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2019年11月13日 星期三

国投中鲁(600962)公告正文

国投中鲁:2008年年度报告摘要

公告日期:2009-04-15


    国投中鲁果汁股份有限公司
    2008 年年度报告摘要
    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。
    1.2 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
    未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
    董事 苏卫华 工作原因无法出席,授权董事周立成代为出席并表决。
    1.3 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    1.4 公司负责人刘学义、主管会计工作负责人张磊及会计机构负责人(会计主管人员)蔡红晴声明:
    保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 公司基本情况简介
    2.1 基本情况简介
    股票简称 国投中鲁
    股票代码 600962
    上市交易所 上海证券交易所
    公司注册地址和办公地址
    北京市丰台区科兴路7 号205 室
    北京市西城区阜成门外大街7 号国投大厦
    邮政编码 100037
    公司国际互联网网址 www.sdiczl.com.cn
    电子信箱 zhonglu@sdiczl.com
    2.2 联系人和联系方式
    董事会秘书
    姓名 庞甲青
    联系地址 北京市西城区阜成门外大街7 号国投大厦
    电话 010-68095020
    传真 010-68095069
    电子信箱 pangjiaqing@sdiczl.com
    投资者关系信箱 600962@sdiczl.com
    §3 会计数据和业务数据摘要:
    3.1 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    2008 年 2007 年
    本年比上年
    增减(%)
    2006 年
    营业收入 1,361,166,650.20 1,537,521,151.60 -11.47 848,424,303.18
    利润总额 104,797,970.46 103,930,338.18 0.83 54,253,284.95
    归属于上市公司股东
    的净利润
    75,113,843.44 82,298,156.88 -8.73 39,278,180.06
    归属于上市公司股东
    的扣除非经常性损益
    的净利润
    79,963,338.88 82,600,190.96 -3.19 39,816,052.80国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 2 页 共 36 页
    经营活动产生的现金
    流量净额
    725,439,125.66 -280,095,871.89 不适用 -153,296,930.37
    2008 年末 2007 年末
    本年末比上
    年末增减(%)
    2006 年末
    总资产 1,791,217,667.11 2,306,230,572.90 -22.33 1,647,761,081.57
    所有者权益(或股东
    权益)
    1,019,172,776.05 585,231,937.42 74.15 505,665,514.81
    3.2 主要财务指标
    2008 年2007 年本年比上年增减(%) 2006 年
    基本每股收益(元/股) 0.41 0.50 -18.00 0.24
    稀释每股收益(元/股) 0.41 0.50 -18.00 0.24
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/
    股)
    0.44 0.50 -12.00 0.24
    全面摊薄净资产收益率(%) 7.37 14.06 减少6.69 个百分点 7.77
    加权平均净资产收益率(%) 9.34 15.04 减少5.70 个百分点 8.08
    扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
    率(%)
    7.85 14.11 减少6.26 个百分点 7.87
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
    益率(%)
    9.94 15.09 减少5.15 个百分点 8.18
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/
    股)
    3.60 -1.70 不适用 -0.93
    2008 年
    末
    2007 年
    末
    本年末比上年末增减
    (%)
    2006 年
    末
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/
    股)
    5.05 3.55 42.25 3.06
    非经常性损益项目
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 -2,458,621.95
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
    切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
    量持续享受的政府补助除外
    500,000.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,514,651.67
    少数股东权益影响额 -5,204.18
    所得税影响额 628,982.36
    合计 -4,849,495.44
    3.3 境内外会计准则差异:
    □适用 √不适用
    §4 股本变动及股东情况
    4.1 股份变动情况表
    √适用 □不适用
    单位:股国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 3 页 共 36 页
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量
    比例
    (%)
    发行新股
    送
    股
    公
    积
    金
    转
    股
    其他 小计 数量
    比例
    (%)
    一、有限
    售条件股
    份
    1、国家持
    股
    45,052,500 27.3 36,700,000 -8,250,000 28,450,000 73,502,500 36.44
    2、国有法
    人持股
    8,860,575 5.37 -2,560,575 -2,560,575 6,300,000 3.12
    3、其他内
    资持股
    其中: 境
    内非国有
    法人持股
    境
    内自然人
    持股
    4、外资
    持股
    其中: 境
    外法人持
    股
    境
    外自然人
    持股
    有限售条
    件股份合
    计
    53,913,075 32.67 36,700,000 -10,810,575 25,889,425 79,802,500 39.56
    二、无限
    售条件流
    通股份
    1、人民币
    普通股
    111,086,925 67.33 10,810,575 10,810,575 121,897,500 60.44
    2、境内上
    市的外资
    股
    3、境外上
    市的外资
    股
    4、其他
    无限售条
    件流通股
    份合计
    111,086,925 67.33 10,810,575 10,810,575 121,897,500 60.44
    三、股份
    总数
    165,000,000.00 100 36,700,000.00 36,700,000.00 201,700,000.00 100国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 4 页 共 36 页
    限售股份变动情况表
    √适用 □不适用
    单位:股
    股东名称
    年初限售股
    数
    本年解除限
    售股数
    本年增加限
    售股数
    年末限售股
    数
    限售原因
    解除限售日
    期
    国家开发
    投资公司
    45,052,500 8,250,000 36,802,500
    按照原股改
    承诺
    2009 年4 月
    1 日
    国家开发
    投资公司
    36,700,000 36,700,000
    非公开发行
    承诺
    2011 年7 月
    10 日
    乳山市经
    济开发投
    资公司
    6,300,000 0 0 6,300,000 法院冻结 未知
    合计 51,352,500 8,250,000 36,700,000 79,802,500 / /
    4.2 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 18,282 户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股比例
    (%)
    持股总数
    持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻结的股份
    数量
    国家开发投资公司 国家 44.62 90,002,500 73,502,500 无
    乳山市经济开发投
    资公司
    国有法人 3.12 6,300,000 6,300,000 冻结 6,300,000
    中国人寿保险(集
    团)公司-传统-
    普通保险产品
    未知 2.67 5,378,589 未知
    中国人寿保险股份
    有限公司-分红-
    个人分红-005LFH002
    沪
    未知 2.12 4,285,101 未知
    上海浦东发展银行
    -广发小盘成长股
    票型证券投资基金
    未知 1.99 4,004,358 未知
    山东金洲矿业集团
    有限公司
    国有法人 1.88 3,787,486 未知
    中国农业银行-富
    国天瑞强势地区精
    选混合型开放式证
    券投资基金
    未知 1.29 2,600,049 未知
    乳山市国鑫资产经
    营管理有限公司
    国有法人 1.27 2,560,575 未知
    全国社保基金一一
    零组合
    未知 0.92 1,852,555 未知
    中国农业银行-鹏
    华动力增长混合型
    证券投资基金
    (LOF)
    未知 0.74 1,500,000 未知国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 5 页 共 36 页
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称
    持有无限售条件股份的数
    量
    股份种类
    国家开发投资公司 16,500,000 人民币普通股
    中国人寿保险(集团)公司-传
    统-普通保险产品
    5,378,589 人民币普通股
    中国人寿保险股份有限公司-
    分红-个人分红-005L-FH002
    沪
    4,285,101 人民币普通股
    上海浦东发展银行-广发小盘
    成长股票型证券投资基金
    4,004,358 人民币普通股
    山东金洲矿业集团有限公司 3,787,486 人民币普通股
    中国农业银行-富国天瑞强势
    地区精选混合型开放式证券投
    资基金
    2,600,049 人民币普通股
    乳山市国鑫资产经营管理有限
    公司
    2,560,575 人民币普通股
    全国社保基金一一零组合 1,852,555 人民币普通股
    中国农业银行-鹏华动力增长
    混合型证券投资基金(LOF)
    1,500,000 人民币普通股
    全国社保基金六零四组合 1,441,532 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动
