失核算方法
    坏账的确认标准为:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍无法收回;b.债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回。
    坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备,
    账龄分析法
帐龄                      应收帐款计提比例(%)      其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)                            3
1-2年                                      5
2-3年                                     10
3年以上                                    30
    10、存货核算方法:
    (1).存货分类:本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、产成品等。
    (2).取得和发出的计价方法:本公司取得存货时按实际成本计价;发出原材料、在产品、产成品等均按月加权平均法计价。
    (3).存货期末盘存:本公司采用永续盘存制。
    (4).存货期末计价:存货期末计价采用成本与可变现净值孰低法。
    a.期末存货可变现净值高于成本时期末存货以成本计价;期末存货可变现净值低于成本时,按单个存货项目可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。已提取存货跌价准备的存货因市场需求变化等原因在以后期间可变现净值高于成本的,在不高于已提取的跌价准备的数额内予以转回。
    b.存货跌价准备的确认标准:
    ①已霉烂变质、生产中已不再需要或其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货均全额计提存货跌价准备;
    ②市价持续下跌,且在可预见的未来无回升希望的存货;所生产产品成本大于销售价格的原材料;因产品更新换代而不再适用且市场价格低于账面成本的原材料;因消费者偏好改变或市场需求变化导致市场价格逐渐下跌的产品;其他足以证明发生减值事实的存货。以上情况出现任何之一种,均应按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。
    (5).低值易耗品的摊销方法:低值易耗品采用五五摊销法摊销。
    11、长期投资核算方法:
    (1).长期股权投资的计价和收益确认方法:公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,在取得时,按初始投资成本计价。确认投资收益时,当公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;当公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本20%以下的,或虽占20%以上(包括20%)但不具有重大影响的,采用成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;投资额占被投资企业50%以上或虽占被投资企业50%(包括50%)以下但通过间接或其他方式对被投资企业拥有实际控制权的,按权益法核算并编制合并报表。
    (2).股权投资差额的摊销方法:公司长期股权投资采用权益法核算时,投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限,合同规定投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销,初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销。
    (3).长期投资减值准备的确认标准、计提方法:本公司对被投资企业期末由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法:
    (1)固定资产计价和折旧方法:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平均法)提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:
类别           折旧年限(年)     残值率(%)           年折旧率(%)
房屋及建筑物               35               5                    2.71
机器设备                   15               5                    6.33
运输设备                    8               5                  11.875
办公设备                    5               5                   19.00
    计价方法:固定资产按历史成本或评估后的重置成本计价。
    折旧方法:固定资产折旧采用直线法。
    (2)减值准备的计提方法:
    本公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,而导致固定资产可收回金额低于其账面价值,按可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    13、在建工程核算方法:
    (1).在建工程结转为固定资产的时点:在建工程按各项工程实际发生的必要支出分项目核算,并在该工程项目达到预定可使用状态时,按工程决算价结转固定资产,或者交付使用时按工程实际发生必要成本估价转入固定资产。
    (2).利息资本化的计算方法:与工程有关的借款利息支出,在固定资产尚未交付使用前予以资本化;交付使用后计入当期财务费用。资本化率的确定原则为:企业为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;企业为购建固定资产借入一笔以上专门借款,资本化率为各项借款的加权平均利率。
    (3).在建工程减值准备的确认标准及计提方法:本公司对由于技术更新导致项目预计产品市场大幅缩小或无市场、项目长期停工等原因,而导致的在建工程减值,按可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    14、无形资产计价及摊销方法:
    (1).无形资产计价:按实际支付的价款入账。
    (2).无形资产摊销:在收益期限内(不超过经营期限)分期平均摊销。
    (3).无形资产减值准备的确认标准及计提方法:本公司对由于技术更新、市价当期大幅下跌、超过法律保护时限仍然有部分使用价值等原因,而导致无形资产可收回金额低于其账面价值,按可收回金额低于无形资产账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    15、开办费、长期待摊费用摊销方法:
    公司长期待摊费用按实际支出入账,在项目的受益期内分期平均摊销。所有筹建期间发生的费用,除购建固定资产的以外,自公司开始生产经营当月起一次计入损益;固定资产大修理支出,在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出,在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;其他待摊费用在受益期内平均摊销;对于受益期难于判断的装修改造工程,在5年分期平均摊销。
    16、借款费用的会计处理方法:
    本公司的借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。
    本公司的借款费用,按以下方式予以资本化:
    (1)资本化的确认原则
    除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用进行资本化外,其他借款费用均于发生时确认为费用直接计入当期财务费用或在筹建期间发生的计入开办费。
    (2)资本化期间
    本公司因购建固定资产的专门借款所发生的辅助费用、外币借款而发生的汇兑差额于所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入固定资产成本;于所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,计入财务费用。
    当同时满足以下三个条件时,本公司因购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销开始资本化,计入固定资产成本;并于所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止资本化,以后发生的费用计入当期财务费用:
    a.资产支出已经发生;
    b.借款费用已经发生;
    c.为使资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始。
    (3)利息资本化金额的计算方法
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率累计支出加权平均数=∑(每笔资产支出金额 每笔资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天数)
    如本公司为购建固定资产只借入一笔专门借款,则资本化率为该项借款的利率;如本公司为购建固定资产只借入一笔以上的专门借款,资本化率计算公式如下:资本化率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数 100%专门借款本金加权平均数=∑(每笔专门借款本金 每笔专门借款实际占用的天数/会计期间涵盖的天数)
    17、应付债券的核算方法:
    债券按实际成本计价,债券溢价或折价按直线法在存续期间摊销。
    18、收入确认原则:
    1.销售商品
    在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    2.提供劳务
    在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
    3.他人使用本企业资产
    发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定,并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。
    19、所得税的会计处理方法:
    本公司采用应付税款法进行所得税的核算。
    20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:
    合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等,在合并时予以抵销。
    21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    (1)会计政策变更
    无
    (2)会计估计变更
    无
    (3)会计差错更正
    无
    (三)税项:
    1、主要税种及税率
税种                   计税依据                            税率
增值税                     17%                            17%
城建税                       5%                             5%
企业所得税                 33%                            33%
教育费附加       流转税应纳税额                             4%
    (四)控股子公司及合营企业
                    单位:万元币种:人民币
                               法定代  注册资
单位名称       注册地                            经营范围
                               表人    本
淄博大华纸     桓台县马桥镇                      开发、生产、销售
                               李方和    9,000
业有限公司     大成工业区                        板纸及纸制品

