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2020年04月01日 星期三

辅仁药业(600781)公告正文

上海辅仁:2008年年度报告

公告日期:2009-04-21

上海辅仁实业(集团)股份有限公司

    
    600781
    
    2008 年年度报告上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    2
    
    目录
    
    一、重要提示.......................................................................... 3
    
    二、公司基本情况...................................................................... 3
    
    三、会计数据和业务数据摘要: .......................................................... 4
    
    四、股本变动及股东情况................................................................ 5
    
    五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 8
    
    六、公司治理结构..................................................................... 11
    
    七、股东大会情况简介................................................................. 13
    
    八、董事会报告....................................................................... 13
    
    九、监事会报告....................................................................... 17
    
    十、重要事项......................................................................... 18
    
    十一、财务会计报告................................................................... 25
    
    十二、备查文件目录................................................................... 65上海辅仁实业(集团)股
份有限公司 2008 年年度报告
    
    3
    
    一、重要提示
    
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    
    (二) 公司全体董事出席董事会会议,其中董事陈居德先生委托董事长关永进先生出席,董事吴永森先
    
    生委托副董事长刘祥宏先生出席。
    
    (三) 利安达会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    (四) 公司负责人关永进、主管会计工作负责人董碧华及会计机构负责人(会计主管人员)李成声明:
    
    保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    
    二、公司基本情况
    
    公司法定中文名称 上海辅仁实业(集团)股份有限公司
    
    公司法定中文名称缩写 上海辅仁
    
    公司法定英文名称 SHANGHAI FUREN INDUSTRIAL(GROUP)CO.,LTD
    
    公司法定英文名称缩写 FR
    
    公司法定代表人 关永进
    
    公司董事会秘书情况
    
    董事会秘书姓名 张海杰
    董事会秘书联系地址 上海市建国西路285 号13 楼
    
    董事会秘书电话 021-51573876
    
    董事会秘书传真 021-51573830
    
    董事会秘书电子信箱 zhanghj@shfuren.cn
    
    公司证券事务代表情况
    
    证券事务代表姓名 孙佩琳
    
    证券事务代表联系地址 上海市建国西路285 号13 楼
    
    证券事务代表电话 021-51573829
    
    证券事务代表传真 021-51573830
    
    证券事务代表电子信箱 sunpeilin@eastday.com
    
    公司注册地址 上海市建国西路285 号13 楼
    
    公司办公地址 上海市建国西路285 号13 楼
    
    公司办公地址邮政编码 200031
    
    公司国际互联网网址 http://www.shfuren.cn
    
    公司电子信箱 furen@shfuren.cn
    
    公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
    
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    
    公司年度报告备置地点 上海市建国西路285 号13 楼
    
    公司股票简况
    
    股票种类
    
    股票上市交易
    
    所
    
    股票简称 股票代码 变更前股票简称
    
    A 股
    
    上海证券交易
    
    所
    
    上海辅仁 600781 民丰实业
    
    其他有关资料
    
    公司首次注册日期 1993 年8 月13 日
    
    公司首次注册地点 上海市徐家汇路300 号
    
    公司变更注册日期 2006 年8 月15 日
    
    公司变更注册地点 上海市建国西路285 号13 楼上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    4
    
    企业法人营业执照注册号 企股沪总字第019018 号
    
    税务登记号码 310046607229055
    
    组织机构代码 60722905-5
    
    公司聘请的会计师事务所情况
    
    公司聘请的境内会计师事务所名称 利安达会计师事务所有限责任公司
    
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址
    
    北京朝阳区八里庄西里100 号住邦2000 一号楼东
    
    区2008 室
    
    三、会计数据和业务数据摘要:
    
    (一) 主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 金额
    
    营业利润 46,425,386.05
    
    利润总额 48,528,567.64
    
    归属于上市公司股东的净利润 34,007,385.66
    
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,908,847.62
    
    经营活动产生的现金流量净额 -14,757,182.70
    
    (二) 非经常性损益项目和金额:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    非经常性损益项目 金额
    
    非流动资产处置损益 16,677.42
    
    少数股东权益影响额 5,856.45
    
    所得税影响额 -10,500.00
    
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,086,504.17
    
    合计 2,098,538.04
    
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    
    单位:元 币种:人民币
    
    2008 年 2007 年
    
    本年比上年增
    
    减(%)
    
    2006 年
    
    营业收入 298,151,506.24 284,725,852.64 4.72 182,160,547.84
    
    利润总额 48,528,567.64 53,053,790.36 -8.53 68,171,067.33
    
    归属于上市公司股东的净利
    
    润
    
    34,007,385.66 31,083,620.76 9.41 58,954,001.71
    
    归属于上市公司股东的扣除
    
    非经常性损益的净利润
    
    31,908,847.62 27,018,117.76 18.10 2,515,482.85
    
    基本每股收益(元/股) 0.19 0.18 5.56 0.33
    
    稀释每股收益(元/股) 0.19 0.18 5.56 0.33
    
    扣除非经常性损益后的基本
    
    每股收益(元/股)
    
    0.18 0.15 20.00 0.01
    
    全面摊薄净资产收益率(%) 19.11 21.94
    
    减少2.83 个
    
    百分点
    
    20.01
    
    加权平均净资产收益率(%) 21.43 24.48
    
    减少3.05 个
    
    百分点
    
    20.01
    
    扣除非经常性损益后全面摊
    
    薄净资产收益率(%)
    
    17.93 19.07
    
    减少1.14 个
    
    百分点
    
    2.24
    
    扣除非经常性损益后的加权
    
    平均净资产收益率(%)
    
    20.11 21.28
    
    减少1.17 个
    
    百分点
    
    10.26
    
    经营活动产生的现金流量净-14,757,182.70 -67,572,938.98 78.16 24,203,683.53上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 
年年度报告
    
    5
    
    额
    
    每股经营活动产生的现金流
    
    量净额(元/股)
    
    -0.08 -0.38 78.95 0.14
    
    2008 年末 2007 年末
    
    本年末比上年
    
    末增减(%)
    
    2006 年末
    
    总资产 506,764,419.47 453,743,687.45 11.69 431,562,262.51
    
    所有者权益(或股东权益) 177,931,889.92 141,668,338.10 25.60 112,316,854.05
    
    归属于上市公司股东的每股
    
    净资产(元/股)
    
    1.00 0.80 25.00 0.63
    
    四、股本变动及股东情况
    
    (一) 股本变动情况
    
    1、股份变动情况表
    
    单位:股
    
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    
    数量
    
    比例
    
    (%)
    
    发行
    
    新股
    
    送
    
    股
    
    公积金
    
    转股
    
    其他 小计 数量
    
    比例
    
    (%)
    
    一、有限售条件股份
    
    1、国家持股
    
    2、国有法人持股
    
    3、其他内资持股 72,027,861 40.56 0 0 72,027,861 40.56
    
    其中: 境内非国有
    
    法人持股
    
    72,027,861 40.56 0 0 72,027,861 40.56
    
    境内自然人
    
    持股
    
    4、外资持股 15,794,989 8.89 -8,879,643-8,879,643 6,915,346 3.89
    
    其中: 境外法人持
    
    股
    
    15,794,989 8.89 -8,879,643-8,879,643 6,915,346 3.89
    
    境外自然人
    
    持股
    
    有限售条件股份合
    
    计
    
    87,822,850 49.45 -8,879,643-8,879,643 78,943,207 44.45
    
    二、无限售条件流通
    
    股份
    
    1、人民币普通股 89,770,014 50.55 8,879,643 8,879,643 98,649,657 55.55
    
    2、境内上市的外资
    
    股
    
    3、境外上市的外资
    
    股
    
    4、其他
    
    无限售条件流通股
    
    份合计
    
    89,770,014 50.55 8,879,643 8,879,643 98,649,657 55.55
    
    三、股份总数 177,592,864 100.00 0 0 177,592,864 100.00
    
    2、限售股份变动情况
    
    单位:股
    
    股东名称
    
    年初限售股
    
    数
    
    本年解除限
    
    售股数
    
    本年增加限
    
    售股数
    
    年末限售股
    
    数
    
    限售原因
    
    解除限售日
    
    期
    
    金礼发展
    
    有限公司
    
    15,794,989 8,879,643 6,915,346 外资法人股
    
    2008 年7 月
    
    8 日
    
    合计 15,794,989 8,879,643 6,915,346 / /上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    6
    
    (二) 股东和实际控制人情况
    
    1、股东数量和持股情况
    
    单位:股
    
    报告期末股东总数 15,341 户
    
    前十名股东持股情况
    
    股东名称 股东性质
    
    持股比例
    
    (%)
    
    持股总数
    
    报告期内增
    
    减
    
    持有有限售条件股
    
    份数量
    
    质押或冻结的股份数
    
    量
    
    辅仁药业集团
    
    有限公司
    
    境内非国
    
    有法人
    
    40.56 72,027,861 0 72,027,861 72,027,861
    
    金礼发展有限
    
    公司
    
    境外法人 11.95 21,218,642 -3,455,990 6,915,346 10,000,000
    
    上海第十印染
    
    厂
    
    国有法人 1.42 2,529,615 0 0
    
    严春凤
    
    境内自然
    
    人
    
    1.19 2,121,714 0 0
    
    张佛连
    
    境内自然
    
    人
    
    0.54 961,967 271,967 0
    
    高明
    
    境内自然
    
    人
    
    0.49 868,000 868,000 0
    
    民亿实业有限
    
    公司
    
    境外法人 0.46 820,000 0 0
    
    李凡超
    
    境内自然
    
    人
    
    0.44 784,900 -275,151 0
    
    刘勇
    
    境内自然
    
    人
    
    0.34 600,000 600,000 0
    
    徐咏荣
    
    境内自然
    
    人
    
    0.33 588,402 588,402 0
    
    前十名无限售条件股东持股情况
    
    股东名称
    
    持有无限售条件股份的
    
    数量
    
    股份种类
    
    金礼发展有限公司 14,303,296人民币普通股
    
    上海第十印染厂 2,529,615人民币普通股
    
    严春凤 2,121,714人民币普通股
    
    张佛连 961,967人民币普通股
    
    高明 868,000人民币普通股
    
    民亿实业有限公司 820,000人民币普通股
    
    李凡超 784,900人民币普通股
    
    刘勇 600,000人民币普通股
    
    徐咏荣 588,402人民币普通股
    
    曾鸿 567,600人民币普通股
    
    上述股东关联关系或一致行
    
    动的说明
    
    上述股东之间未知关联关系和一致行动的关系。上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    7
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    单位:股
    
    有限售条件股份可上市交易情
    
    况
    
    序号
    
    有限售条件
    
    股东名称
    
    持有的有限售
    
    条件股份数量
    
    可上市交易时间
    
    新增可上市
    
    交易股份数
    
    量
    
    限售条件
    
    1.
    
    辅仁药业集
    
    团有限公司
    
    72,027,861
    
    2009 年7 月3
    
    日
    
    8,879,643
    
    公司控股股东辅仁药业承诺:在追加
    
    对价安排义务履行完毕后的12 个月
    
    禁售期后的36 个月内,若其通过上海
    
    证券交易所挂牌交易出售其所持原非
    
    流通股股份及从金礼发展受让的拟转
    
    让股份,则出售价格将不低于5.00 元
    
    /股,并将在本次股权分置改革实施后
    
    在保荐机构办理股票指定交易,以利
    
    于保荐机构督促监管。在公司因利润
    
    分配、资本公积金转增股份、配股等
    
    导致股份或股东权益发生变化时,上
    
    述最低出售价格将按以下规则进行调
    
    整:
    
    派息: P1=P-D
    
    送股或转增股本: P1=P /(1+N)
    
    送股或转增股本并同时派息: P1=
    
    (P-D)/(1+N)
    
    配股: P1=(P+AK)/(1+K)
    
    三项同时进行: P1=(P-D +AK)/(1
    
    +K+N)
    
    其中,P 为目前设定的最低出售价格,
    
    即5.00 元/股,P1 为调整后的最低出
    
    售价格,D 为每股派息额,N 为送股率
    
    或转增股本率,K 为配股比率,A 为配
    
    股价格。
    
    2.
    
    金礼发展有
    
    限公司
    
    6,915,346
    
    2009 年7 月3
    
    日
    
    6,915,346
    
    在方案实施12 个月内不上市交易或
    
    者转让,此后通过交易所挂牌交易出
    
    售的原非流通股份数量占公司股份总
    
    数的比例在12 个月内不超过百分之
    
    五,在24 个月内不超过百分之十。
    
    2、控股股东及实际控制人情况
    
    (1) 法人控股股东情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
    名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
    
    辅仁药业集团有限
    
    公司
    
    朱文臣 400,000,0001997 年7 月22 日
    
    硬胶囊剂、颗粒剂、片剂、
    
    口服液、丸剂。经营本企
    
    业自产产品的出口业务;
    
    经营本企业生产、科研所
    
    需的原辅材料、机械设备、
    
    仪器仪表及零配件的进口
    
    业务,但国家限定公司经
    
    营或禁止进出口的商品及
    
    技术除外;经营进料加工
    
    和“三来一补”业务。上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    8
    
    (2) 实际控制人情况
    
    姓名 国籍
    
    是否取得其他国家
    
    或地区居留权
    
    最近五年内的职业 最近五年内的职务
    
    朱文臣 中国 否
    
    第十一届全国人大代
    
    表、河南省工商联合会
    
    副主席。曾任辅仁药业
    
    有限公司董事长兼总经
    
    理;现任辅仁药业集团
    
    有限公司董事长兼总
    
    裁、上海辅仁实业(集
    
    团)股份有限公司董事。
    
    (3) 控股股东及实际控制人变更情况
    
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    
    (4)公司与实际控制人之间的产权及实际控制关系的方框图
    
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    
    单位:元 币种:港币
    
    法人股东名称
    
    法人股东
    
    法人代表
    
    法人股东
    
    注册资本
    
    法人股东
    
    成立日期
    
    法人股东主要经营业
    
    务或管理活动
    
    金礼发展有限公
    
    司
    
    陈居德 12,280,000 1990 年5 月11 日
    
    企业股权投资、项目
    
    投资
    
    五、董事、监事和高级管理人员
    
    (一) 董事、监事、高级管理人员的情况
    
    单位:股
    
    姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
    
    年初
    
    持股
    
    数
    
    年末
    
    持股
    
    数
    
    持有
    
    本公
    
    司的
    
    股票
    
    期权
    
    被授
    
    予的
    
    限制
    
    性股
    
    票数
    
    量
    
    股份
    
    增减
    
    数
    
    变动
    
    原因
    
    是否在
    
    公司领
    
    取报
    
    酬、津
    
    贴
    
    报告
    
    期内
    
    从公
    
    司领
    
    取的
    
    报酬
    
    是否
    
    在股
    
    东单
    
    位或
    
    其他
    
    关联
    
    朱文臣
    
    辅仁药业集团有限公司
    
    上海辅仁实业(集团)股份有限公司
    
    97.36%
    
    40.56%上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    9
    
    总额
    
    (万
    
    元)
    
    (税
    
    前)
    
    单位
    
    领取
    
    报
    
    酬、
    
    津贴
    
    关永
    
    进
    
    董事
    
    长
    
    男 55
    
    2008 年1 月16 日~2011 年1
    
    月16 日
    
    0 0 0 0 0 0 是 19.5
    
    刘祥
    
    宏
    
    副董
    
    事长
    
    男 62
    
    2008 年1 月16 日~2011 年1
    
    月16 日
    
    0 0 0 0 0 0 否
    
    朱文
    
    臣
    
    董事 男 42
    
    2008 年1 月16 日~2011 年1
    
    月16 日
    
    0 0 0 0 0 0 否
    
    邱云
    
    樵
    
    董
    
    事、
    
    总经
    
    理
    
    男 40
    
    2008 年1 月16 日~2011 年1
    
    月16 日
    
    0 0 0 0 0 0 是 19.5
    
    吴永
    
    森
    
    董事 男 58
    
    2008 年1 月16 日~2011 年1
    
    月16 日
    
    0 0 0 0 0 0 否
    
    陈居
    
    德
    
    董事 男 58
    
    2008 年1 月16 日~2011 年1
    
    月16 日
    
    0 0 0 0 0 0 否
    
    朱文
    
    亮
    
    董事 男 40
    
    2008 年1 月16 日~2011 年1
    
    月16 日
    
    0 0 0 0 0 0 否
    
    苗明
    
    三
    
    独立
    
    董事
    
    男 48
    
    2008 年1 月16 日~2011 年1
    
    月16 日
    
    0 0 0 0 0 0 是 3
    
    辛作
    
    义
    
    独立
    
    董事
    
    男 46
    
    2008 年1 月16 日~2011 年1
    
    月16 日
    
    0 0 0 0 0 0 是 3
    
    刘宏
    
    民
    
    独立
    
    董事
    
    男 48
    
    2008 年1 月16 日~2011 年1
    
    月16 日
    
    0 0 0 0 0 0 是 3
    
    叶剑
    
    平
    
    独立
    
    董事
    
    男 38
    
    2008 年1 月16 日~2011 年1
    
    月16 日
    
    0 0 0 0 0 0 是 1.5
    
    徐承
    
    道
    
    监事
    
    长
    
    男 69
    
    2008 年1 月16 日~2011 年1
    
    月16 日
    
    0 0 0 0 0 0 否
    
    简再
    
    发
    
    监事 男 54
    
    2008 年1 月16 日~2011 年1
    
    月16 日
    
    0 0 0 0 0 0 否
    
    任文
    
    柱
    
    监事 男 31
    
    2008 年1 月16 日~2011 年1
    
    月16 日
    
    0 0 0 0 0 0 是 6.6
    
    董碧
    
    华
    
    财务
    
    总监
    
    女 53
    
    2008 年1 月16 日~2011 年1
    
    月16 日
    
    0 0 0 0 0 0 是 13.1
    
    张海
    
    杰
    
    董事
    
    会秘
    
    书
    
    男 32
    
    2008 年1 月16 日~2011 年1
    
    月16 日
    
    0 0 0 0 0 0 是 10
    
    董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历:
    
    1.关永进:曾任上海茉织华股份有限公司副总经理,曾于广东省白马集团公司、北京铁路局等单位就
    
    职,现任上海辅仁实业(集团) 股份有限公司董事长。
    
    2.刘祥宏:曾任上海民丰实业(集团)股份有限公司副董事长,现任刘祥宏建筑师事务所创办人、侨泰
    
    建设股份有限公司董事、台湾民兴国际开发股份有限公司副董事长、现任上海辅仁实业(集团) 股份有
    
    限公司副董事长。
    
    3.朱文臣:男,汉族,中共党员,硕士学历,十一届全国人大代表、河南省工商联副主席。曾任辅仁
    
    药业有限公司董事长兼总经理;现任辅仁药业集团有限公司党委书记、董事长兼总裁、上海辅仁实业(集
    
    团)股份有限公司董事。
    
    4.邱云樵:曾任郑州商联人才智力开发中心副总经理、郑州豫港家电商行总经理、辅仁药业有限公司
    
    董事、副总裁、董秘;现任上海辅仁实业(集团) 股份有限公司董事兼总经理。上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报