    的说明
    前十名股东中,有限售流通股股东之间、有限售流通股股东与
    其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动
    信息披露管理办法》规定的一致行动人;上述前十大股东中,公司
    未知无限售条件的流通股东之间是否存在关联关系,是否属于《上
    市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
    □适用 √不适用
    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    4.3.2.1 法人控股股东情况
    单位:亿元 币种:人民币
    名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
    国家开发投资公
    司
    王会生 184 1995 年4 月14 日
    目前,重点投向电力、
    煤炭、港口、化肥等
    基础性和资源性行
    业,以及汽车零部件
    和生物制药等高科技
    产业中有前景的项
    目。在金融股权投资
    方面,参股、控股信
    托投资公司、证券公
    司和银行,从事资产
    管理业务。国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 6 页 共 36 页
    4.3.2.2 法人实际控制人情况
    单位: 元 币种:人民币
    名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
    国务院国有资产
    监督管理委员会
    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    §5 董事、监事和高级管理人员
    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    报告期被授予的股权激励
    情况
    姓
    名
    职
    务
    性
    别
    年
    龄
    任期
    起止
    日期
    年初
    持股
    数
    年末
    持股
    数
    变
    动
    原
    因
    报告期
    内从公
    司领取
    的报酬
    总额
    (万
    元)
    可
    行
    权
    股
    数
    已
    行
    权
    数
    量
    行权价
    (元)
    期末股
    票市价
    (元)
    是否
    在股
    东单
    位或
    其他
    关联
    单位
    领取
    报
    酬、
    津贴
    持
    有
    本
    公
    司
    的
    股
    票
    期
    权
    被
    授
    予
    的
    限
    制
    性
    股
    票
    数
    量
    刘
    学
    义
    董
    事
    长
    兼
    总
    经
    理
    男 53
    2007
    年5 月
    18
    日~
    2010
    年5 月
    17 日
    76.83 否
    邓
    华
    董
    事
    男 45
    2007
    年5 月
    18
    3.5 是
    国务院国有资产监督管理委员会
    国家开发投资公司
    国投中鲁果汁股份有限公司
    100%
    44.62%国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 7 页 共 36 页
    日~
    2010
    年5 月
    17 日
    孙
    烨
    董
    事
    女 42
    2007
    年5 月
    18
    日~
    2010
    年5 月
    17 日
    3.5 是
    周
    立
    成
    董
    事
    男 46
    2008
    年8 月
    11
    日~
    2010
    年5 月
    17 日
    1.75 是
    刘
    洪
    超
    董
    事
    男 46
    2007
    年5 月
    18
    日~
    2010
    年5 月
    17 日
    3.5 是
    李
    振
    江
    董
    事
    男 58
    2008
    年1 月
    25
    日~
    2010
    年5 月
    17 日
    3.5 是
    陈
    淮
    独
    立
    董
    事
    男 57
    2007
    年5 月
    18
    日~
    2010
    年5 月
    17 日
    6 否
    朱
    本
    福
    独
    立
    董
    事
    男 46
    2007
    年5 月
    18
    日~
    2010
    年5 月
    17 日
    6 否
    睢
    国
    余
    独
    立
    董
    事
    男 62
    2007
    年5 月
    18
    日~
    2010
    6 否国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 8 页 共 36 页
    年5 月
    17 日
    张
    建
    平
    独
    立
    董
    事
    男 42
    2007
    年5 月
    18
    日~
    2010
    年5 月
    17 日
    6 否
    李
    文
    新
    监
    事
    会
    主
    席
    男 44
    2008
    年1 月
    25
    日~
    2010
    年5 月
    17 日
    2.5 是
    苏
    卫
    华
    董
    事
    男 45
    2007
    年5 月
    18
    日~
    2010
    年5 月
    17 日
    29.25 否
    姜
    永
    红
    监
    事
    女 40
    2008
    年8 月
    11
    日~
    2010
    年5 月
    17 日
    1.25 是
    全
    宇
    红
    监
    事
    女 36
    2007
    年5 月
    18
    日~
    2010
    年5 月
    17 日
    4,000 4,000 17.99 否
    庞
    甲
    青
    副
    总
    经
    理
    兼
    董
    秘
    男 46
    2007
    年5 月
    19
    日~
    2010
    年5 月
    18 日
    43.17 否
    张
    健
    副
    总
    经
    理
    男 46
    2007
    年5 月
    19
    日~
    2010
    年5 月
    18 日
    40.68 否国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 9 页 共 36 页
    郑
    建
    民
    副
    总
    经
    理
    男 48
    2007
    年8 月
    15
    日~
    2010
    年5 月
    18 日
    33.25 否
    张
    磊
    财
    务
    总
    监
    男 40
    2007
    年12
    月27
    日~
    2010
    年5 月
    18 日
    16.957 否
    王
    思
    新
    总
    工
    程
    师
    男 51
    2007
    年5 月
    19
    日~
    2010
    年5 月
    18 日
    36.99 否
    白
    国
    光
    董
    事
    男 45
    2007
    年5 月
    19
    日~
    2008
    年8 月
    11 日
    1.75 是
    李
    玉
    松
    总
    经
    理
    男 51
    2007
    年5 月
    19
    日~
    2008
    年3 月
    14 日
    42.83 否
    吴
    继
    德
    董
    事
    男 59
    2007
    年5 月
    18
    日~
    2008
    年1 月
    25 日
    否
    吴
    继
    德
    监
    事
    男 59
    2008
    年1 月
    25
    日~
    2008
    年8 月
    11 日
    1.25 否
    陈
    红
    监
    事
    女 50
    2007
    年5 月
    0 是国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 10 页 共 36 页
    雁 会
    主
    席
    18
    日~
    2008
    年1 月
    25 日
    §6 董事会报告
    6.1 管理层讨论与分析
    一、报告期内公司经营情况回顾
    1、报告期内行业整体情况
    浓缩苹果汁行业整体销售中出口占据较大比重,2008 年,受到金融危机、美元贬值等因素的影响,
    出口量明显下降、出口价格大幅度波动。集中表现是美国等浓缩苹果汁主要进口国家的消费者信心指
    数快速下滑。面对高价格的苹果果汁,消费者选择其他的替代饮品,导致浓缩苹果汁终端市场需求和
    购买力下降。在这种需求结构转变的背景下,国外饮料制造商只能调整配方,降低饮料中的纯果汁含
    量,从而降低市场价格,适应消费者的消费需求。另外,受欧盟共同农业政策的影响,在金融危机影
    响日趋严重的情况下,欧盟优先从其成员国(如波兰)进口浓缩苹果汁,而且实行零关税,而我国浓
    缩苹果汁出口到欧盟市场,进口关税高达25.5%。因此,共同农业政策壁垒和关税壁垒,严重制约浓
    缩苹果汁出口欧盟市场。
    同时,美国金融危机的潜伏期恰好是中国浓缩苹果汁产业规模的扩张期。2007 年度中国出口浓缩
    苹果汁104 万吨,占到全球浓缩苹果汁的2/3 以上。同2006 年度67 万吨的出口量比,不仅出口量骤
    增,出口单价与原料果收购价也是高的惊人,价格膨胀及利益驱动使果汁企业对2008 年的形势产生了
    过高期望,采取扩建、并购等措施扩大产能。但在新榨季到来之时,企业却又面临着萎缩的国际市场
    环境----欧美市场对苹果浓缩汁的需求下降、欧盟实施地域保护,优先从自己成员国中进口浓缩苹果
    汁、日本市场需求大幅下降、俄罗斯及东欧市场需求严重萎缩。需求与供给的严重失衡给中国的浓缩
    苹果汁生产和出口蒙上阴影,2008 年度中国浓缩果汁出口量69.3 万吨,较2007 年度下降30%,价格
    也大幅走低,较2007 年度下降60%。
    在困难的同时,浓缩果汁行业也面临着前所未有的发展机遇。《中共中央关于制定国民经济和社
    会发展第十一个五年规划的建议》中提到,对农业和农村经济结构进行战略性调整的主要任务之一是
    大力发展农业产业化经营,积极扶持龙头企业。培育果蔬加工龙头企业,加速果蔬产、销一体化进程,
    形成果蔬生产专业化、加工规模化、管理企业化、服务社会化的行业模式是食品工业发展的新趋势。
    上述政策导向为公司带来了新的机遇和巨大的发展空间。
    2、公司整体经营情况
    面对2008 年果汁行业跌宕起伏的局面,面对困难和机遇,公司坚持以科学发展观统领发展全局,
    以国家“十一五”发展规划为指导,以主营业务为基础,秉承“为股东、为社会、为员工”的经营宗
    旨,抓住企业发展的良好契机,不断提高运行质量和效益,充分利用资本市场,将主业做大做强,大
    力开发延伸产品和新兴产品,提高技术水平,不断完善现有配套,包括生产设备配套、仓储配套、环
    保治理配套和基地配套等,巩固、提高现有国际市场占有率,实现公司的可持续发展。
