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2020年03月31日 星期二

辅仁药业(600781)公告正文

上海辅仁:2008年年度报告摘要

公告日期:2009-04-21

上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要

    
    第 1 页 共 32 页
    
    上海辅仁实业(集团)股份有限公司
    
    2008 年年度报告摘要
    
    §1 重要提示
    
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    
    本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。
    
    1.2 公司全体董事出席董事会会议,其中董事陈居德先生委托董事长关永进先生出席,董事吴永森先
    
    生委托副董事长刘祥宏先生出席。
    
    1.3 利安达会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    1.4 公司负责人关永进、主管会计工作负责人董碧华及会计机构负责人(会计主管人员)李成声明:
    
    保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    
    §2 公司基本情况简介
    
    2.1 基本情况简介
    
    股票简称 上海辅仁
    
    股票代码 600781
    
    上市交易所 上海证券交易所
    
    公司注册地址和办公地址 上海市建国西路285 号科投大厦13 层
    
    邮政编码 200031
    
    公司国际互联网网址 www.shfuren.cn
    
    电子信箱 furen@shfuren.cn
    
    2.2 联系人和联系方式
    
    董事会秘书 证券事务代表
    
    姓名 张海杰 孙佩琳
    
    联系地址 上海市建国西路285 号科投大厦13 层
    
    上海市建国西路285 号科投大厦13
    
    层
    
    电话 021-51573876 021-51573829
    
    传真 021-51573830 021-51573830
    
    电子信箱 zhanghj@shfuren.cn sunpeilin@eastday.com
    
    §3 会计数据和业务数据摘要
    
    3.1 主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
    2008 年 2007 年
    
    本年比上年
    
    增减(%)
    
    2006 年
    
    营业收入 298,151,506.24 284,725,852.64 4.72 182,160,547.84
    
    利润总额 48,528,567.64 53,053,790.36 -8.53 68,171,067.33
    
    归属于上市公司股东的净利
    
    润
    
    34,007,385.66 31,083,620.76 9.41 58,954,001.71
    
    归属于上市公司股东的扣除
    
    非经常性损益的净利润
    
    31,908,847.62 27,018,117.76 18.10 2,515,482.85
    
    经营活动产生的现金流量净
    
    额
    
    -14,757,182.70 -67,572,938.98 78.16 24,203,683.53上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 2 页 共 32 页
    
    2008 年末 2007 年末
    
    本年末比上年末增
    
    减(%)
    
    2006 年末
    
    总资产 506,764,419.47 453,743,687.45 11.69 431,562,262.51
    
    所有者权益(或股东权
    
    益)
    
    177,931,889.92 141,668,338.10 25.60 112,316,854.05
    
    3.2 主要财务指标
    
    2008 年2007 年本年比上年增减(%) 2006 年
    
    基本每股收益(元/股) 0.19 0.18 5.56 0.33
    
    稀释每股收益(元/股) 0.19 0.18 5.56 0.33
    
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/
    
    股)
    
    0.18 0.15 20.00 0.01
    
    全面摊薄净资产收益率(%) 19.11 21.94 减少2.83 个百分点 20.01
    
    加权平均净资产收益率(%) 21.43 24.48 减少3.05 个百分点 20.01
    
    扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
    
    率(%)
    
    17.93 19.07 减少1.14 个百分点 2.24
    
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
    
    益率(%)
    
    20.11 21.28 减少1.17 个百分点 10.26
    
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/
    
    股)
    
    -0.08 -0.38 78.95 0.14
    
    2008 年
    
    末
    
    2007 年
    
    末
    
    本年末比上年末增
    
    减(%)
    
    2006 年
    
    末
    
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/
    
    股)
    
    1.00 0.80 25.00 0.63
    
    非经常性损益项目
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
    非经常性损益项目 金额
    
    非流动资产处置损益 16,677.42
    
    少数股东权益影响额 5,856.45
    
    所得税影响额 -10,500.00
    
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,086,504.17
    
    合计 2,098,538.04
    
    3.3 境内外会计准则差异
    
    □适用 √不适用
    
    §4 股本变动及股东情况
    
    4.1 股份变动情况表
    
    √适用 □不适用
    
    单位:股
    
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    
    数量
    
    比例
    
    (%)
    
    发行
    
    新股
    
    送
    
    股
    
    公积金
    
    转股
    
    其他 小计 数量
    
    比例
    
    (%)
    
    一、有限售条件股份
    
    1、国家持股上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
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    2、国有法人持股
    
    3、其他内资持股 72,027,861 40.56 0 0 72,027,861 40.56
    
    其中: 境内非国有
    
    法人持股
    
    72,027,861 40.56 0 0 72,027,861 40.56
    
    境内自然人
    
    持股
    
    4、外资持股 15,794,989 8.89 -8,879,643-8,879,643 6,915,346 3.89
    
    其中: 境外法人持
    
    股
    
    15,794,989 8.89 -8,879,643-8,879,643 6,915,346 3.89
    
    境外自然人
    
    持股
    
    有限售条件股份合
    
    计
    
    87,822,850 49.45 -8,879,643-8,879,643 78,943,207 44.45
    
    二、无限售条件流通
    
    股份
    
    1、人民币普通股 89,770,014 50.55 8,879,643 8,879,643 98,649,657 55.55
    
    2、境内上市的外资
    
    股
    
    3、境外上市的外资
    
    股
    
    4、其他
    
    无限售条件流通股
    
    份合计
    
    89,770,014 50.55 8,879,643 8,879,643 98,649,657 55.55
    
    三、股份总数 177,592,864 100.00 0 0 177,592,864 100.00
    
    限售股份变动情况表
    
    √适用 □不适用
    
    单位:股
    
    股东名称
    
    年初限售股
    
    数
    
    本年解除限
    
    售股数
    
    本年增加限
    
    售股数
    
    年末限售股
    
    数
    
    限售原因
    
    解除限售日
    
    期
    
    金礼发展
    
    有限公司
    
    15,794,989 8,879,643 6,915,346 外资法人股
    
    2008 年7 月
    
    8 日
    
    合计 15,794,989 8,879,643 6,915,346 / /
    
    4.2 股东数量和持股情况
    
    单位:股
    
    报告期末股东总数 15,341 户
    
    前十名股东持股情况
    
    股东名称 股东性质
    
    持股比例
    
    (%)
    
    持股总数
    
    持有有限售条
    
    件股份数量
    
    质押或冻结的股份
    
    数量
    
    辅仁药业集团有限
    
    公司
    
    境内非国
    
    有法人
    
    40.56 72,027,861 72,027,861 72,027,861
    
    金礼发展有限公司 境外法人 11.95 21,218,642 6,915,346 6,915,346
    
    上海第十印染厂 国有法人 1.42 2,529,615
    
    严春凤 未知 1.19 2,121,714
    
    张佛连 未知 0.54 961,967
    
    高明 未知 0.49 868,000
    
    民亿实业有限公司 境外法人 0.46 820,000
    
    李凡超 未知 0.44 784,900上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 4 页 共 32 页
    
