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2019年10月15日 星期二

博汇纸业(600966)公告正文

山东博汇纸业股份有限公司2004年年度报告

公告日期:2005-04-16


                      山东博汇纸业股份有限公司2004年年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况简介
    三、会计数据和业务数据摘要
    四、股本变动及股东情况
    五、董事、监事和高级管理人员
    六、公司治理结构
    七、股东大会情况简介
    八、董事会报告
    九、监事会报告
    十、重要事项
    十一、财务会计报告
    十二、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、北京天华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司负责人杨延良先生,主管会计工作负责人高俊兰女士,会计机构负责人(会计主管人员)郑建成先生声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:山东博汇纸业股份有限公司
    公司英文名称:SHANDONG BOHUI PAPER INDUSTRY CO.,LTD
    公司英文名称缩写:SDBH
    2、公司法定代表人:杨延良
    3、公司董事会秘书:杨升
    联系地址:山东省淄博市桓台县马桥镇工业路北首
    电话:0533-8538020
    传真:0533-8538020
    E-mail:sdbhpaper@163.com
    公司证券事务代表:杨国栋
    联系地址:山东省淄博市桓台县马桥镇工业路北首
    电话:0533-8538020
    传真:0533-8538020
    E-mail:sdbhpaper@163.com
    4、公司注册地址:山东省淄博市桓台县马桥镇工业路北首
    公司办公地址:山东省淄博市桓台县马桥镇工业路北首
    邮政编码:256405
    公司国际互联网网址:www.bohui.net
    公司电子信箱:sdbhpaper@163.com
    5、公司信息披露报纸名称:中国证券报
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:本公司董事会办公室
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:博汇纸业
    公司A股代码:600966
    公司首次注册登记日期:1994年4月29日
    公司首次注册登记地点:山东省桓台县工商行政管理局
    公司变更注册登记日期:2004年6月22日
    公司变更注册登记地点:山东省工商行政管理局
    公司法人营业执照注册号:3700001805551
    公司税务登记号码:3703211706397513
    公司聘请的境内会计师事务所名称:北京天华会计师事务所
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:北京市西城区复外A2中化大厦17层
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一)本报告期主要财务数据
                                                  单位:元     币种:人民币
利润总额                                                   109,871,019.41
净利润                                                      70,570,373.45
扣除非经常性损益后的净利润                                  71,081,617.08
主营业务利润                                               278,245,924.90
其他业务利润                                                 1,281,811.52
营业利润                                                   110,630,502.00
营业外收支净额                                                -759,482.59
经营活动产生的现金流量净额                                 146,754,952.77
现金及现金等价物净增加额                                   -42,035,432.33
    (二)扣除非经常性损益项目和金额
                                                 单位:元     币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益                          -695,313.04
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                   -64,169.55
中国证监会认定的其他非经常性损益项目                             3,567.60
所得税影响数                                                  -251,806.56
合计                                                          -511,243.63
    营业外收入、支出为扣除本公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出。
    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
                                                              币种:人民币
主要会计数据                                 2004年                2003年
主营业务收入                       1,494,847,556.58        963,760,370.86
利润总额                             109,871,019.41         99,025,740.25
净利润                                70,570,373.45         65,575,495.89
扣除非经常性损益的净利润              71,081,617.08         64,623,833.38

                                       本期比上期增
主要会计数据                                                       2002年
                                              减(%)
主营业务收入                                  55.11        607,413,123.08
利润总额                                      10.95         95,280,489.91
净利润                                         7.62         61,919,595.81
扣除非经常性损益的净利润                       9.99

                                            2004年末             2003年末
总资产                              2,748,016,812.45     1,573,587,409.84
股东权益                            1,158,875,379.85       333,949,006.40
经营活动产生的现金流量净额            146,754,952.77        58,065,156.25

                                        本期比上期增
                                                                 2002年末
                                               减(%)
总资产                                         74.63       931,159,017.53
股东权益                                      247.02       268,173,510.51
经营活动产生的现金流量净额                    153.74       129,142,724.87

主要财务指标                                           2004年       2003年
每股收益(全面摊薄)                                     0.39        0.60
净资产收益率(全面摊薄)(%)                            6.09       19.64
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
                                                         6.13       19.35
率(全面摊薄)(%)
每股经营活动产生的现金流量净额                           0.82        0.53
每股收益(加权平均)                                     0.47        0.60
扣除非经常性损益的净利润的每股收益                       0.39        0.59
(全面摊薄)
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
                                                         0.47        0.59
(加权平均)
净资产收益率(加权平均)(%)                            8.72       21.79
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
                                                         8.78       21.47
率(加权平均)(%)

                                                     本期比上期增
主要财务指标                                                       2002年
                                                        减(%)
每股收益(全面摊薄)                                   -35.00        0.56
净资产收益率(全面摊薄)(%)                          -13.55       23.09
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
                                                       -13.22       23.63
率(全面摊薄)(%)
每股经营活动产生的现金流量净额                          54.72        1.17
每股收益(加权平均)                                   -21.67        0.56
扣除非经常性损益的净利润的每股收益                     -33.90        0.59
(全面摊薄)
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
                                                       -20.34        0.59
(加权平均)
净资产收益率(加权平均)(%)                          -59.98       25.17
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
                                                       -59.11       27.05
率(加权平均)(%)

                                      2004年末                   2003年末
每股净资产                                6.44                       3.04
调整后的每股净资产                        6.42                       3.04

                                       本期比上期增
                                                                 2002年末
                                         减(%)
每股净资产                              111.84                       2.44
调整后的每股净资产                      111.18                       2.44
    (四)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
                                                  单位:元     币种:人民币
                                                  净资产收益率(%)
报告期利润
                                          全面摊薄               加权平均
主营业务利润                                 24.01                  34.39
营业利润                                      9.55                  13.67
净利润                                        6.09                   8.72
扣除非经常性损益后的净利润                    6.13                   8.78

                                                      每股收益
报告期利润
                                            全面摊薄             加权平均
主营业务利润                                    1.55                 1.84
营业利润                                        0.61                 0.73
净利润                                          0.39                 0.47
扣除非经常性损益后的净利润                      0.39                 0.47
    (五)报告期内股东权益变动情况及变化原因
                                                  单位:元     币种:人民币
项目                股本                   资本公积              盈余公积
期初
             110,000,000              20,890,145.78         47,806,472.60

本期
              70,000,000             684,356,000.00         14,841,110.04
增加
本期
                       -                          -                     -
减少
期末         180,000,000             705,246,145.78         62,647,582.64


项目          法定公益金                 未分配利润          股东权益合计
期初
           11,951,618.15             155,252,388.02        333,949,006.40

本期
            3,710,277.51              55,729,263.41        824,926,373.45
增加
本期
                       -                          -                     -
减少
期末       15,661,895.66             210,981,651.43      1,158,875,379.85

    1、股本变动原因:发行上市。
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表
                                                                  单位:股
                          期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份          110,000,000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份       110,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计     110,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数           110,000,000

                                           本次变动增减(+,-)
                                         公积金
                   配股    送股             增发      其他           小计
                                    转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                 70,000,000     70,000,000
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                              70,000,000     70,000,000
三、股份总数                                    70,000,000     70,000,000

                                                                   期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 110,000,000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                              110,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            110,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                70,000,000
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                                             70,000,000
三、股份总数                                                  180,000,000
    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况
                                                      单位:股币种:人民币
种类                          发行日期                     发行价格(元)
人民币普通股A股             2004-05-24                            11.20元

                                                                 获准上市
种类                      发行数量            上市日期
                                                                 交易数量
人民币普通股A股         70,000,000          2004-06-08         70,000,000
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    ①根据中国证券监督管理委员会发行字〔2004〕48号文核准,公司于2004年5月24日发行了社会公众股7000万股,并于2004年6月8日在上海证券交易所上市交易。
    ②截至2004年12月31日,公司总股本为180,000,000股,其中发起人股为110,000,000股,占总股本的61.11%;上市流通普通股70,000,000股,占总股本的38.89%。
    (3)现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (二)股东情况
    1、报告期末股东总数为23,728户,其中非流通股股东5户,流通A股股东23,723户。
    2、前十名股东持股情况
                                                                 单位:股
                                                               年末持股情
股东名称(全称)                            年度内增减
                                                                       况
山东博汇集团有限公司                               0           78,000,000
青岛海光生物工程技术有限公司                       0           15,000,000
将军投资管理有限公司                               0            9,000,000
淄博驰骋商贸有限公司                               0            5,000,000
银河银泰理财分红证券投资基金               4,003,618            4,003,618
淄博轻工机械股份有限公司                           0            3,000,000
大成蓝筹稳健证券投资基金                   1,700,000            1,700,000
普丰证券投资基金                           1,609,608            1,609,608
宝盈鸿利收益证券投资基金                   1,587,255            1,587,255
德盛稳健证券投资基金                       1,503,800            1,503,800

                                                         股份类别股份类别
股东名称(全称)                      比例(%)
                                                       (已流通或未流通)
山东博汇集团有限公司                  43.33                        未流通
青岛海光生物工程技术有限公司           8.33                        未流通
将军投资管理有限公司                   5.00                        未流通
淄博驰骋商贸有限公司                   2.78                        未流通
银河银泰理财分红证券投资基金           2.22                        已流通
淄博轻工机械股份有限公司               1.67                        未流通
大成蓝筹稳健证券投资基金               0.94                        已流通
普丰证券投资基金                       0.89                        已流通
宝盈鸿利收益证券投资基金               0.88                        已流通
德盛稳健证券投资基金                   0.84                        已流通

                                                               质押或冻结
股东名称(全称)
                                                                     情况
山东博汇集团有限公司                                                    /
青岛海光生物工程技术有限公司                                            /
将军投资管理有限公司                                                    /
淄博驰骋商贸有限公司                                                    /
银河银泰理财分红证券投资基金                                         未知
淄博轻工机械股份有限公司                                                /
大成蓝筹稳健证券投资基金                                             未知
普丰证券投资基金                                                     未知
宝盈鸿利收益证券投资基金                                             未知
德盛稳健证券投资基金                                                 未知
前十名股东关联关系或一致行动的说明
    (1)控股股东山东博汇集团有限公司与其余9名股东无关联关系,其余之间无法确定。
    (2)山东博汇集团有限公司、青岛海光生物工程技术有限公司、将军投资管理有限公司、淄博驰骋商贸有限公司、淄博轻工机械股份有限公司为发起人股东。
    3、控股股东及实际控制人简介
    (1)控股股东情况
    公司名称:山东博汇集团有限公司
    法人代表:金亮宗
    注册资本:13,524万元人民币
    成立日期:1992年5月11日
    主要经营业务或管理活动:制造、销售蒸汽、电、轻工机械、纺织机械及配件,销售标准件、劳保用品、烟酒糖茶、日用百货、建材、陶瓷、五金交电、文具用品、日用杂货(以上经营范围需许可或审批的,凭许可证或审批手续经营)。
    (2)实际控制人情况
    自然人姓名:杨延良
    国籍:中国
    是否取得其他国家或地区居留权:否
    (3)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    4、其他持股在百分之十以上的法人股东
    无。
    5、前十名流通股股东持股情况
股东名称                                             年末持有流通股的数量
银河银泰理财分红证券投资基金                                    4,003,618
大成蓝筹稳健证券投资基金                                        1,700,000
普丰证券投资基金                                                1,609,608
宝盈鸿利收益证券投资基金                                        1,587,255
德盛稳健证券投资基金                                            1,503,800
富国动态平衡证券投资基金                                        1,417,598
鹏华中国50开放式证券投资基金                                    1,161,775
南方稳健成长证券投资基金                                        1,152,300
银丰证券投资基金                                                1,062,530
上海市企业年金发展中心光大平衡                                    887,492

股东名称                                          种类(A、B、H股或其它)
银河银泰理财分红证券投资基金                                          A股
大成蓝筹稳健证券投资基金                                              A股
普丰证券投资基金                                                      A股
宝盈鸿利收益证券投资基金                                              A股
德盛稳健证券投资基金                                                  A股
富国动态平衡证券投资基金                                              A股
鹏华中国50开放式证券投资基金                                          A股
南方稳健成长证券投资基金                                              A股
银丰证券投资基金                                                      A股
上海市企业年金发展中心光大平衡                                        A股
    公司未知前10名流通股股东之间有无关联关系。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况
    1、董事、监事、高级管理人员基本情况
                                                                  单位:股
姓名             职务                      性别                      年龄
杨延良      董事长                           男                        57
杨长胜      董事总经理                       男                        51
王友贵      董事副总经理                     男                        42
金亮宗      董事                             男                        48
            董事、董秘、
杨升                                         男                        42
            副总经理
胡庆树      董事                             男                        42
曹朴芳      独立董事                         女                        60
董瑾        独立董事                         女                        51
宫本高      独立董事                         男                        35
胡安忠      监事会召集人                     男                        39
李军        监事                             男                        36
金田宗      监事                             男                        38
郑先山      监事                             男                        30
王可友      监事                             男                        50
张艳        监事                             女                        28
胡玉利      监事                             女                        32
高俊兰      财务总监                         女                        37

                               任期起始日期                  任期终止日期
姓名
                                 2003-05-20                    2006-05-20
杨延良                           2003-05-20                    2006-05-20
杨长胜                           2003-05-20                    2006-05-20
王友贵                           2003-05-20                    2006-05-20
金亮宗
                                 2003-05-20                    2006-05-20
杨升
                                 2003-05-20                    2006-05-20
胡庆树                           2003-05-20                    2005-05-20
曹朴芳                           2003-05-20                    2006-05-20
董瑾                             2003-05-20                    2006-05-20
宫本高                           2003-05-20                    2006-05-20
胡安忠                           2003-05-20                    2006-05-20
李军                             2003-05-20                    2006-05-20
金田宗                           2003-05-20                    2006-05-20
郑先山                           2003-05-20                    2006-05-20
王可友                           2003-05-20                    2006-05-20
张艳                             2003-05-20                    2006-05-20
胡玉利                           2003-05-20                    2006-05-20
高俊兰

