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2019年10月21日 星期一

国投电力(600886)公告正文

国投华靖电力控股股份有限公司2006年年度报告

公告日期:2007-03-23


    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、本报告经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过。董事陈德春女士、亓波先生因其他工作原因未能出席会议,书面委托董事冯士栋先生代为行使表决权;独立董事李德标先生、董事李冰先生因其他工作原因未能出席会议,书面委托独立董事庄来佑先生代为行使表决权;公司其余五名董事均出席董事会会议。
    3、天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司董事长冯士栋先生、总经理胡刚先生、财务负责人兰如达先生、财会部经理牛月香女士声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:国投华靖电力控股股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:国投电力
    公司英文名称:SDIC Huajing Power Holdings CO.,LTD
    2、公司法定代表人:冯士栋
    3、公司董事会秘书:魏琼
    电话:010-68096868
    传真:010-68096866
    E-mail:gtdl@sdicpower.com
    联系地址:北京市西城区阜成门外大街7号国投大厦10层
    公司证券事务代表:李樱
    电话:010-68096868
    传真:010-68096866
    E-mail:gtdl@sdicpower.com
    联系地址:北京市西城区阜成门外大街7号国投大厦10层
    4、公司注册地址:甘肃省兰州市城关区张苏滩575号
    公司办公地址:北京市西城区阜成门外大街7号国投大厦10层
    邮政编码:100037
    公司国际互联网网址:www.sdicpower.com
    公司电子信箱:gtdl@sdicpower.com
    5、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:北京市西城区阜成门外大街7号国投大厦10层公司证券部
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:国投电力
    公司A股代码:600886
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1989年2月23日
    公司首次注册登记地点:湖北省荆门市
    公司第1次变更注册登记日期:2002年11月28日
    公司第1次变更注册登记地址:甘肃省兰州市
    公司法人营业执照注册号:6200001051953
    公司税务登记号码:620101271751981
    公司聘请的境内会计师事务所名称:天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:北京市金融街27号投资广场A座12层
    三、主要财务数据和指标
    (一)本报告期主要财务数据

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                项目                                                              金额
 利润总额                                                                                        822,948,927.54
 净利润                                                                                          410,736,833.61
 扣除非经常性损益后的净利润                                                                      414,265,873.67
 主营业务利润                                                                                  1,214,225,971.96
 其他业务利润                                                                                     10,141,357.16
 营业利润                                                                                        739,994,898.65
 投资收益                                                                                         91,896,385.17
 补贴收入
 营业外收支净额                                                                                  -8,942,356.28
 经营活动产生的现金流量净额                                                                    1,540,794,617.72
 现金及现金等价物净增加额                                                                        350,183,854.96

    (二)扣除非经常性损益项目和金额

                                                                                          单位 :元币种:人民币
                             非经常性损益项目                                                        金额
 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
                                                                                                 -8,942,356.28
 产产生的损益
 所得税影响数                                                                                      1,174,773.39
 少数股东本期损益影响数                                                                            4,238,542.83
 合计                                                                                             -3,529,040.06

    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                                   本年比上年增
              主要会计数据                       2006年             2005年                               2004年
                                                                                       减(%)
 主营业务收入                                4,217,034,152.60  3,056,764,453.00              37.96  2,377,850,873.52
 利润总额                                      822,948,927.54    709,314,079.45              16.02    619,406,242.96
 净利润                                        410,736,833.61    379,532,697.28               8.22    328,464,518.62
 扣除非经常性损益的净利润                      414,265,873.67    387,210,440.03               6.99    336,951,507.34
 每股收益                                               0.505             0.674             -25.07             0.583
 最新每股收益
                                                                                  减少14.39个百分
 净资产收益率(%)                                      13.13             27.52                                24.38
                                                                                  点
 扣除非经常性损益的净利润为基础计算                                               减少14.84个百分
                                                        13.24             28.08                                25.01
 的净资产收益率(%)                                                              点
 扣除非经常性损益后净利润为基础计算                                               减少6.75个百分
                                                        19.49             26.24                                28.22
 的加权平均净资产收益率(%)                                                      点
 经营活动产生的现金流量净额                  1,540,794,617.72  1,384,501,370.98              11.29  1,120,756,111.43
 每股经营活动产生的现金流量净额                          1.89              2.46             -23.17              2.82
                                                                                   本年末比上年
                                               2006年末            2005年末                             2004年末
                                                                                     末增减(%)
 总资产                                     17,211,202,481.15  8,992,916,651.06              91.39  9,010,605,703.20
 股东权益(不含少数股东权益)                3,128,447,341.67  1,378,996,421.19             126.86  1,347,142,267.36
 每股净资产                                              3.85              2.45              57.14              2.39
 调整后的每股净资产                                      3.64              2.20              65.45              2.13

    (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因

                                                                                          单位:元币种:人民币
 项目             股本           资本公积          盈余公积       法定公益金       未分配利润        股东权益合计
 期初数      563,491,652.00     219,570,598.87   191,564,696.37   88,641,728.51   404,369,473.95  1,378,996,421.19
 本期增加    250,000,000.00   1,180,679,573.84   127,844,254.65                   352,822,735.26  1,911,346,563.25
 本期减少                                         88,641,728.51   88,641,728.51    73,253,914.76     161,895,643.27
 期末数      813,491,652.00   1,400,250,172.71   230,767,222.51               0   683,938,294.45  3,128,447,341.67

    1、股本变动原因
    公司于2006年7月增发25,000万股人民币普通股。
    2、资本公积变动原因
    (1)公司2006年度增发募集资金1,455,000,000.00元,扣除发行费用24,463,226.16元后,募集资金净额为1,430,536,773.84元,其中转入股本250,000,000.00元,余额1,180,536,773.84元转入资本公积。
    (2)公司参股公司徐州华润本期接受现金捐赠使资本公积其他项增加476,000.00元,公司按持股比例30%核算增加股权投资准备142,800.00元。
    3、盈余公积变动原因
    按照2006年税后利润计提39,202,526.14元。
    4、法定公益金变动原因
    根据财政部《关于<公司法>实施后有关企业财务处理问题的通知》(财企[2006]67号)的要求,将法定公益金全部转入盈余公积。
    5、未分配利润变动原因
    (1)本期净利润净增加352,822,735.26元。
    (2)经公司第六届董事会第十四次会议决议,公司以2005年12月31日总股本563,491,652股为基数,每10股派送现金股利1.3元(含税),共计分配利润73,253,914.76元。
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表

                                                                                                          单位:股
                   本次变动前                        本次变动增减(+,-)                        本次变动后
                                                           公
                                                           积
                              比例                    送                                                     比例
             数量                      发行新股            金   其他           小计           数量
                               (%)                    股                                                     (%)
                                                           转
                                                           股
 一、有限售条件股份
 1、国家持
             2,872,666,850    50.98     71,816,671     0    0              0    71,816,671    359,083,356    44.14
 股
 2、国有法
                  5,786,165     1.03              0    0    0     -5,786,165     -5,786,165              0       0
 人持股
 3、其他内
                           0       0              0    0    0              0              0              0       0
 资持股
 其中:
 境内法人
                           0       0              0    0    0              0              0              0       0
 持股
 境内自然
                           0       0              0    0    0              0              0              0       0
 人持股
 4、外资持
                           0       0              0    0    0              0              0              0       0
 股
 其中:
 境外法人
                           0       0              0    0    0              0              0              0       0
 持股
 境外自然
                           0       0              0    0    0              0              0              0       0
 人持股
 有限售条
 件股份合        293,052,850   52.01     71,816,671    0    0     -5,786,165     66,030,506    359,083,356   44.14
 计
 二、无限售条件流通股份
 1、人民币
               270,438,802     47.99    178,183,329    0    0      5,786,165    183,969,494    454,408,296   55.86
 普通股
 2、境内上
 市的外资                  0       0              0    0    0              0              0              0       0
 股
 3、境外上
 市的外资                  0       0              0    0    0              0              0              0       0
 股
 4、其他                   0       0              0    0    0              0              0              0       0
 无限售条
 件流通股        270,438,802   47.99    178,183,329    0    0      5,786,165    183,969,494    454,408,296   55.86
 份合计
 三、股份
               563,491,652       100    250,000,000    0    0              0    250,000,000    813,491,652     100
 总数

    有限售条件股份可上市交易时间

                                                                                                          单位:股
                 限售期满新增                          无限售条件
                                    有限售条件股
    时间         可上市交易股                          股份数量余                          说明
                                     份数量余额
                     份数量                                 额
 2007年7                                                                国家开发投资公司增发获配股份限售期
                    71,816,671           287,266,685   526,224,967
 月25日                                                                 满
 2008年8                                                                国家开发投资公司因股权分置改革所持
                   287,266,685                     0   813,491,652
 月9日                                                                  股份承诺限售期满

    股份变动的批准情况
    2006年7月4日,中国证券监督管理委员会以证监发行字[2006]32号《关于核准国投华靖电力控股股份有限公司增发股票的通知》,核准了本报告期公司增发2.5亿人民币普通股的股份变动。股份变动的过户情况
    2006年7月17日,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司向公司出具了增发2.5亿人民币普通股的《证券变更登记证明》。
    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况

                                                                                          单位:股币种:人民币
                                    发行价格                                          获准上市交易         交易终
     种类          发行日期                          发行数量         上市日期
                                     (元)                                                数量            止日期
 增发人民币      2006年7月                                          2006年7月
                                           5.82    250,000,000                           178,183,329
 普通股          12日                                               25日

    除本报告期上述发行外,公司前3年未有其他股票及衍生证券发行的情况。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    (3)现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况

                                                                                                          单位:股
 报告期末股东总数                                                                                             34,367
 前十名股东持股情况
                                                                                                                质押
                                                     持股                                                       或冻
                                                                                               持有有限售条
              股东名称                  股东性质     比例       持股总数        年度内增减                      结的
                                                                                                件股份数量
                                                       (%)                                                      股份
                                                                                                                数量
 国家开发投资公司                       国有股东     44.14      359,083,356      71,816,671      359,803,356
                                                                                                                无
 中国工商银行-易方达价值精选股票
 型证券投资基                           其他          3.02       24,566,076      24,566,076                0   未知
 金
 中国平安人寿保险股份有限公司-传统
 普通保险产                             其他          2.52       20,486,310       4,097,262                0   未知
 品
 全国社保基金一零三组合                 其他          2.39       19,449,855      19,449,855                0   未知
 中国建设银行-上投摩根成长先锋股
                                        其他          2.13       17,356,576      17,356,576                0   未知
 票型证券投资基金
 海通-中行-FORTIS BANK
                                        其他          1.83       14,895,000       1,255,188                0   未知
 SA/NV
 中国建设银行-博时主题行业股票证
                                        其他          1.35       10,999,847      10,999,847                0   未知
 券投资基金
 中国银行-易方达策略成长二号混合
                                        其他          1.24       10,112,563      10,112,563                0   未知
 型证券投资基金
 中国建设银行-工银瑞信稳健成长股
                                        其他          1.10        8,959,767       8,959,767                0   未知
 票型证券投资基金
 中国银行-海富通收益增长证券投资
                                        其他          0.98        8,000,000      -3,880,000                0   未知
 基金
 前十名无限售条件股东持股情况
                      股东名称                          持有无限售条件股份数量                 股份种类
 中国工商银行-易方达价值精选股票型证券投资基金                      24,566,076    人民币普通股
 中国平安人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产
                                                                     20,486,310    人民币普通股
 品
 全国社保基金一零三组合                                              19,449,855    人民币普通股
 中国建设银行-上投摩根成长先锋股票型证券投资基
                                                                     17,356,576    人民币普通股
 金
 海通-中行-FORTIS BANK SA/NV                                       14,895,000    人民币普通股
 中国建设银行-博时主题行业股票证券投资基金                          10,999,847    人民币普通股
 中国银行-易方达策略成长二号混合型证券投资基金                      10,112,563    人民币普通股
 中国建设银行-工银瑞信稳健成长股票型证券投资基
                                                                      8,959,767    人民币普通股
 金
 中国银行-海富通收益增长证券投资基
                                                                      8,000,000    人民币普通股
 金
 中国农业银行-信诚四季红混合型证券投资基金                           7,174,539    人民币普通股
                                                           公司第一大股东国家开发投资公司与其余九名股东之间不
                                                       存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管
                                                       理办法》规定的一致行动人;中国工商银行-易方达价值精选
                                                       股票型证券投资基金、中国银行-易方达策略成长二号混合型
 上述股东关联关系或一致行动关系的说明                     证券投资基金同属易方达基金管理有限公司管理,全国社保基
                                                       金一零三组合、中国建设银行-博时主题行业股票证券投资基
                                                       金同属博时基金管理有限公司管理;未知其他股东之间是否存
                                                       在关联关系,未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股
                                                       变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                                          单位:股
                                                有限售条件股份可上市交易情
 序                           持有的有限售                   况
      有限售条件股东名称                                                                      限售条件
 号                           条件股份数量      可上市交易     新增可上市交
                                                   时间        易股份数量
                                                                                股权分置改革所持股份自获得上市流
                                               2008年8月9
 1    国家开发投资公司          287,266,685                      287,266,685    通权之日起,在三十六个月内不上市交
                                               日
                                                                                易或转让。
                                               2007年7月                        增发获配股份自上市之日起一年内不
 2    国投开发投资公司           71,816,671                       71,816,671
                                               25日                             减持。

    2、控股股东及实际控制人简介
    (1)法人控股股东情况
    控股股东名称:国家开发投资公司
    法人代表:王会生
    注册资本:158亿元
    成立日期:1995年4月14日
    主要经营业务或管理活动:从事实业投资,重点为电力、煤炭、港口、化肥等基础性和资源性行业,以及汽车零部件和生物制药等高科技产业中有前景的项目。同时,公司参股、控股信托投资公司、证券公司和银行,从事咨询及资产管理业务。
    公司最终实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。
    (2)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截至本报告期末,除国家开发投资公司外,公司没有其他持股10%(含10%)以上的法人股东。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况

                                                                                          单位:股币种:人民币
                                                                                                             报告期内
                                                                            年初                             从公司领
                         性   年                                                    年末持    股份增   变动
  姓名        职务                   任期起始日期        任期终止日期       持股                             取的报酬
                         别   龄                                                     股数      减数     原因
                                                                             数                              总额(万
                                                                                                                元)
 冯士
          董事长         男   51   2006年9月19日        2007年9月3日            0         0         0            21.99
 栋
 李冰     副董事长       男   39   2004年9月3日         2007年9月3日            0         0         0
                                                                                                                     6
 费圣
          独立董事       男   49   2004年9月3日         2007年9月3日            0         0         0                6
 英
 庄来                                                                                                                6
          独立董事       男   62   2004年9月3日         2007年9月3日            0         0         0
 佑
 李德                                                                                                                6
          独立董事       男   44   2004年9月3日         2007年9月3日            0         0         0
 标
 亓波     董事           男   54   2004年9月3日         2007年9月3日            0         0         0                6
 潘坤                                                                                                                6
          董事           男   44   2004年9月3日         2007年9月3日            0         0         0
 华
 陈德                                                                                                                6
          董事           女   42   2004年9月3日         2007年9月3日            0         0         0
 春
 冯苏                                                                                                                6
          董事           男   39   2005年5月23日        2007年9月3日            0         0         0
 京
 张颖                                                                                                                6
          监事会主席     女   54   2004年9月3日         2007年9月3日            0         0         0
 毅
 邓星
          监事           男   39   2004年9月3日         2007年9月3日            0         0         0                4
 斌
 孙静     监事           女   35   2004年9月3日         2007年9月3日            0         0         0                4
 金为
          监事           男   54   2004年9月3日         2007年9月3日            0         0         0                4
 民
 杨林     监事           男   35   2004年9月3日         2007年9月3日            0         0         0            19.29
 王一                                                                       13,60
          监事           女   52   2004年9月3日         2007年9月3日                 13,608         0            27.47
 虹                                                                             8
 胡刚     总经理         男   45   2004年9月8日         2007年9月8日            0         0         0            59.78
 兰如     副总经理兼
                         男   47   2004年9月8日         2007年9月8日            0         0         0            39.59
 达       财务负责人
 金锋     副总经理       男   46   2004年9月8日         2007年9月8日            0         0         0            33.80
 张元
          副总经理       男   45   2005年1月28日        2007年9月8日            0         0         0            33.90
 领
 魏琼     董事会秘书     女   49   2004年9月8日         2007年9月8日            0    30,000    30,000            36.50
  合计          /         /    /            /                   /                                        /      338.32

    董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
    (1)冯士栋,历任国投煤炭公司副总经理、总经理,国家开发投资公司煤炭投资部总经理,现任国家开发投资公司副总裁、党组成员兼国投电力公司总经理。
    (2)李冰,历任国投电力公司项目经理,联想投资有限公司管理咨询顾问,德勤企业管理咨询有限公司咨询经理、国家开发投资公司战略发展部副主任,现任国家开发投资公司战略发展部主任、国投研究中心主任及国投华靖电力控股股份有限公司副董事长。
    (3)费圣英,历任江苏省电力公司副总经理、党委副书记。现任江苏省电力公司总经理,党委副书记。
    (4)庄来佑,历任国家开发银行评审一局局长、企业局局长、总经济师。现任国家开发银行顾问。
    (5)李德标,历任北京首创股份有限公司副总经理。现任北京首创股份有限公司副总经理、北京市绿化隔离地区基础设施开发公司总经理。
    (6)亓波,历任山东电力发电公司常务副总经理,国投电力公司副总经理、总经理。现任职于国家开发投资公司战略发展部。
    (7)潘坤华,任国投电力公司副总经理。
    (8)陈德春,历任国家开发投资公司经营部计划统计处处长、经营部副主任、计划财务部副主任。现任国家开发投资公司经营管理部主任。
    (9)冯苏京,历任国投机轻有限公司项目经理助理,国家开发投资公司人力资源部人力资源处副处长。现任国家开发投资公司人力资源部薪资保障处处长。
    (10)张颖毅,历任国家开发投资公司财务会计部副主任、审计室主任、监察审计部审计总监。现任国家开发投资公司监察审计部副主任、审计总监。
    (11)邓星斌,历任国投电力公司计划财务部经理,国家开发投资公司计划财务部副主任。现任国家开发投资公司财务会计部副主任。
    (12)孙静,历任国家开发投资公司审计室副处长、监察审计部财务审计处副处长。现任国家开发投资公司监察审计部财务审计处处长。
    (13)金为民,历任国投电力公司副总经理,国投华靖电力控股股份有限公司副总经理兼财务负责人,现任中投咨询有限公司董事长。
    (14)杨林,历任徐州华润电力有限公司总经理工作部经理,国投华靖电力控股股份有限公司综合部经理,现任国投华靖电力控股股份有限公司高级项目经理。
    (15)王一虹,历任国投电力公司责任项目经理、国投华靖电力控股股份有限公司高级项目经理,现任国投华靖电力控股股份有限公司资深项目经理。
    (16)胡刚,历任国投电力公司副总经理。现任国投华靖电力控股股份有限公司总经理。
    (17)兰如达,历任国投煤炭公司副总经理,国家开发投资公司财会部副主任、金融投资部副主任。现任国投华靖电力控股股份有限公司副总经理兼财务负责人。
    (18)金锋,历任黑龙江省双鸭山第一发电有限责任公司总经理,国投电力公司副总经理。现任国投华靖电力控股股份有限公司副总经理。
    (19)张元领,历任国投电力公司项目经理、责任项目经理,国投华靖电力控股股份有限公司资深项目经理,甘肃小三峡水电开发有限责任公司总经理。现任国投华靖电力控股股份有限公司副总经理。
    (20)魏琼,历任国投电力公司计财部、策划部经理。现任国投华靖电力控股股份有限公司董事会秘书。
    (二)在股东单位任职情况

                                                                                                         是否领取报
     姓名         股东单位名称                担任的职务              任期起始日期     任期终止日期
                                                                                                           酬津贴
                 国家开发投资公
 冯士栋                             副总裁                            2004年9月                         是
                 司
 冯士栋          国投电力公司       总经理                            2005年7月                         否
                 国家开发投资公     战略发展部主任、国投研究中心
 李冰                                                                 2006年8月                         是
                 司                 主任
                 国家开发投资公
 陈德春                             经营管理部主任                    2005年10月                        是
                 司
                 国家开发投资公
 冯苏京                             人力资源部薪资保障处处长          2004年12月                        是
                 司
                 国家开发投资公
 张颖毅                             监察审计部副主任兼审计总监        2005年11月                        是
                 司
                 国家开发投资公
 孙静                               监察审计部财务审计处处长          2004年2月                         是
                 司
                 国家开发投资公
 邓星斌                             财务会计部副主任                  2005年10月                        是
                 司
 潘坤华          国投电力公司       副总经理                          2004年2月                         是
                 中投咨询有限公
 金为民                             董事长                            2006年7月                         是
                 司

    在其他单位任职情况

           姓名                  其他单位名称                 担任的职务          任期起始日期      任期终止日期
 费圣英(独立董事)     江苏省电力公司                     总经理               2004年12月
 庄来佑(独立董事)     国家开发银行                       顾问                 2005年7月
 李德标(独立董事)     北京首创股份有限公司               副总经理             2000年10月
 潘坤华                 二滩水电开发有限责任公司           董事                 1995年2月
 潘坤华                 广东抽水蓄能发电有限公司           副董事长             2000年7月
 潘坤华                 贵州黔源电力股份有限公司           副董事长             2004年8月
 潘坤华                 新力能源开发有限公司               副董事长             2000年3月
 潘坤华                 云南大朝山水电有限责任公司         董事长               2005年3月
 张颖毅                 华北高速公路股份公司               独立董事             2003年8月
 张颖毅                 二滩水电开发责任公司               监事                 2001年3月
 王一虹                 云南大朝山水电有限责任公司         董事                 2006年3月
 胡刚                   国投钦州发电有限责任公司           董事长               2006年12月
 胡刚                   甘肃电投张掖发电有限公司           副董事长             2003年10月
 金锋                   天津国投津能发电有限公司           董事长               2006年1月
 张元领                 晋城国投华实热电有限责任公司       副董事长             2006年9月
 张元领                 绿色水电有限公司                   董事                 2006年11月
 李冰                   国投弘泰信托公司                   董事                 2004年5月
 李冰                   中投咨询有限公司                   董事                 2004年7月

    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事长、总经理的薪酬采用与企业整体经营业绩相挂钩的年薪制。公司副总经理、财务负责人、董事会秘书实行岗位工资和绩效工资相结合的岗位绩效工资制,并由董事会薪酬与考核委员会组织对上述人员的年度考核工作。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:公司2004年第三次临时股东大会审议批准的《关于修订公司董事、监事报酬的议案》、公司2006年第六届董事会第19次会议审议批准的《关于修订公司高管薪酬方案的议案》以及《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》。
    本公司董事(除董事长外)每人每年在公司领取6万元津贴,公司董事李冰、亓波、潘坤华、陈德春、冯苏京同时在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴,本公司监事,除监事会主席每年领取6万元津贴外,其余监事每人每年在公司领取4万元津贴,公司监事张颖毅、邓星斌、孙静、金为民同时在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴。
    (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

         姓名                              担任的职务                                     离任原因
        邓华                     董事长                                            工作调动

    公司原董事长邓华先生因工作调动辞去董事长及董事职务,本报告期内公司无其他董事、监事、高级管理人员离任。
    (五)公司员工情况
    截止本报告期末,公司在职员工为37名,本科及以上学历占82.00%,其中,公司领导5人,项目管理人员17人,财务人员5人,证券管理人员4人,行政人员6人。公司无离退休人员。员工的结构如下:
    1、专业构成情况

 专业类别                                                                                                        人数
 电力相关专业                                                                                                     14
 会计金融专业                                                                                                     12
 经济管理专业                                                                                                      8
 其他专业                                                                                                          3

    2、教育程度情况

 教育类别                                                                                                      人数
 硕士研究生                                                                                                       13
 大学                                                                                                             17
 大专                                                                                                              5
 中专                                                                                                              2

    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构和内部管理制度,公司法人治理结构的实际情况与上市公司规范性文件的规定和要求不存在差异。
    报告期内,公司根据国家法律法规修订情况,相应修改了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等内部管理制度,并设立了董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会,制定了相应实施细则,进一步完善了内部管理制度和董事会决策机制。
    公司在完善法人治理结构、加强内部管理的同时,注重投资者关系管理,积极做好信息披露和投资者沟通工作,努力服务于广大投资者。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况

 独立董事姓名   本年应参加董事会次数      亲自出席(次)   委托出席(次)    缺席(次)  备注
 费圣英                            10                 9                1            0
 庄来佑                            10                10                0            0
 李德标                            10                 9                1            0

    报告期内,公司独立董事本着对全体股东负责的态度,关注公司生产经营和依法运作情况,认真履行独立董事职责和义务,亲自或委托出席了全部董事会会议,认真审议了会议的各项议案,积极发表意见,参与公司决策,并对报告期内更换董事、关联借款等重大事项发表了独立意见。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对董事会决策及其他事项提出异议。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:公司业务独立于控股股东,自主经营,业务结构完整。
    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬,未在控股股东单位领取报酬。
    3、资产方面:公司与控股股东产权关系明确,公司对资产拥有完整的所有权。
    4、机构方面:公司设立了健全的组织机构体系,董事会、监事会及公司职能部门等机构独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
    5、财务方面:公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,并在银行独立开户。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    公司董事会根据2004年第三次临时股东大会和2006年第六届董事会第19次会议审议批准的关于董事、监事津贴及高级管理人员薪酬的有关规定,对公司高级管理人员进行考评、激励和约束。
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    1、公司于2006年3月13日召开2005年度股东大会。决议公告刊登在2006年3月14日的《中国证券报》。
    (二)临时股东大会情况
    1、第1次临时股东大会情况:
    公司于2006年5月11日召开2006年第1次临时股东大会。决议公告刊登在2006年5月12日的《中国证券报》。
    2、第2次临时股东大会情况:
    公司于2006年6月24日召开2006年第2次临时股东大会。决议公告刊登在2006年6月25日的《中国证券报》。
    3、第3次临时股东大会情况:
    公司于2006年8月28日召开2006年第3次临时股东大会。决议公告刊登在2006年8月29日的《中国证券报》。
    4、第4次临时股东大会情况:
    公司于2006年11月16日召开2006年第4次临时股东大会。决议公告刊登在2006年11月17日的《中国证券报》。
    八、董事会报告
    (一)管理层讨论与分析
    (1)报告期内公司总体经营情况概述
    2006年,全国发电总装机增速创下20.3%的历史新高,发电设备平均利用小时数下降203小时,煤炭价格高位运行并在年末继续上涨。面对行业市场的变化,公司深入研究市场形势,积极采取应对措施,按照年初股东大会确定的工作目标和要求,坚持以科学的发展观为指导,全面落实各项工作任务,不断加强基础管理,增强可持续发展能力,在提升经营管理水平、探索后续发展模式、完善法人治理结构、提高投资者关系管理水平等方面取得了显著成效。
    公司完成了新股增发及三个电力项目股权收购,实现了公司装机规模跨越式发展。公司控股企业靖远二公司获2006年全国电力行业“质量管理奖”;甘肃小三峡公司小峡电站获“2006年度中国电力优质工程”;公司入选“上证红利指数”、“CCTV2005年度中国最具投资价值上市公司50强”、中证报和上证报等媒体评选的“2005年度上市公司百强”以及证券市场周刊“2005年中国A股上市公司投资者关系管理50强”。
    报告期内公司总体经营状况良好。2006年末,公司总装机容量627万千瓦,权益装机容量272.3万千瓦,分别较上年同期增长75.63%和84.86%。2006年,公司完成发电量244.9亿千瓦时、上网电量233.06亿千瓦时,分别较上年同期增加17.91%和17.90%。扣除增发收购三个项目及靖远二公司新投产1台机组因素,2006年度公司发电量、上网电量与去年同期相比基本持平。
    2006年公司实现主营业务收入421703.42万元,利润总额82294.89万元,分别比去年同期增长37.96%和16.02%;净利润41,073.68万元,比去年同期增长8.22%。扣除增发收购3个项目第四季度增加公司净利润4,889.83万元的影响,2006年度公司合并净利润38,242.08万元,较去年同期增长0.76%。
    (2)公司主营业务及经营状况分析
    ①主营业务分行业、产品情况表

