辅仁药业(600781)公告正文

上海民丰实业(集团)股份有限公司2006年中期报告

公告日期:2006-08-29


         上海民丰实业(集团)股份有限公司2006年中期报告

  一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事和高级管理人员
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    八、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、公司中期财务报告未经审计。
    4、公司负责人关永进,主管会计工作负责人董碧华及声明:保证中期报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)基本情况简介
    1、   公司法定中文名称:上海民丰实业(集团)股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:民丰实业
    公司法定英文名称:SHANGHAI MINFENG INDUSTRIAL(GROUP)CO.,LTD
    公司法定英文名称缩写:MF
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:*ST民丰
    公司A股代码:600781
    3、公司注册地址:上海市延安西路300号12楼
    公司办公地址:上海市建国西路285号13楼
    邮政编码:200031
    公司国际互联网网址:http://www. minfengholding. com
    公司电子信箱:ZZ@mail.minfengholding.com
    4、公司法定代表人:关永进
    5、董事会秘书:杨靖
    电话:021-51573876
    传真:021-51573830
    E-mail:vivi-yang@163.net
    联系地址:上海市建国西路285号13楼(科投大厦)
    公司证券事务代表:孙佩琳
    电话:021-51573829
    传真:021-51573830
    E-mail:sunpeilin@eastday.com
    联系地址:上海市建国西路285号13楼(科投大厦)
    6、公司信息披露报纸名称:上海证券报
    登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://sse,com.cn
    公司中期报告备置地点:上海市建国西路285号13楼(科投大厦)
    7、公司其他基本情况:
    公司首次注册登记日期:1993年8月13日
    公司首次注册登记地点:上海市徐家汇路300号
    公司变更注册登记日期:2005年1月8日
    公司变更注册登记地点:上海市延安西路300号12楼
    公司法人营业执照注册号:企股沪总字第019018号
    公司税务登记号码:310046607229055
    公司聘请的境内会计师事务所名称:万隆会计师事务所有限公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:上海市陆家浜路1388号市审计
    局3楼
    (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元币种:人民币
                                                           本报告期末比上
                       本报告期末      上年度期末            年度期末增减
                                                                   (%)
                   181,142,725.32   49,878,017.35                  263.17
流动资产
                   280,678,836.41  214,702,667.45                   30.73
流动负债
                   386,641,367.20  238,360,079.43                   62.20
总资产
股东权益(不含
                    64,193,161.38   13,507,852.83                  375.23
少数股东权益)
                             0.36            0.08                  350.00
每股净资产(元)
调整后的每股净
                             0.36            0.07                  414.29
资产(元)
                                                           本报告期比上年
                报告期(1-6月)        上年同期
                                                           同期增减(%)
净利润             -3,334,072.37   -8,995,915.84                  -62.94%
扣除非经常性损
                   -4,257,767.87  -11,729,396.27                  -63.70%
益的净利润
每股收益(元)               -0.02           -0.05                  -60.00%
率(%)                      -5.19          -16.16
净资产收益                                                         67.88%
经营活动产生的
                     -466,301.78   12,387,946.78                  -103.76
现金流量净额
    2、扣除非经常性损益项目和金额
                                                           单位:元币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减
                                                               -18,690.95
值准备后的其他各项营业外收入、支出
                                                               942,386.45
以前年度已经计提各项减值准备的转回
                                                               923,695.50
合计
    三、股本变动及股东情况
                                        本次变动增减
                          本次变动前                        本次变动后
                                          (+,-)
                                       发
                                              公
                                  比例        积                     比例
                           数量                              数量
                                   (%) 行 送      其 小               (%)
                                              金
                                       新 股      他 计
                                              转
                                       股
                                              股
一、未上市流通股份
1、发起人股份        57,401,359  32.32                 57,401,359   32.32
其中:
国家持有股份          2,651,857   1.49                  2,651,857    1.49
境内法人持有股份        900,000   0.51                    900,000    0.51
境外法人持有股份     53,849,502  30.32                 53,849,502   30.32
其他
2、募集法人股份      69,566,505  39.17                 69,566,505   39.17
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计  126,967,864  71.49                126,967,864   71.49
二、已上市流通股份
1、人民币普通股      50,625,000  28.51                 50,625,000   28.51
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计   50,625,000  28.51                 50,625,000   28.51
三、股份总数        177,592,864    100                177,592,864     100
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                     7,239
    前十名股东持股情况
                                          报                         质押
                                          告
                    持股                                             或冻
                股
                                               股份类   持有非流
                                          期
股东名称
                东   比例     持股总数                               结的
                                               别       通股数量
                      (%)                 内
                                                                     股份
                性
                                          增                         数量
                质
                                          减
河南辅仁药业集                                                         未
                    29.52    52,421,505   0    未流通 52,421,505
               其
团有限公司                                                             知
               它
               外
金礼发展有限公                                                         未
                    27.57    48,954,096   0    未流通 48,954,096
               资
司                                                                     知
               股
               东
               外
民亿实业有限公                                                         未
                     2.76    4,895,406    0    未流通  4,895,406
               资
司                                                                     知
               股
               东
北京创业园科技
                     2.61    4,644,000    0    未流通  4,644,000       未
               其
投资有限公司
                                                                       知
               它
               国
上海市国有资产                                                         未
                     1.49    2,651,857    0    未流通  2,651,857
               有
管理办公室                                                             知
               股
               东
               其                                                      未
严春凤               1.09    1,928,831    0    已流通
               它                                                      知
上海聚劲投资有 其                                                      未
                     1.01    1,800,000    0    未流通  1,800,000
限公司         它                                                      知
               其                                                      未
朱毛女               0.51      903,100    0    已流通
               它                                                      知
               其                                                      未
王玉                 0.46      811,178    0    已流通
               它                                                      知
上海真如实业公                                                         未
                     0.46      810,000    0    未流通    810,000
               其
司                                                                     知
               它
    前十名流通股股东持股情况
                  持有流通股的数
股东名称                                                         股份种类
                              量
严春凤                 1,928,831                             人民币普通股
朱毛女                   903,100                             人民币普通股
王玉                     811,178                             人民币普通股
朱承                     685,000                             人民币普通股
葛昌良                   674,200                             人民币普通股
郑敏                     611,600                             人民币普通股
庞雄飞                   601,388                             人民币普通股
徐咏荣                   556,718                             人民币普通股
王智明                   460,000                             人民币普通股
陶开宏                   436,200                             人民币普通股
上述股东关联关系或一致         公司前十名股东中持有法人股的股东之间未知关
行动关系的说明                 联关系和一致行动人关系。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    新控股股东名称:河南辅仁药业集团有限公司
    新实际控制人名称:朱文臣
    控股股东发生变更的日期:2006年1月4日
    披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸:《上海证券报》
    披露控股股东发生变更相关信息的日期:2006年1月6日
    公司第一大股东上海茉织华股份有限公司与河南辅仁药业集团有限公司依次分别于2005年4月21日、2005年7月27日签订了《关于转让上海民丰实业(集团)股份有限公司52,421,505股股份之股份转让协议》、《股份转让协议之补充协议》。根据该等协议,上海茉织华股份有限公司将其持有的本公司52,421,505股社会法人股股份,占本公司股本总数的29.518%,转让给河南辅仁药业集团有限公司(详见2005年4月23日、2005年7月29日的《上海证券报》)。公司已收到中国证监会向河南辅仁药业集团有限公司出具的证监公司字【2005】82号《关于河南辅仁药业集团有限收购上海民丰实业(集团)股份有限公司信息披露的意见》的无异函。2006年1月4日,河南辅仁药业集团有限公司已完成了过户登记与股权变更手续(详见2006年1月6日的《上海证券报》)。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    (1)董事新聘或解聘情况
    2006年2月7日,公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《刘伟女士辞去公司副总经理的议案》;
    2006年5月29日,公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司独立董事蔡鸿贤、叶大慧辞职的议案》;同时审议通过了《增补苗明三先生、辛作义先生为第三届董事会独立董事候选人的议案》;
    2006年6月29日,公司2005年度股东大会审议通过了叶大慧先生、蔡鸿贤先生辞去公司独立董事职务的议案;同时审议通过了增补苗明三先生、辛作义先生为公司第三届董事会独立董事的议案。
    (2)监事新聘或解聘情况
    2006年1月24日,公司职工代表监事蒋秉宜先生因工作变动申请辞去公司监事职务。
    2006年1月25日,公司职工代表大会一致提议由公司员工任文柱先生担任公司监事会职工监事职务(详见2006年2月6日《上海证券报》公司公告)。
    五、管理层讨论与分析
    (一)管理层讨论与分析
    报告期内,公司实现销售收入100,402,875.51元,比去年同期上升了183%,实现主营业务利润41,733,374.69元,比去年同期增加了7.74%,实现净利润-3,334,072.37元,比去年同期减亏63%。2006年2月10日,公司启动了股权分置改革,进入了股权分置改革的程序;2006年2月28日,中国证券监督管理委员会《关于上海民丰实业(集团)股份有限公司重大资产重组方案的意见》【证监公司(2006)20号】,同意公司按照中国证监会《关于公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》【证监公司字(2001)105号】文件规定的程序实施重组;2006年4月7日,公司召开2006年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司与河南辅仁药业集团有限公司进行资产置换的议案》公司以印染公司股权、部分债权、固定资产、其他长期资产与河南辅仁药业集团有限公司所拥有的河南辅仁堂制药有限公司95%的股权进行置换。2006年5月12日,河南辅仁堂制药有限公司已完成相关的工商变更手续。公司重大资产置换除上海市江宁路580号、昌化路325号房产相关的合同权利尚未完成转让手续外,其余资产均已置换出。此次资产置换意义重大,公司从传统的纺织行业成为中医药行业,河南辅仁堂制药有限公司5、6月份已为公司带来275万元净利润,使公司的盈利能力迅速提升。
    公司的控股子公司北京银牡丹印务有限公司从事以票据印刷为主的高端印刷业务,由于现有票据竞争激烈、市场萎缩。该业务利润下降,根据目前的市场状况,在持续加强原有业务竞争能力的同时,利用原有的技术优势和市场信誉向高档包装印刷及票据印刷并重的产业格局进行调整。
    2006年4月12日,股权分置改革A股市场相关股东会议审议通过了《上海民丰实业(集团)股份有限公司股权分置改革方案》。2006年7月3日,公司股权分置改革方案正式实施,公司股票复牌(股权分置改革改革方案实施公告于2006年6月28日刊登在《上海证券报》上)。股权分置改革后公司治理结构将更趋于合理化。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元币种:人民币
                                            主营业  主营业
                                                                 主营业务
分行                                   主营 务收入  务成本
                                                                 利润率比
业或                     主营业务成    业务 比上年  比上年
         主营业务收入                                            上年同期
分产                             本    利润 同期增  同期增
                                                                     增减
品                                    率(%)
                                                                    (%)
                                                减      减
                                            (%)  (%)
分行

棉纺                                                                 增加
织品       748,839.73    730,692.01    2.42 -39.92  -82.69       241.09个
销售                                                               百分点
                                                                     减少
珠宝
           232,982.92    448,596.35  -92.54 -18.04   69.43        99.40个
销售
                                                                   百分点
堆存                                                                 增加
           825,442.61    386,100.59   53.23 -24.75  -44.73
劳务                                                              16.92个
                                                                   百分点
印刷
                                                                 增加3.65
品销    22,336,386.46 16,485,589.70   26.19 -31.89  -35.10
                                                                 个百分点