                        年初持              年末持                 股份增
姓名                      股数                股数                   减数
                             0                   0                      0
杨延良                       0                   0                      0
杨长胜                       0                   0                      0
王友贵                       0                   0                      0
金亮宗
                             0                   0                      0
杨升
                             0                   0                      0
胡庆树                       0                   0                      0
曹朴芳                       0                   0                      0
董瑾                         0                   0                      0
宫本高                       0                   0                      0
胡安忠                       0                   0                      0
李军                         0                   0                      0
金田宗                       0                   0                      0
郑先山                       0                   0                      0
王可友                       0                   0                      0
张艳                         0                   0                      0
胡玉利                       0                   0                      0
高俊兰
董事、监事、高级管理人员主要工作经历:
    (1)杨延良,历任山东淄博博汇实业总公司造纸厂车间主任,财务科长、副厂长、厂长、总经理;本公司董事长、总经理。先后荣获山东省优秀企业家、优秀共产党员、振兴淄博劳动奖章、富民兴鲁劳动奖章、省劳动模范等荣誉称号,山东省人大代表。现任本公司董事长、党委书记。
    (2)杨长胜,历任马桥镇面粉厂厂长,山东淄博博汇实业总公司造纸厂副厂长,本公司副总经理。现任本公司董事、总经理、党委副书记。
    (3)王友贵,原任山东淄博博汇实业总公司基建科科长。现任本公司董事、副总经理。
    (4)金亮宗,历任桓台县马桥镇环保厂厂长、马桥装饰装潢公司经理、博汇实业总公司供应部经理。现任本公司董事,山东博汇集团有限公司董事长。
    (5)杨升,历任本公司销售部经理、财务部经理、总经理助理。现任本公司董事、副总经理兼董事会秘书。
    (6)胡庆树,原任青岛国风东瑞制药有限责任公司经理,现任青岛海光生物工程技术有限公司董事长。
    (7)曹朴芳,历任山东泰安造纸厂生产技术副厂长,中国造纸协会常务理事兼常务副秘书长,国家轻工业部规划处副处长,国家轻工总会造纸办副主任、处长,中国造纸协会常务副理事长。现任本公司独立董事。
    (8)董瑾,1978年起在北京工业大学国际贸易系任教,1990年调入北京理工大学。现任北京理工大学管理与经济学院国际贸易教研室主任,管理与经济学院学术、学位委员会成员,兼任中国国际贸易学会理事,北京市国际贸易学会理事。现任本公司独立董事。
    (9)宫本高,历任威海市食品公司、山东工程学院会计,山东工程学院财务结算中心主任,会计核算科科长,财务管理科科长,校产财务科科长,中国注册会计师。现任本公司独立董事。
    (10)胡安忠,历任博汇实业总公司造纸厂办公室主任、本公司质检技术科科长、车间主任。现任本公司监事会召集人,技术质量部部长。
    (11)李军,原任博汇实业总公司造纸厂车间主任。现任本公司监事,山东淄博欧格登博汇热电有限公司总经理。
    (12)金田宗,历任博汇实业总公司基建科副科长、科长、项目办公室副主任。现任本公司监事,基建部部长。
    (13)郑先山,历任本公司抄纸车间副主任、主任。现任本公司监事,企管部部长。
    (14)王可友,历任博汇实业总公司基建科副科长。现任本公司监事(职工代表监事),设备动力部供水科科长。
    (15)张艳,历任本公司财务科副科长、审计科科长。现任本公司监事(职工代表监事)、公司审计部部长。
    (16)胡玉利,原任本公司审计科科长。现任公司监事(职工代表监事),供应部物资科科长。
    (17)高俊兰,历任博汇实业总公司审计科科长,本公司审计科科长。现任本公司财务总监。
    2、在股东单位任职情况
姓名     股东单位名称                                          担任的职务
金亮宗   山东博汇集团有限公司                                      董事长
胡庆树   青岛海光生物工程技术有限公司                              董事长

                                                           在股东单位是否
姓名              任期起始日期         任期终止日期
                                                             领取报酬津贴
金亮宗              2003-05-20           2006-05-20                    是
胡庆树              2003-05-20           2006-05-20                    是
    (二)在其他单位任职情况
姓名   其他单位名称                                            担任的职务
李军   淄博欧格登博汇热电有限公司                                  总经理
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、高级管理人员的报酬由公司薪酬考核委员会确定。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:参照国家有关规定,根据公司的实际盈利水平和具体岗位及个人贡献综合考评,本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则,确定报酬标准。
    3、报酬情况
                                               单位:万元      币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额                       72.3万元人民币
金额最高的前三名董事的报酬总额                               18万元人民币
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                       18万元人民币
独立董事的津贴合计                                         8万元人民币/年
独立董事的其他待遇                                     履行职责的合理费用
    4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董
事、监事的姓名                   是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
金亮宗                                                                 是
胡庆树                                                                 是
李军                                                                   是
    5、报酬区间
报酬数额区间                                                         人数
5-6                                                                     9
2-3                                                                     2
    (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    本报告期内公司无董事、监事、高管离任。
    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为4,402人,需承担费用的离退休职工为0人,员工的结构如下:
    1、专业构成情况
专业构成的类别                                             专业构成的人数
生产人员                                                            3,579
营销人员                                                              179
技术人员                                                              300
财务人员                                                               80
行政人员                                                              264
    2、教育程度情况
教育程度的类别                                             教育程度的人数
大学本科学历及以上                                                    375
大学专科学历                                                          584
中专及高中学历                                                      2,072
高中以下学历                                                        1,371
    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善法人治理结构,规范公司运作。按照《中国上市公司治理准则》规范性文件的要求和中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,修改规范了公司的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》,进一步完善了股东大会、董事会、监事会的议事规则,目前公司治理结构如下:
    1、关于股东与股东大会:公司能够根据股东大会规范意见,进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序,能够确保股东的合法权益;确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够行使自己的权利。
    2、关于控股股东与上市公司关系:公司具有独立的业务及自主经营能力,控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的活动;公司与控股股东进行的关联交易公允,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求,公司各位董事能够根据《董事会议事规则》等制度,认真出席董事会会议,积极参加有关培训,熟悉有关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任。
    4、关于监事与监事会:公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求;公司各位监事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,能够依据《监事会议事规则》等制度,认真履行自己的职责,对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并独立发表意见。
    5、关于绩效评估和激励约束机制:公司中层管理人员全部实行竞聘上岗和末位淘汰制,经理人员聘任按照公开、透明原则;董事和高管人员的绩效评价由公司人事、劳资部门进行日常考核与测评。年末由薪酬考核委员会进行考核评定,并确定其报酬情况,独立董事和监事的评价采用自我评价与相互评价相结合的方式,完全符合法律和法规的规定。
    6、关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定、准确、真实、完整、及时的披露有关信息,公司指定《中国证券报》为公司信息披露的报纸。公司能够按照有关规定,及时披露股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。
    7、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、股东、员工、社会等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康、稳定发展。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名        本年应参加董事会次数                   亲自出席(次)
曹朴芳                                 5                                4
董瑾                                   5                                5
宫本高                                 5                                5

独立董事姓名              委托出席(次)                       缺席(次)
曹朴芳                                 1                                0
董瑾                                   0                                0
宫本高                                 0                                0
    报告期内3名独立董事积极出席公司董事会,分别从法律、财务和公司治理等角度对公司生产经营及关联交易等一系列重大事项发表了专业性意见,提高了董事会决策的科学性和客观性,切实维护了公司以及广大中小股东的合法权益。独立董事曹朴芳女士因事未亲自出席公司第四届董事会第七次会议,授权委托独立董事董瑾女士出席并对会议通知中所列事项行使表决权。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:公司主营业务突出,拥有独立完整的产、供、销体系,自主独立经营,与控股股东之间不存在同业竞争。
    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立,独立决定公司员工和各层次管理人员的聘用或解聘;独立决定职工工资和奖金的分配办法;在有关员工社会保障、工资薪酬等方面独立管理。
    3、资产方面:公司拥有独立的生产、供应、销售系统及配套设施,拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产,不存在被控股股东及其他关联方占用资产的情况。
    4、机构方面:公司组织机构健全且完全独立于控股股东,董事会、监事会、总经理独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司生产、技术、办公等职能部门均独立行使职权,独立开展生产经营活动,不受控股股东及其他任何单位或个人的干预,不存在混合经营、合署办公的情况。
    5、财务方面:本公司独立核算,自负盈亏,设有独立的财务部门和专职财务人员,建立健全了独立的会计核算体系、财务会计制度和财务管理制度。公司拥有自己独立的银行账号,独立办理纳税登记,照章纳税;独立作出财务决策,独立对外签订合同,不存在控股股东干预公司资金使用的现象。公司设有审计部,专门负责公司财务及内部运作的审计工作。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    公司对董事、核心技术人员、高级管理人员实行年薪制,提供优厚的福利待遇;对核心技术人员、高级管理人员签订聘任合同和经济责任制,使核心技术人员、高级管理人员的收入与贡献挂钩,建立了完善的激励机制。
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    股东大会的通知、召集、召开情况:
    本公司董事会于2004年3月14日发布关于召开2003年度股东大会的通知,会议于2004年4月14日在博汇公司会议室如期召开。出席会议的股东及股东代理人5人,代表有表决权股份数11,000万股,占公司有表决权股份总数的100%,本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》和《上市公司股东大会规范意见》等法律法规的规定。
    股东大会通过的决议及披露情况:
    (1)审议通过了《2003年度董事会工作报告》;
    (2)审议通过了《2003年度监事会工作报告》;
    (3)审议通过了《2003年度财务决算报告》;
    (4)审议通过了《2003年度利润分配方案》。
    (二)临时股东大会情况
    1、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况:
    本公司董事会于2004年7月5日在中国证券报刊登关于召开2004年第一次临时股东大会的通知,会议于2004年8月6日在博汇公司会议室如期召开。出席会议的股东及股东代理人5人,代表有表决权股份数11,000万股,占公司有表决权股份总数的61.11%。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》和《上市公司股东大会规范意见》等法律法规的规定。本次股东大会由北京中银律师事务所王海青律师见证并出具了法律意见书。
    股东大会通过的决议及披露情况:
    (1)审议通过了《山东博汇纸业股份有限公司募集资金使用管理办法》;
    (2)审议通过了《关于修改公司章程的议案》;
    (3)审议通过了《关于投资建设化机浆工程项目的议案》。公司临时股东大会决议公告已于2004年8月7日刊登在中国证券报上。
    2、第2次临时股东大会的通知、召集、召开情况:
    本公司董事会于2004年10月20日在中国证券报刊登了关于召开2004年第二次临时股东大会的通知。会议于2004年11月24日在公司会议室如期召开,出席会议的股东及股东代理人5人,代表有表决权股份数11,000万股,占公司有表决权股份总数的61.11%。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》和《上市公司股东大会规范意见》等法律法规的规定。本次股东大会由北京中银律师事务所王海青律师见证出具了法律意见书。
    股东大会通过的决议及披露情况:
    (1)审议通过了《关于投资建设化机浆备木工程项目的议案》;
    (2)审议通过了《关于投资建设文化纸用浆项目的议案》。
    公司临时股东大会决议公告已于2004年11月26日刊登在中国证券报上。
    3、第3次临时股东大会的通知、召集、召开情况:
    本公司董事会于2004年11月26日在中国证券报刊登了关于召开2004年第三次临时股东大会的通知。会议于2004年12月26日在公司如期召开,出席会议的股东及股东代理人5人,代表有表决权股份数11,000万股,占公司有表决权股份总数的61.11%。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》和《上市公司股东大会规范意见》等法律法规的规定。本次股东大会由北京中银律师事务所王海青律师见证并出具了法律意见书。
    股东大会通过的决议及披露情况:
    (1)审议通过了《关于与关联方山东天源热电有限公司签署的<供用电合同>议案》;
    (2)审议通过了《关于与关联方山东天源热电有限公司签署的<供用蒸汽合同>议案》。
    公司临时股东大会决议公告已于2004年12月28日刊登在中国证券报上。
    八、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内,公司在董事会领导下积极化解资金紧缩、原辅材料价格上涨、煤电油运紧张,市场竞争激烈等不利因素,立足发展不动摇,以发展来化解困难,以发展来促进经济增长。公司营销能力大幅提高,市场份额持续稳定增长,创新水平有新的突破,企业管理又上了一个新的台阶,企业的综合竞争力有了明显提高。2004年,公司实现销售收入14.95亿元,比去年同期增长55.11%;利润总额10,987.10万元,比去年同期增长10.95%;净利润7,057.04万元,比去年同期增长7.62%。
    (二)报告期公司经营情况
    1、公司主营业务的范围及其经营情况
    (1)公司主营业务经营情况的说明
    公司所属造纸行业,主营业务范围:胶印纸、书写纸、包装纸、板纸的生产、销售,批准范围的自营进出口业务及“三来一补”业务。公司主导产品为高档涂布白卡纸、牛皮箱板纸、双胶纸和书写纸,主业鲜明。
    (2)主营业务分产品情况表
                                                   单位:元   币种:人民币
                                                             占主营业务收
分产品                            主营业务收入
                                                                入比例(%)
书写纸收入                      830,092,692.68                      55.53
牛皮箱板纸收入                  412,869,182.33                      27.62
双胶纸收入                      163,088,748.16                      10.91
胶印书刊纸收入                    3,367,565.46                       0.23
瓦楞纸收入                       17,125,756.74                       1.15
卡纸收入                         68,303,611.21                       4.57
其中:关联交易
合计                                                                    /
内部抵消                                                                /
合计                          1,494,847,556.58

