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2019年10月20日 星期天

中航沈飞(600760)公告正文

山东黑豹股份有限公司2002年半年度报告

公告日期:2002-08-15

                       山东黑豹股份有限公司2002年半年度报告
    重要提示:
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    未出席董事会会议董事的姓名: 周桂传、于进渭
    公司半年度财务报告未经审计。
    目录
    (一)公司基本情况
    (二)股本变动和主要股东持股情况
    (三)董事、监事、高级管理人员情况
    (四)管理层讨论与分析
    (五)重要事项
    (六)财务报告
    (七)备查文件
    一、公司基本情况
    一、公司情况简介
    1、公司法定中文名称:山东黑豹股份有限公司
    公司法定英文名称:SHANDONG HEIBAO CO.,LTD
    公司英文名称缩写:SDHB
    2、股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:山东黑豹
    股票代码:600760
    3、注册地址:山东省文登市龙山路107 号
    办公地址:山东省文登市龙山路107 号
    邮政编码:264400
    国际互联网网址:http://www.heibao.com.cn
    电子信箱:wdnyys@public.whptt.sd.cn
    4、法定代表人:孙军亮
    5、董事会秘书:孙军芳
    董事会证券事务代表:王海兵
    联系地址:山东省文登市龙山路107 号
    电话:0631-8352083
    传真:0631-8352228
    电子信箱:wdnyys@public.whptt.sd.cn
    6、选定的信息披露报纸名称:上海证券报
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    半年度报告备置地点:公司董事会秘书处
    二、主要财务数据和指标
项目                              2002年6月30日           2001年12月31日
股东权益(元)                           743,918,805.58     746,711,329.27
每股净资产(元/股)                                2.72               2.74
调整后的每股净资产(元/股)                        2.67               2.64
项目                                   2002年1-6月         2001年1-6月
净利润(元)                              -2,797,723.69      15,006,631.59
扣除非经常性损益后的净利润(元)          -2,767,603.01      15,006,631.59
全面摊薄的净资产收益率(%)                       -0.38               1.830
全面摊薄的每股收益(元/股)                       -0.01               0.055
加权平均每股收益(元/股)                         -0.01               0.055
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)           -0.002              0.001
    注:非经常性损益为-30120.68 元。其中:(1)罚款收入1690.00 元; (2)罚款支出31810.68 元。
    二、股本变动和主要股东持股情况
    一、报告期内股本结构及股份总额未发生变化。
    二、本报告期末股东总数为99603 户。
    三、本报告期末前十名股东的持股情况
序        股东名称          期末持股数        期末持股       报告期持股增
号                          (万股)          比例(%)      减数(万股)
1        山东黑豹集
         团有限公司         14063.3986         51.51               0
2          威海烟草            78.00            0.29               0
3            盛中碧            57.85            0.21               0
4          南方稳健            50.89            0.19            未知
5          鸿阳基金            38.00            0.14            未知
6          泰阳证券            30.00            0.11            未知
7          鸿飞基金            28.00            0.10            未知
8              张青            25.00            0.09              -2.51
9              唐晟            22.56            0.08            未知
10           王瑞英            20.30            0.07              -1.10