药品
        76,259,223.79 40,258,498.37   47.21
销售
    2、主营业务分地区情况
    单位:元币种:人民币
                                                 主营业务收入比上年同期增
地区              主营业务收入
                                                                 减(%)
                  1,807,265.26                                     -33.11
上海
                 22,336,386.46                                     -31.89
北京
                 76,259,223.79
河南
    3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
                                                        单位:元币种:人民币
                                            参股公司贡
                   主要产品或服                              占上市公司净
公司名称  业务性质                  净利润  献的投资收
                   务                                       利润的比重(%)
                                                    益
上海创新           对高新技术项
投资有限  投资公司 目和企业的投 338,525.15  338,525.15             110.15
公司               资
    4、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    本报告期由于实施了资产置换,主营业务发生了重大变化,置出了上海民丰印染有限公司,置入河南辅仁堂制药有限公司,使公司从传统的纺织印染业转为新兴的中医药产业。
    5、主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
    主营业务盈利能力与上年同期相比增加了774%,主要由于本报告期内公司实施了资产置换合并范围发生变化,置入河南辅仁堂制药有限公司,使公司的盈利能力迅速提升。
    6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    本报告期利润与上年同期利润相比减亏63%,主要由于本报告期内公司实施了资产置换使公司的利润构成发生了重大变化,使公司从传统的纺织印染业转为中医药产业。
    (二)公司投资情况
    1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (三)公司财务状况、经营成果分析
    主要财务指标变动及原因分析:                             金额单位:元
指标名称                     2006.6.30        2005.12.31        增减比例%
1、货币资金              23,924,437.97     16,621,881.17               44
2、应收帐款              29,785,849.13     14,908,744.01              100
3、其他应收款             3,037,730.40      4,570,659.94              -34
4、预付帐款               3,661,764.62        649,767.30              464
5、存货                 119,251,859.12     12,312,489.24              869
6、长期股权投资          17,947,973.52     38,883,062.02              -54
7、在建工程               1,817,112.02        570,764.82              218
8、长期待摊费用           6,644,225.92                 0              100
9、无形资产              31,324,151.68         62,638.33           499.08
10、应付票据             13,240,430.67      8,100,000.00               63
11、应付帐款             26,625,588.79     14,079,585.51               89
12、预收帐款                         0         53,253.00             -100
13、应付工资              3,090,032.79        373,923.67              726
14、应付福利费              863,846.02        520,578.73               66
15、应交税金              6,782,719.95      2,022,674.51              235
16、其他应交款               21,872.43              2.51          8713.12
17、其他应付款          102,550,079.99     57,714,235.54               78
18、预提费用              6,143,383.79      1,907,532.00              222
19、少数股东权益         41,769,369.41     10,149,559.15              312
20、未确认投资损失                   0     30,190,021.10             -100
                         2006年6月30日     2005年6月30日        增减比例%
21、主营业务收入        100,402,875.51     35,496,920.39              183
22、主营业务成本         58,309,477.02     30,641,785.38               90
23、主营业务税金及附加      360,023.80         79,394.34              353
24、主营业务利润         41,733,374.69      4,775,740.67              774
25、其他业务利润             37,923.31     -1,904,680.64              102
26、营业费用             16,966,907.19      1,985,524.89              755
27、营业利润              7,932,232.44    -15,335,352.98              152
28、投资收益                151,569.54        609,721.86              -75
29、所得税                4,739,274.17        502,305.28              844
30、少数股东损益          6,659,909.23        284,678.56             2239
31、未确认投资损失                          6,474,697.10             -100
32、净利润               -3,334,072.37     -8,995,915.84               63
    原因分析:
    1、货币资金:本期货币资金比期初增加了7,302,556.80元,主要是本报告期合并范围发生变化,增加了河南辅仁堂制药有限公司。
    2、应收帐款:本期应收帐款比期初增加了15,483,844.67元,主要是本报告期合并范围发生变化,增加了河南辅仁堂制药有限公司。
    3、其他应收款:本期其他应收款比期初增加了-1,532,929.54元,主要是由于收回了上海服装集团公司3,535,410.71元。
    4、预付帐款:本报告期预付帐款增加了1,501,154.70元。主要是因为本期合并报表范围发生变化,增加了河南辅仁堂制药有限公司。
    5、存货:本期存货比期初增加了106,939,369.88元,主要是本报告期合并范围发生变化,增加了河南辅仁堂制药有限公司。
    6、长期股权投资:本期减少了上海民丰印染有限公司对上海创新投资有限公司的投资2100万元。因本期合并范围减少了上海民丰印染有限公司。
    7、在建工程:本期新增本公司办公地科投大厦装修工程项目1,158,000.00元,河南辅仁堂制药有限公司原料棚工程项目及污水处理工程。
    8、长期待摊费用:本期长期待摊费用的增加主要是上海民丰印染有限公司停产后支付职工的安置费。
    9、无形资产:本报告期合并报表范围发生了变化,增加了河南辅仁堂制药有限公司,减少上海民丰印染有限公司。主要是因为本期增加了河南辅仁堂制药有限公司的药品批号和厂房的土地使用权。
    10、银行承兑汇票:本期银行承兑汇票比期初增加了63%,主要是本报告期合并范围增加了河南辅仁堂制药有限公司。
    11、应付帐款:本期应付帐款比期初增加了89%,主要是本报告期合并范围增加了河南辅仁堂制药有限公司。
    12、预付帐款:已结清货款。
    13、应付工资:期末应付工资比期初增加了2,716,109.12元,主要是因为本报告期合并报表范围发生变化,增加了河南辅仁堂制药有限公司。
    14、应付福利费:期末应付福利费比期初增加了343,267.29元,主要是因为本报告期合并报表范围发生变化,增加了河南辅仁堂制药有限公司。
    15、应交税金:期末应交税金的增加主要是由于合并报表范围变化的原因,置入河南辅仁堂制药有限公司,置出上海民丰印染有限公司。增加了河南辅仁堂制药有限公司应交税金-应交所得税4,057,323.74元。
    16、其他应交款:期末其他应交款比期初增加了21,869.92元,主要是因为本报告期合并范围发生变化,增加了河南辅仁堂制药有限公司,相应的增加了应纳地方附加税。
    17、其他应付款:报告期公司实施资产置换,由于置出资产中房产存在司法冻结,相关的合同权利未能转让于辅仁药业集团有限公司。根据《置换协议》如在2007年6月30日之前司法冻结未被解除或民丰实业未能将置换出合同权利转让于辅仁药业集团有限公司。则由民丰实业将货币金或其他资产支付于辅仁药业集团有限公司。故本报告期计入应与置换出合同权利在评估报告中的评估值相当的应付款55,968,851.93元,以替代履行民丰实业在《置换协议》项下应将置换出合同权利转让予辅仁药业集团有限公司。
    18、预提费用:期末预提费用的增加主要是由于合并报表范围变化的原因,置入河南辅仁堂制药有限公司。相应增加了河南辅仁堂制药有限公司预提的市场促销费。
    19、少数股东权益:期末少数股东权益的增加主要是因为本报告期合并范围发生变化,公司净资产增加,相应的少数股东权益也得到了提升。
    20、未确认投资损失:本报告期合并报表范围发生变化,公司实施资产置换,置出上海民丰印染有限公司。减少了相应的未确认的投资损失。
    21、主营业务收入:本报告期与去年同期相比,主营业务收入增加了64,905,955.12元。主要是因为本期合并报表范围发生了变化,增加了河南辅仁堂制药有限公司。相应增加了河南辅仁堂制药有限公司药品销售收入76,259,223.79元,。
    22、主营业务成本:本报告期与去年同期相比,主营业务成本增加了27,667,691.64元。主要是因为本期合并报表范围发生了变化,增加了河南辅仁堂制药有限公司。相应增加了河南辅仁堂制药有限公司药品销售成本40,258,498.37元。
    23、主营业务税金及附加:本报告期与去年同期相比,主营业务税金及附加增加了280,629.46元。主要是因为主营业务收入的增加,相应的主营业务税金及附加也增加了。
    24、主营业务利润:本报告期与去年同期相比,主营业务利润增加了36,957,634.02元。主要是因为本期合并报表范围发生了变化,增加了河南辅仁堂制药有限公司,相应增加了河南辅仁堂制药有限公司销售利润36,000,725.42元。
    25、其他业务利润:本报告期其他业务利润与去年同期相比增长了101.98%,主要是减少了废品处置的损失。
    26、营业费用:本报告期与上年同期相比,营业费用增加了14,981,382.30元。主要是因为本期合并报表范围发生了变化,增加了河南辅仁堂制药有限公司,相应增加了河南辅仁堂制药有限公司营业费用1500万元。
    27、营业利润:本报告期营业利润与去年同期相比增长了151.73%,主要是因为销售利润的增加,相应的营业利润也增加了。
    28、投资收益:本报告期与去年同期相比,投资收益减少了458,152.32元。主要是因为本期合并报表范围发生了变化,减少了上海民丰印染有限公司对上海创新投资有限公司的投资比例42%。相应的减少了投资收益。
    29、所得税:本报告期所得税与上年同期相比增加了4,236,968.89元。主要由于本期合并报表范围变化,增加了河南辅仁堂制药有限公司,相应的增加了企业所得税。
    30、少数股东权益:本报告期少数股东损益与上年同期相比增加了6,375,230.67元,主要是因为本报告期合并范围发生变化,增加了河南辅仁堂制药有限公司。河南辅仁堂制药有限公司1-4月份利润为少数股东权益。
    31、未确认投资损失:本报告期未确认投资损失的减少,主要是因为合并报表范围发生变化,公司实施资产置换,置出上海民丰印染有限公司。减少了相应的未确认的投资损失。
    32、净利润:本报告期净利润比去年同期增长了63%,主要是因为本报告期合并范围发生变化,增加了河南辅仁堂制药有限公司。
    (四)公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
    董事会认为:报告期内,公司2006年第一次临时股东大会审议通过了《公司与河南辅仁药业集团有限公司进行重大资产置换的议案》。置入95%的股权----河南辅仁堂制药有限公司,2006年5月12日,该公司已根据工商行政管理法律、法规的规定,办理完毕上述股权变更的相关手续,公司已成为河南辅仁堂制药有限公司的控股股东;置出了上海民丰印染有限公司,使公司从传统的纺织印染业转为中医药行业。
    截止本说明出具之日,公司股票于2006年7月3日复牌(《公司股权分置改革方案实施公告》已于2006年6月28日在《上海证券报》上公告)。
    以资产置换为核心的股权分置改革方案的实施,构成公司以中药制药业为核心的利润增长点,公司的持续经营能力逐步恢复,公司将走上良性循环的道路。
    董事签名:
    关永进、刘祥宏、朱文臣、邱云樵、陈居德、吴永森、刘立汎、米建国、
    何农、苗明三、辛作义
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司自治理准则》极其他相关法律法规的要求,继续完善公司治理结构。根据中国证监会《关于印发〈上市公司章程指引(2006年修订)〉的通知》的要求,公司修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》,以符合相关法律法规的要求,强化对各控股子公司的监督管理。使公司治理结构得到进一步完善。
    (二)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (三)资产交易事项
    资产置换情况:
    根据河南辅仁药业集团有限公司(以下简称:辅仁药业)与公司在2005年4月21日和2006年2月7日签署的《资产置换协议》及其补充协议,辅仁药业将其所持有的河南辅仁堂制药有限公司(以下简称:辅仁堂)95%的股权(截止2004年12月31日,该等股权的评估值为人民币173,759,504元)与公司拥有的低效资产进行置换(截止2004年12月31日,该等资产的评估净值为人民币172,337,552.08元),差额部分共计人民币1,421,951.92元,由公司以现金方式进行支付。2006年2月28日,中国证券监督管理委员会《关于上海民丰实业(集团)股份有限公司重大资产重组方案的意见》【证监公司(2006)20号】,同意公司按照中国证监会《关于公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》【证监公司字(2001)105号】文件规定的程序实施重组;2006年4月7日,2006年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司与河南辅仁药业集团有限公司进行资产置换的议案》,2006年5月12日,置入95%股权的河南辅仁堂制药有限公司顺利的办理完毕相关的工商变更手续。上述资产置换事项的实施,公司已成为辅仁堂的控股股东。置换出资产中除与上海市江宁路580号、昌化路325号房产相关的合同权利尚未完成转让手续外,其余置换出资产已完成转让手续(详见2006年3月8日、7月18日刊登在《上海证券报》上公司公告)。本次资产置换对本公司影响重大,意义深远。置换的核心是通过原由印染产业的置出来改善企业频频失血的现状,置入中医药产业从根本上恢复公司应有的造血功能,使公司走上良性循环的道路,完成资产置换后,公司将彻底实现扭亏为盈,从根本上改善公司的盈利能力。
    (四)报告期内公司重大关联交易事项
    1、销售货物
    公司2006年上半年度和2005年上半年度向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元):
企业名称                         2006年上半    占年度销  上年同  占年度销
                                   年发生额    货百分比  期发生  货百分比
                                                    (%)    (%)
                                                     额
河南宋河酒商业批发有限公司     2,022,714.44      2.01--
河南辅仁怀庆堂制药有限公司       628,643.59      0.63--
辅仁药业集团有限公司              37,948.72      0.04--
公司销售给关联方的产品价格按市场价执行。
    2、本公司与关联方应收应付款项余额
    2006年上半年度和2005年上半年度关联方应收应付款项
项目                          期末数              占全部应收(付)款项
                                                  余额的比重(%)
                               2006         2005
                                上半年              2006上   2005上
                                          上半年      半年     半年
应收账款:
河南宋河酒商业批发有限公司  716,167.05         --            1.65--
河南辅仁怀庆堂制药有限公司  466,882.14         --            1.08--
河南辅仁药业集团有限公司     44,400.00         --            0.10--
    3、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额2006年上半年度和2005年上半年度与关联方其他应收款和其他应付款余额
项目                                   年末余额
                          2006上半             2005上半年
                                年
其他应付款
上海服装集团有限公    2,440,181.29           2,500,000.00

*1河南辅仁药业集团   61,999,493.53          13,260,000.00
有限公司

项目                               占全部其他应收(付)款
                                   金额的比重(%)
                              2006上           2005上半
                                半年                 年
其他应付款
上海服装集团有限公              2.38               5.21