    公司及时调整了经营计划,强化以市场为导向,以成本为中心的经营理念,推行全面预算管理和
    精细化管理,提高自身的竞争力和生存能力,确保公司经营管理水平再上台阶。生产管理上,公司面
    对国际市场需求严重不足与国内产能过大的困难局面,根据实际市场需求,规避存货风险及高成本时
    段,突出抓了基础管理、原料收购、安全生产、节能减排、风险控制五项工作,确保目标任务的全面
    实现。通过全体员工的努力,实现了原料收购价和生产成本在行业中均处于较低水平,提高了竞争力,
    降低了经营风险。财务控制上,公司多方面入手,降低资金使用成本,提高资金使用效益。公司取得
    了银行在利率和结汇方面的优惠;根据外汇走势和利率变化情况,合理调配资金,降低资金成本,在
    人民币持续升值情况下,一方面加快资金回收,及早结汇,同时引用其他强势货币进行结算。公司以
    预算管理为中心,严格控制成本,开拓多种融资渠道,保证资金的及时供应,并努力保证公司的资金
    筹集、调拨、使用更加合理,提高资金的使用率;推行滚动预算,根据经营变化情况实时调整公司的
    预算经营指标,严格费用预算控制,加强对预算外支出的管理。
    2008 年是食品安全事件频发的一年,国外机构及客户的审核认证工作更加严格和谨慎,也对公司
    产品质量提出了更高的要求。为此,公司进一步细化了品控环节,从原料验收、农残检测、产品指标
    等各方面加强了监督与控制,先后顺利通过了第三方国际机构认证以及国际知名客户的审核。人力资
    源方面,公司进一步理顺了公司人员管理、干部聘用的流程,充分发挥薪酬激励作用;同时加强对各国投中鲁果汁股份有限公司
    2008 年年度报告摘要
    第 11 页 共 36 页
    级员工的专业技能、法律、安全等方面的培训;逐步完善了以人力资源规划、员工关系管理、薪酬管
    理、绩效管理、招聘与人员配置管理、培训与发展管理为框架的人力资源管理体系。
    公司建立了严格的采购管理体系,在2008 年内首次开展了供应商评审,保证采购工作更加科学、
    合理;严格物流管理体系,开展运输公司、船务代理公司服务资质评审,降低物流操作风险,公司今
    年首次实行船公司约价和货代公司报价相结合的物流价格确定机制,极大地加强了物流价格的合理性
    和透明度。为进一步加强对外租冷库的安全管理,今年首次开展对外租冷库的综合评审,从多方面对
    外租冷库的软硬件进行评审,提高了外租冷库的安全管理意识。
    报告期内,公司监察审计管理体系进一步完善,监察审计职能得到强化,定期对公司内部控制制
    度的健全、有效性进行检查、评估,对内部控制方面保持独立性和权威性建议,在注重内部控制和风
    险管理工作同时,结合审计业务,通过过程监督,着力构建公司内部监督约束机制,为企业内控管理
    的提升探索一条长效之路。
    为了应对公司快速发展的需要,2008 年7 月,公司完成了定向增发再融资。本次再融资项目采取
    非公开发行股票方式向特定投资者国家开发投资公司发行股份3670 万股,发行价格为10.98 元/股,
    募集资金总额4 亿多元,为公司注入了发展的资本。
    作为行业理事长单位,面对2008 年严竣的经济形势,公司为行业持续稳定发展作了大量的协调组
    织工作。针对食品安全问题,公司牵头制定了《苹果浓缩汁(浆)加工用的苹果》标准,并获颁布执
    行;在“中国饮料工业二十强”及“改革开放30 年中国饮料业突出贡献奖”评选中,主办方通过中国
    饮料协会500 余家会员企业和代表三个多月自下而上的层层评选,授予公司“中国饮料工业二十强”
    称号。在中国食品土畜进出口商会举行的“首批农产品行业企业信用等级评价授牌仪式”上,公司荣
    获“首批农产品行业企业AAA 信用等级”。顺利完成2008 年食品安全示范单位的评审,并获得荣誉称
    号。
    3、年度指标完成情况
    报告期内,公司实现营业收入 136,117 万元,比上年同期下降11%;实现利润总额10,480 万元,
    比上年同期增长1%。归属于母公司净利润7,511 万元,比上年同期下降9%。本期净利润减少的主要原
    因是08 年新税法的实施使公司原享受的企业所得税减免政策不能执行,除部分子公司已办理免税审批
    外,其他公司均是按25%或15%的税率计提所得税,08 年所得税支出近3,752 万元,较去年同期增长
    760%。
    4、报告期内公司自主创新情况
    作为浓缩果汁行业的龙头企业,技术创新一直是公司关注的重点和发展壮大的基础。公司积极引
    进业内先进技术、科技人才,并与国内多所知名高校开展课题合作,进行产品多样化、产品质量提升
    等方面的研究创新工作。
    (1)公司进行技术改进,有效降低中性PH 值浓缩脱色脱酸苹果汁成本;改进工艺,提高红薯汁
    出汁率、降低吨耗;投入近600 万元,分别给4 家子公司配置了国际先进的气质联用色谱仪(GC-MS),
    进一步提高公司对浓缩果汁农药残留监控的能力。
    (2)公司承担的“十一五”国家科技支撑计划子课题 ,该课题已通过山东省级鉴定。经与会专
    家审核,认为综合技术达到国际先进水平。
    (3)2008 年,农业部根据《农产品加工业“十一五”发展规划》,对粮油加工、果蔬加工、畜
    产品加工等六大领域,组织评审了国家农产品加工技术研发分中心。我司参加了果蔬加工领域研发中
    心的申报工作,并被授予“2009 年国家农产品加工技术研发专业分中心”,这将推动我公司朝着更加
    注重研发体系建设、推进技术创新和进步、为强农惠农做出更大贡献的方向发展。
    5、报告期内节能减排情况
    2008 年,公司以科学发展观重要思想为指导,把实现可持续发展作为工作目标。公司积极响应国
    家号召,把保护环境放在首位,完善节能减排的管理体系和运行机制,积极推进节能减排和安全生产
    工作。公司组织各分子公司进行节能减排交流活动,大力宣传节能降耗的经验和技术改造取得的成果。
    公司继续加大节能减排的投资力度,投入资金进行节能减排改造。取得了良好的效果。
    二、公司未来发展展望
    1、行业发展趋势及公司面临的机遇和挑战
    (1)全球经济放缓,消费需求下降。
    2009 年,由于金融危机影响尚未见底,世界经济复苏艰难,世界经济增长率和贸易增长率将低于
    2008 年,因而将导致出口进一步减弱,GDP 和工业增速放缓引发的消费需求降温将在2009 年凸现,国
    内经济发展也将面临不可避免的调整。
    (2)浓缩苹果汁行业发展趋势及面临的格局国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 12 页 共 36 页
    根据美国农业部公布数据,浓缩苹果汁的需求 1997—2007 年复合增长率为6.06%。目前,下游苹
    果汁在果汁类消费中,近几年迅速上升,是仅次于橙汁排名第二,同时也是全球贸易量第二大的果汁
    产品,约占果汁国际消费市场份额20%。对未来的果汁消费空间,除了自然消费增长因素外,以橙汁、
    苹果汁为领军的大宗果汁商品,对大幅萎缩的碳酸饮料有很大的替代前景。尽管遇到金融危机的影响,
    但对于果汁饮料这些低端消费品的需求还是比较刚性的,国际需求经过短暂的低迷以后,长期依然向
    好,但2009 年面临较大幅度的回落也是在所难免的。
    随着金融危机的不断延伸,欧美日等经济体的饮料食品制造商、混配商面临资金压力和消费低迷
    的预期,将改变大批量采购模式,2009 年国际市场对浓缩果汁的需求量较前几年将有大幅下降,价格
    也将有大幅回落,2008 年9-12 月中国的浓缩苹果汁出口价格已较上年同期下降60%;同时由于各苹果
    汁生产国的货币汇率不断变化,使得中国出口产品的价格优势减小,波兰等东欧国家的浓缩苹果汁市
    场份额在不断扩大,国际市场竞争加剧;国内的苹果原料形势也不容乐观,2008 年金融危机导致的苹
    果收购价格大幅降低极大地损害了果农的种植积极性,给2009 年度的原料供应增加了不确定性;前两
    年国内生产企业的盲目扩张、无序竞争也加剧了果汁行业的困难局面,种种不利因素使公司业绩面临
    巨大压力和严竣挑战。
    2、公司发展战略和年度经营计划
    (1)公司发展战略
    国务院一号文件中提到,要继续加大对农业产业化龙头企业的扶持,大力发展农业产业化经营,
    强化农业科技创新。作为农产品加工企业,公司将响应政府的号召,以科学发展观作为企业发展的中
    心思想,以成为国际化果蔬生产控股公司为战略发展目标。在5-10 年的时间里,凭借多年积累的行业
    经验,借助国内国际资本平台,在加工和贸易领域进行战略布局,通过深化加工,不断推进科技创新,
    积极开拓以浓缩苹果汁为中心业务的多种经营格局,延长产业链,获得不同业务单元的协同收益,巩
    固并提升企业在行业内的影响力,最终为股东创造最大化的利益。
    (2)2009 年度经营计划
    2009 年,公司将在战略规划的指导下,继续深化改革,完善各项制度管理体系,提高精益管理水
    平,强化经营管理责任,面对严竣的国内外市场形势,“苦练内功、降低成本、开源节流、艰苦奋斗”,
    保证公司长期可持续发展。着重做好几下几个方面工作:
    1)进一步推进制度建设
    公司将继续完善内控管理,加强制度建设,结合公司发展定位与战略规划,将各项制度落到实处,
    并且依靠有力的监督机制,切实保证公司的生产经营科学高效。进一步理顺制度流程,规范总部与子
    公司在业务上的衔接关系,向流程要效率,靠流程生效益。
    2)进一步深化精益管理
    浓缩苹果汁行业产品具有同质化的特征,只有通过全面实行精益生产,才能提高企业的核心竞争
    力,在越来越激烈的竞争中立于不败之地。2009 年,公司将继续全面推行精益管理,将精益管理理念
    应用到市场营销管理、人力资源管理、生产及财务管理、质量管理等各个方面,注重源头控制,提高
    管理效率。
    3)稳步推进公司的收购兼并工作
    2009 年既是果汁行业的寒冬,也是利用自身优势对行业资源进行整合重组的大好时机。公司将寻
    求低成本扩张的机会,通过收购兼并等多种形式,力争扩大公司的市场份额,提升公司竞争力。
    4)全面提升各项工作水平
    2009 年,公司一方面加强品牌建设,继续树立公司行业龙头企业的形象,承担行业责任与社会责
    任,另一方面要抓好原料资源的控制和采购,着力做好产品市场的巩固、提高与开发,同时还要做好
    生产、销售、及运输仓储的控制与调配,全面从严管理,节能减排、降低成本,提高质量、提升价值,
    确保公司经营管理水平再上台阶。生产、营销等各个体系将从以下各个方面苦练内功、挖潜增效:
    --加大销售力度,全力开拓客户
    加强市场信息的收集与分析,努力开发新客户及老客户的新产品需求,进一步加大销售力度,创
    新销售手段。
    --强化食品安全,提升产品质量
    2009 年公司将继续加强产品质量控制及日常生产中的品控、检验检测工作;加强生产工艺研发,
    力争通过新技术、新工艺的应用提升产品质量指标。
    --进一步健全财务管理体系
    进一步实现从财务核算型向管理监督型、数据反映型向数据分析型的转变,将财务管理贯穿于公
    司经营决策的全过程。提升财务管理对公司经营的保障、支持和服务能力,防范财务风险。国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度
    报告摘要
    第 13 页 共 36 页
    --强化节约意识,加强成本控制
    面对国际国内紧张的经济形势,公司上下将发扬艰苦奋斗的精神,一方面建立成本跟踪机制,严
    格降低生产成本、原辅料消耗,另一方面严格控制技改投资、日常支出等各项费用,切实加强成本管
    理。
    --加强人力资源管理,为企业发展提供高素质的人才保证
    人力资源建立内部的价值创造、价值评价与价值分配机制,不断完善人才结构以适应公司发展的
    需要;强化知识技能提升培训,在保证公司人才需求的同时注重员工的个人职业发展规划,实现公司
    与员工的共同成长、共同发展。
    加强企业文化建设,建立公司的愿景、使命和价值观。创造良好的工作环境与工作氛围,解决与
    员工切身利益相关的问题,关注员工健康,保护员工权利,促进员工发展,为企业发展提供后备力量。
    (3)公司实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划
    受国际金融危机的影响,全球经济发展放缓,浓缩苹果汁需求急剧下降,价格也一路走低,高库
    存和低售价的双重影响,给公司的资金带来一定的压力,2008 年,公司非公开发行股票项目完成,成
    功募集资金40,296.60 万元,大大缓解了公司的资金压力。
    2009 年国际经济形势受金融危机的影响仍不乐观,为保证进一步发展的需要,公司仍面临较大的
    资金压力。为此,公司仍将积极拓展多种融资渠道,力争满足公司对资金的需求。
    1)积极稳妥的发展主营业务,大力开发新产品,培育新的利润增长点,开拓国际国内市场,缩短
    货款回笼周期,减少资金占用,加快资金周转,提高公司自有资金的积累;
