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2020年05月28日 星期四

*ST大控(600747)公告正文

大连控股:2016年年度报告

公告日期:2017-04-29

                                     2016 年年度报告



公司代码:600747                                            公司简称:大连控股




                   大连大福控股股份有限公司
                       2016 年年度报告
                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了无法表示的审计报告。


四、 公司负责人华韡、主管会计工作负责人周成林及会计机构负责人(会计主管人员)周成林
     声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

     经中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2016年度实现利润总额-9787.39万元
,归属母公司净利润-9846.45万元,2016年度不进行利润分配。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、   重大风险提示
√适用 □不适用
    公司 2015、2016 年度连续 2 个年度归属于上市公司股东的期末净利润为负值,根据《上海
证券交易所公司股票上市规则》的有关规定,公司股票将在 2016 年年度报告披露后被实施退市
风险警示。敬请广大投资者注意风险。

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                                    2016 年年度报告



    同时,2017 年 4 月 12 日,因公司涉嫌前期多项信息披露违法违规,被中国证券监督管理委
员会立案调查。如公司因前述立案调查事项被中国证监会最终认定存在重大违法行为, 公司股票
存在可能被实施退市风险警示及暂停上市的风险;如公司所涉及的立案调查事项最终未被中国证
监会认定存在重大违法行为,公司股票将不会因此存在可能被实施退市风险警示及暂停上市的风
险。敬请广大投资者注意风险。


十、 其他

□适用 √不适用




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                                                               目录

第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 15
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 24
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 28
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 29
第九节     公司治理........................................................................................................................... 35
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 38
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 39
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 132




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                                   2016 年年度报告




                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
证监会                                  指               中华人民共和国证券监督管理
                                                         委员会
上交所                                   指              上海证券交易所
大连控股、本公司、公司                   指              大连大福控股股份有限公司
长富瑞华、大股东                         指              大连长富瑞华集团有限公司
公司章程                                 指              大连大福控股股份有限公司章
                                                         程
股东大会                                 指              大连大福控股股份有限公司股
                                                         东大会
董事会                                   指              大连大福控股股份有限公司董
                                                         事会
监事会                                   指              大连大福控股股份有限公司监
                                                         事会
审计委员会                               指              大连大福控股股份有限公司董
                                                         事会下设审计委员会
薪酬与考核委员会                         指              大连大福控股股份有限公司董
                                                         事会下设薪酬与考核委员会
提名委员会                               指              大连大福控股股份有限公司董
                                                         事会下设提名委员会
战略委员会                               指              大连大福控股股份有限公司董
                                                         事会下设战略委员会
中再资源                                 指              中国有色金属工业再生资源有
                                                         限公司
天津大通                                 指              天津大通铜业有限公司
前海控股                                 指              深圳市前海理想金融控股有限
                                                         公司
福美贵金属                               指              大连福美贵金属贸易有限公司
青海银行                                 指              青海银行股份有限公司
全辉控股                                 指              全辉控股有限公司
元、万元                                 指              人民币元、人民币万元




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                                      2016 年年度报告



                       第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         大连大福控股股份有限公司
公司的中文简称                         大连控股
公司的外文名称                         DALIAN DAFU ENTERPRISESHOLDINGS CO.,LTD
公司的法定代表人                             华韡


二、 联系人和联系方式
                                       董事会秘书                       证券事务代表
姓名                          华韡(代)                        马翀、张斌
联系地址                      大连市中山区港兴路6号大连万       大连市中山区港兴路6号大连万
                              达中心10楼B-02                    达中心10楼B-02
电话                          (0411)88853122                  (0411)88853117-7714/7716
传真                          (0411)88853122                  (0411)88853122
电子信箱                      huawei@daxian.cn                  machong@daxian.cn

三、 基本情况简介
公司注册地址                           大连市甘井子区后革街411号
公司注册地址的邮政编码                 116035
公司办公地址                           辽宁省大连市甘井子区革镇堡
公司办公地址的邮政编码                 116035
公司网址                               http://www.dl-hold.com
电子信箱                               dxdl@mail.dlptt.ln.cn


四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司证券部


五、 公司股票简况
                                       公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所       股票简称             股票代码      变更前股票简称
      A股           上海证券交易所       大连控股             600747            大显股份

六、 其他相关资料
                              名称                  中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境
                              办公地址              北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层
内)
                              签字会计师姓名        李跃龙、李勇
                              名称                  大连大通证券股份有限公司
                              办公地址              大连市沙河口区会展路 129 号大连国际金融
报告期内履行持续督导职责的                          中心 A 座-大连期货大厦 38、39 层
保荐机构                      签字的保荐代表        苑会祥、施健
                              人姓名
                              持续督导的期间        2015 年 6 月 30 日起

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                                           2016 年年度报告




七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                        本期比
                                                                        上年同
       主要会计数据               2016年                  2015年                      2014年
                                                                        期增减
                                                                          (%)
营业收入                      1,702,706,739.30     1,902,400,002.54     -10.50     460,299,989.61
归 属 于 上 市公 司 股东 的     -98,464,525.15       -82,067,238.52     不适用      13,757,588.11
净利润
归 属 于 上 市公 司 股东 的    -97,616,812.19        -81,674,996.89     不适用       -84,443,962.86
扣 除 非 经 常性 损 益的 净
利润
经 营 活 动 产生 的 现金 流    -136,132,323.82      -423,658,228.47     不适用    -796,582,007.66
量净额
                                                                        本期末
                                                                        比上年
                                 2016年末                2015年末       同期末    2014年末
                                                                        增减(%
                                                                          )
归 属 于 上 市公 司 股东 的   1,946,202,011.39     2,044,666,536.54     -4.82 2,126,733,775.06
净资产
总资产                        2,468,599,555.10     2,565,008,233.34      -3.76   2,597,555,707.59

(二)      主要财务指标
                                                                      本期比上年同
         主要财务指标                2016年              2015年                          2014年
                                                                        期增减(%)
基本每股收益(元/股)                     -0.07             -0.06          不适用           0.0109
稀释每股收益(元/股)                     -0.07             -0.06          不适用          -0.0668
扣除非经常性损益后的基本每                 -0.07             -0.06          不适用          -0.0668
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)               -4.93%               -3.93%         不适用           1.11%
扣除非经常性损益后的加权平              -4.89%               -3.92%         不适用          -7.39%
均净资产收益率(%)

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用



八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用

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                                      2016 年年度报告


(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用

九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                单位:元 币种:人民币
                         第一季度          第二季度       第三季度         第四季度
                       (1-3 月份)      (4-6 月份)   (7-9 月份)    (10-12 月份)
营业收入              725,166,838.48    734,506,437.52 124,182,727.02 118,850,736.28
归属于上市公司股东
                      -13,508,419.12    -24,763,226.60 -14,785,965.10            -45,406,914.33
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益    -13,518,620.38    -23,861,744.63 -21,589,440.25            -38,647,006.93
后的净利润
经营活动产生的现金
                     -346,358,853.72    -85,623,153.62           27,930,847.33   183,918,836.19
流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用

十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                    附注(如适
      非经常性损益项目            2016 年金额                      2015 年金额     2014 年金额
                                                      用)
非流动资产处置损益                -224,031.45                     6,508,462.49   98,174,189.72
越权审批,或无正式批准文件,或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公    274,058.75
司正常经营业务密切相关,符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
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                                     2016 年年度报告


事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外,持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公
允价值变动损益,以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收     -903,949.56             -6,164,790.83       -6,093.82
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额                 6,209.30                 -735,945.64       32,842.57
所得税影响额                                                      32.35          612.50
              合计               -847,712.96                -392,241.63   98,201,550.97

十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                            第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
  (一)公司所从事的主要业务、经营模式
    报告期内,公司原有电子行业剩余 2 个下属子公司,主要业务为从事大宗商品贸易。大宗商
品贸易经营模式主要有现货交易、期现套保、跨市套保、跨期套保四种。鉴于目前公司刚转型起
步,以及目前国际、国内经济形势所限,为确保公司经营的安全性,公司报告期内经营模式主要
是日常交易模式现货交易。
  (二)行业情况说明
    报告期内,世界经济增长乏力,国内大力实施供给侧结构性改革,推出了“三降一去一补”
等一系列促进经济发展的措施,经济增长稳中有进。公司开展大宗商品贸易面临着相关政策调整
及供给侧需求等变量带来的波动调整情形。所处发展环境较为复杂。大宗商品贸易市场虽然在国
家去产能,调结构的政策推行下,贸易价格有出现回升的迹象,但整体行业依旧不景气。因此公
司于 2016 年 11 月 2 日,停牌进入重大资产重组,拟通过现金和发行股份的方式收购胡永刚及其
一致行动人持有的全辉控股有限公司全部股权。探索注入其他行业资产,提升公司价值。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用


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                                     2016 年年度报告


三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    (一)人才优势:随着公司转型战略目标的提出,公司着重于资源类产业发展中所需人才的
储备和培养,通过学习相关资源企业人力资源管理及结合自身公司发展需要,公司拟定了适合自
身的相关管理和培养制度,公司从管理层及基础工作人员方面都进行了相关的调整。通过公司持
续性的人才培养和发展,专业人才对于公司的发展将凸显出核心作用。
    (二)管理优势:完善的管理体系是企业运行的保障。公司经过多年的努力,建立了良好的
质量控制体系,已通过 ISO9001:2000 质量管理体系认证和 ISO14001:2004 环境管理体系认证。
公司打造了专业的质量控制团队,采用先进的质量管理手段,从产品设计到最终的产品交付的每
个过程,都予以周密的管理和监控,充分保证了产品的品质。同时公司在人事、生产、销售、财
务等方面也都体现出了高效的管理能力。


                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年,全球经济总体状况依旧不景气。同时 2016 年是中国十三五开局之年,中国经济转
型初见成效,下滑势头初现企稳迹象,经济发展进入新常态,供给侧改革正在标注中国经济的新
方位。公司所处的大宗商品贸易市场虽然在国家去产能,调结构的政策推行下,贸易价格有出现
回升的迹象,但整体行业依旧不景气。面对严峻的发展形势,公司管理层和全体员工在董事会的
领导下,以稳中求进的工作方针,积极寻求公司战略转型。
    报告期内,公司根据年初经营计划将原大连瑞腾冲压有限公司 100%股权以 980 万元转让给大
连东金置业有限公司;同时,由于目前受托资产管理、股权投资等事项市场环境比较复杂,为了
保证公司投资安全,公司于 2016 年 8 月 8 日将大连前海理想金融服务有限公司注销,并收回了投
资成本。
    公司将面对复杂的国际国内经济环境形势,努力促进公司战略转型,实现公司的健康长期持
续发展。



二、报告期内主要经营情况
    2016 年,报告期内公司全年共完成营业收入 170,270.67 万元, 实现归属于上市公司股东的
净利润-9,846.45 万元 。

(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
              科目                    本期数              上年同期数      变动比例(%)
营业收入                         1,702,706,739.30      1,902,400,002.54            -10.50
营业成本                         1,684,479,654.37      1,899,615,567.23            -11.33
销售费用                             6,895,552.58          5,199,625.51              32.62
管理费用                            52,171,654.70         48,248,789.56               8.13
财务费用                            26,857,643.00         20,803,485.96              29.10
经营活动产生的现金流量净额        -136,132,323.82       -423,658,228.47            不适用
投资活动产生的现金流量净额          -2,489,253.07        183,220,119.20           -101.36
筹资活动产生的现金流量净额         -52,024,151.72        -46,122,673.87            不适用
研发支出

1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
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                                     2016 年年度报告


(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                  主营业务分行业情况
                                                               营业收入   营业成本    毛利率
                                                    毛利率
分行业        营业收入           营业成本                      比上年增   比上年增    比上年
                                                    (%)
                                                               减(%)    减(%)    增减(%)
电子         48,424,151.23      37,953,246.35          21.62     38.59        5.29       增加
                                                                                     24.79 个
                                                                                       百分点
贸易       1,606,603,017.73   1,605,023,140.90          0.10    -12.13     -12.17        增加
                                                                                       0.04 个
                                                                                       百分点
其他         47,528,567.25      41,491,586.03          12.70     24.12      15.76        增加
                                                                                       6.30 个
                                                                                       百分点
                                  主营业务分产品情况
                                                               营业收入   营业成本    毛利率
                                                    毛利率
分产品        营业收入           营业成本                      比上年增   比上年增    比上年
                                                    (%)
                                                               减(%)    减(%)    增减(%)
彩件             53,154.00         120,085.51       -125.92      -80.03     -86.43       增加
                                                                                       106.50
                                                                                       个百分
                                                                                            点
塑料品       47,528,567.25      41,491,586.03          12.70     24.12      15.76        增加
及模具                                                                                 6.30 个
                                                                                       百分点
手机零       36,962,490.64      21,666,740.23          41.38     71.72      34.43        增加
件                                                                                   16.26 个
                                                                                       百分点
电池壳        7,734,819.10      13,608,277.83       -75.94      -40.61     -27.92        减少
                                                                                     30.97 个
                                                                                       百分点
有色金     1,606,603,017.73   1,605,023,140.90          0.10    -12.13     -12.17        增加
属贸易                                                                                 0.04 个
                                                                                       百分点
其他(分      3,673,687.49       2,558,142.78          30.37   3,909.33   2,031.15       增加
产品)                                                                               61.37 个
                                                                                       百分点
                                  主营业务分地区情况
                                                               营业收入   营业成本    毛利率
                                                    毛利率
分地区        营业收入           营业成本                      比上年增   比上年增    比上年
                                                    (%)
                                                               减(%)    减(%)    增减(%)
  内       1,637,880,211.68   1,639,916,038.96         -0.12     -11.79     -11.86       增加
销                                                                                     0.08 个
                                                                                       百分点
  外         64,675,524.53      44,551,934.32          31.11     44.07      15.12        增加
销                                                                                   17.32 个
                                                                                       百分点


                                         10 / 132
                                        2016 年年度报告


主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用

(3). 成本分析表
                                                                                      单位:元
                                         分行业情况
                                                                          上年
                                         本期占                           同期    本期金额   情
           成本构                        总成本                           占总    较上年同   况
分行业                   本期金额                       上年同期金额
           成项目                        比例                             成本    期变动比   说
                                           (%)                            比例      例(%)    明
                                                                          (%)
电子       主营业       37,953,246.35       2.25          36,045,451.88   1.90       5.29
           务成本
贸易       主营业   1,605,023,140.90       95.28       1,827,382,132.91   96.20    -12.17
           务成本
其他       其他业       41,491,586.03       2.46          35,843,211.92    1.89     15.76
           务成本
                                         分产品情况
                                                                          上年
                                         本期占                           同期    本期金额   情
           成本构                        总成本                           占总    较上年同   况
分产品                   本期金额                       上年同期金额
           成项目                        比例                             成本    期变动比   说
                                           (%)                            比例      例(%)    明
                                                                          (%)
彩件       主营业         120,085.51        0.01            884,677.33    0.05     -86.43
           务成本
塑料品     主营业       41,491,586.03       2.46          35,843,211.92    1.89     15.76
及模具     务成本
手机零     主营业       21,666,740.23       1.29          16,118,074.80    0.85     34.43
件         务成本
电池壳     主营业       13,608,277.83       0.81          18,880,432.49    0.99    -27.92
           务成本
有色金     主营业   1,605,023,140.90       95.28       1,827,382,132.91   96.22    -12.17
属贸易     务成本
其他(分   其他业        2,558,142.78       0.15            120,035.69     0.01   2,031.15
产品)     务成本

成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 161,390.91 万元,占年度销售总额 95.81%;其中前五名客户销售额中关
联方销售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。
    前五名供应商采购额 161647.25 万元,占年度采购总额 94.94%;其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 125,643.00 万元,占年度采购总额 74.59%。
                                            11 / 132
                                        2016 年年度报告


2. 费用
√适用 □不适用

     费用名称         2016 年度                 2015 年度                 同比增减%
     销售费用
                   6,895,552.58           5,199,625.51                   32.62
     管理费用
                   52,171,654.70         48,248,789.56                    8.13
     财务费用
                   26,857,643.00         20,803,485.96                    29.10



3. 研发投入
研发投入情况表
□适用√不适用
情况说明
□适用 √不适用


4. 现金流
√适用 □不适用

经营活动现金流入小计               2,068,270,947.25         2,287,891,649.25           -9.60
经营活动现金流出小计               2,288,403,271.07         2,627,549,877.72          -12.91
投资活动现金流入小计                   4,646,371.67           524,186,500.00          -99.11
投资活动现金流出小计                   7,135,624.74           340,966,380.80          -97.91
筹资活动现金流入小计                 454,430,980.00           392,300,000.00           15.84
筹资活动现金流出小计                 506,455,131.72           438,422,673.87           15.52
期末现金及现金等价物余额               3,644,656.21           277,761,679.93          -98.69



(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                        单位:元
                                                                                 本期期
                                  本期期末                         上期期末      末金额
                                  数占总资                         数占总资      较上期     情况
项目名称         本期期末数                        上期期末数
                                  产的比例                         产的比例      期末变     说明
                                    (%)                            (%)       动比例
                                                                                 (%)
货币资金        191,913,427.99        7.77       650,064,824.72       25.34      -70.48       大
                                                                                          宗 贸
                                                                                          易 增

                                             12 / 132
                                       2016 年年度报告


                                                                                    加 所
                                                                                    致
预付款项     1,903,233,163.53        77.10    1,517,229,023.56     59.15    25.44      大
                                                                                    宗 贸
                                                                                    易 增
                                                                                    加 所
                                                                                    致
     存货        51,524,367.69        2.09         74,521,991.49    2.91   -30.86      计
                                                                                    提 减
                                                                                    值 准
                                                                                    备 所
                                                                                    致



2.    截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用

    公司募集资金账户(账号:2001234255000855)8400 万元被质押冻结和(账号:
2001234255000978)8063.25 万元被冻结。

3.    其他说明
□适用√不适用

(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    总体来看,世界经济增速略有回升,但复苏疲软态势难有明显改观。我国经济发展进入了中
高速增长的新常态。经济发展方式正从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长;经济结构
正从增量扩能为主转向调整存量调整的新趋势;经济发展动力正从传统增长点转向新的增长点。
虽然经济运行总体保持平稳,但下行压力加大。传统资源类贸易行业发展举步维艰、市场疲软、
供大于求、竞争激烈、价格下滑,经营压力加大,部分企业利润大幅度下滑甚至出现亏损。公司
为保证资金安全,实时根据市场行情开展大宗商品贸易。同时积极寻求战略转型和寻找新的利润
增长点。

