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2019年10月15日 星期二

国投电力(600886)公告正文

国投华靖电力控股股份有限公司2003年半年度报告

公告日期:2003-08-23


             国投华靖电力控股股份有限公司2003年半年度报告

    目录
    重要提示
    一、公司基本情况
    二、股东变动和主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件目录
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    本半年度报告经公司第五届董事会第十九次会议审议通过,亓波董事因故未出席会议,书面委托卜繁森董事代为出席并行使表决权。
    公司董事长卜繁森先生、财务负责人金为民先生、会计机构负责人牛月香女士保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    本公司半年度财务会计报告未经审计。
    一、公司基本情况
    (一) 法定中、英文名称及缩写:
    法定中文名称:国投华靖电力控股股份有限公司
    中文名称缩写:国投电力
    英文名称:SDIC Huajing Power Holdings CO.,LTD
    (二) 股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:*ST华靖
    股票代码:600886
    (三) 注册地址:甘肃省兰州市城关区曹家巷58号
    办公地址:北京市西城区阜成门外大街7号国投大厦9层
    邮政编码:100037
    互联网网址:www.sdicpower.com
    电子信箱:gtdl@sdicpower.com
    (四) 法定代表人:卜繁森
    (五) 董事会秘书及证券事务代表:
                                董事会秘书                   证券事务代表
姓名                                  魏琼                           张亮
联系地址       北京市西城区阜成门外大街7号    北京市西城区阜成门外大街7号
                             国投大厦920室                  国投大厦919室
电话                         010-68003595                  010-68096145
传真                                       010-68096127
电子信箱            weiqiong@sdicpower.com              zhl@sdicpower.com
    (六) 选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》
    登载公司半年度报告的互联网网址:http://www.sse.com.cn
    半年度报告备置地点:北京市西城区阜成门外大街7号国投大厦919室公司证券部
    (七) 其他有关资料:
    公司首次注册登记日期:1989年2月23日地点:湖北省荆门市最近一次变更注册登记日期和地点:2002 年11 月28 日甘肃省兰州市
    企业法人营业执照注册号:6200001051953
    税务登记证:620101271751981
    公司聘请的会计师事务所:华证会计师事务所有限公司
    会计师事务所的办公地址:北京市金融街27号投资广场A座12层
    (八) 主要财务数据和指标
项目                                       单位            2003年6月30日
流动资产                                     元           655,720,238.08
流动负债                                     元           780,510,572.10
总资产                                       元         4,493,490,733.95
股东权益(不含少数股东权益)                 元           912,886,316.33
每股净资产                                元/股                     3.240
调整后的每股净资产                        元/股                     3.078
项目                                                        2003年1-6月
净利润                                       元            88,721,770.99
扣除非经常性损益后的净利润                   元           101,369,738.97
每股收益                                  元/股                     0.315
净资产收益率                                 %                     9.720
经营活动产生的现金流量净额                   元           571,970,187.02

项目                                  2002年12月31日             增减比例
流动资产                              794,687,170.20              -17.49%
流动负债                            1,064,555,474.41              -26.68%
总资产                              4,688,752,636.34               -4.16%
股东权益(不含少数股东权益)          824,164,545.34               10.77%
每股净资产                                      2.925              10.77%
调整后的每股净资产                              2.580              19.30%
项目                                     2002年1-6月             增减比例
净利润                                -66,360,798.61                    *
扣除非经常性损益后的净利润            -66,360,798.61                    *
每股收益                                       -0.236                   *
净资产收益率                                   -8.35                    *
经营活动产生的现金流量净额            -18,069,168.73                    *
注:扣除非经常性损益项目和涉及金额:                      12,647,967.98元
1.营业外收入                                                 332,032.02元
其中:处置固定资产净收益                                      323,032.02元
违约金                                                         9,000.00元
2.营业外支出                                              12,980,000.00元
其中:捐赠                                                    110,000.00元
预计应收帐款转让损失                                      12,870,000.00元
    *本报告期主营业务均为电力产品,2002年1-6月主营业务为石化产品,因此与本报告期不具有可比性。
                                                            单位:人民币元
                                                      净资产收益率(%)
项目                           报告期利润        全面摊薄       加权平均
主营业务利润                221,285,112.43         24.24          25.48
营业利润                    140,228,614.77         15.36          16.15
净利润                       88,721,770.99          9.72          10.22
扣除非经常损益后的净利润    101,369,738.97         11.1           11.67

                                                  每股收益(元/股)
项目                                        全面摊薄            加权平均
主营业务利润                                 0.785                 0.785
营业利润                                     0.498                 0.498
净利润                                       0.315                 0.315
扣除非经常损益后的净利润                     0.36                  0.36
    二、股东变动和主要股东持股情况
    (一)报告期内无股本变动情况
    (二)报告期期末股东总数
    本报告期期末股东总数:37274户
    (三)主要股东持股情况
    截止2003年6月30日,拥有公司股份前十名股东情况
名次    股东名称            本期末持股数      本期持股变      持股占总
                                (股)        动增减情况      股份比例
1     国家开发投资公司        162234400              0          57.58
2     汉兴证券投资基金          7873039        7873039           2.79
3     湖北省石油总公司          5810418              0           2.06
4     上海浦东实华经济发展公
      司                        3444000              0           1.22
5     广发证券股份有限公司      2197598        2197598           0.78
6     中国石化销售中南公司      2100000              0           0.75
7     东方证券有限责任公司      1538996        1538996           0.55
8     交通银行--湘财合丰价值
      优化型稳定类行业基金      1421567        1421567           0.50
9     武汉京昌商贸发展中心       840000              0           0.30
10    华夏证券有限公司           616300              0           0.22

名次    股东名称                  股份类别       持有股份        股份性质
                                                 的质押、
                                                 托管或冻
                                                 结情况
1     国家开发投资公司            未流通            无           国家股
2     汉兴证券投资基金            已流通          不详           流通股
3     湖北省石油总公司            未流通          不详           法人股
4     上海浦东实华经济发展公
      司                          未流通          不详           法人股
5     广发证券股份有限公司        已流通          不详           流通股
6     中国石化销售中南公司        未流通          不详           法人股
7     东方证券有限责任公司        已流通          不详           流通股
8     交通银行--湘财合丰价值
      优化型稳定类行业基金        已流通          不详           流通股
9     武汉京昌商贸发展中心        未流通          不详           法人股
10    华夏证券有限公司            已流通          不详           流通股
    在前10名股东中,公司第一大股东国家开发投资公与其余9名股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;公司第三和第六大股东是中国石油化工集团公司的子公司;未知其他股东之间是否存在关联关系,未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    (四)本期公司控股股东未发生变化
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)公司董事、监事和其他高级管理人员持股变动情况
    报告期内公司董事、监事及高级管理人员均不持有公司股票。
    (二)报告期内公司董事、监事、高级管理人员的变动情况如下:
    1、2003年5月23日公司2002年度股东大会选举施洪祥、亓波先生和丁姝伟、陈德春女士为公司董事。
    2、2003年6月11日公司第五届董事会第十八次会议选举施洪祥先生为公司副董事长。
    四、管理层讨论与分析
    (一)、主营业务范围及经营状况
    公司的主营业务范围是:投资建设、经营管理以电力生产为主的能源项目;开发及经营新能源项目、高新技术、环保产业;开发和经营电力配套产品及信息、咨询服务。
    2003年是公司完成资产整体置换,注入优质电力资产后的第一个完整会计年度。报告期内,随着国民经济的快速增长和经济增长结构的变化,全社会用电量增长异常迅猛,尽管遭受“非典”的不利影响,同比增幅仍高达15.43%,超过GDP六个百分点,电力供应开始出现全面趋紧的局面,局部地区甚至出现了近年来少有的拉闸限电现象。公司投资企业所在的西北和华东地区负荷增长迅速,带动公司所属电厂的发电量大幅上升,2003年1-6月,公司控股电厂共完成发电量26.82亿千瓦时,尽管公司的水电受黄河上游来水影响,发电量有所下降,但是公司总发电量仍较去年同期增长41.66%;参股的徐州华润电厂在发电量上升的推动下也取得了较好的经营业绩。报告期内,公司累计实现主营业务收入6.722亿元,实现净利润0.89亿元,公司的赢利能力和赢利水平同公司去年同期完成资产置换前相比有重大改变。
    报告期内公司主要经营成果如下:
项目                         单位      2003年1-6月            2002年1-6月
主营业务收入                  元    672,223,749.58       1,367,752,390.02
主营业务利润                  元    221,285,112.43         -32,707,602.67
净利润                        元     88,721,770.99         -66,360,798.61
现金及现金等价物净增加额      元     35,392,989.04         -22,012,248.24
项目                                 2003年6月30日         2002年12月31日
总资产                        元  4,493,490,733.95       4,688,752,636.34
股东权益                      元    912,886,316.33         824,164,545.34