                      权益比例
              投资    (%)         是否
单位名称
              额      直    间    合并
                      接    接
淄博大华纸
               5,400    60        是
业有限公司
    (1)报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
    (五)合并会计报表附注
    1、货币资金
                     单位:元
                               期末数                          期初数
项目
                           人民币金额                      人民币金额
现金:                   3,979,280.50                    1,430,334.98
银行存款:              21,365,698.57                   13,931,876.17
其他货币资金:          22,589,820.05                   31,800,929.37
合计                    47,934,799.12                   47,163,140.52
    2、应收票据
    (1)应收票据分类
                 单位:元币种:人民币
种类                      期末数                      期初数
银行承兑汇票           16,907,008.25               14,896,069.86
合计                   16,907,008.25               14,896,069.86
    3、应收账款
    (1)应收账款帐龄
                    单位:元币种:人民币
                             期末数
账龄                 账面余额
                                       坏账准备
                   金额         比例
一年以内      391,234,422.03    97.18   9,380,352.09
一至二年       11,286,686.41     2.80     248,360.17
二至三年           37,849.83     0.01       1,923.45
三年以上           43,115.56     0.01      20,055.74
合计          402,602,073.83      100   9,650,691.45

                           期初数
账龄                账面余额
                                       坏账准备
                   金额         比例
一年以内       333,145,294.55   98.50     9,994,358.83
一至二年         4,967,203.50    1.47       248,360.17
二至三年            19,234.50    0.01         1,923.45
三年以上            66,852.46    0.02        20,055.74
合计           338,198,585.01     100    10,264,698.19
    (2)应收帐款坏帐准备变动情况
              单位:元币种:人民币
                                          本期减少数
项目              期初余额                                  期末余额
                                转出数       合计
应收帐款坏帐准备 10,264,698.19   614,006.74   614,006.74   9,650,691.45
    (3)应收账款前五名欠款情况
            单位:元币种:人民币
                               期末数                   期初数
                    金额         比例           金额         比例
前五名欠款单位
                  41,219,751.04   10.24   43,057,135.15      12.73
合计及比例
    (4)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    4、其他应收款
    (1)其他应收款坏帐准备变动情况
            单位:元币种:人民币
项目                      期初余额                    期末余额
其他应收款坏帐准备         144,740.68                  144,740.68
    (2)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    5、预付帐款
    (1)预付帐款帐龄
                                                            单位:元币种:人民币
                 期末数                            期初数
账龄
                 金额         比例           金额                比例
一年以内   36,344,182.86     88.58   29,514,075.71              92.47
一至二年    2,370,211.01      5.78    2,035,332.65               6.38
二至三年    2,313,542.86      5.64      366,397.46               1.15
合计       41,027,936.73       100   31,915,805.82                100
    (2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    6、存货
    (1)存货分类
          单位:元币种:人民币
项                      期末数

