新闻源 财富源

2019年10月22日 星期二

国投电力(600886)公告正文

国投电力2007年半年度报告

公告日期:2007-08-29

    国投华靖电力控股股份有限公司2007年半年度报告

    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、本报告经公司第六届董事会第二十六次会议审议通过。公司全体董事出席董事会会议。
    3、公司半年度财务报告未经审计。
    4、公司董事长冯士栋先生、总经理胡刚先生、财务负责人兰如达先生、财会部经理牛月香女士声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:国投华靖电力控股股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:国投电力
    公司英文名称:SDIC Huajing Power Holdings CO.,LTD
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:国投电力
    公司A股代码:600886
    3、公司注册地址:甘肃省兰州市城关区张苏滩575号
    公司办公地址:北京市西城区阜成门外大街7号国投大厦10层
    邮政编码:100037
    公司国际互联网网址:www.sdicpower.com
    公司电子信箱:gtdl@sdicpower.com
    4、公司法定代表人:冯士栋
    5、公司董事会秘书:魏琼
    电话:010-68096868
    传真:010-68096866
    E-mail:gtdl@sdicpower.com
    联系地址:北京市西城区阜成门外大街7号国投大厦10层
    公司证券事务代表:李樱
    电话:010-68096868
    传真:010-68096866
    E-mail:gtdl@sdicpower.com
    联系地址:北京市西城区阜成门外大街7号国投大厦10层
    6、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:北京市西城区阜成门外大街7号国投大厦10层公司证券部
    (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标

                                                                        单位:元币种:人民币
                                                   上年度期末                 本报告期末比
                     本报告期末                                               上年度期末增
                                           调整后              调整前
                                                                                减(%)
 总资产           16,943,218,511.49   16,628,772,295.30   17,211,202,481.15            1.89
 所有者权益
 (或股东权        2,679,793,802.39    2,530,356,714.45    3,128,447,341.67            5.91
 益)
 每股净资产
                               3.29                3.11                3.85            5.79
  (元)
                                                    上年同期                  本报告期比上
                  报告期(1-6月)                                             年同期增减
                                           调整后              调整前
                                                                                  (%)
 营业利润            614,969,225.95      461,290,495.29      349,081,328.62           33.31
 利润总额            622,085,498.20      460,858,123.74      348,662,745.55           34.98
 净利润              307,727,178.43      178,505,124.83      175,177,309.66           72.39
 扣除非经常性
                     305,240,873.27      178,456,155.16      175,128,339.99           71.05
 损益的净利润
 基本每股收益
                             0.3783              0.3167              0.3108           19.45
  (元)
 稀释每股收益
                             0.3783              0.3167              0.3108           19.45
  (元)
 净资产收益率                                                                 减少1.55个百
                              11.48               13.03               11.89
  (%)                                                                         分点
 经营活动产生
 的现金流量净      1,490,812,812.45    1,119,837,896.07      567,976,043.11           33.13
 额
 每股经营活动
 产生的现金流                  1.83                1.98                1.01           -7.58
 量净额

    根据新《企业会计准则》的有关规定,由于本公司2006年10月1日完成对厦门华夏国际电力发展有限公司46.6%股权和国投北部湾发电有限公司55%股权的收购,形成母子公司关系,上述企业同受国家开发投资公司控制,属于同一控制下的企业,在编制比较合并报表时,视同前述母子公司关系已经存在,即将厦门华夏、国投北部湾去年同期纳入公司合并范围(下同)。
    2、非经常性损益项目和金额

                                                                        单位:元币种:人民币
                       非经常性损益项目                                     金额
 非流动资产处置损益                                                            2,950,030.99
 所得税影响数                                                                   -463,725.83
 合计                                                                          2,486,305.16

    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况

                                                                                                          单位:股
 报告期末股东总数                                                                                            72,339
 前十名股东持股情况
                                      持股
                                                                                  持有有限售条       质押或冻结的
    股东名称          股东性质        比例      持股总数       报告期内增减
                                                                                   件股份数量          股份数量
                                        (%)
 国家开发投资
                   国家               44.14    359,083,356                   0        359,083,356   0
 公司
 中国银行-易
 方达积极成长      其他                2.46     20,000,000         20,000,000                   0   未知
 证券投资基金
 全国社保基金      其他
                                       1.63     13,223,800          -6,226,055                  0   未知
 一零三组合
 中国银行-易      其他
 方达策略成长                          1.23     10,038,650         10,038,650                   0   未知
 证券投资基金
 海通-中行-      其他
 FORTIS BANK                           1.15      9,395,000          -5,500,000                  0   未知
 SA/NV
 中国工商银行      其他
 -招商核心价
                                       1.12      9,124,259           9,124,259                  0   未知
 值混合型证券
 投资基金
 中国工商银行      其他
 -易方达价值
                                       1.11      9,000,000         -15,566,076                  0   未知
 精选股票型证
 券投资基金
 中国银行-易      其他
 方达策略成长
                                       1.10      8,912,532          -1,200,031                  0   未知
 二号混合型证
 券投资基金
 中国建设银行      其他
 -博时主题行
                                       1.06      8,650,000          -2,349,847                  0   未知
 业股票证券投
 资基金
 中国建设银行
 -华夏优势增
                   其他                1.06      8,607,596           8,607,596                  0   未知
 长股票型证券
 投资基金
 前十名无限售条件股东持股情况
                        股东名称                               持有无限售条件股份数量                 股份种类
 中国银行-易方达积极成长证券投资基金                                             20,000,000     人民币普通股
 全国社保基金一零三组合                                                           13,223,800     人民币普通股
 中国银行-易方达策略成长证券投资基金                                             10,038,650     人民币普通股
 海通-中行-FORTIS BANK SA/NV                                                     9,395,000     人民币普通股
 中国工商银行-招商核心价值混合型证券投资基金                                      9,124,259     人民币普通股
 中国工商银行-易方达价值精选股票型证券投资基金                                    9,000,000     人民币普通股
 中国银行-易方达策略成长二号混合型证券投资基金                                    8,912,532     人民币普通股
 中国建设银行-博时主题行业股票证券投资基金                                        8,650,000     人民币普通股
 中国建设银行-华夏优势增长股票型证券投资基金                                      8,607,596     人民币普通股
 中国建设银行-海富通风格优势股票型证券投资基金                                    8,000,000     人民币普通股
 上述股东关联关系或一致行动关系的说明                     公司第一大股东国家开发投资公司与其余九名股东之间
                                                          不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信
                                                          息披露管理办法》规定的一致行动人;中国银行-易方
                                                          达积极成长证券投资基金、中国银行-易方达策略成长
                                                          证券投资基金、中国工商银行-易方达价值精选股票型
                                                          证券投资基金、中国银行-易方达策略成长二号混合型
                                                          证券投资基金同属易方达基金管理有限公司管理;全国
                                                          社保基金一零三组合、中国建设银行-博时主题行业股
                                                          票证券投资基金同属博时基金管理有限公司管理;未知
                                                          其他股东之间是否存在关联关系,未知其他股东之间是
                                                          否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
                                                          规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                                         单位:股
                                             有限售条件股份可上市交易情况
                             持有的有限
 序    有限售条件股东名                                          新增可上市
                             售条件股份                                                       限售条件
 号            称                            可上市交易时间      交易股份数
                                 数量
                                                                 量
                                            2007年7月25日          71,816,671    2006年增发获配股份限售期1年
 1
      国家开发投资公司       359,083,356                                         2005年股权分置改革所持股份限售
                                            2008年8月9日          287,266,685
                                                                                 期3年

    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
    五、董事会报告
    (一)报告期整体经营情况的讨论与分析
    2007年上半年,全国发电总装机增速为20.8%,电力需求增长15.56%,全国发电设备平均利用小时数为2437小时(下降约100小时),煤炭价格继续小幅上涨。
    报告期内,公司积极推行要素管理、风险管理、对标管理以及预算管理,完善制度建设,形成了兼具投资控股和电力行业特点的管理制度体系,有效提高了项目管理的整体水平。公司坚持以科学发展观为指导,增强可持续发展能力,在新能源开发和对外收购方面均取得了新的进展。其间,公司靖远三期第2台机组顺利投产;公司收购“920”项目中厦门华夏国际电力发展有限公司一期9.4%股权、甘肃小三峡水电开发有限责任公司大峡电站20%股权和国投曲靖发电有限公司11.4%的股权获得成功;公司配股募集资金方案已上报中国证监会;公司2006年增发收购项目效益得到体现,装机规模和经营业绩稳步提升。
    报告期公司累计实现发电量180.65亿千瓦时,上网电量171.66亿千瓦时,分别较上年同期增长86.33%和86.02%。扣除增发收购3个项目及靖远二公司、厦门华夏新投产机组因素,公司控股及参股各发电企业发电量、上网电量与去年同比基本持平。
    报告期公司实现营业收入342571万元、营业利润61497万元,分别比去年同期增长21.32%、33.31%。实现归属于母公司所有者的净利润30773万元,比去年同期增长72.39%,同比增加的主要原因是增发收购和新投产机组贡献收益。实现每股收益0.3783元,比去年同期增长19.45%。
    (二)公司主营业务及其经营情况
    1、主营业务分行业、产品情况表

                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                        营业收入比     营业成本比
  分行业或分                                                 毛利率                                  毛利率比上年同期
                     营业收入              营业成本                     上年同期增     上年同期增
      产品                                                     (%)                                        增减(%)
                                                                           减(%)         减(%)
    分行业
                                                                                                     增加1.51个百分
  电力行业       3,415,426,727.55      2,501,947,941.92        26.75          21.17          18.74
                                                                                                     点
    分产品
                                                                                                     增加1.51个百分
  电力产品       3,415,426,727.55      2,501,947,941.92        26.75          21.17          18.74
                                                                                                     点

    本公司报告期主营业务收入100%来自所属发电企业的发电收入。
    报告期主营业务收入增加596,792,247.94元,增长21.17%,主要原因是二次煤电联动调增电价和靖远三期、嵩屿二期新机组投产。
    报告期主营业务成本较2006年同期增加394,858,457.14元,增长18.74%,主要原因是新机组投产和燃煤成本增加。
    2、主营业务分地区情况

                                                                        单位:元币种:人民币
              地区                             营业收入                        营业收入比上年增减(%)
 甘肃地区                                       1,102,304,326.57                                            41.78
 云南地区                                         767,888,675.94                                            -2.55
 福建地区                                         919,295,825.46                                            40.24
 广西地区                                         625,937,899.58                                             4.74

    甘肃、福建地区营业收入大幅增长的主要原因是靖远三期、厦门嵩屿二期新机组投产。
    3、控股公司经营情况

                                                                     单位:万元币种:人民币
                                                        装机
                     经营        注册     股权                         营业         营业
    公司名称                                            容量
                     范围        资本     比例                         收入         利润        净利润
                                                   (万千瓦)
    甘肃小三
    峡水电开        电力生
    发有限责       产及销     245,440      50%           53            29080        10955        9624
    任公司限       售
    公司
    靖远第二        电  力
                               70000       50%          124            81254        18448        18107
    发电有限        生  产
   公司             及  销    
                    售        
                    电  力    
   国投曲靖                   
                    生  产    
   发电有限                     100000       44%         120            76938         4432        4074
                    及  销                                                                      
   公司                                                                                         
                    售                                                                          
   厦门华夏         电  力                                                                      
   国际电力         生  产                                                                      
                                 47200      46.6%        120            92190        15557        13516
   发展有限         及  销                                                                      
   公司             售                                                                          
                    电  力                                                                      
   国投北部                                                                                     
                    生  产                                                                      
   湾发电有                      50000        55%         60            63108         7825        7077
                    及  销                                                                      
   限公司                                                                                       
                    售                                                                          

    4、参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)

                                                        单位:万元    币种:人民币
                                                 参股公司贡献    占上市公司净利
    公司名称          经营范围    净利润
                                                 的投资收益      润的比重(%)
    徐州华润电力有    电力生产
                                 17196           5159                 16.76
    限公司            及销售

    5、公司主要经营指标完成情况
    2007年上半年,应对煤炭成本上涨以及发电平均利用小时下降的影响,公司积极落实成本管理、安全管理和营销管理,年度生产经营状况平稳,主要指标情况如下:
    2007年上半年末,公司总装机容量657万千瓦,权益装机容量287.3万千瓦。报告期内新增总装机30万千瓦、新增权益装机15万千瓦(因“920”3个收购项目股权转让相关手续正在办理中,未合并报表,上述数据不包括“920”收购项目容量)。
    公司投资项目上半年设备平均利用小时为2766小时,其中:火电设备平均利用小时2815小
    时,水电设备平均利用小时2205小时,均高于全国平均水平。
    公司火电项目报告期供电煤耗343.14克/千瓦时,与去年同比降低3.23克/千瓦时;综合厂用电率5.02%,与去年同比增加0.14%。
    公司控股火电项目报告期耗用原煤数量393万吨,标煤单价408.43元/吨,比去年同期增加9.35元/吨,其主要原因是靖远、曲靖、厦门华夏煤价上涨所致。
    由于第二次煤电联动电价调整等原因,公司报告期平均含税电价较去年同期提高0.46元/千千瓦时。
    6、公司在经营中出现的问题与困难
    (1)煤炭成本上涨
    电力煤炭成本在公司火电项目总成本中占有较大比重。2007年,随着国家宏观调控成效的逐步显现,煤炭需求增幅将有所回落,新增产能集中释放使煤炭供应能力得到提高。但由于运力紧张和“两金一费”的征收,继续推动2007年煤炭价格呈上扬趋势。截至目前,第三次煤电联动尚未启动,煤炭成本的持续上涨降低了公司的盈利能力。
    与去年同期相比,公司所属项目煤炭成本普遍上涨,其中靖远、曲靖、厦门华夏等3个项目煤价涨幅较大,导致煤炭成本涨幅较大。
    (2)资产负债率较高
    公司资产负债率相对较高,合并报表资产负债率72.54%,母公司资产负债率24.98%。贷款利率的提高将在一定程度上降低公司的盈利能力。以当前资产状况测算,贷款利率每提高0.25%,公司以后会计年度净利润将降低约1000万元,对公司当期净利润影响较小。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司非募集资金主要用于扩建项目新增资本金及“920”收购转让价款支付。主要投资情况如下:
    ①甘肃小三峡水电开发有限责任公司乌金峡水电站资本金。报告期内公司投入2500万元,累计投入5000万元。乌金峡水电站仍在建设中。
    ②靖远第二发电有限公司三期工程资本金。报告期内公司投入10000万元,累计投入30000万元,已完成全部出资。靖远三期已建成投产。
    ③“920”收购项目股权收购价款支付。报告期内公司支付甘肃小三峡水电开发有限责任公司大峡电站20%股权的收购款22610万元,甘肃小三峡项目股权转让价款已全部支付完毕。
    (四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
    1、因公司2006年增发收购项目国投北部湾、厦门华夏、淮北国安2006年4季度进入上市公司,以及靖远二公司、厦门华夏同比增加新投产机组,预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比增幅可能超过50%。
    2、受2006年增发及今年下半年实施配股对每股收益摊薄的影响,预计年初至下一报告期期末的累计每股收益同比增幅将低于净利润的同比增幅。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。
    报告期内,公司按照有关要求及时修订了《信息披露事务管理制度》,同时公司按照中国证监会关于上市公司治理的有关文件要求,认真对照检查,形成公司自查报告与整改计划,经公司第六届董事会第二十五次董事会审议通过,于6月12日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站,接受广大投资者的监督和建议。
    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
    2007年4月12日,公司2006年度股东大会审议通过了《公司2006年度利润分配预案》。公司决定:以2006年末总股本为基数,向全体股东每10股派发红利1.80元(含税),共计分配利润146,428,497.36元。本次派送现金红利的股权登记日为2007年6月1日,除息日为2007年6月4日,现金红利发放日为2007年6月8日。
    (三)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)资产交易事项
    1、收购资产情况
    2007年5月29日,公司收到国家电力监管委员会电监电改函[2007]28号《关于“920万千瓦发电权益资产变现项目”股权受让方选定的通知》,公司已被选定为厦门华夏国际电力发展有限公司一期项目9.4%股权、甘肃小三峡水电开发有限责任公司大峡电站20%股权、国投曲靖发电有限公司11.4%股权的受让方。该事项已于2007年5月31日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。
    2007年6月13日,本公司与甘肃省电力公司签订《股权转让协议》,购买甘肃小三峡水电开发有限责任公司大峡电站20%股权。根据协议,上述股权的转让价款为226,100,000元,公司已于2007年6月19日全额支付。双方确定股权转让交割日为2007年6月20日。股权转让过户手续正在办理中。
    2007年6月19日,本公司与福建省电力有限公司签订《股权转让协议》,购买厦门华夏国际电力发展有限公司一期9.4%的股权。根据协议,上述股权的转让价款为115,470,000元。截至2007年6月30日,由于福建省电力有限公司方面相关程序未完全履行,股权转让价款未支付。福建省电力有限公司相关程序完成后,公司已于2007年7月20日全额支付,双方确定股权转让交割日为2007年7月21日。目前股权转让过户手续正在办理中。
    2007年6月19日,本公司与云南电网公司签订《股权转让协议》,购买国投曲靖发电有限公司11.4%股权。根据协议,上述股权的转让价款为171,600,000元。该协议尚需取得商务主管机关的批准,该项报批正在办理中。待商务主管机关批准后支付转让价款、确定股权转让交割日并办理股权转让过户手续。
    “920”收购直接增加公司权益装机容量25.32万千瓦。收购完成并进行整合后,我公司将持有厦门华夏56%的股权、国投曲靖55.4%的股权、甘肃小三峡60%左右的股权,均达到绝对控股,进一步增加了公司的控制能力。
    (五)报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    (1)、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易

                                                                        单位:元币种:人民币
                                    关联关系                      关联交
           关联方名称                             关联交易内容    易定价     关联交易金额
                                                                   原则
                                 集团兄弟公司                    市场价
 国投京闽(福建)工贸有限公司                    采购燃煤                     216,144,010.05
                                                                 格
                                 集团兄弟公司                    市场价
 国投远东航运有限公司                            燃煤运输                      16,005,532.50
                                                                 格