    2)公司良好的信用为公司资金使用的低成本提供坚实的基础。未来发展中,公司将继续保持和金
    融机构良好的银企合作关系,重合同、守信誉,稳定银行间接融资渠道,并努力拓展其他融资渠道,
    为公司的稳健发展提高资金保障;
    3)把握国家扶持农业产业化龙头企业的机遇,发展符合国家产业政策的项目,争取国家的财政支
    持和优惠贷款;
    4)安全、有效地使用金融工具,调整债务结构,降低资金使用成本。
    (4)公司未来发展战略和经营目标实现的风险及应对风险的对策和措施
    1)市场风险
    自08 年6 月以来,美国次贷危机逐渐衍化为全球范围的金融海啸,因此产生的经济放缓及消费需
    求低迷的状况,对中国浓缩苹果汁行业而言不啻为一个沉重的打击,从目前情况来看,出口订单减少、
    价格大幅下降已成定局,公司09 年面对的市场形势更加严峻。
    同时,早在金融危机之前,迅速膨胀的苹果汁行业已潜伏危机,近年来,在过高的市场预期之下,
    行业产能盲目扩张,从2005 年开始,国内的浓缩果汁生产企业大规模建设,国内苹果汁产能急剧增长。
    随着人民币持续升值,国内苹果汁产品在国际市场上的价格优势降低。
    应对策略:
    --继续积极稳妥地推进行业内收购兼并,寻找资源整合机会,发挥规模优势,产业布局的调整将
    进一步增加公司在行业内的话语权。
    --在现在基础上进一步加强品牌建设,进一步增强公司在国内外市场上的品牌影响力。
    --稳定目前公司的成熟市场,以行业内一流质量指标及良好的销售服务,建立利益共同体,与客
    户实现共同发展。
    --积极开发国内外新兴市场,增加销售渠道,提高市场占有率。
    --优化产品结构,积极开发新产品,探索产品多元化,寻找新的业务增长点。
    2)财务风险
    --流动资金风险
    浓缩果汁产业属于资本和资源密集型加工行业,生产期原材料集中收购,占用大量资金。
    --应收款项发生坏账的风险及存货损失风险
    公司应收账款及存货账面余额较大,金融危机给客户的完好履约和应收账款的及时回收带来一定
    风险,同时,产品市场价格的波动有可能导致公司产生存货跌价损失。
    应对策略:
    --为应对金融危机,国家出台了一系列财政和金融政策,扶植出口企业和农业加工企业。公司将
    积极争取和利用政策获取资金支持。
    --2008 年非公开发行项目已经完成,募集资金较大程度地保证了公司资金的安全。公司资信状况
    良好,与各主要银行保持紧密的合作关系,拥有顺畅的融资渠道。
    --公司将努力改善经营、提高自身效益,专注于主营业务的发展,并采取正确的经营措施,促进公国投中鲁果汁股份有限公司 2008
    年年度报告摘要
    第 14 页 共 36 页
    司主营收入和利润增长。
    --加强对应收账款的专项管理,建立客户资信管理制度与销售交易活动控制制度,提高应收账款
    回收率;加强存货管理,加强市场分析,加大销售力度,尽量使存货保持在合理水平,降低跌价损失。
    3)原材料风险
    公司生产所需原材料主要是苹果,去年开始,受国内外宏观经济的影响,2008 年苹果的需求量呈
    现出下滑趋势,同时收购价格也急剧下降,果贱伤农,预计2009 年农民的种植积极性将大幅降低。同
    时,苹果种植受自然条件的影响较大,丰欠存在较大不确定性,增加了原料收购价格的不稳定性。
    应对策略:
    --积极跟踪原料生长情况,对原料收购形势进行科学分析与预测。
    --发挥行业协会在原料收购中的协调作用。
    4)质量风险
    我国正处于食品安全风险高发期和矛盾凸显期,国际社会对我国出口食品的技术指标和要求日趋
    严苛。
    应对策略:
    --加大研发投入,引进先进检测技术,结合国际市场的技术指标变化,增强监控力度。
    --加强生产管理,特别是原料收购环节的控制,完善可追溯机制,从源头遏制安全风险的发生。
    --完善应急预案,减少负面影响。
    5)汇率风险
    公司产品90%以上用于出口,汇率的变化直接影响企业的生产经营。随着国际市场经济形势的不
    断变化,汇率波动加剧,导致产品在国际市场上的竞争力和市场份额下降。
    应对措施:
    --通过良好的沟通和积极的工作,公司取得了银行在利率和结汇方面的优惠;根据外汇走势和利
    率变化情况,合理调配资金,降低资金成本。
    --及时研究外汇市场走势,根据汇率变化对结算币种进行调整。并尽可能地在销售合同中对汇率
    变化的风险进行约定。
    --加强资金管理,对外汇资金余额进行严格的跟踪管理,对货款回收和外汇资金使用进行计划管
    理。
    与公允价值计量相关的项目
    □适用 √不适用
    持有外币金融资产、金融负债情况
    □适用 √不适用
    6.2 主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或
    分产品
    营业收入 营业成本
    营业利润
    率
    (%)
    营业收入
    比上年增
    减(%)
    营业成本
    比上年增
    减(%)
    营业利润率比上年
    增减(%)
    分行业
    果汁 1,355,255,708.98 937,678,799.29 30.81 -11.50 -22.09 增加9.4 个百分点
    分产品
    果汁 1,355,255,708.98 937,678,799.29 30.81 -11.50 -22.09 增加9.4 个百分点
    6.3 主营业务分地区情况表
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    国外市场 1,336,959,456.17 -9.57
    国内市场 18,296,252.81 -65.41国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 15 页 共 36 页
    6.4 募集资金使用情况
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    本年度已使用募集资金总
    额
    33,208.78
    募集资金总额 39,301.65
    已累计使用募集资金总额33,208.78
    承诺项目
    是否变
    更项目
    拟投入金额
    实际投入金
    额
    是否符合计
    划进度
    预计收益
    产生收益情
    况
    河北果蔬汁新
    建项目
    否 9,734 11,252.64 是 1,166 648
    收购扩建云南
    昭通宝清果业
    公司资产项目
    否 12,069 7,672.13 是 1,127 -448
    污水处理系统
    新(扩)建项目
    否 1,800 1,950.22 是
    高酸苹果基地
    建设项目
    否 1,000 0 否
    包装桶生产线
    建设项目
    否 696 0 否
    营口苹果汁扩
    建项目
    否 4,500 4,939.09 是 508 361
    补充流动资金 否 9,502.65 9,502.65 是
    合计 / 39,301.65 35,316.73 / 2,801 /
    未达到计划进度和预计收益的说明(分具
    体项目)
    河北果蔬汁新建项目未达到预期收益的原因主要是
    由于该项目生产的浓缩梨汁出口数量和价格受到国际金
    融形势的影响下滑所致,但金融危机对该项目效益的短
    期影响并不影响公司对该项目长期价值的判断。
    收购扩建云南昭通宝清果业公司资产项目本年度按
    照原定计划收购项目已经具备生产能力,但扩建项目尚
    未开始建设。本年度实际实现净利润-448 万元,主要是
    由于募集资金到位时项目二期扩建尚未开始建设,该项
    目尚不具备生产成品能力,目前只能加工生产售价较低
    的半成品。同时,浓缩苹果汁出口数量和价格受到国际
    金融形势的影响下滑也对该项目的盈利产生了影响,但
    金融危机对该项目效益的短期影响并不影响公司对该项
    目长期价值的判断。
    营口苹果汁扩建项目未达到预期收益的原因主要是
    由于该项目生产的浓缩苹果汁出口数量和价格受到国际
    金融形势的影响下滑所致,但金融危机对该项目效益的
    短期影响并不影响公司对该项目长期价值的判断。
    高酸苹果基地建设项目未达到计划进度的原因是由
    于受国际金融危机影响,苹果价格大幅下降,农民种植
    苹果的积极性受到影响,因此公司暂停对高酸苹果基地
    的建设。
    包装桶生产线建设项目未达到计划进度的原因是受
    国际金融危机影响,公司产品的包装形式发生变化,包
    装桶(主要使用钢材进行制作)需求下降,同时,由于
    钢材价格波动加大,公司需重新对该项目的投资进行论
    证,暂停建设。
    尚未使用的募集资金用途及去向
    1,770.87 万拟用于收购昭通果汁加工项目(收购+
    扩建)的二期扩建,4,322 万暂时用于补充公司流动资金。国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 16 页 共 36 页
    变更项目情况
    □适用 √不适用
    6.5 非募集资金项目情况
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    收购山西国投中鲁果汁有
    限公司股权
    65 100%
    收购乳山尚进中鲁食品有
    限公司股权
    600 100%
    收购新湖滨控股有限公司
    股权
    0 15%
    合计 665 / /
    公司三届七次董事会通过了《关于收购尚进公司股权的议案》,收购香港沃维公司持有的尚进公
    司25%股权。本报告期内完成收购,收购完成后,公司持有乳山尚进中鲁食品有限公司100%股权。同
    次董事会还通过了《关于收购山西国投中鲁果汁有限公司股权的议案》,收购了山西国投中鲁果汁有
    限公司1%的股权,本报告期内完成收购,收购完成后,公司持有山西国投中鲁果汁有限公司100%股权。
    报告期内,公司三届十一次董事会通过了《关于收购新湖滨控股有限公司股权的议案》,同意以
    1225 万新加坡元收购Go Twan Heng 先生持有的新湖滨控股有限公司9800 万股股权,收购后成为第一
    大股东。按协议要求,已向Go Twan Heng 先生支付定金930 万元人民币,目前收购事宜正在进行中。
    6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    □适用 √不适用
    6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    根据大信会计师事务有限公司出具的标准无保留意见审计报告,公司2008 年实现净利润
    75,113,843.44 元(母公司实现净利润35,167,287.66 元)。根据《公司法》和本公司章程规定,提
    取10%法定盈余公积金3,516,728.77 元,2008 年末滚存的未分配利润184,737,961.38 元,本年度公
    司可供股东分配的利润为 184,737,961.38 元。
    结合公司实际,建议公司以2008 年末总股本为基数,向全体股东每10 股派发红利1 元(含税),
    共计分配利润2,017 万元,剩余未分配利润164,567,961.38 元结转以后年度分配。
    本次不进行资本公积转增股本。
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    □适用 √不适用
    §7 重要事项
    7.1 收购资产
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    交易对方
    或最终控
    制方
    被收购资产 购买日
    收购
    价格
    自购买
    日起至
    本年末
    为公司
    贡献的
    净利润
    本年初至本年
    末为公司贡献
    的净利润(适用
    于同一控制下
    的企业合并)
    是否为关
    联交易(如
    是,说明定
    价原则)
    所涉及
    的资产
    产权是
    否已全
    部过户
    所涉及
    的债权
    债务是
    否已全
    部转移
    Go Twan
    Heng
    新湖滨控股
    有限公司
    9800 万股股
    2008 年7
    月18 日
    5,506 否 否 否国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 17 页 共 36 页
    权
    香港沃维
    公司
    乳山尚进中
    鲁食品有限
    公司25%股