                                                             占主营业务毛
分产品                            主营业务毛利
                                                                利比例(%)
书写纸收入                      191,863,472.53                      67.89
牛皮箱板纸收入                   53,966,988.44                      19.10
双胶纸收入                       24,821,694.10                       8.78
胶印书刊纸收入                      772,956.40                       0.27
瓦楞纸收入                        2,283,648.13                       0.81
卡纸收入                          8,890,746.93                       3.15
其中:关联交易
合计                                                                    /
内部抵消                                                                /
合计                            282,599,506.53
    (3)主营业务分地区情况表
                                                    单位:元   币种:人民币
                                                             占主营业务收
分地区                             主营业务收入
                                                                入比例(%)
华北地区                         602,290,060.16                     40.29
东北地区                         109,377,367.74                      7.32
华中地区                         105,264,773.55                      7.04
华东地区                         315,132,017.22                     21.08
华南地区                         204,739,516.76                     13.70
西北地区                          22,721,844.23                      1.52
西南地区                         135,321,976.92                      9.05
其中:关联交易
合计                                                                    /
内部抵消                                                                /
合计                           1,494,847,556.58

                                                             占主营业务毛
分地区                             主营业务毛利
                                                                利比例(%)
华北地区                         114,738,234.15                     40.60
东北地区                          20,906,854.94                      7.40
华中地区                          21,644,687.83                      7.66
华东地区                          60,137,147.77                     21.28
华南地区                          35,355,053.41                     12.51
西北地区                           4,529,528.82                      1.60
西南地区                          25,287,999.61                      8.95
其中:关联交易
合计                                                                    /
内部抵消                                                                /
合计                             282,599,506.53
    (4)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
                                                  单位:元   币种:人民币
分行业或分产品                      主营业务收入             主营业务成本
书写纸收入                        830,092,692.68           638,229,220.15
牛皮箱板纸收入                    412,869,182.33           358,902,193.89
双胶纸收入                        163,088,748.16           138,267,054.06

分行业或分产品                                                  毛利率(%)
书写纸收入                                                          23.11
牛皮箱板纸收入                                                      13.07
双胶纸收入                                                          15.22
    2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    (1)主要控股公司的经营情况及业绩
                                                    单位:元   币种:人民币
            业务性    主要产品或服
公司名称                                                         注册资本
            质        务
淄博大华              开发、生产、
            有限责
纸业有限              销售板纸及纸                  90,000,000.00元人民币
            任公司
公司                  制品

公司名称                       资产规模                            净利润
淄博大华
纸业有限                 292,521,364.87                      6,084,112.82
公司
    3、主要供应商、客户情况
                                                   单位:元   币种:人民币
前五名供应商采购金额合计         226,799,169.14         占采购总额比重(%)
前五名销售客户销售金额合计       178,550,439.33         占销售总额比重(%)

前五名供应商采购金额合计                                            18.71
前五名销售客户销售金额合计                                          11.94
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    公司于2004年6月通过首次公开发行募集资金75,410.60万元人民币,用于建设20万吨高档包装板纸项目,截至2004年12月31日已累计投入募集资金75,410.60万元人民币,均为本年度使用,公司募集资金已全部使用完毕。
    2、承诺项目使用情况
                                                 单位:万元   币种:人民币
承诺项目名称                  拟投入金额  是否变更项目       实际投入金额
年产20万吨高档包装纸板项目        94,864            否         104,377.93
合计                                                 /

                                          是否符合计划       是否符合预计
承诺项目名称
                                                  进度               收益
年产20万吨高档包装纸板项目                          是                 是
合计                                                 /                  /
    1)、年产20万吨高档包装纸板项目
    报告期内,经中国证监会证监发行字〔2004〕48号文核准,公司于2004年5月24日向沪市、深市二级市场投资者定价发行配售7000万股人民币普通股,每股面值1.00元,每股发行价格11.20元,募集资金78,400万元,扣除发行费用2,989.40万元,剩余可用资金75,410.60万元。本次募集资金全部投向国家发展计划发展委员会于2003年1月6日以计产业〔2003〕19号文批准的“年产20万吨高档包装纸板项目”。截至2004年10月底,项目已经竣工实现试生产。该项目累计投入104,377.93万元,募集资金已全部投入使用完毕。目前项目运转正常,产品质量达到预期标准,并拥有了云、贵、川、长江三角洲、珠江三角洲等地稳定的客户,有一定比例的出口定单。
    3、非募集资金项目情况
                                                  单位:万元   币种:人民币
                  项目名称                      项目金额         项目进度
120吨连蒸连煮制浆技术改造项目二期工程           2,496.33             100%
文化纸纸机技改项目                              5,820.15             100%
制浆工程项目(包括化机浆工程项目、文化纸用
                                                12,267.62          83.27%
浆项目、化机浆备木工程项目)
    (四)报告期内公司财务状况经营成果分析
                                                   单位:元   币种:人民币
项目名称                              期末数                       期初数
总资产                      2,748,016,812.45             1,573,587,409.84
主营业务利润                  278,245,924.90               228,579,328.18
净利润                         70,570,373.45                65,575,495.89
现金及现金等价物净
                              -42,035,432.33                36,076,874.84
增加额
股东权益                    1,158,875,379.85               333,949,006.40

项目名称                              增减额                     增减幅度
总资产                      1,174,429,402.61                        74.63
主营业务利润                   49,666,596.72                        21.73
净利润                          4,994,877.56                         7.62
现金及现金等价物净
                              -78,112,307.17                      -216.52
增加额
股东权益                      824,926,373.45                       247.02
    (1)总资产变化的主要原因是公司成功上市,募集资金投资项目完工增加资产所致。
    (2)主营业务利润变化的主要原因是产品产量和销售量增加所致。
    (3)净利润变化的主要原因是产品产量和销售量增加所致。
    (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是募集资金项目投产导致投资活动产生的现金流出大幅增加所致。
    (5)股东权益变化的主要原因是公司成功上市,募集资金形成总股本和资本公积增加所致。
    (五)新年度经营计划
    1、调动一切积极因素减员增效、节能降耗,提高工作效率和经济效益。
    2、加大项目改造力度,生产适销对路产品,参与国际市场竞争。
    3、引进先进技术、设备,加速技改步伐。
    4、加大新产品开发力度,提高产品技术含量。
    5、锐意改革,加强全面预算管理,降成本,增效益。
    6、推行人力资源培训与开发战略,有计划地对现有人才进行系统、科学的培训与开发。
    (六)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    1)、公司第四届董事会第三次会议于2004年3月14日在公司会议室召开。会议应到董事9人,实到9人。(1)审议通过了《2003年度总经理工作报告》;(2)审议通过了《2003年度董事会工作报告》;(3)审议通过了《2003年度财务决算报告》;
    (4)审议通过了《2003年度利润分配方案》;(5)审议通过了《关于召开2003年度股东大会的议案》。
    2)、公司第四届董事会第四次会议于2004年7月3日在公司会议室召开。会议应到董事9人,实到8人。(1)审议通过了《山东博汇纸业股份有限公司投资者关系管理制度》;(2)审议通过了《山东博汇纸业股份有限公司募集资金使用管理办法》;(3)审议通过了《关于修改公司章程的议案》;(4)审议通过了《关于成立董事会战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会的议案》;(5)审议通过了《关于投资建设化机浆工程项目的议案》;(6)审议通过了《关于召开2004年第一次临时股东大会的议案》。本次董事会决议公告已于2004年7月6日在《中国证券报》上刊登。
    3)、公司第四届董事会第五次会议于2004年7月29日在公司会议室召开。会议应到董事9人,实到9人。会议审议通过了《山东博汇纸业股份有限公司2004年半年度报告及摘要》。本次董事会决议公告已于2004年8月2日在《中国证券报》上刊登。
    4)、公司第四届董事会第六次会议于2004年10月20日在公司会议室召开。会议应到董事9人,实到9人。(1)审议通过了《关于投资建设化机浆备木工程项目的议案》;(2)审议通过了《关于投资建设文化纸用浆项目的议案》;(3)审议通过了《山东博汇纸业股份有限公司2004年第三季度报告及摘要》;(4)审议通过了《关于选举公司董事会提名委员会成员的议案》;(5)审议通过了《关于选举董事会战略委员会成员的议案》;(6)审议通过了《关于选举公司审计委员会成员的议案》;(7)审议通过了《关于选举董事会薪酬与考核委员会成员的议案》;(8)审议通过了《关于审议山东博汇纸业股份有限公司董事会提名委员会工作细则的议案》;(9)审议通过了《关于审议山东博汇纸业股份有限公司董事会战略委员会工作细则的议案》;(10)审议通过了《关于审议山东博汇纸业股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则的议案》;(11)审议通过了《关于召开2004年第二次临时股东大会的议案》。本次董事会决议公告已于2004年10月22日在《中国证券报》上刊登。
    5)、公司第四届董事会第七次会议于2004年11月25日在公司会议室召开。会议应到董事9人,实到7人。(1)审议通过了《关于与关联方山东天源热电有限公司签署的<供用电合同>议案》;(2)审议通过了《关于与关联方山东天源热电有限公司签署的<供用蒸汽合同>议案》;(3)审议通过了《关于召开2004年第三次临时股东大会的议案》。本次董事会决议公告已于2004年11月26日在《中国证券报》上刊登。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求,严格按照股东大会的决议和授权,认真执行股东大会通过的决议,内容如下:
    1)、化机浆工程项目、化机浆备木工程项目、文化纸用浆项目议案的执行情况
    公司于2004年8月6日及11月24日分别召开了2004年第一次及第二次临时股东大会,分别审议通过了《关于投资建设化机浆工程项目的议案》、《关于投资建设化机浆备木工程项目的议案》及《关于投资建设文化纸用浆项目的议案》。截止2004年12月31日,上述项目已累计投入12,267.62万元,公司将进一步加强项目建设和管理,确保项目如期投产达效。
    2)、与关联方山东天源热电有限公司签署的供用电及供用蒸汽合同决议的执行情况
    公司于2004年12月26日召开了2004年第三次临时股东大会,审议通过了《关于与关联方山东天源热电有限公司签署<供用电合同>的议案》及《关于与关联方山东天源热电有限公司签署<供用蒸汽合同>的议案》,上述关联交易价格公允、合理,为公司的生产用电及蒸汽的稳定供应提供了有效保障。
    (七)本次利润分配或资本公积金转增预案
    公司第四届董事会第八次会议对2004年度利润分配提出预案,法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金分别按净利润的10%、5%、5%提取,拟决定以2004年末总股本180,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税);公司未分配利润转存下一年度,此利润分配预案尚需股东大会批准后实施。同时,董事会拟决定以2004年末总股本180,000,000股为基数,向全体股东以资本公积金每10股转增2股,此公积金转增股本预案尚需股东大会批准后实施。
    (八)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    关于山东博汇纸业股份有限公司
    控股股东及其他关联方占用资金情况专项审计说明
    山东博汇纸业股份有限公司董事会:
    我们接受委托,依据中国注册会计师独立审计准则审计了山东博汇纸业股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司2004年12月31日的合并及母公司资产负债表及2004年度合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表,并于2005年4月14日签发了天华审字(2005)第066-01号无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)的要求,贵公司编制了列示于本函附件所附的截至2004年12月31日止年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简称“情况表”)。
    如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况表所载资料与我所审计贵公司2004年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施2004年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序,为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况,后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并阅读。
    本函仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用,不得用作任何其他目的。公司控股股东及其他关联方占用资金情况表:
                                                     单位:万元币种:人民币
资金占用方     与上市公司关系     期初数      本年增加数       本年减少数
山东博汇集
               母公司                  0       11,355.29        11,343.62
团有限公司
山东海力化     母公司的控股子
                                       0          212.90           103.49
工有限公司     公司

资金占用方                        期末数        占用方式         占用原因
山东博汇集                                                     临时性资金
                                   11.67      其他应收款
团有限公司                                                           往来
山东海力化
                                  109.41      应收材料款             经营
工有限公司
    北京天华会计师事务所                                         中国注册会计师            张福建       李存慧
    (九)公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
    根据证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神,我们本着实事求是的原则,对山东博汇纸业股份有限公司对外担保情况进行了认真、负责的核查,现就有关问题说明如下:
    经我们审慎查验,公司能够严格遵守中国证监会的有关法律法规和公司章程的有关规定,严格控制对外担保风险,截止到报告期末,公司未对外提供过担保。
    独立董事:曹朴芳           董瑾     宫本高
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、公司第四届监事会第三次会议于2004年3月14日在公司会议室召开。会议应到监事7人,实到7人,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,所作的决议合法有效。(1)审议通过了《2003年度监事会工作报告》;(2)审议通过了《2003年度财务决算报告》;(3)审议通过了《关于2003年董事、监事履行职责的情况》。
    2、公司第四届监事会第四次会议于2004年11月25日在公司会议室召开。会议应到监事7人,实到5人,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,所作的决议合有效。(1)审议通过了《关于与关联方山东天源热电有限公司签署的议案》;(2)审议通过了《关于与关联方山东天源热电有限公司签署的议案》。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    经检查,公司监事会认为,报告期内,公司决策程序合法,业已建立完善的内控制度,公司董事、经理、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    公司财务报告已经北京天华会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告,监事会认为该审计报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    公司募集资金使用与承诺投入情况一致,实际投资项目没有发生变更。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司无收购、出售资产事项。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司与关联方山东天源热电有限公司分别签署《供用电合同》和《供用蒸汽合同》。公司监事会认为:上述关联交易公允、合理,未损害其他股东的利益。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
关联方                             关联交易内容          关联交易定价原则
淄博欧格登博汇热电
                                             电                  市场价格
有限公司
淄博欧格登博汇热电
                                           蒸汽                  市场价格
有限公司