                                                                            单位:元币种:人民币
                                                                                  主营业务     主营业务
  分行业                                              主营业务     主营业务收
                                                                                  成本比上     利润率比
  或分产       主营业务收入         主营业务成本       利润率      入比上年增
                                                                                   年增减      上年增减
    品                                                   (%)          减(%)
                                                                                      (%)        (%)
  分行业
 电力行                                                                                       减少3.32
             4,217,034,152.60    2,991,212,940.29         28.79          37.96        44.87
 业                                                                                           个百分点
  分产品
 电力产                                                                                       减少3.32
             4,217,034,152.60    2,991,212,940.29         28.79          37.96        44.87
 品                                                                                           个百分点

    本公司2006年度主营业务收入100%来自所属发电企业的发电收入。
    2006年度,本公司主营业务收入较2005年增加116,027万元,增长37.96%,扣除增发收购因素,主营业务收入较去年同比增加27,205万元,增长8.90%,主要原因是二次煤电联动调增电价和新机组投产。
    2006年度,本公司主营业务成本较2005年增加92,642万元,增长44.87%,扣除增发收购因素,主营业务成本较去年同比增加26,743万元,上升12.95%,主要原因是个别项目燃料成本增长较多以及新机组投产。
    ②主营业务分地区情况

                                                                            单位:元币种:人民币
                                                                          主营业务收入比上年增减
                     地区                        主营业务收入
                                                                                     (%)
        甘肃地区                                  1,681,499,592.97                                  1.60
        云南地区                                  1,647,319,175.01                                 17.52
        福建地区                                    529,223,246.03                                     *
        广西地区                                    358,992,138.59                                     *

    *公司2006年10月1日完成增发收购,故2006年福建地区、广西地区主营业务收入与去年同期不具可比性。
    (3)报告期内公司资产构成发生重大变动的情况
    长期股权投资:2006年度期末数为141,218万元,较2005年末39,710万元增加101,508万元,增长255.62%,占总资产的比重由期初的4.42%增至8.21%,主要原因是公司本年度增发收购了3个股权项目。
    因公司2006年10月1日完成对增发项目的股权收购,故2006年公司各项成本费用与去年同期不可比。
    (4)公司现金流量情况分析                                     单位:元     币种:人民币

            一、经营活动产生的现金流量:
            现金流入小计                                                  4,837,603,965.30
            现金流出小计                                                  3,296,809,347.58
            经营活动产生的现金流量净额                                    1,540,794,617.72
            二、投资活动产生的现金流量:
            现金流入小计                                                     416,616,456.45
            现金流出小计                                                   3,162,093,435.92
         投资活动产生的现金流量净额                                       -2,745,476,979.47
         三、筹资活动产生的现金流量:                                    
         现金流入小计                                                      4,523,054,737.58
         现金流出小计                                                      2,968,188,520.87
         筹资活动产生的现金流量净额                                        1,554,866,216.71
         四、现金及现金等价物净增加额                                        350,183,854.96

    公司2006年投资活动现金流出主要为增发收购三家公司股权、靖远三期建设及乌金峡水电站建设支付的现金;筹资活动产生的现金流入主要为增发新股募集资金和向金融机构借款。
    (5)公司经营情况分析
    2006年,公司对内不断完善成本管理,对外积极开展电力营销,年度生产经营状况平稳,主要指标情况如下:
    公司年度新增总装机270万千瓦、新增权益装机125万千瓦。其中,除扩建项目靖远三期新投产1台30万千万机组外,其余装机增加均来源于增发收购。
    公司年度增加发电量37.2亿千瓦时、上网电量35.39亿千瓦时。主要为增发收购项目第四季度电量。
    公司投资项目全年设备平均利用小时为5850小时,其中:火电设备平均利用小时5911小时,水电设备平均利用小时5305小时,均高于全国平均水平。
    公司年度完成供电煤耗346.37克/千瓦时,与去年同比降低3.67克/千瓦时;完成综合厂用电率4.88%,与去年同比增加0.15%。
    公司所属(控股)火电发电企业年度耗用原煤数量1115.62万吨,标煤单价实际完成395.95元/吨,比2005年增加29.6元/吨,其主要原因是个别项目煤价上涨所致。
    由于煤电联动电价调整因素,公司2006年平均电价较去年同期提高0.0084元/千瓦时。
    (6)主要控股和参股公司的经营情况
    1)主要控股公司的经营情况及业绩分析

                                                        单位:万元币种:人民币
   控股公司                 主要产品
                业务性质                 注册资本       资产规模      净利润
   名称                     或服务
   靖远二公司   发电        电力         70000          298661.83     28006.92
   甘肃小三峡   发电        电力         24544          288404.34     22386.88
   曲靖公司     发电        电力         100000         350244.03     8324.32
   厦门华夏     发电        电力         47200          220236.11     3991.37
   广西北海     发电        电力         50000          257576.42     6454.37

    ①甘肃小三峡水电开发有限责任公司(“甘肃小三峡”)
    甘肃小三峡为本公司控股企业,本公司持有其50%股权。该公司注册资本24544万元,主要开发、建设并经营黄河流域的大峡、小峡和乌金峡等电力项目。其中:大峡水电站总装机4 7.5万千瓦,小峡水电站总装机4 5.75万千瓦,现已全部投产。乌金峡水电站正在建设中,装机规模为4 3.5万千瓦。
    该公司2006年度完成发电量28.12亿千瓦时、上网电量27.93亿千瓦时,实现主营业务收入630233.37万元、主营业务利润36544.09万元、净利润22386.88万元。净利润同比增长649万元,增幅2.9%。
    ②靖远第二发电有限公司(“靖远二公司”)
    靖远二公司为本公司控股中外合资企业,本公司持有其50%股权。该公司注册资本70000万元,主要从事火电项目的开发、建设和经营。电厂总装机4 30万千瓦,现已全部投产,其中:靖远三期工程2 30万千瓦分别投产于2006年9月和2007年1月。
    该公司2006年度完成发电量39.16亿千瓦时、上网电量37.29亿千瓦时,实现主营业务收入105126.59万元、主营业务利润35970.01万元、净利润28006.92万元。净利润同比增长2398万元,增幅9.36%,增长的主要原因是靖远三期7#机组2006年9月投产。
    ③国投曲靖发电有限公司(“曲靖公司”)
    曲靖公司为本公司控股中外合资企业,本公司持有其44%股权。该公司注册资本100000万元,主要从事火电项目的开发、建设和经营。电厂总装机4 30万千瓦,现已全部投产。
    该公司2006年度完成发电量77.26亿千瓦时、上网电量72.67亿千瓦时,实现主营业务收入164731.92万元、主营业务利润26181.39万元、净利润8324.32万元。净利润同期减少426万元,减幅4.87%,减少的主要原因是煤炭价格上涨。
    ④厦门华夏国际电力发展有限公司(“厦门华夏”)
    厦门华夏为本公司控股中外合作经营企业,本公司持有其35%的股权。根据合作合同和合作章程的有关规定,公司外方股东香港中银可以提前收回投资,合作期满后,华夏电力的全部资产归中方所有。因此,公司实际拥有该公司46.6%的权益资产,并按扣除外方分利后的46.6%分配红利。该公司注册资本47200万元,主要从事火电项目的开发、建设和经营。电厂总装机4 30万千瓦,现已全部投产,其中:二期2 30万千瓦分别投产于2006年3月和2006年8月。
    公司自2006年10月1日起对该公司合并报表。该公司2006年4季度完成发电量16.46亿千瓦时、上网电量15.12亿千瓦时,实现主营业务收入52922.32万元、主营业务利润12973.23万元、净利润3991.37万元。
    ⑤国投北部湾发电有限公司(“广西北海”)
    广西北海为本公司控股内资企业,本公司持有其55%的股权。该公司注册资本50000万元,主要以火电项目的开发、建设和经营为主。电厂现有总装机2 30万千瓦,现已全部投产。
    公司自2006年10月1日起对该公司合并报表。该公司2006年4季度完成发电量12.30亿千瓦时、上网电量11.60亿千瓦时,实现主营业务收入35899.21万元、主营业务利润9753.87.万元、净利润6454.37万元。
    2)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩

                                                               单位:万元     币种:人民币
                                     主要产                               占上市公司
                              业务                       参股公司贡献
          参股公司名称               品或服    净利润                     净利润的比
                              性质                         的投资收益
                                       务                                   重(%)
    徐州华润电力有限公司      发电   电力     40926.65         11749          28.60

    ①徐州华润电力有限公司(“徐州华润”)
    徐州华润为本公司参股的中外合资企业,本公司持有其30%股权。公司注册资本82831万元,主要以火电项目的开发、建设和经营为主。电厂一期装机2 30万千瓦、二期装机2 30万千瓦,已全部投产。
    该公司2006年度完成发电量64.95亿千瓦时、上网电量61.69亿千瓦时,实现主营业务收入194371.94万元、主营业务利润53086.68万元、净利润40926.65万元。
    2、对公司未来发展的展望
    (1)所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    据中电联《2006年全国电力工业统计快报》显示,2006年全国新增装机超过1亿千瓦,其中火电新增装机9000万千瓦以上。截至2006年底,全国发电装机容量达到62200万千瓦,同比增长了20.3%。发电设备平均利用小时为5221小时,同比降低203小时。其中,水电设备利用小时数为3434小时,同比降低230小时;火电设备利用小时为5633小时,同比降低233小时,全国供电紧张形势继续明显缓解。
    预计2007年全社会用电量仍将保持较快增长,预计增速在11%-12.2%左右。同时,2007年全国将新增发电装机8000万千瓦左右。随着供需形势的进一步缓和,全国发电设备年平均利用小时数将降至4900-5000小时,下降220-320小时,其中火电设备利用小时数将降至5200-5300小时,下降约330-430小时。2007年全国电力供需保持基本平衡的态势,不会出现全国性电力过剩,部分电网略有剩余,主要集中在华北和华中地区;部分地区受来水、煤炭供应等不确定因素影响,仍可能出现局部供需紧张。
    政策方面,国家、区域、省三级电力市场的建设持续推进,发电权有偿转让,上大压小,按照节能、环保、经济的原则,改进发电调度方式,通过对各类可调发电机组按能耗排序,以分省排序、区域内优化、区域间协调的方式实施优化配置等电力市场交易形式日渐丰富。我们认为,国家优化发电调度方式政策的实施,将使绝大部分地区大容量、高参数大机组的利用小时数保持稳定或略有下降,而容量小、参数低的机组将面临比较严峻的市场考验。总体来看,公司现有火电机组单机容量均为30万千瓦级以上,具有一定的市场竞争优势。
    (2)未来机遇、发展战略和新年度经营计划
    公司业务发展定位:作为控股股东国家开发投资公司目前在电力业务板块唯一的控股上市公司,公司始终专注于电力业务的发展,并将通过内生增长和外延扩张并重的方式,实现持续快速发展,把公司打造成为电力行业的绩优蓝筹上市公司。
    公司经营思路:坚持“以发展为主题、以效益为中心、以提高竞争能力为重点,以实现股东价值最大化为根本”的经营理念。依托控股股东的资源优势,借助资本市场,推进和加快资产整合和重组并购步伐,不断强化水火互济、区域布局的竞争优势。在充分发挥投资控股管理优势的基础上,进一步加强专业化管理,形成项目管理和职能管理的点面结合、相互支撑的管理模式,促进公司持续健康发展。
    公司2007年的经营目标:投资企业计划完成发电量338.12亿千瓦时。
    (3)资金需求及使用计划
    1)资本性支出计划
    ①增加甘肃小三峡水电开发有限责任公司资本金,投资建设乌金峡水电站。截至2006年底,该项目已注入资本金2,500万元,按资本金投入计划,2007年公司将投入资本金4,000万元。
    ②增加靖远第二发电有限公司三期工程资本金。截至2006年底,公司已投入资本金20,000万元,预计2007年需投入10,250万元。
    ③增加厦门华夏国际电力有限公司二期工程资本金。预计2007年公司将投入39,943万元。
    2)融资计划
    根据以上资本性支出及其他对外投资需要,公司2007年预计需要资金100,000万元,公司主要依靠自有资金及融资解决。
    (4)公司面临的主要风险因素分析
    1)市场竞争
    2007年电力供应紧张的局面总体继续缓和,部分地区开始出现供大于求的局面。全国平均设备利用小时数将继续下降,按照节能、环保、经济的原则改进发电调度方式,增加了发电侧市场竞争的形式和内容。外部环境变化将进一步检验公司的利润增长潜力、成本控制能力和环保经济运行水平。
    近年来,公司坚持扩建和收购的发展模式,保持了较快的装机规模增长速度,一定程度上缓解了由于煤炭成本上涨带来的利润降低风险。公司将继续做好项目储备,通过续建、收购、新项目开发等多种途径实现公司可持续发展目标。与此同时,公司基础管理水平也在不断提升。公司积极采取控制电煤采购成本、减少费用支出、加强基建管理、控制工程造价、降低运行成本等多项管理措施,不断增强公司的成本竞争能力。2007年公司首次将节能降耗作为公司经营工作重点,并进一步加强市场营销理念,提高市场应变能力。
    2)煤炭供应及价格变化
    电力煤炭成本在公司总成本中占有较大比重。近年来,国内煤炭需求量快速上升,促进煤炭产能的稳步增长,但是由于铁路运力制约和供应阶段性紧张导致的电煤价格高位运行,给公司带来相应的经营风险。
    预计2007年:随着国家宏观调控成效的逐步显现,煤炭需求增幅将有所回落,2007-2008年将是新增产能集中释放期,煤炭供应能力得到提高。但由于运力紧张和由于加强安全生产管理可能导致的成本增长和“两金一费”的征收,可能继续推动2007年煤炭价格上扬趋势。虽然煤电联动政策可以消化部分影响,但仍有部分成本需要企业自行承担。
    为了合理控制燃料成本支出,公司一直以来强化燃料成本控制和电煤热值管理,除加大对发电煤耗、厂用电率、标煤单价等指标的考核力度外,针对可能出现的燃料供应风险,公司主动加强了与大型煤炭、石油供应企业和运输企业建立长期战略合作,以保障燃料供应;通过优化配煤方案,拓展煤种资源,在保证安全生产的前提下有效降低采购成本;通过加强电煤储备管理,依据季节、发电量等变化因素适时调整电煤储备,降低储备成本。2007年公司将进一步加强电煤价格监督机制、严格执行入厂煤验收流程、不断改善煤场管理,控制发电成本,努力降低电煤供应紧张及煤价上涨对经营的影响。
    3)环保改造及费用支出
    根据中央经济工作会议部署,2007年GDP单位能耗作为国民经济重要的约束性指标,今后国家会在“节能、降耗、减排”工作中加大监督执行力度。
    公司高度重视环保工作,在新建机组环保评价、投产机组达标排放等方面严格遵守国家相关政策。目前,公司新投产机组全部安装了脱硫设施,曲靖公司、广西北海、徐州华润一期机组脱硫改造均已列入工作日程(公司其他控股项目已满足环保要求),计划2009年底前全部建成投产。2006年,公司投资企业共缴纳排污费8770.10万元,较2005年增加4595万元,脱硫技术改造支出约12000万元。
    (5)执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
    1)根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定,公司2007年1月1日起执行新会计准则,在首次执行日应当对资产、负债和所有者权益按照新会计准则进行重新分类、确认和计量,调整如下:
    ①截至2006年12月31日,公司股权投资差额中属于同一控制下企业合并形成了一定数额的长期股权投资差额。根据新会计准则,公司将属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额摊余价值将调减期初留存收益。
    ②根据新会计准则要求,凡是资产账面价值与资产计税基础或负债账面价值与负债计税基础有差异的,要按照资产负债表债务法计算根据计算递延所得税资产或递延所得税负债,经测算,2007年1月1日,本公司递延所得税资产和递延所得税负债账面价值两项合计将调减期初留存收益。
    ③公司按照新会计准则的规定,将少数股东权益列入资产负债表股东权益项下。
    ④公司参股企业徐州华润(本公司持股30%)和淮北国安(本公司持股35%)股东权益的差异调节将增加股东权益。
    2)执行新会计准则后,由于会计政策、会计估计发生变更对公司财务状况和经营成果可能产生影响的事项有:
    ①根据《企业会计准则第6号-长期股权投资》的规定,公司对子公司的长期股权投资由权益法改为成本法核算,此事项将减少母公司的投资收益,但不影响合并报表;同一控制下的企业合并形成的股权投资差额期初一次性调整期初留存收益,不再进行摊销,此事项将增加母公司和合并报表的净利润。
    ②根据《企业会计准则第17号-借款费用》的规定,公司对于为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额进行资本化处理;对于为购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定的利息金额予以资本化。此事项将对公司的净利润和资产总额产生影响。
    ③根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》有关规定,企业为职工缴纳的五险一金,应当在职工为其服务的会计期间,根据工资总额的一定比例,分别计入生产成本、在建工程、当期损益。此事项主要使损益表列示发生变化。
    ④根据《企业会计准则第l8号-所得税》的规定,公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法,此事项将会影响公司的当期所得税费用,从而影响公司净利润和股东权益。
    3)上述差异和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。
    (二)公司投资情况
    报告期内公司投资额为1,852,991,411.29元,比上年增加1,827,991,411.29元,增加的比例为7,311.97%。增加的投资额主要用于增发收购和对下属投资企业进行增资。
    1、募集资金使用情况
    公司2006年增发募集资金净额1,430,536,773.84元,本年度已全部使用。
    2、承诺项目使用情况

                                                                        单位:元币种:人民币
                                                                                是否   是否
                             是否
 承诺项                                                预计收                   符合   符合
             拟投入金额      变更     实际投入金额               产生收益情况
 目名称                                                  益                     计划   预计
                             项目
                                                                                进度   收益
 厦门华
 夏国际
 电力发     814,693,943.40   否       814,693,943.40     ---    18,599,770.20   是     是
 展有限
 公司
 国投北
 部湾发
            208,119,207.60   否       213,459,293.59     ---    35,499,051.90   是     是
 电有限
 公司
 淮北国
 安电力
            499,398,174.30   否       499,398,174.30     ---    -5,200,552.65   是     是
 有限公
 司
 合计     1,522,211,325.30     /    1,527,551,411.29     ---    48,898,269.44     /      /

    1)厦门华夏国际电力发展有限公司
    该项目拟投入814,693,943.40元,实际投入814,693,943.40元,已投产。
    2)国投北部湾发电有限公司
    该项目拟投入208,119,207.60元,实际投入213,459,293.59元,已投产。
    3)淮北国安电力有限公司
    该项目拟投入499,398,174.30元,实际投入499,398,174.30元,已投产。
    3、非募集资金项目情况
    报告期内,公司非募集资金主要用于项目资本金。具体投资情况如下:
    ①甘肃小三峡水电开发有限责任公司乌金峡水电站资本金。报告期内公司投入2500万元。乌金峡水电站仍在建设中。
    ②靖远第二发电有限公司三期工程资本金。报告期内公司投入20000万元。目前靖远三期已全部投产。
    ③国投曲靖发电有限责任公司二期工程资本金。报告期内公司投入9000万元。截至2006年底,公司累计向曲靖二期出资17600万元,已完成全部出资。曲靖二期已于2004年全部投产。
    ④徐州华润电力有限公司二期工程资本金。报告期内公司投入1044万元。徐州华润二期已于2004年全部投产。
    (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
    (四)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容(1)公司于2006年1月5日召开第六届第十三次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年1月6日的《中国证券报》。
    (2)公司于2006年2月8日召开第六届第十四次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年2月9日的《中国证券报》。
    (3)公司于2006年4月10日召开第六届第十五次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年4月11日的《中国证券报》。
    (4)公司于2006年4月21日召开第六届第十六次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年4月22日的《中国证券报》。
    (5)公司于2006年6月8日召开第六届第十七次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年6月9日的《中国证券报》。
    (6)公司于2006年8月15日召开第六届第十八次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年8月16日的《中国证券报》。
    (7)公司于2006年8月28日召开第六届第十九次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年8月29日的《中国证券报》。
    (8)公司于2006年9月19日召开第六届第二十次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年9月20日的《中国证券报》。
    (9)公司于2006年10月20日召开第六届第二十一次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年10月23日的《中国证券报》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    (1)2006年3月13日,公司2005年度股东大会审议通过了《公司2005年度利润分配预案》。公司以2005年末总股本为基数,向全体股东每10股派发红利1.3元(含税),共计分配利润73,253,914.76元,尚余未分配利润331,115,559.19元结转以后年度分配。本次派送现金红利的股权登记日为2006年4月20日,除息日为2006年4月21日,红利发放日为2006年4月27日。
    (2)2006年6月24日,公司2006年第二次临时股东大会通过《关于延长增发A股决议有效期的议案》。2006年7月5日中国证监会以证监发行字(2006)32号《关于核准国投华靖电力控股股份有限公司增发股票的通知》核准了公司增发方案。2006年7月12日公司顺利实施增发并募集资金14.55亿元。增发收购项目《股权转让协议》生效条件具备后,双方确定2006年10月1日为交割日,自该日起公司厦门华夏、广西北海进行合并报表,并对厦门华夏、淮北国安、广西北海行使相应的股东权利。增发收购项目股权转让过户手续已全部完成。
    公司股东大会作出的各项决议,董事会均已遵照执行。
    (五)利润分配或资本公积金转增预案
    经天健华证中洲(北京)会计师事务所审计,2006年度公司实现净利润(合并报表)410,736,833.61元。根据《公司法》和本公司章程规定,提取法定盈余公积39,202,526.14元,提取职工奖励及福利基金18,711,572.21元,加上年初未分配利润404,369,473.95元,本年度可供股东分配的利润为757,192,209.21元,其中已分配73,253,914.76元,年末未分配利润683,938,294.45元。
    考虑新会计准则相关追溯调整事项对公司未分配利润和资本公积的影响,根据监管部门的有关规定,为避免利润分配方案实施后,公司2007年财务报表未分配利润和资本公积期初数出现负数的现象,公司本年度拟以2006年末总股本为基数,向全体股东每10股派发红利1.80元(含税),共计分配利润146,428,497.36元。
    以上利润分配预案还须股东大会审议批准。
    (六)其他披露事项
    2007年公司新增《证券时报》为公司年度信息披露报纸,公司2007年信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》2家。
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、2006年2月7日,公司召开第六届监事会第四次会议,审议通过了《公司2006年度监事会
    工作报告》、《公司2006年年度报告正文及摘要》,研究了公司监事会2007年度工作安排。
    2、2006年4月10日,公司召开第六届监事会第五次会议,审议通过了《关于修改公司监事会议事规则的议案》。
    3、2006年8月14日,公司召开第六届监事会第六次会议,审议通过了《公司2006年中期报告全文及摘要》。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    本年度监事会成员分别列席了历次董事会会议,依据国家法律法规,对公司生产经营及财务状况进行了检查和监督。监事会认为,公司董事会各项决策程序合法,未发现董事及经营管理人员执行公司职务时违反法律、法规及损害公司股东利益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    本年度监事会及时了解公司经营及财务情况,审核了董事会提交的季度、半年度、年度财务报告及其它文件。监事会认为:公司的各期财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果;华证会计师事务所有限公司为本公司年度财务报告出具了标准无保留意见的的审计报告,其报告客观公正。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    2006年7月12日,公司增发2.5亿人民币普通股(A股),募集资金14.55亿元,用于收购厦门华夏35%的股权、淮北国安35%的股权及广西北海55%的股权。增发募集资金的实际用途与公司招股意向书中承诺用途一致,所募集资金已全部投入完毕。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司实施了增发收购资产交易行为。2006年6月8日、2006年6月24日公司第六届董事会第十七次会议、公司第二次临时股东大会相继审议通过了《关于延长增发A股决议有效期的议案》。2006年7月5日中国证监会证监发行字(2006)32号《关于核准国投华靖电力控股股份有限公司增发股票的通知》核准了公司增发方案。公司于2006年7月12日实施增发并募集资金14.55亿元。增发收购项目《股权转让协议》生效条件具备后,公司确定2006年10月1日为交割日,自该日起厦门华夏、广西北海进行合并报表,并对厦门华夏、淮北国安、广西北海行使相应的股东权利。监事会认为:上述收购股权的交易价格均以资产评估机构评估价值为基础、双方协商一致确定,交易价格合理,未发现内幕交易及损害股东利益的情况。
    报告期内,公司无出售资产的交易行为。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司监事会对上述增发收购资产的行为,以及公司第六届董事会第十七次会议审议通过的《关于向国家开发投资公司申请借款的议案》等关联交易进行了监督。监事会认为:在上述关联交易所涉及的各项安排中,交易双方遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则,定价依据充分、合理,未发现损害股东利益的行为。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    1、收购资产情况
    1)2006年10月1日,本公司向公司控股股东国家开发投资公司购买厦门华夏35%股权,该资产的帐面价值为378,633,298.12元,评估价值为814,286,800.00元,实际购买金额为814,286,800.00元。本次收购价格的确定依据是评估价值。收购已完成。该资产自收购日起至报告期末为上市公司贡献的净利润为18,599,770.20元。
    2)、2006年10月1日,本公司向公司控股股东国家开发投资公司购买淮北国安35%股权,该资产的帐面价值为306,246,185.00元,评估价值为499,148,600.00元,实际购买金额为499,148,600.00元。本次收购价格的确定依据是评估价值。收购已完成。该资产自收购日起至报告期末为上市公司贡献的净利润为-5,200,552.65元。
    3)、2006年10月1日,本公司向公司控股股东全资子公司国投电力公司购买北部湾公司55%股权,该资产的帐面价值为135,377,000.00元,评估价值为208,015,200.00元,实际购买金额为213,459,293.59元。本次收购价格的确定依据是评估价值。收购已完成。该资产自收购日起至报告期末为上市公司贡献的净利润为35,499,051.90元。
    上述股权转让过户手续已全部完成。公司分别于2006年6月25日、2006年7月10日、2006年7月12日、2006年7月24日、2006年10月11日在《中国证券报》上对上述增发收购相关情况进行了披露。自2006年10月1日至报告期末,厦门华夏、淮北国安、广西北海合计增加净利润4,889.83万元。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、资产、股权转让的重大关联交易
    1)、本公司向公司控股股东国家开发投资公司收购厦门华夏35%股权,交易的金额为814,286,800.00元。定价的原则是评估价格。
    2)、本公司向公司控股股东国家开发投资公司淮北国安35%的股权,交易的金额为499,148,600.00元。定价的原则是评估价格。
    3)、本公司向控股股东全资子公司国投电力公司收购北部湾55%的股权,交易的金额为213,459,293.59元。定价的原则是评估价格。
    关联股权转让细节详见重要事项(二)和财务报告(八).5。
    2、关联债权债务往来

