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2019年10月15日 星期二

国投电力(600886)公告正文

中国石化湖北兴化股份有限公司2002年半年度报告

公告日期:2002-08-19

                         中国石化湖北兴化股份有限公司2002年半年度报告

    重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本半年度报告业经公司董事会第五届十二次会议审议通过。杨勇刚、张昌木董事和陈小君独立董事因故未参加会议,分别书面委托赵国平、闵敏董事和廖洪独立董事代为出席并行使表决权。
    公司半年度财务报告未经审计。
    中国石化湖北兴化股份有限公司董事会
    目录
    一、公司基本情况
    二、股本变动及主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件
    一、公司基本情况
    (一)公司简介
    1、公司法定名称:
    中文名称: 中国石化湖北兴化股份有限公司
    中文缩写: 湖北兴化
    英文名称: SINOPEC HUBEI XINGHUA COMPANY LTD.
    英文缩写: HBXH CO.,LTD
    2、公司股票上市交易所: 上海证券交易所
    股票简称: 湖北兴化
    股票代码: 600886
    3、公司注册及办公地址: 湖北省荆门市白庙路63 号
    邮政编码: 448002
    电子信箱: hbxhcltd@jm-mail.hb.cninfo.net
    4、公司法定代表人: 郑国华
    5、公司董事会秘书: 刘彦
    联系地址: 湖北省荆门市白庙路63 号
    联系电话: 0724─2210632
    传真: 0724─2210632
    电子信箱: liuyan437@sohu.com
    6、公司选定的信息披露报纸: 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载公司半年度报告的网址: http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点: 公司证券部
    (二)主要财务数据和指标
    单位:元
项目                                      本年实际         上年同期
净利润                                 -66,360,798.61    -1,476,614.96
扣除非经常性损益后的净利润             -66,360,798.61    -1,998,954.96
净资产收益率(全面摊薄)                          -8.35%           -0.1643%
净资产收益率(加权平均)                          -8.02%           -0.1641%
每股收益(全面摊薄)                              -0.236           -0.005
每股收益(加权平均)                              -0.236           -0.005
每股经营活动产生的现金流量净额                  -0.064           -0.159
项目                                       期末数              期初数
股东权益(不含少数股东权益)            794,348,120.61      860,708,919.22
每股净资产                                      2.819               3.055
调整后的每股净资产                              2.810               3.042
    二、股本变动及主要股东持股情况
    (一)、报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
    (二)、截止2002 年6 月30 日,公司共有股东50308 户。
    (三)、公司前十名股东持股情况
股东名称                             期末持股数(万股)     占总股本比例(%)
中国石化股份有限公司
(国家持股单位)                            16,223.44               57.58
湖北省石油总公司                             581.04                2.06
上海浦东实华经济发展公司                     344.40                1.22
中国石化销售中南公司                         210.00                0.75
武汉京昌商贸发展中心                          84.00                0.30
华夏证券                                      61.63                0.22
梁小琼                                        37.91                0.13
崔丽                                          35.24                0.13
李红英                                        28.21                0.10
东方园林                                      26.63                0.10

股东名称                                                         股份类别
中国石化股份有限公司
(国家持股单位)                                                 国有法人股
湖北省石油总公司                                                   法人股
上海浦东实华经济发展公司                                           法人股
中国石化销售中南公司                                               法人股
武汉京昌商贸发展中心                                               法人股
华夏证券                                                           流通股
梁小琼                                                             流通股
崔丽                                                               流通股
李红英                                                             流通股
东方园林                                                           流通股
    注:(1)、持股5%以上的法人股东所持股份在报告期内没有发生质押、冻结或托管等情况。
    (2)、中国石油化工集团公司是公司第一大股东的控股公司,公司第二、三、四大股东是中国石油化工集团公司的子公司。
    (3)、未知其他股东有关联关系。
    (四)、报告期内公司控股股东未发生变化。
    三、董事、监事和高级管理人员情况
    (一)、报告期内,公司董事、监事和高级管理人员所持公司股票未发生变化。
    (二)、报告期内,公司董事、监事和高级管理人员的变动情况
    公司2002 年6 月30 日召开的年度股东大会,审议通过了调整董事议案和聘请独立董事议案:张纯杰、王玉霖、刘辉、温兴文先生不再担任公司董事职务,增补潘欣荣先生、徐素芝女士为公司董事,聘请廖洪先生、陈小君女士为公司独立董事。增补、聘请的董事和独立董事均不持有本公司股票。股东大会决议刊登于2002 年7 月2 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    四、管理层讨论与分析
    (一)、经营成果及财务状况分析:
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额等指标同比增减变化:
                                                              单位:元
项目                              本期数                    上年同期数
主营业务收入               1,367,752,390.02                646,122,321.90
主营业务利润                 -32,707,602.67                 32,336,063.82
期间费用                      34,084,053.25                 16,963,189.28
投资收益                             ---                       522,340.00
营业外收支净额                    25,368.31                -17,561,029.51
净利润                       -66,360,798.61                 -1,476,614.96
现金及现金
等价物净增加额               -22,012,248.24               -113,944,936.88

项目                               变动额                   变动幅度(%)
主营业务收入                    721,630,068.12                  111.69
主营业务利润                    -65,043,666.49                 -201.15
期间费用                         17,120,863.97                  100.93
投资收益                           -522,340.00                 -100
营业外收支净额                   17,586,397.82                 -100.14
净利润                          -64,884,183.65                  ---
现金及现金
等价物净增加额                   91,932,688.64                  ---
    变动原因:
    (1)、主营业务收入大幅增加是因为重油催化装置满负荷开工,而上年同期仅开工3个月;柴油加氢精制装置上年同期为荆门分公司代加工,而本期则为公司自行组织生产。以上因素使得本期汽柴油产销量大幅增加45.2 万吨,销售收入大幅增加。
    (2)、主营业务利润比上年同期大幅降低,主要是由于本期公司产品平均销售价格较上年同期下降了517.74 元/吨,而公司主要成本--原料的平均采购价格仅比上年同期下降了260.07 元/吨,由于产销间价差进一步缩小,同时汽柴油消费税大幅上升,使得本期主营业务利润出现了较大幅度的亏损。
    (3)、本期期间费用比上年同期增加100.93%,营业外支出比上年同期减少100.44%,主要是由于本期停工费用1,407 万元在管理费用中列支,而上年同期停工费用1,722 万元则在营业外支出中列支。
    由于以上因素的影响,使得净利润亏损额比上年同期大幅增加。
    2、资产、负债及股东权益变动情况:
                                                               单位:元
项目                             期末数                         期初数
资产总额                    914,788,713.62                 910,684,101.21
负债总额                    120,440,593.01                  49,975,181.99
股东权益                    794,348,120.61                 860,708,919.22
资产负债率(%)                        13.17                           5.49

项目                               变动额                     变动幅度(%)
资产总额                        4,104,612.41                        0.45
负债总额                       70,465,411.02                      141.00
股东权益                      -66,360,798.61                       -7.71
资产负债率(%)                           7.68                      139.92
    变动原因:
    (1)、负债总额增加141%,主要是由于本期期末部分原料款尚未支付。
    (2)、股东权益减少7.71%,主要系本期亏损6,636 万元所至。
    (3)、资产总额增加0.45%,主要是由于存货增加4,860 万元、经营性应收款项增加912万元以及本期亏损6636 万元。
    (二)、报告期内公司经营情况:
    1、公司主营业务的范围及其经营状况
    公司主营石油化工产品的生产及销售,所售产品均为石油化工产品。报告期内主营业务未发生变化。
    报告期内,产品生产总量为70.37 万吨,比上年同期增加46.70 万吨,产品销售总量为69.13 万吨,比上年同期增加44.80 万吨,产销率98.24%;实现主营业务收入136,775.24万元,主营业务利润-3,270.76 万元。
    本报告期内,公司处于持续的生产经营状态,政策法规未发生重大变化,但公司生产经营的环境较上年并无改善。报告期内,尽管主要生产成本原料的平均价格比上年同期下降260 元/吨,但由于产品平均销售价格比去年同期下降517 元/吨,从而导致公司上半年亏损。
    (1)、公司各主营业务收入占总收入比重
                                                            单位:元
项目                                        报告期
                             业务收入                    占总收入比重(%)
汽油                    413,776,997.04                              30.25
柴油                    605,043,191.31                              44.24
航煤                    128,046,363.12                               9.36
聚丙烯                   28,013,109.38                               2.05
液化气                   74,685,760.57                               5.46
其他                    118,186,968.60                               8.64
合计                  1,367,752,390.02                             100.00