    
    10
    
    5.吴永森:曾任台湾民兴国际开发股份有限公司监察人、董事。现任翰登国际管理顾问有限公司董事
    
    长兼总经理、驰城实业股份有限公司董事长兼总经理、统一企业集团一统鼎联合股份有限公司监察人
    
    和上海辅仁实业(集团) 股份有限公司董事。
    
    6.陈居德:北市商,现任台湾民兴国际开发股份有限公司董事长、侨泰建设股份有限公司董事长、上
    
    海辅仁实业(集团) 股份有限公司董事。
    
    7.朱文亮:鹿邑县十三届人大常委、鹿邑县工商联合会会长。曾任河南辅仁药业有限公司总经理、鹿
    
    邑县十二届人大代表。现任河南辅仁堂制药有限公司董事长、上海辅仁实业(集团)股份有限公司副总
    
    经理。
    
    8.苗明三:现为河南中医学院药学院院长,河南省优秀专家,河南中医学院中药研究所所长、艾滋病
    
    研究所副所长,为中国实验动物学会常务理事、全国中药教育专业委员会副主任委员、河南中药专业
    
    委员会主任委员、河南应用药理专业委员会主任委员。为中国中药杂志、中国实验动物学报、中国老
    
    年医学杂志编委、上海辅仁实业(集团) 股份有限公司独立董事。
    
    9.辛作义:现任郑州轻工业学院财务处处长。为会计学教授、中国注册会计师、中国注册资产评估师,
    
    财务管理学专业硕士研究生导师、河南省会计学会理事、中国会计学会轻工分会理事、河南省价格协
    
    会理事、中国总会计师协会轻工分会会员、中国注册会计师协会会员、河南省高级会计师评审委员会
    
    委员;现任财务会计的研究生、本科生的教育工作,主持学院财务处的全面工作,上海辅仁实业(集团)
    
    股份有限公司独立董事。
    
    10.刘宏民:中国民主促进会会员,国家有突出贡献的中青年专家,郑州大学药学院院长。现为中国药
    
    学会理事、河南省化学会副理事长、河南省药学会药物化学专业委员会主任委员、中国药学会药物化
    
    学专业委员会委员,获得沙拉沙星合成新工艺研究省科技进步二等奖、河南省自然科学优秀论文一等
    
    奖,河南省杰出青年基金优秀结项奖。现从事药物化学的研究生、博士生的教学工作,全面主持学院
    
    的工作。任上海辅仁实业(集团)股份有限公司独立董事。
    
    11.叶剑平:北京市华联律师事务所合伙人、河南分所主任;河南省人民政府企业上市专家顾问之一。
    
    1995 年任专职律师至今,担任了仲裁委员会仲裁员、专家咨询委员会委员、消费者协会理事等社会职
    
    务、近十次被评为“优秀律师”、荣立个人三等功一次,受到政府通令嘉奖一次。任公司独立董事。
    
    12.徐承道:现任民亿实业公司总经理、上海辅仁实业(集团)股份有限公司监事长。
    
    13.简再发:曾任侨泰建设股份有限公司公务部经理,现任台湾民兴国际开发股份有限公司执行副总经
    
    理、上海辅仁实业(集团)股份有限公司监事。
    
    14.任文柱:曾任辅仁药业集团有限公司审计部部长、上海民丰实业(集团)股份有限公司审计部部长,
    
    现任上海辅仁实业(集团)股份有限公司监事 。
    
    15.董碧华:曾任上海达金兴业渔具有限公司财务经理、上海民丰实业股份有限公司财务部部长、财务
    
    总监,现任上海辅仁实业 (集团) 股份有限公司财务总监。
    
    16.张海杰:曾任辅仁药业集团有限公司信息中心主任,现任上海辅仁实业(集团)股份有限公司办公室
    
    主任、董事会秘书。
    
    (二) 在股东单位任职情况
    
    姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
    
    是否领取报酬津
    
    贴
    
    朱文臣
    
    辅仁药业集团有
    
    限公司
    
    董事长 是
    
    邱云樵
    
    辅仁药业集团有
    
    限公司
    
    董事 否
    
    陈居德
    
    台湾民兴国际开
    
    发股份有限公司
    
    董事长 是
    
    刘祥宏
    
    台湾民兴国际开
    
    发股份有限公司
    
    副董事长 否
    
    徐承道
    
    香港民亿实业公
    
    司
    
    总经理 是
    
    简再发
    
    台湾民兴国际开
    
    发股份有限公司
    
    执行副总经理 是上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    11
    
    在其他单位任职情况
    
    姓名
    
    其他单位名
    
    称
    
    担任的职务 任期起始日期任期终止日期
    
    是否领取报酬津
    
    贴
    
    吴永森
    
    翰登国际管
    
    理顾问有限
    
    公司
    
    董事长兼总经
    
    理
    
    是
    
    叶剑平
    
    北京市华联
    
    律师事务所
    
    合伙人 是
    
    苗明三
    
    河南中医学
    
    院药学院
    
    院长 是
    
    辛作义
    
    郑州轻工业
    
    学院
    
    教授 是
    
    刘宏民
    
    河南郑州大
    
    学
    
    院长 是
    
    (三)公司员工情况
    
    在职员工总数 1,265 公司需承担费用的离退休职工人数 0
    
    员工的结构如下:
    
    1、专业构成情况
    
    专业类别 人数
    
    生产人员 696
    
    销售人员 297
    
    技术人员 135
    
    财务人员 51
    
    管理人员 75
    
    其他 11
    
    2、教育程度情况
    
    教育类别 人数
    
    研究生以上 4
    
    本科 159
    
    大专 235
    
    中专 343
    
    其他 524
    
    六、公司治理结构
    
    (一) 公司治理的情况
    
    自2007 年度上市公司治理专项活动开展至今,公司按计划完成了组织学习、自查、公众交流、整
    
    改、接受现场检查,进一步整改等各个阶段,并根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号《关于
    
    公司治理专项活动公告的通知》的要求进行了进一步的自查。公司自查阶段发现的问题、公众评议中
    
    的问题以及上海证监局现场检查中发现的问题均已整改完毕,2008 年7 月18 日,公司第四届董事会
    
    第五次会议审议通过了《关于公司治理专项活动整改情况说明的报告》,并刊登在上海证券交易所网
    
    站;2008 年7 月29 日,公司第四届董事会第六次会议审议《资金占用自查报告》,并刊登在上海证
    
    券交易所网站。
    
    通过专项治理活动,公司发现了以往在各项工作中存在的不足,通过整改,进一步提高了公司运
    
    作的规范化水平。公司将以专项活动为契机,把公司治理工作推向更高层次,通过落实各项整改措施,
    
    持续改进和完善公司治理结构和管理水平,为今后的公司治理工作打下良好的基础,以更规范的运作、
    
    更优异的业绩回报广大股东。同时,公司将积极按照证监会等监管部门的要求,力争在2009 年全面完
    
    成公司内控方面的建设。
    
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》等法规和中国证监会有关要求,结合公司实际上海辅仁实业(集团)股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    12
    
    情况,加强信息披露工作,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,进一步完善公司“三会”的
    
    运作,切实维护公司全体股东的利益和合法权益。报告期内,公司治理水平又上了一个台阶,具体情
    
    况如下:
    
    1、关于股东与股东大会:公司能够确保所有股东充分行使自己的权利,认真接待股东来访、来电,
    
    使股东了解公司的运作情况;公司严格按照中国证监会有关程序和条件召开股东大会,并由律师出席
    
    见证。
    
    2、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利,没有超越股
    
    东大会直接或间接干预公司决策和生产经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务
    
    方面做到相互独立,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作;公司建立健全了财务、会计管理
    
    制度,独立核算,控股股东不干涉公司的财务、会计活动。
    
    3、关于董事和董事会:公司严格按照《公司章程》规定的选聘条件和程序选聘董事;董事会的人
    
    数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司独立董事的人数占到董事会总人数的1/3。
    
    公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,积极参加培训,认真履行董事的职责,谨慎
    
    决策。 根据《上市公司治理准则》的要求,本公司董事会下设战略、提名、薪酬与考核、审计四个专
    
    门委员会,并制定了每个专门委员会实施细则和工作规程,各专门委员会按照实施细则和工作规程履
    
    行了各自的职责。
    
    4、关于监事和监事会:监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定;公司监
    
    事能够认真履行职责,本着对股东负责的态度,对公司财务及公司董事、总裁和其他高管人员履行职
    
    责的合法、合规性进行监督。
    
    5、关于绩效评价与激励约束机制:高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委
    
    员会提名,董事会聘任。公司在章程中对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。
    
    6、关于相关利益者:公司能够充分保障员工、消费者等其他利益相关者的合法权益,使公司走上
    
    可持续、健康发展之路。
    
    7、关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访与咨询,加强与股
    
    东的交流;根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及公司制定的《信息披露管理制
    
    度》规范本公司信息披露行为和投资者关系管理行为,充分履行上市公司信息披露义务,维护公司和
    
    投资者的合法权益。公司能够做到公开、公正、公平、完整、及时地披露信息,确保所有股东有平等
    
    的机会获得信息,维护股东的合法权益。
    
    (二) 独立董事履行职责情况
    
    1、独立董事参加董事会的出席情况
    
    独立董事姓名
    
    本年应参加
    
    董事会次数
    
    亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次)
    
    缺席原因及其
    
    他说明
    
    苗明三 9 9
    
    辛作义 9 9
    
    刘宏民 9 9
    
    叶剑平 5 5
    
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    
    报告期内,苗明三先生、辛作义先生、刘宏民先生、叶剑平先生四位独立董事勤勉尽责,忠实履
    
    职,充分发挥独立董事的作用,以公司整体利益为出发点,维护了公司全体股东尤其是中小股东的合
    
    法权益。四位独立董事对公司本年度各次董事会会议均积极参与并提出了宝贵的建议,未对所审议的
    
    议案提出异议。同时各位独立董事还认真开展和做好各自相关专门委员会的工作。
    
    公司独立董事能够依照有关法律、法规的要求认真履行对上市公司及全体股东的诚信勤勉义务,
    
    以认真、负责、科学的态度履行职责,并保持独立性,对报告期内公司发生的有关事项发表了独立、公
    
    正的意见,维护了公司的整体利益以及中小股东的合法权益。上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    13
    
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    
    业务方面独立情况 公司具有独立完整的业务及自主经营的能力,与控股股东分开经营。
    
    人员方面独立情况
    
    公司在劳动人事及工资管理等方面实行单独管理,公司董事长、总经理及其
    
    他高级管理人员均在本公司领取薪酬,与控股股东在人员方面分开。
    
    资产方面独立情况 公司拥有独立的资产,无公司资产被控股股东占有的情况。
    
    机构方面独立情况 公司设置独立的办事机构,独立运作,无与控股股东合署办公的情况。
    
    财务方面独立情况
    
    公司设立独立的财务部门,并建立有独立的会计核算系统和财务管理制度,
    
    并独立在银行开设帐户。
    
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    
    公司按照证监会和其他监管部门的要求,不断完善公司治理结构,建立了股东大会、董事会及战
    
    略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会、监事会和总经理负责的管理层,按照《公司章程》、
    
    《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《战略委员会实施细则》、《审计委员会实施细则》、
    
    《提名委员会实施细则》、《薪酬与考核委员会实施细则》等文件明确各自的职责权限和工作流程,
    
    建立起规范的公司法人治理结构和公司管理制度。公司董事会及四个专门委员会、监事会积极履行职
    
    责,并建立了与管理职能及业务规模相适应的组织机构,设有专门的审计部门及法律事务部门职责,
    
    对公司内控的完善起到了重要作用。
    
    公司已经初步建立了适合公司生产经营、业务特点和管理要求的内部控制管理体系。内控涉及决
    
    策、信息披露、投资管理、财务、审计、人事、采购、生产、市场营销、行政管理、安全保卫等各个
    
    方面,可涵盖公司生产经营的各个环节,对于分、子公司的管理及风险防范也有相应的管控制度。公
    
    司不断根据法律法规的修订,企业发展的实际情况对内控制度进行完善和修改,尤其在2007、2008
    
    年度上市公司专项治理活动中,公司对已有制度进行了全面的梳理和完善,使公司的内控制度得到了
    
    进一步的完善。此外,年度审计和其他监管部门的检查也有助于公司完善制度建设、提升治理水平。
    
    公司按照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及其他有关规定,结合本公司实际核算
    
    情况制订了《财务会计管理制度》及《内部审计制度》,明确了往来会计、结算会计、现金出纳、银
    
    行出纳、档案管理等各岗位职责规范,建立统一的财务管理与会计核算体系。公司制定的上述制度均
    
    得到了有效的执行。
    
    公司按照《上市公司信息披露管理办法》建立了《信息披露管理制度》,《投资者关系管理制度》
    
    等相关规定。公司董事会办公室负责信息披露事务管理制度的建设、修订、完善和实施,上述制度得
    
    到了有效的执行。
    
    七、股东大会情况简介
    
    (一) 年度股东大会情况
    
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    
    2007 年度股东
    
    大会
    
    2008 年6 月3 日 上海证券报 2008 年6 月4 日
    
    2007 年度股东大会审议通过了如下议案:《公司2007 年董事会工作报告》、《公司2007 年监
    
    事会工作报告》、《公司2007 年度财务决算报告》、《公司2007 年年度报告》及摘要、《公司2007
    
    年度利润分配预案》、提请聘请万隆会计师事务所有限公司为公司2008 年度公司财务报告的审计机
    
    构的预案、《关于公司2008 年度日常关联交易的议案》。
    
    (二) 临时股东大会情况
    
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    
    2008 年第一次
    
    临时股东大会
    
    2008 年1 月16 日 上海证券报 2008 年1 月17 日
    
    2008 年第二次
    
    临时股东大会
    
    2008 年6 月15 日 上海证券报 2008 年6 月17 日
    
    2008 年第三次
    
    临时股东大
    
    2008 年8 月17 日 上海证券报 2008 年8 月19 日
    
    八、董事会报告
    
    (一) 管理层讨论与分析上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    14
    
    1、主营业务分行业、产品情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
    分行业或
    
    分产品
    
    营业收入 营业成本
    
    营业利润
    
    率
    
    (%)
    
    营业收入
    
    比上年增
    
    减(%)
    
    营业成本
    
    比上年增
    
    减(%)
    
    营业利润率比
    
    上年增减(%)
    
    分行业
    
    药业 293,273,757.94 180,046,160.76 62.89 9.6 14.18
    
    减少7.65 个
    
    百分点
    
    仓储收入 2,239,615.10 1,002,813.48 23.33 -46.85 -41.24
    
    增加67.61 个
    
    百分点
    
    纺织品 1,803,560.09 1,589,892.03 13.44
    
    分产品
    
    胶囊剂 67,813,385.49 40,162,139.51 68.85 25.76 53.43
    
    减少37.15 个
    
    百分点
    
    片剂 30,849,051.56 22,788,893.94 35.37 110.74 78.72
    
    增加20.57 个
    
    百分点
    
    冲剂 145,475,286.55 84,658,422.10 71.84 -2.91 -6.02
    
    增加5.5 个百
    
    分点
    
    胶剂 49,136,034.34 32,436,705.21 51.48 -2.72 13.1
    
    减少24.63 个
    
    百分点
    
    2、 主营业务(分地区)
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本期数 上年同期数
    
    地区名称
    
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    
    上海 4,043,175.19 2,592,705.51 4,213,763.75 2,705,862.90
    
    河南 293,273,757.94 180,046,160.76 268,910,428.43 157,686,505.33
    
    北京 9,498,258.28 9,154,304.60
    
    合计 297,316,933.13 182,638,866.27 282,622,450.46 169,546,672.83
    
    3、公司2008 年度工作总结及2009 年经营发展思路
    
    虽然在2008 年经历各种困难,但公司2008 年度仍然实现销售收入29815.15 万元,同比增长4.72%;
    
    其中主营业务收入较去年增长实现归属母公司所有的净利润3400.74 万元,同比增长9.41%;以上业
    
    绩的取得得益于公司全体员工的共同努力。2008 年度,公司在生产方面,公司始终坚持“当产量与质
    
    量发生冲突时,产量让位于质量;当成本与质量发生冲突时,成本让位于质量”的产品质量观,确保
    
    公司产品质量处在第一要位。在销售方面,公司依然尽力开拓“第三终端”,即县乡级市场,尽量降
    
    低销售费用,2008 年度新开发重点客户200 多家,其中品牌代理商46 家,且销售队伍相对稳定,基
    
    本实现了年初确定的稳步、健康发展目标。
    
    2009 年注定将是医药市场不平凡的一年,根据本公司子公司河南辅仁堂制药有限公司的现状,公
    
    司在2009 年力争主营业务收入在2008 年的基础上进一步提升,运作思路将着重在如下环节上:
    