序        股东名称                    股份类          所持股份的质押、
号                                    别              冻结、托管情况
1        山东黑豹集
         团有限公司                    法人股               见注2
2          威海烟草                    法人股               未知
3            盛中碧                    流通股               未知
4          南方稳健                    流通股               未知
5          鸿阳基金                    流通股               未知
6          泰阳证券                    流通股               未知
7          鸿飞基金                    流通股               未知
8              张青                    流通股               未知
9              唐晟                    流通股               未知
10           王瑞英                    流通股               未知
    注:1、前十名股东中,持有未上市流通股份的前两名股东之间不存在关联关系。其他股东之间是否存在关联关系未知。
    2、2001 年8 月16 日山东黑豹集团有限公司办理了质押登记手续,以其持有的本公司2000 万股法人股股权(占本公司总股本的7.33%),为本公司向中国光大银行青岛市市南支行申请流动资金贷款提供质押担保,具体质押期限从2001 年8 月17 日至2002 年9月20 日。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有的公司股票数量未发生变动。
    二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况:
    1、2002 年6 月1 日召开的2001 年度股东大会同意聘任宋文山、李文成先生担任公司独立董事。
    2、本报告期公司无解聘董事、监事、高级管理人员的情况。
    四、管理层讨论与分析
    一、公司上半年面临的困境
    目前公司主要经营四轮农用车、小型货车、旅行车、皮卡车等产品,由于燃油税一直未实施,小型货车的使用环境日趋恶劣,公司微卡、小卡系列车型的销售量明显降低,比上年同期降低38.60%,直接影响公司的经营效益。另外,中国入世对公司的汽车产品带来一定的冲击。
    二、主要财务数据重大变化及原因(单位:万元)
指标                    2002年1-6月             2001年1-6月      增减(%)
主营业务收入              11309.57                15816.75        -28.50
主营业务利润                788.38                 3591.77        -78.05
净利润                     -279.77                 1500.66
现金及现金等价物净增加额   3702.05                  -37.14
指标                  2002年6月30日           2001年12月31日    增减(%)
总资产                    94324.78                95899.60         -1.64
股东权益                  74391.88                74671.13         -0.37
    1、主营业务收入比上年同期减少主要由于产品销量减少所致。
    2、主营业务利润、净利润比上年同期减少主要由于主营业务收入减少所致。
    3、现金及现金等价物净增加额比上年同期增加主要由于借款收到的现金增加导致筹资活动产生的现金流量净额增加所致。
    4、总资产比上年同期减少主要由于固定资产累计折旧增加、固定资产净额减少所致。
    5、股东权益比上年同期减少主要由于未分配利润弥补亏损所致。
    三、本报告期经营情况
    1、公司主营业务范围:制造、销售黑豹牌微型汽、柴油载重汽车及其配件制造、厢式柴油专用汽车制造;草坪修整机、电动车的制造、销售。
    2、主营业务经营状况:
    (1)2002 年上半年,我公司紧紧围绕主营业务,结合市场需求,加强新产品开发。研制开发出节油环保型3Y 系列皮卡,现已达到欧II 排放标准;推出配装了具有国际先进水平的大宇发动机旅行车系列。以上开发的新产品受到市场的欢迎。目前公司正针对绿色系列车型在北京、上海、广东等地申报环保目录。
    本报告期公司主营业务收入按产品分类:
    A、汽车产品实现主营业务收入11307.85 万元,占主营业务收入的99.98%,实现主营业务成本10243.13 万元,占主营业务成本的99.99%。其中旅行车由于具有较强的性能价格比,并以其美观、舒适、安全的特点表现出强劲的销售势头,实现的销售收入比上年同期增长491.89 %,占本报告期主营业务收入的33.80%;
    B、热水器占主营业务收入的0.02%。
    (2)巩固原有产品市场,开拓新产品市场。2002 年上半年公司根据新产品的需求市场,对销售网络进行了调整,由农村向城市及城乡结合部发展,在北京、上海、湖北、江苏等地建设销售网点,取得了较好的收益。目前我公司的产品销售网络已遍布全国28 个省、市、自治区。
    本报告期占主营业务收入10%以上的地区有:
    A、华东地区,占主营业务收入的36.66%,占主营业务成本的33.21 %;
    B、华南地区,占主营业务收入的30.10 %,占主营业务成本的27.26% ;
    C、华北地区,占主营业务收入的12.73%,占主营业务成本的11.53%。
    (3)在搞好主营业务的同时,公司力求寻找新的利润增长点。2002 年上半年,公司进一步消化吸收外国先进技术,研制开发了电动游览车、电动轿车等电动车产品。目前电动游览车已少量投放市场,但未对公司利润产生重大影响。电动轿车还处于试验完善阶段。
    四、报告期投资情况
    1、报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内的情况。
    2、报告期内非募集资金投资的重大项目:截止2002 年6 月30 日,“许继电器”投资余额为5295.65 万元。
    五、下半年的经营计划
    (1)完善加宽轻卡开发的后续工作;加快皮卡车系列、旅行车系列改进工作的步伐;抓好新型电动车的开发工作,加强对国外先进技术的深入研究、消化、吸收及创新。
    (2)加强生产管理,节能降耗,降低成本和费用,提高资金利用率。
    (3)通过参加各种农机订货会、各式汽车展及国际园林机械博览会,加大“黑豹”四轮农用车、汽车、割草机的宣传力度,扩大产品销售。通过采取各种积极有效的办法,促进产品销售,提高公司利润,争取2002 年下半年实现主营业务收入14700 万元,主营业务成本13300 万元。
    六、公司预计2002 年第三季度经营结果可能为亏损:
    由于中国入世对汽车行业的冲击很大,目前国内小型货车的市场环境十分恶劣,公司研制开发的新产品由于投放市场时间不长,给公司带来的利润尚不能弥补亏损,预计2002年第三季度经营结果可能为亏损,公司董事会特提醒广大投资者注意投资风险。
    五、重要事项
    一、公司治理方面的差距、整改措施及整改情况
    1、报告期内,公司按照《上市公司治理准则》的要求,制定、完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理层工作细则》、《信息披露管理办法》、《内部财务控制制度》、建立了独立董事制度并修改完善了公司章程。
    2、目前仍存在的差距及影响:
    (1)由于公司独立董事刚刚上任,公司暂未设立董事会专门委员会,公司将尽快设立战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会,并建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。
    (2)未建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制。
    (3)文登市黑豹销售有限公司及文登市黑豹广告文化艺术有限公司占用公司的资金,尚有部分未按计划收回。
    3、整改措施和预计所需时间:
    (1)2002 年8 月12 日召开的董事会已讨论通过了《关于设立战略、审计、提名、薪酬与考核四个董事会专门委员会的方案》,将尽快提交股东大会通过。
    (2)已责令有关部门和人员起草制定公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序,建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制。以上整改措施争取在2002 年末实施完毕。
    (3)公司将继续加大力度收回关联方欠款,争取早日完成还款计划。
    二、重大诉讼、仲裁事项
    本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    三、重大资产收购、出售或处置以及公司收购兼并事项
    本报告期内公司无资产收购、出售或处置及收购兼并事项。
    四、重大关联交易信息
    本报告期内,公司未发生重大关联交易。
    五、重大合同及履行情况
    1、本报告期未发生也无以前期间发生延续到本报告期的托管、承包、重大租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    2、本报告期未发生也无以前期间发生但延续到本报告期重大担保事项。
    3、本报告期未发生也无以前期间发生但延续到本报告期委托他人进行现金资产管理事项。
    六、公司对承诺事项的履行情况:
    为尽快收回关联方的应收欠款,公司于2001 年12 月制定了具体的清收方案。截止2002 年6 月30 日,公司完成清收情况如下:收回文登市黑豹销售有限公司(与公司同一母公司)欠款2381 万元,完成计划的42.52%;收回文登市黑豹广告文化艺术有限公司(与公司同一母公司)欠款360 万元,完成计划的30.66%。
    由于销售公司和广告公司资金回笼较慢,公司虽已尽最大努力,但仍未全部完成上半年清收计划,为此公司向广大投资者致歉。下半年公司将进一步加大对应收欠款的回收力度,争取尽快收回全部关联方欠款。
    七、本报告期公司无其他重要事项。
    六、财务报告(未经审计)
    一、财务报表(附后)
    二、报表附注
    (一)、公司基本情况
    山东黑豹股份有限公司系山东黑豹集团有限公司(原山东文登市农用运输车厂)发起、以定向募集方式设立的股份有限公司。1996 年8 月28 日经中国证券监督管理委员会证监发(1996)172 号文批准向社会公开发行1750 万A 股股票,并于当年10 月在上海证券交易所挂牌交易。1997 年12 月26 日,根据中国证券监督管理委员会证监上字[1997]120 号《关于山东黑豹股份有限公司申请配股的批复》,向全体股东配售2100 万普通股。
    公司住所:山东省文登市龙山路107 号;法定代表人:孙军亮;公司注册资本:贰亿柒仟叁佰万元。
    经营范围:主要生产销售微型汽车、柴油载重汽车及其配件;厢式柴油专用汽车。
    (二)、公司主要会计政策和会计估计
    1、本公司执行的会计制度
    本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    2、会计年度
    自每年公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    本公司涉及外币业务时,采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账,月末将外币账户余额按月末市场汇价进行调整,所产生的汇兑损益列入当期财务费用。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物是指持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算办法
    短期投资在取得时,按取得时的投资成本入账。实际支付的价格中包含已宣告而尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算;持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值;短期投资期末按成本与市价孰低原则计价,采用按单项投资计算并确定计提跌价准备。