(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
    公司于 2016 年 11 月 2 日,停牌进入重大资产重组。拟通过现金和发行股份的方式收购胡永
刚及其一致行动人持有的全辉控股有限公司全部股权。由于重组预案无法在规定时间内披露,公
司终止了本次重大资产重组事项。

(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用

                                             13 / 132
                                          2016 年年度报告




(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用

(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用

             业务性                     持股比
  公司名称                注册资本                      总资产     净资产     营业收入      净利润
               质                         例%
大连大显高
                          422.7 万美
木模具有限   制造业
                                  元   55.00        5,028.62     3,060.46    4,759.52       185.38
公司
大连大显光
电器件有限   制造业       400 万美元
                                       70.00        828.91       197.94      3,703.07       77.40
公司
沈阳建业股
             投资                                                                       -
份有限公司             4,500.00        85.56        284.93       265.33                     -7.91
大连福美贵
             大宗贸
金属贸易有
             易        60,000.00       100.00       207,078.41   59,542.52   125,728.47     208.65
限公司



(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    中央经济工作会议把供给侧改革和“去产能”列为 2016 年结构性改革的主要任务,产业资源
面临新的产业整合和发展机遇,公司正处于转型过程当中,公司将积极调动公司各项资源,克服
各种困难,抓住机遇,把握市场方向,在国家经济结构改革中,在有利时机切入,降低运营成本,
扩大大宗贸易业务,稳步推进公司转型发展。同时,兼并重组相关优质资产和项目,实现公司的
跨越,确保公司健康可持续发展。

(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    坚持创新引领,继续加大加快产业结构调整步伐,实时寻找更优良的资产和项目注入上市公
司,为公司未来可持续发展夯实基础。

(三)    经营计划
√适用 □不适用
    新的一年,公司将力促公司迎合发展需要,力争成功转型。新的一年我们抓好主营业务调整、
推进重大项目的突破,通过对公司的原有事项的持续改进,提升经营管理的整体形象。以十三五
中国经济转型初见成效为契机,找准公司定位,标注公司经济的新方位,2017 年公司将寻找优良
资产和项目注入上市公司,实现公司转型,有效的推进公司发展。

(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用

                                                 14 / 132
                                         2016 年年度报告


  (一)政策风险
    中国经济面临着经济减速调整诸多异常严峻的发展环境下仍处于结构调整、转型升级的过程
中,公司转型发展同样面临着国家去产能,调结构的政策变化影响。公司在产业转型中依据国家
优化产业结构政策,充分考虑政策的影响因素,以科学发展实现产业转型和战略发展。
  (二)市场价格波动风险
    公司目前主要从事大宗商品贸易业务。大宗商品贸易产品的国内和国际市场价格不仅受供求
变化的影响,而且与全球经济状况、中国供给侧改革等因素密切相关。受此影响商品价格可能发
生剧烈波动。若公司不能快速应对以避免价格波动可能带来的损失,将导致公司的财务状况和经
营业绩受到不利影响。面对公司转型和发展中的市场价格波动风险,公司将不断的夯实产业发展
基础和加强自身实力,降低成本,提高企业的竞争力,逐步确立在行业中的地位和作用。同时加
大对市场发展现状和未来的分析,提升公司抗风险能力。

(五)      其他
□适用√不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用



                                     第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    公司 2013 年修订和完善了《公司章程》中关于利润分配的部分,明确了现金分红的比例。报
告期内公司严格按照《公司章程》的规定执行。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                占合并报表中
                                                                分红年度合并报
           每 10 股送   每 10 股派                   现金分红                   归属于上市公
  分红                                每 10 股转                表中归属于上市
             红股数     息数(元)                       的数额                   司普通股股东
  年度                                增数(股)                公司普通股股东
             (股)     (含税)                     (含税)                   的净利润的比
                                                                   的净利润
                                                                                    率(%)
2016 年                                                         -98,464,525.15
2015 年                                                         -82,067,238.52
2014 年                                                          13,757,588.11

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
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                                      2016 年年度报告


                                                                          如未能及   如未能
                                             承诺时     是否有   是否及   时履行应   及时履
                  承诺             承诺
  承诺背景               承诺方              间及期     履行期   时严格   说明未完   行应说
                  类型             内容
                                               限         限     履行     成履行的   明下一
                                                                          具体原因   步计划
               股份限 大连长      大连长     2012 年    是       是
               售     富瑞华      富瑞华     10 月 16
                      集团有      集团有     日签订
                      限公司      限公司     《股权
                                  认购的     认购协
                                  公司本     议书》
                                  次发行     承诺限
与再融资相关
                                  的4亿      售期为
的承诺
                                  股股份     36 个月
                                  自发行
                                  结束之
                                  日起 36
                                  个月内
                                  不得转
                                  让

(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用 □不适用
    1、因涉嫌多项信息披露违法违规,贵公司于 2017 年 4 月 12 日收到中国证券监督管理委员会
《调查通知书》(连调查字 2017001 号),决定对公司进行立案调查。截止审计报告签发日,证
监会立案调查工作尚未结束,我们无法判断证监会立案调查结论对贵公司财务报表可能产生的影
响。
    2、贵公司子公司大连福美贵金属贸易有限公司 2016 年销售收入为 1,257,284,667.01 元,其
对外销售的客户,与其供应商天津大通铜业有限公司的供应商,存在重叠的现象。我们无法取得
充分适当的证据判断大连福美贵金属贸易有限公司 2016 年度对外销售是否具备经济实质。
    3、经贵公司 2016 年第一次临时股东大会批准,贵公司子公司福美贵金属与天津大通铜业有
限公司于 2016 年 5 月签订《电解铜买卖合同》,合同金额为 30 亿元,合同期限为 2016 年 6 月 1
日至 2017 年 5 月 31 日。截止 2016 年 12 月 31 日,大连福美贵金属贸易有限公司对天津大通铜业
有限公司预付款项的余额为 1,745,862,854.53 元,目前我们无法判断在合同剩余期限内天津大通
铜业有限公司是否能足额交付对应的货物。
    4、贵公司重大经营合同执行存在不确定性,连续两年亏损,持续经营能力存在重大不确定性。


五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
    根据《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)的规定,2016 年 5 月 1 日之后发生的与
增值税相关交易,影响资产、负债等金额的,按该规定调整。利润表中“营业税金及附加”项目

                                            16 / 132
                                      2016 年年度报告


调整为“税金及附加”项目,房产税、土地使用税、车船税、印花税等原计入管理费用的相关税
费,自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。
因执行《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号),公司利润表“税金及附加”项目调增
1,721,471.06 元,“管理费用”项目调减 1,721,471.06 元。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用

(四) 其他说明
□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                 现聘任
境内会计师事务所名称                           中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                           60
境内会计师事务所审计年限                       7

                                            名称                        报酬
内部控制审计会计师事务所        中勤万信会计师事务所(特殊                           50
                                普通合伙)
保荐人                          大连大通证券股份有限公司                            100

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
  2015 年度股东大会会议审议通过继续聘任中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司的
审计会计师事务所

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用

七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用√不适用

(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用

九、破产重整相关事项
□适用 √不适用

                                          17 / 132
                                       2016 年年度报告




十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                 事项概述及类型                                    查询索引
     公司与自然人张少白因股权转让合同纠纷,      上 海 证 券 交 易 所 网 站
被冻结资金 8,400 万元(公司用募集资金成立全      (http://www.sse.com.cn)、《中国证券报》、
资子公司的注册资本金)。以及公司由于前期国       《上海证券报》和《证券时报》2016 年 5 月 25
有改制遗留问题,所涉员工身份置换安置费用被       日刊登的公司临 2016-19 号公告:《大连大显
大连市甘井子区人民法院冻结 3,053,048.00          控股股份有限公司关于部分募集资金被冻结及
元,公积金费用被大连市中山区人民法院划拨         划拨的公告》及 2016 年 5 月 31 日刊登的公司临
11,039,468.40 元,社会保险费用被大连市沙河       2016-26 号公告:《大连大显控股股份有限公
口区人民法院划拨 20,166,184.00 元。              司关于部分募集资金解除冻结及被划拨的公告》
     中再资源为了广发银行综合授信业务续做,      上 海 证 券 交 易 所 网 站
广发银行要求上市公司为中再资源后续综合授         (http://www.sse.com.cn)、《中国证券报》、
信业务提供担保,上市公司有意向为中再资源的       《上海证券报》和《证券时报》2016 年 5 月 27
后续综合授信业务提供担保。根据银行要求以及       日刊登的公司临 2016-23 号公告:《大连大显
配合银行内部审批流程,公司向广发银行先提供       控股股份有限公司关于对大连证监局<行政监管
了其所需的审批资料(担保协议,于 2015 年 9       措施决定书>相关问题的整改报告的补充公
月 22 日签署),广发银行因上述事项提起了诉       告》
讼。
     相关媒体报道浦发银行大连分行在 2015 年      上 海 证 券 交 易 所 网 站
12 月 15 日向大连市中级人民法院提出接近 1.22     (http://www.sse.com.cn)、《中国证券报》、
亿元的诉前财产保全申请。该事项公司与浦发银       《上海证券报》和《证券时报》2016 年 6 月 1
行已经沟通解决,且浦发银行于 2016 年 1 月 12     日刊登的公司临 2016-27 号公告:《大连大显
日向法院提出撤回上述诉前财产保全的申请,法       控股股份有限公司澄清公告》。
院于 2016 年 1 月 13 日做出了撤回上述诉前财产
保全的裁定。
                                            上 海 证 券 交 易 所 网 站
     公司 2014 年 8 月 28 日为中国有色金属工业
再生资源有限公司提供担保 3,000 万元,公司银 (http://www.sse.com.cn)、《中国证券报》、
行账户于 2016 年 7 月 27 日被北京银行股份有限
                                            《上海证券报》和《证券时报》2016 年 8 月 2
公司朝阳北路支行冻结,该事项目前处于诉前保  日刊登的公司临 2016-35 号公告:《大连大福
全。                                        控股股份有限公司关于银行账户被冻结的公告》
                                            及 2016 年 8 月 4 日刊登的公司临 2016-36 号公
                                            告:《大连大福控股股份有限公司关于收到上海
                                            证券交易所问询函及公司回复的公告》
    公司为大股东大连长富瑞华集团有限公司 上 海 证 券 交 易 所 网 站
提供 1.4 亿元担保,上述事项未履行决策程序。 (http://www.sse.com.cn)、《中国证券报》、
俞陈、于量二自然人于 2015 年 1 月份向大连市 《上海证券报》和《证券时报》2016 年 12 月 2
中级人民法院提起了诉讼,俞陈、于量起诉标的 日刊登的公司临 2016-54 号公告:《大连大福
各为 8000 万元。上述案件已分别经大连市中级 控股股份有限公司对上海证券交易所问询函回
人民法院、辽宁省高级人民法院审理完毕。      复的公告》



(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用



                                           18 / 132
                                    2016 年年度报告


(三) 其他说明
□适用√不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用√不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                事项概述                                      查询索引
根据公司生产经营的实际需要,第八届董事会第 上 海 证 券 交 易 所 网 站
五次会议审议通过《2016 年度日常关联交易议 (http://www.sse.com.cn)、《中国证券报》、
案》。                                     《上海证券报》和《证券时报》2016 年 3 月 31
                                           日刊登的公司临 2016-07 号公告:《大连大显
                                           控股股份有限公司日常关联交易公告》。及 2016
                                           年 4 月 16 日刊登的公司临 2016-09 号公告:大
                                           连大显控股股份有限公司 2016 年第一次临时股
                                           东大会决议公告》

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


                                        19 / 132
                                   2016 年年度报告


(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用



(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用√不适用

十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用

2、 承包情况
□适用 √不适用

3、 租赁情况
□适用 √不适用

                                         20 / 132
                                     2016 年年度报告




(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                                 单位: 万元 币种: 人民币
                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
     担保
                          担保发
     方与                                           担保是                             关
                          生日期                                         是否存 是否为
担保 上市 被担       担保          担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                 联
                          (协议                                          在反担 关联方
  方 公司 保方       金额        起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额               关
                            签署                                           保     担保
     的关                                             毕                               系
                            日)
       系
大连 公司 杭州       7,000 2016-6 2017-6 2019-6 连带 否    否           是     否     其
大福 本部 智盛             -13    -13    -13    责任                                  他
控股      贸易                                  担保
股份      有限
有限      公司
公司
大连 公司 杭州       4,000 2015-1 2016-1 2018-1 连带 否    否           是     否     其
大福 本部 智盛             0-11 0-30 0-30 责任                                        他
控股      贸易                                  担保
股份      有限
有限      公司
公司
大连 公司 杭州       4,500 2016-7 2017-7 2019-7 连带 否    否           是     否     其
大福 本部 智盛             -12    -12    -12    责任                                  他
控股      贸易                                  担保
股份      有限
有限      公司
公司
大连 公司 大连       8,000 2016-6 2017-6 2019-6 连带 否    否           是     否     其
大福 本部 瑞达             -12    -12    -12    责任                                  他
控股      模塑                                  担保
股份      有限
有限      公司
公司
大连 公司 东北       2,600 2016-9 2016-9 2018-9 连带 否    否           是     是     关
大福 本部 军辉             -30    -30    -30    责任                                  联
控股      路桥                                  担保                                  人
股份      集团                                                                        (
有限      有限                                                                        与
公司      公司                                                                        公
                                                                                      司
                                                                                      同
                                                                                      一
                                                                                      董
                                                                                      事
                                                                                      长)
大连   公司   中国   3,000 2015-8 2015-8 2017-8 连带 否    否           否     是     母
大福   本部   有色         -28    -28    -28    责任                                  公
                                         21 / 132
                                     2016 年年度报告


控股         金属                                担保                                   司
股份         再生                                                                       的
有限         资源                                                                       全
公司         有限                                                                       资
             公司                                                                       子
                                                                                        公
                                                                                        司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司
的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子
公司的担保)
                            公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计(B)
                         公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                  29,100.00

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                         14.95
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的                                             5,600.00
金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                                  公司因恒大事项为大股东提供的1.5亿元担保,及因
                                          公司为大股东与自然人俞晨、于量1.4亿元债权协议提供
                                          担保,大股东就该事项与恒大、相关自然人已达成和解协
                                          议,不会对上市公司造成损失;公司为中再资源提供的
                                          3000万元担保,公司已通知大股东及中再资源积极妥善处
                                          理中再资源北京银行3000万元担保事项,避免给上市公司
                                          造成损失。同时,中再资源为了广发银行综合授信业务续
                                          做,广发银行要求上市公司为中再资源后续综合授信业务
                                          提供担保,上市公司有意向为中再资源的后续综合授信业
                                          务提供担保。根据银行要求以及配合银行内部审批流程,
                                          公司向广发银行先提供了其所需的审批资料(担保协议,
                                          于2015年9月22日签署),广发银行因上述事项提起了诉
                                          讼。公司对上述担保存在异议。同时,公司已通知中再资
                                          源积极处理该担保事项,避免给上市公司造成影响

(三)     委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用



                                          22 / 132
                                    2016 年年度报告


3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用



(四)    其他重大合同
□适用√不适用

十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用



(二)   社会责任工作情况
□适用√不适用

(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用

(四)   其他说明
□适用√不适用

十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用




                                        23 / 132
                                          2016 年年度报告



                     第六节         普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位: 股
             年初限售股       本年解除       本年增加       年末限售股                 解除限售日
 股东名称                                                                   限售原因
                 数           限售股数       限售股数           数                         期
大连长富     400,000,000              0              0      400,000,000   非公共发     2017-6-11
瑞华集团                                                                  行股份
有限公司
合计                                                        400,000,000   /            /



二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:股 币种:人民币
  股票及其衍生                  发行价格                                   获准上市 交易终止
                   发行日期                      发行数量       上市日期
  证券的种类                    (或利率)                                 交易数量     日期
普通股股票类
            A股   2014-6-11        3.44 元    400,000,000       2014-6-11

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用√不适用

(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用

(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                             78,122
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                                   78,123
(户)

                                              24 / 132
                                        2016 年年度报告




(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                      单位:股
                                     前十名股东持股情况
                                                                        质押或冻结情况
                      报告                                持有有限售    股
     股东名称                     期末持股数     比例                                     股东
                      期内                                条件股份数    份
     (全称)                         量         (%)                           数量       性质
                      增减                                    量        状
                                                                        态
大连长富瑞华集团有           0    520,000,000   35.51     400,000,000       520,000,000   境内
限公司                                                                  冻                非国
                                                                        结                有法
                                                                                          人
中国证券金融股份有                 32,716,270    2.23                   未                国有
限公司                                                                  知                法人
中央汇金资产管理有                 19,290,200    1.32                   未                国有
限责任公司                                                              知                法人
贺振扬                              4,901,200    0.33                                     境内
                                                                        未
                                                                                          自然
                                                                        知
                                                                                          人
杭州观云投资有限公                  4,800,000    0.33                                     境内
                                                                        未
司-观云 1 号证券投                                                                       自然
                                                                        知
资基金                                                                                    人
翁蕾                                4,789,000    0.33                                     境内
                                                                        未
                                                                                          自然
                                                                        知
                                                                                          人
郭继光                              3,918,100    0.27                                     境内
                                                                        未
                                                                                          自然
                                                                        知
                                                                                          人
蒋燕芳                              3,552,000    0.24                                     境内
                                                                        未
                                                                                          自然
                                                                        知
                                                                                          人
朱彦杰                              3,526,300    0.24                                     境内
                                                                        未
                                                                                          自然
                                                                        知
                                                                                          人
葛海强                              3,482,400    0.24                                     境内
                                                                        未
                                                                                          自然
                                                                        知
                                                                                          人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                                                                            股份种类及数量
          股东名称                  持有无限售条件流通股的数量
                                                                          种类        数量
大连长富瑞华集团有限公司                                  120,000,000   人民币普 120,000,000
                                                                          通股
中国证券金融股份有限公司                                  32,716,270    人民币普    32,716,270
                                                                          通股
8T                                                                8T      8T                8T
中央汇金资产管理有限责任公                                19,290,200    人民币普    19,290,200
司                                                                        通股