    刘勇 未知 0.34 600,000
    
    徐咏荣 未知 0.33 588,402
    
    前十名无限售条件股东持股情况
    
    股东名称
    
    持有无限售条件股份的数
    
    量
    
    股份种类
    
    金礼发展有限公司 14,303,296 人民币普通股
    
    上海第十印染厂 2,529,615 人民币普通股
    
    严春凤 2,121,714 人民币普通股
    
    张佛连 961,967 人民币普通股
    
    高明 868,000 人民币普通股
    
    民亿实业有限公司 820,000 人民币普通股
    
    李凡超 784,900 人民币普通股
    
    刘勇 600,000 人民币普通股
    
    徐咏荣 588,402 人民币普通股
    
    曾鸿 567,600 人民币普通股
    
    上述股东关联关系或一致行动
    
    的说明
    
    上述股东之间未知关联关系和一致行动的关系。
    
    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
    
    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
    
    □适用 √不适用
    
    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    
    4.3.2.1 法人控股股东情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
    名称
    
    法定代
    
    表人
    
    注册资本 成立日期 主营业务
    
    辅仁药业集团有
    
    限公司
    
    朱文臣 400,000,000 1997 年7 月22 日
    
    主要经营业务或管理活动:硬胶囊
    
    剂、颗粒剂、片剂、口服液、丸剂。
    
    经营本企业自产产品的出口业务;
    
    经营本企业生产、科研所需的原辅
    
    材料、机械设备、仪器仪表及零配
    
    件的进口业务,但国家限定公司经
    
    营或禁止进出口的商品及技术除
    
    外;经营进料加工和“三来一补”
    
    业务。
    
    4.3.2.2 实际控制人情况
    
    姓名 国籍
    
    是否取得其他国家
    
    或地区居留权
    
    最近五年内的职业 最近五年内的职务
    
    朱文臣 中国 否
    
    第十一届全国人大代表、河南省
    
    工商联合会副主席。曾任辅仁药
    
    业有限公司董事长兼总经理;现
    
    任辅仁药业集团有限公司董事长
    
    兼总裁、上海辅仁实业(集团)股
    
    份有限公司董事。上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 5 页 共 32 页
    
    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    §5 董事、监事和高级管理人员
    
    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    
    单位:股
    
    报告期被授予的股权激
    
    励情况
    
    姓名 职务 性别 年龄
    
    任期
    
    起止日期
    
    年初
    
    持股
    
    数
    
    年末
    
    持股
    
    数
    
    变动
    
    原因
    
    报告
    
    期内
    
    从公
    
    司领
    
    取的
    
    报酬
    
    总额
    
    (万
    
    元)
    
    可行
    
    权股
    
    数
    
    已行
    
    权数
    
    量
    
    行权价
    
    (元)
    
    期末股
    
    票市价
    
    (元)
    
    是否
    
    在股
    
    东单
    
    位或
    
    其他
    
    关联
    
    单位
    
    领取
    
    报
    
    酬、
    
    津贴
    
    持有
    
    本公
    
    司的
    
    股票
    
    期权
    
    被授
    
    予的
    
    限制
    
    性股
    
    票数
    
    量
    
    关永
    
    进
    
    董事
    
    长
    
    男 55
    
    2008 年1 月16 日~
    
    2011 年1 月16 日
    
    0 0 19.5 0 0
    
    刘祥
    
    宏
    
    副董
    
    事长
    
    男 62
    
    2008 年1 月16 日~
    
    2011 年1 月16 日
    
    0 0 0 0
    
    朱文
    
    臣
    
    董事 男 42
    
    2008 年1 月16 日~
    
    2011 年1 月16 日
    
    0 0 0 0
    
    邱云
    
    樵
    
    董
    
    事、
    
    总经
    
    理
    
    男 40
    
    2008 年1 月16 日~
    
    2011 年1 月16 日
    
    0 0 19.5 0 0
    
    吴永
    
    森
    
    董事 男 58
    
    2008 年1 月16 日~
    
    2011 年1 月16 日
    
    0 0 0 0
    
    陈居
    
    德
    
    董事 男 58
    
    2008 年1 月16 日~
    
    2011 年1 月16 日
    
    0 0 0 0
    
    朱文
    
    亮
    
    董事 男 40
    
    2008 年1 月16 日~
    
    2011 年1 月16 日
    
    0 0 0 0
    
    苗明
    
    三
    
    独立
    
    董事
    
    男 48
    
    2008 年1 月16 日~
    
    2011 年1 月16 日
    
    0 0 3 0 0
    
    辛作
    
    义
    
    独立
    
    董事
    
    男 46
    
    2008 年1 月16 日~
    
    2011 年1 月16 日
    
    0 0 3 0 0
    
    刘宏
    
    民
    
    独立
    
    董事
    
    男 48
    
    2008 年1 月16 日~
    
    2011 年1 月16 日
    
    0 0 3 0 0上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 6 页 共 32 页
    
    叶剑
    
    平
    
    独立
    
    董事
    
    男 38
    
    2008 年1 月16 日~
    
    2011 年1 月16 日
    
    0 0 1.5 0 0
    
    徐承
    
    道
    
    监事
    
    长
    
    男 69
    
    2008 年1 月16 日~
    
    2011 年1 月16 日
    
    0 0 0 0
    
    简再
    
    发
    
    监事 男 54
    
    2008 年1 月16 日~
    
    2011 年1 月16 日
    
    0 0 0 0
    
    任文
    
    柱
    
    监事 男 31
    
    2008 年1 月16 日~
    
    2011 年1 月16 日
    
    0 0 6.6 0 0
    
    董碧
    
    华
    
    财务
    
    总监
    
    女 53
    
    2008 年1 月16 日~
    
    2011 年1 月16 日
    
    0 0 13.1 0 0
    
    张海
    
    杰
    
    董事
    
    会秘
    
    书
    
    男 32
    
    2008 年1 月16 日~
    
    2011 年1 月16 日
    
    0 0 10 0 0
    
    §6 董事会报告
    
    6.1 管理层讨论与分析
    
    虽然在2008 年经历各种困难,但公司2008 年度仍然实现销售收入29815.15 万元,同比增长4.72%;
    
    其中主营业务收入较去年增长实现归属母公司所有的净利润3400.74 万元,同比增长9.41%;以上业
    
    绩的取得得益于公司全体员工的共同努力。2008 年度,公司在生产方面,公司始终坚持“当产量与质
    
    量发生冲突时,产量让位于质量;当成本与质量发生冲突时,成本让位于质量”的产品质量观,确保
    
    公司产品质量处在第一要位。在销售方面,公司依然尽力开拓“第三终端”,即县乡级市场,尽量降
    
    低销售费用,2008 年度新开发重点客户200 多家,其中品牌代理商46 家,且销售队伍相对稳定,基
    
    本实现了年初确定的稳步、健康发展目标。
    
    2009 年注定将是医药市场不平凡的一年,根据本公司子公司河南辅仁堂制药有限公司的现状,公
    
    司在2009 年力争主营业务收入在2008 年的基础上进一步提升,运作思路将着重在如下环节上:
    