                                                                 增长比例
项目                                                               (%)
主营业务收入                                                           -
主营业务利润                                                           -
净利润                                                                 -
现金及现金等价物净增加额                                               -
项目                                                                   
总资产                                                            -4.16%
股东权益                                                          10.77%
    根据有关预测,下半年公司投资企业所处地区的电力需求将继续保持强劲的增长态势。公司将紧紧抓住有利时机,加强投资企业内部管理,确保安全生产,积极有效地开展好电量营销工作,实现全年的经营目标。预计公司1至9月份累计净利润与去年同期相比,将会有大幅提高,公司经营业绩将保持稳定增长。
    (二)占主营业务收入10%以上的行业或产品情况
行业、产品      产品销售收入(元)      产品销售成本(元)      毛利率(%)
电力              672,223,749.58      448,882,387.27          33.22%
    (三)来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上情况
    报告期内,本公司来源于参股的徐州华润电力有限公司的投资收益为33,841,787.34元,投资收益净额为33,779,031.63元,占公司净利润38.07%。徐州华润电力有限公司是本公司参股的中外合资企业,本公司持有其30%权益,为第二大股东。该公司主要以火电项目的开发、建设和经营为主。目前,公司有230万千瓦的大型火电机组投入运行,此外,徐州华润电厂二期工程新增230万千瓦火电机组正在建设中,预计2004年投产。截止至2003年6月30日,该公司总资产1,934,849,096.96元,净资产671,580,365.53元。
    (四)经营中的问题与困难
    1、黄河上游来水量对公司水电的影响
    报告期内黄河上游来水量将较去年减少约31%,受来水减少的影响,公司所属的小三峡公司报告期内发电量较去年同期减少29%。面对严峻形势,公司主动加强与调度部门的联系,通过优化运行方式,加强内部挖潜,千方百计增加发电量,降低运营成本,扭转了一季度亏损局面。随着汛期的到来,下半年小三峡公司的经营形势将有所好转,力争实现较好盈利水平。
    2、燃料价格上涨对公司的影响
    根据4月13日国家发展与改革委员会128号文件,电煤供需双方企业要在今年6月底前,按照国家贫瘦煤、无烟煤每吨提高8元,大同优混煤每吨提高2元的协调意见,签订订货合同。煤价上涨将一定程度影响公司发电成本。
    3、新排污费征收政策对公司的影响
    国家环保总局下发的《排污费征收使用管理条例》于今年7月1日开始正式实施,排污费的收费基准从超标收费调整为总量收费。收费方式的改革将大大提高火电厂排污费的缴纳数额,提高火电厂的发电成本,从而对公司未来的经营业绩产生一定的负面影响。
    4、电力市场试点工作对公司的影响
    根据国家电力监管委员会6月2日下发的《关于开展华东电力市场试点工作的通知》,公司参股30%的徐州华润电力有限公司所处的华东地区(包括上海、江苏、浙江、安徽和福建)的电力市场建设试点工作将于今年8月底完成试点方案审定,年底前确定市场运营规则和监管办法,2004年4月1日正式运行。由于具体方案以及运营规则和监管办法没有出台,对公司的影响尚无法判断。
    (五)投资情况
    1、报告期内,公司未募集资金,也无前次募集资金使用延续到本报告期内的情况。
    2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
    公司非募集资金投资主要用于所属电力企业建设后续项目,扩大装机规模。具体投资是:
    对甘肃小三峡水电开发有限责任公司增资。公司2002年第四次股东大会决议对小三峡进行增资,用于小峡水电站建设。按照注资进度,报告期内,公司投入2000万元,累计完成投资6500万元。目前,小峡电站按计划施工,各项工作进展顺利。有关增资的工商变更工作正在办理当中。
    五、重要事项
    (一)  公司治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求,不断完善公司法人治理结构建设,规范运作,加强信息披露,做好投资者关系。
    公司董事会现有9名董事,其中独立董事3人,符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。
    (二)公司报告期内利用公积金弥补累计亏损的实施情况
    经公司2002年度股东大会批准,公司在报告期内使用盈余公积金70,659,355.01元(其中任意盈余公积金28,779,640.54元,法定盈余公积金41,879,714.47元)和资本公积金5,513,416.61元对公司历年累计亏损共计76,172,771.62元予以弥补,有关会计处理已完毕。
    (三)公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
    (四)公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    (五)公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
    (六)报告期内重大关联交易事项
    1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
    报告期内本公司控股子公司小三峡公司和靖远公司全部向甘肃省电力公司销售电力产品,合计为人民币672,,223,749.58元,占销售总金额的100%。销售电价按国家批准电价执行。
    2、公司无资产收购、出售关联交易
    3、公司与关联方的债权、债务关系
账项及关联方名称                                 2003-6-30     占该账项的
                                                                比例(%)
应收账款
甘肃省电力公司                              398,774,567.46         100.00
其他应收款
甘肃省电力公司
甘肃省电力建设投资开发公司                      200,000.00           2.5
美国第一中华电力公司                            348,334.65           4.35
短期借款
甘肃省电力建设投资开发公司                   20,000,000.00          12.50
长期借款
甘肃省电力建设投资开发公司                  265,790,000.00          11.84
美国第一中华电力公司                          5,458,301.24           0.23
一年内到期的长期借款
美国第一中华电力公司                          1,821,028.00           0.75
甘肃省电力建设投资开发公司                   24,510,000.00          10.10
其他应付款
国家开发投资公司
甘肃省电力建设投资开发公司                   39,000,000.00          49.86
甘肃省电力公司                               12,000,000.00          15.35

