辅仁药业(600781)公告正文

上海辅仁:2009年第三季度报告

公告日期:2009-10-28

上海辅仁实业(集团)股份有限公司
    2009 年第三季度报告600781 上海辅仁实业(集团)股份有限公司2009 年第三季度报告
    1
    目录
    §1 重要提示.......................................................................... 2
    §2 公司基本情况...................................................................... 2
    §3 重要事项.......................................................................... 3
    §4 附录.............................................................................. 5600781 上海辅仁实业(集团)股份有限公司2009 年第三季度报告
    2
    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
    记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    1.2 公司全体董事出席董事会会议。
    1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
    1.4 公司负责人关永进、主管会计工作负责人董碧华及会计机构负责人(会计主管人员)李成声
    明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 公司基本情况
    2.1 主要会计数据及财务指标
    币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上
    年度期末增减(%)
    总资产(元) 535,619,876.95 506,764,419.47 5.69
    所有者权益(或股东权益)(元) 193,369,826.42 177,931,889.92 8.68
    归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.09 1.00 9.00
    年初至报告期期末
    (1-9 月)
    比上年同期增减
    (%)
    经营活动产生的现金流量净额(元) 7,136,116.45 122.60
    每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.04 122.60
    报告期
    (7-9 月)
    年初至报告期期
    末
    (1-9 月)
    本报告期比上年
    同期增减(%)
    归属于上市公司股东的净利润(元) 2,801,654.57 15,437,936.50 -28.44
    基本每股收益(元) 0.02 0.0869 -28.44
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) — 0.07 —
    稀释每股收益(元) 0.02 0.0869 -28.44
    全面摊薄净资产收益率(%) 1.83 7.98
    减少5.24 个百分
    点
    扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
    率(%)
    1.83 6.61
    减少5.43 个百分
    点
    扣除非经常性损益项目和金额
    非经常性损益项目
    年初至报告期期末金额
    (1-9 月)
    (元)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,171,343.53
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 478,163.06
    合计 2,649,506.59
    2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    报告期末股东总数(户) 20,917
    前十名无限售条件流通股股东持股情况
    股东名称(全称)
    期末持有无限售条件流通股的数
    量
    股份种类
    金礼发展有限公司 13,877,813 人民币普通股600781 上海辅仁实业(集团)股份有限公司2009 年第三季度报告
    3
    严春凤 2,121,714 人民币普通股
    陈翠枚 1,388,454 人民币普通股
    上海第十印染厂 1,153,715 人民币普通股
    民亿实业有限公司 820,000 人民币普通股
    徐咏荣 585,402 人民币普通股
    韩华芳 525,900 人民币普通股
    米广平 521,850 人民币普通股
    张严 391,860 人民币普通股
    黄启材 390,100 人民币普通股
    §3 重要事项
    3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
    √适用 □不适用
    项目 变动幅度 变动原因
    1、应收票据 -54.75% 本期应收票据到期,致使本期应收票据减少。
    2、预付账款 -33.38% 本期结清了以前年度预付的原材料采购款。
    3、其他应收款 -52.16% 本期处理了部分五年以上的坏账。
    4、在建工程 +281.44% 子公司河南辅仁堂制药有限公司厂区路南污水处理工程建
    设支付工程款,工程尚未完工。
    5、应付票据 +98.72% 公司为了充分利用流动资金而增加了票据结算。
    6、营业利润 -33.59% 主要是子公司辅仁堂三季度因胶剂车间GMP 再认证(按有
    关规定,医药生产企业生产车间每5 年需重新认证),胶
    剂车间停产,造成营业收入下降,以至影响到本期营业利
    润。
    7、所得税 -58.36% 河南辅仁堂制药有限公司所得税率从25%下降为15%。
    8、少数股东权益 +115.19% 去年辅仁堂制药有限公司引进投资者,公司原拥有辅仁堂
    股权比例从95%降为86.32%,少数股东权益增加。
    3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    □适用 √不适用
    3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
    √适用 □不适用
    1、公司控股股东辅仁药业承诺:在追加对价安排义务履行完毕后的12 个月禁售期后的36 个月内,
    若其通过上海证券交易所挂牌交易出售其所持原非流通股股份及从金礼发展受让的拟转让股份,则出
    售价格将不低于5.00 元/股,并将在本次股权分置改革实施后在保荐机构办理股票指定交易,以利于
    保荐机构督促监管。在公司因利润分配、资本公积金转增股份、配股等导致股份或股东权益发生变化
    时,上述最低出售价格将按以下规则进行调整:
    派息: P1=P-D
    送股或转增股本: P1=P /(1+N)
    送股或转增股本并同时派息: P1=(P-D)/(1+N)
    配股: P1=(P+AK)/(1+K)
    三项同时进行: P1=(P-D +AK)/(1+K+N)
    其中,P 为目前设定的最低出售价格,即5.00 元/股,P1 为调整后的最低出售价格,D 为每股派息
    额,N 为送股率或转增股本率,K 为配股比率,A 为配股价格。
    2、辅仁药业同意,本次股权分置改革完成后,将根据相关法律法规的要求,积极倡导公司按不超
    过总股本10%的比例,对包括董事(独立董事除外)、监事、高级管理层人员、核心技术人员及其他
    为公司做出重要贡献的人员实行相应的股权激励制度。600781 上海辅仁实业(集团)股份有限公司2009 年第三季度报告
    4
    3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
    警示及原因说明