                                                                        单位:元币种:人民币
               关联关            向关联方提供资金              关联方向上市公司提供资金
    关联方
                  系          发生额             余额           发生额            余额
 国家开发投    控股股
                                                             79,202,737.14    79,202,737.14
 资公司        东
 国投电力公    股东的
                                                            184,641,787.30   274,641,787.30
 司            子公司
 厦门国际信    其它关
                                                             40,000,000.00    40,000,000.00
 托投资公司    联关系
 甘肃省电力    其它关
                                                             61,753,725.00   184,803,725.00
 投资公司      联关系
 国投信托投    股东的
                                                            405,000,000.00   575,000,000.00
 资公司        子公司
 甘肃省电力    其它关
                        2,225,915,077.26   323,624,675.62    11,202,902.97    54,892,902.97
 公司          联关系
 福建投资开    其它关
                                                             85,926,088.06    85,926,088.06
 发有限公司    联关系
 广西投资集    其它关
                                                             32,203,384.76    32,203,384.76
 团有限公司    联关系
 龙源电力集    其它关
                                                             21,468,923.17    21,468,923.17
 团            联关系
 福建省电力    其它关
                          849,234,287.81   165,382,876.26
 有限公司      联关系
 云南电网公    其它关
                        1,948,926,501.04   195,882,690.35
 司            联关系
 徐州华润电    合营公
                           63,000,000.00    63,000,000.00
 力有限公司    司
     合计         /     5,087,075,866.11   747,890,242.23   516,399,548.40   773,139,548.40

    关联债权债务形成原因:主要是由于日常经营性往来和上市公司收购相关股权项目。
    (四)托管情况
    公司与国家开发投资公司全资子公司国投电力公司于2004年4月16日签署《国投电力公司与国投华靖电力控股股份有限公司委托管理协议》,国投电力公司将厦门华夏国际电力发展有限公司等7个企业的股权委托公司管理。委托管理的具体内容包括:(1)委派股东代理人参加受托管理公司的股东会议、依照委托方所持有的股份份额行使表决权;(2)根据受托管理公司章程的规定代表委托方提名的董事、监事及高级管理人员的候选人;(3)委托管理公司的利润分配、增资、委托贷款、合并、分立、改组改制等事宜。托管的期限为2004年4月16日至2007年4月16日,管理费用为每年人民币280万元。
    2006年7月6日,公司与国投电力公司签署了《委托管理协议之补充协议》,国投电力公司将国投云南大朝山水电有限责任公司等3个项目的股权委托给我公司管理,并将向我公司支付的管理费相应调整为每年人民币400万元
    本报告期公司已收取管理费400万元;截止2006年12月31日,公司累计收取委托管理费890万元。
    (五)承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (六)租赁情况
    靖远第二发电有限公司将房屋及建筑物租赁给建设银行兰园支行,该资产涉及的金额为8,138,490.10元人民币,租赁的期限为2001年1月1日至2017年12月31日,租金为877,752.20元人民币,租金的确定依据是按合同实际收到时确认。
    (七)担保情况
    根据上海证券交易所《关于做好上市公司2006年年度报告工作的通知》,对照中国证券监督管理委员会(证监发[2005]120号)《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定,以及天健华证中洲会计师事务所天健华证中洲审(2007)GF字第010004号《国投华靖电力控股股份有限公司2005年度会计报表的审计报告》及天健华证中洲审(2007)特字第010069号《关于对国投华靖电力控股股份有限公司与关联方资金往来及对外担保的专项审核说明》,公司独立董事对公司关联方资金往来及对外担保情况进行了核查。截至2006年12月31日,除经营性资金往来外,公司不存在违反上述规定的行为,公司对控股股东及关联方无担保事项。除经营性资金往来外,公司的控股股东及其他关联方不存在占用公司资金的行为。
    (八)委托理财
    本年度公司无委托理财事项。
    (九)其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (十)承诺事项履行情况
    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

       股东名称                           承诺事项                       承诺履行情况     备注
    国家开发投资公         在股权分置改革中承诺:原持有的公司股份自获       截至本报告
    司                得上市流通权之日起,在36个月内不上市交易或转让;期    末该承诺一
                      因收购中国石化集团湖北石油总公司、中国石化销售     直履行。
                      中南公司、武汉京昌商贸发展中心等3家公司股份而
                      增持的公司股份自获得上市流通权之日起,在36个月
                      内也不上市交易或转让。该承诺期限止于2008年8月
                      9日。

    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司原聘任天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,公司支付其上一年度审计工作的酬金为40万元人民币,截止本报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了5年审计服务。
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内,上公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选及被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
    (十三)其它重大事项
    报告期内公司无其它重大事项。
    (十四)公司内部控制制度的建设情况
    1、  公司主要内部控制制度
    1)法人治理结构
    公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会专门委员会实施细则》、《总经理工作细则》等法人治理结构方面的规范制度,并严格遵照实施,促进了公司法人治理结构的完善和规范运作。
    2)财务管理制度
    为加强公司财务管理和资金管理,有效筹集和安排资金,保证资金安全,公司认真执行国家财经政策及相关法律制度,严格按照《会计法》、《企业会计制度》以及企业会计准则的规定处理会计事项,制定了《财务管理制度》、《财务收支管理与审批办法》、《对外投资管理制度》、《短期投资管理制度》及《担保管理制度》等,对资金管理、资产管理、财务管理体制、财务核算、对外投资、成本费用管理、收入和分配的管理、财务报告、对外担保等进行了明确的规定,保证了各项资金的安全运作。公司严格财经纪律,加强会计监督,制定了《全面预算管理办法》,认真编制全面预算,规范各种费用开支标准,严格成本管理和考核,同时加强了预算编制、预算实施过程分析和监控,有效地规范了预算全过程管理。
    3)经营管理制度
    公司历来重视对控股和参股投资企业的管理,制定了《子公司管理制度》、《控股项目工程招标管理指导意见》和《同业对标指标体系》,不断加强和完善项目专业化管理和职能管理,保证了对外股权投资的安全可控。公司制定了一系列有关生产经营的管理办法和指导意见,包括《安全生产工作规定》、《发电生产事故调查规程》、《防止发电生产重大事故预防措施》、《控股项目基建期工程安全、健康与环境管理办法》、《关于基建期组织机构设置及人员定编管理指导意见》等,有效地促进了各项工作的开展。
    4)信息披露管理制度
    为做到管理透明、充分披露、规范发展,根据有关法律、法规以及公司章程的要求,公司制订了《信息披露制度》和《重大信息内部报告暂行办法》。制度中对公司信息披露的范围和内容、信息披露的程序、责任划分、保密措施以及控股投资企业的内部信息报告责任人和内容等均作出了规定,对公司的经营管理、规范运作以及保护投资者权益产生了积极影响。
    2、  控制系统
    公司设立了董事会审计委员会,对董事会负责,同时配合监事会的审计工作。在公司内部还设立了内部审计岗位,对公司及下属投资企业的经营过程、经营结果进行合规性审计,对实施过程控制进行专项审计。公司制定了《内部审计制度》,并且为了规范关联交易,专门制定了《关联交易管理制度》,加强了对公司财务监督的检查力度,有效地降低了公司的经营和财务管理风险,提高了科学决策力度,保障了股东的合法权益。
    公司董事会认为:公司建立了比较完整的内部控制制度体系,相关制度覆盖了公司经营活动和内部管理的各个方面和环节,并且得到了有效执行。公司内部控制制度能够有效地保证公司资产的安全,保证公司会计资料的真实、完整,防止并及时发现、纠正错误和舞弊行为。能够保证公司各项经营活动遵循国家的法律、法规和公司的规章制度。随着公司生产经营活动的进一步发展,公司将根据需要进一步完善和补充内部控制制度,使内部控制制度发挥更大作用。
    十一、财务会计报告
    (一)审计报告
    国投华靖电力控股股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的国投华靖电力控股股份有限公司会计报表,包括2006年12月31日的合并资产负债表和母公司资产负债表,2006年度的合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表,2006年度的合并现金流量表和母公司现金流量表以及会计报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是国投华靖电力控股股份有限公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,国投华靖电力控股股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了国投华靖电力控股股份有限公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司      中国注册会计师:乐超军
    中国  北京                       中国注册会计师:叶金福
    2007年3月22日
    (二)财务报表

                                                   资产负债表
                                               2006年12月31日
编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司
                                                                                         单位:元币种:人民币
                   附注                              合并                                     母公司
  项目
             合并       母公司           期末数               期初数                期末数              期初数
 流动资
 产:
 货币资
            (六).1   (七).1       507,948,275.59        157,764,420.63        13,837,791.42        30,433,186.58
 金
 短期投
 资
 应收票
            (六).2                   83,668,360.10         35,000,000.00
 据
 应收股
            (六).3                   63,000,000.00         53,304,000.00       128,599,487.47        53,304,000.00
 利
 应收利
 息
 应收账
            (六).4   (七).2       755,236,716.35        352,811,804.73
 款
 其他应
            (六).5   (七).3        73,249,716.89          9,323,501.67       381,595,663.44       187,318,998.56
 收款
 预付账
            (六).6   (七).4       185,954,725.22         60,438,033.83         2,999,980.00             4,480.00
 款
 应收补
 贴款
 存货       (六).7                  234,046,706.28        109,130,091.06
 待摊费
                                                                 279,845.05
 用
 一年内
 到期的
 长期债
 权投资
 其他流
 动资产
 流动资
                                    1,903,104,500.43        778,051,696.97       527,032,922.33       271,060,665.14
 产合计
 长期投
 资:
 长期股
            (六).8   (七).5     1,412,186,711.34        397,104,587.04     3,278,779,564.20     1,421,544,843.93
 权投资
 长期债
 权投资
 长期投
            (六).8   (七).5     1,412,186,711.34        397,104,587.04     3,278,779,564.20     1,421,544,843.93
 资合计
 其中:
 合并价
 差(贷      (六).8                  587,357,249.42        107,216,968.36
 差以
 “-”号
 表示,
 合并报
 表填
 列)
 其中:
 股权投
 资差额
  (贷差
 以“-”    (六).8                  189,045,035.65             857,764.96
 号表
 示,合
 并报表
 填列)
 固定资
 产:
 固定资
            (六).9   (七).6    19,535,804,424.25      10,523,110,434.57        6,099,526.94         6,092,816.94
 产原价
 减:累
            (六).9   (七).6     7,450,561,399.92       3,935,164,620.34        2,485,252.99         1,545,105.61
 计折旧
 固定资
            (六).9   (七).6    12,085,243,024.33       6,587,945,814.23        3,614,273.95         4,547,711.33
 产净值
 减:固
 定资产
                                         8,206,496.36
 减值准
 备
 固定资
            (六).9   (七).6    12,077,036,527.97       6,587,945,814.23        3,614,273.95         4,547,711.33
 产净额
 工程物
          (六).10                   118,097,082.80          19,931,285.66
 资
 在建工
          (六).11                 1,426,774,902.67       1,055,711,299.78
 程
 固定资
 产清理
 固定资
                                   13,621,908,513.44       7,663,588,399.67        3,614,273.95         4,547,711.33
 产合计
 无形资
 产及其
 他资
 产:
 无形资
          (六).12                   107,748,067.57          17,255,490.59           49,974.84           122,342.46
 产
 长期待
          (六).13                   166,254,688.37         136,916,476.79
 摊费用
 其他长
 期资产
 无形资
 产及其
                                      274,002,755.94         154,171,967.38           49,974.84           122,342.46
 他资产
 合计
 递延税
 项:
 递延税
 款借项
 资产总
                                   17,211,202,481.15       8,992,916,651.06    3,809,476,735.32     1,697,275,562.86
 计
 负债及
 股东权
 益:
 流动负
 债:
 短期借
          (六).14                  1,964,000,000.00        657,000,000.00      405,000,000.00       290,000,000.00
 款
 应付票
 据
 应付账
          (六).15                    413,939,732.83        278,027,652.87
 款
 预收账
                                                                  12,677.20
 款
 应付工
          (六).16                     25,037,609.58          9,533,514.78        8,102,422.61         1,491,440.51
 资
 应付福
                                       30,966,591.96          10,109,068.48          532,609.32           704,591.81
 利费
 应付股
          (六).17                    182,491,298.96         76,690,000.00
 利
 应交税
          (六).18                    100,605,162.56         53,609,274.86           43,095.47         9,844,413.90
 金
 其他应
          (六).19                      2,815,421.08            294,951.42                                11,530.00
 交款
 其他应
          (六).20                  1,076,426,672.05        167,935,334.76      266,281,776.25        15,852,165.45
 付款
 预提费
          (六).21                     35,964,330.44          6,192,441.83        1,069,490.00           375,000.00
 用
 预计负
          (六).22                                            9,562,432.50
 债
 一年内
 到期的
          (六).23                    633,000,000.00        710,860,000.00
 长期负
 债
 其他流
 动负债
 流动负
                                    4,465,246,819.46       1,979,827,348.70      681,029,393.65       318,279,141.67
 债合计
 长期负
 债:
 长期借
          (六).24                  7,606,230,000.00      4,501,180,000.00
 款
 应付债
 券
 长期应
 付款
 专项应
          (六).25                     12,438,397.00          7,288,397.00
 付款
 其他长
 期负债
 长期负
                                    7,618,668,397.00       4,508,468,397.00
 债合计
 递延税
 项:
 递延税
 款贷项
 负债合
                                   12,083,915,216.46      6,488,295,745.70       681,029,393.65       318,279,141.67
 计
 少数股
 东权益
  (合并                             1,998,839,923.02      1,125,624,484.17
 报表填
 列)
 所有者
 权益
 (或股
 东权
 益):
 实收资
 本(或   (六).26                   813,491,652.00        563,491,652.00       813,491,652.00       563,491,652.00
 股本)
 减:已
 归还投
 资
 实收资
 本(或
                                      813,491,652.00        563,491,652.00       813,491,652.00       563,491,652.00
 股本)
 净额
 资本公
          (六).27                 1,400,250,172.71        219,570,598.87     1,400,250,172.71       219,570,598.87
 积
 盈余公
          (六).28                   230,767,222.51        191,564,696.37       214,904,657.65       175,702,131.52
 积
 其中:
 法定公                                                      88,641,728.51                             88,641,728.51
 益金
 减:未
 确认投
 资损失
  (合并
 报表填
 列)
 未分配
          (六).29    (七).7       683,938,294.45        404,369,473.95       699,800,859.31       420,232,038.80
 利润
 拟分配
 现金股                               146,428,497.36         73,253,914.76       146,428,497.36        73,253,914.76
 利
 外币报
 表折算
 差额
  (合并
 报表填
 列)
 股东权
                                    3,128,447,341.67      1,378,996,421.19     3,128,447,341.67     1,378,996,421.19
 益合计
 负债和
 股东权                            17,211,202,481.15      8,992,916,651.06     3,809,476,735.32     1,697,275,562.86
 益总计
    公司法定代表人:冯士栋             总经理:胡刚           财务负责人:兰如达            财会部经理:牛月香
                                               利润及利润分配表
                                                 2006年1-12月
编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                        附注                             合并                                  母公司
     项目
                   合并      母公司           本期数            上年同期数            本期数          上年同期数
 一、主营业务
                (六).30                4,217,034,152.60     3,056,764,453.00
 收入
 减:主营业务
                (六).30                2,991,212,940.29     2,064,789,244.80
 成本
 主营业务税
                (六).31                   11,595,240.35        10,353,101.16
 金及附加
 二、主营业务
 利润(亏损以                            1,214,225,971.96       981,622,107.04
 “-”号填列)
 加:其他业务
 利润(亏损以   (六).32                   10,141,357.16         5,186,118.99       3,780,000.00      6,993,000.00
 “-”号填列)
 减:营业费
                                            10,928,492.16        10,374,715.28       6,182,878.60      9,641,675.94
 用
 管理费用                                  136,723,054.76        81,930,840.45      19,608,269.56     15,659,107.35
 财务费用       (六).33    (七).8      336,720,883.55       293,454,570.98      11,469,556.30     11,214,634.88
 三、营业利润
 (亏损以“-”                             739,994,898.65       601,048,099.32     -33,480,704.46    -29,522,418.17
 号填列)
 加:投资收益
 (损失以“-”(六).34      (七).9       91,896,385.17       128,703,469.58     425,481,963.02    398,811,563.20
 号填列)
 补贴收入
 营业外收入     (六).35                      371,584.20           201,451.11          24,002.85
 减:营业外支
                (六).36                    9,313,940.48        20,638,940.56
 出
 四、利润总额
 (亏损总额
                                           822,948,927.54       709,314,079.45     392,025,261.41    369,289,145.03
 以“-”号填
 列)
 减:所得税     (六).37                   72,887,391.09        49,165,691.29
 减:少数股东
 损益(合并报                               339,324,702.84       280,615,690.88
 表填列)
 加:未确认投
 资损失(合并
 报表填列)
 五、净利润
 (亏损以“-”                             410,736,833.61       379,532,697.28     392,025,261.41    369,289,145.03
 号填列)
 加:年初未分
                                           404,369,473.95       428,568,691.87     420,232,038.80    444,431,256.72
 配利润
 其他转入
 六、可供分配
                                           815,106,307.56       808,101,389.15    812,257,300.21     813,720,401.75
 的利润
 减:提取法定
                                            39,202,526.14        36,928,914.50     39,202,526.14      36,928,914.50
 盈余公积
 提取法定公
                                                                 18,464,457.25                        18,464,457.25
 益金
 提取职工奖
 励及福利基
                                            18,711,572.21        10,243,552.25
 金(合并报表
 填列)
 提取储备基
 金
 提取企业发
 展基金
 利润归还投
 资
 七、可供股东
                                           757,192,209.21       742,464,465.15    773,054,774.07     758,327,030.00
 分配的利润
 减:应付优先
 股股利
 提取任意盈
 余公积
 应付普通股
                                            73,253,914.76       338,094,991.20     73,253,914.76     338,094,991.20
 股利
 转作股本的
 普通股股利
 八、未分配利
 润(未弥补亏
                                           683,938,294.45       404,369,473.95    699,800,859.31     420,232,038.80
 损以“-”号
 填列)
 补充资料:
 1.出售、处置
 部门或被投
 资单位所得
 收益
 2.自然灾害
 发生的损失
 3.会计政策
 变更增加(或
 减少)利润总
 额
 4.会计估计
 变更增加(或
 减少)利润总
 额
 5.债务重组
 损失
 6.其他
    公司法定代表人:冯士栋             总经理:胡刚           财务负责人:兰如达            财会部经理:牛月香
                                                   现金流量表
                                                 2006年1-12月
编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                              附注
                项目                                                  合并数                    母公司数
                                                    母公
                                         合并
                                                     司
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                                        4,810,550,059.72
 收到的税费返还                                                            536,636.43
 收到的其他与经营活动有关的现金        (六).38                        26,517,269.15               10,863,217.55
 经营活动现金流入小计                                                4,837,603,965.30               10,863,217.55
 购买商品、接受劳务支付的现金                                        2,197,233,028.09
 支付给职工以及为职工支付的现金                                        242,235,683.71                8,867,970.98
 支付的各项税费                                                        761,330,566.94               14,840,068.20
 支付的其他与经营活动有关的现金        (六).39                        96,010,068.84               27,176,370.62
 经营活动现金流出小计                                                3,296,809,347.58               50,884,409.80
 经营活动产生的现金流量净额                                          1,540,794,617.72              -40,021,192.25
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资所收到的现金
 其中:出售子公司收到的现金
 取得投资收益所收到的现金                                              123,000,000.00              275,888,310.92
 处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                                        15,715,015.02
 资产而收回的现金
 收到的其他与投资活动有关的现金        (六).40                       277,901,441.43
 投资活动现金流入小计                                                  416,616,456.45              275,888,310.92
 购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                                    1,181,633,435.92                     6,710.00
 资产所支付的现金
 投资所支付的现金                                                    1,980,460,000.00            1,710,460,000.00
 支付的其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流出小计                                                3,162,093,435.92            1,710,466,710.00
 投资活动产生的现金流量净额                                         -2,745,476,979.47           -1,434,578,399.08
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资所收到的现金                                                2,346,301,288.00            1,434,250,000.00
 其中:子公司吸收少数股东权益性投
                                                                       372,022,000.00
 资收到的现金
 借款所收到的现金                                                    2,176,462,142.00              405,000,000.00
 收到的其他与筹资活动有关的现金                                            291,307.58
 筹资活动现金流入小计                                                4,523,054,737.58            1,839,250,000.00
 偿还债务所支付的现金                                                2,328,736,009.03              290,000,000.00
 分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                                       636,465,393.46               88,793,321.23
 现金
 其中:支付少数股东的股利                                              171,459,493.55
 支付的其他与筹资活动有关的现金        (六).41                         2,987,118.38                2,452,482.60
 其中:子公司依法减资支付给少数股
 东的现金
 筹资活动现金流出小计                                                2,968,188,520.87              381,245,803.83
 筹资活动产生的现金流量净额                                          1,554,866,216.71            1,458,004,196.17
 四、汇率变动对现金的影响
 五、现金及现金等价物净增加额                                          350,183,854.96              -16,595,395.16
 补充材料
 1、将净利润调节为经营活动现金流
 量:
 净利润                                                                410,736,833.61              392,025,261.41
 加:少数股东损益(亏损以“-”号填
                                                                       339,324,702.84
 列)
 减:未确认的投资损失
 加:计提的资产减值准备                                                  5,285,403.69
 固定资产折旧                                                          762,117,461.04                  940,147.38
 无形资产摊销                                                            2,792,225.98                   72,367.62
 长期待摊费用摊销                                                       14,340,736.26
 待摊费用减少(减:增加)                                                1,278,216.28
 预提费用增加(减:减少)                                                4,232,952.11                 -320,000.00
 处理固定资产、无形资产和其他长期
                                                                         1,624,763.39
 资产的损失(减:收益)
 固定资产报废损失                                                        7,142,262.83
 财务费用                                                              344,319,993.84               22,476,346.90
 投资损失(减:收益)                                                  -91,896,385.17             -425,481,963.02
 递延税款贷项(减:借项)                                                  741,333.11
 存货的减少(减:增加)                                                 30,106,895.21
 经营性应收项目的减少(减:增加)                                      -775,900,750.02              -207,465,868.17
 经营性应付项目的增加(减:减少)                                        484,547,972.72              177,732,515.63
 其他(预计负债的增加)
 经营活动产生的现金流量净额                                          1,540,794,617.72              -40,021,192.25
 2.不涉及现金收支的投资和筹资活
 动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3、现金及现金等价物净增加情况:
 现金的期末余额                                                        507,948,275.59               13,837,791.42
 减:现金的期初余额                                                    157,764,420.63               30,433,186.58
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                              350,183,854.96              -16,595,395.16
公司法定代表人:冯士栋             总经理:胡刚           财务负责人:兰如达            财会部经理:牛月香
                                           合并资产减值准备明细表
                                                 2006年1-12月
编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                            本期减少数
                                                                因
                                                                资
                                                                产
                          行                                    价
          项目                   期初余额        本期增加数                                              期末余额
                          次                                    值    其他原因转出
                                                                                          合计
                                                                回         数
                                                                升
                                                                转
                                                                回
                                                                数
 一、坏账准备合计         1    1,831,795.72    13,482,942.38          1,120,000.00    1,120,000.00    14,194,738.10
 其中:应收账款           2                     8,102,973.68                                           8,102,973.68
 其他应收款               3    1,831,795.72     5,379,968.70          1,120,000.00    1,120,000.00     6,091,764.42
 二、短期投资跌价准备
                          4
 合计
 其中:股票投资           5
 债券投资                 6
 三、存货跌价准备合计     7                    12,289,733.62            351,547.89      351,547.89    11,938,185.73
 其中:库存商品           8
 原材料                   9                    12,289,733.62            351,547.89      351,547.89    11,938,185.73
 四、长期投资减值准备
                          10
 合计
 其中:长期股权投资       11
 长期债权投资             12
 五、固定资产减值准备
                          13                    8,206,496.36                                           8,206,496.36
 合计
 其中:房屋、建筑物       14                    8,206,496.36                                           8,206,496.36
 机器设备                 15
 六、无形资产减值准备
                          16
 合计
 其中:专利权             17
 商标权                   18
 七、在建工程减值准备
                          19
 合计
 八、委托贷款减值准备
                          20
 合计
 九、总计                 21
公司法定代表人:冯士栋             总经理:胡刚           财务负责人:兰如达            财会部经理:牛月香
                                          母公司资产减值准备明细表
                                                 2006年1-12月
编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                              本期减少数
                                行    期初余     本期增加                                                    期末余
            项目
                                次       额          数        因资产价值回升转      其他原因转出     合       额
                                                                     回数                 数          计
 一、坏账准备合计               1        -           -                 -                   -           -        -
 其中:应收账款                 2        -           -                 -                   -           -        -
 其他应收款                     3        -           -                 -                   -           -        -
 二、短期投资跌价准备合计       4        -           -                 -                   -           -        -
 其中:股票投资                 5        -           -                 -                   -           -        -
 债券投资                       6        -           -                 -                   -           -        -
 三、存货跌价准备合计           7        -           -                 -                   -           -        -
 其中:库存商品                 8        -           -                 -                   -           -        -
 原材料                         9        -           -                 -                   -           -        -
 四、长期投资减值准备合计      10        -           -                 -                   -           -        -
 其中:长期股权投资            11        -           -                 -                   -           -        -
 长期债权投资                  12        -           -                 -                   -           -        -
 五、固定资产减值准备合计      13        -           -                 -                   -           -        -
 其中:房屋、建筑物            14        -           -                 -                   -           -        -
 机器设备                      15        -           -                 -                   -           -        -
 六、无形资产减值准备合计      16        -           -                 -                   -           -        -
 其中:专利权                  17        -           -                 -                   -           -        -
 商标权                        18        -           -                 -                   -           -        -
 七、在建工程减值准备合计      19        -           -                 -                   -           -        -
 八、委托贷款减值准备合计      20        -           -                 -                   -           -        -
 九、总计                      21        -           -                 -                   -           -        -
公司法定代表人:冯士栋             总经理:胡刚           财务负责人:兰如达            财会部经理:牛月香
                                              股东权益增减变动表
编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
              项    目                                         2006年度                               2005年度
一、股本
    年初余额                                                563,491,652.00                          563,491,652.00
    本年增加数                                              250,000,000.00
    本年减少数
    年末余额                                                813,491,652.00                          563,491,652.00
二、资本公积
    年初余额                                                219,570,598.87                          218,910,598.87
    本年增加数                                            1,180,679,573.84                              660,000.00
    本年减少数
         其中:转增股本
    年末余额                                              1,400,250,172.71                          219,570,598.87
三、法定和任意盈余公积
    年初余额                                                102,922,967.86                           65,994,053.36
    本年增加数                                              127,844,254.65                           36,928,914.50
         其中:从净利润中提取数                              39,202,526.14                           36,928,914.50
         其中:法定盈余公积                                  39,202,526.14                           36,928,914.50
    任意盈余公积
    本年减少数
    年末余额                                                230,767,222.51                          102,922,967.86
         其中:法定盈余公积                                 230,767,222.51                          100,538,780.63
四、法定公益金
    年初余额                                                 88,641,728.51                           70,177,271.26
    本年增加数                                                                                       18,464,457.25
         其中:从净利润中提取数                                                                      18,464,457.25
    本年减少数                                               88,641,728.51
    年末余额                                                              -                          88,641,728.51
五、未分配利润
    年初未分配利润                                          404,369,473.95                          428,568,691.87
    弥补亏损
    本年净利润                                              410,736,833.61                          379,532,697.28
    本年利润分配                                            131,168,013.11                          403,731,915.20
    年末未分配利润                                          683,938,294.45                          404,369,473.95
公司法定代表人:冯士栋             总经理:胡刚           财务负责人:兰如达            财会部经理:牛月香