项目                                    上年同期数
                             业务收入                     占总收入比重(%)
汽油                    201,606,230.90                            31.20
柴油                    102,182,029.96                            15.81
航煤                    146,199,501.93                            22.63
聚丙烯                   29,857,509.42                             4.62
液化气                   32,594,710.58                             5.04
其他                    133,682,339.11                            20.69
合计                    646,122,321.90                           100.00
    (2)、公司各主营业务成本占总销售成本比重
                                                           单位:元
项目                                       报告期
                           业务成本                       占总成本比重(%)
汽油                    374,030,893.76                              28.79
柴油                    583,876,837.68                              44.94
航煤                    137,665,557.31                              10.60
聚丙烯                   23,114,250.97                               1.78
液化气                   67,748,008.86                               5.21
其他                    112,696,831.94                               8.67
合计                  1,299,132,380.52                             100.00

项目                                   上年同期数
                              业务成本                    占总成本比重(%)
汽油                    160,404,424.68                           27.29
柴油                    107,760,248.63                           18.33
航煤                    148,701,304.27                           25.30
聚丙烯                   21,293,232.55                            3.62
液化气                   35,039,640.48                            5.96
其他                    114,643,189.17                           19.50
合计                    587,842,039.78                          100.00
    2、公司生产的主要石化产品,全部纳入国家统一分配计划,产品销售地区亦无大的变化。
    3、报告期内没有对公司净利润产生重大影响的其他经营业务。
    (三)、报告期内公司投资情况:
    1、报告期内未募集资金,也没有尚未使用的募集资金。
    2、非募集资金的投资、进度及收益情况:
    报告期内非募集资金的投资额为382 万元,主要为各生产装置的小型技改与技措更新。
    (四)、报告期内实际经营成果与计划的比较:
    年初,公司确定了2002 年销售收入较上年增长20%的目标,2002 年计划实现销售收入22.8 亿元。本报告期已实现销售收入13.67 亿元,完成全年计划的59.95%,预计全年可完成计划目标。
    (五)、下半年经营计划:
    下半年继续执行年初制定的经营计划,主要抓好以下几方面工作:
    1、继续实行安全目标管理,推行安全一票否决制,强化安全生产,搞好平稳操作,提高产品收率和产品质量。
    2、搞好装置达标,提升装置技术经济指标,降低开停工费用和检维修费用,降低物耗、能耗和加工损失,进一步挖潜增效,努力降低生产成本。
    3、根据市场需求,调整生产流程,优化生产方案,多生产高附加值产品,提高经济效益。
    4、抓好技术开发和技术改造,推进新技术、新工艺的应用,提高产品质量和档次。
    5、继续推行全面预算管理和班组成本核算,开好公司和车间两级经济活动分析会,不断提高管理水平。
    6、加大劳动用工和分配制度改革,建立多元化的激励机制,加强专业培训,提高员工素质。
    7、对照中国证监会和国家经贸委联合发布的《上市公司治理准则》等有关规定,进一步完善公司的法人治理结构。
    此外,公司将积极做好重大资产置换的后续工作。
    (六)、公司对下一报告期的预测:
    公司第三季度的经营环境与上半年相比不会有大的改善,因此,本公司预计第三季度仍将发生亏损。
    五、重要事项
    (一)、公司治理情况说明
    报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及证监会相关法律法规的规定,修改了《公司章程》,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度。
    报告期内,根据中国证监会和国家经贸委联合下发的关于《开展上市公司建立现代企业制度检查通知》(证监发[2002]32 号)要求,本公司及控股股东以积极姿态进行自查,完成了《关于上市公司建立现代企业制度自查报告》。从总体来看,公司的运作和管理符合《上市公司治理准则》的要求。
    (二)、报告期内,公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。
    (三)、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)、报告期内公司实施重大资产置换的简要情况,及对公司财务状况和经营成果的影响:
    公司2002 年4 月26 日召开的第五届董事会第九次会议决议通过,拟以本公司合法拥有的整体资产(含全部资产和全部负债)与国家开发投资公司合法持有的甘肃小三峡水电开发有限责任公司、靖远第二发电有限公司和徐州华润电力有限公司的权益性资产进行置换。
    本公司与国家开发投资公司于2002 年4 月28 日、7 月19 日分别签署了《资产置换协议》、《资产置换协议的补充协议》及备忘录。
    本次资产置换所涉拟置出资产评估基准日帐面价值为86,070.89 万元,拟置入资产评估基准日帐面价值为75,387.59 万元,分别占本公司2001 年12 月31 日经审计后净资产的100%和87.59%。根据中国证监会证监公司字[2001]105 号《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》的规定,本次资产置换构成本公司重大资产置换行为。
    本次重大资产置换,已于8 月7 日获得中国证监会证监公司字[2002]13 号文的批准。
    本次重大资产置换实施完成后,公司所属行业将由石化行业转变为电力行业,主营业务也将发生根本性变化,这将有效改善公司的财务状况和经营业绩,有利于公司的持续经营和长远发展。
    公司分别于2002 年5 月8 日、6 月15 日、6 月21 日、7 月23 日、8 月13 日,在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上,就上述重大资产置换的有关情况进行了披露。
    (五)、报告期内公司重大关联交易事项:
    (见财务报告)
    (六)、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项,亦无担保、委托他人进行现金资产管理等情况。
    (七)、公司或持有公司股份5%以上的股东对公开披露承诺事项的履行情况:
    公司或持有公司股份5%以上的股东未发生在报告期内或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    (八)、因公司原聘请的会计师事务所未通过中国注册会计师协会2000-2001 年度证券许可证年检,公司于2002 年1 月12 日召开的2002 年度第一次临时股东大会通过决议,聘请湖北大信会计师事务所为公司2001 年度财务审计中介机构,报酬50 万元;根据公司业务发展的需要,公司于2002 年6 月30 日召开的2001 年年度股东大会通过决议,聘请毕马威华振会计师事务所为公司财务审计中介机构,聘期一年,其报酬股东大会授权董事会决定。
    公司分别于2002 年1 月15 日、7 月2 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上,就上述事项进行了公告。
    六、财务报告
    (一)、财务报表(未经审计):
    资产负债表
    会企01 表
    编制单位:中国石化湖北兴化股份有限公司        2002 年6 月30 日        单位:人民币元
资产                         注释            期末数            年初数
流动资产:
货币资金                        1        12,549,252.51     34,561,500.75
短期投资
应收票据                                                      140,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                        2       183,865,606.08    142,708,154.60
其他应收款                      3         1,962,804.53        110,775.69
预付账款                        4            30,313.12     33,923,265.37
应收补贴款
存货                            5        82,981,423.46     30,787,067.00
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                            281,389,399.70    242,230,763.41
长期投资:
长期股权投资                    6        16,803,778.04     16,803,778.04
长期债权投资
长期投资合计                             16,803,778.04     16,803,778.04
固定资产:
固定资产原价                    7     1,202,277,313.31  1,202,167,321.40
减:累计折旧                    7       588,272,786.14    550,862,317.56
固定资产净值                            614,004,527.17    651,305,003.84
减:固定资产减值准备            7        53,549,513.54     53,549,513.54
固定资产净额                            560,455,013.63    597,755,490.30
工程物资                                    374,024.00        374,024.00
在建工程                        8         8,699,502.97      4,879,862.66
固定资产清理
固定资产合计                            569,528,540.60    603,009,376.96
无形资产及其他资产:
无形资产                        9        44,548,000.00     45,111,706.84
长期待摊费用                   10         2,518,995.28      3,528,475.96
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                   47,066,995.28     48,640,182.80
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                914,788,713.62    910,684,101.21
    企业法定代表人:郑国华        主管会计工作负责人:         会计机构负责人:彭鹏程
    资产负债表(续)
    会企01 表
    编制单位:中国石化湖北兴化股份有限公司    2002 年6 月30 日        单位:人民币元
负债                         注释           期末数              年初数
流动负债:
短期借款
应付票据
应付账款                       11      109,054,488.71       31,813,960.06
预收账款                       13        1,246,082.91        7,107,397.32
应付工资                                 3,680,735.79
应付福利费                                                    -611,306.27
应付股利
应交税金                       14        4,653,050.76        8,869,749.78
其他应交款                     15         -104,349.84         -535,675.15
其他应付款                     12        1,910,584.68        3,331,056.25
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                           120,440,593.01       49,975,181.99
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                               120,440,593.01       49,975,181.99
股东权益:
股本                           16      281,745,826.00      281,745,826.00
资本公积                       17      506,052,421.48      506,052,421.48
盈余公积                       18      112,539,069.48      112,539,069.48
其中:法定公益金                        41,879,714.47       41,879,714.47
未分配利润                     19     -105,989,196.35      -39,628,397.74
股东权益合计                           794,348,120.61      860,708,919.22
负债和股东权益总计                     914,788,713.62      910,684,101.21
    企业法定代表人:郑国华    主管会计工作负责人:     会计机构负责人:彭鹏程
    利润表
    会企02 表
    编制单位:中国石化湖北兴化股份有限公司    2002 年半年度    单位:人民币元
项目                                            注释            本年数
一、主营业务收入                                  20     1,367,752,390.02
减:主营业务成本                                  21     1,299,132,380.52
主营业务税金及附加                                22       101,327,612.17
二、主营业务利润(亏损以“-"号填列)                         -32,707,602.67
加:其他业务利润(亏损以“-"号填列)                23           405,489.00
营业费用                                          24         3,625,229.47
管理费用                                          25        30,638,188.09
财务费用                                          26          -179,364.31
三、营业利润(亏损以“-"号填列)                             -66,386,166.92
加:投资收益(亏损以“-"号填列)                    27
补贴收入
营业外收入                                                      27,367.31
减:营业外支出                                    28             1,999.00
四、利润总额(亏损以“-"号填列)                             -66,360,798.61
减:所得税
五、净利润(亏损以“-"号填列)                               -66,360,798.61

