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2020年05月27日 星期三

*ST大控(600747)公告正文

大连控股:2008年年度报告

公告日期:2009-04-30

大连大显控股股份有限公司

    
    600747
    
    2008 年年度报告1
    
    目录
    
    一、重要提示.......................................................................... 2
    
    二、公司基本情况...................................................................... 2
    
    三、会计数据和业务数据摘要: .......................................................... 3
    
    四、股本变动及股东情况................................................................ 4
    
    五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 7
    
    六、公司治理结构..................................................................... 11
    
    七、股东大会情况简介................................................................. 13
    
    八、董事会报告....................................................................... 13
    
    九、监事会报告....................................................................... 18
    
    十、重要事项......................................................................... 18
    
    十一、财务会计报告................................................................... 25
    
    十二、备查文件目录................................................................... 252
    
    一、重要提示
    
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    
    (二) 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
    
    未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
    
    董事 陈树文 因出差
    
    (三) 中准会计师事务所有限公司 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    (四) 公司负责人刘秉强、主管会计工作负责人李健及会计机构负责人(会计主管人员)李健声明:保
    
    证年度报告中财务报告的真实、完整。
    
    二、公司基本情况
    
    公司法定中文名称 大连大显控股股份有限公司
    
    公司法定中文名称缩写 大连控股
    
    公司法定英文名称 DALIAN DAXIAN ENTERPRISES HOLDINGS CO.,LTD
    
    公司法定代表人 刘秉强
    
    公司董事会秘书情况
    
    董事会秘书姓名 原隆欣
    
    董事会秘书联系地址 大连市甘井子区革镇堡
    
    董事会秘书电话 (0411)86459992
    
    董事会秘书传真 (0411)86459612
    
    董事会秘书电子信箱 yuanlx@daxian.cn
    
    公司证券事务代表情况
    
    证券事务代表姓名 王薇
    
    证券事务代表联系地址 大连市甘井子区革镇堡
    
    证券事务代表电话 (0411)86459159
    
    证券事务代表传真 (0411)86459612
    
    证券事务代表电子信箱 wangwei@daxian.cn
    
    公司注册地址 大连高新技术产业园区双D 港辽河东路1 号
    
    公司办公地址 辽宁省大连市甘井子区革镇堡
    
    公司办公地址邮政编码 116035
    
    公司国际互联网网址 http://www.daxian.cn
    
    公司电子信箱 dxdl@mail.dlptt.ln.cn
    
    公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
    
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    
    公司年度报告备置地点 公司行政管理部
    
    公司股票简况
    
    股票种类 股票上市交易所
    
    股票
    
    简称
    
    股票代码 变更前股票简称
    
    A 股 上海证券交易所
    
    大连
    
    控股
    
    600747
    
    其他有关资料
    
    公司首次注册日期 1993 年8 月17 日
    
    公司首次注册地点 辽宁省大连市高新园区双D 港辽河东路1 号
    
    公司变更注册日期
    
    2004 年8 月23 日
    
    2007 年12 月26 日
    
    公司变更注册地点 辽宁省大连市高新园区双D 港辽河东路1 号3
    
    大连高新技术产业园区双D 港辽河东路1 号
    
    企业法人营业执照注册号 大工商企法字6-1921
    
    税务登记号码 2102001100298
    
    组织机构代码 24129677-0
    
    公司聘请的会计师事务所情况
    
    公司聘请的境内会计师事务所名称 中准会计师事务所有限公司
    
    三、会计数据和业务数据摘要:
    
    (一) 主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 金额
    
    营业利润 -370,891,370.56
    
    利润总额 -355,588,621.33
    
    归属于上市公司股东的净利润 -352,801,194.83
    
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -369,145,764.05
    
    经营活动产生的现金流量净额 -208,668,657.63
    
    (二) 非经常性损益项目和金额:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    非经常性损益项目 金额
    
    非流动资产处置损益 -1,294,129.58
    
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、
    
    按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    
    580,000.00
    
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单
    
    位可辨认净资产公允价值产生的收益
    
    16,336,366.93
    
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性
    
    金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
    
    可供出售金融资产取得的投资收益
    
    635,656.04
    
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -319,488.12
    
    少数股东权益影响额 419,608.80
    
    所得税影响额 -13,444.85
    
    合计 16,344,569.22
    
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    
    单位:元 币种:人民币
    
    2008 年 2007 年
    
    本年比上年增
    
    减(%)
    
    2006 年
    
    营业收入 574,522,569.86 962,596,874.13 -40.32 866,775,262.30
    
    利润总额 -355,588,621.33 192,207,439.01 -285.00 37,110,114.30
    
    归属于上市公司股
    
    东的净利润
    
    -352,801,194.83 107,767,755.24 -427.37 37,434,234.04
    
    归属于上市公司股
    
    东的扣除非经常性
    
    损益的净利润
    
    -369,145,764.05 -473,903.24 -77,794.75 -62,717,418.38
    
    基本每股收益(元/
    
    股)
    
    -0.331 0.101 -427.72 0.035
    
    稀释每股收益(元/
    
    股)
    
    -0.331 0.101 -427.72 0.0354
    
    扣除非经常性损益
    
    后的基本每股收益
    
    (元/股)
    
    -0.347 -0.001 -34,600.00 -0.059
    
    全面摊薄净资产收
    
    益率(%)
    
    -36.51 8.14
    
    减少44.65 个
    
    百分点
    
    3.08
    
    加权平均净资产收
    
    益率(%)
    
    -30.85 8.47
    
    减少39.32 个
    
    百分点
    
    3.08
    
    扣除非经常性损益
    
    后全面摊薄净资产
    
    收益率(%)
    
    -38.20 -0.04
    
    减少38.16 个
    
    百分点
    
    -5.16
    
    扣除非经常性损益
    
    后的加权平均净资
    
    产收益率(%)
    
    -32.28 -0.04
    
    减少32.24 个
    
    百分点
    
    -5.16
    
    经营活动产生的现
    
    金流量净额
    
    -208,668,657.63 442,802,503.63 -147.12 9,581,239.32
    
    每股经营活动产生
    
    的现金流量净额(元
    
    /股)
    
    -0.196 0.416 -147.12 0.009
    
    2008 年末 2007 年末
    
    本年末比上年
    
    末增减(%)
    
    2006 年末
    
    总资产 2,531,981,168.23 2,969,840,800.39 -14.74 3,208,718,259.99
    
    所有者权益(或股东
    
    权益)
    
    966,318,044.38 1,322,929,809.56 -26.96 1,215,162,171.74
    
    归属于上市公司股
    
    东的每股净资产(元
    
    /股)
    
    0.908 1.243 -26.95 1.142
    
    四、股本变动及股东情况
    
    (一) 股本变动情况
    
    1、股份变动情况表
    
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    
    股份变动的批准情况
    
    大连大显控股股份有限公司于2008 年6 月13 日接到控股股东大连大显集团有限公司(以下简称“大
    
    显集团”)通知:受辽宁省高级人民法院委托,“大显集团”持有的大连控股2000 万股限售流通股拍
    
    卖事宜已于2008 年6 月11 日在辽宁嘉诚拍卖有限公司完成,买受人为中国大连国际合作(集团)股
    
    份有限公司,成交价为每股4.98 元,成交金额共计99,600,000 元。此次拍卖完成后,“大显集团”
    
    持有的大连控股股份为373,204,673 股,占总股本的比例为35.06%,仍为公司控股股东。相关公告登
    
    载于上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》。
    
    股份变动的过户情况
    
    截止报告期末,上述拍卖事项所涉及的2000 万股限售流通股已按照相关规定完成过户手续。
    
    2、限售股份变动情况
    
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。5
    
    (二) 证券发行与上市情况
    
    1、前三年历次证券发行情况
    
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    
    3、现存的内部职工股情况
    
    本报告期末公司无内部职工股。
    
    (三) 股东和实际控制人情况
    
    1、股东数量和持股情况
    
    单位:股
    
    报告期末股东总数 125,249 户
    
    前十名股东持股情况
    
    股东名称
    
    股东性
    
    质
    
    持股比
    
    例(%)
    
    持股总数
    
    报告期
    
    内增减
    
    持有有限售
    
    条件股份数
    
    量
    
    质押或冻结的股份数量
    
    大连大显集
    
    团有限公司
    
    国有法
    
    人
    
    35.06 373,204,673 质押 373,204,673
    
    中国大连国
    
    际合作(集
    
    团)股份有
    
    限公司
    
    国有法
    
    人
    
    1.88 20,000,000 未知
    
    大连华信信
    
    托股份有限
    
    公司
    
    境内非
    
    国有法
    
    人
    
    0.77 8,191,763 未知
    
    中国银行-
    
    嘉实沪深
    
    300 指数证
    
    券投资基金
    
    境内非
    
    国有法
    
    人
    
    0.45 4,750,844 未知
    
    董跃
    
    境内自
    
    然人
    
    0.28 3,020,564 未知
    
    王翠明
    
    境内自
    
    然人
    
    0.22 2,338,000 未知
    
    石云平
    
    境内自
    
    然人
    
    0.15 1,605,100 未知
    
    朱秀琴
    
    境内自
    
    然人
    
    0.15 1,584,600 未知
    
    周靖
    
    境内自
    
    然人
    
    0.12 1,273,800 未知
    
    陈洁
    
    境内自
    
    然人
    
    0.11 1,221,800 未知
    
    前十名无限售条件股东持股情况
    
    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类
    
    大连华信信托股份有限公
    
    司
    
    8,191,763 人民币普通股
    
    中国银行-嘉实沪深300
    
    指数证券投资基金
    
    4,750,844 人民币普通股6
    
    董跃 3,020,564 人民币普通股
    
    王翠明 2,338,000 人民币普通股
    
    石云平 1,605,100 人民币普通股
    
    朱秀琴 1,584,600 人民币普通股
    
    周靖 1,273,800 人民币普通股
    
    陈洁 1,221,800 人民币普通股
    
    梁光玉 1,155,225 人民币普通股
    
    朱季伦 1,120,900 人民币普通股
    
    上述股东关联关系或一致
    
    行动的说明
    
    (1)持股5%以上的股东:大连大显集团有限公司为公司的第一大股东,
    
    所持股份为国有法人股,所持股份报告期内全部被质押、冻结。(2)其
    
    余股东之间是否存在关联关系未知。
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    单位:股
    
    有限售条件股份可上市交易情
    
    序况
    
    号
    
    有限售条件股东名称
    
    持有的有限售条件股
    
    份数量 可上市交易
    
    时间
    
    新增可上市交易
    
    股份数量
    
    限售
    
    条件
    
    1. 大连大显集团有限公司 53,216,419 2009 年6 月13 日
    
    见注
    
    一
    
    2. 大连大显集团有限公司 53,216,419 2010 年6 月13 日
    
    见注
    
    一
    
    3. 大连大显集团有限公司 266,771,835 2011 年6 月13 日
    
    见注
    
    一
    
    4.
    
    中国大连国际合作(集团)
    
    股份有限公司
    
    20,000,000
    
    见注
    
    二
    
    注一
    
    大显集团承诺:其所持有大连大显控股股份有限公司的股份自改革方案实施之日起,在36 个月内不上
    
    市交易或者转让;在前项规定期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总
    
    数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十。
    
    注二
    
    大连大显控股股份有限公司于2008 年6 月13 日接到控股股东大连大显集团有限公司(以下简称“大
    
    显集团”)通知:受辽宁省高级人民法院委托,“大显集团”持有的大连控股2000 万股限售流通股拍
    
    卖事宜已于2008 年6 月11 日在辽宁嘉诚拍卖有限公司完成,买受人为中国大连国际合作(集团)股
    
    份有限公司,成交价为每股4.98 元,成交金额共计99,600,000 元。该限售流通股的上市交易时间及
    
    数量将在大显集团股权分置改革承诺的期限及数量内,以交易双方约定为准。
    
    2、控股股东及实际控制人情况
    
    (1) 法人控股股东情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
    名称
    
    法
    
    定
    
    代
    
    表
    
    人
    
    注册资
    
    本
    
    成立日期 主营业务
    
    大连大
    
    显集团
    
    刘
    
    秉
    
    50,000
    
    1995 年12
    
    月26 日
    
    电子元器件、电视机、汽车音响机芯、计算机软盘、线路板、模
    
    具、工业电子设备、医用材料、轻工产品制造及宾馆、商贸、超7
    
    有限公
    
    司
    
    强 市、餐饮、房地产等。大连大显集团有限公司是一个集视像、通
    
    信信息以及关键零部件产品为主、技工贸于一体的大型电子信息
    
    产业集团。
    
    (2) 法人实际控制人情况
    
    单位: 元 币种:人民币
    
    名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
    
    大连市国有资产管理委员会
    
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    
    (3) 控股股东及实际控制人变更情况
    
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    
    (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    
    五、董事、监事和高级管理人员
    
    (一) 董事、监事、高级管理人员的情况
    
    单位:股
    
    姓
    
    名
    
    职
    
    务
    
    性
    
    别
    
    年
    
    龄
    
    任期起
    
    止日期
    
    年初持
    
    股数
    
    年末持
    
    股数
    
    股
    
    份
    
    增
    
    减
    
    数
    
    变
    
    动
    
    原
    
    因
    
    是否在
    
    公司领
    
    取报
    
    酬、津
    
    贴
    
    报告期内从
    
    公司领取的
    
    报酬总额
    
    (万元)(税
    
    前)
    
    是否在股
    
    东单位或
    
    其他关联
    
    单位领取
    
    报酬、津
    
    贴
    
    刘董男 60 2006 年6 147,452 147,452 是 44.5 否8
    
    秉
    
    强
    
    事
    
    长
    
    兼
    
    总
    
    裁
    
    月26
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    代
    
    威
    
    副
    
    董
    
    事
    
    长
    
    男 44
    
    2006 年6
    
    月26
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    是 41.6
    
    安
    
    彦
    
    雄
    
    董
    
    事
    
    男 38
    
    2006 年6
    
    月26
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    是 41.6 否
    
    黄
    
    铎
    
    董
    
    事
    
    男 55
    
    2006 年6
    
    月26
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    否 是
    
    姚
    
    殿
    
    礼
    
    独
    
    立
    
    董
    
    事
    
    男 71
    
    2006 年6
    
    月26
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    是 5 否
    
    于
    
    立
    
    独
    
    立
    
    董
    
    事
    
    男 52
    
    2006 年6
    
    月26
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    是 5 否
    
    陈
    
    树
    
    文
    
    独
    
    立
    
    董
    
    事
    
    男 52
    
    2007 年9
    
    月28
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    是 5 否
    
    杨
    
    建
    
    监
    
    事
    
    会
    
    主
    
    席
    
    男 54
    
    2006 年6
    
    月26
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    73,730 73,730 是 28.6 否
    
    刘
    
    静
    
    辉
    
    监
    
    事
    
    女 45
    
    2006 年6
    
    月26
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    是 12.35 否
    
    王
    
    长
    
    盛
    
    监
    
    事
    
    男 45
    
    2006 年6
    
    月26
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    是 9.75 否
    
    刘监男 44 2006 年6 是 3.29 否9
    
    奎
    
    杰
    
    事 月26
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    王
    
    希
    
    瑞
    
    副
    
    总
    
    裁
    
    男 50
    
    2006 年6
    
    月26
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    是 28.6 否
    
    杨
    
    柏
    
    梁
    
    副
    
    总
    
    裁
    
    男 46
    
    2006 年6
    
    月26
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    是 28.6 否
    
    任
    
    国
    
    栋
    
    副
    
    总
    
    裁
    
    男 50
    
    2007 年5
    
    月25
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    是 28.6 否
    
    李
    
    金
    
    志
    
    副
    
    总
    
    裁
    
    男 54
    
    2007 年5
    
    月25
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    是 28.6 否
    
    李
    
    健
    
    财
    
    务
    
    总
    
    监
    
    女 42
    
    2008 年5
    
    月26
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    是 20.63 否
    
    原
    
    隆
    
    欣
    
    董
    
    事
    
    会
    
    秘
    
    书
    
    男 42
    
    2006 年6
    
    月26
    
    日~
    
    2009 年6
    
    月26 日
    
    是 28.6 否
    
    合
    
    计
    
    / / / / 221,182 221,182 / / 360.32 /
    
    董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历:
    
    (1)刘秉强,高级工程师。曾任大连录音器材厂副厂长、大连磁头厂厂长、大连显象管厂厂长,1993
    
    年8 月起任大连大显股份有限公司董事长兼总经理,现任大连大显控股股份有限公司董事长。
    
    (2)代威,曾任北京新纪元投资发展有限公司董事长,现任大连大显集团有限公司总经理,大连大显
    
    控股股份有限公司副董事长。
    
    (3)安彦雄,曾任公司财务部会计,公司财务部部长,现任公司常务副总裁。
    
    (4)黄铎,曾任大连工行信托投资股份有限公司总经理助理、副总经理,现任该公司总经理。
    
    (5)姚殿礼,毕业于辽宁财经学院(现为东财大),曾任大连工矿车辆厂工人、财务科干部;大连财
    
    政局科员、副处长、处长;大连市国有资产管理局局长;退休后为高级顾问。
    
    (6)于立,曾就读辽宁财经学院、中国社会科学院研究院、澳大利亚新英格兰大学、东北财经大学、
    
    世界银行发展学院。现任东北财经大学MBA 学院院长、产业组织与企业组织研究中心主任。10
    
    (7)陈树文,曾就读于东北财经大学、吉林大学。历任辽宁省桓仁县团县委书记,吉林大学副教授,
    
    辽宁省本溪县政府副县长,辽宁省本溪市证券管委会主任,辽宁省本溪市外经委主任。现任大连理工
    
    大学管理学院人力资源管理系系主任。
    
    (8)杨建,高级政工师。曾任大连显象管厂工会主席、监事会副主席、公司工会主席。现任公司监事
    
    会主席。
    
    (9)刘静辉,曾任大连显象管厂电子枪厂调度、公司人事部干事。现任公司党委工作部部长。
    
    (10)王长盛,曾任大连显象管厂技术员、支会主席、公司电子枪厂生产科长、现任公司电子枪厂生产
    
    厂长。
    
    (11)刘奎杰,政工师,曾任大连显象管厂动力科科员,现任公司工会委员。
    
    (12)王希瑞,高级工程师。曾任公司技术员、电子枪厂厂长。现任公司副总裁。
    
    (13)杨柏梁,日本东北大学材料所工学博士,曾任中科院长春光机物理研究所助理研究员、研究员、
    
    液晶研究室主任;吉林省电子集团副总经理;华禹光谷股份有限公司技术总监、副总;现任公司副总
    
    裁。
    
    (14)任国栋,1999 年至2000 年任宝利德有限公司中方副总经理,2000 年至今任大连大显模具制造有
    
    限公司总经理,同时兼任大连大显高木模具有限公司董事长。
    
    (15)李金志,1976 年2 月至1995 年2 月就职于大连大显股份有限公司,1995 年2 月至2007 年2 月,
    
    任大连远东房屋开发有限公司总经理。
    
    (16)李健,注册会计师,曾任大连大显股份有限公司会计,大连大显泛泰通信有限公司财务部长,大连
    
    大显控股股份有限公司财务经理,现任公司财务总监。
    
    (17)原隆欣,曾任大连大显股份有限公司技术员、生产技术准备员、证券事务代表、投资管理部副部
    
    长,现任公司董事会秘书。
    
    (二) 在股东单位任职情况
    
    姓名 股东单位名称 担任的职务任期起始日期任期终止日期 是否领取报酬津贴
    
    刘秉强 大连大显集团有限公司 董事长 否
    
    代威 大连大显集团有限公司 总经理 否
    
    在其他单位任职情况
    
    姓名 其他单位名称 担任的职务任期起始日期任期终止日期 是否领取报酬津贴
    
    陈树文 营口港 独立董事 是
    
    姚殿礼 抚顺特钢 独立董事 是
    
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
    
    由公司董事会确定
    
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
    
    依据高级管理人员的绩效评价体系,薪酬与公司绩效和个人业绩相结合。
    
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
    
    不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
    
    黄铎 是
    
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    姓名 担任的职务 离任原因
    
    李吉鹏 监事 个人理由11
    
    (五) 公司员工情况
    
    在职员工总数 1,172 公司需承担费用的离退休职工人数 266
    
    员工的结构如下:
    
    1、专业构成情况
    
    专业类别 人数
    
    销售人员 9
    
    技术人员 115
    
    财务人员 25
    
    行政人员 120
    
    生产人员 903
    
    2、教育程度情况
    
    教育类别 人数
    
    研究生 13
    
    本科生 163
    
    大、中专生 248
    
    高中 191
    
    高中以下 557
    
    六、公司治理结构
    
    (一) 公司治理的情况
    
    1、报告期公司规范运作及法人治理结构完善情况
    
    报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要求并结合
    
    公司实际和经营发展需求,不断完善公司治理结构,修订完善了《公司章程》。公司严格执行各项法
    
    律、法规、规章、以及公司的各项内部管理制度,股东大会、董事会和经营层规范运作,切实保障了
    
    公司和股东的合法权益。公司的实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
    
    (1)关于股东与股东大会:公司能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等的地位,确保所有
    
    股东能够充分行使自己的权利。公司严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》的要求召集、
    
    召开股东大会,并有律师出席见证。
    
    (2)关于控股股东与上市公司的关系:控股股东的行为规范没有超越股东大会,直接或间接干预
    
    公司的决策和经营活动,公司与控股股东人员、资产、财务方面完全分开,机构和业务独立。
    
    (3)关于董事会和董事:公司严格按照《公司章程》的规定,公司董事会的人数和人员构成符合
    
    法律、法规的要求。公司现有3 名独立董事,人数超过董事会总人数的三分之一;公司董事熟悉相关
    
    法律法规,勤勉尽责。
    
    (4)关于监事会和监事:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事能够认
    
    真履行自己的职责,本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员
    
    履行职责的合法、合规性进行监督。
    
    (5)关于关联交易:公司的关联交易决策程序合规,交易价格公平合理,并予以充分披露。
    
    (6)关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露工作,公司能够严格按照法律、
    
    法规和《公司章程》的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等获得
    
    信息的机会。
    
    2009 年公司将按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求进一步规范公司各项制度,
    
    不断完善公司治理结构,切实维护全体股东合法利益。12
    
    2、公司治理专项活动2008 年开展情况及2007 年至今情况总结
    
    为了贯彻落实中国证监会下发的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监
    
    公司字[2007]28 号)和《关于继续搞好上市公司治理专项活动的通知》(上市部函[2007]61 号),
    
    我公司自2007 年4 月起全面展开了加强公司治理专项活动,严格自查,对存在的问题逐项梳理并及
    
    时整改。2007 年 11 月17 日,公司就专项治理活动发布了《大连大显股份有限公司关于加强上市公
    
    司治理专项活动的整改报告》,该报告全文刊登于2007 年11 月17 日的《上海证券报》、《中国证
    
    券报》,公告编号为临2007—37。
    
    中国证监会6 月12 日发布【2008】27 号公告,要求上市公司在巩固2007 年公司治理专项活动
    
    成果基础上,继续将该项活动推向深入,公司董事会、监事会及管理层本着实事求是的原则,按照公
    
    告的要求统一部署,公司根据《中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号》的有关要求,对上述《整
    
    改报告》的落实情况及整改效果重新进行了深入自查,针对尚存在的问题和需持续性改进的问题制定
    
    了详细的改进计划,并以董事会决议形式于2008 年7 月19 日通过《上海证券报》、《中国证券报》
    
    及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)公开披露。
    
    截止本报告期末,公司在上市公司治理专项活动中涉及整改的问题均按照要求在整改期限内完成。
    
    公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《股票上市规则》
    
    等法律法规及相关规章的要求,不断完善公司各项管理制度,持续改进和完善公司治理结构和管理水
    
    平,切实建立公司治理长效机制,促进公司持续健康发展。
    
    (二) 独立董事履行职责情况
    
    1、独立董事参加董事会的出席情况
    
    独立董事姓
    
    名
    
    本年应参加董事会
    
    次数
    
    亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次)
    
    缺席原因及其他
    
    说明
    
    姚殿礼 7 7
    
    于立 7 5 2
    
    陈树文 7 5 1 1 因工作原因外出
    
    报告期内,公司独立董事能够严格按照有关法律、法规要求积极履行职责,积极参加股东大会和董事
    
    会,以其专业角度对公司经营决策和规范运作提出建设性意见,并发表了独立意见,促进了董事会决
    
    策的科学性和公司的规范运作,切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。
    
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    
    业务方面
    
    独立情况
    
    在业务上独立于控股股东,业务结构完整,自主经营。
    
    人员方面
    
    独立情况
    
    公司与控股股东在劳动、人事、及工资等管理体系方面相互独立,公司董事、监事及
    
    高级管理人员均在公司领取报酬。
    
    资产方面
    
    独立情况
    
    公司产权明晰,拥有独立的采购系统、设计和运营系统,拥有相应独立的无形资产。
    
    机构方面
    
    独立情况
    
    公司设立了健全的组织结构体系,股东大会、董事会、监事会和管理层之间责权分明、
    
    相互制约、运作良好,具有较为完善的法人治理结构。
    
    财务方面
    
    独立情况
    
    公司拥有独立的财务部门和财务人员,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,
    
    独立开设银行账户,依法独立纳税,在业务上不受控股股东的影响。
    
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    
    公司上市以来,按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和上海证券交易所的有关规定及国家13
    
    其他相关法律法规,结合公司的所处行业、经营方式、资产结构及自身特点,已建立较完善的内部组
    
    织机构,并制定了相应的内部控制制度体系,保证经营业务活动的正常开展和风险控制,并随着市场
    
    环境的变化和公司业务的发展及时补充、修改和完善。
    
    公司已经建立健全了内部管理制度,涵盖公司经营的各个层面。及时修订了公司章程;制定完善
    
    了包括《固定资产管理办法》、《经济合同管理办法》、《安全生产奖惩制度》、《募集资金管理制
    
    度》、《信息披露管理制度》等在内的各类经营业务管理制度、行政管理制度、财务管理制度、合同
    
    管理制度、绩效考核管理制度、信息披露管理制度、募集资金管理制度。各项制度均能得到有效的贯
    
    彻执行。
    
    公司较为完整、有效、合理的内部控制制度体系,保障了公司正常生产经营活动的进行,并达到
    
    了有效控制经营风险的目的。未来公司还将根据生产经营及公司发展的实际需要,对公司的内部控制
    
    制度作进一步的修改和完善,使内控制度与公司的发展相适应。
    
    (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
    
    1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。
    
    公司建立了内部控制制度。
    
    公司没有设立内部控制检查监督部门。
    
    2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。
    
    (六) 高级管理人员的考评及激励情况
    
    公司高级管理人员向董事会负责,由董事会对高级管理人员的业绩和履职情况进行考评,公司对高级
    
    管理人员实行年薪制。公司将在实践过程中,积极探索建立符合公司实际情况的高管人员激励和约束
    
    机制。
    
    (七) 公司是否披露履行社会责任的报告:否
    
    七、股东大会情况简介
    
    (一) 年度股东大会情况
    
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    
    二OO 七年度股东
    
    大会
    
    2008 年5 月26 日
    
    《中国证券报》、《上海证
    
    券报》
    
    2008 年5 月27 日
    
    八、董事会报告
    
    (一) 管理层讨论与分析
    
    (一)报告期内公司经营情况的回顾
    
    1、概括公司报告期内总体经营情况
    
    2008 年是国际经济危机起始年,国内的金融体系同样受到严重破坏,实体经济将面临巨大损失,我
    
    公司为应对如此艰难经营局面,采取了一系列措施并加强内部管理,把危机转化机遇,从调整产品结
    
    构和积极开发新品入手,围绕国家近期推动大力发展节能环保规划,重新制定公司未来五年发展纲要,
    
    实体经济力争从基础电子元器件向新型发光照明、新能源行业转型。同时,利用好金融证券服务职能,
    
    搭建成以金融资本为依托,实体产业为主体的良性发展平台。
    
    公司对外投资初见成效:参股青海银行股权、入主沈阳诚浩证券、参股大连华信信托股权、参股吉林
    
    通化商业银行股权;以上四块股权投资均有收益。瑞龙期货正处整顿状态(深圳、大连、沈阳)。通14
    
    化大水缸煤矿收益稳定。
    
    公司实业喜忧参半:下属公司大连精密轴已从传统轴调整到汽车轴的研发销售,产品销售收入与利润
    
    比重发生了根本性转变;大连远东房地产08 年为投入期,销售收入及利润于09 年体现;沈阳东海电
    
    子公司,由于拓展了沈阳及吉林等地的产品销售渠道,08 年整体经营情况有了很大改观,出现了盈利
    
    良好势头;大显模具受经济危机影响较大,外向型出口订单大幅度减少,08 年会出现经营性亏损。
    
    股份公司本部情况不容乐观,产品老化,新视像显示技术出现,原有产业链被彻底打破,产业结构调
    
    整难,公司管理及财务费用大等, 08 年会出现经营性亏损。
    
    2008 年度,公司实现主营业务收入574,522,569.86 元,同比减少40%;利润总额-355,588,621.33
    
    元,同比减少285%;净利润-357,080,422.59 元,同比减少352%。
    
    (二)2009 年主要计划如下:
    
    根据公司的发展规划,在继续做好上年度未完成的项目开发管理之外,本年度着重加大了非彩枪金
    
    属零件产业领域的调研和开发工作。
    
    (1)模组国债项目竣工验收;
    
    (2)新能源产业及具有投资前景产业的市场调查;
    
    (3)申报《汽车电装精密组件高技术产业化项目》;
    
    (4)非彩枪金属零件项目。
    
    由于CRT 市场的不断变化,公司紧紧围绕市场形势而加大新产品的开发力度,特别是新客户的开发。
    
    (1)电子枪零部件
    
    A、54cm(L)EAF 彩枪零件
    
    B、35cm(F)彩枪零件及组件
    
    C、54cm(F)短枪零件及组件
    
    D、54cm(T)FP 零件
    
    E、SAMTEL 4×4 零件
    
    (2)电子枪部品
    
    A、长沙LG 阴极、热丝
    
    B、JCT 阴极、灯丝
    
    C、芯柱
    
    2008 年公司共开发11 种电池壳,有4 种产品已经通过用户质量认证,批量供货,公司进行了生产
    
    鉴定。围绕公司的经营目标,把原材料开发及国产化工作,作为降成本工作的重要手段,并收到了良
    
    好的效果。
    
    为完成2009 年度经营计划和工作目标,预计公司2008 年的资金需求约为5-6 亿元,资金来源为
    
    自筹。
    
    1、公司主营业务及其经营状况
    
    (1) 主营业务分行业、产品情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
    分行业
    
    或分产
    
    品
    
    营业收入 营业成本
    
    营业利
    
    润率
    
    (%)
    
    营业收入比
    
    上年增减
    
    (%)
    
    营业成本比
    
    上年增减
    
    (%)
    
    营业利润率
    
    比上年增减
    
    (%)
    
    分行业
    
    电子行
    
    业
    
    466,425,369.50 454,175,646.43 2.63 30.24 40.40
    
    减少6.67 个
    
    百分点
    
    房地产
    
    行业
    
    60,734,308.00 46,359,194.20 23.67 -89.19 -85.43
    
    减少10.16 个
    
    百分点15
    
    煤炭行
    
    业
    
    41,267,072.18 18,106,646.67 56.12 8.86 -12.96
    
    增加12.72 个
    
    百分点
    
    分产品
    
    彩 件 53,855,063.54 75,961,320.62 -29.10 -33.81 4.58
    
    减少39.04 个
    
    百分点
    
    塑料品
    
    及模具
    
    130,941,186.26 118,900,694.39 10.13 12.31 17.31
    
    减少2.61 个
    
    百分点
    
    精密轴 124,249,653.24 94,645,084.43 31.28 13.62 11.68
    
    增加8.78 个
    
    百分点
    
    商品房
    
    销售
    
    60,734,308.00 46,359,194.20 31.01 -89.19 -85.43
    
    减少2.82 个
    
    百分点
    
    机顶盒
    
    及网络
    
    产品
    
    114,177,620.54 104,797,550.39 8.95 433.72 648.73
    
    减少25.62 个
    
    百分点
    
    主营业务分行业中房地产行业营业收入及营业成本比上年同期分别降低89.19%和85.43%,主要是因为
    
    本期公司商品房处于预售阶段没有确认收入,同时也因为受到整体房地产行业的不景气影响;在分产
    
    品中机顶盒及网络产品的销售收入比上年同期增长了4.3 倍,主要系公司子公司沈阳东海电子产业有
    
    限公司的收入增加所致。
    
    (2) 主营业务分地区情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    
    国内 427,104,177.31 -48.02
    
    国外 142,603,683.37 4.71
    
    与公允价值计量相关的项目
    
    公司不存在与公允价值计量相关的项目。
    
    2、持有外币金融资产、金融负债情况
    
    公司未持有外币金融资产、金融负债情况。
    
    3、对公司未来发展的展望
    
    新年度经营计划
    
    随着平板电视尤其是液晶电视销量的快速增长,彩色显像管电视市场份额呈现出下降的趋势,彩
    
    管行业也随之受到影响。预计未来1~3 年,全球CRT 彩电市场仍会萎缩,根据公司的发展规划,在
    
    继续做好上年度未完成的项目开发管理之外,新年度着重加大了非彩枪金属零件产业领域的调研和开
    
    发工作。2009 年,公司将加大在LED 封装、汽车电装用精密零组件、大型液晶显示模组等方面的投资,
    
    预计在LED 封装项目投资1,950 万元,在汽车电装用精密零组件项目投资3,637 万元,在大型液晶显
    
    示模组项目投资20,000 万元,用3 年左右时间完成新项目的规模化生产,其中,大型液晶显示模组是
    
    技术尖端、资金密集型产业,需要社会资源的整合和协作;该项目的启动将会带动本地区液晶显示模
    
    组配套产业的发展。根据公司发展战略规划,随着投资建设项目的推进,以及技改开发等工作的开展,
    
    公司对资金的
    
    需求将会有较大的增加。对此,公司将通过以下方式筹集资金,保证公司发展需要:一是利用公司自
    
    有资金;二是向银行贷款;三是政府补助。所筹资金将主要用于公司董事会、股东大会通过的新项目
    
    开发和建设。由于CRT 市场的不断变化,公司紧紧围绕市场形势而加大新产品的开发力度,特别是新
    
    客户的开发。16
    
    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    
    (二) 公司投资情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
    报告期内公司投资额 215,875,176.56
    
    报告期内公司投资额比上年增减数 -179,875,907.64
    
    报告期内公司投资额增减幅度(%) -45.45
    
    报告期内公司投资额为215,875,176.56 元,其中股权投资187,805,363.82 元,工程及设备投资为
    
    28,069,812.74 元。
    
    被投资的公司情况
    
    被投资的公司名称 主要经营活动
    
    占被投资公司权益的比例
    
    (%)
    
    备注
    
    诚浩证券经纪有限责任
    
    公司
    
    代理证券买卖 40.35
    
    青海银行股份有限公司
    
    吸收存款、发放贷款
    
    等
    
    10.97
    
    大连昌进电子有限公司
    
    电子产品的研发和
    
    销售
    
    41.03
    
    1、募集资金使用情况
    
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    
    2、非募集资金项目情况
    
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    
    (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    
    (1)会计政策变更情况
    
    公司在2007 年度以前按照国家有关规定,从成本费用中计提煤矿维简费、煤矿生产安全费用等安全生
    
    产储备,并作为负债进行列报;本期公司根据财政部《关于做好执行会计准则企业2008 年年报工作的
    
    通知》( 财会函[2008]60 号)的有关规定,从未分配利润中计提上述各项安全生产储备,并在所有
    
    者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报,不再作为负债列示。
    
    (2)会计政策变更的影响
    
    本期公司控股子公司大水缸煤矿依据上述有关规定,对该项会计政策的变更进行了相应的追溯调整,
    
    同时公司也相应地追溯调整了2008 年12 月31 日合并资产负债表的年初留存收益及相关项目的期初
    
    数,并对2007 年度合并利润表中的相关数据也进行了相应的追溯调整,具体情况如下:
    
    1)对合并股东权益的影响数
    
    上述会计政策变更影响公司合并财务报表本期期初所有者权益62,061.44 元,其中影响归属于母公司
    
    的所有者权益61,440.82 元(增加期初未分配利润61,440.82 元),影响归属于少数股东的权益620.62
    
    元。
    
    2)对合并净利润的影响数
    
    上述会计政策变更影响公司合并财务报表2007 年度的净利润62,061.44 元(其中:因追溯调整安全生
    
    产费用的影响数为64,210.47 元,因追溯调整维简费用的影响数为-2,149.03 元);其中,影响归属
    
    于母公司所有者的净利润61,440.82 元,影响归属于少数股东的损益620.62 元。17
    
    3)对母公司股东权益的影响数
    
    因上述会计政策变更只影响公司控股子公司大水缸煤矿的财务报表,公司对大水缸煤矿的投资采用成
    
    本法核算,故对母公司股东权益无影响。
    
    4)对母公司净利润的影响数
    
    上述会计政策变更对母公司净利润无影响。
    
    (3) 会计估计变更和会计差错更正
    
    本期无会计估计变更和会计差错更正。
    
    (四) 董事会日常工作情况
    
    1、董事会会议情况及决议内容
    
    会议届次 召开日期
    
    决议内
    
    容
    
    决议刊登的信息
    
    披露报纸
    
    决议刊登的信息披露
    
    日期
    
    第五届董事会第二十一次
    
    会议
    
    2007 年12 月30
    
    日
    
    《上海证券报》、
    
    《中国证券报》
    
    2008 年1 月3 日
    
    第五届董事会第二十二次
    
    会议
    
    2008 年2 月1 日
    
    《上海证券报》、
    
    《中国证券报》
    
    2008 年2 月2 日
    
    第五届董事会第二十三次
    
    会议
    
    2008 年4 月28
    
    日
    
    《上海证券报》、
    
    《中国证券报》
    
    2008 年4 月30 日
    
    第五届董事会第二十四次
    
    会议
    
    2008 年5 月26
    
    日
    
    《上海证券报》、
    
    《中国证券报》
    
    2008 年5 月27 日
    
    第五届董事会第二十五次
    
    会议
    
    2008 年7 月18
    
    日
    
    《上海证券报》、
    
    《中国证券报》
    
    2008 年7 月19 日
    
    第五届董事会第二十六次
    
    会议
    
    2008 年8 月28
    
    日
    
    《上海证券报》、
    
    《中国证券报》
    
    2008 年8 月30 日
    
    第五届董事会第二十七次
    
    会议
    
    2008 年10 月30
    
    日
    
    《上海证券报》、
    
    《中国证券报》
    
    2008 年10 月31 日
    
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    
    董事会贯彻执行了公司2007 年度股东大会的决议。
    
    3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
    
    公司董事会下设审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表,认为财务报表
    
    能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后,审计委员会和注册会计师事务所协商
    
    确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排,并不断加强与年审会计师的沟通,督促其在约定时
    
    间内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步意见后,审计委员会再一次审阅了公司财务会计报表,
    
    认为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映公司地整体情况。
    
    审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计
    
    师事务所的决议,认为2008 年度,公司聘请的中准会计师事务所有限公司在为公司提供审计工作中,
    
    能够遵循独立、客观、公正的执业准则,较好的完成了公司委托的各项工作。因此,决议继续聘请中
    
    准会计师事务所有限公司为本公司2009 年度审计机构。
    
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    
    董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》和公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》赋予的职责
    
    积极开展工作,对公司董事、高管人员年度薪酬和职务津贴的发放进行了审核,对财务报告进行了审
    
    阅,审核了公司董事和高级管理人员的述职报告,进行了业绩考核,认为公司董事和高级管理人员均
    
    履行了勤勉尽责的义务,完成了年度经营指标,薪酬发放符合制度规定。公司没有实施股权激励计划。18
    
    (五) 公司前三年分红情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    分红年度 现金分红的数额(含税) 分红年度的净利润 比率(%)
    
    2005 年度 0 -186,041,254.33 0
    
    2006 年度 0 37,434,234.04 0
    
    2007 年度 0 107,767,755.24 0
    
    九、监事会报告
    
    (一) 监事会的工作情况
    
    监事会会议召开情况 监事会会议议题内容
    
    第五届监事会第六次会议
    
    会议审议通过了《公司2007 年年度报告正文及摘
    
    要》、《公司2007 年度监事会工作报告》、《公
    
    司2008 年第一季度报告正文及摘要》
    
    第五届监事会第七次会议
    
    会议审议通过了《公司2008 年半年度报告正文及
    
    摘要》
    
    第五届监事会第八次会议
    
    会议审议通过了《公司2008 年三季度报告正文及
    
    摘要》
    
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    
    报告期内,公司监事会认真履行监督职责,依据有关法律、法规和《公司章程》规定,对公司股东大
    
    会、董事会的召开程序、决议事项、董事会执行股东大会决议情况、公司高级管理人员执行职务的情
    
    况以及公司日常生产经营活动等进行了监督。监事会认为,公司董事会和管理层能够按照相关法律、
    
    法规和《公司章程》,依法规范运作,形成的各项决议均合法有效,没有违反法律法规、《公司章程》
    
    或损害公司及股东利益的行为。
    
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    
    公司监事会对公司财务状况进行了监督检查,认真审阅了公司2008 年度财务会计报告,抽查了会计核
    
    算的基础资料,全体监事认为公司财务报告客观、真实的反映了公司的财务状况和经营结果。
    
    (四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    
    公司收购、出售资产符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及《公司章程》的规定,履行
    
    了规定的审议程序,定价公平、合理,符合公司产业结构的调整、优化资源配置的目标。
    
    (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    
    公司关联交易行为符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及《公司章程》的规定,履行了
    
    规定的审议程序,不存在损害上市公司利益的情况。
    
    (六) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
    
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    
    公司营业利润、利润总额、净利润大幅下降主要受全球金融危机影响,公司主营产品大幅萎缩,成本
    
    提高,产品销售数量、价格下降,存货及应收款项增加,受客户破产原因影响加大计提资产减值准备
    
    所致。
    
    十、重要事项
    
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。19
    
    (二) 破产重整相关事项
    
    本年度公司无破产重整相关事项。
    
    (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    
    1、持有非上市金融企业股权情况
    
    所持
    
    对象
    
    名称
    
    初始投资金额
    
    (元)
    
    持有数量
    
    (股)
    
    占该公
    
    司股权
    
    比例
    
    (%)
    
    期末账面值(元) 报告期损益(元)
    
    报告期
    
    所有者
    
    权益变
    
    动(元)
    
    会
    
    计
    
    核
    
    算
    
    科
    
    目
    
    股
    
    份
    
    来
    
    源
    
    诚浩
    
    证券
    
    经纪
    
    有限
    
    责任
    
    公司
    
    119,880,000.00 81,000,000 40.35 122,059,111.85 20,351,559.13
    
    长
    
    期
    
    股
    
    权
    
    投
    
    资
    
    青海
    
    银行
    
    股份
    
    有限
    
    公司
    
    55,000,000.00 55,000,000 10.97 68,148,552.21 65,695,224.36
    
    长
    
    期
    
    股
    
    权
    
    投
    
    资
    
    大连
    
    华信
    
    信托
    
    股份
    
    有限
    
    公司
    
    14,000,000.00 14,000,000 1.16 19,131,648.00 281,520,000.00
    
    长
    
    期
    
    股
    
    权
    
    投
    
    资
    
    大连
    
    华信
    
    投资
    
    有限
    
    公司
    
    60,000,000.00 72,000,000 7.20 90,106,970.43 151,019,913.54
    
    长
    
    期
    
    股
    
    权
    
    投
    
    资
    
    吉林
    
    银行
    
    通化
    
    分行
    
    45,000,000.00 45,000,000 9.12 45,000,000.00 -7,286,529.04
    
    长
    
    期
    
    股
    
    权
    
    投
    
    资
    
    深圳
    
    瑞龙
    
    期货
    
    有限
    
    公司
    
    14,265,000.00 20,000,000 66.67 14,265,000.00 543,371.48
    
    长
    
    期
    
    股
    
    权
    
    投
    
    资
    
    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项20
    
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    
    1、与日常经营相关的关联交易
    
    单位:元 币种:人民币
    
    关联交
    
    易方
    
    关联
    
    关系
    
    关
    
    联
    
    交
    
    易
    
    类
    
    型
    
    关
    
    联
    
    交
    
    易
    
    内
    
    容
    
    关联
    
    交易
    
    定价
    
    原则
    
    关
    
    联
    
    交
    
    易
    
    价
    
    格
    
    关联交易金额
    
    占同类交
    
    易金额的
    
    比例(%)
    
    关联
    
    交易
    
    结算
    
    方式
    
    市
    
    场
    
    价
    
    格
    
    交易价格
    
    与市场参
    
    考价格差
    
    异较大的
    
    原因
    
    大连大
    
    显网络
    
    系统股
    
    份有限
    
    公司
    
    母公
    
    司的
    
    控股
    
    子公
    
    司
    
    销
    
    售
    
    商
    
    品
    
    销
    
    售
    
    产
    
    品
    
    市场
    
    价格
    
    45,495,007.46 39.85
    
    现金
    
    结算
    
    大连大
    
    显电子
    
    有限公
    
    司
    
    母公
    
    司的
    
    控股
    
    子公
    
    司
    
    销
    
    售
    
    商
    
    品
    
    销
    
    售
    
    产
    
    品
    
    市场
    
    价格
    
    1,541,289.59 1.67
    
    现金
    
    结算
    
    大连中
    
    岛精管
    
    有限公
    
    司
    
    联营
    
    公司
    
    购
    
    买
    
    商
    
    品
    
    购
    
    买
    
    材
    
    料
    
    市场
    
    价格
    
    1,236,000.00 4.17
    
    现金
    
    结算
    
    大连和
    
    田精密
    
    模具有
    
    限公司
    
    联营
    
    公司
    
    购
    
    买
    
    商
    
    品
    
    购
    
    买
    
    材
    
    料
    
    市场
    
    价格
    
    3,707,729.36 12.50
    
    现金
    
    结算
    
    大连大
    
    显网络
    
    系统股
    
    份有限
    
    公司
    
    母公
    
    司的
    
    控股
    
    子公
    
    司
    
    购
    
    买
    
    商
    
    品
    
    购
    
    买
    
    产
    
    品
    
    市场
    
    价格
    
    41,219,851.96 39.33
    
    现金
    
    结算
    
    合计 / / 93,199,878.37 / / /
    
    2、关联债权债务往来
    
    单位:万元 币种:人民币
    
    向关联方提供资
    
    金
    
    关联方向上市公司提供
    
    关联方 关联关系 资金
    
    发生额余额 发生额 余额
    
    大连太平洋多层线路板股份有
    
    限公司
    
    其他关联人 172
    
    大连大显商贸有限公司
    
    母公司的全资子
    
    公司
    
    280 0
    
    沈阳诚浩证券经纪有限责任公
    
    司
    
    联营公司 1,012 1,012
    
    北京新纪元投资发展有限公司 其他关联人 24,850 0
    
    合计 25,862 1,184 28021
    
    (六) 重大合同及其履行情况
    
    1、托管、承包、租赁事项
    
    (1) 托管情况
    
    本年度公司无托管事项。
    
    (2) 承包情况
    
    本年度公司无承包事项。
    
    (3) 租赁情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
    出租
    
    方名
    
    称
    
    承租
    
    方名
    
    称
    
    租赁资产
    
    情况
    
    租赁
    
    资产
    
    涉及
    
    金额
    
    租赁
    
    起始
    
    日
    
    租赁
    
    终止
    
    日
    
    租赁收益
    
    租赁
    
    收益
    
    确定
    
    依据
    
    租赁
    
    收益
    
    对公
    
    司影
    
    响
    
    是
    
    否
    
    关
    
    联
    
    交
    
    易
    
    关
    
    联
    
    关
    
    系
    
    大连
    
    大显
    
    控股
    
    股份
    
    有限
    
    公司
    
    大连
    
    中岛
    
    精管
    
    有限
    
    公司
    
    公司厂区
    
    院内016#
    
    厂房一、
    
    二层
    
    2008
    
    年1 月
    
    1 日
    
    2008
    
    年12
    
    月31
    
    日
    
    514,212 是
    
    联
    
    营
    
    公
    
    司
    
    大连
    
    大显
    
    集团
    
    有限
    
    公司
    
    大连
    
    大显
    
    控股
    
    股份
    
    有限
    
    公司
    
    革镇堡街
    
    道后革村
    
    土地
    
    2008
    
    年1 月
    
    1 日
    
    2009
    
    年12
    
    月31
    
    日
    
    -11,798,161.82 是
    
    母
    
    公
    
    司
    
    ①根据公司与大连中岛精管有限公司签定的《房屋租赁合同》,公司将位于大连市甘井子区革镇堡后
    
    革村公司厂区院内016#厂房一、二层(合计2,348 平方米)租赁给大连中岛精管有限公司,租期2008
    
    年1 月1 日至2008 年12 月31 日,年租金514,212.00 元。
    
    ②根据公司与大连大显集团有限公司签订的《土地租赁合同》,大连大显集团有限公司将位于大连市
    
    甘井子区革镇堡街道后革村土地共计97,950.70 平方米 租赁给公司使用,租期2008 年1 月1 日至2009
    
    年12 月31 日,年租金11,798,161.82 元。22
    
    2、担保情况
    
    单位:万元 币种:人民币
    
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    
    担保方
    
    担保
    
    方与
    
    上市
    
    公司
    
    的关
    
    系
    
    被担保
    
    方
    
    担保
    
    金额
    
    担保发
    
    生日期
    
    (协议
    
    签署
    
    日)
    
    担保
    
    起始
    
    日
    
    担保
    
    到期
    
    日
    
    担
    
    保
    
    类
    
    型
    
    担保
    
    是否
    
    已经
    
    履行
    
    完毕
    
    担
    
    保
    
    是
    
    否
    
    逾
    
    期
    
    担
    
    保
    
    逾
    
    期
    
    金
    
    额
    
    是
    
    否
    
    存
    
    在
    
    反
    
    担
    
    保
    
    是
    
    否
    
    为
    
    关
    
    联
    
    方
    
    担
    
    保
    
    关联
    
    关系
    
    大连大
    
    显控股
    
    股份有
    
    限公司
    
    公司
    
    本部
    
    大连大
    
    显网络
    
    系统股
    
    份有限
    
    公司
    
    3,000
    
    2008
    
    年4 月
    
    2 日
    
    2008
    
    年4
    
    月3
    
    日
    
    2009
    
    年4
    
    月2
    
    日
    
    连
    
    带
    
    责
    
    任
    
    担
    
    保
    
    否 否 是
    
    母公
    
    司的
    
    控股
    
    子公
    
    司
    
    大连大
    
    显控股
    
    股份有
    
    限公司
    
    公司
    
    本部
    
    大连太
    
    平洋电
    
    子有限
    
    公司
    
    1,650
    
    万美
    
    元
    
    2006
    
    年12
    
    月12
    
    日
    
    2006
    
    年
    
    12
    
    月
    
    18
    
    日
    
    2009
    
    年
    
    12
    
    月
    
    18
    
    日
    
    连
    
    带
    
    责
    
    任
    
    担
    
    保
    
    否 否 是 其他
    
    大连大
    
    显控股
    
    股份有
    
    限公司
    
    公司
    
    本部
    
    大连太
    
    平洋多
    
    层线路
    
    板有限
    
    公司
    
    3,000
    
    2008
    
    年7 月
    
    22 日
    
    2008
    
    年7
    
    月
    
    31
    
    日
    
    2009
    
    年7
    
    月
    
    30
    
    日
    
    连
    
    带
    
    责
    
    任
    
    担
    
    保
    
    否 否 是 其他
    
    大连远
    
    东房屋
    
    开发有
    
    限公司
    
    控股
    
    子公
    
    司
    
    大连创
    
    新建设
    
    集团有
    
    限公司
    
    5,000
    
    2008
    
    年1 月
    
    28 日
    
    2008
    
    年1
    
    月
    
    28
    
    日
    
    2009
    
    年1
    
    月
    
    28
    
    日
    
    连
    
    带
    
    责
    
    任
    
    担
    
    保
    
    否 否 否 其他
    
    大连远
    
    东房屋
    
    开发有
    
    限公司
    
    控股
    
    子公
    
    司
    
    大连太
    
    平洋多
    
    层线路
    
    板有限
    
    公司
    
    6,000
    
    2007
    
    年12
    
    月12
    
    日
    
    2007
    
    年
    
    12
    
    月
    
    13
    
    日
    
    2009
    
    年
    
    12
    
    月
    
    13
    
    日
    
    连
    
    带
    
    责
    
    任
    
    担
    
    保
    
    否 否 是 其他
    
    大连远
    
    东房屋
    
    开发有
    
    限公司
    
    控股
    
    子公
    
    司
    
    大连川
    
    源热力
    
    实业有
    
    限公司
    
    4,800
    
    2007
    
    年9 月
    
    17 日
    
    2007
    
    年9
    
    月
    
    17
    
    日
    
    2009
    
    年9
    
    月
    
    17
    
    日
    
    连
    
    带
    
    责
    
    任
    
    担
    
    保
    
    否 否 否 其他
    
    报告期内担保发生额合计(不包括
    
    对子公司的担保)
    
    26,757
    
    报告期末担保余额合计(不包括对
    
    子公司的担保)
    
    26,56623
    
    公司对子公司的担保情况
    
    报告期内对子公司担保发生额合计 14,200
    
    报告期末对子公司担保余额合计 14,200
    
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    
    担保总额 40,766
    
    担保总额占公司净资产的比例(%) 42.19
    
    其中:
    
    为股东、实际控制人及其关联方提
    
    供担保的金额
    
    18,186
    
    直接或间接为资产负债率超过70
    
    %的被担保对象提供的债务担保金
    
    额
    
    2,500
    
    上述三项担保金额合计 20,686
    
    3、委托理财情况
    
    本年度公司无委托理财事项。
    
    4、其他重大合同
    
    本年度公司无其他重大合同。
    
    (七) 承诺事项履行情况
    
    1、本年度或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    
    单位:万元 币种:人民币
    
    是否改聘会计师事务所: 是
    
    原聘任 现聘任
    
    境内会计师事务所名称 大连华连会计师事务所 中准会计师事务所有限公司
    
    境内会计师事务所报酬 90 90
    
    境内会计师事务所审计年限 12 1
    
    因公司审计机构大连华连会计师事务所有限公司与中准会计师事务所有限公司合并,合并后的会计师
    
    事务所名称变更为“中准会计师事务所有限公司”,因此公司董事会审计委员会提议公司聘请2008 年
    
    度财务审计机构也相应变更为中准会计师事务所有限公司。
    
    上述事项已经公司第五届董事会第28 次会议和2009 年第1 次临时股东大会审议通过。详见2009 年
    
    2 月14 日、3 月3 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn 公
    
    司公告。
    
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政
    
    处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    
    (十) 其他重大事项的说明
    
    本年度公司无其他重大事项。24
    
    (十一) 信息披露索引
    
    事项
    
    刊载的报刊名称
    
    及版面
    
    刊载日期
    
    刊载的互联网网站及检索
    
    路径
    
    大连大显股份有限公司第五届董事会
    
    第二十一次会议决议公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年1
    
    月3 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显股份有限公司名称变更及变
    
    更证券简称公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年1
    
    月18 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司投资沈阳
    
    诚浩证券经纪有限责任公司进展公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年1
    
    月31 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司第五届董
    
    事会第二十二次会议决议公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年2
    
    月2 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司关于控股
    
    股东所持本公司股权继续冻结及轮候
    
    冻结的公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年4
    
    月15 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司关于控股
    
    股东所持本公司股权轮候冻结的公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年4
    
    月18 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司第五届董
    
    事会第二十三次会议决议暨召开2007
    
    年度股东大会公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年4
    
    月30 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司第五届监
    
    事会第六次会议决议公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年4
    
    月30 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司致歉公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年4
    
    月30 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司2007 年年
    
    度报告补充公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年5
    
    月17 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司2007 年度
    
    股东大会决议公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年5
    
    月27 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司第五届董
    
    事会第二十四次会议决议公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年5
    
    月27 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司关于更换
    
    保荐代表人的公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年5
    
    月29 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司临时公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年5
    
    月30 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司关于入股
    
    西宁市商业银行获得批复的公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年6
    
    月2 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司关于控股
    
    股东所持本公司股权轮候冻结的公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年6
    
    月14 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司重大事项
    
    公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年6
    
    月16 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司关于投资
    
    沈阳诚浩证券经纪有限责任公司获得
    
    批复的公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年6
    
    月25 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司关于控股
    
    股东所持本公司股权冻结的公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年7
    
    月3 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司第五届董
    
    事会第二十五次会议决议公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年7
    
    月19 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司关于控股
    
    股东所持本公司股权冻结的公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年7
    
    月19 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司监事辞职
    
    公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年7
    
    月25 日
    
    http://www.sse.com.cn25
    
    关于沈阳建业期货经纪有限公司迁址
    
    深圳的公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年10
    
    月24 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    大连大显控股股份有限公司2008 年度
    
    业绩预亏公告
    
    《中国证券报》、
    
    《上海证券报》
    
    2008 年10
    
    月31 日
    
    http://www.sse.com.cn
    
    十一、财务会计报告
    
    2008 年度财务报告及审计报告(附后)
    
    十二、备查文件目录
    
    1、1、公司法人代表、财务负责人和会计经办人签字盖章的2008 年会计报表
    
    2、2、有会计师事所盖章、注册会计师签字并盖章的公司2008 年度审计报告原件
    
    3、3、有会计师事所盖章专项审核报告
    
    4、4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有的公司文件的正本及公告的原稿
    
    董事长:刘秉强
    
    大连大显控股股份有限公司
    
    2009 年4 月29 日26
    
    大连大显控股股份有限公司
    
    2008 年度
    
    审计报告书
    
    (电话)TEL: (0411)82819300
    
    (传真)FAX: (0411)82813033
    
    (邮编)POSTCODE: 116001
    
    (地址)ADDRESS: 大连市中山区同兴街67 号邮电万科大厦二十四层
    
    北京海淀区首体南路22 号国兴大厦四层审计报告
    
    中准审字[2009]6041 号
    
    大连大显控股股份有限公司全体股东:
    
    我们审计了后附的大连大显控股股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,
    
    包括2008 年12 月31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表,2008 年度的合并利润
    
    表和母公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并股东权益变动表和母公
    
    司股东权益变动表以及财务报表附注。
    
    一、管理层对财务报表的责任
    
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)
    
    设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错
    
    误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    
    二、注册会计师的责任
    
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
    
    册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业
    
    道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
    
    审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
    
    险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当
    
    的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选
    
    用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、审计意见
    
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公
    
    允反映了贵公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
    
    中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师:
    
    中国 北京 中国注册会计师:
    
    二○○九年四月二十八日2
    
    编制单位:大连大显控股股份有限公司单位:人民币元
    
    资 产附注期末余额年初余额
    
    流动资产:
    
    货币资金七、1 320,438,791.98 443,128,167.22
    
    结算备付金七、2 6,117,671.48 6,518,515.25
    
    拆出资金
    
    交易性金融资产
    
    应收票据七、3 7,407,181.85 10,162,627.91
    
    应收账款七、4 143,247,277.13 188,460,786.39
    
    预付账款七、5 87,089,590.00 120,423,852.69
    
    应收保费
    
    应收分保账款
    
    应收分保合同保证金
    
    应收利息
    
    其他应收款七、6 306,455,915.34 305,172,920.84
    
    买入返售金融资产
    
    存货七、7 617,983,917.17 686,566,826.13
    
    一年内到期的非流动资产
    
    其他流动资产 49,899.40
    
    流动资产合计 1,488,740,344.95 1,760,483,595.83
    
    非流动资产:
    
    发放贷款及垫款
    
    可供出售的金融资产七、8 299,613,060.00
    
    持有至到期投资
    
    长期应收款
    
    长期股权投资七、9 372,731,654.51 163,255,958.61
    
    投资性房地产七、10 2,668,441.24 2,786,371.96
    
    固定资产七、11 454,468,414.13 531,657,233.42
    
    在建工程七、12 10,337,782.66 9,865,589.47
    
    工程物资
    
    固定资产清理
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产七、13 27,929,212.82 29,277,847.80
    
    开发支出
    
    商誉七、14 166,866,814.00 166,866,814.00
    
    长期待摊费用七、15 1,370,733.00
    
    递延所得税资产七、16 6,867,770.92 6,034,329.30
    
    其他非流动资产
    
    非流动资产合计 1,043,240,823.28 1,209,357,204.56
    
    资产总计 2,531,981,168.23 2,969,840,800.39
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分
    
    合并资产负债表
    
    2008年12月31日
    
    公司法定代表人∶ 主管会计工作负责人∶ 会计机构负责人:3
    
    编制单位:大连大显控股股份有限公司单位:人民币元
    
    负债及股东权益附注期末余额年初余额
    
    流动负债:
    
    短期借款七、18 1,027,343,197.00 1,005,079,920.00
    
    向中央银行借款
    
    吸收存款及同业存款
    
    拆入资金
    
    交易性金融负债
    
    应付票据七、19 18,724,842.05 5,388,926.38
    
    应付账款七、20 75,288,018.69 106,746,277.27
    
    预收款项七、21 153,220,616.71 18,851,970.48
    
    卖出回购证券款
    
    应付手续费及佣金
    
    应付职工薪酬七、22 13,938,552.45 9,818,826.74
    
    应交税费七、23 4,102,024.50 37,738,306.53
    
    应付股利七、24 11,938.00
    
    其他应付款七、25 156,751,686.95 340,237,149.19
    
    应付分保账款
    
    保险合同准备金
    
    代理买卖证券款七、26 276,892.82 610,430.66
    
    代理承销证券款
    
    一年内到期的非流动负债 -
    
    其他流动负债七、27 30,906.88 30,729.78
    
    流动负债合计 1,449,688,676.05 1,524,502,537.03
    
    非流动负债:
    
    长期借款
    
    应付债券
    
    长期应付款
    
    专项应付款
    
    预计负债
    
    递延所得税负债七、28 913,375.42 957,053.43
    
    其他非流动负债七、29 4,000,000.00 4,000,000.00
    
    非流动负债合计 4,913,375.42 4,957,053.43
    
    负债合计 1,454,602,051.47 1,529,459,590.46
    
    股东权益:
    
    股本七、30 1,064,328,399.00 1,064,328,399.00
    
    资本公积七、31 13,620,425.07 17,430,995.42
    
    减:库存股
    
    盈余公积七、32 115,472,292.19 115,472,292.19
    
    一般风险准备
    
    未分配利润七、33 - 227,103,071.88 125,698,122.95
    
    外币报表折算差额
    
    归属于母公司所有者权益合计 966,318,044.38 1,322,929,809.56
    
    少数股东权益合计七、34 111,061,072.38 117,451,400.37
    
    股东权益合计 1,077,379,116.76 1,440,381,209.93
    
    负债和股东权益总计 2,531,981,168.23 2,969,840,800.39
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分
    
    2008年12月31日
    
    公司法定代表人∶ 主管会计工作负责人∶ 会计机构负责人:
    
    合并资产负债表(续)4
    
    编制单位:大连大显控股股份有限公司 单位:人民币元
    
    一、营业总收入七、35 574,522,569.86 9 62,596,874.13
    
    其中:营业收入 574,522,569.86 9 62,596,874.13
    
    利息收入
    
    已赚保费
    
    手续费及佣金收入
    
    二、营业总成本七、35 953,186,301.34 9 11,739,622.87
    
    其中:营业成本 520,764,831.21 6 62,818,441.08
    
    手续费及佣金支出
    
    退保金
    
    赔付支出净额
    
    提取保险合同准备金净额
    
    保单红利支出
    
    分保费用
    
    营业税金及附加七、36 5,230,616.60 55,417,027.85
    
    销售费用 17,877,004.40 1 6,826,781.59
    
    管理费用 122,738,335.54 97,814,088.13
    
    财务费用七、37 80,259,044.72 7 9,589,067.05
    
    资产减值损失七、38 206,316,468.87 - 725,782.83
    
    加:公允价值变动收益
    
    投资收益七、39 7,772,360.92 129,590,352.54
    
    其中:对联营企业和合营
    
    企业的投资收益
    
    7,136,704.88 18,522,672.20
    
    汇兑收益
    
    三、营业利润 - 370,891,370.56 180,447,603.80
    
    加:营业外收入七、40 18,151,161.63 1 2,607,243.37
    
    减:营业外支出七、41 2,848,412.40 8 47,408.16
    
    其中:非流动资产处置损失 2,121,059.19 4 1,764.08
    
    四、利润总额 - 355,588,621.33 192,207,439.01
    
    减:所得税费用七、42 1,491,801.26 50,524,007.79
    
    五、净利润 - 357,080,422.59 141,683,431.22
    
    归属于母公司所有者的净利润 - 352,801,194.83 107,767,755.24
    
    少数股东损益七、34 - 4,279,227.76 33,915,675.98
    
    六、每股收益
    
    ㈠、基本每股收益(0.331) 0.101
    
    ㈡、稀释每股收益(0.331) 0.101
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分
    
    公司法定代表人∶ 主管会计工作负责人∶ 会计机构负责人:
    
    合并利润表
    
    2008年度
    
    项 目附注本期金额上期金额5
    
    编制单位:大连大显控股股份有限公司 单位:人民币元
    
    项 目附注本期金额上期金额
    
    一、经营活动产生的现金流量:
    
    销售商品、提供劳务收到的现金686,034,067.60 602,755,091.47
    
    客户存款和同业存放款项净增加额
    
    向中央银行借款净增加额
    
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    
    收到原保险合同保费取得的现金
    
    收到再保险业务现金净额
    
    保户储金及投资款净增加额
    
    处置交易性金融资产净增加额
    
    收到利息、手续费及佣金的现金
    
    拆入资金净增加额
    
    回购业务资金净增加额
    
    收到的税费返还3,506,450.60 7,835,916.84
    
    收到的其他与经营活动有关的现金七、43 146,646,456.15 590,243,685.22
    
    经营活动现金流入小计836,186,974.35 1,200,834,693.53
    
    购买商品、接受劳务支付的现金401,514,120.22 408,159,206.90
    
    客户贷款及垫款净增加额
    
    存放中央银行和同业款项净增加额
    
    支付原保险合同赔付款项的现金
    
    支付保单红利的现金
    
    支付给职工以及为职工支付的现金143,202,167.01 135,611,335.28
    
    支付的各项税费78,507,245.15 68,815,462.17
    
    支付的其他与经营活动有关的现金七、44 421,632,099.60 145,446,185.55
    
    经营活动现金流出小计1,044,855,631.98 758,032,189.90
    
    经营活动产生的现金流量净额-208,668,657.63 442,802,503.63
    
    二、投资活动产生的现金流量:
    
    收回投资所收到的现金363,938,145.69 90,829,655.00
    
    取得投资收益所收到的现金1,802,739.73 9,643,645.21
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额568,700.00 232,950.00
    
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额22,046,191.52
    
    收到的其他与投资活动有关的现金
    
    投资活动现金流入小计366,309,585.42 122,752,441.73
    
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金33,330,498.79 90,001,084.20
    
    投资支付的现金174,880,000.00 136,250,000.00
    
    质押贷款净增加额
    
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额78,929,329.36
    
    支付的其他与投资活动有关的现金
    
    投资活动现金流出小计208,210,498.79 305,180,413.56
    
    投资活动产生的现金流量净额158,099,086.63 -182,427,971.83
    
    三、筹资活动产生的现金流量:
    
    吸收投资收到的现金15,642,975.00
    
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金15,642,975.00
    
    取得借款收到的现金1,177,750,000.00 1,084,350,000.00
    
    发行债券收到的现金
    
    收到其他与筹资活动有关的现金
    
    筹资活动现金流入小计1,177,750,000.00 1,099,992,975.00
    
    偿还债务支付的现金1,157,282,553.00 1,327,500,000.00
    
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金91,890,964.39 82,963,389.80
    
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润2,772,000.00 2,006,400.00
    
    支付其他与筹资活动有关的现金
    
    筹资活动现金流出小计1,249,173,517.39 1,410,463,389.80
    
    筹资活动产生的现金流量净额-71,423,517.39 -310,470,414.80
    
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-696,286.85 -1,455,735.08
    
    五、现金及现金等价物净增加额-122,689,375.24 -51,551,618.08
    
    加:期初现金及现金等价物余额443,128,167.22 494,679,785.30
    
    六、期末现金及现金等价物余额320,438,791.98 443,128,167.22
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分
    
    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    合并现金流量表
    
    2008年度6
    
    编制单位:大连大显控股股份有限公司单位:人民币元
    
    股 本资本公积
    
    减:库
    
    存股
    
    盈余公积
    
    一般风
    
    险准备
    
    未分配利润其他
    
    一、上年年末余额1 ,064,328,399.00 1 7,430,995.42 115,472,292.19 1 25,636,682.13 1 17,450,779.75 
1,440,319,148.49
    
    加:财务政策变更 6 1,440.82 6 20.62 62,061.44
    
    前期差错更正 -
    
    二、本年年初余额1 ,064,328,399.00 1 7,430,995.42 115,472,292.19 1 25,698,122.95 1 17,451,400.37 
1,440,381,209.93
    
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) - 3,810,570.35 -352,801,194.83 - 6,390,327.99 - 363,002,093.17
    
    (一)净利润 - 352,801,194.83 - 4,279,227.76 -357,080,422.59
    
    (二)直接计入股东权益的利得和损失 - 3,810,570.35 - 3,810,570.35
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 3,810,570.35 - 3,810,570.35
    
    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
    
    3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
    
    4.其他
    
    上述(一)和(二)小计 - 3,810,570.35 - 352,801,194.83 - 4,279,227.76 -360,890,992.94
    
    (三)股东投入和减少资本
    
    1.股东投入资本
    
    2.股份支付计入股东权益的金额
    
    3.其他
    
    (四)利润分配 - 2,111,100.23 - 2,111,100.23
    
    1.提取盈余公积
    
    2.对股东的分配 - 2,111,100.23 - 2,111,100.23
    
    3.其他
    
    (五)股东权益内部结转
    
    1.资本公积转增资本(或股本)
    
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    
    3.盈余公积弥补亏损
    
    4.其他
    
    四、本年年末余额1 ,064,328,399.00 1 3,620,425.07 115,472,292.19 -227,103,071.88 1 11,061,072.38 
1,077,379,116.76
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分
    
    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    合并股东权益变动表
    
    2008年度
    
    项 目
    
    本年金额
    
    归属于母公司所有者权益
    
    少数股东权益股东权益合计7
    
    编制单位:大连大显控股股份有限公司
    
    股 本资本公积
    
    减:库
    
    存股
    
    盈余公积
    
    一般风
    
    险准备
    
    未分配利润其他
    
    一、上年年末余额1 ,064,328,399.00 2 2,147,112.84 110,986,364.25 17,700,295.65 3 0,107,877.66 
1,245,270,049.40
    
    加:财务政策变更
    
    前期差错更正
    
    二、本年年初余额1 ,064,328,399.00 2 2,147,112.84 110,986,364.25 17,700,295.65 3 0,107,877.66 
1,245,270,049.40
    
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) - 4,716,117.42 4,485,927.94 107,997,827.30 8 7,343,522.71 1 
95,111,160.53
    
    (一)净利润 1 07,767,755.24 3 3,915,675.98 1 41,683,431.22
    
    (二)直接计入股东权益的利得和损失 - 4,716,117.42 4,716,000.00 - 117.42
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 10,897,585.75 - 10,897,585.75
    
    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 6 ,181,468.33 6 ,181,468.33
    
    3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
    
    4.其他 4 ,716,000.00 4 ,716,000.00
    
    上述(一)和(二)小计 - 4,716,117.42 112,483,755.24 3 3,915,675.98 1 41,683,313.80
    
    (三)股东投入和减少资本 5 3,427,846.73 5 3,427,846.73
    
    1.股东投入资本 5 3,427,846.73 5 3,427,846.73
    
    2.股份支付计入股东权益的金额
    
    3.其他
    
    (四)利润分配 4 ,485,927.94 -4,485,927.94
    
    1.提取盈余公积 4 ,485,927.94 -4,485,927.94
    
    2.对股东的分配
    
    3.其他
    
    (五)股东权益内部结转
    
    1.资本公积转增资本(或股本)
    
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    
    3.盈余公积弥补亏损
    
    4.其他 -
    
    四、本年年末余额1 ,064,328,399.00 1 7,430,995.42 115,472,292.19 125,698,122.95 117,451,400.37 1 
,440,381,209.93
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分
    
    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    合并股东权益变动表(续)
    
    2008年度
    
    项 目
    
    上年金额
    
    归属于母公司所有者权益
    
    少数股东权益股东权益合计8
    
    编制单位:大连大显控股股份有限公司单位:人民币元
    
    流动资产: 流动负债:
    
    货币资金 9 8,807,993.40 231,727,886.55 短期借款 700,867,447.00 585,400,000.00
    
    交易性金融资产 交易性金融负债
    
    应收票据 6 ,992,563.29 9,633,573.87 应付票据 5,804,842.05 5,388,926.38
    
    应收账款八、1 5 8,854,059.13 132,034,201.25 应付账款 13,369,009.23 14,754,202.71
    
    预付账款 6 03,669.46 673,384.48 预收款项 5,628,159.47 6,531,075.86
    
    应收利息 应付职工薪酬 12,433,399.46 7,277,258.72
    
    应收股利 2 5,857,245.92 17,799,674.22 应交税费 -1,602,313.20 -833,761.47
    
    其他应收款八、2 3 56,153,087.68 385,470,128.83 应付利息
    
    存货 1 22,106,538.59 250,290,157.28 应付股利 1,662,574.56
    
    一年内到期的非流动资产 其他应付款 72,797,096.94 380,795,603.09
    
    其他流动资产 一年内到期的非流动负债
    
    其他流动负债
    
    流动资产合计 6 69,375,157.47 1,027,629,006.48
    
    流动负债合计 809,297,640.95 1,000,975,879.85
    
    非流动资产: 非流动负债:
    
    可供出售的金融资产 299,613,060.00 长期借款
    
    持有至到期投资 应付债券
    
    长期应收款 长期应付款
    
    长期股权投资八、3 8 46,794,898.92 649,388,421.11 专项应付款
    
    投资性房地产 2 ,668,441.24 2,786,371.96 预计负债
    
    固定资产 2 10,675,912.44 262,817,540.49 递延所得税负债
    
    在建工程 3 ,888,888.20 5,506,245.06 其他非流动负债
    
    工程物资
    
    固定资产清理非流动负债合计
    
    生产性生物资产负债合计 809,297,640.95 1,000,975,879.85
    
    油气资产
    
    无形资产 1 ,055,522.00 1,474,178.00 股东权益:
    
    开发支出 股本 1,064,328,399.00 1,064,328,399.00
    
    商誉 资本公积 16,199,394.66 20,009,965.01
    
    长期待摊费用 减:库存股
    
    递延所得税资产 盈余公积 115,472,292.19 115,472,292.19
    
    其他非流动资产 未分配利润 -270,838,906.53 48,428,287.05
    
    非流动资产合计 1 ,065,083,662.80 1,221,585,816.62 股东权益合计 925,161,179.32 1,248,238,943.25
    
    资产总计 1 ,734,458,820.27 2,249,214,823.10 负债和股东权益总计 1,734,458,820.27 2,249,214,823.10
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分
    
    公司法定代表人∶ 主管会计工作负责人∶ 会计机构负责人:
    
    资产负债表
    
    2008年12月31日
    
    资 产附注期末余额年初余额负债及股东权益附注期末余额年初余额9
    
    编制单位:大连大显控股股份有限公司 单位:人民币元
    
    一、营业收入八、4 80,219,033.58 111,726,153.18
    
    减:营业成本八、4 124,177,284.86 121,466,252.84
    
    营业税金及附加 992,991.47 727,977.32
    
    销售费用 3,310,835.02 4,275,807.89
    
    管理费用 62,281,856.90 45,448,919.66
    
    财务费用 48,944,783.06 56,350,469.75
    
    资产减值损失 190,548,876.34 - 4,452,538.10
    
    加:公允价值变动收益
    
    投资收益八、5 14,574,978.11 146,289,031.96
    
    其中:对联营企业和合营
    
    企业的投资收益
    
    7,992,850.61 18,522,672.20
    
    二、营业利润 - 335,462,615.96 34,198,295.78
    
    加:营业外收入 17,073,704.89 10,740,089.11
    
    减:营业外支出 878,282.51 79,105.54
    
    其中:非流动资产处置损失 87,446.76 15,439.41
    
    三、利润总额 - 319,267,193.58 44,859,279.35
    
    减:所得税费用
    
    四、净利润 - 319,267,193.58 44,859,279.35
    
    五、每股收益
    
    ㈠、基本每股收益(0.300) 0.042
    
    ㈡、稀释每股收益(0.300) 0.042
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分
    
    公司法定代表人∶ 主管会计工作负责人∶ 会计机构负责人:
    
    利润表
    
    2008年度
    
    项 目附注本期金额上期金额10
    
    编制单位:大连大显控股股份有限公司 单位:人民币元
    
    项 目附注本期金额上期金额
    
    一、经营活动产生的现金流量:
    
    销售商品、提供劳务收到的现金 1 03,253,220.83 171,176,820.20
    
    收到的税费返还 4 85,353.42 5,517,604.51
    
    收到的其他与经营活动有关的现金 7 5,849,326.11 432,107,526.94
    
    经营活动现金流入小计 1 79,587,900.36 608,801,951.65
    
    购买商品、接受劳务支付的现金 3 8,884,053.31 100,219,537.71
    
    支付给职工以及为职工支付的现金 5 3,873,555.65 58,912,558.21
    
    支付的各项税费 8 ,456,618.72 7,520,294.75
    
    支付的其他与经营活动有关的现金 4 60,607,813.45 202,989,955.57
    
    经营活动现金流出小计 5 61,822,041.13 369,642,346.24
    
    经营活动产生的现金流量净额 - 382,234,140.77 239,159,605.41
    
    二、投资活动产生的现金流量:
    
    收回投资所收到的现金 3 63,938,145.69 9 0,829,655.00
    
    取得投资收益所收到的现金 1 ,802,739.73 9,643,645.21
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4 ,000.00
    
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2 3,520,000.00
    
    收到的其他与投资活动有关的现金
    
    投资活动现金流入小计 3 65,740,885.42 123,997,300.21
    
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2 ,550,957.00 11,609,043.58
    
    投资支付的现金 1 74,880,000.00 201,250,000.00
    
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 9 2,000,000.00
    
    支付的其他与投资活动有关的现金
    
    投资活动现金流出小计 1 77,430,957.00 304,859,043.58
    
    投资活动产生的现金流量净额 1 88,309,928.42 - 180,861,743.37
    
    三、筹资活动产生的现金流量:
    
    吸收投资收到的现金
    
    取得借款收到的现金 7 81,000,000.00 586,000,000.00
    
    收到其他与筹资活动有关的现金 8 0,000,000.00
    
    筹资活动现金流入小计 7 81,000,000.00 666,000,000.00
    
    偿还债务支付的现金 6 65,532,553.00 672,600,000.00
    
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5 4,317,542.52 45,158,529.39
    
    支付其他与筹资活动有关的现金 3 ,093,213.36
    
    筹资活动现金流出小计 7 19,850,095.52 720,851,742.75
    
    筹资活动产生的现金流量净额 6 1,149,904.48 - 54,851,742.75
    
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 145,585.28 -364,298.26
    
    五、现金及现金等价物净增加额 - 132,919,893.15 3,081,821.03
    
    加:期初现金及现金等价物余额 2 31,727,886.55 228,646,065.52
    
    六、期末现金及现金等价物余额 9 8,807,993.40 231,727,886.55
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分
    
    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    现金流量表
    
    2008年11
    
    编制单位:大连大显控股股份有限公司单位:人民币元
    
    股 本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润股东权益合计
    
    一、上年年末余额 1 ,064,328,399.00 2 0,009,965.01 115,472,292.19 4 8,428,287.05 1,248,238,943.25
    
    加:财务政策变更
    
    前期差错更正
    
    二、本年年初余额 1 ,064,328,399.00 2 0,009,965.01 115,472,292.19 4 8,428,287.05 1,248,238,943.25
    
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) - 3,810,570.35 -319,267,193.58 -323,077,763.93
    
    (一)净利润 -319,267,193.58 - 319,267,193.58
    
    (二)直接计入股东权益的利得和损失 - 3,810,570.35 - 3,810,570.35
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 3,810,570.35 - 3,810,570.35
    
    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
    
    3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
    
    4.其他
    
    上述(一)和(二)小计 - 3,810,570.35 -319,267,193.58 -323,077,763.93
    
    (三)股东投入和减少资本
    
    1.股东投入资本
    
    2.股份支付计入股东权益的金额
    
    3.其他
    
    (四)利润分配
    
    1.提取盈余公积
    
    2.对股东的分配
    
    3.其他
    
    (五)股东权益内部结转
    
    1.资本公积转增资本(或股本)
    
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    
    3.盈余公积弥补亏损
    
    4.其他
    
    四、本年年末余额 1 ,064,328,399.00 1 6,199,394.66 115,472,292.19 - 270,838,906.53 925,161,179.32
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分
    
    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    股东权益变动表
    
    2008年度
    
    项 目
    
    本年金额12
    
    编制单位:大连大显控股股份有限公司单位:人民币元
    
    股 本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润股东权益合计
    
    一、上年年末余额 1 ,064,328,399.00 2 4,726,082.43 110,986,364.25 3 ,338,935.64 1,203,379,781.32
    
    加:财务政策变更
    
    前期差错更正
    
    二、本年年初余额 1 ,064,328,399.00 2 4,726,082.43 110,986,364.25 3 ,338,935.64 1,203,379,781.32
    
    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列) - 4,716,117.42 4,485,927.94 4 5,089,351.41 4 4,859,161.93
    
    (一)净利润 4 4,859,279.35 4 4,859,279.35
    
    (二)直接计入股东权益的利得和损失 - 4,716,117.42 4 ,716,000.00 - 117.42
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 10,897,585.75 - 10,897,585.75
    
    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 6 ,181,468.33 6 ,181,468.33
    
    3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
    
    4.其他 4 ,716,000.00 4 ,716,000.00
    
    上述(一)和(二)小计 - 4,716,117.42 4 9,575,279.35 4 4,859,161.93
    
    (三)股东投入和减少资本
    
    1.股东投入资本
    
    2.股份支付计入股东权益的金额
    
    3.其他
    
    (四)利润分配 4 ,485,927.94 -4,485,927.94
    
    1.提取盈余公积 4 ,485,927.94 -4,485,927.94
    
    2.对股东的分配
    
    3.其他
    
    (五)股东权益内部结转
    
    1.资本公积转增资本(或股本)
    
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    
    3.盈余公积弥补亏损
    
    4.其他
    
    四、本年年末余额 1 ,064,328,399.00 2 0,009,965.01 115,472,292.19 4 8,428,287.05 1,248,238,943.25
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分
    
    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    股东权益变动表(续)
    
    2008年度
    
    项 目
    
    上年金额13
    
    大连大显控股股份有限公司
    
    财务报表附注
    
    (如无特别说明,以下货币单位为人民币元)
    
    一、 公司基本情况
    
    大连大显控股股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为大连显像管厂,始建
    
    于1975 年,1984 年引进日本东芝公司44cm 黑白显像管、电子枪、金属零件全套技术和设备,
    
    通过对引进技术消化吸收和不断地技术创新,生产规模迅速扩大,并赢得当时“中国电子第一
    
    枪”的美誉。1993 年8 月经大连市体改委批准,将大连显像管厂改制成为定向募集公司,并更
    
    名为大连大显股份有限公司。1996 年9 月经中国证监会批准,公司A 种股票“大显股份”在上
    
    海证券交易所挂牌上市,由定向募集公司转变为社会公众公司。经公司第五届董事会第二十次会
    
    议、二OO 七年度第三次临时股东大会审议通过,并于2007 年12 月26 日经大连市工商行政管理
    
    局核准,公司名称变更为“大连大显控股股份有限公司”。公司的经营范围变更为:电子产品及
    
    元器件的开发、生产、销售;化工产品制造、销售;精密微型轴加工、机械制造、采料加工、精
    
    密测量、精密设备修理;移动电话、移动通信系统设备的生产销售;项目投资及管理、投资咨询;
    
    受托资产管理;房地产开发及销售;物业管理;煤炭开采;代理客户期货交易;国内一般贸易、
    
    货物、技术进出口。
    
    2008年1月25日,经上海证券交易所核准,公司简称由“大显股份”变更为“大连控股”。
    
    公司企业法人营业执照注册号为:大工商企法字21020011002986—1921;公司注册地址:
    
    大连高新技术产业园区双D 港辽河东路1 号;公司总部办公地址:大连市甘井子区革镇堡;法定
    
    代表人:刘秉强;注册资本:106,432.8399 万元。
    
    公司的母公司为大连大显集团有限公司。
    
    本财务报表于2009 年4 月28 日经公司第五届董事会第29 次会议批准报出。
    
    二、 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
    
    经营成果和现金流量等财务信息。
    
    三、 财务报表的编制基础
    
    公司财务报表以持续经营为基础进行编制,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则
    
    的有关要求并遵循后述的财务会计政策,进行确认和计量。本公司自2007 年1 月1 日起执行财
    
    政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释(以下简称“《企业会计
    
    准则》”)。14
    
    四、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    
    1. 会计期间
    
    本公司的会计期间自公历1 月1 日至12 月31 日。
    
    2. 记账本位币
    
    公司以人民币为记账本位币。
    
    3. 计量属性
    
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一
    
    控制下的企业合并、有商业实质的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产等以公
    
    允价值入账外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值
    
    准备。对于采用重置成本、可变现净值、现值等公允价值进行计量的,以所确定的会计要素的公
    
    允价值能够取得并可靠计量为基础。
    
    4. 现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
    
    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价
    
    物指持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、
    
    价值变动风险很小的投资。
    
    5. 外币业务核算方法
    
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额;期
    
    末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
    
    (1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始
    
    确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。属于与购建或生
    
    产符合资本化确认条件的资产相关外币借款产生的汇兑差额,按照借款费用资本化的原则进行处
    
    理。
    
    (2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其
    
    记账本位币金额。
    
    6. 金融资产和金融负债
    
    6.1 金融资产和金融负债的分类15
    
    金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指
    
    定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、
    
    可供出售金融资产等四类;
    
    金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指
    
    定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债等两类。
    
    6.2 金融工具的确认
    
    当公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金
    
    流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当
    
    金融负债的现时义务全部或部分已解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    
    6.3 金融工具的计量
    
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:按照取得时的公允价
    
    值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的
    
    现金股利或债券利息,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。
    
    期末,按照公允价值进行后续计量,并将其公允价值变动计入当期损益;但在活跃市场中没有报
    
    价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
    
    结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。
    
    (2)持有至到期投资:按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付
    
    的价款中包含已宣告发放债券利息的,单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息
    
    收入,计入投资收益。
    
    (3)应收款项:按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际
    
    利率法,按摊余成本进行后续计量。
    
    (4)可供出售金融资产:按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认
    
    金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的,单独确认为应收项目。持有期
    
    间按照实际利率法确认的利息或取得现金股利,计入投资收益。期末,可供出售金融资产以公允
    
    价值进行后续计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积);但在活跃市场中没有报价
    
    且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
    
    算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。
    
    (5)其他金融负债:按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额,按摊余成本进
    
    行后续计量。
    
    6.4 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法16
    
    (1)存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值。活跃市场
    
    的报价包括定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交
    
    易中实际发生的市场交易的价格;
    
    (2)不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
    
    括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金
    
    融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    
    6.5 金融资产的减值
    
    期末,公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
    
    进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    
    对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项,单独进行减值测试;对于单项金额不重大
    
    的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资和应
    
    收款项,按类似信用风险特征划分为若干组合,再对这些组合进行减值测试。持有至到期投资和
    
    应收款项发生减值时,以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价
    
    值部分计提减值准备,并计入当期损益。
    
    期末,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,
    
    预期这种下降趋势属于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计
    
    提减值准备。可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入所有者
    
    权益的因公允价值下降形成的累计损失,应当予以转出,计入当期损益。
    
    6.6 金融资产的转移
    
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,应当终止确认该项金融
    
    资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不应当终止确认该项金融资产。
    
    金融资产发生整体转移,按所转移金融资产账面价值与因转移而收到的对价和原已直接计入
    
    所有者权益的公允价值变动累计额之间的差额,计入当期损益。
    
    金融资产发生部分转移,应将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确
    
    认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分
    
    收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额的差额
    
    计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,应当
    
    按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行了分摊后确定。
    
    7. 应收款项坏帐准备的确认标准和计提方法17
    
    7.1 坏账的确认标准:凡因债务人破产,依据法律清偿后确实无法收回的应收款项;债务人
    
    死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;债务人逾期未履行偿债
    
    义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
    
    7.2 坏账损失核算方法:采用备抵法核算坏账损失。
    
    7.3 坏账准备的确认标准:公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状
    
    况和现金流量情况等相关信息合理的估计。
    
    7.4 坏账准备的计提方法及计提比例:
    
    坏账准备的计提方法采用个别认定和账龄分析法相结合进行计提。对于单项金额重大的应收
    
    款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据未来现金流量的现值低于其账
    
    面价值的差额,计提坏帐准备;对于单项金额不重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项
    
    金额重大的应收款项剔除不计提坏账准备的部分按账龄分析法划分为若干组合,再按这些应收款
    
    项组合余额的一定比例计提坏帐准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损
    
    失率为基础,结合现实情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的坏账
    
    准备。
    
    本公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例为:账龄在年内的,按应收款项余额的5%计提;
    
    账龄在1-2 年的,按应收款项余额的10%计提;账龄在2-3 年的,按应收款项余额的20%计提;
    
    账龄在3-4 年的,按应收款项余额的30%计提,账龄在4-5 年的,按应收款项余额的60%计提,
    
    账龄在5 年以上的,按应收款项余额的100%计提。
    
    8. 存货的核算方法:
    
    8.1 存货按照实物形态分为原材料、包装物、在产品、低值易耗品、自制半成品、库存商品、
    
    已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品、拟开发土地和周转房等。
    
    8.2 存货计量:
    
    按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的
    
    借款费用,按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本,应当按
    
    照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    
    发出存货的计价方法:采用先进先出法核算。
    
    8.3 存货的盘存制度:采用永续盘存制。
    
    8.4 低值易耗品的摊销方法:采用“一次转销法”核算。
    
    8.5 开发产品核算方法如下:18
    
    8.5.1 已完工开发产品于发出时采用个别确认法计价。
    
    8.5.2 开发用土地:公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,在尚未投入开发
    
    前,作为无形资产核算,并按其可使用年限平均摊销;土地投入开发时,将土地使用权的账面摊
    
    余价值转入开发成本。
    
    8.5.3 公共配套设施费用:因建设商品房住宅小区而一并开发建设的配套设施,按实际成本
    
    计入开发成本。凡与小区住宅建设不同步进行的,将尚未发生的公共配套设施费一般采取预提的
    
    方法,首先确定预提数额,根据预算成本经批准后从开发成本科目预先提取,待以后各期支付。
    
    完工时,摊销转入住宅或可售物业的成本,如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施,单
    
    独计入“出租开发产品”或“已完工开发产品”。
    
    8.5.4 出租开发产品及周转房的摊销方法:出租开发产品根据用于以出售为目的而暂时出租
    
    的土地和房屋的实际成本,并按固定资产—房屋建筑物的预计使用年限采用直线法计算出月摊销
    
    额,计入出租开发产品的经营成本费用。对改变出租产品用途,将其作为商品房对外销售,按出
    
    租房的摊余价值结转成本;周转房摊销,根据用于安置拆迁居民周转使用的房屋实际成本,按固
    
    定资产—房屋建筑物的预计使用年限进行摊销,改变周转房用途,作为商品房对外销售,按周转
    
    房摊余价值结转经营成本。
    
    8.6 期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额
    
    计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发
    
    生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    
    可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法:
    
    (1)存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值
    
    高于成本的,该材料仍然应当按照成本计量;产成品价格的下降表明产成品的可变现净值低于成
    
    本的,该材料应当按照可变现净值计量。
    
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企
    
    业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格
    
    为基础计算。
    
    (2)存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准
    
    备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
    
    9. 投资性房地产
    
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或者两者兼有而持有的房地产,主要包括已出租
    
    的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。19
    
    本公司对投资性房地产采用实际取得时的成本进行初始计量。对于符合资本化条件的后续支
    
    出计入投资性房地产的成本,不符合资本化条件的后续支出计入当期损益。
    
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按照固定资产或无形资产核算的相关规
    
    定计提折旧或摊销。
    
    10. 企业合并
    
    同一控制下的企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为
    
    同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的
    
    其他企业为被合并方。
    
    合并方在企业合并中取得的资产和负债,按合并日被合并方的账面价值计量。合并方取得的
    
    按比例享有被合并方的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的
    
    差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
    
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    
    非同一控制下的企业合并及商誉
    
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合
    
    并。在非同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参
    
    与合并的其他企业为被合并方。
    
    对于非同一控制下的企业合并,购买成本系交易日为取得被购买方的控制权而让渡的资产、
    
    所承担的负债以及所发行的权益性工具的公允价值总额,以及为企业合并发生的各项直接相关费
    
    用。符合确认条件的被购买方的可辨认资产、负债及或有负债以其在收购日的公允价值确认。
    
    购买成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债及或有负债的公允价值中所占有
    
    份额的部分,确认为商誉。如果本公司取得的在被购买方可辨认资产、负债及或有负债的公允价
    
    值中所占的份额超过购买成本,则超出的金额直接计入当期损益。
    
    被购买方的少数股东权益按少数股东所占已确认的可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
    
    的份额进行初始计量。
    
    11. 长期股权投资
    
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账
    
    面价值的份额作为初始投资成本;通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日
    
    以合并成本作为初始投资成本。以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为20
    
    初始投资成本,初始投资成本还包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    
    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响
    
    并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投
    
    资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、
    
    共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。
    
    成本法核算的长期股权投资
    
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,对被投资单位宣告分派的现金股利
    
    或利润,确认为当期投资收益。当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累
    
    计净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分,作为
    
    初始投资成本的收回,冲减投资的账面价值。
    
    权益法核算的长期股权投资
    
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
    
    产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投
    
    资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并同时调整长期股权投资的成本。
    
    权益法核算的长期股权投资的当期投资收益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的
    
    净利润或发生的净亏损的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资
    
    单位各项可辨认净资产的公允价值为基础,并按照本公司执行的会计政策,对被投资单位的净利
    
    润进行调整后确认。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动,相应调整长期股权投资
    
    的账面价值并计入股东权益。
    
    本公司在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,先冲减长期股权投资的账面价值,如果不
    
    足冲减,则对其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益进行冲减,并以其账面价值减记至
    
    零为限。此外,如合同或协议规定本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担
    
    的义务确认预计负债。
    
    如果被投资单位以后期间实现盈利,则扣除未确认的亏损后,按照与确认损失相反的顺序处
    
    理,减记已确认预计负债的账面价值、恢复其他实质上构成被投资单位净投资的长期权益及长期
    
    股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    
    处置长期股权投资
    
    处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算
    
    的长期股权投资,在处置时将原计入所有者权益的部分按相应的比例转入当期损益。
    
    12. 固定资产21
    
    12.1 固定资产的确认标准:固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、
    
    出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。
    
    12.2 固定资产的分类:房屋建筑物、机器设备、运输设备、家具用具、电子设备等。
    
    12.3 固定资产的计价:固定资产按其成本作为入账价值,其中:外购的固定资产的成本包
    
    括买价、增值税、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直
    
    接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前
    
    所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值。
    
    12.4 固定资产折旧方法:除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,本公司对所有固定资产
    
    计提折旧。计提折旧时除矿井建筑物采用产量法(按产量吨煤提取2.5 元)外,其他固定资产采
    
    用平均年限法,按预计的使用年限,以单项折旧率按月计算,并根据用途分别计入相关资产的成
    
    本或当期费用。预计净残值率为5%,固定资产分类折旧年限、折旧率如下:
    
    类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
    
    房屋及建筑物 15 年—30 年 3.17%— 6.34%
    
    通用设备 12 年 7.92%
    
    专用及电子设备 5 年 19%
    
    起重运输设备 6 年 15.83%
    
    变电配电设备 18 年 5.28%
    
    专用模具 8 年 11.88%
    
    其他设备 8 年 11.88%
    
    12.5 固定资产后续支出的处理:固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及
    
    装修支出等内容,其会计处理方法为:
    
    (1)固定资产日常修理和大修费用发生时直接计入当期费用;
    
    (2)固定资产更新改良支出,当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时
    
    计入固定资产价值;同时将被替换资产的账面价值扣除。
    
    (3)固定资产装修费用,当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时,在
    
    “固定资产”内单设明细科目核算,并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期
    
    间内,采用直线法单独计提折旧。
    
    13. 在建工程
    
    在建工程的计价22
    
    按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出
    
    包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转
    
    等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
    
    在建工程结转固定资产的标准和时点
    
    本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本
    
    等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产
    
    原值差异作调整。
    
    14. 无形资产
    
    无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,具体包括:土地使
    
    用权、采矿权、商标权和软件等。
    
    无形资产按照实际发生的成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益
    
    很可能流入公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此之外的其他支出,在发生时
    
    计入当期损益。
    
    购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,作为无形资产核算;购入房屋建筑物时,
    
    如果成本可以在建筑物和土地使用权之间分配,则将土地使用权应分摊的金额计入无形资产,建
    
    筑物应分摊的金额计入固定资产;如果成本难以在建筑物和土地使用权之间合理分配的,则全部
    
    作为固定资产核算。
    
    使用寿命有限的无形资产,自取得当月起在预计使用年限内按直线法摊销,计入当期损益;
    
    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,则摊销期限为受益年
    
    限和有效年限两者之中较短者。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
    
    每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,发现使用寿命
    
    和摊销方法与以前估计不一致的,重新估计使用寿命和摊销方法。每个会计期间,对使用寿命不
    
    确定的无形资产进行减值测试。
    
    15. 资产减值
    
    公司除金融资产、应收款项和存货以外,其他主要类别资产按如下方法进行资产减值的确认
    
    和计量:
    
    (1)长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产的减值
    
    期末,公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产的账面价值进行检查,
    
    有迹象表明上述资产发生减值的,先估计其可收回金额。资产可收回金额低于其账面价值的,将
    
    资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为损失,记入当期损益。23
    
    当有迹象表明一项资产发生减值的,公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对
    
    单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    
    (2)商誉的减值
    
    期末,公司必须对商誉进行资产减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买
    
    日起分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。资产组
    
    或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,账面价值包括商誉的分摊额的,减值损失金额
    
    先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉
    
    之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    
    (3)可收回金额的计量
    
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
    
    者之间较高者确定。
    
    资产的公允价值减去处置费用后的净额,应当根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属
    
    于该资产处置费用的金额确定。
    
    不存在销售协议但存在资产活跃市场的,应当按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额
    
    确定。资产的市场价格通常应当根据资产的买方出价确定。
    
    在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下,应当以获取的最佳信息为基础,估计资产的公
    
    允价值减去处置费用后的净额,该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估
    
    计。
    
    按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的,应当以该资产预
    
    计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
    
    资产的预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预
    
    计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额确定。
    
    (4)资产组的认定
    
    在认定资产组时,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入
    
    为依据。同时,考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
    
    但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。
    
    (5)资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    
    16. 借款费用
    
    (1)借款费用资本化的确认原则24
    
    借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
    
    等。
    
    企业发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
    
    计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 符合
    
    资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
    
    售状态的固定资产和存货等资产。
    
    (2)借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
    
    A、资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
    
    转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    
    B、借款费用已经发生;
    
    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    (3)借款费用资本化的停止
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产
    
    达到预定可使用或者可销售状态前所发生的,计入该资产的成本,在达到预定可使用或者可销售
    
    状态后所发生的,于发生当期直接计入财务费用。
    
    (4)暂停资本化
    
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用资本
    
    化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    
    (5)借款费用资本化金额的计算方法:
    
    在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列方
    
    法确定:
    
    A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的
    
    利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
    
    益后的金额确定。
    
    B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专
    
    门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本
    
    化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    
    17. 职工薪酬25
    
    职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。公司职
    
    工薪酬包括:职工工资、奖金、津贴和补贴;职工福利费;医疗保险费、养老保险费、失业保险
    
    费、工伤保险费和生育保险费等各项社会保险;住房公积金;工会经费和职工教育经费;非货币
    
    性福利;因解除与职工的劳动关系给予的补偿;其他与获得职工提供服务相关的支出。
    
    本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的
    
    受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,计入当期损益。
    
    公司在职工劳动合同到期前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
    
    予补偿的建议,同时满足下列条件的,应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计
    
    负债,同时计入当期损益:
    
    (1)公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施;
    
    (2)公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
    
    18. 预计负债
    
    18.1 确认原则:当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、
    
    重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负
    
    债:
    
    (1) 该义务是本公司承担的现时义务;
    
    (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    
    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。
    
    18.2 计量方法:按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
    
    19.期货风险准备金
    
    期货经纪公司按收取的手续费净收入5%计提期货风险准备金,并用于处理公司发生的错单
    
    和穿仓损失。
    
    20.收入
    
    20.1 商品销售收入:销售商品在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方,公司不
    
    再对该商品实施继续管理权和实际控制权,收入的金额能够可靠地计量,与交易相关的经济利益
    
    很可能流入,并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时,确认销售收入的实现。26
    
    20.2 房地产销售收入:将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,即房地产销
    
    售在房产完工并验收合格,具备入住交房条件;已签订销售合同;履行了销售合同规定的主要义
    
    务,开具销售发票且价款已经收取或确信可以收取;成本能够可靠地计量,确认销售收入的实现。
    
    20.3 分期收款销售收入:按照销售合同约定价款的现值确定销售商品收入金额,应收的合
    
    同价款与现值之间的差额,应当在合同约定的收款期间内采用实际利率法进行摊销,计入当期损
    
    益。
    
    20.4 经营租赁的租金收入:物业出租按与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期
    
    和金额,确认房屋出租收入的实现。
    
    20.5 物业管理收入:物业管理服务已提供,收入的金额可以可靠地计量,与物业管理服务
    
    相关的经济利益很可能流入企业,与物业管理服务相关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理
    
    收入的实现。
    
    20.6 提供劳务收入: 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照
    
    完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的
    
    比例确定。
    
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的
    
    经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本
    
    能够可靠地计量。
    
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
    
    额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
    
    得到补偿的,则不确认收入。
    
    20.7 利息收入:按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    
    20.8 代理客户买卖期货合约的手续费收入:公司依据同客户签订的期货合约中有关手续费收取
    
    标准的约定及客户的交易量,向客户收取相关的手续费,再扣除上缴给交易所的手续费后,公司按其
    
    净额确认为手续费收入。
    
    21. 政府补助
    
    21.1 政府补助确认原则:政府补助同时满足下列条件的,予以确认:
    
    (1)能够满足政府补助所附条件;
    
    (2)能够收到政府补助。
    
    21.2 政府补助计量:政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为
    
    非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。27
    
    21.3 会计处理:
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损
    
    益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益;与收益相关的政府补助,分别下列情况
    
    处理:
    
    (1)用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的
    
    期间,计入当期损益
    
    (2)用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    
    22.煤矿维简费、煤矿生产安全费用及矿山环境恢复治理保证金
    
    根据财政部、国家发展改革委、国家安全生产监督管理总局和国家煤矿安全监察局财建
    
    [2005]168 号《关于调整煤炭生产安全费用提取标准加强煤炭生产安全费用使用管理与监督的通
    
    知》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》及吉林省人民政府下发的《吉林省矿山生态
    
    环境恢复治理备用金管理办法》的规定,本公司按原煤实际产量10 元/吨,按月提取煤炭生产安
    
    全费用,用于煤矿安全生产方面的支出;按原煤实际产量8.70 元/吨,按月提取煤矿维简费(包
    
    括井巷费);按采矿许可证登记的面积及规定的每平方米收取标准,提取矿山生态环境恢复治理
    
    备用金,用于因开采矿产资源引发的崩塌、滑坡、泥石流等地质灾害的治理和被破坏的矿山生态
    
    环境的恢复。
    
    按照《企业会计准则讲解(2008)》的有关要求,公司从未分配利润中计提上述各项安全生
    
    产储备,并在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”单独列报;公司按规定范围使用安全
    
    生产储备购建安全防护设备、设施等资产时计入固定资产,对于作为固定资产管理和核算的相关
    
    设备,企业按规定计提折旧,并计入有关成本费用;按规定范围使用安全生产储备支付安全生产
    
    检查与评价支出、安全技能培训及进行应急救援演练支出等费用性支出时,计入当期损益。公司
    
    按上述规定将安全生产储备用于购建相关设备或与安全生产相关的费用性支出等时,按照实际使
    
    用金额在所有者权益内部进行结转,从“盈余公积 —专项储备”结转到“利润分配 —未分配利
    
    润”,但结转金额以“盈余公积 —专项储备”科目余额冲减至零为限。
    根据《财政部关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》(财会函〔2008〕60号)
    
    的有关规定,公司从本年度起按照上述有关规定进行相应的会计处理,并对2007年度相关财务信
    
    息进行了追溯调整,该项会计政策的变更情况以及相应的影响,详见“附注四~27”。
    
    23.所得税
    
    公司所得税采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
    
    23.1 递延所得税资产的确认28
    
    (1)公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂
    
    时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产
    
    生的可抵扣暂时性差异不予确认相应递延所得税资产:
    
    A.该项交易不是企业合并;
    
    B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    
    (2)公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列
    
    条件的,确认相应的递延所得税资产:
    
    A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
    
    B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    
    (3)本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵
    
    扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    23.2 递延所得税负债的确认
    
    除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得
    
    税负债:
    
    A.商誉的初始确认;
    
    B.同时满足具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异:
    
    a.该项交易不是企业合并;
    
    b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    
    本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,应当确认相应
    
    的递延所得税负债,但同时满足下列条件的除外:
    
    a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;
    
    b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    
    23.3 所得税费用计量
    
    公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产
    
    生的所得税:
    
    a.企业合并;29
    
    b.直接在所有者权益中确认的交易或事项。
    
    24.合并财务报表
    
    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
    
    按照《企业会计准则第33 号—合并财务报表》的规定,在合并时,对公司的重大内部交易
    
    和往来余额均进行抵消。
    
    在合并过程中,母、子公司采用的会计政策不同,由此产生的差异,根据重要性原则决定是
    
    否调整。
    
    同一控制下企业合并取得的子公司,合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合
    
    并当期期初至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。
    
    非同一控制下企业合并取得的子公司,合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自
    
    合并日至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。
    
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在子公司所有者权益中所享有的份额,其余
    
    额应当分别下列情况进行处理:
    
    A.公司章程或协议规定少数股东有义务承担,并且少数股东有能力预以弥补的,该项余额
    
    冲减少数股东权益;
    
    B.公司章程或协议规定少数股东没有义务承担的,该项余额冲减母公司所有者权益。该子
    
    公司以后期间实现的净利润,在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前,
    
    全部归属于母公司所有者权益。
    
    25.外币财务报表的折算方法
    
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目,除
    
    “未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    
    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或即期汇率的近似汇率)折算,
    
    折算所产生的外币报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
    
    现金流量表采用现金流量发生时的即期汇率(或即期汇率的近似汇率)折算。
    
    26.每股收益
    
    (1)基本每股收益
    
    公司按照归属于普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算基本每股
    
    收益。发行在外普通股加权平均数按下列公式计算:30
    
    发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股数×已发行
    
    时间÷报告期时间-当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间
    
    (2)稀释每股收益
    
    公司存在稀释性潜在普通股的,分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在外普通股
    
    加权平均数,并据以计算稀释每股收益。
    
    (3)重新计算
    
    发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并
    
    股而减少,但不影响所有者权益金额的,应当按照调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
    
    上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的,应当以调整后的股数重新计算
    
    报告期各年的每股收益。
    
    按照《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定,对以前年度损益进行
    
    追溯调整或追溯重述的,应当重新计算报告期各年的每股收益。
    
    27.重要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
    
    (1)会计政策变更情况
    
    如“附注四~22”所述,公司在2007年度以前按照国家有关规定,从成本费用中计提煤矿维
    
    简费、煤矿生产安全费用等安全生产储备,并作为负债进行列报;本期公司根据财政部《关于做
    
    好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》( 财会函[2008]60 号)的有关规定,从未分配利
    
    润中计提上述各项安全生产储备,并在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列
    
    报,不再作为负债列示。
    
    (2)会计政策变更的影响
    
    本期公司控股子公司大水缸煤矿依据上述有关规定,对该项会计政策的变更进行了相应的追
    
    溯调整,同时公司也相应地追溯调整了2008年12月31日合并资产负债表的年初留存收益及相关项
    
    目的期初数,并对2007年度合并利润表中的相关数据也进行了相应的追溯调整,具体情况如下:
    
    1)对合并股东权益的影响数
    
    上述会计政策变更影响公司合并财务报表本期期初所有者权益62,061.44元,其中影响归属
    
    于母公司的所有者权益61,440.82元(增加期初未分配利润61,440.82元),影响归属于少数股东
    
    的权益620.62元。
    
    2)对合并净利润的影响数31
    
    上述会计政策变更影响公司合并财务报表2007年度的净利润62,061.44元(其中:因追溯调整
    
    安全生产费用的影响数为64,210.47元,因追溯调整维简费用的影响数为-2,149.03元);其中,
    
    影响归属于母公司所有者的净利润61,440.82 元,影响归属于少数股东的损益620.62元。
    
    3)对母公司股东权益的影响数
    
    因上述会计政策变更只影响公司控股子公司大水缸煤矿的财务报表,公司对大水缸煤矿的投
    
    资采用成本法核算,故对母公司股东权益无影响。
    
    4)对母公司净利润的影响数
    
    上述会计政策变更对母公司净利润无影响。
    
    (3) 会计估计变更和会计差错更正
    
    本期无会计估计变更和会计差错更正。
    
    五、 税项
    
    1. 本公司适用的主要税种与税率
    
    税项 适用税率 计税基础
    
    所得税 25% 应纳税所得额
    
    增值税 17% 应纳税销售额
    
    营业税 5% 房地产销售收入、手续费净收入等
    
    城市维护建设税 7% 应交增值税、营业税税额
    
    教育费附加 3% 应交增值税、营业税税额
    
    地方教育税 1% 应交增值税、营业税税额
    
    土地增值税 按超率累进税率30%-60% 房地产销售收入-扣除项目金额
    
    契税 3%-5% 土地使用权的出售、出让金额
    
    2、所得税
    
    公司子公司本期的所得税税率除大连大显高木模具有限公司、大连大显光电器件有限公司、
    
    大连大显精密轴有限公司和沈阳东海电子产业有限公司外均为 25%。大连大显高木模具有限公
    
    司、大连大显光电器件有限公司、大连大显精密轴有限公司和沈阳东海电子产业有限公司作为中
    
    外合资经营企业,仍处于享受“免二减三”征收所得税的优惠政策期间。
    
    六、 合并财务报表范围及控股子公司情况32
    
    1、 控股子公司及合营企业
    
    单位:人民币万元
    
    占权益比例%
    
    序
    
    号
    
    公司名称 注册地
    
    注册
    
    资本
    
    经营范围
    
    公司投
    
    资额 直接
    
    持股
    
    间接
    
    持股
    
    表决
    
    比例
    
    %
    
    1 大连保税区大显模
    
    具制造有限公司
    
    大连 7,656 塑料及模具制品
    
    的加工、制造
    
    8,991 98.69 1.31 100
    
    2 大连大显精密轴有
    
    限公司
    
    大连 10,000 精密轴制品的加
    
    工铸造
    
    7,435 72.25 2.10 74.35
    
    3 大连大显高木模具
    
    有限公司
    
    大连
    
    422.7 万
    
    美元
    
    模具及冲压模具
    
    的设计、制造
    
    1,925 55
    
    55
    
    4 大连大显光电器件
    
    有限公司
    
    大连
    
    400万美
    
    元
    
    光电器件的研
    
    发、生产及服务
    
    2,318 70
    
    70
    
    5 大连远东房屋开发
    
    有限公司
    
    大连 800
    
    房地产开发、租
    
    赁及维修服务
    
    330 60
    
    60
    
    6 沈阳大显房地产开
    
    发有限公司
    
    沈阳 1,300
    
    房地产开发、租
    
    赁及维修服务
    
    1,207 46.15 53.85 100
    
    7 大连金伯利新能源
    
    有限公司
    
    大连 5,000
    
    法律法规禁止不
    
    得经营除外
    
    16,133 99
    
    99
    
    8 辽源市大水缸煤矿
    
    有限责任公司
    
    辽源 3,168
    
    煤炭开采、机械
    
    加工与设备安装
    
    15,500 100 100
    
    9 沈阳东海电子产业
    
    有限公司
    
    沈阳 10,000
    
    手机主机板、机
    
    顶盒、液晶和等
    
    离子显示屏开发
    
    和生产
    
    6,500 60
    
    60
    
    10 沈阳大显嘉业房地
    
    产开发有限公司
    
    沈阳 1,000
    
    房地产开发、商
    
    品房销售、物业
    
    管理、房屋租赁
    
    1,000 100 100
    
    11 大连大显新材料有
    
    限公司
    
    大连 50
    
    新型太阳能热水
    
    器配套产品销售
    
    50 100
    
    100
    
    12 大连瑞信物业管理
    
    有限公司
    
    大连 200
    
    物业管理、国内
    
    一般贸易
    
    200 100
    
    10033
    
    13 沈阳建业股份有限
    
    公司
    
    沈阳 4,500
    
    国内一般商业贸
    
    易;高科技产品
    
    开发;经济咨询
    
    4,784 85.56 85.56
    
    14 深圳瑞龙期货有限
    
    公司
    
    深圳 3,000
    
    国内商品期货代
    
    理;期货咨询、
    
    培训
    
    1,427 66.67 66.67
    
    注:
    
    (1)公司直接持有大连保税区大显模具制造有限公司98.69%的股权,通过公司的子公司大
    
    连大显精密轴有限公司间接持有大连保税区大显模具制造有限公司1.31%的股权,故公司直接和
    
    间接合计持有该公司100%股权。
    
    (2)公司直接持有大连大显精密轴有限公司72.25%%的股权,通过公司的子公司大连保税
    
    区大显模具制造有限公司间接持有大连大显精密轴有限公司2.10%的股权,故公司直接和间接合
    
    计持有大连大显精密轴有限公司74.35%股权。
    
    (3)公司直接持有沈阳大显房地产开发有限公司46.15%股权,通过公司的子公司大连远东
    
    房屋开发有限公司间接持有沈阳大显房地产开发有限公司53.85%股权,故公司直接和间接合计
    
    持有该公司100%股权。
    
    (4)公司的子公司大连金伯利新能源有限公司持有辽源市大水缸煤矿有限责任公司100%的
    
    股权,故公司间接持有该公司100%股权。
    
    (5)公司的子公司大连远东房屋开发有限公司持有沈阳大显嘉业房地产开发有限公司100%
    
    的股权,故公司间接持有该公司100%股权。
    
    (6)公司的子公司大连远东房屋开发有限公司持有大连大显新材料有限公司100%的股权,
    
    故公司间接持有该公司100%股权。
    
    (7)公司的子公司大连远东房屋开发有限公司持有大连瑞信物业管理有限公司100%的股权,
    
    故公司间接持有该公司100%股权。
    
    (8)公司的子公司沈阳建业股份有限公司持有深圳瑞龙期货有限公司66.67%的股权,故公
    
    司间接持有该公司66.67%股权。
    
    深圳瑞龙期货有限公司原名沈阳建业期货经纪有限公司, 2008 年10 月15 日经中国证券监
    
    督管理委员会深圳监管局深证局发(2008)390 号文核准,沈阳建业期货经纪有限公司住所由辽
    
    宁省沈阳市和平区和平北大街78 号甲变更为深圳市福田中心区福中三路诺德金融中心主楼27B。
    
    2008 年11 月24 日,沈阳建业期货经纪有限公司更名为深圳瑞龙期货有限公司。
    
    2、控股子公司简称34
    
    大连保税区大显模具制造有限公司以下简称大显模具;
    
    大连大显精密轴有限公司以下简称大显精密轴;
    
    大连大显高木模具有限公司以下简称高木模具;
    
    大连大显光电器件有限公司以下简称光电器件;
    
    大连远东房屋开发有限公司以下简称远东房地产;
    
    沈阳大显房地产开发有限公司以下简称沈阳大显;
    
    大连金伯利新能源有限公司以下简称金伯利;
    
    辽源市大水缸煤矿有限责任公司以下简称大水缸煤矿;
    
    沈阳东海电子产业有限公司以下简称东海电子;
    
    大连大显嘉业房地产开发有限公司以下简称嘉业房地产;
    
    大连大显新材料有限公司以下简称大显新材料;
    
    大连瑞信物业管理有限公司以下简称瑞信物业;
    
    沈阳建业股份有限公司以下简称建业股份;
    
    深圳瑞龙期货有限公司以下简称瑞龙期货。
    
    3、 本期纳入合并报表的子公司
    
    本期纳入合并报表范围的子公司有大显模具、大显精密轴、高木模具、光电器件、远东房地
    
    产、沈阳大显、金伯利、大水缸煤矿、东海电子、嘉业房地产、瑞信物业、建业股份、瑞龙期货、
    
    大显新材料。
    
    4、合并报表范围发生变化的内容和原因:
    
    2008 年12 月18 日公司注销了控股子公司大显新材料,其工商、税务等相关注销登记核准
    
    手续均已完成。本期财务报表的合并是依据《企业会计准则第33 号-合并财务报表》的相关规定
    
    予以合并的,即将该子公司本期期初至注销日的收入、费用、利润及现金流量纳入了合并的利润
    
    表和现金流量表,对合并资产负债表的期初数不予调整。
    
    大显新材料注销日的资产负债情况如下:
    
    项 目 注销日金额
    
    货币资金 400,680.0035
    
    其他应收款 5.21
    
    资产总额 400,685.21
    
    实收资本 500,000.00
    
    未分配利润 -99,314.79
    
    所有者权益总额 400,685.21
    
    5、通过同一控制下的企业合并取得的子公司为大显模具、远东房地产、沈阳大显;通过非
    
    同一控制下的企业合并取得的子公司为金伯利、大水缸煤矿、建业股份、建业期货。
    
    6、主要子公司的权益和利润情况
    
    子公司名称 期末所有者权益 本期净利润 上年同期利润
    
    大显模具 92,834,632.75 -8,756,900.53 17,911.07
    
    大显精密轴 121,299,268.33 4,988,532.11 4,217,068.70
    
    高木模具 25,359,088.30 -3,761,971.31 57,925.94
    
    光电器件 8,802,589.31 2,140,472.59 -5,213,218.67
    
    远东房地产 84,508,759.43 -8,404,500.21 80,650,872.47
    
    沈阳大显 19,847,971.84 -4,628,772.18 13,467,158.68
    
    嘉业房地产 9,996,489.94 720.16 -4,230.22
    
    瑞信物业 1,918,778.43 -36,775.79 -44,445.78
    
    大显新材料 2,806.96 -102,121.75
    
    金 伯 利 156,284,573.32 -3,168,561.20 -2,067,604.39
    
    大水缸煤矿 29,677,852.75 10,339,583.19 10,557,610.84
    
    东海电子 80,804,095.52 1,334,431.65 -1,173,311.13
    
    建业股份 30,782,301.44 -6,542,257.62
    
    瑞龙期货 19,960,034.51 543,371.48
    
    七、合并财务报表主要项目注释
    
    1、货币资金
    
    项 目 期末数 期初数
    
    现 金 307,444.39 1,094,802.6036
    
    银行存款 304,161,373.54 395,195,749.53
    
    其他货币资金 15,969,974.05 46,837,615.09
    
    合 计 320,438,791.98 443,128,167.22
    
    注:
    
    (1) 现金期末余额为307,444.39 元,其中日元现钞41,109.00 元,按期末汇率100:7.565
    
    折算,折合人民币3,109.89 元。
    
    (2) 银行存款期末余额为304,161,373.54 元,其中:美元存款474,955.87 元, 按期末汇
    
    率1:6.8346 折算,折合人民币3,246,133.39 元;欧元1,840.24 元,按期末汇率1:9.6590
    
    折算,折合人民币17,774.88 元;日元16,159,159.00 元, 折合人民币1,222,440.38 元;期
    
    货保证金存款余额276,892.82 元。
    
    (3)其他货币资金期末余额为15,969,974.05 元。其中:银行承兑汇票保证金存款
    
    6,460,000.00 元、信用证保证金存款9,509,974.05 元。
    
    2、结算备付金期末余额6,117,671.48 元,系公司子公司瑞龙期货存放于各商品交易所的
    
    期货交易保证金和期货结算准备金。
    
    3、应收票据
    
    项 目 期末数 期初数
    
    银行承兑汇票 639,618.56 7,976,497.60
    
    商业承兑汇票 6,767,563.29 2,186,130.31
    
    合 计 7,407,181.85 10,162,627.91
    
    注:
    
    (1)无提前贴现和到期未兑付的商业承兑汇票;
    
    (2)无用于抵押的银行承兑汇票。
    
    (3)应收票据期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。37
    
    4、应收账款
    
    A、按风险分类
    
    期末数 期初数
    
    类别
    
    余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备
    
    单项金额重大的
    
    应收账款
    
    102,343,833.03 46.23 53,567,863.18 111,596,646.72 52.18 9,462,346.02
    
    单项金额不重大
    
    但按信用风险特
    
    征组合后风险较
    
    大的应收账款
    
    6,838,311.92 3.09 6,838,311.92
    
    其他单项金额不
    
    重大
    
    112,179,066.11 50.68 17,707,758.83 102,278,419.05 47.82 15,951,933.36
    
    合计 221,361,211.06 100 78,113,933.93 213,875,065.77 100 25,414,279.38
    
    注:
    
    (1) 公司将应收账款前五名客户确定为单项金额重大的应收账款;其他应收账款列为单
    
    项不重大;
    
    (2)期末经测试,对以下单项金额重大以及单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险
    
    较大的应收账款单独计提特别坏账准备:
    
    ①长春联信光电子有限公司:应收账款期末余额46,548,725.69 元,债务人已于2008 年
    
    11 月11 日被长春市工商局吊销了营业执照,至吊销日止债务人欠付银行借款1.2 亿元,相关资
    
    产(评估值8000 万元)已被法院查封,该笔债权估计无法收回,因此全额计提坏账准备;
    
    ②大连海得龙精密塑件有限公司:应收账款期末余额1,111,276.28 元,债务人已停业两年,
    
    该笔债权估计无法收回,因此全额计提坏账准备;
    
    ③上海永新彩色显像管厂:应收账款期末余额为5,727,035.64 元,债务人已停产歇业,主
    
    要资产已变卖,该笔债权估计无法收回,因此全额计提坏账准备;
    
    B、按账龄分类
    
    账龄 期末数 比例% 坏账准备 期初数 比例% 坏账准备
    
    一年以内 106,471,087.83 48.10 5,319,554.40 111,328,289.62 52.05 5,566,414.48
    
    一至二年 21,099,977.80 9.53 7,439,443.22 87,546,786.51 40.93 8,754,678.63
    
    二至三年 80,391,715.91 36.32 53,990,688.44 2,541,694.46 1.19 508,338.89
    
    三至四年 2,221,773.61 1.00 666,532.08 1,679,609.63 0.79 503,882.89
    
    四至五年 1,647,350.30 0.74 1,168,410.18 1,744,302.64 0.82 1,046,581.58
    
    五年以上 9,529,305.61 4.31 9,529,305.61 9,034,382.91 4.22 9,034,382.91
    
    合 计 221,361,211.06 100 78,113,933.93 213,875,065.77 100 25,414,279.3838
    
    注:
    
    (1) 应收账款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东欠款;
    
    (2)应收账款期末余额中前五名欠款单位总额为102,343,833.03 元,占期末应收账款总额的
    
    46.23%,主要欠款单位如下:
    
    欠款单位名称 金额 账龄 比例%
    
    长春联信光电子有限公司 46,548,725.69 1-3 年 21.03
    
    联通华盛通信技术有限公司 17,078,400.00 2-3 年 7.71
    
    大连大显通信有限公司 14,755,409.70 1-3 年 6.67
    
    沈阳市苏家屯区传媒网络有限责任公司 13,020,000.00 1 年以内 5.88
    
    大连东芝电视公司 10,941,297.64 1 年以内 4.94
    
    合 计 102,343,833.03 46.23
    
    5、预付账款
    
    账 龄 期末数 比例% 期初数 比例%
    
    一年以内 27,041,590.00 31.05 100,417,972.69 83.39
    
    一至二年 60,048,000.00 68.95 20,005,880.00 16.61
    
    合 计 87,089,590.00 100 120,423,852.69 100
    
    注:
    
    (1)预付账款期末较期初减少33,334,262.69 元,降低比率为27.68%,减少的主要原因为公
    
    司上期预付的部分大额设备、土地等款项,本期由于已完成相应的交易,该部分款项已结转至相
    
    关项目。
    
    (2) 无持有公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
    
    (3)公司前五名预付款单位总额为83,188,200.00 元,占期末预付账款总额的95.52%,主要
    
    欠款单位如下:
    
    欠款单位名称 金额 账龄 原因
    
    沈阳新思科自动化有限公司 60,000,000.00 1-2 年 预付设备款
    
    东芝电梯(中国)有限公司 8,048,000.00 1 年以内 预付工程款
    
    沈阳市浑南区政府 8,000,000.00 1 年以内 预付土地款
    
    辰磊房屋拆迁有限公司 6,825,200.00 1 年以内 预付工程款39
    
    紫光博彦商用软件服务(北
    
    京)有限公司
    
    315,000.00 1 年以内 预付软件款
    
    合 计 83,188,200.00
    
    6、其他应收款
    
    A、按风险分类
    
    期末数 期初数
    
    类别
    
    余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备
    
    单项金额重大的其
    
    他应收款 230,389,892.13 62.30 32,507,929.94 243,951,902.22 70.49 16,845,190.22
    
    单项金额不重大但
    
    按信用风险特征组
    
    合后风险较大的其
    
    他应收款
    
    其他单项金额不重
    
    大的其他应收款
    
    139,443,744.52 37.70 30,869,791.37 102,119,515.77 29.51 24,053,306.93
    
    合计 369,833,636.65 100 63,377,721.31 346,071,417.99 100 40,898,497.15
    
    注:
    
    (1) 公司将其他应收款前五名客户确定为单项金额重大的其他应收款;
    
    (2)期末经测试,无需对单项金额重大的其他应收款单独计提特别坏账准备,单项金额重大
    
    的其他应收款并入相应的账龄组合计提坏账准备。
    
    B、按账龄分类
    
    账龄 期末数 比例% 坏账准备 期初数 比例% 坏账准备
    
    一年以内 119,657,280.14 32.35 5,982,864.01 184,810,638.10 53.40 5,867,789.79
    
    一至二年 103,610,413.85 28.02 10,361,041.39 103,166,515.51 29.81 10,316,651.55
    
    二至三年 94,459,321.99 25.54 18,891,864.40 35,257,717.56 10.19 7,051,543.51
    
    三至四年 34,035,513.10 9.21 10,210,653.94 3,825,112.83 1.11 1,147,533.85
    
    四至五年 349,524.99 0.09 209,714.99 6,241,138.85 1.80 3,744,683.31
    
    五年以上 17,721,582.58 4.79 17,721,582.58 12,770,295.14 3.69 12,770,295.14
    
    合计 369,833,636.65 100 63,377,721.31 346,071,417.99 100 40,898,497.15
    
    注:
    
    (1) 无持有公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。40
    
    (2)期末余额前五名欠款单位总额为230,389,892.13 元,占期末其他应收款总额的62.30%,
    
    主要欠款单位如下:
    
    欠款单位名称 金额 账龄 比例%
    
    大连经济技术开发区美丰咨询有限公司 67,598,300.00 年内及1-2 年 18.28
    
    深圳市新永湘投资有限公司 61,922,902.22 2-3 年 16.74
    
    太原市建浩贸易有限公司 40,000,000.00 2-4 年 10.82
    
    东北军辉路桥集团有限公司 37,500,000.00 1 年以内 10.14
    
    深圳市金桥信担保投资有限公司 23,368,689.91 1 年以内 6.32
    
    合 计 230,389,892.13 62.30
    
    7、存货及存货跌价准备
    
    期 末 数 期 初 数
    
    项 目
    
    金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
    
    原材料 132,613,644.91 36,319,060.87 150,248,570.74 14,009,119.63
    
    材料采购 348,919.97 797,404.73
    
    自制半成品 4,045,057.06
    
    库存商品 158,801,762.98 102,130,521.37 182,333,880.59 26,150,626.04
    
    已完工开发产品 54,361,841.04 88,935,778.16
    
    在建开发产品 378,828,653.31 275,155,104.65
    
    出租开发产品 197,331.00 217,684.00
    
    在产品 32,282,584.61 1,483,874.62 22,745,608.63 1,483,874.62
    
    低值易耗品 482,635.58 396,432.61
    
    委托加工材料 3,334,925.88 3,334,925.25 3,334,925.25
    
    合 计 761,252,299.28 143,268,382.11 728,210,446.42 41,643,620.29
    
    其中:
    
    (1)已完工开发产品
    
    项目名称
    
    竣工
    
    时间
    
    期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    
    跌价
    
    准备
    
    备注
    
    胜利花园2#楼 2001 年 108,889.68 108,889.68
    
    星海大第 2005 年 14,891,971.26 1,877,421.84 10,391,146.02 6,378,247.0841
    
    世嘉星海一期 2007 年 73,562,847.95 4,932,684.84 30,620,828.51 47,874,704.28
    
    瑞丰家园 2007 年 372,069.27 4,655,150.40 5,027,219.67
    
    合 计 88,935,778.16 11,465,257.08 46,039,194.20 54,361,841.04
    
    (2)在建开发产品
    
    项目名称
    
    期末
    
    在建
    
    开工
    
    时间
    
    预计开
    
    工时间
    
    预计竣
    
    工时间
    
    期末在建
    
    预计总投
    
    资
    
    期末余额 期初余额
    
    跌价
    
    准备
    
    备
    
    注
    
    世嘉星海二期 2007 年 2009 年36,000 万元269,597,156.75 166,599,845.69
    
    旅顺南路 2009 年 2011 年24,000 万元55,753,878.76 55,313,821.16
    
    阳光波尔多 2008 年 2010 年20,000 万元53,477,617.80 53,241,437.80
    
    合 计 378,828,653.31 275,155,104.65
    
    (3)出租开发产品
    
    开发产品名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 跌价准备
    
    门头房 217,684.00 20,353.00 197,331.00
    
    合 计 217,684.00 20,353.00 197,331.00
    
    注:
    
    (1)本期对存货期初余额进行了追溯调整,调增89,114.87 元,调增原因系公司控股子公司
    
    大水缸煤矿本期依据财政部“关于做好执行会计准则企业2008 年年报工作的通知” 财会函
    
    [2008]60 号的有关规定及《企业会计准则讲解(2008)》中的具体要求进行追溯调整后,致使大
    
    水缸煤矿的存货增加形成的。
    
    (2)公司子公司远东房地产的在建开发产品-世嘉星海二期项目账面价值为269,597,156.75
    
    元的土地及在建工程以及阳光波尔多项目账面价值为53,477,617.80 元的土地,已被用于抵押担
    
    保。
    
    (3)存货跌价准备系根据2008 年12 月31 日存货成本高于存货可变现净值的差额计提的。
    
    8、可供出售金融资产:
    
    项 目 期末公允价值 期初公允价值
    
    1.可供出售债券 299,613,060.00
    
    2.可供出售权益工具
    
    3.其他
    
    合 计 299,613,060.0042
    
    注:
    
    可供出售金融资产的期初余额主要系公司从二级市场上购买的国债,明细如下:
    
    类别 面值 年利率 到期日
    
    99 国债(8) 50,000,000.00 3.30% 2009-09-23
    
    21 国债(3) 30,000,000.00 3.27% 2008-04-24
    
    21 国债(12) 50,400,000.00 3.05% 2011-10-30
    
    21 国债(15) 30,000,000.00 3.00% 2008-12-18
    
    02 国债(15) 25,000,000.00 2.93% 2009-12-06
    
    03 国债(1) 65,000,000.00 2.66% 2010-02-19
    
    03 国债(11) 50,000,000.00 3.50% 2010-11-19
    
    合 计 300,400,000.00
    
    注:
    
    截止2008 年3 月5 日,上述国债均已卖出,共收回国债出售价款296,438,145.69 元,具体情
    
    况详见“本附注七、39、(2)、①项”的有关说明。
    
    9、长期股权投资
    
    期末余额 期初余额
    
    按权益法核算的长期股权投资:
    
    对合营企业的投资
    
    对联营企业的投资 327,731,654.51 118,255,958.61
    
    按成本法核算的长期股权投资:
    
    其他股权投资 45,000,000.00 45,000,000.00
    
    合计 372,731,654.51 163,255,958.61
    
    减:长期股权投资减值准备
    
    长期股权投资净额 372,731,654.51 163,255,958.61
    
    注:
    
    本期长期投资期末余额较期初余额增加209,475,695.90 元,增长率为128.31%,增长原因
    
    系公司本期新增对沈阳诚浩证券经纪有限责任公司、青海银行股份有限公司的投资及公司控股子
    
    公司大显模具新增对大连昌进电子有限公司的投资所致。具体情况详见 “本附注七~9~(1)
    
    项”的有关说明。43
    
    (1)联营企业基本情况
    
    被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比例
    
    表决权比
    
    例
    
    大连中岛精管有限公司 大连 精管加工 42% 42%
    
    大连昌进电子有限公司 大连
    
    电子产品的研
    
    发和销售
    
    41.03% 41.03%
    
    沈阳诚浩证券经纪有限责任公
    
    司
    
    沈阳 代理证券买卖40.35% 40.35%
    
    大连和田模具有限公司 大连 模具制造 30% 30%
    
    远中租赁有限公司 沈阳 租赁 22.50% 22.50%
    
    青海银行股份有限公司 西宁
    
    吸收存款、发
    
    放贷款等
    
    10.97% 10.97%
    
    大连华信信托股份有限公司 大连 信托投资 1.16% 1.16%
    
    大连华信投资有限公司 大连 项目投资 7.2% 9.60%
    
    注:
    
    ① 沈阳诚浩证券经纪有限责任公司
    
    公司根据2007 年12 月30 日召开的第五届董事会第二十一次会议审议通过的《关于投资沈
    
    阳诚浩证券经纪有限责任公司的议案》及2007 年12 月29 日公司与沈阳诚浩证券经纪有限责任
    
    公司股东沈阳恒信投资管理有限公司、沈阳沈资汽车发展有限公司签订的《出资意向协议书》,
    
    公司于2008 年1 月29 日与沈阳诚浩证券经纪有限责任公司的其他股东沈阳恒信投资管理有限公
    
    司、沈阳沈资汽车发展有限公司、深圳市新永湘投资有限公司共同签订了《增资协议书》,公司
    
    拟以货币资金方式出资11,988 万元人民币,溢价比例1.48:1,新增资注册资本8,100 万元,深
    
    圳市新永湘投资有限公司新增资注册资本3,900 万元,增资后沈阳诚浩证券经纪有限责任公司注
    
    册资本由原8,074.7 万元变更为20,074.70 万元,公司持有该公司40.35%股份,成为该公司的
    
    第一大股东;沈阳恒信投资管理有限公司出资7,320 万元,持有该公司的36.46%股份;深圳市
    
    新永湘投资有限公司出资5,772 万元人民币,以溢价比例1.48:1 新增资注册资本3,900 万元,
    
    持有该公司19.43%股份;沈阳沈资汽车发展有限公司出资754.6 万元,持有该公司3.76%股份。
    
    2008 年6 月12 日中国证券监督管理委员会下发了证监许可(2008)803 号《关于核准沈阳
    
    诚浩证券经纪有限责任公司变更注册资本的批复》文件,根据中国证监会的批复文件,截止2008
    
    年9 月3 日公司向沈阳诚浩证券经纪有限责任公司共缴纳投资款119,880,000.00 元。沈阳诚浩
    
    证券经纪有限责任公司的本次增资扩股事项,已业经利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具
    
    的利安达验字(2008)第1042 号验证报告验证。
    
    ②青海银行股份有限公司44
    
    青海银行股份有限公司原名西宁市商业银行股份有限公司,2008 年11 月11 日,经西宁市
    
    商业银行股份有限公司2008 年第一次临时股东大会决议并报经中国银行业监督管理委员会批
    
    准,西宁市商业银行股份有限公司更名为青海银行股份有限公司。
    
    根据公司第五届董事会第一次会议审议通过的《关于大连大显股份有限公司参股西宁市商业
    
    银行的议案》及公司与青海银行股份有限公司就增资认缴事宜达成的相关协议,公司认缴青海银
    
    行股份有限公司增资额5,500 万元人民币。公司认缴的增资额每一元取得对方普通股份一股。本
    
    次增资完成后青海银行股份有限公司的注册资本由28,139 万元人民币增至50,139 万元人民币,
    
    公司的持股比例占青海银行股份有限公司股份总额的 10.97%。公司投资参股青海银行股份有限
    
    公司事宜,已经青海银行股份有限公司股东大会审议通过,并获青海银监局以青银监复(2007)97
    
    号文《关于西宁市商业银行增资扩股方案的批复》批准,2008 年5 月16 日中国银行业监督管理
    
    委员会下发了银监复(2008)178 号《中国银监会关于青海省国有资产投资管理有限公司等4 家企
    
    业入股西宁市商业银行的批复》文件,同意公司入股5500 万股股份。2008 年11 月6 日青海大
    
    正会计师事务所有限公司出具了大正会师验字(2008)272 号的验证报告对青海银行股份有限公
    
    司的本次增资事宜予以验证。
    
    ③本期公司控股子公司大显模具与大连大显通讯技术股份有限公司、韩国希杰科技株式会社
    
    共同出资组建了大连昌进电子有限公司。该公司注册资本为450 万美元,其中:大显模具出资
    
    184.64 万美元,占注册资本的41.03%;大连大显通讯技术股份有限公司出资40.36 万美元,占
    
    注册资本的8.97%;韩国希杰科技株式会社出资225 万美元,占注册资本的50%。现大连昌进
    
    电子有限公司已收到其各股东的首次投资款249.741 万美元,其中大显模具投资184.64 万美元,
    
    大连大显通讯技术股份有限公司投资8.103 万美元,韩国希杰科技株式会社投资56.998 万美元。
    
    上述出资已业经辽宁昱明会计师事务所有限公司出具的辽昱明会验字(2008)第008 号验资报告
    
    验证。
    
    ④2008 年3 月,大连华信投资有限公司股东会通过了增资扩股的议案,根据议案大连华信
    
    投资有限公司以其现有股东所持有的股份,按1:0.4 的比例进行增资扩股,配股价为每股1.00
    
    元。依据该议案本公司可配增股份2400 万股,对本次可配增的2400 万股股份公司予以放弃,放
    
    弃配股后公司持有大连华信投资有限公司股份由原9.6%降为7.2%。
    
    2008 年3 月21 日,公司与大连新财源投资管理有限公司签订委托持股《协议书》,根据协
    
    议大连新财源投资管理有限公司委托公司代为持有其所持有的大连华信投资有限公司的2400 万
    
    股,代持股期限为2008 年3 月21 日起至2009 年3 月21 日,或按大连新财源投资管理有限公司
    
    指令从公司名下转出为止。代持股期间,大连新财源投资管理有限公司委托公司代为行使的权利
    
    包括:在大连华信投资有限公司股东名册上具名,以股东身份参与相应会议和活动、代为收取股
    
    息或红利、出席股东会并行使表决权、行使公司法与大连华信投资有限公司授予股东的其他权利。
    
    大连华信投资有限公司增资扩股后,注册资本由62,500 万元增至100,000 万元,因公司直接
    
    持有其7.2%的股份,代大连新财源投资管理有限公司持有其2.4%的股份,故公司在代持股期间,
    
    对大连华信投资有限公司的表决权比例合计为9.6%。45
    
    ⑤对联营企业投资的核算方法
    
    A.对上述联营企业的投资均采用权益法核算。
    
    B.对大连华信信托股份有限公司、大连华信投资有限公司、青海银行股份有限公司的投资采
    
    用权益法核算的原因,系公司在各被投资公司均派有一名董事任职,对被投资公司的经营政策有
    
    参与决策的权力,故本期将上述三家被投资公司作为联营公司按照权益法进行核算。
    
    C.对沈阳诚浩证券经纪有限责任公司和青海银行股份有限公司投资收益确认的时间:
    
    公司对沈阳诚浩证券经纪有限责任公司支付投资款的时间为2008 年9 月3 日,工商行政管
    
    理局股东变更核准时间为2008 年9 月4 日。
    
    公司对青海银行股份有限公司缴足投资款的时间为2008 年11 月5 日,工商行政管理局股东
    
    变更核准时间为2008 年11 月10 日。
    
    公司对沈阳诚浩证券经纪有限责任公司和青海银行股份有限公司投资收益确认的起始时间
    
    为工商行政管理局股东变更核准时间。
    
    (2)联营企业主要财务信息
    
    ① 对联营企业的长期股权投资
    
    被投资
    
    公司名称
    
    期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    本期已收
    
    现金股利
    
    大连中岛精管有限公司 3,485,976.26 1,090,719.71 2,395,256.55
    
    大连昌进电子有限公司 12,925,363.82 856,145.73 12,069,218.09
    
    诚浩证券经纪有限责任公司122,059,111.85 122,059,111.85
    
    大连和田模具有限公司 1,333,554.02 48,410.06 1,381,964.08
    
    远中租赁有限公司 11,380,574.16 1,058,359.14 12,438,933.30
    
    青海银行股份有限公司 69,878,743.77 1,730,191.56 68,148,552.21
    
    大连华信信托股份有限公司18,978,400.00 1,955,987.73 1,802,739.73 19,131,648.00 1,802,739.73
    
    大连华信投资有限公司 83,077,454.17 10,873,433.77 3,843,917.51 90,106,970.43
    
    合计 118,255,958.61 218,799,410.14 9,323,714.24 327,731,654.51 1,802,739.73
    
    ②联营企业的主要财务数据46
    
    被投资单位名称
    
    期末净资产总
    
    额
    
    本期营业收入
    
    总额
    
    本期净利润
    
    大连中岛精管有限公司 5,702,991.79 5,601,628.25 -2,547,872.19
    
    大连昌进电子有限公司 16,564,925.28 54,703.20 -2,086,633.51
    
    沈阳诚浩证券经纪有限责任公司 302,500,896.77 71,814,961.64 20,351,559.13
    
    大连和田模具有限公司 4,606,546.94 14,724,304.88 241,037.79
    
    远中租赁有限公司 55,284,147.99 10,276,235.56 4,703,818.38
    
    青海银行股份有限公司 621,226,547.03 539,130,073.07 65,695,224.36
    
    大连华信信托股份有限公司 1,649,280,000.00 419,110,000.00 281,520,000.00
    
    大连华信投资有限公司 1,251,485,700.43 151,019,913.54
    
    合 计 3,906,651,756.23 1,060,711,906.60 518,897,047.50
    
    (3)成本法核算的长期股权投资
    
    被投资单位名称
    
    投 资
    
    起止期
    
    初始投资金额年初数
    
    本期增
    
    减额
    
    期末数
    
    吉林银行通化分行 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
    
    合 计 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
    
    注:
    
    通化市城市信用社股份有限公司现更名为吉林银行通化分行,根据公司与沈阳新思科自动化
    
    有限公司签订的股权转让协议,公司收购了沈阳新思科自动化有限公司所持有的吉林银行通化分
    
    行1,500 万股权,每股价格为人民币3.00 元。
    
    公司于2007 年4 月26 日召开的第五届董事会第十四次会议审议通过了公司拟收购沈阳新思
    
    科自动化有限公司持有的吉林银行通化分行1500 万股权的议案。 本期该项股权转让事宜仍在报
    
    请有关监管部门的审批核准之中。
    
    10、投资性房地产及累计折旧
    
    (1)原价
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    房屋建筑物 4,809,700.00 4,809,700.00
    
    合 计 4,809,700.00 4,809,700.0047
    
    (2)累计折旧
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    房屋建筑物 2,023,328.04 117,930.72 2,141,258.76
    
    合 计 2,023,328.04 117,930.72 2,141,258.76
    
    (3)投资性房地产账面价值
    
    项 目 期初数 期末数
    
    房屋建筑物 2,786,371.96 2,668,441.24
    
    合 计 2,786,371.96 2,668,441.24
    
    11、固定资产及累计折旧
    
    (1)原价
    
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    房 屋 282,072,889.99 650,279.50 282,723,169.49
    
    建筑物 21,297,825.79 1,041,211.00 22,339,036.79
    
    通用设备 343,468,664.25 14,401,536.03 26,475,632.56 331,394,567.72
    
    专用及电子设备 139,433,863.58 1,454,627.06 164,859.61 140,723,631.03
    
    起重运输设备 31,766,195.36 1,814,351.41 931,145.97 32,649,400.80
    
    变电配电设备 6,551,223.76 6,551,223.76
    
    专用模具 278,584,164.09 5,361,731.93 356,912.48 283,588,983.54
    
    其他设备 28,367,662.75 1,714,448.41 4,017.09 30,078,094.07
    
    合 计 1,131,542,489.57 26,438,185.34 27,932,567.71 1,130,048,107.20
    
    (2)累计折旧
    
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    房 屋 60,935,095.99 8,921,697.65 69,856,793.64
    
    建筑物 9,512,915.33 930,079.51 10,442,994.84
    
    通用设备 163,459,677.97 22,727,197.45 8,961,997.17 177,224,878.2548
    
    专用及电子设备 93,918,401.83 12,688,068.89 153,702.19 106,452,768.53
    
    起重运输设备 19,601,088.43 3,894,882.88 818,828.68 22,677,142.63
    
    变电配电设备 2,119,970.76 314,167.68 2,434,138.44
    
    专用模具 169,173,028.30 8,611,003.82 209.83 177,783,822.29
    
    其他设备 19,567,718.85 1,954,009.65 823.19 21,520,905.31
    
    合 计 538,287,897.46 60,041,107.53 9,935,561.06 588,393,443.93
    
    (3)固定资产减值准备
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    房 屋
    
    建筑物
    
    通用设备
    
    专用及电子设备
    
    起重运输设备 665,978.80 665,978.80
    
    变电配电设备
    
    专用模具 60,931,379.89 25,588,890.45 86,520,270.34
    
    其他设备
    
    合 计 61,597,358.69 25,588,890.45 87,186,249.14
    
    (4)固定资产账面价值
    
    类 别 期初数 期末数
    
    房 屋 221,137,794.00 212,866,375.85
    
    建筑物 11,784,910.46 11,896,041.95
    
    通用设备 180,008,986.28 154,169,689.47
    
    专用及电子设备 45,515,461.75 34,270,862.50
    
    起重运输设备 11,499,128.13 9,306,279.37
    
    变电配电设备 4,431,253.00 4,117,085.32
    
    专用模具 48,479,755.90 19,284,890.91
    
    其他设备 8,799,943.90 8,557,188.76
    
    合 计 531,657,233.42 454,468,414.13
    
    注:
    
    (1)本期由在建工程完工转入固定资产的原值为21,552,618.32 元。49
    
    (2)本期因对外投资而转出固定资产通用设备原值为18,527,294.52 元,净值为
    
    13,696,769.84 元。该项投资系公司控股子公司大显模具对大连昌进电子有限公司的投资。
    
    有关该项投资的具体情况,详见“本附注七、9、⑴、③项”的说明。
    
    (3)截止2008 年12 月31 日,公司用于抵押的房屋建筑物原值为93,729,501.07 元,净值
    
    为74,467,251.49 元。50
    
    12、在建工程
    
    工程名称
    
    期初数 ( 其中:
    
    利息资本化金额 )
    
    本期增加(其中:利
    
    息资本化金额)
    
    本期转入固定资产数
    
    (其中:利息资本化金
    
    额)
    
    其他减少数(其
    
    中:利息资本化金
    
    额)
    
    期末数(其中:
    
    利息资本化金
    
    额)
    
    资金来源
    
    预算数(万
    
    元)
    
    工程投
    
    入占预
    
    算比例
    
    汽车轴项目 3,945,844.41 6,241,661.39 8,331,502.34 1,856,003.46 其他来源3,042.40 64%
    
    电池壳项目 3,222,206.06 -728,988.03 2,493,218.03 其他来源
    
    54CMEAF 零件及组件项目 633,485.63 178,891.79 812,377.42 其他来源
    
    点焊机项目 299,504.96 1,666,255.57 1,965,760.53 其他来源
    
    详和公寓项目 264,000.00 323,116.30 500,779.50 86,336.80 其他来源44.84 59%
    
    售楼处空调系统项目 149,500.00 149,500.00 其他来源14.95 100%
    
    办公楼装修项目 3,377,136.00 3,377,136.00 其他来源365.00 93%
    
    仓库 702,355.00 702,355.00 其他来源
    
    触摸屏项目 553,667.69 40,267.69 513,400.00 其他来源
    
    18650 型电池开发项目 554,056.06 554,056.06 其他来源149.45 37%
    
    54cm(T)PF 零件 486,661.13 486,661.13 其他来源115.00 42%
    
    WM AM08001-301 马达铁壳零件开发 105,725.41 105,725.41 其他来源19.20 55%
    
    巷道 861,211.00 861,211.00 其他来源
    
    放电机 294,021.49 294,021.49 其他来源
    
    电池壳冲压生产线项目 566,037.74 566,037.74 其他来源
    
    800T 成型机项目 803,651.28 803,651.28 其他来源
    
    WM NB-BG1(DCWK(S)-1 型电池壳模具 1,064,839.95 1,064,839.95 其他来源
    
    OKUMA 加工中心项目 2,239,815.00 2,239,815.00 其他来源
    
    华飞模具项目 2,361,721.33 2,361,721.33 其他来源
    
    其他工程支出项目 1,351,048.41 1,532,409.62 1,033,675.55 1,073,097.41 776,685.07 其他来源
    
    合 计 9,865,589.47 23,184,245.72 21,552,618.32 1,159,434.21 10,337,782.66
    
    注:
    
    上述在建工程不存在长期停建且在未来3 年内不会重新开工、技术性能落后及其他证明在建工程已经发生减值的情况,故未对在建工
程计提减值准备。51
    
    13、无形资产
    
    (1)原价
    
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    土地使用权 20,899,918.84 20,899,918.84
    
    手机外壳成型涂装技术 5,913,680.00 2,407,696.30 3,505,983.70
    
    软 件 2,076,739.80 229,829.00 2,306,568.80
    
    模具专有技术 5,550,901.10 5,550,901.10
    
    ERP 管理系统 2,054,296.00 2,054,296.00
    
    采矿权 5,162,000.00 5,162,000.00
    
    期货会员资格投资 1,400,000.00 1,400,000.00
    
    合 计 37,895,535.74 5,391,829.00 2,407,696.30 40,879,668.44
    
    (2)累计摊销
    
    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    土地使用权 2,265,055.40 410,322.12 2,675,377.52
    
    手机外壳成型涂装技术 2,020,507.47 1,485,476.23 3,505,983.70
    
    软 件 516,035.97 236,949.33 752,985.30
    
    模具专有技术 2,925,901.10 525,000.00 3,450,901.10
    
    ERP 管理系统 890,188.00 410,856.00 1,301,044.00
    
    采矿权 1,264,164.00 1,264,164.00
    
    合 计 8,617,687.94 4,332,767.68 12,950,455.62
    
    (3)无形资产账面价值
    
    类 别 期初数 期末数
    
    土地使用权 18,634,863.44 18,224,541.32
    
    手机外壳成型涂装技术 3,893,172.53 0
    
    软 件 1,560,703.83 1,553,583.50
    
    模具专有技术 2,625,000.00 2,100,000.0052
    
    ERP 管理系统 1,164,108.00 753,252.00
    
    采矿权 3,897,836.00
    
    期货会员资格投资 1,400,000.00 1,400,000.00
    
    合 计 29,277,847.80 27,929,212.82
    
    注:
    
    (1)截止2008 年12 月31 日,公司用于抵押贷款的抵押物土地使用权原值为
    
    16,212,421.00 元,净值为13,869,730.44 元。
    
    (2)期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况,故未计提无形资产减值准备。
    
    14、商誉
    
    被投资单位名称 期末余额 期初余额
    
    金伯利能源 1,421,007.48 1,421,007.48
    
    大水缸煤矿 146,219,341.28 146,219,341.28
    
    沈阳东海电子 2,000,000.00 2,000,000.00
    
    建业股份 15,905,907.27 15,905,907.27
    
    瑞龙期货 1,320,557.97 1,320,557.97
    
    合 计 166,866,814.00 166,866,814.00
    
    注:
    
    (1) 本期对商誉期初余额进行了追溯调整, 调减2,898,213.72 元,原因系公司
    
    控股子公司大水缸煤矿在2007 年度以前按照国家有关规定,从成本费用中计提煤矿
    
    维简费、煤矿生产安全费用及矿山环境恢复治理保证金等安全生产储备,并作为负债
    
    进行列报;本期根据财政部《关于做好执行会计准则企业2008 年年报工作的通知》
    
    ( 财会函[2008]60 号)的有关规定,从未分配利润中计提上述各项安全生产储备,
    
    并在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报,不再作为负债列示。
    
    对该项会计政策的变更,大水缸煤矿本期已进行了相应的追溯调整。经追溯调整,调
    
    增了大水缸煤矿在收购日的可辨认净资产的公允价值,因此相应地调减了大水缸煤矿
    
    的商誉。
    
    (2)期末公司对商誉进行减值测试,资产组或者资产组组合的可收回金额无低于
    
    其账面价值的情况,故未计提商誉减值准备。53
    
    15、长期待摊费用
    
    类 别 原始发生额 期初数本期增加 本期减少 期末数
    
    剩余摊销
    
    期限
    
    租入固定资产改良支出 1,798,760.00 1,798,760.00 428,027.00 1,370,733.00 1.5 年
    
    合 计 1,798,760.00 1,798,760.00 428,027.00 1,370,733.00
    
    注:
    
    本期长期待摊费用增加的原因系公司控股子公司东海电子对其办公楼进行装修所
    
    致。
    
    16、递延所得税资产
    
    暂时性差异项目 期末数 期初数
    
    坏账准备 1,642,770.92 809,329.30
    
    税法不允许在当期扣除的成本费用 5,225,000.00 5,225,000.00
    
    合 计 6,867,770.92 6,034,329.30
    
    17、资产减值准备
    
    本年减少数
    
    项 目 年初余额 本年增加数
    
    转回转销
    
    年末余额
    
    一、坏帐准备 66,312,776.53 78,547,265.95 3,368,387.24 141,491,655.24
    
    二、存货跌价准备 41,643,620.29 102,180,312.47 555,550.65 143,268,382.11
    
    三、可供出售金融资产减值准
    
    备
    
    四、持有至到期投资减值准备
    
    五、长期股权投资减值准备
    
    六、投资性房地产减值准备
    
    七、固定资产减值准备 61,597,358.69 25,588,890.45 87,186,249.14
    
    八、工程物资减值准备
    
    九、在建工程减值准备
    
    十、生产性生物资产减值准备
    
    十一、油气资产减值准备
    
    十二、无形资产减值准备
    
    十三、商誉减值准备
    
    十四、其他
    
    合 计 169,553,755.51 206,316,468.87 3,923,937.89 371,946,286.4954
    
    注:
    
    资产减值准备期末较期初增加202,392,530.98 元,增长了1.19 倍,增长原因主
    
    要系由于:(1)对部分客户的应收账款全额计提坏账准备,详见本附注第七、4 第(2)
    
    项说明;(2)因主要客户停产歇业,导致为其生产的专供产品退回,由于该部分产品
    
    具有极强针对性,退回后无其他客户可使用,同时为生产专供产品的相应专用生产设
    
    备(专用模具)也随之停用,鉴于上述原因故本期对该部分专供产品及专用生产设备
    
    全额计提了存货跌价准备及固定资产减值准备。
    
    18、短期借款
    
    借款条件 期末数 期初数
    
    抵押借款 218,250,000.00 253,250,000.00
    
    质押借款 60,000,000.00 64,500,000.00
    
    保证借款 739,930,250.00 680,329,920.00
    
    信用借款 9,162,947.00 7,000,000.00
    
    合 计 1,027,343,197.00 1,005,079,920.00
    
    注:
    
    (1)截止2008 年12 月31 日银行抵押借款余额为218,250,000.00 元,其中,以
    
    公司子公司远东房地产账面价值为269,597,156.75 元的在建开发产品-世嘉星海二期
    
    项目及账面价值为53,477,617.80 元的阳光波尔多项目的土地为抵押,借款
    
    178,250,000.00 元;以公司子公司大显精密轴账面原值为50,889,547.12 元、净值为
    
    42,776,756.78 元的房屋和土地为抵押,借款30,000,000.00 元;以公司子公司大显
    
    模具账面原值为51,099,767.00 元、净值为38,588,146.08 元的厂房和土地为抵押,
    
    借款10,000,000.00 元。
    
    (2) 截止2008 年12 月31 日银行质押借款余额为60,000,000.00 元,系以公司控
    
    股子公司大显精密轴100%的股权为质押的借款。
    
    (3) 截止2008 年12 月31 日银行保证借款余额为739,930,250.00 元,其中,①
    
    由持有本公司35.06%股份的大连大显集团有限公司与其他单位共同提供担保的借款
    
    余额为487,000,000.00 元,具体明细为:与公司子公司远东房地产开发、大显模具、
    
    大显精密轴、大水缸煤矿共同提供担保的借款余额为447,000,000.00 元;与大连太
    
    平洋多层线路板股份有限公司共同提供担保的借款余额为40,000,000.00 元;②由大
    
    连大显集团有限公司单独提供担保的借款余额为65,000,000.00 元;③由联合创业担
    
    保有限公司及上述子公司共同提供担保的借款余额为13,000,000.00 元;④由日本高
    
    木精工株式会社提供担保的借款余额为6,430,250.00 元(8500 万日元);⑤由辽源
    
    市振兴中小企业信用担保中心提供担保的借款余额为4,500,000.00 元;⑥剩余的借
    
    款余额16,400 万元由公司或公司的控股子公司互为提供担保。55
    
    (4) 截止2008 年12 月31 日信用借款余额为9,162,947.00 元,其中,公司子公
    
    司—高木模具从日本东京三菱银行股份有限公司取得7000 万日元借款,折合人民币
    
    5,295,500.00 元;大连中爱资产管理有限公司委托中国建设银行股份有限公司大连中
    
    山支行发放给本公司的委托贷款余额为3,867,447.00 元,该笔贷款的实际到期日为
    
    2008 年1 月13 日(已逾期),欠息892,553.00 元。公司与大连中爱资产管理有限公
    
    司达成抵债协议,以子公司—远东房地产所开发的商品房抵偿欠付的贷款本金及利
    
    息,截至2009 年3 月27 日止,该笔借款的本息已全部结清。
    
    19、应付票据
    
    票据种类 期末数 期初数
    
    银行承兑汇票 12,920,000.00
    
    商业承兑汇票 5,804,842.05 5,388,926.38
    
    合 计 18,724,842.05 5,388,926.38
    
    注:
    
    (1) 应付票据期末较期初增加13,335,915.67 元,增长比率2.47 倍,主要系控
    
    股子公司-大显精密轴本期以厂房及土地使用权抵押,且由公司提供担保,从广东发展
    
    银行股份有限公司大连沙河口支行获得了2000 万元的银行承兑汇票信用额度,对外结
    
    算主要采用银行承兑汇票方式所致。
    
    (2) 期末无到期未兑付的应付票据。
    
    (3) 应付票据期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东及关联方欠款。
    
    20、应付账款
    
    账龄 期末数 期初数
    
    一年以内 62,463,730.80 91,744,241.01
    
    一至二年 8,584,804.96 4,557,367.73
    
    二至三年 1,323,410.23 776,299.44
    
    三年以上 2,916,072.70 9,668,369.09
    
    合计 75,288,018.69 106,746,277.27
    
    注:
    
    应付账款期末余额中不含持有公司5%(含5%)以上股份的股东款项。56
    
    21、预收账款
    
    账 龄 期末数 期初数
    
    一年以内 146,289,136.90 16,379,985.51
    
    一至二年 4,947,950.50 890,810.00
    
    二至三年 439,963.34 109.00
    
    三年以上 1,543,565.97 1,581,065.97
    
    合 计 153,220,616.71 18,851,970.48
    
    注:
    
    (1)预收账款期末较期初增加134,368,646.23 元,增长比率为7.13 倍,主要
    
    原因系公司控股子公司远东房地产所开发的世嘉星海二期楼盘开始预售所致。
    
    本期销售商品房预收款情况如下:
    
    项目名称 期末余额 期初余额 预计竣工时间 备注
    
    胜利花园 70,459.66 70,459.66 已完工 交款不足
    
    星海大第 979,673.68 1,910,748.68 已完工 交款不足
    
    世嘉星海一期 3,368,000.00 2,932,006.00 已完工 交款不足
    
    世嘉星海二期 132,500,811.00 2009 年09 月 预售款
    
    瑞丰家园 53,000.00 已完工
    
    合 计 136,918,944.34 4,966,214.34
    
    (2)期末预收售房款余额分别为购房者未足额交付房款而未结转收入的房款和
    
    预售的尚未竣工的世嘉星海二期的房款。
    
    (3)预收账款期末余额中不含持有公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
    
    22、应付职工薪酬
    
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    工资、奖金、津贴
    
    和补贴 2,946,381.27 114,121,085.95 112,424,603.78 4,642,863.44
    
    职工福利费 265,966.78 8,593,843.80 8,859,810.58
    
    社会保险费 4,786,173.72 20,709,443.59 20,677,457.04 4,818,160.27
    
    其中:1.医疗保险
    
    费
    
    1,104,775.57 5,472,073.31 4,852,465.71 1,724,383.17
    
    2.基本养老保险费 3,150,570.26 12,194,927.59 12,812,309.29 2,533,188.56
    
    3.年金缴费 449,915.83 449,915.8357
    
    4.失业保险费 329,456.02 1,261,850.66 1,302,032.67 289,274.01
    
    5.工伤保险费 143,384.67 990,611.40 938,032.06 195,964.01
    
    6.生育保险费 57,987.20 340,064.80 322,701.48 75,350.52
    
    住房公积金 1,648,951.25 9,220,649.21 7,578,798.68 3,290,801.78
    
    工会经费和职工教
    
    育经费 171,353.72 2,888,554.45 1,877,694.86 1,182,213.31
    
    非货币性福利 324,331.20 324,331.20
    
    因解除劳动关系给
    
    予的补偿 49,089.48 49,089.48
    
    其他 253,988.34 249,474.69 4,513.65
    
    合计 9,818,826.74 156,160,986.02 152,041,260.31 13,938,552.45
    
    23、应交税费
    
    税 项 期末数 期初数 执行税率
    
    应交增值税 3,215,186.68 598,392.53 17%
    
    应交营业税 -4,627,435.64 1,343,508.42 5%
    
    应交城建税 -139,983.54 184,699.36 7%
    
    应交所得税 9,107,815.68 34,668,561.73 12.5%、25%
    
    应交个人所得税 947,656.96 1,299,090.91 超额累进税率
    
    应交房产税 14,705.18 22,490.14 12%、1.2%
    
    固定资产进项税 -2,691,102.17 -858,850.18
    
    应交土地增值税 -2,220,877.87 -28,193.77 按照国家相关规定的标准
    
    应交土地使用税 445,486.27 281,397.60 按照国家相关规定的标准
    
    应交矿产资源税 78,190.78 54,166.98 按照国家相关规定的标准
    
    教育费附加及地方
    
    教育费附加
    
    -27,617.83 173,042.81 3%、1%
    
    合 计 4,102,024.50 37,738,306.53
    
    注:
    
    应交税费期末较期初减少33,636,282.03 元,降低比率为89.13%,下降的主要原因
    
    系本期公司应交所得税余额较上年大幅下降。
    
    24、应付股利
    
    投资者名称 期末数 期初数
    
    法人股股利
    
    自然人股股利 11,938.00
    
    合计 11,938.0058
    
    注:
    
    系子公司——远东房地产应付给股东的2006 年股利余额。
    
    25、其他应付款
    
    账龄 期末数 期初数
    
    一年以内 88,429,111.38 305,599,715.93
    
    一至二年 50,154,423.80 11,022,864.45
    
    二至三年 4,629,375.20 5,999,288.30
    
    三年以上 13,538,776.57 17,615,280.51
    
    合计 156,751,686.95 340,237,149.19
    
    注:
    
    (1)其他应付款期末较期初减少183,485,462.24 元,降低比率为53.93%,下降主
    
    要原因系本期对北京新纪元投资发展有限公司的应付款项减少所致。
    
    (2)其他应付款期末余额应付持有本公司35.06%股份的大连大显集团有限公司
    
    款项21,953,511.82 元。
    
    26、代理买卖证券款
    
    代理买卖证券款期末余额为276,892.82 元;系公司子公司—瑞龙期货的应付期
    
    货保证金。
    
    27、其他流动负债
    
    其他流动负债期末余额为30,906.88 元,系公司子公司—瑞龙期货计提的期货风
    
    险准备金。
    
    28、递延所得税负债
    
    项 目 期末数 期初数
    
    维简费、安全生产费用所产生的递延所得税913,375.42 957,053.43
    
    合 计 913,375.42 957,053.43
    
    注:59
    
    系公司控股子公司大水缸煤矿计提生产安全费和煤矿维简费所形成的应纳税暂
    
    时性差异产生的递延所得税负债,形成原因详见本附注第四、27 项说明。
    
    29、其他非流动负债
    
    其他非流动负债期末余额为4,000,000.00 元,系公司控股子公司大显精密轴收
    
    到的财政国债专项基建拨款。
    
    30、股本
    
    年度公司股份变动情况: 数量单位:股
    
    本次变动增减(+,-)
    
    期初数
    
    股权分置改革变动其他 小计
    
    期末数
    
    一、有限售条件股份
    
    国家持股
    
    国有法人持股 393,204,673 393,204,673
    
    有限售条件股份合计393,204,673 393,204,673
    
    二、无限售条件股份
    
    人民币普通股 671,123,726 671,123,726
    
    无限售条件股份合计671,123,726 671,123,726
    
    三、股份总计 1,064,328,399 1,064,328,399
    
    注:
    
    (1) 本期公司有限售条件的股份数量未发生变化。
    
    (2)2008 年6 月11 日,公司股东大连大显集团有限公司对其所持有的本公司股权
    
    中的2000 万股限售流通股进行拍卖,买受人为中国大连国际合作(集团)股份有限
    
    公司,成交价为每股4.98 元,成交金额共计99,600,000.00 元。此次拍卖完成后,
    
    大连大显集团有限公司仍持有本公司股份373,204,673 股,占本公司总股本的35.06%,
    
    仍为公司的控股股东。
    
    31、资本公积
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    股权投资准备 13,620,425.07 13,620,425.07
    
    可供出售金融资产
    
    公允价值变动
    
    3,810,570.35 3,810,570.35
    
    合 计 17,430,995.42 3,810,570.35 13,620,425.0760
    
    注:
    
    (1)本期期末股权投资准备余额系公司按权益法核算所享有的被投资单位除净利
    
    润以外的所有者权益的变动金额。
    
    (2)本期资本公积减少3,810,570.35 元,原因系公司本期将所持有的国债300,400
    
    手全部卖出,根据《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的相关规定,将
    
    公允价值变动而计入资本公积的金额3,810,570.35 元予以转出计入投资收益。
    
    32、盈余公积
    
    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    法定盈余公积 115,472,292.19 115,472,292.19
    
    合 计 115,472,292.19 115,472,292.19
    
    33、未分配利润
    
    项 目 金额
    
    年初未分配利润 125,698,122.95
    
    本期净利润转入 -352,801,194.83
    
    对被投资单位核算由成本法转为权益法
    
    提取法定盈余公积
    
    期末未分配利润 -227,103,071.88
    
    注:
    
    本期对年初未分配利润进行了追溯调整,调增61,440.82 元,追溯调整的内容、
    
    原因、依据和影响详见附注四、27 项的说明。
    
    34、少数股东权益和损益
    
    少数股东权益 少数股东损益
    
    子公司名称
    
    期末数 期初数 本年度 上年度
    
    大显精密轴 31,169,869.74 32,030,405.83 1,250,564.15 737,143.42
    
    高木模具 11,411,589.73 13,104,476.82 -1,692,887.09 26,066.67
    
    光电器件 2,640,776.80 1,998,635.02 642,141.78 -1,563,965.60
    
    远东房屋 35,208,977.49 39,582,237.36 -4,373,259.88 35,100,855.87
    
    金伯利 1,771,817.69 1,700,107.46 71,710.23 84,900.0761
    
    沈阳东海电子 17,707,423.21 17,173,650.55 533,772.66 -469,324.45
    
    建业股份 4,444,964.33 5,389,666.33 -944,702.00
    
    瑞龙期货 6,705,653.39 6,472,221.00 233,432.39
    
    合 计 111,061,072.38 117,451,400.37 -4,279,227.76 33,915,675.98
    
    注:
    
    本期对少数股东权益期初数和少数股东损益上年数进行了追溯调整,均调增了
    
    620.62 元。追溯调整的内容、原因、依据和影响详见附注四、27 项的说明。
    
    35、营业收入和成本
    
    (1)营业收入
    
    项 目 本期 上年同期
    
    主营业务收入 569,707,860.68 957,891,436.96
    
    其他业务收入 4,814,709.18 4,705,437.17
    
    合 计 574,522,569.86 962,596,874.13
    
    注:
    
    ①本期营业收入较上年同期减少388,074,304.27 元,降低比率为40.32%。下降原
    
    因系公司控股子公司远东房地产上期所开发的世嘉星海项目一期竣工并结转收入,本
    
    期开发的各项目尚未竣工,致使本期的售房收入较上年大幅下降所致。
    
    ②本公司2008 年度前五名客户的收入总额为201,642,253.51 元,占公司全部收
    
    入的比例为35.10%。
    
    (2)营业成本
    
    项 目 本期 上年同期
    
    主营业务成本 518,641,487.30 660,806,160.42
    
    其他业务成本 2,123,343.91 2,012,280.66
    
    合 计 520,764,831.21 662,818,441.08
    
    注:62
    
    本期对主营业务成本上年同期数进行了追溯调整,调减1,589,114.87 元,追溯
    
    调整的原因及具体情况,详见本附注“第四~27 项”说明。
    
    36、营业税金及附加
    
    项 目 本期 上年同期 计提标准
    
    营业税 2,534,154.09 28,118,513.05 营业收入的5%
    
    城建税 1,280,442.48 2,810,116.66 当期应缴流转税的7%
    
    教育费附加及地
    
    方教育费附加
    
    720,216.01 1,610,131.81 当期应缴流转税的3%,1%
    
    土地增值税 22,468,764.38 按超率累进税率30%-60%
    
    其 他 695,804.02 409,501.95 按相关税收规定执行
    
    合 计 5,230,616.60 55,417,027.85
    
    注:
    
    营业税金及附加较上年同期减少50,186,411.25 元,降低比率为90.56%,主要系
    
    公司的控股子公司-远东房地产收入大幅减少,致使相应的营业税金及附加大幅降低。
    
    37、财务费用
    
    项 目 本期 上年同期
    
    利息支出 82,026,812.56 80,454,197.24
    
    减:利息收入 8,247,888.40 6,614,388.89
    
    汇兑损益 4,826,915.14 2,359,945.78
    
    手续费支出 525,661.99 1,056,713.43
    
    现金折扣 1,127,543.43 2,332,599.49
    
    合 计 80,259,044.72 79,589,067.05
    
    38、资产减值损失
    
    项 目 本期 上年同期
    
    一、坏帐准备 78,547,265.95 -2,021,367.17
    
    二、存货跌价准备 102,180,312.47 1,295,584.34
    
    三、固定资产减值准备 25,588,890.45
    
    合 计 206,316,468.87 -725,782.8363
    
    注:
    
    资产减值损失较上年同期增加了207,042,251.70 元,增长了285 倍,主要原因
    
    详见本附注第七、17 项说明。
    
    39、投资收益
    
    (1)投资收益按来源列示如下:
    
    项 目 本期 上年同期
    
    以权益法核算被投资单位实现的净利润 7,136,704.88 18,522,672.20
    
    股权投资转让收益 96,713,492.59
    
    可供出售金融资产按实际利率法确认的投资收
    
    益
    
    14,354,187.75
    
    处置可供出售金融资产的投资收益 635,656.04
    
    合 计 7,772,360.92 129,590,352.54
    
    注:
    
    本期投资收益较上年同期减少121,817,991.62 元,降低比率为94.00 %,下降原
    
    因主要为公司上期转让高登酒店等股权形成转让收益96,713,492.59 元,从而导致本期
    
    投资收益与上期相比大幅下降。
    
    (2) 本期投资收益按被投资单位列示如下:
    
    被投资单位 本期发生额 备注
    
    大连华信信托股份有限公司 1,955,987.73 权益法确认
    
    大连华信投资有限公司 7,029,516.26 权益法确认
    
    沈阳诚浩证券经纪有限责任公司 721,488.69 权益法确认
    
    青海银行股份有限公司 -1,730,191.56 权益法确认
    
    大连中岛精管有限公司 -1,090,719.71 权益法确认
    
    大连和田模具有限公司 48,410.06 权益法确认
    
    远中租赁有限公司 1,058,359.14 权益法确认
    
    大连昌进电子有限公司 -856,145.73 权益法确认
    
    国债投资 635,656.04
    
    合 计 7,772,360.92
    
    注:
    
    ①国债投资收益64
    
    本期公司将所持有的国债300,400 手全部卖出,共取得出售价款296,438,145.69
    
    元。出售前该部分国债的账面价值为299,613,060.00 元,因公允价值变动而计入资
    
    本公积的金额为3,810,570.35 元。根据《企业会计准则第22 号——金融工具确认和
    
    计量》的相关规定,在国债出售时,按所出售国债的账面价值299,613,060.00 元与收
    
    到的出售价款296,438,145.69 元和原已直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    
    3,810,570.35 元之间的差额,计入到投资收益。
    
    本期公司因出售国债而确认的投资收益共计635,656.04 元。
    
    ②本期对沈阳诚浩证券经纪有限责任公司和青海银行股份有限公司的投资收益确
    
    认的期间详见本附注七、9、(1)、⑤项说明。
    
    (3)公司上述投资收益不存在汇回的重大限制。
    
    40、营业外收入
    
    项 目 本期 上年同期
    
    处理固定资产净收益 826,929.61 3,573,965.09
    
    投资成本小于取得投资时享有被投资
    
    单位可辨认净资产公允价值份额的差
    
    额
    
    16,336,366.93 7,153,603.87
    
    政府补助 580,000.00 1,506,205.39
    
    违约补偿
    
    其 他 407,865.09 373,469.02
    
    合 计 18,151,161.63 12,607,243.37
    
    注:
    
    (1)营业外收入较上年同期增加5,543,918.26 元,增长率43.97%,主要原因为:
    
    公司本期新增了对沈阳诚浩证券经纪有限责任公司和青海银行股份有限公司的投资,
    
    因其初始投资成本均小于公司应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额,所以
    
    根据《企业会计准则第2 号—长期股权投资》的相关规定,将其差额部分计入到取得
    
    投资的当期损益中。
    
    (2)本期政府补助收入系子公司——东海电子收到的沈阳市财政局拨付的科技
    
    创新专项资金48 万元以及人才资源开发专项经费10 万元。
    
    41、营业外支出65
    
    项 目 本期 上年同期
    
    捐赠支出 79,425.00 500,000.00
    
    处理固定资产净损失 2,121,059.19 41,764.08
    
    在建工程报废损失
    
    非常损失 115,370.00 120,440.42
    
    债务重组损失 44,742.00
    
    其 他 532,558.21 140,461.66
    
    合 计 2,848,412.40 847,408.16
    
    注:
    
    营业外支出较上年同期增加2,001,004.24 元,增长了2.36 倍,主要原因为公司
    
    本期处理固定资产净损失增加。
    
    42、所得税费用
    
    项 目 本期 上年同期
    
    当期所得税费用 2,368,920.89 54,720,386.76
    
    递延所得税费用 -877,119.63 -4,196,378.97
    
    合 计 1,491,801.26 50,524,007.79
    
    注:
    
    (1)本期对递延所得税费用上年同期数进行了追溯调整,调增957,053.43 元, 调
    
    增原因系公司控股子公司大水缸煤矿本期根据财政部“关于做好执行会计准则企业
    
    2008 年年报工作的通知” 财会函[2008]60 号的有关规定及《企业会计准则讲解
    
    (2008)》中的具体要求进行追溯调整所致。
    
    (2)所得税费用较上年同期减少49,032,206.53 元,降低比率为97.05%,原因系
    
    公司及主要子公司本期亏损所致。
    
    43、收到的其他与经营活动有关的现金146,646,456.15 元,其中金额较大的项
    
    目为:收到国有资产经营有限公司返还的土地预交款50,000,000.00 元;收到大连创
    
    新建设集团有限公司的往来款46,127,000.00 元;收到大连大显集团有限公司往来款
    
    36,581,720.27 元;收到存款利息收入7,041,585.73 元;收到沈阳新思科投资有限公
    
    司的往来款1,710,533.60 元;收到政府补助款580,000.00 元。66
    
    44、支付的其他与经营活动有关的现金421,632,099.60 元,其中支付金额较大
    
    的项目为:矿山环境恢复治理备用金、安全生产保证金4,298,315.26 元;运输费
    
    4,465,072.73 元;办公费4,205,806.18 元;差旅费3,379,186.37 元;咨询费
    
    3,163,778.51;风险保证金3,000,100.00 元;审计及税务代理费 2,697,701.00 元;
    
    维修费2,605,976.49 元;保险费2,404,365.31 元;交际费2,401,001.51 元;广告
    
    销售费2,253,017.30 元;销售佣金2,250,676.93 元;手续费1,550,197.94 元;污
    
    水处理费1,412,715.69 元;海关杂费1,147,789.59 元;取暖费775,967.91 元;海
    
    关保证金311,237.31 元;北京新纪元投资发展有限公司往来款248,500,000.00 元;
    
    东北军辉路桥集团有限公司往来款37,500,000.00 元;深圳市金桥信信用担保投资有
    
    限公司往来款35,000,000.00 元;大连经济技术开发区金开科利华电脑教室系统工程
    
    有限公司往来款21,879,000.00 元;沈阳诚浩证券经济有限责任公司10,120,000.00
    
    元。大连经济技术开发区美丰咨询有限公司往来款9,598,300.00 元。
    
    45、现金流量表补充资料
    
    补充资料 本期金额 上期金额
    
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    
    净利润 -357,080,422.59 141,683,431.22
    
    加:资产减值准备 206,316,468.87 -725,782.83
    
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 59,624,600.79 64,680,316.34
    
    无形资产摊销 4,332,767.68 2,184,177.97
    
    长期待摊费用摊销 428,027.00
    
    处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失 1,294,129.58 -3,573,965.00
    
    固定资产报废损失 41,764.08
    
    公允价值变动损失
    
    财务费用 87,981,271.13 82,814,143.02
    
    投资损失 -24,108,727.85 -136,743,956.41
    
    递延所得税资产减少 -833,441.62 -5,153,432.40
    
    递延所得税负债增加 -43,678.01 -2,268.57
    
    存货的减少 -33,041,852.86 135,427,554.59
    
    经营性应收项目的减少
    
    5,292,087.97 349,256,221.29
    
    经营性应付项目的增加 -158,829,887.72 -187,085,699.67
    
    其他
    
    经营活动产生的现金流量净额 -208,668,657.63 442,802,503.63
    
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:67
    
    债务转为资本
    
    一年内到期的可转换公司债券
    
    融资租入固定资产
    
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    
    现金的期末余额 320,438,791.98 443,128,167.22
    
    减:现金的期初余额 443,128,167.22 494,679,785.30
    
    加:现金等价物的期末余额
    
    减:现金等价物的期初余额
    
    现金及现金等价物净增加额 -122,689,375.24 -51,551,618.08
    
    46、取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
    
    取得、处置子公司及其他营业单位的项目 本期金额 上期金额
    
    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:
    
    1.取得子公司及其他营业单位的价格 92,000,000.00
    
    2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 92,000,000.00
    
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 13,070,670.64
    
    3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 78,929,329.36
    
    4.取得子公司的净资产 127,836,652.53
    
    流动资产 70,960,276.93
    
    非流动资产 186,766,218.99
    
    流动负债 129,889,843.39
    
    非流动负债
    
    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:
    
    1.处置子公司及其他营业单位的价格 170,000,000.00
    
    2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 23,520,000.00
    
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,473,808.48
    
    3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 22,046,191.52
    
    4.处置子公司的净资产 84,039,872.46
    
    流动资产 14,757,713.64
    
    非流动资产 181,701,709.30
    
    流动负债 112,419,550.48
    
    非流动负债
    
    注:本期公司注销了子公司大显新材料,详细情况详见本附注六、4 项说明。68
    
    47、现金和现金等价物
    
    现金和现金等价物披露项目 本期金额 上期金额
    
    一、现金 320,438,791.98 443,128,167.22
    
    其中:库存现金 307,444.39 1,094,802.60
    
    可随时用于支付的银行存款 304,161,373.54 395,195,749.53
    
    可随时用于支付的其他货币资金 37,301,867.96
    
    可用于支付的存放中央银行款项
    
    存放同业款项
    
    拆放同业款项
    
    二、现金等价物
    
    其中:三个月内到期的债券投资
    
    三、期末现金及现金等价物余额 320,438,791.98 443,128,167.22
    
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物15,969,974.05 9,535,747.1369
    
    48、分部报告
    
    (1) 业务分部
    
    电子加工 房地产 煤炭开采 其他 抵消 合计
    
    项目
    
    本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期
    
    一、营业收入 468,080,943.02 363,401,452.08 61,205,338.00 562,365,944.48 41,267,072.18 37,908,399.49 
3,969,216.66 306,095.00 1,385,016.92 574,522,569.86 962,596,874.13
    
    其中:对外交易
    
    收入
    
    468,080,943.02 363,401,452.08 61,205,338.00 562,365,944.48 41,267,072.18 36,523,382.57 3,969,216.66 
306,095.00 574,522,569.86 962,596,874.13
    
    分部间交
    
    易收入
    
    1,385,016.92 1,385,016.92
    
    二、营业费用 587,303,021.36 367,666,845.77 71,778,049.57 420,816,892.59 29,544,482.28 24,616,679.29 
184,301,703.41 20,435,155.09 1,385,016.92 872,927,256.62 832,150,555.82
    
    三、营业利润 -119,222,078.34 -4,265,393.69 -10,572,711.57 141,549,051.89 11,722,589.90 13,291,720.20 -
180,332,486.75 -20,129,060.09 -298,404,686.76 130,446,318.31
    
    四、资产总额 926,158,019.77 1,584,887,774.57 628,075,341.53 573,269,480.78 46,434,387.57 41,335,188.39 
1,151,704,600.11 981,361,176.68 220,391,180.75 211,012,820.03 2,531,981,168.23 2,969,840,800.39
    
    五、负债总额 624,173,581.39 128,580,725.57 399,047,754.79 328,927,024.58 10,745,019.31 15,815,457.04 
641,026,876.73 1,267,149,203.30 220,391,180.75 211,012,820.03 1,454,602,051.47 1,529,459,590.46
    
    六、补充信息
    
    1、折旧和摊销
    
    费用
    
    54,513,073.76 59,009,178.01 781,116.58 666,084.23 2,189,427.47 919,711.77 6,901,777.66 6,269,520.30 
64,385,395.47 66,864,494.31
    
    2、资本性支出 21,178,759.17 30,787,546.74 3,738,101.30 1,588,270.00 6,532,428.00 1,039,800.00 664,548.24 
1,704,209.30 32,113,836.71 35,119,826.04
    
    注:
    
    本期对业务分部中煤炭开采上年同期数据进行了追溯调整,追溯调整的原因详见本附注四、27 项的说明。(2) 地区分部
    
    项 目 本期 上年同期
    
    境外销售收入 142,603,683.37 136,183,862.19
    
    境内销售收入 431,918,886.49 826,413,011.94
    
    合 计 574,522,569.86 962,596,874.13
    
    八、母公司会计报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    A、按风险分类
    
    期末数 期初数
    
    类别
    
    余额 比例% 坏账准备 余额 比例 坏账准备
    
    单项金额重大
    
    的应收账款
    
    87,917,694.04 67.94 57,486,099.32 107,195,713.73 69.66 13,618,001.68
    
    单项金额不重
    
    大但按信用风
    
    险特征组合后
    
    风险较大的应
    
    收账款
    
    其他单项金额
    
    不重大的应收
    
    账款
    
    41,491,648.22 32.06 13,069,183.81 46,678,053.74 30.34 8,221,564.54
    
    合计 129,409,342.26 100 70,555,283.13 153,873,767.47 100 21,839,566.22
    
    注:
    
    (1) 公司将应收账款前五名客户确定为单项金额重大的应收账款;其他应收账款列为单项
    
    不重大;
    
    (2)期末经测试,对以下单项金额重大的应收账款单独计提特别坏账准备:
    
    ①长春联信光电子有限公司:应收账款期末余额45,705,419.62 元,债务人已于2008 年11
    
    月11 日被长春市工商局吊销了营业执照,至吊销日止债务人欠付银行借款1.2 亿元,相关资产(评
    
    估值8000 万元)已被法院查封,该笔债权估计无法收回,因此全额计提坏账准备;
    
    ②上海永新彩色显像管厂:应收账款期末余额为5,727,035.64 元,债务人已停产歇业,主
    
    要资产已变卖,该笔债权估计无法收回,因此全额计提坏账准备;大连大显控股股份有限公司 2008 年年度报告
    
    71
    
    B、按账龄分类
    
    账龄 期末数 比例% 坏账准备 期初数 比例% 坏账准备
    
    一年以内 25,257,096.50 19.52 1,252,874.59 58,929,121.18 38.30 2,946,456.06
    
    一至二年 16,987,447.67 13.13 6,853,076.85 80,660,956.73 52.42 8,066,095.67
    
    二至三年 74,118,019.11 57.27 51,387,939.52 1,982,906.59 1.29 396,581.32
    
    三至四年 2,023,495.27 1.56 517,048.58 1,675,469.63 1.09 502,640.89
    
    四至五年 1,647,350.30 1.27 1,168,410.18 1,743,802.64 1.13 1,046,281.58
    
    五年以上 9,375,933.41 7.25 9,375,933.41 8,881,510.70 5.77 8,881,510.70
    
    合计 129,409,342.26 100 70,555,283.13 153,873,767.47 100 21,839,566.22
    
    注:
    
    (1) 应收账款期末较期初减少24,464,425.21 元,降低比率为15.90%,主要原因为本期公
    
    司及时收回部分应收帐款所致;
    
    (2) 应收账款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东欠款;
    
    (3)应收账款的坏账准备系以年末应收帐款余额扣除应收控股子公司的款项后的余额为基数
    
    计提。
    
    2、其他应收款
    
    A、按风险分类
    
    期末数 期初数
    
    类 别
    
    余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备
    
    单项金额重大的其
    
    他应收款
    
    172,841,592.13 44.95 19,930,514.94 373,482,775.65 92.77 11,567,290.22
    
    单项金额不重大但
    
    按信用风险特征组
    
    合后风险较大的其
    
    他应收款
    
    其他单项金额不重
    
    大的其他应收款
    
    211,651,115.36 55.05 8,409,104.87 29,115,171.14 7.23 5,560,527.74
    
    合 计 384,492,707.49 100 28,339,619.81 402,597,946.79 100 17,127,817.96大连大显控股股份有限公司 2008 年年度报

    
    72
    
    B、按账龄分类
    
    账 龄 期末数 比例% 坏账准备 期初数 比例% 坏账准备
    
    一年以内 114,774,180.33 29.85 4,098,655.03 194,418,577.82 48.29 2,414,115.76
    
    一至二年 189,918,221.88 49.40 4,587,999.87 72,168,622.31 17.93 6,320,575.43
    
    二至三年 71,891,913.00 18.70 12,585,809.00 127,625,021.44 31.70 447,254.07
    
    三至四年 1,014,005.92 0.26 304,201.78 493,052.83 0.12 147,915.85
    
    四至五年 328,580.57 0.09 197,148.34 236,788.85 0.06 142,073.31
    
    五年以上 6,565,805.79 1.70 6,565,805.79 7,655,883.54 1.90 7,655,883.54
    
    合 计 384,492,707.49 100 28,339,619.81 402,597,946.79 100 17,127,817.96
    
    注:
    
    (1)其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
    
    (2)其他应收款的坏账准备系以年末其他应收款余额扣除应收控股子公司的往来款项后的余
    
    额为基数计提
    
    3、长期股权投资
    
    期末余额 期初余额
    
    按权益法核算的长期股权投资: -
    
    对合营企业的投资 -
    
    对联营企业的投资 315,662,436.42 118,255,958.61
    
    按成本法核算的长期股权投资: -
    
    对子公司的投资 486,132,462.50 486,132,462.50
    
    其他股权投资 45,000,000.00 45,000,000.00
    
    合计 846,794,898.92 649,388,421.11
    
    减:长期股权投资减值准备
    
    长期股权投资净额 846,794,898.92 649,388,421.11大连大显控股股份有限公司 2008 年年度报告
    
    73
    
    (1)联营企业基本情况
    
    被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比例 表决权比例
    
    大连中岛精管有限公司 大连 精管加工 42% 42%
    
    大连和田模具有限公司 大连 模具制造 30% 30%
    
    远中租赁有限公司 沈阳 租赁 22.50% 22.50%
    
    大连华信信托股份有限公司 大连 信托投资 1.16% 1.16%
    
    大连华信投资有限公司 大连 项目投资 7.2% 9.60%
    
    沈阳诚浩证券经纪有限责任公司 沈阳
    
    代理证券
    
    买卖
    
    40.35% 40.35%
    
    青海银行股份有限公司 西宁
    
    吸收存款、
    
    发放贷款
    
    等
    
    10.97% 10.97%
    
    注:
    
    ① 有关沈阳诚浩证券经纪有限责任公司的投资情况详见本附注第七、9、(1)第①项说明。
    
    ②有关青海银行股份有限公司的投资情况详见本附注第七、9、(1)第②项说明。
    
    (2)联营企业主要财务信息
    
    ① 对联营企业的长期股权投资
    
    被投资
    
    公司名称
    
    期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    本期已收
    
    现金股利
    
    大连中岛精管有限公司 3,485,976.26 1,090,719.71 2,395,256.55
    
    诚浩证券经纪有限责任公司122,059,111.85 122,059,111.85
    
    大连和田模具有限公司 1,333,554.02 48,410.06 1,381,964.08
    
    远中租赁有限公司 11,380,574.16 1,058,359.14 12,438,933.30
    
    青海银行股份有限公司 69,878,743.77 1,730,191.56 68,148,552.21
    
    大连华信信托股份有限公司18,978,400.00 1,955,987.73 1,802,739.73 19,131,648.00 1,802,739.73
    
    大连华信投资有限公司 83,077,454.17 10,873,433.77 3,843,917.51 90,106,970.43
    
    合计 118,255,958.61 205,874,046.32 8,467,568.51 315,662,436.42 1,802,739.73
    
    ②联营企业的主要财务数据
    
    被投资单位名称 期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润
    
    大连中岛精管有限公司 5,702,991.79 5,601,628.25 -2,547,872.19大连大显控股股份有限公司 2008 年年度报告
    
    74
    
    大连和田模具有限公司 4,606,546.94 14,724,304.88 241,037.79
    
    远中租赁有限公司 55,284,147.99 10,276,235.56 4,703,818.38
    
    青海银行股份有限公司 621,226,547.03 539,130,073.07 65,695,224.36
    
    大连华信信托股份有限公司 1,649,280,000.00 419,110,000.00 281,520,000.00
    
    大连华信投资有限公司 1,251,485,700.43 151,019,913.54
    
    沈阳诚浩证券经纪有限责任公司 302,500,896.77 71,814,961.64 20,351,559.13
    
    合 计 3,890,086,830.95 1,060,657,203.40 520,983,681.01
    
    (3) 对子公司的长期股权投资
    
    被投资
    
    公司名称
    
    持股
    
    比例
    
    期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    本期已收
    
    现金股利
    
    大显模具 98.69% 88,906,931.95 88,906,931.95
    
    大显精密
    
    轴
    
    72.25% 72,250,000.00 72,250,000.00
    
    高木模具 55.00% 19,250,000.00 19,250,000.00
    
    光电器件 70.00% 23,179,000.00 23,179,000.00
    
    远东房地
    
    产
    
    60.00% 3,298,267.92 3,298,267.92
    
    沈阳大显 46.15% 5,080,923.63 5,080,923.63
    
    金伯利 99.00% 161,326,539.00 161,326,539.00
    
    东海电子 60.00% 65,000,000.00 65,000,000.00
    
    建业股份 85.56% 47,840,800.00 47,840,800.00
    
    合 计 486,132,462.50 486,132,462.50
    
    注:
    
    本期公司对子公司的长期股权投资额无变化。
    
    (4)成本法核算的长期股权投资
    
    被投资单位名称
    
    投 资
    
    起止期
    
    初始投资金额年初数 本期增减额 期末数
    
    吉林银行通化分行 长期 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
    
    合 计 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
    
    注:
    
    收购吉林银行通化分行的股权转让事宜详见本附注第七、9、(3)项说明。大连大显控股股份有限公司 2008 年年度报告
    
    75
    
    4、营业收入及营业成本
    
    (1)营业收入
    
    项 目 本期 上年同期
    
    主营业务收入 77,726,699.54 108,668,139.56
    
    其他业务收入 2,492,334.04 3,058,013.62
    
    合 计 80,219,033.58 111,726,153.18
    
    (2)营业成本
    
    项 目 本期 上年同期
    
    主营业务成本 122,474,516.44 119,553,378.11
    
    其他业务成本 1,702,768.42 1,912,874.73
    
    合 计 124,177,284.86 121,466,252.84
    
    5、投资收益
    
    (1)投资收益按来源列示如下:
    
    项 目 本年度 上年度
    
    以权益法核算被投资单位实现的净利润 7,992,850.61 18,522,672.20
    
    股权投资转让收益 102,356,755.00
    
    可供出售金融资产按实际利率法确认的投资收
    
    益
    
    14,354,187.75
    
    处置可供出售金融资产的投资收益 635,656.04
    
    子公司的利润分配 5,946,471.46 11,055,417.01
    
    合 计 14,574,978.11 146,289,031.96
    
    (2) 本年度投资收益按被投资单位列示如下:
    
    被投资单位 本年发生额 备 注
    
    大连华信信托股份有限公司 1,955,987.73 权益法确认
    
    大连华信投资有限公司 7,029,516.26 权益法确认
    
    大连中岛精管有限公司 -1,090,719.71 权益法确认
    
    大连和田模具有限公司 48,410.06 权益法确认
    
    远中租赁有限公司 1,058,359.14 权益法确认
    
    大显精密轴 5,946,471.46 子公司利润分配
    
    青海银行股份有限公司 -1,730,191.56 权益法确认大连大显控股股份有限公司 2008 年年度报告
    
    76
    
    沈阳诚浩证券经纪有限责任公司 721,488.69 权益法确认
    
    出售国债收益 635,656.04
    
    合 计 14,574,978.11
    
    注:有关出售国债收益详见本附注第七、39、(2)、①项的说明。
    
    (3)公司上述投资收益不存在汇回的重大限制。
    
    九、关联方关系及其交易
    
    1、关联方关系
    
    (1)存在控制关系的关联方
    
    除附注六所述的子公司外,存在控制关系的关联方有
    
    企业名称
    
    注册
    
    地址
    
    主营业务
    
    与本企
    
    业关系
    
    经济性质
    
    或类型
    
    法人代表
    
    大连大显集团
    
    有限公司
    
    大连市双D 港
    
    辽河东路2 号
    
    电子产品及元器件
    
    开发生产及销售
    
    母公司有限公司 刘秉强
    
    (2)存在控制关系的关联方的组织机构代码、注册资本及其变化
    
    单位:人民币万元
    
    企业名称 组织机构代码期初数
    
    本期增
    
    加
    
    本期减少 期末数
    
    大连大显集团有限公司 24238808-7 50,000 50,000
    
    大显模具 24181798-6 7,656 7,656
    
    大显精密轴 73276435-6 10,000 10,000
    
    高木模具 74436862-5 422.7 万美元 422.7 万美元
    
    远东房地产 11853557-X 800 800
    
    沈阳大显 76956178-X 1,300 1,300
    
    嘉业房地产 66251839-4 1,000 1,000
    
    瑞信物业 66580955-X 200 200
    
    光电器件 75606687-8 400万美元 400 万美元
    
    金伯利 77725685-7 5,000 5,000
    
    大水缸煤矿 12515180-6 3,168 3,168大连大显控股股份有限公司 2008 年年度报告
    
    77
    
    东海电子 79318986-9 10,000 10,000
    
    建业股份 24341751-3 4,500 4,500
    
    瑞龙期货 10002108-7 3,000 3,000
    
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
    
    单位:人民币万元
    
    期初数 本期增加 本期减少 期末数
    
    企业名称
    
    金额
    
    占比
    
    例%
    
    金额
    
    占比
    
    例%
    
    金额
    
    占比
    
    例%
    
    金额
    
    占比
    
    例%
    
    大连大显集团有限公
    
    司 39,320 36.94 2000 1.88 37,320 35.06
    
    大显模具 8,991 100 8,991 100
    
    大显精密轴 7,435 74.35 7,435 74.35
    
    高木模具 1,925 55 1,925 55
    
    光电器件 2,318 70 2,318 70
    
    远东房地产 330 60 330 60
    
    沈阳大显 1,207 100 1,207 100
    
    嘉业房地产 1,000 100 1,000 100
    
    瑞信物业 200 100 200 100
    
    金伯利 16,133 99 16,133 99
    
    大水缸煤矿 15,500 100 15,500 100
    
    东海电子 6,500 60 6,500 60
    
    建业股份 4,784 85.56 4,784 85.56
    
    瑞龙期货 1,427 66.67 1,427 66.67
    
    (4)不存在控制关系的关联方
    
    企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系
    
    大连大显网络系统股份有限公司 同一母公司
    
    大连大显工贸公司 同一母公司
    
    大连大显经销有限公司 同一母公司大连大显控股股份有限公司 2008 年年度报告
    
    78
    
    大连大显通信有限公司 同一母公司
    
    大连大德特种设备有限公司 同一母公司
    
    大连经济技术开发区鑫鑫商贸公司 同一母公司
    
    大连大显电子有限公司 同一母公司
    
    大连大显集团录音器材厂 同一母公司
    
    大连电子研究所有限公司 同一母公司
    
    深圳大显数字通信有限公司 同一母公司
    
    大连大显电子器件厂 同一母公司
    
    大连大显酒店有限公司 同一母公司
    
    大连大显商贸有限公司 同一母公司
    
    大连大显深通贸易有限公司 同一母公司
    
    大连大显新能源科技发展有限公司 同一母公司
    
    大连德利医用材料有限公司 同一母公司
    
    大连中岛精管有限公司 联营企业
    
    大连和田精密模具有限公司 同一母公司、联营企业
    
    沈阳诚浩证券经纪有限责任公司 联营企业
    
    青海银行股份有限公司 联营企业
    
    大连华信信托股份有限公司 联营企业
    
    大连华信投资有限公司 联营企业
    
    大连昌进电子有限公司 联营公司
    
    大连太平洋电子有限公司 同一关键管理人
    
    大连太平洋多层线路板股份有限公司 同一关键管理人
    
    长春联信光电子有限公司 大显集团参股公司
    
    北京新纪元投资发展有限公司 对本企业重大影响
    
    注:大连大显集团显示器厂和大连大显专用设备有限公司合并成立了大连大德特种设备有限
    
    公司。
    
    2、关联交易
    
    (1)销售货物及提供劳务
    
    企业名称 本年度 上年度
    
    大连大显网络系统股份有限公司 45,495,007.46 21,607,792.18大连大显控股股份有限公司 2008 年年度报告
    
    79
    
    大连大显通信有限公司 12,550.00 4,905,941.12
    
    大连中岛精管有限公司 205,703.62 378,686.98
    
    大连大显电子有限公司 1,541,289.59 5,168,913.42
    
    大连德利医用材料有限公司 550,030.00 1,144,477.45
    
    大连和田精密模具有限公司 475,076.83 507,401.06
    
    长春联信光电子有限公司 166,299.49
    
    大显集团有限公司 23,760.00
    
    合 计 48,303,417.50 33,879,511.70
    
    注:上述关联交易系公司及所属的子公司和各交易方以同类产品市场价格为基础,协商确定交
    
    易价格。
    
    (2)采购货物及接受劳务
    
    企业名称 本年度 上年度
    
    大连中岛精管有限公司 1,236,000.00 1,791,453.00
    
    大连大显电子有限公司 -78,219.63 1,538,835.50
    
    大连和田精密模具有限公司 3,707,729.36 4,990,593.84
    
    大连大显网络系统股份有限公司 41,219,851.96 16,848,343.91
    
    长春联信光电子有限公司 80,838.63
    
    合 计 46,085,361.69 25,250,064.88
    
    注:上述关联交易系公司及所属的子公司和各交易方以同类产品市场价格为基础,协商确定交
    
    易价格。
    
    (3)租赁
    
    ①根据公司与大连中岛精管有限公司签定的《房屋租赁合同》,公司将位于大连市甘井子区
    
    革镇堡后革村公司厂区院内016#厂房一、二层(合计2,348 平方米)租赁给大连中岛精管有限公
    
    司,租期2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日,年租金514,212.00 元。
    
    ②根据公司与大连大显集团有限公司签订的《土地租赁合同》,大连大显集团有限公司将位
    
    于大连市甘井子区革镇堡街道后革村土地共计97,950.70 平方米 租赁给公司使用,租期2008 年
    
    1 月1 日至2009 年12 月31 日,年租金11,798,161.82 元。
    
    (4)担保大连大显控股股份有限公司 2008 年年度报告
    
    80
    
    ①本期大连大显集团有限公司为本公司余额为55,200 万元的借款提供担保。其中:与大连太
    
    平洋多层线路板股份有限公司共同为本公司4,000 万元的借款提供担保。
    
    ②2008 年9 月30 日前公司为大连大显网络系统股份有限公司提供最高额为3,500 万元的担
    
    保,2008 年9 月30 日后公司为大连大显网络系统股份有限公司提供最高额为3,000 万元的担保,
    
    截止2008 年12 月31 日,担保余额2,500 万元。详见本附注第十、1 项说明。
    
    ③本期公司为大连太平洋电子有限公司提供最高额为1,650 万美元的担保。截止2008 年12
    
    月31 日,担保余额折合人民币11,585.94 万元(原币金额为1,020 万美元及61,000 万日元) 。详
    
    见本附注第十、2 项说明。
    
    ④本期公司为大连太平洋多层线路板股份有限公司余额为3,000 万元的借款提供担保。详见
    
    本附注第十、3 项说明。
    
    ⑤本期公司的控股子公司远东房地产为大连太平洋多层线路板股份有限公司提供最高额为
    
    6,000 万元的抵押担保。截止2008 年12 月31 日,担保余额6,000 万元。详见本附注第十、4 项说
    
    明。
    
    (5)关联方往来款项余额
    
    ①应收帐款
    
    企业名称 期末 期初
    
    大连大德特种设备有限公司 1,154,034.34 2,113,549.68
    
    大连鑫鑫商贸公司 3,593,804.89 3,593,804.89
    
    大连大显酒店有限公司 221,657.65
    
    大连大显网络系统股份有限公司 2,586,739.17 3,781,843.00
    
    大连和田精密模具有限公司 473,121.88 1,142,599.90
    
    大连德利医用材料有限公司 1,559,649.04 1,142,089.04
    
    大连大显通信有限公司 18,039,786.62 17,836,164.42
    
    大连大显电子有限公司 470,101.85 2,541,534.44
    
    大连大显电子器件厂 1,545,846.86
    
    大连大显经销有限公司 -256,451.68
    
    长春联信光电子有限公司 46,548,725.69 46,548,725.69
    
    大连昌进电子有限公司 200,351.04
    
    注:大连大显集团显示器厂和大连大显专用设备有限公司合并成立了大连大德特种设备有限
    
    公司。公司原与大连大显集团显示器厂的往来已由大连大德特种设备有限公司承接。大连大显控股股份有限公司 2008 年年度报告
    
    81
    
    ②其他应收款
    
    企 业 名 称 期末 期初
    
    大连太平洋多层线路板股份有限公司 1,720,000.00 1,720,000.00
    
    大连大显商贸有限公司 2,800,000.00
    
    大连大显新能源科技发展有限公司 43,293.22 11,938.02
    
    沈阳诚浩证券经济有限责任公司 10,120,000.00
    
    ③应付帐款
    
    企业名称 期末 期初
    
    大连大显电子有限公司 19,581.40 681,132.00
    
    大连和田精密模具有限公司 751,118.30
    
    大连中岛精管有限公司 1,843,518.75
    
    长春联信光电子有限责任公司 109,464.31 109,464.31
    
    ④其他应付款
    
    企业名称 期末 期初
    
    大连大显集团有限公司 21,953,511.82 2,355,350.00
    
    大连大显电子有限公司 30,599.20 2,164,800.00
    
    大连大显商贸有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
    
    大连中岛精管有限公司 2,588,728.76
    
    大连大显集团录音器材厂 927,220.17
    
    北京新纪元投资发展有限公司 1,300,000.00 234,549,589.82
    
    大连大显经销有限公司 256,451.68
    
    ⑤预收帐款
    
    企业名称 期末 期初
    
    大连大显经销有限公司 256,451.68
    
    大连大显通信有限公司 21,350.00
    
    ⑥应付票据
    
    企业名称 期末 期初
    
    大连和田精密模具有限公司 188,614.00
    
    (7)关键管理人员报酬大连大显控股股份有限公司 2008 年年度报告
    
    82
    
    本年度 上年度
    
    关键管理人员报酬 222.15 万元 283.98 万元
    
    十、或有事项
    
    1. 2008 年4 月3 日,本公司与中信银行大连分行签订《最高额保证合同》,为大连大显网
    
    络系统股份有限公司借款提供担保,被担保债权的最高限额为3,000 万元,担保期限为被担保人
    
    2008 年4 月3 日至2009 年4 月2 日所签订的主债权合同到期之日起两年。截止2008 年12 月31
    
    日,大连大显网络系统股份有限公司在该合同项下的借款余额为2,500 万元。
    
    2. 2006 年12 月12 日,本公司与中国银行股份有限公司大连开发区分行签订《最高额保证
    
    合同》,为大连太平洋电子有限公司借款提供担保。被担保债权的最高限额为1,650 万美元。本
    
    期大连太平洋电子有限公司实际在该行的借款余额为1,020 万美元及61,000 万日元,折合人民币
    
    计11,585.94 万元,其中借款期限为2006 年12 月18 日-2009 年12 月31 日美元贷款650 万元、
    
    借款期限为2006 年12 月18 日-2009 年6 月30 日美元贷款200 万元、借款期限为2007 年5 月25
    
    日-2009 年6 月30 日美元贷款170 万元,借款期限为2006 年12 月18 日-2009 年12 月31 日的日
    
    元贷款61,000 万元。上述贷款的担保期限为被担保人主债权合同到期之日起两年。
    
    3.2008 年7 月22 日,本公司与大连银行股份有限公司签订保证合同,为大连太平洋多层线
    
    路板有限公司3,000 万元借款提供担保,借款期限为2008 年7 月31 日至2009 年7 月30 日,担
    
    保期间为自主债务履行期限届满之日起延续两年。
    
    4. 2008 年1 月28 日,本公司子公司——远东房地产与华夏银行股份有限公司大连分行签订
    
    《最高额保证合同》,为大连创新建设集团有限公司提供担保,被担保债权的最高限额为5,000
    
    万元,担保期限为被担保人2008 年1 月28 日至2009 年1 月28 日所签订的主债权合同到期之日
    
    起两年。截止2008 年12 月31 日,大连创新建设集团有限公司在该合同项下的借款余额为5,000
    
    万元。
    
    本公司子公司——远东房地产以在建开发产品---“阳光波尔多”住宅项目--旅顺口区国用
    
    (2006)第0411220 号57,309 平方米的土地(账面价值53,477,617.80 元), 为大连太平洋多层线
    
    路板有限公司向华夏银行的6,000 万元贷款提供抵押担保;以在建开发产品---世嘉星海二期住宅
    
    项目大国用(2006)字第03083 号5,127.30 平方米的土地 及在建工程(总面积26,691.60 平方米,
    
    账面价值269,597,156.75 元),为大连川源热力实业有限公司向华夏银行股份有限公司大连分行
    
    4,800 万元贷款提供担保。大连大显控股股份有限公司 2008 年年度报告
    
    83
    
    5.截止2008 年12 月31 日,本公司为其所属的多家控股子公司余额共计为13,200 万元的借
    
    款及1000 万元的银行承兑汇票提供担保;公司所属的控股子公司为本公司余额共计为53,200 万
    
    元的借款提供担保。
    
    十一、承诺事项
    
    2007 年9 月19 日公司与控股股东大连大显集团有限公司签订了《资产置换协议》,根据协
    
    议大连大显集团有限公司拟以其持有的经评估后的大连华信信托股份有限公司的4,600 万元股权
    
    (持股比例为3.8%)与公司所属模组厂约6,700 万元人民币的资产(资产范围和价值最终以评估
    
    报告为准)进行置换,差额部分将以货币资金补足。上述资产置换的相关议案业经公司2007 年9
    
    月28 日召开的第五届董事会第十八次会议及2007 年10 月26 日召开的二OO 七年度第二次临时股
    
    东大会审议通过。
    
    2007 年12 月17 日,中国银行业监督管理委员会大连监管局以大银监复(2007)526 号文《大
    
    连银监局关于大连华信信托股份有限公司股东股份转让的批复》批准,同意大连大显集团有限公
    
    司将其持有的大连华信信托股份有限公司4,600 万股转让给公司,在按规定办理完相关手续后,
    
    报该局备案。
    
    2008 年4 月25 日,大连市人民政府国有资产监督管理委员会大国资改革【2008】53 号文件
    
    批复,同意大连大显集团有限公司持有的大连华信信托股份有限公司3.8%的股权经资产评估后,
    
    以6000 万元的价格转让给本公司。
    
    因大连大显集团有限公司所持有的大连华信信托股份有限公司4,600 万元股权现仍处于冻结
    
    之中,故该项资产置换事宜本期仍未能完成。
    
    十二、资产负债表日后事项
    
    截止2008 年12 月31 日,本公司无需要说明的重大资产负债表日后事项。
    
    十三、债务重组事项
    
    截止2008 年12 月31 日,本公司无需要说明的重大债务重组事项。
    
    十四、其他重要事项
    
    1、2008 年3 月21 日,公司与大连新财源投资管理有限公司签订委托持股《协议书》,根据
    
    协议大连新财源投资管理有限公司委托公司代为持有其所持有的大连华信投资有限公司2400 万
    
    股,代持股期限为2008 年3 月21 日起至2009 年3 月21 日,或按大连新财源投资管理有限公司
    
    指令从公司名下转出为止。代持股期间,大连新财源投资管理有限公司委托公司代为行使的权利
    
    包括:在大连华信投资有限公司股东名册上具名,以股东身份参与相应会议和活动、代为收取股
    
    息或红利、出席股东会并行使表决权、行使公司法与大连华信投资有限公司授予股东的其他权利。大连大显控股股份有限公司 2008 
年年度报告
    
    84
    
    2、通化市城市信用社股份有限公司现更名为吉林银行通化分行,根据公司与沈阳新思科自动
    
    化有限公司签订的股权转让协议,公司收购了沈阳新思科自动化有限公司所持有的吉林银行通化
    
    分行1,500 万股权,每股价格为人民币3.00 元。
    
    公司于2007 年4 月26 日召开的第五届董事会第十四次会议审议通过了公司拟收购沈阳新思
    
    科自动化有限公司持有的吉林银行通化分行1500 万股权的议案。 本期该项股权转让事宜仍在报
    
    请有关监管部门的审批核准之中。
    
    3、公司控股股东大连大显集团有限公司所持有本公司股权的冻结情况
    
    (1)大连市中山区人民法院
    
    根据大连市中山区人民法院(2008)中执字第385 号《协助执行通知书》称,大连市中山区
    
    人民法院(2008)中民除字第802 号民事调解书已发生法律效力,因大连大显集团有限公司原有
    
    诉讼执行需要,轮候冻结大连大显集团有限公司所持有的本公司限售流通股393,204,673 股。轮
    
    侯冻结起始日为2008 年4 月14 日,冻结期限为2 年,自转为正式冻结之日起计算利息,上述冻
    
    结包括孽息。
    
    (2)沈阳市中级人民法院
    
    根据沈阳市中级人民法院(2008)沈中民(3)初字第195-1 号《协助执行通知书》称,沈阳
    
    市中级人民法院(2008)沈中民(3)初字第195-1 号民事裁定书已发生法律效力,因执行需要,
    
    轮候冻结大连大显集团有限公司所持有的本公司限售流通股393,204,673 股。轮侯冻结起始日为
    
    2008 年6 月12 日,冻结期限为2 年,自转为正式冻结之日起计算利息,上述冻结包括孽息。
    
    (3)辽宁省高级人民法院
    
    根据辽宁省高级人民法院(2006)辽执二字第74 号《协助执行通知书》称,辽宁省高级人民
    
    法院(2005)辽民三初字第43 号民事调解书已发生法律效力,因大连大显集团有限公司原有诉讼
    
    执行需要,继续冻结大连大显集团有限公司所持有的本公司限售流通股17,873,879 股,冻结期限
    
    自2008 年4 月10 日至2009 年9 月30 日;继续轮候冻结大连大显集团有限公司所持有的本公司
    
    限售流通股68,126,121 股。冻结期限为15 个月,自转为正式冻结之日起计算利息。
    
    根据辽宁省高级人民法院(2006)辽执二字第51 号《协助执行通知书》称,辽宁省高级人民
    
    法院(2005)辽民三初字第44、45、46、47、48 号民事调解书已发生法律效力,因执行需要,继
    
    续冻结大连大显集团有限公司所持有的本公司限售流通股357,458,794 股,冻结起始日为2008
    
    年6 月26 日,冻结期限为1 年,上述冻结包括孽息。
    
    (4)深圳市宝安区人民法院
    
    根据深圳市宝安区人民法院(2007)深宝法民二初字第2203、2204 号《协助执行通知书》,
    
    轮候冻结大连大显集团有限公司所持有的大连大显股份有限公司限售流通股393,204,673 股。冻
    
    结期限自2007 年7 月19 日至2008 年7 月18 日,本次轮候冻结包括孳息。大连大显控股股份有限公司 2008 年年度报告
    
    85
    
    根据深圳市宝安区人民法院(2008)深宝法执字第3937、3938 号《协助执行通知书》称,该
    
    院(2008)深宝法执字第3937-1、3938-1 号民事裁定书已发生法律效力,继续冻结大连大显集团
    
    有限公司所持有的本公司限售流通股17,872,000 股,冻结起始日为2008 年7 月19 日至2010 年
    
    7 月18 日;继续轮侯冻结大连大显集团有限公司所持有的本公司限售流通股375,332,673 股。冻
    
    结起始日为2007 年7 月19 日,冻结期限为2 年,自转为正式冻结之日起计算利息,上述冻结包
    
    括孽息。
    
    2008 年12 月15 日,就大连大显集团有限公司与深圳发展银行股份有限公司深圳宝安支行借
    
    款合同纠纷一案,深圳市宝安区人民法院下达了(2008)深宝法执字第3937、3938 号民事裁定书,
    
    解除对大连大显集团有限公司所持有的本公司限售流通股17,872,000 股及其孽息的冻结;解除对
    
    大连大显集团有限公司所持有的本公司限售流通股375,332,673 股及其孽息的轮侯冻结。
    
    4、公司控股股东大连大显集团有限公司所持有本公司股权的拍卖情况
    
    2008 年6 月11 日,大连大显集团有限公司对其所持有的本公司股权中的2000 万股限售流通
    
    股进行拍卖,买受人为中国大连国际合作(集团)股份有限公司,成交价为每股4.98 元,成交金
    
    额共计99,600,000.00 元。此次拍卖完成后,大连大显集团有限公司持有本公司373,204,673 股,
    
    占本公司总股本的35.06%,仍为公司的控股股东。
    
    十五、其他补充资料
    
    1、 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告
    
    第1 号——非经常性损益(2008)》的规定,本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为+,
    
    损失为-):
    
    项目 本期数 上年同期数
    
    非流动资产处置损益; -1,294,129.58 100,245,693.60
    
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免;
    
    计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统
    
    一标准定额或定量享受的政府补助除外;
    
    580,000.00 1,506,205.39
    
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费;
    
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
    
    时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益;
    
    16,336,366.93
    
    非货币性资产交换损益;
    
    委托他人投资或管理资产的损益;
    
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备;
    
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等;
    
    债务重组损益; -44,742.00
    
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益;
    
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益;
    
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
    
    金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置
    
    交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
    
    635,656.04大连大显控股股份有限公司 2008 年年度报告
    
    86
    
    资收益;
    
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益;
    
    与公司主营业务无关的预计负债产生的损益;
    
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回;
    
    对外委托贷款取得的损益;
    
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
    
    产生的损益;
    
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
    
    对当期损益的影响;
    
    受托经营取得的托管费收入;
    
    除上述各项之外的其他营业外收支净额; -319,488.12 6,766,170.81
    
    其他符合非经常性损益定义的损益项目。
    
    小计 15,938,405.27 108,473,327.80
    
    减:企业所得税影响数 13,444.85 315,724.60
    
    少数股东所占份额 -419,608.80 -84,055.28
    
    非经常性损益净额 16,344,569.22 108,241,658.48
    
    2、 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益
    
    率和每股收益的计算及披露》(2007 修订)的规定,本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收
    
    益率及基本每股收益和稀释每股收益如下:
    
    (1) 明细情况
    
    净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
    
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    
    报告期利润
    
    本期数
    
    上年
    
    同期
    
    数
    
    本期
    
    数
    
    上年
    
    同期
    
    数
    
    本期
    
    数
    
    上年
    
    同期
    
    数
    
    本期
    
    数
    
    上年
    
    同期
    
    数
    
    归属于公司普通股股东
    
    的净利润
    
    -36.51 8.14 -30.85 8.47 -0.331 0.101 -0.331 0.101
    
    扣除非经常性损益后归
    
    属于公司普通股股东的
    
    净利润
    
    -38.20 -0.04 -32.28 -0.04 -0.347 -0.001 -0.347 -0.001
    
    (2) 每股收益的计算过程
    
    基本每股收益=P÷S
    
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
    
    润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或
    
    股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回
    
    购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期
    
    末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    
    稀释每股收益=〔P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)〕
    
    /(S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通
    
    股加权平均数)大连大显控股股份有限公司 2008 年年度报告
    
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    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    
    净利润。
    
    (大连大显控股股份有限公司2008 年度财务报表附注签章页)
    
    大连大显控股股份有限公司
    
    二○○九年四月二十八日