    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:

     单位:元币种:人民币
                                           净资产收益率(%)               每股收益
              报告期利润
                                         全面摊薄     加权平均      全面摊薄      加权平均
             主营业务利润                    38.81         57.13         1.493        1.819
               营业利润                      23.65         34.81         0.910        1.108
                净利润                       13.13         19.32         0.505        0.615
     扣除非经常性损益后的净利润              13.24         19.49         0.509        0.621

    新旧会计准则股东权益差异调节表
    重要提示
    本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
    股东权益调节表审阅报告
    天健华证中洲审(2007)阅字第010004号
    国投华靖电力控股股份有限公司全体股东:
    我们审阅了后附的国投华靖电力控股股份有限公司(以下简称国投华靖公司)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号◇◇首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发〔2006〕136号,以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是国投华靖公司管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
    根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101——财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信上述差异调节表没有按照《企业会计准则第38号◇首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
    此外,我们提醒差异调节表的使用者关注,如后附差异调节表中重要提示所述:差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
    天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司               中国注册会计师:乐超军
    中国  北京                               中国注册会计师:叶金福
    2007年3月22日

   股东权益调节表
                                                                        单位:元币种:人民币
 项   注
                                 项目名称                                    金额
 目   释
     *1    2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                          3,128,447,341.67
 1         长期股权投资差额                                                 -587,357,249.42
     *2    其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额                   -587,357,249.42
                 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
 2         拟以公允价值模式计量的投资性房地产
 3         因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
 4         符合预计负债确认条件的辞退补偿
 5         股份支付
 6         符合预计负债确认条件的重组义务
 7         企业合并
           其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
                 根据新准则计提的商誉减值准备
           以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
 8
           供出售金融资产
 9         以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 10        金融工具分拆增加的收益
 11        衍生金融工具
 12  *3    所得税                                                            -11,073,795.53
 14  *4    少数股东权益                                                    1,985,990,290.03
 13  *5    其他                                                                  638,732.79
           2007年1月1日股东权益(新会计准则)                              4,516,645,319.54
公司法定代表人:冯士栋      总经理:胡刚       财务负责人:兰如达      财会部经理:牛月香

    编制目的
    本公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”),要求公司按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
    编制基础
    差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和“通知”的有关规定,结合公司的自身特点和具体情况,以2006年度(合并)财务报表为基础,并依据重要性原则编制。
    对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异调节表依据的原则为:子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。主要项目附注
    *1  2006年12月31日合并股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日(合并)资产负债表。该报表业经天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司审计,并出具了天健华证中洲审(2007)GF字第010004号的标准无保留审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
    *2  长期股权投资差额

        项目           序号          金额          调节性质      期初留存收益调整数
                         1       1,288,001.04                       -1,288,001.04
                         2       5,836,253.32                       -5,836,253.32
                                                 调减期初留存
                         3      93,437,083.65                      -93,437,083.65
 同一控制下企业合                                    收益
                         4      410,665,675.17                     -410,665,675.17
 并形成的长期股权
   投资借方差额          5      76,130,236.25                      -76,130,236.25
                       合计     587,357,249.42       合计          -587,357,249.42

    2006年12月31日,本公司因同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额共5项,金额合计587,357,249.42元;根据38号准则于2007年1月1日将上述借方差额冲销,相应调减期初留存收益。
    *3  所得税

          项目                              金额                   期初留存收益调整数
     递延所得税资产                       2,535,598.34                  2,535,598.34
     递延所得税负债                      13,609,393.87                -13,609,393.87

    2007年1月1日,本公司递延所得税资产账面价值2,535,598.34元,相应调增期初留存收益;本公司递延所得税负债账面价值13,609,393.87元,相应调减期初留存收益;两项合计调减期初留存收益11,073,795.53元。
    *4  少数股东权益

                            项  目                                      金额
  2006年12月31日少数股东权益(现行会计准则)
                                                                   1,998,839,923.02
 加:靖远第二发电有限公司少数股东权益的差异调节数                        149,949.57
     甘肃小三峡水电开发有限责任公司少数股东权益的差异调节数                       -
     国投曲靖发电有限公司少数股东权益的差异调节数                       -388,080.00
     厦门华夏国际电力发展有限公司少数股东权益的差异调节数            -13,401,415.13
     国投北部湾发电有限公司少数股东权益的差异调节数                      789,912.57
  2007年1月1日少数股东权益(新会计准则)                           1,985,990,290.03

    2006年12月31日,本公司各子公司少数股东权益(现行会计准则)合计1,998,839,923.02元;根据各子公司新旧会计准则股东权益差异调节数和少数股东的持股比例,少数股东权益差异调整数为-12,849,632.99元;调整后2007年1月1日少数股东权益为1,985,990,290.03元。
    *5  其它
    主要是参股公司股东权益变动对本公司的影响,其中徐州华润电力有限公司股东权益的差异调节影响数(本公司持股比例30%)412,629.12元,淮北国安电力有限公司股东权益的差异调节影响数(本公司持股比例35%)226,103.67元,两者合计影响638,732.79元。
    公司概况
    国投华靖电力控股股份有限公司(以下简称“本公司”)是由中国石化湖北兴化股份有限公司(以下简称“湖北兴化”)与国家开发投资公司(以下简称“国开投公司”)进行资产置换后变更登记设立的股份有限公司。
    湖北兴化是由中国石化集团荆门石油化工总厂于1989年2月独家发起设立,于1989年经湖北省体改委(1989)第2号文和中国人民银行湖北省分行(1989)第101号文批准,首次向社会公开发行股票。1996年1月18日,经中国证券监督管理委员会中证审发【1995】183号文批准,社会公众股在上海证券交易所挂牌交易,股票代码600886。湖北兴化上市日注册资本为58,332,469元,经多次利润分配送红股,以资本公积金派送红股及配股等,注册资本增至281,745,826元。
    2000年2月28日,经国家财政部财管字【2000】34号文件批准,中国石化集团荆门石化总厂将其所持有的16,223.44万股股份(国有法人股,占公司总股份57.58%)转由中国石油化工股份有限公司持有,中国石油化工股份有限公司成为湖北兴化的第一大股东。
    2002年4月28日,湖北兴化与国开投公司签订《资产置换协议》,湖北兴化以所拥有的全部资产与全部负债与国开投公司持有的甘肃小三峡水电开发有限责任公司(以下简称“小三峡公司”)、靖远第二发电有限公司(以下简称“靖远公司”)、徐州华润电力有限公司(以下简称“徐州华润公司”)的权益性资产进行整体置换;同日,中国石油化工股份有限公司和国开投公司签订了《股份转让协议》,将其持有的湖北兴化全部股权转让予国开投公司。上述资产置换与股份转让互为条件。经国家财政部财企【2002】193号文的批准,并经中国证券监督管理委员会证监函【2002】239号文同意豁免国开投公司的要约收购义务,《股份转让协议》于2002年9月30日生效,置换资产也于同日完成交割。至此,国开投公司成为湖北兴化第一大股东,湖北兴化的经营范围由石油行业转为电力行业。
    湖北兴化于2002年12月变更工商注册地为甘肃省兰州市,公司名称变更为国投华靖电力控股股份有限公司。
    2004年9月,本公司以2004年6月30日总股本281,745,826.00股为基数,用资本公积金向全体股东每10股转增10股。经本次资本公积金转增股本后,本公司注册资本增至563,491,652.00元。
    2005年6月,国开投公司协议收购其他股东持有的本公司17,500,836.00股社会法人股,国开投公司持股比例增至60.69%。
    2005年8月,经2005年第二次临时股东大会审议通过,并经国务院国资委国资产权[2005]751号文《关于国投华靖电力控股股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批复同意,本公司实施了股权分置改革。具体方案为:以本公司总股本563,491,652股,流通股214,633,970股为基数,由非流通股股东共支付总额为55,804,832股本公司股票,即流通股股东每持有10股流通股票将获得非流通股东支付的2.6股股票。股权分置改革完成后,本公司股本总额保持不变,所有股份均为流通股,其中国开投公司持有本公司股权比例由60.69%减至50.98%。
    经本公司2005年第一次临时股东大会决议批准,并经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2006]32号文核准,本公司于2006年7月增发25000万股流通股。增发完成后,本公司总股本增加至813,491,652.00股,注册资本变更为813,491,652.00元,其中国开投公司持有359,083,356.00股,持股比例由50.98%减至44.14%。
    本公司注册地址:甘肃省兰州市城关区张苏滩575号,法定代表人:冯士栋。
    本公司经营范围:投资建设、经营管理以电力生产为主的能源项目;开发经营能源项目、高新技术、环保产业、开发和经营电力配套产品及信息、咨询服务。
    (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度:
    本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。
    2、会计年度:
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    4、编制基础记账基础和计价原则:
    本公司的记账基础为权责发生制,各项资产除按规定应以评估价值计价外,均按取得时的实际成本计价。
    5、外币业务核算方法:
    本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价
    (“市场汇价”)折合为人民币记账。月末,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外,其余计入当年度损益。收到外商投资者作为资本投入的外币时,合同没有约定汇率的,按收到出资额当日的汇率折合为实收资本(股本);合同约定汇率的,按合同约定的汇率折合为实收资本(股本),因汇率不同产生的折合差额,作为资本公积处理。
    6、外币会计报表的折算方法:
    子公司的非本位币会计报表,均按照财政部财会字【1995】11号《合并会计报表暂行规定》第八条所规定的折算方法,折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额,以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。本公司本年度无上述子公司外币报表折算事项。
    7、现金及现金等价物的确定标准:
    本公司的现金等价物是指本公司持有的期限短(从购买日起三个月以内)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、短期投资核算方法:
    短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的全部价款扣除已宣告发放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息,于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外,直接冲减短期投资账面成本,处置短期投资时,将短期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当期投资损益。
    期末,短期投资采用成本与市价孰低法计价,按类别将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较,市价低于成本的部分,计提短期投资跌价准备,如单项短期投资占全部短期投资10%及以上,则按单项投资为基础计算并计提跌价准备,计入当期损益类账项。
    如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升,应按增回的数额(以补足以前已计提的数额为限)冲销已计提的跌价准备。
    9、应收款项坏账损失核算方法
    坏账的确认标准为:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失。
    坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备,。

                账  龄                                       计提比例(%)
        半年以内                                                  -
        半年至1年                                                  2
        1年至2年                                                   5
        2年至3年                                                  10
        3年至4年                                                  15
        4年至5年                                                  30
        5年以上                                                   80

    由于本公司在本年10月1日完成对控股企业厦门华夏公司和北部湾公司的股权收购,因此,为保持企业会计政策在一个完整会计期间的一贯性,厦门华夏公司、北部湾公司坏账计提比例仍按企业原有政策执行,的坏账准备计提比例与本公司略有差异,具体如下:
    (1)厦门华夏公司

                账  龄                                       计提比例(%)
        1年以内                                                    0
        1年至2年                                                   3
        2年至3年                                                   5
        3年以上                                                   40

    (2)北部湾公司

                账  龄                                            计提比例(%)
                1年以内                                                 5
                 1-2年
                                                                        10
                 2-3年                                                  30
                 3-4年                                                  50
                 4-5年                                                  80
                5年以上                                                 100

    10、存货核算方法:
    本公司的存货主要分为原材料、燃料、低值易耗品等,存货的取得以实际成本计价,原材料、燃料、低值易耗品等发出按加权平均法计价。
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    决算日,公司对存货进行全面清查,如由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于存货成本等原因,使存货成本高于可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备,存货跌价损失计入当年度损益。
    存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,对于某些存货具有类似用途,且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,则合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计量成本与可变现净值。
    存货可变现净值以有关存货的预计变现收入减去必要的加工或整理费用、税金确定。
    低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
    11、长期投资核算方法:
    (1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价入账,债权投资实际成本与债券票面价值的溢价/折价,采用直线法于债券存续期内摊销。
    (2)长期股权投资:本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账,其他长期投资按投出现金及存货、固定资产、无形资产的账面净值加应交纳的增值税等计价入账。
    (3)股权投资差额:股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资初始成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额,其大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。对股权投资差额按以下期限摊销:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,按不高于10年的期限平均摊销。根据财政部(2003)10号文件的有关规定,本公司对外投资初始成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,将其一次性计入“资本公积--股权投资准备”帐项。
    (4)收益确认方法:本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算,投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认,而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额,冲减投资成本;对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算,投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动,相应调整投资成本。
    本公司在确认被投资单位发生的净亏损时,以投资帐面价值减记零为限,如果被投资单位以后各年(期)实现净利润,本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后,按超过未确认的亏损分担额的金额,恢复投资的帐面价值。
    决算日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于长期股权投资账面价值,且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分,计入当年度损益。
    12、委托贷款核算方法:
    (1)核算方法:本公司委托金融机构贷出的款项按实际委托的价款作为其入帐价值;在债权持有期间按期计提利息并确认为当期收入;按期计提的利息到付息期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
    (2)减值准备:本公司定期对委托贷款本金进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,按其差额计提委托贷款减值准备。
    13、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法:
    (1)固定资产计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平均法)提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:

        类别                折旧年限(年)           残值率(%)          年折旧率(%)
 房屋及建筑物          8-55                      0                    1.82-12.50
 机器设备              4-35                      0-3                  2.77-25.00
 电子设备              5-10                      0                    10.00-20.00
 运输设备              6-14                      0-3                  6.93-16.67

    固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
    固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计净残值(原值的0-3%)确定其折旧率。除已提足折旧仍继续使用的及按照规定单独估价作为固定资产入账的土地外所有固定资产均计提折旧。已计提固定资产减值准备的,按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率,未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。
    (2)减值准备的计提方法:
    决算日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的,按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备,并计入当年度损益。
    14、在建工程核算方法:
    在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
    未办理竣工决算但已达到预定可使用状态的工程,按工程预算、造价或工程成本等资料估价转入固定资产,并计提折旧,待竣工决算办理完毕后,按决算数调整原估价和已计提折旧。
    在建工程利息资本化的金额按截至到期末止购建固定资产累计支出加权平均数与利息资本化率的乘积计算确定。
    在建工程减值准备:决算日,本公司对在建工程进行逐项检查,当存在下列一项或若干项情况时计提减值准备,(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;(2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性;(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,则按在建工程的可回收金额低于其账面价值的差额计提减值准备,并计入当年度损益。
    15、无形资产计价及摊销方法:
    (1)无形资产的计价和摊销方法:
    无形资产按形成或取得时的实际成本计价,并按受益年限或规定年限按直线法摊销。
    (2)无形资产减值准备:
    期末,按帐面价值与可收回金额孰低计量,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在以下情形时,对预计可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备:
    A.某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    B.某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    C.某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情形。
    16、开办费、长期待摊费用摊销方法:
    有明确受益期限的,按受益期限平均摊销;无受益期的,分5年平均摊销。
    17、借款费用的会计处理方法:
    本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益;为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的,计入所购建固定资产的成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的,应于发生当期直接计入当期损益。
    利息资本化率的确定原则:公司为购建固定资产只借入一笔专门的借款,资本化率为该项借款的利率;为购建固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    18、应付债券的核算方法:
    (1)计价与摊销:按照实际的发行价格总额计价,债券发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
    (2)应计利息:根据债券面值按照规定的利率按期计提利息,并按有关规定,分别计入工程成本或当期财务费用。
    19、预计负债的确认原则:
    本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,本公司在资产负债表中反映为负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    20、收入确认原则:
    产品销售:本公司将电力售出,电力产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该电力产品不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的产品成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
    本公司所属发电企业分别将电力产品销售给所在地的省级电力公司,全年上网电量分为计划上网电量和超发电量,发电企业按月与电网公司进行售电结算。
    具体的,如电力公司于结算时将全月上网电量明确划分为计划上网电量和超发电量两部分,本公司按计划电量电价及超发电量电价分别核算,并于电力公司对发电量予以认可,获得相关收款凭证时,确认当月销售收入;如电力公司全年内先结算计划上网电量,后结算超发电量,本公司按核定的全年计划上网电量,确定各月平均计划上网电量,其余按与电力公司议定的超发电量电价核算,并于电力公司对发电量予以认可,获得相关收款凭证时,确认当月销售收入,年终按实际确定的超发电量电价与省电力公司进行结算。
    提供劳务:劳务已经提供,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
    让渡资产使用权收入:本公司在相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认。提供资金的利息收入,按使用时间和适用利率计算确定,其中委托贷款利息到期不能收回则停止计提并冲回原已计提数;资产使用费收入,按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    21、成本和费用确认原则:
    本公司在生产经营中发生的各项费用,以实际发生数计入成本、费用。期间费用直接计入当期损益,成本计入所生产的产品、提供劳务的成本。
    22、所得税的会计处理方法:
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    23、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:
    本合并会计报表系根据财政部财会字(1995年)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以本公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
    本公司对拥有控制的子公司在编制合并报表时纳入合并范围。
    24、利润分配政策:
    利润分配由本公司董事会决议依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程制定,税后利润在弥补以前年度未弥补亏损后按以下比例分配:
    按净利润的10%提取法定盈余公积金;
    提取任意公积金;
    支付股东股利。
    本公司之控股子公司靖远公司、曲靖公司、厦门华夏公司为外商投资企业,根据相关法律法规和公司章程的规定,按董事会决议比例提取储备基金、企业发展基金和职工奖励及福利基金。
    25、未确认投资损失的确认原则:
    本公司对未确认的被投资单位的亏损分担额,在编制合并会计报表时,根据财政部财会函字(1999)10号文的有关规定,在合并会计报表的“未分配利润”项目上的“未确认的投资损失”中列示,同时,在利润表的“少数股东损益”项目下的“未确认的投资损失”中列示。
    26、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    (1)会计政策变更:无
    (2)会计估计变更:无
    (3)会计差错更正:无
    (四)税项:
    1、主要税种及税率

         税种                                 计税依据                             税率
 增值税                 产品销售收入或提供劳务收入                                       17%
 城建税                 应缴流转税额                                                  7%、1%
 企业所得税             应纳税所得额                                                     33%

    2、优惠税负及批文
    1.经甘肃省国家税务局2003年3月批准,本公司自2003年1月1日起至2010年12月31日期间企业所得税减按15%的优惠税率缴纳。
    2.根据国务院国办发(2001)73号文《关于西部大开发若干政策措施的实施意见》以及甘肃省国家税务局甘国税函发[2002]135号文件的有关规定,小三峡公司享受西部大开发的所得税优惠政策,2001年-2010年按15%的所得税率缴纳企业所得税。
    小三峡公司所属小峡水电厂为在西部地区新办电力项目,可以享受“二免三减半”的税收优惠。经甘肃省国家税务局2004年12月批准,小峡水电厂自2005年至2006年免征,2007年至2009年按15%税率减半征收企业所得税。
    3.根据国务院国发(1999)13号《国务院关于扩大外商投资企业从事能源交通基础设施项目税收优惠规定适用范围的通知》,靖远公司按15%的所得税税率缴纳企业所得税。
    靖远公司5#、6#两台各30万千瓦的发电机组,属分批建设、分期投资经营的项目,根据甘肃国税外发(1997)049号文的有关规定,5#、6#两台机组的财务核算分别设账、单独核算,可分别享受计算所得税减免税期限。5#机组享有“二免三减半”的优惠政策于2001年期满;6#机组享有“二免三减半”的优惠政策于2004年期满。
    靖远公司2003年被甘肃省贸易经济合作厅认定为“先进技术型企业”,根据外商投资企业所得税法的规定,可继续减按10%的优惠税率征收企业所得税,优惠期限三年。
    经甘肃省国家税务局批准,靖远公司5#机组2003年至2005年按10%的税率缴纳企业所得税,6#机组2005年度、2006年度适用10%的所得税率,惟截至本报告日止,靖远公司6#机组2006年度相关所得税优惠尚未完成审批手续。
    4.2003年8月,曲靖公司因MEIYA QUJING POWER COMPANY LIMITED收购原股东云南省开发投资有限公司37%的股权,企业性质变更为中外合资企业,并被云南省对外贸易经济合作厅认定为新设外商投资企业。
    根据国家税务总局国税函[2004]726号《国家税务总局关于国投曲靖发电有限公司适用企业所得税税率问题的批复》,曲靖公司所从事的电力生产销售所得减按15%税率计算缴纳企业所得税,并经曲靖市国家税务局曲国税函[2004]98号文批复,自2004年1月1起开始享受“二免三减半”的优惠政策。2006年度,曲靖公司按7.5%的所得税率缴纳企业所得税。
    5、北部湾公司享受西部大开发的所得税优惠政策,2001年-2010年按15%的所得税率缴纳企业所得税,根据广西壮族自治区国家税务局桂国税函[2005]687号《自治区国家税务局关于减免国投北部湾发电有限公司企业所得税的批复》,同意北部湾公司2005-2006年免缴、2007-2009年减半缴纳企业所得税。
    6、厦门华夏公司位于厦门经济特区,按照国家外商投资企业和外国企业所得税法,企业所得税率为15%。
    (五)控股子公司及合营企业

                                                                      单位:万元币种:人民币
                                                                         权益比例
                             法定代                经营范                             是否合
  单位名称       注册地                注册资本               投资额        (%)
                              表人                   围                                 并
                                                                        直接   间接
               甘肃省兰州                          水力发
 小三峡公司                 张元领     24,544.00             12,272.00    50         是
               市                                  电
               甘肃省兰州                          火力发
 靖远公司                   胡刚       70,000.00             35,000.00    50         是
               市                                  电
               云南省曲靖                          火力发
 曲靖公司                   金锋      100,000.00             44,000.00    44         是
               市                                  电
 厦门华夏公    福建省厦门                          火力发
                            胡刚       47,200.00             21,995.20    35         是
 司            市                                  电
               广西省北海                          火力发
 北部湾公司                 胡刚       50,000.00             27,500.00    55         是
               市                                  电
 徐州华润公    江苏省徐州                          火力发
                            王帅廷     86,311.00             25,893.30    30         否
 司            市                                  电
 淮北国安公    安徽省淮北                          火力发
                            方平       84,900.00             29,715.00    35         否
 司            市                                  电
    *1小三峡公司