        账面余额       跌价准备       账面价值
原   296,425,273.70   531,616.94   295,893,656.76



     231,719,813.29                231,719,813.29




值       502,892.01                    502,892.01



     528,647,979.00   531,616.94   528,116,362.06



项                       期初数

          账面余额      跌价准备       账面价值
原    310,116,977.20   531,616.94   309,585,360.26



       189,583,320.66               189,583,320.66




值         501,975.74                   501,975.74



       500,202,273.60  531,616.94   499,670,656.66


    7、待摊费用
                单位:元币种:人民币
类别              期初数         本期增加数       本期摊销数
财产保险费       673,931.90     1,351,967.13     1,089,871.62
合计             673,931.90     1,351,967.13     1,089,871.62

类别              期末数             期末结存原因
财产保险费       936,027.41            受益期未满
合计             936,027.41                     /
    待摊费用期末数较期初数增加38.89%,主要系期末财产保险投保金额增加,受益期未满所致。
    8、固定资产
                  单位:元币种:人民币
项目                       期初数             本期增加数
一、原价合计:         2,284,064,367.32     8,177,350.07
其中:房屋及建筑物       381,612,972.85
机器设备               1,884,926,783.92     7,593,442.53
电子设备
运输设备                  14,804,715.77       481,457.54
其他设备                   2,719,894.78       102,450.00
二、累计折旧合计:       327,939,795.65    68,021,918.00
其中:房屋及建筑物        35,317,213.74     5,167,259.83
机器设备                 287,494,117.43    61,735,859.02
电子设备
运输设备                   3,939,790.21       870,294.32
其他设备                   1,188,674.27       248,504.83
三、固定资产净值合
                      1,956,124,571.67

其中:房屋及建筑物       346,295,759.11
机器设备               1,597,432,666.49
电子设备
运输设备                  10,864,925.56
其他设备                   1,531,220.51
四、减值准备合计             149,788.78
其中:房屋及建筑物
机器设备                     149,788.78
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合
                      1,955,974,782.89

其中:房屋及建筑物       346,295,759.11
机器设备               1,597,432,666.49
电子设备
运输设备                  10,715,136.78
其他设备                   1,531,220.51

项目                     本期减少数                   期末数
一、原价合计:         2,972,117.91         2,289,269,599.48
其中:房屋及建筑物     1,633,437.91           379,979,534.94
机器设备                          0         1,892,520,226.45
电子设备
运输设备               1,314,080.00            13,972,093.31
其他设备                  24,600.00             2,797,744.78
二、累计折旧合计:       441,326.13           395,520,387.52
其中:房屋及建筑物                0            40,484,473.57
机器设备                          0           349,229,976.45
电子设备
运输设备                 424,970.73             4,385,113.80
其他设备                  16,355.40             1,420,823.70
三、固定资产净值合
                                            1,893,749,211.96

其中:房屋及建筑物                            339,495,061.37
机器设备                                    1,543,290,250.00
电子设备
运输设备                                        9,586,979.51
其他设备                                        1,376,921.08
四、减值准备合计                                  149,788.78
其中:房屋及建筑物
机器设备                                          149,788.78
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合
                                            1,893,599,423.18

其中:房屋及建筑物                            339,495,061.37
机器设备                                    1,543,290,250.00
电子设备
运输设备                                        9,437,190.73
其他设备                                        1,376,921.08
    9、在建工程
                                    单位:元币种:人民币
                              期末数
项目
                帐面余额       减值准备    帐面净额
在建工程       775,891.45                 775,891.45

                            期初数
项目
             帐面余额       减值准备    帐面净额
在建工程    936,736.06                 936,736.06
    (1)在建工程项目变动情况
    单位:币种:
                                                              转入固定资
项目名称      预算数        期初数          本期增加
                                                                      产
6万立方
              600,000        196,340.16    390,795.45         587,135.61
中段水
零星工程                     740,395.90     35,495.55
合计                         936,736.06    426,291.00         587,135.61