*1河南辅仁药业集团             60.46              27.62
有限公司
    注:其中应支付河南辅仁药业集团有限公司置换款为55,958,851.93元。
    (五)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (六)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (七)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    (八)担保情况
    单位:元币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
                                                                     是否
            发生日期(协议             担保类     担保    是         为关
担保对象                      担保金额
                  签署日)                 型     期限    否         联方
                                                          履         担保
                                                          行
                                                          完
                                                  2003    毕
                                                   年6
                                                  月25
上海民丰印     2003年6月25             连带责     日~
                             5,500,000                    否           是
染有限公司              日             任担保     2004
                                                   年9
                                                  月29
                                                    日
                                                  2000
                                                   年2
                                                   月3
上海棱光实
                                       连带责     日~
业股份有限    2000年2月3日  10,115,000                    否           否
                                       任担保     2001
公司
                                                   年2
                                                   月2
                                                    日
报告期内担保发生额合计                                                  0
报告期末担保余额合计                                           15,615,000
    公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                                      0
报告期末对控股子公司担保余额合计                                        0
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                                                       15,615,000
担保总额占公司净资产的比例(%)                                       24.33
    其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                      5,500,000
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
                                                               15,615,000
务担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额                                        0
上述三项担保金额合计                                           15,615,000
    公司为本公司原控股子公司上海民丰印染有限公司提供5,500,000元人民币担保,已逾期。该事项已于2003年6月3日刊登在《上海证券报》上。
    公司为上海棱光实业股份有限公司提供担保金额为10,115,000元人民币,已逾期,公司已在以前年度对其全额计提预计负债。该事项已于2002年1月16日刊登在《上海证券报》上。
    2、抵押事项
    截止2006年6月30日本公司抵押借款共5793万元,以江宁路580号、昌化路325号房地产及松江泗泾房产抵押获得金融机构贷款5793万元。
    (九)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (十)承诺事项履行情况
    股权分置改革中非流通股股东承诺:
    (A)法定承诺事项
    1、除华申国际外所有需支付对价的非流通股股东一致承诺:其所持有的非流通股股份均无权属争议、不存在被质押、冻结等权利受限制的情。
    2、所有需支付对价的非流通股股东一致承诺:及时履行有关信息披露义务,诚实、守信,保证所披露的内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
    3、辅仁药业承诺:其所持有的原非流通股股份及从金礼发展受让的拟转让股份自股权分置改革方案实施之日起,在追加对价安排义务履行完毕前,不上市交易或者转让;在追加对价安排义务履行完毕后的12个月内不上市交易或者转让。
    除辅仁药业以外的所有需支付对价的非流通股股东一致承诺:其所持有的原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易或者转让,本股改说明书另有安排的除外。
    4、持有公司股份总数百分之五以上的非流通股股东――辅仁药业及金礼发展一致承诺:在前项承诺期期满后,通过上海证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十。
    5、持有公司股份总数百分之五以上的非流通股股东――辅仁药业及金礼发展一致承诺:通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量,每达到民丰实业股份总数百分之一时,将在自该事实发生之日起两个工作日内做出公告,公告期间无需停止出售股份。
    (B)参与支付对价的非流通股股东附加承诺如下:
    1、公司控股股东辅仁药业承诺:在追加对价安排义务履行完毕后的12个月禁售期后的36个月内,若其通过上海证券交易所挂牌交易出售其所持原非流通股股份及从金礼发展受让的拟转让股份,则出售价格将不低于5.00元/股,并将在本次股权分置改革实施后在保荐机构办理股票指定交易,以利于保荐机构督促监管。
    在公司因利润分配、资本公积金转增股份、配股等导致股份或股东权益发生变化时,上述最低出售价格将按以下规则进行调整:
    派息:P1=P-D
    送股或转增股本:P1=P/(1+N)
    送股或转增股本并同时派息:P1=(P-D)/(1+N)
    配股:P1=(P+AK)/(1+K)
    三项同时进行:P1=(P-D+AK)/(1+K+N)
    其中,P为目前设定的最低出售价格,即5.00元/股,P1为调整后的最低出售价格,D为每股派息额,N为送股率或转增股本率, K为配股比率,A为配股价格。
    2、公司控股股东辅仁药业承诺:在股权分置改革期间如民丰实业其他需支付对价的非流通股股东的股份发生被质押、冻结等情形而无法向流通股支付对价股份的,由其代为支付因质押、冻结而无法支付给流通股的对价股份,但辅仁药业保留向其追偿的权利。在辅仁药业明确以书面方式表示同意之后,暂无法支付对价的非流通股股东持有的原公司非流通股方可流通转让,并且,该等流通转让应符合届时中国相关法律法规以及证券监管部门、证券交易以及登记结算主管单位的规定并办理相关必要手续,并由民丰实业向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
    3、公司控股股东辅仁药业承诺:由上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司在追加对价安排义务履行完毕前对其在股权分置改革实施前所持原非流通股股份进行锁定,从技术上为辅仁药业履行追加对价安排义务提供保证。
    4、为履行上述承诺,参与支付对价的公司非流通股股东将在民丰实业协助下,委托中国证券登记结算有限责任公司对各方用于支付当期对价的股票(包括辅仁药业可能代暂无法支付对价的非流通股股东支付的股票)办理临时保管,以确保股改方案的顺利实施。辅仁药业拟用于支付追加对价的股票自改革方案实施之日起亦将委托中国证券登记结算有限责任公司办理临时保管。
    5、为履行上述承诺,参与支付对价的公司非流通股股东同意,由上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司在上述限售期内对各方在股权分置改革方案实施前所持原非流通股股份进行锁定,从技术上为相关承诺人履行上述承诺义务提供保证。
    6、为履行上述承诺,参与支付对价的公司非流通股股东将分别郑重声明与保证:本单位不履行或者不完全履行承诺时,将赔偿其他股东因此而遭受的损失。除非受让人同意并有能力承担本单位在本协议项下的承诺责任,本单位将不向其转让所持有的公司原非流通股股份。
    7、为履行上述承诺,参与支付对价的公司非流通股股东同意,如其发生违反上述法定及附加承诺的情况,则违约出售或转让所得的款项由民丰实业全额享有。
    8、辅仁药业同意,本次股权分置改革完成后,将根据相关法律法规的要求,积极倡导公司按不超过总股本10%的比例,对包括董事(独立董事除外)、监事、高级管理层人员、核心技术人员及其他为公司做出重要贡献的人员实行相应的股权激励制度。
    9、公司控股股东辅仁药业承诺:为减轻上市公司的负担,本次股权分置改革的相关中介机构聘请费用全部由辅仁药业支付。未股改公司的股改工作时间安排说明
    2006年7月3日,公司股权分置改革方案已经实施,公司股票复牌,简称:G*ST民丰,代码不变。
    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所。公司三届十四次董事会聘任万隆会计师事务所为2006年度财务报告审计单位,并经2006年6月29日2005年度股东大会审议通过(详见2006年7月1日《上海证券报》公司公告)。
    (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内,公司、董事会、董事没有受处罚及整改情况。
    (十三)其它重大事项
    2006年7月3日,公司股票复牌,股权分置改革实施完毕。
    1、股份变动的批准情况:
    (1)公司于2006年5月29日收到上海市外国投资工作委员会《关于转发<商务部关于同意上海民丰实业(集团)股份有限公司股权转让的批复>的通知》(沪外资委批[2006]1837号),获悉公司股权分置改革方案涉及的股权转让事项已获中华人民共和国商务部批准(详见2006年5月30日《上海证券报》的公司公告)。
    (2)公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意河南辅仁药业集团有限公司公告上海民丰实业(集团)股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》(证监公司字[2006]93号),同意豁免你公司因增持导致你公司持有上海民丰实业(集团)股份有限公司75,508,577股(占总股本的42.52%)而应执行的要约收购义务(详见2006年6月5日《上海证券报》的公司公告)。
    2、股份变动的过户情况:
    2006年6月16日,公司接河南辅仁药业集团有限公司通知,该公司已收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的《过户登记确认书》,金礼发展有限公司将其持有本公司13%的股份转让与河南辅仁药业集团有限公司的过户登记与股权变更手续已完成(详见2006年6月28日《上海证券报》的公司公告)。
    3、非经常性损益对本公司合并净利润的影响
    非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表所示。
项  目                                                            金   额
营业外收支净额                                                 -18,690.95
扣除减值准备营业外支出                                                 --
各项减值准备的转回                                             942,386.45
合计                                                           923,695.50
扣除非经常性损益后净利润                                    -4,257,767.87
    4、万隆会计师事务所有限公司于2006年2月7日出具了万会业字(2006)315号的带强调事项的无保留意见审计报告和万会业字(2006)316号《关于上海民丰实业(集团)股份有限公司与控股股东及其他关联方占用资金情况及对外担保的专项说明》(以下简称“专项说明”)。根据专项说明,截止2005年12月31日,公司原控股股东上海第十印染厂的实际控制人上海服装(集团)有限公司(以下简称:上服集团)欠公司3,535,410.71元(非经营性占用)。另公司欠上服集团2,500,000.00元。万隆会计师事务所有限公司于2006年6月22日就上服集团与公司的应收应付事项出具了万会业字(2006)第2255号《控股股东及其关联方清欠专项说明》,根据该等专项说明,截止2006年6月21日,公司无控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况(详见2006年6月28日刊登在《上海证券报》上的公司公告)。
    5、根据2005年度股东大会审议通过《关于收回上海服装集团品牌发展有限公司全部投资的议案》。截止到2006年8月15日公司已收到上海服装集团品牌发展有限公司支付的退资款按照27.17%股权的相应净资产评估值为人民币6,124,408.05元。此笔交易将直接影响当期损益6,124,408.05元。
    6、本公司于2005年4月21日、2006年2月7日与河南辅仁药业集团有限公司签署了《资产置换协议》及《补充协议》,本公司以股权、债权、固定资产、其他长期资产的评估值17234万元置换河南辅仁堂制药有限公司95%的股权,评估值17376万元,差额部分公司以现金补足。上述资产置换已经本公司2006年第一次临时股东大会通过,并获中国证券监督管理委员会《证监公司(2006)20号》批准。公司已于2006年5月12日完成工商变更手续,资产置换除上海市江宁路580号、昌化路325号房产相关的合同权利尚未完成转让手续外,其余的均完成转让手续。
    (十四)信息披露索引
                         刊载的报刊     刊载日      刊载的互联网网站及
事项
                         名称及版面         期      检索路径
关于股权过户的提示性公   《上海证券     2006年      上海证券交易所网
告(临:2006-001)          报》C11     1月7日      站:http://sse.com.cn
                                        2006年
关于2005年度业绩预告修   《上海证券                 上海证券交易所网
                                         1月18
正公告(临:2006-002)      报》C11                 站:http://sse.com.cn
                                            日
关于更换公司监事的公告   《上海证券     2006年      上海证券交易所网
(临:2006-003)            报》C15     2月7日      站:http://sse.com.cn
三届十一次董事会决议公   《上海证券     2006年      上海证券交易所网
告(临:2006-004)          报》C15     2月9日      站:http://sse.com.cn
三届九次监事会决议公告   《上海证券     2006年      上海证券交易所网
(临:2006-005)            报》C15     2月9日      站:http://sse.com.cn
关于股票交易实行特别处
                         《上海证券     2006年      上海证券交易所网
理的公告(临:2006-
                            报》C15     2月9日      站:http://sse.com.cn
006)
                                        2006年
关于股权分置改革的提示   《上海证券                 上海证券交易所网
                                         2月10
性公告(临:2006-007)      报》C26                 站:http://sse.com.cn
                                            日
重大资产置换进程情况的   《上海证券     2006年      上海证券交易所网
公告(临:2006-008)         报》C3     3月8日      站:http://sse.com.cn
公司三届十二次董事会决   《上海证券     2006年      上海证券交易所网
议公告(临:2006-009)       报》C3     3月8日      站:http://sse.com.cn
关于股权变更提示性公告   《上海证券     2006年      上海证券交易所网
(临:2006-010)             报》C3     3月8日      站:http://sse.com.cn
关于召开A股市场相关股
                         《上海证券     2006年      上海证券交易所网
东会议的通知(临:2006-
                             报》C3     3月8日      站:http://sse.com.cn
011)
关于召开股权分置改革投                  2006年
                         《上海证券                 上海证券交易所网
资者网上交流的公告                       3月10
                            报》C10                 站:http://sse.com.cn
(临:2006-012)                            日
                                        2006年
关于2005年度报告的补充                              上海证券交易所网
                                         3月15
公告(临:2006-013)                                站:http://sse.com.cn
                                            日
关于召开A股市场相关股                   2006年
                         《上海证券                 上海证券交易所网
东会议的第一次提示性公                   3月22
                            报》C28                 站:http://sse.com.cn
告(临:2006-014)                          日
关于2006年第一次临时股                  2006年
                         《上海证券                 上海证券交易所网
东大会地址公告(临:                     3月23
                            报》C15                 站:http://sse.com.cn
2006-015)                                  日
关于股权分置改革方案获
                                        2006年
得上海市国有资产监督管   《上海证券                 上海证券交易所网
                                         3月31
理委员会批复的公告          报》C10                 站:http://sse.com.cn
                                            日
(临:2006-016)
关于召开A股市场相关股                   2006年
                         《上海证券                 上海证券交易所网
东会议的第二次提示性公                   3月31
                            报》C10                 站:http://sse.com.cn
告(临:2006-017)                          日
关于召开2006年第一次临
                         《上海证券     2006年      上海证券交易所网
时股东大会的提示性公告
                            报》B13     4月5日      站:http://sse.com.cn
(临:2006-018)
2006年第一次临时股东大
                         《上海证券     2006年      上海证券交易所网
会决议公告(临:2006-
                            报》C46     4月8日      站:http://sse.com.cn
019)
股权分置改革A股市场相                   2006年
                         《上海证券                 上海证券交易所网
关股东会议表决结果公告                   4月14
                            报》C15                 站:http://sse.com.cn
(临:2006-020)                            日
                                        2006年
关于股权分置改革进程的   《上海证券                 上海证券交易所网
                                         4月24
公告(临:2006-021)        报》C45                 站:http://sse.com.cn
                                            日
                                        2006年
关于变更公司办公地址的   《上海证券                 上海证券交易所网
                                         4月29
公告(临:2006-022)        报》C48                 站:http://sse.com.cn
                                            日
关于股权分置改革进程的   《上海证券     2006年      上海证券交易所网
公告(临2006-023)          报》B15      5月10      站:http://sse.com.cn
                                            日
                                        2006年
关于股权分置改革进程的   《上海证券                 证券交易所网站:
                                         5月18
公告(临2006-024)          报》B23                 http://sse.com.cn
                                            日
                                        2006年
关于股权分置改革进程的   《上海证券                 证券交易所网站:
                                         5月25
公告(临2006-025)          报》B15                 http://sse.com.cn
                                            日
关于股权分置改革方案获                  2006年
                         《上海证券                 证券交易所网站:
商务部批复的公告(临:                   5月30
                            报》B18                 http://sse.com.cn
2006-026)                                  日
三届十四次董事会决议暨                  2006年
                         《上海证券                 证券交易所网站:
召开2005年度股东大会的                   5月31
                            报》B29                 http://sse.com.cn
公告(临:2006-027)                        日
                                        2006年
三届十一次监事会决议公   《上海证券                 证券交易所网站:
                                         5月31
告(临:2006-28)           报》B29                 http://sse.com.cn
                                            日
股权转让获中国证券监督
                         《上海证券     2006年      证券交易所网站:
管理委员会无异函的公告
                            报》B27     6月5日      http://sse.com.cn
(临:2006-029)
                                        2006年
关于股权分置改革进程的   《上海证券                 证券交易所网站:
                                         6月15
公告(临:2006-030)        报》B18                 http://sse.com.cn
                                            日
                                        2006年
清欠进展公告(临:2006-  《上海证券                 证券交易所网站:
                                         6月27
031)                       报》B18                 http://sse.com.cn
                                            日
                                        2006年
关于股权过户提示性公告   《上海证券                 证券交易所网站:
                                         6月28
(临:2006-032)            报》B29                 http://sse.com.cn
                                            日
                                        2006年
股权分置改革方案实施公   《上海证券                 证券交易所网站:
                                         6月28
告(临:2006-033)          报》B29                 http://sse.com.cn
                                            日
2005年度股东大会决议公   《上海证券     2006年      证券交易所网站:
告(临:2006-034)          报》B10     7月1日      http://sse.com.cn
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一)财务报表
    资产负债表
    2006年06月30日
    编制单位:上海民丰实业(集团)股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                              附注                      合并
项目
                            合     母公
                                                期末数             期初数
                            并      司
流动资产:
货币资金                                 23,924,437.97      16,621,881.17
短期投资
应收票据                                    663,353.86
应收股利
应收利息
应收账款                                 29,785,849.13      14,908,744.01
其他应收款                                3,037,730.40       4,570,659.94
预付账款                                  3,661,764.62         649,767.30
应收补贴款
存货                                    119,251,859.12      12,312,489.24
待摊费用                                    817,730.22         814,475.69
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计                            181,142,725.32      49,878,017.35
长期投资:
长期股权投资                             17,947,973.52      38,883,062.02
长期债权投资
长期投资合计                             17,947,973.52      38,883,062.02
其中:合并价差
其中:股权投资差额                        3,977,664.00       2,597,680.00
固定资产:
固定资产原价                            166,997,375.94     272,318,579.70
减:累计折旧                             48,499,868.97     123,268,439.22
固定资产净值                            118,497,506.97     149,050,140.48
减:固定资产减值准备                         75,371.61      30,159,485.73
固定资产净额                            118,422,135.36     118,890,654.75
工程物资
在建工程                                  1,817,112.02         570,764.82
固定资产清理
固定资产合计                            120,239,247.38     119,461,419.57
无形资产及其他资产:
无形资产                                 31,324,151.68          62,638.33
长期待摊费用                              6,644,225.92
其他长期资产                             29,343,043.38      30,074,942.16
无形资产及其他资产合计                   67,311,420.98      30,137,580.49
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                386,641,367.20     238,360,079.43
流动负债:
短期借款                                 82,930,000.00      89,930,000.00
应付票据                                 13,240,430.67       8,100,000.00
应付账款                                 26,625,588.79      14,079,585.51
预收账款                                                        53,253.00
应付工资                                  3,090,032.79         373,923.67
应付福利费                                  863,846.02         520,578.73
应付股利                                  2,315,881.98       2,315,881.98
应交税金                                  6,782,719.95       2,022,674.51
其他应交款                                   21,872.43               2.51
其他应付款                              102,550,079.99      57,714,235.54
预提费用                                  6,143,383.79       1,907,532.00
预计负债                                 10,115,000.00      10,115,000.00
一年内到期的长期负债                     26,000,000.00      27,570,000.00
其他流动负债
流动负债合计                            280,678,836.41     214,702,667.45
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                280,678,836.41     214,702,667.45
少数股东权益                             41,769,369.41      10,149,559.15
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)                      177,592,864.00     177,592,864.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                  177,592,864.00     177,592,864.00
资本公积                                119,225,742.99      95,396,383.17
盈余公积                                 12,193,302.34      12,193,302.34
其中:法定公益金                                     0       3,580,244.40
                                                     -                  -
未分配利润
                                        244,818,747.95     241,484,675.58
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失                                   0      30,190,021.10
所有者权益(或股东权                     64,193,161.38      13,507,852.83
益)合计
负债和所有者权益(或股
                                        386,641,367.20     238,360,079.43
东权益)总计
母公司
项目
                                              期末数               期初数
流动资产:
货币资金                                  941,186.23           495,854.65
短期投资
应收票据
应收股利                                  930,853.16         1,280,853.16
应收利息
应收账款                                                    10,042,902.98
其他应收款                                                  99,503,961.92
预付账款                                           0           400,000.00
应收补贴款
存货                                               0                    0
待摊费用
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计                            1,872,039.39       111,723,572.71
长期投资:
长期股权投资                          226,052,860.03        50,556,399.37
长期债权投资
长期投资合计                          226,052,860.03        50,556,399.37
其中:合并价差
其中:股权投资差额                      3,977,664.00
固定资产:
固定资产原价                            8,444,849.40       107,069,282.15
减:累计折旧                            4,961,768.01        58,073,066.59
固定资产净值                            3,483,081.39        48,996,215.56
减:固定资产减值准备                       75,371.61        28,342,458.84
固定资产净额                            3,407,709.78        20,653,756.72
工程物资
在建工程                                1,158,000.00
固定资产清理
固定资产合计                            4,565,709.78        20,653,756.72
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用                            6,644,225.92
其他长期资产                           29,343,043.38        30,074,942.16
无形资产及其他资产合计                 35,987,269.30        30,074,942.16
递延税项:
递延税款借项
资产总计                              268,477,878.50       213,008,670.96
流动负债:
短期借款                               57,930,000.00        57,930,000.00
应付票据
应付账款                                7,589,109.60         7,589,109.60
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利                                1,467,631.98         1,467,631.98
应交税金                                1,491,070.82         1,436,370.65
其他应交款
其他应付款                             96,246,840.72        61,295,152.80
预提费用                                3,445,064.00         1,907,532.00
预计负债                               10,115,000.00        10,115,000.00
一年内到期的长期负债                   26,000,000.00        27,570,000.00
其他流动负债
流动负债合计                          204,284,717.12       169,310,797.03
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                              204,284,717.12       169,310,797.03
少数股东权益
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)                    177,592,864.00       177,592,864.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                177,592,864.00       177,592,864.00
资本公积                              119,225,742.99        95,396,383.17
盈余公积                               10,925,108.98        10,925,108.98
其中:法定公益金                                             3,026,111.10
                                                   -                    -
未分配利润
                                      243,550,554.59       240,216,482.22
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权                   64,193,161.38        43,697,873.93
益)合计
负债和所有者权益(或股
                                      268,477,878.50       213,008,670.96
东权益)总计
    公司法定代表人:关永进      主管会计工作负责人:董碧华
    利润及利润分配表
    2006年1-6月
    编制单位:上海民丰实业(集团)股份有限公司
                                                           单位:元币种:人民币
                                附注                          合并
项目
                                    母公
                            合并                  本期数       上年同期数
                                      司
一、主营业务收入                          100,402,875.51    35,496,920.39
减:主营业务成本                           58,309,477.02    30,641,785.38
主营业务税金及附加                            360,023.80        79,394.34
二、主营业务利润(亏
                                           41,733,374.69     4,775,740.67
损以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏
                                               37,923.31    -1,904,680.64
损以“-”号填列)
减:营业费用                                16,966,907.19     1,985,524.89
管理费用                                   12,957,204.73    11,945,821.90
财务费用                                    3,914,953.64     4,275,066.22
三、营业利润(亏损以
                                            7,932,232.44   -15,335,352.98
“-”号填列)
加:投资收益(损失以
                                              151,569.54       609,721.86
“-”号填列)
补贴收入
营业外收入                                     30,667.50        42,002.02
减:营业外支出                                 49,358.45
四、利润总额(亏损总
                                            8,065,111.03   -14,683,629.10
额以“-”号填列)
减:所得税                                  4,739,274.17       502,305.28
减:少数股东损益                            6,659,909.23       284,678.56
加:未确认投资损失(合
                                                             6,474,697.10
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-
                                           -3,334,072.37    -8,995,915.84
”号填列)
加:年初未分配利润                       -241,484,675.58  -201,492,460.03
其他转入
六、可供分配的利润                       -244,818,747.95  -210,488,375.87
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
                                         -244,818,747.95  -210,488,375.87