账项及关联方名称                          2002-12-31           占该账项的
                                                                比例(%)
应收账款
甘肃省电力公司                         552,097,312.98              100.00
其他应收款
甘肃省电力公司                           1,000,000.00                9.67
甘肃省电力建设投资开发公司                 200,000.00                1.93
美国第一中华电力公司                       165,194.65                1.60
短期借款
甘肃省电力建设投资开发公司              20,000,000.00               12.50
长期借款
甘肃省电力建设投资开发公司             305,790,000.00               14.05
美国第一中华电力公司                     9,100,247.29                0.41
一年内到期的长期借款
美国第一中华电力公司                    44,160,000.00                9.12
甘肃省电力建设投资开发公司
其他应付款
国家开发投资公司                        61,099,683.00               49.84
甘肃省电力建设投资开发公司              27,000,000.00               22.02
甘肃省电力公司                          12,000,000.00                9.79
    (七)重大合同及其履行情况
    1、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
    2、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。
    3、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行资金管理的事项。
    (八)报告期内公司或持有公司5%以上(含5%)的股东未发生或以前发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重大影响的承诺事项。
    (九)已披露重要信息索引
    1、2003年1月28日,公司公布关于重大资产置换进展情况的公告。刊登在《中国证券报》第51版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上,在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询(下同)。
    2、2003年2月17日,公司公布关于重大资产置换进展情况的公告。刊登在《中国证券报》第10版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
    3、2003年3月7日,公司公布2002年度报告摘要、第五届董事会第十六次会议决议公告、第五届监事会第十三次会议决议公告及关于公司股票实行特别处理的公告,刊登在《中国证券报》第29版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
    4、2003年3月21日,公司公布关于公司获得企业所得税减按15%优惠税收的公告,刊登在《中国证券报》第18版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
    5、2003年3月27日,公司公布关于重大资产置换进展情况的公告。刊登在《中国证券报》第3版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
    6、2003年4月21日,公司公布2003年第一季度报告和第五届董事会第十七次会议决议公告及召开2002年度股东大会的通知,刊登在《中国证券报》第20版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
    7、2003年4月30日,公司公布关于股票交易实行退市风险警示的公告,刊登在《中国证券报》第36版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
    8、2003年5月13日,公司公布关于变更2002年度股东大会会议地点的公告,刊登在《中国证券报》第6版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
    9、2003年5月14日,公司公布关于股票交易异常波动的公告,刊登在《中国证券报》第11 版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
    10、2003年5月24日,公司公布2002年度股东大会决议公告,刊登在《中国证券报》第37版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
    11、2003年6月13日,公司公布第五届董事会第十八次会议决议公告,刊登在《中国证券报》第7版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
    六、财务报告
    (一) 本公司半年度财务会计报告未经审计
    (二) 合并及母公司会计报表
    本公司2003年半年度《合并及母公司资产负债表》、《合并及母公司利润表》、《合并及母公司现金流量表》附后。
    (三) 财务报表附注
    1.公司基本情况
    本公司是由中国石化湖北兴化股份有限公司与国家开发投资公司(以下简称“国投公司”)进行资产置换后变更登记后设立的股份有限公司。
    中国石化湖北兴化股份有限公司是由中国石化集团荆门石油化工总厂于1989年2月独家发起设立,于1989年经湖北省体改委(1989)第2号文和中国人民银行湖北省分行(1989)第101号文批准,首次向社会公开发行股票。1996年1月18日,经中国证券监督管理委员会中证审发【1995】183号文批准,社会公众股在上海证券交易所挂牌交易,股票代码600886。其间经历了1991年对社会公众股股东按照10:2送股、1992年增资扩股1,900万股、1993年增售法人股及评估增值2,470.78万股至上市日注册资本58,332,469元,其中人民币普通股22,218,837股,经多次利润分配送红股,以资本公积金派送红股及配股等,本公司的注册资本增至281,745,826元。
    本公司的控股股东原为中国石化集团荆门石化总厂,2000年2月28日,经国家财政部财管字【2000】34号文件批准,本公司第一大股东中国石化集团荆门石化总厂将其所持有的16,223.44万股股份(国有法人股,占公司总股份57.58%)转由中国石油化工股份有限公司持有,中国石油化工股份有限公司成为本公司的第一大股东。
    2002年4月28日,中国石化湖北兴化股份有限公司与国投公司在北京签订《资产置换协议》,本公司以所拥有的但不限于土地所有权、房产、机器设备和长期投资等整体资产(含全部资产与全部负债)与国投公司持有的甘肃小三峡水电开发有限责任公司(以下简称“小三峡公司”)50%的权益性资产、靖远第二发电有限公司(以下简称“靖远公司”)50%的权益性资产、徐州华润电力有限公司(以下简称“徐州华润公司”)30%的权益性资产进行了整体置换。本公司的经营范围由石油行业转为电力行业。
    2002年4月28日,中国石油化工股份有限公司和国投公司签订了《股份转让协议》,经国家财政部财企【2002】193号文的批准,中国证券监督管理委员会证监函【2002】239号文同意豁免国投公司要约收购本公司股票义务,将中国石油化工股份有限公司持有的本公司16,223.44万股国家股转让给了国投公司,占总股份的57.58%。《股份转让协议》已于2002年9月30日生效。至此,国投公司成为本公司第一大股东。
    本公司于2002 年12 月变更工商注册地为兰州市曹家巷58 号,法定代表人为卜繁森。本公司2002 年度股东大会决议同意变更工商注册地为兰州市张苏滩575号,有关法律手续尚在办理之中。
    2002年12月12日,经兰州高新技术产业开发区管理委员会兰高新管经发(2002)105号文批准,本公司为兰州高新技术产业开发区企业。
    经营范围为:投资建设、经营管理以电力生产为主的能源项目;开发经营能源项目、高新技术、环保产业、开发和经营电力配套产品及信息、咨询服务。
    2.主要会计政策
    (1)会计制度
    本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。
    (2)会计年度
    会计年度采用日历年度制,即自公历每年1月1日起至12月31日止。
    (3)记账本位币
    本公司记账本位币为人民币。
    (4)记账基础和计价原则
    本公司的记账基础为权责发生制,各项资产除按规定应以评估价值计价外,均按取得时的实际成本计价。
    (5)外币业务核算方法
    本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月末,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外,其余计入当年度损益。收到外商投资者作为资本投入的外币时,合同没有约定汇率的,按收到出资额当日的汇率折合为实收资本(股本);合同约定汇率的,按合同约定的汇率折合为实收资本(股本),因汇率不同产生的折合差额,作为资本公积处理。
    (6)外币报表的折算方法
    子公司的非本位币会计报表,均按照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》第八条所规定的折算方法,折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额,以外币报表折算差额项目在资产负债表单独列示。本公司本年度无上述子公司外币报表折算事项。
    (7)现金等价物的确定标准
    本公司的现金等价物是指本公司持有的期限短(从购买日起三个月以内)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (8)短期投资核算方法
    短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的全部价款扣除已宣告发放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息,于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外,直接冲减短期投资账面成本,处置短期投资时,将短期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当期投资损益。
    期末,短期投资采用成本与市价孰低法计价,按类别将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较,市价低于成本的部分,计提短期投资跌价准备,如单项短期投资占全部短期投资10%及以上,则按单项投资为基础计算并计提跌价准备,计入当期损益类账项。
    如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升,应按增回的数额(以补足以前已计提的数额为限)冲销已计提的跌价准备。
    (9)坏账核算方法
    A.本公司确认坏账损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失。
    B.坏账损失的核算方法:本公司坏账损失核算采用备抵法,并根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,以应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额的帐龄按以下比例计提坏帐准备:
账龄                                                        计提比例(%)
半年以内                                                             -
半年至1年                                                            2
1年至2年                                                             5
2年至3年                                                            10
3年至4年                                                            15
4年至5年                                                            30
5年以上                                                             80
    (10)存货核算方法
    本公司的存货主要分为原材料、燃料、委托加工材料、低值易耗品、库存商品(产成品)、在制品等,存货的取得以实际成本计价,原材料、在制品、库存商品(产成品)等发出按加权平均法计价。
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    决算日,公司对存货进行全面清查,如由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于存货成本等原因,使存货成本高于可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备,存货跌价损失计入当年度损益。
    存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,对于某些存货具有类似用途,且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,则合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计量成本与可变现净值。
    存货可变现净值以有关存货的预计变现收入减去必要的加工或整理费用、税金确定。
    包装物和低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
    (11)待摊费用核算方法
    待摊费用核算本公司业已发生,但应由本期和以后各期分别负担的费用,分摊期在一年以内(包括一年)。
    (12)长期投资核算方法
    A.长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价入账,债权投资实际成本与债券票面价值的溢价/折价,采用直线法于债券存续期内摊销。
    B.长期股权投资:本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账,其他长期投资按投出现金及存货、固定资产、无形资产的账面净值加应交纳的增值税等计价入账。
    C.股权投资差额:股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。期末时,对股权投资借方差额按以下期限摊销:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,按不高于10年的期限平均摊销,贷方差额一次性计入“资本公积”帐项反映。
    D.收益确认方法。本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算,投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认,而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额,冲减投资成本;对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算,投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动,相应调整投资成本。
    本公司在确认被投资单位发生的净亏损时,以投资帐面价值减记零为限,如果被投资单位以后各年(期)实现净利润,本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后,按超过未确认的亏损分担额的金额,恢复投资的帐面价值。
    决算日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于长期股权投资账面价值,且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分,计入当年度损益。
    (13)委托贷款
    A.核算方法:本公司委托金融机构贷出的款项按实际委托的价款作为其入帐价值;在债权持有期间按期计提利息并确认为当期收入;按期计提的利息到付息期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
    B.减值准备:本公司定期对委托贷款本金进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,按其差额计提委托贷款减值准备。
    (14)固定资产计价和折旧方法
    A.固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
    B.固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
    C.固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计净残值(原值的0-3 %)确定其折旧率。除已提足折旧仍继续使用的及按照规定单独估价作为固定资产入账的土地外所有固定资产均计提折旧。已计提固定资产减值准备的,按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率,未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。固定资产分类及各类折旧率如下:
类别                                 预计使用年限(年)        年折旧率(%)
房屋                                         8-45            2.22-12.50
建筑物                                       15-55             1.82-6.67
专用机器设备                                 7-35            2.77-14.29
通用机器设备                                  4-18            5.39-25.00
非生产用设备及其他设备                        5-22            4.55-20.00
运输设备                                      6-14            6.93-16.67
    D.固定资产减值准备:决算日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的,按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备,并计入当年度损益。
    (15)在建工程核算方法
    在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
    未办理竣工决算但已达到预定可使用状态的工程,按工程预算、造价或工程成本等资料估价转入固定资产,并计提折旧,待竣工决算办理完毕后,按决算数调整原估价和已计提折旧。
    在建工程利息资本化的金额按截至到期末止购建固定资产累计支出加权平均数与利息资本化率的乘积计算确定。
    在建工程减值准备:决算日,本公司对在建工程进行逐项检查,当存在下列一项或若干项情况的,应当计提减值准备,(A)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;(B)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性;(C)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,则按在建工程的可回收金额低于其账面价值的差额计提减值准备,并计入当年度损益。
    (16)无形资产核算方法
    A.无形资产的计价和摊销方法:
    无形资产按形成或取得时的实际成本计价,并按受益年限或规定年限按直线法摊销。
    B.无形资产减值准备:
    期末,按帐面价值与可收回金额孰低计量,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在以下情形时,对预计可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备:
    a.某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    c.某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情形。
    (17)借款费用的核算方法
    本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益;为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的,计入所购建固定资产的成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的,应于发生当期直接计入当期损益。
    利息资本化率的确定原则:公司为购建固定资产只借入一笔专门的借款,资本化率为该项借款的利率;为购建固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
    (18)长期待摊费用的核算方法
    有明确受益期限的,按受益期限平均摊销;无受益期的,分5年平均摊销。
    (19)预计负债的确认原则
    本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,本公司在资产负债表中反映为负债:
    A.该义务是本公司承担的现时义务;
    B.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    C.该义务的金额能够可靠地计量。
    (20)收入确认原则
    商品(产品)销售:公司将商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的商品(产品)成本能够可靠地计量,确认收入的实现。具体的,本公司根据甘肃省电力公司核定的全年计划上网电量,确定各月平均计划上网电量,其余按与甘肃省电力公司议定的超发电量电价核算(超发电量电价未确定时,暂按上年平均超发电量电价预计核算),于甘肃省电力公司对本公司发电量予以认可,本公司获得相关收款凭证时,确认销售收入。
    提供劳务:劳务已经提供,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
    让渡资产使用权收入:本公司在相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认。提供资金的利息收入,按使用时间和适用利率计算确定,其中委托贷款利息到期不能收回则停止计提并冲回原已计提数;资产使用费收入,按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    (21)所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    (22)合并会计报表的编制方法
    本合并会计报表系根据财政部财会字(1995年)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以本公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
    本公司对拥有控制的子公司(详情列示于附注4控股及联营公司概况)在编制合并报表时纳入合并范围。
    (23)会计政策、会计估计变更和会计差错的更正
    本会计期间未发生会计政策、会计估计变更事项。
    本公司本期调整上年度资产置换生效时对小三峡公司和徐州华润的投资成本与拥有的权益份额的差额,调整股权投资发生额差额共计3,782,842.13元,其中小三峡公司1,070,612.05元、徐州华润为2,712,230.08元,对本期净利润的影响为增加189,142.10 元。
    3.税项
    本公司主要适用的税种和税率如下:
税种                               计税依据                         税率
增值税                       产品或劳务销售收入                      17%
城市维护建设税               增值税、营业税额                         7%
教育费附加                   增值税、营业税额                         3%
企业所得税                   应纳税所得额                            33%
    2003年3月18日甘肃省国税局批准本公司自2003年-2010年12月31日期间企业所得税减按15%的优惠税率征收。
    根据国务院国办发(2001)73号文《关于西部大开发若干政策措施的实施意见》以及甘肃省国税局甘国税函发[2002]135号文件的有关规定,小三峡公司享受西部大开发的所得税优惠政策,2001年-2010年按15%的所得税率缴纳企业所得税。
    根据国务院国发(1999)13号《国务院关于扩大外商投资企业从事能源交通基础设施项目税收优惠规定适用范围的通知》,靖远公司按15%的所得税税率缴纳企业所得税。
    靖远公司5#、6#两台各30万千瓦的发电机组,属分批建设、分期投资经营的项目,根据甘肃国税外发(1997)049号文的有关规定,5#、6#两台机组的财务核算分别设帐、单独核算,可分别享受计算所得税减免税期限。5#机组享有“二免三减半”的优惠政策于2001年期满,6#机组自2000年开始享有“二免三减半”的优惠政策。本会计期间,靖远公司5#机组所得税税率为15%,6#机组所得税税率为7.5%。
    4.主要控股及联营公司概况
    (1)本公司拥有的控股及联营公司概况列示如下:
公司名称        营业范围       注册资本     投资金额    拥有     会计报表
                             (人民币万元)    (万元)     权益     是否合并
小三峡公司*     水力发电        24544.00    12272.00    50%          是
靖远公司        火力发电        70000.00    35000.00    50%          是
徐州华润公司    火力发电        45831.00    13749.30    30%          否
    *小三峡公司
    2002年3月9日,根据小三峡第十次股东大会决议,批准增加注册资本30000万元,将主要用于小峡电站项目的开发,并提出此次增加的注册资本分四年投入,2002年注入资本金9000万元,2003年注入资金8000万元,2004年注入资金8000万元,2005年注入资金5000万元。各年注入的资金以现金方式分两批投入,每年4月和10月等额投入。截至2003年6月30日止,小三峡已收到本公司6500万元和甘肃省电力建设投资开发公司3900万元的增资款,甘肃省电力公司应认缴出资额2600万,实际认缴出资额1200万元,由于国家电力体制改革,甘肃省电力公司持有的小三峡公司20%的股份已划转,目前股权变更手续正在办理中,故尚欠1400万元出资额。小三峡尚未办理验资及工商变更手续。
    小三峡经营范围:开发、建设并经营黄河流域大峡、小峡和乌金峡等及其他电力项目,根据有关合同生产并销售电力、开发经营与电力相关的项目。
    (2)小三峡公司拥有的联营公司概况列示如下:
                                    注册        注册资本        投资金
公司名称                            地点       (人民币万元)    额(万元)
甘肃黄河水利水电工程监理有限公司    兰州              50         22.50

                                                 拥有            会计报表
公司名称                                         权益            是否合并
甘肃黄河水利水电工程监理有限公司                  45%                否
    5.合并会计报表主要项目注释
    (1)货币资金
                                         2003-6-30
                       原币              汇率                   人民币
现金
人民币                                                         44,492.71
银行存款
美元                8,273.31            8.2774                 68,481.49
人民币                                                    216,531,585.06
其他货币资金
                    8,273.31                              216,644,559.26

                                          2002-12-31
                         原币                汇率                人民币
现金
人民币                                                          16,358.42
银行存款
美元                   8,270.70            8.2773               68,459.06
人民币                                                     180,968,028.34
其他货币资金
                       8,270.70                            181,052,845.82
    期末余额比期初余额增加19.66%,主要是电力销售收入增加所致。
    (2)应收票据
种类                                      2003-06-30           2002-12-31
银行承兑汇票                            9,600,273.17        55,818,537.00
                                        9,600,273.17        55,818,537.00
    截至2003年6月30日止,应收票据余额均为靖远公司应收银行承兑汇票,均由甘肃省电力公司出票或背书。
    2003年6月30日应收票据余额较上年度减少82.80%,主要是本年度应收票据到期兑付收到款项所致。
    (3)应收账款
    应收账款的账龄分析列示如下:
                                  2003-06-30
账龄                金额      占该账项金额    坏账准备计提     坏账准备金
                                 的百分比%            比例
半年以内  354,268,141.48             88.84          0%                 -
半年-1年               -                 -          2%                 -
1-2年       1,002,503.01              0.25          5%         50,125.15
2-3年       6,119,826.35              1.54         10%        611,982.64
3-4年                  -                 -         15%                 -
4-5年      35,901,631.73              9.00         30%     10,770,489.52
5年以上     1,482,464.89              0.37         80%      1,190,984.42
          398,774,567.46            100.00                 12,623,581.73

                                   2002-12-31
账龄               金额      占该账项金额    坏账准备计提      坏账准备金
                                的百分比%            比例
半年以内  443,348,602.20           80.30              0%                -
半年-1年    1,002,503.01            0.18              2%        20,050.06
1-2年       6,119,826.35            1.11              5%       305,991.32
2-3年                  -            0.00             10%                -
3-4年      35,901,631.73            6.50             15%     5,385,244.76
4-5年      64,242,284.80           11.64             30%    19,272,685.44
5年以上     1,482,464.89            0.27             80%     1,190,984.42
          552,097,312.98          100.00                    26,174,956.00
    2003年6月30日应收帐款余额较上年末减少27.77%主要原因详见附注11.其他事项说明。
    截至2003年6月30日止,应收账款欠款情况列示如下:
欠款单位名称                     金额        比例          欠款性质或内容
甘肃省电力公司             398,774,567.46    100%              应收电费
    欠款单位系本公司控股子公司靖远公司及小三峡公司的股东,持股比例均大于5%。
    (4)其他应收款
    A.其他应收款的账龄分析列示如下:
                              2003-06-30
账龄              金额    占该账项金额    坏账准备计提比例     坏账准备金
                             的百分比%
半年以内  2,788,197.39          34.81                                  -
半年-1年  3,573,845.00          44.62                  2%      71,476.90
1-2年                -              -                  5%              -
2-3年       323,079.13           4.03                 10%      32,307.92
3-4年       324,169.06           4.05                 15%      48,625.36
4-5年           300.00              -                 30%          90.00
5年以上   1,000,000.00          12.49                 80%     800,000.00
          8,009,590.58         100.00                         952,500.18

                                     2002-12-31
账龄              金额    占该账项金额    坏账准备计提比例     坏账准备金
                             的百分比%                   %
半年以内  3,503,613.61           33.87                  0%           0.00
半年-1年  5,194,215.85           50.21                  2%     103,884.32
1-2年       323,079.13            3.12                  5%      16,153.96
2-3年       324,169.06            3.13                 10%      32,416.91
3-4年           300.00               -                 15%          45.00
4-5年                -               -                 30%           0.00
5年以上   1,000,000.00           9.67                 80%     800,000.00
         10,345,377.65          100.00                         952,500.18
    B.截至2003年06月30日止,其    他应收款欠款金额前五名    单位的欠款情况列示如下:
欠款单位名称                                金额                     账龄
白银兴川建筑有限公司                2,489,600.00                  1年以内
甘肃省住房资金管理中心                800,524.73                  1年以内
甘肃省电力建设投资开发公司            200,000.00                    3-4年
美国第一中华电力公司                  348,334.65             1年内及1-2年
备用金                                231,051.81                  1年以内

欠款单位名称                                               欠款性质或内容
白银兴川建筑有限公司                                            往来款
甘肃省住房资金管理中心                                       专项存储资金
甘肃省电力建设投资开发公司                                      往来款
美国第一中华电力公司                                            往来款
备用金                                                          备用款
    上述单位欠款4,069,511.19元,占其他应收款总额的50.81%。
    C.其他应收款的性质及经济内容列示如下:
经济内容                                 2003-6-30             2002-12-31
往来款                                5,927,534.65           2,489,600.00
材料借款                                         -           1,955,447.70
个人借款                                231,051.81           1,446,769.23
误付工程款                                       -           1,000,000.00
专项存储资金                           800,524,.73             800,524.73
其他                                  1,050,479.39           2,653,035.99
                                      8,009,590.58          10,345,377.65
    (5)预付账款
    预付账款的账龄分析列示如下:
                     2003-06-30                        2002-12-31
账龄            金额           占该账项金额        金额      占该账项金额
                                 的百分比%                      的百分比%
1年以内     9,699,839.96         100.00        912,009.66         100.00
1年至2年                              -                 -              -
2年至3年                              -                 -              -
3年以上                               -                 -              -
            9,699,839.96         100.00        912,009.66         100.00
    截至2003 年06 月30 日止,预付账款欠款金额前五名的欠款情况列示如下:
欠款单位名称                          金额         账龄    欠款性质或内容
北京宇博咨询公司              1,036,000.00      1年以内        预付工程款
白银汽车超市                    720,000.00      1年以内          预付货款
宜兴锅炉密封工程公司            627,000.00      1年以内        预付工程款
天水长城开关厂                  300,000.00      1年以内          预付货款
宁煤集团公司                    300,000.00      1年以内          预付货款
    上述单位累计欠款2,983,000.00元,占预付账款总额的30.75%。
    2003年6月30日预付帐款余额较上年度增加963.57%,主要是本公司子公司靖远公司工程款增加,预付款相应增加所致。
    预付账款2003年06月30日余额中,无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款。
    (6)存货
项目                             2003-06-30                    2002-12-31
原材料                        13,852,603.75                 13,990,830.77
低值易耗品                       157,139.18                    125,944.79
燃料                          17,553,132.79                 12,244,064.98
材料成本差异                    -865,386.16                   -642,297.27
在产品                                    -                             -
产成品                                    -                             -
                              30,697,489.56                 25,718,543.27
存货跌价准备
项目                             2003-06-30                    2002-12-31
原材料                         4,130,000.00                  4,130,000.00
                               4,130,000.00                  4,130,000.00
    (7)长期股权投资
    长期股权投资明细如下:
类别                 2003-01-01             本年增加             本年减少
其他股权投资     217,191,537.81        33,841,787.34        51,000,000.00
股权投资差额*      1,255,114.12                    -            62,755.71
合并价差*         12,045,797.59                    -           602,289.87
                 230,492,449.52        33,841,787.34        51,665,045.58

类别                                                           2003-06-30
其他股权投资                                               200,033,325.15
股权投资差额*                                                1,192,358.41
合并价差*                                                   11,443,507.72
                                                           212,669,191.28
    *年初余额详见主要会计政策(23)会计政策、会计估计和会计差错更正。
    A.长期股权投资-其他股权投资
被投资单位名称              投资期限        注册资本           2003-06-30
                                                                 投资金额
徐州华润公司                               45831万元       199,811,081.13
甘肃黄河水利水电监理有限                      50万元           222,244.02
公司
                                                           200,033,325.15

被投资单位名称                                               占被投资单位
                                                             注册资本比例
徐州华润公司                                                       30.00%
甘肃黄河水利水电监理有限                                           22.50%
公司
    B.长期股权投资-股权投资差额
被投资单
位名称      原始发生额          形成原因          摊销期限      本期摊销
                              投资成本与所拥有
徐州华润    1,359,188.81      权益性资本差额         10年       62,755.71
            1,359,188.81                                        62,755.71

被投资单
位名称                                                          摊余价值
徐州华润                                                     1,192,358.41
                                                             1,192,358.41
    C.长期股权投资-合并价差
被投资单位名称                                                       金额
靖远                                                         9,555,224.20
小三峡                                                       1,888,283.52
                                                            11,443,507.72
    (8)固定资产及折旧
                       2002-12-31            本期增加          本期减少
固定资产原值:
房屋及建筑物        2,011,029,443.89       1,618,160.74
机器设备            3,004,928,221.92       2,793,974.06      1,683,364.32
运输设备               46,040,797.92         958,998.00        262,000.00
电子设备及其他         27,789,092.78       1,241,710.01
                    5,089,787,556.51       6,612,842.81      1,945,364.32
累计折旧:
房屋及建筑物          353,425,423.32      30,370,188.43
机器设备            1,429,170,143.39     129,454,969.11      1,346,350.58
运输设备               25,752,555.89       1,270,359.43        235,800.00
电子设备及其他         13,385,371.16         846,267.56
                    1,821,733,493.76     161,941,784.53      1,582,150.58
固定资产净值        3,268,054,062.75       5,473,207.40    161,165,362.86
固定资产减值准备       25,789,856.49
固定资产净额        3,242,264,206.26       5,473,207.40    161,165,362.86

                                                             2003-06-30
固定资产原值:
房屋及建筑物                                             2,012,647,604.63
机器设备                                                 3,006,038,831.66
运输设备                                                    46,737,795.92
电子设备及其他                                              29,030,802.79
                                                         5,094,455,035.00
累计折旧:
房屋及建筑物                                               383,795,611.75
机器设备                                                 1,557,278,761.92
运输设备                                                    26,787,115.32
电子设备及其他                                             14,231,,638.72
                                                         1,982,093,127.71
固定资产净值                                             3,112,361,907.29
固定资产减值准备                                            25,789,856.49
固定资产净额                                             3,086,572,050.80
    截至2003年6月30日止,靖远公司及小三峡公司发电厂房屋产权证明尚未获得。
    (9)在建工程
工程项目名称       预算数(万元)   2002-12-31                 本期增加
小峡水电站             36075      358,937,202.46           124,393,506.58
其中利息资本化                     28,591,584.24
乌金峡电站               100       10,216,485.62                 1,937.80
其中利息资本化                      4,616,485.62
技改工程                2770        1,029,094.66             3,888,313.71
小型基建                 675        1,210,417.78                52,726.80
                                  371,393,200.52           128,336,484.89

工程项目名称         本期减少            2003-06-30            资金来源
小峡水电站                             483,330,709.04          自筹及借款
其中利息资本化                          28,591,584.24
乌金峡电站                              10,218,423.42              自筹
其中利息资本化                           4,616,485.62
技改工程             338,000.00          4,579,408.37              自筹
小型基建           1,089,565.56
                   1,427,566.53        498,302,118.88

工程项目名称                                           工程投入占预算比例
小峡水电站                                                    34.48%
其中利息资本化
乌金峡电站                                                     0.19%
其中利息资本化
技改工程                                                      14.04%
小型基建                                                       0.78%
    *乌金峡水电站为本公司控股子公司小三峡公司筹建项目,自1991年开始筹建,由甘肃省电力建设投资开发公司提供前期费用贷款,并按期收取利息。
    (10)无形资产
项目          取得               原值          2002-12-31      本期增加额
              方式
计算机软件    自购           69,260.00          65,410.00
计算机软件    自购           15,000.00                         15,000.00
土地使用权      **        5,820,000.00       4,074,000.00
土地使用权      **        1,085,456.00         759,818.97
                         56,984,611.16       4,899,228.97      15,000.00

项目                 本期减少额              累计摊销额       2003-06-30
               本期转出     本期摊销
计算机软件                 11,550.00         15,400.00          53,860.00
计算机软件                    250.00                            14,750.00
土地使用权                145,500.00      1,891,500.00       3,928,500.00
土地使用权                 27,136.44        352,773.47         732,682.53
                          184,436.44      2,259,673.47       4,729,792.53

