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2019年10月16日 星期三

国投电力(600886)公告正文

国投华靖电力控股股份有限公司2006年度中期报告

公告日期:2006-08-16


              国投华靖电力控股股份有限公司2006年度中期报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事和高级管理人员
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务会计报告(未经审计)
    八、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、公司中期财务报告未经审计。
    4、公司法定代表人邓华先生,总经理胡刚先生,财务负责人兰如达先生,财会部经理牛月香女士声明:保证本年度中期报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)基本情况简介
    1、公司法定中文名称:国投华靖电力控股股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:国投电力
    公司法定英文名称:SDIC Huajing Power Holdings CO.,LTD
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:G华靖
    公司A股代码:600886
    3、公司注册地址:甘肃省兰州市城关区张苏滩575号
    公司办公地址:北京市西城区阜成门外大街7号国投大厦10层
    邮政编码:100037
    公司国际互联网网址:www.sdicpower.com
    公司电子信箱:gtdl@sdicpower.com
    4、公司法定代表人:邓华
    5、董事会秘书:魏琼
    电话:010-68096868
    传真:010-68096866
    E-mail:weiqiong@sdicpower.com
    联系地址:北京市西城区阜成门外大街7号国投大厦10层
    公司证券事务代表:张亮
    电话:010-68096868
    传真:010-68096866
    E-mail:zhl@sdicpower.com
    联系地址:北京市西城区阜成门外大街7号国投大厦10层
    6、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》
    登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司中期报告备置地点:北京市西城区阜成门外大街7号国投大厦10层公司证券部
     (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元币种:人民币
                                     本报告期末               上年度期末
流动资产                         945,785,526.48           778,051,696.97
流动负债                       1,990,157,253.55         1,979,827,348.70
总资产                         9,407,644,548.77         8,992,916,651.06
股东权益(不含少数股东权益)   1,473,881,626.41         1,378,996,421.19
每股净资产(元)                             2.62                     2.45
调整后的每股净资产(元)                    2.368                    2.204
                               报告期(1-6月)                 上年同期
净利润                           175,177,309.66           203,013,769.73
扣除非经常性损益的净利润         175,128,339.99           203,175,827.98
每股收益(元)                               0.31                     0.36
净资产收益率(%)                           11.89                    13.58
经营活动产生的现金流量净额       567,976,043.11           784,600,897.85

                                               本报告期末比上年度
                                                   期末增减(%)
流动资产                                                    21.56
流动负债                                                     0.52
总资产                                                       4.61
股东权益(不含少数股东权益)                                 6.88
每股净资产(元)                                               6.94
调整后的每股净资产(元)                                       7.44
                                               本报告期比上年同期
                                                       增减(%)
净利润                                                     -13.71
扣除非经常性损益的净利润                                   -13.81
每股收益(元)                                               -13.89
净资产收益率(%)                                  减少1.69个百分点
经营活动产生的现金流量净额                                 -27.61
    2、扣除非经常性损益项目和金额
    单位:元币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
                                                                52,307.11
各项营业外收入、支出
所得税影响数                                                    -3,337.44
合计                                                            48,969.67
    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
                               持股比例                         报告期内
股东名称            股东性质                 持股总数
                                    (%)                             增减
国家开发投资公
                    国有股东      50.98   287,266,685                  0

中国平安人寿保
险股份有限公司
                        其他       2.91    16,389,048                  0
-传统-普通保
险产品
上海浦东实华经
                    国有股东       1.03     5,786,165                  0
济发展公司
中国平安人寿保
险股份有限公司
                        其他       0.68     3,829,995                  0
-分红-个险分

中国银行股份有
                        其他       0.39     2,221,637            472,754
限公司-友邦华
泰盛世中国股票
型开放式证券投
资基金
郑州道特尔技术
                        其他       0.25     1,412,441          1,412,441
发展有限公司
中国人寿保险股
份有限公司-传
统-普通保险产          其他       0.24     1,380,300            815,164
品-005LCT001

张新德                  其他       0.22     1,239,300          1,239,300
刘国芬                  其他       0.22     1,222,167          1,222,167
中国工商银行-
富兰克林国海中
                        其他       0.14       800,000           -154,927
国收益证券投资
基金
    报告期末股东总数54,065
    前十名股东持股情况
                               持有有限售
                                                          质押或冻结的
股东名称                       条件股份数
                                                              股份数量
                                       量
国家开发投资公
                              287,266,685                            0

中国平安人寿保
险股份有限公司
                                        0                         未知
-传统-普通保
险产品
上海浦东实华经
                                5,786,165                         未知
济发展公司
中国平安人寿保
险股份有限公司
                                        0                         未知
-分红-个险分

中国银行股份有
                                        0                         未知
限公司-友邦华
泰盛世中国股票
型开放式证券投
资基金
郑州道特尔技术
                                        0                         未知
发展有限公司
中国人寿保险股
份有限公司-传
统-普通保险产                          0                         未知
品-005LCT001

张新德                                  0                         未知
刘国芬                                  0                         未知
中国工商银行-
富兰克林国海中
                                        0                         未知
国收益证券投资
基金
    前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                      持有无限售条件股份数量             股份种类
中国平安人寿保险股份有限公
                                          16,389,048         人民币普通股
司-传统-普通保险产品
中国平安人寿保险股份有限公
                                           3,829,995         人民币普通股
司-分红-个险分红
中国银行股份有限公司-友邦
华泰盛世中国股票型开放式证                 2,221,637         人民币普通股
券投资基金
郑州道特尔技术发展有限公司                 1,412,441         人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司-
传统-普通保险产品-005LCT001              1,380,300         人民币普通股

张新德                                     1,239,300         人民币普通股
刘国芬                                     1,222,167         人民币普通股
中国工商银行-富兰克林国海
                                             800,000         人民币普通股
中国收益证券投资基金
丁峰                                         790,000         人民币普通股
中国平安财产保险股份有限公
                                             698,254         人民币普通股
司-传统-普通保险产品
                               公司第一大股东国家开发投资公司与前十名股东
                                                         的其余九名股东及
                               前十名无限售条件股东之间不存在关联关系,也
                                                         不属于《上市公司
                               股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
                                                         动人。第一名、第
上述股东关联关系或一致行动     二名无限售条件股东所属中国平安人寿保险股份
                                                         有限公司和第十名
关系的说明                     无限售条件股东所属中国平安财产保险股份有限
                                                         公司的控股股东均
                               为中国平安保险(集团)股份有限公司。未知其
                                                         他股东之间是否存
                               在关联关系,未知其他股东之间是否属于《上市
                                                         公司股东持股变动
                                   信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
                                     有限售条件股份可
                                       上市交易情况
                                                                  新增
                  持有的有限
    有限售条件                                                    可上
序                售条件股份
    股东名称                      可上市交                        市交
号                      数量
                                    易时间                        易股
                                                                  份数
                                                                    量
    国家开发投                     2008年8
1                287,266,685                                         0
    资公司                           月9日
    上海浦东实
                                   2006年8
2   华经济发展     5,786,165                                         0
                                    月15日
    公司

    有限售条件
序                                                              限售条件
    股东名称

                           国家开发投资公司持有的287,266,685股公司股份自
    国家开发投
1                         2005年8月9日获得上市流通权之日起,在三十六个月
    资公司
                                                      内不上市交易或转让
    上海浦东实         上海浦东实华经济发展公司持有的5,786,165股公司股份
2   华经济发展            自2005年8月9日获得上市流通权之日起,在十二个月
    公司                                              内不上市交易或转让
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
    五、管理层讨论与分析
    (一)管理层讨论与分析
    报告期内,公司总体经营情况正常,但受电力行业机组平均利用小时下降和个别地区煤价上涨等不利因素影响,公司经营业绩同比有所下降,但今年二季度降幅在今年一季度的基础上大为减少。公司控股及参股各发电企业累计完成发电量96.95亿千瓦时、上网电量92.28亿千瓦时,与去年同期相比分别下降3.88%和3.81%;实现主营业务收入15.65亿元,较去年同期增长3.18%;主营业务成本10.82亿元,较去年同期增长11.74%;主营业务利润4.77亿元、净利润1.75亿元,分别较去年同期下降12.3%和13.71%。
    报告期内,本公司“主营业务收入”较上年同期有所提高,但利润指标较上年同期有所下降,主要原因是:
    1、首次煤电联动使投资企业平均上网电价水平普遍提高。
    2、公司投资企业总体发电量略有下降。其中:小三峡公司由于黄河来水较好和小峡水电站的投产,云南曲靖公司把握2006年上半年云南地区电力供需紧张带来的机遇,通过加强生产管理和设备维护,发电量同比有一定幅度提高。但是,靖远公司受黄河来水较丰以及地区用电量增长缓慢的影响,发电量同比下降幅度较大。
    3、云南地区的煤炭价格上涨使曲靖公司的单位燃料成本同比有较大幅度增加。
    4、公司参股企业徐州华润公司受江苏省新增大量发电机组、全省火电利用小时下降的影响,发电量同比有所下降。但煤炭价格回落使单位燃料成本同比下降,保证了经营业绩的稳定,给公司带来的投资收益同比基本持平。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元币种:人民币
                                                                 主营业务
分行业或
                  主营业务收入           主营业务成本              利润率
分产品
                                                                      (%)
分行业
电力行业      1,565,474,217.58       1,082,311,276.68               30.86
分产品
电力产品      1,565,474,217.58       1,082,311,276.68               30.86

                      主营业务       主营业务成
                                                           主营业务利润
分行业或              收入比上       本比上年同
                                                           率比上年同期
分产品                年同期增           期增减
                                                              增减(%)
                      减(%)           (%)
分行业
电力行业                  3.18            11.74                  -14.65
分产品
电力产品                  3.18            11.74                  -14.65
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为0元。
    2、主营业务分地区情况
    单位:元币种:人民币
地区                  主营业务收入       主营业务收入比上年同期增减(%)
甘肃地区            777,459,824.19                                  -6.96
云南地区            788,014,393.39                                  15.61
    3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
    单位:元币种:人民币
                                                       参股公司贡献的投资
公司名称             经营范围           净利润
                                                                     收益
徐州华润电力有       电力生产
                                188,258,234.00              56,477,470.20
限公司                   经营

                                                 占上市公司净利润的
公司名称
                                                            比重(%)
徐州华润电力有
                                                              32.24
限公司
    (二)公司投资情况
    1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司非募集资金主要用于所属项目后续增资。具体情况如下:
    (1)对小三峡公司增资。公司第六届董事会第十二次会议审议批准增资,用于乌金峡水电站建设。本报告期内,公司按照小三峡公司股东会第十八次会议决议向小三峡公司增资750万元。由于小三峡公司的工商变更登记手续尚未完成,故将各股东先期出资款暂记其他应付款。
    (2)对靖远公司增资。本公司五届董事会二十四次会议和2004年第二次临时股东大会分别于2004年4月16日和2004年6月21日审议通过投资靖远三期2 30万千瓦燃煤机组项目的决议。截至2006年6月30日止,公司已累计对靖远三期投入资本金10500万元,由于靖远公司的工商变更登记手续尚未完成,故将各股东先期出资款暂记其他应付款。
    (3)对曲靖公司增资。公司2004年第一次临时股东大会审议批准收购国投曲靖发电有限公司44%的股权并对曲靖公司进行增资。曲靖公司二届董事会二次会议审议通过了对曲靖公司二期工程进行增资的决议,注册资本由6亿元增至10亿元。本公司按投资比例需投入资本金1.76亿元,本报告期内公司已向曲靖公司投入资本金1.76亿元,曲靖公司本次增资工作已经完成。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求,建立了较为完善的公司法人治理结构运作框架和较为健全的企业内部管理制度。报告期内,公司严格遵守国家法律法规,按照法人治理结构的制度要求规范运作,加强管理,严格执行内部各项管理制度,并认真履行信息披露义务,努力做好投资者关系管理工作,未有违反相关法律法规的情况。
    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
    公司以2005年末总股本为基数,向全体股东每10股派发红利1.3元(含税),共计分配利润73,253,914.76元。本次派送现金红利的股权登记日为2006年4月20日,除息日为2006年4月21日,红利发放日为2006年4月27日。公司已完成2005年度利润分配工作。
    (三)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (五)报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    (1)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
    单位:元币种:人民币
       关                                                          占同类

       联        关联交易       关联交易价                         交易金
联                                                 关联交易金额
       交
方               定价原则               格                         额的比
       易                                                           例(%)

       内

       容
甘               上网电量
                                详见财务报
肃               的电价经
       电                               告

       力        国家发改                        777,459,824.19     49.66
电                               (七).5.
                 委、省物
       销                            (1)
力               价局批准
       售


云               上网电量
                                详见财务报
                 的电价经
南     电                               告
                 国家发改                        788,014,393.39     50.34
电     力                        (七).5.
网     销        委、省物
                                     (1)
                 价局批准
公     售


                 关联

                 交易        市                         关联交易对公司

                             场
方               结算                                       利润的影响
                 方式        价

                             格

                 按与
                 甘肃
甘               省电
肃               力公

                 司约                                   122,108,387.27

                 定的
力               支付

                 方式
司               结算
                 按与
                 云南
云               电网
                 公司

                 约定                                    20,001,199.61

网               的支
                 付方

                 式结

                   算
    2、关联债权债务往来
    单位:元币种:人民币
关联方           与上市公司      上市公司向关联方提供资金
名称                 的关系       发生额            余额
国投电           股东的子公
力公司                   司
国投弘
泰信托           股东的子公
投资有                   司
限公司
甘肃省
电力公                 其他

美国第
一中华
                       其他
电力公

甘肃省
电力建
设投资                 其他
开发公

甘肃省
电力建
设投资                 其他
开发公

合计                      /

关联方                 关联方向上市公司提供资金
名称                       发生额                                 余额
国投电
                                                         89,938,075.00
力公司
国投弘
泰信托
                   235,000,000.00                       455,000,000.00
投资有
限公司
甘肃省
电力公                                                   12,000,000.00

美国第
一中华
                   160,022,000.00                       160,022,000.00
电力公