    8、坏账核算方法
    (1)坏账的确认标准:因债务人破产或死亡,以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项;因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。
    (2)坏账损失的核算方法坏账核算采用备抵法,按年末应收账款和其他应收款账龄分析计提。坏账准备计提的标准列示如下:
账龄                                              计提比例
1年以内(含1 年)                                   2%
1—2年(含2 年)                                    5%
2—3年(含3 年)                                   10%
3年以上                                            20%
    9. 存货核算方法
    (1)本公司存货主要包括:原材料、在产品和产成品等。
    (2)原材料按计划成本进行核算,月末计算结转材料成本差异。
    (3)其他存货按取得时的实际成本记账,发出和领用时采用加权平均结转成本。
    (4)各类存货采用永续盘存制,年末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废等,经适当程序批准后净损益转入本期费用。
    (5)期末存货计价采用成本与可变现净值孰低法,通过比较计算出应计提的存货跌价准备,计入当期损益。存货可变现净值按在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定,存货跌价准备按单项计算确定计提。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资:长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位股权投资的持股比例在20%以下,或虽在20%以上,但不具有重大影响的按成本法核算;持有被投资单位有表决权资本总额20%以上或虽在20%以下,但有重大影响的,按权益法核算;持有被投资单位有表决权资本总额在50%以上或虽低于50%但对被投资企业有实际控制权的按权益法核算并合并会计报表。
    (2)长期股权投资差额:合同规定了投资年限的,在合同规定的投资期限内平均摊销,合同没有规定投资期限的,投资成本高于被投资单位所有者权益份额的差额,不超过十年摊销,投资成本低于被投资单位所有者权益份额的差额,不低于十年摊销。
    (3)长期债权投资:长期债权投资在取得时按实际成本计价。以实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债券利息,作为初始投资成本。债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益。债券溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销。
    (4)本公司期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况出现恶化等原因,导致其预计可收回金额低于长期投资的账面价值,并且这种降低在可预计的未来期间不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当年损益。
    11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
    (1)固定资产的确认标准: 使用年限超过1 年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具和工具等;有属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2000 元以上,并且使用年限超过2年以上的,也列作固定资产。
    (2)固定资产按实际成本计价。
    (3)固定资产的分类:主要分为房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具。
    (4)固定资产折旧:固定资产采用直线法计提折旧,并按各类固定资产原值和预计使用年限及预计净残值率确定其分类折旧率。分类折旧率如下:
固定资产类别          残值率(%)            折旧年限      年折旧率(%)
房屋建筑物                5                     20             4.75
通用设备                  5                     10             9.5
专用设备                  5                     10             9.5
运输工具                  5                      5            19
    (5)固定资产盘盈、盘亏、出售、报废和非常损失,按《企业会计制度》的有关规定处理。
    (6)期末对固定资产逐项进行检查,当存在下列情况时计提固定资产减值准备:
    A、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    B、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    C、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    D、已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    12、在建工程核算
    在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转为固定资产,待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值。期末对在建工程进行全面检查,如有证据表明在建工程已经发生减值,按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时,计提在建工程减值准备,并计入当期损益:
    (1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    13、长期待摊费用摊销政策
    包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出、开办费以及其他摊销期限在1 年以上的其他待摊费用等,在受益期限内按直线法平均摊销。开办费在开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益。
    14、无形资产的计价及摊销
    公司对购入的无形资产按实际支付金额计价;对接受投资转入的按合同约定或评估确定的价值计价。无形资产按合同约定年限或法律规定的年限平均摊销,如果合同和法律都没有规定摊销年限的,按不超过10 年平均摊销。期末检查各项无形资产预计带来经济效益的能力,按单项对预计可收回金额低于其账面价值的,计提减值准备:
    (1)被其他新技术等所代替,使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响;
    (2)市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)已超过法律保护期限,但仍具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    15、借款费用的会计处理方法
    在公司开办时借入款项,开办期间其借款费用计入开办费;为正常生产经营活动借入款项,其借款费用计入当期损益;为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入购建成本,在所购建固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。
    16、应付债券核算方法
    企业发行债券时,按发行总额计入应付债券,实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价或折价,并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销。
    17、收入确认方法
    (1)商品销售:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务:如提供劳务在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入;若提供劳务的结果不能可靠估计,企业在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本,如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,则不确认收入,但将已经发生的成本确认为当期费用。
    (3)让渡资产使用权:他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠计量时,确认利息收入和使用费收入。
    18、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    19、利润分配
    根据国家有关法律和财务制度规定,企业所得税后利润按以下顺序分配:
    (1)弥补以前年度亏损(指连续五年用所得税前利润弥补亏损后, 仍未补足的亏损)。
    (2)按10%提取法定盈余公积金。
    (3)按5%提取公益金。
    (4)提取任意盈余公积金。
    (5)经董事会会议预案(或股东会议决议),分配股利。
    (三)、税项
    增值税:按应税销售收入乘17%销项税率,扣除可以抵扣的进项税后缴纳;
    消费税:公司的SM6470A 厢式车按3%税率计交消费税,其他SM6470 系列厢式车按5%计算缴纳消费税;
    所得税:按应纳税所得额的33%缴纳;
    房产税:自用部分按计税房产原值扣除30%后,按年税率1.2%缴纳; 出租房产按年租金的12%缴纳;
    城建税:按应交流转税额的7%缴纳;
    教育费附加:以应交增值税、消费税、营业税税额的3%计算缴纳。
    (四)、会计报表主要项目注释
    注1、货币资金
    截止2002 年6 月30 日货币资金余额为44,761,795.50 元。
项目                              期末数                     期初数
现金                                197.77                 759,818.38
银行存款                     44,761,597.73               6,481,481.79
其他货币资金                          0                 40,500,000.00
合计                         44,761,795.50              47,741,300.17
    注2、应收账款
    截止2002 年6 月30 日应收账款余额为141,367,253.42 元。
账龄                                        期末数
                     金额                     比例             坏帐准备
                                              (%)
1年以内          127,356,009.11              86.85          2,547,120.18
1-2年              5,576,311.78               3.80            278,815.59
2-3年              2,972,026.98               2.03            297,202.70
3年以上           10,732,555.02               7.32          2,146,511.00
合计             146,636,902.89             100             5,269,649.47