    ①坚持公司的产品质量观,确保公司的产品质量安全。
    
    ②对公司优势产品实现单品突破,围绕核心品种开展营销工作。
    
    ③扩大产品线,利用网络优势来提高业绩,做好新品推广工作。
    
    ④加强OTC 终端开发,特别是优势连锁终端的开发,在营销总部设立连锁直销部。继续做实第三
    
    终端销售,同时搞好医院终端投标、分标工作。
    
    ⑤实施更为灵活的薪酬制度,提高公司员工的积极性。
    
    ⑥对制度进行创新,对经营过程加强控制,提高资金使用效率,坚持“零时差”“零库存”管理。
    
    ⑦进一步节能减排,关注民生,增强企业的社会责任感。
    
    4、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    15
    
    A、2008 年12 月31 日合并资产负债表项目
    
    项 目 变动幅度 变动率原因说明
    
    应收票据 -6,527,309.24 -56.45%
    
    本期以应收票据背书转让支付货款增多,使期末
    
    应收票据余额减少。
    
    应收账款 57,787,387.85 136.40%
    
    主要原因为子公司河南辅仁堂制药有限公司本期
    
    销售增加2,433.78万元,本年销售回款比上年减
    
    少4,314.88万元所致。
    
    预付账款 -7,577,095.34 -66.75% 年末预付的原材料采购款减少所致。
    
    其他应收款 -18,773,495.97 -50.98% 本期收回了计划收购医药公司的定金。
    
    在建工程 3,619,647.53 60.86%
    
    主要原因为子公司河南辅仁堂制药有限公司本期
    
    厂区路南污水处理工程开工建设,支付工程款,
    
    使年末在建工程余额增加。
    
    应付账款 5,723,384.58 38.20% 本年资金紧张,应付原材料款增加。
    
    预收账款 5,599,173.32 68.75%
    
    主要原因为本年开拓市场力度加大,预收经销商
    
    货款增加。
    
    应付职工薪酬 3,290,759.99 68.10%
    
    子公司河南辅仁堂制药有限公司本年9-12月份工
    
    资已计提,年末尚未支付,使年末应付职工薪酬
    
    增加,该部分工资已于2009年1月支付。
    
    应交税费 -4,820,800.13 -37.14%
    
    主要原因为子公司河南辅仁堂制药有限公司被认
    
    定为河南省2008年度第三批高新技术企业,本年
    
    所得税适用优惠税率15%,使本年应交企业所得税
    
    费用有大幅减少。
    
    应付利息 15,956,004.26
    
    应付利息为公司年末尚未支付的逾期借款利息,
    
    其中包括上年在其他应付款科目列示的逾期借款
    
    利息11,309,011.85元
    
    少数股东权益 30,858,150.09 244.03%
    
    2008年3月,刘秀云将其持有的本公司之子公司河
    
    南辅仁堂制药有限公司5%的股权全部转让给本公
    
    司;此外,2008年5月,河南省农业综合开发公司
    
    对本公司之子公司河南辅仁堂制药有限公司增资
    
    3,750.00万元,持有的股权比例为13.68%
    
    B、2008 年度合并利润表项目
    
    项 目 变动幅度 变动率 原因说明
    
    营业税金及附加 748,349.71 46.22% 本年销售收入增加,导致相应税费增加。
    
    营业外收入 -6,986,061.93 -76.01% 本年捐赠收入减少。
    
    营业外支出 -4,895,717.81 -97.95% 上年计提应付协保费,本年无此支出。
    
    所得税费用 -10,501,958.40 -51.46%
    
    子公司河南辅仁堂制药有限公司被认定为河南
    
    省2008 年度第三批高新技术企业,所得税适用
    
    优惠税率15%,使本年所得税费用有大幅减少。
    
    少数股东损益 3,052,970.79 195.54%
    
    2008 年3 月,刘秀云将其持有的本公司之子公司
    
    河南辅仁堂制药有限公司5%的股权全部转让给
    
    本公司;此外,2008 年5 月,河南省农业综合开
    
    发公司对本公司之子公司河南辅仁堂制药有限
    
    公司增资3,750.00 万元,持有的股权比例为
    
    13.68%。上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    16
    
    (二) 公司投资情况
    
    1、募集资金使用情况
    
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    
    2、非募集资金项目情况
    
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    
    (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
    
    (四)董事会日常工作情况
    
    1、董事会会议情况及决议内容
    
    会议届次 召开日期 决议内容
    
    决议刊登的信
    
    息披露报纸
    
    决议刊登的信
    
    息披露日期
    
    第四届董事会
    
    第一次会议
    
    2008 年1 月
    
    16 日
    
    关于选举关永进先生为公司第四届董事会董事长的议案;关于选
    
    举刘祥宏先生为公司第四届董事会副董事长的议案;关于选举公
    
    司第四届董事会专门委员会组成人员的议案;(1)战略委员会组
    
    成人员:关永进(主任)、吴永森、朱文臣、邱云樵、苗明三;(2)
    
    提名委员会组成人员:刘宏民(主任)、辛作义、苗明三、朱文
    
    臣、吴永森;(3)审计委员会组成人员:辛作义(主任)、刘宏民、
    
    苗明三、朱文臣、关永进;(4)薪酬与考核委员会组成人员:苗
    
    明三(主任)、辛作义、刘宏民、关永进、邱云樵;关于聘任邱云
    
    樵先生为公司总经理的议案;关于聘任朱文亮先生为公司副总经
    
    理的议案;关于聘任董碧华女士为公司财务总监的议案;关于聘
    
    任张海杰先生担任公司董事会秘书的议案;关于聘任孙佩琳女士
    
    担任公司证券事务代表的议案。
    
    上海证券报
    
    2008 年1 月17
    
    日
    
    第四届董事会
    
    第二次会议
    
    2008 年4 月
    
    27 日
    
    (1)审议《公司2007 年董事会工作报告》;(2)审议《公司2007
    
    年年度报告及摘要》(3)审议《公司2007 年度财务报告》;(4)
    
    审议《公司2007 年利润分配预案》;(5)审议《支付万隆会计师
    
    事务所有限公司2007 年度审计报告费用的议案》;(6)提请聘请
    
    万隆会计师事务所有限公司为公司2008 年度公司财务报告的审
    
    计机构的预案;(7)审议《公司独立董事年报工作制度》;(8)
    
    公司《审计委员会对年度财务报告的审议工作规程》;(9)审议
    
    《公司内部审计制度预案》;(10)审议《公司突发事件处理预案》;
    
    (11)审议《公司2008 年第一季度报告》;(12)审议《关于公司
    
    2008 年度日常关联交易的议案》;(13)审议《关于聘任任文柱
    
    先生为公司审计部负责人的议案》(14)审议《关于2007 年度日
    
    常关联交易结算情况的议案》(15)关于提请召开2007 年度股东
    
    大会议案。
    
    上海证券报
    
    2008 年4 月30
    
    日
    
    第四届董事会
    
    第三次会议
    
    2008 年5 月
    
    26 日
    
    审议《关于收购刘秀云所持河南辅仁堂制药有限公司5%股权的
    
    议案》(关联董事朱文臣、邱云樵回避表决);审议《关于与河南
    
    省农开公司合作新建中药材项目及河南辅仁堂制药有限公司增
    
    资的议案》;关于提请召开2008 年第二次临时股东大会议案。
    
    上海证券报
    
    2008 年5 月28
    
    日
    
    第四届董事会
    
    第四次会议
    
    2008 年7 月
    
    9 日
    
    1、审议《关于向辅仁药业集团有限公司借款的议案》(关联董事
    
    朱文臣、邱云樵回避表决);2、审议《关于修订公司章程的预案》;
    
    3、审议《关于增补朱文亮、叶剑平为公司第四届董事会董事的
    
    预案》;4、审议《关于召开2008 年第三次临时股东大会的提案》。
    
    上海证券报
    
    2008 年7 月11
    
    日
    
    第四届董事会
    
    第五次会议
    
    2008 年7 月
    
    18 日
    
    审议《关于公司治理专项活动整改情况说明的报告》 上海证券报
    
    2008 年7 月19
    
    日
    
    第四届董事会
    
    第六次会议
    
    2008 年7 月
    
    29 日
    
    审议资金占用自查报告 上海证券报
    
    2008 年7 月31
    
    日
    
    第四届董事会
    
    第七次会议
    
    2008 年8 月
    
    28 日
    
    审议《公司2008 年中期报告及摘要》 上海证券报
    
    2008 年8 月30
    
    日
    
    第四届董事会
    
    第八次会议
    
    2008 年10
    
    月29 日
    
    审议《2008 年第三季度报告》 上海证券报
    
    2008 年10 月31
    
    日
    
    第四届董事会2008 年12 审议《关于提请变更利安达会计师事务所有限责任为公司2008 上海证券报 2008 年12 月27上海辅仁实业
(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    17
    
    第九次会议 月25 日 年度财务报告审计机构的预案》;审议《关于公司2008 年度日
    
    常关联交易增加的议案》(关联董事朱文臣、邱云樵、朱文亮回
    
    避表决)(议案内容详见公司关联交易公告) ;审议《关于向辅仁
    
    药业集团有限公司意向借款2900 万元的议案》(关联董事朱文
    
    臣、邱云樵回避表决) (议案内容详见公司意向借款公告);关于
    
    提请召开2009 年第一次临时股东大会的议案。
    
    日
    
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    
    ①公司于2008 年1 月16 日召开了上海辅仁实业(集团)股份有限公司2008 年第一次临时股东大
    
    会,会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》、审议通过了《关于公司第四届董事会换届选举的
    
    提案》、审议《关于公司第四届监事会换届选举的提案》、审议通过了《公司董事会专门委员会实施
    
    细则》。
    
    ②公司于2008 年6 月15 日召开了上海辅仁实业(集团)股份有限公司2008 年第二次临时股东大
    
    会,会议审议通过了《关于与河南省农开公司合作新建中药材项目及河南辅仁堂制药有限公司增资的
    
    议案》,截至本报告期末,河南辅仁堂制药有限公司的注册资本为27416 万元人民币,并于报告期内
    
    该项增资扩股事宜已全部完成。
    
    ③公司于2008 年8 月17 日召开了上海辅仁实业(集团)股份有限公司2008 年第三次临时股东大
    
    会,会议审议通过了《关于修订公司章程的议案》2、审议通过了《关于增补朱文亮、叶剑平为公司第
    
    四届董事会董事的议案》。
    
    报告期内,公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规定,严格按照
    
    股东大会决议和授权,已执行股东大会审议通过的各项决议。
    
    3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
    
    2008 年12 月19 日,公司董事会审计委员会召开临时会议,审议通过了变更公司2008 年度财务
    
    报告审计机构的议案,并报董事会进行审议。
    
    公司董事会审计委员会在听取公司财务负责人对公司2008 年度经营情况报告后于2009 年3 月5
    
    日在为公司审计注册会计师进场前与审计注册会计师进行了见面沟通,确定了审计工作进度及安排,
    
    并在审计过程中与注册会计师进行了沟通。审计委员会在审计报告初稿出具后与审计注册会计师进行
    
    了再次沟通,相互交换了意见,并于审计报告定稿后召开临时会议,通过了将审计报告提交公司董事
    
    会审议的议案,并向董事会提交了续聘利安达会计师事务所有限责任公司为公司2009 年度财务报告审
    
    计机构的提案。
    
    (五) 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    
    不分配现金红利,不送红股,不进行资本公积转增股本。
    
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案:
    
    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因:根据利安达会计师事务所有限责任公司审定
    
    的上海辅仁实业(集团)股份有限公司2008 年度财务审计报告,本公司2007 年度末未分配利润为
    
    -149,137,763.34 元,加上2008 年度实现归属母公司所有的净利润为34,007,385.66 元,2008 年末未
    
    分配利润为-115,130,377.68 元。因2008 年末未分配利润仍为负数,本年度利润分配方案为:不分配
    
    现金红利,不送红股,不进行资本公积转增股本。
    
    九、监事会报告
    
    (一) 监事会的工作情况
    
    监事会会议召开情况 监事会会议议题内容
    
    第四届第一次监事会会议于2008 年1 月16 日在
    
    公司召开。
    
    选举徐承道先生为公司监事长的议案
    
    第四届第二次监事会会议于2008 年4 月27 日在
    
    公司召开。
    
    审议《公司2007 年监事会工作报告》;审议《公
    
    司2007 年年度报告及摘要》;审议《公司2008
    
    年第一季度报告》;
    
    第四届第三次监事会会议于2008 年8 月28 日在
    
    公司召开。
    
    审议《公司2008 年中期报告及摘要》;
    
    第四届第四次监事会会议于2008 年10 月29 日在
    
    公司召开。
    
    审议《公司2008 年第三季度报告》;上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    18
    
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    
    公司在经营活动中,严格按照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定运作,决策程序合法,
    
    内控制度建立;公司的董事、总经理以及高级管理人员在执行公司职务时没有发现有违反法律、法规、
    
    公司章程和损害公司利益的行为。
    
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    
    经利安达会计师事务所有限责任公司审计,出具了标准无保留意见的审计报告,真实反映了公司
    
    的财务状况和经营成果。
    
    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    
    本公司2008 年度未发生募集资金的使用情况。
    
    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    
    公司在2008 年度所发生的收购、出售资产行为,均严格履行法定的审批程序,没有损害部分股东
    
    的权益或造成公司资产流失的现象。
    
    (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    
    公司在2008 年度所发生的关联交易,价格公平公正,没有损害上市公司的利益。
    
    十、重要事项
    
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    
    1、2008 年1 月,上海市第一中级人民法院判决向上海第十印染厂(以下简称:十印厂)支付人民
    
    币9,304,302 元及逾期付款滞纳金(以人民币9,304,302 元为本金,按银行同期贷款利率(详见2008 年
    
    1 月23 日《上海证券报》上公司公告)。原告之一:上海服装(集团)有限公司是上海第十印染厂的国
    
    有公司主管单位;原告之二:十印厂是本公司的发起人及原控股股东。由于本公司使用的部分劳务工
    
    原是十印厂的协保人员,两原告与本公司就前述协保人员社会统筹费的承担问题产生争议(详见2007
    
    年7 月17 日《上海证券报》上公司公告)。2008 年3 月,上海市高级人民法院作出终审判决:驳回本
    
    公司的上诉,维持上海市第一中级人民法院的原判;二审案件受理费人民币76,900 元,由本公司负担
    
    (详见2008 年3 月11 日的《上海证券报》公司公告)。
    
    2、1992 年,上海民丰纺织印染有限公司(系本公司前身,以下简称:民丰公司)决定由股东对本
    
    公司增资并改制,其中金礼发展有限公司(以下简称:金礼公司)应增资217.5 万美元,1993 年3 月29
    
    日,洪辉国际有限公司(以下简称:洪辉公司)将2,174,972 美元汇入民丰公司,金礼公司因此取得了
    
    民丰公司相应股权并办理了有关股权登记手续。2005 年,洪辉公司诉本公司,要求公司返还2,174,972
    
    美元及利息(详见2005 年10 月20 日《上海证券报》公司公告)。2007 年3 月,上海市高级人民法院
    
    终审判决认定,公司应返还洪辉公司2,174,972 美元及利息,承担一、二审案件受理费 (详见2007
    
    年4 月12 日《上海证券报》公司公告)。2008 年4 月18 日金礼公司与本公司达成的调解协议主要内
    
    容如下:(一)金礼公司同意于2008 年12 月31 日前一次性赔偿本公司在(2007)沪二中执字第535 号执
    
    行案中应支付给洪辉公司的本金2,174,972 美元及相应利息,实际给付金额以本公司、金礼公司与洪
    
    辉公司达成的偿还协议中约定的还款金额为准。(二)金礼公司同意于2008 年12 月31 日前一次性赔偿
    
    本公司历次诉讼(包括本次诉讼)的案件受理费、财产保全费、执行费及律师费合计约人民币400 万元,
    
    实际支付以金礼公司核实给付金额为准。本案案件受理费人民币976,622 元,减半收取488,311 元,
    
    财产保全费人民币692,120 元,共计人民币1,180,431 元由本公司承担。(三)双方应就调解协议内容
    
    履行各自义务,若有违反调解协议约定,则违约一方应给付未违约一方人民币1,000 万元的违约金。
    
    若违约方为金礼公司时,本公司有权向法院申请拍卖金礼公司名下由公司申请保全被法院于2007 年4
    
    月6 日冻结并于2008 年4 月6 日续冻的金礼公司持有的公司股票1,000 万股,用以偿还上述第一条、
    
    第二条之债务(详见2008 年4 月22 日《上海证券报》公司公告)。
    
    3、中国工商银行股份有限公司上海市卢湾支行诉本公司借款纠纷一案
    
    2002 年10 月14 日,工行卢湾支行与十印厂签订了抵押合同,约定以十印厂拥有的位于上海市江
    
    宁路580 号和昌化路325 号的房产于2002 年至2005 年期间为本公司发放银行借款人民币2573 万元的上海辅仁实业(集团)股份
有限公司 2008 年年度报告
    
    19
    
    最高限额内提供抵押担保(该抵押合同已在上海市静安区房地产登记处办妥抵押登记手续)。
    
    2004 年7 月22 日,工行卢湾支行与本公司签订借款合同并依约发放金额1800 万元人民币借款,
    
    期限为半年,月利率为4.8675‰。本公司已于2007 年9 月30 日归还了20 万元,尚有1780 万元本金
    
    及相应利息未清偿。
    
    根据工行卢湾支行向卢湾法院提交的起诉书,工行卢湾支行请求判令:1、本公司立即偿还工行卢
    
    湾支行借款本金人民币17,800,000 元;2、支付至实际款项全部清偿日止的逾期还款利息(按合同约定
    
    计付,截止2008 年4 月21 日欠息金额为3,499,398.11 元);3、辅仁集团为本公司的该笔借款承担连
    
    带保证责任;4、十印厂以座落于上海市江宁路580 号和昌化路325 号的抵押物,为本公司的该笔借款
    
    承担保证责任,并判定在本公司不能偿还上述债务时,工行卢湾支行有权对上述抵押物折价或者以拍
    
    卖、变卖该抵押物,所得的价款在担保范围内优先受偿;5、本案诉讼费、保全费由三被告共同承担。
    
    (二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    
    持有非上市金融企业股权情况
    
    所持
    
    对象
    
    名称
    
    初始投资金额
    
    (元)
    
    持有数量
    
    (股)
    
    占该公
    
    司股权
    
    比例
    
    (%)
    
    期末账面值
    
    (元)
    
    报告期
    
    损益
    
    (元)
    
    报告期
    
    所有者
    
    权益变
    
    动(元)
    
    会计核
    
    算科目
    
    股份来
    
    源
    
    申银
    
    万国
    
    证券
    
    股份
    
    有限
    
    公司
    
    2,012,100.00 1,619,426 2,012,100.00
    
    (三) 资产交易事项
    
    收购资产情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
    交易
    
    对方
    
    或最
    
    终控
    
    制方
    
    被收
    
    购资
    
    产
    
    购买
    
    日
    
    资产收购
    
    价格
    
    自收购日
    
    起至本年
    
    末为上市
    
    公司贡献
    
    的净利润
    
    自本年
    
    初至本
    
    年末为
    
    上市公
    
    司贡献
    
    的净利
    
    润(适用
    
    于同一
    
    控制下
    
    的企业
    
    合并)
    
    是否为
    
    关联交
    
    易(如
    
    是,说明
    
    定价原
    
    则)
    
    资产收
    
    购定价
    
    原则
    
    所涉及
    
    的资产
    
    产权是
    
    否已全
    
    部过户
    
    所涉及
    
    的债权
    
    债务是
    
    否已全
    
    部转移
    
    该资产
    
    为上市
    
    公司贡
    
    献的净
    
    利润占
    
    利润总
    
    额的比
    
    例(%)
    
    关联关
    
    系
    
    刘秀
    
    云
    
    河南
    
    辅仁
    
    堂制
    
    药有
    
    限公
    
    司5%
    
    股权
    
    2008
    
    年3
    
    月
    
    30
    
    日
    
    9,000,000 是
    
    该股权
    
    初始投
    
    资成本
    
    是
    
    其他关
    
    联人
    
    根据双方签定的《股权转让协议》约定,公司以刘秀云女士初始投资额900 万元的价格受让刘秀云女
    
    士所持的辅仁堂5%的股权,刘秀云女士放弃该股权历年来所产生的利润。上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    20
    
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    
    1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本期数 上年同期数
    
    关联方
    
    关联交
    
    易类型
    
    关联交易内
    
    容
    
    关联交易定
    
    价原则 金额
    
    占同类交易金
    
    额的比例(%)
    
    金额
    
    占同类交易金
    
    额的比例(%)
    
    辅仁药
    
    业集团
    
    有限公
    
    司
    
    销售商
    
    品
    
    药品 市场定价 60,649,839.37 20.683,811,305.21 1.34
    
    辅仁药
    
    业集团
    
    医药有
    
    限公司
    
    销售商
    
    品
    
    药品 市场定价 1,098,150.84 0.371,285,775.73 0.45
    
    开封制
    
    药(集
    
    团)有限
    
    公司
    
    销售商
    
    品
    
    药品 市场定价 442,759.23 0.15 540,658.12 0.20
    
    辅仁药
    
    业集团
    
    (信阳)
    
    有限公
    
    司
    
    销售商
    
    品
    
    药品 市场定价 359,100.85 0.121,780,797.03 0.19
    
    河南辅
    
    仁怀庆
    
    堂制药
    
    有限公
    
    司
    
    销售商
    
    品
    
    药品 市场定价 52,699.82 0.02 49,255.89 0.02
    
    2、资产收购、出售发生的关联交易
    
    单位:元 币种:人民币
    
    关联方
    
    关联关
    
    系
    
    关联交易
    
    类型
    
    关联交
    
    易内容
    
    关联交
    
    易定价
    
    原则
    
    转让资产的
    
    账面价值
    
    转让资产的
    
    评估价值
    
    转让价格
    
    转让价
    
    格与账
    
    面价值
    
    或评估
    
    价值差
    
    异较大
    
    的原因
    
    关联交
    
    易结算
    
    方式
    
    转让资产
    
    获得的收
    
    益
    
    刘秀云
    
    其他关
    
    联人
    
    收购股权
    
    河南辅
    
    仁堂制
    
    药有限
    
    公司5%
    
    的股权
    
    该股权
    
    初始投
    
    资成本
    
    11,830,00011,830,0009,000,000
    
    刘秀云
    
    放弃该
    
    股历年
    
    股利
    
    银行转
    
    账
    
    2,830,000
    
    (六) 重大合同及其履行情况
    
    1、托管、承包、租赁事项
    
    (1) 托管情况
    
    本年度公司无托管事项。
    
    (2) 承包情况上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    21
    
    本年度公司无承包事项。
    
    (3) 租赁情况
    
    本年度公司无租赁事项。
    
    2、担保情况
    
    本年度公司无担保事项。
    
    3、委托理财情况
    
    本年度公司无委托理财事项。
    
    4、其他重大合同
    
    本年度公司无其他重大合同。
    
    (七) 承诺事项履行情况
    
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    
    股改承诺
    
    1、公司控股股东辅仁药业承诺:在追加对价安排义务履行完毕后的12 个
    
    月禁售期后的36 个月内,若其通过上海证券交易所挂牌交易出售其所持
    
    原非流通股股份及从金礼发展受让的拟转让股份,则出售价格将不低于
    
    5.00 元/股,并将在本次股权分置改革实施后在保荐机构办理股票指定交
    
    易,以利于保荐机构督促监管。在公司因利润分配、资本公积金转增股份、
    
    配股等导致股份或股东权益发生变化时,上述最低出售价格将按以下规则
    
    进行调整:
    
    派息: P1=P-D
    
    送股或转增股本: P1=P /(1+N)
    
    送股或转增股本并同时派息: P1=(P-D)/(1+N)
    
    配股: P1=(P+AK)/(1+K)
    
    三项同时进行: P1=(P-D +AK)/(1+K+N)
    
    其中,P 为目前设定的最低出售价格,即5.00 元/股,P1 为调整后的最低出
    
    售价格,D 为每股派息额,N 为送股率或转增股本率,K 为配股比率,A 为配股
    
    价格。
    
    2、辅仁药业同意,本次股权分置改革完成后,将根据相关法律法规的要
    
    求,积极倡导公司按不超过总股本10%的比例,对包括董事(独立董事除
    
    外)、监事、高级管理层人员、核心技术人员及其他为公司做出重要贡献
    
    的人员实行相应的股权激励制度。
    
    正在履行
    
    报告期末,辅仁药业所持有的非流通股股份54,365,936 股质押,17,661,925 股冻结。
    
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
    是否改聘会计师事务所: 是
    
    原聘任 现聘任
    
    境内会计师事务所名称 万隆会计师事务所有限公司
    
    利安达会计师事务所有限责任
    
    公司
    
    境内会计师事务所报酬 300,000
    
    境内会计师事务所审计年限 6
    
    万隆会计师事务所有限公司(以下简称:万隆)是公司自2002 年以来聘请的外部审计机构,为公司
    
    规范运作提供了服务,对公司财务内控制度的完善发挥了作用。公司与其一贯保持着良好的合作关系。
    
    由于万隆承担了多家上市公司的审计业务,年度审计工作时间紧。而公司有下属的外地子公司,导致
    
    公司与万隆在年度审计时间及审计人员的安排上不匹配,经万隆与公司充分沟通和友好协商后,双方
    
    公司决定终止了聘任关系。上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    22
    
    经公司董事会审计委员会提议,公司拟聘任利安达会计师事务所有限责任公司作为本公司2008
    
    年度财务报告的审计机构。利安达会计师事务所有限责任公司具有证券业从业资格,有足够的为上市
    
    公司提供审计服务的经验与能力,能满足公司2008 年度财务审计工作要求,能独立对公司财务状况进
    
    行审计。
    
    改聘利安达会计师事务所有限责任公司事项已经本公司2009 年1 月11 日召开的2009 年第一次临
    
    时股东大会表决通过(祥见公司2009 年1 月13 日在《上海证券报》上的公告)。
    
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未有受到中国证监会的稽
    
    查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    
    (十) 其他重大事项的说明
    
    农业综合开发投资参股经营项目是国家财政部农业综合开发投入方式的改革与创新,是市场经济
    
    条件下政府对农业支持方式的重大变革和有益尝试。2008 年国家农业综合开发办公室将继续安排部分
    
    中央财政资金开展农业综合开发投资参股经营试点。按照国家农发办制定的投资参股经营原则和国家、
    
    省财政资金投入的方式以及申报条件、管理办法等要求,经省、国家两级财政(农发)部门和专家评审,
    
    本公司控股子公司河南辅仁堂制药有限公司(以下简称:辅仁堂)被确定为国家投资参股经营项目单位,
    
    实施河南省2008 年年转化220 万公斤中药材及产业化生产新建项目(以下简称:新建项目),该项目能
    
    带动辅仁堂产品原材料的生产与加工,提升原材料质量,降低原材料的采购成本。这次国家投资参股
    
    经营项目中央财政、省级财政拟参股资金共3750 万元,国家开发办、河南省财政厅委托的河南省农业
    
    综合开发公司进行该项目运作,本公司为了获得本次项目对辅仁堂的财政支持及以后的长期财政支持,
    
    愿意与河南省农业综合开发公司合作,积极完成本意向项下的项目合作。
    
    根据本公司与河南省农业综合开发公司签署的《合作实施国家农业综合开发投资参股经营项目意
    
    向书》,国家开发办和河南省财政厅委托河南省农业综合开发公司以河南省农业综合开发公司的名义
    
    出资3750 万元、本公司以在辅仁堂的未分配利润中一部分权益:5666 万元对辅仁堂增资,新增资本
    
    用于新建项目的建设。截至工商登记变更办理完毕,辅仁堂未分配利润归公司所有。增资完成后,公
    
    司持有辅仁堂86.32%的股权,河南省农业综合开发公司持有辅仁堂13.68%的股权。
    
    该增资事项经2008 年6 月15 日召开的本公司2008 年第二次临时股东大会审核通过(祥见公司
    
    2008 年6 月17 日刊登于《上海证券报》上的公告)。报告期内该增资事项的工商登记变更事项已办
    
    理完毕。
    
    (十) 信息披露索引
    
    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
    
    关于职工代表大会
    
    选举职工监事的公
    
    告
    
    《上海证券报》D7
    
    2008 年1 月17
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    2008 年第一次临时
    
    股东大会决议公告
    
    《上海证券报》D7
    
    2008 年1 月17
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    第四届董事会第一
    
    次会议决议公告
    
    《上海证券报》D7
    
    2008 年1 月17
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    第四届监事会第一
    
    会议决议公告
    
    《上海证券报》D7
    
    2008 年1 月17
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    关于重大诉讼事项
    
    进展的公告
    
    《上海证券报》D15
    
    2008 年1 月23
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    关于财产权属诉讼
    
    事项进展的公告
    
    《上海证券报》D35
    
    2008 年3 月11
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    重大诉讼事项进展
    
    公告
    
    《上海证券报》D6
    
    2008 年4 月21
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    第四届董事会第二
    
    次会议决议暨关于
    
    召开2007 年度股东
    
    《上海证券报》D91
    
    2008 年4 月22
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    23
    
    大会的公告
    
    《公司2007 年年度
    
    报告摘要》
    
    《上海证券报》D91
    
    2008 年4 月22
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    公司2008 年第一季
    
    度报告
    
    《上海证券报》D91
    
    2008 年4 月22
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    第四届监事会第二
    
    会议决议公告
    
    《上海证券报》D91
    
    2008 年4 月22
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    第四届董事会第三
    
    次(临时)
    
    《上海证券报》D12
    
    2008 年5 月27
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    关于收购刘秀云 《上海证券报》D12
    
    2008 年5 月27
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    2007 年度股东大会
    
    决议公告
    
    《上海证券报》D7
    
    2008 年6 月4
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    2008 年第二次临时
    
    股东大会决议公告
    
    《上海证券报》D17
    
    2008 年6 月17
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    关于公司股东股份
    
    解除质押及再质押
    
    的公告
    
    《上海证券报》D10
    
    2008 年6 月20
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    关于重大诉讼及大
    
    股东股权被司法冻
    
    结的公告
    
    《上海证券报》D10
    
    2008 年6 月20
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    有限售条件的流通
    
    股上市公告
    
    《上海证券报》D5
    
    2008 年7 月3
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    第四届董事会第四
    
    次临时会议(通讯
    
    方式)决议暨关于
    
    召开
    
    《上海证券报》D15
    
    2008 年7 月11
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    第四届董事会第五
    
    次临时会议(通讯
    
    方式)决议公告
    
    《上海证券报》D15
    
    2008 年7 月19
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    第四届董事会第六
    
    次临时会议(通讯
    
    方式)决议公告
    
    《上海证券报》D20
    
    2008 年7 月31
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    关于股东股票部分
    
    解除司法冻结的公
    
    告
    
    《上海证券报》21
    
    2008 年8 月2
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    2008 年第三次临时
    
    股东大会决议公告
    
    《上海证券报》C69
    
    2008 年8 月19
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    2008 年半年度报告
    
    摘要
    
    《上海证券报》36
    
    2008 年8 月30
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    关于公司股东股份
    
    解除质押及再质押
    
    的公告
    
    《上海证券报》15
    
    2008 年9 月27
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    关于公司股东股份
    
    质押的公告
    
    《上海证券报》53
    
    2008 年10 月24
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    关于公司股东股份
    
    减持的公告
    
    《上海证券报》C5
    
    2008 年11 月13
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    第四届董事会第九
    
    次临时会议(通讯
    
    方式)决议暨关于
    
    召开
    
    《上海证券报》23
    
    2008 年12 月27
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    24
    
    关于增加公司2008
    
    年日常关联交易的
    
    公告
    
    《上海证券报》23
    
    2008 年12 月27
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    关于向辅仁药业集
    
    团有限公司意向借
    
    款的关联交易公告
    
    《上海证券报》23
    
    2008 年12 月27
    
    日
    
    http://www.sse.com.cn上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    25
    
    十一、财务会计报告
    
    公司年度财务报告已经利安达会计师事务所有限责任公司注册会计师邵新军、郭伟审计,并出具
    
    了标准无保留意见的审计报告。
    
    (一) 审计报告
    
    审计报告
    
    利安达审字【2009】第1112 号
    
    上海辅仁实业(集团)股份有限公司全体股东:
    
    我们审计了后附的上海辅仁实业(集团)股份有限公司(以下简称“上海辅仁”)财务报表,包
    
    括2008 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表、2008 年度的利润表及合并利润表、现金流量
    
    表及合并现金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。
    
    一、管理层对财务报表的责任
    
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是上海辅仁管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实
    
    施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
    
    (2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    
    二、注册会计师的责任
    
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
    
    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计
    
    工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
    
    于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
    
    时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有
    
    效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评
    
    价财务报表的总体列报。
    
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、审计意见
    
    我们认为,上海辅仁财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了上
    
    海辅仁2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
    
    利安达会计师事务所有限责任公司
    
    中国注册会计师:邵新军、郭伟
    
    2009 年4 月19 日上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    26
    
    (二) 财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2008 年12 月31 日
    
    编制单位:上海辅仁实业(集团)股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 期末余额 年初余额
    
    流动资产:
    
    货币资金 30,311,521.10 25,759,548.22
    
    结算备付金
    
    拆出资金
    
    交易性金融资产
    
    应收票据 5,035,477.12 11,562,786.36
    
    应收账款 90,530,130.27 36,040,083.68
    
    预付款项 3,773,704.69 11,350,800.03
    
    应收保费
    
    应收分保账款
    
    应收分保合同准备金
    
    应收利息
    
    应收股利
    
    其他应收款 3,588,718.62 21,568,391.37
    
    买入返售金融资产
    
    存货 184,752,169.95 180,197,268.64
    
    一年内到期的非流动
    
    资产
    
    其他流动资产
    
    流动资产合计 317,991,721.75 286,478,878.30
    
    非流动资产:
    
    发放贷款及垫款
    
    可供出售金融资产
    
    持有至到期投资
    
    长期应收款
    
    长期股权投资 12,270,221.05 12,270,221.05
    
    投资性房地产
    
    固定资产 111,730,955.01 90,267,249.93
    
    在建工程 9,566,715.52 5,947,067.99
    
    工程物资
    
    固定资产清理
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产 23,128,645.74 26,862,976.80
    
    开发支出
    
    商誉上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    27
    
    长期待摊费用
    
    递延所得税资产 2,348,443.24 2,189,576.22
    
    其他非流动资产 29,727,717.16 29,727,717.16
    
    非流动资产合计 188,772,697.72 167,264,809.15
    
    资产总计 506,764,419.47 453,743,687.45
    
    流动负债:
    
    短期借款 105,700,000.00 132,130,000.00
    
    向中央银行借款
    
    吸收存款及同业存放
    
    拆入资金
    
    交易性金融负债
    
    应付票据 2,975,000.00 3,570,000.00
    
    应付账款 20,707,757.32 14,984,372.74
    
    预收款项 13,743,609.78 8,144,436.46
    
    卖出回购金融资产款
    
    应付手续费及佣金
    
    应付职工薪酬 8,122,986.48 4,832,226.49
    
    应交税费 8,160,524.67 12,981,324.80
    
    应付利息 15,956,004.26
    
    应付股利 1,467,631.98 1,467,631.98
    
    其他应付款 85,495,603.05 97,320,094.96
    
    应付分保账款
    
    保险合同准备金
    
    代理买卖证券款
    
    代理承销证券款
    
    一年内到期的非流动
    
    负债
    
    23,000,000.00 24,000,000.00
    
    其他流动负债
    
    流动负债合计 285,329,117.54 299,430,087.43
    
    非流动负债:
    
    长期借款
    
    应付债券
    
    长期应付款
    
    专项应付款
    
    预计负债
    
    递延所得税负债
    
    其他非流动负债
    
    非流动负债合计
    
    负债合计 285,329,117.54 299,430,087.43
    
    股东权益:
    
    股本 177,592,864.00 177,592,864.00
    
    资本公积 104,544,294.62 102,288,128.46上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    28
    
    减:库存股
    
    盈余公积 10,925,108.98 10,925,108.98
    
    一般风险准备
    
    未分配利润 -115,130,377.68 -149,137,763.34
    
    外币报表折算差额
    
    归属于母公司所有者
    
    权益合计
    
    177,931,889.92 141,668,338.10
    
    少数股东权益 43,503,412.01 12,645,261.92
    
    股东权益合计 221,435,301.93 154,313,600.02
    
    负债和股东权益合
    
    计
    
    506,764,419.47 453,743,687.45
    
    公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
    
    母公司资产负债表
    
    2008 年12 月31 日
    
    编制单位:上海辅仁实业(集团)股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 期末余额 年初余额
    
    流动资产:
    
    货币资金 295,058.86 404,114.38
    
    交易性金融资产
    
    应收票据
    
    应收账款
    
    预付款项
    
    应收利息
    
    应收股利 19,419,665.56 820,000.00
    
    其他应收款 2,175,134.49 2,786,520.98
    
    存货
    
    一年内到期的非流动
    
    资产
    
    其他流动资产
    
    流动资产合计 21,889,858.91 4,010,635.36
    
    非流动资产:
    
    可供出售金融资产
    
    持有至到期投资
    
    长期应收款
    
    长期股权投资 179,968,590.07 170,968,590.07
    
    投资性房地产
    
    固定资产 3,352,722.46 3,798,622.62
    
    在建工程 2,305,998.50
    
    工程物资
    
    固定资产清理上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    29
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产
    
    开发支出
    
    商誉
    
    长期待摊费用
    
    递延所得税资产
    
    其他非流动资产 29,727,717.16 29,727,717.16
    
    非流动资产合计 215,355,028.19 204,494,929.85
    
    资产总计 237,244,887.10 208,505,565.21
    
    流动负债:
    
    短期借款 5,700,000.00 32,130,000.00
    
    交易性金融负债
    
    应付票据
    
    应付账款 3,388,862.23 5,507,676.71
    
    预收款项
    
    应付职工薪酬 46,503.63 41,800.23
    应交税费 1,530,737.18 1,512,971.64
    
    应付利息 15,956,004.26
    
    应付股利 1,467,631.98 1,467,631.98
    
    其他应付款 124,627,925.71 94,084,810.14
    
    一年内到期的非流动
    
    负债
    
    23,000,000.00 24,000,000.00
    
    其他流动负债
    
    流动负债合计 175,717,664.99 158,744,890.70
    
    非流动负债:
    
    长期借款
    
    应付债券
    
    长期应付款
    
    专项应付款
    
    预计负债
    
    递延所得税负债
    
    其他非流动负债
    
    非流动负债合计
    
    负债合计 175,717,664.99 158,744,890.70
    
    股东权益:
    
    股本 177,592,864.00 177,592,864.00
    
    资本公积 102,288,128.46 102,288,128.46
    
    减:库存股
    
    盈余公积 10,925,108.98 10,925,108.98
    
    未分配利润 -229,278,879.33 -241,045,426.93
    
    外币报表折算差额上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    30
    
    股东权益合计 61,527,222.11 49,760,674.51
    
    负债和股东权益合
    
    计
    
    237,244,887.10 208,505,565.21
    
    公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
    
    合并利润表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 本期金额 上期金额
    
    一、营业总收入 298,151,506.24 284,725,852.64
    
    其中:营业收入 298,151,506.24 284,725,852.64
    
    利息收入
    
    已赚保费
    
    手续费及佣金收入
    
    二、营业总成本 251,724,427.33 236,277,565.28
    
    其中:营业成本 182,838,327.64 169,670,582.58
    
    利息支出
    
    手续费及佣金支出
    
    退保金
    
    赔付支出净额
    
    提取保险合同准备金净额
    
    保单红利支出
    
    分保费用
    
    营业税金及附加 2,367,490.28 1,619,140.57
    
    销售费用 29,487,239.06 27,684,082.38
    
    管理费用 20,853,471.79 22,585,500.18
    
    财务费用 13,601,487.07 13,577,633.88
    
    资产减值损失 2,576,411.49 1,140,625.69
    
    加:公允价值变动收益(损失以
    
    “-”号填列)
    
    投资收益(损失以“-”号填
    
    列)
    
    -1,692.86 411,977.29
    
    其中:对联营企业和合营企
    
    业的投资收益
    
    汇兑收益(损失以“-”号填
    
    列)
    
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 46,425,386.05 48,860,264.65
    
    加:营业外收入 2,205,491.90 9,191,553.83
    
    减:营业外支出 102,310.31 4,998,028.12
    
    其中:非流动资产处置净损失 48,472.00
    
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    
    填列)
    
    48,528,567.64 53,053,790.36
    
    减:所得税费用 9,906,908.47 20,408,866.87上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    31
    
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 38,621,659.17 32,644,923.49
    
    归属于母公司所有者的净利润 34,007,385.66 31,083,620.76
    
    少数股东损益 4,614,273.51 1,561,302.73
    
    六、每股收益:
    
    (一)基本每股收益 0.19 0.18
    
    (二)稀释每股收益 0.19 0.18
    
    公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
    
    母公司利润表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 本期金额 上期金额
    
    一、营业收入 744,278.63 1,845,335.70
    
    减:营业成本 85,270.70
    
    营业税金及附加 28,685.00
    
    销售费用
    
    管理费用 4,660,487.39 5,390,642.64
    
    财务费用 5,631,616.52 7,894,047.25
    
    资产减值损失 212,099.58 -898,124.78
    
    加:公允价值变动收益(损失以
    
    “-”号填列)
    
    投资收益(损失以“-”号
    
    填列)
    
    19,419,665.56 -640,546.33
    
    其中:对联营企业和合营
    
    企业的投资收益
    
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 9,631,055.70 -11,267,046.44
    
    加:营业外收入 2,135,491.90 9,185,213.43
    
    减:营业外支出 4,810,463.70
    
    其中:非流动资产处置净损
    
    失
    
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    
    填列)
    
    11,766,547.60 -6,892,296.71
    
    减:所得税费用
    
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 11,766,547.60 -6,892,296.71
    
    公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
    
    合并现金流量表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 本期金额 上期金额
    
    一、经营活动产生的现金
    
    流量:
    
    销售商品、提供劳务
    
    收到的现金
    
    256,783,625.71 299,932,412.04上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    32
    
    客户存款和同业存放
    
    款项净增加额
    
    向中央银行借款净增
    
    加额
    
    向其他金融机构拆入
    
    资金净增加额
    
    收到原保险合同保费
    
    取得的现金
    
    收到再保险业务现金
    
    净额
    
    保户储金及投资款净
    
    增加额
    
    处置交易性金融资产
    
    净增加额
    
    收取利息、手续费及
    
    佣金的现金
    
    拆入资金净增加额
    
    回购业务资金净增加
    
    额
    
    收到的税费返还
    
    收到其他与经营活动
    
    有关的现金
    
    18,857,353.69 33,475,379.59
    
    经营活动现金流入
    
    小计
    
    275,640,979.40 333,407,791.63
    
    购买商品、接受劳务
    
    支付的现金
    
    181,145,444.02 263,576,274.12
    
    客户贷款及垫款净增
    
    加额
    
    存放中央银行和同业
    
    款项净增加额
    
    支付原保险合同赔付
    
    款项的现金
    
    支付利息、手续费及
    
    佣金的现金
    
    支付保单红利的现金
    
    支付给职工以及为职
    
    工支付的现金
    
    22,882,701.27 15,058,683.65
    
    支付的各项税费 45,115,020.96 38,730,442.65
    
    支付其他与经营活动
    
    有关的现金
    
    41,254,995.85 83,615,330.19
    
    经营活动现金流出
    
    小计
    
    290,398,162.10 400,980,730.61上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    33
    
    经营活动产生的
    
    现金流量净额
    
    -14,757,182.70 -67,572,938.98
    
    二、投资活动产生的现金
    
    流量:
    
    收回投资收到的现金 148,307.14 17,779,643.76
    
    取得投资收益收到的
    
    现金
    
    540,170.06
    
    处置固定资产、无形
    
    资产和其他长期资产收回
    
    的现金净额
    
    27,000.00 12,000.00
    
    处置子公司及其他营
    
    业单位收到的现金净额
    
    收到其他与投资活动
    
    有关的现金
    
    投资活动现金流入
    
    小计
    
    175,307.14 18,331,813.82
    
    购建固定资产、无形
    
    资产和其他长期资产支付
    
    的现金
    
    19,437,660.20 12,405,292.11
    
    投资支付的现金 9,150,000.00
    
    质押贷款净增加额
    
    取得子公司及其他营
    
    业单位支付的现金净额
    
    支付其他与投资活动
    
    有关的现金
    
    投资活动现金流出
    
    小计
    
    28,587,660.20 12,405,292.11
    
    投资活动产生的
    
    现金流量净额
    
    -28,412,353.06 5,926,521.71
    
    三、筹资活动产生的现金
    
    流量:
    
    吸收投资收到的现金 37,500,000.00
    
    其中:子公司吸收少
    
    数股东投资收到的现金
    
    取得借款收到的现金 96,430,000.00 100,000,000.00
    
    发行债券收到的现金
    
    收到其他与筹资活动
    
    有关的现金
    
    筹资活动现金流入
    
    小计
    
    133,930,000.00 100,000,000.00
    
    偿还债务支付的现金 77,430,000.00 27,800,000.00
    
    分配股利、利润或偿
    
    付利息支付的现金
    
    8,773,272.05 14,332,024.31上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    34
    
    其中:子公司支付给
    
    少数股东的股利、利润
    
    支付其他与筹资活动
    
    有关的现金
    
    筹资活动现金流出
    
    小计
    
    86,203,272.05 42,132,024.31
    
    筹资活动产生的
    
    现金流量净额
    
    47,726,727.95 57,867,975.69
    
    四、汇率变动对现金及现
    
    金等价物的影响
    
    -5,219.31 -180,064.72
    
    五、现金及现金等价物净
    
    增加额
    
    4,551,972.88 -3,958,506.30
    
    加:期初现金及现金
    
    等价物余额
    
    25,759,548.22 29,718,054.52
    
    六、期末现金及现金等价
    
    物余额
    
    30,311,521.10 25,759,548.22
    
    公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成
    
    母公司现金流量表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 本期金额 上期金额
    
    一、经营活动产生的现金
    
    流量:
    
    销售商品、提供劳务
    
    收到的现金
    
    573,700.00 1,817,474.26
    
    收到的税费返还
    
    收到其他与经营活动
    
    有关的现金
    
    4,454,995.84 30,010,020.89
    
    经营活动现金流入
    
    小计
    
    5,028,695.84 31,827,495.15
    
    购买商品、接受劳务
    
    支付的现金
    
    支付给职工以及为职
    
    工支付的现金
    
    1,465,270.26 1,928,397.70
    
    支付的各项税费 167,168.02 234,343.17
    
    支付其他与经营活动
    
    有关的现金
    
    11,447,485.12 34,807,814.11
    
    经营活动现金流出
    
    小计
    
    13,079,923.40 36,970,554.98
    
    经营活动产生的
    
    现金流量净额
    
    -8,051,227.56 -5,143,059.83
    
    二、投资活动产生的现金
    
    流量:上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    35
    
    收回投资收到的现金 26,391,339.69
    
    取得投资收益收到的
    
    现金
    
    540,170.06
    
    处置固定资产、无形
    
    资产和其他长期资产收回
    
    的现金净额
    
    27,000.00
    
    处置子公司及其他营
    
    业单位收到的现金净额
    
    收到其他与投资活动
    
    有关的现金
    
    投资活动现金流入
    
    小计
    
    27,000.00 26,931,509.75
    
    购建固定资产、无形
    
    资产和其他长期资产支付
    
    的现金
    
    2,316,698.50 36,169.00
    
    投资支付的现金 9,000,000.00
    
    取得子公司及其他营
    
    业单位支付的现金净额
    
    支付其他与投资活动
    
    有关的现金
    
    投资活动现金流出
    
    小计
    
    11,316,698.50 36,169.00
    
    投资活动产生的
    
    现金流量净额
    
    -11,289,698.50 26,895,340.75
    
    三、筹资活动产生的现金
    
    流量:
    
    吸收投资收到的现金
    
    取得借款收到的现金 46,430,000.00
    
    收到其他与筹资活动
    
    有关的现金
    
    820,000.00
    
    筹资活动现金流入
    
    小计
    
    47,250,000.00
    
    偿还债务支付的现金 27,430,000.00 22,800,000.00
    
    分配股利、利润或偿
    
    付利息支付的现金
    
    582,910.15 332,692.86
    
    支付其他与筹资活动
    
    有关的现金
    
    筹资活动现金流出
    
    小计
    
    28,012,910.15 23,132,692.86
    
    筹资活动产生的
    
    现金流量净额
    
    19,237,089.85 -23,132,692.86
    
    四、汇率变动对现金及现
    
    金等价物的影响
    
    -5,219.31 -180,064.72
    
    五、现金及现金等价物净
    
    增加额
    
    -109,055.52 -1,560,476.66上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    36
    
    加:期初现金及现金
    
    等价物余额
    
    404,114.38 1,964,591.04
    
    六、期末现金及现金等价
    
    物余额
    
    295,058.86 404,114.38
    
    公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报

    
    35
    
    合并所有者权益变动表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本年金额
    
    归属于母公司所有者权益
    
    项目
    
    股本 资本公积 减:库存股盈余公积
    
    一般风险准
    
    备
    
    未分配利润 其他
    
    少数股东权益所有者权益合计
    
    一、上年年末
    
    余额
    
    177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -149,137,763.34 12,645,261.92 154,313,600.02
    
    加:同一
    
    控制下企业合
    
    并产生的追溯
    
    调整
    
    会
    
    计政策变更
    
    前
    
    期差错更正
    
    其
    
    他
    
    二、本年年初
    
    余额
    
    177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -149,137,763.34 12,645,261.92 154,313,600.02
    
    三、本年增减
    
    变动金额(减
    
    少以“-”号
    
    填列)
    
    2,256,166.16 34,007,385.66 30,858,150.09 67,121,701.91
    
    (一)净利润 34,007,385.66 4,614,273.51 38,621,659.17
    
    (二)直接计
    
    入所有者权益
    
    的利得和损失
    
    2,256,166.16 -2,256,123.42 42.74
    
    1.可供出售金
    
    融资产公允价上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    36
    
    值变动净额
    
    2.权益法下被
    
    投资单位其他
    
    所有者权益变
    
    动的影响
    
    3.与计入所有
    
    者权益项目相
    
    关的所得税影
    
    响
    
    4.其他 2,256,166.16 -2,256,123.42 42.74
    
    上述(一)和
    
    (二)小计
    
    2,256,166.16 34,007,385.66 2,358,150.09 38,621,701.91
    
    (三)所有者
    
    投入和减少资
    
    本
    
    28,500,000.00 28,500,000.00
    
    1.所有者投入
    
    资本
    
    37,500,000.00 37,500,000.00
    
    2.股份支付计
    
    入所有者权益
    
    的金额
    
    3.其他 2,256,166.16 -9,000,000.00 -9,000,000.00
    
    (四)利润分
    
    配
    
    1.提取盈余公
    
    积
    
    2.提取一般风
    
    险准备
    
    3.对所有者
    
    (或股东)的
    
    分配
    
    4.其他
    
    (五)所有者
    
    权益内部结转上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    37
    
    1.资本公积转
    
    增资本(或股
    
    本)
    
    2.盈余公积转
    
    增资本(或股
    
    本)
    
    3.盈余公积弥
    
    补亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末
    
    余额
    
    177,592,864.00 104,544,294.62 10,925,108.98 -115,130,377.68 43,503,412.01 221,435,301.93
    
    单位:元 币种:人民币
    
    上年金额
    
    项目 归属于母公司所有者权益
    
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
    
    少数股东权益所有者权益合计
    
    一、上年年末余额177,592,864.00 104,020,265.17 10,925,108.98 -180,221,384.10 19,601,007.34 131,917,861.39
    
    加:同一控制
    
    下企业合并产生的
    
    追溯调整
    
    会计政
    
    策变更
    
    前期差
    
    错更正
    
    其他
    
    二、本年年初余额177,592,864.00 104,020,265.17 10,925,108.98 -180,221,384.10 19,601,007.34 131,917,861.39
    
    三、本年增减变动
    
    金额(减少以“-”
    
    号填列)
    
    -1,732,136.71 31,083,620.76 -6,955,745.42 22,395,738.63
    
    (一)净利润 31,083,620.76 1,561,302.73 32,644,923.49
    
    (二)直接计入所
    
    有者权益的利得和
    
    损失
    
    1.可供出售金融资上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    38
    
    产公允价值变动净
    
    额
    
    2.权益法下被投资
    
    单位其他所有者权
    
    益变动的影响
    
    3.与计入所有者权
    
    益项目相关的所得
    
    税影响
    
    4.其他
    
    上述(一)和(二)
    
    小计
    
    31,083,620.76 1,561,302.73 32,644,923.49
    
    (三)所有者投入
    
    和减少资本
    
    -1,732,136.71 -8,517,048.15 -10,249,184.86
    
    1.所有者投入资本
    
    2.股份支付计入所
    
    有者权益的金额
    
    3.其他 -1,732,136.71 -8,517,048.15 -10,249,184.86
    
    (四)利润分配
    
    1.提取盈余公积
    
    2.提取一般风险准
    
    备
    
    3.对所有者(或股
    
    东)的分配
    
    4.其他
    
    (五)所有者权益
    
    内部结转
    
    1.资本公积转增资
    
    本(或股本)
    
    2.盈余公积转增资
    
    本(或股本)
    
    3.盈余公积弥补亏
    
    损
    
    4.其他
    
    四、本期期末余额177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -149,137,763.34 12,645,261.92 154,313,600.02
    
    公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报

    
    39
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本年金额
    
    项目
    
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    
    一、上年年末余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -241,045,426.93 49,760,674.51
    
    加:会计政策变更
    
    前期差错更正
    
    其他
    
    二、本年年初余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -241,045,426.93 49,760,674.51
    
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 11,766,547.60 11,766,547.60
    
    (一)净利润 11,766,547.60 11,766,547.60
    
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    
    4.其他
    
    上述(一)和(二)小计 11,766,547.60 11,766,547.60
    
    (三)所有者投入和减少资本
    
    1.所有者投入资本
    
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    
    3.其他
    
    (四)利润分配
    
    1.提取盈余公积
    
    2.对所有者(或股东)的分配
    
    3.其他
    
    (五)所有者权益内部结转
    
    1.资本公积转增资本(或股本)
    
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    
    3.盈余公积弥补亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -229,278,879.33 61,527,222.11上海辅仁实业(集团)
股份有限公司 2008 年年度报告
    
    40
    
    单位:元 币种:人民币
    
    上年金额
    
    项目
    
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    
    一、上年年末余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -234,153,130.22 56,652,971.22
    
    加:会计政策变更
    
    前期差错更正
    
    其他
    
    二、本年年初余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -234,153,130.22 56,652,971.22
    
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -6,892,296.71 -6,892,296.71
    
    (一)净利润 -6,892,296.71 -6,892,296.71
    
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    
    4.其他
    
    上述(一)和(二)小计 -6,892,296.71 -6,892,296.71
    
    (三)所有者投入和减少资本
    
    1.所有者投入资本
    
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    
    3.其他
    
    (四)利润分配
    
    1.提取盈余公积
    
    2.对所有者(或股东)的分配
    
    3.其他
    
    (五)所有者权益内部结转
    
    1.资本公积转增资本(或股本)
    
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    
    3.盈余公积弥补亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -241,045,426.93 49,760,674.51
    
    公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报

    
    41
    
    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    
    1、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性:
    
    2、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
    
    (1) 会计政策变更:
    
    无
    
    (2) 会计估计变更:
    
    无
    
    (3) 会计差错更正:
    
    无
    
    (三) 税项:
    
    主要税种及税率:
    
    税种 计税依据 税率
    
    增值税 应税销售收入 17%
    
    营业税 应税营业收入 3%、5%
    
    城建税 应缴纳流转税额 0%、5%、7%
    
    企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
    
    (四) 企业合并及合并财务报表:
    
    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围
    
    河南辅仁堂制
    
    药有限公司
    
    控股子公司 河南鹿邑中成药 274,160,000 中成药的生产销售
    
    上海顺丰储运
    
    有限公司
    
    全资子公司 上海市 服务业 4,500,000 运输、仓储
    
    上海民丰房地
    
    产开发经营有
    
    限公司
    
    全资子公司 上海市 房地产业 5,000,000 房地产开发及物业管理
    
    上海民丰珠宝
    
    饰品有限公司
    
    控股子公司 上海市 服务业 3,500,000 工艺、美术、玉器等
    
    单位:元 币种:人民币
    
    子公司全称
    
    期末实际投
    
    资额
    
    (分期出资适
    
    用)
    
    实质上构成对子公司
    
    的净投资的余额
    
    (资不抵债子公司适
    
    用)
    
    持股比例(%)
    
    表决权比
    
    例
    
    (%)
    
    是否合并报表
    
    河南辅仁堂制
    
    药有限公司
    
    86.32 86.32 是
    
    上海顺丰储运
    
    有限公司
    
    100.00 100.00 是
    
    上海民丰房地
    
    产开发经营有
    
    限公司
    
    100.00 100.00 是
    
    上海民丰珠宝
    
    饰品有限公司
    
    51.00 51.00 否上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    42
    
    2、合并报表范围发生变更的内容和原因:
    
    上海民丰珠宝饰品有限公司因处于清算注销期间,未纳入合并报表范围。
    
    (五) 合并会计报表附注:
    
    1、货币资金:
    
    单位:元
    
    期末数 期初数
    
    项目
    
    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    
    现金: / / / /
    
    人民币 304,966.13 63,109.22
    
    港元 90,119.00 0.88189 79,475.05 90,119.00 0.9364 84,387.43
    
    美元 3,335.00 6.8346 22,793.39 3,335.00 7.3046 24,360.84
    
    日元 530,000.00 0.07565 40,094.50 530,000.00 0.064064 33,953.92
    
    银行存款: / / / /
    
    人民币 21,818,227.56 21,907,892.28
    
    美元 10,383.12 6.8346 70,964.47 10,383.12 7.3046 75,844.53
    
    其他货币资
    
    金:
    
    / / / /
    
    人民币 7,975,000.00 3,570,000.00
    
    合计 / / 30,311,521.10 / / 25,759,548.22
    
    注:年末其他货币资金7,975,000 元,其中贷款保证金5,000,000 元,银行承兑汇票保证金
    
    2,975,000 元。
    
    2、应收票据:
    
    应收票据分类:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    种类 期末数 期初数
    
    银行承兑汇票 5,035,477.12 11,562,786.36
    
    合计 5,035,477.12 11,562,786.36
    
    截至2008 年12 月31 日止,已经背书给他方但尚未到期的票据
    
    票 据 类 别 到期区间 金额
    
    银行承兑汇票
    
    2009 年3 月22 日-2009 年6 月25
    
    日
    
    4,030,735.71
    
    注:应收票据年末余额较期初减少了56.45%,主要原因为本期以应收票据背书转让支付货款增多,
    
    使年末应收票据余额减少。
    
    3、应收账款:
    
    (1) 应收账款按种类披露:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    期末数 期初数
    
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    
    种类
    
    金额
    
    比例
    
    (%)
    
    金额 比例(%) 金额
    
    比例
    
    (%)
    
    金额 比例(%)
    
    单项金额
    
    重大的应
    
    收账款
    
    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
    
    单项金额
    
    不重大但
    
    按信用风
    
    4,181,085.22 4.174,181,085.22 100.00 4,181,085.22 9.874,181,085.22 100.00上海辅仁实业(集团)股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    43
    
    险特征组
    
    合后该组
    
    合的风险
    
    较大的应
    
    收账款
    
    其他不重
    
    大应收账
    
    款
    
    95,972,713.57 95.835,442,583.30 5.6738,185,325.72 90.132,145,242.04 5.62
    
    合计 100,153,798.79 100.00 9,623,668.52 / 42,366,410.94 100.00 6,326,327.26 /
    
    注:本公司将单项金额大于应收账款余额合计5%的应收账款,划分为单项金额重大的应收款项,
    
    对于其他单项金额非重大的应收账款,进行账龄分析,将账龄超过5 年的应收款项分类为单项金额不
    
    重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,其他分类为其他不重大应收账款。
    
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    期末数 期初数
    
    账龄 账面余额 账面余额
    
    金额 比例(%)
    
    坏账准备
    
    金额 比例(%)
    
    坏账准备
    
    五年以上 4,181,085.22 4.17 4,181,085.22 4,181,085.22 9.87 4,181,085.22
    
    注:应收账款账龄在5 年以上。
    
    (2) 本报告期实际核销的应收款项情况:
    
    本年无核销的应收账款。
    
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况:
    
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    
    (4) 应收账款前五名欠款情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    
    占应收账款总额
    
    的比例(%)
    
    上海服装集团民
    
    丰进出口部
    
    客户 4,013,258.33 5 年以上 4.01
    
    保定市永祥医药
    
    有限公司
    
    客户 533,307.84 1 年以内 0.53
    
    胶剂湖南九芝堂 客户 464,360.24 1 年以内 0.46
    
    福建宏信药业进
    
    出口有限公司
    
    客户 415,020.00 1 年以内 0.41
    
    丰沃达医药物流
    
    有限公司
    
    客户 407,831.40 1 年以内 0.41
    
    合计 / 5,833,777.81 / 5.82
    
    (5) 应收关联方款项情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    单位名称 与本公司关系 欠款金额
    
    占应收账款总额的比例
    
    (%)
    
    开封制药(集团)有限
    
    公司
    
    受同一控制人控制 124,606.79 0.13
    
    河南辅仁怀庆堂制药有
    
    限公司
    
    受同一控制人控制 41,658.79 0.04
    
    合计 / 166,265.58 0.17上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    44
    
    4、其他应收款:
    
    (1) 其他应收账款按种类披露:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    期末数 期初数
    
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    
    种类
    
    金额
    
    比例
    
    (%)
    
    金额
    
    比例
    
    (%)
    
    金额
    
    比例
    
    (%)
    
    金额
    
    比例
    
    (%)
    
    单项金额重
    
    大的其他应
    
    收款项
    
    17,113,681.15 94.8214,370,784.04 83.9713,996,901.99 38.0113,996,901.99 100.00
    
    单项金额不
    
    重大但按信
    
    用风险特征
    
    组合后该组
    
    合的风险较
    
    大的其他应
    
    收款项
    
    1,889.00 0.01 1,889.00 100.00 1,066,390.00 2.90 169,113.50 15.86
    
    其他不重大
    
    的其他应收
    
    款项
    
    932,691.51 5.17 86,870.00 9.31 21,758,465.64 59.09 1,087,350.77 5.00
    
    合计 18,048,261.66 100.0014,459,543.04 80.1236,821,757.63 100.0015,253,366.26 41.42
    
    注:本公司将单项金额大于其他应收款余额合计5%的其他应收款,划分为单项金额重大的其他应
    
    收款, 对于其他单项金额非重大的其他应收款,进行账龄分析,将账龄超过5 年的其他应收款分类为
    
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款,其他分类为其他不重大其
    
    他应收款。
    
    (2) 单项金额重大的其他应收账款: 单位:元 币种:人民币
    
    欠款人名称 欠款金额 计提比例% 坏账准备 计提理由
    
    国通科技 2,757,561.00 100.00 2,757,561.00 长期无法收回
    
    悦洋公司 1,100,000.00 100.00 1,100,000.00 长期无法收回
    
    永太公司 10,139,340.99 100.00 10,139,340.99 长期无法收回
    
    金礼发展有限
    
    公司
    
    2,180,431.00 15.00 327,064.65 正常
    
    备用金 936,348.16 5.00 46,817.41 正常
    
    合 计 17,113,681.15 80.12 14,459,543.04
    
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    期末数
    
    账龄 账面余额
    
    金额 比例(%)
    
    坏账准备
    
    五年以上 1,889.00 0.01 1,889.00
    
    注:其他应收款账龄在5 年以上。
    
    (3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况:
    
    本年无核销的其他应收款
    
    (4) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况:上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 
年年度报告
    
    45
    
    单位:元 币种:人民币
    
    期末数 期初数
    
    单位名称
    
    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
    
    金礼发展有限公司 2,180,431.00 327,064.65 2,668,742.00 133,437.10
    
    合计 2,180,431.00 327,064.65 2,668,742.00 133,437.10
    
    (5) 其他应收账款前五名欠款情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    
    占其他应收账款
    
    总额的比例(%)
    
    永太公司 10,139,340.99 5 年以上 56.18
    
    国通科技 2,757,561.00 5 年以上 15.28
    
    金礼发展有限公
    
    司
    
    2,180,431.00 1-2 年 12.08
    
    悦洋公司 1,100,000.00 5 年以上 6.09
    
    辅仁堂销售部备
    
    用金
    
    936,348.16 1 年以内 5.19
    
    合计 / 17,113,681.15 / 94.82
    
    5、预付账款:
    
    (1) 预付账款账龄:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    期末数 期初数
    
    账龄
    
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    
    一年以内 2,614,860.01 69.29 10,504,256.41 92.54
    
    一至二年 1,054,848.68 27.95 846,543.62 7.46
    
    二至三年 103,996.00 2.76 0.00 0
    
    合计 3,773,704.69 100.00 11,350,800.03 100.00
    
    (2) 预付账款前五名欠款情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    期末数 期初数
    
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    
    前五名欠款单位合
    
    计及比例
    
    2,128,600.00 56.41
    
    (3) 预付账款主要单位:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
    
    浙江康力元集团
    
    有限公司
    
    750,000.00 预付原辅料款
    
    郑州电广传媒广
    
    告有限公司
    
    700,000.00 未结算广告费
    
    河北苌培兵 256,000.00 预付原辅料款
    
    郑州祥和集团电
    
    气设备有限公司
    
    销售分公司
    
    218,000.00 预付设备款
    
    郑州永胜糖业有
    
    限公司
    
    204,600.00 预付原辅料款
    
    合计 / 2,128,600.00 / /上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    46
    
    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况:
    
    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    
    6、存货:
    
    存货分类:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    期末数 期初数
    
    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    
    原材料 4,833,466.17 0.00 4,833,466.17 6,089,054.41 28,288.26 6,060,766.15
    
    在产品 2,730,635.43 0.00 2,730,635.43 5,835,826.15 0.00 5,835,826.15
    
    库存商品 154,897,143.73885,144.93154,011,998.80152,801,984.322,759,916.21150,042,068.11
    
    自制半成
    
    品
    
    14,680,371.38 0.00 14,680,371.38 13,837,390.72 0.00 13,837,390.72
    
    包装物 8,242,636.76 0.00 8,242,636.76 4,018,804.00 0.00 4,018,804.00
    
    低值易耗
    
    品
    
    253,061.41 0.00 253,061.41 402,413.51 0.00 402,413.51
    
    合计 185,637,314.88885,144.93184,752,169.95182,985,473.112,788,204.47180,197,268.64
    
    注:本年计提存货跌价准备的原因,一是年末存货中已超过使用期限的药品,将其全额计提跌价
    
    准备,二是年末可变现净值低于成本的存货,将其差额计提了跌价准备;本年转回存货跌价准备的原
    
    因为,年末可变现净值已高于其成本的存货,将其已计提的跌价准备转回;本年转销存货跌价准备的
    
    原因为,本年出售的存货,将其原计提的存货跌价准备转销。
    
    7、长期股权投资:
    
    按成本法核算:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    被投资
    
    单位
    
    初始投资成本期初余额 增减变动期末余额
    
    其中:本
    
    期减值准
    
    备
    
    减值准备
    
    在被投资
    
    单位持股
    
    比例(%)
    
    在被投资
    
    单位表决
    
    权比例
    
    (%)
    
    上海民
    
    丰珠宝
    
    饰品有
    
    限公司
    
    900,613.05 900,613.05 900,613.05 51.00 51.00
    
    上海创
    
    新投资
    
    有限公
    
    司
    
    9,000,000.009,000,000.00 9,000,000.00
    
    上海申
    
    银万国
    
    证券股
    
    份有限
    
    公司
    
    2,012,100.002,012,100.00 2,012,100.00
    
    成都海
    
    发实业
    
    股份有
    
    限公司
    
    300,000.00 300,000.00 300,000.00
    
    上海宝
    
    鼎投资
    
    有限公
    
    司
    
    57,508.00 57,508.00 57,508.00上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    47
    
    注:本公司对上海民丰珠宝饰品有限公司持股比例为51%,现正处于清算期间,本年没有纳入合
    
    并范围。本年长期股权投资不存在减值情况。
    
    8、固定资产:
    
    固定资产情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    
    一、原价合计: 117,730,661.96 30,314,413.95 105,825.77 147,939,250.14
    
    其中:房屋及建筑
    
    物
    
    66,869,458.14 27,780,622.45 0.00 94,650,080.59
    
    机器设备 45,269,613.41 2,223,202.50 0.00 47,492,815.91
    
    运输工具 4,901,909.41 208,940.00 105,825.77 5,005,023.64
    
    办公设备及
    
    其他
    
    689,681.00 101,649.00 0.00 791,330.00
    
    二、累计折旧合
    
    计:
    
    27,463,412.03 8,837,786.29 92,903.19 36,208,295.13
    
    其中:房屋及建筑
    
    物
    
    12,339,401.96 3,486,919.30 0.00 15,826,321.26
    
    机器设备 11,489,542.93 4,471,797.17 0.00 15,961,340.10
    
    运输工具 3,357,317.75 743,658.01 92,903.19 4,008,072.57
    
    办公设备及
    
    其他
    
    277,149.39 135,411.81 0.00 412,561.20
    
    三、固定资产净值
    
    合计
    
    90,267,249.93 21,370,801.89 -92,903.19 111,730,955.01
    
    其中:房屋及建筑
    
    物
    
    54,530,056.18 24,293,703.15 0.00 78,823,759.33
    
    机器设备 33,780,070.48 -2,248,594.67 0.00 31,531,475.81
    
    运输工具 1,544,591.66 -640,543.78 -92,903.19 996,951.07
    
    办公设备及
    
    其他
    
    412,531.61 -33,762.81 0.00 378,768.80
    
    四、减值准备合计
    
    其中:房屋及建筑
    
    物
    
    机器设备
    
    运输工具
    
    五、固定资产净额
    
    合计
    
    90,267,249.93 21,370,801.89 -92,903.19 111,730,955.01
    
    其中:房屋及建筑
    
    物
    
    54,530,056.18 24,293,703.15 0.00 78,823,759.33
    
    机器设备 33,780,070.48 -2,248,594.67 0.00 31,531,475.81
    
    运输工具 1,544,591.66 -640,543.78 -92,903.19 996,951.07
    
    办公设备及
    
    其他
    
    412,531.61 -33,762.81 0.00 378,768.80
    
    本期折旧额8,837,786.29 元。
    
    注:(1)本年在建工程完工转入固定资产27,780,622.45 元。(2)本年无暂时闲置的固定资产。
    
    (3)本公司尚未取得房屋产权证的固定资产原值为9,524,002.76 元,净值为7,068,334.47 元。(4)上海辅仁实业(集团)股份
有限公司 2008 年年度报告
    
    48
    
    年末固定资产原值比年初增加了25.66%,主要原因为本年本公司子公司河南辅仁堂制药有限公司在建
    
    工程中污水处理等工程相继完工投入使用,转入固定资产,使固定资产原值增加。(5)截止2008 年
    
    12 月31 日,本公司子公司河南辅仁堂制药有限公司共有原值为55,462,405.84 元的固定资产用于其
    
    50,000,000.00 元信用社贷款抵押。
    
    9、在建工程:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    期末数 期初数
    
    项目
    
    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
    
    在建工程 9,566,715.52 9,566,715.52 5,947,067.99 5,947,067.99
    
    (1) 在建工程项目变动情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目名称期初数 本期增加 转入固定资产其他减少 资金来源 期末数
    
    围墙 51,012.00 110,019.25 161,031.25 0.00 自筹 0.00
    
    原料仓库0.00 5,524,329.27 5,524,329.27 0.00 自筹 0.00
    
    制剂车间
    
    及配套仓
    
    库、制水、
    
    空调机房
    
    2,437,407.38 1,469,813.90 3,907,221.28 0.00 自筹 0.00
    
    车棚 245,912.91 0.00 245,912.91 0.00 自筹 0.00
    
    炮制车间
    
    工程
    
    0.00 6,238,563.09 6,238,563.09 0.00 自筹 0.00
    
    污水处理
    
    工程(三
    
    期)地下
    
    排水工程
    
    0.00 4,821,872.38 4,821,872.38 0.00 自筹 0.00
    
    西区污水
    
    处理工程
    
    1,159,500.00 0.00 1,159,500.00 0.00 自筹 0.00
    
    洗浴中心
    
    土建工程
    
    460,000.00 0.00 460,000.00 0.00 自筹 0.00
    
    车间净化
    
    工程
    
    64,985.45 0.00 64,985.45 0.00 自筹 0.00
    
    污水处理
    
    工程(二
    
    期)
    
    0.00 3,904,509.60 3,904,509.60 0.00 自筹 0.00
    
    污水处理
    
    工程(厂
    
    区路南)
    
    0.00 6,000,000.00 0.00 0.00 自筹 6,000,000.00
    
    制剂车间
    
    净化安装
    
    工程
    
    0.00 1,292,697.22 1,292,697.22 0.00 自筹 0.00
    
    其他工程1,528,250.25 2,038,465.27 0.00 0.00 自筹3,566,715.52
    
    合计5,947,067.99 31,400,269.98 27,780,622.45 0.00 / 9,566,715.52
    
    注:年末在建工程余额比年初增加60.86%,主要原因为子公司河南辅仁堂制药有限公司本期厂区
    
    路南污水处理工程开工建设,支付工程款,使年末在建工程余额增加。
    
    (2) 在建工程的说明:
    
    在建工程无借款费用资本化情况。上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    49
    
    10、无形资产:
    
    无形资产情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    
    一、原价合计 35,577,720.00 0.00 0.00 35,577,720.00
    
    土地使用权 8,160,720.00 0.00 0.00 8,160,720.00
    
    药品专有技术 27,417,000.00 0.00 0.00 27,417,000.00
    
    二、累计摊销合计 8,714,743.20 2,904,914.40 0.00 11,619,657.60
    
    土地使用权 489,643.20 163,214.40 0.00 652,857.60
    
    药品专有技术 8,225,100.00 2,741,700.00 0.00 10,966,800.00
    
    三、无形资产净值
    
    合计
    
    26,862,976.80 -2,904,914.40 23,958,062.40
    
    土地使用权 7,671,076.80 -163,214.40 7,507,862.40
    
    药品专有技术 19,191,900.00 -2,741,700.00 16,450,200.00
    
    四、减值准备合计 0.00 829,416.66 0.00 829,416.66
    
    土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
    
    药品专有技术 0.00 829,416.66 0.00 829,416.66
    
    五、无形资产净额
    
    合计
    
    26,862,976.80 -3,734,331.06 23,128,645.74
    
    土地使用权 7,671,076.80 -163,214.40 7,507,862.40
    
    药品专有技术 19,191,900.00 -3,571,116.66 15,620,783.34
    
    本期摊销额2,904,914.40 元。
    
    注:(1)无形资产为本公司子公司河南辅仁堂制药有限公司所拥有的土地用权和药品专有技术,
    
    土地使用权共两宗土地,面积分别为13,081.00 平方米、54,925.00 平方米,已用于辅仁堂
    
    50,000,000.00 元信用社贷款抵押。(2)本年无形资产减值准备增加829,416.66 元,主要原因为本
    
    公司子公司河南辅仁堂制药有限公司本期将已停止相关药品生产的药品专有技术计提了减值准备。
    
    11、递延所得税资产:
    
    递延所得税资产明细情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 期末数 期初数
    
    应收账款 863,906.87 692,906.15
    
    其他应收款 15,068.35 805,800.33
    
    存货 133,583.09 542,633.97
    
    无形资产 124,412.50 0.00
    
    应付职工薪酬 1,211,472.43 0.00
    
    未弥补亏损 0.00 148,235.77
    
    合计 2,348,443.24 2,189,576.22
    
    注:本年度递延所得税资产以应收款项、存货、应付职工薪酬的账面价值与计税基础形成的可抵扣暂
    
    时性差异做为确认基础。
    
    12、其他非流动资产:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 期末数 期初数
    
    抵债资产 29,727,717.16 29,727,717.16
    
    合计 29,727,717.16 29,727,717.16
    
    其他非流动资产系上海第十印染厂以江宁路580 号、昌化路325 号房地产抵偿公司债务形成,因
    
    上述地块已被上海市静安区政府列入旧区改造规划,停止办理该地块房地产转让登记手续,故无法将上海辅仁实业(集团)股份有限
公司 2008 年年度报告
    
    50
    
    上述房产之产权过户至本公司名下。2006 年度该项资产被纳入本公司与辅仁集团资产置换项目中,但
    
    由于产权不能过户的原因未能置换出本公司,因此,本公司暂将其作为其他长期资产核算。
    
    13、资产减值准备明细:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本期减少额
    
    项目 年初账面余额 本期计提额
    
    转回 转销 合计
    
    期末账面余额
    
    一、坏账准备 21,579,693.52 3,509,440.831,005,922.79 1,005,922.79 24,083,211.56
    
    二、存货跌价
    
    准备
    
    2,788,204.47 801,494.551,558,017.761,146,536.33 2,704,554.09 885,144.93
    
    三、可供出售
    
    金融资产减值
    
    准备
    
    四、持有至到
    
    期投资减值准
    
    备
    
    五、长期股权
    
    投资减值准备
    
    六、投资性房
    
    地产减值准备
    
    七、固定资产
    
    减值准备
    
    八、工程物资
    
    减值准备
    
    九、在建工程
    
    减值准备
    
    十、生产性生
    
    物资产减值准
    
    备
    
    其中:成熟生
    
    产性生物资产
    
    减值准备
    
    十一、油气资
    
    产减值准备
    
    十二、无形资
    
    产减值准备
    
    0.00 829,416.66 0.00 829,416.66
    
    十三、商誉减
    
    值准备
    
    十四、其他
    
    合计 24,367,897.99 5,140,352.042,563,940.551,146,536.33 3,710,476.88 25,797,773.15
    
    14、短期借款:
    
    (1) 短期借款分类:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 期末数 期初数
    
    抵押借款 55,700,000.00 82,130,000.00
    
    保证借款 50,000,000.00 50,000,000.00
    
    合计 105,700,000.00 132,130,000.00
    
    注:1、本公司抵押借款中50,000,000.00 元为鹿邑县农村信用合作社联合社、扶沟县农村信用合
    
    作社联合社、太康县农村信用合作社联合社、商水县农村信用合作社联合社对辅仁堂流动资金社团贷上海辅仁实业(集团)股份有限
公司 2008 年年度报告
    
    51
    
    款,抵押物为辅仁堂的房屋建筑物及土地使用权,此外还由河南省宋河酒业股份有限公司提供保证;
    
    该流动资金社团贷款于2008 年3 月13 日到期,2008 年3 月20 日,河南省农村信用社联合社周口市
    
    办公室以周农信贷[2008]11 号《河南省农村信用社联合社周口市办公室关于河南辅仁堂制药有限公司
    
    贷款事项的咨询意见》同意该贷款展期一年,到期日至2009 年3 月12 日,贷款利率由月利率6.885
    
    ‰调整为月利率8.505‰。2、本公司保证借款50,000,000.00 元为中国农业发展银行鹿邑县支行对辅
    
    仁堂借款,借款期限为2008 年5 月22 日至2009 年5 月20 日,借款利率为7.47%,借款保证人为辅
    
    仁药业集团有限公司。
    
    (2) 逾期短期借款情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    贷款单位 贷款金额
    
    贷款利率
    
    (%)
    
    贷款资金用途
    
    未按期偿还原
    
    因
    
    预计还款期
    
    工行卢湾支行 5,700,000.00 5.58 借新还旧
    
    资金紧张,无力
    
    偿还
    
    2009 年12 月
    
    31 日
    
    合计 5,700,000.00 / / / /
    
    15、应付票据:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    种类 期末数 期初数
    
    银行承兑汇票 2,975,000.00 3,570,000.00
    
    合计 2,975,000.00 3,570,000.00
    
    16、应付账款:
    
    本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况:
    
    单位: 元 币种:人民币
    
    单位名称 期末数 期初数
    
    辅仁药业集团有限公司 480,334.00 376,750.00
    
    开封制药(集团)有限公司 44,496.00 44,496.00
    
    宋河酒商业批发有限公司 73,278.40
    
    合计 598,108.40 421,246.00
    
    17、预收账款:
    
    本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    单位名称 期末数 期初数
    
    辅仁药业集团有限公司 0.00 1,005,954.87
    
    辅仁药业集团(信阳)有限公司 471,343.11 0.00
    
    辅仁药业集团医药有限公司 50,000.00 0.00
    
    合计 521,343.11 1,005,954.87
    
    18、应付职工薪酬
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
    
    一、工资、奖金、津贴和补贴 4,077,739.66 15,139,838.73 12,526,497.70 6,691,080.69
    
    二、职工福利费 -131,411.84 1,509,794.87 1,378,383.03 0.00
    
    三、社会保险费 4,247.48 535,172.78 547,451.10 -8,030.84
    
    ① 基本养老保险费 4,247.48 482,504.78 494,783.10 -8,030.84
    
    ② 工伤保险费 0.00 52,668.00 52,668.00 0.00
    
    四、住房公积金 11,103.00 92,014.00 69,292.00 33,825.00
    
    五、其他 870,548.19 597,251.66 61,688.22 1,406,111.63
    
    合计 4,832,226.49 17,874,072.04 14,583,312.05 8,122,986.48上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    52
    
    注:应付职工薪酬年末余额比年初余额增加68.10%,主要原因为年末余额中包括辅仁堂2008 本
    
    年9-12 月应支付工资,该部分工资已于2009 年1 月发放。
    
    19、应交税费:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 期末数 期初数 计缴标准
    
    增值税 5,880,617.10 6,619,712.75 17%
    
    营业税 34,731.28 20,244.97 3%、5%
    
    所得税 1,877,494.80 5,915,261.83 15%、25%
    
    个人所得税 9,362.13 9,811.06
    
    城建税 223,758.82 260,152.44 0%、5%、7%
    
    教育费附加 134,255.25 156,091.45 0%、3%
    
    河道维护费 305.29 50.30 1%
    
    合计 8,160,524.67 12,981,324.80 /
    
    注:1、运输收入的营业税税率为3%,租赁收入、仓储收入的营业税税率为5%;2、本公司系中外
    
    合资企业,不征收城市建设维护税及教育费附加;本公司子公司辅仁堂、上海顺丰储运有限公司城市
    
    维护建设税税率为5%;本公司子公司上海民丰房地产开发经营有限公司城市维护建设税税率为7%。3、
    
    2009 年3 月18 日,河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局以豫
    
    科[2009]17 号文《关于认定河南省2008 年度第三批高新科技企业的通知》认定本公司子公司河南辅
    
    仁堂制药有限公司为高新技术企业,辅仁堂自2008 年开始适用所得税税率为15%。
    
    20、应付股利:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 期末数 期初数 未支付原因
    
    法人股及职工股股利 291,110.67 291,110.67
    
    未上市前的老股东股利1,176,521.31 1,176,521.31
    
    合计 1,467,631.98 1,467,631.98 /
    
    21、其他应付款:
    
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    单位名称 期末数 期初数
    
    辅仁药业集团有限公司 54,546,900.00 43,968,851.93
    
    辅仁药业集团有限公司 570,330.57
    
    合计 55,117,230.57 43,968,851.93
    
    (2) 对于金额较大的其他应付款,应说明其性质和内容:
    
    欠辅仁药业集团有限公司54,546,900.00 元为资产置换款。
    
    22、一年到期的长期负债:
    
    (1) 一年内到期的长期借款:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 期末数 期初数
    
    保证借款 23,000,000.00 24,000,000.00
    
    合计 23,000,000.00 24,000,000.00上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    53
    
    单位:元 币种:人民币
    
    期末数 期初数
    
    贷款单位
    
    借款
    
    起始
    
    日
    
    借款
    
    终止
    
    日
    
    利率
    
    (%)
    
    币种本币金额
    
    利率
    
    (%)
    
    币种 本币金额
    
    中国银行上海
    
    分行
    
    1999
    
    年9
    
    月27
    
    日
    
    2004
    
    年9
    
    月27
    
    日
    
    6.03
    
    人民
    
    币
    
    23,000,000.00 6.03
    
    人民
    
    币
    
    24,000,000.00
    
    合计 / / / / 23,000,000.00 / / 24,000,000.00
    
    (2)其中逾期借款:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%)
    
    借款资金
    
    用途
    
    逾期未偿还
    
    原因
    
    预期还款期
    
    中国银行上
    
    海分行
    
    23,000,000.00 5 年 6.03 项目贷款
    
    资金紧张,
    
    无力偿还
    
    2009 年12
    
    月31 日
    
    合计 23,000,000.00 / / / / /
    
    23、少数股东权益:
    
    少数股东名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    
    河南省农业综合开发公司 0.00 44,042,022.32 0.00 44,042,022.32
    
    刘秀云 12,645,261.92 0.00 12,645,261.92 0.00
    
    合 计 12,645,261.92 44,042,022.32 12,645,261.92 44,042,022.32
    
    注:本年少数股东权益变化原因为,2008 年3 月,公司购买子公司河南辅仁堂制药有限公司少数
    
    股东刘秀云持有的5%股权;2008 年5 月,河南省农业综合开发公司对公司子公司河南辅仁堂制药有限
    
    公司增资3,750 万元。
    
    24、股本:
    
    单位:股
    
    期初数 变动增减 期末数
    
    数量
    
    比例
    
    (%)
    
    发行
    
    新股
    
    送股
    
    公积
    
    金转
    
    股
    
    其他小计 数量
    
    比例
    
    (%)
    
    股份总
    
    数
    
    177,592,864 100.00 0 0 177,592,864 100.00
    
    25、资本公积:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    资本溢价(股本溢价) 93,834,416.07 0.00 0.00 93,834,416.07
    
    其他资本公积 8,453,712.39 2,256,166.16 0.00 10,709,878.55
    
    合计 102,288,128.46 2,256,166.16 0.00 104,544,294.62
    
    注:本公司本期资本公积增加系本公司因购买子公司少数股权新取得的长期股权投资与按照新增
    
    持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额。
    
    26、盈余公积:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    法定盈余公积 7,368,132.19 0.00 0.00 7,368,132.19
    
    任意盈余公积 3,556,976.79 0.00 0.00 3,556,976.79
    
    合计 10,925,108.98 0.00 0.00 10,925,108.98上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    54
    
    27、未分配利润:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 金额 提取或分配比例(%)
    
    调整前 上年末未分配利润
    
    (2007 年期末数)
    
    -149,137,763.34 /
    
    调整后 年初未分配利润 -149,137,763.34 /
    
    加:本期净利润 34,007,385.66 /
    
    期末未分配利润 -115,130,377.68 /
    
    28、营业收入:
    
    (1) 营业收入:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    主营业务收入 297,316,933.13 282,622,450.46
    
    其他业务收入 834,573.11 2,103,402.18
    
    合计 298,151,506.24 284,725,852.64
    
    (2) 主营业务(分行业):
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本期数 上年同期数
    
    行业名称
    
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    
    药业 293,273,757.94 180,046,160.76 268,910,428.43 157,686,505.33
    
    仓储收入 2,239,615.10 1,002,813.48
    
    纺织品 1,803,560.09 1,589,892.03
    
    运输劳务 0.00 0.00 4,213,763.75 2,705,862.90
    
    印刷品 0.00 0.00 9,498,258.28 9,154,304.60
    
    合计 297,316,933.13 182,638,866.27 282,622,450.46 169,546,672.83
    
    (3) 主营业务(分产品):
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本期数 上年同期数
    
    产品名称
    
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    
    胶囊剂 67,813,385.49 40,162,139.51 53,923,967.87 26,176,678.59
    
    片剂 30,849,051.56 22,788,893.94 14,638,268.40 12,751,398.91
    
    冲剂 145,475,286.55 84,658,422.10 149,836,400.19 90,077,492.09
    
    胶剂 49,136,034.34 32,436,705.21 50,511,791.97 28,680,935.74
    
    仓储收入 2,239,615.10 1,002,813.48 0.00 0.00
    
    纺织品销售 1,803,560.09 1,589,892.03 0.00 0.00
    
    运输劳务 0.00 0.00 4,213,763.75 2,705,862.90
    
    印刷品销售 0.00 0.00 9,498,258.28 9,154,304.60
    
    合计 297,316,933.13 182,638,866.27 282,622,450.46 169,546,672.83
    
    (4) 主营业务(分地区):
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本期数 上年同期数
    
    地区名称
    
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    
    上海 4,043,175.19 2,592,705.51 4,213,763.75 2,705,862.90
    
    河南 293,273,757.94 180,046,160.76 268,910,428.43 157,686,505.33
    
    北京 9,498,258.28 9,154,304.60
    
    合计 297,316,933.13 182,638,866.27 282,622,450.46 169,546,672.83上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报

    
    55
    
    (5) 公司前五名客户的销售收入情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
    
    辅仁药业集团有限公
    
    司
    
    60,649,865.00 20.67
    
    胶剂湖南九芝堂 6,930,328.68 2.36
    
    峰沃达医药物流有限
    
    公司
    
    3,239,909.23 1.10
    
    湖南李大有 3,091,285.98 1.05
    
    上海九州通医药有限
    
    公司
    
    2,027,907.35 0.69
    
    合计 75,939,296.24 25.87
    
    29、营业税金及附加:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 本期数 上年同期数 计缴标准
    
    营业税 145,287.67 118,598.91 3%、5%
    
    城建税 1,388,147.87 937,799.14 0%、5%、7%
    
    教育费附加 832,888.72 562,742.52 3%
    
    河道维护费 1,166.02 0.00 1%
    
    合计 2,367,490.28 1,619,140.57 /
    
    注:营业税金及附加本年比上年增加46.22%,主要原因为本年销售收入增加,导致相应税费增加。
    
    30、投资收益:
    
    会计报表中的投资收益项目增加:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本期金额 上期金额
    
    成本法核算的长期股权投资收益 540,000.00
    
    处置长期股权投资产生的投资收益 -128,022.71
    
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -1,692.86
    
    合计 -1,692.86 411,977.29
    
    31、资产减值损失:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    一、坏账损失 2,503,518.04 617,110.03
    
    二、存货跌价损失 -756,523.21 523,515.66
    
    三、可供出售金融资产减值损失
    
    四、持有至到期投资减值损失
    
    五、长期股权投资减值损失
    
    六、投资性房地产减值损失
    
    七、固定资产减值损失
    
    八、工程物资减值损失
    
    九、在建工程减值损失
    
    十、生产性生物资产减值损失
    
    十一、油气资产减值损失
    
    十二、无形资产减值损失 829,416.66 0.00
    
    十三、商誉减值损失
    
    十四、其他
    
    合计 2,576,411.49 1,140,625.69上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    56
    
    32、营业外收入:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    非流动资产处置利得合计 16,677.42 1,000.00
    
    其中:固定资产处置利得 16,677.42 1,000.00
    
    接受捐赠 9,184,823.93
    
    无法支付的款项 2,188,814.48
    
    其他 5,729.90
    
    合计 2,205,491.90 9,191,553.83
    
    33、营业外支出:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    非流动资产处置损失合计 48,472.00
    
    其中:固定资产处置损失 48,472.00
    
    应付协保费 4,810,463.70
    
    其他 102,310.31 139,092.42
    
    合计 102,310.31 4,998,028.12
    
    34、所得税费用:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    按《企业所得税法》等规定的当
    
    期所得税
    
    10,065,775.49 21,495,564.29
    
    递延所得税调整 -158,867.02 -1,086,697.42
    
    合计 9,906,908.47 20,408,866.87
    
    35、现金流量表项目注释:
    
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 金额
    
    往来款 18,608,602.67
    
    财务费用-利息收入 248,751.02
    
    合计 18,857,353.69
    
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 金额
    
    营业费用中列支运费、业务经费等 19,354,059.75
    
    管理费用中列支业务招待费、差旅费、管理费
    
    等
    
    8,106,806.88
    
    财务费用-手续费 24,754.32
    
    营业外支出 102,310.31
    
    其他应付款-往来款 12,562,987.04
    
    其他应收款-往来款 1,054,077.55
    
    其他 50,000.00
    
    合计 41,254,995.85
    
    36、现金流量表补充资料:上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    57
    
    单位:元 币种:人民币
    
    补充资料 本期金额 上期金额
    
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    
    净利润 38,621,659.17 32,644,923.49
    
    加:资产减值准备 1,626,411.48 1,140,625.69
    
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    
    折旧
    
    8,837,786.29 8,018,749.33
    
    无形资产摊销 2,904,914.40 2,904,914.40
    
    长期待摊费用摊销
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    
    (收益以“-”号填列)
    
    0.00 47,472.00
    
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) -16,677.42 0.00
    
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
    
    财务费用(收益以“-”号填列) 13,820,264.46 13,763,355.27
    
    投资损失(收益以“-”号填列) 1,692.86 -411,977.29
    
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -158,867.02 -1,086,697.42
    
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00 0.00
    
    存货的减少(增加以“-”号填列) -3,798,378.10 -50,652,389.32
    
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -13,862,610.55 -54,921,785.73
    
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -62,750,628.27 -19,020,129.40
    
    其他 17,250.00 0.00
    
    经营活动产生的现金流量净额 -14,757,182.70 -67,572,938.98
    
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    
    债务转为资本
    
    一年内到期的可转换公司债券
    
    融资租入固定资产
    
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    
    现金的期末余额 30,311,521.10 25,759,548.22
    