甘肃省
电力建
设投资              45,000,000.00                       135,000,000.00
开发公

甘肃省
电力建
设投资                                                   30,000,000.00
开发公

合计               440,022,000.00                       881,960,075.00
    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
    (六)托管情况
    公司与国投电力公司于2004年4月16日签署的《委托管理协议》(本协议在公司2004年半年度报告中进行了披露),将国投电力公司持有的厦门华夏国际电力发展有限公司等7个项目的股权委托公司管理。2006年7月6日,国投电力公司与公司签署了上述《委托管理协议》之补充协议(公司于2006年7月10日对本协议进行了临时公告信息披露),将其持有的国投云南大朝山水电有限责任公司(持股比例50%)、天津国投津能发电有限公司(持股比例65%)及晋城国投华实热电有限责任公司(持股比例49%)的股权委托给公司管理,国投电力公司向公司支付的管理费相应调整为每年人民币400万元。
    委托管理的具体内容包括:(1)委派股东代理人参加受托管理公司的股东会议、依照委托方所持有的股份份额行使表决权;(2)根据受托管理公司章程的规定代表委托方提名的董事、监事及高级管理人员的候选人;(3)委托管理公司的利润分配、增资、委托贷款、合并、分立、改组改制等事宜。托管的期限为2004年4月16日至2007年4月16日。
    (七)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (八)租赁情况
    靖远二公司将房屋、建筑物租赁给兰州市建设银行兰园支行,该资产涉及的金额为8,138,490.10元人民币。租赁的期限为2006年1月1日至2007年12月31日。租金为1,143,475.40元人民币。租金的确定依据是租赁合同。
    (九)担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    (十)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (十一)承诺事项履行情况
    国家开发投资公司在股权分置改革中承诺,原持有的公司股份自获得上市流通权之日起,在36个月内不上市交易或转让;因收购中国石化集团湖北石油总公司、中国石化销售中南公司、武汉京昌商贸发展中心等3家公司股份而增持的公司股份自获得上市流通权之日起,在36个月内也不上市交易或转让。该承诺期限止于2008年8月9日。截至本报告期末该承诺一直履行。
    (十二)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司原聘任华证会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,注册会计师为李东昕、叶金福。
    本公司支付其上一年度审计工作的酬金为40万元人民币,截止本报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了4年零6个月的审计服务。
    (十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十四)其它重大事项
    本报告期内公司无其它重大事项。
    (十五)信息披露索引
                                            刊载的报刊名称
事项                                                             刊载日期
                                                    及版面
国投华靖电力控股股份有限公司第六届董事会    《中国证券报》
                                                             2006年1月6日
第十三次会议决议公告                                 A09版
国投华靖电力控股股份有限公司关于所属甘肃    《中国证券报》
                                                             2006年1月7日
小三峡水电开发有限责任公司电价调整公告               A16版
国投华靖电力控股股份有限公司2005年4季度     《中国证券报》
                                                            2006年1月12日
电量完成情况公告                                     A09版
国投华靖电力控股股份有限公司2005年年度业    《中国证券报》
                                                            2006年1月18日
绩快报                                               C04版
国投华靖电力控股股份有限公司2005年度报告
摘要、第六届董事会第十四次会议决议公告暨    《中国证券报》
                                                             2006年2月9日
召开公司2005年年度股东大会的通知、第六届             C04版
监事会第四次会议决议公告
国投华靖电力控股股份有限公司2005年度股东    《中国证券报》
                                                            2006年3月14日
大会决议公告                                         C09版
国投华靖电力控股股份有限公司第六届董事会
第十五次会议决议公告暨召开公司2006年第一    《中国证券报》
                                                            2006年4月11日
次临时股东大会的通知、第六届监事会第五次             C05版
会议决议公告
国投华靖电力控股股份有限公司关于2005年度    《中国证券报》
                                                            2006年4月15日
利润分配的实施公告                                   C01版
国投华靖电力控股股份有限公司2006年1季度     《中国证券报》
                                                            2006年4月18日
电量完成情况公告                                     C07版
国投华靖电力控股股份有限公司2006第一季度    《中国证券报》
                                                            2006年4月24日
报告                                                 C04版
国投华靖电力控股股份有限公司2006年第一次    《中国证券报》
                                                            2006年5月12日
临时股东大会决议公告                                 C04版
国投华靖电力控股股份有限公司第六届董事会
第十七次会议决议公告暨召开公司2006年第二    《中国证券报》
                                                             2006年6月9日
次临时股东大会的通知、增发A股通过发审会             C008版
审核的公告
国投华靖电力控股股份有限公司2006年第二次    《中国证券报》
                                                            2006年6月27日
临时股东大会决议公告                                C005版

                                                          刊载的互联网网
事项
                                                            站及检索路径
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召开公司2005年年度股东大会的通知、第六届                  www.sse.com.cn
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大会决议公告                                              www.sse.com.cn
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临时股东大会决议公告                                      www.sse.com.cn
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一)财务报表
    资产负债表
    2006年06月30日
    编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                              附注
项目
                             合并                                 母公司
流动资产:
货币资金                 (五).1                               (六).1
短期投资
应收票据                 (五).2
应收股利                 (五).3                               (六).2
应收利息
应收账款                 (五).4                               (六).3
其他应收款               (五).5                               (六).4
预付账款                 (五).6                               (六).5
应收补贴款
存货                     (五).7
待摊费用
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资             (五).8                               (六).6
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价
                         (五).8

其中:股权投
                         (五).8
资差额
固定资产:
固定资产原价             (五).9                               (六).7
减:累计折旧             (五).9                               (六).7
固定资产净值
减:固定资产
                         (五).9
减值准备
固定资产净额
工程物资                (五).10
在建工程                (五).11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其
他资产:
无形资产                (五).12
长期待摊费用            (五).13
其他长期资产
无形资产及其
他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
流动负债:
短期借款                (五).14
应付票据
应付账款                (五).15
预收账款
应付工资                (五).16
应付福利费
应付股利                (五).17
应交税金                (五).18
其他应交款              (五).19
其他应付款              (五).20
预提费用                (五).21
预计负债                (五).22
一年内到期的
                        (五).23
长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款                (五).24
应付债券
长期应付款
专项应付款              (五).25
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
递延收益
负债合计
少数股东权益
所有者权益
(或股东权
益):
实收资本(或
                        (五).26
股本)
减:已归还投

实收资本(或
股本)净额
资本公积                (五).27
盈余公积                (五).28
其中:法定公
益金
未分配利润              (五).29                               (六).8
拟分配现金股

外币报表折算
差额
减:未确认投
资损失
所有者权益
(或股东权
益)合计
负债和所有者
权益(或股东
权益)总计

                                                合并
项目
                                    期末数                        期初数
流动资产:
货币资金                    199,103,156.66                157,764,420.63
短期投资
应收票据                     10,100,000.00                 35,000,000.00
应收股利                                 0                 53,304,000.00
应收利息
应收账款                    422,011,759.25                352,811,804.73
其他应收款                   21,647,634.53                  9,323,501.67
预付账款                    159,571,641.74                 60,438,033.83
应收补贴款
存货                        129,035,231.19                109,130,091.06
待摊费用                      4,316,103.11                    279,845.05
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                945,785,526.48                778,051,696.97
长期投资:
长期股权投资                425,490,282.61                397,104,587.04
长期债权投资
长期投资合计                425,490,282.61                397,104,587.04
其中:合并价
                            103,889,153.18                107,216,968.36

其中:股权投
                                789,805.52                    857,764.96
资差额
固定资产:
固定资产原价             10,542,817,171.43             10,523,110,434.57
减:累计折旧              4,247,535,826.02              3,935,164,620.34
固定资产净值              6,295,281,345.41              6,587,945,814.23
减:固定资产
                                500,000.00
减值准备
固定资产净额              6,294,781,345.41              6,587,945,814.23
工程物资                    134,346,867.75                 19,931,285.66
在建工程                  1,458,750,843.49              1,055,711,299.78
固定资产清理                   -240,000.00
固定资产合计              7,887,639,056.65              7,663,588,399.67
无形资产及其
他资产:
无形资产                     17,043,549.29                 17,255,490.59
长期待摊费用                131,686,133.74                136,916,476.79
其他长期资产
无形资产及其
                            148,729,683.03                154,171,967.38
他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                  9,407,644,548.77              8,992,916,651.06
流动负债:
短期借款                    825,000,000.00                657,000,000.00
应付票据
应付账款                    270,202,723.92                278,027,652.87
预收账款                                                       12,677.20
应付工资                     13,070,777.47                  9,533,514.78
应付福利费                    4,406,128.56                 10,109,068.48
应付股利                     67,492,902.97                 76,690,000.00
应交税金                     54,443,395.61                 53,609,274.86
其他应交款                    1,246,512.55                    294,951.42
其他应付款                  400,283,790.25                167,935,334.76
预提费用                     34,850,002.22                  6,192,441.83
预计负债                      8,611,020.00                  9,562,432.50
一年内到期的
                            310,550,000.00                710,860,000.00
长期负债
其他流动负债
流动负债合计              1,990,157,253.55              1,979,827,348.70
长期负债:
长期借款                  4,630,616,044.38              4,501,180,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                    7,288,397.00                  7,288,397.00
其他长期负债
长期负债合计              4,637,904,441.38              4,508,468,397.00
递延税项:
递延税款贷项
递延收益                     32,446,319.65
负债合计                  6,660,508,014.58              6,488,295,745.70
少数股东权益              1,273,254,907.79              1,125,624,484.17
所有者权益
(或股东权
益):
实收资本(或
                            563,491,652.00                563,491,652.00
股本)
减:已归还投

实收资本(或
股本)净额
资本公积                    219,570,598.87                219,570,598.87
盈余公积                    191,564,696.37                191,564,696.37
其中:法定公
                                                           88,641,728.51
益金
未分配利润                  499,254,679.17                404,369,473.95
拟分配现金股
                                                           73,253,914.76

外币报表折算
差额
减:未确认投
资损失
所有者权益
(或股东权                1,473,881,626.41              1,378,996,421.19
益)合计
负债和所有者
权益(或股东              9,407,644,548.77              8,992,916,651.06
权益)总计

                                                母公司
项目
                                     期末数                       期初数
流动资产:
货币资金                       9,671,144.94                30,433,186.58
短期投资
应收票据
应收股利                      45,000,000.00                53,304,000.00
应收利息
应收账款
其他应收款                   263,789,768.56               187,318,998.56
预付账款                           8,480.00                     4,480.00
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                 318,469,393.50               271,060,665.14
长期投资:
长期股权投资               1,570,588,408.12             1,421,544,843.93
长期债权投资
长期投资合计               1,570,588,408.12             1,421,544,843.93
其中:合并价

其中:股权投
资差额
固定资产:
固定资产原价                   6,099,526.94                 6,092,816.94
减:累计折旧                   2,015,074.63                 1,545,105.61
固定资产净值                   4,084,452.31                 4,547,711.33
减:固定资产
减值准备
固定资产净额                   4,084,452.31                 4,547,711.33
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                   4,084,452.31                 4,547,711.33
无形资产及其
他资产:
无形资产                          83,782.98                   122,342.46
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其
                                  83,782.98                   122,342.46
他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                   1,893,226,036.91             1,697,275,562.86
流动负债:
短期借款                     405,000,000.00               290,000,000.00
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资                       1,600,334.11                 1,491,440.51
应付福利费                       559,219.55                   704,591.81
应付股利
应交税金                          49,947.87                 9,844,413.90
其他应交款                                                     11,530.00
其他应付款                    11,499,908.97                15,852,165.45
预提费用                         635,000.00                   375,000.00
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计                 419,344,410.50               318,279,141.67
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
递延收益
负债合计                     419,344,410.50               318,279,141.67
少数股东权益
所有者权益
(或股东权
益):
实收资本(或
                             563,491,652.00               563,491,652.00
股本)
减:已归还投

实收资本(或
股本)净额
资本公积                     219,570,598.87               219,570,598.87
盈余公积                     175,702,131.52               175,702,131.52
其中:法定公
                                                           86,487,186.82
益金
未分配利润                   515,117,244.02               420,232,038.80
拟分配现金股
                                                           73,253,914.76

外币报表折算
差额
减:未确认投
资损失
所有者权益
(或股东权                 1,473,881,626.41             1,378,996,421.19
益)合计
负债和所有者
权益(或股东               1,893,226,036.91             1,697,275,562.86
权益)总计
    公司法定代表人:邓华  总经理:胡刚  财务负责人:兰如达  财会部经理:牛月香
    利润及利润分配表
    2006年1-6月
    编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                   附注
项目
                                   合并                           母公司
一、主营业务
                              (五).30
收入
减:主营业务
                              (五).30
成本
主营业务税金
                              (五).31
及附加
、主营业务
利润(亏损以
“-”号填
列)
加:其他业务
利润(亏损以
                              (五).32
“-”号填
列)
减:营业费用
管理费用
财务费用                      (五).33                         (六).9
三、营业利润
(亏损以“-
”号填列)
加:投资收益
(损失以“-                   (五).34                        (六).10
”号填列)
补贴收入
营业外收入                    (五).35
减:营业外支
                              (五).36

四、利润总额
(亏损总额以
“-”号填
列)
减:所得税                    (五).37
减:少数股东
损益
加:未确认投
资损失(合并
报表填列)
五、净利润
(亏损以“-
”号填列)
加:年初未分
配利润
其他转入
六、可供分配
的利润
减:提取法定
盈余公积
提取法定公益

提取职工奖励
及福利基金
(合并报表填
列)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东
分配的利润
减:应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股

转作股本的普
通股股利
八、未分配利
润(未弥补亏
                              (五).29                         (六).8
损以“-”号
填列)
补充资料:
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损

6.其他

                                      合并
项目
                                   本期数                     上年同期数
一、主营业务
                         1,565,474,217.58               1,517,214,113.41
收入
减:主营业务
                         1,082,311,276.68                 968,579,495.04
成本
主营业务税金
                             6,007,357.45                   4,567,452.24
及附加
二、主营业务
利润(亏损以
                           477,155,583.45                 544,067,166.13
“-”号填
列)
加:其他业务
利润(亏损以
                             2,627,860.83                   1,318,650.10
“-”号填
列)
减:营业费用                  4,461,398.39                   4,812,201.45
管理费用                    42,556,360.71                  37,135,849.02
财务费用                   136,766,051.14                 150,500,933.89
三、营业利润
(亏损以“-                295,999,634.04                 352,936,831.87
”号填列)
加:投资收益
(损失以“-                 53,081,694.58                  53,481,238.91
”号填列)
补贴收入
营业外收入                     228,323.09                      49,485.54
减:营业外支
                               646,906.16                     419,378.16

四、利润总额
(亏损总额以
                           348,662,745.55                 406,048,178.16
“-”号填
列)
减:所得税                  29,703,350.03                  29,347,918.85
减:少数股东
                           143,782,085.87                 173,686,489.58
损益
加:未确认投
资损失(合并
报表填列)
五、净利润
(亏损以“-                175,177,309.66                 203,013,769.73
”号填列)
加:年初未分
                           404,369,473.95                 428,568,691.87
配利润
其他转入
六、可供分配               579,546,783.61                 631,582,461.60
的利润
减:提取法定
                                                           20,301,376.97
盈余公积
提取法定公益
                                                           10,150,688.49

提取职工奖励
及福利基金
                             7,038,189.68
(合并报表填
列)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东
                           572,508,593.93                 601,130,396.14
分配的利润
减:应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
                            73,253,914.76                  56,349,165.20

转作股本的普
通股股利
八、未分配利
润(未弥补亏
                           499,254,679.17                 544,781,230.94
损以“-”号
填列)
补充资料:
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损

6.其他

                                                  母公司
项目
                                    本期数                    上年同期数
一、主营业务
收入
减:主营业务
成本
主营业务税金
及附加
二、主营业务
利润(亏损以
“-”号填
列)
加:其他业务
利润(亏损以
“-”号填
列)
减:营业费用                   2,580,021.86                  2,222,736.45
管理费用                     13,338,779.75                  5,949,634.94
财务费用                      7,901,546.69                  6,244,720.56
三、营业利润
(亏损以“-                 -23,820,348.30                -14,417,091.95
”号填列)
加:投资收益
(损失以“-                 191,935,465.43                217,430,861.68
”号填列)
补贴收入
营业外收入                       24,002.85
减:营业外支

四、利润总额
(亏损总额以
                            168,139,119.98                203,013,769.73
“-”号填
列)
减:所得税
减:少数股东
损益
加:未确认投
资损失(合并
报表填列)
五、净利润
(亏损以“-                 168,139,119.98                203,013,769.73
”号填列)
加:年初未分
                            420,232,038.80                444,431,256.72
配利润
其他转入
六、可供分配                588,371,158.78                647,445,026.45
的利润
减:提取法定
                                                           20,301,376.97
盈余公积
提取法定公益
                                                           10,150,688.49

提取职工奖励
及福利基金
(合并报表填
列)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东
                            588,371,158.78                616,992,960.99
分配的利润
减:应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
                             73,253,914.76                 56,349,165.20

转作股本的普
通股股利
八、未分配利
润(未弥补亏
                            515,117,244.02                560,643,795.79
损以“-”号
填列)
补充资料:
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损

6.其他
    公司法定代表人:邓华  总经理:胡刚  财务负责人:兰如达              财会部经理:牛月香
    现金流量表
    2006年1-6月
    编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                                         附注
项目
                                                 合并             母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金              (五).38
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金              (五).39
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金              (五).40
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金              (五).41
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润
加:少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                    (五).33           (六).9
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