             工程投入占预           资金来
项目名称                                        期末数
                   算比例           源
6万立方                             自筹、
                      100
中段水                              贷款
零星工程                            自筹            775,891.45
合计                    /               /           775,891.45
    10、无形资产
                    单位:元币种:人民币
                                   期末数
项目
                                  减值准
              帐面余额                         帐面净额
                                  备
无形资
              33,220,074.66                    33,220,074.66


                                期初数
项目
                               减值准
            帐面余额                          帐面净额
                               备
无形资
            33,722,650.14                   33,722,650.14

    (1)无形资产变动情况
             单位:元币种:人民币
              取得
种类                  实际成本           期初数             本期摊销
              方式
马桥镇工
业区北首      出让      10,808,929.15       7,905,037.90    161,327.28
土地
五庄料场
              出让      16,974,930.15      16,173,508.88    212,186.64
土地
北营料场
              出让      10,027,234.14       9,609,285.32    124,057.08
土地
商标使用
              申请          91,600.00          27,480.28      4,579.98

专利权        购入           8,490.00           7,337.76        424.50
合计            /       37,911,183.44      33,722,650.14    502,575.48

                                                       剩余摊
种类         累计摊销                   期末数
                                                       销期限
马桥镇工
业区北首      3,065,218.53        7,743,710.62           24年
土地
五庄料场                                               37年零
              1,013,607.96       15,961,322.19
土地                                                   11个月
北营料场                                               37年零
                542,005.85        9,485,228.29
土地                                                   11个月
商标使用                                               2年零6
                 68,699.70           22,900.30
权                                                       个月
                                                       8年零3
专利权            1,576.74            6,913.26
                                                         个月
合计          4,691,108.78       33,220,074.66              /
    11、长期待摊费用
                     单位:元币种:人民币
种类                  原始金额         期初数         本期摊销
引黄供水管线       3,637,468.77     2,546,228.13     181,873.44
合计               3,637,468.77     2,546,228.13     181,873.44

种类            累计摊销          期末数           剩余摊销期限
引黄供水管线    1,273,114.08      2,364,354.69    6年零6个月
合计            1,273,114.08      2,364,354.69          /
    12、短期借款
    (1)短期借款分类:
                  单位:元币种:人民币
项目                            期末数                           期初数
抵押借款                165,660,000.00                    77,960,000.00
信用借款                 24,390,000.00                    16,140,400.00
保证贷款                134,400,000.00                   283,720,000.00
合计                    324,450,000.00                   377,820,400.00
    13、应付帐款:
    (1)应付帐款帐龄
                                                单位:元币种:人民币
                     期末数                         期初数
账龄
                 金额         比例          金额                 比例
一年以内    183,067,749.18     81.75       191,707,085.24       83.35
一至二年     31,764,530.97     14.18        28,657,560.85       12.46
二至三年      9,110,834.54      4.07         9,631,829.41        4.19
合计        223,943,114.69       100       229,996,475.50         100
    14、预收帐款:
    (1)预收帐款帐龄
            单位:元币种:人民币
               期末数                         期初数
账龄
          金额                比例       金额                 比例
一年以内  24,558,947.72      100.00       22,593,665.90     100.00
合计      24,558,947.72      100.00       22,593,665.90     100.00
    15、应交税金:
          单位:元币种:人民币
项目           期末数                  期初数              计缴标准
增值税       15,547,061.09            4,452,465.00             17%
营业税              878.35                  878.35
所得税       10,526,620.50            9,363,272.07             33%
城建税          651,042.11              222,667.17               5%
房产税          600,429.93              628,208.25             1.2%
土地使用税      155,505.79              155,505.79     0.5元/平方米
印花税           -2,045.25              221,170.56
合计         27,479,492.52           15,044,167.19                /
    应交税金期末数比期初数增长82.66%,主要是本期6月份实现增值税比上年12月份实现增值税增加1109万元所致。
    16、其他应交款:
                 单位:元币种:人民币
项目             期末数          期初数                          费率说明
教育费附加     520,416.74      178,124.99                 应交流转税的4%
合计           520,416.74      178,124.99                               /
    教育费附加期末数比期初数增长192.16%,主要是本期末增值税增加,其相应提取的教育费附加也增加。
    17、其他应付款:
    (1)其他应付款帐龄
           单位:元币种:人民币
                     期末数                             期初数
账龄
              金额           比例              金额               比例
一年以内    5,973,678.38     58.05             6,673,168.64      66.46
一至二年    3,048,797.34     29.62             2,427,884.71      24.18
二至三年      897,600.71      8.72               665,710.32       6.63
三年以上      371,499.54      3.61               274,116.02       2.73
合计       10,291,575.97    100.00            10,040,879.69        100
    18、预提费用:
            单位:元币种:人民币
项目           期末数       期初数                           结存原因
借款利息     21,260.55       2,928,868.98              预提的借款利息
合计         21,260.55       2,928,868.98                           /
    19、一年到期的长期负债:
                    单位:元币种:人民币
                               期末数                     期初数
种类
                         币种         本币金额      币种         本币金额
一年内到期的保证借款   人民币    90,000,000.00    人民币   123,340,000.00
一年内到期的抵押借款   人民币    32,700,000.00    人民币    20,000,000.00
合计                        /   122,700,000.00         /   143,340,000.00
    20、长期借款
    (1)长期借款分类:
                 单位:元币种:人民币
项目          期末数                                      期初数
抵押借款    257,000,000.00                              301,700,000.00
保证借款    561,000,000.00                              490,000,000.00
合计        818,000,000.00                              791,700,000.00
    21、股本
    股份变动情况表
             单位:股
                              本次变动前      本次变动增减(+,-)
                                                                     公积
                                                 发行
                          数量           比例            送股        金转
                                                 新股
                                                                     股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持