    1994年5月20日,经甘肃省经济体制改革委员会甘体改委发[1994]37号文批准设立,由原国投能源公司(国开投公司前身)出资7000万元(占总股本的50%)、甘肃省电力建设开发投资公司出资4200万元(占总股本的30%)、甘肃省电力公司出资2800万元(占总股本的20%)于1994年6月30日注册成立,公司注册资本14000万元。
    1999年4月,经小三峡公司第六次股东会决议,各股东向小三峡公司同比例增资10544万元,并办理了注册变更登记手续,增资后的注册资本总额为24544万元。
    2002年3月9日,小三峡公司第十次股东会决议批准增加注册资本30000万元,将主要用于小峡电站项目的开发,并提出此次增加的注册资本分四年投入。
    2002年9月,通过国开投公司与湖北兴化进行的资产置换,国开投公司原持有的小三峡公司50%股权转由本公司持有。
    2005年1月,经小三峡公司股东会第十六次决议批准,小三峡公司以法定盈余公积2000万元转增公司资本金。
    2006年3月22日,小三峡公司股东会第十八次会议决定向公司注资4000万元,其中本公司出资2500万元,甘肃省电力投资集团公司(甘肃省电力建设投资开发公司2006年更名为甘肃省电力投资集团公司)出资1500万元。
    截至2006年12月31日止,小三峡公司已收到各股东于2002年至2006年缴入的增资款项29200万元,其中包括本公司足额出资款17500万元、甘肃省电力投资集团公司足额出资款10500万元、甘肃省电力公司出资款1200万元(应认缴出资款6000万元,其中4800万元未能到位)。
    截至本报告日止,小三峡公司实收资本已增至55744万元,惟现金增资及盈余公积转增款项31200万元尚未办理工商变更手续。
    小三峡公司注册地址:甘肃省兰州市七里河区敦煌路353号,企业法人营业执照注册号:6200001050477,法定代表人:张元领。
    小三峡公司经营范围:开发、建设并经营黄河流域大峡、小峡和乌金峡等及其他电力项目,根据有关合同生产并销售电力、开发经营与电力相关的项目。
    *2靖远公司
    靖远公司成立于1995年11月28日,是经国家外经贸部(1995)外经贸资二函字第642号文批准,由国家开发投资公司(50%)、甘肃省电力建设投资开发公司(甘肃省电力建设投资开发公司2006年更名为甘肃省电力投资集团公司)(15%)、甘肃省电力公司(5%)及美国第一中华电力合作有限公司(30%)共同出资组建的中外合资企业。
    靖远公司注册资本70000万元,实收资本70000万元,业经甘肃第三会计师事务所以甘三会验字
    [1997]第003号验资报告验证在案。2002年9月,通过国开投公司与湖北兴化进行的资产置换,国开投公司原持有的靖远公司50%股权转由本公司持有。
    靖远公司注册地址:甘肃省兰州市城关区曹家巷58号,企业法人营业执照注册号为:企合甘总字第001045号,法定代表人:邓华。
    靖远公司经营范围:火力发电、售电及相关副产品的开发、经营。
    *3曲靖公司
    曲靖公司成立于1994年12月9日,其前身为曲靖发电有限责任公司,由云南省投资公司(37%)、国家开发投资公司(36%)、云南省电力公司(现云南电网公司)(19%)及广东电力集团公司(8%)共同出资兴建,公司注册资本为人民币6亿元。
    2000年9月,国开投公司以国投经[2000]165号文,授权国投电力公司经营其电力资产后,其拥有曲靖公司股权及投资管理关系变更至国投电力公司。
    2002年12月,国投电力公司与广东省粤电资产经营有限公司(原股东广东电力集团公司于2002年分立,由广东省粤电资产经营有限公司承继其在曲靖公司的权益)签署股权转让合同,广东省粤电资产经营有限公司将其持有的曲靖公司8%的股权转让给国投电力公司。
    2003年6月,经云南省发展计划委员会云计外资[2003]437号文批复同意,云南省开发投资有限公司(原云南省投资公司)与MEIYA QUJING POWER COMPANY LIMITED签订股权转让合同,将其拥有的曲靖公司37%的股权转让给MEIYA QUJING POWER COMPANY LIMITED。
    云南省对外贸易经济合作厅以云外经贸资[2003]197号文批复,同意曲靖公司变更为中外合资企业。经营期限为20年。
    2003年8月27日,曲靖公司取得企合滇总字第001430号企业法人营业执照,公司注册资本仍为人民币6亿元,企业类型变更为中外合资企业,公司名称变更为现名。
    2004年1月,国投电力公司与本公司签署《股权转让协议》,国投电力公司将其持有的曲靖公司44%的股权转让予本公司,该股权已于2004年4月1日完成交割,本公司即成为曲靖公司控股股东。
    2004年10月,曲靖公司二届二次董事会决定对曲靖公司二期工程进行增资,注册资本由6亿元增至10亿元。根据2005年11月增资各方签订的协议,云南电网公司放弃其19%的增资权,而由云南耀荣电力股份有限公司、云南新能投资有限公司和昆明广佳鑫投资管理有限公司对云南电网公司放弃的增资部分进行增资。上述增资方案业经云南省发展和改革委员会云发改外资(2005)1180号文批准。
    2006年,本公司与Meiya Quing Power Company Limited、云南耀荣电力股份有限公司、云南新能投资有限公司和昆明广佳鑫投资管理有限公司按协议约定方式向曲靖公司增资,新增资本业经昆明华信华昆会计师事务所于2006年5月19日以华信昆验字[2006]6号验资报告验证在案。经上述增资后,曲靖公司实收资本为1,000,000,000.00元,其中本公司投资总额440,000,000.00元、投资比例44.00%,MEIYA QUJING POWER COMPANY LIMITED投资总额370,000,000.00元、投资比例37.00%,云南电网公司114,000,000.00元、投资比例11.40%,云南耀荣电力股份有限公司投资总额40,000,000.00元、投资比例4.00%,云南新能投资有限公司投资总额24,000,000.00元、投资比例2.40%,昆明广佳鑫投资管理有限公司投资总额12,000,000.00元、投资比例1.20%。
    2006年8月8日,曲靖公司获得了变更后的企业法人营业执照,公司注册资本人民币10亿元,法定代表人:金锋。
    曲靖公司经营范围:开发、建设、经营管理以电力为产品的能源项目,开发和经营与电力生产相关高新技术产品、环保产品、副产品和综合利用产品。
    *4厦门华夏公司
    厦门华夏公司是经国家外经贸部批准,由国家开发投资公司(35%)、福建投资开发总公司(15%)、福建电力有限公司(12.5%)、厦门国际信托投资公司(12.5%)、香港中银集团投资公司(25%)共同出资组建的中外合作经营企业,于1994年7月20日在国家工商行政管理局登记注册,注册资本47200万元。
    根据《中外合作经营厦门国际电力发展有限公司合同补充协议书》,厦门华夏公司从1998年起分六年归还外方股东香港中银集团有限公司投入资本,至2003年已全部归还完毕,外方股东实际已退出投资,其他股东按照出资比例享有其退出权益。公司实收资本减少为35400万元,其中国开投公司享有46.66%,福建省投资开发总公司享有20%,福建省电力有限公司享有16.67%,厦门国际信托投资有限公司享有16.67%。
    2004年6月8日,本公司与国开投公司签订《关于厦门华夏国际电力发展有限公司股权转让协议》,用增发A股募集资金收购国开投公司持有的厦门华夏公司全部股权。交易股权在2006年9月30日履行交割手续,本公司即成为厦门华夏公司的控股股东。
    厦门华夏公司注册地址:厦门市厦禾路935号华商大厦9楼,法定代表人:胡刚。
    厦门华夏公司经营范围:火力发电、电力销售、粉煤灰综合利用及相关业务。
    *5北部湾公司
    北部湾公司是由国投电力公司(55%)、广西投资集团有限公司(27%)、龙源电力集团公司(18%)出资组建,于2002年2月6日在广西北海成立的有限责任公司,并取得了注册号为4505001290359企业法人营业执照,注册资本为50,000万元。
    由于国家电力体制改革的原因,2003年9月24日北部湾公司第三届股东会决议修改章程,将原股东广西电力有限公司所持有的股份变更为中国国电集团公司所有。2005年,中国国电集团公司将其所持有的北部湾公司的股份转让给其下属公司龙源电力集团公司。
    2004年6月8日,本公司与国投电力公司签订《关于北部湾电力有限公司股权转让协议》,用增发A股募集资金收购国投电力公司持有的北部湾公司全部股权。交易股权在2006年9月30日履行交割手续,本公司即成为北部湾公司的控股股东。
    北部湾公司注册地址:广西省北海市铁山港区,法定代表人:胡刚。
    北部湾公司经营范围:建设和经营北海发电厂,向电网售电、开发和经营为电力行业服务的机电设备、燃料及灰渣的综合利用。
    *6徐州华润公司
    徐州华润公司是经中华人民共和国对外贸易经济合作部(1994)外经贸资三函字第230号文件批准,由国家能源投资公司(现国开投公司)(30%)、江苏省投资公司(20%)、徐州市投资公司(现徐州市投资总公司)(15%)、香港华润(集团)有限公司(35%)共同出资,于1994年6月20日成立的中外合资企业。
    徐州华润公司注册资本为45831万元,实收资本45831万元,业经徐州会计师事务所以徐会外验字(1996)第032号验资报告验证在案。
    2002年9月,通过国开投公司与湖北兴化进行的资产置换,国开投公司原持有的徐州华润公司30%股权转由本公司持有。
    2002年11月,江苏省投资公司将其持有的20%股权划归江苏省国信资产管理有限公司;2003年9月,经商务部以商资二批[2003]666号文批准,香港华润(集团)有限公司将其持有的35%股权转让予华润益斯特亚电力有限公司。
    2004年7月,商务部以商资批[2004]960号文同意徐州华润公司注册资本由45831万元增至105831万元。根据修改后章程规定,投资各方将在2005年12月31日前按原出资比例增加注册资本60000万元(其中以2003年及以前年度提取的储备基金、企业发展基金转增注册资本金10000万元)。2004年7月,徐州华润公司已收到新增资本37000万元,实收资本增至82831万元,业经徐州天华会计师事务所徐天华所验字(2004)第59号验资报告验证在案,并于2004年12月1日变更了企业法人营业执照。
    2006年11月,商务部以商资批[2006]2086号文同意徐州华润公司注册资本由10.5831亿元人民币减至8.6311亿元人民币。徐州华润公司于2006年7月份新增实收资本3480万元,业经徐州中诚联合会计师事务所中诚验字(2006)第049号验资报告验证在案,增资后实收资本变更为86311万元。徐州华润已于2006年12月12日变更了企业法人营业执照。
    徐州华润公司注册地址:徐州市华润路1号,企业法人营业执照注册号:企合苏徐总副字第000568号。
    徐州华润公司经营范围:火力发电,电力销售,煤料及灰渣的综合利用。
    *7淮北国安公司
    淮北国安公司系经外经贸部(1996)外经贸资二函字第704号和外经贸资审字[1997]0003号文批准,由国开投公司(出资29,715万元)、安徽省能源投资总公司(出资21,225万元)、淮北市电力开发公司(出资12,735万元)、柯建电力集团中国投资有限公司(出资10,612.5万元)、A-A动力投资有限公司(出资10,612.5万元)共同出资,于1997年1月29日注册成立的中外合作企业。
    淮北国安公司注册资本84900万元,实收资本84900万元,外商投资企业批准证书0076837号,经营期限自1997年1月29日至2016年1月29日。
    1997年10月,经原国家对外贸易合作部[1997]外经贸资二函字第458号文批准,安徽省能源投资总公司将其持有的淮北国安25%的股权转让予安徽省皖能股份有限公司。
    1997年10月,柯建电力集团中国投资有限公司更名为世邦国际控股有限公司。
    2002年12月,淮北市电力开发公司解散,其持有的淮北国安15%股权由安徽省皖能股份有限公司承继。
    2004年6月,世邦国际控股有限公司将其持有的淮北国安12.5%的股权转让予兴安控股有限公司。
    经淮北国安公司董事会决议,并经商务部于2004年12月13日批准,淮北国安公司变更为中外合资企业,经批复的股权结构为:注册资本84,900万元,其中国开投公司持股35%、安徽省皖能股份有限公司持股40%、兴安控股有限公司持股12.5%、A-A动力投资有限公司持股12.5%。
    2004年6月8日,本公司与国开投公司签订《关于淮北国安电力有限公司股权转让协议》,用增发A股募集资金收购国开投公司持有的淮北国安公司全部股权。交易股权在2006年9月30日履行交割手续,本公司即成为淮北国安公司的参股股东。
    淮北国安注册地址:安徽省淮北市国安路1号,法定代表人为方平。
    淮北国安经营范围:建设、拥有、经营淮北第二发电厂,生产并销售电力电量。
    合并报表范围发生变更的内容和原因:
    与上年度合并会计报表范围比较,本公司本年度合并会计报表范围增加了本年新收购的厦门华夏公司、北部湾公司。
    经本公司2006年第二次临时股东大会于2006年6月24日决议批准,本公司用增发资金向国开投公司收购其持有的厦门华夏公司35%(实际享有46.66%)的股权、淮北国安电力有限公司(以下简称“淮北国安公司”)35%的股权;向国投电力公司收购其持有的北部湾公司55%的股权。截至2006年9月30日,本公司已支付大部分股权收购款,并已办理了必要的股权交割手续,故本公司将收购生效日确定为2006年9月30日,并于2006年10月1日起将控股子公司厦门华夏公司、北部湾公司纳入合并会计报表范围。
    (六)合并会计报表附注
    1、货币资金

                                                                                                          单位:元
                                       期末数                                            期初数
      项目
                    外币金额       折算率         人民币金额          外币金额       折算率         人民币金额
 现金:                 /             /                253,186.19         /             /                 39,045.30
 人民币                 /             /                253,186.19         /             /                 39,045.30
 银行存款:             /             /            507,695,089.40         /             /            157,725,375.33
 人民币                 /             /            507,664,288.14         /             /            157,657,961.96
 美元                 3,944.48      7.8087              30,801.26       8,353.37      8.0702              67,413.37
 合计                   /             /            507,948,275.59         /             /            157,764,420.63

    2006年12月31日货币资金余额较上年末增长221.97%,主要系①厦门华夏公司2006年12月31日货币资金余额241,794,135.46元、北部湾公司2006年12月31日货币资金余额983,789.82并入本公司合并报表;②曲靖公司本年度电费收入增加,回款力度加强,故货币资金余额增加125,961,940.52元。
    2、应收票据
    (1)应收票据分类

                                                                                          单位:元币种:人民币
                      种类                                        期末数                             期初数
 银行承兑汇票*1                                                  63,668,360.10
 商业承兑汇票*2                                                  20,000,000.00                     35,000,000.00
                      合计                                       83,668,360.10                     35,000,000.00

    *1银行承兑汇票2006年12月31日余额系①甘肃省电力公司背书的银行承兑汇票36,650,630.40元,用以支付靖远公司电费款;②云南电网公司背书的银行承兑汇票21,563,066.08元,用以支付曲靖公司电费款;③甘肃省电力公司背书的的银行承兑汇票5,454,663.62元,用以支付小三峡公司电费款。
    *2商业承兑汇票2006年12月31日余额系甘肃省电力公司出票并承兑的票据,用以支付小三峡公司电费款。
    甘肃省电力公司持有靖远公司5%的股份,持有小三峡公司20%的股份。云南电网公司系曲靖公司股东,持股比例为19%。
    截至2006年12月31日止,本公司不存在已背书转让或贴现的商业承兑汇票。
    2006年12月31日应收票据余额较上年末增长139.05%,主要系①甘肃省电力公司本年度增加以汇票方式结算欠付电费,靖远公司应收票据余额增加1,650,630.40元、小三峡公司应收票据余额增加25,454,663.62元;②云南省电网公司增加以汇票方式结算欠付电费,曲靖公司应收票据余额增加21,563,066.08元。
    3、应收股利

                                                                                          单位:元币种:人民币
                   项目                                        期初数                               期末数
 徐州华润电力有限公司                                         53,304,000.00                        63,000,000.00
                   合计                                       53,304,000.00                        63,000,000.00

    徐州华润公司董事会2006年度共宣告分配股利44,232万元,其中包括2005年度利润8,232万元,2006年度利润36,000万元。截至2006年12月31日止,徐州华润公司尚有21,000万元股利未进行发放,本公司按持股比例应收6,300万元。
    4、应收账款
    (1)应收账款帐龄

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                     期末数                                              期初数
    账龄                  账面余额                                               账面余额
                                                      坏账准备                                            坏账准备
                      金额            比例(%)                                金额            比例(%)
 一年以内         763,339,690.03           100       8,102,973.68        352,811,804.73            100
 合计             763,339,690.03           100       8,102,973.68        352,811,804.73            100             0

    厦门华夏公司和北部湾公司对坏账准备计提比例的估计与本公司存在差异,2006年末坏帐准备余额系北部湾公司按5%的比例计提的坏账准备余额。
    (2)应收帐款坏帐准备变动情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                      本期减少数
      项目           期初余额        本期增加数                                                         期末余额
                                                        转回数          转出数           合计
 应收帐款坏帐
                        -           8,102,973.68         -              -              -            8,102,973.68
 准备

    (3)应收账款前五名欠款情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                          期末数                                         期初数
                                金额                 比例(%)                  金额                  比例(%)
 前五名欠款单位
                           763,339,690.03                       100      352,811,804.73                        100
 合计及比例

    (4)应收帐款主要单位

                                                                                          单位:元币种:人民币
                      与本公司                       欠款时    欠款原                      计提坏帐比例    计提坏帐
     单位名称                         欠款金额                           计提坏帐金额
                        关系                            间        因                          (%)            原因
 甘肃省电力公司      控股企业                        半年以    应收电
                                   261,519,381.60
 *1                  股东                            内        费
                     控股企业                        半年以    应收电
 云南电网公司*2                    174,319,624.27
                     股东                            内        费
 福建省电力有限      控股企业                        半年以    应收电
                                   165,382,876.26
 公司*3              股东                            内        费
                     控股企业                        半年以    应收电
 广西电网公司                      162,025,194.30                        8,102,973.68                 5   帐龄分析
                     客户                            内        费
       合计               /        763,247,076.43       /         /      8,102,973.68           /             /

    *1甘肃省电力公司系靖远公司及小三峡公司的股东,持股比例均大于5%。其中靖远公司应收电费款234,630,197.57元,小三峡公司应收电费款26,889,184.03元。
    截至2006年12月31日止,靖远公司应收甘肃省电力公司电费款中有3490.60万元,系靖远公司根据国家计委计价格(1999)1706号文规定执行上网电量电价,与1999年甘肃省电力公司执行原电价有差异,经2002年4月20日甘肃省物价局“关于靖远第二发电有限公司1999年上网电价差额问题的说明”明确,在甘肃省物价局2002年向国家计委报送的有关电价调整方案中,要求上述差异在电价调整中予以补偿。国家发展计划委员会于2002年11月29日以计价格[2002]2611号《国家计委关于甘肃省疏导电价矛盾和实现城乡用电同价问题的通知》文明确,甘肃省物价局及甘肃省电力公司对上述电价差额分6年补偿,影响销售电价每千瓦时提高0.08分,6年后取消用于输导其他电价矛盾或降低销售电价,从2003年起分6年补偿,每年补偿额为1745.3万元。由于此部分电价款系在2002年度中明确结算时间和方式,故靖远公司将此部分未逾期应收电费账龄归入为半年以内,并根据公司会计政策,不予计提坏账准备。2003至2006年度甘肃省电力公司已按计划补偿靖远公司上述款项。
    *2云南电网公司系曲靖公司股东,持股比例为19%。
    *3福建省电力有限公司系厦门华夏公司股东,持股比例为15%。
    (5)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    2006年12月31日应收账款余额较上年末增长116.36%,主要系①厦门华夏公司2006年12月31日应收账款余额165,441,210.66元、北部湾公司2006年12月31日应收账款余额162,059,473.50元并入本公司合并报表;②曲靖公司电费回收力度加强,故应收账款余额减少10,330,791.12元;③由于甘肃省电力公司电费款结算不及时,靖远公司应收账款余额增加92,778,802.10元。
    5、其他应收款
    (1)其他应收款帐龄

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                     期末数                                             期初数
     账龄                  账面余额                                           账面余额
                                                    坏账准备                                            坏账准备
                     金额           比例(%)                              金额           比例(%)
 一年以内        72,833,152.97           91.80      3,139,744.38      4,314,024.32           38.67        20,263.87
 一至二年           505,850.00            0.64         10,492.50      1,816,376.70           16.28         9,681.70
 二至三年         1,634,044.70            2.06          3,130.20      1,470,393.50           13.18        80,052.46
 三至四年           814,730.77            1.03         72,431.00        353,991.92            3.17        53,098.79
 四至五年           353,991.92            0.45       106,197.58      2,183,419.75            19.57       655,025.94
 五年以上         3,199,710.95            4.02     2,759,768.76      1,017,091.20             9.13     1,013,672.96
 合计            79,341,481.31             100     6,091,764.42     11,155,297.39              100     1,831,795.72

    (2)其他应收款坏帐准备变动情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                      本期减少数
     项目           期初余额         本期增加数                                                         期末余额
                                                      转回数          转出数             合计
 其他应收款
                  1,831,795.72      5,379,968.70         -        1,120,000.00      1,120,000.00      6,091,764.42
 坏帐准备

    (3)其他应收款前五名欠款情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                          期末数                                         期初数
                                金额                 比例(%)                  金额                  比例(%)
 前五名欠款单位
                            66,910,803.40                    84.33          3,253,092.49                    29.16
 合计及比例

    (4)其他应收款主要单位

                                                                                          单位:元币种:人民币
            单位名称                      与本公司关系               欠款金额          欠款时间         欠款原因
 处置市内生活区房屋款                                               59,908,085.39    半年以内        *1
 北海市财政局                                                        2,850,738.11    半年至1年       *2
 山东电力建设第三工程             控股子公司工程建设单位             1,942,189.80    半年以内        应收用电款
 曲靖方圆环保建材有限公司                                            1,209,790.10    半年以内        应收粉煤灰款
 昆明宏铁经贸有限公司             控股子公司的供应商                 1,000,000.00    5年以上         *3
              合计                              /                   66,910,803.40          /                /

    *1系北部湾公司本年度处置市内生活区房屋,应向职工收取的售房款。细节详见(十二).2。
    *2北部湾公司在办理土地出让过程中,共为土地管理部门垫付征地资金6,399.64万元,业经北海市政府办公会议确认。截至2006年12月31日止,北海市财政局已经返还北部湾公司6,114.56万元,尚余285.07万元未能返还。
    *3系曲靖公司1999年支付给昆明宏铁经贸有限责任公司的预付购房款项,截至2006年12月31日止,有关房产移交手续尚未办理,款项未能得到对方确认,估计收回的可能性小,已按全额100%计提减值准备。
    上述单位累计欠款66,910,803.40元,占其他应收款余额的84.33%。
    其他应收款2006年12月31日余额中,无持有本公司及本公司控股子公司5%以上表决权股份的股东欠款。
    (5)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    2006年12月31日其他应收款余额较上年末增长611.24%,主要系厦门华夏公司2006年12月31日其他应收款余额5,163,224.32元、北部湾公司2006年12月31日其他应收款余额62,957,836.65元并入本公司合并报表。
    6、预付帐款
    (1)预付帐款帐龄

                                                                        单位:元币种:人民币
                                 期末数                                期初数
       账龄
                         金额             比例(%)              金额             比例(%)
 一年以内             181,851,993.33             97.79      60,373,783.83             99.89
 一至二年               4,102,141.89              2.21          64,250.00              0.11
 二至三年                     590.00                 -
 三年以上
       合计          185,954,725.22                100      60,438,033.83                100

    (2)预付帐款前五名欠款情况

                                                                        单位:元币种:人民币
                                  期末数                                期初数
                          金额             比例(%)              金额             比例(%)
 前五名欠款单位
                      101,982,628.94              54.84      51,045,101.71              84.46
 合计及比例

    (3)预付帐款主要单位

                                                                        单位:元币种:人民币
         单位名称            与本公司关系        欠款金额         欠款时间        欠款原因
 广州市天赐三和环保工程     控股子公司的供
                                                63,484,174.28   1年以内         设备款
 有限公司                   应商
 山西晋城无烟煤矿业集团     控股子公司的供
                                                18,017,196.28   1年以内         购煤款
 有限责任                   应商
                            控股子公司的供
 靖远煤业有限公司                                8,969,258.38   1年以内         购煤款
                            应商
                            控股子公司的供
 武汉锅炉股份有限公司                            6,512,000.00   1年以内         设备款
                            应商
 国投京闽(福建)工贸有限     控股子公司的供
                                                 5,000,000.00   1年以内         购煤款
 公司                       应商
           合计                    /           101,982,628.94         /               /

    (4)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    2006年12月31日预付账款余额较上年末增长207.68%,主要系①厦门华夏公司2006年12月31日预付账款余额5,738,351.79元、北部湾公司2006年12月31日预付账款余额23,025,806.68元并入本公司合并报表;②靖远公司三期工程的预付工程款余额增加72,677,791.36元;③曲靖公司预付燃煤采购款余额增加20,918,582.88元。
    7、存货

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                       期末数                                             期初数
     项目
                                                                                          跌价准
                    账面余额          跌价准备          账面价值          账面余额                      账面价值
                                                                                            备
 原材料           79,379,235.19    11,938,185.73      67,441,049.46     46,304,421.66                 46,304,421.66
 低值易耗品          218,871.96                          218,871.96        228,174.18                    228,174.18
 燃料            168,129,301.78                      168,129,301.78     63,286,166.98                 63,286,166.98
 材料成本差
                  -1,742,516.92                       -1,742,516.92       -688,671.76                   -688,671.76
 异
     合计        245,984,892.01    11,938,185.73     234,046,706.28    109,130,091.06                109,130,091.06

    厦门华夏公司2003年度清产核资时,根据原材料的可变现净值确认原材料跌价准备20,209,399.24元,由于原材料不断领用,截至2006年12月31日止,存货跌价准备已转销8,271,213.51元,尚存在余额11,938,185.73元。
    2006年12月31日存货余额较上年末增长114.47%,主要系①厦门华夏公司2006年12月31日存货余额91,959,741.62元、北部湾公司2006年12月31日存货余额51,902,772.82元并入本公司合并报表;②靖远公司燃煤余额减少21,717,317.09元;③曲靖公司燃煤余额增加14,361,345.30元。
    8、长期投资
    (1)长期股权投资分类

                                                                                          单位:元币种:人民币
           项目                    期初数               本期增加              本期减少                期末数
 其他股权投资                  289,029,853.72        479,450,572.55        132,696,000.00         635,784,426.27
 股权投资差额                      857,764.96        193,151,989.30          4,964,718.61         189,045,035.65
 合并价差                      107,216,968.36        499,277,857.86         19,137,576.80         587,357,249.42
 合计                          397,104,587.04      1,171,880,419.71        156,798,295.41       1,412,186,711.34
 减:长期股权投资减值
 准备
 长期股权投资净值合
                              397,104,587.04                /                      /           1,412,186,711.34
 计

    (2)其他股权投资
    单位:元币种:人民币
    1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况

                               与母公司关     占被投资公司注册资本比                                           核算
      被投资单位名称                                                         期初余额          期末余额
                                   系                  例(%)                                                   方法
                              对合营企业                                                                      权益
 徐州华润公司                                                        30   289,651,646.49     284,170,764.71
                              投资                                                                            法
                              对合营企业                                                                      权益
 淮北国安公司                                                        35                      351,360,948.01
                              投资                                                                            法
 甘肃黄河水利水电监理有       对联营企业                                                                      权益
                                                                     45       235,972.19         252,713.55
 限公司                       投资                                                                            法

    (3)股权投资差额

                                                                                           单位:元币种:人民币
被投                                                                                                                     摊
资单                             期初                                                                             形成   销
             初始余额                          本期增加          本期减少        摊销金额          期末余额
位名                             金额                                                                             原因   年
 称                                                                                                                      限
                                                                                                                  投资
                                                                                                                  成本
                                                                                                                  与所
徐州
                                                                                                                  拥有
华润         1,359,188.81     857,764.96           -            135,918.88      135,918.88         721,846.08           10
                                                                                                                  权益
公司
                                                                                                                  性资
                                                                                                                  本差
                                                                                                                  额
                                                                                                                  投资
                                                                                                                  成本
                                                                                                                  与所
淮北
                                                                                                                  拥有
国安       193,151,989.30         -        193,151,989.30     4,828,799.73    4,828,799.73     188,323,189.57           10
                                                                                                                  权益
公司
                                                                                                                  性资
                                                                                                                  本差
                                                                                                                  额
合计       194,511,178.11     857,764.96    193,151,989.30     4,964,718.61    4,964,718.61     189,045,035.65     /      /

    (4)合并价差

                                                                                           单位:元币种:人民币


                                                                                                                   形  摊

                                                                                                                   成  销
单      初始余额           期初金额           本期增加          本期减少         摊销金额          期末余额
                                                                                                                   原  年

                                                                                                                   因  限


                                                                                                                   投
                                                                                                                   资
                                                                                                                   成
                                                                                                                   本
                                                                                                                   与
                                                                                                                   所

                                                                                                                   拥

      10,114,929.65       6,847,746.29                        1,011,492.97      1,011,492.97      5,836,253.32     有  10

                                                                                                                   权

                                                                                                                   益
                                                                                                                   性
                                                                                                                   资
                                                                                                                   本
                                                                                                                   差
                                                                                                                   额
                                                                                                                   投

                                                                                                                   资

                                                                                                                   成
峡     2,274,948.56       1,515,495.89                          227,494.85        227,494.85      1,288,001.04         10
                                                                                                                   本

                                                                                                                   与

                                                                                                                   所
                                                                                                                   拥
                                                                                                                   有
                                                                                                                   权
                                                                                                                   益
                                                                                                                   性
                                                                                                                   资
                                                                                                                   本
                                                                                                                   差
                                                                                                                   额
                                                                                                                   投
                                                                                                                   资
                                                                                                                   成
                                                                                                                   本
                                                                                                                   与
                                                                                                                   所

                                                                                                                   拥

     108,332,850.62      98,853,726.18                        5,416,642.53      5,416,642.53     93,437,083.65     有  20

                                                                                                                   权

                                                                                                                   益
                                                                                                                   性
                                                                                                                   资
                                                                                                                   本
                                                                                                                   差
                                                                                                                   额
                                                                                                                   投
                                                                                                                   资
                                                                                                                   成
                                                                                                                   本
                                                                                                                   与