    减:现金的期初余额 25,759,548.22 29,718,054.52
    
    加:现金等价物的期末余额
    
    减:现金等价物的期初余额
    
    现金及现金等价物净增加额 4,551,972.88 -3,958,506.30
    
    (六) 母公司会计报表附注:
    
    1、应收账款:
    
    (1) 应收账款按种类披露:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    期末数 期初数
    
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    
    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
    
    单项金额
    
    重大的应
    
    收账款
    
    4,013,258.33 100.00 4,013,258.33 100.004,013,258.33 100.004,013,258.33 100.00
    
    合计 4,013,258.33 / 4,013,258.33 / 4,013,258.33 / 4,013,258.33 /
    
    注:本公司将单项金额大于应收账款余额合计5%的应收账款,划分为单项金额重大的应收款项,
    
    对于其他单项金额非重大的应收账款,进行账龄分析,将账龄超过5 年的应收款项分类为单项金额不
    
    重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,其他分类为其他不重大应收账款。上海辅仁实业(集团)股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    58
    
    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况:
    
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    
    (3) 应收账款前五名欠款情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    
    占应收账款总额
    
    的比例(%)
    
    上海服装集团民丰
    
    进出口部
    
    4,013,258.33 5 年以上 100.00
    
    合计 / 4,013,258.33 / 100.00
    
    2、其他应收款:
    
    (1) 其他应收账款按种类披露:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    期末数 期初数
    
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    
    种类
    
    金额
    
    比例
    
    (%)
    
    金额
    
    比例
    
    (%)
    
    金额
    
    比例
    
    (%)
    
    金额
    
    比例
    
    (%)
    
    单项金额重
    
    大的其他应
    
    收款项
    
    16,177,332.99 97.8214,323,966.64 88.5416,665,643.99 98.414,130,339.09 84.79
    
    单项金额不
    
    重大但按信
    
    用风险特征
    
    组合后该组
    
    合的风险较
    
    大的其他应
    
    收款项
    
    0 0 0 0 0 0
    
    其他不重大
    
    的其他应收
    
    款项
    
    360,348.19 2.18 38,580.05 10.71 271,324.10 1.6 20,108.02 7.41
    
    合计 16,537,681.18 10014,362,546.69 86.8516,936,968.09 10014,150,447.11 83.55
    
    注:本公司将单项金额大于其他应收款余额合计5%的其他应收款,划分为单项金额重大的其他应
    
    收款, 对于其他单项金额非重大的其他应收款,进行账龄分析,将账龄超过5 年的其他应收款分类为
    
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款,其他分类为其他不重大其
    
    他应收款。
    
    (2)单项金额重大其他应收款坏账准备的计提:
    
    欠款人名称 账面余额 坏账准备 计提比例% 理由
    
    国通科技 2,757,561.00 2,757,561.00 100.00 预计难以收回
    
    悦洋公司 1,100,000.00 1,100,000.00 100.00 预计难以收回
    
    永太公司 10,139,340.99 10,139,340.99 100.00 预计难以收回
    
    金礼发展有限公司 2,180,431.00 327,064.65 15.00 正常计提
    
    合 计 16,177,332.99 14,323,966.64
    
    注:无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。
    
    (2) 本报告期实际核销的其他应收款项情况:
    
    本年无核销的其他应收款。上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    59
    
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    期末数 期初数
    
    单位名称
    
    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
    
    金礼发展有限公司 2,180,431.00 327,064.65 2,668,742.00 133,437.10
    
    合计 2,180,431.00 327,064.65 2,668,742.00 133,437.10
    
    (4) 其他应收账款前五名欠款情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    
    占其他应收账款
    
    总额的比例(%)
    
    永太公司 10,139,340.99 5 年以上 61.31
    
    国通科技 2,757,561.00 5 年以上 16.67
    
    金礼 2,180,431.00 1-2 年 13.18
    
    悦洋公司 1,100,000.00 5 年以上 6.65
    
    上海双箭纺织品
    
    有限公司
    
    199,577.00 1 年以内 1.22
    
    合计 / 16,376,909.99 / 99.03
    
    3、长期股权投资:
    
    按成本法核算:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    被投
    
    资单
    
    位
    
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    
    其中:
    
    本期减
    
    值准备
    
    减值准
    
    备
    
    在被投
    
    资单位
    
    持股比
    
    例(%)
    
    在被投
    
    资单位
    
    表决权
    
    比例
    
    (%)
    
    顺丰
    
    公司
    
    4,500,000.00 4,500,000.00 0.00 4,500,000.00 100.00 100.00
    
    辅仁
    
    堂
    
    158,698,369.02149,698,369.029,000,000.00158,698,369.02 86.32 80.00
    
    民丰
    
    房产
    
    4,500,000.00 4,500,000.00 0.00 4,500,000.00 100.00 100.00
    
    民丰
    
    珠宝
    
    900,613.05 900,613.05 0.00 900,613.05 51.00 51.00
    
    上海
    
    创新
    
    9,000,000.00 9,000,000.00 0.00 9,000,000.00 18.00
    
    申银
    
    万国
    
    2,012,100.00 2,012,100.00 0.00 2,012,100.00
    
    成都
    
    海发
    
    300,000.00 300,000.00 0.00 300,000.00
    
    宝鼎
    
    投资
    
    公司
    
    57,508.00 57,508.00 0.00 57,508.00
    
    注:本年长期股权投资无减值情况
    
    4、营业收入:
    
    (1) 营业收入:上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    60
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    主营业务收入 170,578.63
    
    其他业务收入 573,700.00 1,845,335.70
    
    合计 744,278.63 1,845,335.70
    
    (2) 主营业务(分行业):
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本期数 上年同期数
    
    行业名称
    
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    
    纺织业 170,578.63 0.00
    
    合计 170,578.63 0.00
    
    (3) 主营业务(分产品):
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本期数 上年同期数
    
    产品名称
    
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    
    纺织品 170,578.63 0.00
    
    合计 170,578.63 0.00
    
    (4) 主营业务(分地区):
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本期数 上年同期数
    
    地区名称
    
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    
    上海 170,578.63 0.00
    
    合计 170,578.63 0.00
    
    (5) 公司前五名客户的销售收入情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    客户名称 销售收入总额
    
    占公司全部销售收入的比例
    
    (%)
    
    上海双箭纺织品有限公司 170,578.63 100.00
    
    合计 170,578.63 100.00
    
    5、投资收益:
    
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本期金额 上期金额
    
    成本法核算的长期股权投资收益 540,000.00
    
    权益法核算的长期股权投资收益 19,419,665.56
    
    处置长期股权投资产生的投资收益 -1,180,546.33
    
    合计 19,419,665.56 -640,546.33
    
    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    
    上海创新投资有限公司 540,000.00 0.00
    
    河南辅仁堂制药有限公司 0.00 19,419,665.56
    
    合计 540,000.00 19,419,665.56 /上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    61
    
    6、现金流量表补充资料:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    补充资料 本期金额 上期金额
    
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    
    净利润 11,766,547.60 -6,892,296.71
    
    加:资产减值准备 212,099.58 -898,124.78
    
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    
    折旧
    
    446,277.58 482,470.20
    
    无形资产摊销
    
    长期待摊费用摊销
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    
    (收益以“-”号填列)
    
    -4,374,749.73
    
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) -16,677.42
    
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    
    财务费用(收益以“-”号填列) 5,629,902.56 7,727,704.71
    
    投资损失(收益以“-”号填列) -19,419,665.56 640,546.33
    
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    
    存货的减少(增加以“-”号填列)
    
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 399,286.91 -1,912,045.00
    
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -7,068,998.81 83,435.15
    
    其他
    
    经营活动产生的现金流量净额 -8,051,227.56 -5,143,059.83
    
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    
    债务转为资本
    
    一年内到期的可转换公司债券
    
    融资租入固定资产
    
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    
    现金的期末余额 295,058.86 404,114.38
    
    减:现金的期初余额 404,114.38 1,964,591.04
    
    加:现金等价物的期末余额
    
    减:现金等价物的期初余额
    
    现金及现金等价物净增加额 -109,055.52 -1,560,476.66
    
    (七) 关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    母公司
    
    名称
    
    企业类
    
    型
    
    注册
    
    地
    
    法人代
    
    表
    
    业务性
    
    质
    
    注册资本
    
    母公司对本
    
    企业的持股
    
    比例(%)
    
    母公司对本
    
    企业的表决
    
    权比例(%)
    
    本企业
    
    最终控
    
    制方
    
    组织机构代
    
    码
    
    辅仁药
    
    业集团
    
    有限公
    
    司
    
    有限责
    
    任公司
    
    河南
    
    鹿邑
    
    朱文臣
    
    医药生
    
    产销售
    
    400,000,000.00 40.56 40.56 朱文臣17569469-X上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    62
    
    2、本企业的子公司情况:
    
    单位:万元 币种:人民币
    
    子公司全
    
    称
    
    企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本
    
    持股比例
    
    (%)
    
    表决权比
    
    例(%)
    
    组织机构代
    
    码
    
    河南辅仁
    
    堂制药有
    
    限公司
    
    有限责任
    
    公司
    
    河南鹿邑 朱文亮 中成药 27,416.00 86.32 86.3276949255-0
    
    上海顺丰
    
    储运有限
    
    公司
    
    有限责任
    
    公司
    
    上海市 董碧华 服务业 450.00 100.00 100.0013254247-7
    
    上海民丰
    
    房地产开
    
    发经营有
    
    限公司
    
    有限责任
    
    公司
    
    上海市 邱云樵 房地产业 500.00 100.00 100.0063113562-2
    
    上海民丰
    
    珠宝饰品
    
    有限公司
    
    有限责任
    
    公司
    
    上海市 董碧华 服务业 350.00 51.00 51.00
    
    3、本企业的其他关联方情况:
    
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    
    河南辅仁医药科技开发有限公
    
    司
    
    母公司的控股子公司 75227812-8
    
    河南辅仁怀庆堂制药有限公司 母公司的控股子公司 73905476-0
    
    辅仁药业集团(信阳)有限公
    
    司
    
    母公司的控股子公司 74254443-7
    
    开封恒宇制药有限公司 母公司的控股子公司 61475663-8
    
    辅仁药业集团开封豫港制药有
    
    限公司
    
    母公司的控股子公司 61475692-9
    
    开封制药(集团)有限公司 母公司的控股子公司 75515887-7
    
    河南省宋河酒业股份有限公司 母公司的控股子公司 71269536-5
    
    河南辅仁工程有限公司 母公司的控股子公司 71263692-0
    
    辅仁药业集团医药有限公司 母公司的控股子公司 79824519-6
    
    上海民峰实业有限公司 母公司的控股子公司 71675250-7
    
    宋河酒商业批发有限公司 母公司的控股子公司 63127192-3
    
    4、关联交易情况:
    
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本期数 上年同期数
    
    关联方
    
    关联交
    
    易类型
    
    关联交易内
    
    容
    
    关联交易定
    
    价原则 金额
    
    占同类交易金
    
    额的比例(%)
    
    金额
    
    占同类交易金
    
    额的比例(%)
    
    辅仁药
    
    业集团
    
    有限公
    
    司
    
    销售商
    
    品
    
    药品 市场定价 60,649,839.37 20.683,811,305.21 1.34
    
    辅仁药
    
    业集团
    
    医药有
    
    限公司
    
    销售商
    
    品
    
    药品 市场定价 1,098,150.84 0.371,285,775.73 0.45上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    63
    
    开封制
    
    药(集
    
    团)有限
    
    公司
    
    销售商
    
    品
    
    药品 市场定价 442,759.23 0.15 540,658.12 0.20
    
    辅仁药
    
    业集团
    
    (信阳)
    
    有限公
    
    司
    
    销售商
    
    品
    
    药品 市场定价 359,100.85 0.121,780,797.03 0.19
    
    河南辅
    
    仁怀庆
    
    堂制药
    
    有限公
    
    司
    
    销售商
    
    品
    
    药品 市场定价 52,699.82 0.02 49,255.89 0.02
    
    (2) 关联担保情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否经履行完毕
    
    辅仁药业集团
    
    有限公司
    
    河南辅仁堂制药
    
    有限公司
    
    50,000,000.00
    
    2008 年5 月22 日~
    
    2011 年5 月20 日
    
    否
    
    河南省宋河酒
    
    业股份有限公
    
    司
    
    河南辅仁堂制药
    
    有限公司
    
    50,000,000.00
    
    2008 年3 月13 日~
    
    2009 年3 月12 日
    
    否
    
    注:1、本公司抵押借款中50,000,000.00 元为鹿邑县农村信用合作社联合社、扶沟县农村信用合作社
    
    联合社、太康县农村信用合作社联合社、商水县农村信用合作社联合社对辅仁堂流动资金社团贷款,
    
    抵押物为辅仁堂的房屋建筑物及土地使用权,此外还由河南省宋河酒业股份有限公司提供保证;该流
    
    动资金社团贷款于2008 年3 月13 日到期,2008 年3 月20 日,河南省农村信用社联合社周口市办公
    室以周农信贷[2008]11 号《河南省农村信用社联合社周口市办公室关于河南辅仁堂制药有限公司贷款
    
    事项的咨询意见》同意该贷款展期一年,到期日至2009 年3 月12 日,贷款利率由月利率6.885‰调
    
    整为月利率8.505‰。
    
    2、本年辅仁药业集团有限公司为本公司向中国农业发展银行鹿邑县支行借款50,000,000.00 元提供担
    
    保,借款期限为2008 年5 月22 日至2009 年5 月20 日,借款利率为7.47%,担保期间为2008 年5 月
    
    22 日至2011 年5 月20 日。
    
    (3)提供资金
    
    A、本年辅仁集团向本公司提供借款3,443.00 万元。
    
    B、本年刘秀云向本公司提供借款900.00 万元,还款日期为2009 年11 月1 日。
    
    C、本年河南省宋河酒业股份有限公司向本公司提供借款300.00 万元,用于偿还债务。
    
    D、本年河南辅仁怀庆堂制药有限公司共向本公司子公司河南辅仁堂制药有限公司提供200.00 万
    
    元无偿借款。
    
    5、关联方应收应付款项:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目名称 关联方 期末金额 期初金额
    
    应收帐款
    
    开封制药(集团)有
    
    限公司
    
    124,606.79 206,578.49
    
    应收帐款 河南辅仁怀庆堂制药41,658.79 0.00上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    
    64
    
    有限公司
    
    应收帐款
    
    辅仁药业集团(信阳)
    
    有限公司
    
    0.00 108,508.89
    
    应收帐款
    
    辅仁药业集团医药有
    
    限公司
    
    0.00 889,322.10
    
    应付帐款
    
    辅仁药业集团有限公
    
    司
    
    480,334.00 376,750.00
    
    应付帐款
    
    开封制药(集团)有
    
    限公司
    
    44,496.00 44,496.00
    
    应付帐款
    
    宋河酒商业批发有限
    
    公司
    
    73,278.40 0.00
    
    其他应付款
    
    辅仁药业集团有限公
    
    司
    
    55,117,230.57 64,186,851.90
    
    其他应付款 刘秀云 9,000,000.00 0.00
    
    其他应付款
    
    上海民峰实业有限公
    
    司
    
    2,003,565.37 0.00
    
    其他应付款
    
    宋河酒商业批发有限
    
    公司
    
    3,000,000.00 0.00
    
    其他应付款
    
    河南辅仁怀庆堂制药
    
    有限公司
    
    1,969,164.69 0.00
    
    预收帐款
    
    辅仁药业集团有限公
    
    司
    
    0.00 1,005,954.87
    
    预收帐款
    
    辅仁药业集团(信阳)
    
    有限公司
    
    471,343.11 0.00
    
    预收帐款
    
    辅仁药业集团医药有
    
    限公司
    
    50,000.00 0.00
    
    (八) 股份支付:
    
    无
    
    (九) 或有事项:
    
    无
    
    (十) 承诺事项:
    
    无
    
    (十一) 资产负债表日后事项:
    
    无
    
    (十二) 其他重要事项:
    
    根据《资产置换协议》,本公司将在 2003 年 10 月 31 日与上海第十印染厂以及上海服装(集
    
    团)有限公司之间所签署的《就解决江宁路 580 号及昌化路 325 号房地产历史遗留问题之协议书》
    
    (以下简称“遗留问题协议书”)项下所拥有的全部权利(以下简称“置换出合同权利)转让予辅仁集
    
    团。该等权利包括但不限于本公司依据遗留问题协议书,可对上海市江宁路 580 号地块之土地使用权、
    
    昌化路 325 号地块之土地使用权以及该等地块上的所有房屋所享受的占有、使用、收益、处分等权利。
    
    但由于该地块已被静安区人民政府列入旧区改造规划,同时予以停止办理该地块房地产转让登记手续,
    
    因此该地块目前尚未过户给辅仁集团。
    
    根据 2005 年 11 月 29 日本公司与辅仁集团签订的《确认函》,辅仁集团承诺如果在 2007 年 6
    
    月30 日之前该房产司法冻结未解除或本公司未能将置换出合同权利转让予辅仁集团,则辅仁集团同
    
    意届时与本公司商议,共同确定由本公司将货币资金或其他资产(其公允价值应与置换出合同权利在上海辅仁实业(集团)股份有限
公司 2008 年年度报告
    
    65
    
    评估报告中评估值相当,评估价值 54,546,900.00 元)支付予辅仁集团,以替代履行本公司在《置换
    
    协议》项下应将置换出合同权利转让予辅仁集团的义务,辅仁集团不会追究本公司在《置换协议》项
    
    下的法律责任。据此,本公司已计应付辅仁集团资产置换款 54,546,900.00 元。
    
    2007 年 6 月 30 日本公司与辅仁集团就上述事项重新签订《确认函》,将江宁路房产置换给辅
    
    仁集团的时间最迟至 2009 年 6 月 30 日之前,其他条款未变化。
    
    (十三) 补充资料
    
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
    
    定,本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    非经常性损益项目 金额
    
    非流动资产处置损益 16,677.42
    
    少数股东权益影响额 5,856.45
    
    所得税影响额 -10,500.00
    
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,086,504.17
    
    合计 2,098,538.04
    
    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
    
    每股收益:
    
    净资产收益率(%) 每股收益
    
    报告期利润
    
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    
    归属于公司普通股股
    
    东的净利润
    
    19.11 21.43 0.19 0.19
    
    扣除非经常性损益后
    
    归属于公司普通股股
    
    东的净利润
    
    17.93 20.11 0.18
    
    3、境内外会计准则差异:无
    
    十二、备查文件目录
    
    1、载有法定代表人、财务总监、会计经办人员签字盖章的会计报表。
    
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正本。
    
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件中的正本及公告的原稿。
    
    董事长:关永进
    
    上海辅仁实业(集团)股份有限公司
    
    二○○九年四月十九日