    权
    2007 年4
    月27 日
    600 否 是 是
    郑建民
    山西国投中
    鲁果汁有限
    公司1%股权
    2007 年
    12 月28
    日
    65 否 是 是
    7.2 出售资产
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    交易对
    方
    被出售
    资产
    出售日
    出售价
    格
    本年初
    起至出
    售日该
    出售资
    产为公
    司贡献
    的净利
    润
    出售产
    生的损
    益
    是否为
    关联交
    易(如
    是,说明
    定价原
    则)
    所涉及
    的资产
    产权是
    否已全
    部过户
    所涉及
    的债权
    债务是
    否已全
    部转移
    海南兆
    涛公司
    河北国
    投中鲁
    果蔬汁
    有限公
    司13%股
    权
    650 650 否 是 是
    7.3 重大担保
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 5,000
    报告期末对子公司担保余额合计 5,000
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额 5,000
    7.4 重大关联交易
    7.4.1 与日常经营相关的关联交易
    □适用 √不适用
    7.4.2 关联债权债务往来
    □适用 √不适用
    7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
    □适用 √不适用
    截止2008 年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
    □适用 √不适用国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 18 页 共 36 页
    7.5 委托理财
    □适用 √不适用
    7.6 承诺事项履行情况
    7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    √适用 □不适用
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    公司原全体非流通股东遵守中国证
    监会的有关规定,持有的国投中鲁非
    流通股股份自获得上市流通权之日
    起,在十二个月内不上市交易或转
    让;持有国投中鲁股份总数百分之五
    以上的原非流通股东在前项承诺期
    满后,通过证券交易所挂牌交易出售
    其股份占公司总股本的比例在十二
    个月内不超过百分之五,在二十四个
    月内不超过百分之十。
    报告期内,公司有限售条件股份股东严格
    遵守相关法律、法规和规章,切实履行了
    各项承诺。
    发行时所作承诺
    公司2008 年7 月对控股股东国家开
    发投资有限公司定向增发股票3670
    万股实施完毕。本次定向增发部分
    3670 万股,按照承诺自发行结束之
    日起三十六个月内不对外转让,即自
    2008 年7 月10 日起至2011 年7 月
    10 日止。
    报告期内,公司有限售条件股份股东严格
    遵守相关法律、法规和规章,切实履行了
    相关承诺。
    7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原
    盈利预测及其原因作出说明:
    □适用 √不适用
    7.7 重大诉讼仲裁事项
    □适用 √不适用
    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    7.8.1 证券投资情况
    □适用 √不适用
    7.8.2 持有其他上市公司股权情况
    □适用 √不适用
    7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
    □适用 √不适用
    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
    □适用 √不适用
    7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告,审计机构出具了评价意见,详见公司2008 年年
    度报告全文。
    7.10 公司披露了履行社会责任报告,详见年报全文。国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 19 页 共 36 页
    §8 监事会报告
    监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联
    交易不存在问题。
    8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,在公司全体股东的大力支持下,在董事会和经营层的积极配合下,监事会成员列席了
    公司2008 年度各次董事会和股东大会。监事会对股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项、董事
    会对股东大会决议的执行情况进行了监督;密切关注公司经营运作情况,认真监督公司财务及资金运
    作等情况,监督董事、高管人员履行职责情况。监事会认为:公司决策合法有效,股东大会、董事会
    决议能够得到很好的落实,公司形成了较完善的经营机构、决策机构、监督机构之间的制衡机制;公
    司董事、高管成员都能够恪尽职守、勤勉尽责,严格遵守国家有关的法律、法规及公司的各项规章制
    度,没有违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为;公司经营运作合法、合规,内部
    控制继续加强。
    8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    报告期内,监事会成员认真履行财务检查和监督的责任,定期审阅和分析公司的财务报表和财务
    经营状况,并关注公司的财务制度的完善和执行情况。监事会认为:公司2008 年度财务报告在所有重
    大方面公允地反映了公司财务状况和经营成果,大信会计师事务有限公司对本公司出具的标准无保留
    意见的审计报告,是真实、客观、公正的。
    8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内,公司最近一次募集资金净额为39,301.65 万元,其中募集资金4,322 万元暂时用于补
    充公司2008 榨季生产所需流动资金,其余资金均按原募集计划有序投入。监事会对公司利用闲置募集
    资金暂时用于补充流动资金进行了认真地审议,一致认为此项举措能更好地提高募集资金使用效率,
    加快资金使用速度,使募集资金尽快产生效益回报股东,程序合法,没有损害股份公司和股东的利益。
    8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    1、经公司三届七次董事会审议,通过了《关于放弃河北公司股权转让优先购买权的议案》,同意
    尚进公司将持有的河北公司13%股权转让给海南兆涛公司。报告期内,公司已完成以上股权转让事项
    及工商变更手续。
    2、经公司三届七次董事会决议,公司以600 万元人民币收购香港沃维公司所持的尚进公司25%的
    股权,收购完成后,公司持有尚进公司100%的股权;公司以65 万元收购山西国投中鲁果汁有限公司1
    %的股权,收购完成后,公司持有山西国投中鲁果汁有限公司100%的股权。报告期内,公司已完成以
    上收购事项及工商变更手续。
    3、报告期内,公司三届十一次董事会审议通过了《关于收购新湖滨控股有限公司的议案》,公司
    拟受让新湖滨控股有限公司原控股股东Go Twan Heng 先生持有的新湖滨控股有限公司股票9,800万股,
    转让价格为每股0.125 新元,总金额为1,225 万新元。收购完成后,公司持有新湖滨控股24.57%的
    股权,为新湖滨控股有限公司第一大股东。按协议要求,已向Go Twan Heng 先生支付定金930 万元人
    民币,目前收购事宜正在进行中。
    监事会对上述收购行为进行了审核,上述收购合理、公正,没有损害股东和上市公司利益的行为。
    8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司所进行的关联交易遵循了公平、公正和公开的原则,交易程序符合国家相关法律、
    法规和公司章程的规定,无内幕交易行为发生,没有损害股东和上市公司利益。国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 20 页 共 36 页
    §9 财务会计报告
    9.1 审计意见
    财务报告 □未经审计 √审计
    审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
    审计意见全文
    审计报告
    大信审字〔2009〕第1-0258 号
    国投中鲁果汁股份有限公司全体股东::
    我们审计了后附的国投中鲁果汁股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2008
    年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金
    流量表和合并现金流量表、2008 年度所有者权益变动表和合并所有者权益变动表,以及财务报表附
    注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实
    施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
    (2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
    计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施
    审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
    决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
    评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控
    制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,
    以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵
    公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
    大信会计师事务有限公司
    中国注册会计师:陈星辉、胡新
    北京市海淀区知春路1 号学院国际大厦15 层
    2009 年4 月13 日国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 21 页 共 36 页
    9.2 财务报表
    合并资产负债表
    2008 年12 月31 日
    编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 七(一) 224,241,936.96 103,607,213.21
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款 七(二) 97,345,679.12 347,124,943.26
    预付款项 七(三) 21,725,674.43 22,053,666.58
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 七(四) 29,872,819.60 25,545,199.77
    买入返售金融资产
    存货 七(五) 726,946,639.57 1,100,353,468.83
    一年内到期的非流动
    资产
    20,000.00 20,000.00
    其他流动资产
    流动资产合计 1,100,152,749.68 1,598,704,491.65
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 七(六) 181,100.00
    投资性房地产
    固定资产 七(七) 616,919,748.15 629,691,576.88