                                            25 / 132
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贺振扬                                                   4,901,200人民币普    4,901,200
                                                                    通股
杭州观云投资有限公司-观云 1                          4,800,000 人民币普      4,800,000
号证券投资基金                                                      通股
翁蕾                                                  4,789,000 人民币普      4,789,000
                                                                    通股
郭继光                                                3,918,100 人民币普      3,918,100
                                                                    通股
蒋燕芳                                                3,552,000 人民币普      3,552,000
                                                                    通股
朱彦杰                                                3,526,300 人民币普      3,526,300
                                                                    通股
葛海强                                                3,482,400 人民币普      3,482,400
                                                                    通股
上述股东关联关系或一致行动      报告期末,前十大无限售条件股东与有限售条件的股东之间不
的说明                          存在关联关系。前十大无限售条件股东之间是否存在关联关系
                                不详,是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人
                                情况不详。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 □不适用
                                                                                 单位:股
                                                        有限售条件股份可上市
                                                               交易情况
                                          持有的有限售                            限售条
序号          有限售条件股东名称                                     新增可上
                                          条件股份数量   可上市交                   件
                                                                     市交易股
                                                          易时间
                                                                     份数量
1        大连长富瑞华集团有限公司         400,000,000.0 2017-6-11            0   非公开
                                                      0                          发行股
                                                                                 份



(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                                大连长富瑞华集团有限公司
单位负责人或法定代表人              华韡
成立日期                            1995 年 12 月 26 日
主要经营业务                        多种金属矿业投资、开发及技术咨询;项目投资及管理、投
                                    资咨询;受托资产管理;电子产品及元器件的开发、生产、
                                    销售;化工产品制造、销售;精密微型轴加工、机械制造、
                                    采料加工、精密测量、精密设备修理;移动电话、移动通信
                                    系统设备的生产销售;国内一般贸易、货物、技术进出口(法
                                    律、法规禁止的项目除外;法律、法规限制的项目取得许可
                                    证后方可经营)。

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                                      2016 年年度报告


报告期内控股和参股的其他境内外   无
上市公司的股权情况
其他情况说明                     报告期内持有大连控股一家上市公司

2   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用

3   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
4   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             代威
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   北京新纪元投资发展有限公司董事长、大连长富瑞华集团有
                                 限公司总经理、深圳市圣星网络科技有限公司总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公   持有大连控股一家上市公司
司情况

3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用

4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用

5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用


                                          27 / 132
                                     2016 年年度报告




6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用



                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用




                                         28 / 132
                                                                     2016 年年度报告

                                       第八节         董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                          单位:股
                                                                                                                          报告期内从    是否在公司
                                       任期起始       任期终止        年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名    职务(注)      性别    年龄
                                         日期           日期            数               数       增减变动量     原因     税前报酬总        报酬
                                                                                                                          额(万元)
华韡      董事长       男      53      2015 年    7   2018 年    7              0             0            0                        0   否
                                       月 28 日       月 27 日
肖贤辉    董事、总裁   男      45      2016 年    7   2018 年    7              0             0            0                       0    否
                                       月 28 日       月 27 日
梁军      董事、副总   男      55      2015 年    7   2018 年    7              0             0            0                   30.48    否
          裁                           月 28 日       月 27 日
窦圣军    董事         男      47      2016 年    5   2018 年    7              0             0            0                       0    否
                                       月 28 日       月 27 日
臧立      独立董事     男      45      2015 年    7   2018 年    7              0             0            0                   19.39    否
                                       月 28 日       月 27 日
陈树文    独立董事     男      61      2015 年    7   2018 年    7              0             0            0                   19.39    否
                                       月 28 日       月 27 日
兰书先    独立董事     男      64      2015 年    7   2018 年    7              0             0            0                   19.39    否
                                       月 28 日       月 27 日
代威      原董事       男      52      2015 年    7   2016 年    5              0             0            0                       0    否
                                       月 28 日       月 12 日
高宁      原董事、总   男      46      2015 年    7   2016 年    7              0             0            0                       0    否
          裁                           月 28 日       月 12 日
张国庆    监事会主     男      61      2015 年    7   2016 年    5              0             0            0                       0    是
          席                           月 28 日       月 21 日
刘静辉    监事         女      53      2015 年    7   2018 年    7              0             0            0                   14.55    否


                                                                         29 / 132
                                                                      2016 年年度报告

                                        月 28 日       月 27 日
宫莉       监事       女       38       2015 年    7   2018 年    7              0      0       0                     6.60   否
                                        月 28 日       月 27 日
王天富     监事       男       46       2016 年    7   2018 年    7              0      0       0                            否
                                        月 28 日       月 27 日
林虎       副总裁     男       56       2015 年    7   2016 年    5              0      0       0                        0   否
                                        月 28 日       月 21 日
王希瑞     副总裁     男       58       2015 年    7   2018 年    7              0      0       0                    30.48   否
                                        月 28 日       月 27 日
任国栋     副总裁     男       58       2015 年    7   2018 年    7              0      0       0                        0   否
                                        月 28 日       月 27 日
周成林     财务总监   男       36       2015 年    7   2018 年    7              0      0       0                    30.48   否
                                        月 28 日       月 27 日
  合计         /           /        /        /              /                                          /                          /


    姓名                                                              主要工作经历
华韡          男,1963 年生,大学学历。曾任二十一世纪房地产开发(沈阳)有限公司总经理,现任大连长富瑞华集团有限公司董事长,大连大福控
              股股份有限公司董事长。
肖贤辉        男,1972 年 9 月出生,管理学硕士,长江商学院 EMBA。具有 10 年以上投资银行、实业投资和大型企业集团运营管理工作经验和 8 年以
              上投资基金管理工作经验。曾先后担任湘财证券有限公司投资银行执行董事、董事总经理,泰阳证券有限公司董事高级副总裁,珠海协
              利国际租赁有限公司董事长总经理、上海鸿仪投资集团有限公司董事执行总裁,湖南安塑股份有限公司董事长总经理,湖南海捷投资有
              限公司合伙人(管理有海捷津杉、海捷先进装备基金),湖南大学金融与投资管理研究中心副主任。
梁军            男,1961 年生,工商管理硕士。1982 年至 2003 年任大连酒厂副厂长,2003 年至 2011 年任大连长富瑞华集团有限公司办公室主任,现
              任大连大福控股股份有限公司副总裁、董事。
窦圣军        男,1969 年生,大学学历。曾任沈阳市易诚矿业有限公司经理,沈阳海富投资公司总经理,现任沈阳东海电子产业有限公司总经理。
臧立          男,1971 年生,国际经济法学博士、国际经济学硕士、经济法学学士;外交学院国际法系国际私法与国际经济法教研室主任、副教授,
              研究生导师;先后在北京尚公律师事务所和北京德恒律师事务所任兼职律师;中国国际经济法学会理事、北京国际法学会理事。主要研
              究方向是经济与法、国际贸易法、国际金融法和世界贸易组织法,并出版专著、译著和合著多部,发表论文多篇,主持或参与多个省部
              级课题和立法设计工作,其中关于人民币汇率问题和“双反(反倾销和反补贴)”的相关论文和研究报告获得相关政府部门的高度重视
              和奖励;曾经参与中央电视台相关法律栏目的策划设计,并担任栏目法律顾问;曾经主导参与中国五矿集团等国企法律风险防火墙的设


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                                                             2016 年年度报告

             计完善工作。
陈树文         男,1955 年生,曾就读于东北财经大学、吉林大学。历任辽宁省桓仁县团县委书记,吉林大学副教授,辽宁省本溪县政府副县长,辽
             宁省本溪市证券管委会主任,辽宁省本溪市外经委主任。现任大连理工大学人文学部教授、博导。
兰书先       男,1952 年生,本科。高级会计师、中国注册会计师。 1993 年前沈阳市财政局副处级主任科员,1998 年前沈阳会计师事务所副所长,
             主要以上市公司审计,签字注册会计师,2002 年前在华伦会计师事务所合伙人(副所长),主要以上市公司审计签字注册会计师,2012
             年前在中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)辽宁分所副所长,主要以大型国有企业改制审计签字注册会计师,现任北京天园全会计
             师事务所(特殊普通合伙)辽宁分所总经理,沈阳岳华会计咨询服务有限公司董事长,辽宁省沈阳市两级政府采购评审专家 。
代威         男,1964 年生,大学学历。曾任北京新纪元投资发展有限公司董事长,大连长富瑞华集团有限公司总经理、大连大显控股股份有限公司
             董事长,大连大福控股股份有限公司董事。现已离任。
高宁         男,1970 年生,大专学历。现任浙江粤商投资有限公司董事长、深圳市前海理想金融控股有限公司董事长、浙江省广东商会会长。大连
             大福控股股份有限公司董事、总裁。现已离任。
张国庆       男,1955 年生,研究生学历。曾任大连录音器材厂财务部长、总会计师;大连长富瑞华集团有限公司经济运行部部长、财务部部长、副
             总会计师、副总经理。现任大连长富瑞华集团有限公司监事会主席、工会主席。
刘静辉       曾任大连显象管厂电子枪厂调度、大连大显股份有限公司人事部干事,大连大显股份有限公司党委工作部部长。现任大连大福控股股份
             有限公司人事部部长。
宫莉         女,1978 年生,本科。1997 年加入大连大福控股份有限公司财务部,担任税务会计。
王天富       男,1971 年生,本科学历。曾任大连长富瑞华集团有限公司规划发展部部长、总裁助理。现任大连长富瑞华集团有限公司副总裁。
王希瑞       男,1959 年生,大学学历,高级工程师。曾任公司技术员、电子枪厂厂长,副总经理。现任大连大福控股股份有限公司副总裁。
任国栋       男,1958 年生,大学学历。2004 年至 2007 年担任大连大显模具制造有限公司总经理,2007 年 4 月至 2008 年任大连大显控股股份有限公
             司副总经理兼大连保税区大显模具制造有限公司总经理,现任大连大福控股股份有限公司副总裁。
林虎         男,1960 年生。曾任大连长富瑞华集团有限公司副总裁。现已离任。
周成林       男,1981 年生,毕业于东北财经大学会计专业,会计师。曾任大连瑞达模塑有限公司财务部部长,大连大福控股股份有限公司财务部部
             长。现任大连大福控股股份有限公司财务总监。

其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用




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                                                           2016 年年度报告

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                 股东单位名称               在股东单位担任的职务          任期起始日期          任期终止日期
华韡                      大连长富瑞华集团有限公司           董事长                     2015 年 5 月 21 日    2018 年 5 月 21 日
张国庆                    大连长富瑞华集团有限公司           监事会主席、工会主席       2015 年 5 月 21 日    2016 年 5 月 21 日
王天富                    大连长富瑞华集团有限公司           大连长富瑞华集团有限公司   2015 年 5 月 21 日
                                                             副总裁



(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                  其他单位名称               在其他单位担任的职务         任期起始日期          任期终止日期
高宁                      浙江粤商投资有限公司、深圳市前海   董事长、董事长
                          理想金融控股有限公司
陈树文                    大连理工大学人文学部               教授、博导
兰书先                    北京天园全会计师事务所(特殊普通
                          合伙)、沈阳岳华会计咨询服务有限
                          公司



三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   根据《公司章程》和《董事会薪酬与考核委员会实施细则》等有关规定,薪酬与考核委员会根据公司年
                                         度经营计划和高管人员分管工作的目标任务,进行综合考核,根据考核结果确定高管人员的年度薪酬分
                                         配方案,报董事会批准。独立董事津贴报股东大会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     经营业绩与考核评分。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 2017 年初,公司支付了董事、监事、高管的薪酬。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 170.76 万


                                                               32 / 132
                                                             2016 年年度报告

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                            担任的职务                          变动情形                          变动原因
代威                              董事                                离任                             个人辞职
高宁                              董事、总裁                          离任                             个人辞职
肖贤辉                            董事、总裁                          选举                             增补董事
窦圣军                            董事                                选举                             增补董事
张国庆                            监事、监事会主席                    离任                             退休离任
王天富                            监事、监事会主席                    选举                             增补监事
林虎                              副总裁                              离任                             个人辞职




五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
    2015 年 4 月 15 日,中国证监会大连监管局对大连控股股份有限公司及法定代表人代威下达了《行政处罚决定书》([2015]3 号),公司及相关责任
人根据该行政处罚书进行了积极整改。




                                                                 33 / 132
                                    2016 年年度报告




六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                              627
主要子公司在职员工的数量                                                          373
在职员工的数量合计                                                              1,000
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
专业构成类别                                              专业构成人数
生产人员                                                                          214
销售人员                                                                           15
技术人员                                                                           62
财务人员                                                                           15
行政人员                                                                           37
待岗                                                                              657

合计                                                                            1,000
                                      教育程度
教育程度类别                                               数量(人)
研究生                                                                              4
本科                                                                              104
大中专                                                                            406
高中及以下                                                                        486
合计                                                                            1,000



(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司根据自身发展实际情况,依据国家相关法律法规制定了公司薪酬管理办法,以规范公司
的薪酬管理。公司薪酬管理办法包括《业务职能岗位薪酬管理办法》和《岗位晋升管理办法》。
根据以上办法按照岗位职能对公司经营业绩的影响程度,岗位贡献价值及责任大小,公平合理的
制定了岗位档次,并规定了岗位工资及各岗位的晋升规则。从而增强了员工积极性和主动性,进
而提高工作效率。

(三) 培训计划
√适用 □不适用
    为了适应公司产业转型及长远发展,在综合考虑公司的发展目标和员工的个人发展目标,保
证公司人才储备,保持公司核心竞争力基础上,以提高员工素质、工作技能,使员工能胜任本职
工作并不断有所创新为目标,公司实行分层分类的培训体系,根据需要对公司各类人员进行培训,
从根本上保证公司健康发展。

(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用√不适用


                                        34 / 132
                                    2016 年年度报告




                               第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》等相关法律法规以及《公司章程》的规定,结合公司实际情况,建立并不断
完善法人治理结构,推进公司规范化运作,加强信息披露工作,形成了公司股东、董事会、经营
层权责明确、有效制衡的机制。截止报告期末,公司治理结构的实际情况符合中国证监会的有关
上市公司治理规范性文件的要求。
    (1)股东与股东大会
    公司确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,建立了确保所有股东充分行使法律、行
政法规和《公司章程》规定的合法权利的公司治理结构。公司严格按照中国证监会发布的《上市
公司股东大会规则》和公司章程中《股东大会议事规则》的相关规定召集、召开股东大会,严格
遵守表决事项和表决程序的有关规定,充分维护上市公司和股东的合法权益,并由律师出席见证。
    (2)控股股东和上市公司的关系
    控股股东依法行使股东权利,承担义务,没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动;
公司与控股股东在资产、业务、机构、财务和人员等方面严格分开;公司董事会、监事会、经营
管理层和内部各事业部、职能部门、经营部门能够独立运作。
    (3)董事与董事会
    公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,保证董事选聘程序公
开、公平、公正、独立。公司董事以认真负责的态度出席董事会、股东大会会议,依法行使权利
并履行义务。公司董事保证有足够的时间和精力履行其应尽的职责,本着对全体股东负责的原则,
勤勉尽责,切实维护公司和股东的最大利益。
    (4)监事和监事会
    公司监事会依据《公司章程》中《监事会议事规则》的有关要求,本着对股东负责的精神,
认真履行职责,独立有效的对公司董事会以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、
合规性进行监督和检查,对公司财务管理、募集资金存储和使用、关联交易等重大事项进行检查。
    (5)绩效评价和激励约束机制
    公司根据不同发展阶段的需要,不断探索建立更加有效的绩效考核方法和激励机制,进一步
调动高级管理人员的积极性和责任感,逐步完善行之有效的高级管理人员激励和约束机制。
    (6)利益相关者
    公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时,积极关注所在地区福利、环境保护、公
益事业等问题,重视社会责任,公司充分尊重并维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、
社区等利益相关者的合法权利,公司能够与利益相关者积极合作,共同推动公司持续、健康地发
展。
    (7)信息披露与透明度
    公司充分依据《证券法》等相关法律法规和《公司章程》履行信息披露义务,制定了《信息
披露管理办法》、《内部重大事项报告制度》、《内幕信息及信息知情人管理制度》等管理制度,
制定了明确的信息披露工作流程及管理部门的责任, 特别加强了内幕信息的管理,防范内幕交易
行为。公司严格按照有关法律、法规、公司内部管理 制度的有关规定,切实履行披露信息义务,
积极维护公司和投资者的合法权益。公司指定董事会 秘书负责信息披露事项,接待投资者来访和
咨询,向投资者提供公司公开披露的资料。
    公司自上市以来,严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券
交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,积极规范
公司运作。公司根据中国证监会发布的《上市公司股东大会规则(2014 年修订)》、《上市公司
章程指引(2015 修订)》,及时修订了公司章程和相关治理制度,提升了治理水平。
    报告期内因公司前期存在部分公司账户资金被冻结、多项关联担保未履行内部决策程序、多
起重大诉讼未及时披露等问题。公司董事会及管理层对存在的问题进行了各方面认真的自查和分
析,完善了《印章管理制度》及形成了《大连大福控股股份有限公司关于公司信息披露、内部控
                                        35 / 132
                                           2016 年年度报告


制规范运作的整改报告》,并于 2016 年 12 月 16 日召开的董事会和监事会审议通过了上述整改报
告,公司将持续认真严格落实各项整改措施,从制度上、源头上严防此类事件的再次发生,董事
会将严格按照本次整改报告持续落实各项整改措施,并进一步加强法律法规及业务学习,树立规
范运作意识,提高信息披露质量,维护公司整体利益及保护全体股东权益。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
√适用 □不适用
    公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
报告期内,公司治理与《公司法》及中国证监会的相关规定的要求不存在差异。



二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
        会议届次                召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2016 年第一次临时股 2016-4-15                      www.sse.com.cn            2016-4-16
东大会
2015 年度股东大会   2016-5-28                      www.sse.com.cn            2016-5-29
2016 年第二次临时股 2016-7-28                      www.sse.com.cn            2016-7-29
东大会