账龄                                       期初数
                       金额               比例                坏帐准备
                                          (%)
1年以内          124,980,773.59            76.64           2,499,615.47
1-2年             25,601,802.78            15.70           1,280,090.14
2-3年              2,260,410.18             1.39             226,041.02
3年以上           10,226,760.90             6.27           2,045,352.18
合计             163,069,747.45           100              5,851,098.81
    说明:(1)应收账款余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    (2)前五名金额合计为115,219,321.65 元,占全部应收帐款金额的比例为81.50%.
    (3)关联企业往来余额见附注(三)。
    (4)本期无冲销坏帐的应收帐款。
    注3、其他应收款
    截止2002 年6 月30 日其他应收款余额为40,225,239.46 元。
账龄                                      期末数
              金额                    比例                      坏帐准备
                                      (%)
1年以内      35,585,073.42             85.23                   711,701.47
1-2年         2,051,766.64              4.79                   102,588.33
2-3年               320.00                                          32.00
3年以上       4,276,258.00              9.98                   855,251.60
合计         41,913,418.06            100                    1,669,573.40

账龄                                      期初数
                      金额                  比例                坏帐准备
                                            (%)
1年以内             19,017,919.09          49.39              380,358.38
1-2年               10,243,452.68          26.61              512,172.63
2-3年                   92,060.00          0.24                 9,206.00
3年以上              9,147,004.09          23.76            1,829,400.82
合计                38,500,435.86         100               2,731,137.83
    说明:(1)持本公司5%以上股份的股东单位欠款明细如下:
    山东黑豹集团有限公司(持股比例为51.51%)3,766,813.29 元,全部为资金往来;
    (2)前五名金额合计为17,786,949.33 元,占全部其他应收款金额的比例为44.22%.
    (3)关联企业往来余额见附注(三)。
    注4、预付帐款
    截止2002 年6 月30 日预付帐款余额为153,377,688.24 元。
帐龄                                                  期末数
                              金额                             比例(%)
1年以内                  139,145,707.92                          90.72
1-2年                        234,899.66                           0.15
2-3年                        200,957.17                           0.13
3年以上                   13,796,123.49                           9.00
合计                     153,377,688.24                         100