    在建工程 七(八) 9,303,347.38 14,059,676.58
    工程物资 0 29,941.86
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 七(九) 41,489,804.87 42,250,988.33
    开发支出
    商誉 七(十) 18,276,647.83 18,276,647.83国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 22 页 共 36 页
    长期待摊费用 七(十一) 3,559,604.78 893,782.50
    递延所得税资产 七(十二) 1,515,764.42 2,142,367.27
    其他非流动资产
    非流动资产合计 691,064,917.43 707,526,081.25
    资产总计 1,791,217,667.11 2,306,230,572.90
    流动负债:
    短期借款 七(十四) 471,000,000.00 1,295,001,722.84
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 七(十五) 149,851,026.19
    应付账款 七(十六) 125,985,660.61 166,952,918.29
    预收款项 七(十七) 4,729,241.83 8,175,589.32
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 七(十八) 30,912,901.39 25,611,140.24
    应交税费 七(十九) -3,557,414.69 -92,037,089.93
    应付利息
    应付股利 七(二十) 9,282,115.00 1,772,115.00
    其他应付款 七(二十一) 17,678,134.12 28,789,820.18
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计 656,030,638.26 1,584,117,242.13
    非流动负债:
    长期借款 七(二十二) 2,000,000.00 2,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款 七(二十三) 700,000.00 700,000.00
    预计负债
    递延所得税负债 七(二十四) 3,751,622.56 3,751,622.56
    其他非流动负债
    非流动负债合计 6,451,622.56 6,451,622.56
    负债合计 662,482,260.82 1,590,568,864.69
    股东权益:
    股本 七(二十五) 201,700,000.00 165,000,000.00
    资本公积 七(二十六) 594,828,041.34 238,496,684.07国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 23 页 共 36 页
    减:库存股
    盈余公积 七(二十七) 36,518,460.19 33,001,731.42
    一般风险准备
    未分配利润 七(二十八) 184,737,961.38 150,496,700.31
    外币报表折算差额 1,388,313.14 -1,763,178.38
    归属于母公司所有者
    权益合计
    1,019,172,776.05 585,231,937.42
    少数股东权益 109,562,630.24 130,429,770.79
    股东权益合计 1,128,735,406.29 715,661,708.21
    负债和股东权益合
    计
    1,791,217,667.11 2,306,230,572.90
    公司法定代表人:刘学义 主管会计工作负责人:张磊 会计机构负责人:蔡红晴
    母公司资产负债表
    2008 年12 月31 日
    编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 165,842,442.75 55,710,834.93
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款 八(一) 333,827,854.10 418,939,011.30
    预付款项 12,520,284.71 3,946,315.08
    应收利息
    应收股利 6,250,000.00
    其他应收款 八(二) 487,293,433.80 943,209,575.84
    存货 64,542,299.49 103,988,541.50
    一年内到期的非流动
    资产
    20,000.00 20,000.00
    其他流动资产
    流动资产合计 1,070,296,314.85 1,525,814,278.65
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 八(三) 362,478,931.13 348,084,931.13
    投资性房地产
    固定资产 18,640,529.31 22,352,751.41
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 24 页 共 36 页
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 528,277.42 109,896.70
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 381,647,737.86 370,547,579.24
    资产总计 1,451,944,052.71 1,896,361,857.89
    流动负债:
    短期借款 421,000,000.00 1,145,001,722.84
    交易性金融负债
    应付票据 149,851,026.19
    应付账款 25,732,755.13 78,704,593.27
    预收款项 196,020.00 4,072,187.62
    应付职工薪酬 11,033,573.55 10,221,899.93
    应交税费 -72,379.43 -7,166,149.99
    应付利息
    应付股利 3,032,115.00 1,772,115.00
    其他应付款 85,996,254.53 4,062,587.06
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计 546,918,338.78 1,386,519,981.92
    非流动负债:
    长期借款 2,000,000.00 2,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款 600,000.00 600,000.00
    预计负债
    递延所得税负债 3,751,622.56 3,751,622.56
    其他非流动负债
    非流动负债合计 6,351,622.56 6,351,622.56
    负债合计 553,269,961.34 1,392,871,604.48
    股东权益:
    股本 201,700,000.00 165,000,000.00
    资本公积 579,929,315.25 223,612,764.95
    减:库存股
    盈余公积 36,518,460.19 33,001,731.42
    未分配利润 80,526,315.93 81,875,757.04
    外币报表折算差额国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 25 页 共 36 页
    股东权益合计 898,674,091.37 503,490,253.41
    负债和股东权益合
    计
    1,451,944,052.71 1,896,361,857.89
    公司法定代表人:刘学义 主管会计工作负责人:张磊 会计机构负责人:蔡红晴
    合并利润表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 1,361,166,650.20 1,537,521,151.60
    其中:营业收入 七(二十九) 1,361,166,650.20 1,537,521,151.60
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 1,251,003,144.86 1,432,658,212.74
    其中:营业成本 七(二十九) 946,209,652.25 1,208,083,361.33
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 七(三十) 2,585,174.74 1,287,256.33
    销售费用 109,486,432.94 104,786,483.99
    管理费用 64,480,160.57 51,230,518.66
    财务费用 七(三十一) 66,798,970.51 65,958,042.53
    资产减值损失 七(三十二) 61,442,753.85 1,312,549.90
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) 七(三十三) 107,738.74 -6,817.79
    其中:对联营企业和合营企业
    的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 110,271,244.08 104,856,121.07
    加:营业外收入 七(三十四) 1,030,832.77 527,627.34
    减:营业外支出 七(三十五) 6,504,106.39 1,453,410.23
    其中:非流动资产处置净损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填
    列)
    104,797,970.46 103,930,338.18
    减:所得税费用 七(三十六) 37,518,549.75 4,360,134.87
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 67,279,420.71 99,570,203.31
    归属于母公司所有者的净利润 75,113,843.44 82,298,156.88国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 26 页 共 36 页
    少数股东损益 -7,834,422.73 17,272,046.43
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.41 0.50
    (二)稀释每股收益 0.41 0.50
    公司法定代表人:刘学义 主管会计工作负责人:张磊 会计机构负责人:蔡红晴
    母公司利润表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 八(四) 878,453,889.53 1,028,943,913.65
    减:营业成本 八(四) 773,918,378.04 913,381,503.17
    营业税金及附加
    销售费用 11,492,101.90 10,358,039.04
    管理费用 21,640,654.00 18,349,128.79
    财务费用 43,036,754.96 48,358,855.17
    资产减值损失 9,731,164.18 -2,717,965.35
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    八(五) 32,072,705.65 11,846,851.28
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 50,707,542.10 53,061,204.11
    加:营业外收入 155,599.61 17,182,567.10
    减:营业外支出 2,632,826.01 79,122.44
    其中:非流动资产处置净损
    失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    48,230,315.70 70,164,648.77
    减:所得税费用 13,063,028.04
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 35,167,287.66 70,164,648.77