3、其他内资持
                          106,800,000    49.44           32,040,000

其中:境内法人
                          106,800,000    49.44           32,040,000
持股
境内自然
人持股
4、外资持股
其中:境外法人
持股
境外自然
人持股
有限售条件股份
                          106,800,000    49.44           32,040,000
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
                          109,200,000    50.56           32,760,000

2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流通
                          109,200,000    50.56           32,760,000
股份合计
三、股份总数              216,000,000      100           64,800,000

                      本次变动增减(+,-)        本次变动后
                          其    小计          数量           比例
                          他
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持

3、其他内资持
                                32,040,000    138,840,000    49.44

其中:境内法人
                                32,040,000    138,840,000    49.44
持股
境内自然
人持股
4、外资持股
其中:境外法人
持股
境外自然
人持股
有限售条件股份
                                32,040,000    138,840,000    49.44
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
                                32,760,000    141,960,000    50.56

2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流通
                                32,760,000    141,960,000    50.56
股份合计
三、股份总数                    64,800,000    280,800,000      100
    报告期内,根据公司2006年4月17日通过的2005年度股东大会决议,以2005年底股本21600万股为基数,以资本公积金每10股转增3股,增加注册资本6480万元,变更后注册资本为28080万元。于2006年6月16日经中瑞华恒信会计师事务所审验,并出具了中瑞华恒信验字Ⅱ[2006]第010号验资报告。
    22、资本公积:
         单位:元币种:人民币
项目                       期初数            本期增加
股本溢价              648,106,000.00
其他资本公积           21,800,145.78          2,000.00
合计                  669,906,145.78          2,000.00

项目                 本期减少          期末数
股本溢价         64,800,000.00     583,306,000.00
其他资本公积                        21,802,145.78
合计             64,800,000.00     605,108,145.78
    报告期内,本期增加的2000元,系经桓台县人民政府桓政发〔2006〕13号文《桓台县人民政府关于表彰2004-2005年度桓台县科技进步奖项目单位和个人的通报》,由桓台县政府发放给公司的奖励资金,转作资本公积。
   根据2006年4月17日通过的2005年度股东大会决议,以2005年底股本21600万股为基数,以资本公积金每10股转增3股,转增注册资本6480万元。
    23、盈余公积:
       单位:元 币种:人民币
项目             期初数        本期增加   本期减少          期末数
法定盈余公积    66,493,711.20                              66,493,711.20
任意盈余公积    22,164,570.39                              22,164,570.39
合计            88,658,281.59                              88,658,281.59
    24、未分配利润:
             单位:元币种:人民币
项目                                                       期末数
净利润                                              73,571,567.90
加:年初未分配利润                                 294,242,844.56
其他转入
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润                                         367,814,412.46
    25、主营业务收入及主营业务成本
    (1)分产品主营业务
                  单位:元币种:人民币
                              本期数
产品名称
                      营业收入           营业成本
书写纸收入          503,944,401.83     387,548,404.69
牛皮箱板纸收入      184,734,559.82     161,580,868.33
双胶纸收入           35,133,142.98      29,705,917.59
胶印书刊纸收入
白卡纸收入          504,480,857.25     409,947,107.13
瓦楞纸收入           21,217,321.04      17,627,722.20
合计              1,249,510,282.92   1,006,410,019.94