                                                       占同类交易额的比重
关联方                             关联交易金额
                                                                     (%)
淄博欧格登博汇热电
                                  80,310,566.24                     91.19
有限公司
淄博欧格登博汇热电
                                  43,146,796.46                     83.72
有限公司
    (四)重大合同及其履行情况
    1、托管情况
    本年度公司无托管事项。
    2、承包情况
    本年度公司无承包事项。
    3、租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    4、担保情况
    本年度公司无担保事项。
    5、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    6、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (五)公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (六)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司聘任的境内审计机构为北京天华会计师事务所。
    (七)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内本公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、
    通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
    (八)其它重大事项
    报告期内公司无其他重大事项。
    十一、财务会计报告
    (一)审计报告
    审计报告
    天华审字(2005)第066-01号
    山东博汇纸业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的山东博汇纸业股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2004年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2004年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况,2004年度的经营成果以及2004年度的现金流量。
    北京天华会计师事务所                        中国注册会计师:   张福建   李存慧
    北京市西城区复外A2中化大厦17层
    2005年4月14日
    (二)财务报表
    资产负债表
    2004年12月31日
    编制单位:山东博汇纸业股份有限公司           单位:元     币种:人民币
                                                    合并
项目
                                            期末数                 期初数
流动资产:
货币资金                             54,921,704.32          96,957,136.65
短期投资
应收票据                                503,537.66           8,767,860.00
应收股利
应收利息
应收账款                            271,805,004.23         135,693,413.04
其他应收款                           16,597,784.56          15,432,114.78
预付账款                             53,227,145.98          24,385,552.47
应收补贴款
存货                                395,766,686.50         201,164,394.08
待摊费用                                380,504.66             354,249.08
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计                        793,202,367.91         482,754,720.10
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                      1,991,715,905.12         805,276,210.72
减:累计折旧                        206,655,051.37         145,425,541.48
固定资产净值                      1,785,060,853.75         659,850,669.24
减:固定资产减值准备                    287,424.19             745,945.03
固定资产净额                      1,784,773,429.56         659,104,724.21
工程物资                             54,206,024.35         239,083,881.00
在建工程                             79,393,465.22         174,234,621.16
固定资产清理
固定资产合计                      1,918,372,919.13       1,072,423,226.37
无形资产及其他资产:
无形资产                             33,531,550.40           8,596,147.22
长期待摊费用                          2,909,975.01           9,813,316.15
其他长期资产
无形资产及其他资产合计               36,441,525.41          18,409,463.37
递延税项:
递延税款借项
资产总计                          2,748,016,812.45       1,573,587,409.84
流动负债:
短期借款                            297,250,547.35          55,280,000.00
应付票据                                                    11,400,000.00
应付账款                            300,168,669.78          87,688,971.39
预收账款                             21,043,433.93           2,091,920.04
应付工资
应付福利费                           15,207,089.18          12,068,438.97
应付股利
应交税金                             11,621,231.65          36,827,789.98
其他应交款                            1,048,940.38             644,715.47
其他应付款                           25,470,453.60          13,740,784.75
预提费用                              2,636,559.02           1,634,920.26
预计负债
一年内到期的长期负债                 61,000,000.00         249,400,000.00
其他流动负债
流动负债合计                        735,446,924.89         470,777,540.86
长期负债:
长期借款                            814,040,000.00         731,640,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                        814,040,000.00         731,640,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                          1,549,486,924.89       1,202,417,540.86
少数股东权益                         39,654,507.71          37,220,862.58
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)                  180,000,000.00         110,000,000.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额              180,000,000.00         110,000,000.00
资本公积                            705,246,145.78          20,890,145.78
盈余公积                             62,647,582.64          47,806,472.60
其中:法定公益金                     15,661,895.66          11,951,618.15
未分配利润                          192,981,651.43         155,252,388.02
拟分配现金股利                       18,000,000.00
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权
                                  1,158,875,379.85         333,949,006.40
益)合计
负债和所有者权益(或股
                                  2,748,016,812.45       1,573,587,409.84
东权益)总计

                                                        母公司
项目
                                            期末数                 期初数
流动资产:
货币资金                             37,305,435.99          84,847,679.54
短期投资
应收票据                                                     8,767,860.00
应收股利
应收利息
应收账款                            197,150,213.43          85,258,363.22
其他应收款                           12,513,092.72          14,634,152.08
预付账款                             49,168,456.35          21,814,452.02
应收补贴款
存货                                354,327,677.44         149,810,082.10
待摊费用                                225,357.40             228,048.85
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计                        650,690,233.33         365,360,637.81
长期投资:
长期股权投资                         59,481,761.56          55,831,293.87
长期债权投资
长期投资合计                         59,481,761.56          55,831,293.87
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                      1,745,944,687.64         573,802,446.75
减:累计折旧                        170,374,825.74         124,811,268.88
固定资产净值                      1,575,569,861.90         448,991,177.87
减:固定资产减值准备                    287,424.19             745,945.03
固定资产净额                      1,575,282,437.71         448,245,232.84
工程物资                             54,206,024.35         237,733,881.00
在建工程                             79,393,465.22         174,221,936.89
固定资产清理
固定资产合计                      1,708,881,927.28         860,201,050.73
无形资产及其他资产:
无形资产                             33,531,550.40           8,596,147.22
长期待摊费用                          2,909,975.01           9,813,316.15
其他长期资产
无形资产及其他资产合计               36,441,525.41          18,409,463.37
递延税项:
递延税款借项
资产总计                          2,455,495,447.58       1,299,802,445.78
流动负债:
短期借款                            266,290,547.35          43,120,000.00
应付票据
应付账款                            259,835,231.34          74,977,379.39
预收账款                             16,955,589.49           1,922,116.79
应付工资
应付福利费                           13,450,224.28          10,961,789.31
应付股利
应交税金                              8,563,558.08          30,617,333.21
其他应交款                              859,436.40             385,980.33
其他应付款                           22,261,682.00           9,412,530.24
预提费用                              2,403,798.79           1,241,019.33
预计负债
一年内到期的长期负债                 30,000,000.00         167,700,000.00
其他流动负债
流动负债合计                        620,620,067.73         340,338,148.60
长期负债:
长期借款                            676,000,000.00         625,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                        676,000,000.00         625,500,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                          1,296,620,067.73         965,838,148.60
少数股东权益
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)                  180,000,000.00         110,000,000.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额              180,000,000.00         110,000,000.00
资本公积                            705,246,145.78          20,890,145.78
盈余公积                             61,467,644.04          47,356,627.51
其中:法定公益金                     15,366,911.01          11,839,156.88
未分配利润                          212,161,590.03         155,717,523.89
拟分配现金股利                       18,000,000.00
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权
                                  1,158,875,379.85         333,964,297.18
益)合计
负债和所有者权益(或股
                                  2,455,495,447.58       1,299,802,445.78
东权益)总计
    公司法定代表人:杨延良             主管会计工作负责人:高俊兰              会计机构负责人:郑建成
    利润及利润分配表
    2004年
    编制单位:山东博汇纸业股份有限公司          单位:元     币种:人民币
                                                          合并
项目
                                             本期数                上期数
一、主营业务收入                   1,494,847,556.58        963,760,370.86
减:主营业务成本                   1,212,248,050.05        732,069,177.68
主营业务税金及附加                     4,353,581.63          3,111,865.00
二、主营业务利润(亏损以
                                     278,245,924.90        228,579,328.18
“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损以
                                       1,281,811.52            638,265.11
“-”号填列)
减:营业费用                           83,978,202.87         58,708,059.49
管理费用                              45,713,856.88         40,177,682.50
财务费用                              39,205,174.67         32,689,543.44
三、营业利润(亏损以“-
                                     110,630,502.00         97,642,307.86
”号填列)
加:投资收益(损失以“-
                                                               105,422.08
”号填列)
补贴收入                                                         1,000.00
营业外收入                                87,645.31          1,444,992.47
减:营业外支出                           847,127.90            167,982.16
四、利润总额(亏损总额以
                                     109,871,019.41         99,025,740.25
“-”号填列)
减:所得税                            36,867,000.83         32,647,313.37
减:少数股东损益                       2,433,645.13            802,930.99
加:未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润(亏损以“-”
                                      70,570,373.45         65,575,495.89
号填列)
加:年初未分配利润                   155,252,388.02        103,032,870.61
其他转入
六、可供分配的利润                   225,822,761.47        168,608,366.50
减:提取法定盈余公积                   7,420,555.02          6,677,989.24
提取法定公益金                         3,710,277.51          3,338,994.62
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润               214,691,928.94        158,591,382.64
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积                       3,710,277.51          3,338,994.62
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
                                     210,981,651.43        155,252,388.02
损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                     母公司
项目
                                              本期数               上期数
一、主营业务收入                    1,065,057,972.91       632,111,557.27
减:主营业务成本                      838,770,613.90       450,137,687.13
主营业务税金及附加                      3,152,260.60         2,421,904.63
二、主营业务利润(亏损以
                                      223,135,098.41       179,551,965.51
“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损以
                                        1,328,031.69           931,795.09
“-”号填列)
减:营业费用                            55,684,687.51        29,111,427.99
管理费用                               43,246,316.98        37,671,541.46
财务费用                               24,273,335.38        19,644,334.49
三、营业利润(亏损以“-
                                      101,258,790.23        94,056,456.66
”号填列)
加:投资收益(损失以“-
                                        3,650,467.69         1,309,818.56
”号填列)
补贴收入                                                         1,000.00
营业外收入                                 29,000.00         1,444,992.47
减:营业外支出                            797,401.60           134,502.49
四、利润总额(亏损总额以
                                      104,140,856.32        96,677,765.20
“-”号填列)
减:所得税                             33,585,773.65        31,102,269.31
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润(亏损以“-”
                                       70,555,082.67        65,575,495.89
号填列)
加:年初未分配利润                    155,717,523.89       103,257,127.19
其他转入
六、可供分配的利润                    226,272,606.56       168,832,623.08
减:提取法定盈余公积                    7,055,508.27         6,557,549.59
提取法定公益金                          3,527,754.13         3,278,774.80
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                215,689,344.16       158,996,298.69
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积                        3,527,754.13         3,278,774.80
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
                                      212,161,590.03       155,717,523.89
损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    公司法定代表人:杨延良             主管会计工作负责人:高俊兰              会计机构负责人:郑建成
    现金流量表
    2004年
    编制单位:山东博汇纸业股份有限公司         单位:元     币种:人民币
项目                                                               合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             1,760,556,647.37
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              10,329,584.74
现金流入小计                                             1,770,886,232.11
购买商品、接受劳务支付的现金                             1,387,252,121.33
支付给职工以及为职工支付的现金                              77,229,282.67
支付的各项税费                                             123,149,863.51
支付的其他与经营活动有关的现金                              36,500,011.83
现金流出小计                                             1,624,131,279.34
经营活动产生的现金流量净额                                 146,754,952.77
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金                               1,709,691.00
现金流入小计                                                 1,709,691.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金         1,035,821,694.58
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                             1,035,821,694.58
投资活动产生的现金流量净额                              -1,034,112,003.58
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                       757,736,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           699,650,547.35
收到的其他与筹资活动有关的现金                               3,247,968.98
现金流入小计                                             1,460,634,516.33
偿还债务所支付的现金                                       575,080,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        39,598,848.23
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 634,049.62
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               615,312,897.85
筹资活动产生的现金流量净额                                 845,321,618.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -42,035,432.33
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      70,570,373.45
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                          2,433,645.13
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                       4,201,230.61
固定资产折旧                                                64,375,795.79
无形资产摊销                                                   837,251.11
长期待摊费用摊销                                               557,992.28
待摊费用减少(减:增加)                                       -26,255.58
预提费用增加(减:减少)                                     1,001,638.76
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
                                                               695,313.04
益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    39,205,174.67
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                    -194,602,292.42
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -165,351,512.16
经营性应付项目的增加(减:减少)                             322,856,598.09
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 146,754,952.77
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              54,921,704.32
减:现金的期初余额                                          96,957,136.65
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -42,035,432.33

项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             1,278,123,320.34
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               7,031,311.76
现金流入小计                                             1,285,154,632.10
购买商品、接受劳务支付的现金                               981,482,875.17
支付给职工以及为职工支付的现金                              70,041,337.41
支付的各项税费                                              99,955,726.82
支付的其他与经营活动有关的现金                              31,147,503.37
现金流出小计                                             1,182,627,442.77
经营活动产生的现金流量净额                                 102,527,189.33
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金                               1,008,026.92
现金流入小计                                                 1,008,026.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金         1,022,976,664.81
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                             1,022,976,664.81
投资活动产生的现金流量净额                              -1,021,968,637.89
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                       757,736,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           487,790,547.35
收到的其他与筹资活动有关的现金                               3,247,968.98
现金流入小计                                             1,248,774,516.33
偿还债务所支付的现金                                       351,820,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        24,764,870.21
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 290,441.11
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               376,875,311.32
筹资活动产生的现金流量净额                                 871,899,205.01
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -47,542,243.55
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      70,555,082.67
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                       3,316,067.94
固定资产折旧                                                48,704,776.20
无形资产摊销                                                   837,251.11
长期待摊费用摊销                                               557,992.28
待摊费用减少(减:增加)                                         2,691.45
预提费用增加(减:减少)                                     1,162,779.46
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
                                                               693,879.60
益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    24,273,335.38
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)                                    -3,650,467.69
存货的减少(减:增加)                                    -204,517,595.34
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -133,286,785.49
经营性应付项目的增加(减:减少)                             293,878,181.76
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 102,527,189.33
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              37,305,435.99
减:现金的期初余额                                          84,847,679.54
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -47,542,243.55
    公司法定代表人:杨延良             主管会计工作负责人:高俊兰              会计机构负责人:郑建成
    资产减值表
    2004年
    编制单位:山东博汇纸业股份有限公司                                                        单位:元     币种:人民币
                                                                     本期
项目                                         期初余额
                                                                   增加数
坏账准备合计                             4,945,121.23        4,201,230.61
其中:应收账款                           4,465,831.54        4,146,083.71
其他应收款                                 479,289.69           55,146.90
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计                           244,716.94
其中:库存商品
原材料                                     244,716.94
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                       745,945.03
其中:房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                             5,935,783.20        4,201,230.61