项目                                                        上年同期数
一、主营业务收入                                           646,122,321.90
减:主营业务成本                                           587,842,039.78
主营业务税金及附加                                          25,944,218.30
二、主营业务利润(亏损以“-"号填列)                          32,336,063.82
加:其他业务利润(亏损以“-"号填列)                             189,200.01
营业费用                                                     1,269,103.17
管理费用                                                    14,389,505.55
财务费用                                                     1,304,580.56
三、营业利润(亏损以“-"号填列)                              15,562,074.55
加:投资收益(亏损以“-"号填列)                                 522,340.00
补贴收入
营业外收入                                                     113,821.20
减:营业外支出                                              17,674,850.71
四、利润总额(亏损以“-"号填列)                              -1,476,614.96
减:所得税
五、净利润(亏损以“-"号填列)                                -1,476,614.96
    补充资料:
项目                                           本年数       上年同期
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    企业法定代表人:郑国华        主管会计工作负责人:         会计机构负责人:彭鹏程
    利润分配表
    会企02 表附表1
    编制单位:中国石化湖北兴化股份有限公司    2002 年半年度    单位:人民币元
项目                                           本年数         上年数
一、净利润                                 -66,360,798.61  -1,476,614.96
加:年初未分配利润                         -39,628,397.74
(其中:固定资产减值准备调整)
加:其他转入(任意盈余公积弥补亏损)
折股
六、可供分配利润                          -105,989,196.35  -1,476,614.96
减:提取盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                  -105,989,196.35  -1,476,614.96
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                            -105,989,196.35  -1,476,614.96
    企业法定代表人:郑国华    主管会计工作负责人:     会计机构负责人:彭鹏程
    现金流量表
    会股03 表
    编制单位:中国石化湖北兴化股份有限公司    2002 年半年度    单位:人民币元
项目                                               行次           金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                          1  1,493,090,557.36
收到的税费返还                                        2
收到的其他与经营活动有关的现金                        3      1,257,782.51
现金流入小计                                          4  1,494,348,339.87
购买商品、接受劳务支付的现金                          5  1,374,898,695.05
支付给职工以及为职工支付的现金                        6      7,539,023.66
支付的各项税费                                        7    115,292,465.99
支付的其他与经营活动有关的现金                        8     14,687,323.90
现金流出小计                                          9  1,512,417,508.60
经营活动产生的现金流量净额                           10    -18,069,168.73
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                 11
取得投资收益所收到的现金                             12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13
收到的其他与投资活动有关的现金                       14
现金流入小计                                         15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金     16      3,943,079.51
投资所支付的现金                                     17
支付的其他与投资活动有关的现金                       18
现金流出小计                                         19      3,943,079.51
投资活动产生的现金流量净额                           20     -3,943,079.51
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                 21
借款所收到的现金                                     22
收到的其他与筹资活动有关的现金                       23
现金流入小计                                         24
偿还债务所支付的现金                                 25
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                 26
支付的其他与筹资活动有关的现金                       27
现金流出小计                                         28
筹资活动产生的现金流量净额                           29
四、汇率变动对现金的影响                             30
五、现金及现金等价物净增加额                         31    -22,012,248.24
    企业法定代表人:郑国华    主管会计工作负责人:     会计机构负责人:彭鹏程
补充资料                                              行次         金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                 32  -66,360,798.61
计提的资产减值准备                                     33
固定资产折旧                                           34   37,459,556.08
无形资产摊销                                           35      563,706.84
长期待摊费用摊销                                       36    1,009,480.68
待摊费用减少(减增加)                                   37
预提费用增加(减减少)                                   38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)   39
固定资产报废损失                                       40
财务费用                                               41     -179,364.31
投资损失(减:收益)                                     42
递延税款贷项(减:借项)                                 43
存货的减少(减:增加)                                   44  -48,597,227.66
经营性应收项目的减少(减:增加)                         45   -8,976,528.07
经营性应付项目的增加(减:减少)                         46   70,465,411.02
其他                                                   47   -3,453,404.70
经营活动产生的现金流量净额                             48  -18,069,168.73
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                           49
一年内到期的可转换公司债券                             50
融资租入固定资产                                       51
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                         52   12,549,252.51
减:现金的期初余额                                     53   34,561,500.75
加:现金等价物的期末余额                               54
减:现金等价物的期初余额                               55
现金及现金等价物净增加额                               56  -22,012,248.24
    (二)、财务报表附注
    一)、公司的基本情况
    中国石化湖北兴化股份有限公司(以下简称公司)是由中国石化集团荆门石油化工总厂于1989 年2 月独家发起设立的公司。公司于1989 年3 月,经湖北省体改委和中国人民银行湖北省分行批准,首次向社会发行股票。经中国证监会中证审发[1995]183 号文批准,公司22,218,837 股人民币普通股于1996 年1 月18 日在上海证券交易所挂牌上市。1998年5 月27 日,公司实施1997 年年度分红方案,即每10 股送红股10 股,公司股本由122,498,186 股增至244,996,372 股。1998 年7 月2 日,经中国证监会证监上字[1998]78号文批准,公司向全体股东配售36,749,454 股普通股,其中向国家股股东配售22,551,587股,向法人股股东配售200,000 股,向社会公众股股东配售3,997,867 股,配售完成时间1998 年8 月6 日,公司股本由244,996,372 股增至281,745,826 股。
    公司控股股东原为中国石化集团荆门石油化工总厂,2000 年2 月28 日,经国家财政部财管字[2000]34 号文批准,公司第一大股东中国石化集团荆门石油化工总厂将其所持公司的16,223.44 万股股份(国有法人股,占公司股本总额的57.58%)转由中国石油化工股份有限公司持有,中国石油化工股份有限公司成为公司的第一大股东。
    行业性质:石油化工
    经营范围:石油化工产品的加工、销售(不含成品油);石油化工生产设备的研究及开发。
    主要产品:汽油、煤油、柴油、聚丙烯、液化气、液蜡、沥青等
    二)、主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1、会计制度:执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度:采用公历年度,即自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    3、记账本位币:以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则:以权责发生制原则为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    发生外币业务时,以外币业务发生当月月初的汇率折合成人民币记账。外币账户的期末余额按月末汇率折合成人民币记账,按照期末汇率折合的记账本位币与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益,属于筹建期间的记入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的专门借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;其他计入当期损益。
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法
    (1) 短期投资计价:按取得时的成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用入账,但不包括取得短期投资时,实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利,或已到期尚未领取的分期付息债券的利息。
    B、投资者投入的短期投资额,按投资各方确认的价值作为短期投资成本。
    C、公司接受的债务人以非现金抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为短期投资成本,但不包括所接受的短期投资中已宣告而尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息。
    D、以非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为短期投资成本。
    (2) 短期投资收益的确认方法:短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已计入应收项目外,已实际收到的作为实际成本的收回。待处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额,确认为当期投资损益。
    (3) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