                           上年同期数
产品名称
                   营业收入           营业成本
书写纸收入       486,239,752.51     391,348,726.81
牛皮箱板纸收入   213,751,343.78     187,792,658.09
双胶纸收入        25,527,952.97      21,485,299.42
胶印书刊纸收入       207,506.07         184,685.00
白卡纸收入       491,876,535.16     426,161,830.06
瓦楞纸收入        22,641,023.61      18,840,203.52
合计           1,240,244,114.10   1,045,813,402.90
    (2)分地区主营业务
               单位:元币种:人民币
                                本期数
地区名称
                       营业收入           营业成本
华北地区            451,896,014.21     368,397,498.29
东北地区             37,541,017.30      29,874,943.58
华中地区             99,326,550.15      82,560,614.78
华东地区            224,613,111.14     178,067,160.62
华南地区            246,231,249.39     196,883,133.42
西北地区              9,030,601.32       7,158,321.28
西南地区             87,429,942.85      69,399,481.73
境外                 93,441,796.56      74,068,866.23
合计              1,249,510,282.92   1,006,410,019.94

                             上年同期数
地区名称
                    营业收入           营业成本
华北地区         397,948,033.49     341,121,390.55
东北地区          61,959,604.37      48,897,732.02
华中地区          65,241,433.12      53,742,418.23
华东地区         218,646,538.80     185,140,109.04
华南地区         294,385,818.76     251,765,383.74
西北地区          19,309,346.13      16,782,373.51
西南地区         132,883,653.65     113,927,972.00
境外              49,869,685.78      34,436,023.81
合计           1,240,244,114.10   1,045,813,402.90
    26、主营业务税金及附加:
          单位:元币种:人民币
项目           本期数                上年同期数         计缴标准
城建税      3,530,656.15          2,382,181.61            5%
教育费附加  2,824,524.93          1,429,308.97            4%
合计        6,355,181.08          3,811,490.58             /
    主营业务税金及附加期末数比上年同期数增长66.74%,主要是本期实现增值税比上年同期增加,主营业务税金及附加也相应增加。
    27、其他业务利润:
           单位:元币种:人民币
项                      本期数
目       收入            成本            利润

     11,190,852.73   10,196,426.92     994,425.81



                                        24,500.00


     11,190,852.73   10,196,426.92   1,018,925.81



项                   上年同期数
目      收入            成本            利润

    17,483,708.70   16,364,658.95   1,119,049.75



                                        2,683.00


    17,483,708.70   16,364,658.95   1,121,732.75


    28、财务费用
                     单位:元币种:人民币
项目                         本期数                    上年同期数
利息支出              43,485,719.79                 39,840,731.18
减:利息收入             718,480.04                    582,148.57
汇兑损失
减:汇兑收益           3,463,983.34                    516,321.58
其他                   1,313,989.76                  1,486,015.32
合计                  40,617,246.17                 40,228,276.35
    29、营业外收入:
                                               单位:元币种:人民币
项目                         本期数                      上年同期数
固定资产清理收入         205,172.48                     34,578.08
索赔款                   389,826.82                    333,960.74
合计                     594,999.30                    368,538.82
    30、营业外支出:
                                               单位:元币种:人民币
项目                         本期数                    上年同期数
固定资产清理损失          97,383.19                    871,601.20
其他                      295,627.1                    405,586.86
合计                     393,010.29                  1,277,188.06
    营业外支出本期数比上年同期数降低69.23%,主要是本期固定资产清理损失减少所致。
    31、收到的其他与经营活动有关的现金
             单位:元币种:人民币
项目                                        金额
押金                                  390,000.00
其他                                  581,725.38
合计                                  971,725.38
    32、支付的其他与经营活动有关的现金
                        单位:元币种:人民币
项目                                                    金额
办公费                                            494,985.96
业务费                                          3,459,619.46
差旅费                                          2,133,516.55
保险费                                            936,916.33
支付车皮费                                     10,515,703.91
汽车费用                                          846,184.06
中介机构费用、咨询费                              948,137.87
其他                                            3,922,318.60
合计                                           23,257,382.74
    (六)母公司会计报表附注
    1、应收账款
    (1)应收账款帐龄
           单位:元币种:人民币
                              期末数
账龄                   账面余额
                                          坏账准备
                   金额         比例
一年以内       324,138,792.01   99.77    7,305,406.76
一至二年        10,669,402.30    0.16      225,990.41
二至三年            37,849.83    0.06        1,923.45
三年以上            43,115.56    0.01       20,055.74
合计           334,889,159.70     100    7,553,376.36