股东大会情况说明
□适用 √不适用

三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                         参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                         大会情况
 董事      是否独
                    本年应参               以通讯                         是否连续两     出席股东
 姓名      立董事               亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会               方式参                         次未亲自参     大会的次
                                席次数                    席次数   次数
                      次数                 加次数                            加会议        数
华韡       否               8        8           8             0      0   否                     3
肖贤辉     否               4        4           4             0      0   否                     0
梁军       否               8        8           8             0      0   否                     3
窦圣军     否               5        5           5             0      0   否                     1
臧立       是               8        8           8             0      0   否                     3
陈树文     是               8        8           8             0      0   否                     3
兰书先     是               8        8           8             0      0   否                     3
代威       否               3        3           3             0      0   否                     1
高宁       否               4        2           4             2      0   否                     2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数                              8
其中:现场会议次数                                  0
通讯方式召开会议次数                                8
现场结合通讯方式召开会议次数                        0


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                                     2016 年年度报告


(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用



(三) 其他
□适用√不适用

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
□适用√不适用

五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
    公司与大股东大连长富瑞华集团有限公司控股的中再资源公司存在同业竞争,公司拟在后续
发展中收购该部分资产或业务。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司高级管理人员工资、福利待遇参照公司《员工岗位工资标准》,根据公司年度经营计划
和高管人员分管工作的目标任务,进行综合考核,并确认其薪酬分配方案,报董事会批准并执行。

八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司第八届董事会第十六次会议审议通过了《大连大福控股股份有限公司 2016 年度内部控制
自我评价报告》,全文详见上海证券交易所网站 http:∥www.sse.com.cn 公司 2017 年 4 月 29 日
披露的相关文件。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
√适用 □不适用
    1、违规提供对外担保。
    2、未及时披露资产冻结及诉讼事项。
    3、在重大经营合同未得到有效履行的情况下,未采取恰当的应对措施。

九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请的中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2016 年财务报告内部控制的有效
性进行了审计,并出具否定意见的审计报告。
内部控制审计报告详见附件。
是否披露内部控制审计报告:是


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                           2016 年年度报告


十、其他
□适用√不适用


                  第十节    公司债券相关情况
□适用 √不适用




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                                                    2016 年年度报告




                                            第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
中勤万信会计师事务所
地 址 : 北 京 西 直 门 外 大 街 110 号 中 糖 大 厦 11 层
电 话 :( 86-10) 68360123
传 真 :( 86-10) 68360123-3000
邮 编 : 100044

                                               审 计 报 告
                                                                       勤信审字【2017】第 11597 号




大连大福控股股份有限公司:

     我们审计了后附的大连大福控股股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2016 年

12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表,2016 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表

和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。



     一、管理层对财务报表的责任

     编制和公允列报财务报表是大连大显控股股份有限公司管理层的责任。这种责任包括:(1)

按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内

部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。



     二、注册会计师的责任

     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

     审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程



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                                      2016 年年度报告




序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务

报表的总体列报。

    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。



    三、导致无法表示意见的事项

    1、因涉嫌多项信息披露违法违规,贵公司于 2017 年 4 月 12 日收到中国证券监督管理委员会

《调查通知书》(连调查字 2017001 号),决定对公司进行立案调查。截止审计报告签发日,证

监会立案调查工作尚未结束,我们无法判断证监会立案调查结论对贵公司财务报表可能产生的影

响。

    2、贵公司子公司大连福美贵金属贸易有限公司 2016 年销售收入为 1,257,284,667.01 元,其

对外销售的客户,与其供应商天津大通铜业有限公司的供应商,存在重叠的现象。我们无法取得

充分适当的证据判断大连福美贵金属贸易有限公司 2016 年度对外销售是否具备经济实质。

    3、经贵公司 2016 年第一次临时股东大会批准,贵公司子公司福美贵金属与天津大通铜业有

限公司于 2016 年 5 月签订《电解铜买卖合同》,合同金额为 30 亿元,合同期限为 2016 年 6 月 1

日至 2017 年 5 月 31 日。截止 2016 年 12 月 31 日,大连福美贵金属贸易有限公司对天津大通铜业

有限公司预付款项的余额为 1,745,862,854.53 元,目前我们无法判断在合同剩余期限内天津大通

铜业有限公司是否能足额交付对应的货物。

    4、贵公司重大经营合同执行存在不确定性,连续两年亏损,持续经营能力存在重大不确定性。



    四、无法表示意见

    由于“三、导致无法表示意见的事项”段所述事项重要性,我们无法获取充分、适当的审计

证据以为发表审计以及提供基础,因此,我们无法对贵公司财务报表发表审计意见。




       中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)                 中国注册会计师:李跃龙



           二〇一七年四月二十八日                           中国注册会计师:李勇



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                                     2016 年年度报告


二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 大连大福控股股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                             191,913,427.99        650,064,824.72
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              1,400,000.00
  应收账款                                             24,531,603.29          11,850,542.23
  预付款项                                          1,903,233,163.53       1,517,229,023.56
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                                                     2,260,439.56
  应收股利                                              11,000,000.00         11,000,000.00
  其他应收款                                             7,131,287.90         12,940,699.66
  买入返售金融资产
  存货                                                  51,524,367.69         74,521,991.49
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          1,220,173.54             483,707.82
    流动资产合计                                    2,191,954,023.94       2,280,351,229.04
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                     138,435,730.33        138,435,730.33
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                          40,986,932.03         40,452,604.41
  投资性房地产
  固定资产                                              80,068,200.72         85,162,937.26
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              14,754,026.15         14,993,395.88
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                           2,400,641.93          5,612,336.42
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                     276,645,531.16        284,657,004.30
                                         41 / 132
                                   2016 年年度报告


      资产总计                                    2,468,599,555.10    2,565,008,233.34
流动负债:
  短期借款                                           286,000,000.00    316,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                             2,360,366.86      1,799,099.95
  应付账款                                            27,339,540.73     27,354,484.08
  预收款项                                            65,414,845.00     57,984,318.03
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                         3,267,371.74     32,215,040.20
  应交税费                                             1,221,709.53      1,856,035.95
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                         122,044,664.47     68,974,257.56
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     507,648,498.33    506,183,235.77
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                       507,648,498.33    506,183,235.77
所有者权益
  股本                                            1,464,328,399.00    1,464,328,399.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                           996,199,017.44    996,199,017.44
  减:库存股
                                       42 / 132
                                   2016 年年度报告


  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                       115,472,292.19       115,472,292.19
  一般风险准备
  未分配利润                                    -629,797,697.24      -531,333,172.09
  归属于母公司所有者权益合计                   1,946,202,011.39    2,044,666,536.54
  少数股东权益                                    14,749,045.38        14,158,461.03
    所有者权益合计                             1,960,951,056.77    2,058,824,997.57
      负债和所有者权益总计                     2,468,599,555.10    2,565,008,233.34
法定代表人:      华韡 主管会计工作负责人:周成林会计机构负责人:周成林




                                       43 / 132
                                      2016 年年度报告


                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位:大连大福控股股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                               21,353,939.72         30,767,308.79
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                               17,587,925.19          5,846,729.87
  预付款项                                                   70,685.40          6,386,210.22
  应收利息
  应收股利                                              11,000,000.00          11,000,000.00
  其他应收款                                         1,478,976,135.08       1,540,647,754.51
  存货                                                  28,478,903.26          58,371,270.25
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                                                    101,743.50
    流动资产合计                                     1,557,467,588.65       1,653,121,017.14
非流动资产:
  可供出售金融资产                                      138,435,730.33        138,435,730.33
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                          731,256,732.03        745,722,404.41
  投资性房地产
  固定资产                                               63,464,158.79         69,682,845.53
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               13,263,907.93         13,602,984.37
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                                                  1,008,960.68
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                     946,420,529.08         968,452,925.32
      资产总计                                       2,503,888,117.73       2,621,573,942.46
流动负债:
  短期借款                                              286,000,000.00        316,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                               15,817,173.35         16,059,216.24
                                          44 / 132
                                   2016 年年度报告


  预收款项                                       58,888,841.59         57,216,618.03
  应付职工薪酬                                    3,042,902.93         31,860,808.34
  应交税费                                          843,371.58          1,429,341.66
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                    118,737,491.57         77,191,727.09
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                483,329,781.02        499,757,711.36
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                  483,329,781.02        499,757,711.36
所有者权益:
  股本                                       1,464,328,399.00      1,464,328,399.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                      984,020,679.99        984,020,679.99
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                      115,472,292.19        115,472,292.19
  未分配利润                                   -543,263,034.47       -442,005,140.08
    所有者权益合计                           2,020,558,336.71      2,121,816,231.10
      负债和所有者权益总计                   2,503,888,117.73      2,621,573,942.46
法定代表人:      华韡 主管会计工作负责人:周成林会计机构负责人:周成林




                                       45 / 132
                                   2016 年年度报告


                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注         本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                       1,702,706,739.30 1,902,400,002.54
其中:营业收入                                       1,702,706,739.30 1,902,400,002.54
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       1,800,520,339.90   1,985,324,730.96
其中:营业成本                                       1,684,479,654.37   1,899,615,567.23
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                        1,627,319.21       1,132,080.10
      销售费用                                          6,895,552.58       5,199,625.51
      管理费用                                         52,171,654.70      48,248,789.56
      财务费用                                         26,857,643.00      20,803,485.96
      资产减值损失                                     28,488,516.04      10,325,182.60
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                      593,582.06       7,102,367.83
      其中:对联营企业和合营企业的投资                    534,327.62      -1,776,287.27
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    -97,220,018.54     -75,822,360.59
  加:营业外收入                                          294,458.41          62,060.53
      其中:非流动资产处置利得                              3,221.99          57,070.53
  减:营业外支出                                          948,380.67       7,377,760.12
      其中:非流动资产处置损失                             27,253.44       1,207,979.29
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                -97,873,940.80     -83,138,060.18
  减:所得税费用                                                               5,762.48
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                    -97,873,940.80     -83,143,822.66
  归属于母公司所有者的净利润                          -98,464,525.15     -82,067,238.52
  少数股东损益                                            590,584.35      -1,076,584.14
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额

                                         46 / 132
                                    2016 年年度报告


    (二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    -97,873,940.80     -83,143,822.66
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  -98,464,525.15     -82,067,238.52
  归属于少数股东的综合收益总额                          590,584.35      -1,076,584.14
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                  -0.07              -0.06
  (二)稀释每股收益(元/股)                                  -0.07              -0.06
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的
净利润为:0 元。
法定代表人:      华韡 主管会计工作负责人:周成林会计机构负责人:周成林




                                        47 / 132
                                     2016 年年度报告


                                     母公司利润表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                    项目                   附注         本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                           360,749,217.92       74,773,781.59
   减:营业成本                                        364,879,695.49       80,908,050.12
        税金及附加                                        1,124,568.46          768,233.23
        销售费用                                            365,891.94          651,843.89
        管理费用                                        37,649,551.74       39,494,054.89
        财务费用                                        29,380,126.39       17,739,922.82
        资产减值损失                                    28,295,782.09       10,205,249.14
   加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                     334,327.62       2,057,171.35
        其中:对联营企业和合营企业的投资                   534,327.62      -1,113,164.89
收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                   -100,612,070.57     -72,936,401.15
   加:营业外收入                                          275,303.41          43,751.54
        其中:非流动资产处置利得                             1,166.99          43,751.54
   减:营业外支出                                          921,127.23       7,071,356.82
        其中:非流动资产处置损失                                              938,705.39
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)               -101,257,894.39     -79,964,006.43
     减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                   -101,257,894.39     -79,964,006.43
五、其他综合收益的税后净额
   (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
     2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
   (二)以后将重分类进损益的其他综合收

      1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损

      3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
六、综合收益总额                                     -101,257,894.39     -79,964,006.43
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)
     (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:          华韡 主管会计工作负责人:周成林会计机构负责人:周成林


                                         48 / 132
                                    2016 年年度报告


                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                  附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     1,973,891,594.66     2,226,255,824.15
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                       1,510,967.79         1,553,733.57
  收到其他与经营活动有关的现金                        92,868,384.80        60,082,091.53
    经营活动现金流入小计                           2,068,270,947.25     2,287,891,649.25
  购买商品、接受劳务支付的现金                     1,986,013,494.14     2,525,989,159.44
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      89,153,223.86        50,160,965.81
  支付的各项税费                                       3,593,706.89         3,618,886.26
  支付其他与经营活动有关的现金                       125,642,846.18       131,780,866.21
    经营活动现金流出小计                           2,204,403,271.07     2,711,549,877.72
      经营活动产生的现金流量净额                    -136,132,323.82      -423,658,228.47
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                       78,000,000.00
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                           25,520.00       97,040,500.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                        4,620,851.67
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                            349,146,000.00
    投资活动现金流入小计                                4,646,371.67      524,186,500.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                        7,135,624.74          966,380.80
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                            340,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                7,135,624.74      340,966,380.80

                                        49 / 132
                                   2016 年年度报告


      投资活动产生的现金流量净额                  -2,489,253.07       183,220,119.20
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                             444,430,980.00       392,300,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                    10,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                         454,430,980.00       392,300,000.00
  偿还债务支付的现金                             476,000,000.00       376,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                  29,455,131.72        30,422,673.87
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                     1,000,000.00        32,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                         506,455,131.72       438,422,673.87
      筹资活动产生的现金流量净额                 -52,024,151.72       -46,122,673.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的                     528,704.89           473,244.94
影响
五、现金及现金等价物净增加额                   -190,117,023.72       -286,087,538.20
  加:期初现金及现金等价物余额                   193,761,679.93       479,849,218.13
六、期末现金及现金等价物余额                       3,644,656.21       193,761,679.93
法定代表人:      华韡 主管会计工作负责人:周成林会计机构负责人:周成林




                                       50 / 132
                                    2016 年年度报告


                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                        415,864,226.84         91,144,037.31
  收到的税费返还                                           21,843.50             64,172.85
  收到其他与经营活动有关的现金                        181,698,356.99        100,760,552.90
    经营活动现金流入小计                              597,584,427.33        191,968,763.06
  购买商品、接受劳务支付的现金                        421,085,592.12        268,435,600.85
  支付给职工以及为职工支付的现金                       53,182,299.72         19,308,785.17
  支付的各项税费                                        1,778,255.44          2,157,499.60
  支付其他与经营活动有关的现金                         80,068,589.69         28,482,865.66
    经营活动现金流出小计                              556,114,736.97        318,384,751.28
  经营活动产生的现金流量净额                           41,469,690.36       -126,415,988.22
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                         78,000,000.00
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                            8,000.00         97,008,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                        9,800,000.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                9,808,000.00        175,008,000.00
  购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的                                              5,000,000.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                                      5,000,000.00
      投资活动产生的现金流量净额                        9,808,000.00        170,008,000.00
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                  444,430,980.00        392,300,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                         10,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                              454,430,980.00        392,300,000.00
  偿还债务支付的现金                                  476,000,000.00        376,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       29,455,131.72         30,422,673.87
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                               30,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                              505,455,131.72        436,422,673.87
      筹资活动产生的现金流量净额                      -51,024,151.72        -44,122,673.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                              253,538.64           -530,662.09
  加:期初现金及现金等价物余额                            464,164.00            994,826.09

                                        51 / 132
                                  2016 年年度报告


六、期末现金及现金等价物余额                        717,702.64           464,164.00

法定代表人:     华韡 主管会计工作负责人:周成林会计机构负责人:周成林




                                      52 / 132
                                                                         2016 年年度报告



                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期

                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减:库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备     利润
一、上年期末余额           1,464,3                                  996,199                                  115,472            -531,33    14,158,46   2,058,824
                           28,399.                                  ,017.44                                  ,292.19            3,172.0         1.03     ,997.57
                                00                                                                                                    9
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           1,464,3                                  996,199                                  115,472            -531,33    14,158,46   2,058,824
                           28,399.                                  ,017.44                                  ,292.19            3,172.0         1.03     ,997.57
                                00                                                                                                    9
三、本期增减变动金额(减                                                                                                        -98,464    590,584.3   -97,873,9
少以“-”号填列)                                                                                                              ,525.15            5       40.80
(一)综合收益总额                                                                                                              -98,464    590,584.3   -97,873,9
                                                                                                                                ,525.15            5       40.80
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备



                                                                              53 / 132
                                                                         2016 年年度报告

3.对所有者(或股东)的
分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额           1,464,3                                  996,199                                  115,472            -629,79   14,749,04   1,960,951
                           28,399.                                  ,017.44                                  ,292.19            7,697.2        5.38     ,056.77
                                00                                                                                                    4



                                                                                                      上期

                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减:库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备   利润
一、上年期末余额           1,464,3                                  996,199                                  115,472            -449,26   15,235,04   2,141,968
                           28,399.                                  ,017.44                                  ,292.19            5,933.5        5.17     ,820.23
                                00                                                                                                    7
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           1,464,3                                  996,199                                  115,472            -449,26   15,235,04   2,141,968
                           28,399.                                  ,017.44                                  ,292.19            5,933.5        5.17     ,820.23
                                00                                                                                                    7
三、本期增减变动金额(减                                                                                                        -82,067   -1,076,58   -83,143,8


                                                                              54 / 132
                                                              2016 年年度报告

少以“-”号填列)                                                                        ,238.52        4.14       22.66
(一)综合收益总额                                                                        -82,067   -1,076,58   -83,143,8
                                                                                          ,238.52        4.14       22.66
(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
分配
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额          1,464,3                        996,199                115,472   -531,33   14,158,46   2,058,824
                          28,399.                        ,017.44                ,292.19   3,172.0        1.03     ,997.57
                               00                                                               9
法定代表人:         华韡 主管会计工作负责人:周成林会计机构负责人:周成林




                                                                   55 / 132
                                                                    2016 年年度报告

                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2016 年 1—12 月
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                       本期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                           未分配利   所有者权
                              股本                                        资本公积    减:库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债        其他                                收益                               润       益合计
一、上年期末余额            1,464,328                                     984,020,6                                      115,472,     -442,005   2,121,816
                              ,399.00                                         79.99                                        292.19      ,140.08     ,231.10
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            1,464,328                                     984,020,6                                      115,472,     -442,005   2,121,816
                              ,399.00                                         79.99                                        292.19      ,140.08     ,231.10
三、本期增减变动金额(减                                                                                                              -101,257   -101,257,
少以“-”号填列)                                                                                                                     ,894.39      894.39
(一)综合收益总额                                                                                                                    -101,257   -101,257,
                                                                                                                                       ,894.39      894.39
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分

3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)


                                                                        56 / 132
                                                                   2016 年年度报告

3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            1,464,328                                    984,020,6                                      115,472,   -543,263   2,020,558
                              ,399.00                                        79.99                                        292.19    ,034.47     ,336.71



                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减:库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                             润       益合计
一、上年期末余额            1,464,328                                    984,020,6                                      115,472,   -362,041   2,201,780
                              ,399.00                                        79.99                                        292.19    ,133.65     ,237.53
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            1,464,328                                    984,020,6                                      115,472,   -362,041   2,201,780
                              ,399.00                                        79.99                                        292.19    ,133.65     ,237.53
三、本期增减变动金额(减                                                                                                           -79,964,   -79,964,0
少以“-”号填列)                                                                                                                   006.43       06.43
(一)综合收益总额                                                                                                                 -79,964,   -79,964,0
                                                                                                                                     006.43       06.43
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分


                                                                       57 / 132
                                                             2016 年年度报告

 配
 3.其他
 (四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
   (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额            1,464,328                             984,020,6   115,472,   -442,005   2,121,816
                               ,399.00                                 79.99     292.19    ,140.08     ,231.10
法定代表人:         华韡 主管会计工作负责人:周成林会计机构负责人:周成林




                                                                 58 / 132
                                       2016 年年度报告



三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
1、基本情况
    大连大福控股股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)身为大连显像管厂,始建于
1975 年,1993 年 8 月经大连市体改委批准,大连显像管厂改制成为定向募集公司,并更名为大连
大显股份有限公司。1996 年 9 月经中国证监会批准,公司 A 种股票“大显股份”在上海证券交易
所挂牌上市,由定向募集公司转变为社会公众公司。经公司第五届董事会第二十次会议、2007 年
度第三次临时股东大会审议通过,并于 2007 年 12 月 26 日经大连市工商行政管理局核准,公司名
称变更为“大连大显控股股份有限公司”。2008 年 1 月 25 日,经上海证券交易所核准,公司简
称由“大显股份”变更为“大连控股”。
    本公司法定代表人:华韡;注册地址及总部地址均为:大连市甘井子区后革街 411 号;公司
企业法人营业执照号:210200000219908。
本公司属批发业。主要经营活动:有色金属大宗贸易;电子枪彩件、黑白件的生产、销售;模具、
导光板的生产、销售。
本财务报告于 2017 年 4 月 28 日由公司董事会批准报出。

2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
截至 2016 年 12 月 31 日,纳入本公司合并财务报表范围的子公司共计四家,详见本附注“七、在
其他主体中的权益”。
本期合并财务报表范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础
1.    编制基础
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则――基本准则》
和其他各项具体会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2.    持续经营
√适用□不适用
    本公司主营业务符合国家产业政策,生产经营正常,盈利能力稳定。自报告期末起 12 个月内
本公司持续经营能力不存在重大疑虑。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用

1.    遵循企业会计准则的声明
    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本
公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况,以及 2016 年度经营成果和现金流量等有关信息。

2.    会计期间
     采用公历年度,即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。

3.    营业周期
√适用□不适用

                                           59 / 132
                                     2016 年年度报告


     本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4.   记账本位币
     以人民币为记账本位币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
(1)同一控制下的企业合并:
     A、对于同一控制下的企业合并,公司在合并中的资产和负债,以支付现金、转让非现金资
产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表
中的净资产的账面价值的计量。公司以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额
计量。在合并中公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)
的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日,为公司实际取得对被合
并方控制权的日期。公司为合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关
费用,于发生时计人当期损益。
    B、通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并。公司根据合并日合并后应享有被合并方净
资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;合并
日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得
股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足
冲减的,冲减留存收益。在合并财务报表中,公司在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投
资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确
认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
(2)非同一控制下的企业合并:
    A、公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益
性工具或债务性工具的公允价值之和为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发
生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。对合并成本
大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。对合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。购买日,为公
司实际取得对被购买方控制权的日期。公司为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介
费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性工具或债务性
工具的交易费用,计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
    B、通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,公司应按照原持有的股权投资的账面价
值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。公司对于购买日之前持有的被
购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动
的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
(1)合并财务报表范围:
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公
司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及企业所控制结构化主体等。
(2)合并财务报表的编制方法:
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。从取
得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。
                                         60 / 132
                                    2016 年年度报告


    A、统一会计政策和会计期间,纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致,按本公司执
行的会计政策对其进行调整后合并。
    B、合并本公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
    C、合并财务报表抵销事项,公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编
制时予以抵销,并计算少数股东损益及少数股东权益。子公司少数股东应占的权益和损益分别在
合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示;子公司当期综合收
益中属于少数股东权益的份额,应当在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的
综合收益总额”项目列示;子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。子公司持有母公司的长期股权投资,视
为公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(3)合并增减子公司的处理
    A、因同一控制下的企业合并而增加子公司的,调整合并资产负债表的期初数,将该子公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整。
    B、因非同一控制下的企业合并而增加子公司的,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公
司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司自购买日至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表。
    C、处置子公司的处理(一般处理)
不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,
将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(4)处置子公司部分股权的会计处理处理
    A、不丧失控制权下处置子公司部分股权。本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司
的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公
积不足冲减的,调整留存收益。
    B、丧失控制权下处置子公司部分股权。公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子
公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取
得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。其后,对该部分剩余股权
按照其账面价值确认为长期股权投资或金融资产,按长期股权投资或金融资产的相关规定进行后
续计量,详见本附注三、10“金融工具”或本附注三、14“长期股权投资”。
(5)分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理
    A、本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司
股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,应将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理:
a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
c、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
d、一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    B、属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易
公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之
前每一次交易的处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中
确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    C、不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易
公司对丧失控制权之前的各项交易,在个别财务报表中,出售所得价款与处置长期股权投资账面
价值之间的差额计入当期投资收益。在合并财务报表中,处置价款与处置长期投资相对应享有子
公司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本
溢价),不足冲减的,调整留存收益。


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7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
(1)合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指
合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
(2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:
     A、确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
     B、确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
     C、确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
     D、按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
     E、确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(3)当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照本附注三
“14、长期股权投资”所述方法进行核算。

8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
    现金等价物为本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于
转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
(1)外币业务核算方法
    本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易
发生日当月月初的汇率。
在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
    A、外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认
时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    B、以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账
本位币金额。
    C、以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动处理,计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算方法
公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:
    A、资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除
“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。
    B、利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期近似汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

10. 金融工具
√适用□不适用
金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的分类
    本公司的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融
资产或金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、
贷款和应收款项、可供出售金融资产等四类。
本公司的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
(2)金融工具的确认依据和计量方法

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    A、公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入
初始确认金额。
    B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用。但是,下列情况除外:
    a 、持有至到期投资以及贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量。
    b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制
时,终止确认该金融资产。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    A、所转移金融资产的账面价值;
    B、因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和
未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损
益:
    A、终止确认部分的账面价值;
    B、终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部
分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。
(4)金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已
转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现实义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融
负债或其一部分。
(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。
    A、存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定为公允价值;活跃市场的报价包括易
于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际
发生的市场交易额的价格;
    B、金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定公允价值。估值技术包括参考计量日市场
参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、
现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术得出的结果,反映估值日在公平交易中可能采
用的交易价格。
(6)金融资产(不含应收款项)减值准备计提
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。金融资产发生减值的客观证
据,包括下列各项:
    A、发行方或债务人发生严重财务困难;
    B、债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生困难的债务人作出让步;
    D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    E、因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化,使本公司可能无法
收回投资成本;


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    G、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量;
    H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
金融资产(不含应收款项)减值测试方法:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试;
    B、持有至到期投资的减值损失的计量:在资产负债表日有客观证据表明持有至到期投资发生
了减值的,按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备;
    C、可供出售的金融资产减值的判断:若该项金融资产公允价值出现持续下降,且其下降属于
非暂时性的,则可认定该项金融资产发生了减值。

11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               应收款项前五名
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生
                                               了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账
                                               面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合                                        账龄
组合                                        账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                     5                                  5
其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年                                                10                                 10
2-3 年                                                20                                 20
3 年以上
3-4 年                                                30                                 30
4-5 年                                                60                                 60
5 年以上                                              100                                100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     有客观证据表明该款项难以收回。
坏账准备的计提方法                         单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面
                                           价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。




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12. 存货
√适用□不适用
(1)存货的分类
存货分为原材料、委托加工材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。
(2)发出存货的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出采用加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必
须的估计费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法:
    本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失,全部或部
分陈旧过时或销售价格低于成本的存货,根据存货成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目
对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备,并计入当期损益。确定可
变现净值时,除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外,还需要考虑未来事项
的影响。
(4)存货的盘存制度
    存货的盘存制度采用永续盘存法。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品摊销方法:一次摊销法
包装物摊销方法:一次摊销法。

13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
    本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)划分为持有待售的资产:
(1)该组成部分在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
(2)公司已就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议并取得适当批准;
(3)公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
(4)该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资
√适用□不适用
(1)长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企
业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资,作为可
供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
(2)初始投资成本的确定
     A、企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
     a、对于同一控制下的企业合并中取得的长期股权投资,公司以支付现金、转让非现金资产或
承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并当日按照取得被合并方所
有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
     b、对于非同一控制下的企业合并中取得的长期股权投资,公司以支付现金、转让非现金资产
或承担债务方式等作为合并对价的,按购买日确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。
     B、除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期
股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券
的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账
面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、
税金及其他必要支出也计入初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
     A、成本法核算的长期投资

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    a、公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资(即对子公司投资)采用成本法核算。
    b、采用成本法核算时,长期股权投资按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权
投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    B、权益法核算的长期投资
    a、公司对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资(即
对合营企业或联营企业投资),采用权益法核算。
    b、采用权益法法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整
长期股权投资的成本。
    c、公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被
投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的
账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单
位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的
会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务
报表进行调整,并据以确认投资损益。
    d、公司对被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后
实现净利润的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    e、公司在计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生
的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分,应当予以抵销,在此基础上
确认投资收益;公司与其所发生的未实现内部交易损益,按照资产减值准则等规定属于资产减值
损失的,公司应当全额确认。
    f、公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,
按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入
其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
(4)处置长期股权投资
    在合并财务报表中,公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益;公司部分处置对子公
司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注三“6、合并财务报表的编制方法”中所
述的相关会计政策处理。采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入所有者权益的其他
综合收益部分按相应的比例转入当期损益。
(5)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    A、共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过
分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
    B、重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,考
虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因
素。
(6)减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查,判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹
象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的,则估计其可收回金额。可收回金额的计量
结果表明,长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将长期股权投资的账面价值减记至可
收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的长期投资减值准备。
长期投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。



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                                   2016 年年度报告


15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。
(1)投资性房地产按照成本进行初始计量
    A、外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;
    B、自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
构成;
    C、以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
(2)后续计量
与投资性房地产有关的后续支出,如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投资
性房地产的成本能够可靠地计量,则计入投资性房地产成本;否则在发生时计入当期损益。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
(3)折旧及减值准备
    比照固定资产的折旧和减值准备执行。



16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企
业,且该固定资产资产的成本能够可靠地计量时,确认固定资产。

(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别             折旧方法    折旧年限(年)        残值率(%)    年折旧率(%)
房屋及建筑物       年限法         15—30             5                 3.17—6.33
通用设备           年限法         12                 5                 7.92
专用及电子设备     年限法         5                  5                 19
起重运输设备       年限法         6                  5                 15.83
变电配电设备       年限法         18                 5                 5.28
专用模具           年限法         8                  5                 11.88
其他设备           年限法         8                  5                 11.88




(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
    如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移,本公司认定为融资租赁。
融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者,
加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用,作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为
长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期
内分摊。融资租入固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

17. 在建工程
√适用□不适用
(1)在建工程的类别
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                                    2016 年年度报告


    在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预
定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来
的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
(3)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对在建工程进行全面检查,判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在:
    A、在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工;
    B、所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹
象的,则估计其可收回金额。
    可收回金额的计量结果表明,在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面
价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建
工程减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

18. 借款费用
√适用□不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
    企业发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借
款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款
费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
(3)暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建活
动重新开始。如果中断是所购建的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态必要的程序,借款
费用继续资本化。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
    在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,为购建符合资本化条件的资产而借入专门借
款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建符合资本化条件的资产而占用了一般
借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发
生的利息金额。

19. 生物资产
□适用√不适用

20. 油气资产
□适用√不适用

21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用

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                                    2016 年年度报告


(1)无形资产的计价方法
    无形资产在取得时按照实际成本计价。
(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    对使用寿命确定的无形资产,自无形资产可供使用时起,在使用寿命内采用直线法摊销,计
入当期损益;每年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据
    无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其
使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
(4)无形资产减值准备的计提
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在以下情形之一时:
    A、某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影
响;
    B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    C、某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值等减值迹象的,则估计其可
收回金额。可收回金额的计量结果表明,无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产
的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应
的无形资产减值准备;
    D、其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况,按预计可收回金额低于
账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确
定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。
(6)内部研究开发项目支出的核算
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的确认为无形资产,否则于发生时计
入当期损益:
    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表
上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用

22. 长期资产减值
√适用□不适用
    长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表
日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按
其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
    资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,
以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
合。
长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

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                                      2016 年年度报告


23. 长期待摊费用
√适用□不适用
(1)长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
(2)长期待摊费用在取得时按照实际成本计价,开办费在发生时计入当期损益;经营性租赁固定
资产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销,其他长期待摊费用按项目的
受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用,本公司对其尚
未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期
损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在
    职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪
    酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服
务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
    其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。公
司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划进行会计处理;
除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划进行会计处理,但是重新计量其他长期职工福利净
负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债
√适用□不适用
    本公司涉及诉讼、产品质量保证、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需
要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
(1)预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:该义务是本公司承
担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠的计量;
(2)预计负债的计量方法
    A、本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    B、本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值
等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
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                                    2016 年年度报告


    C、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定
能够收到时,才能作为资产单独确认,同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的
预计负债的账面金额。

26. 股份支付
√适用□不适用
(1)股份支付的种类
    本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定
价模型考虑以下因素:a、期权的行权价格;b、期权的有效期;c、标的股份的现行价格;d、股
份预计波动率;e、股份的预计股利;f、期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可
行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的
非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用

28. 收入
√适用□不适用
(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
    企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;企业既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经
济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)确认让渡资产使用权收入的依据
    让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等;利息收入金额,按照他人使用本公司货
币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方
法计算确定。
(3)确认提供劳务收入的依据
    在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量,相关的经济利益很可能流入时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法
确定完工进度可以选用下列方法:已完工作的测量,已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,
已经发生的成本占估计总成本的比例。
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                                    2016 年年度报告


在提供劳务交易结果不能够可靠估计时,分别下列情况处理:
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入,并按相同金额结转劳务成本。
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确
认提供劳务收入。

29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助,确认为与资产相关的政
府补助。
    本公司收到的与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时
起,在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的,将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费(不包括购建固定
资产)等与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。
收到的与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确
认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期
损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
(1)确认递延所得税资产的依据
    A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生
的递延所得税资产不予确认:
    a、该项交易不是企业合并;
    b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条
件的,确认相应的递延所得税资产:
    a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
    b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
(2)确认递延所得税负债的依据
除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负
债:
    A、商誉的初始确认;
    B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
    a、该项交易不是企业合并;
    b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下
列条件的:
    a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;
    b、暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

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                                     2016 年年度报告


31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    公司为承租人时,在租赁期内各期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,
发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费
用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时
计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各期间,采用实际
利率法计算确认当期的融资费用。
    公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各期间,采用实际利率法计
算确认当期的融资收入。

32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                            备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因              审批程序
                                                                   名称和金额)
因执行《增值税会计处理规定》 经公司第八届董事会第十六次
(财会〔2016〕22 号),利润 会议批准。
表“税金及附加”项目调增
1,721,471.06 元,“管理费
用”项目调减 1,721,471.06
元。

其他说明
    根据《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)的规定,2016 年 5 月 1 日之后发生的与
增值税相关交易,影响资产、负债等金额的,按该规定调整。利润表中“营业税金及附加”项目
调整为“税金及附加”项目,房产税、土地使用税、车船税、印花税等原计入管理费用的相关税
费,自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。

(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用



34. 其他
□适用√不适用

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                                    2016 年年度报告




六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                      计税依据                         税率
增值税                     应税销售收入                   17%
消费税
营业税                     应税劳务收入、转让无形资产及   5%
                           销售不动产收入
城市维护建设税             应纳增值税和出口退税免抵税     7%
                           额及营业税额
企业所得税                 应纳税所得额                   25%
教育费附加                 应纳增值税和出口退税免抵税     3%
                           额及营业税额
地方教育费附加             应纳增值税和出口退税免抵税     2%
                           额及营业税额

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
□适用√不适用

3.   其他
□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                 期末余额                         期初余额
库存现金                                  222,038.99                        150,707.10
银行存款                                3,422,617.22                    617,610,972.83
其他货币资金                          188,268,771.78                     32,303,144.79
合计                                  191,913,427.99                    650,064,824.72
  其中:存放在境外的款
        项总额
其他说明
    期末其他货币资金中因冻结而使用受限的资金余额为 165,268,771.78 元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用



3、 衍生金融资产
□适用 √不适用

                                        74 / 132
                                       2016 年年度报告




 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                         期初余额
银行承兑票据                                    1,400,000.00
商业承兑票据
            合计                                  1,400,000.00

 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
           项目                     期末终止确认金额                  期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                 4,413,622.17
 商业承兑票据
           合计                                4,413,622.17

 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用

 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                            期末余额                                    期初余额
                 账面余额        坏账准备                   账面余额         坏账准备
      类别                                     账面                                       账面
                       比例           计提比                      比例            计提比
               金额            金额            价值       金额             金额           价值
                       (%)            例(%)                       (%)              例(%)
 单项金额重大 67,656 50.02 67,656         100            67,656 56.19 67,656          100
 并单独计提坏 ,010.0          ,010.0                     ,010.0           ,010.0
 账准备的应收       7               7                          7                7
 账款
 按信用风险特 67,598, 49.98 43,066 63.71 24,531          52,753   43.81 40,903   77.54 11,850
 征组合计提坏 315.25          ,711.9          ,603.2     ,813.6         ,271.4         ,542.2
 账准备的应收                       6               9         6              3              3
 账款
 单项金额不重
 大但单独计提
 坏账准备的应
 收账款



                                           75 / 132
                                        2016 年年度报告


              135,25     /    110,72     /      24,531 120,40        /    108,55   /       11,850
    合计      4,325.          2,722.            ,603.2 9,823.             9,281.           ,542.2
                  32              03                 9     73                 50                3

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
      应收账款                                          期末余额
    (按单位)           应收账款          坏账准备                计提比例      计提理由
长春联信光电子有       46,518,778.91      46,518,778.91                100.00% 该公司已停止
限公司                                                                         经营,债权预计
                                                                               无法收回,因此
                                                                               全额计提坏账
                                                                               准备
华飞彩色显示系统       15,410,195.52      15,410,195.52                100.00% 该公司已宣告
有限公司                                                                       破产,债权预计
                                                                               无法收回,因此
                                                                               全额计提坏账
                                                                               准备
上海永新彩色显像        5,727,035.64         5,727,035.64              100.00% 该公司已停产,
管厂                                                                           债权预计无法
                                                                               收回,因此全额
                                                                               计提坏账准备
       合计            67,656,010.07      67,656,010.07            100.00%           /


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                        期末余额
       账龄
                             应收账款                   坏账准备                计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                  25,006,297.65                1,250,314.89                        5%
1至2年                            52,747.20                    5,274.72                       10%
2至3年
3 年以上
3至4年                           461,667.85                  138,500.35                       30%
4至5年                         1,012,451.38                  607,470.83                       60%
5 年以上                      41,065,151.17               41,065,151.17                      100%
        合计                  67,598,315.25               43,066,711.96                    63.71%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用


组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用


                                             76 / 132
                                          2016 年年度报告


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 2,224,971.58 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用



(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用



(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用□不适用

                                                             占应收账款期末余额合
            单位名称                       期末余额                                   坏账准备
                                                                 计数的比例

 第一名                                   46,518,778.91            34.39%            46,518,778.91

 第二名                                   17,078,400.00            12.63%            17,078,400.00

 第三名                                   15,410,195.52            11.39%            15,410,195.52

 第四名                                   15,020,712.16            11.11%               751,035.61

 第五名                                    6,897,859.28             5.10%             6,897,859.28

               合计                       100,925,945.87           74.62%            86,656,269.32



(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用√不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用√不适用

其他说明:
□适用√不适用

6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                     期初余额
    账龄
                       金额               比例(%)                  金额              比例(%)
1 年以内         1,903,218,060.55                        100 1,517,207,871.83                     100
1至2年                  15,035.28                     0.00           21,151.73                   0.00
2至3年                        67.70                   0.00
                                              77 / 132
                                       2016 年年度报告



3 年以上
    合计         1,903,233,163.53                      100 1,517,229,023.56                 100

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用□不适用


 天津大通铜业有限公司                        1,745,862,854.53                 91.73%

 第二至第五名                                  156,946,986.31                 8.25%

                合计                         1,902,809,840.84                 99.98%



其他说明
□适用√不适用

7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                             期初余额
定期存款                                                                           2,260,439.56
委托贷款
债券投资
            合计                                                                   2,260,439.56

(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:
□适用√不适用

8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
      项目(或被投资单位)                      期末余额                         期初余额
青海银行股份有限公司                              11,000,000.00                    11,000,000.00
              合计                                11,000,000.00                    11,000,000.00



(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
√适用□不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位)        期末余额          账龄          未收回的原因     是否发生减值及其判断
                                                                                   依据
青海银行股份有限公      11,000,000.00 2-3
                                            78 / 132
                                       2016 年年度报告



       合计            11,000,000.00          /                  /                   /


其他说明:
□适用 √不适用

9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                     期末余额                                         期初余额
     账面余额          坏账准备                       账面余额          坏账准备
类              比                                               比
                              计提     账面                                   计提       账面
别              例                                               例
     金额             金额    比例     价值           金额             金额   比例       价值
                (%                                               (%
                              (%)                                             (%)
                 )                                                )

























                                           79 / 132
                                   2016 年年度报告


按 72,727,510 10 65,596,223 90.1 7,131,287 77,806,337     64,865,638 83.3 12,940,699
信        .99 0         .09    9       .90        .69            .03    7        .66









































合 72,727,510 / 65,596,223 /     7,131,287 77,806,337 /   64,865,638   /   12,940,699
计        .99           .09            .90        .69            .03              .66

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用

                                       80 / 132
                                     2016 年年度报告


                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额
         账龄               其他应收款                 坏账准备          计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                     3,722,408.32             186,120.42                 5.00%
1至2年                           2,750,000.00             275,000.00                10.00%
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年                         2,800,000.00             1,680,000.00              60.00%
5 年以上                      63,455,102.67            63,455,102.67             100.00%
          合计                72,727,510.99            65,596,223.09              90.19%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用


组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 730,585.06 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
         款项性质                     期末账面余额                  期初账面余额
往来款                                      67,550,745.27                  72,018,398.77
备用金                                        3,029,555.10                  3,698,201.29
押金                                            150,561.62                    150,561.62
其他                                          1,996,649.00                  1,939,176.01
           合计                             72,727,510.99                  77,806,337.69



(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币



                                         81 / 132
                                       2016 年年度报告


                                                          占其他应收款期
                                                                             坏账准备
  单位名称       款项的性质     期末余额          账龄    末余额合计数的
                                                                             期末余额
                                                              比例(%)
太原市建浩贸     往来款       40,000,000.00 5 年以上               55.00%   40,000,000.00
易有限公司
沈阳花卉研究     往来款        6,000,000.00 5 年以上               8.25%     6,000,000.00

沈阳建投房地     往来款        3,719,786.18 5 年以上               5.11%     3,719,786.18
产有限公司
大连保税区新     往来款        2,844,000.00 5 年以上               3.91%     2,844,000.00
时代国际工贸
有限公司
大连华信信托     往来款        2,800,000.00 4-5 年                 3.85%     1,680,000.00
投资股份有限
公司
     合计             /       55,363,786.18           /           76.12%    54,243,786.18



(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用√不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用√不适用

其他说明:
□适用√不适用

10、    存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                              单位:元       币种:人民币
项                 期末余额                                期初余额
目   账面余额      跌价准备      账面价值     账面余额      跌价准备          账面价值
原 77,086,666.90 65,893,975.15 11,192,691.7 83,375,773.43 45,596,572.2      37,779,201.1
材                                        5                           6                7

在 36,378,011.16 3,398,679.10 32,979,332.0 29,294,406.63 3,398,679.10       25,895,727.5
产                                        6                                            3

库 52,526,824.80 45,243,238.73 7,283,586.07 50,792,416.68 40,014,111.7      10,778,304.9
存                                                                    0                8





                                           82 / 132
                                       2016 年年度报告




























低       68,757.81                   68,757.81           68,757.81                 68,757.81





合 166,060,260.6 114,535,892.9 51,524,367.6 163,531,354.5 89,009,363.0 74,521,991.4
计             7             8            9             5            6            9

(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                     本期增加金额                本期减少金额
         项目        期初余额                                转回或转               期末余额
                                   计提           其他                     其他
                                                               销
原材料               45,596,57   20,297,40                                        65,893,97
                          2.26        2.89                                              5.15
在产品               3,398,679                                                    3,398,679
                           .10                                                            .10
库存商品             40,014,11   5,235,556                   6,429.48             45,243,23
                          1.70         .51                                              8.73
周转材料
消耗性生物资产

                                             83 / 132
                                        2016 年年度报告


 建造合同形成的已
 完工未结算资产
       合计          89,009,36    25,532,95                6,429.48               114,535,8
                          3.06         9.40                                           92.98

 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 □适用√不适用

 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用√不适用

 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用



 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用



 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                             期末余额                     期初余额
待抵扣进项税额                                     1,220,173.54                   483,707.82
              合计                                 1,220,173.54                   483,707.82

 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                             期初余额
        项目                       减值                                 减值
                     账面余额               账面价值       账面余额            账面价值
                                   准备                                 准备
 可供出售债务工
 具:
 可供出售权益工
 具:
     按公允价值
 计量的
    按成本计量 138,435,730.33           138,435,730.33 138,435,730.33         138,435,730.33
 的
       合计     138,435,730.33          138,435,730.33 138,435,730.33         138,435,730.33




                                              84 / 132
                                      2016 年年度报告


(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                               在被    本
                           账面余额                            减值准备
                                                                               投资    期
被投
                           本   本                             本   本         单位    现
  资
                           期   期                        期   期   期    期   持股    金
单位         期初                          期末
                           增   减                        初   增   减    末   比例    红
                           加   少                             加   少         (%)     利
大连        413,692.76     --   --        413,692.76      --   --   --    --     16    --
中岛
精管
有限
公司
青海     93,022,037.57     --    --    93,022,037.57      --   --    --   --    2.96   --
银行
股份
有限
公司
吉林     45,000,000.00     --    --    45,000,000.00      --   --    --   --    0.17   --
银行
股份
有限
公司
深圳                  --   --    --                  --   --   --    --   --   10.00   --
市前
海理
想金
融控
股有
限公

合计    138,435,730.33     --    --   138,435,730.33      --   --    --   --    --     --



(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用

(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况:
□适用 √不适用
                                          85 / 132
                                        2016 年年度报告


(2).期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资:
□适用√不适用

其他说明:
□适用 √不适用

16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况:
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用

其他说明
□适用 √不适用

17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                        本期增减变动
                                权益                        宣告
                                                                                            减值
被投                            法下    其他                发放
         期初                                    其他              计提             期末    准备
资单              追加   减少   确认    综合                现金
         余额                                    权益              减值     其他    余额    期末
位                投资   投资   的投    收益                股利
                                                 变动              准备                     余额
                                资损    调整                或利
                                  益                        润
一、合
营企

小计
二、联
营企

远中     40,45      --          534,3      --          --     --     --        --   40,98     --
租赁     2,604                  27.62                                               6,932
股份       .41                                                                        .03
有限
公司
小计     40,45      --          534,3      --          --     --     --        --   40,98
         2,604                  27.62                                               6,932
           .41                                                                        .03
         40,45      --          534,3      --          --     --     --        --   40,98
合计     2,604                  27.62                                               6,932
           .41                                                                        .03
                                            86 / 132
                                          2016 年年度报告




18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式

19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                               起重及
项                                    专用及电                变电配
       房屋        建筑物    通用设备          运输设                专用模具   其他          合计
目                                    子设备                  电设备
                                                 备
一、



值:

.期
    76,251,8 10,451,9 171,169,5 84,806,5 3,846,8 1,939,8 300,530,0 3,692,5 652,689,0

       16.71    56.97     44.48    05.24   45.57   92.08     10.73   13.01     84.79



.本

                             3,654,038 75,807.6                                             3,729,846
增            --        --                               --       --       --          --
                                   .51        9                                                   .20




1)                          3,654,038 75,807.6                                             3,729,846
              --        --                               --       --       --          --
购                                 .51        9                                                   .20


2)







3)








                                              87 / 132
                                     2016 年年度报告




.本

                        312,891.6 30,567.9 212,334                            555,793.5
减        --       --                                  --       --       --
                                3        2     .00                                    5




1)

                        312,891.6 30,567.9 212,334                            555,793.5
置        --       --                                  --       --       --
                                3        2     .00                                    5






.期
     76,251,8 10,451,9 174,510,6 84,851,7 3,634,5 1,939,8 300,530,0 3,692,5 655,863,1

        16.71    56.97     91.36    45.01   11.57   92.08     10.73   13.01     37.44


二、





.期
    38,418,4 8,968,20 149,695,2 77,856,9 3,461,4 1,290,4 198,370,6 3,441,4 481,502,9

       45.56     5.97     72.81    93.03   35.85   94.01     30.44   91.58     69.25



.本

    2,227,48 296,233. 4,056,739 800,685. 114,404 139,169 1,058,043 82,848. 8,775,604

        0.38       32       .36       39     .46     .52       .09      78       .30




1) 2,227,48 296,233. 4,056,739 800,685. 114,404 139,169 1,058,043 82,848. 8,775,604
计      0.38       32       .36       39     .46     .52       .09      78       .30




.本

                        281,602.5 27,511.9 197,700                            506,815.1
减        --       --                                  --       --       --
                                8        3     .60                                    1



          --       -- 281,602.5 27,511.9 197,700       --       --       -- 506,815.1
                                         88 / 132
                                    2016 年年度报告


1)                           8        3           .60                                1








.期
     40,645,9 9,264,43 153,470,4 78,630,1 3,378,1 1,429,6 199,428,6 3,524,3 489,771,7

        25.94     9.29     09.59    66.49   39.71   63.53     73.53   40.36     58.44


三、





.期
                                                              86,023,17        86,023,17
初        --       --        --       --           --    --               --
                                                                   8.28             8.28



.本






1)





.本






1)






          --       --        --       --           --    -- 86,023,17     -- 86,023,17
                                        89 / 132
                                    2016 年年度报告


.期                                                           8.28             8.28



四、





.期

    35,605,8 1,187,51 21,040,28 6,221,57 256,371 510,228 15,078,15 168,172 80,068,20

       90.77     7.68      1.77     8.52     .86     .55      8.92     .65      0.72




.期

    37,833,3 1,483,75 21,474,27 6,949,51 385,409 649,398 16,136,20 251,021 85,162,93

       71.15     1.00      1.67     2.21     .72     .07      2.01     .43      7.26






(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用



                                        90 / 132
                                      2016 年年度报告


21、 工程物资
□适用 √不适用

22、 固定资产清理
□适用 √不适用

23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

24、 油气资产
□适用 √不适用

25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
       项目          土地使用权     专利权      非专利技术         软件           合计
一、账面原值
     1.期初余额     15,628,719.56              5,381,110.00     5,933,937.08   26,943,766.64
    2.本期增加                                                   384,429.23      384,429.23
金额
       (1)购置                                                   384,429.23      384,429.23
       (2)内部
研发
       (3)企业
合并增加
     3.本期减少
金额
       (1)处置
   4.期末余额       15,628,719.56              5,381,110.00     6,318,366.31   27,328,195.87
二、累计摊销
    1.期初余额       2,025,735.19              5,325,555.99     4,599,079.58   11,950,370.76
    2.本期增加        339,076.44                     8,320.08    276,402.44      623,798.96
金额
      (1)计提       339,076.44                     8,320.08    276,402.44      623,798.96
    3.本期减少
金额
        (1)处置
    4.期末余额       2,364,811.63              5,333,876.07     4,875,482.02   12,574,169.72

                                          91 / 132
                                        2016 年年度报告



三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
      (1)计提
    3.本期减少
金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面    13,263,907.93                        47,233.93    1,442,884.29   14,754,026.15
价值
     2.期初账面    13,602,984.37                        55,554.01    1,334,857.50   14,993,395.88
价值

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

26、 开发支出
□适用 √不适用

27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                         本期增加                       本期减少
被投资单位名称或
                     期初余额      企业合并                                              期末余额
形成商誉的事项                                                      处置
                                   形成的
沈阳建业股份有限    15,905,90                                                            15,905,9
公司                     7.27                                                               07.27
                    15,905,90                                                            15,905,9
      合计
                         7.27                                                               07.27

(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
被投资单位名称                           本期增加                  本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                       期末余额
                                      计提                     处置
        项
沈阳建业股份有     15,905,907.27                                                    15,905,907.27
限公司
      合计         15,905,907.27                                                    15,905,907.27

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
                                             92 / 132
                                      2016 年年度报告


□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
    项目          期初余额     本期增加金额   本期摊销金额   其他减少金额     期末余额
租入固定资      5,612,336.42   3,678,578.90   6,890,273.39                  2,400,641.93
产改良支出
    合计        5,612,336.42   3,678,578.90   6,890,273.39                  2,400,641.93



29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

30、 其他非流动资产
□适用 √不适用

31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                      期初余额
质押借款                                    40,000,000.00                 60,000,000.00
抵押借款                                    16,000,000.00                 16,000,000.00
保证借款                                  230,000,000.00                240,000,000.00
信用借款
             合计                         286,000,000.00                316,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
                                          93 / 132
                                    2016 年年度报告


其他说明
□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用

33、 衍生金融负债
□适用 √不适用



34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
        种类                      期末余额                  期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                              2,360,366.86              1,799,099.95
        合计                              2,360,366.86              1,799,099.95
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                     期末余额                  期初余额
1 年以内                                11,696,275.33               18,108,767.26
1-2 年                                   6,565,534.76                3,884,006.86
2-3 年                                   3,786,706.52                  314,199.30
3 年以上                                 5,291,024.12                5,047,510.66
           合计                         27,339,540.73               27,354,484.08



(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                 期初余额
1 年以内                                 13,590,449.85            56,167,663.00
1-2 年                                   50,066,984.00                 60,127.88
2-3 年                                           884.00                       --
3 年以上                                   1,756,527.15             1,756,527.15
           合计                          65,414,845.00            57,984,318.03

                                        94 / 132
                                    2016 年年度报告




(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                   未偿还或结转的原因
湖北洋丰股份有限公司                      50,000,000.00      转让青海银行股权尚未过户
            合计                          50,000,000.00                  /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目              期初余额         本期增加         本期减少       期末余额
一、短期薪酬              20,368,442.13    53,891,568.37    70,992,638.76  3,267,371.74
二、离职后福利-设定提存   11,846,598.07     7,464,353.38    19,310,951.45
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福

          合计            32,215,040.20    61,355,921.75    90,303,590.21   3,267,371.74

(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          项目              期初余额         本期增加         本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和     3,841,557.87    39,532,246.73    41,678,855.60   1,694,949.00
补贴
二、职工福利费                54,002.57      3,487,108.97    3,504,436.65      36,674.89
三、社会保险费             7,184,621.31      4,560,824.63   11,745,445.94
其中:医疗保险费           4,793,024.95      3,241,055.93    8,034,080.88
      工伤保险费             455,975.72        372,087.71      828,063.43
      生育保险费             162,781.38        307,901.96      470,683.34
      采暖费               1,772,839.26        639,779.03    2,412,618.29
四、住房公积金             8,253,500.80      5,902,819.71   13,972,612.55     183,707.96
五、工会经费和职工教育     1,034,759.58        408,568.33       91,288.02   1,352,039.89
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计            20,368,442.13    53,891,568.37    70,992,638.76   3,267,371.74

(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                          95 / 132
                                  2016 年年度报告


                                                                      单位:元 币种:人民币
         项目             期初余额           本期增加             本期减少       期末余额
1、基本养老保险         11,188,498.74       7,137,035.00        18,325,533.74
2、失业保险费              658,099.33         327,318.38           985,417.71
3、企业年金缴费
         合计           11,846,598.07       7,464,353.38        19,310,951.45

其他说明:
□适用 √不适用

38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                          期初余额
增值税                                              46,566.44                     120,682.23
消费税
营业税                                                                           1,051,062.50
企业所得税                                              --                          5,762.48
个人所得税                                       88,000.11                        119,557.61
城市维护建设税                                   81,649.97                         75,417.55
教育费附加及地方教育费附加                       58,321.41                         53,869.68
印花税                                          300,000.00                        300,249.58
房产税                                          432,673.10                         86,534.62
土地使用税                                      214,498.50                         42,899.70
            合计                              1,221,709.53                      1,856,035.95



39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


40、 应付股利
□适用 √不适用



41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                   期末余额                              期初余额
往来款                                   98,018,217.68                        34,740,965.02
应付费用                                 14,135,868.00                        25,787,925.99
其他                                      9,890,578.79                          8,445,366.55
             合计                       122,044,664.47                        68,974,257.56
                                         96 / 132
                                     2016 年年度报告




(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用



43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用

44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用


其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用

46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用√不适用


(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
                                         97 / 132
                                    2016 年年度报告




其他说明:
□适用 √不适用


47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款:
□适用 √不适用



48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用



49、 专项应付款
□适用 √不适用



50、 预计负债
□适用 √不适用



51、 递延收益
递延收益情况
□适用√不适用
涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


52、 其他非流动负债
□适用 √不适用

53、 股本
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                                      本次变动增减(+、一)
               期初余额      发行           公积金                      期末余额
                                    送股               其他    小计
                             新股             转股
股份总数     1,464,328,399                                            1,464,328,399

54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用



                                        98 / 132
                                     2016 年年度报告


(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额        本期增加           本期减少          期末余额
资本溢价(股本溢    963,898,824.18                                       963,898,824.18
价)
其他资本公积         32,300,193.26                                       32,300,193.26
      合计          996,199,017.44                                      996,199,017.44

56、 库存股
□适用 √不适用



57、 其他综合收益
□适用 √不适用



58、 专项储备
□适用 √不适用



59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额        本期增加           本期减少         期末余额
法定盈余公积       115,472,292.19                                      115,472,292.19
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         115,472,292.19                                      115,472,292.19

60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                            本期                      上期
调整前上期末未分配利润                        -531,333,172.09         -449,265,933.57
调整期初未分配利润合计数(调增+,
调减-)
                                         99 / 132
                                     2016 年年度报告


调整后期初未分配利润                          -531,333,172.09            -449,265,933.57
加:本期归属于母公司所有者的净利               -98,464,525.15             -82,067,238.52

减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                -629,797,697.24            -531,333,172.09
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                            本期发生额                             上期发生额
    项目
                      收入             成本                  收入             成本
 主营业务       1,702,555,736.21 1,684,467,973.28      1,901,722,878.22 1,899,270,796.71
 其他业务             151,003.09        11,681.09            677,124.32       344,770.52
     合计       1,702,706,739.30 1,684,479,654.37      1,902,400,002.54 1,899,615,567.23

62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                     本期发生额                     上期发生额
消费税
营业税                                                                        637,307.50
城市维护建设税                                  113,443.81                    288,617.35
教育费附加                                       75,629.20                    123,693.14
资源税
房产税                                          692,276.96
土地使用税                                      359,638.30
车船使用税                                          900.00
印花税                                          111,059.76
地方教育费附加                                  274,371.18                     82,462.11
            合计                              1,627,319.21                  1,132,080.10

63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                        本期发生额                   上期发生额
运输费                                         2,912,662.85                 2,262,448.27
报关费用                                          95,298.29                    93,415.21
                                        100 / 132
                         2016 年年度报告


工资                                1,169,832.72                1,314,027.73
广告费                                 10,344.47                   20,139.62
包装费                              2,332,192.99                1,080,476.90
差旅费                                106,206.98                  161,109.56
业务招待费                             84,681.45                   94,989.20
其他                                  184,332.83                  173,019.02
             合计                   6,895,552.58                5,199,625.51



64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
                项目               本期发生额                上期发生额
工资                                   13,992,312.67            15,143,776.72
福利费                                  2,241,123.34             1,691,814.71
工会经费及职工教育经费                    175,239.25               438,454.42
社会保险费                              8,948,909.86             8,696,406.61
折旧费                                  4,155,076.83             4,467,057.23
运输费                                    275,041.50               257,307.51
办公费                                    736,616.44               587,836.31
住房公积金                              3,702,374.22             4,394,710.13
物料消耗                                  354,718.65               429,557.43
差旅费                                    314,555.61               457,649.56
无形资产摊销                              366,815.04               371,590.30
土地使用税                                171,598.80               514,797.75
招待费                                    408,203.26               480,298.65
修理费                                  1,516,505.42             1,502,263.43
房产税                                    346,138.48             1,038,415.44
租赁费                                  1,105,438.11             1,321,908.52
采暖费                                    936,044.93               520,440.00
中介机构费                              1,229,598.09             1,131,698.09
个人所得税                                213,743.69               399,846.38
印花税                                    205,259.64                60,148.39
其他                                   10,776,340.87             4,342,811.98
合计                                   52,171,654.70            48,248,789.56



65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目             本期发生额                上期发生额
利息支出                               29,455,131.72            30,422,673.87
利息收入                               -1,840,139.87            -9,218,402.26
汇兑损益                                 -868,202.59              -559,646.32
手续费支出                                110,853.74               158,860.67
合计                                   26,857,643.00            20,803,485.96



                            101 / 132
                                 2016 年年度报告


66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
                项目                本期发生额               上期发生额
一、坏账损失                             2,955,556.64              -9,022,311.39
二、存货跌价损失                        25,532,959.40              19,347,493.99
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                      28,488,516.04             10,325,182.60

67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用



68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                  本期发生额               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益              534,327.62               -1,776,287.27
处置长期股权投资产生的投资收益              59,254.44               7,659,371.25
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收

持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收                                     1,219,283.85

处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
              合计                          593,582.06             7,102,367.83

69、 营业外收入
营业外收入情况
                                    102 / 132
                                       2016 年年度报告


√适用□不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
       项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置利得               3,221.99                    57,070.53               3,221.99
合计
其中:固定资产处置               3,221.99                    57,070.53                      3,221.99
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利

接受捐赠
政府补助                       274,058.75                                                 274,058.75
其他                            17,177.67                     4,990.00                     17,177.67
        合计                   294,458.41                    62,060.53                    294,458.41

计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币

     补助项目            本期发生金额                 上期发生金额       与资产相关/与收益相关

失业稳岗补贴                    274,058.75                               与收益相关
        合计                    274,058.75                                            /



其他说明:
√适用 □不适用
公司 2016 年 11 月根据大人社规【2016】183 号收到失业稳岗补贴 274,058.75 元。

70、 营业外支出
√适用□不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                    上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置损                27,253.44                  1,207,979.29             27,253.44
失合计
其中:固定资产处置              27,253.44                 1,207,979.29                     27,253.44
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
罚款支出                       900,043.20                    47,129.40                    900,043.20
其他                            21,084.03                 6,122,651.43                     21,084.03
                                          103 / 132
                                     2016 年年度报告


       合计                   948,380.67               7,377,760.12               948,380.67

71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                        本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                                                       5,762.48
递延所得税费用
            合计                                                                    5,762.48

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                     项目                                     本期发生额
利润总额                                                                  -97,873,940.80
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                      25%
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                                  133,581.91
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                   49,288.48
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                       24,369,203.24
异或可抵扣亏损的影响
残疾人工薪加计扣除的影响                                                          -83,588.44
所得税费用

其他说明:
□适用 √不适用


72、 其他综合收益
□适用 √不适用

73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                      上期发生额
利息收入                                        1,840,139.87                    1,397,484.44
收到的往来款项                                91,028,244.93                   58,684,607.09
              合计                            92,868,384.80                   60,082,091.53

(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                        104 / 132
                                   2016 年年度报告


               项目                       本期发生额                 上期发生额
费用性支出                                     16,703,048.19              14,917,369.26
支付的往来款项                                 27,671,026.21              32,863,496.95
冻结资金                                       81,268,771.78                 84,000,000
              合计                            125,642,846.18             131,780,866.21



(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                 上期发生额
定期存款到期兑付                                                          340,000,000.00
定期存款利息                                                                9,146,000.00
              合计                                                        349,146,000.00

(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                        本期发生额                上期发生额
缴存定期存款                                                             340,000,000.00
               合计                                                      340,000,000.00

(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                上期发生额
收回银行承兑汇票保证金                           10,000,000.00
              合计                               10,000,000.00

(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                上期发生额
缴纳银行承兑汇票保证金                           1,000,000.00             32,000,000.00
              合计                               1,000,000.00             32,000,000.00

74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            补充资料                        本期金额                   上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                         -97,873,940.80            -83,143,822.66
加:资产减值准备                                28,488,516.04             10,325,182.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                 8,775,740.61             10,394,005.12

                                         105 / 132
                                     2016 年年度报告


性生物资产折旧
无形资产摊销                                          623,798.96              636,679.59
长期待摊费用摊销                                    6,136,777.91            2,312,665.19
处置固定资产、无形资产和其他长期                       19,253.44            1,150,908.76
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                  29,387,517.59              21,276,673.87
投资损失(收益以“-”号填列)                    -593,582.06              -7,102,367.83
递延所得税资产减少(增加以“-”
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)               22,997,623.80                -5,364,832.70
经营性应收项目的减少(增加以                  -97,528,679.23              -431,024,777.65
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以                  -36,565,350.08               56,881,457.24
“-”号填列)
其他
经营活动产生的现金流量净额                   -136,132,323.82              -423,658,228.47
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                  3,644,656.21              193,761,679.93
减:现金的期初余额                            193,761,679.93              479,849,218.13
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                     -190,117,023.72              -286,087,538.20

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用



(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                         金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                   9,800,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                    9,800,000.00
其他说明:本期处置大连瑞腾冲压有限公司股权收到现金 980 万元。

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                                      2016 年年度报告


(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                          期末余额                       期初余额
一、现金                                        3,644,656.21                 193,761,679.93
其中:库存现金                                    222,038.99                     150,707.10
    可随时用于支付的银行存款                    3,422,617.22                 193,610,972.83
    可随时用于支付的其他货币资

    可用于支付的存放中央银行款

    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资



三、期末现金及现金等价物余额                         3,644,656.21            193,761,679.93
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物


其他说明:
□适用 √不适用


75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用

76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                       期末账面价值                    受限原因
货币资金                                         23,000,000.00 银行承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
货币资金                                        165,268,771.78 冻结
可供出售金融资产                                 93,022,037.57 质押
            合计                                281,290,809.35               /

77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元
             项目                期末外币余额             折算汇率         期末折算人民币

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                                                                        余额
货币资金
其中:美元                        202,603.56             6.9369          202,603.56
      欧元
      港币
      人民币
      日元                      2,877,532.00             0.0596          171,475.01
应收账款
其中:美元                        496,191.22             6.9369        3,442,078.49
      欧元
      港币
      人民币
      日元                     33,034,500.00             0.0596        1,968,558.89
长期借款
其中:美元
      欧元
      港币
      人民币
      日元
应付账款
      人民币
      美元                         40,859.09             6.9369          283,439.51

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用

78、 套期
□适用 √不适用

79、 其他
□适用 √不适用



八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用



3、 反向购买
□适用 √不适用




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                                                              2016 年年度报告



4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用



5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
    1、本报告期内公司注销控股子公司大连前海理想金融服务有限公司,不再纳入本期合并范围。
    2、报告期内本公司将所持大连瑞腾冲压有限公司股权转让给大连东金置业有限公司,转让价格为 9,800,000.00 元,系参考 2016 年 4 月 30 日净资
产确定。
    大连瑞腾冲压有限公司自 2016 年初至股权处置日的收入、费用、利润纳入本公司 2016 年度合并利润表,其 2016 年末的资产、负债不纳入本公司
2016 年末合并资产负债表。
               名称                      处置日净资产                     期初至处置日净利润


 大连瑞腾冲压有限公司                              9,751,163.64                           37,453.62
    除此之外,本期合并范围未发生变更。



6、 其他
□适用√不适用




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                                           2016 年年度报告




九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                           持股比例(%)               取得
           主要经营地        注册地         业务性质
    名称                                                         直接        间接            方式
大连大显   大连市         大连市           制造业                     55          --     设立
高木模具
有限公司
大连大显   大连市         大连市           制造业                    70            --    设立
光电器件
有限公司
大连福美   大连市         大连市           贸易                      100           --    设立
贵金属贸
易有限公

沈阳建业   沈阳市         沈阳市           投资                    85.56           --    非同一控制
股份有限                                                                                 下企业合并
公司




(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                    少数股东持股      本期归属于少数股           本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                        比例              东的损益                 告分派的股利        益余额
大连大显高木                  45%           834,193.45                          --  13,772,081.77
模具有限公司
大连大显光电                   30%           -232,194.30                      --          593,829.68
器件有限公司
沈阳建业股份                14.44%            -11,414.80                      --          383,133.93
有限公司
合计                                          590,584.35                                14,749,045.38

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用



(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
子                   期末余额                                            期初余额
公 流动    非流动    资产     流动    非     负债         流动    非流动 资产     流动 非 负债
司 资产      资产    合计     负债    流     合计         资产      资产 合计     负债 流 合计
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                                            2016 年年度报告


名                                    动                                                动
称                                    负                                                负
                                      债                                                债
大   37,01   14,18    51,20     20,60 - 20,60          29,34     12,17    41,51   12,76 - 12,76
连   8,500   9,261    7,761     3,135 - 3,135          1,302     4,586    5,889   5,026 - 5,026
大     .06     .82      .88       .73     .73            .80       .69      .49     .56     .56









大   3,312   4,976    8,289     6,309   -     6,309    2,330     7,894    10,22   7,471   -   7,471
连   ,952.   ,135.    ,088.     ,655.   -     ,655.    ,889.     ,403.    5,293   ,880.   -   ,880.
大      79      32       11        84            84       49        99      .48      22          22









沈   1,519   1,329    2,849     196,0   -     196,0    1,522     1,404    2,927   195,0   -   195,0
阳   ,940.   ,404.    ,345.     63.02   -     63.02    ,506.     ,888.    ,394.   63.02   -   63.02
建      11      94       05                               64        30       94









子                   本期发生额                                          上期发生额

                                        经营活
司                            综合收                                           综合收益   经营活动
   营业收入     净利润                  动现金        营业收入     净利润
名                            益总额                                             总额     现金流量
                                          流量

大 47,595,2     1,853,7       1,853,7   2,371,7       38,380,4    -1,809,5     -1,809,5   -2,022,0
连    45.02       63.22         63.22     68.39          90.07       13.69        13.69      53.29



                                               111 / 132
                                      2016 年年度报告









大 37,030,6      -773,98   -773,98   4,095,4    21,548,8     -3,264,5   -3,264,5   -555,241
连    91.46         0.99      0.99     46.07       76.35        00.44      00.44        .01










沈        --     -79,049   -79,049   -2,566.            --   4,965,70   4,965,70   -4,012.6
阳                   .89       .89        53                     0.49       0.49          3











(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用

(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用√不适用

其他说明:
□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用




                                         112 / 132
                                       2016 年年度报告


3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                持股比例(%)        对合营企
合营企业                                                                           业或联营
或联营企     主要经营地     注册地       业务性质                                  企业投资
  业名称                                                     直接         间接     的会计处
                                                                                     理方法
远中租赁     沈阳市       沈阳市        融资租赁               22.50            -- 权益法
股份有限
公司

(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                              期末余额/ 本期发生额                   期初余额/ 上期发生额

流动资产                  286,759,135.26                         397,144,435.02
非流动资产                    343,626.08                             540,737.29
资产合计                  287,102,761.34                         397,685,172.31

流动负债                   22,751,119.06                          56,208,319.39
非流动负债                 82,187,499.95                         161,687,499.99
负债合计                  104,938,619.01                         217,895,819.38
少数股东权益
归属于母公司股东权益        182,164,142.33                         179,789,352.93


按持股比例计算的净资        40,986,932.03                          40,452,604.41
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的        40,986,932.03                          40,452,604.41
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入                                      57,928,706.21                         18,831,999.88
净利润                                         2,374,789.40                         -2,000,188.94
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                      2,374,789.40                       -2,000,188.94

                                             113 / 132
                                   2016 年年度报告


本年度收到的来自联营
企业的股利



(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用



(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用√不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用



(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用



4、 重要的共同经营
□适用 √不适用



5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括:可供出售金融资产、应收款项、应付款项。上述金融工具产生
的主要风险如下:
(一)信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了
赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整
体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为
“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未
来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

                                        114 / 132
                                    2016 年年度报告


(二)流动性风险
    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动
预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
(三)市场风险
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公
司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风
险管理政策。

十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用

9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
                                                             单位:万元 币种:人民币


                                         115 / 132
                                      2016 年年度报告



                                                         母公司对本企
                                                                         母公司对本企业
母公司名称     注册地      业务性质         注册资本     业的持股比例
                                                                         的表决权比例(%)
                                                             (%)
大连长富瑞   大连市      制造业              11.7 亿元           35.51             35.51
华集团有限
公司

本企业的母公司情况的说明:
    大连长富瑞华集团有限公司原名大连大显集团有限公司(简称“大显集团”),系大连市国
有资产管理委员会持股 50%的控股子公司,2009 年 12 月 23 日,大连市人民政府国有资产监督管
理委员会与北京新纪元投资发展有限公司签订《大连大显集团有限公司国有股权转让框架协议书》,
大连市人民政府国有资产监督管理委员会同意将持有大显集团 50%的国有股权有偿转让给北京新
纪元投资发展有限公司。
    2011 年度,大显集团完成国有股权转让,北京新纪元投资发展有限公司持有大显集团 70%的
股权,成为大显集团的控股股东。
    2012 年 8 月,北京新纪元投资发展有限公司对大显集团增资 6.7 亿元,所持大显集团股权比
例增加至 87.18%。
    2015 年,大显集团更名为大连长富瑞华集团有限公司。
本企业最终控制方是代威
2、 本企业的子公司情况
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见附注七

3、 本企业合营和联营企业情况
    本企业重要的合营或联营企业详见附注七
√适用 □不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                           其他关联方与本企业关系
大连大显网络系统股份有限公司            母公司的控股子公司
大连大显通信有限公司                    母公司的控股子公司
大连大显酒店有限公司                    母公司的控股子公司
大连德利医用材料有限公司                母公司的控股子公司
大连金伯利新能源有限公司                母公司的控股子公司
中国有色金属工业再生资源有限公司        母公司的全资子公司
上海大鹏国际贸易有限公司                母公司的控股子公司
天津大通铜业有限公司                    其他
东北军辉路桥集团有限公司                关联人(与公司同一董事长)




                                         116 / 132
                                        2016 年年度报告


5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
        关联方                关联交易内容              本期发生额            上期发生额
天津大通铜业有限公司      采购货物                     1,256,429,951.53       396,432,112.76


出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用

(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
                                                                         担保是否已经履行完
   被担保方          担保金额         担保起始日          担保到期日
                                                                                 毕
大连长富瑞华集     150,000,000.00 2013 年 7 月 30 日 --                --
团有限公司
东北军辉路桥集      26,000,000.00 2016 年 9 月 30 日 2018 年 9 月 30 日 否
团有限公司
中国有色金属工      30,000,000.00 2015 年 8 月 28 日 2017 年 8 月 28 日 否
业再生资源有限
公司

本公司作为被担保方

                                           117 / 132
                                         2016 年年度报告


√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
                                                                         担保是否已经履行完
    担保方           担保金额        担保起始日         担保到期日
                                                                                 毕
大连长富瑞华集团   110,000,000.00 2017 年 12 月 1 日 2019 年 12 月 1 日 否
有限公司、中国有
色金属工业再生资
源有限公司
大连长富瑞华集     120,000,000.00 2017 年 12 月 12 日 2019 年 12 月 12 日 否
团有限公司
大连长富瑞华集      48,000,000.00 2017 年 8 月 24 日 2019 年 2 月 24 日 否
团有限公司

关联担保情况说明
□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                       单位:万元币种:人民币
            项目                               本期发生额                    上期发生额
关键管理人员报酬                                       1,562,415.48              1,021,605.78

(8). 其他关联交易
□适用√不适用

6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                       期初余额
  项目名称      关联方
                             账面余额       坏账准备     账面余额          坏账准备
              天津大通铜 1,745,862,854.53            1,373,823,441.21
预付款项
              业有限公司



(2). 应付项目
√适用□不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
      项目名称                关联方              期末账面余额             期初账面余额
                       大连大显通信有限公               21,350.00                    21,350.00
预收款项
                       司
                       大连长富瑞华集团有                  67,828.92             2,927,828.92
其他应付款
                       限公司
其他应付款             大连德利医用材料有                        --                500,000.00
                                            118 / 132
                                     2016 年年度报告


                       限公司



7、 关联方承诺
□适用√不适用

8、 其他
□适用√不适用

十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用



3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用



4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用

5、 其他
□适用√不适用

十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
截至 2016 年 12 月 31 日,本公司无应披露的重要承诺事项。

2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
     (1)本公司为杭州智盛贸易有限公司办理银行授信业务所实际形成的,债务本金不超过人民
币 1.55 亿元的最高限额内所有债务提供连带责任保证担保。
     本公司为大连瑞达模塑有限公司办理银行授信业务所实际形成的,债务本金不超过人民币
8,000 万元的最高限额内所有债务提供连带责任保证担保。
     本公司为中国有色金属工业再生资源有限公司办理银行授信业务所实际形成的,债务本金不
超过人民币 3,000 万元的最高限额内所有债务提供连带责任保证担保。
     本公司为东北军辉路桥集团有限公司办理银行授信业务所实际形成的,债务本金不超过人民
币 2,600 万元的最高限额内所有债务提供连带责任保证担保。
     (2)公司于 2013 年为原大连大显集团有限公司提供 1.5 亿元担保、为大连太平洋电子有限
公司提供 2 亿元担保,担保权人为恒大地产集团济南置业有限公司。恒大地产集团济南置业有限
公司已于 2014 年 10 月 27 日向山东省高级人民法院提起民事诉讼,请求判令公司承担连带担保责
                                        119 / 132
                                    2016 年年度报告


任。现山东省高级人民法院尚未组织开庭审理该案。此外,原大连大显集团有限公司及代威先生
已于 2015 年 2 月 9 日向公司出具书面承诺,承诺案件相关的经济责任将由大连大显集团有限公司
(已更名为大连长富瑞华集团有限公司)及代威先生承担。
     (3)辽宁金菱律师事务所诉大连控股 460 万委托代理合同纠纷一案,系由公司国企期间遗留
问题所致。现公司已与其商谈案件和解事宜,现该案件双方已达成和解意向,并将尽快签订和解
协议。
     (4)北杉化学(济南)有限公司起诉公司买卖合同纠纷一案,案件标的额为货款 21.73 万元,
该案件系由公司下属车间供货引起纠纷。该案件在济南市天桥区人民法院审理期间,公司并未收
到一审法院送达的开庭传票等材料,一审法院在公司缺席的情况下径直开庭,并于 2014 年 12 月
20 日作出了判决,现该案件已进入执行阶段。公司在了解到该案件的相关情况后,已主动与北杉
化学(济南)有限公司取得联系,商谈案件和解事宜,现该案件双方已达成和解意向,并将尽快签
订和解协议。
     (5)东北特钢集团大连精密合金有限公司起诉公司买卖合同纠纷一案,案件标的额为货款
37.69 万元,该案件系由公司下属车间供货引起纠纷。在法院的主持下双方于 2014 年 11 月 24 日
达成调解协议,法院制作了(2014) 金民初字第 5958 号《民事调解书》 ,该案件已进入执行阶
段。大连控股与东北特钢集团大连精密合金有限公司已达成《执行和解协议》,并已支付部分货
款。公司将继续依约履行该协议,彻底解决该案件。



(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用

3、 其他
□适用√不适用

十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用

3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用

                                        120 / 132
                                     2016 年年度报告


3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用√不适用

(2).   其他资产置换
□适用√不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用



6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策:
□适用√不适用

(2).   报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).   公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用√不适用

(4).   其他说明:
□适用√不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用

8、 其他
√适用□不适用
    (1)截至本报告批准报出日,控股股东大连长富瑞华集团有限公司所持有的本公司股份 5.2
亿股,占公司总股本的 35.51%,处于司法冻结状态。
    (2)公司于 2014 年 5 月为大股东大连长富瑞华集团有限公司与自然人签署投资事项提供担
保,担保金额为 1.4 亿元,俞陈、于量二自然人于 2015 年 1 月份向大连市中级人民法院提起了诉
讼,俞陈、于量起诉标的各为 8,000.00 万元。后自然人就上述债权担保纠纷由向法院申请,法院
依自然人申请于 2016 年 7 月冻结了全资子公司大连福美贵金属贸易有限公司账户资金 8,063.25
万元。
    (3)中国有色金属工业再生资源有限公司为了广发银行综合授信业务续做,广发银行要求公
司为中国有色金属工业再生资源有限公司后续综合授信业务提供担保,公司有意向为中再资源的
后续综合授信业务提供担保。根据公司以往实际操作情况以及配合银行内部审批流程,公司向广
发银行先提供了其所需的审批资料(担保协议,本金为 1.5 亿元,于 2015 年 9 月 22 日签署),
广发银行因上述事项提起了诉讼。
    (4)公司 2014 年 8 月 28 日为中国有色金属工业再生资源有限公司提供担保 3,000 万元被北
京银行股份有限公司朝阳北路支行冻结。2016 年 3 月份公司收到北京市朝阳区人民法院邮寄的起

                                        121 / 132
                                      2016 年年度报告


诉通知书,期间公司提出了管辖权异议,2016 年 7 月,应北京银行股份有限公司朝阳北路支行诉
前保全申请北京市朝阳区人民法院冻结了公司银行账户。
  (5)公司与自然人张少白于 2011 年 11 月 9 日签署了《哈密市亚天商贸有限责任公司股权转
让协议书》。因协议合同纠纷,自然人张少白向上海仲裁委员会提出了仲裁申请,上海仲裁委员
会做出了(2013)泸仲案字第 1408 号裁决书。公司未执行后,自然人张少白于 2015 年 2 月 6 日
向大连市中级人民法院申请强制执行,大连市中级人民法院于 2015 年 3 月份冻结了公司全资子公
司大连福美贵金属贸易有限公司账户注册资本金 8,400 万元。因张少白以虚假地质矿产储值报告
诈骗大连控股与其签订股权转让合同,为避免大连控股全体股东的合法权益受损,公司已向新疆
维吾尔自治区哈密市公安局举报其诈骗行为,哈密市公安局现已受理材料并进行调查,公司目前
正在办理中止执行手续,取得手续后将交付大连中院中止执行。

十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露:
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                     期末余额                                    期初余额
        账面余额       坏账准备                      账面余额       坏账准备

              比               计提   账面                 比                计提  账面

     金额     例       金额    比例   价值           金额  例       金额     比例  价值
              (%)              (%)                         (%)               (%)
单 66,842,650 53.   66,842,650 100.             66,842,650 59.   66,842,650 100.
项        .78 25            .78 00                     .78 89            .78   00






















                                         122 / 132
                                   2016 年年度报告


按 58,688,082 46. 41,100,157 70.0 17,587,92 44,757,546 40. 38,910,816 86.9 5,846,72
信        .72 75         .53    3      5.19        .16 11         .29    4     9.87







































合 125,530,73 / 107,942,80 / 17,587,92 111,600,19 / 105,753,46 /           5,846,72
计       3.50           8.31           5.19       6.94           7.07          9.87



期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额
  应收账款(按单位)
                           应收账款         坏账准备         计提比例       计提理由
                                      123 / 132
                                    2016 年年度报告


                          45,705,419.62      45,705,419.62          100.00%   该公司已停止
                                                                              经营,债权预
长春联信光电子有限公司                                                        计无法收回,
                                                                              因此全额计提
                                                                              坏账准备
                          15,410,195.52      15,410,195.52          100.00%   该公司已宣告
                                                                              破产,债权预
华飞彩色显示系统有限公
                                                                              计无法收回,

                                                                              因此全额计提
                                                                              坏账准备
                           5,727,035.64       5,727,035.64          100.00%   该公司已停
                                                                              产,债权预计
上海永新彩色显像管厂                                                          无法收回,因
                                                                              此全额计提坏
                                                                              账准备
         合计             66,842,650.78      66,842,650.78       100.00%            /



组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额
         账龄
                               应收账款               坏账准备                计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                   17,781,162.80             889,058.14                  5.00%
1至2年                             52,747.20               5,274.72                 10.00%
2至3年
3 年以上
3至4年                            347,667.85             104,300.35                 30.00%
4至5年                          1,012,451.38             607,470.83                 60.00%
5 年以上                       39,494,053.49          39,494,053.49                100.00%
          合计                 58,688,082.72          41,100,157.53                 70.03%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用



组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用


 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
   本期计提坏账准备金额 2,189,341.24 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用


                                          124 / 132
                                          2016 年年度报告


 (3).     本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用



 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用□不适用

                                                            占应收账款期末余额合
               单位名称                    期末余额                                坏账准备
                                                                计数的比例

 第一名                                    45,705,419.62          36.41%           45,705,419.62

 第二名                                    17,078,400.00          13.60%           17,078,400.00

 第三名                                    15,410,195.52          12.28%           15,410,195.52

 第四名                                    15,020,712.16          11.97%              751,035.61

 第五名                                     6,897,859.28           5.49%            6,897,859.28

                 合计                     100,112,586.58          79.75%           85,842,910.03


 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用√不适用

 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用√不适用

其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
√适用□不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                        期末余额                                     期初余额
      账面余额            坏账准备                       账面余额      坏账准备
                                     计                                         计
类               比                  提                           比            提
                                          账面                                      账面
别               例                  比                           例            比
        金额              金额            价值           金额          金额         价值
                 (%                  例                           (%            例
                 )                   (%                            )            (%
                                      )                                          )




                                             125 / 132
                                  2016 年年度报告























按 1,490,129,1 10 11,153,02 0. 1,478,976,1 1,551,227,2 10 10,579,54 0. 1,540,647,7
信       57.32 0       2.24 75       35.08       95.30 0       0.79 68       54.51























                                     126 / 132
                                   2016 年年度报告
























合 1,490,129,1 / 11,153,02 /   1,478,976,1 1,551,227,2 / 10,579,54 /    1,540,647,7
计       57.32        2.24           35.08       95.30        0.79            54.51

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额
             账龄
                                    其他应收款        坏账准备         计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                     1,477,636,412.84       50,277.76             0.00%
1至2年                                 300,000.00       30,000.00            10.00%
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年                               2,800,000.00     1,680,000.00           60.00%
5 年以上                             9,392,744.48     9,392,744.48          100.00%
              合计               1,490,129,157.32    11,153,022.24            0.75%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用



组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

                                      127 / 132
                                      2016 年年度报告


□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 573,481.45 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用



(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           款项性质                    期末账面余额                    期初账面余额
内部往来                                   1,476,630,857.72                1,531,958,096.80
往来款                                         8,508,978.70                   13,647,602.20
备用金                                         2,983,671.90                    3,673,420.29
押金                                              10,000.00                       10,000.00
其他                                           1,995,649.00                    1,938,176.01
             合计                          1,490,129,157.32                1,551,227,295.30



(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                              占其他应收款期
                                                                               坏账准备
  单位名称     款项的性质       期末余额               账龄   末余额合计数的
                                                                               期末余额
                                                                  比例(%)
大连福美贵    内部往来      1,474,980,538.96 1 年以内                   98.98%
金属贸易有
限公司
大连华信信    往来款            2,800,000.00 4-5 年                    0.19%   1,680,000.00
托投资股份
有限公司
大连保税区    往来款            2,844,000.00 5 年以上                  0.19%   2,844,000.00
新时代国际
工贸有限公

大连大显光    内部往来          1,650,318.76 1 年以内                  0.11%
电器件有限
公司
沈阳泰隆房    往来款            1,000,000.00 5 年以上                  0.07%   1,000,000.00
地产开发有
限公司
    合计              /     1,483,274,857.72            /             99.54%   5,524,000.00



                                           128 / 132
                                       2016 年年度报告


(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用√不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用√不适用

其他说明:
□适用√不适用

3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                             期末余额                            期初余额
      项目                     减值                                减值
                   账面余额            账面价值       账面余额             账面价值
                               准备                                准备
对子公司投资    690,269,800.00      690,269,800.00 705,269,800.00       705,269,800.00
对联营、合营企业 40,986,932.03       40,986,932.03 40,452,604.41         40,452,604.41
投资
      合计      731,256,732.03      731,256,732.03 745,722,404.41       745,722,404.41

(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                               本期计 减值准
                                  本期增
 被投资单位        期初余额                   本期减少           期末余额      提减值 备期末
                                    加
                                                                                 准备   余额
大连大显高木      19,250,000.00       --                 --    19,250,000.00         --     --
模具有限公司
大连大显光电      23,179,000.00       --                 --    23,179,000.00       --      --
器件有限公司
大连瑞腾冲压      10,000,000.00       --   10,000,000.00                  --       --      --
有限公司
大连福美贵金     600,000,000.00       --                 --   600,000,000.00       --      --
属贸易有限公

沈阳建业股份      47,840,800.00       --                 --    47,840,800.00       --      --
有限公司
大连前海理想       5,000,000.00       --    5,000,000.00                  --       --      --
金融服务有限
公司
    合计         705,269,800.00       --   15,000,000.00      690,269,800.00       --      --

(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用

                                           129 / 132
                                        2016 年年度报告


                                                                          单位:元 币种:人民币
                                         本期增减变动
                                权益                       宣告
                                                                                           减值
                                法下     其他              发放
投资       期初                                  其他              计提             期末   准备
                  追加   减少   确认     综合              现金
单位       余额                                  权益              减值     其他    余额   期末
                  投资   投资   的投     收益              股利
                                                 变动              准备                    余额
                                资损     调整              或利
                                  益                       润
一、合
营 企




小计
二、联
营 企

远 中    40,45                  534,3                                              40,98
租 赁    2,604                  27.62                                              6,932
股 份      .41                                                                       .03
有 限
公司

小计     40,45                  534,3                                              40,98
         2,604                  27.62                                              6,932
           .41                                                                       .03
         40,45                  534,3                                              40,98
合计     2,604                  27.62                                              6,932
           .41                                                                       .03



4、 营业收入和营业成本:
√适用□不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                       本期发生额                           上期发生额
           项目
                               收入           成本                     收入            成本
主营业务                  360,733,093.42 364,879,695.49           74,099,958.43 80,570,575.48
其他业务                       16,124.50                             673,823.16     337,474.64
           合计           360,749,217.92 364,879,695.49           74,773,781.59 80,908,050.12

5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                项目                                本期发生额                  上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                               534,327.62              -1,113,164.89
处置长期股权投资产生的投资收益                            -200,000.00               1,951,052.39
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
                                           130 / 132
                                   2016 年年度报告


处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                        1,219,283.85
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                                 334,327.62             2,057,171.35

6、 其他
□适用√不适用

十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                               金额                     说明
非流动资产处置损益                                   -224,031.45
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密                 274,058.75
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转


                                       131 / 132
                                    2016 年年度报告


对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  -903,949.56
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额                                       6,209.30
                合计                                  -847,712.96

    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率(%)            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净               -4.93                    -0.07                     -0.07
利润
扣除非经常性损益后归属于               -4.89                    -0.07                     -0.07
公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

4、 其他
□适用√不适用


                             第十二节 备查文件目录


    备查文件目录      公司法人代表、财务负责人和会计经办人签字盖章的2016年会计报表
                      有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的公司2016年度审计报告
    备查文件目录
                      原件
                      报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
    备查文件目录
                      公告的原件

                                                                                   董事长:华韡
                                                      董事会批准报送日期:2017 年 4 月 28 日




修订信息
□适用 √不适用
                                       132 / 132