    公司法定代表人:刘学义 主管会计工作负责人:张磊 会计机构负责人:蔡红晴
    合并现金流量表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    1,649,652,862.83 1,421,161,288.25
    客户存款和同业存放
    款项净增加额国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 27 页 共 36 页
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还 121,361,952.25 139,816,746.01
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    七(三十八) 43,303,130.10 125,335,302.01
    经营活动现金流入
    小计
    1,814,317,945.18 1,686,313,336.27
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    800,909,035.65 1,711,787,705.02
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    48,902,517.46 41,595,521.94
    支付的各项税费 67,514,743.45 27,455,942.06
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    七(三十八) 171,552,522.96 185,570,039.14
    经营活动现金流出
    小计
    1,088,878,819.52 1,966,409,208.16
    经营活动产生的
    现金流量净额
    725,439,125.66 -280,095,871.89国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 28 页 共 36 页
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 181,100.00
    取得投资收益收到的
    现金
    147,738.74
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    851,862.57 11,800.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计
    1,180,701.31 11,800.00
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    67,671,062.44 177,491,223.78
    投资支付的现金 12,250,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    976,951.37
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    80,898,013.81 177,491,223.78
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -79,717,312.50 -177,479,423.78
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金 394,796,000.00
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 1,326,000,000.00 1,916,095,792.47
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    1,720,796,000.00 1,916,095,792.47
    偿还债务支付的现金 2,148,793,433.35 1,389,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    95,034,906.76 42,534,787.01
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 29 页 共 36 页
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    736,551.75 60,000.00
    筹资活动现金流出
    小计
    2,244,564,891.86 1,431,594,787.01
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    -523,768,891.86 484,501,005.46
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    -1,318,197.55 -934,644.56
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    120,634,723.75 25,991,065.23
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    103,607,213.21 77,616,147.98
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    224,241,936.96 103,607,213.21
    公司法定代表人:刘学义 主管会计工作负责人:张磊 会计机构负责人:蔡红晴
    母公司现金流量表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    1,086,804,240.87 899,121,963.24
    收到的税费返还 89,965,067.29 106,160,624.03
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    592,498,710.23 609,314,941.10
    经营活动现金流入
    小计
    1,769,268,018.39 1,614,597,528.37
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    678,367,499.62 1,640,563,428.75
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    9,168,121.72 8,745,567.29
    支付的各项税费 13,643,653.41 715,416.08
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    458,766,656.56 83,168,854.54
    经营活动现金流出
    小计
    1,159,945,931.31 1,733,193,266.66
    经营活动产生的
    现金流量净额
    609,322,087.08 -118,595,738.29
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 130,181,100.00 15,000,000.00
    取得投资收益收到的 22,288,594.83 5,151,336.75国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 30 页 共 36 页
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    309,986.71 2,600.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计
    152,779,681.54 20,153,936.75
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    532,954.00 68,172,143.17
    投资支付的现金 240,175,100.00 174,748,100.00
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    240,708,054.00 242,920,243.17
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -87,928,372.46 -222,766,306.42
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金 394,796,000.00
    取得借款收到的现金 1,276,000,000.00 1,656,095,792.47
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    1,670,796,000.00 1,656,095,792.47
    偿还债务支付的现金 1,998,793,433.35 1,259,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    82,528,121.70 34,912,529.50
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    736,551.75 60,000.00
    筹资活动现金流出
    小计
    2,082,058,106.80 1,293,972,529.50
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    -411,262,106.80 362,123,262.97
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    66,906.65
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    110,131,607.82 20,828,124.91国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 31 页 共 36 页
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    55,710,834.93 34,882,710.02
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    165,842,442.75 55,710,834.93
    公司法定代表人:刘学义 主管会计工作负责人:张磊 会计机构负责人:蔡红晴
    合并所有者权益变动表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或
    股本)
    资本公积
    减
    :
    库
    存
    股
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 其他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末
    余额 165,000,000.00 238,496,684.07 33,001,731.42 150,496,700.31 -1,763,178.38 130,429,770.79 715,661,708.21
    加:会计政策
    变更
    前期差错更
    正
    二、本年年初
    余额
    165,000,000.00 238,496,684.07 33,001,731.42 150,496,700.31 -1,763,178.38 130,429,770.79 715,661,708.21
    三、本期增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    36,700,000.00 356,331,357.27 3,516,728.77 34,241,261.07 3,151,491.52 -20,867,140.55 413,073,698.08
    (一)净利润 75,113,843.44 -7,834,422.73 67,279,420.71
    (二)直接计
    入所有者权
    益的利得和
    损失
    14,806.97 - 3,151,491.52 - 3,166,298.49
    1.可供出售
    金融资产公
    允价值变动
    净额
    -
    2.权益法下
    被投资单位
    其他所有者
    权益变动的
    影响
    -
    3.与计入所
    有者权益项