帐龄                                         期初数
                                  金额                        比例(%)
1年以内                     127,191,970.98                    84.27
1-2年                           614,575.87                     0.44
2-3年                           452,670.67                     0.33
3年以上                      11,240,090.86                    14.96
合计                        139,499,308.38                   100
    注5、存货及存货跌价准备
    截止2002 年6 月30 日存货余额为256,230,883.60 元。
项目                                      期末数
                        金额                             跌价准备
原材料               74,764,896.86
在产品               25,634,144.57
产成品              158,253,432.68                     2,421,590.51
合计                258,652,474.11                     2,421,590.51

项目                                       期初数
                              金额                         跌价准备
原材料                  101,235,075.54
在产品                   20,052,184.57
产成品                  136,929,311.37                 2,421,590.51
合计                    258,216,571.48                 2,421,590.51
    注6、长期投资
    截止2002 年6 月30 日长期投资余额为53,034,707.20 元,长期投资减值准备为27,844,612.80 元,长期投资净额为25,190,094.40 元。
    (1)长期投资
项目                            期初数                        本期减少
                       金额            减值准备               减值准备
长期股权投资      53,034,707.20       28,355,739.04          511,126.24
合计              53,034,707.20       28,355,739.04          511,126.24

项目                                     期末数
                              金额                          减值准备
长期股权投资             53,034,707.20                    27,844,612.80
合计                     53,034,707.20                    27,844,612.80
    (2)长期股权投资
    股票投资
被投资                 股份         股票       持股比          投资金额
公司名称               类别         数量       例
许继电器               人民币       2222288    0.59         52,956,467.20
                       A 股
大庆华科               人民币         1000                       8,340.00
                       A 股
洪城股份               人民币         1000                       7,800.00
                       A 股
威海电力                                                        62,100.00
合计                                                        53,034,707.20

被投资               减值准备(元)          期末市价(元/股)
公司名称
许继电器             27,844,612.80       11.30
大庆华科
洪城股份
威海电力
合计                  27,844,612.80
    注7、固定资产及累计折旧
    截止2002 年6 月30 日固定资产原值为398,242,866.17 元,累计折旧为149,958,382.62元,净值为248,284,483.55 元。分类明细如下:
固定资产原值                    期初数                       本期增加
房屋建筑物                 126,832,946.80
专用设备                   193,298,895.86
通用设备                    68,504,604.05                    160,094.00
运输工具                     9,025,909.46                    569,516.00
合计                       397,662,356.17                    729,610.00

固定资产原值                   本期减少                     期末数
房屋建筑物                                                126,832,946.80
专用设备                                                  193,298,895.86
通用设备                                                   68,664,698.05
运输工具                      149,100.00                    9,446,325.46
合计                          149,100.00                  398,242,866.17
累计折旧                    期初数                         本期增加
房屋建筑物             32,729,750.83                     3,162,548.79
专用设备               59,816,314.45                     9,181,697.56
通用设备               36,299,343.02                     2,240,349.05
运输工具                6,291,808.91                       242,865.34
合计                  135,137,217.21                    14,827,460.74
固定资产净值          262,525,138.96

累计折旧                    本期减少                      期末数
房屋建筑物                                              35,892,299.62
专用设备                                                68,998,012.01
通用设备                                                38,539,692.07
运输工具                  6,295.33                       6,528,378.92
合计                      6,295.33                     149,958,382.62
固定资产净值                                           248,284,483.55
    注8、在建工程
    截止2002 年6 月30 日在建工程余额为31,118,653.92 元。
工程名称                     期初数              本期增加        本期转入
                                                                 固定资产
零星工程                  12,083,279.35         866,792.29
预付工程款                18,338,817.75
合计                      30,422,097.10         866,792.29

工程名称             其他减少数        期末数              资金      项目
                                                           来源      进度
零星工程                                12,950,071.64      自筹       70%
预付工程款         170,235.47           18,168,582.28      自筹
合计               170,235.47           31,118,653.92
    注9、长期待摊费用
    截止2002 年6 月30 日长期待摊费用余额为2,673,150.00 元。
项目                原始发生额             期初余额           本期摊销
场地租赁费          24,710,000.00        5,346,300.00        2,673,150.00
合计                24,710,000.00        5,346,300.00        2,673,150.00