                                                                                                                   所

                                                                                                                   拥

     421,195,564.27                       421,195,564.27     10,529,889.12     10,529,889.12    410,665,675.16     有  10

                                                                                                                   权

                                                                                                                   益

                                                                                                                   性
                                                                                                                   资
                                                                                                                   本
                                                                                                                   差
                                                                                                                   额
                                                                                                                   投
                                                                                                                   资
                                                                                                                   成
                                                                                                                   本
                                                                                                                   与
北                                                                                                                 所
部                                                                                                                 拥
湾    78,082,293.59                        78,082,293.59      1,952,057.34      1,952,057.34     76,130,236.25     有  10
公                                                                                                                 权
司                                                                                                                 益
                                                                                                                   性
                                                                                                                   资
                                                                                                                   本
                                                                                                                   差
                                                                                                                   额

     620,000,586.69     107,216,968.36    499,277,857.86     19,137,576.80     19,137,576.81    587,357,249.42     /    /


    9、固定资产

                                                                        单位:元币种:人民币
       项目             期初数            本期增加数        本期减少数           期末数
 一、原价合计:    10,523,110,434.57   9,152,989,165.79    140,295,176.11   19,535,804,424.25
 其中:房屋及建
                    3,775,657,181.06   2,469,747,412.28     77,146,278.84    6,168,258,314.50
 筑物
 机器设备           6,545,025,722.35   6,538,560,505.42     55,293,965.25   13,028,292,262.52
 电子设备             106,215,205.32      84,020,158.70      1,945,080.55      188,290,283.47
 运输设备              96,212,325.84      60,661,089.39      5,909,851.47      150,963,563.76
 二、累计折旧合
                    3,935,164,620.34   3,572,776,885.40     57,380,105.82    7,450,561,399.92
 计:
 其中:房屋及建
                    1,016,632,793.99     746,692,982.22        912,463.61    1,762,413,312.60
 筑物
 机器设备           2,809,412,750.73   2,703,149,504.46     46,871,678.28    5,465,690,576.91
 电子设备              59,055,755.54      77,088,218.81      3,190,300.31      132,953,674.04
 运输设备              50,063,320.08      45,846,179.91      6,405,663.62       89,503,836.37
 三、固定资产净
                    6,587,945,814.23                                        12,085,243,024.33
 值合计
 其中:房屋及建
                    2,759,024,387.07                                         4,405,845,001.90
 筑物
 机器设备           3,735,612,971.62                                         7,562,601,685.61
 电子设备              47,159,449.78                                            55,336,609.43
 运输设备              46,149,005.76                                            61,459,727.39
 四、减值准备合
                                           8,206,496.36                          8,206,496.36
 计
 其中:房屋及建
                                           8,206,496.36                          8,206,496.36
 筑物
 机器设备
 电子设备
 运输设备
 五、固定资产净
                    6,587,945,814.23                                        12,077,036,527.97
 额合计
 其中:房屋及建
                    2,759,024,387.07                                         4,397,638,505.54
 筑物
 机器设备           3,735,612,971.62                                         3,735,612,971.62
 电子设备              47,159,449.78                                            47,159,449.78
 运输设备              46,149,005.76                                            46,149,005.76

    按照国家环保总局《关于厦门嵩屿电厂二期工程环境影响报告书审查意见的复函》(环审[2005]88号文件)的要求,厦门华夏公司需将一期工程烟囱拆除,改为一期工程与二期工程四炉合用一座200米烟囱。2006年5月,厦门华夏公司对一期机组实施大修,将一期两台机组烟囱改为和二期机组共用,一期机组烟囱即处于停用状态。厦门华夏公司根据一期烟囱2006年5月31日的净值全额计提了固定资产减值准备。
    本期由在建工程转入的固定资产原值为1,189,445,185.43元,主要系靖远公司三期工程暂估结转固定资产734,513,533.02元;厦门华夏公司二期工程暂估结转固定资产166,700,000.00元;北部湾公司北海市内办公生活区暂估结转固定资产194,684,142.03元。
    本期固定资产减少主要系北部湾公司处置职工住房减少固定资产原值74,641,070.81元,细节详见(十二).2;厦门华夏公司报废部分生产设备类及办公类资产,减少固定资产原值56,400,635.60元,累计折旧49,329,824.98元。
    截至本报告日止,靖远公司位于白银市平川区的发电厂房屋产权证尚未获得。
    2006年12月31日固定资产原值较上年末增长85.65%,主要系①厦门华夏公司2006年12月31日固定资产余额5,663,045,028.09元、北部湾公司2006年12月31日固定资产余额2,458,433,565.39元并入本公司合并报表;②靖远公司三期工程7#机组暂转固固定资产余额增加862,490,894.53元;
    ③曲靖公司二期工程竣工决算固定资产余额增加21,979,630.14元。
    10、工程物资

                                                                                                        单位:元币种:人民币
                   项目                                        期初数                                          期末数
              工程材料                                        1,294,447.66                                         28,264.98
              库存设备                                       18,636,838.00                                    118,068,817.82
                   合计                                      19,931,285.66                                    118,097,082.80

    2006年12月31日工程物资余额较上年末增加493%,主要系靖远公司三期工程购入工程设备所致。
    11、在建工程
    (1)在建工程项目变动情况

                                                                                                                单位:币种:
                                                                                                                  资
项目                                                                                                              金
              预算数               期初数              本期增加             本期减少           转入固定资产                  期末数
名称                                                                                                              来
                                                                                                                  源
                                                                                                                  自
小峡                                                                                                              筹
水电    1,500,000,000.00            990,479.01                                 990,479.01           567,144.01    及           -
站*1                                                                                                              借
                                                                                                                  款
                                                                                                                  自
乌金
                                                                                                                  筹
峡水
        1,388,090,000.00         90,398,122.31       272,378,557.99                                               及      362,776,680.30
电站
                                                                                                                  借
*2
                                                                                                                  款
                                                                                                                  自
靖远
                                                                                                                  筹
三期
        2,560,000,000.00        899,591,635.69       579,550,684.05        801,867,253.55       734,513,533.02    及      677,275,066.19
工程
                                                                                                                  借
*3
                                                                                                                  款
                                                                                                                  自
靖远
                                                                                                                  筹
6#炉
            74,000,000.00        59,027,131.74       108,882,033.72                                               及      167,909,165.46
烟气
                                                                                                                  借
脱硫
                                                                                                                  款
华夏
一期
                                                                                                                  自
2*30
                                                                                                                  筹
0MW
           102,000,000.00                             78,528,769.39                                               及       78,528,769.39
机组
                                                                                                                  借
烟气
                                                                                                                  款
脱硝
工程
华夏
一期
                                                                                                                  自
2*30
                                                                                                                  筹
0MW
           242,940,000.00                             80,499,332.09                                               及       80,499,332.09
机组
                                                                                                                  借
烟气
                                                                                                                  款
脱硫
工程
华夏
嵩屿
电厂
                                                                                                                  自
2*30
                                                                                                                  筹
0MW
            17,220,000.00                             17,369,500.00                                               及       17,369,500.00
(一
                                                                                                                  借
期)
                                                                                                                  款
电除
尘改

                                                                                                                  自
华夏
                                                                                                                  筹
二期
        2,782,350,000.00                             184,062,926.46        166,700,000.00       166,700,000.00    及       17,362,926.46
工程
                                                                                                                  借
*4
                                                                                                                  款
                                                                                                                  自
华夏                                                                                                              筹
ERP          6,620,000.00                              6,621,090.12          6,621,090.12         6,621,090.12    及           -
项目                                                                                                              借
                                                                                                                  款
华夏
                                                                                                                  自
6KV1
                                                                                                                  筹
A、1B
             9,600,000.00                              9,246,057.67          9,246,057.67         9,246,057.67    及           -
段开
                                                                                                                  借
关改
                                                                                                                  款

华夏
                                                                                                                  自
6KV2
                                                                                                                  筹
A、2B
             8,600,000.00                              8,243,295.90          8,243,295.90         8,243,295.90    及           -
段开
                                                                                                                  借
关改
                                                                                                                  款

                                                                                                                  自
北海                                                                                                              筹
卸船        34,430,000.00                             34,439,080.42         34,439,080.42        34,439,080.42    及           -
机                                                                                                                借
                                                                                                                  款
北海                                                                                                              自
-市                                                  194,684,142.03        194,684,142.03       194,684,142.03    筹           -
内办                                                                                                              及
公生                                                                                                              借
活区                                                                                                              款
*5
                                                                                                                  自
北海                                                                                                              筹
-mis        14,000,000.00                             10,168,480.00                                               及       10,168,480.00
系统                                                                                                              借
                                                                                                                  款
                                                                                                                  自
                                                                                                                  筹
其他                              5,703,931.03        43,611,894.01        34,430,842.26         34,430,842.26    及       14,884,982.78
                                                                                                                  借
                                                                                                                  款
合计     8,691,420,000.00     1,055,711,299.78     1,628,285,843.85     1,257,222,240.96      1,189,445,185.43     /    1,426,774,902.67

    *1小峡水电站工程已完工转入固定资产,并于2006年3月进行了工程竣工决算,本年发生额为该工程后续支出。
    *2   2005年11月,国家发展和改革委员会下发《国家发展改革委关于甘肃黄河乌金峡水电站项目核准的批复》(发改能源(2005)2364号),正式核准乌金峡水电站的建设。2006年12月26日,乌金峡水电站工程成功截流。
    *3    2005年9月30日,国家发展和改革委员会下发《国家发展改革委关于甘肃靖远电厂三期工程项目核准的批复》(发改能源(2005)1898号),正式核准靖远三期的建设。靖远公司三期包括7#、8#(2 300MW)两台机组,其中7#机组已经于2006年9月10日完成168小时试运行,靖远公司已对7#机组工程进行暂转固,截至2006年12月31日止,靖远公司三期工程8#机组仍在建设当中。
    2006年9月20日,靖远公司取得国家发展改革委员会《符合国家产业政策的外资项目确认书》(发改外资准字[2006]001号),根据该确认书,靖远公司三期工程被准许可以享受国产设备退税优惠政策。截至2006年12月31日止,靖远公司共收到国产设备退税款67,353,720.53元。
    *4厦门华夏公司二期工程包括3#、4#两台机组,3#机组于2006年1月完成168小时试运行,4#机组于2006年7月完成168小时试运行。由于二期工程决算尚未完成,厦门华夏公司依据二期机组工程概算,扣除未执行及未完工项目后将二期工程暂估转固,转固金额为2,392,705,200.00元。
    *5细节详见(十二).2。
    12、无形资产
    (1)无形资产变动情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
      取
                                                                                                                   剩余
 种   得
              实际成本           期初数          本期增加         本期摊销        累计摊销           期末数        摊销
 类   方
                                                                                                                   期限
      式
 计
 算
 机          2,302,581.01        122,342.46     1,905,177.85    1,977,545.47    2,081,904.16          49,974.84    1
 软
 件
 土
 地
      *1     1,085,456.00        597,001.04                        54,272.88      542,727.84         542,728.16    12
 使
 用
 权
 土
 地
 使   *2    16,960,233.15    16,536,147.09                        292,490.76       716,576.82     16,243,656.33    47
 用
 权
 土
 地
 使   *3     3,463,365.52                       3,463,365.52       22,997.90        22,997.90      3,440,367.62    49.67
 用
 权
 土
 地
 使   *4    71,350,592.50                      70,518,168.92      356,752.96     1,189,176.54     70,161,415.96    49.2
 用
 权
 海
 域
 使   *5    17,633,200.00                      17,398,090.67       88,166.01       323,275.34     17,309,924.66    49.1
 用
 权
 合
      /    112,795,428.18    17,255,490.59     93,284,802.96    2,792,225.98     4,876,658.60    107,748,067.57      /
 计

    *1系小三峡公司本部办公用地,已办理土地出让相关手续,获国有土地使用权证(自1999年起40年),按20年予以摊销。
    *2系小三峡公司大峡水电站使用土地,于2004年取得国有土地使用权证,土地范围包括大峡电站、变电所、白银西区物资转运站、住宅办公区。
    *3系小三峡公司小峡水电站使用土地,于本年度取得国有土地使用权证,土地范围包括小峡电站枢纽及办公区、变电所、清污站、渣场、拌合场、垃圾场。
    *4系北部湾公司厂区用地,于2006年3月取得国有土地使用权证。
    *5系北部湾公司取得的海域使用权,于2006年2月取得海域使用权证。
    2006年12月31日无形资产余额较上年末增长524.43%,主要系①北部湾公司2006年12月31日无形资产余额87,471,340.62元并入本公司合并报表;②小三峡公司小峡水电站土地使用权余额增加3,440,367.62元。
    13、长期待摊费用

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                                                                   剩
                                                                                                                   余
 种                                                                                                                摊
         原始金额            期初数           本期增加         本期摊销          累计摊销           期末数
 类                                                                                                                销
                                                                                                                   期
                                                                                                                   限
 煤
 炭
 投   181,280,640.60    117,832,416.59                       9,064,032.00      72,512,256.01    108,768,384.59    12
 资
 *1
 水
 库    16,972,614.60     10,254,287.90                         848,630.76       7,566,957.46      9,405,657.14    12
 加
 固
 补
 偿
 *2
 白
 水
 车
 站    16,648,866.80       5,684,772.30                       1,661,296.32     12,625,390.82        4,023,475.98  2
 补
 偿
 *3
 水
 文
 站       100,000.00          25,000.00                          25,000.00        100,000.00                   0  2
 补
 偿
 富
 源
 富
 法     5,200,000.00       3,120,000.00                       1,040,000.00      3,120,000.00        2,080,000.00  2
 公
 路
 *4
 北
 部
 湾
 航
 道    56,725,906.30                       43,678,947.84      1,701,777.18     14,748,735.64       41,977,170.66  6.2
 疏
 浚
 费
 *5
 合
      276,928,028.30     136,916,476.79    43,678,947.84     14,340,736.26    110,673,339.93      166,254,688.37   /
 计

    *1   1991年12月5日,经国家计划委员会计能源(1991)1974号文批复,曲靖公司一期工程按建设两台三十万千瓦国产燃煤机组进行,工程所需燃煤全部由曲靖当地煤矿供应,同时投资与电厂配套的煤矿改扩建21500万元。1993年1月30日,经国家计划委员会计能源(1993)30号文批复,同意曲靖公司一期工程的可行性研究报告,其中包括一期工程的总投资和与电厂配套开发建设的地方煤矿投资。
    经云南省曲靖地区行政公署计划委员会以曲署计工(1997)08号文通知同意“曲靖电厂配套煤矿建设协调领导小组”于1997年3月召开,与会期间,曲靖公司与富源县煤炭工业公司、曲靖市煤炭工业公司签订了“煤炭供需合同”,明确按质按量供应,煤炭价格为坑口价,具体参照当地物价部门确定的同种同质煤的指导价,并结合当地市场销售的同种煤价,每年由双方协商确定。
    1997年3月14日和1997年8月26日,曲靖公司分别与曲靖市煤炭工业总公司和云南省后所煤矿就富源县等配套煤矿签署煤炭供需合同,其中,对于煤矿提供的坑口煤价,应按比当地市场价低10%计价支付。
    1998年2月,曲靖公司并网发电后,为确保电厂供煤,曲靖公司与曲靖市计委、煤炭局及煤矿所在县政府计委进行配套煤矿建设及供煤协调,商定供煤计划和价格等。
    1998年8月,云南省计划委员会以云计能交(98)720号文批复,同意部分配套煤矿矿井调整建设规模。
    煤炭工业总公司转制后,上述煤炭供应关系有所改变,相关煤炭供应全合同的履行尚在协商过程中,与煤矿购煤量和价格的确定,按照市场关系商定。
    1999年10月12日,云南省物价局以云价商发(1999)297号文向国家计委请示,调整和明确曲靖公司的上网电价,在电价测算时,工程总成本中包含了上述煤矿投资成本。经2000年国家发展计划委员会计价格(2000)423号文核定,曲靖公司上网电价(含税)为每千瓦时0.322元。
    2002年4月23日国家发展计划委员会计价格[2001]701号文指出,原我国对社会集资和利用银行贷款等方式建设的电厂实行按还本付息原则定价的政策,我国电价改革的目标是在深化电力体制改革的基础上,逐步实行“厂网分开,竞价上网”。在“竞价上网”改革实施前,为约束电力成本上升,改按发电项目经营期核定平均上网电价,发电项目的经营期,火电按20年、水电按30年计算。
    曲靖公司考虑上述核定电价已包含煤矿投资成本等因素,按预计20年期限进行摊销煤矿投资成本。
    *2      根据《曲靖电厂一期工程竣工决算报告》,曲靖公司支付富源县石坝水库投资补偿费及水库大坝加固费16,972,614.60元。
    *3      按照铁道部、铁路局“铁路专用线管理办法”的有关规定,由曲靖公司投资新增的铁路专用线白水镇站的部分线路工程、信号设备、通讯设备、站内电力设备、信号楼等产权无偿划归铁路局,在曲靖公司运输煤使用时由其统一管理。
    *4  曲靖公司为富源县曲靖电厂运煤公路建设支付5,200,000.00元,分5年进行摊销。
    *5  在电厂建设过程中,北部湾公司获批进行专用航道的建设,到2004年11月电厂并网发电,航道工程基本已基本完工并投入使用,北部湾公司累计支出航道疏竣工程费72,181,850.05元。经多次协调,北海市政府同意分摊2000万航道疏竣工程费,并以原投入北部湾公司的资本金及利息15,455,943.75元进行抵扣,不足部分通过电厂上缴地方税收的返还予以弥补,同时批准航道2005年8月1日开始移交北海市港务管理局统一管理,建设资金支出缺口从航道收费中逐步返还。
    截至2006年末,北部湾公司未能收到北海市港务管理局的航道收费返还款及上述税收返还款,也未向港务局上缴应分摊的航道维护费用、港建费、港务费等。根据目前的实际情况,经北部湾公司二届五次董事会决议批准,北部湾公司把抵扣上述北海市政府承诺本息后的余款56,725,906.30元转入长期待摊费用核算,并按期限8年4个月(从受益期2004年11月份开始至营业执照上期限2013年2月止)摊销。
    14、短期借款
    (1)短期借款分类:

                                                                        单位:元币种:人民币
        项目                               期末数                              期初数
      质押借款                              94,000,000.00
      信用借款                           1,870,000,000.00                    280,000,000.00
      委托借款                                                               377,000,000.00
        合计                             1,964,000,000.00                    657,000,000.00

    本公司关联方向本公司、小三峡公司提供的信用借款共计435,000,000.00元,关联交易细节详见(八).5。
    北部湾公司以应收广西电网公司电费7737.33万元的00460207号发票向交通银行北海分行质借款20,000,000.00元,借款期限自2006年10月20日至2007年1月19日,借款利率为3.6%;以应收广西电网公司电费9615.10万元的00460209号发票向交通银行北海分行质押借款30,000,000.00元,借款期限自2006年11月26日至2007年1月26日,借款利率为3.6%;以应收广西电网公司电费4568.87万元的00460210号发票向交通银行北海分行质押借款44,000,000.00元,借款期限自2006年11月15日至2007年2月15日,借款利率为3.6%。
    2006年12月31日短期借款余额较上年末增长198.93%,主要系①厦门华夏公司2006年12月31日短期借款余额970,000,000.00元、北部湾公司2006年12月31日短期借款余额284,000,000.00元并入本公司合并报表;②曲靖公司归还亚能咨询有限公司短期借款13,000,000.00元;③小三峡公司为补充流动资金短期借款余额增加25,000,000.00元;④靖远公司归还工商银行短期信用借款100,000,000.00元。
    15、应付帐款:
    (1)应付帐款帐龄

                                                                        单位:元币种:人民币
                                          期末数                          期初数
             账龄
                                      金额          比例(%)          金额          比例(%)
 一年以内                         333,272,344.58       80.51      187,880,513.62       67.58
 一至二年                          39,734,057.50         9.6       35,627,916.82      12.81
 二至三年                           6,919,636.23        1.67       52,072,826.32      18.73
 三年以上                          34,013,694.52        8.22        2,446,396.11        0.88
             合计                 413,939,732.83         100      278,027,652.87         100

    截至2006年12月31日止,账龄3年以上的应付账款主要系尚未结算的工程及设备质保金。
    (2)应付帐款主要单位

                                                                        单位:元币种:人民币
                                                                   欠款时
        单位名称               与本公司关系          欠款金额                   欠款原因
                                                                     间
 通用电气亚洲水电设备公
                          控股子公司的供应商      15,081,000.00   3年以上   小峡设备质保金
 司
                          控股子公司工程建设单
 甘肃火电工程公司                                 14,647,516.04   1年以内   应付工程款
                          位
 上海神华煤炭运销有限公
                          控股子公司的供应商      13,339,753.56   1年以内   应付煤款
 司
                          控股子公司工程建设单
 中国水利水电第三工程局                           10,730,773.00   1年以内   工程款
                          位
                          控股子公司工程设计单                              乌金峡工程设计
 西北勘测设计院                                   10,654,600.00   1年以内
                          位                                                费
          合计                       /            64,453,642.60      /             /

    应付上述单位款项合计64,453,642.60元,占应付账款余额的15.57%。
    2006年12月31日应付账款余额较上年末增长48.88%,主要系①厦门华夏公司2006年12月31日应付账款余额19,583,917.58元、北部湾公司2006年12月31日应付账款余额46,257,684.39元并入本公司合并报表;②曲靖公司支付欠付的二期工程款使应付账款余额减少26,858,269.84元;③小三峡公司应付小峡工程款增加9,188,542.13元;④靖远公司三期工程的应付账款余额增加87,740,205.70元。
    16、应付工资:

                                                                        单位:元币种:人民币
             项目                                期末数                         期初数
 应付未付工资                                   25,037,609.58                  9,533,514.78
             合计                               25,037,609.58                  9,533,514.78

    2006年12月31日应付工资余额较上年末增加163.63%,主要系①北部湾公司2006年12月31日应付未付工资余额2,529,635.33元并入本公司合并报表;②小三峡公司应付未付的绩效工资较年初增加6,859,946.08元;③本公司应付未付的绩效工资较年初增加6,610,982.10元。
    17、应付股利:

                                                                        单位:元币种:人民币
                     项目                              期末数                 期初数
 甘肃省电力公司*1                                      42,892,902.97          31,690,000.00
 福建投资开发总公司*2                                  85,926,088.06
 广西投资集团有限公司*3                                32,203,384.76
 龙源电力集团*3                                        21,468,923.17
 美国第一中华电力合作有限公司                                                 45,000,000.00
                     合计                             182,491,298.96          76,690,000.00

    *1包括小三峡公司尚未支付的股利3,142,902.97元,靖远公司尚未支付的股利39,750,000.00元。靖远公司股利包括应支付的2002年度股利4,250,000.00元、2003年度股利6,000,000.00元、2004年度股利12,500,000.00元、2005年度股利12,000,000.00元、2006年度中期股利5,000,000.00元。
    *2系厦门华夏公司尚未支付的福建投资开发总公司2003年度股利。
    *3系北部湾公司尚未支付的2006年度股利。
    18、应交税金:

                                                                        单位:元币种:人民币
      项目             期末数              期初数                     计缴标准
 增值税               55,801,986.18      35,390,440.35   产品销售收入或提供劳务收入
 营业税                3,375,521.04
 所得税               31,512,305.14       5,298,045.41   应纳税所得额
 个人所得税            6,078,989.37      12,605,930.87
 城建税                  722,573.83          190,016.37  应缴流转税额
 印花税                   56,173.90          125,041.86
 土地增值税              -79,236.68
 房产税                3,136,849.78
 车船使用税                                     -200.00
      合计           100,605,162.56       53,609,274.86                   /

    2006年12月31日应交税金余额较上年末增长87.66%,主要系厦门华夏公司2006年12月31日应交税金余额22,309,628.76元、北部湾公司2006年12月31日应交税金余额33,919,640.06元并入本公司合并报表所致。

    19、其他应交款:
                                                                        单位:元币种:人民币
         项目                                 期末数                             期初数
 教育费附加                                    1,214,097.91                      283,421.42
 防洪费                                        1,330,845.20
 电力监管费                                      270,477.97
 其他                                                                             11,530.00
         合计                                  2,815,421.08                      294,951.42

    2006年12月31日其他应交款余额较上年末增长854.54%,主要系厦门华夏公司2006年12月31日其他应交款余额117,050.94元、北部湾公司2006年12月31日其他应交款余额2,604,417.48元并入本公司合并报表所致。
    20、其他应付款:
    (1)其他应付款帐龄

                                                                        单位:元币种:人民币
                                           期末数                         期初数
             账龄
                                       金额          比例(%)          金额          比例(%)
 一年以内                           586,486,458.61      54.48     141,176,098.70      84.07
 一至二年                           462,921,337.37      43.01      18,583,772.66      11.07
 二至三年                            12,605,748.24       1.17       6,918,715.00        4.12
 三年以上                            14,413,127.82       1.34       1,256,748.40        0.74
             合计                 1,076,426,672.05        100     167,935,334.76         100

    (2)欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下:

                                                                        单位:元币种:人民币
                股东名称                                        期末数                     期初数
 国家开发投资公司                                           79,202,737.44                  0
                  合计                                      79,202,737.44                  0

    ①2006年12月31日应付国家开发投资公司收购股权款79,202,737.44元,应付国投电力公司收购股权款184,641,787.30元,关联交易细节详见(八).5。
    ②2006年12月31日应付甘肃省电力投资集团公司暂挂帐增资款151,753,725.00元,其中①根据股东会决议,小三峡公司2002年度拟增资扩股9000万元,2003年度拟增资扩股8000万元,2005年度拟增资扩股8000万元,2006年度拟增资扩股4000万元,各股东股权比例不发生变化。截至2006年12月31日止,小三峡公司实际收到各股东的出资款29200万元,其中本公司175,000,000.00元、甘肃省电力建设投资开发公司105,000,000.00元、甘肃省电力公司12,000,000.00元。由于小三峡公司的工商变更登记手续尚未完成,故将股东先期出资款暂记其他应付款。②靖远公司暂挂增资款,详见(十二).1。
    2006年12月31日其他应付款余额较上年末增长540.98%,主要系①厦门华夏公司2006年12月31日其他应付款余额336,814,334.89元、北部湾公司2006年12月31日其他应付款余额46,347,436.21元并入本公司合并报表;②本公司由于收购股权等原因其他应付款余额增加249,800,722.76元。
    21、预提费用:

                                                                         单位:元币种:人民币
       项目                        期末数                     期初数                结存原因
 房租                               425,000.00
 调度费                             990,520.73                428,250.01          *1
 排污费                          19,371,702.59                                    *2
 借款利息                        14,708,808.37              5,389,191.82
 其他                               468,298.75                375,000.00
       合计                      35,964,330.44              6,192,441.83           /

    *1靖远公司于1995年11月17日与中国西北电力集团公司签订并网调度协议,靖远公司应向其电力调度方中国西北电力集团公司按每千瓦时1.5厘人民币的标准支付调度费用,靖远公司已按实际上网电量预提。
    *2曲靖公司预提2006年第三、四季度二氧化硫排污费1000万元;厦门华夏公司预提2006年11至12月排污费5,750,000.00元;北部湾公司预提2006年排污费3,621,702.59元。
    22、预计负债

                                                                            单位:元币种:人民币
                    项目                                     期末数                             期初数
   靖远公司2003年保理业务损失                                    -                             1,554,924.00
   靖远公司2004年保理业务损失                                   -                                7,056,096.00
   小三峡公司保理业务损失                                       -                                  951,412.50
                        合计                                    -                               9,562,432.50

    23、一年到期的长期负债:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                           期末数                                        期初数
         种类
                            币种                 本币金额                  币种                 本币金额
 信用借款               人民币                       12,000,000.00     人民币
 抵押借款               人民币                                         人民币                       12,000,000.00
 保证借款*1             人民币                      175,000,000.00     人民币                      282,900,000.00
 委托借款*2             人民币                       30,000,000.00     人民币                       55,960,000.00
 质押借款*3             人民币                      416,000,000.00     人民币                      360,000,000.00
         合计                 /                     633,000,000.00           /                     710,860,000.00

    *1系本公司关联方为小三峡公司借款提供保证担保,关联交易细节详见(八).5。
    *2本公司关联方向小三峡公司提供的委托贷款为10,000,000.00元,向曲靖公司提供的委托贷款为20,000,000.00元,关联交易细节详见(八).5。
    *3曲靖公司向国家开发银行质押借款173,000,000.00元,质押物为一期工程电费收费权的55%以及二期工程电费收费权的60%,借款期限自2002年11月5日至2007年11月18日;
    曲靖公司向中国建设银行曲靖支行质押借款57,000,000.00元,质押物为一期工程电费收费权的25.07%及二期工程电费收费权的18.65%,借款期限自2004年5月27日至2007年10月27日;
    曲靖公司向中国银行曲靖分行质押借款20,000,000.00元,质押物为二期工程电费收费权的20%,借款期限自2002年10月30日至2007年7月20日。
    小三峡公司向国家开发银行兰州分行质押借款55,000,000.00元,年利率为5.508%,借款期限自1994年1月1日至2007年12月20日,以小三峡公司电费收益权的25%作为质押。
    小三峡公司向国家开发银行兰州分行质押借款11,000,000.00元,质押物为小三峡公司电费收益权的75%,年利率6.156%,借款期限自2002年12月10日至2007年12月10日。
    北部湾公司向国家开发银行质押借款100,000,000.00元,质押物为北部湾公司有权处分的收费权,年利率为5.508% /6.156%,借款期限自2003年11月21日至2007年11月20日。
    24、长期借款
    (1)长期借款分类:

                                                                                          单位:元币种:人民币
          项目                                          期末数                                       期初数
       质押借款                                      4,436,350,000.00                        2,927,350,000.00
       抵押借款                                                                                 161,000,000.00
       信用借款                                  2,754,000,000.00                               750,000,000.00
       委托贷款                                    123,050,000.00                               140,000,000.00
       保证借款                                    292,830,000.00                              522,830,000.00
        合计                                      7,606,230,000.00                             4,501,180,000.00

    (2)长期借款情况:
    ①本公司关联方向厦门华夏公司提供信用借款40,000,000.00元,关联交易细节详见(八).5。
    ②靖远公司向国家开发银行质押借款100,000,000.00元,质押物为靖远公司三期工程项目50%的电费收费权,借款期限自2006年8月21日至2021年8月21日;
    靖远公司向中国农业银行质押借款120,000,000.00元,质押物为靖远公司三期工程项目10%的电费收费权,借款期限自2006年7月至2019年7月;
    曲靖公司向中国建设银行曲靖分行质押借款146,000,000.00元,质押物为一期工程电费收费权的25.07%及二期工程电费收费权的18.65%,借款期限自2004年5月27日至2011年8月26日;
    曲靖公司向国家开发银行质押借款535,040,000.00元,质押物为一期工程电费收费权的55%以及二期工程电费收费权的60%,借款期限自2002年11月5日至2018年11月20日;
    曲靖公司向国家开发银行质押借款738,500,000.00元,质押物为一期工程电费收费权的55%以及二期工程电费收费权的60%,借款期限自1995年11月20日至2011年11月20日;
    曲靖公司向中国银行曲靖分行质押借款为216,000,000.00元,质押物为二期工程电费收费权的20%,借款期限自2002年10月30日至2019年7月20日。
    曲靖公司向中国建设银行曲靖分行南宁办事处质押借款266,000,000.00元,质押物为二期工程电费收费权的25.07%及二期工程电费收费权的18.65%,借款期限自2003年3月19日至2019年10月20日。小三峡公司向国家开发银行兰州分行质押借款165,810,000.00元,年利率为5.508%,借款期限自1994年1月1日至2010年6月30日,以公司电费收益权的25%作为质押。
    小三峡公司向国家开发银行兰州分行质押借款599,000,000.00元,质押物为公司电费收益权的75%,年利率6.156%,借款期限自2002年12月10日至2023年12月10日。
    小三峡公司向国家开发银行兰州分行质押借款30,000,000.00元,质押物为公司电费收益权的75%,年利率为3.6%,借款期限自2006年4月4日至2011年4月4日。
    小三峡公司向国家开发银行兰州分行质押借款100,000,000.00元,质押物为乌金峡水电站工程电费收益权的72.7%,年利率为6.156%,借款期限自2006年10月20日至2026年10月20日。
    北部湾公司向国家开发银行质押借款1,420,000,000.00元,质押物为北部湾公司有权处分的收费权,年利率为5.508% /6.156%,借款期限自2006年10月20日至2021年10月20日。
    ③本公司关联方为小三峡公司292,830,000.00元借款提供保证,关联交易细节详见(八).5。
    ④本公司关联方向靖远公司提供的委托贷款为13,050,000.00元,向小三峡公司提供的委托贷款为20,000,000.00元,向曲靖公司提供的长期委托贷款为70,000,000.00元,关联交易细节详见(八).5。
    2006年12月31日长期借款余额较上年末增长68.98%,主要系①厦门华夏公司2006年12月31日长期借款余额1,555,000,000.00元、北部湾公司2006年12月31日长期借款余额1,420,000,000.00元并入本公司合并报表;②曲靖公司二期工程竣工决算归还长期借款使余额减少270,000,000.00元;②小三峡公司小峡水电站竣工决算归还长期借款使余额减少83,000,000.00元;④靖远公司由于三期工程建设长期借款余额增加483,050,000.00元影响所致。
    25、专项应付款:

                                                                                          单位:元币种:人民币
            项目                              期末数                          期初数                   备注说明
 污染治理资金                                12,438,397.00                   7,188,397.00      *
 ERP项目拨款                                                                   100,000.00
            合计                             12,438,397.00                   7,288,397.00               /

    *主要系靖远公司收到的白银市环保局和财政局拨付的环保专项治理资金12,338,397.00元。
    2006年12月31日专项应付款余额较上年末增长73.03%,主要系靖远公司2006年度收到白银市环保局和财政局拨付的环保专项治理资金5,150,000.00元。
    26、股本
    股份变动情况表

                                                                                                          单位:股
              本次变动前                         本次变动增减(+,-)                          本次变动后
                                                           公积
                           比例                      送            其                                         比例
              数量                    发行新股             金转               小计               数量
                             (%)                     股            他                                         (%)
                                                            股
 股份
        563,491,652.00      100   250,000,000.00                         250,000,000.00    813,491,652.00      100
 总数

    27、资本公积:

                                                                                          单位:元币种:人民币
         项目                   期初数                本期增加              本期减少                期末数
 股本溢价                    216,135,472.39        1,180,536,773.84                            1,396,672,246.23
 股权投资准备                    777,420.00              142,800.00                                  920,220.00
 其他资本公积                  2,657,706.48                                                        2,657,706.48
         合计               219,570,598.87       1,180,679,573.84                            1,400,250,172.71

    (1)本公司2006年度增发25000万股流通股,共募集资金1,455,000,000.00元,扣除证券主承销费和保荐费20,750,000.00元以及本公司自行支付的中介机构费和发行费用3,713,226.16元后,募集资金净额为1,430,536,773.84元,其中转入股本250,000,000.00元,余额1,180,536,773.84元转入资本公积金。
    (2)本公司参股公司徐州华润公司本期接受捐赠等使资本公积其他项增加476,000.00元,本公司按持股比例30%核算增加股权投资准备142,800.00元。
    28、盈余公积:

                                                                        单位:元币种:人民币
       项目              期初数            本期增加          本期减少           期末数
 法定盈余公积         100,538,780.63    127,844,254.65                       228,383,035.28
 法定公益金            88,641,728.51                        88,641,728.51
 任意盈余公积           2,384,187.23                                           2,384,187.23
       合计           191,564,696.37    127,844,254.65      88,641,728.51    230,767,222.51

    29、未分配利润:

                                                                        单位:元币种:人民币
                        项目                                                  期末数
 净利润                                                                      410,736,833.61
 加:年初未分配利润                                                          404,369,473.95
 其他转入
 减:提取法定盈余公积                                                         39,202,526.14
 提取法定公益金
 提取职工奖励及福利基金                                                       18,711,572.21
 应付普通股股利*                                                              73,253,914.76
 未分配利润                                                                  683,938,294.45

    *经本公司2005年度股东大会于2006年3月13日决议批准,本公司以2005年12月31日总股本563,491,652股为基数,每10股派送现金股利1.3元(含税),共计分配利润73,253,914.76元。
    30、主营业务收入及主营业务成本
    (1)分行业主营业务

                                                                        单位:元币种:人民币
                                 本期数                              上年同期数
    行业名称
                      营业收入           营业成本           营业收入           营业成本
 电力行业         4,217,034,152.60   2,991,212,940.29   3,056,764,453.00   2,064,789,244.80
 其中:关联交易    3,858,042,014.01                      3,056,764,453.00
      合计        4,217,034,152.60   2,991,212,940.29   3,056,764,453.00   2,064,789,244.80
   抵消后合计     4,217,034,152.60   2,991,212,940.29   3,056,764,453.00   2,064,789,244.80

    (2)分产品主营业务

                                                                        单位:元币种:人民币
                                 本期数                              上年同期数
    产品名称
                      营业收入           营业成本           营业收入           营业成本
 电力产品         4,217,034,152.60   2,991,212,940.29    3,056,764,453.00  2,064,789,244.80
 其中:关联交易    3,858,042,014.01                      3,056,764,453.00
      合计        4,217,034,152.60   2,991,212,940.29   3,056,764,453.00   2,064,789,244.80
   抵消后合计     4,217,034,152.60   2,991,212,940.29   3,056,764,453.00   2,064,789,244.80

    (3)分地区主营业务

                                                                        单位:元币种:人民币
                                 本期数                              上年同期数
    地区名称
                      营业收入           营业成本           营业收入           营业成本
 甘肃兰州         1,681,499,592.97     946,713,310.07   1,655,059,888.29     938,310,395.94
 云南曲靖         1,647,319,175.01   1,385,505,227.62   1,401,704,564.71   1,126,478,848.86
 福建厦门           529,223,246.03     399,008,127.50
 广西北海           358,992,138.59     259,986,275.10
 其中:关联交易    3,858,042,014.01                      3,056,764,453.00
      合计        4,217,034,152.60   2,991,212,940.29   3,056,764,453.00   2,064,789,244.80
   抵消后合计     4,217,034,152.60   2,991,212,940.29   3,056,764,453.00   2,064,789,244.80

    北部湾公司电力销售定价政策如下:
    A、根据广西壮族自治区物价局桂价格[2005]176号文规定,自2005年5月1日起,北部湾公司上网电价为每千瓦时0.3393元(含税)。
    B、根据广西壮族自治区物价局桂价格[2006]190号文规定,自2006年6月31日抄见电量起,北部湾公司上网电价为每千瓦时0.36210元(含税)。
    C、根据广西壮族自治区物价局桂价格[2005]149号文规定,自每年的1月1日起,发电上网电量至20亿千瓦时部分每兆瓦时在规定的上网电价基础上,另加北方电煤补差10元。
    D、根据广西壮族自治区物价局桂经传[2006]15号文规定,自2005年10月1日起对各电厂上网电量超过基数上网电量(基准容量乘基准上网利用小时540小时)后给予补贴,超过基数上网电量部分在各电厂现行上网电价基础上每千瓦时给与0.04元补贴。
    2006年10-12月,北部湾公司电价统一按0.3621元/千瓦时(含税)执行,按此电价结算的上网电量为11.60亿千瓦时。2006年10-12月,北部湾公司共向广西电网公司销售电力产品358,992,138.59元。
    2006年度,小三峡公司和靖远公司全部向甘肃省电力公司销售电力产品,曲靖公司全部向云南电网公司销售电力产品,厦门华夏公司全部向福建省电力有限公司销售电力产品,北部湾公司全部向广西电网公司销售电力产品。其中甘肃省电力公司、云南电网公司、福建省电力有限公司为本公司关联方,关联交易细节详见(八).5。
    2006年度主营业务收入较2005年度增长37.96%,主要系①厦门华夏公司2006年10-12月主营业务收入529,223,246.03元、北部湾公司2006年10-12月主营业务收入358,992,138.59元并入本公司合并报表;②小三峡公司小峡电站机组全部投产,及上网电价上涨使主营业务收入增加9,599,287.00元;③靖远公司三期工程中7号机组达到168小时后正式并网发电使主营业务收入增加16,840,417.68元;④曲靖公司上网电量增加,及上网电价上涨使主营业务收入增加245,614,610.30元。
    2006年度主营业务成本较2005年度增长44.87%,主要系①厦门华夏公司2006年10-12月主营业务成本399,008,127.05元、北部湾公司2006年10-12月主营业务成本259,986,275.10元并入本公司合并报表;②小三峡公司由于折旧及工资等增加使主营业务成本增加14,028,987.41元;③靖远公司由于不再支付高耗能补偿费等原因使主营业务成本减少14,226,073.28元;④曲靖公司由于发电量增加煤价上涨等因素使主营业务成本增加259,026,378.76元。
    31、主营业务税金及附加:

                                                                                          单位:元币种:人民币
              项目                          本期数                   上年同期数                  计缴标准
 城建税                                      6,857,348.65                6,525,598.57          应缴流转税额
 教育费附加                                  4,737,891.70                3,100,652.89
 地方教育费附加                                                            726,849.70
              合计                          11,595,240.35              10,353,101.16                  /

    32、其他业务利润:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                      本期数                               上年同期数
                项目
                                                       利润                                    利润
 房屋设备租赁                                       327,020.00                             306,663.42
 废旧物资销售                                      4,969,700.15                           2,273,676.11
 委托管理费*                                       3,780,000.00                           2,800,000.00
 其他                                              1,064,637.01                            -194,220.54
                合计                              10,141,357.16                           5,186,118.99

    *系本公司代管关联方持有的发电企业股权,委托管理的细节详见(八).5。
    33、财务费用

                                                                                          单位:元币种:人民币  
                    项目                                        本期数                          上年同期数
 利息支出                                                     343,200,114.14                     297,203,890.10
 减:利息收入                                                   6,850,093.20                       4,254,751.49
 汇兑损失                                                            1,177.08
 减:汇兑收益                                                                                          17,203.36
 其他                                                              369,685.53                         522,635.73
 合计                                                          336,720,883.55                     293,454,570.98

    34、投资收益

                                                                                          单位:元币种:人民币
                    项目                                    本期数                          上年同期数
 长期股权投资差额摊销                                         -24,102,295.41                      -6,791,549.23
 期末调整被投资公司所有者权益增减
                                                             112,306,271.90                       132,895,018.81
 金额
 其他长期投资收益                                                3,692,408.68                       2,600,000.00
 合计                                                           91,896,385.17                     128,703,469.58

    其他长期投资收益为投资小三峡公司的收益,经小三峡公司股东会决议,小峡水电站分配2006年初可分配股利108,047,804.47万元,按截至到2005年12月31日的股东方实际到位增资资金情况进行分配,本公司应享有57,716,310.92元,较按注册资本比例应享有的54,023,902.24万元多3,692,408.68万元,本公司将差额计入投资收益。
    35、营业外收入:

                                                                        单位:元币种:人民币
               项目                                本期数                     上年同期数
 处理固定资产净收益                                                               36,000.00
 赔款收入                                            24,000.00                   108,885.54
 罚款净收入                                          36,000.00                    34,300.00
 其他                                               311,584.20                    22,265.57
               合计                                 371,584.20                   201,451.11

    36、营业外支出:

                                                                        单位:元币种:人民币
               项目                           本期数                     上年同期数
 捐赠支出                                           541,650.00                   673,000.00
 罚款支出                                            13,377.43                   538,776.91
 固定资产清理损失*                                8,783,613.05                22,718,744.60
 固定资产减值准备                                                             -3,345,239.44
 其他                                               -24,700.00                    53,658.49
               合计                               9,313,940.48                20,638,940.56

    固定资产清理损失中:厦门华夏公司本年度报废部分生产设备类及办公类资产,形成净损失6,956,599.15元;曲靖公司公司处置车辆净损失1,612,569.39元。
    37、所得税:

                                                                           单位:元币种:人民币
               项目                             本期数                     上年同期数
 所得税                                          72,887,391.09                49,165,691.29
               合计                              72,887,391.09                49,165,691.29

    38、收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                        单位:元币种:人民币
                        项目                                                      金额
 财务费用-利息收入                                                             6,850,093.20
 专项应付款-环保专项资金补助                                                   5,150,000.00
 其他业务收入-委托管理费                                                       4,000,000.00
 其他业务收入-房租                                                             3,796,838.83
 其他应付款-保险公司赔款                                                       2,060,594.39
 其他应付款-收回备用金                                                           747,180.31
 其他应付款-投标、履约保证金                                                     732,453.79
 其他应付款-公积金等                                                             532,692.95
 其他应付款-扣款                                                                 458,316.95
 其他应付款-保险安全奖励基金                                                     424,540.84
 其他业务收入-废旧物资                                                           394,000.00
 营业外收入-违约金                                                               323,581.35
 其他                                                                          1,046,976.54
                        合计                                                  26,517,269.15

    39、支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                        单位:元币种:人民币
                        项目                                                     金额
 生产成本-排污费                                                              16,858,367.44
 其他应付款-单位往来款                                                        14,885,370.40
 管理费用-保险费                                                              11,775,178.01
 管理费用-差旅费                                                               8,606,974.18
 管理费用-业务招待费                                                           6,329,121.86
 管理费用-会议费                                                               4,090,076.32
 管理费用-办公费                                                               3,426,657.59
 其他应收款-借支备用金                                                         3,409,438.00
 其他应收款-其它                                                               3,272,969.00
 管理费用-租赁费                                                               3,073,683.02
 预付帐款-保证金                                                               3,000,000.00
 生产成本-办公费                                                               1,920,849.46
 管理费用-运输费                                                               1,819,156.14
 管理费用-董事会费                                                             1,779,550.23
 管理费用-中介机构费                                                           1,387,022.47
 其他应付款-保证金                                                             1,376,000.00
 营业外支出-损赠                                                               1,041,650.00
 管理费用-通讯费                                                               1,008,542.51
 生产成本-绿化费                                                                 996,942.76
 管理费用-物业管理费                                                             847,961.10
 生产成本-文化建设费                                                             753,807.58
 其他应付款-经费                                                                 633,662.80
 生产成本-水资源费                                                               483,490.00
 管理费用-咨询费                                                                 455,722.00
 生产成本-研发费                                                                 398,800.00
 其他                                                                          2,379,075.97
                              合计                                            96,010,068.84

    40、收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                 项目                                                                    金额
 在建工程-靖远公司收到的采购国产设备税收返还                                                      67,382,780.36
 长期股权投资-2006年10月1日厦门华夏公司货币资金余额                                              210,290,295.92
 长期股权投资-2006年10月1日北部湾公司货币资金余额                                                    228,365.15
                                 合计                                                            277,901,441.43

    41、支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                          单位:元币种:人民币
                              项目                                                                    金额
 资本公积-中介机构费等                                                                             2,452,482.60
 其他                                                                                                534,635.78
                              合计                                                                 2,987,118.38

    (七)母公司会计报表附注
    1、货币资金

                                                                                                          单位:元
                                                           期末数                                    期初数
              项目
                                                         人民币金额                                人民币金额
 现金:                                                        131,060.19                                 27,935.99
 人民币                                                        131,060.19                                 27,935.99
 银行存款:                                                 13,706,731.23                             30,405,250.59
 人民币                                                     13,706,731.23                             30,405,250.59
 合计                                                       13,837,791.42                             30,433,186.58

    2、应收账款
    本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    3、其他应收款
    (1)其他应收款帐龄

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                      期末数                                             期初数
     账龄                    账面余额                                           账面余额
                                                      坏账准备                                           坏账准备
                       金额            比例(%)                            金额            比例(%)
 一年以内        381,595,663.44               100                   187,318,998.56               100
 合计            381,595,663.44               100                   187,318,998.56               100

    (2)其他应收款前五名欠款情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                          期末数                                        期初数
                               金额                  比例(%)                  金额                  比例(%)
 前五名欠款单位
                          381,536,500.00                     99.98       186,000,000.00                     99.44
 合计及比例

    (3)其他应收款主要单位

                                                                                          单位:元币种:人民币
       单位名称                与本公司关系                  欠款金额             欠款时间            欠款原因
 小三峡公司*1           本公司控股子公司                     175,000,000.00    半年以内         出资款
 靖远公司*1             本公司控股子公司                     206,536,500.00    半年以内         出资款及利息
         合计                        /                       381,536,500.00           /                   /

    截至2006年12月31日止,因小三峡公司、靖远公司尚未完成工商变更等有关法律手续,故本公司将有关投资款暂记其他应收款,由于不需计提坏帐,故将其帐龄归入半年之内,其中靖远公司按同期银行存款利率,按本公司实际投资期限向本公司支付资金占用费6,536,500.00元。
    (4)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    4、预付帐款
    本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    5、长期投资
    (1)长期股权投资分类

                                                                                          单位:元币种:人民币
         项目                    期初数                 本期增加              本期减少                期末数
 其他股权投资               1,313,470,110.61       1,631,398,558.23        442,491,389.71       2,502,377,279.13
 股权投资差额                 108,074,733.32         692,429,847.16         24,102,295.41         776,402,285.07
 合计                       1,421,544,843.93       2,323,828,405.39        466,593,685.12       3,278,779,564.20
 减:长期股权投资减
 值准备
 长期股权投资净值
                          1,421,544,843.93                 /                      /             3,278,779,564.20
 合计  

    (2)其他股权投资

                                                                                                  单位:元币种:人民币
          被投资单位名                         占被投资公司注册资本比例                                              核算方
                            与母公司关系                                          期初余额          期末余额
                称                                         (%)                                                         法
         靖远公司          对子公司投资                                   50   442,731,251.55    480,604,072.07    权益法
         小三峡公司        对子公司投资                                   50   211,801,375.55    269,711,850.36    权益法
                           对合营企业投
         徐州华润公司                                                     30   288,793,881.53    284,170,764.73    权益法
                           资
         曲靖公司          对子公司投资                                   44   370,143,601.98    485,667,901.53    权益法
         厦门华夏公司      对子公司投资                                 46.6                     348,572,910.50    权益法
         北部湾公司        对子公司投资                                   55                     282,288,831.94    权益法
                           对合营企业投
         淮北国安公司                                                     35                     351,360,948.01    权益法
                           资

    (3)股权投资差额

                                                                                                      单位:币种:人民币
 被
 投
                                                                                                                     形   摊
 资
                                                                                                                     成   销
 单       初始余额           期初金额           本期增加          本期减少         摊销金额          期末余额
                                                                                                                     原   年
 位
                                                                                                                     因   限
 名
 称
                                                                                                                     投
                                                                                                                     资
                                                                                                                     成
                                                                                                                     本
                                                                                                                     与
靖                                                                                                                   所
远                                                                                                                   拥
        10,114,929.65       6,847,746.29                        1,011,492.97      1,011,492.97      5,836,253.32          10
公                                                                                                                   有
司                                                                                                                   权
                                                                                                                     益
                                                                                                                     性
                                                                                                                     资
                                                                                                                     本
                                                                                                                     差
                                                                                                                     额
                                                                                                                     投
                                                                                                                     资
                                                                                                                     成
                                                                                                                     本
                                                                                                                     与
小                                                                                                                   所
三                                                                                                                   拥
峡       2,274,948.56       1,515,495.89                          227,494.86        227,494.86       1,288,001.04    有   10
公                                                                                                                   权
司                                                                                                                   益
                                                                                                                     性
                                                                                                                     资
                                                                                                                     本
                                                                                                                     差
                                                                                                                     额
                                                                                                                     投
                                                                                                                     资
                                                                                                                     成
                                                                                                                     本
                                                                                                                     与

                                                                                                                     所

                                                                                                                     拥

         1,359,188.81         135,918.88                          135,918.88        135,918.88         721,846.08    有   10

                                                                                                                     权

                                                                                                                     益

                                                                                                                     性
                                                                                                                     资
                                                                                                                     本
                                                                                                                     差
                                                                                                                     额
                                                                                                                     投
                                                                                                                     资
                                                                                                                     成
                                                                                                                     本
                                                                                                                     与
                                                                                                                     所

                                                                                                                     拥

       108,332,850.62       5,416,642.53                        5,416,642.53      5,416,642.53      93,437,083.65    有   20

                                                                                                                     权

                                                                                                                     益
                                                                                                                     性
                                                                                                                     资
                                                                                                                     本
                                                                                                                     差
                                                                                                                     额
                                                                                                                     投
                                                                                                                     资
厦                                                                                                                   成
门                                                                                                                   本
华                                                                                                                   与
       421,195,564.27                       421,195,564.27     10,529,889.11     10,529,889.11     410,665,675.16         10
夏                                                                                                                   所
公                                                                                                                   拥
司                                                                                                                   有
                                                                                                                     权
                                                                                                                     益
                                                                                                                     性
                                                                                                                     资
                                                                                                                     本
                                                                                                                     差
                                                                                                                     额
                                                                                                                     投
                                                                                                                     资
                                                                                                                     成
                                                                                                                     本
                                                                                                                     与
北                                                                                                                   所
部                                                                                                                   拥
湾      78,082,293.59                        78,082,293.59      1,952,057.34      1,952,057.34     76,130,236.25     有   10
公                                                                                                                   权
司                                                                                                                   益
                                                                                                                     性
                                                                                                                     资
                                                                                                                     本
                                                                                                                     差
                                                                                                                     额
                                                                                                                     投
                                                                                                                     资
                                                                                                                     成
                                                                                                                     本
                                                                                                                     与

                                                                                                                     所

                                                                                                                     拥

       193,151,989.30                       193,151,989.30      4,828,799.73      4,828,799.73    188,323,189.57     有   10

                                                                                                                     权

                                                                                                                     益

                                                                                                                     性
                                                                                                                     资
                                                                                                                     本
                                                                                                                     差
                                                                                                                     额
 合
       814,511,764.80     108,074,733.32    692,429,847.16     24,102,295.41    24,102,295.41     776,402,285.07     /    /
 计