                                           本期减少数
项目                                                             期末余额
                                                 合计
坏账准备合计                                                 9,146,351.84
其中:应收账款                                               8,611,915.25
其他应收款                                                     534,436.59
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计                                               244,716.94
其中:库存商品
原材料                                                         244,716.94
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                       458,520.84          287,424.19
其中:房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                               458,520.84        9,678,492.97
    公司法定代表人:杨延良             主管会计工作负责人:高俊兰              会计机构负责人:郑建成
    (二)公司概况
    山东博汇纸业股份有限公司其前身为桓台县万飞股份有限公司,成立于1994年4月29日。是1994年3月20日由山东省淄博市桓台县体制改革委员会以桓体改字(1994)第3号文批准以定向募集方式设立的股份有限公司,注册资本为人民币140万元。1996年8月23日,公司第一次临时股东大会审议通过并经桓台县体制改革委员会以桓体改字[1996]第19号文批准,公司向山东淄博博汇实业总公司造纸厂定向增发18,977,959股法人股。1996年12月经山东省经济体制改革委员会鲁体改函字[1996]248号文予以确认,公司名称变更为“山东博汇实业股份有限公司”,并于1997年1月28日在山东省工商行政管理局重新登记注册,公司注册资本变更为2037.7959万股。2000年11月28日,公司2000年第一次临时股东大会审议通过《关于向股东派送红股的议案》和《关于山东淄博博汇实业总公司对公司的部分债权转为股权的议案》,公司决定以1999年末总股本为基数以经审计的2000年6月30日净利润按10送10的比例向全体股东派送红股。公司的债权人山东淄博博汇实业总公司(后更名为“淄博博汇实业有限公司”)同意以其拥有的公司债权88,632,424.96元按公司2000年6月30日为审计基准日的每股净资产1.28元进行折股,折股总数为6924.4082万股。以上2000年中期利润分配方案和债权转股权方案经山东省经济体制改革办公室2000年12月7日以鲁体改企字[2000]第83号文件予以批准,并由北京天华会计师事务所天华验字(2000)第272号《验资报告》验证。公司领取了山东省人民政府颁发的鲁政股增字[2000]52号《山东省股份有限公司批准证书》,并在山东省工商行政管理局换领了注册号为3700001805551的《企业法人营业执照》,注册资本为11000万元。2002年6月公司更名为山东博汇纸业股份有限公司。
    2002年本公司与淄博博汇实业有限公司(现更名为“山东博汇集团有限公司”)于2002年8月18日签订了《转让股权协议》,淄博博汇实业有限公司将其持有的淄博大华纸业有限公司60%的股权,以山东正源和信有限责任会计师事务所鲁正信审字(2002)第1178号《淄博大华纸业有限公司审计报告书》记载的、以2002年7月31日为基准日的、账面净资产值90,300,679.92元为根据,以54,180,408.00元的价格转让给本公司。2002年9月12日本公司已按协议支付转让价款的60%,计人民币32,508,244.80元,2002年11月18日支付转让价款的40%,计人民币21,672,163.20元;2002年10月10日已在桓台县工商行政管理局办理了股权变更登记手续。
    公司原注册资本为人民币壹亿壹仟万元整(RMB110,000,000.00元),根据公司2003年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定,公司申请增加注册资本人民币柒仟万元整(RMB70,000,000.00元),变更后的注册资本为人民币壹亿捌仟万元整(RMB180,000,000.00元)。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]48号文核准,公司已于2004年5月24日以每股发行价格11.20元,发行了面值为1元的社会公众股7,000.00万股。
    公司所属造纸行业作为我国国民经济基础原材料产业,近几年,其增长速度维持在10%左右,高于国民经济的增长速度。现代造纸行业是为包装、印刷和信息产业等提供商品材料为主、技术和资金密集、规模效益显著、连续高效生产的制造业,与国民经济发展和社会文明建设息息相关。
    公司的主要产品有“博汇”牌书写纸、胶印纸、包装纸、高档包装纸板等产品,荣获“国家免检产品”、“山东省名牌”、“山东省著名商标”、“中国知名品牌”,2003年公司综合经济指标在全国造纸行业排名第五位。公司先后被评为“山东省乡镇企业综合经济实力五百强”、“山东省造纸行业水污染防治优秀企业”、“重合同守信用企业”、中国农业银行山东省分行“AAA”级信用企业,是山东省科技厅认定的山东省造纸化工工程技术研究中心,国家科技部认定的国家级新技术企业。截止2004年12月31日,公司注册资本壹亿捌仟万元。企业法人营业执照号为〔3700001805551〕。公司的经营范围是胶印纸、书写纸、包装纸、板纸的生产、销售,批准范围的自营进出口业务及“三来一补”业务。
    (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度
    本公司及控股子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定。
    2、会计年度
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
    4、编制基础记账基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    本公司发生的外币业务,按业务发生时中国人民银行公布的市场汇价之中间价折合为人民币计账,同时登记外币金额。期末外币账户余额按期末市场外汇牌价的中间价进行调整,按期末市场汇率折算后的余额与相对应的记账本位币账户的期末余额之间的差额分别不同情况处理:
    (1).如果相关业务不涉及购买需安装固定资产或者在建工程的,该差额记入当期汇兑损益;
    (2).如果相关业务涉及购买需安装固定资产或者在建工程的,在有关固定资产或者在建工程达到预计可使用状态前产生的差额予以资本化,否则记入当期汇兑损益;
    (3).如果相关业务发生在筹建期间,其产生的汇兑损益应计入长期待摊费用,并在开始生产经营的当月起,一次计入开始生产经营当月的损益。
    6、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金流量表编制基础即现金是指在月份(或季度、年度)终了时的库存现金、不受支付限制银行存款以及其他货币资金。
    7、短期投资核算方法
    (1).短期投资的计价:公司短期投资按照取得时的投资成本入账。如实际支付的价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或债券利息应单独核算,不构成投资成本。
    (2).短期投资收益的确认:短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资的实际成本及未领取的现金股利或债券利息后的差额确认为投资收益。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益,不确认投资收益,作为冲减短期投资处理。
    (3).短期投资跌价准备:期末短期投资按实际成本与市价孰低法计价,并按单项计提短期投资跌价准备。
    8、应收款项坏账损失核算方法
    坏账的确认标准为:本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款,下同)符合下列条件之一,应确认为坏账:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍无法收回;b.债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回。
    坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备
帐龄                                应收帐款计提比例(%)
1年以内(含
                                    按应收款项期末余额合计数的3%计提
1年)
1-2年                              按应收款项期末余额合计数的5%计提
2-3年                              按应收款项期末余额合计数的10%计提
3年以上                             按应收款项期末余额合计数的30%计提

帐龄                                其他应收款计提比例(%)
1年以内(含
                                    按其他应收款项期末余额合计数的3%计提
1年)
1-2年                              按其他应收款项期末余额合计数的5%计提
2-3年                              按其他应收款项期末余额合计数的10%计提
3年以上                             按其他应收款项期末余额合计数的30%计提
    9、存货核算方法
    (1).存货分类:本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、产成品等。
    (2).取得和发出的计价方法:本公司取得存货时按实际成本计价;发出原材料、在产品、产成品等均按月加权平均法计价。
    (3).存货期末盘存:本公司采用永续盘存制。
    (4).存货期末计价:存货期末计价采用成本与可变现净值孰低法。
    a.期末存货可变现净值高于成本时期末存货以成本计价;期末存货可变现净值低于成本时,按单个存货项目可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。已提取存货跌价准备的存货因市场需求变化等原因在以后期间可变现净值高于成本的,在不高于已提取的跌价准备的数额内予以转回。
    b.存货跌价准备的确认标准:
    ①已霉烂变质、生产中已不再需要或其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货均全额计提存货跌价准备;
    ②市价持续下跌,且在可预见的未来无回升希望的存货;所生产产品成本大于销售价格的原材料;因产品更新换代而不再适用且市场价格低于账面成本的原材料;因消费者偏好改变或市场需求变化导致市场价格逐渐下跌的产品;其他足以证明发生减值事实的存货。以上情况出现任何之一种,均应按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。
    (5).低值易耗品的摊销方法:低值易耗品采用五五摊销法摊销。
    10、长期投资核算方法
    (1).长期股权投资的计价和收益确认方法:公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,在取得时,按初始投资成本计价。确认投资收益时,当公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;当公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本20%以下的,或虽占20%以上(包括20%)但不具有重大影响的,采用成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;投资额占被投资企业50%以上或虽占被投资企业50%(包括50%)以下但通过间接或其他方式对被投资企业拥有实际控制权的,按权益法核算并编制合并报表。
    (2).股权投资差额的摊销方法:公司长期股权投资采用权益法核算时,投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限,合同规定投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销,初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销。
    (3).长期投资减值准备的确认标准、计提方法:本公司对被投资企业期末由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
    (1).固定资产的标准:固定资产指使用期限超过一年、单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等,及单位价值在2000元以上,使用期限超过两年,不属于生产经营主要设备的物品。
    (2).计价方法:固定资产按历史成本或评估后的重置成本计价。
    (3).折旧方法:固定资产折旧采用直线法。
    (4).按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率如下:
类   别            折旧年限      年折旧率                      预计残值率
房屋建筑物               35         2.71%                              5%
机器设备                 15         6.33%                              5%
运输设备                  8       11.875%                              5%
办公设备                  5        19.00%                              5%
    (5).固定资产减值准备的确认标准及计提方法:本公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,而导致固定资产可收回金额低于其账面价值,按可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    12、在建工程核算方法
    (1).在建工程结转为固定资产的时点:在建工程按各项工程实际发生的必要支出分项目核算,并在该工程项目达到预定可使用状态时,按工程决算价结转固定资产,或者交付使用时按工程实际发生必要成本估价转入固定资产。
    (2).利息资本化的计算方法:与工程有关的借款利息支出,在固定资产尚未交付使用前予以资本化;交付使用后计入当期财务费用。资本化率的确定原则为:企业为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;企业为购建固定资产借入一笔以上专门借款,资本化率为各项借款的加权平均利率。
    (3).在建工程减值准备的确认标准及计提方法:本公司对由于技术更新导致项目预计产品市场大幅缩小或无市场、项目长期停工等原因,而导致的在建工程减值,按可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    13、无形资产计价及摊销方法
    (1).无形资产计价:按实际支付的价款入账。
    (2).无形资产摊销:在收益期限内(不超过经营期限)分期平均摊销。
    (3).无形资产减值准备的确认标准及计提方法:本公司对由于技术更新、市价当期大幅下跌、超过法律保护时限仍然有部分使用价值等原因,而导致无形资产可收回金额低于其账面价值,按可收回金额低于无形资产账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    14、开办费长期待摊费用摊销方法
    公司长期待摊费用按实际支出入账,在项目的受益期内分期平均摊销。所有筹建期间发生的费用,除购建固定资产的以外,自公司开始生产经营当月起一次计入损益;固定资产大修理支出,在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出,在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;其他待摊费用在受益期内平均摊销;对于受益期难于判断的装修改造工程,在5年分期平均摊销。
    15、借款费用的会计处理方法
    本公司的借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司的借款费用,按以下方式予以资本化:
    (1)资本化的确认原则
    除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用进行资本化外,其他借款费用均于发生时确认为费用直接计入当期财务费用或在筹建期间发生的计入开办费。
    (2)资本化期间
    本公司因购建固定资产的专门借款所发生的辅助费用、外币借款而发生的汇兑差额于所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入固定资产成本;于所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,计入财务费用。
    当同时满足以下三个条件时,本公司因购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销开始资本化,计入固定资产成本;并于所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止资本化,以后发生的费用计入当期财务费用:
    ①.资产支出已经发生;
    ②.借款费用已经发生;
    ③.为使资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始。
    (3)利息资本化金额的计算方法
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率
    累计支出加权平均数=∑(每笔资产支出金额 每笔资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天数)
    如本公司为购建固定资产只借入一笔专门借款,则资本化率为该项借款的利率;如本公司为购建固定资产只借入一笔以上的专门借款,资本化率计算公式如下:
    资本化率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数 100%
    专门借款本金加权平均数=∑(每笔专门借款本金 每笔专门借款实际占用的天数/会计期间涵盖的天数)
    16、应付债券的核算方法
    债券按实际成本计价,债券溢价或折价按直线法在存续期间摊销。
    17、收入确认原则
    (1).销售商品在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    (2).提供劳务
    在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
    (3).他人使用本企业资产
    发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定,并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。
    18、所得税的会计处理方法
    本公司采用应付税款法进行所得税的核算。
    19、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法
    合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等,在合并时予以抵销。
    20、利润分配政策
    公司章程规定的净利润分配顺序如下:
    (一)弥补上一年度亏损
    (二)提取法定公积金比例为10%
    (三)提取法定公益金比例为5%-10%
    (四)提取任意公积金
    (五)应付股东股利
    (四)税项
    (一)增值税:进项税执行6%、7%、13%或17%的税率、销项税执行17%的税率;
    (二)城建税和教育费附加:分别按照应缴纳流转税额的5%和3%计缴;
    (三)所得税:本公司适用所得税率为33%。
    (五)控股子公司及合营企业
                                                    单位:元   币种:人民币
                         法定
单位名
           注册地        代表     注册资本                      经营范围

                         人


淄博大     山东省淄博                                          开发、生
华纸业     市桓台县马    李方     90,000,000.00                产、销售
有限公     桥镇大成工    和       元人民币                     板纸及纸
司         业区                                                制品