    A、短期投资跌价准备的确认标准:期末对短期投资按成本与市价孰低计量,对市价低于成本的差额确认为短期投资跌价准备。
    B、短期投资跌价准备的计提方法:期末按成本与市价孰低计价,按单项对期末市价低于账面价值的部分计提短期投资跌价准备。
    (4) 公司在报告期内无短期投资事项,无须计提短期投资跌价准备。
    8、坏账核算方法
    (1) 坏账的确认标准:
    A、债务人被依法宣告破产、撤销,其剩余财产确实不足清偿的应收款项;
    B、债务人死亡或依法被宣告死亡,其剩余财产或遗产确实不足清偿的应收款项;
    C、债务人遭受重大自然灾害或意外事故,损失巨大,以其财产(包括保险赔款等)确实无法清偿的应收款项;
    D、债务人逾期未履行偿债义务,经法院裁决,确实无法清偿的应收款项。
    E、其他有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。
    (2) 坏账准备的确认标准:公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息合理估计;同时,公司执行《中国石油化工股份有限公司内部会计制度(2001 年)》的有关规定。
    (3) 坏账损失核算方法:采用备抵法核算坏账损失。坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款。
    坏账准备计提比例如下:
账龄                                                          计提比例(%)
1年以内(含一年)                                                0
1-2年                                                           30
2-3年                                                           60
3年以上                                                        100
    但下列各种情况不能全额计提坏账准备:
    A、计划对应收款项进行债务重组;
    B、与关联方发生的应收账款;
    9、存货核算方法
    (1) 公司存货主要包括:原材料、在产品、产成品等。
    (2) 存货以其成本入账。购入的存货包括买价、运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用,作为实际成本。
    (3) 存货发出或领用时按加权平均法计价。
    (4) 低值易耗品领用时采用一次摊销法。
    (5) 存货的盘点制度:采用永续盘存制度。
    (6) 存货跌价准备的确认标准及计提方法:
    期末存货可变现净值低于账面成本的,按差额计提存货跌价准备。
    A、存货跌价准备的确认标准:公司期末对由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。
    B、存货跌价准备的计提方法:存货期末按照成本与可变现净值孰低计价,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当期损益。
    10、长期投资核算方法
    (1) 长期股权投资核算方法
    A、长期股权投资计价:
    按取得时初始投资成本计价。以现金购入的,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)作为初始投资成本。企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务等方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。以非货币交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。通过行政方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值,作为初始投资成本。
    B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算。
    C、采用权益法核算时,公司在取得股权投资后,按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外)调整投资的账面价值,并作为当期投资损益。初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额处理,按一定期限平均摊销计入损益。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,按10 年的期限摊销。采用成本法核算时,确认的投资收益,仅限于所获得的被投资单位在接受投资后所产生的累积的净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的收回,冲减投资的账面价值。
    D、处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资损益。
    (2) 长期债权投资
    A、长期债权投资在取得时,按取得时的实际成本作为初始投资成本。
    B、长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
    C、处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
    (3) 长期投资于期末时按照账面价值与可收回金额孰低计价,按单项对其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    11、委托贷款的核算方法
    (1) 委托贷款核算企业委托金融机构向其他单位贷出的款项,按实际委托贷款的金额计价。
    (2) 委托贷款按规定的利率按期计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,停止计提利息,并冲回原已计提的利息,冲减当期投资收益。
    (3) 公司定期检查委托贷款本金,并按委托贷款本金与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于委托贷款本金的差额提取减值准备。
    (4) 公司报告期内无委托贷款事项。
    12、固定资产的核算方法
    (1) 固定资产指企业使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000 元以上,并且使用年限超过2 年的,也作为固定资产。
    (2) 固定资产计价。购置时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。评估确认后的固定资产按重置完全价值计价。
    (3) 固定资产折旧采用直线法核算,并按分类折旧率计提折旧、各类固定资产的使用年限,预计残值率及年折旧率如下:
类别                 残值率(%)       使用年限(年)         年折旧率(%)
房屋及建筑物            3              20-25                  3.88-4.85
机器设备(炼油部分)      3                 12                       8.08
机器设备(化工部分)      3                 14                       6.93
电子设备                3                  4                      24.25
运输设备                3                  8                      12.13
    (4) 固定资产于期末时按单项对其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
    A、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    B、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    C、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    D、已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    已计提减值准备的固定资产,按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,则该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值、以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    13、在建工程的核算方法
    (1) 计价:在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起,按估计的价值转入固定资产,并按规定计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
    (2) 在建工程减值准备:期末按单项对其可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的计提在建工程减值准备:
    A、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工;
    B、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性;
    C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    (3)公司报告期内无在建工程减值事项,无须计提减值准备。
    14、借款费用的会计处理方法
    (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用。
    (2) 为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用,在所购建的固定资产具备以下三个条件时,借款费用开始资本化。
    A、资产支出已经发生
    B、借款费用已经发生
    C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
    15、无形资产的核算方法
    (1) 计价:购入的无形资产按实际支付的价款计价;对接受投资转入的无形资产按合同或评估确认的价值入账;自行开发并依法申请取得的无形资产,按取得时发生的注册费、聘请律师费等费用入账。
    (2) 摊销方法:无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益,其中土地使用权按20-50 年平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:
    A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不应超过合同规定的受益年限;
    B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不应超过法律规定的有效年限;
    C、合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者。
    D、如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不应超过10 年。
    (3) 无形资产减值准备:公司于年末,检查各项无形资产的价值,按照账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    (4)公司报告期内无无形资产减值事项,无须计提减值准备。
    16、长期待摊费用的核算方法
    长期待摊费用摊销方法:长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
    17、应付债券的核算方法
    公司发行债券按照实际的发行价格总额入账,债券发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
    18、收入确认的方法
    (1) 销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认
    A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    C、与交易相关的经济利益能够流入企业;
    D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
    (2) 劳务收入按下列原则确认收入
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时,劳务交易的结果能够可靠地估计:
    A、劳务总收入和总成本能够可靠地计量;
    B、与交易相关的经济利益能够流入企业;
    C、劳务的完成程度能够可靠地确定。
    (3) 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入,利息和使用费收入,应当在以下条件均能满足时予以确认:
    A、与交易相关的经济利益能够流入企业;
    B、收入的金额能够可靠地计量。
    19、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    20、合并财务报表编制方法
    (1) 合并范围
    纳入母公司合并财务报表范围的子公司条件如下:
    A、母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业;
    B、通过与其他投资者的协议,拥有被投资企业半数以上表决权资本的控制权;
    C、根据章程或协议,有权控制被投资企业的财务和经营政策;
    D、有权任免被投资企业董事会等类似权力机构的多数成员;
    E、在被投资企业董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
    (2) 编制方法
    以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表及其会计资料为依据,按照财政部财会字[1995]11 号文《合并财务报表暂行规定》和财会二字[1996]2 号文《关于合并财务报表合并范围请示的复函》编制而成。子公司采取与母公司一致的会计政策。在编制合并财务报表时,将合营企业合并在内,并按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
    (3)公司在报告期内没有纳入合并范围的子公司,不编制合并财务报表。
    21、利润分配
    公司的利润总额扣除按规定缴纳的所得税后的余额为净利润,按照下列顺序分配:
    (1) 弥补上一年度的亏损;
    (2) 提取百分之十的法定盈余公积金;
    (3) 提取百分之五至百分之十的法定公益金;
    (4) 提取任意盈余公积金;
    (5) 支付普通股股利。
    三)、税项
    1、增值税
    公司经主管税务机关核定为增值税一般纳税人,主要产品的增值税适用税率除干气、液化气为13%外,其余均为17%。
    2、营业税:按营业收入的5%计缴。
    3、消费税:按汽、柴油的实际销售量计算,其中汽油0.2 元/升,柴油0.1 元/升。
    4、城建税及教育费附加:城建税按应交流转税额的7%计征,教育费附加按应交流
    转税额的3%计征。
    5、企业所得税
    按应纳税所得额的33%计征。
    6、其他税项
    公司其他税项按国家有关规定计算缴纳。
    四)、控股子公司及合营企业
被投资方名称     注册资本(千元)  经营范围原始投资(千元)  占权益比例%)
上海实华置业公司    71,200          房地产20,000                  28.09