减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
                                         -244,818,747.95  -210,488,375.87
亏损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                         母公司
项目
                                                 本期数        上年同期数
一、主营业务收入
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏
损以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏
损以“-”号填列)
减:营业费用                                                     38,622.47
管理费用                                   3,457,272.18      6,878,966.36
财务费用                                   3,199,296.31      3,119,185.83
三、营业利润(亏损以
                                          -6,656,568.49    -10,036,774.66
“-”号填列)
加:投资收益(损失以
                                           3,365,953.67      1,040,858.82
“-”号填列)
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                                43,457.55
四、利润总额(亏损总
                                          -3,334,072.37     -8,995,915.84
额以“-”号填列)
减:所得税
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-
                                          -3,334,072.37     -8,995,915.84
”号填列)
加:年初未分配利润                      -240,216,482.22   -200,224,266.67
其他转入
六、可供分配的利润                      -243,550,554.59   -209,220,182.51
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
                                        -243,550,554.59   -209,220,182.51

减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
                                        -243,550,554.59   -209,220,182.51
亏损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    公司法定代表人:关永进            主管会计工作负责人:董碧华
    现金流量表
    2006年1-6月
    编制单位:上海民丰实业(集团)股份有限公司
                                                            单位:元币种:人民币
                                         附注
项目                                                               合并数
                                             母公
                                     合并
                                               司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               115,946,159.45
收到的税费返还                                                 129,416.29
收到的其他与经营活动有关的现金                              20,594,545.00
现金流入小计                                               136,670,120.74
购买商品、接受劳务支付的现金                                86,790,229.21
支付给职工以及为职工支付的现金                               9,528,588.99
支付的各项税费                                              11,891,062.34
支付的其他与经营活动有关的现金                              28,926,541.98
现金流出小计                                               137,136,422.52
经营活动产生的现金流量净额                                    -466,301.78
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                          1,315,072.5
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                       688,525.15
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                               108,000.00
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金                                          0
现金流入小计                                                 2,111,597.65
购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                             1,289,466.60
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                               1,000,000.00
现金流出小计                                                 2,289,466.60
投资活动产生的现金流量净额                                    -177,868.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金                                  71,127.17
现金流入小计                                                    71,127.17
偿还债务所支付的现金                                         1,570,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                             3,137,998.30
现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                                   6,234.25
其中:子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计                                                 4,714,232.55
筹资活动产生的现金流量净额                                  -4,643,105.38
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                -5,287,276.11
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                                      -3,334,072.37
加:少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
减:未确认的投资损失                                         6,659,909.23
加:计提的资产减值准备                                        -942,386.45
固定资产折旧                                                 7,750,654.57
无形资产摊销                                                 1,468,092.25
长期待摊费用摊销                                            -6,644,225.92
待摊费用减少(减:增加)                                        -3,254.53
预提费用增加(减:减少)                                     3,095,851.79
处理固定资产、无形资产和其他长期
                                                                12,790.05
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失                                                        0
财务费用                                                     3,919,892.93
投资损失(减:收益)                                          -151,569.54
递延税款贷项(减:借项)                                                0
存货的减少(减:增加)                                     -31,346,448.03
经营性应收项目的减少(减:增加)                              39,619,590.17
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -20,571,125.93
其他
经营活动产生的现金流量净额                                    -466,301.78
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              23,924,437.97
减:现金的期初余额                                          29,211,714.08
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    -5,287,276.11

项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               6,982,953.50
现金流入小计                                                  6,982,953.5
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金                                  594,120.9
支付的各项税费                                                 103,048.77
支付的其他与经营活动有关的现金                               4,285,480.60
现金流出小计                                                 4,982,650.27
经营活动产生的现金流量净额                                   2,000,303.23
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                          1,315,072.5
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                       688,525.15
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                                73,000.00
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 2,076,597.65
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额                                   2,076,597.65
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金                                         1,570,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                             2,061,569.30
现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计                                                 3,631,569.30
筹资活动产生的现金流量净额                                  -3,631,569.30
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                   445,331.58
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                                      -3,334,072.37
加:少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                        -726,773.01
固定资产折旧                                                 1,009,140.09
无形资产摊销
长期待摊费用摊销                                            -6,644,225.92
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)                                          397,532
处理固定资产、无形资产和其他长期
                                                                43,457.55
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                      3,201,569.3
投资损失(减:收益)                                        -3,365,953.67
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)                              37,265,265.91
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -25,845,636.65
其他
经营活动产生的现金流量净额                                   2,000,303.23
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                 941,186.23
减:现金的期初余额                                             495,854.65
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                       445,331.58
    公司法定代表人:关永进            主管会计工作负责人:董碧华
    合并资产减值准备明细表
    2006年1-6月
    编制单位:上海民丰实业(集团)股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                                               本期减少数
                                                 因资
项目              期初余额    本期增加数         产价
                                                             其他原因转出
                                                 值回
                                                                       数
                                                 升转
                                                 回数
坏账准备合
             37,051,250.14    658,764.15                       974,194.93