项目                                          合并数             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金        1,770,914,472.20
收到的税费返还                            770,085.47
收到的其他与经营活动有关的现金         15,286,957.51           793,249.65
现金流入小计                        1,786,971,515.18           793,249.65
购买商品、接受劳务支付的现金          834,997,873.44
支付给职工以及为职工支付的现金         99,956,775.35         4,492,017.37
支付的各项税费                        240,686,281.49        13,429,844.86
支付的其他与经营活动有关的现金         43,354,541.79        18,699,823.75
现金流出小计                        1,218,995,472.07        36,621,685.98
经营活动产生的现金流量净额            567,976,043.11       -35,828,436.33
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金               78,000,000.00       180,888,310.92
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                          252,600.00
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金         15,826,486.46
现金流入小计                           94,079,086.46       180,888,310.92
购建固定资产、无形资产和其他长期
                                      502,898,381.18             6,710.00
资产所支付的现金
投资所支付的现金                                           202,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金            612,225.00
现金流出小计                          503,510,606.18       202,506,710.00
投资活动产生的现金流量净额           -409,444,119.72       -21,618,399.08
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                  224,029,288.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投
                                      224,029,288.00
资收到的现金
借款所收到的现金                      808,022,000.00       235,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金             64,597.05
现金流入小计                        1,032,115,885.05       235,000,000.00
偿还债务所支付的现金                  777,310,000.00       120,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                      371,662,402.50        78,315,206.23
现金
其中:支付少数股东的股利              139,652,504.36
支付的其他与筹资活动有关的现金            349,269.91
其中:子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计                        1,149,321,672.41       198,315,206.23
筹资活动产生的现金流量净额           -117,205,787.36        36,684,793.77
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额           41,338,736.03       -20,762,041.64
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                175,177,309.66       168,139,119.98
加:少数股东损益(亏损以“-”号填
                                      143,782,085.87
列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                    500,000.00
固定资产折旧                          313,320,761.12           469,969.02
无形资产摊销                            6,771,024.35            38,559.48
长期待摊费用摊销                          520,000.00
待摊费用减少(减:增加)               -4,036,258.06
预提费用增加(减:减少)               30,011,679.58          -310,000.00
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失                           92,906.16
财务费用                              137,541,231.20         8,082,247.50
投资损失(减:收益)                  -53,081,694.58      -191,935,465.43
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                -19,905,140.13
经营性应收项目的减少(减:增加)       -126,082,121.34        -7,724,470.95
经营性应付项目的增加(减:减少)        -36,731,857.76       -12,684,512.98
其他                                       96,117.05            96,117.05
经营活动产生的现金流量净额            567,976,043.11       -35,828,436.33
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                        199,103,156.66         9,671,144.94
减:现金的期初余额                    157,764,420.63        30,433,186.58
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额               41,338,736.03       -20,762,041.64
    公司法定代表人:邓华  总经理:胡刚  财务负责人:兰如达  财会部经理:牛月香
合并资产减值准备明细表
    2006年1-6月
    编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                                              本期减少数
                                                                  因资产
项目                        期初余额       本期增加数
                                                                  价值回
                                                                  升转回
                                                                      数
坏账准备合计            1,831,795.72         5,463.38
其中:应收账款
其他应收款              1,831,795.72         5,463.38
短期投资跌价准备
合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准备
合计
其中:长期股权投

长期债权投资
固定资产减值准备
                                           500,000.00
合计
其中:房屋、建筑

机器设备                                   500,000.00
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计            1,831,795.72       505,463.38

                                    本期减少数
项目                                                            期末余额
                              其他原因
                                                    合计
                                转出数
坏账准备合计                  5,703.43          5,703.43    1,831,555.67
其中:应收账款
其他应收款                    5,703.43          5,703.43    1,831,555.67
短期投资跌价准备
合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准备
合计
其中:长期股权投

长期债权投资
固定资产减值准备
                                                              500,000.00
合计
其中:房屋、建筑

机器设备                                                      500,000.00
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                  5,703.43          5,703.43    2,331,555.67
    公司法定代表人:邓华  总经理:胡刚  财务负责人:兰如达  财会部经理:牛月香
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:
    单位:元币种:人民币
                                                   净资产收益率(%)
报告期利润
                                          全面摊薄               加权平均
主营业务利润                                 32.37                  32.54
营业利润                                     20.08                  20.18
净利润                                       11.89                  11.94
扣除非经常性损益后的净利润                   11.88                  11.94

                                                   每股收益
报告期利润
                                       全面摊薄                 加权平均
主营业务利润                               0.85                     0.85
营业利润                                   0.53                     0.53
净利润                                     0.31                     0.31
扣除非经常性损益后的净利润                 0.31                     0.31
    公司概况
    本公司是由中国石化湖北兴化股份有限公司与国家开发投资公司(以下简称“国开投公司”)进行资产置换后变更登记后设立的股份有限公司。
    中国石化湖北兴化股份有限公司是由中国石化集团荆门石油化工总厂于1989年2月独家发起设立,于1989年经湖北省体改委(1989)第2号文和中国人民银行湖北省分行(1989)第101号文批准,首次向社会公开发行股票。1996年1月18日,经中国证券监督管理委员会中证审发【1995】183号文批准,社会公众股在上海证券交易所挂牌交易,股票代码600886。其间经历了1991年对社会公众股股东按照10:2送股、1992年增资扩股1,900万股、1993年增售法人股及评估增值2,470.78万股至上市日注册资本58,332,469元,其中人民币普通股22,218,837股,经多次利润分配送红股,以资本公积金派送红股及配股等,本公司的注册资本增至281,745,826元。
    本公司的控股股东原为中国石化集团荆门石化总厂,2000年2月28日,经国家财政部财管字【2000】34号文件批准,本公司第一大股东——中国石化集团荆门石化总厂将其所持有的16,223.44万股股份(国有法人股,占公司总股份57.58%)转由中国石油化工股份有限公司持有,中国石油化工股份有限公司成为本公司的第一大股东。
    2002年4月28日,中国石化湖北兴化股份有限公司与国开投公司在北京签订《资产置换协议》,本公司以所拥有的但不限于土地所有权、房产、机器设备和长期投资等整体资产(含全部资产与全部负债)(以下简称“置出资产”)与国开投公司持有的甘肃小三峡水电开发有限责任公司(以下简称“小三峡公司”)50%的权益性资产、靖远第二发电有限公司(以下简称“靖远二公司”)50%的权益性资产、徐州华润电力有限公司(以下简称“徐州华润公司”)30%的权益性资产(以下简称“置入资产”)进行整体置换。置换资产价值基准日为2001年12月31日,本公司所拥有的置出资产经中联资产评估公司中联评报字【2002】第23号资产评估报告评估并报经财政部2002年7月4日备案,评估价值为人民币77,953.36万元,国开投公司持有置入资产经中联评报字【2002】第22号资产评估报告并报经财政部2002年6月24日备案,评估价值为人民币78,860.65万元。置出资产与置入资产价格之间的差价907.29万元,根据《资产置换协议》由本公司以现金向国开投公司在《资产置换协议》生效后三十日内补足。资产置换完成后本公司的经营范围将由石油行业转为电力行业。
    2002年4月28日,中国石油化工股份有限公司和国开投公司签订了《股份转让协议》,将中国石油化工股份有限公司持有的本公司16,223.44万股国有法人股以每股人民币3.32元的价格向国开投公司转让,占总股份的57.58%,转让的总价款53,861.82万元。本次转让经本公司2002年第二次临时股东大会的批准,并已经获得国家财政部财企【2002】193号文的批准,中国证券监督管理委员会证监函【2002】239号文同意豁免国开投公司要约收购本公司股票义务。《股份转让协议》于2002年9月30日24时生效。至此,国开投公司成为本公司第一大股东。
    本公司于2002年12月变更工商注册地为兰州市曹家巷58号,法定代表人为卜繁森。
    2002年12月12日,经兰州高新技术产业开发区管理委员会兰高新管经发【2002】105号文批准,本公司为兰州高新技术产业开发区企业。
    本公司经营范围:投资建设、经营管理以电力生产为主的能源项目;开发经营能源项目、高新技术、环保产业、开发和经营电力配套产品及信息、咨询服务。
    2004年1月,国开投公司全资子公司国投电力公司与本公司签署《股权转让协议》,国投电力公司将其持有的国投曲靖发电有限公司(以下简称“曲靖公司”)44%的股权转让予本公司,该股权已于2004年3月交割,曲靖公司即成为本公司控股子公司。
    2004年9月,本公司以2004年6月30日总股本281,745,826.00股为基数,用资本公积金向全体股东每10股转增10股。经本次资本公积金转增股本后,本公司注册资本增至563,491,652.00元。
    2005年6月,国开投公司协议收购其他股东持有的本公司17,500,836.00股社会法人股,国开投公司持股比例增至60.69%。
    2005年8月,经2005年第二次临时股东大会审议通过,并经国务院国资委国资产权[2005]751号文《关于国投华靖电力控股股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批复同意,本公司实施了股权分置改革。具体方案为:以本公司总股本563,491,652股,流通股214,633,970股为基数,由非流通股股东共支付总额为55,804,832股本公司股票,即流通股股东每持有10股流通股票将获得非流通股东支付的2.6股股票。
    股权分置改革完成后,本公司股本总额保持不变,所有股份均为流通股,其中国开投持有本公司股权比例由60.69%减至50.98%。
    2005年10月,经本公司2005年第五次临时股东大会决议批准,本公司法定代表人变更为邓华。
    (二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度:
    本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。
    2、会计年度:
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    4、编制基础、记账基础和计价原则:
    本公司的记账基础为权责发生制,各项资产除按规定应以评估价值计价外,均按取得时的实际成本计价。
    5、外币业务核算方法:
    本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月末,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外,其余计入当年度损益。收到外商投资者作为资本投入的外币时,合同没有约定汇率的,按收到出资额当日的汇率折合为实收资本(股本);合同约定汇率的,按合同约定的汇率折合为实收资本(股本),因汇率不同产生的折合差额,作为资本公积处理。
    6、外币会计报表的折算方法:
    子公司的非本位币会计报表,均按照财政部财会字【1995】11号《合并会计报表暂行规定》第八条所规定的折算方法,折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额,以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。本公司本年度无上述子公司外币报表折算事项。
    7、现金及现金等价物的确定标准:
    本公司的现金等价物是指本公司持有的期限短(从购买日起三个月以内)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、短期投资核算方法:
    短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的全部价款扣除已宣告发放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息,于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外,直接冲减短期投资账面成本,处置短期投资时,将短期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当期投资损益。
    期末,短期投资采用成本与市价孰低法计价,按类别将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较,市价低于成本的部分,计提短期投资跌价准备,如单项短期投资占全部短期投资10%及以上,则按单项投资为基础计算并计提跌价准备,计入当期损益类账项。
    如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升,应按增回的数额(以补足以前已计提的数额为限)冲销已计提的跌价准备。
    9、应收款项坏账损失核算方法
    坏账的确认标准为:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失。
    坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备,账龄分析法
帐龄                     应收帐款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)                         0-2                         0-2
1-2年                                     5                           5
2-3年                                    10                          10
3-4年                                    15                          15
4-5年                                    30                          30
5年以上                                   80                          80
    10、存货核算方法:
    本公司的存货主要分为原材料、燃料、低值易耗品等,存货的取得以实际成本计价,原材料、燃料、低值易耗品等发出按加权平均法计价。
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。决算日,公司对存货进行全面清查,如由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于存货成本等原因,使存货成本高于可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备,存货跌价损失计入当年度损益。
    存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,对于某些存货具有类似用途,且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,则合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计量成本与可变现净值。
    存货可变现净值以有关存货的预计变现收入减去必要的加工或整理费用、税金确定。
    低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
    11、长期投资核算方法:
    (1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价入账,债权投资实际成本与债券票面价值的溢价/折价,采用直线法于债券存续期内摊销。
    (2)长期股权投资:本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账,其他长期投资按投出现金及存货、固定资产、无形资产的账面净值加应交纳的增值税等计价入账。
    (3)股权投资差额:股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资初始成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额,其大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。对股权投资差额按以下期限摊销:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,按不高于10年的期限平均摊销。根据财政部(2003)10号文件的有关规定,本公司对外投资初始成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,将其一次性计入“资本公积--股权投资准备”帐项。
    (4)收益确认方法:本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算,投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认,而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额,冲减投资成本;对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算,投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动,相应调整投资成本。
    本公司在确认被投资单位发生的净亏损时,以投资帐面价值减记零为限,如果被投资单位以后各年(期)实现净利润,本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后,按超过未确认的亏损分担额的金额,恢复投资的帐面价值。决算日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于长期股权投资账面价值,且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分,计入当年度损益。
    12、委托贷款核算方法:
    (1)核算方法:本公司委托金融机构贷出的款项按实际委托的价款作为其入帐价值;在债权持有期间按期计提利息并确认为当期收入;按期计提的利息到付息期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
    (2)减值准备:本公司定期对委托贷款本金进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,按其差额计提委托贷款减值准备。
    13、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法:
    (1)固定资产计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平均法)提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:
类别             折旧年限(年)      残值率(%)            年折旧率(%)
房屋及建筑物               8-55                0               1.82-12.50
机器设备                   4-35              0-3               2.77-25.00
电子设备                   5-22                0               4.55-20.00
运输设备                   6-14              0-3               6.93-16.67
    ①固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
    ②固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计净残值(原值的0-3%,另靖远公司及曲靖公司为原值的10%)确定其折旧率。除已提足折旧仍继续使用的及按照规定单独估价作为固定资产入账的土地外所有固定资产均计提折旧。已计提固定资产减值准备的,按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率,未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。
    (2)减值准备的计提方法:
    决算日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的,按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备,并计入当年度损益。
    14、在建工程核算方法:
    在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
    未办理竣工决算但已达到预定可使用状态的工程,按工程预算、造价或工程成本等资料估价转入固定资产,并计提折旧,待竣工决算办理完毕后,按决算数调整原估价和已计提折旧。
    在建工程利息资本化的金额按截至到期末止购建固定资产累计支出加权平均数与利息资本化率的乘积计算确定。
    在建工程减值准备:决算日,本公司对在建工程进行逐项检查,当存在下列一项或若干项情况时计提减值准备,(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;(2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性;(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,则按在建工程的可回收金额低于其账面价值的差额计提减值准备,并计入当年度损益。
    15、无形资产计价及摊销方法:
    (1)无形资产的计价和摊销方法:
    无形资产按形成或取得时的实际成本计价,并按受益年限或规定年限按直线法摊销。
    (2)无形资产减值准备:
    期末,按帐面价值与可收回金额孰低计量,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在以下情形时,对预计可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备:
    A.某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    B.某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    C.某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情形。
    16、开办费、长期待摊费用摊销方法:
    有明确受益期限的,按受益期限平均摊销;无受益期的,分5年平均摊销。
    17、借款费用的会计处理方法:
    本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益;为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的,计入所购建固定资产的成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的,应于发生当期直接计入当期损益。
    利息资本化率的确定原则:公司为购建固定资产只借入一笔专门的借款,资本化率为该项借款的利率;为购建固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    18、应付债券的核算方法:
    (1)计价与摊销:按照实际的发行价格总额计价,债券发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
    (2)应计利息:根据债券面值按照规定的利率按期计提利息,并按有关规定,分别计入工程成本或当期财务费用。
    19、预计负债的确认原则:
    本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,本公司在资产负债表中反映为负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    20、收入确认原则:
    产品销售:本公司将电力售出,电力产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该电力产品不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的产品成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
    本公司所属发电企业分别将电力产品销售给所在地的省级电力公司,全年上网电量分为计划上网电量和超发电量,发电企业按月与电网公司进行售电结算。
    具体的,如电力公司于结算时将全月上网电量明确划分为计划上网电量和超发电量两部分,本公司按计划电量电价及超发电量电价分别核算,并于电力公司对发电量予以认可,获得相关收款凭证时,确认当月销售收入;如电力公司全年内先结算计划上网电量,后结算超发电量,本公司按核定的全年计划上网电量,确定各月平均计划上网电量,其余按与电力公司议定的超发电量电价核算,并于电力公司对发电量予以认可,获得相关收款凭证时,确认当月销售收入,年终按实际确定的超发电量电价与省电力公司进行结算。
    提供劳务:劳务已经提供,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
    让渡资产使用权收入:本公司在相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认。
    提供资金的利息收入,按使用时间和适用利率计算确定,其中委托贷款利息到期不能收回则停止计提并冲回原已计提数;资产使用费收入,按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    21、成本和费用确认原则:
    本公司在生产经营中发生的各项费用,以实际发生数计入成本、费用。期间费用直接计入当期损益,成本计入所生产的产品、提供劳务的成本。
    22、所得税的会计处理方法:
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    23、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:
    本合并会计报表系根据财政部财会字(1995年)11号《关于印发的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以本公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
    本公司对拥有控制的子公司在编制合并报表时纳入合并范围。
    24、利润分配政策:
    利润分配由本公司董事会决议依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程制定,税后利润在弥补以前年度未弥补亏损后按以下比例分配:
    按净利润的10%提取法定盈余公积金;
    提取任意公积金;
    支付股东股利。
    本公司之控股子公司靖远二公司和曲靖公司为外商投资企业,按照公司法和公司章程的规定,税后利润在弥补以前年度亏损后按5%的比例提取储备基金,另根据董事会决议比例提取企业发展基金和职工奖励及福利基金。
    25、未确认投资损失的确认原则:
    本公司对未确认的被投资单位的亏损分担额,在编制合并会计报表时,根据财政部财会函字(1999)10号文的有关规定,在合并会计报表的“未分配利润”项目上的“未确认的投资损失”中列示,同时,在利润表的“少数股东损益”项目下的“未确认的投资损失”中列示。
    26、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    (1)会计政策变更
    无
    (2)会计估计变更
    无
    (3)会计差错更正
    无
    (三)税项:
    1、主要税种及税率
税种                          计税依据                              税率
增值税              产品或劳务销售收入                               17%
城建税                增值税、营业税额                                7%
企业所得税                应纳税所得额                               33%
教育费附加            增值税、营业税额                                3%
    2、优惠税负及批文
    (1)经甘肃省国家税务局2003年3月批准,本公司自2003年1月1日起至2010年12月31日期间企业所得税减按15%的优惠税率缴纳。
    (2)根据国务院国办发(2001)73号文《关于西部大开发若干政策措施的实施意见》以及甘肃省国家税务局甘国税函发[2002]135号文件的有关规定,小三峡公司享受西部大开发的所得税优惠政策,2001年-2010年按15%的所得税率缴纳企业所得税。
     小三峡公司所属小峡水电厂为在西部地区新办电力项目,可以享受“二免三减半”的税收优惠。经甘肃省国家税务局2004年12月批准,小峡水电厂自2005年至2006年免征,2007年至2009年按15%税率减半征收企业所得税。
    (3)根据国务院国发(1999)13号《国务院关于扩大外商投资企业从事能源交通基础设施项目税收优惠规定适用范围的通知》,靖远二公司按15%的所得税税率缴纳企业所得税。
     靖远二公司5#、6#两台各30万千瓦的发电机组,分别享受计算所得税减免税期限,其中5#机组享有“二免三减半”的优惠政策于2001年期满,6#机组享有“二免三减半”的优惠政策于2004年期满。
    靖远二公司2003年被甘肃省贸易经济合作厅认定为“先进技术型企业”,根据外商投资企业所得税法的规定,可继续减按10%的优惠税率征收企业所得税,优惠期限三年。
    经甘肃省国家税务局批准,靖远二公司5#机组2003年、2004年已按10%的税率缴纳企业所得税,2005年度,5#机组、6#机组均适用10%的所得税率,惟截至本报告日止,5#、6#机组2005年度相关所得税优惠已完成审批手续,6#2006年继续适用10%的所得税率,5#机组由于优惠期限已满,2006年适用15%的所得税率。
    (4)2003年8月,曲靖公司因MEIYA QUJING POWER COMPANY LIMITED收购原股东云南省开发投资有限公司37%的股权,企业性质变更为中外合资企业,并被云南省对外贸易经济合作厅认定为新设外商投资企业。
    根据国家税务总局国税函[2004]726号《国家税务总局关于国投曲靖发电有限公司适用企业所得税税率问题的批复》,曲靖公司所从事的电力生产销售所得减按15%税率计算缴纳企业所得税,并经曲靖市国家税务局曲国税函[2004]98号文批复,自2004年1月1起开始享受“二免三减半”的优惠政策。
    (四)控股子公司及合营企业
    单位:万元币种:人民币
单位    注册     法定代      注册资
                                                                经营范围
名称      地       表人          本
                                        开发、建设并经营黄河流域大峡、小
小三
                                        峡和乌金峡等及其他电力项目,根据
峡公    兰州     张元领      24,544
                                        有关合同生产并销售电力、开发经营
司*1
                                                        与电力相关的项目
靖远
                                          火力发电、售电及相关副产品的开
二公    兰州       邓华      70,000
                                                              发、经营。
司*2
徐州
华润                                    火力发电,电力销售,煤料及灰渣的
        徐州     王帅廷     105,831
公司                                                          综合利用。
*3
                                        开发、建设、经营管理以电力为产品
曲靖
                                        的能源项目,开发和经营与电力生产
公司    曲靖       金锋     100,000
                                        相关高新技术产品、环保产品、副产
*4
                                                      品和综合利用产品。

                             权益比
单位                         例(%)                           是
            投资额
名称                                                         否
                           直        间                      合
                           接        接                      并
小三
峡公     12,272.00         50                                是
司*1
靖远
二公     35,000.00         50                                是
司*2
徐州
华润
         24,849.30         30                                否
公司
*3
曲靖
公司     44,000.00         44                                是
*4
    *1小三峡公司
    1994年5月20日,经甘肃省经济体制改革委员会甘体改委发[1994]37号文批准设立,由原国投能源公司(国开投公司前身)出资7000万元(占总股本的50%)、甘肃省电力建设开发投资公司出资4200万元(占总股本的30%)、甘肃省电力公司出资2800万元(占总股本的20%),于1994年6月30日注册成立,公司股本总额14000万元。按照该批复,投资三方于1996年11月签订了联合设立合同及公司章程。截止1996年底,各方投入资本金均已到位,业经甘肃金升会计师事务所以甘金会审(1996)第113号验资报告验证在案。
    1999年4月15日经第六次股东大会决议,同意将该公司的股本由1.4亿元增加到2亿元,投资三方的股权比例不变。小三峡公司实收资本业经甘肃金升会计师事务所以甘金会验字(2000)第007号验资报告验证在案,实际增资额为10544万元,并办理了注册变更登记手续,增资后的注册资本总额为24544万元。
    2002年3月9日,根据小三峡公司第十次股东大会决议,批准增加注册资本30000万元,将主要用于小峡电站项目的开发,并提出此次增加的注册资本分四年投入,2002年注入资本金9000万元,2003年注入资金8000万元,2004年注入资金8000万元,2005年注入资金5000万元。各年注入的资金以现金方式,每年4月和10月分两次等额投入。截至2005年12月31日止,小三峡公司已收到本公司(15000万元)和甘肃省电力建设开发投资公司(9000万元)分期认缴的增资款,甘肃省电力公司应认缴出资额6000万元,实际缴纳出资额1200万元。
    经小三峡公司股东会第十六次会议2005年1月决议批准,小三峡公司本期以法定盈余公积2000万元转增公司资本金。
    截至2006年6月30日止,小三峡公司收到新增入资及转增资本金共计28400万元。除本期新认缴1200万元外,增资款中的21200万元已由甘肃信瑞会计师事务有限公司以(2002)甘信会验字第025号、(2003)甘信会验字第020号、(2004)甘信会验字第017号验资报告验证在案。惟截至本报告日止,小三峡公司上述增资尚未办理工商变更手续。
    小三峡公司注册地址:甘肃省兰州市七里河区敦煌路353号,企业法人营业执照注册号:6200001050477,法定代表人:张元领。
    小三峡公司经营范围:开发、建设并经营黄河流域大峡、小峡和乌金峡等及其他电力项目,根据有关合同生产并销售电力、开发经营与电力相关的项目。
     *2靖远二公司
    靖远二公司成立于1995年11月28日,是经国家外经贸部(1995)外经贸资二函字第642号文批准,由国家开发投资公司(50%)、甘肃省电力建设投资开发公司(15%)、甘肃省电力公司(5%)及美国第一中华电力合作有限公司(30%)共同出资组建的中外合资企业。
    靖远二公司注册资本70000万元,实收资本70000万元,业经甘肃第三会计师事务所以甘三会验字[1997]第003号验资报告验证在案。
    注册地址:甘肃省兰州市城关区曹家巷58号,企业法人营业执照注册号为:企合甘总字第001045号,法定代表人:邓华。
    靖远二公司经营范围:火力发电、售电及相关副产品的开发、经营。
    *3徐州华润
    徐州华润是经中华人民共和国对外贸易经济合作部(1994)外经贸资三函字第230号文件批准,由国家能源投资公司(现国开投公司)(30%)、江苏省投资公司(20%)、徐州市投资公司(现徐州市投资总公司)(15%)、香港华润(集团)有限公司(35%)共同出资,于1994年6月20日成立的中外合资企业。
    徐州华润公司注册资本为45831万元,实收资本45831万元,业经徐州会计师事务所以徐会外验字(1996)第032号验资报告验证在案。注册地址:徐州市华润路1号,企业法人营业执照注册号:企合苏徐总副字第000568号,法定代表人:王帅廷。
    2002年11月,江苏省投资公司将其持有的20%股权划归江苏省国信资产管理有限公司;2003年9月,经商务部以商资二批[2003]666号文批准,香港华润(集团)有限公司将其持有的35%股权转让予华润益斯特亚电力有限公司,
    2004年7月,经商务部商资批[2004]960号文批准,徐州华润公司注册资本由45831万元增至105831万元。根据修改后章程规定,投资各方将在2005年12月31日前按原出资比例增加注册资本60000万元(其中以2003年及以前年度提取的储备基金、企业发展基金转增注册资本金10000万元)。2004年7月,徐州华润公司已收到新增资本37000万元,实收资本增至82831万元,业经徐州天华会计师事务所徐天华所验字(2004)第59号验资报告验证在案,并于2004年12月1日变更了企业法人营业执照。
    徐州华润公司经营范围:火力发电,电力销售,煤料及灰渣的综合利用。
    *4曲靖公司
    曲靖公司成立于1994年12月9日,其前身为曲靖发电有限责任公司,由云南省投资公司(37%)、国家开发投资公司(36%)、云南省电力公司(现云南电网公司)(19%)及广东电力集团公司(8%)共同出资兴建,公司注册资本为人民币6亿元。
    2000年9月,国开投公司以国投经[2000]165号文,授权国投电力公司经营其电力资产后,其拥有曲靖公司股权及投资管理关系变更至国投电力公司。
    2002年12月,国投电力公司与广东省粤电资产经营有限公司(原股东广东电力集团公司于2002年分立,由广东省粤电资产经营有限公司承继其在曲靖公司的权益)签署股权转让合同,广东省粤电资产经营有限公司将其持有的曲靖公司8%的股权转让给国投电力公司。
    2003年6月,经云南省发展计划委员会云计外资[2003]437号文批复同意,云南省开发投资有限公司(原云南省投资公司)与MEIYA QUJING POWER COMPANY LIMITED签订股权转让合同,将其拥有的曲靖公司37%的股权转让给MEIYA QUJING POWER COMPANY LIMITED。
    云南省对外贸易经济合作厅以云外经贸资[2003]197号文批复,同意曲靖公司变更为中外合资企业。经营期限为20年。
    2003年8月27日,曲靖公司取得企合滇总字第001430号企业法人营业执照,公司注册资本仍为人民币6亿元,企业类型变更为中外合资企业,公司名称变更为国投曲靖发电有限公司。
    2004年1月,国投电力公司与本公司签署《股权转让协议》,国投电力公司将其持有的曲靖公司44%的股权转让予本公司,业经本公司2004年第一次临时股东大会决议批准和原审批机关云南省商务厅批准。在办理完股权变更和工商登记过户手续后,该股权已于2004年4月1日完成交割。
    2004年10月,曲靖公司二届二次董事会决定对曲靖公司二期工程进行增资,注册资本由6亿元增至10亿元。根据2005年11月增资各方签订的协议,云南电网公司放弃其19%的增资权,而由云南耀荣电力股份有限公司、云南新能投资有限公司和昆明广佳鑫投资管理有限公司对云南电网公司放弃的增资部分进行增资。上述增资方案业经云南省发展和改革委员会云发改外资(2005)1180号文批准。
    截至2006年6月30日,各股东相关增资资金已全部到位,相关增资手续已经完成,昆明华信华昆会计师事务所已对本次增资予以验证并出具了华信昆验字[2006]6号《验资报告》。
    曲靖公司经营范围:开发、建设、经营管理以电力为产品的能源项目,开发和经营与电力生产相关高新技术产品、环保产品、副产品和综合利用产品。
    (1)报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
    (五)合并会计报表附注
    1、货币资金
    单位:元
                                            期末数
项目
                  外币金额                 折算率          人民币金额
现金:                   /                      /
人民币                   /                      /           69,617.00
银行存款:               /                      /
人民币                   /                      /      199,011,191.96
美元              2,795.00                 7.9956           22,347.70
合计                     /                      /      199,103,156.66

                                           期初数
项目
                   外币金额           折算率             人民币金额
现金:                    /                /
人民币                    /                /              39,045.30
银行存款:                /                /
人民币                    /                /         157,657,961.96
美元               8,353.57           8.0702              67,413.37
合计                      /                /         157,764,420.63
    2、应收票据
    (1)应收票据分类
    单位:元币种:人民币
种类                                    期末数                     期初数
商业承兑汇票                                                35,000,000.00
银行承兑汇票                     10,100,000.00
合计                             10,100,000.00              35,000,000.00
    应收票据2006年6月30日余额系甘肃省电力公司出票的银行承兑汇票,用以支付靖远二公司电费款。甘肃省电力公司持有靖远二公司5%的股份,持有小三峡公司20%的股份。
    截至2006年6月30日,本公司不存在已背书转让或贴现银行承兑汇票。
    3、应收股利
    单位:元币种:人民币
项目                      期初数       本期增加数              本期减少数
徐州华润电力有限
                   53,304,000.00    24,696,000.00           78,000,000.00
公司
合计               53,304,000.00    24,696,000.00           78,000,000.00

项目                                                            期末数
徐州华润电力有限
                                                                     0
公司
合计                                                                 0
    4、应收账款
    (1)应收账款帐龄
    单位:元币种:人民币
              期末数
账龄           账面余额
                                                         坏账准备
                      金额        比例
一年以
            422,011,759.25         100

合计        422,011,759.25         100

                    期初数
账龄                账面余额
                                                                坏账准备
                           金额          比例
一年以
                 352,811,804.73           100

合计             352,811,804.73           100
    截至2006年6月30日止,靖远二公司应收甘肃省电力公司电费款中计29,834,188.03元,系靖远二公司根据国家计委计价格(1999)1706号文规定执行上网电量电价,与1999年甘肃省电力公司执行原电价有差异,经2002年4月20日甘肃省物价局“关于靖远第二发电有限公司1999年上网电价差额问题的说明”明确,在甘肃省物价局2002年向国家计委报送的有关电价调整方案中,要求上述差异在电价调整中予以补偿。国家发展计划委员会于2002年11月29日以计价格[2002]2611号《国家计委关于甘肃省疏导电价矛盾和实现城乡用电同价问题的通知》文明确,甘肃省物价局及甘肃省电力公司对上述电价差额分6年补偿,影响销售电价每千瓦时提高0.08分,6年后取消用于输导其它电价矛盾或降低销售电价,从2003年起分6年补偿,每年补偿额为1745.3万元。由于此部分电价款系在2002年度中明确结算时间和方式,故靖远二公司将此部分未逾期应收电费帐龄归入为半年以内,并根据公司会计政策,不予计提坏帐准备。2003、2004、2005、2006年甘肃省电力公司已按计划补偿靖远二公司上述款项。
    (2)应收账款前五名欠款情况
    单位:元币种:人民币
                   期末数                               期初数
                        金额      比例               金额            比例
前五名欠款单位
              422,011,759.25       100     352,811,804.73             100
合计及比例
    (3)应收帐款主要单位
    单位:元币种:人民币
单位名称           与本公司关系         欠款金额  欠款时间       欠款原因
甘肃省电力公司*1   控股企业股东   218,315,663.28  半年以内       应收电费
云南省电网公司*2   控股企业股东   203,696,095.97  半年以内       应收电费
合计                          /   422,011,759.25         /              /
    *1甘肃省电力公司系靖远二公司及小三峡公司的股东,持股比例均大于5%。其中靖远二公司应收电费款125,625,078.45元,小三峡公司应收电费款92,690,584.83元。
    *2云南电网公司系曲靖公司股东,持股比例为19%。
    (4)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    5、其他应收款
    (1)其他应收款帐龄
    单位:元币种:人民币
                              期末数
账龄                 账面余额
                                                              坏账准备
                        金额              比例
一年以内       16,335,573.70             69.57               20,263.87
一至二年        2,807,600.30             11.96               15,145.07
二至三年          800,524.73              3.41               80,052.47
三至四年          353,991.92              1.51               53,098.79
四至五年        2,164,408.35              9.22              649,322.51
五年以上        1,017,091.20              4.33            1,013,672.96
合计           23,479,190.20               100            1,831,555.67

                              期初数
账龄                  账面余额
                                                              坏账准备
                       金额            比例
一年以内       4,314,024.32           38.68                  20,263.87
一至二年       1,816,376.70           16.28                   9,681.70
二至三年       1,470,393.50           13.18                  80,052.47
三至四年         353,991.92            3.17                  53,098.79
四至五年       2,183,419.75           19.57                 655,025.94
五年以上       1,017,091.20            9.12               1,013,672.96
合计          11,155,297.39             100               1,831,795.72
    (2)其他应收款坏帐准备变动情况
    单位:元币种:人民币
                                                           本期减少数
项目                   期初余额     本期增加数
                                                    转出数           合计
其他应收款坏帐准
                   1,831,795.72       5,463.38    5,703.43       5,703.43


项目                                         期末余额
其他应收款坏帐准
                                         1,831,555.67

    (3)其他应收款主要单位
    单位:元币种:人民币
单位名称                                欠款金额         欠款时间
云南电网公司*1                      9,709,453.51         半年以内
甘肃省住房资金管理中心                990,763.73            2-3年
甘肃省火电工程公司                    550,986.87         一年以内
曲靖方圆环保建材有限公司              524,754.90         半年以内
曲靖公司食堂周转金                    329,980.00         半年以内
合计                               12,105,939.01                /

单位名称                                              欠款原因
云南电网公司*1                              来煤加工电煤补偿费
甘肃省住房资金管理中心                            专项存储资金
甘肃省火电工程公司                                    施工电费
曲靖方圆环保建材有限公司                            销售煤灰款
曲靖公司食堂周转金                                  食堂周转金
合计                                                         /
    *1根据云南省经济委员会《关于划拨来煤加工补助资金的函》(能源【2006】115号)和《关于划拨5月份“来煤加工”补助资金的函》(能源【2006】124号),截至2006年6月30日,云南电网公司累计需支付曲靖公司“来煤加工电煤补偿费”9,709,453.51元。
    上述单位累计欠款12,105,939.01元,占其他应收款余额的51.56%。
    (4)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    6、预付帐款
    (1)预付帐款帐龄
    单位:元币种:人民币
                   期末数                               期初数
账龄
                      金额      比例              金额               比例
一年以内    159,571,641.74       100     60,373,783.83              99.89
一至二年                                     64,250.00               0.11
合计        159,571,641.74       100     60,438,033.83                100
    (2)预付帐款前五名欠款情况
    单位:元币种:人民币
                   期末数                                期初数
                          金额      比例            金额             比例
前五名欠款单位
                133,013,325.81     83.36   51,045,101.71            84.46
合计及比例
    (3)预付帐款主要单位
    单位:元币种:人民币
单位名称                     与本公司关系           欠款金额     欠款时间
广州天赐三和环保工程有     控股子公司的供
                                               79,042,906.00     一年以内
限公司                               应商
                           控股子公司的供
宣威市倘塘镇秦家地煤矿                         19,000,000.00     一年以内
                                     应商
                           控股子公司的供
宣威市煤炭供销公司                             16,500,000.00     一年以内
                                     应商
                           控股子公司的供
贵州盘江煤电有限公司                           13,470,419.81     一年以内
                                     应商
                           控股子公司的供
富源县石坝水库                                  5,000,000.00     一年以内
                                     应商
合计                              /           133,013,325.81            /

单位名称                                                        欠款原因
广州天赐三和环保工程有
                                                                  工程款
限公司
宣威市倘塘镇秦家地煤矿                                          预付煤款
宣威市煤炭供销公司                                              预付煤款
贵州盘江煤电有限公司                                            预付煤款
富源县石坝水库                                                  预付水费
合计                                                                   /
    上述单位合计欠款133,    013,325.81元,占预付帐款余额的83.36%。
    2006年6月30日预付账款余额较上年末增长164%,主要系靖远公司脱硫设备预付款大幅增加,以及靖远二公司、曲靖公司本年预付大量燃料款、水费等影响所致。
    (4)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    7、存货
    (1)存货分类
    单位:元币种:人民币
                            期末数
项目
                                 跌价
                  账面余额                                    账面价值
                                 准备
原材料       51,420,417.08                               51,420,417.08
低值易耗
                167,356.83                                  167,356.83

燃料         77,447,457.28                               77,447,457.28
材料成本
差异
合计        129,035,231.19                              129,035,231.19

                                 期初数
项目
                                    跌价
                  账面余额                                   账面价值
                                    准备
原材料       46,304,421.66                              46,304,421.66
低值易耗
                228,174.18                                 228,174.18

燃料         63,286,166.98                              63,286,166.98
材料成本
               -688,671.76                                -688,671.76
差异
合计        109,130,091.06                             109,130,091.06
    8、长期投资
    (1)长期股权投资分类
    单位:元币种:人民币
项目                                期初数       本期增加        本期减少
其他股权投资                289,029,853.72  56,477,470.20   24,696,000.00
股权投资差额                    857,764.96                      67,959.44
合并价差                    107,216,968.36                   3,327,815.18
合计                        397,104,587.04  56,477,470.20   28,091,774.62
减:长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计        397,104,587.04              /               /

项目                                                        期末数
其他股权投资                                        320,811,323.92
股权投资差额                                            789,805.52
合并价差                                            103,889,153.18
合计                                                425,490,282.61
减:长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计                                425,490,282.61
    (2)其他股权投资
    单位:币种:人民币
    1)其他股权投资
            占被投
被投资      资公司
单位名      注册资          投资成本        追加投资额           期初余额
称          本比例
               (%)
徐州华
                30    159,287,600.00    111,000,000.00     288,793,881.53
润公司
甘肃黄
河水利
水电监          45        225,000.00                           235,972.19
理有限
公司

被投资
                               分得的现金红                          核算
单位名        本期增减额                             期末余额
                                         利                          方法

徐州华                                                               权益
           56,477,470.20      24,696,000.00    320,575,351.73
润公司                                                                 法
甘肃黄
河水利
                                                                     权益
水电监                                             235,972.19
                                                                       法
理有限
公司
    (3)股权投资差额
    单位:元币种:人民币
被投资单位名
                         期初金额        初始余额               摊销金额

徐州华润公司           857,764.96    1,359,188.81              67,959.44
合计                   857,764.96    1,359,188.81              67,959.44

被投资单位名                                                      摊销年
                   期末余额                       形成原因
称                                                                    限
                                投资成本与所拥有权益性资本
徐州华润公司     789,805.52                                           10
                                                      差额
合计             789,805.52                              /             /
    (4)合并价差
    单位:元币种:人民币
被投资单位名
                         初始余额           期初金额             摊销金额

靖远二公司          10,114,929.65       6,847,746.29           505,746.48
小三峡公司           2,274,948.56       1,515,495.89           113,747.43
曲靖公司           108,332,850.62      98,853,726.18         2,708,321.27
合计               120,722,728.83     107,216,968.36         3,327,815.18

被投资单位名                                                        摊销
                        期末余额               形成原因
称                                                                  年限
                                     投资成本与所拥有权
靖远二公司          6,341,999.81                                      10
                                           益性资本差额
                                     投资成本与所拥有权
小三峡公司          1,401,748.46                                      10
                                           益性资本差额
                                     投资成本与所拥有权
曲靖公司           96,145,404.91                                      20
                                           益性资本差额
合计              103,889,153.18                      /                /
    9、固定资产
    单位:元币种:人民币
项目                                   期初数                  本期增加数
一、原价合计:              10,523,110,434.57
其中:房屋及建筑
                             4,326,128,247.32                4,321,642.62

机器设备                     5,997,001,750.35               10,422,022.06
电子设备                       104,747,627.60                5,789,406.23
运输设备                        95,232,809.30                2,177,301.00
二、累计折旧合
                             3,935,164,620.34              312,371,205.68
计:
其中:房屋及建筑               963,628,072.60               57,252,534.24

机器设备                     2,848,059,479.27              246,162,001.95
电子设备                        73,523,667.56                  255,587.32
运输设备                        49,953,400.91                8,701,082.17
三、固定资产净值
                             6,587,945,814.23
合计
其中:房屋及建筑
                             3,362,500,174.72

机器设备                     3,148,942,271.08
电子设备                        31,223,960.04
运输设备                        45,279,408.39
四、减值准备合计                                               500,000.00
其中:房屋及建筑

机器设备                                                       500,000.00
电子设备
运输设备
五、固定资产净额
                             6,587,945,814.23
合计
其中:房屋及建筑
                             3,362,500,174.72

机器设备                     3,148,942,271.08
电子设备                        31,223,960.04
运输设备                        45,279,408.39

项目                               本期减少数                     期末数
一、原价合计:                                         10,542,817,171.43
其中:房屋及建筑
                                 1,948,573.45           4,328,501,316.49

机器设备                                                6,007,423,772.41
电子设备                                                  110,537,033.83
运输设备                         1,055,061.60              96,355,048.70
二、累计折旧合
                                                        4,247,535,826.02
计:
其中:房屋及建筑                                        1,020,880,606.84

机器设备                                                3,094,221,481.22
电子设备                                                   73,779,254.88
运输设备                                                   58,654,483.08
三、固定资产净值
                                                        6,295,281,345.41
合计
其中:房屋及建筑
                                                        3,307,620,709.65

机器设备                                                2,912,702,291.19
电子设备                                                   36,757,778.95
运输设备                                                   37,700,565.62
四、减值准备合计                                              500,000.00
其中:房屋及建筑

机器设备                                                      500,000.00
电子设备
运输设备
五、固定资产净额
                                                        6,294,781,345.41
合计
其中:房屋及建筑
                                                        3,307,620,709.65

机器设备                                                2,913,702,291.19
电子设备                                                   36,757,778.95
运输设备                                                   37,700,565.62
    10、工程物资
    单位:元币种:人民币
项目              期初数     本期增加数       本期减少数           期末数
工程材料    2,158,526.61                                       202,820.52
库存设备      317,136.00                                   134,144,047.23
合计        2,485,662.61                                   134,346,867.75
    2006年6月30日工程物资余额较上年末大幅增加,主要系靖远二公司三期工程购入工程设备所致。
    11、在建工程
    单位:元币种:人民币
                                       期末数
项目
                     帐面余额     减值准备                   帐面净额
在建工程     1,458,750,843.49                        1,458,750,843.49
                                               期初数
项目
                     帐面余额          减值准备                 帐面净额
在建工程     1,055,711,299.78                           1,055,711,299.78
    (1)在建工程项目变动情况
    单位:币种:

目             预算数                   期初数                   本期增加




三   2,560,000,000.00           899,591,635.69             282,645,340.37


程*1


6#
炉      74,000,000.00            59,027,131.74              10,928,014.64






峡     284,117,000.00            90,398,122.31             107,800,345.49


*站2
                                  6,694,410.04              10,620,433.91


       622,117,000.00         1,055,711,299.78             411,994,134.41



                                                 工程投

目          本期减少         转入固定资产        入占预    利息资本化金额
名                                               算比例



三                                                46.18     22,949,967.25


程*1


6#
炉                                                94.53






峡                                                69.76      4,662,806.27


*站2
        8,954,590.70         8,006,972.36


        8,954,590.70         8,006,972.36             /


                      资
目                    金                                       期末数
名                    来
称                    源

远                    自
三                    筹                             1,182,236,976.06
期                    及
工                    借
程*1                  款


                      自
6#
炉                    筹                                69,955,146.38
                      及

                      借

                      款



金                    自
峡                    筹                               198,198,467.80
水                    及
电                    借
*站2                  款
                      自
                      筹                                 8,360,253.25

                      及

                      借
                      款
                       /                             1,458,750,843.49


    *1根据甘肃省人民政府2003年第1次省长办公会决定,以及甘肃省发展计划委员会对可行性研究报告预审查意见的批复(甘计基础(2004)182号文),靖远二公司三期工程于2003年开始前期建设。经甘肃省人民政府甘政土发(2004)24号文批复,白银市人民政府以协议出让方式有偿提供三期工程建设项目用地。
    2005年9月30日,国家发展和改革委员下发《国家发展改革委关于甘肃靖远电厂三期工程项目核准的批复》(发改能源(2005)1898号),正式核准靖远三期的建设。
    *2根据2004年3月甘肃省发展计划委员会关于黄河乌金峡水电站工程前期工作有关问题的的复函((2004)甘计基础函字第12号),小三峡公司乌金峡水电站开始前期建设。2004年12月,国土资源部关于黄河乌金峡水电站建设用地预审意见的复函(国土资厅函(2004)813号)同意用地规划。2005年11月,国家发展和改革委员下发《国家发展改革委关于甘肃黄河乌金峡水电站项目核准的批复》(发改能源(2005)2364号),正式核准乌金峡水电站的建设。
12、无形资产
    单位:元币种:人民币
                                                       期末数
项目                                  减值准
                     帐面余额                                    帐面净额
                                          备
无形资
                17,043,549.29                               17,043,549.29


                                                 期初数
项目                                      减值准
                        帐面余额                                 帐面净额
                                              备
无形资
                   17,255,490.09                            17,255,490.09

    (1)无形资产变动情况
    单位:元币种:人民币
                 取得
种类                           实际成本             期初数       本期摊销
                 方式
土地使
                   *1      1,085,456.00         597,001.04      27,136.44
用权
土地使
                   *2     16,960,233.15      16,536,147.09     146,245.38
用权
计算机
                           2,615,423.61         122,342.46      38,559.48
软件
合计                /     20,661,112.76      17,255,490.09     211,941.30

                                                               剩余摊销
种类                累计摊销                期末数
                                                                   期限
土地使
                  515,591.40            569,864.60                 12.5
用权
土地使
                  570,331.44         16,389,901.71                 47.5
用权
计算机
                2,531,640.63            147,556.02                  1.5
软件
合计            3,617,563.47         17,043,549.29                    /
    *1系小三峡公司本部办公用地,已办理土地出让相关手续,获国有土地使用权证(自1999年起40年),按20年予以摊销。
    *2小三峡公司大峡水电站使用土地于2004年办理国有土地出让手续,并取得了甘国用(2004)第4333号、4334号、4335号、4336号、4337号国有土地使用权证,土地范围包括大峡电站、变电所、白银西区物资转运站、住宅办公区。
    13、长期待摊费用
    单位:元币种:人民币
种类             原始金额           期初数        本期增加       本期摊销
煤炭投资
           181,280,640.60   117,832,416.59                   4,532,016.00
*1
水库加固
            16,972,614.60    10,254,287.90                     424,315.38
补偿*2
白水车站
工程补偿    16,648,866.80     5,684,772.30                     822,443.36
*3
水文站补
               100,000.00        25,000.00                      10,000.00

富源富法
             5,200,000.00     3,120,000.00                     520,000.00
公路*4
管理信息
             1,848,740.00                     1,848,740.00     770,308.31
系统
合计       222,050,862.00     136,916,476.79  1,848,740.00   7,079,083.05

                                                                  剩余
种类                  累计摊销            期末数                  摊销
                                                                  期限
煤炭投资
                122,364,432.59    113,300,400.59                  12.5
*1
水库加固
                 10,675,603.28      9,829,972.52                  12.5
补偿*2
白水车站
工程补偿          6,457,215.66      4,862,328.94                   2.5
*3
水文站补
                     85,000.00         15,000.00                   2.5

富源富法
                  2,600,000.00      2,600,000.00                   2.5
公路*4
管理信息
                    770,308.31      1,078,431.69                     3
系统
合计            142,952,559.84    131,686,133.74                     /
    *1  1991年12月5日,经国家计划委员会计能源(1991)1974号文批复,曲靖公司一期工程按建设两台三十万千瓦国产燃煤机组进行,工程所需燃煤全部由曲靖当地煤矿供应,同时投资与电厂配套的煤矿改扩建21500万元。1993年1月30日,经国家计划委员会计能源(1993)30号文批复,同意曲靖公司一期工程的可行性研究报告,其中包括一期工程的总投资和与电厂配套开发建设的地方煤矿投资。
    经云南省曲靖地区行政公署计划委员会以曲署计工(1997)08号文通知同意“曲靖电厂配套煤矿建设协调领导小组”于1997年3月召开,与会期间,曲靖公司与富源县煤炭工业公司、曲靖市煤炭工业公司签订了“煤炭供需合同”,明确按质按量供应,煤炭价格为坑口价,具体参照当地物价部门确定的同种同质煤的指导价,并结合当地市场销售的同种煤价,每年由双方协商确定。
    1997年3月14日和1997年8月26日,曲靖公司分别与曲靖市煤炭工业总公司和云南省后所煤矿就富源县等配套煤矿签署煤炭供需合同,其中,对于煤矿提供的坑口煤价,应按比当地市场价低10%计价支付。
    1998年2月,曲靖公司并网发电后,为确保电厂供煤,曲靖公司与曲靖市计委、煤炭局及煤矿所在县政府计委进行配套煤矿建设及供煤协调,商定供煤计划和价格等。
    1998年8月,云南省计划委员会以云计能交(98)720号文批复,同意部分配套煤矿矿井调整建设规模。
    煤炭工业总公司转制后,上述煤炭供应关系有所改变,相关煤炭供应全合同的履行尚在协商过程中,与煤矿购煤量和价格的确定,按照市场关系商定。
    1999年10月12日,云南省物价局以云价商发(1999)297号文向国家计委请示,调整和明确曲靖公司的上网电价,在电价测算时,工程总成本中包含了上述煤矿投资成本。经2000年国家发展计划委员会计价格(2000)423号文核定,曲靖公司上网电价(含税)为每千瓦时0.322元。
    2002年4月23日国家发展计划委员会计价格[2001]701号文指出,原我国对社会集资和利用银行贷款等方式建设的电厂实行按还本付息原则定价的政策,我国电价改革的目标是在深化电力体制改革的基础上,逐步实行“厂网分开,竞价上网”。在“竞价上网”改革实施前,为约束电力成本上升,改按发电项目经营期核定平均上网电价,发电项目的经营期,火电按20年、水电按30年计算。曲靖公司考虑上述核定电价已包含煤矿投资成本等因素,按预计20年期限进行摊销煤矿投资成本。
    *2  根据《曲靖电厂一期工程竣工决算报告》,曲靖公司支付富源县石坝水库投资补偿费及水库大坝加固费16,972,614.60元。
    *3    按照铁道部、铁路局“铁路专用线管理办法”的有关规定,由曲靖公司投资新增的铁路专用线白水镇站的部分线路工程、信号设备、通讯设备、站内电力设备、信号楼等产权无偿划归铁路局,在曲靖公司运输煤使用时由其统一管理。
    *4  曲靖公司为富源县曲靖电厂运煤公路建设支付5,200,000.00元,分5年进行摊销。
    14、短期借款
    (1)短期借款分类:
    单位:元币种:人民币
项目                                 期末数                       期初数
信用借款                     825,000,000.00               280,000,000.00
委托借款                                                  377,000,000.00
合计                         825,000,000.00               657,000,000.00
    15、应付帐款:
    (1)应付帐款帐龄
    单位:元币种:人民币
                               期末数                      期初数
账龄
                         金额    比例              金额              比例
一年以内       190,360,036.03   70.45    187,880,513.62             83.79
一至二年        31,252,062.69   11.57     35,627,916.82             13.86
二至三年         5,154,905.38    1.91     52,072,826.32              0.57
三年以上        43,435,719.83   16.07      2,446,396.11              1.78
合计           270,202,723.92     100    278,027,652.87               100
    截至2006年6月30日止,账龄3年以上的应付账款主要系尚未结算的工程及设备质保金。
    (2)应付帐款主要单位
    单位:元币种:人民币
单位名称                         欠款金额       欠款时间         欠款原因
白银华电投资开发有限公司    17,951,416.10       一年以内           服务费
甘肃第一建筑公司             9,211,897.69       一年以内       应付工程款
甘肃火电工程公司             9,080,236.32       一年以内       应付工程款
沈阳重型机械有限公司         8,765,000.00       一年以内       应付设备款
上海动力设备有限公司         8,587,000.00       一年以内       应付设备款
合计                        53,595,550.11              /                /
    应付上述单位款项合计53,595,550.11元,占应付帐款余额19.84%。
    16、应付工资:
    单位:元币种:人民币
项目                               期末数                          期初数
应付未付工资                13,070,777.47                    9,533,514.78
合计                        13,070,777.47                    9,533,514.78
    2006年6月30日应付工资余额主要系靖远根据年度工资总额预提的应付未付工资7,306,589.92元;小三峡公司已计提未发放2005年度效益工资及董事会考核奖励工资3,531,000.00元。
    17、应付股利:
    单位:元币种:人民币
项目                               期末数                          期初数
甘肃省电力公司*1            37,892,902.97                   31,690,000.00
美亚曲靖电力公司*2          29,600,000.00                   45,000,000.00
合计                        67,492,902.97                   76,690,000.00
    *1包括小三峡公司尚未支付股利3,142,902.97元,靖远二公司尚未支付的股利34,750,000.00元。
    *2系曲靖公司尚未支付的2005年度股利。
    18、应交税金:
    单位:元币种:人民币
项目                  期末数               期初数                计缴标准
增值税         27,325,857.84        35,390,440.35      产品或劳务销售收入
所得税         19,083,235.31         5,298,045.41            应纳税所得额
个人所得税      5,092,872.02        12,605,930.87
城建税            797,906.84           190,016.37        增值税、营业税额
印花税            307,592.30           125,041.86
车船使用税                                -200.00
房产税          1,835,931.30
合计           54,443,395.61        53,609,274.86                       /
    19、其他应交款:
    单位:元币种:人民币
项目                      期末数             期初数              费率说明
教育费附加          1,246,512.55         283,421.42
其他                                      11,530.00
合计                1,246,512.55         294,951.42                     /
    20、其他应付款:
    (1)其他应付款帐龄
    单位:元币种:人民币
                             期末数                         期初数
账龄
                       金额        比例               金额           比例
一年以内     354,462,012.69       88.55     141,176,098.70          84.06
一至二年      33,272,664.44        8.31      18,583,772.66          11.07
二至三年       1,356,557.08        0.34       6,918,715.00           4.12
三年以上      11,192,556.04        2.80       1,256,748.40           0.75
合计         400,283,790.25         100     167,935,334.76            100
    A、根据股东会决议,小三峡公司2002年度拟增资扩股9000万元,2003年度拟增资扩股8000万元,2004年度拟增资扩股8000万元,2005年度拟增资扩股5000万元,各股东股权比例不发生变化。截至2006年6月30日止,小三峡公司实际收到各股东的出资款25950万元,其中本公司157,500,000.00元、甘肃省电力建设投资开发公司90,000,000.00元、甘肃省电力公司12,000,000.00元。
    由于小三峡公司的工商变更登记手续尚未完成,故将除本公司之外的股东先期出资款暂记其他应付款。
    B、截至2006年6月30日止,靖远二公司实际收到各股东的出资款355,022,000.00元,其中本公司105,000,000.00元、甘肃省电力建设投资开发公司45,000,000.00元,美国第一中华电力公司160,022,000.00元。
    由于靖远二公司的工商变更登记手续尚未完成,故将除本公司之外的股东先期出资款暂记其他应付款。
    21、预提费用:
    单位:元币种:人民币
项目                       期末数           期初数               结存原因
综合服务费*1         6,678,485.00
高耗能补偿费*2       5,700,000.00
排污费*3             9,080,000.00
调度费*4             2,309,626.54       428,250.01
借款利息            10,446,890.68     5,389,191.82
其他                   635,000.00       375,000.00
合计                34,850,002.22     6,192,441.83                      /
    *1靖远二公司燃料运输、网控等生产服务委托甘肃省靖远第一发电有限责任公司管理,根据与甘肃省靖远第一发电有限责任公司签订的《靖远二期服务协议书》,计提并支付服务费。
    *2由于甘肃省2003年对高耗能企业电价调整执行不到位,该差价由电网与相关电厂企业共同负担,靖远二公司根据2005年补偿水平,本期预提高耗能补偿5,700,000.00元。
    *3靖远二公司、曲靖公司根据国家排污费标准,分别预提排污费5,740,000.00元和3,340,000.00元。
    *4靖远公司于1995年11月17日与中国西北电力集团公司签订并网调度协议,靖远公司应向其电力调度方中国西北电力集团公司按每千瓦时1.5厘人民币的标准支付调度费用,公司已按实际上网电量预提。
    22、预计负债
    单位:元币种:人民币
项目            期末数               期初数                      备注说明
其他      8,611,020.00         9,562,432.50          控股企业保理业务损失
合计      8,611,020.00         9,562,432.50                             /
    A、2003年6月,中国工商银行甘肃省分行营业部(以下“工行”)、甘肃省电力公司与靖远二公司关于应收帐款转让业务签订三方协议,靖远二公司和工行又签订相关补充协议,靖远二公司将无争议的“电力购买与销售合同”项下的对甘肃省电力公司的应收帐款债权部分计1.2亿元转让给工行,该等转让业务为无追索权公开型,工行不得要求靖远二公司回购等。工行受让该等应收帐款债权支付对价,靖远二公司应向工行支付资金使用费、资金管理费共3,485,300.00元,如果甘肃省电力公司在一年期限内未能偿还该等债务,则应向工行借用流动资金还帐,靖远二公司将承担其中7000万元借款本金相对应的两年利息。
    靖远二公司已将7000万元本金部分所应支付的贷款利息计6,690,600.00元于2003年确认为预计负债,2004年6月甘肃省电力公司未能按期支付工行应收款项,靖远二公司已支付相关贷款利息6,641,775.00元。
    B、2004年9月,中国工商银行兰州市七里河支行(以下简称“工行”)、甘肃省电力公司与靖远二公司关于应收帐款转让业务签订三方协议,靖远二公司将无争议的“电力购买与销售合同”项下的对甘肃省电力公司8000万元应收电费款转让给工行,该等转让业务为无追索权公开型,工行不得要求靖远二公司回购等。工行受让该等应收帐款债权支付对价,靖远二公司应向工行支付资金使用费、资金管理费共3,983,200.00元。如果甘肃省电力公司在一年期限内未能全部或部分偿还该等债务,则应向工行申请与到期不能偿还债务等额的流动资金贷款,用于偿还应当支付的款项。该贷款第一年、第二年应计利息由靖远二公司全额承担并向工行按时足额支付。
    靖远二公司已将按可能承担的两年贷款利息8,035,200.00元确认为预计负债,2005年9月甘肃省电力公司未能按期支付工行应收款项,靖远二公司已支付相关贷款利息2,999,064.00元。
    C、2003年6月,招商银行兰州分行(以下“招行”)、甘肃省电力公司与小三峡公司签订《应收帐款债权转让合同》,小三峡公司将无争议的“电力购买与销售合同”项下的对甘肃省电力公司的应收帐款债权部分计5000万元转让给招行,该等转让业务为无追索权公开型。招行受让该等应收帐款债权支付对价,小三峡公司应支付总计242.9325万元的转让费。甘肃省电力公司偿还应付帐款的期限一年到期,如不能偿还相应债务时,招行将依据其要求向其提供三年期流动资金贷款,该等贷款的第一年、第二年应计利息由小三峡公司按期全部承担。
    小三峡公司已将5000万元本金所应支付的贷款利息计4,858,650.00元于2003年确认为预计负债,2004年6月甘肃省电力公司未能按期支付招行应收款项,截至2006年6月30日小三峡公司已将全部相关贷款利息4,858,650.00元支付完毕。
   23、一年到期的长期负债:
    单位:元币种:人民币
                           期末数                             期初数
种类
                      本币金额         币种                     本币金额
抵押借款*1        5,000,000.00       人民币                12,000,000.00
保证借款*2       75,000,000.00       人民币               282,900,000.00
委托借款*3       23,050,000.00       人民币                55,960,000.00
质押借款*4      207,500,000.00       人民币               360,000,000.00
合计            310,550,000.00            /               710,860,000.00
    *1小三峡公司向中国建设银行兰州市电力支行白银大峡办事处的抵押借款,期限自2002年9月19日至2006年9月18日,抵押物为小峡水电站在建工程,该抵押物未作价。
    *2系本公司关联方为小三峡公司75,000,000.00元借款提供保证。关联交易细节详见附注。
    *3截至2006年6月30日止,白银黄河水电有限责任公司委托中国建设银行兰州市电力支行向小三峡公司发放10,000,000.00元贷款,委托期限自2002年9月19日起至2006年9月18日止,年利率为5.508%。
    截至2006年6月30日止,甘肃省电力建设投资开发公司向靖远二公司提供的一年内到期的长期委托贷款为13,050,000.00元,委托期限自2004年6月28日起至2006年12月31日止,年利率为5.76%。
    *4截至2006年6月30日止,小三峡公司向国家开发银行甘肃省分行质押借款为55,000,000.00元,质押物为本公司50%的电费收益权,借款期限自1994年1月1日至2006年6月30日。
    曲靖公司向国家开发银行质押借款86,500,000.00元,质押物为一期工程电费收费权的55%以及二期工程电费收费权的60%,借款期限自2002年11月5日至2006年11月18日。
    曲靖公司向中国建设银行曲靖支行质押借款46,000,000.00元,质押物为一期工程电费收费权的25.07%及二期工程电费收费权的18.65%,借款期限自2004年5月27日至2006年10月27日;
    曲靖公司向中国银行曲靖分行质押借款20,000,000.00元,质押物为二期工程电费收费权的20%,借款期限自2002年10月30日至2006年7月20日。
    24、长期借款
    (1)长期借款分类:
    单位:元币种:人民币
项目                           期末数                              期初数
质押借款             3,011,847,969.38                    2,927,350,000.00
抵押借款               161,000,000.00                      161,000,000.00
担保借款               467,830,000.00                      522,830,000.00
信用借款               850,000,000.00                      840,000,000.00
委托借款               139,938,075.00                        5,000,000.00
合计                 4,630,616,044.38                    4,501,180,000.00
    A、曲靖公司向中国建设银行曲靖分行质押借款180,981,532.00.00元,质押物为一期工程电费收费权的25.07%及二期工程电费收费权的18.65%,借款期限自2004年5月27日至2019年10月20日;
    曲靖公司向国家开发银行质押借款89,938,075.00元,质押物为一期工程电费收费权的55%以及二期工程电费收费权的60%,借款期限自2002年11月5日至2018年11月20日;
    曲靖公司向国家开发银行质押借款639,845,683.88.00元,质押物为一期工程电费收费权的55%以及二期工程电费收费权的60%,借款期限自1995年11月20日至2011年11月20日;
    曲靖公司向中国银行曲靖分行质押借款为235,960,832.00.00元,质押物为二期工程电费收费权的20%,借款期限自2002年10月30日至2019年7月20日。
    曲靖公司向中国建设银行曲靖分行南宁办事处质押借款287,935,740.00.00元,质押物为二期工程电费收费权的25.07%及二期工程电费收费权的18.65%,借款期限自2003年3月19日至2019年10月20日。
    小三峡公司向国家开发银行兰州分行质押借款为220,810,000.00元,质押物为小三峡公司电费收益权的25%,借款期限自1994年1月1日至2010年6月30日;
    小三峡公司向国家开发银行兰州分行质押借款610,000,000.00元,质押物为小三峡公司电费收益权的75%,借款期限自2002年12月10日至2010年6月30日;
    小三峡公司向国家开发银行兰州分行质押借款30,000,000.00元,质押物为小三峡公司电费收益权的75%,借款期限自2006年4月4日至2011年4月4日;
    B、截至2006年6月30日止,小三峡公司向中国建设银行兰州市电力支行白银大峡办事处的抵押借款31,000,000.00元,期限自2002年4月22日至2022年4月21日,抵押物为小峡建成后的资产,该抵押物未作价。
    截至2006年6月30日止,小三峡公司向中国建设银行兰州市电力支行白银大峡办事处的抵押借款130,000,000.00元,期限自2003年9月1日至2023年8月31日,抵押物为小峡电站在建工程,该抵押物未作价。
    C、截至2006年6月30日止,本公司关联方为小三峡公司302,020,000.00元借款提供保证借款提供保证。关联交易细节详见附注(八).(5)。
    D、截至2006年6月30日止,国投电力公司提供给曲靖公司的长期委托贷款为89,938,075.00元,委托期限自2002年6月21日起至2010年6月20日止,年利率为6.12%。
    截至2006年6月30日止,甘肃省电力建设投资开发公司提供给小三峡公司的长期委托贷款30,000,000.00元,委托期限自2004年6月11日起至2009年12月21日止,年利率为5.76%。
    截至2006年6月30日止,白银黄河水电有限公司提供给小三峡公司的长期委托贷款共两笔,其中一笔10,000,000.00元,委托期限自2005年7月7日起至2008年7月6日止,年利率为5.184%;一笔10,000,000.00元,委托期限自2005年9月19日起至2008年9月19日止,年利率为5.184%。
    25、专项应付款:
    单位:元币种:人民币
项目                                 期末数                        期初数
ERP项目拨款                                                    100,000.00
污染治理资金                   7,288,397.00                  7,188,397.00
合计                           7,288,397.00                  7,288,397.00
    26、股本
    股份变动情况表
    单位:股
                               本次变动前           本次变动增减(+,-)
                                                 发行新          公积金转
                              数量       比例
                                                     股    送          股
                                                           股
一、有限售条件股份
1、国家持股            287,266,685      50.98
2、国有法人持股          5,786,165       1.03
3、其他内资持股
其中:境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计     293,052,850      52.01
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股        270,438,802      47.99
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合
                       270,438,802      47.99

三、股份总数           563,491,652        100

                       ?                  本次变动后
                                                     数量           比例
                              其     小
                              他     计
一、有限售条件股份
1、国家持股                                   287,266,685          50.98
2、国有法人持股                                 5,786,165           1.03
3、其他内资持股
其中:境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计                            293,052,850          52.01
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股                               270,438,802          47.99
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合
                                              270,438,802          47.99

三、股份总数                                  563,491,652            100
    27、资本公积:
    单位:元币种:人民币
项目                     期初数    本期增加      本期减少          期末数
股本溢价         216,135,472.39                            216,135,472.39
股权投资准备         777,420.00                                777,420.00
其他资本公积       2,657,706.48                              2,657,706.48
合计             219,570,598.87                            219,570,598.87
    28、盈余公积:
    单位:元币种:人民币
项目                     期初数          本期增加                本期减少
法定盈余公积     100,538,780.63     88,641,728.51
法定公益金        88,641,728.51                             88,641,728.51
任意盈余公积       2,384,187.23
合计             191,564,696.37     88,641,728.51           88,641,728.51

项目                                                     期末数
法定盈余公积                                     189,180,509.14
法定公益金
任意盈余公积                                       2,384,187.23
合计                                             191,564,696.37
    根据《财政部关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》【财企〔2006〕67号】的有关规定,公司将以前年度累积的“法定公益金”全部转入“法定盈余公积”。
    29、未分配利润:
    单位:元币种:人民币
项目                                                              期末数
净利润                                                    175,177,309.66
加:年初未分配利润                                        404,369,473.95
其他转入
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金                                      7,038,189.68
应付普通股股利                                             73,253,914.76
未分配利润                                                499,254,679.17
    根据2005年度股东大会决议,本公司以2005年末总股本563,491,652股为基数,每10股派发现金股利1.3元(含税),共应派发股利73,253,914.76元,应付股利已于2006年4月支付完毕。
    30、主营业务收入及主营业务成本
    (1)分行业主营业务
    单位:元币种:人民币
                                      本期数
行业名称
                          营业收入                        营业成本
电力业务          1,565,474,217.58                1,082,311,276.68
其中:关联交易     1,565,474,217.58                1,082,311,276.68
合计              1,565,474,217.58                1,082,311,276.68
内部抵消                         0                               0
合计              1,565,474,217.58                1,082,311,276.68

                                    上年同期数
行业名称
                              营业收入                    营业成本
电力业务              1,517,214,113.41              968,579,495.04
其中:关联交易         1,517,214,113.41              968,579,495.04
合计                  1,517,214,113.41              968,579,495.04
内部抵消                             0                           0
合计                  1,517,214,113.41              968,579,495.04
    (2)分产品主营业务
    单位:元币种:人民币
                                       本期数
产品名称
                          营业收入                           营业成本
电力产品          1,565,474,217.58                   1,082,311,276.68
其中:关联交易     1,565,474,217.58                   1,082,311,276.68
合计              1,565,474,217.58                   1,082,311,276.68
内部抵消                         0                                  0
合计              1,565,474,217.58                   1,082,311,276.68

                                  上年同期数
产品名称
                                营业收入                       营业成本
电力产品                1,517,214,113.41                 968,579,495.04
其中:关联交易           1,517,214,113.41                 968,579,495.04
合计                    1,517,214,113.41                 968,579,495.04
内部抵消                               0                              0
合计                    1,517,214,113.41                 968,579,495.04
    (3)分地区主营业务
    单位:元币种:人民币
                                     本期数
地区名称
                               营业收入                        营业成本
甘肃地区                 777,459,824.19                  429,934,323.33
云南地区                 788,014,393.39                  652,376,953.35
其中:关联交易          1,565,474,217.58                1,082,311,276.68
合计                   1,565,474,217.58                1,082,311,276.68
内部抵消                              0                               0
合计                   1,565,474,217.58                1,082,311,276.68

                                       上年同期数
地区名称
                                营业收入                      营业成本
甘肃地区                  835,580,851.72                459,209,111.56
云南地区                  681,633,261.69                509,370,383.48
其中:关联交易           1,517,214,113.41                968,579,495.04
合计                    1,517,214,113.41                968,579,495.04
内部抵消                               0                             0
合计                    1,517,214,113.41                968,579,495.04
    31、主营业务税金及附加:
    单位:元币种:人民币
项目                     本期数        上年同期数                计缴标准
城建税             3,598,030.88      3,101,917.54        增值税、营业税额
教育费附加         2,409,326.57      1,465,534.70
合计               6,007,357.45      4,567,452.24                       /
    32、其他业务利润:
    单位:元币种:人民币
                        本期数
项目
               收入          成本           利润                    收入
设备
                                                            1,189,758.92
租赁
房屋
       1,577,625.40    617,006.93     960,618.47            1,762,162.38
租赁
废旧
物资   1,667,242.36                 1,667,242.36
销售
其他                                                           30,982.63
合计   3,244,867.76    617,006.93   2,627,860.83            2,982,903.93

           上年同期数
项目
                    成本                              利润
设备
            1,042,974.73                        146,784.19
租赁
房屋
              621,279.10                      1,140,883.28
租赁
废旧
物资
销售
其他                                             30,982.63
合计        1,664,253.83                      1,318,650.10
    33、财务费用
    单位:元币种:人民币
项目                            本期数                         上年同期数
利息支出                137,646,703.54                     152,296,750.48
减:利息收入              1,185,374.77                       1,984,864.16
汇兑损失                        653.65                           1,254.00
减:汇兑收益
其他                        304,068.72                         187,793.57
合计                    136,766,051.14                     150,500,933.89
    34、投资收益
    单位:元币种:人民币
项目                                        本期数             上年同期数
长期股权投资差额摊销                 -3,395,774.62          -3,395,774.62
期末调整被投资公司所有者权益增减
                                     56,477,470.20          56,877,013.53
金额
合计                                 53,081,694.58          53,481,238.91
    35、营业外收入:
    单位:元币种:人民币
项目                             本期数                       上年同期数
赔款收入                     210,320.24                        49,485.54
违章罚款收入                   2,000.00
废旧物资清理收入              16,000.00
其他                               2.85
合计                         228,323.09                        49,485.54
    36、营业外支出:
    单位:元币种:人民币
项目                                  本期数                  上年同期数
违约赔偿支出                                                   59,616.91
固定资产清理损失                   92,906.16                  187,242.16
捐赠支出                           54,000.00                  134,000.00
资产减值准备                      500,000.00
其他                                                           38,519.09
合计                              646,906.16                  419,378.16
    37、所得税:
    单位:元币种:人民币
项目                               本期数                      上年同期数
所得税                      29,703,350.03                   29,347,918.85
合计                        29,703,350.03                   29,347,918.85
    38、收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元币种:人民币
项目                                                                金额
财务费用                                                    1,185,374.77
其他业务收入                                                2,701,309.76
其他应付款                                                 10,498,656.97
其他                                                          901,616.01
合计                                                       15,286,957.51
    39、支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:元币种:人民币
项目                                                                金额
其他应付款-国投电力公司                                    14,370,338.34
管理费用                                                   12,798,997.98
生产成本                                                    4,912,939.05
其他应付款                                                  4,557,158.79
其他应收款                                                  4,377,425.64
营业费用                                                      967,982.26
其他                                                        1,369,699.73
合计                                                       43,354,541.79
    40、收到的其他与投资活动有关的现金
    单位:元币种:人民币
项目                                                                金额
其他应收款                                                 14,637,500.00
其他应付款-投标、履约、安全保证金                             984,900.00
其他应收款-保险赔款                                           108,150.00
其他应付款-其他                                                95,936.46
合计                                                       15,826,486.46
    41、支付的其他与投资活动有关的现金
    单位:元币种:人民币
项目                                                                金额
其他应付款-安全、投标、履约保证金                             612,225.00
合计                                                          612,225.00
    (六)母公司会计报表附注
    1、货币资金
    单位:元
                            期末数                                期初数
项目
                        人民币金额                            人民币金额
现金:
人民币                   24,441.80                             27,935.99
银行存款:
人民币                9,646,703.14                         30,405,250.59
合计                  9,671,144.94                         30,433,186.58
    2、应收股利
    单位:元币种:人民币
项目                     期初数         本期增加数             本期减少数
徐州华润公司      53,304,000.00                             53,304,000.00
靖远二公司                    0      45,000,000.00
合计              53,304,000.00      45,000,000.00          53,304,000.00

项目                                               期末数
徐州华润公司                                            0
靖远二公司                                  45,000,000.00
合计                                        45,000,000.00
    3、应收账款
    (1)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    4、其他应收款
    (1)其他应收款帐龄
    单位:元币种:人民币
                             期末数
账龄                  账面余额
                                                                坏账准备
                        金额                 比例
一年以内      263,789,768.56                  100
合计          263,789,768.56                  100

                                 期初数
账龄                     账面余额
                                                            坏账准备
                            金额               比例
一年以内          187,318,998.56                100
合计              187,318,998.56                100
    (2)其他应收款前五名欠款情况
    单位:元币种:人民币
                               期末数                          期初数
                           金额     比例             金额            比例
前五名欠款单位
                 262,512,440.00    99.15   186,000,000.00           99.44
合计及比例
    (3)其他应收款主要单位
    单位:元币种:人民币
单位名称      与本公司关系            欠款金额      欠款时间     欠款原因
靖远二公司*1      控股公司      105,000,000.00      一年以内       出资款
小三峡公司*2      控股公司      157,500,000.00      一年以内       出资款
合计                     /      262,500,000.00             /            /
    上述单位累计欠款262,500,000.00元,占其他应收款余额的99.51%。
    *1截至2006年6月30日止,因靖远二公司尚未完成工商变更等有关法律手续,故本公司将有关投资款暂记其他应收款。由于不需计提坏帐,故将其帐龄归入一年之内。
    *2截至2006年6月30日止,因小三峡公司尚未完成工商变更等有关法律手续,故本公司将有关投资款暂记其他应收款。由于不需计提坏帐,故将其帐龄归入一年之内。
    (4)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    5、预付帐款
    (1)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    6、长期投资
    (1)长期股权投资分类
    单位:元币种:人民币
项目                                     期初数                  本期增加
其他股权投资                   1,313,470,110.61            371,331,241.04
股权投资差额                     108,074,733.32
合计                           1,421,544,843.93            371,331,241.04
减:长期股权投资减
值准备
长期股权投资净值合
                               1,421,544,843.93                         /


项目                              本期减少                        期末数
其他股权投资                218,891,902.24              1,465,909,449.42
股权投资差额                  3,395,774.62                104,678,958.70
合计                        222,287,676.86              1,570,588,408.12
减:长期股权投资减
值准备
长期股权投资净值合
                                         /              1,570,588,408.12

    (2)其他股权投资
    单位:元币种:人民币
    1)其他股权投资
        占
        被
        投
被      资
投      公

资      司                投资成本           追加投资额         期初余额
单      注
位      册
名      资
称      本
        比
        例
靖     (%)
远      50          379,116,900.00                        442,731,251.55




三      50          241,338,000.00                        211,801,375.55





        30          159,287,600.00       111,000,000.00   288,793,881.53





        44          271,466,600.00                        370,143,601.98






                             分得的现金红                              核
资           本期增减额                             期末余额
单                                     利                              算
                                                                       方

                                                                       法



远        61,106,897.07     45,000,000.00     458,838,148.62           权
二                                                                     益
公                                                                     法


三        59,676,385.36     54,023,902.24     217,453,858.67           权
峡                                                                     益
公                                                                     法



          56,477,470.20     24,696,000.00     320,575,351.72           权

                                                                       益

                                                                       法



         194,070,488.42     95,172,000.00     469,042,090.40           权

                                                                       益

                                                                       法

    (3)股权投资差额
    单位:元币种:人民币
被投资单
               期初金额         初始余额        摊销金额         期末余额
位名称
靖远二公
           6,847,746.29    10,114,929.65      505,746.48     6,341,999.81

小三峡公
           1,515,495.89     2,274,948.56      113,747.43     1,401,748.46

徐州华润
             857,764.96     1,359,188.81       67,959.44       789,805.52
公司
曲靖公司  98,853,726.18   108,332,850.62    2,708,321.27    96,145,404.91
合计      108,074,733.32  122,081,917.64    3,395,774.62   104,678,958.70

被投资单                                                            摊销
                                  形成原因
位名称                                                              年限
靖远二公                  投资成本与所拥有
                                                                      10
司                          权益性资本差额
小三峡公                  投资成本与所拥有
                                                                      10
司                          权益性资本差额
徐州华润                  投资成本与所拥有
                                                                      10
公司                        权益性资本差额
                          投资成本与所拥有
曲靖公司                                                              20
                            权益性资本差额
合计                                     /                             /
    7、固定资产
    单位:元币种:人民币
项目                               期初数    本期增加数        本期减少数
一、原价合计:               6,092,816.94      6,710.00
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备                     3,249,436.00      6,710.00
运输设备                     2,843,380.94
二、累计折旧合计:           1,545,105.61
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备                       820,913.22    297,660.12
运输设备                       724,192.39    172,308.90
三、固定资产净值合计         4,547,711.33
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备                     2,428,522.78                    2,137,572.66
运输设备                     2,119,188.55                    1,946,879.65
四、减值准备合计
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计         4,547,711.33                    4,084,452.31
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备                     2,428,522.78                    2,137,572.66
运输设备                     2,119,188.55                    1,946,879.65
8、未分配利润:

项目                                                             期末数
一、原价合计:                                             6,099,526.94
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备                                                   3,256,146.00
运输设备                                                   2,843,380.94
二、累计折旧合计:                                         2,015,074.63
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备                                                   1,118,573.34
运输设备                                                     896,501.29
三、固定资产净值合计                                       4,084,452.31
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
四、减值准备合计
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
    8、未分配利润:
    单位:元币种:人民币
项目                                                              期末数
净利润                                                    168,139,119.98
加:年初未分配利润                                        420,232,038.80
其他转入
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利                                             73,253,914.76
未分配利润                                                515,117,244.02
    9、财务费用
    单位:元币种:人民币
项目                              本期数                      上年同期数
利息支出                    8,082,247.00                    6,692,940.00
减:利息收入                  277,945.94                      600,318.80
汇兑损失
减:汇兑收益
其他                           97,245.63                      152,099.36
合计                        7,901,546.69                    6,244,720.56
    10、投资收益
    单位:元币种:人民币
项目                                        本期数             上年同期数
长期股权投资差额摊销                 -3,395,774.62          -3,395,774.62
期末调整被投资公司所有者权益增减
                                    195,331,240.04         220,826,636.30
金额
合计                                191,935,465.43         217,430,861.68
    (七)关联方及关联交易
    1、存在控制关系关联方的基本情况
                    注册地   主营业   与本公司关
关联方名称                                                       经济性质
                        址       务           系
国家开发投资公                                     国有企业(全民所有制企
                    北京市     投资       母公司
司                                                                   业)