被投资方名称                                    是否合并
上海实华置业公司                                   否
    五)、财务报表项目注释
    1、货币资金
项目                      期末数(元)                       期初数(元)
现金                           3,300.70                         2,474.06
银行存款                  12,545,951.81                    31,547,962.81
其他货币                                                    3,011,063.88
合计                      12,549,252.51                    34,561,500.75
    注: 货币资金本期比上期减少64% , 原因是本期亏损及应收成品油款有所增加。
    2、应收账款
账龄                                          期末数
                                  比例       计提        坏账准备
             金额(元)            (%)     比例        (元)
                                             (%)
1年以内  183,865,606.08          99.42          0
1-2年                                          30
2-3年                                          60
3年以上    1,077,871.42           0.58        100       1,077,871.42
合计     184,943,477.50         100                     1,077,871.42

账龄                                      期初数
                 金额              比例         计提    坏账准备
                 (元)           (%)         比例    (元)
                                                (%)
1年以内      142,708,154.60        99.25          0
1-2年                                            30
2-3年                                            60
3年以上        1,077,871.42          0.75       100      1,077,871.42
合计         143,786,026.02                     100      1,077,871.42
    注: (1) 报告期无以前年度已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大, 但在本期又全额或部分收回或通过重组等其他方式收回的应收账款。
    (2) 报告期无对某些账龄较长的应收账款不计提坏账准备情况。
    (3) 本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (4) 本项目中欠款金额前五名累计总欠款金额为184,599,060 元, 占本项目的99.81%。
    (5) 因公司主要销售单位为公司的关联方, 少量产品对外销售,根据以往经验及谨慎原则, 对应收账款账龄超过3 年的款项, 按100% 的比例计提坏账准备。
    3、其他应收款
账龄                                             期末数
                                     比例       计提        坏账准备
                金额(元)            (%)     比例        (元)
                                                (%)
1年以内     1,915,449.53             92.92       0
1-2年          47,355.00              2.30      30
2-3年                                           60
3年以上        98,620.12              4.78     100           98,620.12
合计        2,061,424.65            100                      98,620.12

账龄                                        期初数
                   金额           比例          计提           坏账准备
                   (元)        (%)          比例           (元)
1年以内          110,775.69      52.90           0
1-2年                                           30
2-3年                                           60
3年以上           98,620.12      47.10         100            98,620.12
合计             209,395.81     100                           98,620.12
    注: (1) 本年度无以前年度已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额或部分收回或通过重组等其他方式收回的其他应收款。
    (2) 报告期末无对某些金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备的情况。
    (3) 本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (4) 公司根据以往经验及谨慎原则,对其他应收账款账龄超过3 年的款项,按100%的比例计提坏账准备。
    (5) 本项目中欠款金额前五名合计为1,899,219.40 元,占本项目的比例为92%。
    4、预付账款
账龄                    期末数                           期初数.
              金额(元)     比例(%)          金额(元)       比例(%)
1年以内     30,313.12          100           33,923,265.37            100
1-2年
2-3年
合计        30,313.12          100           33,923,265.37            100
    注:本项目无持本公司5%(含5%)以上股份的单位欠款。
    5、存货
项目                        期末数                        期初数
                 金额(元)      跌价准备(元)    金额(元)  跌价准备(元)
原材料          1,621,722.88                  4,916,301.24
在产品         37,855,348.31                 13,682,188.83     710,990.45
产成品         43,504,352.27                 15,785,705.73   2,886,138.35
合计           82,981,423.46           0     34,384,195.80   3,597,128.80
    注:(1) 存货本期期末比期初增加141%,主要原因为公司本期增加生产,库存有所增长所致。
    (2) 上期期末公司未计提存货跌价准备,本期期末由于产成品及在产品不存在销售价格低于存货实际成本价格的情况,因此冲减了存货跌价准备3,597,128.80 元。可变现净值的确定依据见“财务报表附注二、第9 项”。
    (3) 报告期无用于债务担保的存货。
    6、长期股权投资
    (1) 长期股权投资——其他股权投资
被投资单位                期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
上海实华置业有限公司     18,938,851.99
合计                     18,938,851.99

被投资单位                                            期末余额(元)
上海实华置业有限公司                                  18,938,851.99
合计                                                  18,938,851.99
    (2) 明细项目
被投资单位                初始投资  投资比例  累计         其中:
                                    (%)     投资收益     本期投资收益
上海实华置业有限公司 20,000,000.00  28.09    -1,061,148.01
合计                 20,000,000.00  28.09    -1,061,148.01

被投资单位                   本期   期末余额         核算        投入
                             减少                    方法        年份
上海实华置业有限公司               18,938,851.99    权益法        1998
合计                               18,938,851.99    权益法        1998
    (3) 长期股权投资减值准备
被投资单位                  期初余额(元)   本期增加(元) 本期减少(元)
上海实华置业有限公司       2,135,073.95

被投资单位                              期末余额(元)
上海实华置业有限公司                     2,135,073.95
    7、固定资产
    (1) 固定资产原值
项目                   期初数(元)     本期增加数(元)     本期减少数(元)
房屋建筑物          121,628,762.26          19,801.91
机器设备          1,058,158,224.54
运输设备              3,884,720.60                             51,700.00
电子设备             18,495,614.00         141,890.00
其他
合计              1,202,167,321.40         161,691.91          51,700.00

项目                                                  期末数(元)
房屋建筑物                                        121,648,564.17
机器设备                                        1,058,158,224.54
运输设备                                            3,833,020.60
电子设备                                           18,637,504.00
其他
合计                                             1,202,277,313.31
    (2) 累计折旧
项目           期初数(元)            本期增加数(元)     本期减少数(元)
房屋建筑物     55,233,092.28              1,980,104.18
机器设备      480,076,697.41             35,005,501.31
运输设备        2,551,656.49                162,290.22          49,087.50
电子设备       13,000,871.38                311,660.37
其他
合计          550,862,317.56             37,459,556.08          49,087.50

项目                                            期末数(元)
房屋建筑物                                     57,213,196.46
机器设备                                      515,082,198.72
运输设备                                        2,664,859.21
电子设备                                       13,312,531.75
其他
合计                                          588,272,786.14
    (3) 固定资产减值准备
项目        期初数(元)     本期增加数(元)     本期减少数(元)  期末数(元)
房屋建筑物   6,545,783.24                                    6,545,783.24
机器设备    42,623,166.43                                   42,623,166.43
运输设备
电子设备     4,380,563.87                                    4,380,563.87
其他
合计        53,549,513.54                                   53,549,513.54
    8、在建工程
工程名称               期初数        本期增加    本期转入        其他减少
                       (元)        (元)      固定资产(元)  (元)
分子筛(二)技改                   2,544,472.62
25万吨/年气分技改                  451,552.77
重催技改                           214,094.72
聚丙烯技改         4,857,262.66    604,370.20
其他                  22,600.00      5,150.00
合计               4,879,862.66  3,819,640.31

工程名称                                      期末数       资金   预算数
                                              (元)       来源
分子筛(二)技改                             2,544,472.62    自筹
25万吨/年气分技改                            451,552.77    自筹
重催技改                                     214,094.72    自筹
聚丙烯技改                                 5,461,632.86    自筹
其他                                          27,750.00    自筹
合计                                       8,699,502.97
    注:本期在建工程无利息资本化.
    9、无形资产
项目                       原值(元)         期初数元)       本期增加
土地使用权                4,473,681.26    2,624,047.38
土地使用权               44,993,300.00   41,993,748.07
土地使用权                  547,913.90      493,911.39
合计                     50,014,895.16   45,111,706.84

项目         本期转出     本期摊销(元)       累计摊销(元)  期末数(元)
土地使用权                  104,641.98    1,954,275.86     2,519,405.40
土地使用权                  449,932.98    3,449,484.91    41,543,815.09
土地使用权                    9,131.88       63,134.39       484,779.51
合计                        563,706.84    5,466,895.16    44,548,000.00

项目                                                 剩余摊销年限
土地使用权                                              11.17年
土地使用权                                              46.17年
土地使用权                                              26.5年
合计
    10、长期待摊费用
类别               原始发生额    期初余额           本期       本期摊销
                   (元)        (元)             增加       (元)
催化剂RN-10B     4,369,709.86   3,528,475.96                1,009,480.68

类别                       累计摊销       期末余额           剩余摊销
                           (元)         (元)             期限
催化剂RN-10B             1,850,714.56     2,518,995.28        1.25年
    注:催化剂RN-10B 根据其生产情况按26 个月摊销
    11、应付账款
账龄                     期末数                        期初数
              金额(元)   比例(%)          金额(元)        比例(%)
1年以内  109,054,488.71     100.00         31,431,958.90            98.80
1-2年                                         377,978.87             1.19
2-3年
3年以上                                         4,022.29             0.01
合计     109,054,488.71     100.00         31,813,960.06           100.00
    注:(1) 本项目中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    (2) 本期比上期增加243%,主要是部分原料款尚未归还。
    12、其他应付款
账龄                期末数                          期初数
             金额(元)  比例(%)     金额(元)              比例(%)
1年以内  1,910,584.68   100.00       3,017,985.94                 90.60
1-2年                                  153,154.01                  4.60
2-3年
3年以上                                159,916.30                  4.80
合计     1,910,584.68   100.00       3,331,056.25                100.00
    注:(1) 2002 年6 月30 日余额比2001 年12 月31 日余额减少42.64%,主要系支付2001 年代收的部分款项。
    (2) 本项目中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    13、预收账款
账龄                    期末数                           期初数
               金额(元)      比例(%)    金额(元)          比例(%)
1年以内      1,246,082.91      100.00     7,107,397.32           100.00
1-2年
2-3年
3-4年
合计         1,246,082.91      100.00     7,107,397.32           100.00
    注:本项目中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    14、应交税金
税种                                期末数(元)               期初数(元)
增值税                            -9,033,228.01            -5,049,307.54
消费税                            14,221,566.58            12,798,641.28
营业税                                31,500.00                31,500.00
城市维护建设税                      -576,816.30             1,083,194.64
企业所得税
个人所得税                            10,028.49                 5,721.40
合计                               4,653,050.76             8,869,749.78
    注:以上各税计缴依据详见“财务报表附注三、税项”。
    15、其他应交款
                        期末数                            期初数
                  金额(元)  比例(%)       金额(元)      比例(%)
教育费附加     -104,349.84     100.00        -535,675.15          100.00
合计           -104,349.84     100.00        -535,675.15          100.00
    注: 教育费附加计缴依据详见“财务报表附注三、税项”。
    16、股本
                                               本期变动增减数
项目                          期初数   配股 送股 公积金转股 其他 小计
                              (元)
一、未流通股份
1、发起人股                162,234,423
其中:
国家拥有股份               162,234,423
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股               12,194,418
32
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股小计             174,428,841
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股  107,316,985
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计             107,316,985
三、股份总数               281,745,826

项目                                                          期末数
                                                               (元)
一、未流通股份
1、发起人股                                                   162,234,423
其中:
国家拥有股份                                                  162,234,423
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                                                  12,194,418
32
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股小计                                                174,428,841
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股                                     107,316,985
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                                107,316,985
三、股份总数                                                  281,745,826
    注:股本本期无变化。
    17、资本公积
项目              期初数(元)     本期增加(元)  本期减少(元)    期末数(元)
股本溢价          503,394,715.00                           503,394,715.00
安全生产保证基金      126,700.00                               126,700.00
其他资本公积转入    2,531,006.48                             2,531,006.48
合计              506,052,421.48                           506,052,421.48
    注:资本公积本期无变化
    18、盈余公积
项目           期初数(元)     本年增减数(元)                 期末数(元)
法定盈余公积   41,879,714.47                               41,879,714.47
公益金         41,879,714.47                               41,879,714.47
任意盈余公积   28,779,640.54                               28,779,640.54
合计          112,539,069.48                              112,539,069.48
    注:盈余公积本期无变化
    19、未分配利润
项目                                           余额(元)
年初未分配余额                               -39,628,397.74
本期实现净利                                 -66,360,798.61
本期末未分配利润                             -105,989,196.35
    20、主营业务收入
项目                     本期数(元)                       上年同期数(元)
石化产品              1,355,289,107.96                    603,100,393.94
劳务                     12,463,282.06                     43,021,927.96
合计                  1,367,752,390.02                    646,122,321.90
     注:前5 名客户销售的收入总额为1,318,519,822.37 元,占收入总额的比例为96.40%。占主营业务收入10%以上的经营业务所在地均为湖北。
     21、主营业务成本
主营业务成本                  本期数(元)               上年同期数(元)
石化产品                   1,287,427,858.30               547,876,618.32
劳务                          11,704,522.22                39,965,421.46
合计                       1,299,132,380.52               587,842,039.78
    22、主营业务税金及附加
项目                           本期数(元)                 上年同期数(元)
消费税                         91,373,686.01               26,059,383.91
城市维护建设税                  6,967,748.31                  -80,615.91
教育费附加                      2,986,177.85                  -34,549.70
合计                          101,327,612.17               25,944,218.30
    注:各税、费计提标准见“财务报表附注三、税项”。
    23、其他业务利润
项目                             本期数(元)                上年同期数(元)
其他业务利润                      405,489.00                 189,200.01
合计                              405,489.00                 189,200.01
    24、营业费用
项目                          本期数(元)               上年同期数(元)
营业费用                     3,625,229.47                   1,269,103.17
    25、管理费用
项目                                本期数(元)         上年同期数(元)
管理费用                           30,638,188.09          14,389,505.35
其中:停工损失                     14,070,568.05
    26、财务费用
项目                       本期数(元)                     上年同期数(元)
利息支出                                                    1,868,262.50
减:利息收入              -180,475.81                        -569,326.94
其他                         1,111.50                           5,645.00
合计                      -179,364.31                       1,304,580.56
    注:本期费用比上年同期下降,系借款全部归还。
    27、投资收益
项目                              本期数(元)              上年同期数(元)
股权投资收益                                                 522,340.00
合计                                     0                   522,340.00
    28、营业外支出
项目                            本期数(元)               上年同期数(元)
减员增效费用
固定资产清理报费净支出                                        452,916.94
捐赠支出
非常损失                                                        1,453.59
停工损失                                                   17,219,480.18
其他                               1,999.00                     1,000.00
合计                               1,999.00                17,674,850.71
    注:本期较上年同期减少了99.99%,系停工损失本期在管理费用中核算所致。
    六)、关联方关系及其交易
    1、存在控制关系的关联方
关联方名称                  经济       与本公司     法人代表    注册地址
                            性质       关系
中国石化股份有限公司       股份制       母公司        李毅        中北京

关联方名称                                 所持股份            主营业务
中国石化股份有限公司                       162230千元           石油化工
    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
关联方名称              期初数(千元) 本期增加 本期减少 期末数(千元) 备注
中国石化股份有限公司     86,700,000                     86,700,000
    3、存在控制关系关联方所持股份及其变化
                                期初数           本期增加      本期减少
关联方名称                金额          %      金额    %       金额    %
中国石化股份有限公司   162,230千元   57.58

                                                          期末数
关联方名称                                         金额               %
中国石化股份有限公司                         162,230千元          57.58
    4、不存在控制关系关联方关系
关联方名称                                     与本企业关系
中国石化股份有限公司荆门分公司                        与本公司同一母公司
中国石化股份江汉油田分公司                            与本公司同一母公司
江汉钻头股份有限公司
中国石化中南销售公司                                  与本公司同一母公司
中国石化集团荆门石化总厂                      与母公司同受中石化集团控制
上海荆东实业公司
深圳荆楚鹏实业公司
武汉金昌公司
荆门石化实华公司
荆门恒升公司
四川荆燕公司
重庆兴京公司
荆门石化总厂运输公司
荆门石化总厂报社
荆门石化工程建设公司
上海实华置业发展有限公司                                            合营

关联方名称                                             备注
中国石化股份有限公司荆门分公司
中国石化股份江汉油田分公司
江汉钻头股份有限公司                             江汉石油管理局控股子公司
中国石化中南销售公司
中国石化集团荆门石化总厂
上海荆东实业公司                                       荆门石化总厂子公司
深圳荆楚鹏实业公司                                     荆门石化总厂子公司
武汉金昌公司                                           荆门石化总厂子公司
荆门石化实华公司                                       荆门石化总厂子公司
荆门恒升公司                                         荆门石化总厂联营公司
四川荆燕公司                                         荆门石化总厂联营公司
重庆兴京公司                                         荆门石化总厂联营公司
荆门石化总厂运输公司                                 荆门石化总厂二级单位
荆门石化总厂报社                                     荆门石化总厂二级单位
荆门石化工程建设公司                                 荆门石化总厂二级单位
上海实华置业发展有限公司
    5、关联交易额
    (1) 与关联方交易中,本公司报告期内无高于或低于正常售价及购价的情况。
    (2) 采购货物(含水、电、汽、风等动力、动能消耗)
                                                           单位:千元
关联方名称                      2002年1-6月              占本项总额(%)
中石化股份荆门分公司              1,190,526                     90.74
荆门石油化工总厂
(含子公司及下属公司)                 51,573                      3.93
合计                              1,242,099                     94.60

关联方名称                      2001年1-6月                 占本项总额(%)
中石化股份荆门分公司                651,325                     81.66
荆门石油化工总厂
(含子公司及下属公司)                 34,064                      4.27
合计                                685,389                     85.93
    (3) 销售货物
                                                       单位:千元
关联方名称                          2002年1-6月           占本项总额(%)
中石化股份荆门分公司                     57,210                  4.18
中石化股份中南销售公司                1,146,866                 83.85
荆门石油化工总厂
(含子公司及下属单位)                    119,909                  8.77
其他                                      1,378                  0.10
合计                                  1,325,363                 96.90

关联方名称                          2001年1-6月          占本项总额(%)
中石化股份荆门分公司                     58,681                  9.08
中石化股份中南销售公司                  449,988                 69.64
荆门石油化工总厂
(含子公司及下属单位)                     61,417                  9.51
其他                                      2,832                  0.44
合计                                    572,918                 88.67
    6、应收、应付关联方款项金额
    单位:千元
项目                  2001年       占本科目比例   2002年6月  占本科目比例
                      年末余额     (%)          末余额        (%)
应收帐款             41,359            28.76           83,765      45.29
应收帐款            101,349            70.49          100,100      54.12
预付帐款             33,893            99.91                0       0
应付帐款                  0             0              91,430      83.84
应付帐款             15,766            49.56           12,934       8.63
应付帐款                907             2.85                0       0
应付帐款                452             1.42                0       0
预收帐款              3,314            46.62                0       0
预收帐款                 99             1.39                0       0
预收帐款              1,175            16.53                0       0
预收帐款              1,000            14.07              128      10.23

项目                                           经济内容
应收帐款                                                 中南销售公司货款
应收帐款                                                 荆门石化总厂货款
预付帐款                                                 荆门分公司原料款
应付帐款                                                 荆门分公司原料款
应付帐款                                           荆门石化工建公司工程款
应付帐款                                         荆门石化机械厂配件加工费
应付帐款                                             荆门石化设计院劳务费
预收帐款                                         江汉油田分公司盐化厂货款
预收帐款                                             上海荆东实业公司货款
预收帐款                                         江汉油田分公司供应处货款
预收帐款                                         荆门石化实华发展有限公司
    7、关联方持股比例及变动:期末中国石化股份有限公司持有公司57.58%的股份,与期初相比无变动。
    关联交易性质及典型关联交易说明
    A、本公司各装置生产所需重油、蜡油、航煤料、筛料、液态烃等原料大部分由中国石化股份有限公司(荆门分公司)提供,其余少部分原料及辅助材料等从市场购买;装置所生产的汽油及柴油组分、航煤组分经再加工后由本公司按国家计划销售给中国石化股份有限公司(中南销售公司),而干气、反应料、回炼油等半成品扣除自用部分后销售给荆门石油化工总厂以及中国石化股份有限公司(荆门分公司),其余产品则面向社会销售。
    B、本公司生产所需水、电、汽等动力、动能全部由关联方中国石化集团荆门石油化工总厂提供。
    C、本公司分别与关联方中国石化集团荆门石油化工总厂以及中国石化股份有限公司(荆门分公司)签订产品、原料、劳务供销合同及动力、动能供应合同,相互开具税务发票,按月结算,计量由中国石化股份有限公司(荆门分公司)负责,本公司定期检查后予以确认。
    D、本期本公司与关联方供应、销售的典型产品、数量价格(含税价)及金额如下:
                                                          金额单位:千元
序号      交易品种                                                  类别
1   蜡油                                                            买入
2   渣油                                                            买入
3   柴油加氢料                                                      买入
4   轻污油                                                          买入
5   分子筛料                                                        买入
6   直航料                                                          买入
7   氧化沥青料                                                      买入
8   氢气                                                            买入
9   重油代加工费                                                    买入
10  辅材化工材料                                                    买入
11  管输化验排污                                                    买入
12  计量维护                                                        买入
13  工业风仪表风                                                    买入
14  氮气                                                            买入
15  液碱                                                            买入
16  新鲜水                                                          买入
17  循环水                                                          买入
18  除盐水                                                          买入
19  电                                                              买入
20  蒸汽                                                            买入
21  电器维护                                                        买入
22  仪表维护                                                        买入
23  社区服务摊销                                                    买入
24  运输费                                                          买入
25  印刷费                                                          买入
26  工程及维修                                                      买入
27  劳务费                                                          买入
28  公用工程                                                        买入
29  仓储费                                                          买入
30  销售代理费                                                      买入
31  医疗包干圊费                                                    买入
32  其他
合计