其中:应收
             12,955,643.50    606,739.55
账款
其他应收款   24,095,606.64     52,024.60                       974,194.93
短期投资跌
价准备合计
其中:股票
投资
债券投资
存货跌价准
              3,934,854.18    175,921.32                     1,287,477.29
备合计
其中:库存
              2,625,531.77    175,921.32
商品
原材料        1,309,322.41                                   1,287,477.29
长期投资减
             20,685,267.50                                     685,267.50
值准备合计
其中:长期
             20,685,267.50                                     685,267.50
股权投资
长期债权投

固定资产减
             30,159,485.73                                  30,084,114.12
值准备合计
其中:房
屋、建筑物
机器设备     30,034,252.93                                  30,034,252.93
无形资产减
值准备
其中:专利

商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合
             91,830,857.55    834,685.47                    33,031,053.84


项目                                本期减少数               期末余额
                                          合计
坏账准备合
                                    974,194.93          36,735,819.36

其中:应收
                                                        13,562,383.05
账款
其他应收款                          974,194.93          23,173,436.31
短期投资跌
价准备合计
其中:股票
投资
债券投资
存货跌价准
                                  1,287,477.29           2,823,298.21
备合计
其中:库存
                                                         2,801,453.09
商品
原材料                            1,287,477.29              21,845.12
长期投资减
                                    685,267.50          20,000,000.00
值准备合计
其中:长期
                                    685,267.50          20,000,000.00
股权投资
长期债权投

固定资产减
                                 30,084,114.12              75,371.61
值准备合计
其中:房
屋、建筑物
机器设备                         30,034,252.93                      0
无形资产减
值准备
其中:专利

商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合
                                 33,031,053.84          59,634,489.18

    公司法定代表人:关永进            主管会计工作负责人:董碧华
    母公司资产减值准备明细表
    2006年1-6月
    编制单位:上海民丰实业(集团)股份有限公司
                                                           单位:元币种:人民币
                                                               本期减少数
                                   本期       因资
项目                   期初余额    增加       产价
                                                             其他原因转出
                                     数       值回
                                                                       数
                                              升转
                                              回数
坏账准备合计      32,075,101.81                                741,773.01
其中:应收账款    10,124,069.13
其他应收款        21,951,032.68                                741,773.01
短期投资跌价准
备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合
                   1,143,859.10

其中:库存商品     1,115,570.84
原材料                28,288.26
长期投资减值准
                  20,685,267.50                                685,267.50
备合计
其中:长期股权
                  20,685,267.50                                685,267.50
投资
长期债权投资
固定资产减值准
                  28,342,458.84                             28,267,087.23
备合计
其中:房屋、建
筑物
机器设备          28,267,087.23                             28,267,087.23
无形资产减值准

其中:专利权
商标权
在建工程减值准

委托贷款减值准

资产减值合计      82,246,687.25                             29,694,127.74

项目                                  本期减少数               期末余额
                                             合计
坏账准备合计                           741,773.01         31,333,328.80
其中:应收账款                                            10,124,069.13
其他应收款                             741,773.01         21,209,259.67
短期投资跌价准
备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合
                                                           1,143,859.10

其中:库存商品                                             1,115,570.84
原材料                                                        28,288.26
长期投资减值准
                                       685,267.50         20,000,000.00
备合计
其中:长期股权
                                       685,267.50         20,000,000.00
投资
长期债权投资
固定资产减值准
                                    28,267,087.23             75,371.61
备合计
其中:房屋、建
筑物
机器设备                            28,267,087.23                     0
无形资产减值准

其中:专利权
商标权
在建工程减值准

委托贷款减值准

资产减值合计                        29,694,127.74         52,552,559.51
    公司法定代表人:关永进            主管会计工作负责人:董碧华
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:
    单位:元币种:人民币
                                净资产收益率(%)               每股收益
报告期利润
                            全面摊薄    加权平均       全面摊薄  加权平均
主营业务利润                    65.1                       0.23
营业利润                       12.36                       0.04
净利润                         -5.19                      -0.02
扣除非经常性损益后的净利润     -6.63                      -0.02
    本公司基本情况
    本公司于1996年10月20日由原沪台港合资的上海民丰纺织印染有限公司改制组建。1996年11月12日,经中国证券监督管理委员会以“证监发字[1996]328号”文批准,本公司向社会公开发行境内上市A股股票并上市交易。1997年末股本总额为人民币104,272,128.00元。经上海市证券期货监督管理办公室沪证司(1998)18号文同意、中国证券监督管理委员会证监上字(1998)84号文批准,于1998年8月27日至9月9日以1997年末总股本为基数,向全体股东以每10股配售2.5股,共计配售14,123,115股,配售价格为5.80元/股,共募集资金人民币80,176,812.71元(已扣除发行费用1,737,254.29元),本公司股本增至118,395,243.00元。2001年7月27日本公司以2000年末总股本118,395,243股为基数,向全体股东用资本公积按10:5的比例转增股本59,197,621股,本公司总股本增至177,592,864股,本公司股票面值为人民币1元,本公司注册资本为人民币177,592,864.00元。当年新增股本业经上海立信长江会计师事务所有限公司以信长会师报字(2001)第11089号验资报告验证。2004年1月5日由上海市工商行政管理局换发法人营业执照,注册号为企股沪总字第019018号,法定代表人关永进。
    本公司经济性质:股份有限公司,所属行业:纺织业。
    公司及控股子公司经营范围:服装、服饰、家用纺织装饰品及床上用品的生产、加工及销售;提供纺织行业的信息咨询、技术设计服务、仓储配运;颗粒剂、片剂、胶剂、硬胶囊剂、口服剂、丸剂、中药饮片的生产;零件印刷、有价证券制作等。
    主要产品:中成药片剂、胶囊剂;特种单证印刷。
    二、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度:
    本公司及子公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度:
    自公历1月1日至12月31日。
    3、记帐本位币:人民币
    4、记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。
    5.外币业务核算方法:
    会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价中间价进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,属于生产经营期的计入当期费用。
    6、现金等价物的确定标准:
    本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
    7、坏帐的核算方法:
    坏帐的确认标准:
    (1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;
    (2)因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
    以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后作为坏帐转销。
    坏帐损失核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围为应收账款和其他应收款。
    坏帐准备的计提方法为:除个别客户根据债务单位的财务状况、现金流量等情况逐项分析计提坏帐准备外,其他客户按帐龄分析法计提坏帐准备。
    坏帐准备的计提比例如下:
帐龄                                                             计提比例
1年以下                                                                5%
1~2年                                                                15%
2~3年                                                                30%
3年以上                                                               50%
    8、存货核算方法:
    存货分类为:原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品。
    各种存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用实际成本核算,存货发出采用加权平均法计价。低值易耗品按一次摊销法摊销;包装物领用按一次摊销法摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低计价,按分类比较法计提存货跌价准备并计入当期损益。
    9、短期投资核算方法:
    短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利(或已到期尚未领取的债券利息)入帐;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
    短期投资期末按成本与市价孰低法计价,市价低于成本的部分确认为跌价准备。
    具体计提方法为:按总额法计算并确定所计提的跌价损失,计入当期损益。
    10、长期投资核算方法:
    (1)长期债券投资的计价及收益确认方法:按取得时实际支付的全部价款(包含支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则按期计提利息,并计入投资收益。
    (2)长期债券投资溢价和折价的摊销方法:在债券购入后至到期日止的期间内按直线法,于确认相关债券利息收入的同时摊销。
    (3)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时支付的全部价款入帐。
    本公司对被投资单位投资20%以下或虽在20%以上但无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;对被投资单位投资20%以上(含20%)且具有重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。
    (4)对外长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的借方差额,计入长期股权投资差额,并按10年摊销计入损益;贷方差额直接计入资本公积。
    (5)长期投资减值准备的提取方法:采用逐项计提的方法。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。
    11、固定资产计价和折旧方法:
    (1)固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
    (2)固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备。
    (3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法:
    固定资产按实际成本或确定的价值入帐。
    每年末,对固定资产逐项进行检查,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备,计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
    (4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4%*、10%)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
资产类别             估计的经济使用年限                        年折旧率%
房屋建筑物                         20年                          4.5~4.8
机器设备                           10年                          9.0~9.6
运输设备                            5年                          18~19.2
电子设备                            5年                          18~19.2
其他设备                            5年                          18~19.2
    *注:已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    12、在建工程核算方法:
    在建工程按实际发生的支出入帐,并在达到预定可使用状态时,按工程的实际成本确认为固定资产。每年末,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则计提减值准备,计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
    13、借款费用的核算方法:
    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    依照《企业会计准则-借款费用》的规定,为购建固定资产所借入的专门借款,发生的利息、折价或溢价的摊销费用、和汇兑差额,在同时符合以下条件时予以资本化,计入该项资产的成本:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,计入发生当期的损益。
    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化金额的计算方法
    每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
    14、长期待摊费用摊销方法:
    (1)租赁办公楼装修费按5年平均摊销;
    (2)其他在受益期内平均摊消;
    15、收入确认原则:
    销售商品:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    提供劳务:在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
    他人使用本公司资产:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入本公司,②收入的金额能够可靠地计量。
    16、预计负债
    与或有事项相关的业务符合以下条件时,本公司将其列为预计负债:
    (1)该义务是企业承担的现时义务;
    (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
    (3)该义务金额可以可靠地计量。
    17、所得税的会计处理方法:
     采用应付税款法。
    18、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明:
     (1)会计政策、会计估计变更:
    根据财企[2006]67号文《关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知》“从2006年1月1
    日起,按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配,不再提取公益金;同时,
    为了保持企业间财务政策的一致性,国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对2006
    年1月1日的公益金结余,转作盈余公积金管理使用。”的规定。
    本年度重要会计估计无变更。
    (2)重大会计差错更正
    本年度无重大会计差错更正。
    19、合并会计报表的编制方法
    (1)合并范围:本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)的子公司及根据章程或协议,对其具有实质控制的子公司纳入合并会计报表编制范围。
    (2)编制方法:本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,和财会二字(1996)2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件,以本公司和纳入合并范围内的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。
    三、税/费项
    本公司适用的税/费种与税/费率。
税/费种                  税/费率                           计税/费基数
所得税*                 15%~33%                          应纳税所得额
增值税                       17%            按销项税额扣除当期允许抵扣
                                                    的进项税额后的差额
营业税                    3%~5%                            应税营业额
城建税                    0%~7%                    应纳营业税和增值税
教育费附加                0%~3%                    应纳营业税和增值额
河道工程维护费         0%~0.25%                    应纳营业税和增值税
    *注:
    (1)本公司系中外合资出口型企业,根据《中华人民共和国外商投资企业所得税法》第七条的规定,所得税税率为24%。
    (2)子公司上海泰维纳国际贸易有限公司注册在上海浦东新区外高桥保税区,所得税税率为15%。
    (3)子公司北京银牡丹印务有限公司系中外合资企业,所得税税率为25.5%。
    (4)子公司河南辅仁堂制药有限公司所得税税率为33%。
    四、控股子公司及合营企业

被投资单位全称           经营范围        注册资本             实际投资额

(1)上海顺丰储运有        运输、仓储                          人民币450万
                                         人民币450万元
限公司                                                                元
(2)上海泰维纳国际        国际贸易、转
                                         美元50万元         美元25.5万元
贸易有限公司             口贸易
(3)河南辅仁堂制          制药业          人民币18,000万           人民币

药有限公司                               元                17,221.72万元
(4)上海民丰房地产        房地产开发及                        人民币500万
                                         人民币500万元
经营开发有限公司         物业管理                                     元
(5)上海创新投资有        对高新技术项
                                                             人民币900万
限公司                   目和企业的投    人民币5000万元
                                                                      元
                         资
(6)上海民丰珠宝饰        工艺、美术、                        人民币182万
                                         人民币350万元
品有限公司               玉器等                                       元
(7)北京银牡丹印务        零件印刷、银
                                                            人民币2774万
有限公司                 行用制式表格    人民币2000万元
                                                                      元
                         的印刷
(8)北京速必得印         其他印刷品印                        人民币900万
                                         人民币1200万元
务有限公司               刷                                           元

                            本公司           是否按        是否不合并
被投资单位全称              持股比           权益法        合并的原因
                                例             核算
(1)上海顺丰储运有
                             100%               是                是
限公司
(2)上海泰维纳国际
                              51%               是                是
贸易有限公司
(3)河南辅仁堂制
                              95%               是                是
药有限公司
(4)上海民丰房地产
                             100%               是                是
经营开发有限公司
(5)上海创新投资有
限公司                        18%               否                否
(6)上海民丰珠宝饰
                              52%               是                是
品有限公司
(7)北京银牡丹印务
有限公司                       75%               是                是
(8)北京速必得印
                               75%               是                是
务有限公司
    五、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
    以下注释期初数是指2006年1月1日余额,期末数是指2006年6月30日余额。
    1、货币资金:
                                期末数
币种
                         原币                汇率              本位币
现金                                                     2,834,888.55
人民币                                                   2,395,052.59
美元                38,335.00              8.0702          309,371.12
港币                90,419.00              1.0402           94,053.84
日元               530,000.00              0.0687           36,411.00
银行存款                                                21,089,549.42
其中:
美元                11,845.62              8.0702           95,596.52
欧元
其他货币资金                                                       --
合  计                                                  23,924,437.97