                                        权益
单位名                                  比例                           是
                          投资额
称                                                                     否
                                       直    间                        合
                                       接    接                        并
淄博大
华纸业                54,180,408.00
                                                                       是
有限公                      元人民币    60
司                                      %
    (六)合并会计报表附注:
    1、货币资金:
    (1)货币资金分类
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                                               期末数
现金                                                           852,947.06
银行存款                                                    47,274,132.86
其他货币资金                                                 6,794,624.40
合计                                                        54,921,704.32

项目                                                               期初数
现金                                                         1,415,538.69
银行存款                                                    69,609,610.48
其他货币资金                                                25,931,987.48
合计                                                        96,957,136.65
    2004年期末余额较2003年期末数减少43.35%,金额为42,035,432.33元,主要是由于2004年利用自有资金建设10万吨化机浆项目减少所致。
    2、应收票据:
                                                   单位:元   币种:人民币
种类                                期末数                         期初数
银行承兑汇票                    503,537.66                   8,767,860.00
合计                            503,537.66                   8,767,860.00
    2004年期末余额比期初余额减少94.26%,金额为8,264,322.34元,主要原因是2003年底收到的银行承兑汇票本年已陆续执行完毕所致。
    3、应收账款:
    (1)应收账款帐龄
                                                    单位:元   币种:人民币
                            期末数
           账面余额                 坏账准备
账                                                计             账面净额
龄           金额      比例             金额
                                                  提
                                                  比
                                                  例

     277470426.23     98.95       8324112.79       3         269146313.44




       2238803.65      0.80        111940.18       5           2126863.47




        182222.99      0.06         18222.30      10            164000.69




        525466.61      0.19        157639.98      30            367826.63



     280416919.48       100       8611915.25                 271805004.23



                      期初数
                账面余额                                坏账准备
                                                                       账
账                                                          计
                                                                       面
龄             金额          比例              金额
                                                            提
                                                                       净
                                                            比
                                                                       额
                                                            例

       137791848.51         98.31        4133755.45          3




         1045139.04          0.75          52256.95          5




          584289.86          0.42          58428.99         10




          737967.17          0.52         221390.15         30



       140159244.58           100        4465831.54


    (2)应收帐款坏帐准备变动情况
                                                  单位:元   币种:人民币
项目                              期初余额                     本期增加数
应收帐款坏帐准备              4,465,831.54                   4,146,083.71

                            转回数
                        转
项目                                                             期末余额
                            转   转
                                       合
                        回  出   销
                                       计
                        数  数   数
应收帐款坏帐准备                                             8,611,915.25
    (3)应收账款前五名欠款情况
                                                 单位:元     币种:人民币
                                                    期末数
                                               金额                  比例
前五名欠款单位合计及比例              39,428,894.86                 14.06

                                                      期初数
                                               金额                  比例
前五名欠款单位合计及比例              21,516,762.03                 15.36
    (4)应收帐款主要单位
    应收账款2004年12月31日余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    2004年期末余额较2003年期末数增加100.07%,金额为140,257,674.90元,主要是由于(1)2004年度公司主营业务收入较2003年度增长55.11%,导致应收款余额相应增长;(2)公司在2004年进一步开拓市场,新增大客户赊销款相应增加所致。本公司2004年应收账款余额的账龄主要集中在1年之内,说明2004年度以前发生的应收赊销款绝大部分已收回。
    4、其他应收款:
    (1)其他应收款帐龄
                                                  单位:元     币种:人民币
                                              期末数
                     账面余额                坏账准备
账龄
                                                        计       账面净额
                  金额       比例          金额         提
                                                        比
一年                                                    例
         16,171,154.29      94.39    485,134.64          3  15,686,019.65
以内
一至
            936,094.79       5.46     46,804.74          5     889,290.05
二年
二至
             24,972.07       0.15      2,497.21         10      22,474.86
三年
三年
                                                        30
以上
合计     17,132,221.15        100    534,436.59             16,597,784.56

                                        期初数
                       账面余额                 坏账准备
账龄
                                                      计         账面净额
                      金额    比例           金额     提
                                                      比
一年                                                  例
             15,855,727.93   99.65     475,671.84      3    15,380,056.09
以内
一至
                 38,996.01    0.25       1,949.80      5        37,046.21
二年
二至
                 16,680.53    0.10       1,668.05     10        15,012.48
三年
三年
                                                      30
以上
合计         15,911,404.47     100     479,289.69           15,432,114.78
    (2)其他应收款前五名欠款情况
                                                  单位:元     币种:人民币
                                                              期末数
                                                      金额           比例
前五名欠款单位合计及比例                      7,029,656.52          41.03

                                                           期初数
                                                      金额           比例
前五名欠款单位合计及比例                                 /              /
    (3)其他应收款主要单位
                                              单位:元     币种:人民币
单位名称                     欠款金额          欠款时间          欠款原因
山东博汇集团有限公司       116,704.87
合计                                                  /                 /
    5、预付帐款:
    (1)预付帐款帐龄
                                                    单位:元   币种:人民币
                                                   期末数
账龄
                                            金额                     比例
一年以内                           51,813,819.48                    97.34
一至二年                            1,293,077.23                     2.43
二至三年                              120,249.27                     0.23
三年以上
合计                               53,227,145.98                   100.00

                                                   期初数
账龄
                                            金额                     比例
一年以内                           24,057,078.76                    98.65
一至二年                              248,180.71                     1.02
二至三年                               80,293.00                     0.33
三年以上
合计                               24,385,552.47                   100.00
    2004年期末数较2003年期末数增加118.27%,主要原因系:预付进口木浆、设备及国内采购设备的定金增加所致。
    (2)预付帐款前五名欠款情况
                                                   单位:元   币种:人民币
                                         期末数                期初数
                                      金额        比例    金额       比例
前五名欠款单位合计及比例     23,070,643.00       43.34
    6、存货:
    (1)存货分类
                                                    单位:元   币种:人民币
项                                    期末数
目                账面余额          跌价准备                     账面价值
原          245,966,923.65        244,716.94               245,722,206.71



存          149,617,422.75                                 149,617,422.75



值              427,057.04                                     427,057.04



            396,011,403.44        244,716.94               395,766,686.50



项                                    期初数
目                账面余额          跌价准备                     账面价值
原          139,054,083.16        244,716.94               138,809,366.22



存           62,088,097.62                                  62,088,097.62



值              266,930.24                                     266,930.24



            201,409,111.02        244,716.94               201,164,394.08


    7、待摊费用:
                                                   单位:元   币种:人民币
类别                     期初数        本期增加数              本期摊销数
财产保险费           354,249.08
合计

类别                               期末数                    期末结存原因
财产保险费                     380,504.66                      受益期未满
合计                                                                    /
    8、固定资产:
                                                单位:元     币种:人民币
项目                                      期初数               本期增加数
一、原价合计:                    805,276,210.72         1,191,821,341.10
其中:房屋及建筑物                190,234,069.15           145,618,711.21
机器设备                          601,734,593.94         1,039,997,630.89
二、累计折旧合计:                145,425,541.48            64,375,795.79
其中:房屋及建筑物                 19,359,265.01             6,147,856.65
机器设备                          123,843,998.37            56,673,159.68
三、固定资产净值合计              659,850,669.24
其中:房屋及建筑物
机器设备
四、减值准备合计                      745,945.03
其中:房屋及建筑物
机器设备
五、固定资产净额合计              659,104,724.21
其中:房屋及建筑物
机器设备

项目                                  本期减少数                   期末数
一、原价合计:                      5,381,646.70         1,991,715,905.12
其中:房屋及建筑物                     15,985.08           335,836,795.28
机器设备                            4,010,631.42         1,637,721,593.41
二、累计折旧合计:                  3,146,285.90           206,655,051.37
其中:房屋及建筑物                                          25,507,121.66
机器设备                            2,922,968.44           177,594,189.61
三、固定资产净值合计                                     1,785,060,853.75
其中:房屋及建筑物
机器设备
四、减值准备合计                      458,520.84               287,424.19
其中:房屋及建筑物
机器设备
五、固定资产净额合计                                     1,784,773,429.56
其中:房屋及建筑物
机器设备
    9、工程物资:
                                                  单位:元     币种:人民币
项目                                        期初数             本期增加数
20万吨工程物资、设备款              225,433,585.74
120吨制浆连蒸连煮技术改
                                      6,978,133.84

机修车间设备款                        5,262,161.42
10万吨箱板纸技改                      1,350,000.00
10万吨化机浆项目                                            53,386,024.35
新建机修车间                                                   820,000.00
零星工程设备款                           60,000.00
合计                                239,083,881.00

项目                                    本期减少数                 期末数
20万吨工程物资、设备款
120吨制浆连蒸连煮技术改

机修车间设备款
10万吨箱板纸技改
10万吨化机浆项目                                            53,386,024.35
新建机修车间                                                   820,000.00
零星工程设备款
合计                                184,877,856.65          54,206,024.35
    10、在建工程:
    (1)在建工程项目变动情况:
                                                  单位:元     币种:人民币
              预算数
项目名称                           期初数            本期增加    本期减少
                万元
20万吨高
档包装纸       94864       149,229,204.41      894,564,169.80   14,092.51
板项目
120吨制
浆连蒸连
                2500         4,970,475.90       19,992,790.18
煮技术改
造二期
工程
文化纸纸
                4300        10,183,962.50       48,038,070.57   20,540.27
机技改
中段水处
理系统技        1800            82,000.00                   0

重钙车间         620         6,157,271.31          285,555.23
新建机修
                1000         2,680,790.75        6,832,400.74
车间
10万吨箱
                2376            12,684.27        3,625,070.58
板纸技改
6万立方
                  65                               590,038.62
中段水
10万吨化
               14733                            69,290,235.11
机浆项目
零星工程         780           918,232.02       10,245,756.16  201,055.00
合计                       174,234,621.16    1,053,464,086.99  235,687.78

                                           工    资金
项目名称                   转入固定资产    程                      期末数
                                                 来源
                                           进
                                           度
                                                 募集
20万吨高
                                                 资
档包装纸               1,043,779,281.70   100
                                                 金、
板项目
                                                 贷款
120吨制
                                                 自
浆连蒸连
                          24,963,266.08   100    筹、
煮技术改
                                                 贷款
造二期
工程
                                                 自
文化纸纸
                          58,201,492.80   100    筹、
机技改
                                                 贷款
中段水处
理系统技                      82,000.00   100    自筹

                                                 自
重钙车间                   6,442,826.54   100    筹、
                                                 贷款
                                                 自
新建机修
                                      0    95    筹、        9,513,191.49
车间
                                                 贷款
                                                 自
10万吨箱
                           3,637,754.85   100    筹、
板纸技改
                                                 贷款
6万立方
                                      0    90    自筹          590,038.62
中段水
                                                 自
10万吨化
                                      0    50    筹、       69,290,235.11
机浆项目
                                                 贷款
零星工程                  10,962,933.18   100    自筹
合计                   1,148,069,555.15     /    /          79,393,465.22
    2004年期末余额较2003年期末余额减少54.43%,主要是由于母公司募集资金项目20万吨高档包装纸板项目于2004年10月底完工转出所致。
    12、长期待摊费用:
                                                  单位:元     币种:人民币
种类              原始金额               期初数                  本期转出
土地
承包          7,769,815.00         6,539,594.26              6,345,348.86

引黄
供水          3,637,468.77         3,273,721.89
管线
合计         11,407,283.77         9,813,316.15              6,345,348.86

                                                                       剩
                                                                       余
                                                                       摊
种类            本期摊销           累计摊销            期末数
                                                                       销
                                                                       期
                                                                       限
土地
                                                                        0
承包          194,245.40       1,424,466.14                             0

引黄                                                                    8
供水          363,746.88         727,493.76      2,909,975.01           0
管线                                                                   年
                                                                        /
合计          557,992.28       2,151,959.90      2,909,975.01
    本公司2002年6月与桓台县马桥镇五庄村村民委员会签订的《土地承包协议》执行到2004年3月,本公司于2004年4月以出让方式取得土地使用权证书。故将土地承包费调整到无形资产科目核算。
    13、短期借款:
                                                   单位:元   币种:人民币
              借款起始   借款终止                        期末数
种类
                    日         日          币种                  本币金额
保证                                     人民币             85,590,547.35
抵押                                     人民币            211,660,000.00
合计                 /          /             /            297,250,547.35

                                                       期初数
种类
                                           币种                  本币金额
保证                                     人民币             55,280,000.00
抵押                                     人民币                         0
合计                                          /             55,280,000.00
    2004年期末数较2003年期末数增加437.72%,金额为24,197.05万元,主要原因系:①母公司2004年生产能力进一步提高,产量增加,主营业务收入较2003年度增长68.49%,导致流动资金需求相应增长而增加短期贷款所致;②大华纸业处于产品市场稳步发展期,赊销占用较大数额的流动资金,需要用短期借款补充,本年度增加借款1,880万元。
    14、应付票据:
                                                    单位:元   币种:人民币
种类                        期末数                                 期初数
银行承兑汇票                     0                          11,400,000.00
合计                             0                          11,400,000.00
    2004年期末余额比期初余额减少100.00%,金额为11,400,000.00元,主要原因是2003年开出的银行承兑汇票本年已陆续执行完毕所致。
    15、应付帐款:
    (1)应付帐款帐龄
                                                   单位:元   币种:人民币
                                                    期末数
账龄
                                       金额                          比例
一年以内                     282,168,913.30                         94.00
一至二年                      15,492,717.04                          5.16
二至三年                       2,507,039.44                          0.84
三年以上                                  0                             0
合计                         300,168,669.78                        100.00