项目                                                              剩余摊
                                                                   销年限
计算机软件                                                        27个月
计算机软件                                                           3年
土地使用权                                                          15年
土地使用权                                                          15年
    ** 2003年6月30日土地使用权是指小三峡公司的土地使用权,其中:铁路专用线的土地使用权(自1994年起50年)系由于大峡工程建设时与白银市物资总公司签订合同取得的,截至2003年6月30日止尚未办理土地出让手续,公司按20年予以摊销;本部办公用地已办理土地出让相关手续,获
    国有土地使用权证(自1999 年起40 年),公司按20 年予以摊销。
    (11)长期待摊费用
类别                    原始发生额        以前年度摊销         2002.12.31
电厂备用变电站       27,090,735.24                          18,963,514.67
微波通讯系统专        3,000,000.00                           2,100,000.00
合计                 30,090,735.24                          21,063,514.67

                                                                   剩余摊
类别                  本期增加      本期摊销        2003.06.30     销年限
电厂备用变电站                    677,268.36     18,296,246.31     14.5年
微波通讯系统专                     75,000.00      2,025,000.00     14.5年
合计                              752,268.36     20,311,246.31
    均为小三峡公司的长期待摊费用,其中:
    A.电厂备用变电站使用权系小三峡公司在其所属的大峡水电厂工程开工时为工程建设而兴建的施工电源。大峡水电厂投产并竣工决算后,将该部分资产无偿移交给了甘肃省电力公司,未成为大峡水电厂工程决算的一部分。现该变电站已作为大峡水电厂的备用电源。该项使用权从1997年始按20年摊销。
    B.微波通讯系统专用权系由小三峡公司向甘肃省电力公司支付的用于建设电力行业的微波通讯系统而发生的支出,属专有使用权。该项使用权从1997年始按20年摊销。
    (12)短期借款
                        2003-06-30                   2002-12-31
                   原币       折合人民币         原币          折合人民币
信用借款           -         60,000,000.00          -       40,000,000.00
抵押借款*          -         70,000,000.00          -      120,000,000.00
担保借款           -                     -          -                   -
                   -        130,000,000.00          -      160,000,000.00
    短期借款均为本公司控股子公司小三峡公司的借款。
    小三峡以金额为283,030,000.00元的机器设备作为短期借款的抵押物,用于抵押金额为70,000,000.00元的短期借款。
     (13)应付账款
    应付账款的账龄分析列示如下:
                    2003-06-30                     2002-12-31
账龄          金额          占该账项金额      金额           占该账项金额
                              的百分比%                        的百分比%
1年以内     174,855,535.59    97.41        178,954,047.68          97.80%
1年至2年      2,138,603.34     1.19          1,687,918.97           0.92%
2年至3年        132,000.00     0.07            170,000.00           0.09%
3年以上       2,376,771.74     1.33          2,164,400.00           1.18%
            179,502,910.67   100           182,976,366.65         100.00%
    应付账款2003年06月30日余额中,欠付金额前五名的单位欠付情况列示如下:
收款单位名称                                  金额                 账龄
宁夏羊场湾煤矿                           25,642,500.00           1年以内
白银靖电二厂运行有限责任公司             23,909,840.89           1年以内
靖远煤业有限责任公司                     10,090,705.49           1年以内
靖远第一发电有限责任公司                  9,193,856.02           1年以内
水电三局                                  7,066,479.00           1年以内
                                         75,903,381.40

收款单位名称                                               欠款性质或内容
宁夏羊场湾煤矿                                                   燃料费
白银靖电二厂运行有限责任公司                                     服务费
靖远煤业有限责任公司                                             燃料费
靖远第一发电有限责任公司                                           水费
水电三局                                                         工程款
    本公司应付上述单位款项75,903,381.40元,占应付账款总额的42.29%。
    应付账款2003年06月31日余额中,无欠付持有本公司5%以上表决权股份的股东款项和关联方款项情况.
    (14)应付工资
                                   2003-06-30                  2002-12-31
应付未付工资                     9,179,617.17                3,355,101.65
                                 9,179,617.17                3,355,101.65
    期末余额比期初增加173.60%,主要原因是本公司控股子公司靖远公司应付未支付给职工的工资。
    (15)应付股利
                                    2003-06-30                 2002-12-31
股东股利                          5,400,000.00                          -
                                  5,400,000.00                          -
    2003年6月30日应付股利余额为本公司控股子公司小三峡应付甘肃省电力公司股利。
    (16)应交税金
                                         2003-06-30            2002-12-31
增值税                                39,093,539.08         39,137,189.85
消费税                                            -                     -
营业税                                            -                     -
企业所得税                            12,072,907.18         15,132,226.28
城市维护建设税                        -2,653,640.90            243,415.74
印花税                                    28,770.42             74,967.69
个人所得税                               385,483.83            492,933.39
                                      48,927,059.61         55,080,732.95
    (17)其他应交款
                                      2003-06-30               2002-12-31
教育费附加                         -1,137,280.34               498,624.29
                                   -1,137,280.34               498,624.29
    本公司教育费附加的计缴标准详见附注3。
    (18)其他应付款
    A.其他应付款的账龄分析列示如下:
                      2003-06-30                    2002-12-31
账龄           金额        占该账项金额       金额           占该账项金额
                             的百分比%                        的百分比%
1年以内     61,508,625.43     87.56       85,806,625.37            93.68
1年至2年       149,994.01      0.21        3,986,510.26             4.35
2年至3年     6,828,900.00      9.72                0.00             0.00
3年以上      1,762,099.76      2.51        1,801,154.90             1.97
            70,249,619.20    100.00       91,594,290.53           100.00
    其他应付款2003年06月30日余额中,欠付金额前五名的单位欠付情况列示如下:
收款单位名称                                     金额              账龄
甘肃省电力建设开发投资公司*                 39,000,000.00         1年以内
甘肃省电力公司*                             12,000,000.00         1年以内
甘肃省白银市环保局                           6,828,900.00         1年以内
工行兰州分行                                 2,110,000.00         1年以内
山东起重机厂                                   796,960.00         1年以内

收款单位名称                                               欠款性质或内容
甘肃省电力建设开发投资公司*                                    出资款
甘肃省电力公司*                                                出资款
甘肃省白银市环保局                                         应付环境治理费
工行兰州分行                                                   保理费
山东起重机厂                                                   保证金
    本公司欠付上述单位款项累计60,735,860.00元,占其他应付款总额的86.46%。
    *截止2003年6月30日止,小三峡公司实际收到各股东增资款11600万元,但因小三峡公司尚未办理工商变更手续,故将各股东出资款暂挂其他应付款。
    B.其他应付款的性质及经济内容列示如下:
经济内容                                                       2003-06-30
出资款   *                                                  51,000,000.00
保理费                                                       2,110,000.00
环保治理费                                                   6,828,900.00
住房维修基金                                                 4,111,239.47
保证金                                                         796,960.00
专项防灾基金                                                   600,000.00
其他                                                         4,802,519.73
                                                            70,249,619.20
    * 详见附注4(1)所述,系小三峡公司收到股东的出资款。
    (19)预提费用
项目                                     2003-06-30            2002-12-31
服务费 *1                             13,064,347.00          1,730,350.00
调度费 *2                              4,324,223.10          1,087,599.30
大修费 *3                             32,443,248.31         25,896,437.34
安全生产奖励金                            27,500.00          1,000,000.00
电网服务费*4                           3,236,623.80                     -
其他 *5                                1,858,332.80          1,039,112.27
                                      54,954,275.01         30,753,498.91
    *1靖远公司燃料运输、网控等生产服务委托甘肃省靖远第一发电有限责任公司所属白银靖电二厂运行有限公司管理,根据甘肃省靖远第一发电有限责任公司与靖远公司签订的《靖远二期服务协议书》,计提并支付服务费。
    *2靖远公司于1995年11月17日与中国西北电力集团公司签订并网调度协议,靖远公司应向其电力调度方中国西北电力集团公司按每千瓦时1.5厘人民币的标准支付调度费用,靖远公司按上网电量预提并已支付部分费用。
    *3靖远公司于2003年初编制生产计划,预提大修费用。
    *4靖远公司按上网电量每千瓦时1.5厘人民币的标准预提电网服务费。
    *5主要为靖远公司预提2003年6月21日至6月30日的应付利息。
    (20)预计负债
项目                                   2003-06-30              2002-12-31
保理费用                            12,870,000.00                     -
                                    12,870,000.00                     -
    2003年6月30日预计负债余额增加12,870,000.00元,为本公司控股子公司小三峡公司及靖远公司预计需支付的应收帐款转让保理费用,详见附注11。
    (21)一年内到期的长期负债
                                              2003-06-30
                                      原币                  折合人民币
长期借款:
信用借款   人民币                                           35,000,000.00
             美元                    220,000.00              1,821,028.00
抵押借款*                                                  100,000,000.00
担保借款                                                    70,760,000.00
质押借款                                                    35,000,000.00
                                     220,000.00            242,581,028.00

                                              2002-12-31
                                      原币                    折合人民币
长期借款:
信用借款   人民币                                           44,160,000.00
             美元                  440,000.00                3,641,704.00
抵押借款*                                                  100,000,000.00
担保借款                                                   301,250,000.00
质押借款                                                    35,000,000.00
                                   440,000.00              484,051,704.00
    截至2003年6月30日止,本公司无已到期尚未偿还的借款。
    本公司子公司小三峡公司向中国建设银行兰州市电力支行白银大峡办事处贷款的期限为2000年8月15日至2003年9月30日、金额为10000万元的抵押借款,其抵押物为大峡水电站的4#水轮发电机组及附属设备一套,该抵押物作价11568万元。
    (22)长期借款
                                               2003-06-30
                                       美元                   折合人民币
信用借款       人民币                                      268,617,700.00
                 美元                 659,422.19             5,458,301.24
抵押借款 *1                                                 93,000,000.00
质押借款 *2                                                450,810,000.00
担保借款                                                 1,376,220,000.00
委托贷款 *3                                                 50,000,000.00
利息                                                         1,682,300.00
                                      659,422.19         2,245,788,301.24

                                                2002-12-31
                                           原币             折合人民币
信用借款       人民币                           -          260,790,000.00
                 美元                  659,422.19            5,458,543.29
抵押借款 *1                                     -           93,000,000.00
质押借款 *2                                     -          450,810,000.00
担保借款                                        -        1,290,730,000.00
委托贷款 *3                                                145,000,000.00
利息                                            -            1,682,300.00
                                       659,422.19        2,247,470,843.29
    *1本公司子公司小三峡公司向中国建设银行兰州市电力支行白银大峡办事处贷款的期限为2002年4月22日至2022年4月21日、金额为3300万元的抵押借款,其抵押物为小峡水电站在建工程,该抵押物未作价。
    本公司子公司小三峡公司向中国建设银行兰州市电力支行白银大峡办事处贷款的期限为2002年9月19日至2005年9月18日、金额为6000万元的抵押借款,其抵押物为小峡水电站在建工程,该抵押物未作价。
    *2电费收费权的100%作为质押的长期借款金额为450,810,000.00元。
    *3甘肃省电力建设投资开发公司委托中国建设银行兰州市电力支行向小三峡公司发放4000万元贷款,委托期限自2002年9月10日起至2005年9月10日止,年利率为5.49%;白银黄河水电有限责任公司委托中国建设银行兰州市电力支行向小三峡公司发放1000万元贷款,委托期限自2002年9月19日起至2005年9月18日止,年利率为5.49%。
    (23)股本
                                 2003-06-30                   2002-12-31
股本                           281,745,826.00              281,745,826.00
    截至2003年06月30日止,本公司股本结构列示如下:
股权性质                                 股份数                占总股本%
未流通股                             174,428,841.00               61.91
其中:国家拥有股份                   162,234,423.00               57.58
募集法人股                            12,194,418.00                4.33
已流通股                             107,316,985.00               38.09
股份总数                             281,745,826.00              100.00
    上述股本业经湖北会计师事务所以98鄂会计外验字第207号验资报告验证在案。
    (24)资本公积
项目                          2002-12-31      本期增加           本期减少
股本溢价                  503,394,715.00             -       5,513,416.61
安全生产保证基金              126,700.00             -                  -
其他资本公积转入            2,531,006.48             -                  -
                          506,052,421.48             -       5,513,416.61

项目                                                           2003-06-30
股本溢价                                                   497,881,298.39
安全生产保证基金                                               126,700.00
其他资本公积转入                                             2,531,006.48
                                                           500,539,004.87
    本报告期资本公积减少的原因是,根据本公司2002年度股东大会决议用资本公积5,513,416.61元弥补以前年度累计亏损。
    (25)盈余公积
项目                     2002-12-31         本期增加             本期减少
法定盈余公积          45,364,391.47                -        41,879,714.47
法定公益金            42,395,507.09                -                    -
任意盈余公积          28,779,640.54                -        28,779,640.54
                     116,539,539.10                -        70,659,355.01

项目                                                           2003-06-30
法定盈余公积                                                 3,484,677.00
法定公益金                                                  42,395,507.09
任意盈余公积                                                            -
                                                            45,880,184.09
    本期盈余公积减少的原因是,根据本公司2002年度股东大会决议用法定盈余公积41,879,714.47元和任意盈余公积28,779,640.54元弥补以前年度累计亏损。
    (26)未分配利润
项目                                                            2003-6-30
年初未分配利润*                                            -80,173,241.24
加:本期净利润转入                                          88,721,770.99
公积金弥补亏损                                              76,172,771.62
提取法定盈余公积
分配普通股股利
期末未分配利润                                              84,721,301.37
    (27)主营业务收入
项目                            2003年1-06月                 2002年1-6月
电力产品                      672,223,749.58                           -
石化产品                                   -             1,355,289,107.96
劳务                                       -                12,463,282.06
                              672,223,749.58             1,367,752,390.02
    本公司控股子公司小三峡公司和靖远公司全部向甘肃省电力公司销售电力产品,合计为人民币672,,223,749.58元,占销售总金额的100%。
    (28)主营业务成本
项目                              2003年1-6月                 2002年1-6月
电力产品                       448,882,387.27                           -
石化产品                                    -            1,287,427,858.30
劳务                                        -               11,704,522.22
                               448,882,387.27            1,299,132,380.52
    (29)主营业务税金及附加
项目                                    2003年1-6月           2002年1-6月
城市维护建设税                         1,439,374.92          6,967,748.31
教育费附加                               616,874.96          2,986,177.85
消费税                                            -         91,373,686.01
                                       2,056,249.88        101,327,612.27
    (30)其他业务利润
项目                                 2003年1-6月              2002年1-6月
房屋租赁                              950,000.34                        -
其他                                   28,203.39               405,489.00
                                      978,203.73               405,489.00
    (31)财务费用
项目                                   2003年1-6月            2002年1-6月
利息支出*                            74,655,099.32                      -
减:利息收入                          1,111,937.35             180,475.81
减:汇兑收益                              2,815.13                      -
手续费                                    5,676.56                      -
其他                                  2,398,866.20               1,111.50
                                     75,944,889.60            -179,364.31
    *如附注11所述,其中包括小三峡公司和靖远公司应收帐款转让费。
    (32)投资收益
                                             2003年1-6月      2002年1-6月
联营或合营公司分来的利润                               -                -
期末调整被投资公司所有者权                 33,841,787.34                -
益净增减的金额*
股权投资差额摊销                              665,045.58                -
                                           33,176,741.76                -
     (33)营业外收入
项目                                  2003年1-6月             2002年1-6月
处置固定资产净收益                     323,032.02                       -
违约金                                   9,000.00                       -
                                       332,032.02                       -
    (34)营业外支出
项目                                        2003年1-6月       2002年1-6月
捐赠                                         110,000.00                 -
预计应收帐款转让损失                      12,870,000.00*                -
其他                                                             1,999.00
                                          12,980,000.00          1,999.00
    *详见附注11。
    (35)所得税
                                        2003年1-6月           2002年1-6月
所得税                                14,292,154.58                     -
                                      14,292,154.58                     -
    (36)收到的其他与经营活动有关的现金16,501,895.79 元,其中较大金额的项目有:
账项                                 内容                     2003年1-6月
其他应付款                        投标保证金                   500,000.00
管理费用                         保险公司赔款                  387,781.64
其他应收款                        收职工还款                   795,256.00
                                                             1,683,037.64
    (37)支付的其他与经营活动有关的现金8,683,057.39元,其中较大金额的项目有:
账项                                内容                      2003年1-6月
管理费用                           保险款                    1,977,420.14
其他应付款                     退还投标保证金                  500,000.00
管理费用                           会议费                      123,452.30
                                                             2,600,872.44
    (38)支付的其他与投资活动有关的现金27,713,004.13元,其中较大金额的项目有:
账项                                       内容               2003年1-6月
其他应付款                       支付给国投2002             27,316,840.87
                                  年1-9月分红
    6.母公司会计报表主要项目注释
    (1)应收账款
    本公司母公司无应收帐款。
    (2)其他应收款
    其他应收款的账龄分析列示如下:
                                  2003-06-30
账龄            金额          占该账项金额  坏账准备计提比例   坏账准备金
                              的百分比%
半年以内    65,002,100.00                             0%             -
半年-1年                -            -                2%             -
1-2年                   -            -                5%             -
2-3年                   -            -               10%             -
3-4年                   -            -               15%             -
4-5年                   -            -               30%             -
5年以上                 -            -               80%             -
            65,002,100.00          100                               -

                                     2002-12-31
账龄                 金额  占该账项金额  坏账准备计提比例     坏账准备金
                              的百分比%             %
半年以内    45,000,600.00             -            0%                 -
半年-1年                -             -            2%                 -
1-2年                   -             -            5%                 -
2-3年                   -             -           10%                 -
3-4年                   -             -           15%                 -
4-5年                   -             -           30%                 -
5年以上                 -             -           80%                 -
            45,000,600.00           100                               -
    B.其他应收款的性质及经济内容列示如下:
经济内容                         2003-6-30                     2002-12-31
备用金                            1,500.00                              -
押金                                600.00                         600.00
增资款*                      65,000,000.00                  45,000,000.00
                             65,002,100.00                  45,000,600.00
    *如附注5(18)所述,截至2003年6月30日小三峡公司增资款尚未办理工商变更等有关法律手续,故本公司将有关投资款暂挂其他应收款。
    (3)长期股权投资
类别                   2003-01-01              本年增加      本年减少(摊
                                                                     销)
其他股权投资       769,531,375.09         91,585,250.32    107,000,000.00
股权投资差额*       13,300,911.71                     -        665,045.58
                   782,832,286.80         91,585,250.32    107,665,045.58

类别                                                            2003-6-30
其他股权投资                                               754,116,625.41
股权投资差额*                                               12,635,866.13
                                                           766,752,491.54
    *如附注2(23)所述。
    长期股权投资-其他股权投资
被投资单位名称   投资期限    注册资本      2003-6-30         占被投资单位
                                              投资金额       注册资本比例
靖远公司                    70000万元   432,811,797.94          50.00%
小三峡公司                  24544万元   121,493,746.34          50.00%
徐州华润公司                45831万元   199,811,081.13          30.00%
                                        754,116,625.41
    (4)主营业务收入
项目                                2003年1-6月               2002年1-6月
石化产品                                      -          1,355,289,107.96
劳务                                          -             12,463,282.06
                                              -          1,367,752,390.02
    (5)主营业务成本
项目                          2003年1-6月                  2002年1-6月
石化产品                               -                 1,287,427,858.30
劳务                                   -                    11,704,522.22
                                       -                 1,299,132,380.52
    (6)投资收益
项目                                     2003年1-6月          2002年1-6月
股票投资                                           -                    -
债权投资收益:                                     -                    -
其中:债券收益                                     -                    -
委托贷款收益                                       -                    -
其他                                               -                    -
联营或合营公司分来的利润                           -                    -
期末调整被投资公司所有者权             91,585,250.32
益净增减的金额                                                          -
股权投资差额摊销                         -665,045.58                    -
股权投资转让收益                                   -                    -
                                                   -                    -
                                       90,920,204.74                    -
    7.关联方关系及其交易
    (1)关联方关系
    A.存在控制关系的关联方
企业名称             注册地址   主营业务    与本企业关系   经济性质或类型
国家开发投资公司      北京市      投资      控股母公司         国有独资

企业名称                                                      法定代表人
国家开发投资公司                                                王会生
    B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称           2003-1-1      本年增加数    本年减少数      2003-6-30
国家开发投资公司   580,000万元      -             -           580,000万元
    C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                              2003-1-1                本年增加
股东名称             金额(千元)      %         金额(千元)       %
国家开发投资公司       162230        57.58%           -            -
                       162230        57.58%           -            -