    目相关的所
    得税影响
    -
    4.其他
    14,806.97
    3,151,491.52 3,166,298.49
    上述(一)和
    (二)小计
    14,806.97
    75,113,843.44 3,151,491.52 -7,834,422.73 70,445,719.20
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    36,700,000.00
    356,316,550.30
    - - -164,806.97 392,851,743.33
    1.所有者投
    入资本
    36,700,000.00
    356,316,550.30
    1,862,893.39 394,879,443.69
    2.股份支付 -国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 32 页 共 36 页
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他 -2,027,700.36 -2,027,700.36
    (四)利润分
    配 3,516,728.77 -40,872,582.37 - -12,867,910.85 -50,223,764.45
    1.提取盈余
    公积
    3,516,728.77 -3,516,728.77 -
    2.提取一般
    风险准备 -
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    -33,000,000.00 -12,867,910.85 -45,867,910.85
    4.其他 -4,355,853.60 -4,355,853.60
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    - - - -
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    -
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    -
    3.盈余公积
    弥补亏损 -
    4.其他 -
    四、本期期末
    余额
    201,700,000.00 594,828,041.34 36,518,460.19 184,737,961.38 1,388,313.14 109,562,630.24 1,128,735,406.29
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或
    股本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 其他
    少数股东权益
    所有者权益合
    计
    一、上
    年年末
    余额
    165,000,000.00 237,868,265.35 25,924,816.71 77,215,211.99 -342,779.24 119,387,872.19 625,053,387.00
    加:会
    计政策
    变更
    0
    前期差
    错更正
    0
    二、本
    年年初
    余额
    165,000,000.00 237,868,265.35 0 25,924,816.71 0 77,215,211.99 -342,779.24 119,387,872.19 625,053,387.00
    三、本
    期增减
    变动金
    额(减
    少以
    “-”
    号填
    列)
    0 628,418.72 0 7,076,914.71 0 73,281,488.32
    -1,420,399.14
    11,041,898.60 90,608,321.21
    (一)
    净利润
    82,298,156.88 17,272,046.43 99,570,203.31国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 33 页 共 36 页
    (二)
    直接计
    入所有
    者权益
    的利得
    和损失
    0 628,418.72 0 - 0 -
    -1,420,399.14
    -6,230,147.83 -7,022,128.25
    1.可供
    出售金
    融资产
    公允价
    值变动
    净额
    -
    2.权益
    法下被
    投资单
    位其他
    所有者
    权益变
    动的影
    响
    -
    3.与计
    入所有
    者权益
    项目相
    关的所
    得税影
    响
    -
    4.其他 628,418.72
    -1,420,399.14
    -6,230,147.83 -7,022,128.25
    上述
    (一)
    和(二)
    小计
    0 628,418.72 0 - 0 82,298,156.88
    -1,420,399.14
    11,041,898.60 92,548,075.06
    (三)
    所有者
    投入和
    减少资
    本
    0 - 0 - 0 - - - -
    1.所有
    者投入
    资本
    -
    2.股份
    支付计
    入所有
    者权益
    的金额
    -
    3.其他 -
    (四)
    利润分
    配
    0 - 0 7,076,914.71 0 -9,016,668.56 - - -1,939,753.85
    1.提取
    盈余公
    积
    7,076,914.71 -7,076,914.71 -
    2.提取
    一般风
    险准备
    -
    3.对所
    有者
    (或股
    东)的
    -国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 34 页 共 36 页
    分配
    4.其他 -1,939,753.85 -1,939,753.85
    (五)
    所有者
    权益内
    部结转
    - - - - - -
    1.资本
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    -
    2.盈余
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    -
    3.盈余
    公积弥
    补亏损
    -
    4.其他 -
    四、本
    期期末
    余额
    165,000,000.00
    238,496,684.07
    0
    33,001,731.42
    0
    150,496,700.31
    -1,763,178.38
    130,429,770.79
    715,661,708.21
    公司法定代表人:刘学义 主管会计工作负责人:张磊 会计机构负责人:蔡红晴
    母公司所有者权益变动表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本年金额
    项目
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 165,000,000.00 223,612,764.95 33,001,731.42 81,875,757.04 503,490,253.41
    加:会计政策变
    更
    前期差错更
    正
    其他
    二、本年年初余额 165,000,000.00 223,612,764.95 33,001,731.42 81,875,757.04 503,490,253.41
    三、本年增减变动金
    额(减少以“-”号
    填列)
    36,700,000.00 356,316,550.30 3,516,728.77 -1,349,441.11 395,183,837.96
    (一)净利润 35,167,287.66 35,167,287.66
    (二)直接计入所有
    者权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产
    公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单
    位其他所有者权益变
    动的影响
    3.与计入所有者权益
    项目相关的所得税影
    响
    4.其他
    上述(一)和(二)
    小计
    35,167,287.66 35,167,287.66
    (三)所有者投入和36,700,000.00 356,316,550.30 393,016,550.30国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 35 页 共 36 页
    减少资本
    1.所有者投入资本 36,700,000.00 356,316,550.30 393,016,550.30
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 3,516,728.77 -36,516,728.77 -33,000,000.00
    1.提取盈余公积 3,516,728.77 -3,516,728.77
    2.对所有者(或股东)
    的分配
    -33,000,000.00 -33,000,000.00
    3.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 201,700,000.00 579,929,315.25 36,518,460.19 80,526,315.93 898,674,091.37
    单位:元 币种:人民币
    上年金额
    项目
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 165,000,000 223,612,764.95 25,924,816.71 18,788,022.98 433,325,604.64
    加:会计政策变
    更
    前期差错更
    正
    其他
    二、本年年初余额 165,000,000 223,612,764.95 25,924,816.71 18,788,022.98 433,325,604.64
    三、本年增减变动金
    额(减少以“-”号
    填列)
    7,076,914.71 63,087,734.06 70,164,648.77
    (一)净利润 70,164,648.77 70,164,648.77
    (二)直接计入所有
    者权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产
    公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单
    位其他所有者权益变
    动的影响
    3.与计入所有者权益
    项目相关的所得税影
    响
    4.其他
    上述(一)和(二)
    小计
    70,164,648.77 70,164,648.77
    (三)所有者投入和
    减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 7,076,914.71 -7,076,914.71
    1.提取盈余公积 7,076,914.71 -7,076,914.71
    2.对所有者(或股东)国投中鲁果汁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    第 36 页 共 36 页
    的分配
    3.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 165,000,000 223,612,764.95 33,001,731.42 81,875,757.04 503,490,253.41
    公司法定代表人:刘学义 主管会计工作负责人:张磊 会计机构负责人:蔡红晴
    9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
    9.4 本报告期无会计差错更正。
    9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
    无
    国投中鲁果汁股份有限公司董事会
    董事长:刘学义
    2009 年4 月13 日