    ①坚持公司的产品质量观,确保公司的产品质量安全。
    
    ②对公司优势产品实现单品突破,围绕核心品种开展营销工作。
    
    ③扩大产品线,利用网络优势来提高业绩,做好新品推广工作。
    
    ④加强OTC 终端开发,特别是优势连锁终端的开发,在营销总部设立连锁直销部。继续做实第三
    
    终端销售,同时搞好医院终端投标、分标工作。
    
    ⑤实施更为灵活的薪酬制度,提高公司员工的积极性。
    
    ⑥对制度进行创新,对经营过程加强控制,提高资金使用效率,坚持“零时差”“零库存”管理。
    
    ⑦进一步节能减排,关注民生,增强企业的社会责任感。
    
    与公允价值计量相关的项目
    
    □适用 √不适用
    
    持有外币金融资产、金融负债情况
    
    □适用 √不适用
    
    6.2 主营业务
    
    6.2.1 主营业务分行业、产品情况表
    
    单位:元 币种:人民币
    
    分行业或
    
    分产品
    
    营业收入 营业成本
    
    营业利润
    
    率
    
    (%)
    
    营业收入
    
    比上年增
    
    减(%)
    
    营业成本
    
    比上年增
    
    减(%)
    
    营业利润率比
    
    上年增减(%)
    
    分行业
    
    药业 293,273,757.94 180,046,160.76 62.89 9.6 14.18
    
    减少7.65 个
    
    百分点
    
    仓储收入 2,239,615.10 1,002,813.48 23.33 -46.85 -41.24
    
    增加67.61 个
    
    百分点上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
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    纺织品 1,803,560.09 1,589,892.03 13.44
    
    分产品
    
    胶囊剂 67,813,385.49 40,162,139.51 68.85 25.76 53.43
    
    减少37.15 个
    
    百分点
    
    片剂 30,849,051.56 22,788,893.94 35.37 110.74 78.72
    
    增加20.57 个
    
    百分点
    
    冲剂 145,475,286.55 84,658,422.10 71.84 -2.91 -6.02
    
    增加5.5 个百
    
    分点
    
    胶剂 49,136,034.34 32,436,705.21 51.48 -2.72 13.1
    
    减少24.63 个
    
    百分点
    
    6.2.2 主营业务(分地区)
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本期数 上年同期数
    
    地区名称
    
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    
    上海 4,043,175.19 2,592,705.51 4,213,763.75 2,705,862.90
    
    河南 293,273,757.94 180,046,160.76 268,910,428.43 157,686,505.33
    
    北京 9,498,258.28 9,154,304.60
    
    合计 297,316,933.13 182,638,866.27 282,622,450.46 169,546,672.83
    
    6.2.3 报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明
    
    A、2008 年12 月31 日合并资产负债表项目
    
    项 目 变动幅度 变动率原因说明
    
    应收票据 -6,527,309.24 -56.45%
    
    本期以应收票据背书转让支付货款增多,使期末
    
    应收票据余额减少。
    
    应收账款 57,787,387.85 136.40%
    
    主要原因为子公司河南辅仁堂制药有限公司本期
    
    销售增加2,433.78万元,本年销售回款比上年减
    
    少4,314.88万元所致。
    
    预付账款 -7,577,095.34 -66.75% 年末预付的原材料采购款减少所致。
    
    其他应收款 -18,773,495.97 -50.98% 本期收回了计划收购医药公司的定金。
    
    在建工程 3,619,647.53 60.86%
    
    主要原因为子公司河南辅仁堂制药有限公司本期
    
    厂区路南污水处理工程开工建设,支付工程款,
    
    使年末在建工程余额增加。
    
    应付账款 5,723,384.58 38.20% 本年资金紧张,应付原材料款增加。
    
    预收账款 5,599,173.32 68.75%
    
    主要原因为本年开拓市场力度加大,预收经销商
    
    货款增加。
    
    应付职工薪酬 3,290,759.99 68.10%
    
    子公司河南辅仁堂制药有限公司本年9-12月份工
    
    资已计提,年末尚未支付,使年末应付职工薪酬
    
    增加,该部分工资已于2009年1月支付。
    
    应交税费 -4,820,800.13 -37.14%
    
    主要原因为子公司河南辅仁堂制药有限公司被认
    
    定为河南省2008年度第三批高新技术企业,本年
    
    所得税适用优惠税率15%,使本年应交企业所得税
    
    费用有大幅减少。
    
    应付利息 15,956,004.26
    
    应付利息为公司年末尚未支付的逾期借款利息,
    
    其中包括上年在其他应付款科目列示的逾期借款上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 8 页 共 32 页
    
    项 目 变动幅度 变动率原因说明
    
    利息11,309,011.85元
    
    少数股东权益 30,858,150.09 244.03%
    
    22008年3月,刘秀云将其持有的本公司之子公司
    
    河南辅仁堂制药有限公司5%的股权全部转让给本
    
    公司;此外,2008年5月,河南省农业综合开发公
    
    司对本公司之子公司河南辅仁堂制药有限公司增
    
    资3,750.00万元,持有的股权比例为13.68%
    
    B、2008 年度合并利润表项目
    
    项 目 变动幅度 变动率 原因说明
    
    营业税金及附加 748,349.71 46.22% 本年销售收入增加,导致相应税费增加。
    
    营业外收入 -6,986,061.93 -76.01% 本年捐赠收入减少。
    
    营业外支出 -4,895,717.81 -97.95% 上年计提应付协保费,本年无此支出。
    
    所得税费用 -10,501,958.40 -51.46%
    
    子公司河南辅仁堂制药有限公司被认定为河南
    
    省2008 年度第三批高新技术企业,所得税适用
    
    优惠税率15%,使本年所得税费用有大幅减少。
    
    少数股东损益 3,052,970.79 195.54%
    
    2008 年3 月,刘秀云将其持有的本公司之子公司
    
    河南辅仁堂制药有限公司5%的股权全部转让给
    
    本公司;此外,2008 年5 月,河南省农业综合开
    
    发公司对本公司之子公司河南辅仁堂制药有限
    
    公司增资3,750.00 万元,持有的股权比例为
    
    13.68%。
    
    6.3 募集资金使用情况
    
    □适用 √不适用
    
    变更项目情况
    
    □适用 √不适用
    
    6.4 非募集资金项目情况
    
    □适用 √不适用
    
    6.5 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    
    □适用 √不适用
    
    6.6 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    
    不分配现金红利,不送红股,不进行资本公积转增股本。
    
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    
    √适用 □不适用
    
    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因未用于分红的资金留存公司的用途
    
    根据利安达会计师事务所有限责任公司审定的上海
    
    辅仁实业(集团)股份有限公司2008 年度财务审计报
    
    告,本公司2007 年度末未分配利润为
    
    -149,137,763.34 元,加上2008 年度实现归属母公
    
    司所有的净利润为34,007,385.66 元,2008 年末未
    
    分配利润为-115,130,377.68 元。因2008 年末未分
    
    配利润仍为负数,本年度利润分配方案为:不分配现
    
    金红利,不送红股,不进行资本公积转增股本。上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 9 页 共 32 页
    