                               本年减少                  2003-6-30
股东名称                金额(千元)   %           金额(千元)      %
国家开发投资公司          -            -             162230        57.58%
                          -            -             162230        57.58%
    D.不存在控制关系的关联方的性质
关联方名称                          与本公司的关系
美国第一中华电力公司        靖远公司的投资方(30%)
甘肃省电力公司              小三峡公司的投资方(20%)、靖远公司的投资方
                           (5%)
甘肃省电力建设投资开发公司  小三峡公司的投资方(30%)、靖远公司的投资方
                           (15%)
徐州华润电力有限公司        本公司参股公司
    (2)关联公司交易事项
    A.向关联方销货
    a.定价政策及支付方式
    小三峡公司及靖远公司销售给甘肃省电力公司的上网电量的电价经国家计委、甘肃省物价局批准,并按与甘肃省电力公司约定的支付方式结算。
    b.销售
    小三峡公司及靖远公司的2003年1-6月电力产品全部销售给甘肃省电力公司,计672,223,749.58元。
    B.担保
保证人                                                           保证金额
国家开发投资公司*1                                         462,900,000.00
甘肃省电力公司*2                                           485,574,000.00
甘肃省电力建设投资开发公司*3                               498,506,000.00
    *1为靖远公司提供担保。
    *2 为小三峡公司提供担保。
    *3为小三峡公司提供担保。
    C.委托贷款
    甘肃省电力建设投资开发公司委托中国建设银行向小三峡公司贷款4000万元。
    (3)关联方往来款项余额
                                                        2003-6-30
账项及关联方名称                                       金额     占该账项%
应收帐款
甘肃省电力公司                                  398,774,567.46    100.00
合计                                            398,774,567.46    100.00
其他应收款
甘肃省电力公司
甘肃省电力建设投资开发公司                          200,000.00      2.50
美国第一中华电力公司                                348,334.65      4.35
合计                                                548,334.65      6.85
短期借款
甘肃省电力建设投资开发公司                       20,000,000.00     12.50
合计                                             20,000,000.00     12.50
长期借款
甘肃省电力建设投资开发公司                      265,790,000.00     11.84
美国第一中华电力公司                              5,458,301.24      0.23
合计                                            271,248,301.24     12.07
一年内到期的长期借款
美国第一中华电力公司                              1,821,028.00      0.75
甘肃省电力建设投资开发公司                       24,510,000.00     10.10
合计                                             26,331,028.00     10.85
其他应付款
国家开发投资公司
甘肃省电力建设投资开发公司                       39,000,000.00     49.86
甘肃省电力公司                                   12,000,000.00     15.35
合计                                             51,000,000.00     65.23

                                                        2002-12-31
账项及关联方名称                                 金额(万元)    占该账项%
应收帐款
甘肃省电力公司                                  552,097,312.98    100.00
合计                                            552,097,312.98    100.00
其他应收款
甘肃省电力公司                                    1,000,000.00      9.67
甘肃省电力建设投资开发公司                          200,000.00      1.93
美国第一中华电力公司                                165,194.65      1.60
合计                                              1,365,194.65     13.20
短期借款
甘肃省电力建设投资开发公司                       20,000,000.00     12.50
合计                                             20,000,000.00     12.50
长期借款
甘肃省电力建设投资开发公司                      305,790,000.00     14.05
美国第一中华电力公司                              9,100,247.29      0.41
合计                                            324,890,247.29     14.46
一年内到期的长期借款
美国第一中华电力公司
甘肃省电力建设投资开发公司                       44,160,000.00      9.12
合计                                             44,160,000.00      9.12
其他应付款
国家开发投资公司                                 61,099,683.00     49.84
甘肃省电力建设投资开发公司                       27,000,000.00     22.02
甘肃省电力公司                                   12,000,000.00      9.79
合计                                            100,099,683.00     81.65
    8.或有事项
    截至2003 年6 月3 日止,本公司无需要披露的重大或有事项。
    9.财务承诺
    截至2003年6月30日止,本公司无需要披露的承诺事项。
    10.资产负债表日后事项
    截至本报告日止本公司无资产负债表日后事项。
    11.其他事项说明
    (1)2003年6月19日小三峡公司、招商银行兰州分行(以下简称“招行”)及甘肃省电力公司签订了应收帐款转让合同(以下简称“合同”),小三峡公司将应收甘肃省电力公司的电费款5000万元转让给招行。该合同中的应收帐款转让业务为无追索权公开型,即合同签订后,甘肃省`必须履行向招行偿还债务的义务。合同签订之日,小三峡公司按合同约定支付招行转让费,招行将5000万元划至小三峡公司帐户,上述款项支付完成后,三方业已变更债权债务关系。
    合同中同时约定:甘肃省电力公司于2004年6月19日不能归还债务时,可向招行提出申请三年期流动资金贷款用于偿还应收帐款,贷款利息由小三峡公司和甘肃省电力公司共同负担,其中小三峡公司负担前两年的贷款利息,小三峡公司已将此两年的贷款利息作为预计负债计入本报告期营业外支出。
    (2)2003年6月15日靖远公司、工商银行甘肃省分行营业部(以下简称“工行”)及甘肃省电力公司,签订了应收帐款转让合同(以下简称“合同”),靖远公司将应收甘肃省电力公司的电费款12000万元转让给工行。该合同中的应收帐款转让业务为无追索权公开型,即合同签订后,甘肃省电力公司必须履行向工行偿还债务的义务。合同签订之日,靖远公司按合同约定支付工行转让费,工行将12000万元划至靖远公司帐户,上述款项支付完成后,三方业已变更债权债务关系。
    合同中同时约定:甘肃省电力公司于2004年6月15日不能归还债务时,可向工行提出申请三年期流动资金贷款用于偿还应收帐款,贷款利息由靖远公司和甘肃省电力公司共同负担,其中靖远公司负担前两年的贷款利息,靖远公司已将此两年的贷款利息作为预计负债计入本报告期营业外支出。
    资产负债表
    编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司  2003年6月30日  单位:人民币元
                                              期末数
项目                            母公司                         合并数
流动资产:                                       附注
货币资金                   80,548,053.14         5(1)      216,644,559.26
短期投资
应收票据                                         5(2)        9,600,273.17
应收股利
应收帐款                                         5(3)      386,150,985.73
其他应收款                 65,002,100.00         5(4)        7,057,090.40
预付帐款                       16,200.00         5(5)        9,699,839.96
应收补贴款
存货                                             5(6)       26,567,489.56
待摊费用
其他流动资产
流动资产合计              145,566,353.14                   655,720,238.08
长期投资:
长期股权投资              766,752,491.54         5(7)      201,225,683.56
长期债权投资
长期投资合计              766,752,491.54                   201,225,683.56
合并价差                                                    11,443,507.72
固定资产:
固定资产                      774,680.00         5(8)    5,094,455,035.00
减:累计折旧                   55,909.46         5(8)    1,982,093,127.71
固定资产净值                  718,770.54                 3,112,361,907.29
减:固定资产减值准备                                        25,789,856.49
固定资产净额                  718,770.54         5(8)    3,086,572,050.80
工程物资                                                    15,186,096.07
在建工程                                         5(9)      498,302,118.88
固定资产清理
固定资产合计                  718,770.54                 3,600,060,265.75
无形资产及其他资产:
无形资产                       53,860.00        5(10)        4,729,792.53
长期待摊费用                                    5(11)       20,311,246.31
其他长期资产
无形及其他资产合计             53,860.00                    25,041,038.84
递延税项:
递延税款借项
资产总计                  913,091,475.22                 4,493,490,733.95

                                                     期初数
项目                                      母公司                   合并数
流动资产:
货币资金                           54,464,290.42           181,052,845.82
短期投资
应收票据                                                    55,818,537.00
应收股利
应收帐款                                                   525,922,356.98
其他应收款                         45,000,600.00             9,392,877.47
预付帐款                                                       912,009.66
应收补贴款
存货                                                        21,588,543.27
待摊费用
其他流动资产
流动资产合计                       99,464,890.42           794,687,170.20
长期投资:
长期股权投资                      786,615,128.93           234,275,291.65
长期债权投资
长期投资合计                      786,615,128.93           234,275,291.65
合并价差                                                    13,116,409.64
固定资产:
固定资产                              190,180.00         5,089,787,556.51
减:累计折旧                            6,345.42         1,821,733,493.76
固定资产净值                          183,834.58         3,268,054,062.75
减:固定资产减值准备                                        25,789,856.49
固定资产净额                          183,834.58         3,242,264,206.26
工程物资                                                    20,170,024.07
在建工程                                                   371,393,200.52
固定资产清理
固定资产合计                          183,834.58         3,633,827,430.85
无形资产及其他资产:
无形资产                               65,410.00             4,899,228.97
长期待摊费用                                                21,063,514.67
其他长期资产
无形及其他资产合计                     65,410.00            25,962,743.64
递延税项:
递延税款借项
资产总计                          886,329,263.93         4,688,752,636.34
    法定代表人:    财务负责人:    会计主管:
    资产负债表(续表)
    编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司  2003年6月30日  单位:人民币元
                                               期末数
项目                            母公司                        合并数
流动负债:                                       附注
短期借款                                        5(12)      130,000,000.00
应付票据
应付帐款                                        5(13)      179,502,910.67
预收帐款
应付工资                                        5(14)        9,179,617.17
应付福利费                        55,548.37                 27,983,342.78
应付股利                                        5(15)        5,400,000.00
应交税金                           8,959.17     5(16)       48,927,059.61
其他应交款                                      5(17)       -1,137,280.34
其他应付款                        65,651.35     5(18)       70,249,619.20
预提费用                          75,000.00     5(19)       54,954,275.01
预计负债                                        5(20)       12,870,000.00
一年内到期的长期负债                            5(21)      242,581,028.00
其他流动负债
流动负债合计                     205,158.89                780,510,572.10
长期负债:
长期借款                                        5(22)    2,245,788,301.24
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
递延损益贷项
长期负债合计                              -              2,245,788,301.24
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                         205,158.89              3,026,298,873.34
少数股东权益                                               554,305,544.28
所有者权益(股东权益):
实收资本(或股本)           281,745,826.00     5(23)      281,745,826.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额       281,745,826.00                281,745,826.00
资本公积                     500,539,004.87     5(24)      500,539,004.87
盈余公积                      41,879,714.47     5(25)       45,880,184.09
其中:公益金                  41,879,714.47                 42,395,507.09
未分配利润                    88,721,770.99     5(26)       84,721,301.37
所有者权益(股东权益)合计   912,886,316.33                912,886,316.33
负债及所有者权益合计         913,091,475.22              4,493,490,733.95

                                                     期初数
项目                                       母公司                合并数
流动负债:
短期借款                                                   160,000,000.00
应付票据
应付帐款                                                   182,976,366.65
预收帐款
应付工资                                    39,159.00        3,355,101.65
应付福利费                                 -20,672.73       25,244,847.43
应付股利
应交税金                                    12,464.60       55,080,732.95
其他应交款                                 394,303.26          498,624.29
其他应付款                              61,106,384.99      122,594,290.53
预提费用                                   633,079.47       30,753,498.91
预计负债
一年内到期的长期负债                                       484,052,012.00
其他流动负债
流动负债合计                            62,164,718.59    1,064,555,474.41
长期负债:
长期借款                                                 2,247,470,535.29
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
递延损益贷项
长期负债合计                                        -    2,247,470,535.29
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                62,164,718.59    3,312,026,009.70
少数股东权益                                               552,562,081.30
所有者权益(股东权益):
实收资本(或股本)                     281,745,826.00      281,745,826.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                 281,745,826.00      281,745,826.00
资本公积                               506,052,421.48      506,052,421.48
盈余公积                               112,539,069.48      116,539,539.10
其中:公益金                            41,879,714.47       42,395,507.09
未分配利润                             -76,172,771.62      -80,173,241.24
所有者权益(股东权益)合计             824,164,545.34      824,164,545.34
负债及所有者权益合计                   886,329,263.93    4,688,752,636.34
    法定代表人:    财务负责人:    会计主管:
    利润表
    编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司    2003年6月    单位:人民币元
                                               母公司
项目                                   本期数               上年同期数
一、主营业务收入                               -         1,367,752,390.02
减:主营业务成本                                         1,299,132,380.52
主营业务税金及附加                                         101,327,612.17
二、主营业务利润                               -           -32,707,602.67
加:其他业务利润                                               405,489.00
减:营业费用                          923,043.76             3,625,229.47
管理费用                            1,514,744.55            30,638,188.09
财务费用                             -239,354.56              -179,364.31
三、营业利润                       -2,198,433.75           -66,386,166.92
加:投资收益                       90,920,204.74
补贴收入
营业外收入                                                      27,367.31
减:营业外支出                                                   1,999.00
四、利润总额                       88,721,770.99           -66,360,798.61
减:所得税
少数股东本期损益
五、净利润                         88,721,770.99           -66,360,798.61
加:年初未分配利润                -76,172,771.62           -39,628,397.74
盈余公积补亏                       76,172,771.62
其他转入
六、可供分配利润                   88,721,770.99          -105,989,196.35
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润             88,721,770.99          -105,989,196.35
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
其他
八、未分配利润                     88,721,770.99          -105,989,196.35

                                                       合并数
项目                             附注         本期数          上年同期数
一、主营业务收入                5(27)    672,223,749.58  1,367,752,390.02
减:主营业务成本                5(28)    448,882,387.27  1,299,132,380.52
主营业务税金及附加              5(29)      2,056,249.88    101,327,612.17
二、主营业务利润                         221,285,112.43    -32,707,602.67
加:其他业务利润                5(30)        978,203.73        405,489.00
减:营业费用                               4,159,667.56      3,625,229.47
管理费用                                   1,930,144.23     30,638,188.09
财务费用                        5(31)     75,944,889.60       -179,364.31
三、营业利润                             140,228,614.77    -66,386,166.92
加:投资收益                    5(32)     33,176,741.76
补贴收入
营业外收入                      5(33)        332,032.02         27,367.31
减:营业外支出                  5(34)     12,980,000.00          1,999.00
四、利润总额                             160,757,388.55    -66,360,798.61
减:所得税                      5(35)     14,292,154.58
少数股东本期损益                          57,743,462.98
五、净利润                                88,721,770.99    -66,360,798.61
加:年初未分配利润                       -80,173,241.24    -39,628,397.74
盈余公积补亏                              76,172,771.62
其他转入
六、可供分配利润                          84,721,301.37   -105,989,196.35
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                    84,721,301.37   -105,989,196.35
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
其他
八、未分配利润                            84,721,301.37   -105,989,196.35
    法定代表人:    财务负责人:    会计主管:
    现金流量表
    编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司    2003年6月    单位:人民币元
项目                                                行次         母公司
一、经营活动产生的现金流量:                          1
销售商品、提供劳务收到的现金                          2
收到的税费返还                                        3
收到的其他与经营活动有关的现金                        4        584,122.58
现金流入小计                                          5        584,122.58
购买商品、接受劳务支付的现金                          6
支付给职工以及为职工支付的现金                        7        837,029.68
支付的各项税费                                        8         83,142.11
支付的其他与经营活动有关的现金                        9     22,284,543.94
现金流出小计                                         10     23,204,715.73
经营活动产生的现金流量净额                           11    -22,620,593.15
二、投资活动产生的现金流量                           12
收回投资所收到的现金                                 13
取得投资收益所收到的现金                             14     77,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金     15
收到的其他与投资活动有关的现金                       16
现金流入小计                                         17     77,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金净额 18        584,500.00
投资所支付的现金                                     19                 -
支付的其他与投资活动有关的现金                       20     27,711,144.13
现金流出小计                                         21     28,295,644.13
投资活动产生的现金流量净额                           22     48,704,355.87
三、筹资活动产生的现金流量:                         23
吸收投资所收到的现金                                 24
借款所收到的现金                                     25
收到的其他与筹资活动有关的现金                       26
现金流入小计                                         27
偿还债务所支付的现金                                 28
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                 29
支付的其他与筹资活动有关的现金                       30
现金流出小计                                         31
筹资活动产生的现金流量净额                           32
四、汇率变动对现金的影响                             33
五、现金及现金等价物净增加额                         34     26,083,762.72

项目
一、经营活动产生的现金流量:                          附注
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                       5(36)
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                       5(37)
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金净额
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                       5(38)
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

项目                                                            合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               966,320,441.49
收到的税费返还                                                  18,525.64
收到的其他与经营活动有关的现金                              16,501,895.79
现金流入小计                                               982,840,862.92
购买商品、接受劳务支付的现金                               215,126,481.20
支付给职工以及为职工支付的现金                              39,192,408.75
支付的各项税费                                             147,868,728.56
支付的其他与经营活动有关的现金                               8,683,057.39
现金流出小计                                               410,870,675.90
经营活动产生的现金流量净额                                 571,970,187.02
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                    21,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金               664,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                 760,550.33
现金流入小计                                                22,424,550.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金净额       127,591,650.17
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                              27,713,004.13
现金流出小计                                               155,304,654.30
投资活动产生的现金流量净额                                -132,880,103.97
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           150,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                 159,729.44
现金流入小计                                               150,159,729.44
偿还债务所支付的现金                                       421,473,734.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       132,377,378.99
支付的其他与筹资活动有关的现金                                   5,710.46
现金流出小计                                               553,856,823.45
筹资活动产生的现金流量净额                                -403,697,094.01
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                35,392,989.04
    法定代表人:    财务负责人:    会计主管:
    现金流量附表
    编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司    2003年6月    单位:人民币元
                                                      行         母公司
补充资料                                              次
1、将净利润调整为经营活动的现金流量:                 35
净利润                                                36    88,721,770.99
少数股东本期损益                                      37
加:计提的资产减值准备                                38
固定资产折旧                                          39        49,564.04
无形资产摊销                                          40        11,550.00
长期待摊费用摊销                                      41
待摊费用减少(减:增加)                              42
预提费用增加(减:减少)                              43      -558,079.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)  44
固定资产报废损失                                      45
财务费用                                              46
投资损失(减收益)                                    47   -90,920,204.74
递延税款贷项(减:借项)                              48
存货的减少(减:增加)                                49
经营性应收项目的减少(减:增加)                      50   -19,872,850.37
经营性应付项目的增加(减:减少)                      51       -52,343.60
其他                                                  52
经营活动产生的现金流量净额                            53   -22,620,593.15
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                     54
债务转股本                                            55
一年内到期的可转换公司债券                            56
融资租赁固定资产                                      57
3、现金及现金等价物净增加情况:                       58
现金的期末余额                                        59    80,548,053.14
减:现金的期初余额                                    60    54,464,290.42
加:现金等价物的期末余额                              61
减:现金等价物的期初余额                              62
现金及现金等价物净增加额                              63    26,083,762.72

                                                                 合并数
补充资料
1、将净利润调整为经营活动的现金流量:
净利润                                                      88,721,770.99
少数股东本期损益                                            57,743,462.98
加:计提的资产减值准备                                     -13,551,374.27
固定资产折旧                                               161,327,127.46
无形资产摊销                                                   184,436.44
长期待摊费用摊销                                               752,268.36
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)                                    27,458,476.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)          -323,032.02
固定资产报废损失
财务费用                                                    84,114,244.16
投资损失(减收益)                                         -33,176,741.76
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -4,978,946.29
经营性应收项目的减少(减:增加)                           164,520,910.55
经营性应付项目的增加(减:减少)                            39,177,584.32
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 571,970,187.02
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转股本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             216,445,834.86
减:现金的期初余额                                         181,052,845.82
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    35,392,989.04
    法定代表人:    财务负责人:    会计主管:
    资产减值准备明细表
    编制单位:国投华靖电力控股股份有限公司                  单位:人民币元
                                  2003.1.1             本年增加数
项目                       合并         母公司       合并        母公司
一、坏帐准备合计      27,131,456.18         -
其中:应收帐款        26,174,956.00         -    5,721,311.17         -
其他应收款               952,500.18         -               -         -
二、短期投资
跌价准备合计                      -         -               -         -
其中:股票投资                    -         -               -         -
债券投资                          -         -               -         -
三、存货跌价
准备合计               4,130,000.00         -               -         -
其中:原材料           4,130,000.00         -
在产品                            -         -
产成品                            -         -
四、长期投资
减值准备合计                      -         -               -         -
其中:长期股权投资                -         -               -
长期债权投资                      -         -               -         -
五、固定资产
减值准备合计          25,789,856.49         -               -         -
其中:房屋建筑物                  -         -                         -
机器设备              25,789,856.49         -               -         -
六、无形资产
减值准备                          -         -               -         -
七、在建工程
减值准备                          -         -               -         -
                                  -         -               -         -
八、委托贷款
减值准备                          -         -               -         -

                                   本年转回数               2003.06.30
项目                             合并    母公司           合并母    公司
一、坏帐准备合计
其中:应收帐款          19,272,685.44         -    12,623,581.73       -
其他应收款                          -         -       952,500.18       -
二、短期投资
跌价准备合计                        -         -                -       -
其中:股票投资                      -         -                -       -
债券投资                            -         -                -       -
三、存货跌价
准备合计                            -         -     4,130,000.00       -
其中:原材料                        -         -     4,130,000.00       -
在产品                              -         -                -       -
产成品                              -         -                -       -
四、长期投资
减值准备合计                        -         -                -       -
其中:长期股权投资                  -         -                -       -
长期债权投资                        -         -                -       -
五、固定资产
减值准备合计                        -         -    25,789,856.49
其中:房屋建筑物                    -         -                -
机器设备                            -         -    25,789,856.49
六、无形资产
减值准备                            -         -               —      —
七、在建工程
减值准备                            -         -                -       -
                                    -         -                -       -
八、委托贷款
减值准备                            -         -                -       -
    七、备查文件目录
    1、 载有董事长亲笔签名的半年度报告文本;
    2、 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表;
    3、 报告期内《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。
    国投华靖电力控股股份有限公司董事会
    董事长:卜繁森
    二OO三年八月二十一日