    1)本公司控股国投北部湾发电有限公司向集团兄弟公司国投京闽(福建)工贸有限公司采购燃煤,交易金额为216,144,010.05元,占北部湾公司该项交易的67.56%。
    2)本公司控股国投北部湾发电有限公司接受集团兄弟公司国投远东航运有限公司燃煤运输服务,国投北部湾支付航运服务的服务款为16,005,532.50元,占国投北部湾公司该项交易的100%。
    上述两项交易的定价政策均为市场价。
    2、非经营性关联债权债务往来

                                                                                   单位:万元
                                                                       关联方向上市公司提供
                                                 向关联方提供资金
        关联方               关联关系                                          资金
                                                 发生额       余额      发生额       余额
 国投信托投资有限公司   控股股东的子公司                               33,000.00  40,000.00
 国投电力公司           控股股东的子公司                                           7,000.00
         合计                     --                                   33,000.00  47,000.00

    关联债权债务形成原因:
    截至2007年6月30日,关联方为上市公司提供贷款余额合计为47000.00万元,主要形成原因详见财务报告(七).5.(4)。
    (六)托管情况
    公司与国家开发投资公司全资子公司国投电力公司于2007年4月16日续签《委托管理协议》,国投电力公司将国投钦州发电有限公司、甘肃电投张掖发电有限责任公司、国投宣城发电有限责任公司、天津国投津能发电有限公司、晋城国投华实热电有限责任公司、国投云南大朝山水电有限责任公司等6个企业的股权委托公司管理。委托管理的具体内容包括:(1)委派股东代理人参加受托管理公司的股东会议、依照委托方所持有的股份份额行使表决权;(2)根据受托管理公司章程的规定代表委托方提名董事、监事及高级管理人员的候选人;(3)委托管理公司的利润分配、增资、委托贷款、合并、分立、改组改制等事宜。托管的期限为2007年4月16日至2009年12月31日,2007年六个项目管理费用为每年人民币240万元。
    本协议签定之日起,2004年4月16日、2006年7月6日公司与国投电力公司签署的《委托管理协议》、《委托管理协议之补充协议》效力同时终止。
    截止本报告期末,公司累计收取委托管理费890万元。
    (七)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (八)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    (九)担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    (十)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (十一)其他重大合同
    (十二)承诺事项履行情况
    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

 股东                                                                         承诺履行   备
                                     承诺事项
 名称                                                                           情况     注
        在股权分置改革中承诺:原持有的公司股份自获得上市流通权之日起,在
 国家                                                                        截至本报
        36个月内不上市交易或转让;因收购中国石化集团湖北石油总公司、中
 开发                                                                        告期末该
        国石化销售中南公司、武汉京昌商贸发展中心等3家公司股份而增持的
 投资                                                                        承诺一直
        公司股份自获得上市流通权之日起,在36个月内也不上市交易或转让。
 公司                                                                        履行。
        该承诺期限止于2008年8月9日。

    (十三)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,由于原聘会计师事务所天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司已为公司提供了5年的审计服务,根据国资委有关服务年限的规定,公司改聘了会计师事务所,公司现聘任信永中和会计师事务所为公司的境内审计机构。
    (十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十五)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    报告期内公司无其他重大事项。
    (十六)信息披露索引

                                               刊载的报刊名称               刊载的互联网网站
                    事项                                         刊载日期
                                                   及版面                      及检索路径
                                              《中国证券报》     2007年1    上证所:
 公司股票异常波动公告
                                              C001版             月9日      www.sse.com.cn
                                              《中国证券报
                                                                 2007年1    上证所:
 公司2006年4季度电量完成情况公告              C001版、《证券
                                                                 月12日     www.sse.com.cn
                                              时报》C2版
                                              《中国证券报》
                                                                 2007年1    上证所:
 公司所属靖远三期第2台机组投产公告            B08`版、《证券
                                                                 月30日     www.sse.com.cn
                                              时报》A11版
 公司2006年度报告、公司第六届董事会第二十
                                              《中国证券报》
 三次会议决议公告暨召开2006年年度股东大会                        2007年3    上证所:
                                              D023版、《证券
 的通知、公司第六届监事会第七次会议决议公                        月23日     www.sse.com.cn
                                              时报》C29版
 告
                                              《中国证券报》
                                                                 2007年4    上证所:
 公司2007年1季度电量完成情况公告              C023版、《证券
                                                                 月11日     www.sse.com.cn
                                              时报》C39版
                                              《中国证券报》
                                                                 2007年4    上证所:
 公司2006年度股东大会决议公告                 B12版、《证券时
                                                                 月13日     www.sse.com.cn
                                              报》B9版
 公司2007年第一季度报告、公司第六届董事会     《中国证券报》
                                                                 2007年4    上证所:
 第二十四次会议决议公告暨召开2007年第一次     C035版、《证券
                                                                 月26日     www.sse.com.cn
 临时股东大会的通知(提交配股方案)           时报》C64版
                                              《中国证券报》
 关于召开2007年第一次临时股东大会的二次通                        2007年5    上证所:
                                              C008版、《证券
 知                                                              月10日     www.sse.com.cn
                                              时报》A11版
                                              《中国证券报》
 公司2007年第一次临时股东大会决议公告(通                        2007年5    上证所:
                                              C014版、《证券
 过配股方案)                                                    月16日     www.sse.com.cn
                                              时报》C10版
 关于2006年度利润分配的实施公告               《中国证券报》     2007年5    上证所:
                                              B12版、《证券时    月29日     www.sse.com.cn
                                              报》A10版
 公司关于被确认为“920万千瓦发电权益资产      《中国证券报》
                                                                 2007年5    上证所:
 变现项目”中厦门华夏等3个项目股权受让方      A19版、《证券时
                                                                 月31日     www.sse.com.cn
 的提示性公告                                 报》C10版
 公司第六届董事会第二十五次会议决议公告暨     《中国证券报》
                                                                 2007年6    上证所:
 开展上市公司治理评议的公告、公司自查报告     C011版、《证券
                                                                 月12日     www.sse.com.cn
 与整改计划                                   时报》C15版

    七、财务会计报告(未经审计)
    (一)财务报表

                                                合并资产负债表
                                               2007年06月30日
  编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司                                                单位:元币种:人民币
              项目                   附注                期末余额                            年初余额
 流动资产:
 货币资金                           (五).1                      621,479,709.75                     507,948,275.59
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产
 应收票据                           (五).2                      143,567,386.34                      83,668,360.10
 应收账款                           (五).3                      841,685,630.74                     755,236,716.35
 预付款项                           (五).5                      347,245,516.54                     185,954,725.22
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 应收利息
 应收股利                                                                                           63,000,000.00
 其他应收款                         (五).4                      107,336,507.13                      73,249,716.89
 买入返售金融资产
 存货                               (五).6                      143,802,290.30                     234,046,706.28
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产
 流动资产合计                                                 2,205,117,040.80                   1,903,104,500.43
 非流动资产:
 发放贷款及垫款
 可供出售金融资产
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                       (五).8                      912,015,493.67                     824,829,461.94
 投资性房地产                       (五).9                       45,455,483.99                      47,663,721.58
 固定资产                          (五).10                   12,621,971,924.88                  12,029,372,806.39
 在建工程                          (五).11                      860,052,565.50                   1,426,774,902.67
 工程物资                          (五).12                           11,341.90                     118,097,082.80
 固定资产清理                                                       918,747.01
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                          (五).13                      136,109,598.21                     107,748,067.57
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                                                   156,838,228.95                     166,254,688.37
 递延所得税资产                                                   4,728,086.58                       4,927,063.55
 其他非流动资产
 非流动资产合计                                              14,738,101,470.69                  14,725,667,794.87
 资产总计                                                    16,943,218,511.49                  16,628,772,295.30
 流动负债:
 短期借款                          (五).15                    2,053,000,000.00                   1,964,000,000.00
 向中央银行借款
 吸收存款及同业存放
 拆入资金
 交易性金融负债
 应付票据                          (五).16                       52,800,000.00
 应付账款                          (五).17                      504,967,870.03                     413,939,732.83
 预收款项                          (五).18                          550,000.00
 卖出回购金融资产款
 应付手续费及佣金
 应付职工薪酬                      (五).19                      119,158,408.98                     105,535,790.04
 应交税费                          (五).20                      141,977,490.17                     103,675,957.74
 应付利息                                                        10,055,255.49                      14,706,918.37
 应付股利                          (五).21                      162,950,088.06                     182,491,298.96
 其他应付款                        (五).22                      942,234,250.73                   1,047,897,121.52
 应付分保账款
 保险合同准备金
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 一年内到期的非流动负债            (五).23                      373,500,000.00                     633,000,000.00
 其他流动负债
 流动负债合计                                                4,361,193,363.46                   4,465,246,819.46
 非流动负债:
 长期借款                          (五).24                    7,888,180,000.00                   7,606,230,000.00
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款                        (五).25                       12,438,397.00                      12,438,397.00
 预计负债
 递延所得税负债                                                  28,303,518.81                      28,303,518.81
 其他非流动负债
 非流动负债合计                                              7,928,921,915.81                   7,646,971,915.81
 负债合计                                                    12,290,115,279.27                  12,112,218,735.27
 所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)                                             813,491,652.00                     813,491,652.00
 资本公积                          (五).26                    1,400,250,172.71                   1,400,250,172.71
 减:库存股
 盈余公积                          (五).27                      165,930,092.90                     165,930,092.90
 一般风险准备
 未分配利润                        (五).28                      300,121,884.78                     150,684,796.84
 外币报表折算差额
 归属于母公司所有者权益合计                                   2,679,793,802.39                   2,530,356,714.45
 少数股东权益                                                 1,973,309,429.83                   1,986,196,845.58
 所有者权益合计                                               4,653,103,232.22                   4,516,553,560.03
 负债和所有者权益总计                                        16,943,218,511.49                  16,628,772,295.30
公司法定代表人:冯士栋         总经理:胡刚      主管会计工作负责人:兰如达           会计机构负责人:牛月香
                                               母公司资产负债表
                                               2007年06月30日
  编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司                                                单位:元币种:人民币
              项目                   附注                期末余额                            年初余额
 流动资产:
 货币资金                           (六).1                      14,559,100.20                       13,837,791.42
 交易性金融资产
 应收票据
 应收账款                           (六).2
 预付款项                           (六).4                      209,918,145.71                       2,999,980.00
 应收利息
 应收股利                                                                                          128,599,487.47
 其他应收款                         (六).3                      507,326,494.18                     381,595,663.44
 存货
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产
 流动资产合计                                                   731,803,740.09                     527,032,922.33
 非流动资产:
 可供出售金融资产
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                       (六).6                    2,514,397,843.27                   2,691,422,314.78
 投资性房地产
 固定资产                           (六).7                        3,042,512.46                       3,614,273.95
 在建工程
 工程物资
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                                                            20,943.36                          49,974.84
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产
 其他非流动资产
 非流动资产合计                                               2,517,461,299.09                   2,695,086,563.57
 资产总计                                                     3,249,265,039.18                   3,222,119,485.90
 流动负债:
 短期借款                                                       786,000,000.00                     405,000,000.00
 交易性金融负债
 应付票据
 应付账款                           (六).9
 预收款项                          (六).10
 应付职工薪酬                                                     6,734,620.05                       9,102,317.85
 应交税费                                                        7,064,499.49                           43,095.47
 应付利息                                                                                              642,600.00
 应付股利
 其他应付款                        (六).11                      12,000,737.27                      266,241,380.33
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
 流动负债合计                                                  811,799,856.81                      681,029,393.65
 非流动负债:
 长期借款
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款
 预计负债
 递延所得税负债
 其他非流动负债
 非流动负债合计
 负债合计                                                      811,799,856.81                      681,029,393.65
 所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)                                            813,491,652.00                      813,491,652.00
 资本公积                                                    1,400,250,172.71                    1,400,250,172.71
 减:库存股
 盈余公积                                                      151,140,865.82                      151,140,865.82
 未分配利润                        (六).12                      72,582,491.84                      176,207,401.72
 所有者权益(或股东权益)合计                                2,437,465,182.37                    2,541,090,092.25
 负债和所有者权益(或股东权
                                                             3,249,265,039.18                    3,222,119,485.90
 益)总计
公司法定代表人:冯士栋         总经理:胡刚      主管会计工作负责人:兰如达           会计机构负责人:牛月香
                                            合并利润表
                                          2007年1-6月
     编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司                              单位:元币种:人民币
                     项目                          附注        本期金额           上期金额
一、营业总收入                                             3,425,705,083.55   2,823,633,269.17
其中:营业收入                                   (五).29   3,425,705,083.55   2,823,633,269.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本                                             2,876,921,889.33   2,418,752,283.64
其中:营业成本                                   (五).29   2,501,947,941.92   2,107,089,484.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加                                   (五).30       9,519,602.49       9,545,682.35
销售费用                                                       5,037,153.51       4,461,398.39
管理费用                                                      80,605,125.23      72,709,156.33
财务费用                                                     279,812,066.18     224,946,561.79
资产减值损失
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)                   (五).31      66,186,031.73      56,409,509.76
其中:对联营企业和合营企业的投资收益             (五).31      66,186,031.73      56,409,509.76
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           614,969,225.95     461,290,495.29
加:营业外收入                                   (五).32       7,686,689.10         543,888.34
减:营业外支出                                   (五).33         570,416.85         976,259.89
其中:非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       622,085,498.20     460,858,123.74
减:所得税费用                                   (五).34      55,293,528.33      42,071,449.87
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           566,791,969.87     418,786,673.87
归属于母公司所有者的净利润                                   307,727,178.43     178,505,124.83
少数股东损益                                                 259,064,791.44     143,782,085.87
被合并方在合并前实现利润                                                         96,499,463.17
六、每股收益:
(一)基本每股收益                                                   0.3783             0.3167
(二)稀释每股收益                                                   0.3783             0.3167
   公司法定代表人:冯士栋   总经理:胡刚   主管会计工作负责人:兰如达   会计机构负责人:牛月香
                                        母公司利润表
                                       2007年1-6月
编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司                              单位:元币种:人民币
                       项目                          附注       本期金额        上期金额
 一、营业收入
 减:营业成本
 营业税金及附加
 销售费用                                                      2,574,646.24    2,580,021.86
 管理费用                                                      5,701,845.26   13,338,779.75
 财务费用                                                     15,105,952.75    7,901,546.69
 资产减值损失
 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
 投资收益(损失以“-”号填列)                    (六).13    66,186,031.73   56,409,510.76
 其中:对联营企业和合营企业的投资收益              (六).13    66,186,031.73   56,409,510.76
 二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           42,803,587.48   32,589,162.46
 加:营业外收入                                                                   24,002.85
 减:营业外支出
 其中:非流动资产处置净损失
 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       42,803,587.48   32,613,165.31
 减:所得税费用
 四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           42,803,587.48   32,613,165.31
公司法定代表人:冯士栋   总经理:胡刚   主管会计工作负责人:兰如达   会计机构负责人:牛月香
                                       合并现金流量表
                                       2007年1-6月
  编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司                         单位:元币种:人民币
                 项目                   附注          本期金额               上期金额
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                       3,813,688,656.32       3,401,300,259.34
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保险业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 处置交易性金融资产净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 收到的税费返还                                         6,902,621.97           1,803,345.71
 收到其他与经营活动有关的现金          (五).35         38,023,379.47          26,727,555.58
 经营活动现金流入小计                               3,858,614,657.76       3,429,831,160.63
 购买商品、接受劳务支付的现金                       1,667,440,520.86       1,691,317,081.23
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金                       153,036,221.56         149,897,097.33
 支付的各项税费                                       486,164,104.26         409,042,429.49
 支付其他与经营活动有关的现金          (五).36         61,160,998.63          59,736,656.51
 经营活动现金流出小计                               2,367,801,845.31       2,309,993,264.56
 经营活动产生的现金流量净额                         1,490,812,812.45       1,119,837,896.07
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金
 取得投资收益收到的现金                                82,181,054.29          78,000,000.00
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                       12,840,523.02             262,600.00
 产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金
 净额
 收到其他与投资活动有关的现金          (五).37          2,746,221.86          15,826,486.46
 投资活动现金流入小计                                  97,767,799.17          94,089,086.46
 购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                      454,134,436.46         987,442,660.63
 产支付的现金
 投资支付的现金                                       507,673,030.34
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的现金
 净额
 支付其他与投资活动有关的现金          (五).38            609,023.79             942,225.00
 投资活动现金流出小计                                 962,416,490.59         988,384,885.63
 投资活动产生的现金流量净额                          -864,648,691.42        -894,295,799.17
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金                                   108,000,000.00         224,029,288.00
 其中:子公司吸收少数股东投资收到的
                                                      108,000,000.00
 现金
 取得借款收到的现金                                 2,860,000,000.00       2,118,022,000.00
 发行债券收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的现金          (五).39            125,173.52              64,597.05
 筹资活动现金流入小计                               2,968,125,173.52       2,342,115,885.05
 偿还债务支付的现金                                 2,758,285,568.53       1,972,309,459.72
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                   722,037,239.02         700,021,222.24
 其中:子公司支付给少数股东的股利、
                                                      284,850,515.11
 利润
 支付其他与筹资活动有关的现金          (五).40            434,508.99             349,269.91
 筹资活动现金流出小计                               3,480,757,316.54       2,672,679,951.87
 筹资活动产生的现金流量净额                          -512,632,143.02        -330,564,066.82
 四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                              -543.85
 影响
 五、现金及现金等价物净增加额                         113,531,434.16        -105,021,969.92
 加:期初现金及现金等价物余额                         507,948,275.59         427,256,490.18
 六、期末现金及现金等价物余额                         621,479,709.75         322,234,520.26
 补充资料
 1.将净利润调节为经营活动现金流
 量:
 净利润                                               566,791,969.87         418,786,673.87
 加:资产减值准备                                                                500,000.00
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
                                                      569,743,662.73         564,774,157.59
 生物资产折旧
 无形资产摊销                                           7,435,659.66           7,535,973.93
 长期待摊费用摊销                                       3,403,554.36           3,923,554.38
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                          514,452.75
 产的损失(收益以“-”号填列)
 固定资产报废损失(收益以“-”号填
                                                          -86,000.00              92,906.16
 列)
 公允价值变动损失(收益以“-”号填
 列)
 财务费用(收益以“-”号填列)                       281,677,034.58         225,775,491.38
 投资损失(收益以“-”号填列)                       -66,186,031.73         -56,409,509.76
 递延所得税资产减少(增加以“-”号
                                                          198,976.97
 填列)
 递延所得税负债增加(减少以“-”号
                                                                               1,664,057.46
 填列)
 存货的减少(增加以“-”号填列)                      90,244,415.98         -20,895,769.41
 经营性应收项目的减少(增加以“-”
                                                     -111,161,554.14         -50,773,885.95
 号填列)
 经营性应付项目的增加(减少以“-”
                                                       97,024,970.81          24,768,129.37
 号填列)
 其他                                                  51,211,700.61              96,117.05
 经营活动产生的现金流量净额                         1,490,812,812.45       1,119,837,896.07
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
 活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                       621,479,709.75         322,234,520.26
 减:现金的期初余额                                   507,948,275.59         427,256,490.18
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                             113,531,434.16        -105,021,969.92
公司法定代表人:冯士栋   总经理:胡刚   主管会计工作负责人:兰如达   会计机构负责人:牛月香
                                      母公司现金流量表
                                       2007年1-6月
编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司                         单位:元币种:人民币
                 项目                    附注          本期金额             上期金额
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金
 收到的税费返还
 收到其他与经营活动有关的现金                              942,292.08         793,249.65
 经营活动现金流入小计                                      942,292.08         793,249.65
 购买商品、接受劳务支付的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金                          7,056,161.75       4,492,017.37
 支付的各项税费                                              3,350.00      13,429,844.86
 支付其他与经营活动有关的现金                            5,070,668.77      18,699,823.75
 经营活动现金流出小计                                   12,130,180.52      36,621,685.98
 经营活动产生的现金流量净额                            -11,187,888.44     -35,828,436.33
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金
 取得投资收益收到的现金                                422,468,091.46     180,888,310.92
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
 产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金
 净额
 收到其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计                                  422,468,091.46     180,888,310.92
 购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                                6,710.00
 产支付的现金
 投资支付的现金                                        632,673,030.34     202,500,000.00
 取得子公司及其他营业单位支付的现金
 净额
 支付其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流出小计                                  632,673,030.34     202,506,710.00
 投资活动产生的现金流量净额                           -210,204,938.88     -21,618,399.08
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金                                    746,000,000.00     235,000,000.00
 收到其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流入小计                                  746,000,000.00     235,000,000.00
 偿还债务支付的现金                                    365,000,000.00     120,000,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    158,461,513.11      78,315,206.23
 支付其他与筹资活动有关的现金                              424,350.79
 筹资活动现金流出小计                                  523,885,863.90     198,315,206.23
 筹资活动产生的现金流量净额                            222,114,136.10      36,684,793.77
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影
 响
 五、现金及现金等价物净增加额                              721,308.78     -20,762,041.64
 加:期初现金及现金等价物余额                           13,837,791.42      30,433,186.58
 六、期末现金及现金等价物余额                           14,559,100.20       9,671,144.94
 补充资料
 1.将净利润调节为经营活动现金流
 量:
 净利润                                                 42,803,587.48      32,613,165.31
 加:资产减值准备
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
                                                           571,761.49         469,969.02
 生物资产折旧
 无形资产摊销                                               29,031.48          38,559.48
 长期待摊费用摊销
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
 产的损失(收益以“-”号填列)
 固定资产报废损失(收益以“-”号填
 列)
 公允价值变动损失(收益以“-”号填
 列)
 财务费用(收益以“-”号填列)                         15,353,169.37       8,082,247.50
 投资损失(收益以“-”号填列)                        -66,186,031.73     -56,409,510.76
 递延所得税资产减少(增加以“-”号
 填列)
 递延所得税负债增加(减少以“-”号
 填列)
 存货的减少(增加以“-”号填列)
 经营性应收项目的减少(增加以“-”
                                                       -10,440,050.74      -7,724,470.95
 号填列)
 经营性应付项目的增加(减少以“-”
                                                         6,680,644.21     -12,994,512.98
 号填列)
 其他                                                                          96,117.05
 经营活动产生的现金流量净额                            -11,187,888.44     -35,828,436.33
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
 活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                         14,559,100.20       9,671,144.94
 减:现金的期初余额                                     13,837,791.42      30,433,186.58
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                  721,308.78     -20,762,041.64
公司法定代表人:冯士栋   总经理:胡刚   主管会计工作负责人:兰如达   会计机构负责人:牛月香
                                                                               合并所有者权益变动表
                                                                                    2007年1-6月
         编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司                                                                                        单位:元币种:人民币
                                                                                                           本期金额
                                                                      归属于母公司所有者权益                                                                  合并前被合并
            项目
                               实收资本(或股                           减:库                      一般风                          其      少数股东权益       方的所有者权     所有者权益合计
                                                      资本公积                      盈余公积                     未分配利润
                                     本)                                存股                       险准备                          他                              益
一、上年年末余额               813,491,652.00     1,400,250,172.71               230,767,222.51                 683,938,294.45           1,998,839,923.02                     5,127,287,264.69
加:会计政策变更                                                                 -64,837,129.61                -533,253,497.61             -12,643,077.44                      -610,733,704.66
前期差错更正
二、本年年初余额               813,491,652.00     1,400,250,172.71               165,930,092.90                 150,684,796.84           1,986,196,845.58                     4,516,553,560.03
三、本年增减变动金额(减
                                                                                                                149,437,087.94             -12,887,415.75                       136,549,672.19
少以“-”号填列)
(一)净利润                                                                                                    307,727,178.43             259,064,791.44                       566,791,969.87
(二)直接计入所有者权益
的利得和损失
1.可供出售金融资产公允
价值变动净额
2.权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4.其他
上述(一)和(二)小计                                                                                          307,727,178.43             259,064,791.44                       566,791,969.87
(三)所有者投入和减少资