                           期初数
账龄                 账面余额
                                       坏账准备
                金额         比例
一年以内    263,980,450.15   98.29    7,919,413.50
一至二年      4,519,808.27    1.68      225,990.41
二至三年         19,234.50    0.01        1,923.45
三年以上         66,852.46    0.02       20,055.74
合计        268,586,345.38     100    8,167,383.10
    (2)应收帐款坏帐准备变动情况
           单位:元币种:人民币
                                      本期减少数
项目                期初余额                              期末余额
                                转出数      合计
应收帐款坏帐准备 8,167,383.10   614,006.74 614,006.74   7,553,376.36
    (3)应收账款前五名欠款情况
             单位:元币种:人民币
                         期末数                       期初数
                    金额        比例         金额                比例
前五名欠款单位
                41,219,751.04   12.31 41,742,354.70             15.54
合计及比例
    (4)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    2、其他应收款
    (1)其他应收款帐龄
             单位:元币种:人民币
                             期末数
账龄                 账面余额
                                          坏账准备
                 金额           比例
一年以内     4,068,108.63        99.73    98,616.43
一至二年        10,829.83         0.27     1,142.75
三年以上
合计         4,078,938.46          100    99,759.18

                           期初数
账龄               账面余额
                                        坏账准备
                金额           比例
一年以内   3,227,214.46        99.12     96,816.43
一至二年      22,855.00         0.70      1,142.75
三年以上       6,000.00         0.18      1,800.00
合计       3,256,069.46          100     99,759.18
    (2)其他应收款坏帐准备变动情况
            单位:元币种:人民币
项目                      期初余额                    期末余额
其他应收款坏帐准备       99,759.18                   99,759.18
    (3)其他应收款前五名欠款情况
          单位:元币种:人民币
                          期末数                         期初数
                   金额         比例             金额          比例
前五名欠款单位
                1,978,385.46     48.50      1,728,936.19        53.10
合计及比例
    (4)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    3、预付帐款
    (1)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    4、长期投资
    (1)长期股权投资分类
                                                单位:元币种:人民币
项目                                  期初数           本期增加
对子公司投资                     62,968,124.40     2,215,851.45
合计
减:长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计             62,968,124.40          /

项目                              本期减少           期末数
对子公司投资                                  65,183,975.85
合计
减:长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计            /             65,183,975.85
    5、未分配利润:
                   单位:币种:
项目                                期末数
净利润                       73,571,567.90
加:年初未分配利润          295,464,808.58
其他转入
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润                  369,036,376.48
    6、主营业务收入及主营业务成本
    (1)分产品主营业务
              单位:元币种:人民币
                                   本期数
产品名称
                            营业收入           营业成本
书写纸收入              503,944,401.83   387,548,404.69
双胶纸收入               35,133,142.98    29,705,917.59
胶印书刊纸收入
白卡纸收入              504,480,857.25   409,947,107.13
合计                  1,043,558,402.06   827,201,429.41

                                 上年同期数
产品名称
                          营业收入           营业成本
书写纸收入            486,239,752.51   391,348,726.81
双胶纸收入             25,527,952.97    21,485,299.42
胶印书刊纸收入            207,506.07       184,685.00
白卡纸收入            491,876,535.16   426,161,830.06
合计                1,003,851,746.71   839,180,541.29
    (2)分地区主营业务
              单位:元币种:人民币
                                   本期数
地区名称
                           营业收入           营业成本
华北地区                320,226,541.15   253,835,197.01
东北地区                 34,070,961.93    27,007,159.69
华中地区                 78,831,164.37    62,487,400.53
华东地区                223,918,504.56   177,494,337.33
华南地区                214,470,173.61   170,004,892.71
西北地区                  9,030,601.32     7,158,321.28
西南地区                 69,568,658.56    55,145,254.63
境外                     93,441,796.56    74,068,866.23
合计                  1,043,558,402.06   827,201,429.41

                              上年同期数
地区名称              营业收入           营业成本
华北地区           290,393,980.14   247,107,349.12
东北地区            54,453,212.79    42,336,322.32
华中地区            55,488,631.57    45,217,399.78
华东地区           199,148,106.88   168,096,340.54
华南地区           239,955,601.58   204,187,402.86
西北地区            18,436,330.71    16,019,262.28
西南地区            96,106,197.26    81,780,440.58
境外                49,869,685.78    34,436,023.81
合计             1,003,851,746.71   839,180,541.29
    7、投资收益
               单位:元币种:人民币
项目                                    本期数            上年同期数
期末调整被投资公司所有者权益增减
                                  2,215,851.45          1,608,625.82
金额
合计                              2,215,851.45          1,608,625.82
    (七)关联方及关联交易
    1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称     注册地址     主营业务
山东博汇集     山东省桓台     制造、销售蒸汽、电,零售烟酒糖茶、日
团有限公司     县马桥镇     用百货、建材、陶瓷、五金交电等
淄博大华纸     山东省桓台
                            开发、生产、销售板纸及纸制品
业有限公司     县马桥镇

              与本公    经济性    法人
关联方名称
              司关系    质        代表
山东博汇集              有限责    金亮
              母公司
团有限公司              任公司    宗
淄博大华纸    控股子    有限责    李方
业有限公司    公司      任公司    和
    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
                    单位:元币种:人民币
关联方名称                             注册资本期初数        注册资本增减
山东博汇集团有限公司                    135,240,000                   0
淄博大华纸业有限公司                     90,000,000                   0

关联方名称                       注册资本期末数
山东博汇集团有限公司                135,240,000
淄博大华纸业有限公司                 90,000,000
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
             单位:元币种:人民币
                                                       关联方所
关联                     关联方所持
        关联方所持股份                关联方所持       持股份增
方名                     股份比例期
        期初数                        股份增减           减比例
称                       初数(%)
                                                         (%)
山东
博汇
集团      80,731,006.00        37.38    24,219,301           30
有限
公司
淄博
大华
纸业      54,000,000.00           60
有限
公司

关联                              关联方所持
           关联方所持股份
方名                              股份比例期
                   期末数
称                                末数(%)
山东
博汇
集团       104,950,307.00              37.38
有限
公司
淄博
大华
纸业        54,000,000.00                 60
有限
公司
    4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称                                  关联方与本公司关系
山东天源热电有限公司                        其他
淄博欧格登博汇热电有限公司                  其他
    5、关联交易情况
    (1)购买商品、接受劳务的关联交易
             单位:元币种:人民币
                                             本期数
                        关联交
               关联交
关联方                  易定价                    占同类交易
               易内容
                        原则      金额            金额的比例
                                                   (%)
淄博欧格登
               电、蒸
博汇热电有              协议价    27,252,785.99          23.89
               汽
限公司
山东天源热     电、蒸
                        协议价    86,833,628.95           76.11
电有限公司     汽
山东博汇集     柴油、
                        协议价     1,010,678.50             100
团有限公司     备件

                        上年同期数
关联方                         占同类交易
               金额            金额的比例
                               (%)
淄博欧格登
博汇热电有     50,021,773.15          48.91
限公司
山东天源热
               52,242,232.72          51.09
电有限公司
山东博汇集
                  245,531.66            100
团有限公司
    6、关联方应收应付款项
                  单位:元币种:人民币
应收应付款项名称        关联方
应付帐款                淄博欧格登博汇热电有限公司
应付帐款                山东天源热电有限公司

应收应付款项名称                期初金额           期末金额
应付帐款                        1,950,273.78      937,098.52
应付帐款                        2,068,366.39      861,216.64
    (八)或有事项:
    无
    (九)承诺事项:
    无
    (十)资产负债表日后事项:
    无
    (十一)其他重要事项:
    无
    八、备查文件目录
    1、载有董事长签名的半年度报告文本
    2、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
    董事长:杨延良
    山东博汇纸业股份有限公司
    2006年8月13日
    山东博汇纸业股份有限公司董事、高级管理人员
    对公司2006年中期报告的书面确认意见
    根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号<半年度报告的内容与格式>》(2003年修订)的有关要求,我们作为公司的董事和高级管理人员,在全面了解和审核公司2006年中期报告后,认为:
    1、  公司严格按股份制公司财务制度规范运作,公司2006年中期报告公允地反映了公司上半年的财务状况和经营成果;
    2、  我们保证公司2006年中期报告所披露的信息真实、准确、完整,承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    签字:
    杨延良   金亮宗   王友贵    杨  升    荆树兵
    王立明   董   瑾  曹朴芳    宫本高    杨振兴
    杨延智   高俊兰   杨国栋
    2006年8月13日