                                                    期初数
账龄
                                       金额                          比例
一年以内                      78,816,591.77                         89.88
一至二年                       7,084,380.70                          8.08
二至三年                       1,787,998.92                          2.04
三年以上                                  0                             0
合计                          87,688,971.39                        100.00
    2004年期末余额比期初余额增加242.31%,金额为212,479,698.39元,主要原因是:①采购麦草、木浆、电蒸汽等款项尚未支付所致;②应付新建项目设备及工程物资款项增加所致。
    16、预收帐款:
    (1)预收帐款帐龄
                                                    单位:元   币种:人民币
                               期末数                          期初数
账龄
                         金额       比例                   金额      比例
一年以内        20,649,271.88      98.13           2,071,885.04     99.04
一至二年           394,162.05       1.87              20,035.00      0.96
二至三年                    0          0                      0         0
三年以上                    0          0                      0         0
合计            21,043,433.93     100.00           2,091,920.04    100.00
    2004年期末余额比年初余额增加18,951,513.89元,增长905.94%,主要是本年度依据销售合同而预收的货款增加所致。
    17、应交税金:
                                                   单位:元   币种:人民币
项目                        期末数              期初数           计缴标准
增值税                2,407,067.31       16,670,996.35                17%
营业税                      500.00           65,480.00                 5%
所得税                6,446,982.49       18,246,806.49                33%
城建税                1,748,233.97        1,062,064.81                 5%
房产税                  690,000.34          704,958.62               1.2%
土地使用税              328,447.54           77,483.71       0.5元/平方米
合计                 11,621,231.65       36,827,789.98                  /
    2004年期末数较2003年期末数下降68.44%,主要是母公司及控股子公司及时上缴增值税、所得税所致。
    18、其他应交款:
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                      期末数           期初数                费率说明
教育费附加          1,048,940.38       644,715.47          应交流转税的3%
合计                1,048,940.38       644,715.47
    19、其他应付款:
    (1)其他应付款帐龄
                                                    单位:元   币种:人民币
                                               期末数
账龄
                                     金额                            比例
一年以内                    23,399,341.26                           91.87
一至二年                     1,248,815.47                            4.90
二至三年                       822,296.87                            3.23
三年以上
合计                        25,470,453.60                          100.00

                                                期初数
账龄
                                     金额                            比例
一年以内                    12,497,903.05                           90.96
一至二年                       622,689.83                            4.53
二至三年                       620,191.87                            4.51
三年以上
合计                        13,740,784.75                          100.00
    2004年期末数比期初数增加11,729,668.85元,增长85.36%,主要是母公司及大华纸业期末尚有部分职工工资未支付所致。
    20、预提费用:
                                                  单位:元   币种:人民币
项目                     期末数         期初数                   结存原因
借款利息           2,636,559.02   1,634,920.26             预提的借款利息
合计               2,636,559.02   1,634,920.26                          /
    2004年期末数比期初数增加1,001,638.76元,增长61.27%,主要是期末预提母公司及大华纸业尚未支付贷款利息增加所致。
    21、一年到期的长期负债:
                                                                       单位:元     币种:人民币
                      期末数                               期初数
种类
               币种             本币金额          币种           本币金额
保证         人民币        61,000,000.00        人民币     167,700,000.00
抵押         人民币                    /        人民币      81,700,000.00
合计              /        61,000,000.00             /     249,400,000.00
    2004年期末数比期初数减少188,400,000.00元,下降75.54%,主要是母公司及大华纸业已及时将2004年底之前到期的长期贷款支付完毕所致。
    22、长期借款:
                                                  单位:元     币种:人民币
种类                       借款起始日                          借款终止日
保证
抵押
合计                                /                                   /

                               期末数                              期初数
种类
                             本币金额                            本币金额
保证                   520,340,000.00                      541,640,000.00
抵押                   293,700,000.00                      190,000,000.00
合计                   814,040,000.00                      731,640,000.00
    23、股本:
    (1)股份变动情况表:
                                                                 单位:股
                                                                   期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 110,000,000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                              110,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            110,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数                                                  110,000,000

                                         本次变动增减(+,-)
                                    公积金
                       配股  送股             增发      其他         小计
                                    转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                   70,000,000   70,000,000
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                                70,000,000   70,000,000
三、股份总数                                      70,000,000   70,000,000

                                                                   期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 110,000,000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                              110,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            110,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                70,000,000
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                                             70,000,000
三、股份总数                                                  180,000,000
    经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2004〕48号文核准,公司已于2004年5月24日以每股发行价格11.20元,发行了面值为1元的社会公众股7000万股。上述增加的股本业经北京天华会计师事务所天华验字(2004)第066-07号验资报告审验。
    24、资本公积:
                                                 单位:元   币种:人民币
项目                                       期初数                本期增加
股本溢价                                        -          684,106,000.00
接受捐赠非现金资产准备                          -                       -
接受现金捐赠                                    -                       -
股权投资准备                                    -                       -
关联交易差价                                    -                       -
拨款转入                                        -                       -
外币资本折算差额                                -                       -
其他资本公积                        20,890,145.78              250,000.00
合计                                20,890,145.78          684,356,000.00

项目                                     本期减少                  期末数
股本溢价                                        -          684,106,000.00
接受捐赠非现金资产准备                          -                       -
接受现金捐赠                                    -                       -
股权投资准备                                    -                       -
关联交易差价                                    -                       -
拨款转入                                        -                       -
外币资本折算差额                                -                       -
其他资本公积                                    -           21,140,145.78
合计                                            -          705,246,145.78
    25、盈余公积:
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                             期初数                          本期增加
法定盈余公积              23,903,236.31                      7,420,555.02
法定公益金                11,951,618.15                      3,710,277.51
任意盈余公积              11,951,618.14                      3,710,277.51
储备基金                              -                                 -
企业发展基金                          -                                 -
其他盈余公积                          -                                 -
合计                      47,806,472.60                     14,841,110.04

项目                           本期减少                            期末数
法定盈余公积                          -                     31,323,791.33
法定公益金                            -                     15,661,895.66
任意盈余公积                          -                     15,661,895.65
储备基金                              -                                 -
企业发展基金                          -                                 -
其他盈余公积                          -                                 -
合计                                  -                     62,647,582.64
    26、未分配利润:
                                                    单位:元   币种:人民币
                    项目                  期末数                   期初数
净利润                             70,570,373.45            65,575,495.89
加:年初未分配利润                155,252,388.02           103,032,870.61
其他转入
减:提取法定盈余公积                7,420,555.02             6,677,989.24
提取法定公益金                      3,710,277.51             3,338,994.62
提取任意盈余公积                    3,710,277.51             3,338,994.62
未分配利润                        210,981,651.43           155,252,388.02
    27、主营业务收入及主营业务成本
    (1)主营业务分产品情况表
                                                  单元     币种:人民币
                                                    本期数
产品名称
                                     营业收入                   营业成本
书写纸收入                     830,092,692.68             638,229,220.15
牛皮箱板纸收入                 412,869,182.33             358,902,193.89
双胶纸收入                     163,088,748.16             138,267,054.06
胶印书刊纸收入                   3,367,565.46               2,594,609.06
瓦楞纸收入                      17,125,756.74              14,842,108.61
卡纸收入                        68,303,611.21              59,412,864.28
其中:关联交易
合计
内部抵消
合计                         1,494,847,556.58           1,212,248,050.05

                                                   上期数
产品名称
                                     营业收入                   营业成本
书写纸收入                     537,158,176.43             378,019,996.13
牛皮箱板纸收入                 331,648,813.59             281,931,490.55
双胶纸收入                      78,507,357.83              60,243,346.98
胶印书刊纸收入                  16,446,023.01              11,874,344.02
瓦楞纸收入
卡纸收入
其中:关联交易
合计
内部抵消
合计                           963,760,370.86             732,069,177.68
    (2)分地区主营业务
                                                      单位:元     人民币
地区名称                             营业收入                   营业成本
华北地区                       602,290,060.16             487,551,826.01
东北地区                       109,377,367.74               88,470,512.80
华中地区                       105,264,773.55               83,620,085.72
华东地区                       315,132,017.22              254,994,869.45
华南地区                       204,739,516.76              169,384,463.35
西北地区                        22,721,844.23               18,192,315.41
西南地区                       135,321,976.92              110,033,977.31
其中:关联交易
合计
内部抵消
合计                         1,494,847,556.58            1,212,248,050.05

地区名称                                                         营业利润
华北地区                                                   114,738,234.15
东北地区                                                    20,906,854.94
华中地区                                                    21,644,687.83
华东地区                                                    60,137,147.77
华南地区                                                    35,355,053.41
西北地区                                                     4,529,528.82
西南地区                                                    25,287,999.61
其中:关联交易
合计
内部抵消
合计                                                       282,599,506.53
    (4)前五名供应商及销售客户
                                                  单位:元     币种:人民币
前五名供应商采购金额合计               226,799,169.14      占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计             178,550,439.33      占销售总额比重

前五名供应商采购金额合计                                            20.11
前五名销售客户销售金额合计                                          11.94
    2004年度较2003年度的增长55.1%,增加额531,087,185.72元,主要是①母公司2003年对现有的文化纸制浆和抄纸生产系统进行了技术改造,2004年充分发挥作用,文化纸产量进一步增加;募集资金投资20万吨高档包装纸板项目于2004年10月底投产,同时公司进一步开拓市场,文化纸及卡纸销量和销售收入增加,导致2004年度较2003年度增加收入432,741,060.24元;②控股子公司大华纸业的牛皮箱板纸增加收入81,220,368.74元,瓦楞纸增加收入17,125,756.74元所致。
    28、主营业务税金及附加:
                                                  单位:元     币种:人民币
项目              本期数                             上期数             ?
城建税              2,720,988.53                             1,944,915.62
教育费附加          1,632,593.10                             1,166,949.38
合计                4,353,581.63                             3,111,865.00

项目                                                              计缴标?
城建税                                                     应缴流转税的5%
教育费附加                                                 应缴流转税的3%
合计                                                                    /
    29、其他业务利润:
                                                    单位:元   币种:人民币
项                            本期数                               上期数
目             收入             成本                利润             收入

      13,683,949.90    12,402,138.38        1,281,811.52     1,898,038.43



                  /                /                   /                /


合                                          1,281,811.52


项                                                         上期数
目                                                  成本             利润

                                            1,301,481.41       596,557.02



                                                       /
其                                                              41,708.09

合                                                             638,265.11

    30、财务费用:
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                  本期数                       上期数
利息支出                       39,989,306.19                35,281,436.59
减:利息收入                    4,005,451.29                 4,436,145.21
汇兑损失                            8,947.02
减:汇兑收益                      350,393.48                   187,914.19
其他                            3,562,766.23                 2,032,166.25
合计                           39,205,174.67                32,689,543.44
    2004年度较2003年度增长19.93%,主要系本公司长、短期贷款本年增加而增加的借款利息所致。
    31、补贴收入:
                                                   单位:元   币种:人民币
项目                本期数                          上期数       收入来源
出口商品贴息收入                                  1,000.00
合计                                              1,000.00              /
    32、营业外收入:
                                                   单位:元   币种:人民币
项目                                         本期数                上期数
运输承包线收入                                               1,316,743.59
固定资产清理收入                                                27,851.05
代扣个人所得税手续费收入                                       100,177.76
其他收入                                  87,645.31                220.07
合计                                      87,645.31          1,444,992.47
    33、营业外支出:
                                                   单位:元   币种:人民币
项目                               本期数                          上期数
固定资产清理损失               695,313.04                      115,492.47
救济捐赠                        53,114.59                        8,400.00
其他                            98,700.27                       44,089.69
合计                           847,127.90                      167,982.16
    34、所得税:
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                                               本期数
利润总额                                                   113,506,196.32
加:纳税调整增加额                                            2,683,981.90
减:纳税调整减少额                                            4,471,993.88
应纳税所得额(33%)                                        111,718,184.34
应纳所得税额                                                36,867,000.83
减:经批准抵免的所得税额
应纳所得税额                                                36,867,000.83
合计

项目                                                               上期数
利润总额                                                    99,025,740.25
加:纳税调整增加额                                            4,022,609.94
减:纳税调整减少额                                                1,000.00
应纳税所得额(33%)                                        103,047,350.19
应纳所得税额                                                34,005,625.56
减:经批准抵免的所得税额                                      1,358,312.19
应纳所得税额                                                32,647,313.37
合计
    35、收到的其他与经营活动有关的现金
                                                 单位:元   币种:人民币
项目                                                                 金额
收到的专利奖励                                                  29,000.00
押金                                                           575,000.00
收回备用金                                                   9,707,484.74
其他                                                            18,100.00
合计                                                        10,329,584.74
    36、支付的其他与经营活动有关的现金
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                                                 金额
办公费                                                         516,561.13
业务费                                                       1,379,985.50
差旅费                                                       1,839,577.62
支付备用金                                                   6,426,141.22
保险费                                                         956,400.51
评估费                                                           2,000.00
会务费                                                       1,680,397.73
车辆修理费                                                   1,873,836.36
邮寄费                                                          37,248.00
咨询费                                                          56,000.00
销售费用                                                     3,846,144.43
律师费                                                         811,661.00
金融机构手续费                                                 402,842.01
汇兑损益                                                       -86,831.31
支付车皮费                                                   8,955,875.63
其他费用                                                     5,152,558.86
租金                                                             6,000.00
支付的押金                                                     558,000.00
审计费                                                         730,000.00
环保排污费                                                     846,113.14
托管费                                                         180,000.00
董事会会费                                                     160,000.00
中介机构费                                                     169,500.00
合计                                                        36,500,011.83
    (七)母公司会计报表附注:
    1、应收账款:
    (1)应收账款帐龄
                                                  单位:元     币种:人民币
                               期末数
            账面余额               坏账准备
                                                    计

                         比例                                    账面净额
                金额                   金额         提
龄                        (%)
                                                    比
                                                 (%)例