1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权
益的金额
3.其他
(四)利润分配                                                                                                 -158,290,090.49            -271,952,207.19                      -430,242,297.68
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
                                                                                                               -146,428,497.36            -271,952,207.19                      -418,380,704.55
分配
4.其他                                                                                                         -11,861,593.13                                                  -11,861,593.13
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额               813,491,652.00     1,400,250,172.71               165,930,092.90                 300,121,884.78           1,973,309,429.83                     4,653,103,232.22
                                                                                                                                                     单位:元币种:人民币
                                                                                                     上年同期金额
                                                                归属于母公司所有者权益
          项目
                                                                                                一般                                                  合并前被合并方的
                            实收资本(或股                          减:库                                                  其      少数股东权益                            所有者权益合计
                                                   资本公积                      盈余公积       风险      未分配利润                                     所有者权益
                                  本)                               存股                                                   他
                                                                                                准备
    一、上年年末余额        563,491,652.00      219,570,598.87               191,564,696.37             404,369,473.95           1,125,624,484.17                         2,504,620,905.36
    加:会计政策变更                                                         -16,082,545.25             -91,134,423.11                                1,279,933,503.26    1,172,716,534.90
      前期差错更正
    二、本年年初余额        563,491,652.00      219,570,598.87               175,482,151.12             313,235,050.84           1,125,624,484.17     1,279,933,503.26    3,677,337,440.26
 三、本年增减变动金额
  (减少以“-”号填                                                                                    98,213,020.39             147,630,423.62      -124,937,797.83      120,905,646.18
          列)
      (一)净利润                                                                                      178,505,124.83            143,782,085.87       96,499,463.17       418,786,673.87
 (二)直接计入所有者
    权益的利得和损失
  1.可供出售金融资产
    公允价值变动净额
 2.权益法下被投资单
位其他所有者权益变动
        的影响
 3.与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
        4.其他
上述(一)和(二)小
                                                                                                       178,505,124.83            143,782,085.87       96,499,463.17       418,786,673.87
          计
(三)所有者投入和减
                                                                                                                                 224,000,000.00                           224,000,000.00
        少资本
  1.所有者投入资本                                                                                                              224,000,000.00                           224,000,000.00
 2.股份支付计入所有
     者权益的金额
        3.其他
    (四)利润分配                                                                                     -80,292,104.44            -220,151,662.25     -233,092,607.00      -533,536,373.69
   1.提取盈余公积                                                                                                                                    -11,655,346.00      -11,655,346.00
 2.提取一般风险准备
  3.对所有者(或股
                                                                                                       -73,253,914.76            -220,151,662.25     -209,781,915.00      -503,187,492.01
      东)的分配
        4.其他                                                                                        -7,038,189.68                                  -11,655,346.00      -18,693,535.68
(五)所有者权益内部
                                                                                                                                                      11,655,346.00        11,655,346.00
         结转
 1.资本公积转增资本
      (或股本)
 2.盈余公积转增资本
      (或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
        4.其他                                                                                                                                       11,655,346.00        11,655,346.00
   四、本期期末余额        563,491,652.00      219,570,598.87               175,482,151.12             411,448,071.23           1,273,254,907.79     1,154,995,705.43    3,798,243,086.44
        公司法定代表人:冯士栋                   总经理:胡刚                主管会计工作负责人:兰如达                     会计机构负责人:牛月香
                                           母公司所有者权益变动表
                                                 2007年1-6月
  编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司                                         单位:元币种:人民币
                                                             本期金额
                                                    减:
   项目      实收资本(或股
                                    资本公积        库存       盈余公积           未分配利润         所有者权益合计
                   本)
                                                     股
 一、上年
             813,491,652.00    1,400,250,172.71             214,904,657.65       699,800,859.31     3,128,447,341.67
 年末余额
 加:会计
                                                            -63,763,791.83      -523,593,457.59      -587,357,249.42
 政策变更
 前期差错
 更正
 二、本年
             813,491,652.00    1,400,250,172.71             151,140,865.82       176,207,401.72     2,541,090,092.25
 年初余额
 三、本年
 增减变动
 金额(减
                                                                                -103,624,909.88      -103,624,909.88
 少以
 “-”号
 填列)
 (一)净
                                                                                  42,803,587.48        42,803,587.48
 利润
 (二)直
 接计入所
 有者权益
 的利得和
 损失
 1.可供
 出售金融
 资产公允
 价值变动
 净额
 2.权益
 法下被投
 资单位其
 他所有者
 权益变动
 的影响
 3.与计
 入所有者
 权益项目
 相关的所
 得税影响
 4.其他
 上述
 (一)和
                                                                                  42,803,587.48        42,803,587.48
 (二)小
 计
 (三)所
 有者投入
 和减少资
 本
 1.所有
 者投入资
 本
 2.股份
 支付计入
 所有者权
 益的金额
 3.其他
 (四)利
                                                                                -146,428,497.36      -146,428,497.36
 润分配
 1.提取
 盈余公积
 2.对所
 有者(或
                                                                                -146,428,497.36      -146,428,497.36
 股东)的
 分配
 3.其他
 (五)所
 有者权益
 内部结转
 1.资本
 公积转增
 资本(或
 股本)
 2.盈余
 公积转增
 资本(或
 股本)
 3.盈余
 公积弥补
 亏损
 4.其他
 四、本期
             813,491,652.00    1,400,250,172.71             151,140,865.82        72,582,491.84     2,437,465,182.37
 期末余额
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                          上年同期金额
                                                    减:
    项目       实收资本(或股
                                     资本公积       库存       盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
                     本)
                                                     股
 一、上年
               563,491,652.00    219,570,598.87             175,702,131.52    420,232,038.80     1,378,996,421.19
 年末余额
 加:会计
                                                            -16,082,545.25    -91,134,423.11      -107,216,968.36
 政策变更
 前期差错
 更正
 二、本年
               563,491,652.00    219,570,598.87             159,619,586.27    329,097,615.69     1,271,779,452.83
 年初余额
 三、本年
 增减变动
 金额(减                                                                     -40,640,749.45       -40,640,749.45
 少以
 “-”号
 填列)
 (一)净
                                                                               32,613,165.31        32,613,165.31
 利润
 (二)直
 接计入所
 有者权益
 的利得和
 损失
 1.可供出
 售金融资
 产公允价
 值变动净
 额
 2.权益法
 下被投资
 单位其他
 所有者权
 益变动的
 影响
 3.与计入
 所有者权
 益项目相
 关的所得
 税影响
 4.其他
 上述
 (一)和
                                                                               32,613,165.31        32,613,165.31
 (二)小
 计
 (三)所
 有者投入
 和减少资
 本
 1.所有者
 投入资本
 2.股份支
 付计入所
 有者权益
 的金额
 3.其他
 (四)利
                                                                              -73,253,914.76       -73,253,914.76
 润分配
 1.提取盈
 余公积
 2.对所有
 者(或股
                                                                              -73,253,914.76       -73,253,914.76
 东)的分
 配
 3.其他
 (五)所
 有者权益
 内部结转
 1.资本公
 积转增资
 本(或股
 本)
 2.盈余公
 积转增资
 本(或股
 本)
 3.盈余公
 积弥补亏
 损
 4.其他
 四、本期
              563,491,652.00      219,570,598.87               159,619,586.27    288,456,866.24       1,231,138,703.38
 期末余额
公司法定代表人:冯士栋   总经理:胡刚   主管会计工作负责人:兰如达   会计机构负责人:牛月香

    公司概况
    国投华靖电力控股股份有限公司(以下简称“本公司”)是由中国石化湖北兴化股份有限公司(以下简称“湖北兴化”)与国家开发投资公司(以下简称“国开投公司”)进行资产置换后变更登记设立的股份有限公司。
    湖北兴化是由中国石化集团荆门石油化工总厂于1989年2月独家发起设立,于1989年经湖北省体改委(1989)第2号文和中国人民银行湖北省分行(1989)第101号文批准,首次向社会公开发行股票。1996年1月18日,经中国证券监督管理委员会中证审发【1995】183号文批准,社会公众股在上海证券交易所挂牌交易,股票代码600886。湖北兴化上市日注册资本为58,332,469元,经多次利润分配送红股,以资本公积金派送红股及配股等,注册资本增至281,745,826元。
    2000年2月28日,经国家财政部财管字【2000】34号文件批准,中国石化集团荆门石化总厂将其所持有的16,223.44万股股份(国有法人股,占公司总股份57.58%)转由中国石油化工股份有限公司持有,中国石油化工股份有限公司成为湖北兴化的第一大股东。
    2002年4月28日,湖北兴化与国开投公司签订《资产置换协议》,湖北兴化以所拥有的全部资产与全部负债与国开投公司持有的甘肃小三峡水电开发有限责任公司(以下简称“小三峡公司”)、靖远第二发电有限公司(以下简称“靖远公司”)、徐州华润电力有限公司(以下简称“徐州华润公司”)的权益性资产进行整体置换;同日,中国石油化工股份有限公司和国开投公司签订了《股份转让协议》,将其持有的湖北兴化全部股权转让予国开投公司。上述资产置换与股份转让互为条件。经国家财政部财企【2002】193号文的批准,并经中国证券监督管理委员会证监函【2002】239号文同意豁免国开投公司的要约收购义务,《股份转让协议》于2002年9月30日生效,置换资产也于同日完成交割。至此,国开投公司成为湖北兴化第一大股东,湖北兴化的经营范围由石油行业转为电力行业。
    湖北兴化于2002年12月变更工商注册地为甘肃省兰州市,公司名称变更为国投华靖电力控股股份有限公司。
    2004年9月,本公司以2004年6月30日总股本281,745,826.00股为基数,用资本公积金向全体股东每10股转增10股。经本次资本公积金转增股本后,本公司注册资本增至563,491,652.00元。
    2005年6月,国开投公司协议收购其他股东持有的本公司17,500,836.00股社会法人股,国开投公司持股比例增至60.69%。
    2005年8月,经2005年第二次临时股东大会审议通过,并经国务院国资委国资产权[2005]751号文《关于国投华靖电力控股股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批复同意,本公司实施了股权分置改革。具体方案为:以本公司总股本563,491,652股,流通股214,633,970股为基数,由非流通股股东共支付总额为55,804,832股本公司股票,即流通股股东每持有10股流通股票将获得非流通股东支付的2.6股股票。股权分置改革完成后,本公司股本总额保持不变,所有股份均为流通股,其中国开投公司持有本公司股权比例由60.69%减至50.98%。
    经本公司2005年第一次临时股东大会决议批准,并经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2006]32号文核准,本公司于2006年7月增发25000万股流通股。增发完成后,本公司总股本增加至813,491,652.00股,注册资本变更为813,491,652.00元,其中国开投公司持有359,083,356.00股,持股比例由50.98%减至44.14%。
    本公司注册地址:甘肃省兰州市城关区张苏滩575号,法定代表人:冯士栋。
    本公司经营范围:投资建设、经营管理以电力生产为主的能源项目;开发经营能源项目、高新技术、环保产业、开发和经营电力配套产品及信息、咨询服务。
    (二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
    1、会计准则和会计制度:
    本公司执行《企业会计准则》及其有关规定。
    2、财务报表的编制基础:
    本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量、记录和报告
    3、会计年度:
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    4、记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、计量属性:
    公司在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下,采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。
    6、现金及现金等价物的确定标准:
    本公司现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、外币业务核算方法:
    子公司的非本位币会计报表,应按照“企业会计准则第19号-外币折算”的有关规定折算为本位币报表。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额,以“外币财务报表折算差额”项目在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    8、金融资产和金融负债的核算方法:
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    本公司购入的股票、债券、基金,以及不作为有效套期工具的衍生工具,确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息,单独确认为应收项目。
    本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利,于收到时确认为投资收益。
    资产负债表日,本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
    处置该等金融资产时,该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资,按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照实际利率法确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定,在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。
    处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
    (3)应收款项
    本公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按合同或协议价款作为初始入帐金额,并按下列标准确认坏账损失:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失。
    本公司在决算日,对单项金额重大(占应收款项余额的10%以上)的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其帐面价值的差额,确定减值损失,计提坏帐准备;对单项金额非重大以及单独测试未减值的应收款项,根据其帐龄进行减值测试,按其资产负债表日余额的一定比例确定减值损失,计提坏帐准备。
    (4)可供出售金融资产
    本公司购入的在活跃市场上有报价的股票、债券,没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或持有至到期投资的金融资产的,按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,计入当期投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,公允价值的变动计入资本公积(其他资本公积)。
    本公司处置可供出售金融资产时,按取得的价款与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额,与该金融资产账面价值之间的差额,确认为投资收益。
    (5)金融资产的转移
    本公司将金融资产让或交付给该金融资产发行方以外的另一方的,在将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方时确认金融资产转移。已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,将金融资产从本公司的账户和资产负债表内予以转销;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则仍确认该金融资产。
    本公司将以不附追索权方式转让金融资产作为已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方处理。
    9、应收款项坏账损失核算方法   坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备,
    账龄分析法