    6、固定资产

                                                                                          单位:元币种:人民币
             项目                     期初数              本期增加数           本期减少数               期末数
 一、原价合计:                      6,092,816.94               6,710.00                             6,099,526.94
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 电子设备                           3,249,436.00                6,710.00                             3,256,146.00
 运输设备                            2,843,380.94                                                    2,843,380.94
 二、累计折旧合计:                  1,545,105.61             940,147.38                             2,485,252.99
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 电子设备                              820,913.22             595,529.58                             1,416,442.80
 运输设备                      724,192.39        344,617.80                      1,068,810.19
 三、固定资产净值合计        4,547,711.33                                        3,614,273.95
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 电子设备                    2,428,522.78                                        1,839,703.20
 运输设备                    2,119,188.55                                        1,774,570.75
 四、减值准备合计
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 电子设备
 运输设备
 五、固定资产净额合计        4,547,711.33                                        3,614,273.95
 其中:房屋及建筑物
 机器设备
 电子设备                    2,428,522.78                                        1,839,703.20
 运输设备                    2,119,188.55                                        1,774,570.75

    7、未分配利润:

                                                                                 单位:币种:
                        项目                                                    期末数
 净利润                                                                      392,025,261.41
 加:年初未分配利润                                                          420,232,038.80
 其他转入
 减:提取法定盈余公积                                                         39,202,526.14
 提取法定公益金
 应付普通股股利                                                               73,253,914.76
 未分配利润                                                                  699,800,859.31

    8、财务费用

                                                                        单位:元币种:人民币
                项目                            本期数                    上年同期数
 利息支出                                         22,474,456.90               11,818,800.00
 减:利息收入                                     11,103,448.23                1,035,094.86
 汇兑损失
 减:汇兑收益
 其他                                                 98,547.63                  430,929.74
 合计                                             11,469,556.30               11,214,634.88

    9、投资收益

                                                                        单位:元币种:人民币
                项目                            本期数                    上年同期数
 长期股权投资差额摊销                            -24,102,295.41               -6,791,549.23
 期末调整被投资公司所有者权益增减
                                                 445,891,849.75              403,003,112.43
 金额
 其他长期投资收益                                  3,692,408.68                2,600,000.00
 合计                                            425,481,963.02              398,811,563.20

    (八)关联方及关联交易
    1、存在控制关系关联方的基本情况

      关联方名称          注册地址     主营业务      与本公司关系      经济性质     法人代表
   国家开发投资公司        北京市        投资           母公司         国有企业      王会生

    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况

                                                                        单位:元币种:人民币
      关联方名称           注册资本期初数           注册资本增减           注册资本期末数
 国家开发投资公司           5,800,000,000.00       10,000,000,000.00       15,800,000,000.00

    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况

 关联                     所持股份                    所持股份                      所持股份
 方名   所持股份期初数    比例期初    所持股份增减    增减比例    所持股份期末数    比例期末
  称                      数(%)                      (%)                      数(%)
 国家
 开发
        287,266,685.00        50.98   71,816,671.00           25  359,083,356.00        44.14
 投资
 公司

    4、不存在控制关系关联方的基本情况

              关联方名称                                   与本公司的关系
 美国第一中华电力公司                   靖远公司的投资方(30%)
 甘肃省电力公司                          小三峡公司的投资方(20%)、靖远公司的投资方(5%)
 甘肃省电力投资集团公司                 小三峡公司的投资方(30%)、靖远公司的投资方(15%)
 云南电网公司                           曲靖公司的投资方(19%)
 徐州华润电力有限公司                   本公司参股公司
 淮北国安电力有限公司                   本公司参股公司
 国投电力公司                           与本公司同一控股股东
 国投信托投资有限公司                   与本公司同一控股股东
 福建投资开发总公司                     厦门华夏公司的投资方(15%)
 福建省电力有限公司                     厦门华夏公司的投资方(12.5%)
 厦门国际信托投资公司                   厦门华夏公司的投资方(12.5%)
 广西投资集团有限公司                   北部湾公司的投资方(27%)
 龙源电力集团                           北部湾公司的投资方(18%)
 国投京闽(福建)工贸有限公司           与本公司同一控股股东
 国投远东航运有限公司                   与本公司同一控股股东

    5、关联交易情况
    (1)向关联方销货
    A、定价政策及支付方式
    小三峡公司、靖远公司电力产品全部销售给甘肃省电力公司,曲靖公司电力产品全部销售给云南电力集团有限公司,厦门华夏公司电力产品全部销售给福建省电力有限公司,上网电量的电价经国家发改委、省物价局批准,并按与甘肃省电力公司、云南电网公司、福建省电力有限公司约定的支付方式结算,具体情况如下:
    a.小三峡公司
    根据甘肃省物价局甘价商[2006]1号《关于规范省内部分水电企业上网电价有关问题的通知》,小三峡公司大峡电厂、小峡电厂基数内电量的电价统一按0.293元/千瓦时(含税)执行,按此电价结算的上网电量为22.28亿千瓦时,超发电量统一按每千瓦时0.15元(含税)执行。
    b.靖远公司
    根据甘肃省物价局甘价商[2003]58号文规定,自2003年1月1日起,靖远公司上网电价为每千瓦时0.360元(含税),按此电价结算的上网电量为30.855亿千瓦时。
    根据国家发改委发改电[2003]124号文规定,自2004年1月1日起,全国省级及以上电网调度的燃煤机组上网电价一律提高每千瓦时0.007元(含税)。根据国家发改委发改价格[2004]1125号文规定,自2004年6月15日起,超过国家核定的上网电价的发电利用小时的电量统一执行超发电价,甘肃省为每千瓦时0.15元(含税)。
    根据国家发改委发改价格[2005]671号文规定,自2005年5月15日起,甘肃省燃煤机组上网电价提价标准为每千瓦时0.0045元(含税),靖远公司超发电价提高到每千瓦时0.1545元(含税)。甘肃省电力公司实际自2005年6月15日起,计划上网电量按每千瓦时0.3703元(含税),超发电量按每千瓦时0.1533元(含税)与靖远公司结算。
    根据甘肃省物价局甘价商[2006]343号文规定,2006年度靖远公司上网电价按原电价标准执行,自2006年7月20日起靖远公司新投产的三期装机容量60万千瓦燃煤机组上网标杆电价按每千瓦时0.2358元执行。
    2006年下半年煤电联动加价收入分配给靖远公司181万元。
    c.曲靖公司
    2005年4月,云南省发展和改革委员会以云发改价格[2005]326号《云南省发展和改革委员会关于实施煤电价格联动调整省电网上网电价的通知》,规定云南省火电煤电联动的单位加价标准为1.61分/千瓦时,曲靖公司实际上网电价为256.2元/千千瓦时。
    2006年7月12日,云南省发展和改革委员会以云发改价格[2006]779号《云南省发展和改革委员会关于调整省电网上网电价的通知》,规定曲靖公司上网电价为271.5元/千千瓦时。此标准自2006年6月1日起执行。即:

            时间                                 上网电价(元/万千瓦时)
           1-5月                                       2,562.00
           6-12月                                      2,715.00

    d.厦门华夏公司
    根据福建省物价局闵价【2005】商202号文件,从2005年5月起,确定厦门华夏公司计划内电价0.425元/千瓦时(含税);
    2006年新投产燃煤3#机机组已安装脱硫设备的上网电量电价为0.379元/千瓦时,根据与福建省电力有限公司签订销售合同,在新机组获批正式转入商业运营之前,需在0.379元/KWH的基础上下调0.06元/KWH,3#机组经福建省经贸委于06年6月26日以闽经贸能源【2006】388号文件批复同意,从06年3月16日起正式转入商业运营。
    根据福建省经贸委、福建省物价局闽经贸能源【2006】293号文件规定,在发电侧组织20亿千瓦时的富余上网电量,电价为在原电价的基础上扣减0.075元/千瓦时,即一期为0.35元/千瓦时、新机组为0.304元/千瓦时;
    经福建省电力有限公司和华东电力协商,每月会计划外再提供部分电量指标,由福建省内各家电厂竞价,价格低者中标发电,价格比平价价格都低,每日竞价,一日一价。
    B、电力销售
    2006年,小三峡公司大峡电厂、小峡电厂基数内电量的电价统一按0.293元/千瓦时(含税)执行,按此电价结算的上网电量为22.28亿千瓦时,超发电量统一按每千瓦时0.15元(含税)执行。小三峡公司2006年度取得售电收入630,233,681.88元。
    2006年度,靖远公司5#、6#机组计划上网电量按每千瓦时0.3703元(含税)结算,超发电量按每千瓦时0.1533元(含税)结算,自2006年8月起,5#、6#机组联动电量按每千瓦时0.1650元(含税)结算。自2006年8月14日起,靖远公司三期机组计划上网电量按每千瓦时0.2420元(含税)结算,调试电量按每千瓦时0.1400元(含税)结算。2006年10月、11月,三期机组计划上网电量按每千瓦时0.2270元(含税)结算。2006年12月,三期机组计划上网电量按每千瓦时0.2358元(含税)结算。靖远公司2006年度取得售电收入1,051,265,911.09元。
    曲靖公司2006年1-5月上网电量按0.2562元/千瓦时(含税)结算、2006年6-12月上网电量按0.2715元/千瓦时(含税)结算。曲靖公司2006年度取得售电收入1,647,319,175.01元。
    厦门华夏公司计划内上网电量按0.425元/千瓦时(含税)结算,新机组正式商业运行前上网电量按0.379元/千瓦时结算、正式商业运行后上网电量按0.379元/千瓦时结算,一期富余上网电量按0.35元/千瓦时、新机组富余上网电量按0.304元/千瓦时结算,竞价上网电量按每日竞价结算。厦门华夏公司2006年10至12月份取得售电收入529,223,246.03元。
    (2)向关联方购货
    北部湾公司向国投京闽(福建)工贸有限公司采购煤炭,国投远东航运有限公司为北部湾公司提供航运服务,其中向国投京闽(福建)工贸有限公司采购燃煤97,453,005.79元,国投远东航运有限公司为北部湾公司提供航运的服务款为16,437,703.50元,上述两项交易均为定价政策均为市场价。
    (3)关联托管情况
    2004年4月16日,国投电力公司(委托方)与本公司(受托方)签订《委托管理协议》,委托方同意将其所持有的厦门华夏国际电力发展有限公司35%股权、淮北国安电力有限公司35%股权、国投北部湾发电有限公司55%股权、国投钦州发电有限责任公司55%股权、甘肃电投张掖发电有限责任公司45%股权、湖南益阳第二发电有限责任公司35%股权、国投宣城发电有限责任公司40%股权委托给受托方管理。
    具体委托管理内容为:委派股东代理人参加股东会议,依照委托人所持有的股份行使表决权;事先听取委托人的意见后,提名董事候选人、监事候选人,高级管理人员候选人;委托管理公司的利润分配、增资、委托贷款、合并、分立、改组改制等事项,受托方应当及时通报委托方。
    委托管理期限为三年,管理费为每年280万元,每半年结算一次,委托方以现金方式向受托方支付。
    2006年7月6日,国投电力公司(委托方)与本公司(受托方)签订《委托管理协议之补充协议》,委托方同意增加委托其所持有的天津国投津能发电有限责任公司65%股权、晋城国投华实热电有限责任公司49%股权和国投云南大朝山水电有限责任公司50%股权给受托方管理,同时双方同意将管理费调整至每年400万元。
    本公司于2006年9月30日完成对华夏电力公司、北部湾公司和淮北国安公司的收购,对三家公司股权的受托管理即已终止。
    (4)关联担保情况
    ①小三峡公司向国家开发银行兰州分行借款441,620,000.00万元,年利率为5.508%,借款期限自1994年1月1日至2010年6月30日,以公司电费收益权的25%为借款的50%提供质押、甘肃省电力公司为借款的20%提供担保,担保余额为88,324,000.00元;甘肃省电力建设投资开发公司为借款的30%提供担保,担保余额为132,486,000.00元。
    ②甘肃省电力建设投资开发公司为小三峡公司向中国建设银行兰州电力专业支行借款75,000,000.00元提供保证,该借款年利率为5.508%,借款期限借款期限自1997年11月27日至2007年10月15日;
    ③甘肃省电力公司为小三峡公司向中国建设银行兰州电力专业支行借款45,000,000.00元提供保证,该借款年利率为5.508%,借款期限自1997年12月21日至2008年4月15日。
    ④甘肃省电力公司为小三峡公司向中国建设银行兰州电力专业支行借款10,000,000.00元提供保证,该借款年利率为5.508%,借款期限自1997年12月21日至2008年4月15日。
    ⑤甘肃省电力建设投资开发公司为小三峡公司向中国建设银行兰州电力专业支行借款117,020,000.00元提供保证,该借款年利率为5.508%,借款期限自1998年3月31日至2008年3月31日。
    (5)提供资金
    A、截至2006年12月31日止,国投信托投资有限公司将其受托管理的“国家开发投资公司贷款资金信托”项下的信托资金30,000,000.00元向小三峡公司提供短期贷款,贷款期限为1年,自2006年11月16日至2007年11月15日,贷款利率为5.508%。
    截至2006年12月31日止,国投信托投资有限公司将其受托管理的“国家开发投资公司贷款资金信托”项下的信托资金405,000,000.00元分四笔向本公司提供短期贷款,一笔金额120,000,000.00元,贷款期限自2006年3月29日至2007年3月28日,借款利率5.022%;一笔金额130,000,000.00元,贷款期限自2006年11月6日至2007年5月5日,借款利率5.022%;一笔金额115,000,000.00元,贷款期限自2006年10月19日至2007年4月18日,借款利率5.508%;一笔金额40,000,000.00元,贷款期限自2005年12月28日至2007年12月27日,借款利率5.508%。
    本公司控股子公司向国开投公司委托的信托投资公司借款事项业经本公司2005年第三次临时股东大会决议通过。
    B、截至2006年12月31日止,甘肃省电力投资集团公司提供给小三峡公司的长期委托贷款余额为30,000,000.00元,委托期限自2004年6月11日起至2009年12月21日止,年利率为5.76%。
    C、截至2006年12月31日止,甘肃省电力投资集团公司提供给靖远公司的长期委托贷款为13,050,000.00元,委托期限自2004年6月28日起至2006年12月31日止,年利率为5.76%。
    D、截至2006年12月31日止,国投电力公司提供给曲靖公司的长期委托贷款为90,000,000.00元,委托期限自2002年6月21日起至2010年6月20日止,年利率为6.12%。
    E、截至2006年12月31日止,厦门国际信托投资公司向厦门华夏公司提供信用借款40,000,000.00元,借款期限2006年8月18日至2008年8月18日,借款年利率5.427%。
    F、2005年12月,国投信托投资有限公司与国家开发银行签订协议,国家开发银行将其与曲靖公司借款合同项下的200,000,000.00元债权资产转让给国投信托投资有限公司,同时作为质押物的电费收益权按转让债权占转让日该借款合同项下债权资产余额的比例同时转让。截至2006年12月31日止,该借款余额为140,000,000.00元。
    (6)资金占用费
    靖远公司2006年度共应向除本公司外的股东支付资金占用费9,457,684.30元,详见“其他重要事项”。
    (7)股权收购
    2004年6月8日,本公司与国开投公司签署了《关于厦门华夏国际电力发展有限公司股权转让协议》、《关于淮北国安电力有限公司股权转让协议》,与国投电力公司签署了《关于北部湾电力有限公司股权转让协议》,拟用增发A股募集资金收购国开投持有厦门华夏公司35%的股权、北部湾公司55%的股权和淮北国安公司35%的股权。
    上述股权协议确定的审计\评估基准日为2003年12月31日。协议规定,在审计\评估基准日至股权转让交割日期间所产生的净利润(其中厦门华夏公司和淮北国安公司需扣除职工奖励及福利基金)以及其他资产和负债发生变动的情况导致北部湾公司、华夏电力公司和淮北国安公司于股权转让交割日的净资产数额增加的,由本公司按照目标股权在股权转让交割日经审计的账面值与审计\评估基准日账面值之间的差额相应增加支付股权转让价款;减少的,则相应扣减股权转让价款。其中:在审计\评估基准日至股权转让交割日期间,若国投电力公司对北部湾公司增资,本公司应支付的总价款为上述所述股权转让价款与国投电力公司在上述期间的实际增资金额及自增资之日起该增资金额同期银行贷款利息之和。
    北部湾公司评估基准日的评估净资产值为33,734.95万元,双方协商一致的股权转让总价款为20,801.52万元;华夏电力公司评估基准日的评估净资产值为174,739.66万元,双方协商一致的股权转让总价款为81,428.68万元;淮北国安公司评估基准日的评估净资产值为142,613.89万元,双方协商一致的股权转让总价款为49,914.68万元。
    2006年6月,本公司2006年第二次临时股东大会批准本公司用增发资金收购三家公司股权。2006年7月,本公司完成增发。2006年9月,本公司与国开投公司签订的《关于<厦门华夏国际电力发展有限公司股权转让协议>之补充协议》、《关于<厦门华夏国际电力发展淮北国安有限公司股权转让协议>之补充协议》,约定2006年10月1日为本次股权转让的交割日,本公司对应付未付的股价转让款按同期银行贷款利率下浮10%计息,利随本清。2006年9月,本公司与国投电力公司签订的《关于<国投北部湾发电有限公司股权转让协议>之补充协议》,约定2006年10月1日为本次股权转让的交割日,本公司对应付未付的股价转让款按同期银行贷款利率下浮10%计息,利随本清。
    2006年9月30日,厦门华夏公司经审计扣除职工奖励及福利基金后的净资产为67,619.76万元,按股权比例46.6%计算的净资产为31,510.81万元,本公司需向国开投公司支付补价-6,352.52万元;淮北国安公司经审计扣除职工奖励及福利基金后的净资产为101,874.71万元,按股权比例35%计算的净资产为35,656.15万元,本公司需向国开投公司支付补价5,031.53万元;北部湾公司经审计后的净资产为56,798.05万元,按股权比例55%计算的净资产为31,238.93万元,本公司需向国投电力公司支付补价17,701.23万元。由于国投电力公司分别于2004年2月13日、2004年6月10日向北部湾公司增资5885万元、5830万元,本公司按照同期银行存款利率下浮10%计算应向国投电力公司支付534.01万元资金占用费。
    本公司共计需向国开投公司支付厦门华夏公司股权转让款75,076.16万元,淮北国安公司股权转让款54,946.39万元,截至2006年12月31日止,本公司已支付转让款122,200.48万元,尚未支付股权转让款本金7,822.07万元、利息98.21万元。本公司共计需向国投电力公司支付北部湾公司股权转让款38,502.75万元、资金占用费534.01万元,截至2006年12月31日止,本公司已支付转让款20,801.52万元,尚未支付国投电力公司股权转让款本金17,701.23万元、利息228.94万元、资金占用费534.01万元。
    (8)高管人员报酬
    本公司2006年度向董事、独立董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书等22名高管人员(含前任董事长)共计支付薪酬389.05万元。
    (9)关联方应收应付款项

                                                                         单位:元币种:人民币
                                    2006-12-31                        2005-12-31
    账项及关联方名称
                              金  额          占该账项%         金  额           占该账项%
应收帐款
甘肃省电力公司             261,519,381.60         34.26       168,161,389.34           47.66
云南电网公司               174,319,624.27         22.84       184,650,415.39           52.34
福建省电力有限公司         165,382,876.26         21.67                    -               -
         合  计            601,221,882.13         78.77      352,811,804.73          100.00
应收票据
甘肃省电力公司              62,105,294.02         25.77       35,000,000.00           100.00
云南电网公司                21,563,066.08         74.23                    -               -
         合  计             83,668,360.10        100.00        35,000,000.00          100.00
应收股利
徐州华润电力有限公司        63,000,000.00         100.00      53,304,000.00           100.00
         合  计             63,000,000.00        100.00        53,304,000.00          100.00
短期借款
亚能咨询(上海)有限公司                  -              -      37,000,000.00             5.63
国投信托投资公司           435,000,000.00         22.15      340,000,000.00            51.75
         合  计
                           435,000,000.00         22.15      377,000,000.00            57.38
长期借款
甘肃省电力投资集团公司      23,050,000.00           0.30       30,000,000.00            6.66
国投电力公司                70,000,000.00           0.92      90,000,000.00            19.99
国投信托投资公司           140,000,000.00           1.84     140,000,000.00            31.09
厦门国际信托投资公司        40,000,000.00           0.53                   -               -
         合  计            273,050,000.00           3.59      260,000,000.00          57.74
一年内到期的长期借款
甘肃省电力投资集团公司      10,000,000.00          1.58       35,960,000.00             5.06
国投电力公司                20,000,000.00          3.16       20,000,000.00             2.81
国投信托投资公司                         -             -       60,000,000.00           8.44
         合  计             30,000,000.00           4.74      115,960,000.00           16.31
其他应付款
国投电力公司               184,641,787.30          17.15       14,370,338.34            8.56
甘肃省电力投资集团公司     151,753,725.00          14.10       90,000,000.00           53.59
甘肃省电力公司              12,000,000.00           1.11       12,000,000.00            7.15
国家开发投资公司            79,202,737.44           7.36                   -               -
         合  计            427,598,249.74          39.72      116,370,338.34           69.30
应付股利
甘肃省电力公司              42,892,902.97          23.50       31,690,000.00           41.32
福建投资开发总公司          85,926,088.06          47.09
                                                   17.65
广西投资集团有限公司        32,203,384.76
                                                   11.76
龙源电力集团                21,468,923.17
美国第一中华电力合作有
                                                       -
限公司                                   -                     45,000,000.00          58.68
         合  计                                  100.00%
                           182,491,298.96                      76,690,000.00         100.00

    (九)或有事项:
    曲靖公司2006年度加强了对燃煤采购的管理工作,对部分燃煤供应商的掺杂使假行为采取了扣吨措施,所扣吨数不与供应商进行结算。根据曲靖公司的统计资料,2006年度燃煤扣吨数量共计110,886.28吨。
    2006年10月24日,燃煤供应商富源县电煤供销有限责任公司向云南省曲靖市中级人民法院提起诉讼,称曲靖公司于2006年1至9月间,累计扣减应与其结算的原煤43,111.5吨,故要求曲靖公司支付电煤款及运费7,735.079.85元,并赔偿违约造成的损失185,559.36元。
    截至本报告日止,该诉讼尚未有审理结果。
    (十)承诺事项:
    无
    (十一)资产负债表日后事项:
    2007年3月22日,经本公司第六届董事会第二十三次会议决议,本公司拟以2006年12月31日总股本813,491,652股为基数,每10股派送现金股利1.8元(含税),共计分配利润146,428,497.36元。上述决议尚需经本公司股东大会批准。
    (十二)其他重要事项:
    1、靖远公司增资事宜
    靖远公司董事会以靖电司董决[2006]6号决议拟将靖远公司注册资本由70000万元增加至130500万元,新增注册资本金60500万元,主要用于公司三期工程建设。其中发展基金转增资本3500万元(属于原甘肃省电力公司的权益保留在合资公司),其余新增出资57000万元由本公司、甘肃省电力投资集团公司、美国第一中华电力公司按其原出资比例分享。发展基金转增注册资本各股东分享金额为:本公司1842万元、甘肃省电力投资集团公司553万元、美国第一中华电力公司1105万元。新增出资57000万元各股东出资比例及出资额为:本公司52.632%、30000万元,甘肃省电力投资集团公司15.789%、9000万元,美国第一中华电力公司31.579%、18000万元。
    各股东2006年共向靖远公司投入新增资本43502.2万元,其中本公司投入资本20000万元(其中4500万系2005年度股利转入),甘肃省电力投资集团公司投入4500万元,美国第一中华电力公司投资19,002.2万元(其中10200万系股利转入)。
    根据靖电司董决[2006]5号董事会决议,靖远公司将收到的出资款作为向股东的贷款,年利率参照其他商业银行流动资金贷款利率。靖远公司2006年度共应向股东支付资金占用费15,994,184.30元,其中应付本公司利息6,536,500.00元,应付甘肃省电力建设投资开发公司利息1,753,725.00元,应付美国第一中华电力合作有限公司利息7,703,959.30元。
    惟截至本报告日止,靖远公司注册资本变更事项尚未经商务部批复,增资事项尚在办理之中。
    2、北部湾公司职工住房处置
    北部湾公司2006年度已完成市内办公生活区的建设,并将规划的职工住宅拟全部出售给职工,不出售的资产包括青年公寓、地下停车场及尚未建设的土地,已转入固定资产核算。
    (1)资产建设情况见下表:

         项   目                            建筑面积                       成  本
 未建土地                                      43,241.44                 30,103,482.32
 地下停车场                                    17,028.97                 40,955,462.05
 青年公寓                                       2,544.67                  4,232,779.75
 公司保留资产小计                              62,815.08                 75,291,724.12
 A区住宅                                        3,230.48                  7,114,353.33
 B区住宅                                       23,642.56                 42,203,625.73
 C区住宅                                       48,269.40                 70,074,438.85
 出售职工住宅小计                              75,142.44                119,392,417.91
         合   计                              137,957.52                194,684,142.03

    (2)截止2006年12月31日,职工住宅预出售情况如下:

        项   目                   已售面积                总售价            固定资产原值
        A区住宅                        3,230.48         7,359,268.13         7,114,353.33
        B区住宅                        9,559.74       18,002,463.09         17,064,805.55
        C区住宅                        34,754.5       51,572,854.17         50,461,911.93
        合   计                       47,544.74       76,934,585.39         74,641,070.81

    住宅最终销售价格以经房改部门认可的中介机构的建设成本审计报告确认的金额为准,按预售价格销售的住宅价款合计76,934,585.39元,已收到房款17,026,500.00元,其余房款59,908,085.39元正在办理住房贷款手续中。按预售价格出售的房屋并缴纳的营业税金及附加共形成损失2,154,150.32元暂由北部湾公司承担,相关董事会及股东会批准手续尚在办理中。
    3、厦门华夏公司资本金到位情况
    2005年6月7日,国家发展和改革委员会以发改能源[2005]991号《国家发展改革委关于福建厦门嵩屿电厂二期工程项目核准的批复》核准厦门华夏公司二期项目的建设,批复的项目资本金为5.5亿元;2005年6月20日,国家开发银行与厦门华夏公司签订借款合同,合同规定项目资本金与贷款人贷款年度内同比例到位,截至2006年12月31日已按借款协议向厦门华夏公司提供贷款1,515,000,000.00元。
    因厦门华夏公司股东对二期工程的出资比例没有最终确定,截至本报告日止,二期工程的项目资本金尚未到位。
    十二、备查文件目录
    1、载有法定代表人、总经理、财务负责人、财会部经理签名并盖章的财务报表;
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    3、报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。




    董事长:冯士栋
    国投华靖电力控股股份有限公司
    2007年3月22日

    国投华靖电力控股股份有限公司董事、高级管理人员
    对公司2006年年度报告的书面确认意见
    根据《公司法》第68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容与格式〉》(2005年修订)的有关要求,公司的董事和高级管理人员在全面了解和审核了公司2006年年度报告后,保证:本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事签名:
    冯士栋、李冰、费圣英、庄来佑、李德标
    陈德春、潘坤华、冯苏京、亓波
    公司高级管理人员签名:
    胡刚、兰如达、金锋、张元领、魏琼