    §7 重要事项
    
    7.1 收购资产
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
    交易对
    
    方或最
    
    终控制
    
    方
    
    被收购资
    
    产
    
    购买日 收购价格
    
    自购买日
    
    起至本年
    
    末为公司
    
    贡献的净
    
    利润
    
    本年初至本年末为
    
    公司贡献的净利润
    
    (适用于同一控制
    
    下的企业合并)
    
    是否为关联交
    
    易(如是,说
    
    明定价原则)
    
    所涉及的
    
    资产产权
    
    是否已全
    
    部过户
    
    所涉及的
    
    债权债务
    
    是否已全
    
    部转移
    
    刘秀云
    
    河南辅仁
    
    堂制药有
    
    限公司5%
    
    股权
    
    2008 年
    
    3 月30
    
    日
    
    9,000,000
    
    是 该股权初
    
    始投资成本
    
    是
    
    7.2 出售资产
    
    □适用 √不适用
    
    7.3 重大担保
    
    □适用 √不适用
    
    7.4 重大关联交易
    
    7.4.1 与日常经营相关的关联交易
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
    向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
    
    关联方
    
    交易金额
    
    占同类交易金额的
    
    比例(%)
    
    交易金额
    
    占同类交易金额的
    
    比例(%)
    
    辅仁药业集团
    
    有限公司
    
    60,649,839.37 20.68
    
    辅仁药业集团
    
    医药有限公司
    
    1,098,150.84 0.37
    
    开封制药(集
    
    团)有限公司
    
    442,759.23 0.15
    
    辅仁药业集团
    
    (信阳)有限公
    
    司
    
    359,100.85 0.12
    
    河南辅仁怀庆
    
    堂制药有限公
    
    司
    
    52,699.82 0.02
    
    7.4.2 关联债权债务往来
    
    □适用 √不适用
    
    7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
    
    □适用 √不适用
    
    截止2008 年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
    
    □适用 √不适用上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 10 页 共 32 页
    
    7.5 委托理财
    
    □适用 √不适用
    
    7.6 承诺事项履行情况
    
    7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    
    √适用 □不适用
    
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    
    股改承诺
    
    1、公司控股股东辅仁药业承诺:在追加对价安排义务履行完毕后的12
    
    个月禁售期后的36 个月内,若其通过上海证券交易所挂牌交易出售其
    
    所持原非流通股股份及从金礼发展受让的拟转让股份,则出售价格将不
    
    低于5.00 元/股,并将在本次股权分置改革实施后在保荐机构办理股票
    
    指定交易,以利于保荐机构督促监管。在公司因利润分配、资本公积金
    
    转增股份、配股等导致股份或股东权益发生变化时,上述最低出售价格
    
    将按以下规则进行调整:
    
    派息: P1=P-D
    
    送股或转增股本: P1=P /(1+N)
    
    送股或转增股本并同时派息: P1=(P-D)/(1+N)
    
    配股: P1=(P+AK)/(1+K)
    
    三项同时进行: P1=(P-D +AK)/(1+K+N)
    
    其中,P 为目前设定的最低出售价格,即5.00 元/股,P1 为调整后的最低
    
    出售价格,D 为每股派息额,N 为送股率或转增股本率,K 为配股比率,A 为
    
    配股价格。
    
    2、辅仁药业同意,本次股权分置改革完成后,将根据相关法律法规的
    
    要求,积极倡导公司按不超过总股本10%的比例,对包括董事(独立董
    
    事除外)、监事、高级管理层人员、核心技术人员及其他为公司做出重
    
    要贡献的人员实行相应的股权激励制度。
    
    正在履行
    
    7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原
    
    盈利预测及其原因作出说明
    
    □适用 √不适用
    
    7.7 重大诉讼仲裁事项
    
    √适用 □不适用
    
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    
    1、2008 年1 月,上海市第一中级人民法院判决向上海第十印染厂(以下简称:十印厂)支付人民
    
    币9,304,302 元及逾期付款滞纳金(以人民币9,304,302 元为本金,按银行同期贷款利率(详见2008 年
    
    1 月23 日《上海证券报》上公司公告)。原告之一:上海服装(集团)有限公司是上海第十印染厂的国
    
    有公司主管单位;原告之二:十印厂是本公司的发起人及原控股股东。由于本公司使用的部分劳务工
    
    原是十印厂的协保人员,两原告与本公司就前述协保人员社会统筹费的承担问题产生争议(详见2007
    
    年7 月17 日《上海证券报》上公司公告)。2008 年3 月,上海市高级人民法院作出终审判决:驳回本
    
    公司的上诉,维持上海市第一中级人民法院的原判;二审案件受理费人民币76,900 元,由本公司负担
    
    (详见2008 年3 月11 日的《上海证券报》公司公告)。
    
    2、1992 年,上海民丰纺织印染有限公司(系本公司前身,以下简称:民丰公司)决定由股东对本
    
    公司增资并改制,其中金礼发展有限公司(以下简称:金礼公司)应增资217.5 万美元,1993 年3 月29
    
    日,洪辉国际有限公司(以下简称:洪辉公司)将2,174,972 美元汇入民丰公司,金礼公司因此取得了
    
    民丰公司相应股权并办理了有关股权登记手续。2005 年,洪辉公司诉本公司,要求公司返还2,174,972
    
    美元及利息(详见2005 年10 月20 日《上海证券报》公司公告)。2007 年3 月,上海市高级人民法院
    
    终审判决认定,公司应返还洪辉公司2,174,972 美元及利息,承担一、二审案件受理费 (详见2007
    
    年4 月12 日《上海证券报》公司公告)。2008 年4 月18 日金礼公司与本公司达成的调解协议主要内上海辅仁实业(集团)股份有限
公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 11 页 共 32 页
    