            账龄                    应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
 半年以内                                                     0                            0
 1年以内(含1年)                                             5                            5
 1-2年                                                      10                           10
 2-3年                                                      30                           30
 3-4年                                                      50                           50
 4-5年                                                      80                           80
 5年以上                                                    100                          100

    10、存货核算方法:
    本公司的存货主要分为原材料、燃料、低值易耗品、备品备件等,当与该存货有关的经济利益很可能流入本公司及该存货的成本能够可靠地计量时进行确认。存货的取得以成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。投资者投入存货的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定。
    原材料、燃料、低值易耗品、备品备件等发出按加权平均法计价。
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    资产负债表日,本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
    对于存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当年度损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当年度损益。
    存货跌价准备一般按照单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。可变现净值以有关存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
    低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
    本公司在发生存货毁损时,将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。存货盘亏造成的损失,直接计入当期损益。
    11、投资性房地产的核算方法:
    本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。
    本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策,计提折旧或进行摊销。
    当本公司改变投资性房地产用途,如用于自用时,将相关投资性房地产转入其他资产。
    12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法:
    (1)固定资产计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平均法)提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:

        类别                折旧年限(年)           残值率(%)          年折旧率(%)
 房屋及建筑物          8-50                      0                    2.00-12.50
 机器设备              4-35                      0-3                  2.77-25.00
 电子设备              3-5                       0                    20.00-33.33
 运输设备              8-11                      0-3                  8.82-12.50

    本公司固定资产按成本进行初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。投资者投入固定资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值计价。
    本公司固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计净残值确定其折旧率。除已提足折旧仍继续使用的以及按照规定单独估价作为固定资产入账的土地和已提足折旧的固定资产外,所有固定资产均计提折旧。已计提固定资产减值准备的,按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率,未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。已达到预定可使用状态的固定资产,无论是否交付使用,尚未办理竣工决算的,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧,待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不再调整原已计提的折旧额。年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。经批准后,对预计数与原先估计数的差异进行调整。
    (2)减值准备的计提方法:
    资产负债表日,本公司固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。
    如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备,并计入当年度损益。有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    固定资产的公允价值减去处置费用后的净额,可以根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,可以按照该资产的市场价格(资产的买方出价)减去处置费用后的金额确定;在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下,以可获取的最佳信息为基础,估计资产的公允价值减去处置费用后的净额,该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。公司按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的,以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
    固定资产预计未来现金流量的现值,按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    所计提的固定资产减值准备在以后年度将不再转回。
    13、在建工程核算方法:
    在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
    未办理竣工决算但已达到预定可使用状态的工程,按工程预算、造价或工程成本等资料估价转入固定资产,并计提折旧,待竣工决算办理完毕后,按决算数调整原估价和已计提折旧,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不再调整原已计提的折旧额。
    为在建工程发生的利息支付,符合资本化条件的,应计入在建工程成本,在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,应当按照下列规定确定:
    (1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,应当以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
    (2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。
    14、无形资产计价及摊销方法:
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。无形资产的摊销金额为成本扣除预计残值后的金额。本公司的无形资产在使用寿命内按直线法摊销。
    15、除存货、投资性房地产及金融资产外,其他主要类别资产的资产减值准备确定方法:
    本公司对于减值资产的认定,应当以单项资产为基础估计其可收回金额。
    本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
    因公司合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。
    固定资产、在建工程、无形资产、商誉、长期股权投资等非流动资产计提减值准备,一经计提,不得转回。
    资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。
    可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    16、长期股权投资的核算方法:
    (1)确认及初始计量
    A.对企业合并形成的长期股权投资,区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算。
    对于同一控制下的企业合并,在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    对于非同一控制下的企业合并,本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本:
    a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
    b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。
    c)本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
    对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,对取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于被购买方可辨认净资产账面价值的差额计入当期损益。对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    B.公司以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    (2)收益确认方法:
    对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以及对被投资单位具有控制的长期股权投资以成本法核算,投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认,而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额,冲减投资成本;对被投资公司具有共同控制或重大影响的以权益法核算,投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认被投资单位发生的净亏损时,以投资帐面价值减记零为限,合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年(期)实现净利润,本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后,按超过未确认的亏损分担额的金额,恢复投资的帐面价值。
    (3)资产减值的确认
    决算日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时,根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可回收金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额,可以根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,可以按照该资产的市场价格(资产的买方出价)减去处置费用后的金额确定;在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下,以可获取的最佳信息为基础,估计资产的公允价值减去处置费用后的净额,该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。公司按照上述规定仍然无法可靠估计长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额的,以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
    长期股权投资预计未来现金流量的现值,按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    所计提的长期股权投资减值准备在以后年度将不再转回。
    本公司对因企业合并所形成的商誉,无论是否存在减值迹象,均在每年末进行减值测试。
    17、借款费用的会计处理方法:
    本公司所发生的借款费用可直接归属于需要经过相当长时间(3个月)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    资本化金额的确定原则:为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    18、股份支付及权益工具的处理方法:
    本公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,并以授予职工权益工具的公允价值计量股份,授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
    在行权日,本公司根据实际行权的权益工具数量,计算确定应转入股本的金额,将其转入股本。
    本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    19、收入确认原则:
    产品销售确认标准:本公司将电力售出,电力产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该电力产品不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的产品成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
    本公司所属发电企业分别将电力产品销售给所在地的省级电力公司,发电企业按月与电网公司进行售电结算。
    提供劳务:劳务已经提供,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。让渡资产使用权收入:本公司在相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认。提供资金的利息收入,按使用时间和适用利率计算确定,其中委托贷款利息到期不能收回则停止计提并冲回原已计提数;资产使用费收入,按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    本公司的收入按照已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。合同或协议明确规定产品销售需要延期收取价款的,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的现值确定其公允价值。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额,在合同或协议期间内,按照应收款项的摊余成本和实际利率计算确定的金额进行摊销,冲减财务费用。
    20、成本和费用确认原则:
    本公司在生产经营中发生的各项费用,以实际发生数计入成本、费用。期间费用直接计入当期损益,成本计入所生产的产品、提供劳务的成本。
    21、所得税的会计处理方法:
    本公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
    本公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异,应确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    本公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债,将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的,确认递延所得税负债或递延所得税资产。本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益;与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当所得税和递延所得税,计入所有者权益。
    22、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,即本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权;或本公司对被投资单位符合下列条件之一的,均将其纳入合并财务报表范围:
    (1)通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权;
    (2)根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;
    (3)有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;
    (4)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
    合并财务报表当以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后进行编制。
    合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后,进行编制;合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后,进行编制。合并现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后,进行编制。合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后,进行编制。
    如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的,按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
    23、利润分配政策:
    利润分配由本公司董事会决议依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程制定,税后利润在弥补以前年度未弥补亏损后按以下比例分配:按净利润的10%提取法定盈余公积金;提取任意公积金;支付股东股利。
    本公司之控股子公司靖远公司、曲靖公司为外商投资企业,根据相关法律法规和公司章程的规定,按董事会决议比例提取储备基金、企业发展基金和职工奖励及福利基金。
    24、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    (1)会计政策变更
    本公司于2007年1月1日起执行财政部颁布的新企业会计准则,根据新准则,公司对有关会计政策进行了变更,影响如下:
    ①根据新会计准则,公司将长期股权投资借方差额中属于同一控制下企业合并形成的部分587,357,249.42元,调减了期初留存收益,导致资产总额和所有者权益同时减少。
    ②根据新会计准则,公司对所得税采用资产负债表债务法核算,对因资产、负债的账面价值与计税基础的差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债进行了追溯调整,导致资产总额增加4,927,063.55元,负债总额增加28,303,518.81元,所有者权益总额减少23,376,455.26元。。
    (2)会计估计变更
    无
    (3)会计差错更正
    无
    (三)税项:
    1、主要税种及税率

        税种                              计税依据                              税率
 增值税               产品销售收入或提供劳务收入                                         17%
 城建税               应缴流转税额                                               7%、5%、1%
 企业所得税           应纳税所得额                                                       33%

    2、优惠税负及批文
    (1)经甘肃省国家税务局2003年3月批准,本公司自2003年1月1日起至2010年12月31日期间企业所得税减按15%的优惠税率缴纳。
    (2)根据国务院国办发(2001)73号文《关于西部大开发若干政策措施的实施意见》以及甘肃省国家税务局甘国税函发[2002]135号文件的有关规定,小三峡公司享受西部大开发的所得税优惠政策,2001年-2010年按15%的所得税率缴纳企业所得税。
    小三峡公司所属小峡水电厂为在西部地区新办电力项目,可以享受“二免三减半”的税收优惠。经甘肃省国家税务局2004年12月批准,小峡水电厂自2005年至2006年免征,2007年至2009年按15%税率减半征收企业所得税。
    (3)根据国务院国发(1999)13号《国务院关于扩大外商投资企业从事能源交通基础设施项目税收优惠规定适用范围的通知》,靖远公司按15%的所得税税率缴纳企业所得税。靖远公司2003年被甘肃省贸易经济合作厅认定为“先进技术型企业”,根据外商投资企业所得税法的规定,可继续减按10%的优惠税率征收企业所得税,优惠期限三年。经甘肃省国家税务局批准,靖远公司5#机组2003年至2005年按10%的税率缴纳企业所得税,6#机组2005年至2007适用10%的所得税率。
    (4)2003年8月,曲靖公司因MEIYA QUJING POWER COMPANY LIMITED收购原股东云南省开发投资有限公司37%的股权,企业性质变更为中外合资企业,并被云南省对外贸易经济合作厅认定为新设外商投资企业。
    根据国家税务总局国税函[2004]726号《国家税务总局关于国投曲靖发电有限公司适用企业所得税税率问题的批复》,曲靖公司所从事的电力生产销售所得减按15%税率计算缴纳企业所得税,并经曲靖市国家税务局曲国税函[2004]98号文批复,自2004年1月1起开始享受“二免三减半”的优惠政策。2006年至2008年,曲靖公司按7.5%的所得税率缴纳企业所得税。
    (5)北部湾公司享受西部大开发的所得税优惠政策,2001年-2010年按15%的所得税率缴纳企业所得税,根据广西壮族自治区国家税务局桂国税函[2005]687号《自治区国家税务局关于减免国投北部湾发电有限公司企业所得税的批复》,同意北部湾公司2005-2006年免缴、2007-2009年减半缴纳企业所得税。
    (6)厦门华夏公司位于厦门经济特区,企业所得税率为15%。
    (四)企业合并及合并财务报表
    单位:万元币种:人民币
    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    子公司全称      子公司类型          注册地          业务性质      注册资本     经营范围
 靖远第二发电有
                   控股子公司      甘肃省兰州市       火力发电        70,000.00   火力发电
 限公司
 甘肃小三峡水电
                   控股子公司      甘肃省兰州市       水力发电        24,544.00   水力发电
 有限公司
 国投曲靖发电有
                   控股子公司      云南省曲靖市       火力发电       100,000.00   火力发电
 限公司
 厦门华夏国际电
                   控股子公司      福建省厦门市       火力发电        47,200.00   火力发电
 力发展有限公司
 国投北部湾发电
                   控股子公司      广西省北海市       火力发电        50,000.00  火力发电
 有限公司
                                  实质上构成对子公司的净投资
                    期末实际投                                    持股比   表决权比    是否合
    子公司全称                     的余额(资不抵债子公司适
                        资额                                      例(%)      例(%)     并报表
                                              用)
 靖远第二发电有
                      35,000.00                                        50         50  是
 限公司
 甘肃小三峡水电
                      12,272.00                                        50         50  是
 有限公司
 国投曲靖发电有
                      44,000.00                                        44         44  是
 限公司
 厦门华夏国际电
                      21,995.20                                     46.60      46.67  是
 力发展有限公司
 国投北部湾发电
                      27,500.00                                        55         55  是
 有限公司

    根据《企业会计准则第20号—企业合并》的规定和《企业会计准则—应用指南》、《企业会计准则讲解》的相关解释,同一控制下的企业合并,在编制合并当期期末的比较报表时,应视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。提供比较报表时,应对前期比较报表进行调整。
    本公司于2006年10月1日完成对厦门华夏国际电力发展有限公司46.60%股权和国投北部湾发电有限公司55%股权的收购,形成母子公司关系,由于此项企业合并前同受国家开发投资公司控制,因此属于同一控制下的企业合并,在编制比较合并报表时,适用于上述《企业会计准则》中的规定,即在编制期初合并资产负债表、去年同期合并利润表、去年同期合并现金流量表、去年同期所有者权益变动表时视同目前本公司与厦门华夏国际电力发展有限公司、国投北部湾发电有限公司的母子公司关系已经存在,将其资产、负债、所有者权益、收入、成本、利润、现金流量均纳入比较合并财务报表中。
    报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
    (五)合并会计报表附注
    1、货币资金

                                                                                     单位:元
                               期末数                                  期初数
     项目
                外币金额   折算率      人民币金额       外币金额    折算率      人民币金额
 现金:            --        --            274,808.07      --         --           253,186.19
 人民币            --        --            274,808.07      --         --           253,186.19
 银行存款:        --        --        621,204,901.68      --         --       507,695,089.40
 人民币            --        --        621,174,605.96      --         --       507,664,288.14
 美元           3,978.17    7.6155          30,295.72   3,944.48    7.8087          30,801.26
     合计          --        --        621,479,709.75      --         --       507,948,275.59

    2、应收票据
    (1)应收票据分类

                                                                                          单位:元币种:人民币
                     种类                                     期末数                             期初数
 银行承兑汇票                                                   143,567,386.34                     63,668,360.10
 商业承兑汇票                                                                                      20,000,000.00
                     合计                                       143,567,386.34                     83,668,360.10

    银行承兑汇票2007年6月30日余额系①甘肃省电力公司背书的银行承兑汇票113,778,136.34元,用以支付靖远公司电费款;②甘肃省电力公司背书的银行承兑汇票29,789,250.00元,用以支付小三峡公司电费款。
    截至2007年6月30日止,本公司不存在已背书转让或贴现的商业承兑汇票。
    2007年6月30日应收票据余额较上年末增长71.58%,主要系甘肃省电力公司本年度增加以汇票方式结算欠付电费,靖远公司应收票据余额增加77,127,505.94元、小三峡公司应收票据余额增加4,334,586.38元。
    3、应收账款
    (1)应收账款账龄

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                 期末数                                               期初数
                      账面余额                                             账面余额
  账龄
                                                 坏账准备                                            坏账准备
                                    比例                                                比例
                   金额                                                金额
                                   (%)                                                (%)
 一年以
            849,788,604.42             100    8,102,973.68       763,339,690.03             100    8,102,973.68
 内
  合计      849,788,604.42             100    8,102,973.68       763,339,690.03             100    8,102,973.68

    (2)应收账款按种类披露

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                 期末数                                               期初数
  种类             账面余额                  坏账准备                   账面余额                   坏账准备
                              比例                      比例                       比例                      比例
                金额                       金额                       金额                      金额
                              (%)                    (%)                       (%)                    (%)
 单项金
 额重大
           849,788,604.42       100   8,102,973.68        100   763,339,690.03        100   8,102,973.68       100
 的应收
 账款
 单项金
 额不重
 大但按
 信用
 风险特
 征组合
 后该组
 合的
 风险较
 大的应
 收账款
 其他不
 重大应
 收账款
  合计   849,788,604.42      --     8,102,973.68        --    763,339,690.03        --       8,102,973.68     --

    (3)应收账款坏帐准备变动情况

                                                                        单位:元币种:人民币
                项目                           期初余额                     期末余额
 应收账款坏帐准备                                   8,102,973.68                 8,102,973.68

    (4)应收账款前五名欠款情况

                                                                        单位:元币种:人民币
                                 期末数                                期初数
                         金额            比例(%)             金额            比例(%)
 前五名欠款单位
                     849,788,604.42                100     763,339,690.03                100
 合计及比例
    主要单位
                                                                        单位:元币种:人民币
          单位名称             与本公司关系          欠款金额         欠款时间      欠款原因
 甘肃省电力公司*1             控股企业股东          381,816,846.05   半年以内     应收电费
 云南电网公司*2               控股企业股东          172,129,374.96   半年以内     应收电费
 福建省电力有限公司*3         控股企业股东          141,469,846.59   半年以内     应收电费
 广西电网公司                 控股企业客户          154,372,536.82   半年以内     应收电费
            合计                     --             849,788,604.42       --            --

    *1甘肃省电力公司系靖远公司及小三峡公司的股东,持股比例均大于5%。其中靖远公司应收电费款292,960,593.20元,小三峡公司应收电费款88,856,252.85元。截至2007年6月30日止,本公司应收甘肃省电力公司电费款中3,490.60万元,系本公司根据国家计委计价格(1999)1706号文规定执行上网电量电价,与1999年甘肃省电力公司执行原电价有差异,经2002年4月20日甘肃省物价局“关于靖远第二发电有限公司1999年上网电价差额问题的说明”明确,在甘肃省物价局2002年向国家计委报送的有关电价调整方案中,要求上述差异在电价调整中予以补偿。国家发展计划委员会于2002年11月29日以计价格[2002]2611号《国家计委关于甘肃省疏导电价矛盾和实现城乡用电同价问题的通知》文明确,甘肃省物价局及甘肃省电力公司对上述电价差额分6年补偿,影响销售电价每千瓦时提高0.08分,6年后取消用于输导其他电价矛盾或降低销售电价,从2003年起分6年补偿,每年补偿额为1,745.3万元。由于此部分电价款系在2002年度中明确结算时间和方式,故本公司将此部分未逾期应收电费账龄归入为半年以内,并根据公司会计政策,不予计提坏账准备。2003至2006年度甘肃省电力公司已按计划补偿本公司上述款项。
    *2云南电网公司系曲靖公司股东,持股比例为19%。
    *3福建省电力有限公司系厦门华夏公司股东,持股比例为15%。
    (5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    4、其他应收款
    (1)其他应收款账龄

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                  期末数                                              期初数
                       账面余额                                             账面余额
   账龄
                                                  坏账准备                                           坏账准备
                                    比例                                                比例
                   金额                                                金额
                                    (%)                                              (%)
 一年以
             102,987,539.36           90.80     3,139,744.38      72,833,152.97           91.80     3,139,744.38
 内
 一至二
               3,690,811.11            3.25        10,492.50         505,850.00            0.64        10,492.50
 年
 二至三
               1,944,044.70            1.72         3,130.20       1,634,044.70            2.06         3,130.20
 年
 三至四
               1,252,173.51            1.10        72,431.00         814,730.77            1.03        72,431.00
 年
 四至五
                  353,991.92           0.31       106,197.58         353,991.92            0.45       106,197.58
 年
 五年以
               3,199,710.95            2.82     2,759,768.76       3,199,710.95            4.02     2,759,768.76
 上
   合计      113,428,271.55             100     6,091,764.42      79,341,481.31             100     6,091,764.42

    (2)其他应收账款按种类披露

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                  期末数                                              期初数
   种类             账面余额                  坏账准备                   账面余额                  坏账准备
                               比例                      比例                      比例                      比例
                 金额                       金额                      金额                      金额
                               (%)                    (%)                      (%)                    (%)
 单项金
 额重大
 的其他      98,474,204.45     86.82    4,137,941.18     32.07   66,910,803.40     84.33    4,137,941.18     32.07
 应收款
 项
 单项金
 额不重
 大但按
 信用风
 险
 特征组
 合后该
 组合的
 风险较
 大
 的其他
 应收款
 项
 其他不
 重大其
             14,954,067.10     13.18    1,953,823.24     67.93   12,430,677.91     15.67    1,953,823.24     67.93
 他应收
 款项
  合计    113,428,271.55       --        6,091,764.42     --    79,341,481.31       --       6,091,764.42     --

    (3)其他应收款坏账准备变动情况

                                                                        单位:元币种:人民币
                 项目                           期初余额                   期末余额
 其他应收款坏帐准备                                  6,091,764.42              6,091,764.42

    (4)其他应收款前五名欠款情况

                                                                        单位:元币种:人民币
                                 期末数                                期初数
                         金额            比例(%)             金额            比例(%)
 前五名欠款单位
                      97,474,204.45              85.93      66,910,803.40             84.33
 合计及比例
    主要单位
                                                                        单位:元币种:人民币
          单位名称                 与本公司关系           欠款金额      欠款时间   欠款原因
 处置市内生活区房屋款                                   78,128,781.72  一年以内   *1
 云南电网公司                控股子公司股东             13,406,959.37  一年以内   *2
 北海市财政局                                            2,800,738.11  一年以内   *3
                                                                                  应收用电
 山东电力建设第三分公司      控股子公司工程建设单位      1,823,725.10  一年以内
                                                                                  款
 曲靖方圆环保建材有限公司                                1,314,000.15  一年以内
            合计                        --              97,474,204.45      --         --

    *1系北部湾公司处置市内生活区房屋,应向职工收取的售房款。细节详见附注(十二).3。
    *2根据云南省经济委员会《云南经委关于实施来煤加工政策的通知》(云经能源【2007】45号)截至2007年6月30日,云南电网公司累计需支付曲靖公司“来煤加工电煤补偿费”13,406,959.37元。
    *3北部湾公司在办理土地出让过程中,共为土地管理部门垫付征地资金6,399.64万元,业经北海市政府办公会议确认。截至2007年6月30日止,北海市财政局已经返还北部湾公司6,119.57万元,尚余280.07万元未能返还。
    (5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    2007年6月30日其他应收款账面价值较上年末增长46.54%,主要原因系①应收北海生活区房屋款增加18,220,696.33元;②增加曲靖公司应收云南电网公司来煤加工补助款13,406,959.37元。
    5、预付账款
    (1)预付账款帐龄

                                                                        单位:元币种:人民币
                                 期末数                                期初数
       账龄
                         金额                  比例(%)             金额            比例(%)
 一年以内             341,143,697.01             98.24     181,851,993.33             97.79
 一至二年               6,091,080.45              1.76       4,102,141.89              2.21
 二至三年                 10,739.08                  -             590.00                  -
       合计          347,245,516.54                100     185,954,725.22                100

    (2)预付账款前五名欠款情况

                                                                        单位:元币种:人民币
                                  期末数                                期初数
                          金额            比例(%)             金额            比例(%)
 前五名欠款单位
                      256,698,364.04              73.92     101,982,628.94              54.84
 合计及比例

    (3)预付账款主要单位

                                                                        单位:元币种:人民币
          单位名称            与本公司关系        欠款金额         欠款时间       欠款原因
                              控股子公司的
 甘肃省电力公司*1                               206,918,945.71   一年以内       股权收购款
                              股东
 山西晋城无烟煤矿业集团有     控股子公司的
                                                 14,698,090.08   一年以内       购煤款
 限责任公司                   供应商
 广州市天赐三和环保工程有     控股子公司的
                                                 13,916,305.16   一年以内       设备款
 限公司                       供应商
                              控股子公司的
 宣威市倘塘镇秦家地煤矿                          12,015,023.09   一年以内       购煤款
                              供应商
 国投京闽(福建)工贸有限公     控股子公司的
                                                  9,150,000.00   一年以内       购煤款
 司                           供应商
            合计                    --          256,698,364.04        --              --

    *1系公司向甘肃省电力公司收购小三峡公司大峡水电站20%的股权而预付的股权收购款所致,细节详见(七).5.(4)。
    (4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    2007年6月30日预付账款余额较上年末增长86.74%,主要原因系公司为向甘肃省电力公司收购小三峡公司大峡水电站20%的股权而预付206,918,945.71元股权收购款所致。
    6、存货
    (1)存货分类

                                                                        单位:元币种:人民币
 项                             期末数                                           期初数
 目     账面余额              跌价准备            账面价值             账面余额         跌价准备             账面价值
 原
 材   86,763,580.46        11,938,185.73      74,825,394.73        79,379,235.19        11,938,185.73        67,441,049.46
 料
 低
         236,460.88                             236,460.88            218,871.96                                 218,871.96
 值
 易
 耗
 品
 燃
        71,034,912.30                           71,034,912.30       168,129,301.78                           168,129,301.78
 料
 材
 料
 成
        -2,294,477.61                           -2,294,477.61        -1,742,516.92                            -1,742,516.92
 本
 差
 异
 合
      155,740,476.03       11,938,185.73       143,802,290.30       245,984,892.01       11,938,185.73       234,046,706.28
 计

    厦门华夏公司2003年度清产核资时,根据原材料的可变现净值确认原材料跌价准备20,209,399.24元,由于原材料不断领用,截至2007年6月30日止,存货跌价准备已转销8,271,213.51元,尚存在余额11,938,185.73元。2007年6月30日存货余额较上年末减少38.56%,主要原因系燃煤采购紧张,公司所属发电企业燃煤库存减少。
    7、对合营企业投资和联营企业投资

                                                                                          单位:元币种:人民币
 被投资单位            业务  本企业持股比  本企业在被投资单位表                          本期营业收入总
              注册地                                               期末净资产总额                       本期净利润
    名称               性质    例(%)         决权比例(%)                                额
一、合营企业
徐州华润电   江苏省   火力
                                        30                     30 1,147,051,332.20    966,272,386.33 171,962,482.36
力有限公司   徐州市   发电
淮北国安电   安徽省   火力
                                        35                     35 1,062,750,162.29    476,676,738.18 41,706,534.35
力有限公司   淮北市   发电
二、联营企业

    8、长期股权投资
    (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明

                                                                                          单位:元币种:人民币
                              在被投资单位持         在被投资单位表         在被投资单位持股比例与表决权比
        被投资单位
                                    股比例               决权比例                      例不一致的说明
 徐州华润电力有限公司                         30                      30
 淮北国安电力有限公司                         35                      35
 甘肃黄河水利水电监理
                                              45                      45
 有限公司

    (2)按权益法核算

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                                              减
  被投
                                                                                              值
  资单     初始投资成本  期初余额        增减变动        期末余额          现金红利
                                                                                              准
   位
                                                                                              备
 徐州
          271,646,801.79 284,892,610.81  72,588,744.71   357,481,355.52    63,000,000.00
 华润
 电力
 有限
 公司
 淮北
 国安
 电力   549,713,489.96   539,684,137.58   14,597,287.02   554,281,424.60
 有限
 公司
 甘肃
 黄河
 水利
 水电       225,000.00       252,713.55                       252,713.55
 监理
 有限
 公司

    9、投资性房地产

                                                                        单位:元币种:人民币
                  项目                     期初账面余额     本期增加额     本期减少额     期末账面余额
 一、原价合计                              90,023,569.63                                  90,023,569.63
 1.房屋、建筑物                            90,023,569.63                                  90,023,569.63
 2.土地使用权
 二、累计折旧和累计摊销合计                42,359,848.05   2,208,237.59                   44,568,085.64
 1.房屋、建筑物                            42,359,848.05   2,208,237.59                   44,568,085.64
 2.土地使用权
 三、投资性房地产减值准备累计金额合计
 1.房屋、建筑物
 2.土地使用权
 四、投资性房地产账面价值合计              47,663,721.58                   2,208,237.59   45,455,483.99
 1.房屋、建筑物                            47,663,721.58                   2,208,237.59   45,455,483.99
 2.土地使用权

    10、固定资产
    (1)固定资产情况

                                                                        单位:元币种:人民币
       项目              期初数           本期增加数        本期减少数           期末数
 一、原价合计:    19,445,780,854.64   1,267,507,526.26     24,567,506.89  20,688,720,874.01
 其中:房屋及建
                    6,138,867,845.95     441,068,402.61     19,839,261.06   6,560,096,987.50
 筑物
 机器设备          13,040,459,824.95     823,971,913.65      2,400,000.00  13,862,031,738.60
 运输设备             151,022,851.23       1,833,102.00      2,328,245.83     150,527,707.40
 电子设备             115,430,332.51         634,108.00                 0     116,064,440.51
 二、累计折旧合
                    7,408,201,551.89     653,092,738.95      2,751,838.07    8,058,542,452.77
 计:
 其中:房屋及建
                    1,621,897,028.32     173,225,229.10        273,542.95    1,794,848,714.47
 筑物
 机器设备           5,622,476,599.24     467,842,899.99        333,796.30    6,089,985,702.93
 运输设备              94,836,789.10       5,196,604.95      2,144,498.82       97,888,895.23
 电子设备              68,991,135.23       6,828,004.91                 0       75,819,140.14
 三、固定资产净
                   12,037,579,302.75                                        12,630,178,421.24
 值合计
 其中:房屋及建
                    4,516,970,817.63                                         4,765,248,273.03
 筑物
 机器设备           7,417,983,225.71                                         7,772,046,035.67
 运输设备              56,186,062.13                                            52,638,812.17
 电子设备              46,439,197.28                                            40,245,300.37
 四、减值准备合
                        8,206,496.36                                             8,206,496.36
 计
 其中:房屋及建
                        8,206,496.36                                             8,206,496.36
 筑物
 机器设备
 运输设备
 电子设备
 五、固定资产净
                   12,029,372,806.39                                        12,621,971,924.88
 额合计
 其中:房屋及建
                    4,508,764,321.27                                         4,757,041,776.67
 筑物
 机器设备           7,417,983,225.71                                         7,772,046,035.67
 运输设备              56,186,062.13                                            52,638,812.17
 电子设备              46,439,197.28                                            40,245,300.37

    11、在建工程

                                                                        单位:元币种:人民币
                         期末数                                     期初数
 项目
                          减值                                       减值
            帐面余额                帐面净额          帐面余额                   帐面净额
                          准备                                       准备
 在建
        860,052,565.50           860,052,565.50   1,426,774,902.67           1,426,774,902.67
 工程

    (1)在建工程项目变动情况

                                                                        单位:元币种:人民币
                                                                                               资
                                                                                               金
 项目名称             期初数             本期增加             本期减少          转入固定资产           期末数
                                                                                               来
                                                                                               源
 乌金峡水                                                                                      自
                   362,776,680.30     105,262,882.28                                                468,039,562.58
 电站                                                                                          筹
                                                                                               及
                                                                                               借
                                                                                               款
                                                                                               自
                                                                                               筹
 小三峡技
                   3,818,350.67       5,731,172.05           18,010.00                         及      9,531,512.72
 改工程
                                                                                               借
                                                                                               款
                                                                                               自
                                                                                               筹
 靖远三期
                677,275,066.19      429,814,581.38    1,069,710,832.35      995,454,489.85     及     37,378,815.22
 工程
                                                                                               借
                                                                                               款
                                                                                               自
                                                                                               筹
 靖远6#炉
                167,909,165.46       95,528,023.63                                             及    263,437,189.09
 烟气脱硫
                                                                                               借
                                                                                               款
                                                                                               自
                                                                                               筹
 靖远小型
                   5,301,030.50       5,233,875.42                                             及     10,534,905.92
 基建工程
                                                                                               借
                                                                                               款
                                                                                               自
                                                                                               筹
 靖远更新
                   3,173,992.31         546,000.00                                             及      3,719,992.31
 改造工程
                                                                                               借
                                                                                               款
 华夏二期                                                                                      自
 工程及一                                                                                      筹
 期环保相        178,672,411.14     115,884,531.44      239,749,600.00      239,749,600.00     及     54,807,342.58
 关配套建                                                                                      借
 设                                                                                            款
 嵩屿电厂                                                                                      自
 2*300MW                                                                                       筹
 (一期)         17,369,500.00          57,500.00       17,369,500.00       17,369,500.00     及         57,500.00
 电除尘改                                                                                      借
 造                                                                                            款
                                                                                               自
 华夏视频
                                                                                               筹
 系统终端
                                       499,538.60                                              及        499,538.60
 会议室建
                                                                                               借
 设
                                                                                               款
                                                                                               自
 北部湾大                                                                                      筹
 敦海出线                               302,500.00                                             及        302,500.00
 间隔                                                                                          借
                                                                                               款
                                                                                               自
                                                                                               筹
 北部湾
                  10,168,480.00          52,200.00                                             及     10,220,680.00
 ERP系统
                                                                                               借
                                                                                               款
 北部湾视                                                                                      自
 频系统终                                44,613.00                                             筹         44,613.00
 端会议室                                                                                      及
 建设                                                                                          借
                                                                                               款
                                                                                               自
                                                                                               筹
 其他               310,226.10        2,029,187.38         861,000.00                          及     1,478,413.48
                                                                                               借
                                                                                               款
   合计       1,426,774,902.67      760,986,605.18    1,327,708,942.35    1,252,573,589.85     --     860,052,565.50

    (2)在建工程减值准备
    2005年9月30日,国家发展和改革委员会下发《国家发展改革委关于甘肃靖远电厂三期工程项目核准的批复》(发改能源(2005)1898号),正式核准靖远三期的建设。靖远公司三期包括7#、8#(2 300MW)两台机组,其中7#机组已经于2006年9月10日完成168小时试运行,靖远公司已对7#、8#机组工程进行暂转固。
    2006年9月20日,靖远公司取得国家发展改革委员会《符合国家产业政策的外资项目确认书》(发改外资准字[2006]001号),根据该确认书,靖远公司三期工程被准许可以享受国产设备退税优惠政策。截至2007年6月30日止,靖远公司共收到国产设备退税款74,256,342.50元。
    12、工程物资

                                                                        单位:元币种:人民币
     项目              期初数            本期增加数          本期减少数            期末数
 工程材料                  28,264.98                                16,923.08       11,341.90
 库存设备             118,068,817.82                           118,068,817.82
     合计             118,097,082.80                           118,085,740.90       11,341.90

    2007年6月30日工程物资余额较上年末减少99.99%,主要原因是靖远三期已基本完工,工程设备安装完毕,由工程物资转为固定资产。
    13、无形资产
    (1)无形资产情况:

                                                                        单位:元币种:人民币
                                                                              累计减值准备
   项目      期初账面余额     本期增加额      本期减少额      期末账面余额
                                                                                   金额
 北部湾土
 地使用权    70,161,415.96                      713,505.90    69,447,910.06
 *1
 北部湾海
 域使用权    17,309,924.66                       176,332.02   17,133,592.64
 *2
 小三峡土
 地使用权       542,728.16                       27,136.44       515,591.72
 *3
 小三峡土
 地使用权    16,243,656.33                       146,245.38   16,097,410.95
 *4
 小三峡土
 地使用权     3,440,367.62      104,798.05        34,633.68    3,510,531.99
 *5
 计算机软
                 49,974.84                         29,031.48         20,943.36
 件
 靖远三期
 土地使用                       29,383,617.49                   29,383,617.49
 权*6
    合计    107,748,067.57      29,488,415.54   1,126,884.90   136,109,598.21

    *1系北部湾公司厂区用地,于2006年3月取得国有土地使用权证。
    *2系北部湾公司取得的海域使用权,于2006年2月取得海域使用权证。
    *3系小三峡公司本部办公用地,已办理土地出让相关手续,获国有土地使用权证(自1999年起40年)。
    *4系小三峡公司大峡水电站使用土地,于2004年取得国有土地使用权证,土地范围包括大峡电站、变电所、白银西区物资转运站、住宅办公区。
    *5系小三峡公司小峡水电站使用土地,于2006年、2007年分批取得国有土地使用权证,土地范围包括小峡电站枢纽及办公区、变电所、清污站、渣场、拌合场、垃圾场。
    *6系靖远公司三期厂区用地,于2007年6月取得国有土地作用权证。
    14、资产减值准备明细

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                           本期减少额
             项目               年初账面余额       本期计提额                                      期末账面余额
                                                                       转回            转销
 一、坏账准备                    14,194,738.10                                                      14,194,738.10
 二、存货跌价准备                11,938,185.73                                                      11,938,185.73
 三、可供出售金融资产减值
 准备
 四、持有至到期投资减值准
 备
 五、长期股权投资减值准备
 六、投资性房地产减值准备
 七、固定资产减值准备             8,206,496.36                                                       8,206,496.36
 八、工程物资减值准备
 九、在建工程减值准备
 十、生产性生物资产减值准
 备
 其中:成熟生产性生物资产
 减值准备
 十一、油气资产减值准备
 十二、无形资产减值准备
 十三、商誉减值准备
 十四、其他
             合计                34,339,420.19                                                      34,339,420.19

    15、短期借款
    (1)短期借款分类:

                                                                                          单位:元币种:人民币
          项目                               期末数                                      期初数
 质押借款                                           86,200,000.00                                 94,000,000.00
 信用借款                                        1,966,800,000.00                              1,870,000,000.00
           合计                                  2,053,000,000.00                              1,964,000,000.00

    本公司关联方向本公司、小三峡公司提供的信用借款共计400,000,000.00元,关联交易的细节详见(七).5.(4)。
    北部湾公司以应收广西电网公司电费的00422257号发票向交通银行北海分行质借款36,200,000.00元,借款期限自2007年5月15日至2007年11月15日,借款利率为3.8%;以应收广西电网公司电费的00422253号发票向交通银行北海分行质押借款50,000,000.00元,借款期限自2007年4月25日至2007年10月25日,借款利率为3.8%。
    16、应付票据

                                                                        单位:元币种:人民币
               种类                                       期末数                       期初数
           银行承兑汇票                                   52,800,000.00
               合计                                       52,800,000.00

    2007年6月30日应付票据52,800,000.00元系北部湾公司采购煤炭向国投(京闽)福建工贸有限公司出据的银行承兑汇票。
    17、应付账款:
    (1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (2)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明:
    2007年6月30日北部湾公司应付中南电力设计院勘察设计费7,819,333.07元,超过一年未付的主要原因是中南电力设计院尚未将北海电厂一期工程的相关资料全部移交北部湾公司。
    18、预收账款:
    (1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    19、应付职工薪酬:

                                                                        单位:元币种:人民币
           项目              期初账面余额      本期增加额       本期支付额      期末账面余额
 一、工资、奖金、津贴和
                             25,037,609.59   115,702,476.30   114,343,728.01    26,396,357.88
 补贴
 二、职工福利费              30,146,177.72    16,377,279.09    14,488,381.62    32,035,075.19
 三、社会保险费              33,598,192.15    33,398,063.12    30,154,978.30    36,841,276.97
 四、住房公积金              13,730,257.69    34,276,724.39    32,826,699.00    15,180,283.08
 五、其他                     3,023,552.89    22,236,637.78    16,554,774.81     8,705,415.86
           合计             105,535,790.04   221,991,180.68   208,368,561.74   119,158,408.98

    20、应交税费:

                                                                        单位:元币种:人民币
       项目               期末数              期初数                   计缴标准
 增值税                 46,643,161.04       55,801,986.18   产品销售收入或提供劳务收入
 营业税                  4,053,938.97        3,553,542.11
 所得税                 62,492,904.68       31,512,305.14   应纳税所得额
 个人所得税              8,369,359.00        6,156,342.40
 城建税                  1,769,657.39          722,573.83   应缴流转税额
 印花税                     86,378.04           56,173.90
 土地增值税               -157,746.68          -79,236.68
 房产税                  5,498,509.64        3,136,849.78
 教育费附加                724,197.66        1,097,046.97
 地方教育费附加             28,715.96          117,050.94
 防洪费                    710,452.52        1,330,845.20
 电力监管费                137,706.34          270,477.97
 土地使用税             11,626,195.61
 车船税                     -5,940.00
       合计            141,977,490.17      103,675,957.74                  --

    21、应付股利:

                                                                        单位:元币种:人民币
                       项目                               期末数               期初数
 甘肃省电力公司*1                                        46,250,000.00        42,892,902.97
 福建投资开发总公司*2                                    85,926,088.06        85,926,088.06
 云南耀荣电力股份有限公司*3                               2,760,000.00
 MEIYA QUJING POWER COMPANY LIMITED*3                    25,530,000.00
 云南新能投资有限公司*3                                   1,656,000.00
 昆明广佳鑫投资管理有限公司*3                               828,000.00
 广西投资集团有限公司                                                         32,203,384.76
 龙源电力集团                                                                 21,468,923.17
                       合计                             162,950,088.06       182,491,298.96

    *1系靖远公司尚未支付的股利39,750,000.00元。包括应支付甘肃省电力公司的2002年度股利4,250,000.00元、2003年度股利6,000,000.00元、2004年度股利12,500,000.00元、2005年度股利12,000,000.00元、2006年度股利11,500,000.00元。
    *2系厦门华夏公司尚未支付的福建投资开发总公司2003年度股利。
    *3系曲靖公司尚未支付的2006年度股利。
    22、其他应付款:
    (1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (2)对于金额较大的其他应付款,应说明其性质和内容:
    ①2007年6月30日应付甘肃省电力投资集团公司暂挂帐增资款211,753,725.00元,其中a.根据股东会决议,小三峡公司2002年度拟增资扩股9000万元,2003年度拟增资扩股8000万元,2005年度拟增资扩股8000万元,2006年度拟增资扩股4000万元,2007年度拟增资扩股8000万元,各股东股权比例不发生变化。截至2007年6月30日止,小三峡公司实际收到各股东的出资款38000万元,其中本公司200,000,000.00元、甘肃省电力建设投资开发公司120,000,000.00元、甘肃省电力公司60,000,000.00元。由于小三峡公司的工商变更登记手续尚未完成,故将股东先期出资款暂记其他应付款;b.靖远公司暂挂增资款,详见(十二).1。
    ②2007年6月30日应付美国第一中华电力公司暂挂帐靖远公司增资款及资金占用费184,338,299.63元,详见(十二).1。
    ③2007年6月30日应付甘肃省电力公司暂挂帐小三峡公司增资款60,000,000.00元,详见上述“①a.”。
    ④2007年6月30日应付东方锅炉(集团)股份有限公司45,043,318.50元,应付山东电力建设第三工程公司34,690,010.50元,应付上海汽轮机有限公司21,860,000.00元,应付上海锅炉厂19,192,000.00元,上述款项皆为厦门华夏公司二期工程建设应付的工程质量保证金。
    23、一年到期的长期负债:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                    期末数                                  期初数
              借款起始   借款终止
 贷款单位
                 日          日                      币                                      币
                                       利率(%)                本币金额         利率(%)                本币金额
                                                     种                                      种
             2003年      2007年                     人                                      人
 国家开发
             11月21      11月20       5.508/6.156   民     100,000,000.00     5.508/6.156   民     100,000,000.00
 银行
             日          日                         币                                      币
             2002年      2007年                     人                                      人
 国家开发
             11月5       11月18       6.156/5.751   民      86,500,000.00     6.156/5.751   民     173,000,000.00
 银行
             日          日                         币                                      币
                         2007年                     人                                      人
 中国建设    2004年5
                         10月27       5.508/6.156   民      46,000,000.00     5.508/6.156   民      57,000,000.00
 银行        月27日
                         日                         币                                      币
                                                    人                                      人
 国家开发    1994年1     2007年9
                                     6.399/6.156    民      25,000,000.00     6.399/6.156   民      25,000,000.00
 银行        月1日       月20日
                                                    币                                      币
                         2007年                     人                                      人
 国家开发    1994年1
                         12月20       6.399/6.156   民      30,000,000.00     6.399/6.156   民      30,000,000.00
 银行        月1日
                         日                         币                                      币
             2002年      2007年                     人                                      人
 国家开发
             12月10      12月10       6.399/6.156   民      11,000,000.00     6.399/6.156   民      11,000,000.00
 银行
             日          日                         币                                      币
             1997年      2007年                     人                                      人
 中国建设
             11月27      10月15       6.399/5.508   民      30,000,000.00     6.399/5.508   民      30,000,000.00
 银行
             日          日                         币                                      币
             1997年      2007年                     人                                      人
 中国建设
             11月27      11月15       6.399/5.508   民      30,000,000.00     6.399/5.508   民      30,000,000.00
 银行
             日          日                         币                                      币
                         2007年                     人                                      人
 中国建设    2003年9
                         10月15             6.156   民       5,000,000.00           6.156   民       5,000,000.00
 银行        月1日
                         日                         币                                      币
 甘肃省电                2007年                     人                                      人
             2004年6
 力投资集                12月21              5.76   民      10,000,000.00            5.76   民      10,000,000.00
             月11日
 团公司                  日                         币                                      币
                                                                                            人
 国家开发    1994年1     2007年3
                                                                                    6.156   民      25,000,000.00
 银行        月1日       月20日
                                                                                            币
                                                                                            人
 中国建设    2002年4     2007年4
                                                                                     6.48   民       2,000,000.00
 银行        月22日      月15日
                                                                                            币
                                                                                            人
 中国建设    2003年9     2007年4
                                                                                    6.156   民       5,000,000.00
 银行        月1日       月15日
                                                                                            币
             1997年                                                                         人
 中国建设                2007年4
             11月27                                                                 5.508   民      30,000,000.00
 银行                    月15日
             日                                                                             币
                                                                                            人
 国家开发    1994年1     2007年6
                                                                                    6.399   民      30,000,000.00
 银行        月1日       月20日
                                                                                            币
             1997年                                                                         人
 中国建设                2007年6
             11月27                                                                 6.399   民      30,000,000.00
 银行                    月10日
             日                                                                             币
             2002年                                                                         人
                         2007年3
 中国银行    10月30                                                                 6.156   民      20,000,000.00
                         月4日
             日                                                                             币
                                                                                            人
 国投电力    2002年6     2007年6
                                                                                    6.126   民      20,000,000.00
 公司        月21日      月20日
                                                                                            币
    合计         --          --           --         --    373,500,000.00         --         --    633,000,000.00

    2007年6月30日应收票据余额较上年末减少41.00%,主要原因系2007年1-6月份多笔长期借款到期,已按时归还。
    24、长期借款
    (1)长期借款分类:

                                                                                          单位:元币种:人民币
          项目                              期末数                                       期初数
 质押借款                                        4,932,160,000.00                             4,436,350,000.00
 信用借款                                        2,719,000,000.00                             2,754,000,000.00
 委托贷款                                          110,000,000.00                               123,050,000.00
 保证借款                                          127,020,000.00                               292,830,000.00
          合计                                   7,888,180,000.00                             7,606,230,000.00

    ①本公司关联方向厦门华夏公司提供信用借款40,000,000.00元,细节详见(七).5.(4)。
    ②截至2007年6月30日止,靖远公司以依法可以出质的三期工程项目50%的电费收费权提供质押担保,向国家开发银行借入专项借款300,000,000.00元;
    截至2007年6月30日止,靖远公司以依法可以出质的三期工程项目10%的电费收费权提供质押担保,向中国农业银行借入专项借款120,000,000.00元;
    小三峡公司向国家开发银行兰州分行质押借款331,620,000.00元,年利率为6.156%,借款期限自1994年1月1日至2010年6月30日,以公司电费收益权的25%质押借款的50%,甘肃省电力公司为借款的20%提供担保、甘肃省电力建设投资开发公司为借款的30%提供担保;
    小三峡公司向国家开发银行兰州分行质押借款599,000,000.00元,质押物为公司电费收益权的75%,年利率6.156%,借款期限自2002年12月10日至2023年12月10日;
    小三峡公司向国家开发银行兰州分行质押借款30,000,000.00元,质押物为公司电费收益权的75%,年利率为3.6%,借款期限自2006年4月4日至2011年4月4日;
    小三峡公司向国家开发银行兰州分行质押借款280,000,000.00元,质押物为乌金峡水电站工程电费收益权的72.7%,年利率为6.480%,借款期限自2006年10月20日至2026年10月20日;
    截至2007年6月30日止,曲靖公司向中国建设银行曲靖分行质押借款146,000,000.00元,质押物为一期工程电费收费权的25.07%及二期工程电费收费权的18.65%,借款期限自2004年5月27日至2011年8月26日;
    截至2007年6月30日止,曲靖公司向国家开发银行质押借款535,040,000.00元,质押物为一期工程电费收费权的55%以及二期工程电费收费权的60%,借款期限自2002年11月5日至2018年11月20日;
    截至2007年6月30日止,曲靖公司向国家开发银行质押借款738,500,000.00元,质押物为一期工程电费收费权的55%以及二期工程电费收费权的60%,借款期限自1995年11月20日至2011年11月20日;
    截至2007年6月30日止,曲靖公司向中国银行曲靖分行质押借款为216,000,000.00元,质押物为二期工程电费收费权的20%,借款期限自2002年10月30日至2019年7月20日;
    截至2007年6月30日止,曲靖公司向中国建设银行曲靖分行南宁办事处质押借款266,000,000.00元,质押物为二期工程电费收费权的25.07%及二期工程电费收费权的18.65%,借款期限自2003年3月19日至2019年10月20日;
    截至2007年6月30日止,北部湾公司向国家开发银行质押借款1,370,000,000.00元,质押物为北部湾公司有权处分的收费权,年利率为5.508% /6.156%,借款期限自2006年10月20日至2021年10月20日。
    ③本公司关联方向曲靖公司提供的长期委托贷款70,000,000.00元,向小三峡公司提供的长期委托贷款20,000,000.00元,关联交易细节详见(七).5.(4)。
    白银黄河水电有限公司提供给小三峡公司的长期委托贷款共两笔,其中一笔10,000,000.00元,年利率5.184%,委托期限自2005年7月7日起至2008年7月6日止;一笔10,000,000.00元,年利率5.184%,委托期限自2005年9月19日起至2008年9月19日止。
    ④小三峡公司向中国建设银行兰州电力专业支行借款1000万元,年利率为5.508%,借款期限自1997年12月21日至2008年4月15日,甘肃省电力公司为该项借款提供担保。
    小三峡公司向中国建设银行兰州电力专业支行借款11,702万元,年利率为5.508%,借款期限自1998年3月31日至2008年3月31日,甘肃省电力建设投资开发公司为该项借款提供担保。
    25、专项应付款:

                                                                        单位:元币种:人民币
         项目                   期初数               本期结转数              期末数
 污染治理资金                    12,438,397.00                                12,438,397.00
         合计                    12,438,397.00                                12,438,397.00

    主要系靖远公司收到的白银市环保局和财政局拨付的环保专项治理资金12,338,397.00元。
    26、资本公积:

                                                                         单位:元币种:人民币
        项目               期初数           本期增加         本期减少           期末数
 资本溢价(股本溢
                      1,396,672,246.23                                     1,396,672,246.23
 价)
 其他资本公积             3,577,926.48                                         3,577,926.48
        合计          1,400,250,172.71                                     1,400,250,172.71

    27、盈余公积:

                                                                        单位:元币种:人民币
        项目               期初数           本期增加         本期减少           期末数
 法定盈余公积          165,930,092.90                                        165,930,092.90
        合计           165,930,092.90                                        165,930,092.90

    28、未分配利润:

                                                                        单位:元币种:人民币
                        项目                                         期末数
 净利润                                                                      307,727,178.43
 加:年初未分配利润                                                          150,684,796.84
 其他转入
 减:提取法定盈余公积
 提取职工奖励及福利基金                                                       11,861,593.13
 应付普通股股利                                                              146,428,497.36
 未分配利润                                                                  300,121,884.78

    经本公司2006年度股东大会决议批准,本公司以2006年末总股本813,491,652.00股为基数,向全体股东每10股派发红利1.80元(含税),共计分配利润146,428,497.36元。
    29、营业收入
    (1)营业收入

                                                                        单位:元币种:人民币
           项目                      本期发生额                        上期发生额
 主营业务收入                             3,415,426,727.55                 2,818,634,479.61
 其他业务收入                                10,278,356.00                     4,998,789.56
           合计                           3,425,705,083.55                 2,823,633,269.17

    (2)主营业务(分行业)

                                                                        单位:元币种:人民币
                                 本期数                              上年同期数
    行业名称
                      营业收入           营业成本           营业收入           营业成本
 电力行业         3,415,426,727.55   2,501,947,941.92   2,818,634,479.61   2,107,089,484.78
      合计        3,415,426,727.55   2,501,947,941.92   2,818,634,479.61   2,107,089,484.78

    (3)主营业务(分产品)

                                                                        单位:元币种:人民币
                                 本期数                              上年同期数
    产品名称
                      营业收入           营业成本           营业收入           营业成本
 电力产品         3,415,426,727.55   2,501,947,941.92   2,818,634,479.61   2,107,089,484.78
      合计        3,415,426,727.55   2,501,947,941.92   2,818,634,479.61   2,107,089,484.78

    (4)主营业务(分地区)

                                                                        单位:元币种:人民币
    地区名称                     本期数                              上年同期数
                      营业收入           营业成本           营业收入           营业成本
 甘肃地区         1,102,304,326.57     708,985,284.52     777,459,824.19     429,934,323.33
 云南地区           767,888,675.94     638,186,886.68     788,014,393.39     652,376,953.35
 福建地区           919,295,825.46     671,729,152.01     655,533,519.78     539,798,284.82
 广西地区           625,937,899.58     483,046,618.71     597,626,742.25     484,979,923.28
      合计        3,415,426,727.55   2,501,947,941.92   2,818,634,479.61   2,107,089,484.78

    (5)公司前五名客户的销售收入情况

                                                                        单位:元币种:人民币
              客户名称                   销售收入总额         占公司全部销售收入的比例(%)
 甘肃省电力公司                          1,102,304,326.57                               32.18
 云南电网公司                              767,888,675.94                               22.42
 福建省电力有限公司                        919,295,825.46                               26.84
 广西电网公司                              625,937,899.58                               18.27
 漳州市益材粉煤灰开发有限公司                4,102,564.32                                0.12
                合计                     3,419,529,291.87                               99.83

    A、北部湾公司电力销售定价政策如下:
    a.根据广西壮族自治区物价局桂价格[2005]176号文规定,自2005年5月1日起,北部湾公司上网电价为每千瓦时0.3393元(含税)。
    b.根据广西壮族自治区物价局桂价格[2006]190号文规定,自2006年6月31日抄见电量起,北部湾公司上网电价为每千瓦时0.36210元(含税)。
    c.根据广西壮族自治区物价局桂价格[2005]149号文规定,自每年的1月1日起,发电上网电量至20亿千瓦时部分每兆瓦时在规定的上网电价基础上,另加北方电煤补差10元。
    d.根据广西壮族自治区物价局桂经传[2006]15号文规定,自2005年10月1日起对各电厂上网电量超过基数上网电量(基准容量乘基准上网利用小时540小时)后给予补贴,超过基数上网电量部分在各电厂现行上网电价基础上每千瓦时给与0.04元补贴。
    2007年1-6月,北部湾公司电价统一按0.3721元/千瓦时(含税)执行,按此电价结算的上网电量为19.68亿千瓦时。2007年1-6月,北部湾公司共向广西电网公司销售电力产品625,937,899.58元。
    B、2007年1-6月份,小三峡公司和靖远公司全部向甘肃省电力公司销售电力产品,曲靖公司全部向云南电网公司销售电力产品,厦门华夏公司全部向福建省电力有限公司销售电力产品,北部湾公司全部向广西电网公司销售电力产品。
    甘肃省电力公司、云南电网公司、福建省电力有限公司为本公司关联方,相关电力销售、定价政策详见(七).5.(1)。
    2007年1-6月份营业收入较2006年同期增长21.17%,主要原因系厦门嵩屿电厂二期、靖远公司三期4台机组达到168小时后正式并网,发电量增加。
    30、营业税金及附加:

                                                                        单位:元币种:人民币
            项目                    本期数             上年同期数             计缴标准
 营业税                                43,870.76              3,400.00
 城建税                             4,413,239.65          4,196,168.66   应缴流转税额
 教育费附加                         4,565,585.76          4,746,269.56
 防洪费                               496,906.32            599,844.13
            合计                    9,519,602.49          9,545,682.35           --

    31、投资收益

                                                                        单位:元币种:人民币
  被投资单位     上期金额        本期金额               本期与上期增减变动的原因
 徐州华润电
               56,409,509.76   51,588,744.71  电煤价格上涨。
 力有限公司
 淮北国安电                                   本公司2006年10月1日完成对淮北国安公司
                               14,597,287.02
 力有限公司                                   35%股权收购,故去年1-6月份未贡献利润。
     合计      56,409,509.76   66,186,031.73                        -

    32、营业外收入

                                                                        单位:元币种:人民币
                    项目                            本期发生额              上期发生额
 非流动资产处置利得合计                                  7,117,964.10
 其中:固定资产处置利得                                  7,117,964.10
 无形资产处置利得
 违约金                                                     20,000.00
 罚款收入                                                  163,000.00            210,700.00
 赔款收入                                                  262,000.00            210,320.24
 其他                                                      123,725.00            104,868.10
 违章罚款收入                                                                      2,000.00
 废旧物资清理收入                                                                 16,000.00
                    合计                                 7,686,689.10            543,888.34

    2007年1-6月份,营业外收入发生额较去年同期增长1313.28%,主要原因系公司所属企业厦门华夏公司取得厦门市海沧区政府给予的灰库拆迁补偿款7,030,000.00元。
    33、营业外支出

                                                                        单位:元币种:人民币
                     项目                            本期发生额             上期发生额
 非流动资产处置损失合计                                   516,416.85              92,906.16
 其中:固定资产处置损失                                   516,416.85              92,906.16
 无形资产处置损失
 捐赠支出                                                  54,000.00
 资产减值                                                                        500,000.00
 捐赠支出                                                                         54,000.00
 其他                                                                            329,353.73
                     合计                                 570,416.85             976,259.89

    34、所得税费用:

                                                                        单位:元币种:人民币
               项目                           本期数                     上年同期数
 当期所得税                                      55,094,551.36                40,407,392.41
 递延所得税                                         198,976.97                 1,664,057.46
               合计                              55,293,528.33                42,071,449.87

    35、收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                        单位:元币种:人民币
                        项目                                          金额
 财务费用-利息收入                                                             2,538,296.46
 其他应付款-投标保证金                                                           999,000.00
 其他应收款-备用金                                                               353,150.80
 管理费用-水电费                                                                 29,262.14
 其他应付款-代收代付款                                                           32,100.20
 生产成本-财产保险                                                              158,200.00
 其他应付款-安全保证金                                                          396,000.00
 其他应付款-标书款                                                               70,000.00
 管理费用-车辆保险费                                                              2,000.00
 其他业务收入-废旧物资处理                                                       794,445.51
 其他业务收入-租金收入                                                         3,300,242.50
 其他应付款-保证金                                                                25,000.00
 营业外收入-违约金                                                               150,000.00
 其他应付款-押金                                                                  10,000.00
 营业外收入-保险公司赔款                                                         262,000.00
 营业外收入-履约赔偿金                                                           116,000.00
 其他应付款-银行退汇                                                           4,685,032.45
 其他应付款-来煤加工补助                                                      17,262,300.00
 其他应付款-保险公司赔款                                                       1,006,890.00
 其他业务收入-收外单位水电费等                                                    37,312.25
 其他应付款-往来款项                                                           3,579,708.54
 其他                                                                          2,216,438.62
                        合计                                                  38,023,379.47

    36、支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                        单位:元币种:人民币
                        项目                                          金额
 管理费用-差旅费、办公费                                                      12,532,773.76
 管理费用-业务招待费                                                           2,905,845.85
 管理费用-租赁费                                                                 921,424.98
 管理费用-物业费                                                                 493,620.52
 其他应付款-年审费用                                                             800,000.00
 其他应付款-安全保证金                                                          230,000.00
 生产成本-排污费                                                              24,241,371.00
 管理费用-研究开发费                                                           1,307,293.78
 管理费用-运输费                                                               1,089,847.08
 管理费用-工会经费                                                               208,169.51
 管理费用-教育经费                                                               156,127.14
 管理费用-武警执勤费                                                             296,484.44
 其他应付款-投标保证金                                                           970,000.00
 其他应付款-银行退汇                                                           4,178,690.55
 管理费用-电力监管费                                                             308,375.00
 其他应付款-来煤加工补助                                                       4,000,000.00
 财务费用-手续费                                                                  37,874.13
 生产成本-保险费                                                               3,129,624.37
 管理费用-会议费                                                                 544,400.40
 管理费用-董事会费                                                               244,954.71
 管理费用-劳动保护费                                                             108,700.00
 其他应收款-员工借款                                                             859,995.00
 生产成本-低值易耗品摊销                                                         303,683.02
 其他应付款-保证金                                                                20,000.00
 其他                                                                          1,271,743.39
                        合计                                                  61,160,998.63

    37、收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                        单位:元币种:人民币
                        项目                                          金额
 在建工程-乌金峡水电站-建管费-保险费                                           15,220.23
 其他应收款                                                                        3,001.63
 在建工程-乌金峡水电站-建管费-办公费                                          268,000.00
 其他应付款-安全保证金                                                          500,000.00
 其他应付款-投标保证金                                                        1,960,000.00
                        合计                                                   2,746,221.86

    38、支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                        单位:元币种:人民币
                        项目                                          金额
 其他应付款-投标保证金                                                          609,023.79
                        合计                                                     609,023.79

    39、收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                        单位:元币种:人民币
                        项目                                          金额
 财务费用-利息收入                                                              125,173.52
                        合计                                                     125,173.52

    40、支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                        单位:元币种:人民币
                        项目                                          金额
 财务费用-支付流通股股利手续费                                                   224,350.79
 其他应收款-配股专项费用                                                         200,000.00
 财务费用-其他                                                                   10,158.20
                        合计                                                     434,508.99

    (六)母公司会计报表附注
    1、货币资金

                                                                                     单位:元
                                         期末数                           期初数
           项目
                                      人民币金额                        人民币金额
 现金:
 人民币                                           17,903.46                        131,060.19
 银行存款:
 人民币                                       14,541,196.74                     13,706,731.23
           合计                               14,559,100.20                     13,837,791.42

    2、应收账款
    (1)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    3、其他应收款
    (1)其他应收款账龄

                                                                        单位:元币种:人民币
                            期末数                                   期初数
   账龄               账面余额                                 账面余额
                                          坏账准备                                 坏账准备
                  金额        比例(%)                    金额        比例(%)
 一年以内    507,326,494.18          100              381,595,663.44         100
   合计      507,326,494.18          100              381,595,663.44         100

    (2)其他应收账款按种类披露

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                         期末数                                          期初数
        种类                    账面余额               坏账准备                账面余额                坏账准备
                                           比例      金      比例                         比例      金      比例
                            金额                                           金额
                                           (%)     额     (%)                         (%)     额     (%)
 单项金额重大的其
                       506,536,500.00       99.84                     381,536,500.00       99.98
 他应收款项
 单项金额不重大但
 按信用风险
 特征组合后该组合
 的风险较大
 的其他应收款项
 其他不重大其他应
                           789,994.18        0.18                     59,163.44           0.02
 收款项
        合计           507,326,494.18       --                --      381,595,663.44       --                --

    (3)其他应收款前五名欠款情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                          期末数                                        期初数
                               金额                 比例(%)                 金额                比例(%)
 前五名欠款单位
                          506,536,500.00                     99.84       381,536,500.00                     99.98
 合计及比例

    主要单位

                                                                                          单位:元币种:人民币
    单位名称               与本公司关系                   欠款金额              欠款时间             欠款原因
 小三峡公司          本公司控股子公司                    200,000,000.00        一年以内        出资款
 靖远公司            本公司控股子公司                    306,536,500.00        一年以内        出资款及利息
       合计                       --                     506,536,500.00             --                   --

    截至2007年6月30日止,因小三峡公司、靖远公司尚未完成工商变更等有关法律手续,故本公司将有关投资款暂记其他应收款,由于不需计提坏帐,故将其帐龄归入一年之内,其中靖远公司按同期银行贷款利率,按本公司实际投资期限向本公司支付资金占用费6,536,500.00元。
    (4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    4、预付账款
    (1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    5、对合营企业投资和联营企业投资

                                                                                          单位:元币种:人民币
 被投资单位            业务  本企业持股比   本企业在被投资单位表                      本期营业收入总
              注册地                                               期末净资产总额                       本期净利润
    名称               性质    例(%)         决权比例(%)                                额
一、合营企业
徐州华润电   江苏省   火力
                                        30                     30 1,147,051,332.20    966,272,386.33 171,962,482.36
力有限公司   徐州市   发电
淮北国安电   安徽省   火力
                                        35                     35 1,062,750,162.29    476,676,738.18 41,706,534.35
力有限公司   淮北市   发电

    6、长期股权投资
    (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明

                                                                                          单位:元币种:人民币
                              在被投资单位持        在被投资单位表决         在被投资单位持股比例与表决权比
       被投资单位
                                   股比例                  权比例                      例不一致的说明
 靖远第二发电有限公
                                               50                      50
 司
 甘肃小三峡水电有限
                                               50                      50
 公司
 国投曲靖发电有限公
                                               44                      44
 司
 厦门华夏国际电力发
                                           46.67                    46.67
 展有限公司
 国投北部湾发电有限
                                               55                      55
 公司
 徐州华润电力有限公
                                               30                      30
 司
 淮北国安电力有限公
                                               35                      35
 司

    (2)按成本法核算

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                                                                 减值
     被投资单位           初始投资成本            期初余额              增减变动               期末余额
                                                                                                                 准备
 靖远第二发电有
                         379,116,894.54       480,604,072.07              -65,000,000.00   415,604,072.07             0
 限公司
 甘肃小三峡水电
                         116,338,038.72       269,711,850.36             -100,740,831.34   168,971,019.02             0
 有限公司
 国投曲靖发电有
                         461,836,987.73       485,667,901.52              -30,360,000.00   455,307,901.52             0
 限公司
 厦门华夏国际电
                         329,973,140.30       348,572,910.50              -68,109,671.90   280,463,238.60             0
 力发展有限公司
 国投北部湾发电
                         312,389,267.51       282,288,831.94                           0   282,288,831.94             0
 有限公司

    (3)按权益法核算

                                                                           单位:元币种:人民币
 被投                                                                      减
 资单      初始投资成本   期初余额         增减变动        期末余额        值    现金红利
   位                                                                      准
                                                                           备
 徐州
 华润
 电力   271,646,801.79   284,892,610.81   72,588,744.71  357,481,355.52     0   63,000,000.00
 有限
 公司
 淮北
 国安
 电力   549,713,489.96   539,684,137.58   14,597,287.02  554,281,424.60     0               0
 有限
 公司

    7、固定资产
    (1)固定资产情况

                                                                        单位:元币种:人民币
          项目                期初数         本期增加数        本期减少数         期末数
 一、原价合计:             6,099,526.94                                         6,099,526.94
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 运输设备                   2,843,380.94                                         2,843,380.94
 电子设备                   3,256,146.00                                         3,256,146.00
 二、累计折旧合计:         2,485,252.99        571,761.49                       3,057,014.48
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 运输设备                   1,068,810.19        172,308.90                       1,241,119.09
 电子设备                   1,416,442.80        399,452.59                       1,815,895.39
 三、固定资产净值合计       3,614,273.95                         571,761.49      3,042,512.46
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 运输设备                   1,774,570.75                         172,308.90      1,602,261.85
 电子设备                   1,839,703.20                         399,452.59      1,440,250.61
 四、减值准备合计
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 运输设备
 电子设备
 五、固定资产净额合计       3,614,273.95                         571,761.49      3,042,512.46
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 运输设备                   1,774,570.75                         172,308.90      1,602,261.85
 电子设备                   1,839,703.20                         399,452.59      1,440,250.61

    8、资产减值准备明细

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                    年初账面                                本期减少额               期末账面余
             项目                                  本期计提额
                                       余额                                                               额
                                                                       转回             转销
一、坏账准备                             -               -                -               -                -
二、存货跌价准备                         -               -                -               -                -
三、可供出售金融资产减值准备             -               -                -               -                -
四、持有至到期投资减值准备               -               -                -               -                -
五、长期股权投资减值准备                 -               -                -               -                -
六、投资性房地产减值准备                 -               -                -               -                -
七、固定资产减值准备                     -               -                -               -                -
八、工程物资减值准备                     -               -                -               -                -
九、在建工程减值准备                     -               -                -               -                -
十、生产性生物资产减值准备               -               -                -               -                -
其中:成熟生产性生物资产减值
                                         -               -                -               -                -
准备
十一、油气资产减值准备                   -               -                -               -                -
十二、无形资产减值准备                   -               -                -               -                -
十三、商誉减值准备                       -               -                -               -                -
十四、其他                               -               -                -               -                -
              合计                       -               -                -               -                -

    9、应付账款:
    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    10、预收账款:
    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    11、其他应付款:
    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    12、未分配利润:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                             项目                                                     期末数
 净利润                                                                                          42,803,587.48
 加:年初未分配利润                                                                             176,207,401.72
 其他转入
 减:提取法定盈余公积
 应付普通股股利                                                                                 146,428,497.36
 未分配利润                                                                                      72,582,491.84

    13、投资收益

                                                                                          单位:元币种:人民币
 被投资单位      上期金额        本期金额               本期与上期增减变动的原因
 徐州华润电                                   由于燃煤价格上涨,华润公司实现利润较去年同
               56,409,510.76   51,588,744.71
 力有限公司                                   期减少
 淮北国安电                                   淮北国安公司为本公司2006年10月1日新投资
                           0   14,597,287.02
 力有限公司                                   项目,因此去年同期并未为本公司贡献利润
     合计      56,409,510.76   66,186,031.73                        -

    (七)关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况

                                                                        单位:元币种:人民币
             注
 母公司名          业务                       母公司对本企业    母公司对本企业的   本企业最
             册               注册资本
    称             性质                        的持股比例(%)      表决权比例(%)    终控制方
             地
            北
 国家开发                                                                          国家开发
            京    投资   15,800,000,000.00              44.14              44.14
 投资公司                                                                          投资公司
            市

    2、本企业的子公司情况

                                                                      单位:万元币种:人民币
                                         业务性                       持股比例    表决权比例
        子公司全称            注册地                  注册资本
                                           质                           (%)           (%)
                           甘肃省兰州   火力发
 靖远第二发电有限公司                               700,000,000.00           50            50
                           市           电
                           甘肃省兰州   水力发
 甘肃小三峡水电有限公司                             245,440,000.00           50            50
                           市           电
                           云南省曲靖   火力发
 国投曲靖发电有限公司                             1,000,000,000.00           44            44
                           市           电
 厦门华夏国际电力发展有    福建省厦门   火力发
                                                    472,000,000.00        46.60         46.67
 限公司                    市           电
                           广西省北海   火力发
 国投北部湾发电有限公司                             500,000,000.00           55            55
                           市           电

    3、本企业的合营和联营企业的情况

                                                                        单位:元币种:人民币
                             业务性                    本企业持股比    本企业在被投资单位表决
 被投资单位名称    注册地                注册资本
                               质                          例(%)             权比例(%)
 一、合营企业
 徐州华润电力有   江苏省徐   火力发
                                      863,110,000.00              30                       30
 限公司           州市       电
 淮北国安电力有   安徽省淮   火力发
                                      849,000,000.00              35                       35
 限公司           北市       电
                                                             本期营业收入总
   被投资单位名称       期末资产总额       期末负债总额                          本期净利润
                                                                   额
 一、合营企业
 徐州华润电力有限
                      3,102,312,168.93   1,955,260,836.73     966,272,386.33   171,962,482.36
 公司
 淮北国安电力有限
                      1,658,932,256.20     596,182,093.89     476,676,738.18    41,706,534.35
 公司