项目              累计摊销额                期末余额             剩余摊销
                                                                  年限
场地租赁费         22,036,850.00            2,673,150.00          半年
合计               22,036,850.00            2,673,150.00          半年
    注10、应付票据
    截止2002 年6 月30 日应付票据余额为20,135,000.00 元,全部为银行承兑汇票。无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    注11、应付帐款
    截止2002 年6 月30 日应付帐款余额为94,540,085.06 元。
    无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    注12、预收帐款
    截止2001 年12 月31 日预收账款期末余额为29,121,015.87 元,
    无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    注13、应交税金
    截止2002 年6 月30 日应交税金期末余额为-11,805,392.58 元,
税种                           期末数                         期初数
增值税                      2,274,251.85                      577,504.48
消费税                        335,253.86                      208,903.84
营业税                            820.20                       34,145.20
企业所得税                -15,449,397.72                  -14,917,985.64
城建税                        378,263.01                      967,034.54
房产税                        261,342.25                      311,029.54
个人所得说                      2,424.36                      -37,588.94
合计                      -12,197,042.19                  -12,856,956.98
    注14、其他应交款
    截止2002 年6 月30 日期末余额为836,599.35 元,较期初大幅减少,主要由于本报告期缴纳的前期教育费附加的金额较大所致。
    注15、其他应付款
    截止2002 年6 月30 日其他应付款期末余额为7,243,170.81 元。
    无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    注16、资本公积
    截止2002 年6 月30 日资本公积余额为242,554,475.08 元。
项目                         期初数                         本期增加数
股本溢价                  242,489,261.80
其他资本公积
转入                           60,013.28                      5,200.00
合计                      242,549,275.08                      5,200.00

项目                     本期减少数                       期末数
股本溢价                                               242,489,261.80
其他资本公积
转入                                                        65,213.28
合计                                                   242,554,475.08
    注17、未分配利润
    截止2002 年6 月30 日未分配利润余额为153,902,957.59 元。
项目                                                        金额
年初未分配利润                                          157,110,936.09
加:本年实现净利润                                       -3,189,373.30
减:提取法定盈余公积
提取公益金
应付普通股股利
期末未分配利润                                          153,921,562.79
    注18、主营业务收入
    截止2002 年6 月30 日主营业务收入为113,095,723.89 元。
项目                           期末数                        上年同期数
汽车                     113,078,493.12                  158,117,612.46
热水器                        17,230.77                       33,803.43
割草机                                                        16,068.37
合计                     113,095,723.89                  158,167,484.26
    注19、主营业务成本
    截止2002 年6 月30 日主营业务成本为102,438,375.07 元。
项目                              期末数                     上年同期数
汽车                       102,431,331.09                  121,684,842.77
热水器                           7,043.98                       10,116.60
割草机                                                          10,531.60
合计                       102,438,375.07                  121,705,490.97
    注20、主营业务税金及附加
    截止2002 年6 月30 日主营业务税金及附加为2,773,589.44 元
项目                               期末数                    上年同期数
消费税                         1,752,127.00                  150,874.46
城建税                           715,023.70                  275,364.50
教育费附加                       306,438.74                  118,013.35
合计                           2,773,589.44                  544,252.31
    注:主营业务税金及附加增加主要由于本期SM6470 系列车销售收入增加,应交消费税增加所致。
    注21、其他业务利润
    截止2002 年6 月30 日其他业务利润为1,049,174.52 元。
类别                         收入                成本              利润
配件及下角料            1,086,024.72         845,866.10        240,158.62
饭店                      999,445.35         190,429.45        809,015.90
合计                    2,085,470.07       1,036,295.55      1,049,174.52
    注22、财务费用
    截止2002 年6 月30 日财务费用为1,027,305.21 元
项目                           本期发生数                  上年同期发生数
利息支出                      1,242,570.59                 1,148,136.51
减:利息收入                    237,213.77                   375,614.53
汇兑损失                            537.20
减:汇兑收益
其他                             21,411.19                    12,049.40
合计                          1,027,305.21                   784,571.38
    注23、投资收益
    截止2002 年6 月30 日投资收益为511,126.24 元
类别                                本期金额              上年同期金额
股权投资收益                       511,126.24              -6,244,429.28
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他
合计                               511,126.24              -6,244,429.28
    投资收益增加是由于“许继电器”股票期末市价上升,冲减已计提的长期投资减值准备所致。
    注24、营业外收入
    截止2002 年6 月30 日营业外收入为1,690.00 元
项目                  本期发生数(元)         上年同期发生数(元)
罚款收入                 1,690.00                       7,410.00
合计                     1,690.00                       7,410.00
    注25、营业外支出
    本期营业外支出为31,810.68 元,比上年同期减少77.60%,主要因为本期罚款支出减少的缘故。
    (三)关联方关系及其交易的披露
    1.存在控制关系的关联方情况
    (1)存在控制关系的关联方:
企业名称                注册地址          主营业务              关联方关
                                                                系性质
山东黑豹集           文登市龙山            微型汽、柴油载货       母公司
团有限公司           路107号               汽车及配件制造,
                                           厢式柴油专用汽
                                           车,屠宰机械设备
                                           制造

企业名称                                经济性质               法定代表
                                        或类型                 人
山东黑豹集                              集体所有               孙军亮
团有限公司                              制企业
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化单位:万元
企业名称                              期初数                  本期增加
山东黑豹集团有限公司                 10,800.00
合计                                 10,800.00

企业名称                            本期减少                  期末数
山东黑豹集团有限公司                                          10,800.00
合计                                                          10,800.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化单位:元
企业名称                                                  期初数
                           金额(元)                            %
山东黑豹集
团有限公司               140,633,986.00                        51.51
合计                     140,633,986.00                        51.51