                                期初数
币种
                              原币          汇率               本位币
现金                                                     1,857,265.20
人民币                                                   1,417,429.24
美元                     38,335.00        8.0702           309,371.12
港币                     90,419.00        1.0402            94,053.84
日元                    530,000.00        0.0687            36,411.00
银行存款                                                14,764,615.97
其中:
美元                     11,845.62        8.0702            95,596.52
欧元                         70.42        9.5797               604.18
其他货币资金
合  计                                                  16,621,881.17
    2、应收账款:
    (1)  账龄分析
                             期末数
                              占余额
                                       坏账准备
账  龄
                 金   额      的比例
                                                金额              比例%
                                 (%)
1年以内                        51.53    1,192,080.49               5.34
           22,336,173.96

1-2年
            6,759,625.25       15.59      641,581.39               9.49

2-3年       1,005,425.10        2.32      486,863.80              48.42
3年以上
           13,247,007.87       30.56   11,241,857.37              84.86

合  计     43,348,232.18      100.00   13,562,383.05              31.29

                            期初数
                             占余额
                                      坏账准备
账  龄
               金    额      的比例
                                              金额             比例%
                                (%)
1年以内
          11,706,818.79       42.01                             5.00
                                        585,340.94
1-2年
           4,277,209.25       15.35                            15.00
                                        641,581.39
2-3年        638,502.10        2.29     486,863.80             76.25
3年以上                                                        100.0
          11,241,857.37       40.35  11,241,857.37
                                                                   0
合  计    27,864,387.51      100.00  12,955,643.50             46.50
    (2)期末数中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。(3)期末本账户欠款金额前5名的单位欠款合计为17,227,187.09元,占应收账款期末数的比例为39.74%。
    上海民丰实业(集团)股份有限公司2006年中期报告
    3、其他应收款:
    (1)  账龄分析:
                           期末数
                                 占余额         坏账准备
账  龄
              金   额     的比例
                                             金额                比例%
                             (%)
1年以    2,391,647.62       9.12       740,200.69                30.95

1-2年    1,420,698.37       5.42        34,414.90                 2.42
2-3年              --          -             0.00                    -
3年以
        22,398,820.72      85.46    22,398,820.72               100.00

        26,211,166.71     100.00    23,173,436.31                88.41
合  计

                            期初数
                              占余额   坏账准备
账  龄
               金    额       的比例
                                                金额            比例%
                                 (%)
1年以      2,188,863.36         7.64      109,443.17             5.00

1-2年        229,432.69         0.80       34,414.90            15.00
2-3年      3,133,401.92        10.93      837,179.96            26.72
3年以
          23,114,568.61        80.63   23,114,568.61           100.00

          28,666,266.58       100.00   24,095,606.64            84.06
合  计
    (2)期末数中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项(3)期末本账户欠款金额前5名的单位欠款合计为16,706,737.74元,占其他应收款期末数的比例为63.74%。其明细如下:
欠款单位            款项性质                                     金额
                    往来款
永太公司
                                                        10,139,340.99
                    往来款
香港裕森公司
                                                         1,228,285.75
                    股权款及往来款
国通科技公司
                                                         2,757,561.00
                    往来款
悦洋经济
                                                         1,100,000.00
                    往来款
金嘉长城装潢公司
                                                         1,481,550.00
合计                                                    16,706,737.74
    (4)截止2006年06月30日,本公司对账龄三年以上计22,398,820.72元的应收款项采用个别认定法全额计提坏账准备。
    4、预付账款:
    (1)账龄分析:
                        期末数                          期初数
账    龄
                 金   额   占余额的比例%      金    额     占余额的比例%
1年以内     3,661,764.62          100.00    649,767.30            100.00
1-2年
2-3年
合计        3,661,764.62          100.00    649,767.30            100.00
    (2)期末数中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
5、存货:
    (1)存货
                           期末数                             期初数
项目
                     金  额       跌价准备          金  额      跌价准备
原材料        13,965,370.36      21,845.12    8,016,757.83  1,309,322.41
在产品        48,008,618.82           0.00      850,909.81             -
库存商品      60,101,168.15   2,801,453.09    7,361,298.78  2,625,431.77
低值易耗品                                       18,377.00
合  计       122,075,157.33   2,823,298.21   16,247,343.42  3,934,754.18
    (2)存货跌价准备增减变动:
项目             期初数     本期增加       本期减少             期末数
原材料     1,309,322.41                1,287,477.29          21,845.12
在产品               --                                           0.00
                                                          2,801,453.09
库存商品   2,625,431.77   175,921.32
合  计     3,934,754.18   175,921.32   1,287,477.29       2,823,298.21
    6、待摊费用
项目                       期末数                        期初数
租赁费                 817,730.22                    799,337.33
保险费                                                 5,652.36
养路费                                                 9,486.00
合计                   817,730.22                    814,475.69
    7、长期投资
项目                               期初数                 本期增加
一、长期股权投资
                             4,511,365.62             1,542,339.00
(权益法)
其中:对子公司投资           1,913,685.62
合并价差                     2,597,680.00             1,542,339.00
二、长期股权投资
                            55,056,963.90
(成本法)
其中:股票投资               4,369,948.00
其他长期股权投资            50,687,015.90
三、长期投资减值准
                            20,685,267.50

合      计                  38,883,062.02             1,542,339.00

项目                           本期减少                      期末数
一、长期股权投资
                             162,355.00                5,891,349.62
(权益法)
其中:对子公司投资                                     1,913,685.62
合并价差                     162,355.00                3,977,664.00
二、长期股权投资
                          23,000,340.00               32,056,623.90
(成本法)
其中:股票投资             2,000,340.00                2,369,608.00
其他长期股权投资          21,000,000.00               29,687,015.90
三、长期投资减值准
                             685,267.50               20,000,000.00

合      计                22,477,427.50               17,947,973.52
    注1、本公司投资变现不存在重大限制。
    8、按权益法核算的长期股权投资
    长期股权投资:
                         占被投资公司注初始投资成
被投资公司名称                                           期初数
                         册资本的比例           本
                                                                 投资成本
                                       9,000,000.0
北京速必得印务有限公司            75%              1,913,685.62        --
                                                0

                         本期增减变动                   期末数
被投资公司名称
                           损益调整      投资准备
                                                --  1,913,685.62
北京速必得印务有限公司
    ②合并价差:
被投资单位名称         初始金额    形成原因    摊销期限         期初余额
河南辅仁堂药业有   1,542,339.00    收购溢价        10年
限公司
北京银牡丹印
                   3,247,100.43    收购溢价        10年     2,597,680.00
务有限公司
合     计          4,789,439.43                             2,597,680.00

被投资单位名称              本期增加        本期转销        期末摊余金额
河南辅仁堂药业有        1,542,339.00                        1,542,339.00
限公司
北京银牡丹印
                                          162,355.00        2,435,325.00
务有限公司
合     计               1,542,339.00      162,355.00        3,977,664.00
    9、成本法核算的长期股权投资:
    ①股票投资:
被投资公司名称                股份性质         股数           投资金额
上海申银万国证券股份有限公司    法人股    1,012,141       2,012,100.00
上海宝鼎投资股份有限公司        法人股       57,508          57,508.00
成都海发实业股份有限公司        法人股      100,000         300,000.00
合    计                                                  2,369,608.00
    ②其他长期股权投资:
                                                    占被投资单位注册资本
被投资公司名称                      投资期限         投资金额
                                                                  的比例
上海创新投资有限公司*1       2000/12-2010/12     9,000,000.00     18.00%
上海服装集团品牌有限公司*2   1997/08-2006/11    20,000,000.00     27.17%
北京奥冠英有限公司                                 687,015.90      1.00%
小计                                            29,687,015.90
    *1本公司对上海创新投资有限公司不具有重大影响,故按成本法核算。
    *2本公司对上海服装集团品牌有限公司不具有重大影响故按成本法进行核算。
    (4)长期投资减值准备:
被投资公司名称                   期初数  本期增加  本期减少        期末数
上海服装集团品牌有限公司  20,000,000.00        --        -- 20,000,000.00
合计                      20,000,000.00                  -- 20,000,000.00
    10、固定资产及累计折旧
                             期初数                         本期增加
固定资产原值:
房屋及建筑物         100,947,286.71                    52,348,671.55
机器设备             147,156,395.92                    38,112,902.30
电子设备               5,935,582.23                       117,205.00
运输工具                                                2,001,315.00
                       8,025,511.77
其他设备               5,914,195.07                       606,629.00
经营性租入固定资
                       4,339,608.00                                0
产改良支出
合计                 272,318,579.70                    93,186,722.85
累计折旧:
房屋及建筑物          31,957,935.20                     3,834,463.38
机器设备              76,103,646.98                     7,000,280.26
电子设备               4,080,805.19                       263,336.35
运输工具               6,256,514.97                       870,059.93
其他设备               3,280,420.48                       455,994.68
经营性租入固定资
                       1,589,116.40                       744,975.15
产改良支出
合计                 123,268,439.22                    13,169,109.75
固定资产净值         149,050,140.48
固定资产减值准备
房屋建筑物
机器设备              30,034,252.93                               --
电子设备                  68,858.20                               --
运输设备                   6,513.41                               --
其他设备                  49,861.19                               --
合计                  30,159,485.73
固定资产净额         118,890,654.75

                           本期减少                           期末数
固定资产原值:
房屋及建筑物          90,059,688.41                    63,236,269.85
机器设备             106,346,552.00                    78,922,746.22
电子设备                 197,427.34                     5,855,359.89
运输工具                 664,612.87
                                                        9,362,213.90
其他设备                 841,913.99                     5,678,910.08
经营性租入固定资
                         397,732.00                     3,941,876.00
产改良支出
合计                 198,507,926.61                   166,997,375.94
累计折旧:
房屋及建筑物          28,048,459.89                     7,743,938.69
机器设备              57,972,973.21                    25,130,954.03
电子设备                 185,122.39                     4,159,019.15
运输工具                 563,239.32                     6,563,335.58
其他设备                 770,153.19                     2,966,261.97
经营性租入固定资
                         397,732.00                     1,936,359.55
产改良支出
合计                  87,937,680.00                    48,499,868.97
固定资产净值                                          118,497,506.97
固定资产减值准备
房屋建筑物
机器设备              30,034,252.93                               --
电子设备                         --                        68,858.20
运输设备                         --                         6,513.41
其他设备                  49,861.19                               --
合计                  30,084,114.12                        75,371.61
固定资产净额                                          118,422,135.36
    注、本报告期增加了河南辅仁堂制药有限公司固定资产原值92,742,214.85元,累计折旧9,473,294.02元。减少了上海民丰印染有限公司固定资产原值197,498,814.81元,累计折旧87781687.47元,固定资产减值准备30,084,114.12元。主要是因为本期合并报表范围发生变化,原因是资产置换,置入河南辅仁堂制药有限公司,置出上海民丰印染有限公司
    11、在建工程
                                                       本期转
工程名称        期初数            本期增加             入固定
                                                         资产
彩包项目
            153,212.82
仓库
            417,552.00
办公室装
                              1,158,000.00

原料棚工
                                 60,937.60

污水处理                         27,409.60
合计                          1,246,347.20
            570,764.82

工程名称         其他减少             期末数              资金来源
彩包项目                          153,212.82                  自筹
仓库                              417,552.00                  自筹
办公室装
                                1,158,000.00                  自筹

原料棚工
                                   60,937.60                  自筹

污水处理                           27,409.60                  自筹
合计                            1,817,112.02
    12、无形资产
项  目     原始金额           期初数                 本期增加

财务软件                   62,638.33                56,800.00
药品批号                                        23,304,450.00
土地使用权                                       7,915,898.40
合计                       62,638.33            31,277,148.40

项  目          本期摊销    其他转出                    期末数
                                   --
财务软件       15,635.05                            103,803.28
药品批号                                         23,304,450.00
土地使用权                                        7,915,898.40
合计           15,635.05                         31,324,151.68
    注1、本期增加的药品批号系河南辅仁堂药业有限公司所持有的药品批准文号。
    注2、本期增加的土地使用权系河南辅仁堂药业有限公司厂房的土地使用权证。
    13、长期待摊费用
项  目             原始金额         期初数            本期增加
职工安置费     7,382,473.24           0.00        7,382,473.24