 序号      交易品种                                        交易数量(吨)
 1   蜡油                                                         209,065
 2   渣油                                                         146,076
 3   柴油加氢料                                                   220,281
 4   轻污油                                                        46,026
 5   分子筛料                                                      18,382
 6   直航料                                                        70,267
 7   氧化沥青料                                                     5,841
 8   氢气                                                           3,322
 9   重油代加工费                                                  47,737
 10  辅材化工材料
 11  管输化验排污                                                定额收取
 12  计量维护                                                    定额收取
 13  工业风仪表风                                              34,381,823
 14  氮气                                                       1,390,384
 15  液碱
 16  新鲜水                                                       123,441
 17  循环水                                                    28,360,178
 18  除盐水                                                       360,228
 19  电                                                        23,696,197
 20  蒸汽                                                          73,756
 21  电器维护                                                    定额收取
 22  仪表维护                                                    定额收取
 23  社区服务摊销                                                比例分摊
 24  运输费                                                      比例分摊
 25  印刷费                                                      比例分摊
 26  工程及维修                                                  工程定额
 27  劳务费                                                      工程定额
 28  公用工程                                                    工程定额
 29  仓储费                                                      比例分摊
 30  销售代理费                                                  比例分摊
 31  医疗包干圊费                                                比例分摊
 32  其他
 合计

 序号      交易品种                                        金额(不含税)
 1  蜡油                                                          355,162
 2  渣油                                                          175,155
 3  柴油加氢料                                                    380,195
 4  轻污油                                                         65,313
 5  分子筛料                                                       35,950
 6  直航料                                                        129,129
 7  氧化沥青料                                                      6,240
 8  氢气                                                           20,329
 9  重油代加工费                                                    1,337
 10 辅材化工材料                                                   10,193
 11 管输化验排污                                                    5,364
 12 计量维护                                                          568
 13 工业风仪表风                                                    3,651
 14 氮气                                                            1,846
 15 液碱                                                               94
 16 新鲜水                                                             99
 17 循环水                                                          8,508
 18 除盐水                                                          2,882
 19 电                                                             11,848
 20 蒸汽                                                            7,376
 21 电器维护                                                          698
 22 仪表维护                                                        1,517
 23 社区服务摊销                                                    2,150
 24 运输费                                                            247
 25 印刷费                                                             63
 26 工程及维修                                                      3,907
 27 劳务费                                                          1,915
 28 公用工程                                                        3,000
 29 仓储费                                                          3,700
 30 销售代理费                                                      1,580
 31 医疗包干圊费                                                      419
 32 其他                                                            1,664
 合计                                                           1,242,099

序号      交易品种               定价依据                       交易单位
1   蜡油                       国家指导价                      荆门分公司
2   渣油                       国家指导价                      荆门分公司
3   柴油加氢料                 国家指导价                      荆门分公司
4   轻污油                       协议定价                      荆门分公司
5   分子筛料                   国家指导价                      荆门分公司
6   直航料                       协议定价                      荆门分公司
7   氧化沥青料                 国家指导价                      荆门分公司
8   氢气                         协议定价                      荆门分公司
9   重油代加工费                 协议定价                      荆门分公司
10  辅材化工材料                   市场价                荆门分公司供应处
11  管输化验排污                 协议定价                      荆门分公司
12  计量维护                     协议定价                      荆门分公司
13  工业风仪表风                 协议定价                      荆门分公司
14  氮气                         协议定价                      荆门分公司
15  液碱                           市场价                      荆门分公司
16  新鲜水                       协议定价                    荆门石化总厂
17  循环水                       协议定价                    荆门石化总厂
18  除盐水                       协议定价                    荆门石化总厂
19  电                           协议定价                    荆门石化总厂
20  蒸汽                         协议定价                    荆门石化总厂
21  电器维护                                                 荆门石化总厂
22  仪表维护                                                 荆门石化总厂
23  社区服务摊销                                             荆门石化总厂
24  运输费                                               荆门石化运输公司
25  印刷费                                               荆门石化总厂报社
26  工程及维修                                           荆门石化工建公司
27  劳务费                                                   荆门石化总厂
28  公用工程                                                 荆门石化总厂
29  仓储费                                                   荆门石化总厂
30  销售代理费                                               荆门石化总厂
31  医疗包干圊费                                             荆门石化总厂
32  其他                                                     荆门石化总厂
合计
序号          交易品种          类别      交易数量(吨)      金额(不含税)
1   气分(2)代加工               卖出       66,282                12,463
2   丙烯                        卖出       13,629                42,730
3   劳务                        卖出                              1,820
4   精油*                       卖出          106                   197
5   液蜡                        卖出          319                  1103
6   丙烷                        卖出          104                   275
7   汽柴油                      卖出      508,224             1,018,820
8   航煤                        卖出       67,968               128,046
9   液化气                      卖出       42,894                73,980
10  干气                        卖出       18,889                18,616
11  重油                        卖出       10,688                12,509
12  液蜡                        卖出          662                 2,155
13  液蜡                        卖出          192                   615
14  精油                        卖出          100                   209
15  精油                        卖出          130                   247
16  聚丙烯                      卖出           60                   283
17  聚丙烯                      卖出           52                   250
18  聚丙烯                      卖出          354                 1,664
19  聚丙烯                      卖出        2,047                 9,056
20  液蜡                        卖出           52                   172
21  沥青                        卖出           74                    86
22  沥青                        卖出           56                    67
合计                                                          1,325,363

序号          交易品种            定价依据                    交易单位
1   气分(2)代加工                 协议定价                     荆门分公司
2   丙烯                            市场价                     荆门分公司
3   劳务                            成本价                     荆门分公司
4   精油*                         国家定价                     荆门分公司
5   液蜡                            市场价               江汉分公司盐化厂
6   丙烷                            市场价                   江汉钻头股份
7   汽柴油                        国家定价                   中南销售公司
8   航煤                          国家定价                   中南销售公司
9   液化气                          市场价                   荆门石化总厂
10  干气                        国家指导价                   荆门石化总厂
11  重油                        国家指导价                   荆门石化总厂
12  液蜡                        协议价上海                   荆东实业公司
13  液蜡                            市场价             深圳荆楚鹏实业公司
14  精油                          国家定价                   武汉金昌公司
15  精油                          国家定价               荆门石化恒升公司
16  聚丙烯                          协议价               荆门石化恒升公司
17  聚丙烯                          市场价                   四川荆燕公司
18  聚丙烯                          市场价                   重庆兴京公司
19  聚丙烯                          协议价               荆门石化实华公司
20  液蜡                            协议价               荆门石化实华公司
21  沥青                            协议价               荆门石化运输公司
22  沥青                            协议价               荆门石化实华公司
合计
    E、本公司与关联方中国石化集团荆门石油化工总厂及中国石化荆门分公司在本报告期内不存在担保事项。
    七)、或有事项、承诺事项
    截至报告日止公司没有需要披露的重大或有事项、承诺事项。
    八)、资产负债表日后事项
    九)、其他重要事项
    七、备查文件
    1、载有法定代表人签名的《公司2002 年半年度报告》原本;
    2、载有法定代表人、财务负责人签字并盖章的会计报表;
    3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    中国石化湖北兴化股份有限公司董事会
    董事长:郑国华
    二OO 二年八月十五日