    容如下:(一)金礼公司同意于2008 年12 月31 日前一次性赔偿本公司在(2007)沪二中执字第535 号执
    
    行案中应支付给洪辉公司的本金2,174,972 美元及相应利息,实际给付金额以本公司、金礼公司与洪
    
    辉公司达成的偿还协议中约定的还款金额为准。(二)金礼公司同意于2008 年12 月31 日前一次性赔偿
    
    本公司历次诉讼(包括本次诉讼)的案件受理费、财产保全费、执行费及律师费合计约人民币400 万元,
    
    实际支付以金礼公司核实给付金额为准。本案案件受理费人民币976,622 元,减半收取488,311 元,
    
    财产保全费人民币692,120 元,共计人民币1,180,431 元由本公司承担。(三)双方应就调解协议内容
    
    履行各自义务,若有违反调解协议约定,则违约一方应给付未违约一方人民币1,000 万元的违约金。
    
    若违约方为金礼公司时,本公司有权向法院申请拍卖金礼公司名下由公司申请保全被法院于2007 年4
    
    月6 日冻结并于2008 年4 月6 日续冻的金礼公司持有的公司股票1,000 万股,用以偿还上述第一条、
    
    第二条之债务(详见2008 年4 月22 日《上海证券报》公司公告)。
    
    3、中国工商银行股份有限公司上海市卢湾支行诉本公司借款纠纷一案
    
    2002 年10 月14 日,工行卢湾支行与十印厂签订了抵押合同,约定以十印厂拥有的位于上海市江
    
    宁路580 号和昌化路325 号的房产于2002 年至2005 年期间为本公司发放银行借款人民币2573 万元的
    
    最高限额内提供抵押担保(该抵押合同已在上海市静安区房地产登记处办妥抵押登记手续)。
    
    2004 年7 月22 日,工行卢湾支行与本公司签订借款合同并依约发放金额1800 万元人民币借款,
    
    期限为半年,月利率为4.8675‰。本公司已于2007 年9 月30 日归还了20 万元,尚有1780 万元本金
    
    及相应利息未清偿。
    
    根据工行卢湾支行向卢湾法院提交的起诉书,工行卢湾支行请求判令:1、本公司立即偿还工行卢
    
    湾支行借款本金人民币17,800,000 元;2、支付至实际款项全部清偿日止的逾期还款利息(按合同约定
    
    计付,截止2008 年4 月21 日欠息金额为3,499,398.11 元);3、辅仁集团为本公司的该笔借款承担连
    
    带保证责任;4、十印厂以座落于上海市江宁路580 号和昌化路325 号的抵押物,为本公司的该笔借款
    
    承担保证责任,并判定在本公司不能偿还上述债务时,工行卢湾支行有权对上述抵押物折价或者以拍
    
    卖、变卖该抵押物,所得的价款在担保范围内优先受偿;5、本案诉讼费、保全费由三被告共同承担。
    
    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    
    7.8.1 证券投资情况
    
    □适用 √不适用
    
    7.8.2 持有其他上市公司股权情况
    
    □适用 √不适用
    
    7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
    
    √适用 □不适用
    
    所持对
    
    象名称
    
    初始投资金额持有数量
    
    占该公司
    
    股权比例
    
    期末账面值
    
    报告期损
    
    益
    
    报告期所
    
    有者权益
    
    变动
    
    会计核算
    
    科目
    
    股份来源
    
    申银万
    
    国证券
    
    股份有
    
    限公司
    
    2,012,100.00 1,619,426 2,012,100.00
    
    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
    
    □适用 √不适用
    
    7.9 公司是否披露履行社会责任的报告:否
    
    §8 监事会报告
    
    监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联
    
    交易不存在问题。上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 12 页 共 32 页
    
    8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    
    公司在经营活动中,严格按照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定运作,决策程序合法,内控
    
    制度建立;公司的董事、总经理以及高级管理人员在执行公司职务时没有发现有违反法律、法规、公
    
    司章程和损害公司利益的行为。
    
    8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    
    经利安达会计师事务所有限责任公司审计,出具了标准无保留意见的审计报告,真实反映了公司的财
    
    务状况和经营成果。
    
    8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    
    本公司2008 年度未发生募集资金的使用情况。
    
    8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    
    公司在2008 年度所发生的收购、出售资产行为,均严格履行法定的审批程序,没有损害部分股东的权
    
    益或造成公司资产流失的现象。
    
    8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    
    公司在2008 年度所发生的关联交易,价格公平公正,没有损害上市公司的利益。上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
    
    第 13 页 共 32 页
    
    §9 财务会计报告
    
    9.1 审计意见
    
    财务报告 □未经审计 √审计
    
    审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
    
    审计意见全文
    
    审计报告
    
    利安达审字【2009】第1112 号
    
    上海辅仁实业(集团)股份有限公司全体股东::
    
    我们审计了后附的上海辅仁实业(集团)股份有限公司(以下简称“上海辅仁”)财务报表,
    
    包括2008 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表、2008 年度的利润表及合并利润表、现金流
    
    量表及合并现金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。
    
    一、管理层对财务报表的责任
    
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是上海辅仁管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、
    
    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
    
    报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    
    二、注册会计师的责任
    
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
    
    计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施
    
    审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
    
    决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
    
    评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控
    
    制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,
    
    以及评价财务报表的总体列报。
    
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、审计意见
    
    我们认为,上海辅仁财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了
    
    上海辅仁2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
    
    利安达会计师事务所有限责任公司
    
    中国注册会计师:邵新军、郭伟
    
    2009 年4 月19 日上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 14 页 共 32 页
    
    9.2 财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2008 年12 月31 日
    
    编制单位:上海辅仁实业(集团)股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 期末余额 年初余额
    
    流动资产:
    
    货币资金 30,311,521.10 25,759,548.22
    
    结算备付金
    
    拆出资金
    
    交易性金融资产
    
    应收票据 5,035,477.12 11,562,786.36
    
    应收账款 90,530,130.27 36,040,083.68
    
    预付款项 3,773,704.69 11,350,800.03
    
    应收保费
    
    应收分保账款
    
    应收分保合同准备金
    
    应收利息
    
    应收股利
    
    其他应收款 3,588,718.62 21,568,391.37
    
    买入返售金融资产
    
    存货 184,752,169.95 180,197,268.64
    
    一年内到期的非流动
    
    资产
    
    其他流动资产
    
    流动资产合计 317,991,721.75 286,478,878.30
    
    非流动资产:
    
    发放贷款及垫款
    
    可供出售金融资产
    
    持有至到期投资
    
    长期应收款
    
    长期股权投资 12,270,221.05 12,270,221.05
    
    投资性房地产
    
    固定资产 111,730,955.01 90,267,249.93
    
    在建工程 9,566,715.52 5,947,067.99
    
    工程物资
    
    固定资产清理
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产 23,128,645.74 26,862,976.80
    
    开发支出
    
    商誉上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 15 页 共 32 页
    
    长期待摊费用
    
    递延所得税资产 2,348,443.24 2,189,576.22
    
    其他非流动资产 29,727,717.16 29,727,717.16
    
    非流动资产合计 188,772,697.72 167,264,809.15
    
    资产总计 506,764,419.47 453,743,687.45
    
    流动负债:
    
    短期借款 105,700,000.00 132,130,000.00
    
    向中央银行借款
    
    吸收存款及同业存放
    
    拆入资金
    
    交易性金融负债
    
    应付票据 2,975,000.00 3,570,000.00
    
    应付账款 20,707,757.32 14,984,372.74
    
    预收款项 13,743,609.78 8,144,436.46
    
    卖出回购金融资产款
    
    应付手续费及佣金
    
    应付职工薪酬 8,122,986.48 4,832,226.49
    
    应交税费 8,160,524.67 12,981,324.80
    
    应付利息 15,956,004.26
    
    应付股利 1,467,631.98 1,467,631.98
    
    其他应付款 85,495,603.05 97,320,094.96
    
    应付分保账款
    
    保险合同准备金
    
    代理买卖证券款
    
    代理承销证券款
    
    一年内到期的非流动
    
    负债
    
    23,000,000.00 24,000,000.00
    
    其他流动负债
    
    流动负债合计 285,329,117.54 299,430,087.43
    
    非流动负债:
    
    长期借款
    
    应付债券
    
    长期应付款
    
    专项应付款
    
    预计负债
    
    递延所得税负债
    
    其他非流动负债
    
    非流动负债合计
    
    负债合计 285,329,117.54 299,430,087.43
    
    股东权益:
    
    股本 177,592,864.00 177,592,864.00
    
    资本公积 104,544,294.62 102,288,128.46上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 16 页 共 32 页
    
    减:库存股
    
    盈余公积 10,925,108.98 10,925,108.98
    
    一般风险准备
    
    未分配利润 -115,130,377.68 -149,137,763.34
    
    外币报表折算差额
    
    归属于母公司所有者
    
    权益合计
    
    177,931,889.92 141,668,338.10
    
    少数股东权益 43,503,412.01 12,645,261.92
    
    股东权益合计 221,435,301.93 154,313,600.02
    
    负债和股东权益合
    
    计
    
    506,764,419.47 453,743,687.45
    
    公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
    
    母公司资产负债表
    
    2008 年12 月31 日
    
    编制单位:上海辅仁实业(集团)股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 期末余额 年初余额
    
    流动资产:
    
    货币资金 295,058.86 404,114.38
    
    交易性金融资产
    
    应收票据
    
    应收账款
    
    预付款项
    
    应收利息
    
    应收股利 19,419,665.56 820,000.00
    
    其他应收款 2,175,134.49 2,786,520.98
    
    存货
    
    一年内到期的非流动
    
    资产
    
    其他流动资产
    
    流动资产合计 21,889,858.91 4,010,635.36
    
    非流动资产:
    
    可供出售金融资产
    
    持有至到期投资
    
    长期应收款
    长期股权投资 179,968,590.07 170,968,590.07
    
    投资性房地产
    
    固定资产 3,352,722.46 3,798,622.62
    
    在建工程 2,305,998.50
    
    工程物资
    
    固定资产清理上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 17 页 共 32 页
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产
    
    开发支出
    
    商誉
    
    长期待摊费用
    
    递延所得税资产
    
    其他非流动资产 29,727,717.16 29,727,717.16
    
    非流动资产合计 215,355,028.19 204,494,929.85
    
    资产总计 237,244,887.10 208,505,565.21
    
    流动负债:
    
    短期借款 5,700,000.00 32,130,000.00
    
    交易性金融负债
    
    应付票据
    
    应付账款 3,388,862.23 5,507,676.71
    
    预收款项
    
    应付职工薪酬 46,503.63 41,800.23
    
    应交税费 1,530,737.18 1,512,971.64
    
    应付利息 15,956,004.26
    
    应付股利 1,467,631.98 1,467,631.98
    
    其他应付款 124,627,925.71 94,084,810.14
    
    一年内到期的非流动
    
    负债
    
    23,000,000.00 24,000,000.00
    
    其他流动负债
    
    流动负债合计 175,717,664.99 158,744,890.70
    
    非流动负债:
    
    长期借款
    
    应付债券
    
    长期应付款
    
    专项应付款
    
    预计负债
    
    递延所得税负债
    
    其他非流动负债
    
    非流动负债合计
    
    负债合计 175,717,664.99 158,744,890.70
    
    股东权益:
    
    股本 177,592,864.00 177,592,864.00
    
    资本公积 102,288,128.46 102,288,128.46
    
    减:库存股
    
    盈余公积 10,925,108.98 10,925,108.98
    
    未分配利润 -229,278,879.33 -241,045,426.93
    
    外币报表折算差额上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 18 页 共 32 页
    
    股东权益合计 61,527,222.11 49,760,674.51
    
    负债和股东权益合
    
    计
    
    237,244,887.10 208,505,565.21
    
    公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
    
    合并利润表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 本期金额 上期金额
    
    一、营业总收入 298,151,506.24 284,725,852.64
    
    其中:营业收入 298,151,506.24 284,725,852.64
    
    利息收入
    
    已赚保费
    
    手续费及佣金收入
    
    二、营业总成本 251,724,427.33 236,277,565.28
    
    其中:营业成本 182,838,327.64 169,670,582.58
    
    利息支出
    
    手续费及佣金支出
    
    退保金
    
    赔付支出净额
    
    提取保险合同准备金净额
    
    保单红利支出
    
    分保费用
    
    营业税金及附加 2,367,490.28 1,619,140.57
    
    销售费用 29,487,239.06 27,684,082.38
    
    管理费用
    
    20,853,471.79
    
    22,585,500.18
    
    财务费用 13,601,487.07 13,577,633.88
    
    资产减值损失 2,576,411.49 1,140,625.69
    
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    
    号填列)
    
    投资收益(损失以“-”号填列) -1,692.86 411,977.29
    
    其中:对联营企业和合营企业
    
    的投资收益
    
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 46,425,386.05 48,860,264.65
    
    加:营业外收入 2,205,491.90 9,191,553.83
    
    减:营业外支出 102,310.31 4,998,028.12
    
    其中:非流动资产处置净损失 48,472.00
    
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填
    
    列)
    
    48,528,567.64 53,053,790.36
    
    减:所得税费用 9,906,908.47 20,408,866.87
    
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 38,621,659.17 32,644,923.49上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 19 页 共 32 页
    
    归属于母公司所有者的净利润 34,007,385.66 31,083,620.76
    
    少数股东损益 4,614,273.51 1,561,302.73
    
    六、每股收益:
    
    (一)基本每股收益 0.19 0.18
    
    (二)稀释每股收益 0.19 0.18
    
    公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
    
    母公司利润表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 本期金额 上期金额
    
    一、营业收入 744,278.63 1,845,335.70
    
    减:营业成本 85,270.70
    
    营业税金及附加 28,685.00
    
    销售费用
    
    管理费用 4,660,487.39 5,390,642.64
    
    财务费用 5,631,616.52 7,894,047.25
    
    资产减值损失 212,099.58 -898,124.78
    
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    
    号填列)
    
    投资收益(损失以“-”号填
    
    列)
    
    19,419,665.56 -640,546.33
    
    其中:对联营企业和合营企
    
    业的投资收益
    
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 9,631,055.70 -11,267,046.44
    
    加:营业外收入 2,135,491.90 9,185,213.43
    
    减:营业外支出 4,810,463.70
    
    其中:非流动资产处置净损失
    
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填
    
    列)
    
    11,766,547.60 -6,892,296.71
    
    减:所得税费用
    
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 11,766,547.60 -6,892,296.71
    
    公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
    
    合并现金流量表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 本期金额 上期金额
    
    一、经营活动产生的现金流量:
    
    销售商品、提供劳务收到的
    
    现金
    
    256,783,625.71 299,932,412.04
    
    客户存款和同业存放款项
    
    净增加额上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 20 页 共 32 页
    
    向中央银行借款净增加额
    
    向其他金融机构拆入资金
    
    净增加额
    
    收到原保险合同保费取得
    
    的现金
    
    收到再保险业务现金净额
    
    保户储金及投资款净增加
    
    额
    
    处置交易性金融资产净增
    
    加额
    
    收取利息、手续费及佣金的
    
    现金
    
    拆入资金净增加额
    
    回购业务资金净增加额
    
    收到的税费返还
    
    收到其他与经营活动有关
    
    的现金
    
    18,857,353.69 33,475,379.59
    
    经营活动现金流入小计 275,640,979.40 333,407,791.63
    
    购买商品、接受劳务支付的
    
    现金
    
    181,145,444.02 263,576,274.12
    
    客户贷款及垫款净增加额
    
    存放中央银行和同业款项
    
    净增加额
    
    支付原保险合同赔付款项
    
    的现金
    
    支付利息、手续费及佣金的
    
    现金
    
    支付保单红利的现金
    
    支付给职工以及为职工支
    
    付的现金
    
    22,882,701.27 15,058,683.65
    
    支付的各项税费 45,115,020.96 38,730,442.65
    
    支付其他与经营活动有关
    
    的现金
    
    41,254,995.85 83,615,330.19
    
    经营活动现金流出小计 290,398,162.10 400,980,730.61
    
    经营活动产生的现金
    
    流量净额
    
    -14,757,182.70 -67,572,938.98
    
    二、投资活动产生的现金流量:
    
    收回投资收到的现金 148,307.14 17,779,643.76
    
    取得投资收益收到的现金 540,170.06
    
    处置固定资产、无形资产和
    
    其他长期资产收回的现金净额
    
    27,000.00 12,000.00
    
    处置子公司及其他营业单上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 21 页 共 32 页
    
    位收到的现金净额
    
    收到其他与投资活动有关
    
    的现金
    
    投资活动现金流入小计 175,307.14 18,331,813.82
    
    购建固定资产、无形资产和
    
    其他长期资产支付的现金
    
    19,437,660.20 12,405,292.11
    
    投资支付的现金 9,150,000.00
    
    质押贷款净增加额
    
    取得子公司及其他营业单
    
    位支付的现金净额
    
    支付其他与投资活动有关
    
    的现金
    
    投资活动现金流出小计 28,587,660.20 12,405,292.11
    
    投资活动产生的现金
    
    流量净额
    
    -28,412,353.06 5,926,521.71
    
    三、筹资活动产生的现金流量:
    
    吸收投资收到的现金 37,500,000.00
    
    其中:子公司吸收少数股东
    
    投资收到的现金
    
    取得借款收到的现金 96,430,000.00 100,000,000.00
    
    发行债券收到的现金
    
    收到其他与筹资活动有关
    
    的现金
    
    筹资活动现金流入小计 133,930,000.00 100,000,000.00
    
    偿还债务支付的现金 77,430,000.00 27,800,000.00
    
    分配股利、利润或偿付利息
    
    支付的现金
    
    8,773,272.05 14,332,024.31
    
    其中:子公司支付给少数股
    
    东的股利、利润
    
    支付其他与筹资活动有关
    
    的现金
    
    筹资活动现金流出小计 86,203,272.05 42,132,024.31
    
    筹资活动产生的现金
    
    流量净额
    
    47,726,727.95 57,867,975.69
    
    四、汇率变动对现金及现金等价
    
    物的影响
    
    -5,219.31 -180,064.72
    
    五、现金及现金等价物净增加额 4,551,972.88 -3,958,506.30
    
    加:期初现金及现金等价物
    
    余额
    
    25,759,548.22 29,718,054.52
    
    六、期末现金及现金等价物余额 30,311,521.10 25,759,548.22
    
    公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
    
    第 22 页 共 32 页
    
    母公司现金流量表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 本期金额 上期金额
    
    一、经营活动产生的现金流量:
    
    销售商品、提供劳务收到的
    
    现金
    
    573,700.00 1,817,474.26
    
    收到的税费返还
    
    收到其他与经营活动有关
    
    的现金
    
    4,454,995.84 30,010,020.89
    
    经营活动现金流入小计 5,028,695.84 31,827,495.15
    
    购买商品、接受劳务支付的
    
    现金
    
    支付给职工以及为职工支
    
    付的现金
    
    1,465,270.26 1,928,397.70
    
    支付的各项税费 167,168.02 234,343.17
    
    支付其他与经营活动有关
    
    的现金
    
    11,447,485.12 34,807,814.11
    
    经营活动现金流出小计 13,079,923.40 36,970,554.98
    
    经营活动产生的现金
    
    流量净额
    
    -8,051,227.56 -5,143,059.83
    
    二、投资活动产生的现金流量:
    
    收回投资收到的现金 26,391,339.69
    
    取得投资收益收到的现金 540,170.06
    
    处置固定资产、无形资产和
    
    其他长期资产收回的现金净额
    
    27,000.00
    
    处置子公司及其他营业单
    
    位收到的现金净额
    
    收到其他与投资活动有关
    
    的现金
    
    投资活动现金流入小计 27,000.00 26,931,509.75
    
    购建固定资产、无形资产和
    
    其他长期资产支付的现金
    
    2,316,698.50 36,169.00
    
    投资支付的现金 9,000,000.00
    
    取得子公司及其他营业单
    
    位支付的现金净额
    
    支付其他与投资活动有关
    
    的现金
    
    投资活动现金流出小计 11,316,698.50 36,169.00
    
    投资活动产生的现金
    
    流量净额
    
    -11,289,698.50 26,895,340.75
    
    三、筹资活动产生的现金流量:
    
    吸收投资收到的现金上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 23 页 共 32 页
    
    取得借款收到的现金 46,430,000.00
    
    收到其他与筹资活动有关
    
    的现金
    
    820,000.00
    
    筹资活动现金流入小计 47,250,000.00
    
    偿还债务支付的现金 27,430,000.00 22,800,000.00
    
    分配股利、利润或偿付利息
    
    支付的现金
    
    582,910.15 332,692.86
    
    支付其他与筹资活动有关
    
    的现金
    
    筹资活动现金流出小计 28,012,910.15 23,132,692.86
    
    筹资活动产生的现金
    
    流量净额
    
    19,237,089.85 -23,132,692.86
    
    四、汇率变动对现金及现金等价
    
    物的影响
    
    -5,219.31 -180,064.72
    
    五、现金及现金等价物净增加额 -109,055.52 -1,560,476.66
    
    加:期初现金及现金等价物
    
    余额
    
    404,114.38 1,964,591.04
    
    六、期末现金及现金等价物余额 295,058.86 404,114.38
    
    公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
    
    第 23 页 共 32 页
    
    合并所有者权益变动表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本年金额
    
    归属于母公司所有者权益
    
    项目
    
    股本 资本公积 减:库存股盈余公积
    
    一般风险准
    
    备
    
    未分配利润 其他
    
    少数股东权益所有者权益合计
    
    一、上年年末
    
    余额
    
    177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -149,137,763.34 12,645,261.92 154,313,600.02
    
    加:同一
    
    控制下企业合
    
    并产生的追溯
    
    调整
    
    会
    
    计政策变更
    
    前
    
    期差错更正
    
    其
    
    他
    
    二、本年年初
    
    余额
    
    177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -149,137,763.34 12,645,261.92 154,313,600.02
    
    三、本年增减
    
    变动金额(减
    
    少以“-”号
    
    填列)
    
    2,256,166.16 34,007,385.66 30,858,150.09 67,121,701.91
    
    (一)净利润 34,007,385.66 4,614,273.51 38,621,659.17
    
    (二)直接计
    
    入所有者权益
    
    的利得和损失
    
    2,256,166.16 -2,256,123.42 42.74
    
    1.可供出售金
    
    融资产公允价上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 24 页 共 32 页
    
    值变动净额
    
    2.权益法下被
    
    投资单位其他
    
    所有者权益变
    
    动的影响
    
    3.与计入所有
    
    者权益项目相
    
    关的所得税影
    
    响
    
    4.其他 2,256,166.16 -2,256,123.42 42.74
    
    上述(一)和
    
    (二)小计
    
    2,256,166.16 34,007,385.66 2,358,150.09 38,621,701.91
    
    (三)所有者
    
    投入和减少资
    
    本
    
    28,500,000.00 28,500,000.00
    
    1.所有者投入
    
    资本
    
    37,500,000.00 37,500,000.00
    
    2.股份支付计
    
    入所有者权益
    
    的金额
    
    3.其他 2,256,166.16 -9,000,000.00 -9,000,000.00
    
    (四)利润分
    
    配
    
    1.提取盈余公
    
    积
    
    2.提取一般风
    
    险准备
    
    3.对所有者
    
    (或股东)的
    
    分配
    
    4.其他
    
    (五)所有者
    权益内部结转上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 25 页 共 32 页
    
    1.资本公积转
    
    增资本(或股
    
    本)
    
    2.盈余公积转
    
    增资本(或股
    
    本)
    
    3.盈余公积弥
    
    补亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末
    
    余额
    
    177,592,864.00 104,544,294.62 10,925,108.98 -115,130,377.68 43,503,412.01 221,435,301.93
    
    单位:元 币种:人民币
    
    上年金额
    
    归属于母公司所有者权益
    
    项目
    
    股本 资本公积 减:库存股盈余公积
    
    一般风险准
    
    备
    
    未分配利润 其他
    
    少数股东权益所有者权益合计
    
    一、上年年末
    
    余额
    
    177,592,864.00 104,020,265.17 10,925,108.98 -180,221,384.10 19,601,007.34131,917,861.39
    
    加:同一
    
    控制下企业合
    
    并产生的追溯
    
    调整
    
    会
    
    计政策变更
    
    前
    
    期差错更正
    
    其
    
    他
    
    二、本年年初
    
    余额
    
    177,592,864.00 104,020,265.17 10,925,108.98 -180,221,384.10 19,601,007.34131,917,861.39上海辅仁实业(集团)股
份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 26 页 共 32 页
    
    三、本年增减
    
    变动金额(减
    
    少以“-”号
    
    填列)
    
    -1,732,136.71 31,083,620.76 -6,955,745.42 22,395,738.63
    
    (一)净利润 31,083,620.76 1,561,302.73 32,644,923.49
    
    (二)直接计
    
    入所有者权益
    
    的利得和损失
    
    1.可供出售金
    
    融资产公允价
    
    值变动净额
    
    2.权益法下被
    
    投资单位其他
    
    所有者权益变
    
    动的影响
    
    3.与计入所有
    
    者权益项目相
    
    关的所得税影
    
    响
    
    4.其他
    
    上述(一)和
    
    (二)小计
    
    31,083,620.76 1,561,302.73 32,644,923.49
    
    (三)所有者
    
    投入和减少资
    
    本
    
    -1,732,136.71 -8,517,048.15-10,249,184.86
    
    1.所有者投入
    
    资本
    
    2.股份支付计
    
    入所有者权益
    
    的金额
    
    3.其他 -1,732,136.71 -8,517,048.15-10,249,184.86
    
    (四)利润分
    
    配上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 27 页 共 32 页
    
    1.提取盈余公
    
    积
    
    2.提取一般风
    
    险准备
    
    3.对所有者
    
    (或股东)的
    
    分配
    
    4.其他
    
    (五)所有者
    
    权益内部结转
    
    1.资本公积转
    
    增资本(或股
    
    本)
    
    2.盈余公积转
    
    增资本(或股
    
    本)
    
    3.盈余公积弥
    
    补亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末
    
    余额
    
    177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -149,137,763.34 12,645,261.92154,313,600.02
    
    公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
    
    第 28 页 共 32 页
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本年金额
    
    项目
    
    股本 资本公积
    
    减:库存
    
    股
    
    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    
    一、上年年末余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -241,045,426.93 49,760,674.51
    
    加:会计政策变更
    
    前期差错更正
    
    其他
    
    二、本年年初余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -241,045,426.93 49,760,674.51
    
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 11,766,547.60 11,766,547.60
    
    (一)净利润 11,766,547.60 11,766,547.60
    
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动
    
    的影响
    
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    
    4.其他
    
    上述(一)和(二)小计 11,766,547.60 11,766,547.60
    
    (三)所有者投入和减少资本
    
    1.所有者投入资本
    
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    
    3.其他
    
    (四)利润分配
    
    1.提取盈余公积
    
    2.对所有者(或股东)的分配
    
    3.其他
    
    (五)所有者权益内部结转
    
    1.资本公积转增资本(或股本)
    
    2.盈余公积转增资本(或股本)上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 29 页 共 32 页
    
    3.盈余公积弥补亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -229,278,879.33 61,527,222.11
    
    单位:元 币种:人民币
    
    上年金额
    
    项目
    
    股本 资本公积
    
    减:库存
    
    股
    
    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    
    一、上年年末余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -234,153,130.22 56,652,971.22
    
    加:会计政策变更
    
    前期差错更正
    
    其他
    
    二、本年年初余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -234,153,130.22 56,652,971.22
    
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -6,892,296.71 -6,892,296.71
    
    (一)净利润 -6,892,296.71 -6,892,296.71
    
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动
    
    的影响
    
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    
    4.其他
    
    上述(一)和(二)小计 -6,892,296.71 -6,892,296.71
    
    (三)所有者投入和减少资本
    
    1.所有者投入资本
    
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    
    3.其他
    
    (四)利润分配
    
    1.提取盈余公积
    
    2.对所有者(或股东)的分配
    
    3.其他上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    第 30 页 共 32 页
    
    (五)所有者权益内部结转
    
    1.资本公积转增资本(或股本)
    
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    
    3.盈余公积弥补亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -241,045,426.93 49,760,674.51
    
    公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
    
    第 30 页 共 32 页
    
    9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
    
    9.4 本报告期无会计差错更正。
    
    9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
    
    上海民丰珠宝饰品有限公司因处于清算注销期间,未纳入合并报表范围。