项  目             本期摊销       其他转出              期末数
职工安置费       738,247.32                       6,644,225.92
    注、本期长期待摊费用的增加主要是上海民丰印染有限公司停产后支付职工的安置费。
    14、其他长期资产
项目              期初数     本期增加       本期减少              期末数
抵债资产   30,074,942.16           --     731,898.78       29,343,043.38
    注:(1)抵债资产系上海第十印染厂以江宁路、昌化路房地产抵偿对本公司债务形成,上述地块已被静安区有关部门列入城市开发计划并冻结,故无法将上述房产之产权过户至本公司名下。因此,本公司将其作为其他长期资产核算。
    (2)本公司预计该项资产清算收入远大于清算损失,故未计提相关资产减值准备。
    (3)该地块已被抵押。
    (4)该资产已置换给河南辅仁药业集团有限公司,因司法冻结相关的合同权利尚未完成转让手续。
    15、短期借款
借款类别             期末数                                    期初数
             币种          本位币        币种                  本位币
抵押       人民币   57,930,000.00      人民币           57,930,000.00
担保       人民币   25,000,000.00      人民币           32,000,000.00
合计                82,930,000.00                       89,930,000.00
    其中:已逾期借款
贷款单位               贷款金额    年利       用途   未偿还    预计还
                                     率              原因      款期
工行卢湾支行      18,000,000.00   5.90%   借新还旧
工行卢湾支行       5,100,000.00   5.90%   借新还旧
合计              23,100,000.00
    16、应付票据
项目                        期末数                       期初数
银行承兑汇票         13,240,430.67                 8,100,000.00
    17、应付账款
期末数                                      期初数
26,625,588.79                        14,079,585.51
    期末数中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    18、预收账款
期末数                            期初数
--                             53,253.00
    期末数中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    19、应付股利
股东名称                            期末数                    期初数
应付少数股东股利
                                848,250.00                848,250.00
法人股及职工股股利
                                291,110.67                291,110.67
未上市前的老股东股利
                              1,176,521.31              1,176,521.31
合计                          2,315,881.98              2,315,881.98
    20、应交税金
税种                      期末数                       期初数
增值税              2,426,143.55                 1,726,291.04
营业税                   9445.39                    13,840.52
城建税                 36,588.89                         4.38
所得税              4,303,858.80                   269,256.55
个人所得税              6,683.32                    13,282.02
合计                6,782,719.95                 2,022,674.51
    21、其他应付款
期末数                                      期初数
102,550,079.99                       57,714,235.54
    期末数中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    报告期公司实施资产置换,由于置出资产中房产存在司法冻结,相关的合同权利未能转让于辅仁药业集团有限公司。根据《置换协议》如在2007年6月30日之前司法冻结未被解除或民丰实业未能将置换出合同权利转让于辅仁药业集团有限公司。则由民丰实业将货币金或其他资产支付于辅仁药业集团有限公司。故本报告期计入应与置换出合同权利在评估报告中的评估值相当的应付款55,968,851.93元,以替代履行民丰实业在《置换协议》项下应将置换出合同权利转让予辅仁药业集团有限公司。
    22、预提费用
项目                        期末数                       期初数
利息                  2,970,000.00                 1,710,000.00
租赁费                  395,064.00                   197,532.00
市场促销费            2,578,319.79
审计费                  200,000.00
合计                  6,143,383.79                 1,907,532.00
    23、预计负债
类别                 期初数   本期增加    本期减少              期末数
担保损失      10,115,000.00                              10,115,000.00
    注:担保损失系本公司为上海棱光实业股份有限公司的借款提供担保,因上海棱光实业股份有限公司到期无法偿还债务,本公司被法院判决承担连带保证责任,本公司将该担保债务已在以前年度全额确认损失计入预计负债。
    24、一年内到期的长期负债:
借款单位        借款类别        币种            期末数
中行上海南
                    保证      人民币     26,000,000.00
市分行

借款单位            期初数       年利率   期限
中行上海南                                1999.09.27-
                27,570,000.00    6.03%
市分行                                    2004.09.27
    注:该借款期末已逾期。
    25、股本
                                                比例
                                    期初数                 本期增减变动
                                              (%)
一、未上市流通股份           57,401,359.00     32.32
1,发起人股份
其中:(1)国家持有股份
(2)境内法人持有股份         3,551,857.00      2.00
(3)外资法人持有股份        53,849,502.00     30.32
(4)其他
2,社会法人股                69,566,505.00     39.17      23,087,072.00
3,内部职工股
4,优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计          126,967,864.00     71.49
二、已上市流通股份
1.人民币普通股               50,625,000.00     28.51
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其它
已上市流通股份合计           50,625,000.00     28.51
三、股份总数                177,592,864.00    100.00               0.00

                                                           比例
                                   期末数
                                                         (%)
一、未上市流通股份          34,314,287.00                 19.32
1,发起人股份
其中:(1)国家持有股份
(2)境内法人持有股份        3,551,857.00                  2.00
(3)外资法人持有股份       30,762,430.00                 17.32
(4)其他
2,社会法人股               92,653,577.00                 52.17
3,内部职工股
4,优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计         126,967,864.00                 71.49
二、已上市流通股份
1.人民币普通股              50,625,000.00                 28.51
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其它
已上市流通股份合计          50,625,000.00                 28.51
三、股份总数               177,592,864.00                100.00
    26、资本公积
项目                  期初数       本期增加     本期减少          期末数
股本溢价       93,834,416.07             --           --   93,834,416.07
其他资本公积    1,561,967.10  23,829,359.82           --   25,391,326.92
合   计        95,396,383.17  23,829,359.82           --  119,225,742.99
    注、本期增加其他资本公积系资产置换评估增值所至。
    27、盈余公积
项   目               期初数      本期增加        本期减少         期末数
法定盈余公积    5,056,081.15  3,580,244.40              --   8,636,325.55
公益金          3,580,244.40                  3,580,244.40           0.00
任意盈余公积    3,556,976.79            --              --   3,556,976.79
合   计        12,193,302.34  3,580,244.40    3,580,244.40  12,193,302.34
    根据财企[2006]67号文《关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知》“从2006年1月1日起,按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配,不再提取公益金;同时,为了保持企业间财务政策的一致性,国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对2006年1月1日的公益金结余,转作盈余公积金管理使用。”的规定。
    28、未分配利润
                                                                   金额
2005年年报披露的年末未分配利润                          -241,484,675.58
加:本年合并净利润                                        -3,334,072.37
减:利润分配
其中:1.提取法定盈余公积                                             --
2.提取法定公益金                                                     --
3.提取任意盈余公积                                                   --
4.分配现金股利                                                       --
2006年中期未分配利润                                    -244,818,747.95
    根据本公司届次董事会决议,本次利润分配方案为:不分配现金红利,也不送红股,不进行资本公积金转增股本。
    29、主营业务收入
                       2006年度上半年                2005年度上半年
主营业务类别
                      收入            成本           收入            成本
棉纺织品销售    748,839.73      730,692.01   1,246,416.66    4,221,258.02
珠宝销售        232,982.92      448,596.35     284,273.32      264,764.98
运输劳务                --              --      74,295.00       54,875.05
堆存劳务        825,442.61      386,100.59   1,096,948.87      698,617.30
印刷品销售   22,336,386.46   16,485,589.70  32,794,986.54   25,402,270.03
药品销售     76,259,223.79   40,258,498.37             --              --
小  计      100,402,875.51   58,309,477.02  35,496,920.39   30,641,785.38
    公司各业务分部间
相互交易抵销                  --                    --
合  计            100,402,875.51         58,309,477.02

相互交易抵销                  --                    --
合  计             35,496,920.39         30,641,785.38
    注、本期销售收入较上年同期上升183%,上升的原因是本期置入了河南辅仁堂制药有限公司置出了上海民丰印染有限公司,使本期销售大幅上升。
    30、主营业务税金及附加
税项                 2006年度上半年             2005年度上半年
营业税                    40,182.70                  57,076.29
城市维护建设税           199,673.24                   4,608.73
教育费附加               120,167.86                  14,877.95
其他                             --                   2,831.37
合   计                  360,023.80                  79,394.34
    31、其他业务利润
业务种类              2006年上半年                    2005年度上半年
                              成本金额                         成本金额
                  收入金额                    收入金额
                              (含税金)                         (含税金)
租赁业务                                      5,000.00           260.00
提供劳务                                     13,889.00           763.90
材料销售                                  3,829,938.03     3,835,748.29
废品出售收入     25,658.12    3,026.25      309,921.98     2,229,160.00
其他             16,150.00      858.56       24,307.68        21,805.14
合计             41,808.12    3,884.81    4,183,056.69     6,087,737.33
    32、财务费用
费用项目            2006年度上半年              2005年度上半年
①利息支出            3,976,852.62                4,386,319.51
减:利息收入             95,341.21                  125,041.69
②汇兑损失                                            1,505.47
减:汇兑收益
③其   他                33,442.23                   12,282.93
合计                  3,914,953.64                4,275,066.22
    33、投资收益
项目                                     2006年上半年2005年上半年
在按权益法核算的被投资公司的净损益中               ---280,711.43
所占的份额
股权投资差额摊销                          -162,355.00-162,355.00
长期投资减值准备                                     --
按成本法核算收回的收益                     313,924.511,052,788.29
处置长期股权投资收益                               --
合计                                       151,569.51609,721.86
    注:本年度投资收益较上年度减少了458,152.35元,主要系减少了上海印染有限公司所持有的上海创新投资有限公司42%股权的现金红利。
    34、营业外收入
项   目               2006年度上半年                    2005年度上半年
罚款收入                                                        830.81
固定资产清理收入           30,667.50                         11,300.00
其它                                                         29,871.21
合   计                    30,667.50                         42,002.02
    36、营业外支出
项   目               2006年度上半年                    2005年度上半年
固定资产净损失             43,457.55                                --
罚款支出                    5,900.90                                --
固定资产减值准备                                                    --
其它                                                                --
合   计                    49,358.45                                --
    37、收到的其他与经营活动有关的现金20,594,545.00元,其中价值较大的项目情况如下:
项目名称                                       2006年1-6月份
往来款                                         17,363,404.00
利息收入                                           95,341.21
其他资产收入                                      731,898.78
其他                                            2,403,901.01
    38、支付的其他与经营活动有关的现金28,926,541.98元,其中价值较大的项目情况如下:
项目名称                                                    2006年1-6月份
管理费用中列支业务招待费、修理费等                          11,959,634.79
营业费用中列支运费、业务经费等                              16,966,907.19
    六、母公司报表主要项目注释:
    1.应收账款
                                     期末数
                                占余额
账   龄                                          坏账准备
                 金    额           的

                               比例(%)             金额        比例%
1年以内                --           --               --           --
1-2年                  --           --               --           --
2-3年                  --           --               --           --
3年以上     10,124,069.13       100.00    10,124,069.13       100.00
            10,124,069.13       100.00    10,124,069.13       100.00

                                       期初数
账   龄                          占余额的            坏账准备
                  金     额
                                  比例(%)
                                                  金额          比例%
1年以内                                                   --        --
1-2年            10,042,902.98       49.20                --        --
2-3年                       --          --                --        --
3年以上          10,124,069.13       50.80     10,124,069.13       100
                 20,166,972.11      100.00     10,124,069.13       100
    注:(1)期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
    (2)本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为8,541,497.55元,占应收账款总额的比例为84.37%。
    2.其他应收款
                                    期末数
                                  占余额
账   龄                                           坏账准备
                 金     额        的比例
                                     (%)              金额         比例%
1年以内
1-2年
2-3年         1,839,547.35          8.67      1,839,547.35        100.00
3年以上      19,369,712.32         91.33     19,369,712.32        100.00
             21,209,259.67        100.00     21,209,259.67        100.00

                                  期初数
账   龄                         占余额的          坏账准备
                金      额
                                 比例(%)
                                                      金额         比例%
1年以内      96,521,583.31         79.47                            0.04
1-2年           229,432.69          0.19         34,414.90         15.00
2-3年         2,901,400.00          2.39        114,039.18          3.93
3年以上      21,802,578.60         17.95     21,802,578.60        100.00
            121,454,994.60        100.00     21,951,032.68         18.07
    注: (1)期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
    (2)本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为16,706,737.74元,占其他应收款总额的比例为78.77%。其明细如下:
欠款单位                      款项性质                           金额
香港裕森                        往来款                   1,228,285.75
永太公司                        往来款                  10,139,340.99
金嘉长城装潢公司                往来款                   1,481,550.00
国通科技公司/总部       股权款及往来款                   2,757,561.00
悦洋经济                        往来款                   1,100,000.00
合计                                                    16,706,737.74
    3.长期投资
项     目                 期初数            本期增加
(1)其他股权投资    37,871,718.87      176,973,888.16
其中:
                   35,274,038.87      175,431,549.16
对子公司的投资
长期股权投资差额    2,597,680.00        1,542,339.00
(2)其他长期投资    33,369,948.00
(3)减:长期股权
                   20,685,267.50
投资准备
合    计           50,556,399.37      176,973,888.16

项     目                   本期减少                        期末数
(1)其他股权投资              162,355.00             214,683,252.03
其中:
                                                    210,705,588.03
对子公司的投资
长期股权投资差额             162,355.00               3,977,664.00
(2)其他长期投资            2,000,340.00              31,369,608.00
(3)减:长期股权
                             685,267.50              20,000,000.00
投资准备
合    计                   1,477,427.50             226,052,860.03
    (1)对子公司投资
被投资单位名称                              投资比
                           初始投资额                             期初数
                                             例(%)
上海顺丰储运有
                         4,500,000.00       100.00          4,125,688.49
限公司
上海泰维纳国际
                         2,111,375.02        51.00          1,103,218.62
贸易有限公司
上海民丰房地产
开发经营有限公           4,500,000.00        90.00          4,405,860.48

上海民丰珠宝饰
                         1,820,000.00        52.00            918,405.07
品有限公司
北京银牡丹印务
                        27,738,046.33        75.00         24,720,866.21
有限公司
河南辅仁堂制药
                       172,217,165.00        95.00
有限公司
                                                           35,274,038.87

被投资单位名称                       损益调整
                                                                期末数
                       投资成本      损益调整  收回的现金红利
上海顺丰储运有
                                   113,380.53              4,239,069.02
限公司
上海泰维纳国际
                                            0              1,103,218.62
贸易有限公司
上海民丰房地产
开发经营有限公                      -1,950.52              4,403,909.96

上海民丰珠宝饰
                                    -1,455.18                916,949.89
品有限公司
北京银牡丹印务
                                   352,830.60             25,073,696.81
有限公司
河南辅仁堂制药
                 172,217,165.00  2,751,578.73            174,968,743.73
有限公司
                    172,217,165  3,2 14,384.16            210,705,588.03
    (2)长期股权投资差额
被投资单位名称             初始金额          形成原因       摊销期限
北京银牡丹印
                       3,247,100.43          投资溢价           10年
务有限公司
河南辅仁堂制药有限     1,542,339.00          投资溢价           10年
公司
合  计                 4,789,439.43

被投资单位名称          期初余额       本期增加     本期转销 期末摊余金额
北京银牡丹印
                    2,597,680.00                  162,355.00 2,435,325.00
务有限公司
河南辅仁堂制药有限                 1,542,339.00              1,542,339.00
公司
合  计              2,597,680.00   1,542,339.00   162,355.00 3,977,664.00
    (3)其他长期投资
项       目                           期初数     本期增加
上海申银万国证券股份有限公司    2,012,100.00            -
上海第一百货股份有限公司        2,000,340.00            -
上海宝鼎投资股份有限公司           57,508.00            -
上海服装集团品牌有限公司       20,000,000.00            -
成都海发实业股份有限公司          300,000.00
上海创新投资有限公司            9,000,000.00            -
合     计                      33,369,948.00            -

项       目                         本期减少             期末数
上海申银万国证券股份有限公司               -       2,012,100.00
上海第一百货股份有限公司        2,000,340.00                  0
上海宝鼎投资股份有限公司                   -          57,508.00
上海服装集团品牌有限公司                   -      20,000,000.00
成都海发实业股份有限公司                             300,000.00
上海创新投资有限公司                       -       9,000,000.00
合     计                                  -      31,369,608.00
    (4)长期投资减值准备
被投资公司名称                     期初数            本期增加
上海服装集团品牌有限公司    20,000,000.00                  --
上海第一百货股份有限公司       685,267.50
合计                                  20,

被投资公司名称                   本期减少              期末数
上海服装集团品牌有限公司               --       20,000,000.00
上海第一百货股份有限公司       685,267.50                  --
合计                           685,267.50       20,000,000.00
    4、投资收益
项目                                   2006年上半年        2005年上半年
在按权益法核算的被投资公司的净损益中
                                       3,214,384.16          887,377.33
所占的份额
股权投资差额摊销                        -162,355.00         -162,355.00
长期投资减值准备                                 --                  --
按成本法核算收回的收益                   313,924.51          315,836.49
处置长期股权投资收益                             --                  --
合计                                   3,365,953.67        1,040,858.82
    5、主营业务收入和主营业务成本
                                2006年度上半年                        2005年度上半年
     主营业务类别
                           收入               成本               收入                成本
   棉纺织品销售                    --                  --                 --                 --
    七、关联方关系及其交易的披露
    (一)存在控制关系的关联方情况
     1、存在控制关系的关联方情况
企业名称                                注册地址            主营业务
(1)河南辅仁药业集团有       河南鹿邑县玄武经济      硬胶囊剂、颗粒
限公司                                    开发区      剂、片剂、口服
                                                            液、丸剂
(2)河南辅仁堂制药有限       河南鹿邑县玄武经济      硬胶囊剂、颗粒
公司                                      开发区      剂、片剂、口服
                                                            液、丸剂
(3)上海顺丰储运有限公              瞿溪路803号          运输、仓储

(4)上海泰维纳国际贸易       上海市外高桥保税区      国际贸易、转口
有限公司                        马吉路28号东华金                贸易
                                     融大厦325室
(5)上海民丰珠宝饰品有              斜土路692号      工艺、美术、玉
限公司                                                          器等
(6)上海民丰房地产开发            徐家汇路300号      房地产开发及物
经营有限公司                                                  业管理
(7)北京银牡丹印务有限     公司北京市顺义区天竺空     零件印刷,银行用
                                        港工业区      制式表格的印刷
(8)北京速必得印务有限            公北京市朝阳区      其他印刷品印刷


企业名称                    与本企业      经济性质或类型       法定代
                                关系                             表人
(1)河南辅仁药业集团有     现控股股        有限责任公司       朱文臣
限公司                            东
(2)河南辅仁堂制药有限       子公司        有限责任公司       朱文亮
公司
(3)上海顺丰储运有限公       子公司        有限责任公司       董碧华

(4)上海泰维纳国际贸易       子公司        中外合资企业       谢裕中
有限公司
(5)上海民丰珠宝饰品有       子公司        有限责任公司       董碧华
限公司
(6)上海民丰房地产开发       子公司        有限责任公司       谢裕中
经营有限公司
(7)北京银牡丹印务有限         子公司        有限责任公司       关永进
(8)北京速必得印务有限        孙公司        有限责任公司         刘伟

    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化单位:                           单位:万元
企业名称                                  年初余额   本年增加数
(1)河南辅仁药业集团有限公司          人民币12,000
(2)河南辅仁堂制药有限公司                         人民币18,000
(3)上海顺丰储运有限公司                 人民币450
(4)上海泰维纳国际贸易有限公司              美元50
(6)上海民丰房地产经营开发有限公司       人民币500
(7)上海民丰珠宝饰品有限公司             人民币350
(8)北京银牡丹印务有限公司             人民币2,000
(9)北京速必得印务有限公司             人民币1,200

企业名称                             本年减少数      年末余额
(1)河南辅仁药业集团有限公司                     人民币12,000
(2)河南辅仁堂制药有限公司                       人民币18,000
(3)上海顺丰储运有限公司                            人民币450
(4)上海泰维纳国际贸易有限公司                         美元50
(6)上海民丰房地产经营开发有限公司                  人民币500
(7)上海民丰珠宝饰品有限公司                        人民币350
(8)北京银牡丹印务有限公司                        人民币2,000
(9)北京速必得印务有限公司                        人民币1,200
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称                          年初余额               本年增加
                                金额          %          金额
(1)河南辅仁药业集团         52,421,505.00     29.52    19,606,356.00
有限公司
(2)河南辅仁堂制药有                                   171,000,000.00
限公司
(3)上海顺丰储运有限公      4,500,000.00       100

(4)上海泰维纳国际贸易     2,111,375.02         51
有限公司
(5)上海民丰印染有限公    53,000,000.00      72.60

(6)上海民丰房地产经营
                            4,500,000.00        100
开发有限公司
(7)上海民丰珠宝饰品有     1,820,000.00         52
限公司
(8)北京银牡丹印务有限    15,000,000.00         75
公司
(9)北京速必得印务有限     9,000,000.00         75
公司

企业名称                        本年减少                     年末余额
                                金额                      金额        %
(1)河南辅仁药业集团                              72,027,861.00     40.56
有限公司
(2)河南辅仁堂制药有                             171,000,000.00     95.00
限公司
(3)上海顺丰储运有限公                           4,500,000.00       100

(4)上海泰维纳国际贸易                           2,111,375.02        51
有限公司
(5)上海民丰印染有限公      53,000,000.00                            --

(6)上海民丰房地产经营                                              100
                                                  4,500,000.00
开发有限公司
(7)上海民丰珠宝饰品有                           1,820,000.00        52
限公司
(8)北京银牡丹印务有限                          15,000,000.00        75
公司
(9)北京速必得印务有限                           9,000,000.00        75
公司
    (二)不存在控制关系的关联方情况
    1、不存在控制关系的关联方情况
企业名称                                与本企业的关系
(1)上海服装集团品牌有限公司               联营企业
(2)河南宋河酒商业批发有限公司              同一控制人
(3)河南辅仁堂制药有限公司                  同一控制人
(4)河南辅仁怀庆堂制药有限公司              同一控制人
(5)上海民丰印染有限公司                  同一控制人
(6)开封制药集团有限公司                  同一控制人
(7)开封豫港制药有限公司                  同一控制人
    (三)关联方交易
    1、销售货物
    公司2006年上半年度和2005年上半年度向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元):
           企业名称                2006年上半年发生         占年度销货
                                                 额          百分比(%)
河南宋河酒商业批发有限公司
                                       2,022,714.44               2.01
河南辅仁怀庆堂制药有限公司               628,643.59               0.63
辅仁药业集团有限公司                      37,948.72               0.04

           企业名称         上年同期发生               占年度销货
                                      额                百分比(%)
河南宋河酒商业批发有限公司
                                      --
河南辅仁怀庆堂制药有限公司            --
辅仁药业集团有限公司                  --
    公司销售给关联方的产品价格按市场价执行。
    2、本公司与关联方应收应付款项余额
    2006年上半年度和2005年上半年度关联方应收应付款项
项目                                           期末数
                                      2006上半年   2005上半
                                                         年
应收账款:
河南宋河酒商业批发有限公司            716,167.05         --
河南辅仁怀庆堂制药有限公司            466,882.14         --
辅仁药业集团有限公司                   44,400.00         --

项目                                占全部应收(付)款项余额的比重(%)
                                       2006上半年     2005上半年

应收账款:
河南宋河酒商业批发有限公司                    1.65               --
河南辅仁怀庆堂制药有限公司                    1.08               --
辅仁药业集团有限公司                          0.10               --
    3、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
    2006年上半年度和2005年上半年度与关联方其他应收款和其他应付款余额
项  目                                    年末余额

                                2006上半年      2005上半年
其他应付款
上海服装集团有限公司            2,440,181.29    2,500,000.00
*1河南辅仁药业有限公司         61,999,493.53   13,260,000.00

项  目                    占全部其他应收(付)款金额的比
                                     重(%)
                             2006上半年    2005上半年
其他应付款
上海服装集团有限公司                2.38          5.21
*1河南辅仁药业有限公司             60.46         27.62
    注:其中应支付河南辅仁药业有限公司置换款为55,958,851.93元。
    八、或有事项
    1、担保事项
    截至2006年06月30日,本公司为以下公司的银行借款提供担保:
被担保人名称                            担保金额(元)
上海民丰印染有限公司*1                  5,500,000.00
上海棱光实业股份有限公司*2             10,115,000.00
合     计                              15,615,000.00

被担保人名称                                借款期限        担保方式
                                                            信用保证
上海民丰印染有限公司*1           2003.6.25~2004.9.29
上海棱光实业股份有限公司*2                    已逾期        信用保证
合     计
    注1、该笔550万元借款已逾期。
    注2、该笔借款已逾期,本公司已在以前年度对其全额计提预计负债。
    2、抵押事项
    截止2006年6月30日本公司抵押借款共5793万元,以江宁路580号、昌化路325号房地产及松江泗泾房产抵押获得金融机构贷款5793万元。
    九、承诺事项
    有
    十、资产负债表日后事项
    根据2005年股东大会通过,关于收回上海服装集团品牌发展有限公司全部投资的议案。截止到2006年8月15日公司已收到上海服装集团品牌发展有限公司支付的按照27.17%股权相应净资产评估值为人民币6,124,408.05元的退资款。
    十一、债务重组事项
     本公司无需要披露的重大债务重组事项。
    十二、非货币性交易事项
     1、本年度公司完成重大非货币性交易。
    2005年4月21日,本公司三届七次董事会审议通过《关于公司与河南辅仁药业集团有限公司进行资产置换的议案》,2006年4月13日第一次临时股东大会通过,并与2006年4月获得中国证监会批准。根据该议案,本公司拟以截止2004年12月31日经评估的价值为17,233.76万元的资产及现金补价142.19万元用于置换河南辅仁药业集团有限公司所持有的河南辅仁堂制药有限公司95%的股权(该项股权评估值为17,375.95万元)。本次交易于2006年5月12日完成。
    十三、其他重要事项
    1、本公司于2005年4月21日、2006年2月7日与河南辅仁药业集团有限公司签署了《资产置换协议》及《补充协议》,本公司以股权、债权、固定资产、其他长期资产的评估值17234万元置换河南辅仁堂制药有限公司95%的股权,评估值17376万元,差额部分公司以现金补足。上述资产置换已经本公司2006年第一次临时股东大会通过,并获中国证券监督管理委员会《证监公司(2006)20号》批准。公司已于2006年5月12日完成工商变更手续,资产置换除上海市江宁路580号、昌化路325号房产相关的合同权利尚未完成转让手续外,其余的均完成转让手续。
    2、非经常性损益对本公司合并净利润的影响
    非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表所示。
项    目                                                        金     额
营业外收支净额                                                 -18,690.95
扣除减值准备营业外支出                                                 --
各项减值准备的转回
                                                               942,386.45
合  计                                                         923,695.50
扣除非经常性损益后净利润                                    -4,257,767.87
    十四、会计报表的批准
    本会计报表及附注经本公司董事会于2006年8月25日的决议通过及批准。
    八、备查文件目录
    1、载有董事长签名的半年度文本;
    2、载有董事长、财务负责人、会计经办人员签字盖章的会计报表;
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件文本;
    4、公司章程文本。

    上海民丰实业(集团)股份有限公司
    董事长:关永进
    2006年8月25日