    □适用 √不适用
    3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
    公司利润分配政策为:
    1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报,实施积极的利润分配办法,利润分配政策应
    保持连续性和稳定性;
    2、公司可以采取现金或者股票方式分配股利,可以进行中期现金分红;
    3、在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展,并且不需要按本章程的规定以当年利润弥
    补以前年度亏损的前提下,公司应向股东分配股利,并优先考虑现金分红,具体分配比例由董事会根
    据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定,由股东大会审议决定;
    4、在公司盈利的情况下,公司董事会未做出现金利润分配预案的,应当在定期报告中披露未分红
    的原因、未用于分红的资金留存公司的用途,独立董事应当对此发表独立意见;
    5、存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的
    资金。
    报告期内未实施现金分红。
    上海辅仁实业(集团)股份有限公司
    法定代表人:关永进
    2009 年10 月28 日600781 上海辅仁实业(集团)股份有限公司2009 年第三季度报告
    5
    §4 附录
    4.1
    合并资产负债表
    2009 年9 月30 日
    编制单位: 上海辅仁实业(集团)股份有限公司
    单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
    项目 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 24,401,879.69 30,311,521.10
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 2,278,644.60 5,035,477.12
    应收账款 107,450,707.06 90,530,130.27
    预付款项 2,514,007.24 3,773,704.69
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 1,716,890.45 3,588,718.62
    买入返售金融资产
    存货 176,984,191.08 184,752,169.95
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 315,346,320.12 317,991,721.75
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 12,270,221.05 12,270,221.05
    投资性房地产
    固定资产 118,485,937.65 111,730,955.01
    在建工程 36,491,277.79 9,566,715.52
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 20,949,959.94 23,128,645.74
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 2,348,443.24 2,348,443.24
    其他非流动资产 29,727,717.16 29,727,717.16
    非流动资产合计 220,273,556.83 188,772,697.72
    资产总计 535,619,876.95 506,764,419.47
    流动负债:
    短期借款 130,000,000.00 105,700,000.00600781 上海辅仁实业(集团)股份有限公司2009 年第三季度报告
    6
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 5,912,000.00 2,975,000.00
    应付账款 24,563,951.00 20,707,757.32
    预收款项 3,370,663.29 13,743,609.78
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 3,465,103.79 8,122,986.48
    应交税费 8,716,067.88 8,160,524.67
    应付利息 13,935,212.43 15,956,004.26
    应付股利 1,467,631.98 1,467,631.98
    其他应付款 83,528,869.65 85,495,603.05
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 21,000,000.00 23,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 295,959,500.02 285,329,117.54
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计
    负债合计 295,959,500.02 285,329,117.54
    股东权益:
    股本 177,592,864.00 177,592,864.00
    资本公积 104,544,294.62 104,544,294.62
    减:库存股
    盈余公积 10,925,108.98 10,925,108.98
    一般风险准备
    未分配利润 -99,692,441.18 -115,130,377.68
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 193,369,826.42 177,931,889.92
    少数股东权益 46,290,550.51 43,503,412.01
    股东权益合计 239,660,376.93 221,435,301.93
    负债和股东权益合计 535,619,876.95 506,764,419.47
    公司法定代表人: 关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成600781 上海辅仁实业(集团)股份有限公司2009 年第三季度报告
    7
    母公司资产负债表
    2009 年9 月30 日
    编制单位: 上海辅仁实业(集团)股份有限公司
    单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
    项目 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 674,387.39 295,058.86
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项
    应收利息
    应收股利 19,419,665.56 19,419,665.56
    其他应收款 76,302.07 2,175,134.49
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 20,170,355.02 21,889,858.91
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 179,968,590.07 179,968,590.07
    投资性房地产
    固定资产 3,277,152.47 3,352,722.46
    在建工程 2,338,019.00 2,305,998.50
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产 29,727,717.16 29,727,717.16
    非流动资产合计 215,311,478.70 215,355,028.19
    资产总计 235,481,833.72 237,244,887.10
    流动负债:
    短期借款 5,700,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 3,388,862.23 3,388,862.23
    预收款项
    应付职工薪酬 24,047.63 46,503.63
    应交税费 1,535,685.99 1,530,737.18
    应付利息 13,935,212.43 15,956,004.26
    应付股利 1,467,631.98 1,467,631.98
    其他应付款 134,948,179.90 124,627,925.71600781 上海辅仁实业(集团)股份有限公司2009 年第三季度报告
    8
    一年内到期的非流动负债 21,000,000.00 23,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 176,299,620.16 175,717,664.99
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计
    负债合计 176,299,620.16 175,717,664.99
    股东权益:
    股本 177,592,864.00 177,592,864.00
    资本公积 102,288,128.46 102,288,128.46
    减:库存股
    盈余公积 10,925,108.98 10,925,108.98
    未分配利润 -231,623,887.88 -229,278,879.33
    外币报表折算差额
    股东权益合计 59,182,213.56 61,527,222.11
    负债和股东权益合计 235,481,833.72 237,244,887.10
    公司法定代表人: 关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成600781 上海辅仁实业(集团)股份有限公司2009 年第三季度报告
    9
    4.2
    合并利润表
    编制单位: 上海辅仁实业(集团)股份有限公司
    单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
    项目
    本期金额
    (7-9 月)
    上期金额
    (7-9 月)
    年初至报告期
    期末金额(1-9
    月)
    上年年初至报
    告期期末金额
    (1-9 月)
    一、营业总收入 44,966,149.15 57,574,484.08 154,832,771.51 198,459,928.81
    其中:营业收入 44,966,149.15 57,574,484.08 154,832,771.51 198,459,928.81
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收
    入
    二、营业总成本 40,742,974.67 45,421,064.19 135,661,823.22 168,871,767.54
    其中:营业成本 25,044,471.30 30,906,593.77 86,436,720.01 125,730,289.63
    利息支出
    手续费及佣金支
    出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准
    备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 401,360.94 382,580.09 1,358,746.46 1,265,717.19
    销售费用 7,782,893.82 6,623,628.49 24,095,610.61 18,574,439.76
    管理费用 5,440,369.81 4,769,313.76 15,872,780.67 14,987,944.25
    财务费用 2,073,878.80 2,738,948.08 7,897,965.47 8,313,376.71
    资产减值损失
    加:公允价值变动收益
    (损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以
    “-”号填列)
    14,377.00 478,163.06
    其中:对联营企
    业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以
    “-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”
    号填列)
    4,237,551.48 12,153,419.89 19,649,111.35 29,588,161.27
    加:营业外收入 429,673.36 2,215,243.88 2,118,814.48
    减:营业外支出 2,100.00 101,782.99 43,900.35 202,434.79
    其中:非流动资产
    处置损失
    四、利润总额(亏损总额以
    “-”号填列)
    4,235,451.48 12,481,310.26 21,820,454.88 31,504,540.96
    减:所得税费用 807,681.90 3,344,218.07 3,595,379.88 8,634,643.61
    五、净利润(净亏损以“-”
    号填列)
    3,427,769.58 9,137,092.19 18,225,075.00 22,869,897.35
    归属于母公司所有者的
    净利润
    2,801,654.57 8,635,459.48 15,437,936.50 21,574,700.81600781 上海辅仁实业(集团)股份有限公司2009 年第三季度报告
    10
    少数股东损益 626,115.01 501,632.71 2,787,138.50 1,295,196.54
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.02 0.05 0.0869 0.1215
    (二)稀释每股收益 0.02 0.05 0.0869 0.1215
    公司法定代表人: 关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成600781 上海辅仁实业(集团)股份有限公司2009 年第三季度报告
    11
    母公司利润表
    编制单位: 上海辅仁实业(集团)股份有限公司
    单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
    项目
    本期金额
    (7-9 月)
    上期金额
    (7-9 月)
    年初至报告期
    期末金额(1-9
    月)
    上年年初至报
    告期期末金额
    (1-9 月)
    一、营业收入 112,000.00 489,700.00
    减:营业成本 5,600.00 24,485.00
    营业税金及附加
    销售费用
    管理费用 1,075,160.87 1,020,203.09 3,434,757.79 3,311,991.77
    财务费用 -891.77 581,162.31 1,497,411.77 2,581,547.11
    资产减值损失
    加:公允价值变动收益
    (损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以
    “-”号填列)
    14,377.00 478,163.06
    其中:对联营企
    业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”
    号填列)
    -1,059,892.10 -1,494,965.40 -4,454,006.50 -5,428,323.88
    加:营业外收入 429,673.36 2,109,077.88 2,118,814.48
    减:营业外支出 79.93
    其中:非流动资产
    处置损失
    三、利润总额(亏损总额以
    “-”号填列)
    -1,059,892.10 -1,065,292.04 -2,345,008.55 -3,309,509.40
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”
    号填列)
    -1,059,892.10 -1,065,292.04 -2,345,008.55 -3,309,509.40
    公司法定代表人: 关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成600781 上海辅仁实业(集团)股份有限公司2009 年第三季度报告
    12
    4.3
    合并现金流量表
    2009 年1—9 月
    编制单位: 上海辅仁实业(集团)股份有限公司
    单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
    项目
    年初至报告期期末金额
    (1-9 月)
    上年年初至报告期期末
    金额(1-9 月)
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 124,998,209.88 138,703,774.48
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 10,980,196.40 29,377,896.49
    经营活动现金流入小计 135,978,406.28 168,081,670.97
    购买商品、接受劳务支付的现金 53,625,208.61 127,899,093.30
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 16,254,338.78 11,046,563.15
    支付的各项税费 21,123,579.42 26,310,026.26
    支付其他与经营活动有关的现金 37,839,163.02 34,396,122.51
    经营活动现金流出小计 128,842,289.83 199,651,805.22
    经营活动产生的现金流量净额 7,136,116.45 -31,570,134.25
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 6,970,000.00
    取得投资收益收到的现金 478,163.06
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
    回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 478,163.06 6,970,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
    付的现金
    38,665,368.30 6,301,539.00
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金 820,000.00
    投资活动现金流出小计 38,665,368.30 7,121,539.00
    投资活动产生的现金流量净额 -38,187,205.24 -151,539.00
    三、筹资活动产生的现金流量:600781 上海辅仁实业(集团)股份有限公司2009 年第三季度报告
    13
    吸收投资收到的现金 37,500,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 183,000,000.00 56,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 183,000,000.00 93,500,000.00
    偿还债务支付的现金 152,000,000.00 62,300,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,858,552.62 6,514,225.13
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 157,858,552.62 68,814,225.13
    筹资活动产生的现金流量净额 25,141,447.38 24,685,774.87
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 -5,909,641.41 -7,035,898.38
    加:期初现金及现金等价物余额 30,311,521.10 25,759,548.22
    六、期末现金及现金等价物余额 24,401,879.69 18,723,649.84
    公司法定代表人: 关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成600781 上海辅仁实业(集团)股份有限公司2009 年第三季度报告
    14
    母公司现金流量表
    2009 年1—9 月
    编制单位: 上海辅仁实业(集团)股份有限公司
    单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
    项目
    年初至报告期期末金额
    (1-9 月)
    上年年初至报告期期末
    金额(1-9 月)
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 9,417,194.81 27,439,064.02
    经营活动现金流入小计 9,417,194.81 27,439,064.02
    购买商品、接受劳务支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 1,365,571.30 1,191,711.16
    支付的各项税费 86,363.28 139,487.92
    支付其他与经营活动有关的现金 6,009,674.26 4,522,750.51
    经营活动现金流出小计 7,461,608.84 5,853,949.59
    经营活动产生的现金流量净额 1,955,585.97 21,585,114.43
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金 478,163.06
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
    回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金 500,000.00
    投资活动现金流入小计 478,163.06 500,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
    付的现金
    54,420.50 10,700.00
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 54,420.50 10,700.00
    投资活动产生的现金流量净额 423,742.56 489,300.00
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金 2,000,000.00 12,300,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 582,910.15
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 2,000,000.00 12,882,910.15
    筹资活动产生的现金流量净额 -2,000,000.00 -12,882,910.15
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 379,328.53 9,191,504.28
    加:期初现金及现金等价物余额 295,058.86 404,114.38
    六、期末现金及现金等价物余额 674,387.39 9,595,618.66
    公司法定代表人: 关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成