                                              法人代
关联方名称
                                                  表
国家开发投资公
                                              王会生

    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
    单位:元币种:人民币
关联方名称               注册资本期初数                     注册资本增减
国家开发投资公司       5,800,000,000.00                10,000,000,000.00

关联方名称                               注册资本期末数
国家开发投资公司                      15,800,000,000.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
    单位:元币种:人民币
                                       关联
关联                     关联方所持    方所   关联方所持
       关联方所持股份                                      关联方所持股份
方名                     股份比例期    持股   股份增减比
               期初数                                              期末数
称                       初数(%)    份增     例(%)
                                         减
国家
开发
       287,266,686.00         50.98                        287,266,686.00
投资
公司

关联                                     关联方所持
方名                                     股份比例期
称                                       末数(%)
国家
开发
                                              50.98
投资
公司
    4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称                                             关联方与本公司关系
美国第一中华电力公司                                                 其他
甘肃省电力公司                                                       其他
甘肃省电力建设投资开发公司                                           其他
MEIYA QUJING POWER COMPANY LIMITED                                   其他
云南电网公司                                                         其他
徐州华润电力有限公司                                             联营公司
国投电力公司                                           母公司的全资子公司
亚能咨询(上海)有限公司                                             其他
国投弘泰信托投资有限公司                               母公司的全资子公司
    5、关联交易情况
    (1)销售商品、提供劳务的关联交易
    单位:元币种:人民币
                                              本期数
          关联
关联              关联交易定价原
          交易                                                占同类交易
方                            则
          内容                                金额            金额的比例
                                                                     (%)
甘肃
                  上网电量的电价
省电      电力
                  经国家发改委、    777,459,824.19                 49.66
力公      销售
                    省物价局批准

云南              上网电量的电价
          电力
电网              经国家发改委、    788,014,393.39                 50.34
          销售
公司                省物价局批准

                  上年同期数
关联
                                                      占同类交易

                      金额                            金额的比例
                                                             (%)
甘肃
省电
            835,580,851.72                                 55.07
力公

云南
电网        681,633,261.69                                 44.93
公司
    A、定价政策及支付方式
    小三峡公司、靖远二公司电力产品全部销售给甘肃省电力公司,曲靖公司电力产品全部销售给云南电网公司,上网电量的电价经国家发改委、省物价局批准,并按与甘肃省电力公司及云南电网公司约定的支付方式结算,具体情况如下:
    ①小三峡公司
    根据甘肃省物价局甘价商[2006]1号文规定,自2006年1月1日起,小三峡公司大峡水电厂、小峡水电厂的计划内上网电价统一为每千瓦时0.293元(含税),按此电价结算的上网电量为22.20亿千瓦时(其中大峡水电厂为12.7亿千瓦时,小峡水电厂为9.58亿千瓦时),超发电量统一按每千瓦时0.15元(含税)执行。
    ②靖远二公司
    根据甘肃省物价局甘价商[2003]58号文规定,自2003年1月1日起,靖远二公司上网电价为每千瓦时0.360元(含税),按此电价结算的上网电量为30.855亿千瓦时。
    根据国家发改委发改电[2003]124号文规定,自2004年1月1日起,全国省级及以上电网调度的燃煤机组上网电价一律提高每千瓦时0.007元(含税)。
    根据国家发改委发改价格[2004]1125号文规定,自2004年6月15日起,超过国家核定的上网电价的发电利用小时的电量统一执行超发电价,甘肃省为每千瓦时0.15元(含税)。
    根据国家发改委发改价格[2005]671号文规定,自2005年5月15日起,甘肃省燃煤机组上网电价提价标准为每千瓦时0.0045元(含税),靖远二公司超发电价提高到每千瓦时0.1545元(含税)。甘肃省电力公司实际自2005年6月15日起,计划上网电量按每千瓦时0.3703元(含税),超发电量按每千瓦时0.1533元(含税)与靖远二公司结算。
    ③曲靖公司
    2004年7月30日,云南省发展和改革委员会以云发改价格[2004]589号文关于调整省电网上网电价的通知,对云南全省电厂电价进行了规范。如下所述:
    1)上网电价的发电利用小时统一为5000小时;
    2)火电超发电量上网电价统一调整为每千瓦时0.160元;
    3)规定火电机组枯平期(即1月1日至5月31日、11月1日至12月31日)所有上网电量均执行政府定价,同时建立激励机制,对超过发电利用小时的的火电厂在枯平期安排4750小时的政府定价电量(不包括曲靖3、4号新机组),政府核价对应的发电利用小时内电量扣除枯平期4750小时后的其余电量在汛期合理安排;在2004年6月1日至2004年10月31日汛期间的上网电量,在250小时以内电价为282元/千千瓦时,超出部分电价为每千瓦时160元/千千瓦时。
    4)新投产的火电机组(未安装脱硫设备)正式发电后上网电价为每千瓦时0.24元,自新机组全部建成并网运行后开始执行。
    2005年4月,云南省发展和改革委员会以云发改价格[2005]326号《云南省发展和改革委员会关于实施煤电价格联动调整省电网上网电价的通知》,规定云南省火电煤电联动的单位加价标准为1.61分/千瓦时。此标准自2005年4月1日起执行,规定曲靖公司上网电价为256.2元/千千瓦时。
    B、电力销售
    2006年1月1日至6月30日,小三峡公司计划上网电量按每千瓦时0.293元(含税)结算,超发电量均按每千瓦时0.15元(含税)结算,小三峡公司2006年上半年取得售电收入313,010,669.40元。
    2006年1月1日至6月30日,靖远二公司计划上网电量按每千瓦时0.3703元(含税)结算,超发电量按每千瓦时0.1533元(含税)结算。靖远二公司2006年上半年取得售电收入464,449,154.79元。
    2006年1月1日至6月30日,曲靖公司一期工程(1#、2#机组)、二期工程(3#、4#机组)电量按每千瓦时0.2562元(含税)结算。曲靖公司2006年上半年取得售电收入788,014,393.39元。
    (2)关联托管情况
    2004年4月16日,国投电力公司(委托方)与本公司(受托方)签订《委托管理协议》,委托方同意将其所持有的厦门华夏国际电力发展有限公司35%股权、淮北国安电力有限公司35%股权、国投北部湾发电有限公司55%股权、国投钦州发电有限责任公司55%股权、甘肃电投张掖发电有限责任公司45%股权、湖南益阳第二发电有限责任公司35%股权、国投宣城发电有限责任公司40%股权委托给受托方管理。
    具体委托管理内容为:委派股东代理人参加股东会议,依照委托人所持有的股份行使表决权;事先听取委托人的意见后,提名董事候选人、监事候选人,高级管理人员候选人;委托管理公司的利润分配、增资、委托贷款、合并、分立、改组改制等事项,受托方应当及时通报委托方。委托管理期限为三年,管理费为每年280万元。
    2006年7月6日,国投电力公司与公司签署了上述《委托管理协议》之补充协议(公司于2006年7月10日对本协议进行了临时公告信息披露),将其持有的国投云南大朝山水电有限责任公司(持股比例50%)、天津国投津能发电有限公司(持股比例65%)及晋城国投华实热电有限责任公司(持股比例49%)的股权委托给公司管理,国投电力公司向公司支付的管理费相应调整为每年人民币400万元。
    (3)关联担保情况
    单位:元币种:人民币
担保方                          被担保方                   担保金额
甘肃省电力建设投      甘肃小三峡水电开发
                                                     130,000,000.00
资开发公司                  有限责任公司
甘肃省电力建设投      甘肃小三峡水电开发
                                                     117,020,000.00
资开发公司                  有限责任公司
甘肃省电力建设投      甘肃小三峡水电开发
                                                     132,500,000.00
资开发公司                  有限责任公司
                      甘肃小三峡水电开发
甘肃省电力公司                                        88,310,000.00
                            有限责任公司

                                                           是否履
担保方                           担保期限
                                                           行完毕
甘肃省电力建设投     1997年10月15日—2007
                                                               否
资开发公司                     年10月15日
甘肃省电力建设投     1998年11月15日—2008
                                                               否
资开发公司                     年11月15日
甘肃省电力建设投      1994年6月30日—2010
                                                               否
资开发公司                      年6月30日
                      1994年6月30日—2010
甘肃省电力公司                                                 否
                                年6月30日
    截至2006年6月30止,本公司关联方为小三峡公司467,830,000.00元借款提供保证担保,其中:甘肃省电力公司为小三峡公司88,310,000.00元借款提供保证,甘肃省电力建设投资开发公司为小三峡公司379,520,000.00元借款提供保证。
    6、关联方应收应付款项
    单位:元币种:人民币
应收应付款项名称                             关联方              期初金额
应收帐款                             甘肃省电力公司        168,161,389.34
应收帐款                               云南电网公司        184,650,415.39
应收票据                             甘肃省电力公司         35,000,000.00
应付股利                             甘肃省电力公司         31,690,000.00
应付股利                           美亚曲靖电力公司         45,000,000.00
短期借款                   国投弘泰信托投资有限公司        140,000,000.00
一年到期的长期负债       甘肃省电力建设投资开发公司         35,960,000.00
长期借款                               国投电力公司         90,000,000.00
长期借款                 甘肃省电力建设投资开发公司         30,000,000.00
其他应付款               甘肃省电力建设投资开发公司         90,000,000.00
其他应付款                           甘肃省电力公司         12,000,000.00
其他应付款                     美国第一中华电力公司

应收应付款项名称                                 期末金额
应收帐款                                   218,315,663.28
应收帐款                                   203,696,095.97
应收票据                                    10,100,000.00
应付股利                                    37,892,902.97
应付股利                                    29,600,000.00
短期借款                                   455,000,000.00
一年到期的长期负债                          13,050,000.00
长期借款                                    89,938,075.00
长期借款                                    30,000,000.00
其他应付款                                 135,000,000.00
其他应付款                                  12,000,000.00
其他应付款                                 160,022,000.00
    (八)或有事项:
    无
    (九)承诺事项:
    1、本公司五届二十四次董事会会议于2004年4月16日通过投资靖远三期2 30万千瓦燃煤机组项目的决议,该项目是靖远二公司的扩建工程,新增两台30万千瓦燃煤机组,根据项目建议书投资估算,该项目发电工程动态投资为26.5亿元(含脱硫),项目资本金约占工程动态总投资的25%,约为6.6亿元,由靖远二公司各股东按原出资比例增资投入,其余资金由靖远二公司贷款解决。本公司根据持股比例预计需投入约3.3亿元,具体出资金额以各方签订的出资协议为准。
    2004年6月21日,该事项已经本公司2004年第二次临时股东大会决议批准。
    根据靖远公司董事会[2006]1号决议,同意各股东方对靖远三期工程的投资。
    惟截至2006年6月30日止,公司已累计对靖远三期投入资本金10500万元,靖远二公司增资事项尚在办理之中。
    2、经董事会决议,徐州华润公司各方股东将同比例增资,注册资本由4.5831亿元增加至10.5831亿元,除用盈余公积转增注册资本1亿元外,各方股东尚需投入5亿元,并在2005年12月31日前缴清。
    本公司根据投资比例,共需投入1.5亿元,2004年度已实际投入8100万元,2006年度需追加出资6900万元。惟截至2006年6月30日止,徐州华润公司2006年度增资事项尚未实施。
    3、公司第六届董事会第十二次会议审议批准增资,用于乌金峡水电站建设。
    经小三峡公司股东会第十八次会议决议,会议审议了《关于乌金峡水电站出资》的议案,同意乌金峡水电站2006年注入资本金4000万元,本公司需投入资本金2500万元,分别按照6月份30%和11月份70%注入。惟截至2006年6月30日止,公司已按计划向小三峡公司增资750万元。
    (十)资产负债表日后事项:
    1、2006年7月6日,国投电力公司与我公司签署了《委托管理协议》之补充协议,将其持有的国投云南大朝山水电有限责任公司(持股比例50%)、天津国投津能发电有限公司(持股比例65%)及晋城国投华实热电有限责任公司(持股比例49%)的股权委托给我公司管理,国投电力公司向我公司支付的管理费相应调整为每年人民币400万元。
    2、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]32号文核准,本公司于2006年7月12日采用网上、网下定价发行的方式增发了25,000万股境内上市人民币普通股(A股),每股发行价格5.82元。
    经上海证券交易所同意,本公司本次公开发行的共计25,000万股人民币普通股中的87,378,279股于2006年7月25日起上市流通。本次增发股票的上市及限售情况如下:
类别                    获配数量(股)   占本次增发股份的比例    限售情况
国投公司网下优先配售        71,816,671                 28.73%         1年
其他原股东网上优先配售      32,772,493                 13.11%          无
其他原股东网下优先配售              —                     —          —
网下A类申购                 90,805,050                 36.32%       1个月
网下B类申购                 27,652,786                 11.06%          无
新股东网上申购              26,953,000                 10.78%          无
合计                       250,000,000                100.00%          —
    本次发行募集资金总额为1,455,000,000.00元,扣除发行费用24,980,000.00元后,实际募集资金净额为1,430,020,000.00元。上述资金已于2006年7月18日到达本公司指定账户,华证会计师事务所已对上述募集资金予以验证并出具了华证验字[2006]第13号《验资报告》。本次增发后股本总额增加到813,491,652股。
    3、徐州华润公司二期工程2003年经国家发改委批准,动态投资总额23.95亿元,其中注册资本金为25%即6亿元。根据南京金陵会计师事务所出具的《徐州华润电力有限公司彭城电厂二期2*300MW工程项目竣工财务决算审核报告》,二期工程实际投资总额为16.1875亿元,按照25%的注册资本比例为4.4048亿元。华润公司四届一次董事会据此形成决议,由项目公司按实际投资额办理注资,并办理相应的减资手续。国家商务部已于2006年7月11日以商资批[2006]1454号文原则批准同意公司减资方案,目前华润公司已办理了减资公告。
    截至2006年6月30日,华润公司实际收到二期工程资本金3.7亿元,据减资后的注册资本尚差3480万元,其中:本公司尚差1044万元。本公司7月份已将上述款项拨付于华润公司,目前华润公司二期增资手续正在办理之中。
    (十一)其他重要事项:
    根据国家发展和改革委员会发出的通知,决定自2006年6月30日起,调整西北、南方、华东等六大区域电网上网电价。
    根据国家发展和改革委员会的电价调整方案,我公司所属火电厂现在执行的上网电价调整情况如下:
    电价单位:元/兆瓦时
电厂名称                             原批准上网电价            调价幅度
国投曲靖发电有限公司(一期二期)              256.2                15.3
徐州华润电力有限公司(一期二期)              380.7                 6.7

电厂名称                                             本次调整后上网电价
国投曲靖发电有限公司(一期二期)                                  271.5
徐州华润电力有限公司(一期二期)                                  387.4
    八、备查文件目录
    1、载有董事长签名的半年度报告文本;
    2、载有公司法定代表人、总经理、财务负责人、财会部经理签名并盖章的财务报告文本;
    3、报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:邓华
    国投华靖电力控股股份有限公司
    2006年8月15日
    国投华靖电力控股股份有限公司董事、高级管理人员
    对公司2006年中期报告的书面确认意见
    根据《证券法》第68条的规定和上海证券交易所《2006年中期报告工作备忘录(第一号):本次中期报告编制的注意事项(一)》的有关要求,我们作为公司的董事和高级管理人员,在全面了解和审核公司2006年中期报告后,保证:本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事签名:
    邓华、李冰、费圣英、庄来佑、李德标
    亓波、潘坤华、陈德春、冯苏京
    公司高级管理人员签名:
    胡刚、兰如达、金锋、张元领、魏琼