企业名称                本期            本期                  期末数
                        增加            减少      金额(元)             %
山东黑豹集
团有限公司                                      140,633,986.00      51.51
合计                                            140,633,986.00      51.51
    2.不存在控制关系的关联方:
企业名称                                                    与本公司关系
山东文登黑豹矿泉水有限公司                                    同一母公司
文登市黑豹销售有限公司                                        同一母公司
重庆市黑豹车辆制造有限公司                                    同一母公司
沈阳富桑黑豹有限公司                                          同一母公司
文登市黑豹广告文化艺术有限公司                                同一母公司
    3.关联方交易
    (1)2002 年1-6 月不存在向关联方销售货物的情况。
    (2)关联方应收、应付款项余额
    ①应收账款
企业名称                本期期末金额                     占本期全部应
                                                         收款项余额的
                                                         比重(%)
文登市黑豹
销售有限公司             98,203,641.06                     69.47
重庆市黑豹车辆
制造有限公司                271,585.65                      0.19
沈阳富桑黑豹有
限公司                       34,666.26                      0.02
合计                     98,509,892.97                     69.68

企业名称                    上年同期                       占上年全部应
                            期末金额                       收款项余额的
                                                           比重(%)
文登市黑豹
销售有限公司                138,596,235.74                 68.83
重庆市黑豹车辆
制造有限公司                          0
沈阳富桑黑豹有
限公司                                0
合计                        138,596,235.74                 68.83
    ②其他应收款
企业名称                        本期期末金额            占本期余额
                                                        的比重(%)
沈阳富桑黑豹有限
公司                                742,000.00            1.84
山东文登黑豹矿泉
水有限公司                          204,588.00            0.51
文登市黑豹广告文
化艺术有限公司                    8,145,262.91           20.24
重庆市黑豹车辆制
造有限公司                        1,713,606.21            4.26
山东黑豹集团
有限公司                          3,766,813.29            9.36
合计                             20,965,212.41           36.21

企业名称                          上年同期期末数             占上年余额
                                                             的比重(%)
沈阳富桑黑豹有限
公司                                  0
山东文登黑豹矿泉
水有限公司                            0
文登市黑豹广告文
化艺术有限公司               11,245,252.91                    29.39
重庆市黑豹车辆制
造有限公司                    1,681,611.18                     4.40
山东黑豹集团
有限公司                      1,507,819.13                     3.94
合计                         14,434,683.22                    37.73
    (四)、或有事项
    截止2002 年6 月30 日,本公司无重大或有事项。
    (五)、承诺事项
    截止2002 年6 月30 日,本公司无需要说明的重大承诺事项。
    (六)、资产负债表日后事项
    截止2002 年6 月30 日,本公司无需披露的资产负债表日后事项。
    (七)、其他重要事项
    截止2002 年6 月30 日,本公司无其他重要事项。
    (八)利润表附表
报告期利润                    全面摊薄净资产               加权平均净资产
                              收益率(%)                   收益率(%)
主营业务利润                    1.060                         1.058
营业利润                       -0.441                        -0.440
净利润                         -0.376                        -0.375
扣除非经常性损
益后的净利润                   -0.372                        -0.371

报告期利润                      全面摊薄每股              加权平均每股
                                收益(元/股)             收益(元/股)
主营业务利润                           0.029                     0.029
营业利润                              -0.012                    -0.012
净利润                                -0.010                    -0.010
扣除非经常性损
益后的净利润                          -0.010                    -0.010
    七、备查文件
    1、载有董事长签名的半年度报告文本;
    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本;
    4、公司章程文本;
    5、其他有关资料。
    以上备查文件完整置于公司所在地。
    山东黑豹股份有限公司董事会
    2002 年8 月12 日
    资产负债表
    编制单位:山东黑豹股份有限公司      2002年6月30日      单位:人民币元
资产                               附注                        期末数
流动资产:
货币资金                            1                       44,761,795.50
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                            2                      141,367,253.42
其他应收款                          3                       40,243,844.66
预付帐款                            4                      153,377,688.24
应收补贴款
存货                                5                      256,230,883.60
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               635,981,465.42
长期投资:
长期股权投资                        6                       25,190,094.40
长期债权投资
长期投资合计                                                25,190,094.40
固定资产:
固定资产原价                        7                      398,242,866.17
减:累计折旧                        7                      149,958,382.62
固定资产净值                                               248,284,483.55
减:固定资产减值准备
固定资产净额                                               248,284,483.55
工程物资
在建工程                            8                       31,118,653.92
固定资产清理
固定资产合计                                               279,403,137.47
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用                        9                        2,673,150.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                       2,673,150.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   943,247,847.29