    4、本企业的其他关联方情况

                其他关联方名称                            其他关联方与本企业关系
 甘肃省电力公司                                小三峡公司、靖远公司的投资方
 甘肃省电力投资集团公司                        小三峡公司、靖远公司的投资方
 云南电网公司                                  曲靖公司的投资方
 徐州华润电力有限公司                          本公司参股公司
 淮北国安电力有限公司                          本公司参股公司
 国投电力公司                                  控股股东的子公司
 国投信托投资有限公司                          控股股东的子公司
 厦门国际信托投资公司                          厦门华夏公司的投资方
 福建省电力有限公司                            厦门华夏公司的投资方
 国投京闽(福建)工贸有限公司                  集团兄弟公司
 国投远东航运有限公司                          集团兄弟公司
 美国第一中华电力公司                          靖远公司的投资方

    5、关联交易情况
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    ①向关联方销货
    A、定价政策及支付方式
    小三峡公司、靖远公司电力产品全部销售给甘肃省电力公司,曲靖公司电力产品全部销售给云南电力集团有限公司,厦门华夏公司电力产品全部销售给福建省电力有限公司,上网电量的电价经国家发改委、省物价局批准,并按与甘肃省电力公司、云南电网公司、福建省电力有限公司约定的支付方式结算,具体情况如下:
    a.小三峡公司
    根据甘肃省物价局甘价商[2006]1号《关于规范省内部分水电企业上网电价有关问题的通知》,小三峡公司大峡电厂、小峡电厂基数内电量的电价统一按0.293元/千瓦时(含税)执行,按此电价结算的上网电量为22.28亿千瓦时,超发电量统一按每千瓦时0.15元(含税)执行。
    b.靖远公司
    根据甘肃省物价局甘价商[2003]58号文规定,自2003年1月1日起,靖远公司上网电价为每千瓦时0.360元(含税),按此电价结算的上网电量为30.855亿千瓦时。
    根据国家发改委发改电[2003]124号文规定,自2004年1月1日起,全国省级及以上电网调度的燃煤机组上网电价一律提高每千瓦时0.007元(含税)。
    根据国家发改委发改价格[2004]1125号文规定,自2004年6月15日起,超过国家核定的上网电价的发电利用小时的电量统一执行超发电价,甘肃省为每千瓦时0.15元(含税)。
    根据国家发改委发改价格[2005]671号文规定,自2005年5月15日起,甘肃省燃煤机组上网电价提价标准为每千瓦时0.0045元(含税),靖远公司超发电价提高到每千瓦时0.1545元(含税)。甘肃省电力公司实际自2005年6月15日起,计划上网电量按每千瓦时0.3703元(含税),超发电量按每千瓦时0.1533元(含税)与靖远公司结算。根据甘肃省物价局“甘商价[2006]250号”文规定,自2007年1月1日起,靖远公司二期计划上网电量按每千瓦时0.3718元(含税),超发电量按每千瓦时0.1533元(含税)与靖远公司结算。
    根据甘肃省物价局甘价商[2006]343号文规定,2006年度靖远公司上网电价按原电价标准执行,自2006年7月20日起靖远公司新投产的三期装机容量60万千瓦燃煤机组上网标杆电价按每千瓦时0.2358元执行。另外,经与甘肃省电力公司协商,靖远三期省内扩销电量按每千瓦时0.18元(含税)与靖远公司结算,省外扩销电量按每千瓦时0.16元(含税)与靖远公司结算
    c.曲靖公司
    2005年4月,云南省发展和改革委员会以云发改价格[2005]326号《云南省发展和改革委员会关于实施煤电价格联动调整省电网上网电价的通知》,规定云南省火电煤电联动的单位加价标准为1.61分/千瓦时,曲靖公司实际上网电价为256.2元/千千瓦时。
    2006年7月12日,云南省发展和改革委员会以云发改价格[2006]779号《云南省发展和改革委员会关于调整省电网上网电价的通知》,规定曲靖公司上网电价为271.5元/千千瓦时。此标准自2006年6月1日起执行。
    d.厦门华夏公司
    根据福建省物价局闵价【2005】商202号文件,从2005年5月起,确定厦门华夏公司计划内电价0.425元/千瓦时(含税)。
    新投产燃煤3#、4#机组已安装脱硫设备的上网电量电价为0.379元/千瓦时。
    根据福建省经贸委、福建省物价局闽经贸能源【2006】293号文件规定,在发电侧组织20亿千瓦时的富余上网电量,电价为在原电价的基础上扣减0.075元/千瓦时,即一期为0.35元/千瓦时、新机组为0.304元/千瓦时;
    经福建省电力有限公司和华东电力协商,每月会计划外再提供部分电量指标,由福建省内各家电厂竞价,价格低者中标发电,价格比平价价格都低,每日竞价,一日一价。
    B、电力销售
    2007年1-6月份,小三峡公司大峡电厂、小峡电厂基数内电量的电价统一按0.293元/千瓦时(含税)执行,按此电价结算的上网电量为11.61亿千瓦时。小三峡公司2007年1-6月份取得售电收入290,801,478.41元。
    2007年1-6月份,靖远公司二期计划内电量的电价统一按0.3718元/千瓦时(含税)执行,按此电价结算的上网电量为14.24亿千瓦时,超发电量统一按每千瓦时0.1533元(含税)执行;靖远公司三期计划内电量的电价统一按0.2358元/千瓦时(含税)执行,按此电价结算的上网电量为14.99亿千瓦时。靖远公司2007年1-6月份取得售电收入812,537,604.81元。
    曲靖公司2007年1-6月上网电量按0.2715元/千瓦时(含税)结算。曲靖公司2006年度取得售电收入769,383,722.91元。
    厦门华夏公司1、2#机组计划内上网电量按0.425元/千瓦时(含税)结算,3、4#机组计划内上网电量按0.379元/千瓦时(含税)结算,送华东电量0.253元/千瓦时(含税)结算竞价上网电量按每日竞价结算。厦门华夏公司2007年1-6月份取得售电收入921,904,465.02元。
    ②向关联方购货
    北部湾公司向国投京闽(福建)工贸有限公司采购煤炭,国投远东航运有限公司为北部湾公司提供航运服务,其中向国投京闽(福建)工贸有限公司采购煤炭216,144,010.05元,占北部湾公司该项交易的67.56%,国投远东航运有限公司为北部湾公司提供航运服务的服务款为16,005,532.50元,占北部湾公司该项交易的100%,上述两项交易的定价政策均为市场价。
    (2)关联托管情况
    公司与国家开发投资公司全资子公司国投电力公司于2007年4月16日续签《委托管理协议》,国投电力公司将国投钦州发电有限公司、甘肃电投张掖发电有限责任公司、国投宣城发电有限责任公司、天津国投津能发电有限公司、晋城国投华实热电有限责任公司、国投云南大朝山水电有限责任公司等6个企业的股权委托公司管理。委托管理的具体内容包括:(1)委派股东代理人参加受托管理公司的股东会议、依照委托方所持有的股份份额行使表决权;(2)根据受托管理公司章程的规定代表委托方提名董事、监事及高级管理人员的候选人;(3)委托管理公司的利润分配、增资、委托贷款、合并、分立、改组改制等事宜。托管的期限为2007年4月16日至2009年12月31日,2007年六个项目管理费用为每年人民币240万元。
    本协议签定之日起,2004年4月16日、2006年7月6日公司与国投电力公司签署的《委托管理协议》、《委托管理协议之补充协议》效力同时终止。
    截止本报告期末,公司累计收取委托管理费890万元。
    (3)关联担保情况
    ①小三峡公司向中国建设银行兰州电力专业支行借款1000万元,年利率为5.508%,借款期限自1997年12月21日至2008年4月15日,甘肃省电力公司为该项借款提供担保。
    ②小三峡公司向中国建设银行兰州电力专业支行借款11,702万元,年利率为5.508%,借款期限自1998年3月31日至2008年3月31日,甘肃省电力建设投资开发公司为该项借款提供担保。
    (4)其他关联交易
    ①提供资金
    a.截至2007年6月30日止,国投信托投资有限公司将其受托管理的“国家开发投资公司贷款资金信托”项下的信托资金30,000,000.00元向小三峡公司提供短期贷款,贷款期限为1年,自2006年11月16日至2007年11月15日,贷款利率为5.508%。
    截至2007年6月30日止,国投信托投资有限公司将其受托管理的“国家开发投资公司贷款资金信托”项下的信托资金370,000,000.00元分两笔向本公司提供短期贷款,一笔金额40,000,000.00元,贷款期限自2006年12月28日至2007年12月27日,借款利率5.508%;一笔金额330,000,000.00元,贷款期限自2007年3月28日至2008年3月27日,借款利率5.751%。
    本公司控股子公司向国开投公司委托的信托投资公司借款事项业经本公司2005年第三次临时股东大会决议通过。
    b.截至2007年6月30日止,甘肃省电力投资集团公司提供给小三峡公司的长期委托贷款10,000,000.00元,委托期限自2004年6月11日起至2007年12月21日止,年利率为5.76%。截至2007年6月30日止,甘肃省电力建设投资开发公司提供给小三峡公司的长期委托贷款20,000,000.00元,年利率5.76%,委托期限自2004年6月11日起至2009年12月21日止。
    c.截至2007年6月30日止,国投电力公司提供给曲靖公司的长期委托贷款为70,000,000.00元,委托期限自2002年6月21日起至2010年6月20日止,年利率为6.12%。
    d.截至2007年6月30日止,厦门国际信托投资公司向厦门华夏公司提供信用借款40,000,000.00元,借款期限2006年8月18日至2008年8月18日,借款年利率5.427%。
    ②资金占用费
    靖远公司2006年度共应向除本公司外的股东支付资金占用费9,457,684.30元,详见“(十二).1”。
    ③2007年5月29日,公司收到国家电力监管委员会电监电改函[2007]28号《关于“920万千瓦发电权益资产变现项目”股权受让方选定的通知》,公司已被选定为厦门华夏国际电力发展有限公司一期项目9.4%股权、甘肃小三峡水电开发有限责任公司大峡电站20%股权、国投曲靖发电有限公司11.4%股权的受让方。
    2007年6月13日,本公司与甘肃省电力公司签订《股权转让协议》,购买甘肃小三峡水电开发有限责任公司大峡电站20%股权。根据协议,上述股权的转让价款为226,100,000元,公司已于2007年6月   19日全额支付。双方确定股权转让交割日为2007年6月20日。目前股权转让过户手续正在办理中。
    2007年6月19日,本公司与福建省电力有限公司签订《股权转让协议》,购买厦门华夏国际电力发展有限公司一期9.4%的股权。根据协议,上述股权的转让价款为115,470,000元。由于福建省电力有限公司方面相关程序未完全履行,因此股权转让价款尚未支付。
    2007年6月19日,本公司与云南电网公司签订《股权转让协议》,购买国投曲靖发电有限公司11.4%股权。根据协议,上述股权的转让价款为171,600,000元。该协议尚需取得商务主管机关的批准,该项报批正在办理中。待商务主管机关批准后支付转让价款、确定股权转让交割日并办理股权转让过户手续。
    920收购直接增加公司权益装机容量25.32万千瓦。收购完成并进行整合后,我公司将持有厦门华夏56%的股权、国投曲靖55.4%的股权、甘肃小三峡60%左右的股权。
    6、关联方应收应付款项

                                                                        单位:元币种:人民币
    项目名称                  关联方                     期末金额              期初金额
 应收账款         甘肃省电力公司                        381,816,846.05         261,519,381.60
 应收账款         云南电网公司                          172,129,374.96         174,319,624.27
 应收账款         福建省电力有限公司                    141,469,846.59         165,382,876.26
 应收票据         甘肃省电力公司                        143,567,386.34          62,105,294.02
 其他应付款       甘肃省电力投资集团公司                211,753,725.00         151,753,725.00
 其他应付款       甘肃省电力公司                         60,000,000.00          12,000,000.00
 其他应付款       美国第一中华电力公司                  184,338,299.63

    (八)股份支付:
    无
    (九)或有事项:
    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响:
    曲靖公司2006年度加强了对燃煤采购的管理工作,对部分燃煤供应商的掺杂使假行为采取了扣吨措施,所扣吨数不与供应商进行结算。根据曲靖公司的统计资料,2006年度燃煤扣吨数量共计110,886.28吨。
    2006年10月24日,燃煤供应商富源县电煤供销有限责任公司向云南省曲靖市中级人民法院提起诉讼,称曲靖公司于2006年1至9月间,累计扣减应与其结算的原煤43,111.5吨,故要求曲靖公司支付电煤款及运费7,735.079.85元,并赔偿违约造成的损失185,559.36元。
    截至本报告日止,该诉讼尚未有审理结果。
    (十)承诺事项:
    无
    (十一)资产负债表日后事项:
    2007年6月19日,本公司与福建省电力有限公司签订《股权转让协议》,购买厦门华夏国际电力发展有限公司一期9.4%的股权。根据协议,上述股权的转让价款为115,470,000元。公司已于2007年7月20日全额支付。双方确定股权转让交割日为2007年7月21日。目前股权转让过户手续正在办理中。
    (十二)其他重要事项:
    1、根据“靖电司董决[2006]6号”董事会决议,靖远公司董事会决定:由于三期工程,靖远公司注册资本由70000万元增加至130500万元,新增注册资本金60500万元,其中发展基金转赠资本3500万元(属于原甘肃省电力公司的权益保留在合资公司),其余新增出资57000万元由国投华靖电力控股股份有限公司、甘肃省电力建设投资开发公司、美国第一中华电力公司按其原出资比例出资。发展基金转增注册资本各股东分享金额为:国投华靖电力控股股份有限公司1842万元、甘肃省电力建设投资开发公司553万元、美国第一中华电力公司1105万元。新增出资57000万元各股东出资比例及出资额为:国投华靖电力控股股份有限公司52.632%、30000万元,甘肃省电力建设投资开发公司15.789%、9000万元,美国第一中华电力公司31.579%、18000万元。
    截止2007年6月30日各股东共投入新增资本57000万元,其中国投华靖电力控股股份有限公司投入资本30000万元(其中4500万系2005年度股利转入),甘肃省电力建设投资开发公司投资9000万元,美国第一中华电力公司投资18000万元(其中10200万系股利转入)。
    根据“靖电司董决[2006]5号”董事会决议,靖远公司将收到的出资款作为向股东的贷款,年利率参照其他商业银行流动资金贷款利率。靖远公司2006年度共向股东支付资金占用费15,994,184.30元。
    惟截至本报告日止,靖远公司增资事项尚在办理中。
    2、厦门华夏公司资本金到位情况2005年6月7日,国家发展和改革委员会以发改能源[2005]991号《国家发展改革委关于福建厦门嵩屿电厂二期工程项目核准的批复》核准厦门华夏公司二期项目的建设,批复的项目资本金为5.5亿元;2005年6月20日,国家开发银行与厦门华夏公司签订借款合同,合同规定项目资本金与贷款人贷款年度内同比例到位,截至2007年6月30日已按借款协议向厦门华夏公司提供贷款1,640,000,000.00元。
    因厦门华夏公司股东对二期工程的出资比例没有最终确定,截至本报告日止,二期工程的项目资本金尚未到位。
    3、北部湾公司职工住房处置
    北部湾公司2006年度已完成市内办公生活区的建设,并将规划的职工住宅拟全部出售给职工,不出售的资产包括青年公寓、地下停车场及尚未建设的土地,已转入固定资产核算。
    (1)资产建设情况见下表:

        项   目                    建筑面积                            成  本
       未建土地                    43,241.44                       30,103,482.32
      地下停车场                   17,028.97                       40,955,462.05
       青年公寓                    2,544.67                         4,232,779.75
   公司保留资产小计                62,815.08                       75,291,724.12
       A区住宅                     3,230.48                         7,114,353.33
       B区住宅                     23,642.56                       42,203,625.73
       C区住宅                     48,269.40                       70,074,438.85
   出售职工住宅小计                75,142.44                       119,392,417.91
        合   计                   137,957.52                       194,684,142.03

    (2)截止2007年6月30日,职工住宅预出售情况如下:

                  已售面积(平米)       总售价(元)             房产原值(元)
    A区住宅                3,230.48          7,359,268.13                  7,114,353.33
    B区住宅               14,784.88         27,839,018.28                 26,392,046.17
    C区住宅               42,317.04         62,392,882.81                 61,440,753.87
    合   计               60,332.40         97,591,169.22                 94,947,153.37

    住宅最终销售价格以经房改部门认可的中介机构的建设成本审计报告确认的金额为准,按预售价格销售的住宅价款合计97,156,704.74元,已收到房款19,027,923.02元,其余房款78,128,781.72元正在办理住房贷款手续中。
    (十三)补充资料:
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:

                                                                        单位:元币种:人民币
                                              净资产收益率(%)            每股收益
                 报告期利润
                                              全面摊     加权平    基本每股收    稀释每股收
                                                 薄        均          益            益
       归属于公司普通股股东的净利润             11.48     11.46        0.3783        0.3783
 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
                                                11.39     11.37        0.3752        0.3752
                   净利润

    2、2006年半年度净利润差异调节表

                                                                        单位:元币种:人民币
                             项目                                           金额
 2006年半年度净利润(原会计准则)                                            175,177,309.66
 追溯调整项目影响合计数
 其中:
 股权投资差额摊销减少                                                          3,327,815.17
 少数股东本期损益                                                            143,782,085.87
 合并前被合并方实现净利润                                                     96,499,463.17
 2006年半年度净利润(新会计准则)                                            418,786,673.87
                             假定全面执行新会计准则的备考信息
 其他项目影响数合计
 其中:
 2006年半年度模拟净利润

    八、备查文件目录
    1、载有法定代表人、总经理、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
    2、报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。



    董事长:冯士栋
    国投华靖电力控股股份有限公司
    2007年8月28日