年      201257261.82    98.94    6023121.68          3       195234140.14



至        1457101.02     0.72      72855.05          5         1384245.97



至         182222.99     0.09      18222.30         10          164000.69



年         525466.61     0.26     157639.98         30          367826.63


合      203422052.44   100.00    6271839.01                  197150213.43


                                   期初数
                账面余额                 坏账准备
                                                         计

                                                                 账面净额
                            比例
                   金额                      金额        提
龄                           (%)
                                                         比
                                                      (%)例

年          85796951.79    97.31       2573908.55         3   83223043.24



至           1045139.04     1.19         52256.95         5     992882.09



至            584289.86     0.66         58428.99        10     525860.87



年            737967.17     0.84        221390.15        30     516577.02


合          88164347.86   100.00       2905984.64             85258363.22

    (2)应收账款前五名欠款情况
                                                  单位:元     币种:人民币
                                                        期末数
                             金额                                 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例     39,428,894.86                          19.38
    3、其他应收款:
    (1)其他应收款帐龄
                                                 单位:元     币种:人民币
                                      期末数
                  账面余额               坏账准备
账龄                                                    计
                              比例                               账面净额
                     金额                    金额       提
                               (%)                      比
                                                     (%)例
一年以
            12,116,022.33    93.79     363,480.67        3  11,752,541.66

一至二
               776,922.32     6.01      38,846.12        5     738,076.20

二至三
                24,972.07     0.20       2,497.21       10      22,474.86

三年以
                                                        30

合计        12,917,916.72   100.00     404,824.00           12,513,092.72

                                     期初数
                 账面余额               坏账准备
账龄                                                    计
                              比例                               账面净额
                   金额                      金额       提
                               (%)                      比
                                                     (%)例
一年以
          15,033,085.97      99.63     450,992.58        3  14,582,093.39

一至二
              38,996.01       0.26       1,949.80        5      37,046.21

二至三
              16,680.53       0.11       1,668.05       10      15,012.48

三年以
                                                        30

合计      15,088,762.51     100.00     454,610.43           14,634,152.08
    (2)其他应收款前五名欠款情况
                                                 单位:元     币种:人民币
                                                     期末数
                                             金额                 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例             5,201,902.14                   40.27

                                                      期初数
                                             金额                 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例             5,280,946.42                   33.19
    (3)其他应收款主要单位
                                                  单位:元     币种:人民币
单位名称                                与本公司关系             欠款金额
山东博汇集团有限公司                        控股股东           116,704.87
合计                                               /

单位名称                                    欠款时间             欠款原因
山东博汇集团有限公司
合计                                               /                    /
    4、长期投资:
    (1)长期投资分类
                                                  单位:元     币种:人民币
                                        期初数
项目                                          减    帐           本期增加
                                   帐面余额
                                              值    面
                                              准    净
                                              备    额
长期股权投资
(1)成本法长期股权投资
其中:长期股票投资
成本法其他长期股权投资
(2)权益法长期股权投
                              55,831,293.87                  3,650,467.69

其中:对子公司投资            55,831,293.87                  3,650,467.69
对合营公司投资
对联营公司投资
股权投资差额                                   \     合并价差                                       \     长期债权投资
其中:国债投资
其他长期债券投资
其他长期投资
合计                          55,831,293.87                  3,650,467.69

                                                 期末数
                                 本
项目                                                            减     帐
                                 期
                                             帐面余额
                                                                值     面
                                 减
                                                                准     净
                                 少
                                                                备     额
长期股权投资
(1)成本法长期股权投资
其中:长期股票投资
成本法其他长期股权投资
(2)权益法长期股权投
                                        59,481,761.56

其中:对子公司投资                      59,481,761.56
对合营公司投资
对联营公司投资
股权投资差额                                        \            合并价差                                            \            长期债权投资
其中:国债投资
其他长期债券投资
其他长期投资
合计                                    59,481,761.56
    (2)长期股权投资
                                                单位:元     币种:人民币
                   占被投资
被投资单           公司注册             投资
                                                                 投资成本
位名称             资本比例             年限
                        (%)
淄博大华
纸业有限                 60                                 54,180,408.00
公司
合计                                       /

被投资单
                追加投资额      累计增减额          期末余额     核算方法
位名称
淄博大华
纸业有限     -1,224,981.87     6,526,335.43    59,481,761.56       权益法
公司
合计                                                                    /
    5、股本:
    (1)股份变动情况表:
                                                                   变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 110,000,000
国家持有股份
境内法人持有股份                                              110,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            110,000,000
二、已上市流通股份
人民币普通股期初值
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数                                                  110,000,000

                                         本次变动增减(+,-)
                                     公积
                     配股    送股    金转     增发       其他        小计
                                       股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
人民币普通股期初值                                 70,000,000  70,000,000
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                                 70,000,000  70,000,000
三、股份总数                                       70,000,000  70,000,000

                                                                   变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 110,000,000
国家持有股份
境内法人持有股份                                              110,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            110,000,000
二、已上市流通股份
人民币普通股期初值                                             70,000,000
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                                             70,000,000
三、股份总数                                                  180,000,000
    (2)股本变动情况说明:
    经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2004〕48号文核准,公司已于2004年5月24日以每股发行价格11.20元,发行了面值为1元的社会公众股7000万股。上述增加的股本业经北京天华会计师事务所天华验字(2004)第066-07号验资报告审验。
    6、未分配利润:
                                                    单位:元   币种:人民币
项目                                                               期末数
净利润                                                      70,555,082.67
加:年初未分配利润                                         155,717,523.89
其他转入
减:提取法定盈余公积                                         7,055,508.27
提取法定公益金                                               3,527,754.13
提取任意盈余公积                                             3,527,754.13
未分配利润                                                 212,161,590.03

项目                                                               期初数
净利润                                                      65,575,495.89
加:年初未分配利润                                         103,257,127.19
其他转入
减:提取法定盈余公积                                         6,557,549.59
提取法定公益金                                               3,278,774.80
提取任意盈余公积                                             3,278,774.80
未分配利润                                                 155,717,523.89
    7、主营业务收入及主营业务成本:
    (1)分产品主营业务
                                                   单位:元   币种:人民币
                                                本期数
产品名称
                             营业收入                            营业成本
书写纸收
                       830,298,048.08                      638,496,086.50

双胶纸收
                       163,088,748.16                      138,267,054.06

胶印书刊
                         3,367,565.46                        2,594,609.06
纸收入
卡纸收入                68,303,611.21                       59,412,864.28
合计                 1,065,057,972.91                      838,770,613.90

                                            上期数
产品名称
                             营业收入                            营业成本
书写纸收
                       537,158,176.43                      378,019,996.13

双胶纸收
                        78,507,357.83                       60,243,346.98

胶印书刊
                        16,446,023.01                       11,874,344.02
纸收入
卡纸收入                            /                                   /
合计                   632,111,557.27                      450,137,687.13
    (2)分地区主营业务
                                                  单位:元   币种:人民币
                                              本期数
地区名称
                               营业收入                          营业成本
华北地区                 425,647,912.99                    334,105,774.75
东北地区                  80,083,253.39                     63,008,573.93
华中地区                  96,188,016.70                     75,730,725.24
华东地区                 224,785,417.77                    176,467,163.69
华南地区                 117,601,649.31                     93,645,732.09
西北地区                  20,570,276.81                     16,322,210.12
西南地区                 100,181,445.94                     79,490,434.08
合计                   1,065,057,972.91                    838,770,613.90

                                              上期数
地区名称
                               营业收入                          营业成本
华北地区                 230,590,186.57                    164,207,301.80
东北地区                  55,576,954.64                     39,577,320.70
华中地区                  87,519,118.13                     62,323,893.56
华东地区                 183,072,997.87                    130,369,481.29
华南地区                  17,700,120.59                     12,604,565.21
西北地区                  11,317,934.84                      8,059,699.20
西南地区                  46,334,244.63                     32,995,425.37
合计                     632,111,557.27                    450,137,687.13
    (3)前五名供应商及销售客户
                                                    单位:元   币种:人民币
前五名供应商采购金额合计        223,012,605.21             占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计      175,883,751.69             占销售总额比重

前五名供应商采购金额合计                                            26.32
前五名销售客户销售金额合计                                          16.52
    8、投资收益:
                                                    单位:元   币种:人民币
                                            本期数
项目                          短期投        长期投
                                                                     合计
                                  资            资
期末调整的被投资单位所有
                                                             3,650,467.69
者权益净增减的金额
基金投资收益
合计                                                         3,650,467.69

                                            上期数
项目                          短期投        长期投
                                                                     合计
                                  资            资
期末调整的被投资单位所有
                                                             1,204,396.48
者权益净增减的金额
基金投资收益                                                   105,422.08
合计                                                         1,309,818.56
    2004年投资收益的发生额:根据大华纸业2004年经审计的财务成果调整的净利润。
    (八)关联方及关联交易
    1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称      注册地址                                  主营业务
                                                          制造、销售蒸
                                                          汽、轻工机械、
                                                          纺织机械及配
                                                          件、销售标准
                山东省桓台县
山东博汇集团                                              件、劳保用品、
                马桥镇大成工
有限公司                                                  烟酒糖茶、日用
                业小区
                                                          百货、建材、陶
                                                          瓷、五金交电、
                                                          文具用品、日用
                                                          杂品
淄博大华纸业    山东省桓台县                              开发、生产、销
有限公司        马桥镇                                    售板纸及纸制品

关联方名称             与本公司关系         经济性质             法人代表
东博汇集团
                             母公司     有限责任公司               金亮宗
有限公司
淄博大华纸业
                         控股子公司     有限责任公司               李方和
有限公司
    2、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称                                             关联方与本公司关系
桓台县热电厂                                           母公司的全资子公司
淄博欧格登博汇热电有限公司                                   股东的子公司
山东天源热电有限公司                                   母公司的控股子公司
山东海力化工有限公司                                   母公司的控股子公司
    3、关联交易情况
    (1)购买商品、接受劳务的关联交易
                                                   单位:元   币种:人民币
                    关联交易                                   关联交易定
关联方
                    事项                                       价原则
淄博欧格登博汇热    电、蒸汽                                   市场价
电有限公司
山东天源热电有限
                    电、蒸汽                                   市场价
公司
山东海力化工有限
                    化工原料                                   市场价
公司
山东博汇集团有限    仓库物资                                                               市场价
公司                柴油

                                    本期数                     上年同期数
关联方
                                      金额                           金额
淄博欧格登博汇热        123,457,362.70元人          92,410,367.67元人民币
电有限公司                            民币
山东天源热电有限         16,148,809.14元人
                                                                        /
公司                                  民币
山东海力化工有限
                        891,848.68元人民币                              /
公司
山东博汇集团有限
                        703,445.66元人民币                              /
公司
    (2)销售商品、提供劳务的关联交易
                                                    单位:元   币种:人民币
                               关联交易                      关联交易定价
关联方
                                   事项                      原则
山东博汇集团有限公司           辅助材料                      协议价
淄博欧格登博汇热电有
                               辅助材料                      协议价
限公司
山东海力化工有限公司           辅助材料                      市场价
山东天源热电有限公司           辅助材料                      协议价

                                    本期数                     上年同期数
关联方
                                      金额                           金额
                          252,159.66元人民
山东博汇集团有限公司                                   820,540.97元人民币
                                        币
淄博欧格登博汇热电有
                         64,232.59元人民币             304,221.70元人民币
限公司
                          1,819,688.69元人
山东海力化工有限公司                                                    /
                                      民币
                          346,256.94元人民
山东天源热电有限公司                                                    /
                                        币
    (3)其他关联交易
    截止2004年12月31日,山东博汇集团有限公司为本公司四份借款合同提供担保;淄博欧格登博汇热电有限公司为本公司十份借款合同提供担保,山东天源热电有限公司为本公司四份借款合同提供担保,山东海力化工有限公司为本公司一份借款合同提供担保。
    4、关联方应收应付款项
                                                    单位:元   币种:人民币
应收应付款项名称                             关联方              期初金额
应收帐款                       山东海力化工有限公司                     -
其他应收款                     山东博汇集团有限公司                     -
应付帐款                 淄博欧格登博汇热电有限公司                     -
应付帐款                       山东天源热电有限公司                     -

应收应付款项名称                                                 期末金额
应收帐款                                                     1,094,092.73
其他应收款                                                     116,704.87
应付帐款                                                    11,577,626.94
应付帐款                                                     3,657,345.32
    (九)或有事项
    无
    (十)承诺事项
    无
    (十一)资产负债表日后事项
    1.2005年4月14日,本公司第四届董事会第八次会议对2004年度利润分配提出预案,法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金分别按净利润的10%、5%、5%提取,拟决定以2004年末总股本180,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税);公司未分配利润转存下一年度,此利润分配预案尚需股东大会批准后实施。
    2.2005年4月14日,本公司第四届董事会第八次会议对公积金转增股本提出预案,拟决定以2004年末总股本180,000,000股为基数,向全体股东每10股转增2股(资本公积金转增2股),此公积金转增股本预案尚需股东大会批准后实施。
    3.截止到审计报告日,本公司已归还了工行桓台支行2000万元,招商银行1000万元一年内到期的长期借款;归还了工行桓台支行2000万元;淄博市中信实业银行1000万元;淄博市建行1,771.05万元;淄博市工行332万元;淄博市马桥农行农村信用社56万元的长期借款。控股子公司大华纸业归还了中国农业银行桓台县支行的816万元的长期借款。
    4.截止到审计报告日,除上述非调整事项外,公司无其他任何资产负债表日后事项
    中的非调整事项。
    (十二)其他重要事项
    无
    十二、备查文件目录
    (一)载有法人代表、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    (二)载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三)报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    (四)上述文件的备置地点:山东博汇纸业股份有限公司证券部。
    董事长:杨延良
    山东博汇纸业股份有限公司
    2005年4月14日