资产                                                            期初数
流动资产:
货币资金                                                    47,741,300.17
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                                                   157,218,648.64
其他应收款                                                  35,769,298.03
预付帐款                                                   139,499,308.38
应收补贴款
存货                                                       255,794,980.97
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               636,023,536.19
长期投资:
长期股权投资                                                24,678,968.16
长期债权投资
长期投资合计                                                24,678,968.16
固定资产:
固定资产原价                                               397,662,356.17
减:累计折旧                                               135,137,217.21
固定资产净值                                               262,525,138.96
减:固定资产减值准备
固定资产净额                                               262,525,138.96
工程物资
在建工程                                                    30,422,097.10
固定资产清理
固定资产合计                                               292,947,236.06
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用                                                 5,346,300.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                       5,346,300.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   958,996,040.41
    公司负责人:         财务负责人:        主管会计工作负责人:
    资产负债表
    编制单位:山东黑豹股份有限公司      2002年6月30日      单位:人民币元
负债及股东权益                附注                              期末数
流动负债:
短期借款                                                    50,000,000.00
应付票据                       10                           20,135,000.00
应付帐款                       11                           94,540,085.06
预收帐款                       12                           29,121,015.87
应付工资                                                     5,082,571.01
应付福利费                                                   4,567,641.80
应付股利
应交税金                       13                          -12,197,042.19
其他应交款                     14                              836,599.35
其他应付款                     15                            7,243,170.81
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               199,329,041.71
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   199,329,041.71
股东权益:
股本                                                       272,999,973.00
减:已归还投资
股本净额                                                   272,999,973.00
资本公积                       16                          242,554,475.08
盈余公积                                                    74,051,145.10
其中:法定公益金                                            20,883,867.48
未分配利润                     17                          154,313,212.40
股东权益合计                                               743,918,805.58
负债及股东权益总计                                         943,247,847.29

负债及股东权益                                                 期初数
流动负债:
短期借款                                                    50,000,000.00
应付票据                                                    28,017,246.40
应付帐款                                                    95,185,742.07
预收帐款                                                    29,831,712.30
应付工资                                                     5,921,732.00
应付福利费                                                   4,454,436.98
应付股利
应交税金                                                   -12,856,956.98
其他应交款                                                   1,992,333.14
其他应付款                                                   9,586,746.40
预提费用                                                       151,718.83
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               212,284,711.14
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   212,284,711.14
股东权益:
股本                                                       272,999,973.00
减:已归还投资
股本净额                                                   272,999,973.00
资本公积                                                   242,549,275.08
盈余公积                                                    74,051,145.10
其中:法定公益金                                            20,883,867.48
未分配利润                                                 157,110,936.09
股东权益合计                                               746,711,329.27
负债及股东权益总计                                         958,996,040.41
    公司负责人:        财务负责人:        主管会计工作负责人:
    利润表
    编制单位:山东黑豹股份有限公司       2002年1-6月       单位:人民币元
项目                         附注            本期数          上年同期数
一、主营业务收入              18        113,095,723.89     158,167,484.26
减:主营业务成本              19        102,438,375.07     121,705,490.97
主营业务税金及附加            20          2,773,589.44         544,252.31
二、主营业务利润                          7,883,759.38      35,917,740.98
加:其他业务利润              21          1,049,174.52       2,664,371.29
减:营业费用                              6,420,083.27       7,370,053.99
管理费用                                  4,764,274.67       6,393,571.53
财务费用                      22          1,027,305.21         784,571.38
三、营业利润                             -3,278,729.25      24,033,915.37
加:投资收益                  23            511,126.24      -6,244,429.28
补贴收入
营业外收入                    24              1,690.00           7,410.00
减:营业外支出                25             31,810.68         142,035.40
四、利润总额                             -2,797,723.69      17,654,860.69
减:所得税                                                   2,648,229.10
五、净利润                               -2,797,723.69      15,006,631.59
    公司负责人:        主管会计工作负责人:        财务负责人:
    利润分配表
    编制单位:山东黑豹股份有限公司       2002年1-6月       单位:人民币元
项目                             附注        本期数           上年同期数
一、净利润                                -2,797,723.69     15,006,631.59
加:年初未分配利润                       157,110,936.09    214,574,545.00
其他转入
二、可供分配利润                         154,313,212.40    229,581,176.59
减:提取盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配利润                   154,313,212.40    229,581,176.59
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
四、未分配利润                           154,313,212.40    229,581,176.59
    公司负责人:        主管会计工作负责人:        财务负责人:
    现金流量表
    编制单位:山东黑豹股份有限公司        2002年1-6月       单位:人民币元
项目                                                 行次       金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               149,018,788.15
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               1,021,398.86
现金流入小计                                               150,040,187.01
购买商品、接受劳务支付的现金                               127,626,136.53
支付给职工以及为职工支付的现金                               7,778,581.74
支付的各项税费                                              13,001,412.00
支付的其它与经营活动有关现金                                 2,290,522.71
现金流出小计                                               150,696,652.98
经营活动产生的现金流量净额                                    -656,465.97
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金               580,510.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                   580,510.00
投资活动产生的现金流量净额                                    -580,510.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                            40,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                40,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         1,742,528.70
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                 1,742,528.70
筹资活动产生的现流量净额                                    38,257,471.30
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                                37,020,495.33
    公司负责人:        主管会计工作负责人:        财务负责人:
    续表:
补充资料                                             行次        金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                      -2,797,723.69
加:计提资产减值准备
固定资产折旧                                                14,821,165.41
无形资产摊销
长期待摊费用摊销                                             2,673,150.00
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)                                        -151,718.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     1,027,305.21
投资损失(减:收益)                                            -511,126.24
递延税款贷款(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                          -435,902.63
经营性应收项目的减少(减:增加)                              13,279,863.77
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -28,561,478.97
其他
经营活动产生的现金流量净额                                    -656,465.97
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              44,761,795.50
减:现金的期初余额                                           7,741,300.17
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    37,020,495.33
    公司负责人:        主管会计工作负责人:        财务负责人: