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2020年05月26日 星期二

*ST大控(600747)公告正文

大连大显股份有限公司2005年年度报告

公告日期:2006-04-29


                 大连大显股份有限公司2005年年度报告

  一、重要提示
  1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  2、独立董事于立,因公出差,委托独立董事肖洪钧先生行使表决权。
  3、大连华连会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
  4、公司负责人刘秉强,主管会计工作负责人安彦雄,会计机构负责人(会计主管人员)李吉鹏声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
  二、公司基本情况简介
  1、公司法定中文名称:大连大显股份有限公司
  公司英文名称:DALIAN DAXIAN CO.,LTD
  公司英文名称缩写:DAXIAN CO.,LTD
  2、公司法定代表人:刘秉强
  3、公司董事会秘书:王忠全
  联系地址:大连市甘井子区革镇堡
  电话:(0411)86459612
  传真:(0411)86458328
  E-mail:zhongqu5158@sina.com
  公司证券事务代表:原隆欣
  联系地址:大连市甘井子区革镇堡
  电话:(0411)86459992
  传真:(0411)86458328
  E-mail:yuanlongxin@sina.com
  4、公司注册地址:辽宁省大连市高新园区双D港辽河东路1号
  公司办公地址:辽宁省大连市甘井子区革镇堡
  邮政编码:116035
  公司国际互联网网址:http://www.daxian.cn
  公司电子信箱:dxdl@mail.dlptt.ln.cn
  5、公司信息披露报纸名称:上海证券报、中国证券报
  登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
  公司年度报告备置地点:公司投资管理部
  6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
  公司A股简称:大显股份
  公司A股代码:600747
  7、其他有关资料
  公司变更注册登记日期:2002年8月8日
  公司变更注册登记地点:大连市高新园区双D港辽河东路1号
  公司法人营业执照注册号:大工商企法字6-1921
  公司税务登记号码:2102001100298
  公司聘请的境内会计师事务所名称:大连华连会计师事务所
  公司聘请的境内会计师事务所办公地址:大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦24层
  三、会计数据和业务数据摘要
  (一)本报告期主要财务数据
  单位:元   币种:人民币
  项目                                                                                  金额
  利润总额                                                                                        -214,349,334.12
  净利润                                                                                          -191,099,864.70
  扣除非经常性损益后的净利润                                                                      -201,135,316.37
  主营业务利润                                                                                      74,088,432.74
  其他业务利润                                                                                       6,926,600.09
  营业利润                                                                                        -192,669,765.13
  投资收益                                                                                          14,777,211.83
  补贴收入                                                                                              36,342.59
  营业外收支净额                                                                                   -36,493,123.41
  经营活动产生的现金流量净额                                                                        10,962,253.73
  现金及现金等价物净增加额                                                                          23,256,802.25
  (二)扣除非经常性损益项目和金额
  单位:元     币种:人民币
  非经常性损益项目                                                          金额
  处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产
  639,433.63
  产生的损益
  各种形式的政府补贴                                                                                    36,342.59
  扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各
  79,609.66
  项营业外收入、支出
  以前年度已经计提各项减值准备的转回                                                                 9,565,010.79
  所得税影响数                                                                                        -284,945.00
  合计                                                         10,035,451.67
  (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
  单位:元      币种:人民币
  本年比上年增
  2005年             2004年                              2003年
  减(%)
  主营业务收入                               1,236,012,354.38    897,379,871.19             37.74  1,073,994,111.88
  利润总额                                    -214,349,334.12    112,995,521.03           -289.70    150,723,297.47
  净利润                                      -191,099,864.70     78,157,704.19           -344.51    113,089,970.08
  扣除非经常性损益的净利润                    -201,135,316.37     79,116,005.27           -354.23    108,224,125.70
  每股收益                                             -0.246             0.111           -321.62             0.192
  最新每股收益
  减少21.252个
  净资产收益率(%)                                   -16.122             5.130                               7.666
  百分点
  扣除非经常性损益的净利润为基础计算                                              减少22.162个
  -16.969             5.193                               7.336
  的净资产收益率(%)                                                                      百分点
  扣除非经常性损益后净利润为基础计算                                              减少19.968个
  -14.692             5.276                               7.552
  的加权平均净资产收益率(%)                                                              百分点
  经营活动产生的现金流量净额                    10,962,253.73    -26,497,187.45            不适用    205,246,318.10
  每股经营活动产生的现金流量净额                        0.014            -0.037            不适用             0.349
  本年末比上年
  2005年末           2004年末                            2003年末
  末增减(%)
  总资产                                     3,199,744,453.37  2,438,028,263.59             31.24    2,040,882,828.25
  股东权益(不含少数股东权益)              1,185,307,891.76  1,523,494,692.98             -22.20   1,475,204,269.78
  每股净资产                                1.525             2.156                        -29.27   2.505
  调整后的每股净资产                        1.513             2.139                        -29.27   2.471
  本期主营业务收入较上期增加33,863万元,主要因本期将大连远东房屋开发有限公司纳入合并范围增加商品房销售收入和大连大显泛泰通信有限公司投产手机增加手机销售收入。扣除商品房销售收入和手机销售收入的影响,可比产品销售收入较上期减少11,843万元,主要为受平板彩电销售形势的影响,显像管彩电及其零部件市场份额本期明显下降,本公司生产的显像管彩电配套部件的销售价格及产量均大幅下滑,使本期销售收入及毛利率同步大幅下降。
  由于上述原因使本期主营业务利润比去年同期减少16,430万元,同时本期管理费用比去年同期增加14,138万元,导致本期利润总额比去年同期大幅度降低。本期管理费用增加原因如下:计提坏账准备增加2,749万元;计提存货跌价准备增加5,410万元;工资费用及附加增加755万元;上期收购的研发中心本期正式运营发生研发费用1,660万元;大连太平洋电子有限公司本期正式营业发生管理费用1,594万元;大连大显泛泰通信有限公司因本年手机投入批量生产管理费用增加506万元;本期新增纳入合并范围大连远东房屋开发有限公司发生管理费用907万元。
  每股收益本期比上年同期大幅度降低是由于上述原因本期净利润大幅度降低,同时资本公积转增股本,使股本增加所致。
  (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
  单位:元              币种:人民币
  项                                                                                                               外币报表折算
  股本               资本公积              盈余公积           法定公益金           未分配利润                                 股东权益合计
  目                                                                                                                     差额
  期
  初     706,721,482.00         369,534,846.45       173,019,264.14       45,720,639.60       274,219,100.39                              1,523,494,692.98
  数
  本
  期
  70,672,148.00             800,000.00         2,924,906.86          974,968.95                                                      74,397,054.86
  增
  加
  本
  期
  70,672,148.00                                                 336,518,228.38         5,393,479.70           412,583,856.08
  减
  少
  期
  末     777,393,630.00        299,662,698.45       175,944,171.00        46,695,608.55       -62,299,127.99                              1,185,307,891.76
  -5,393,479.70
  数
  1)、股本变动原因:资本公积转增股本
  2)、资本公积变动原因:增加是财政专项拨款,减少是资本公积转增股本
  3)、盈余公积变动原因:子公司利润分配
  4)、法定公益金变动原因:子公司利润分配
  5)、未分配利润变动原因:送现金红利及本年亏损
  四、股本变动及股东情况
  (一)股本变动情况
  1 、股份变动情况表
  单位:股
  本次变动前                  本次变动增减(+,-)                    本次变动后
  比例    发行                                                           比例
  数量                      送股   公积金转股    其他      小计         数量
  (%)   新股                                                           (%)
  一、未上市流通股份
  1、发起人股份          357,458,794     50.58                35,745,879           35,745,879 393,204,673      50.58
  其中:
  国家持有股份
  境内法人持有股份      357,458,794     50.58                35,745,879           35,745,879 393,204,673      50.58
  境外法人持有股份
  其他
  2、募集法人股份         23,200,451      3.28                 2,320,045            2,320,045   25,520,496      3.28
  3、内部职工股
  4、优先股或其他
  未上市流通股份合计     380,659,245     53.86                38,065,924           38,065,924 418,725,169      53.86
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股        326,062,237     46.14                32,606,224           32,606,224 358,668,461      46.14
  2、境内上市的外资
  股
  3、境外上市的外资
  股
  4、其他
  已上市流通股份合计     326,062,237     46.14                32,606,224           32,606,224 358,668,461      46.14
  三、股份总数           706,721,482    100.00                70,672,148           70,672,148 777,393,630     100.00
  2、股票发行与上市情况
  (1)前三年历次股票发行情况
  截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
  (2)公司股份总数及结构的变动情况
  ①本公司实施2004年度利润分配方案导致公司股份变动。此次分配方案:以2004年末公司总股本股为基数,每10股派现金红利2元人民币(含税)并以资本公积按10:1的比例转增股本。
  ②此次分配股权登记日2005年7月29日,除权日2005年8月1日、新增可流通股份上市日2005年8月2日及现金红利发放日:2005年8月8日
  (3)现存的内部职工股情况
  本报告期末公司无内部职工股。
  (二)股东情况
  1、股东数量和持股情况
  单位:股
  报告期末股东总数            74,936
  前十名股东持股情况
  股东   持股比例                                       股份类   持有非流通股     质押或冻结的
  股东名称                              持股总数         年度内增减
  性质      (%)                                           别          数量          股份数量
  大连大显集团有     国有                                                   未流                     冻结
  50.580        393,204,673       35,745,879              393,204,673
  限公司             股东                                                   通                       393,204,673
  中国工商银行大                                                            未流
  其他       1.053          8,191,763          744,705                8,191,763   无
  连信托投资公司                                                            通
  大连经济技术开
  未流
  发区鑫鑫商贸公     其他       0.892          6,931,495          630,135                6,931,495    无
  通
  司
  沈阳北泰集团有                                                            未流                     冻结
  其他       0.688          5,346,000          486,000                5,346,000
  限公司                                                                    通                       4,860,000
  上海永新彩色显
  未流
  像管股份有限公     其他       0.527          4,095,882          372,352                4,095,882   无
  通
  司
  未流
  南京显像管厂       其他       0.122            955,356           86,850                   955,356   无
  通
  已流
  肖辉军             其他       0.119            924,000          924,000                         0  无
  通
  已流
  石云平             其他       0.969            753,397          753,397                         0  无
  通
  中国工商银行-
  华安上证180指                                                             已流
  其他       0.920            714,891          714,891                         0  无
  数增强型证券投                                                            通
  资基金
  深圳市诗加人才
  已流
  教育资源开发有     其他       0.915            711,277          711,277                         0   无
  通
  限公司
  前十名流通股股东持股情况
  股东名称                                              持有流通股数量           股份种类
  肖辉军                                                                   924,000            人民币普通股
  石云平                                                                   753,397            人民币普通股
  中国工商银行-华安上证180指
  714,891            人民币普通股
  数增强型证券投资基金
  深圳市诗加人才教育资源开发有
  711,277            人民币普通股
  限公司
  刘锋                                                                     607,000            人民币普通股
  中国银行-嘉实沪深300指数证
  541,600            人民币普通股
  券投资基金
  招商银行股份有限公司-长城久
  泰中信标普300指数证券投资基                                              539,547            人民币普通股
  金
  马玉苓                                                                   480,000            人民币普通股
  于魁                                                                     477,188            人民币普通股
  伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司                                             440,000            人民币普通股
  上述股    1、持股5%以上的股东:大连大显集团有限公司为公司的第一大股东,所持股份为国有法人
  东关联
  股。报告期内持股数增加是因公司2004年年度利润实施股本增加所致,所持股份报告期内
  关系或
  全部被质押、冻结。
  一致行
  动关系  2、大连经济技术开发区鑫鑫商贸公司是大连大显集团有限公司的全资子公司。
  的说明  3、其余股东之间是否存在关联关系未知。
  4、前十名流通股股东之间是否存在关联关系未知。
  2、控股股东及实际控制人简介
  (1)法人控股股东情况
  公司名称:大连大显集团有限公司
  法人代表:刘秉强
  注册资本:5,160万元人民币
  成立日期:1995年12月26日
  主要经营业务或管理活动:主要经营业务或管理活动:电子元器件、电视机、汽车音响机芯、计算机软盘、线路板、模具、工业电子设备、医用材料、轻工产品制造及宾馆、商贸、超市、餐饮、房地产等。大连大显集团有限公司是一个集视像、通信信息以及关键零部件产品为主、技工贸于一体的大型电子信息产业集团。
  (2)法人实际控制人情况
  公司名称:大连市国有资产管理委员会
  (3)控股股东及实际控制人变更情况
  本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
  (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
  3、其他持股在百分之十以上的法人股东
  截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
  五、董事、监事和高级管理人员
  (一)董事、监事、高级管理人员情况
  单位:股币种:人民币
  报告期
  内从公
  性   年   任期起始    任期终止     年初持    年末持股     股份增                    司领取
  姓名       职务                                                                            变动原因
  别   龄     日期        日期        股数        数         减数                     的报酬
  总额(万
  元)
  刘秉    董事长兼                2003-04-    2006-04-                                      2004年利润
  男   57                             74,470     81,917       7,447                     18.20
  强      总经理                  30          30                                            分配
  王忠                            2003-04-    2006-04-
  董秘          男   42                                                                                6.37
  全                              30          30
  安彦                            2003-04-    2006-04-
  董事          男   36                                                                               13.65
  雄                              30          30
  2003-04-    2006-04-
  黄铎    董事          男   53                                                                                   0
  30          30
  肖洪                            2003-04-    2006-04-
  独立董事      男   56                                                                                 2.4
  钧                              30          30
  姚殿                            2005-07-    2006-04-
  独立董事      男   69                                                                                 2.4
  礼                              28          30
  2005-06-    2006-04-
  于立    独立董事      男   50                                                                                 2.4
  03          30
  监事会主                2003-04-    2006-04-                                      2004年利润
  杨建                  男   52                             37,430     41,173       3,743                     13.65
  席                      30          30                                            分配
  杜焕                            2003-04-    2006-04-
  监事          男   56                                                                                5.84
  一                              30          30
  迟信                            2003-04-    2006-04-
  监事          男   51                                                                                3.07
  传                              30          30
  刘奎                            2003-04-    2006-04-
  监事          男   42                                                                                3.04
  杰                              30          30
  王长                            2003-04-    2006-04-
  监事          男   43                                                                                5.46
  盛                              30          30
  合计        /         /   /        /           /        111,900    123,090      11,190         /           76.48
  董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
  (1)刘秉强,高级工程师。曾任大连录音器材厂副厂长、大连磁头厂厂长、大连显象管厂厂长。1993年8月起任公司董事长兼总经理。
  (2)王忠全,曾任大连显象管厂技术员、翻译、总经理办公室秘书,现任公司董事会秘书。
  (3)安彦雄,曾任公司财务部会计,公司财务部部长,现任公司副总经理。
  (4)黄铎,曾任大连工行信托投资股份有限公司总经理助理、副总经理,现任该公司总经理。
  (5)肖洪钧,教授,博士生导师,毕业于大连工学院,并于1984年留学日本一桥大学大学院,现任大连理工大学教授、中国工业科技大连培训中心主任。
  (6)姚殿礼,毕业于辽宁财经学院(现为东财大),曾任大连工矿车辆厂工人、财务科干部;大连财政局科员、副处长、处长;大连市国有资产管理局局长;现任大连市中连评估所、德坤会计师事务所所长,退休后为高级顾问。
  (7)于立,曾就读辽宁财经学院、中国社会科学院研究院、澳大利亚新英格兰大学、东北财经大学、世界银行发展学院。现任东北财经大学MBA学院院长、产业组织与企业组织研究中心主任。。
  (8)杨建,高级政工师。曾任大连显象管厂工会主席、监事会副主席、大连大显股份有限公司工会主席。现任大连大显股份有限公司监事会主席。
  (9)杜焕一,曾任大连显象管厂人事处副处长、大连大显股份有限公司人事部部长。现任大连大显股份有限公司监察室主任。
  (10)迟信传,会计师。大连大显股份有限公司会计。
  (11)刘奎杰,政工师,曾任大连显象管厂动力科科员,现任大连大显股份有限公司工会委员。
  (12)王长盛,曾任大连显象管厂技术员、支会主席、大连大显股份有限公司电子枪厂生产科长、现任大连大显股份有限公司电子枪厂生产厂长。
  (二)在股东单位任职情况
  是否领取报酬
  姓名           股东单位名称             担任的职务          任期起始日期      任期终止日期
  津贴
  大连大显集团有限公                                                                   否
  刘秉强                                 董事长
  司
  在其他单位任职情况
  截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
  (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
  1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:由公司董事会确定。
  2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:依据高级管理人员的绩效评价体系,薪酬与公司绩效和个人业绩相结合。
  (四)公司董事监事高级管理人员变动情况
  姓名                              担任的职务                               离任原因
  戴玉钧                                董事、财务总监                        退休
  曹贵兴                                独立董事                              因工作繁忙,辞去独立董事职务
  (五)公司员工情况
  截止报告期末,公司在职员工为1,389人,需承担费用的离退休职工为212人。员工的结构如下:
  1、专业构成情况
  专业构成的类别                                                                                           专业构成的人数
  技术人员                                                                                                      212
  管理人员                                                                                                      208
  操作人员                                                                                                      969
  2、教育程度情况
  教育程度的类别                                                                                            教育程度的人数
  大中专以上学历                                                                                                528
  高中职业技校                                                                                                  283
  六、公司治理结构
  (一)公司治理的情况
  公司自觉按照法律、法规以及中国证监会加强上市公司法人治理结构建设的有关文件的要求,严格执行公司《章程》、《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法规的要求,认真落实监管部门关于公司治理的有关规定,致力于进一步完善公司治理结构,增强公司治理机制的有效性,规范公司运作,提高董事会决策的科学性。全体董事、监事和高管人员不断增强了诚信、勤勉、尽责意识和依法依章办事的观念。股东对管理层的制度约束和管理层的自我约束,切实维护了公司和全体股东的根本利益,也进一步在公众中确立了公司稳健诚信的企业形象。《公司法》、《证券法》修改之后,公司专门发文要求全体董事、监事和高管人员认真学习贯彻,公司法人治理结构的有效性和规范性得以持续提升。
  1、股东和股东大会:公司采取的一系列举措,强化了广大股东、股东大会和独立董事对公司控股大股东和管理层的监督制约,保障了公司经营决策的合规合法,也在根本上维护了公司的整体利益。公司能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利,建立健全了与股东沟通的有效渠道,积极听取股东的意见和建议,确保所有股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,充分行使股东的权利。股东和股东大会的权利、召开程序和议事规则、独立董事的权利更加清晰明确;2005年本公司召开了2004年度股东大会和2005年度第一次、第二次临时股东大会,严格按照有关规定履行相关法律程序,保证了股东参会并行使权力。公司各次股东大会均有律师出席,并出具法律意见书。
  2、控股股东和上市公司:公司控股股东与公司在人员、资产、财务、机构和业务各方面相互独立;公司的董事会、监事会和公司经营管理的职能部门能够独立运作。未发生公司控股股东超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为,未发生损害公司及其他股东利益的行为,没有要求公司为其及他人担保事宜。
  3、董事和董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事任职资格和选聘程序选举董事,董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求;公司董事熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、义务和责任,按照《董事会议事规则》,以认真负责的态度出席董事会会议和股东大会。董事会成员中的一名董事和三名独立董事未在公司担任其他任何职务。独立董事能按照相关法律、法规和《公司章程》的要求,认真履行职责,并充分运用学术造诣和专业特长,维护公司整体利益及中小股东的利益。董事会四个专业委员会有效加强了董事会的决策水平和管理能力,公司运营进一步规范,公司法人治理结构进一步完善。
  4、监事和监事会:公司严格按照《公司章程》规定的监事任职资格和选聘程序选举监事,监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。公司监事和监事会按照《监事会议事规则》认真履行自己的职责,能够本着为股东服务的态度,对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的勤勉尽责和合法合规性进行监督。
  5、信息披露制度:公司董事会非常重视有关公司的信息披露工作,严格按照《信息披露管理办法》执行,充分履行上市公司信息披露义务,并在不泄露商业秘密的前提下确保所有股东有平等的机会获得信息。维护公司和投资者的合法权益,特别是中小股东权益不受损害,真正做到公开、公平、公正、完整、及时的披露信息。决策管理层也高度重视广大股东的意见和建议。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定,准确、真实、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司积极配合监管部门的工作,对经常下发的各类调查问卷,都及时作出反馈,在纵横关系上都保持了信息披露的透明度。
  (二)独立董事履行职责情况
  1、独立董事参加董事会的出席情况
  独立董事姓名        本年应参加董事会次数    亲自出席(次)   委托出席(次)    缺席(次)  备注
  肖洪钧                              6                3                3            0
  曹贵兴                              3                0                0            3
  于立                                3                1                2            0
  姚殿礼                              2                2                0            0
  本年度,肖洪钧先生亲自出席公司四届董事会第十三次、十五次、十六次会议,公司四届董事会第十一次会议因出国未亲自出席,委托公司董事王忠全行使表决权,公司四届董事会第十二次会议因出国未亲自出席,委托公司董事王忠全行使表决权,公司四届董事会第十四次会议因出差未亲自出席,委托公司董事王忠全行使表决权。
  曹贵兴先生未亲自出席公司四届董事会第十一次、第十二次、第十三次会议;也未委托任何董事行使表决权;2005年6月3日公司年度股东大会审议通过其辞去公司独立董事的议案。
  于立先生亲自出席公司四届董事会第十五次会议,公司四届董事会第十四次会议因出差未亲自出席,委托公司董事安彦雄行使表决权,公司四届董事会第十六次会议因工作关系未亲自出席,委托公司董事安彦雄行使表决权.2005年6月3日公司年度股东大会审议通过其增补为公司独立董事的议案。
  姚殿礼先生亲自出席公司四届董事会第十五次、十六次会议。2005年7月28日公司第二次临时股东大会审议通过其增补为公司独立董事的议案。
  2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
  报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。独立董事任职以来勤勉尽职,对公司的制度和日常经营决策等方面提出了很多专业性的意见和建议,切实起到了维护股东、特别是广大中小股东利益的作用。
  (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
  (1)业务方面:公司在业务上独立于控股股东,业务结构完整,自主经营。
  (2)人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面独立,公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员公司在劳动、人事及工资管理等方面独立,公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东单位担任高管职务的情况,并且均在本公司领取报酬。没有在控股股东单位在本公司领取报酬。
  (3)资产方面:公司产权明晰,拥有独立的采购系统、设计和运营系统,拥有相应独立无形资产。
  (4)机构方面:工司设立了健全的组织结构体系,股东大会、董事会、监事会和管理层之间责权分明、相互制约、运作良好,具有较为完善的法人治理结构。
  (5)财务方面:公司财务部门独立设置,财务管理制度和会计制度独立、规范;对各业务部、项目管理部实施严格统一的财务内控制度。专业财务人员未在关联单位兼职;公司独立在银行开户,没有为股东及股东控股的公司提供担保;公司独立进行税务登记,依法独立纳税;公司能够独立作出财务决策,自主决定资金使用事项,不存在股东干预公司资金使用安排的情况;公司独立对外签订合同和开展经营,与股东保持了在财务上的完全独立性。
  (四)高级管理人员的考评及激励情况
  公司坚持规范管理,签订目标责任书的管理模式,继续完善对高级管理人员的绩效考评工作,并使公司高级管理人员的薪酬及职业发展与公司和个人的业绩紧密挂钩,使公司的内部管理水平和高级管理人员的责任感得到进一步提高。
  七、股东大会情况简介
  (一)年度股东大会情况
  1)、公司于2005年6月3日召开年度股东大会年度股东大会,决议公告刊登在2005年6月4日的《中国证券报》、《上海证券报》。
  二OO四年年度股东大会于2005年6月3日上午9:30在公司309会议厅召开。本次大会到会股东6名,代表股份357,769,188股,其中代表流通股股份310,394股,占公司总股本50.62%,公司部分董事、监事及高级管理人员列席了会议,符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。本次大会召开合法有效。会议就董事会提案以记名投票表决方式进行表决,并通过以下决议:
  1、《公司2004年度董事会工作报告》
  2、《公司2004年年度报告及年度报告摘要》
  3、《公司2004年度监事会工作报告》
  4、《公司2004年度财务决算及利润分配预案》
  5、《公司收购大连大显集团有限公司1#办公楼、2#泛泰公司、3#网络公司三处房产的议案》
  6、《大连大显股份有限公司关于受让大连大显集团有限公司持有大连远东房屋开发有限公司60%股权的议案》
  7、《大连大显股份有限公司关于转让大连太平洋多层线路板股份有限公司56.67%股权的议案》
  8、《公司董事戴玉钧先生、独立董事曹贵兴先生辞去公司董事的议案》
  9、《增补刘明辉先生、于立先生为公司独立董事的议案》
  10、《关于成立公司董事会战略委员会的议案》
  11、《关于成立公司董事会审计委员会的议案》
  12、《关于成立公司董事会提名委员会的议案》
  13、《关于成立公司董事会薪酬与考核委员会的议案》
  14、《大连大显股份有限公司投资者关系管理制度》
  15、《关于续聘大连华连会计师事务所有限公司的议案》
  16、《公司将2000年度配股项目剩余的1,526万元募集资金补充流动资金的议案》
  17、《公司章程修正案》及附件(《公司章程修正第五版》、《大连大显股份有限公司股东大会议事规则》、《大连大显股份有限公司董事会议事规则》、《大连大显股份有限公司监事会议事规则》、《大连大显股份有限公司独立董事制度》、《大连大显股份有限公司募集资金管理制度》、《大连大显股份有限公司累计投票制实施细则》)
  (二)临时股东大会情况
  1)、第1次临时股东大会情况:
  公司于2005年1月3日召开第一次临时股东大会临时股东大会,决议公告刊登在2005年1月5日的《中国证券报》、《上海证券报》。
  第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况:二OO五年度第一次股东大会于2005年1月3日上午9:30在公司137#会议厅召开。本次大会到会股东及股东代理人4名,代表股权数357,650,694股,占公司股本总额的50.61%。其中流通股股东2人,代表股权数80,000股,非流通股股东1人,代表股权数37,430股。公司部分董事、监事及高级管理人员列席了会议,符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。本次大会召开合法有效。此次会议审议通过以下议案:
  1、《大连大显股份有限公司收购大连大显集团有限公司部分资产的议案》
  2、《大连大显股份有限公司收购大连大显通信有限公司研发中心的议案》
  2)、第2次临时股东大会情况:
  公司于2005年7月28日召开第二次临时股东大会临时股东大会,决议公告刊登在2005年7月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
  第2次临时股东大会的通知、召集、召开情况:二OO五年度第二次股东大会于2005年7月28日上午9:30在公司309#会议室召开。本次大会到会股东及股东代理人4名,代表股权数365,060,321股,占公司股本总额的51.66%。其中流通股股东3人,代表股权数154,470股,非流通股股东2人,代表股权数364,905,851股。公司部分董事、监事及高级管理人员列席了会议,符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。本次大会召开合法有效。此次会议审议通过以下议案:
  1、《增补姚殿礼先生为公司独立董事的议案》
  2、《大连大显股份有限公司受让大连华信信托投资股份有限公司9.18%股权的议案》3、《大连大显股份有限公司受让大连联合信用担保有限公司28.72%股权的议案》
  八、董事会报告
  (一)管理层讨论与分析
  一、公司报告期内总体经营情况:
  1、总体情况
  2005年,原材料价格继续高位运行,行业竞争更加激烈,预警信息不断。国内电视机生产厂家纷纷进行产品转型,部分国内配套企业减产甚至停产,市场需求量锐减,从而进一步加剧了行业竞争,整个行业的毛利率呈下降趋势。另外国内外供应商已经部分进入我们传统市场范围,客户对产品市场价格、质量及售后服务的要求更加苛刻。公司遇到了前所未有的困难,出现了成立以来的首次亏损。本报告期,公司实现主营业务收入123,601.24万元,利润总额-21,434.93万元,净利润-19,119.97万元,每股收益-0.246元,净资产收益-16.122%。面临严峻的挑战,公司以市场为导向,开拓创新,扎实做好主业,深入开展节能降耗增效活动,狠抓质量管理、成本控制不放松,大力开拓国际国内两个市场,加大技术改造,着力解决影响产量、质量、成本的瓶颈问题,开发新的利润增长点。各子公司团结协作,奋力拼搏,寻求多方位、多渠道发展。2006年,公司将进一步加强生产和销售管理,努力提高原材料的国产化率,以提高企业的盈利能力和竞争能力,力争扭亏为盈。
  2、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明
  2005年末公司总资产为319,974.45万元,比上年末增加了76,171.62万元。其中:应收账款账面余额30,945.15万元,比上年末增加6,946.66万元,主要原因是本期销售回款情况欠佳所致;其他应收款账面余额38,358.70万元,比上年末增加34,289.64万元,主要原因是收购集团资产未果形成的欠款;存货账面余额80,052.21万元,比上年末增加47,122.41万元,主要原因是本期纳入合并范围单位大连远东房屋开发有限公司增加开发产品、开发成本、出租开发产品等41,688.00万元所致;长期投资1,268.83万元,比上年末增加642.3万元,主要原因是收购远东房屋开发有限公司形成的股权投资差额630.17万元所致;固定资产原价165,016.50万元,比上年末增加35,820.04万元,主要原因是增加通用设备投资24,304.69万元及增加房屋建筑物投资8,189.26万元所致;期末固定资产减值准备较期初增加3,241.99万元,原因为随着平板彩电技术的发展,采用显像管彩电技术的产品市场份额相对萎缩,显像管彩电配件的价格出现下滑,部分产品出现亏损,加之期末公司根据市场变化情况,调整产品结构使部分模具闲置,根据账面价值高于预计可收回价值的差额计提减值准备。其他资产项目与上年末相比变化不大。
  2005年末总负债为188,484.45万元,比上年末增加110,251.92万元。其中短期借款期末余额为110,262.67万元,比上年末新增60,327.94万元,主要原因是大连大显集团有限公司期末因资产收购等原因占用本公司资金26,420万元,另外本公司控股公司-大连远东房屋开发有限公司偿还大显集团有限公司前期因购买土地借款19,720万元,其余主要为购建固定资产、购买原材料增加贷款;应付票据期末余额16,761.35万元,比去年增加16,163.37万元,主要原因是本公司资金周转困难,期末应付母公司控股子公司-大连和田精密模具有限公司1.2亿元票据款所致。应付账款期末余额24,535.73万元,比上年末新增16,105.2万元,主要原因是大连大显泛泰通信有限公司因采购合资外方手机配件增加欠款13,409万元所致。其他应付款期末余额23,426.28万元,比期初增加17,509.17万元,主要原因是期末将大连远东房屋开发有限公司纳入合并范围增加其他应付款16,430万元。其他负债项目与上年末相比变化不大。
  2005年末股东权益为118,256.6万元,比上年末减少34,092.87万元,主要原因是根据公司2005年6月3日召开的股东大会通过的2004年度利润分配方案,以2004年末总股本706,721,482股为基数,向全体股东每10股以资本公积转增1股,并派送现金红利2.00元(含税)及本年亏损19,109.97万元所致。
  2005年度公司主营业务收入实现123,601.24万元,较上期增加33,863.25万元,主要因本期将大连远东房屋开发有限公司纳入合并范围增加商品房销售收入和大连大显泛泰通信有限公司投产手机增加手机销售收入。扣除商品房销售收入和手机销售收入的影响,可比产品销售收入较上期减少11,843.27万元,主要为受平板彩电销售形势的影响,显像管彩电及其零部件市场份额本期明显下降,本公司生产的显像管彩电配套部件的销售价格及产量均大幅下滑,使本期销售收入及毛利率同步大幅下降。
  2005年度公司管理费用本期21,657.55万元,较上期增加13,594.15万元,主要原因是计提坏账准备增加2,749万元,计提存货跌价准备增加5,410万元,工资费用及附加增加755万元,上期收购的研发中心本期正式运营发生研发费用1,660万元,大连太平洋电子有限公司本期正式营业发生管理费用1,594万元,大连大显泛泰通信有限公司因本年手机投入批量生产管理费用增加506万元,本期新增纳入合并范围大连远东房屋开发有限公司发生管理费用907万元;财务费用本期2,803.72万元,较上年增加1180.43万元,主要原因是本期贷款利息增加。投资收益本年1,477.21万元,主要原因是国债价格回升,加之本期收到分派的国债利息冲减了投资成本,期末已不存在跌价的情形,本期冲回原计提的短期投资跌价准备,增加投资收益956.50万元。
  2005年度公司现金及现金等价物净增加额2,325.68万元。其中:经营活动产生的现金流量净额为1,096.23万元;投资活动产生的现金流量净额为-8,158.95万元;筹资活动产生的现金流量净额为9,690.15万元。
  3、主要控股公司及参股公司的经营情况
  (1)大连太平洋多层线路板有限公司
  该公司系本公司控股公司,本公司持有其56.67%的股权。该公司注册资本15,341万元。主营通信、航天、程控交换机、计算机行业用高精密多层线路板,经技术改造,由年生产15万平方米增至45万平方米,通过生产技术含量高、高附加值产品,开发市场,产品在用户中享有很高的信誉和市场占有率。报告期内实现主营业务收入262,374,375.43元,利润总额21,861,837.44元,净利润15,269,751.37元,总资产304,779,639.19元,净资产174,715,454.71元。
  (2)大连保税区大显模具制造有限公司
  该公司系本公司控股公司,本公司持有其100%的股权。该公司注册资本7,656万元。主营塑料及模具制品的加工、制造。报告期内实现主营业务收入76,580,296.54元,利润总额2,870,661.54元,净利润1,719,571.26元,总资产207,856,180.05元,净资产99,612,712.96元。
  (3)大连大显精密轴有限公司
  该公司系本公司控股公司,本公司持有其100%的股权。该公司注册资本10,000万元。主营精密轴制品的加工铸造。报告期内实现主营业务收入75,183,904.91元,利润总额2,510,056.83元,净利润2,510,056.83元,总资产257,291,511.03元,净资产112,660,253.51元。
  (4)大连大显泛泰通信有限公司
  该公司系本公司控股公司,本公司持有其50%的股权。该公司注册资本1,000万美元。主营GSM、CDMA手机的研发生产和售后服务。报告期内实现主营业务收入148,808,974.41元,利润总额-46,402,204.76元,净利润-46,402,204.76元,总资产137,821,572.22元,净资产18,324,846.77元。
  (5)大连大显高木模具有限公司
  该公司系本公司控股公司,本公司持有其55%的股权。该公司注册资本3,500万元。主营模具及冲压模具的设计与制造。报告期内实现主营业务收入26,709,558.75元,利润总额263,899.37元,净利润263,899.37元,总资产51,952,192.54元,净资产30,608,561.69元。
  (6)大连大显光电子器件有限公司
  该公司系本公司控股公司,本公司持有其70%的股权。该公司注册资本2,484万元。主营光电器件的研发生产。报告期内实现主营业务收入2,239,637.52元,利润总额-9,326,747.72元,净利润-9,326,747.72元,总资产22,853,137.63元,净资产19,291,964.34元。
  (7)大连太平洋电子有限公司
  该公司系本公司控股公司,本公司持有其75%的股权。该公司注册资本3,000万美元。主营生产片式元器件、柔性线路板。本年1月1日正式营业,实现主营业务收入64,088,276.50元,利润总额-32,010,105.03元,净利润-32,010,105.03元,总资产395,390,429.26元,净资产174,251,691.58元。
  (8)大连远东房屋开发有限公司
  该公司系本公司控股公司,本公司持有其60%的股权。其注册资本为人民币800万元,经营范围为房地产开发、经营;房屋租赁、维修及技术服务。报告期内实现主营业务收入322,939,693.10元,利润总额5,766,664.64元,净利润3,451,264.97元,总资产502,380,099.58元,净资产8,948,378.18元。
  4、公司主要客户情况:本公司前5名客户销售额合计为26,124.67万元,占公司销售总额的比例为21.14%。本公司前5名客户采购额合计为9,165.03万元,占公司采购总额的比例为20.78%。
  二、对公司未来发展的展望
  1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
  在平板电视来势汹汹的行业大环境下,作为公司主营业务彩色显像管零部件配套行业预警信息不断,国内彩管厂商纷纷减产、转型,彩色显像管出口受阻,价格大幅度下滑,库存量激增,彩色电子枪金属零部件市场需求量锐减,导致国内很多配套企业减产和停产现象的发生,整个行业陷入了前所未有的不景气,这也严重影响了公司的整体经营目标及经济效益。在平板电视的冲击下,CRT行业的市场份额正在日益缩减,电视行业正处在自80年代彩色电视替代黑白电视以来的第二次革命。但由于技术上和成本上的优势,未来几年内CRT电视仍然将是市场的主流,而彩色显像管零部件市场仍将稳定发展。这为我们公司的产业结构调整,拓展新项目新业务,寻求新的利润增长点提供了时间和机会。目前,公司正处于向新兴的电子信息产业转型的初期,锂离子电池外壳、液晶显示模组等主导产业正处于投入期,产业规模和盈利能力都有待进一步提升,但已经可以预见其广阔的市场前景和经济效益,这也为减少公司转型期压力,提高企业的抗风险能力提供了必要的保障。
  2、公司未来发展机遇
  目前,国内、国外消费类电子产品市场需求迅速增长,为公司的液晶显示模组产业提供了广阔的发展空间;国际能源价格的持续高涨,以及国内能源的紧张状况,必然导致对新型能源和节能材料的需求增加,国内锂离子电池行业将进一步发展,这为公司的锂离子电池外壳项目产业化的快速发展创造良好的市场环境;国外彩色显像管零部件配套企业纷纷停产,全球市场份额全部转移到国内,为公司原有的彩管零部件配套业务进一步发展带来了机遇。
  3、公司发展战略以及各项业务的发展目标
  (1)公司未来发展战略
  以经济效益为中心,建立健全现代企业管理体系,重点发展以电子消费类整机、电子用精密金属零部件为主导的电子信息产业链,努力实现多方位多渠道发展、保证主业的行业内竞争力,进一步提高企业的盈利能力和核心竞争力,把公司建设成为东北地区乃至全国电子信息产业的重点支柱企业。
  (2)各项业务发展目标
  彩色电子枪金属零部件业务方面,将在保证现有产品种类及产能的基础上,重点加大新产品的开发力度,以适应下游企业产品转型的需求,特别是对超薄CRT系列产品及高清晰数字CPT系列产品的研发和市场开拓方面要有重大突破;同时通过工艺攻关,技术革新等手段,解决困扰生产的瓶颈问题,提高产品的质量及合格率;加速原材料国产化,原材料整合进程,降低模具备件及材料消耗,全方位多渠道的降低成本,提高产品的市场竞争力。
  电子枪三大件业务方面,将通过与日本日立DP的产品生产技术及设备转让,进一步扩大公司现有生产规模,在转移日立现有市场份额的基础上积极开发新市场,新产品。并通过技术改造及产品攻关,实现新技术类型产品的量产,在保证原有产品品种的基础上进一步扩大各种新技术系列产品的开发力度,以满足市场需求,保证经济效益。
  液晶显示模组业务方面,将继续扩大生产规模,在现有产能的基础上根据市场需求形势完成年产各类液晶显示模组800万块的设计目标,并通过进一步的对外技术沟通和合作,增强企业研发设计队伍的技术实力,加大新产品的开发力度,缩短新产品开发周期。同时,加强与国内、外电子消费产品生产厂商间的合作,进一步扩大市场份额。完成公司产业重心的转移,实现产业结构调整顺利交接,将公司建设成为国内重要的液晶显示模组生产基地。
  锂离子电池外壳业务方面,作为公司原有主业的更新升级业务,锂离子电池外壳业务将在利用公司原有的生产技术、管理经验基础上,积极消化、吸收国外先进技术,并通过引进国外生产设备、模具,完成产品生产能力、技术水平的跨越式发展,跻身国际最先进锂离子电池外壳生产厂家行列。积极开展与国内锂离子电池大型生产企业的合作、交流,把握市场动态及需求,提高企业自身在模具研发设计、产品加工工艺及产品质量上的水平,增加产能,扩大市场份额,将公司建设成为国内知名的锂离子电池外壳加工企业。
  4、新年度经营计划
  2006年形势依然严峻,公司将面临更加严峻的挑战,传统的CRT电视行业将受到前所未有的冲击,市场竞争将更加激烈。在这种特殊的市场环境下,我们要保证我们原有产业地位的同时,又要保证利润的增长,就必须适应市场的特殊性和多变性,在加快产品结构调整的同时也要合理控制产品成本。开展管理创新、技术创新和服务创新工作。不断提高产品质量和服务质量,提高企业的抗风险能力。为此我们要做好以下几项重点工作。
  (1)全方位多渠道降成本
  加快国产化材料认证和材料整合进度,推广和普及含镍低的钢带,降低原材料成本。严格控制模具备件加工数量和质量,提高和田模具在备件加工中的优势地位。公司上下全体动员,从产品的开发、制造、销售全过程,材料的采购、消耗个环节,以及经营管理各方面,大力开展增收节支降成本工作,提高产品的竞争力。
  (2)精密冲压件厂扩产,实现多品种量产
  继续加大冲压件厂投资力度,使其达到生产规模化产品多样化。更好的开发适应市场和适应大显产业发展的项目和产品,加快产品结构调整。
  (3)液晶模组厂产能释放
  液晶模组厂这两年经过一期二期扩产项目,已经达到了月产40万的能力,今年要加快产品认定和占有市场份额,实现年初制定的产销量目标,达到产能释放。
  (4)新产品开发
  根据市场需要加快开发新产品。开发汤母逊系列彩件及三大件;开发多品种手机电池壳及多领域用电池壳;液晶模组产品也要系列化和多样化,要拓展新的领域。
  (5)加强管理和技能培训
  通过加强管理和技能培训,提高全员竞争意识和危机意识,更好的达到以人为本,向管理要效益。
  (6)继续完善激励机制
  制定试行适应大显目前实际情况的员工工资制度,发挥员工主观能动性,把员工的潜能发挥最大化,完善激励机制。
  (7)大力提倡创新工作
  根据时代发展的需要和产业发展的要求,提高创新意识,创新产品、创新管理、创新思维,使企业在市场变换的今天保持强劲的发展势头,做强做大。
  (8)实现ERP管理体系的正式运行
  进一步深化运行ERP管理,完善成本模块和应收模块的实施,使产品成本及公司应收账款能通过ERP数据更及时准确的反映出来,为公司的发展运营提供信息化支持,提高公司管理的精细化程度。
  (9)努力推进股权分置改革工作
  按照国务院关于“积极稳妥解决股权分置问题”的要求,在有关部门、地方人民政府的大力支持下,积极推行股权分置改革工作。此项工作将有利于公司的长远发展;有利于公司各方股东的利益;有利于大显集团改制重组;有利于实施管理层股权期权的激励政策。
  5、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划,以及资金来源情况
  为完成2006年度经营计划和工作目标,预计公司2006年的资金需求约为2亿元,资金来源为自筹。
  6、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及采取的对策和措施
  (1)经济波动风险
  本公司的各项业务受宏观经济周期性波动影响。
  对策:针对该项风险,公司将加强宏观经济形势的前瞻性研究,保持清醒的市场判断,规避系统性风险。
  (2)融资风险
  公司的快速发展需要强大的资金后盾。如果融资能力不足,将极大地影响公司各项业务的开展。
  对策:针对该项风险,公司一是通过各种手段提高资金的使用效率和周转速度,减轻经营规模扩大对外部融资的依赖程度。二是继续保持同商业银行良好的合作关系,拓宽银行贷款融资渠道。三是充分利用证券市场融资渠道,促进公司发展。
  (二)公司投资情况
  报告期内公司投资额为171,738,130.09元人民币,比上年减少348,527,706.66元人民币,降低比例为66.99%。公司控股子公司大连太平洋电子有限公司厂房及设备的投资已于上年完成大部分,本年投资额较小,公司本年对固定资产的投资较去年有大幅度下降。
  占被投资公司
  被投资的公司名称                          主要经营活动                                               备注
  权益的比例(%)
  大连远东房屋开发有限          房地产开发、经营;房屋租赁、维修及技
  60
  公司                          术服务
  1、募集资金使用情况
  公司于2001年通过配股募集资金43,344.74万元人民币,截止报告期末,《彩色显象管电子枪用金属零件及组件技术改造》项目、《建设64CM飞利浦彩色显象管电子枪用金属零件及组件生产线》项目、《精密轴二期技术改造》项目已于2003完工并转入固定资产用于正常生产,实际收益大于预计收益(2003年度报告已详细披露过)。报告期内,募集集资金变更项目《组建大连太平洋电子有限公司片式元器件项目》二期投资延续到以后年度投入。
  2、承诺项目使用情况
  单位:万元      币种:人民币
  是否                                       是否符    是否符
  拟投入金             实际投入     预计收     产生收
  承诺项目名称                              变更                                       合计划    合预计
  额                   金额         益      益情况
  项目                                        进度      收益
  彩色显象管电子枪用金属零件及组件
  6,936   否            6,936                        是        是
  技术改造
  建设64CM飞利浦彩色显象管电子枪用
  2,600   否            2,600                        是        是
  金属零件及组建生产线
  精密轴二期技术改造项目                       2,994   否            2,994                        是        是
  建设信息网络产品(电缆调制解调
  15,000   是                0                        否        否
  器)项目
  建设ADSL调制解调器项目                      13,532   是                0                        否        否
  合计                        41,062   /            12,530                        /         /
  3、资金变更项目情况
  单位:万元      币种:人民币
  变更后
  对应原承诺      项目拟     实际投入金                    产生收益情     是否符合     是否符合
  承诺项目名称                                                 预计收益
  项目名称      投入金         额                            况         计划进度     预计收益
  额
  电缆调制解调器     15,000                               0
  ADSL调制解调
  13,532                               0
  器
  合计         /                                    0                                 /            /
  原投资项目名称:《建设信息网络产品(电缆调制解调器)项目》
  《建设ADSL调制解调器项目》
  新投资项目名称:大连太平洋电子有限公司片式元器件项目
  变更募集资金投向的数量:28,000万元人民币
  新投资项目预计完成的时间、投资回报率:该公司建设期为一年,达产期为四年,投产第一年产量为达产年的40%,第二年产量为达产年的60%,第三年产量为达产年的80%,第四年100%达产,年产量为36万平方米。新投资项目情况:
  大连大显股份有限公司与大连太平洋多层线路板股份有限公司、日本回路技术株式会社、新加坡SME MARKETING PTE.LTD共同投资设立大连太平洋电子有限公司。该项目总投资6,000万美元,大连大显股份有限公司前期出资1,650万美元折合人民币14,000万元,二期工程延续至以后年度建设,二期工程再投资人民币14,000万元,两次合计投资28,000万元。尚未使用的资金存于银行。
  大连太平洋电子有限公司于2005年1月1日挂牌营业,本报告期实现主营业务收入6,408.83万元,实现净利润-3,201.01万元。
  4、非募集资金项目情况
  (1)新建办公楼
  公司本期出资3,673,527.55元人民币投资该项目,截至本报告期末累计投资该项目11,525,285.56元,已完工。
  (2)模块项目
  公司本期出资11,644,217.67元人民币投资该项目,截至本报告期末累计投资该项目32,878,320.25元,完工78.09%,累计实现销售收入80,364,606.34元。
  (三)董事会日常工作情况
  1、董事会会议情况及决议内容
  (1)公司于2005年1月28日召开第四届董事会第11次会议董事会会议,决议公告刊登在2005年1月29日的《中国证券报》、《上海证券报》
  (2)公司于2005年4月18日召开第四届董事会第12次会议董事会会议,决议公告刊登在2005年4月20日的《中国证券报》、《上海证券报》
  (3)公司于2005年4月28日召开第四届董事会第13次会议董事会会议,决议公告刊登在2005年4月29日的《中国证券报》、《上海证券报》
  (4)公司于2005年6月24日召开第四届董事会第14次会议董事会会议,决议公告刊登在2005年6月25日的《中国证券报》、《上海证券报》
  (5)公司于2005年8月23日召开第四届董事会第15次会议董事会会议,决议公告刊登在2005年8月25日的《中国证券报》、《上海证券报》
  (6)公司于2005年10月20日召开第四届董事会第16次会议董事会会议,决议公告刊登在2005年10月21日的《中国证券报》、《上海证券报》
  2、董事会对股东大会决议的执行情况
  2005年共召开了三次股东大会,董事会对各次股东大会的决议均及时落实并公开披露在公司指定的报刊上,对股东大会的决议具体落实如下:
  根椐2004年股东大会决议,董事会于2005年8月实施了2004年度利润分配,按每10股分配现金红利2元(含税)给全体股东,并以资本公积金按10:1的比例转增股本。
  股权登记日:2005年7月29日
  除权(除息)日:2005年8月1日
  新增可流通股份上市流通日:2005年8月2日
  现金红利发放日:2005年8月8日
  九、监事会报告
  (一)监事会的工作情况
  2005年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定,本着对全体股东负责的精神,认真履行有关法律、法规所赋予的职责,积极开展工作。报告期内公司监事会列席了各次董事会会议。监事会在2005年度共召开监事会会议二次:
  一、大连大显股份有限公司第四届监事会第七次会议于2005年4月18日在公司会议室召开,会议应到监事5人,实到5人,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,会议合法有效。会议由公司监事会主席杨建先生主持。
  会议审议并全部以5票通过了以下事项:
  1、《公司2004年年度报告正文及摘要》
  2、《大连大显股份有限公司监事会议事规则》
  内容详见上海证券交易所网站:www.sse. com.cn
  3、《公司2004年度监事会工作报告》,并发表意见。
  4、对公司董事会第四届第十二次会议审议关于资产受让、股权受让及重大投资议案发表意见:
  (1)公司监事会认为董事会通过的其审议、表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,决议有效。
  (2)监事会认为公司发生的交易都经过了合法的决策程序,是在公平交易原则基础上进行的,没有损害公司股东利益的情况存在。
  (3)监事会认为《公司将2000年度配股项目剩余的1,526万元募集资金补充流动资金》更符合决策程序,体现公司内部控制制度完善,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
  (4)监事会认为公司受让大连大显集团有限公司持有大连远东房屋开发有限公司60%股权行为,为公司多方位、多渠道发展开拓了空间。
  (5)监事会认为公司收购大连大显集团有限公司1#办公楼、2#泛泰公司厂房、3#网络公司厂房三处房产后回租行为,没有损害股东利益,可保障公司的收益并为公司的未来发展提供了空间。
  (6)监事会认为公司同意韩国株式会社泛泰回购大连大显泛泰通信有限公司20%股权行为,符合公司与韩国株式会社泛泰所签订的合资合同,为大连大显泛泰通信有限公司的发展打下了良好基础。
  (7)监事会认为公司转让大连太平洋多层线路板股份有限公司56.67%股权的行为,改善了公司现金流,使公司资产得到了优化,减少了公司企业内部同行业竞争,同时,为公司回笼新项目开发资金。
  (8)监事会认为公司对大连保税区大显模具制造有限公司增资3500万元、投资小型液晶显示模组技术改造项目、对大连保税区大显和田模具制造有限公司增资至2057.1万元,公司加大新项目投资力度,促进公司产业结构、产品结构调整,起到了积极作用。
  监事会认为上述交易行为、投资行为、关联交易行为符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。对公司的长远发展起到了积极推动作用。
  上述决议内容刊登于2005年4月20日《中国证券报》、《上海证券报》。
  二、大连大显股份有限公司第四届监事会第八次会议于2005年8月23日在公司会议室召开,会议应到监事5人,实到5人,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,会议合法有效。会议由公司监事会主席杨建先生主持。
  会议审议并全部以5票通过了以下事项:
  《大连大显股份有限公司2005年半年度报告及摘要》
  上述决议内容刊登于2005年8月25日《中国证券报》、《上海证券报》。
  (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
  本报告期公司严格按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》等有关法律、法规,建立了完善的内控制度,规范运作,决策程序合法有效。公司董事、高级管理人员在履行职责时,从维护股东及公司的利益出发,恪尽职守,勤勉诚信,无违反法律、公司章程或损害股东和公司利益的行为。
  (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
  报告期内,公司监事会认为公司财务管理严格、规范,不存在违反国家财经法规和制度的情况。监事会认真审核了大连华连会计师事务所有限公司出具的公司2005年度标准无保留意见审计报告,认为其真实、公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。
  (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
  公司于2001年通过配股募集资金43,344.74万元人民币,截止报告期末,《彩色显象管电子枪用金属零件及组件技术改造》项目、《建设64CM飞利浦彩色显象管电子枪用金属零件及组件生产线》项目、《精密轴二期技术改造》项目已于2003完工并转入固定资产用于正常生产,实际收益大于预计收益(2003年度报告已详细披露过)。报告期内,募集集资金变更项目《组建大连太平洋电子有限公司片式元器件项目》二期投资延续到以后年度投入。
  (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
  报告期内,公司向大显集团收购了大连远东房屋开发有限公司60%的股权、大连华信信托投资股份有限公司9.18%的股权、大连联合信用担保有限公司28.72%的股权、大显集团极具升值潜力的三处房产;出售了大连太平洋多层线路板股份公司56.67%股权;上述交易不存在内幕交易行为及损害股东权益或造成公司资产流失的现象。上述收购款项21,533.2万元已于2005年8月全部以银行承兑汇票付清,但由于上述资产在办理产权转移手续前因大连大显集团有限公司债务纠纷被法院查封,收购工作无法完成;出售的资产截止报告出具日,价款已全部收回,转让手续已全部办理完毕。
  (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
  公司所有关联交易决策程序符合法律法规和公司章程的规定;关联交易都经公司管理层充分论证和谨慎决策,独立董事也发表了赞同的独立董事意见。所有关联交易的定价方式是公平、公正的,未发现存在内幕交易以及损害公司股东利益的情况。
  (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
  大连华连会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
  (八)监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
  公司没有对2005年度的盈利进行过预测,不存在公司利润实现与预测的差异。
  十、重要事项
  (一)重大诉讼仲裁事项
  1、重大诉讼
  (1)2001年大连远东房屋开发有限公司开发“远东小区”时,与位于动迁范围内的个人独资企业—大连西岗黄河支护器材厂(原名大连黄河机械厂)达成动迁安置协议,公司承诺为其安置动迁后的生产厂房等条件,在本公司为其安置厂房后,大连西岗黄河支护器材厂以厂房不宜从事机械加工生产为由提起诉讼。该案历经4年,多次开庭,目前该案仍在审理之中。据本案律师提供的法律咨询意见,该案结案金额可能在150万元左右。
  (2)大连远东房屋开发有限公司与辽宁澳金利房地产开发有限公司于1993年签署联合开发金石滩别墅项目协议,合同签订后大连远东房屋开发有限公司收到该公司汇款1,350万元。之后,因土地被政府置换和未及时交纳配套费等原因迟迟未取得土地权属证明。2004年辽宁澳金利房地产开发有限公司以本公司当时未取得合法手续为由向辽宁省高级人民法院提起诉讼,要求返还本金及利息和其他资产损失共计3,050万元。在此诉讼发生之前,大连远东房屋开发有限公司已取得土地权属证明。因该纠纷大连远东房屋开发有限公司已被法院冻结银行存款840万元,查封所购金石滩土地4.5万平方米。辽宁省高级人民法院于2005年8月15日作出(2004)辽民一房初字第9号“民事判决书”,判决大连远东房地产开发有限公司向原告返还1,350万元土地转让费,并按中国建设银行同期贷款利率向原告支付该款利息的60%。大连远东房地产开发有限公司已向最高人民法院提出上诉,目前该案正在审理之中。据本案律师提供的法律咨询意见,此案公司胜诉的可能性较大。
  (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
  1、收购资产情况
  2005年5月31日,本公司向控股股东大连大显集团有限公司购买大连远东房屋开发有限公司60%股权,该资产的帐面价值为3,298,267.92元人民币,实际购买金额为9,600,000.00元人民币,本次收购价格的确定依据为协商价格,该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为2,070,758.98元人民币。
  2、出售资产情况
  2005年4月30日,本公司向韩国株式会社泛泰转让大连大显泛泰通信有限公司20%股权,该资产的帐面价值为11,774,817.88元人民币,年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-1,170,592.42元人民币。实际出售金额为16,554,550.00元人民币,产生损益4,779,732.12元人民币,本次出售价格的确定依据为协议价格。
  (三)报告期内公司重大关联交易事项
  1、与日常经营相关的关联交易
  (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
  单位:元     币种:人民币
  占同类交
  关联交    关联交易     关联交                                                 市场价      对公司利
  关联方                                        关联交易金额      易额的比     结算方式
  易内容    定价原则     易价格                                                   格        润的影响
  重(%)
  大连和田
  采购材
  精密模具                                         6,693,335.47          1.51   现金结算
  料
  有限公司
  大连中岛
  采购材
  精管有限                                         6,020,286.56          1.36   现金结算
  料
  公司
  大连大显
  采购材
  电子有限                                         3,430,423.98          0.78   现金结算
  料
  公司
  大连大显
  采购材
  通信发展                                         1,671,305.98          0.37   现金结算
  料
  有限公司
  (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
  单位:元     币种:人民币
  占同类交
  关联交    关联交易     关联交                                                 市场价      对公司利
  关联方                                        关联交易金额       易额的比    结算方式
  易内容    定价原则     易价格                                                   格        润的影响
  重(%)
  大连大显
  销售货
  电子有限                                         8,234,614.61           5.42   现金结算
  物
  公司
  大连德利
  销售货
  医用材料                                         2,770,410.26          10.04   现金结算
  物
  有限公司
  大连大显
  销售货
  通信有限                                         3,680,041.03           2.83   现金结算
  物
  公司
  大连大显
  手机加
  通信有限                                         1,192,940.15           1.74   现金结算
  工
  公司
  大连大显
  销售货
  网络系统                                         2,938,730.93           0.87   现金结算
  物
  有限公司
  上述关联交易,交易价格合理,有利于公司利用规模优势,降低营业成本,节约经营费用,符合公司和全体股东合法权益,没有损害公司及社会公众股股东利益。
  2、资产、股权转让的重大关联交易
  本公司向控股股东大连大显集团有限公司转让所持有的大连远东房屋开发有限公司60%股权,交易金额为9,600,000.00元人民币,该资产的帐面价值为3,298,267.92元人民币,定价的依据为协商价格。
  3、共同对外投资的重大关联交易
  本公司出资4,000,000.00元人民币与控股股东大连大显集团有限公司共同投资沈阳大显房地产开发有限公司,该企业主营房地产开发及商品房销售等,注册资本为10,000,000.00元人民币,总资产9,931,742.00元人民币,本年净利润为-68,257.75元人民币。
  4、关联债权债务往来
  单位:元     币种:人民币
  向关联方提供资金               关联方向上市公司提供资金
  关联方               关联关系
  发生额              余额            发生额             余额
  大连大显集团有限公司        控股股东         263,139,148.21     264,201,427.62
  母公司的控股
  大连大显通信有限公司                          79,254,212.05      28,759,243.92
  子公司
  母公司的控股
  大连和田模具有限公司                         120,000,000.00               0.00
  子公司
  母公司的全资
  大连大显工贸公司                                 104,437.00         258,147.18
  子公司
  大连大显集团有限公司        控股股东                                               67,787,599.06   52,600,000.00
  母公司的控股
  大连电子研究所有限公司                                                                      0.00      384,787.77
  子公司
  母公司的全资
  大连大显集团录音器材厂                                                                      0.00       35,142.00
  子公司
  合计                    /          462,497,797.26     293,218,818.72     67,787,599.06   53,019,929.77
  报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金462,497,797.26元人民币,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额为293,218,818.72元人民币。报告期末资金被占用情况及清欠方案
  截止05年末公司存在的非经营性资金占用为大连大显集团有限公司其他应收款2.64亿元,该笔款项其中2.15亿是由于公司收购了大显集团公司房产及股权,在办理产权转移手续前因大显集团公司债务纠纷被法院查封而客观形成的;另外0.48亿是大显集团的往来借款。
  清欠方案实施时间表
  计划还款时间          清欠方式               清欠金额(万元)         备注
  2006年2月底
  2006年3月底        现金清偿                             580.00
  2006年4月底        现金清偿                           2,875.92
  2006年5月底        多种方式清偿                       4,332.76
  2006年6月底
  2006年7月底
  2006年8月底
  2006年9月底        以资抵债                          21,533.20
  2006年10月底
  2006年11月底
  2006年12月底
  合计                 -                            29,321.88
  (四)托管情况
  本年度公司无托管事项。
  (五)承包情况
  本年度公司无承包事项。
  (六)租赁情况
  本年度公司无租赁事项。
  (七)担保情况
  单位:元     币种:人民币
  公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
  担保类                             担保是否已     是否为关联
  担保对象       发生日期          担保金额                         担保期限
  型                              经履行完毕        方担保
  ~
  公司对控股子公司的担保情况
  报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                                138,000,000.00
  报告期末对控股子公司担保余额合计                                                                  138,000,000.00
  公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
  担保总额                                                                                          138,000,000.00
  担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                               11.64
  (八)委托理财情况
  本年度公司无委托理财事项。
  (九)其他重大合同
  本年度公司无其他重大合同。
  (十)承诺事项履行情况
  公司于2006年4月24日公告了股权分置改革方案,股票暂时停牌.截止报告披露日,公司非流通股股东正与流通股股东广泛接触,积极沟通.力争6月初完成股权分置改革的全部工作。
  (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
  报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司原聘任大连华连会计师事务所为公司的境内审计机构,支付其上一年度审计工作的酬金共约30万元人民币,公司现聘任大连华连会计师事务所为公司的境内审计机构,拟支付其年度审计工作的酬金共约40万元人民币。
  (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
  报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
  (十三)其它重大事项
  1、期末公司尚未到期的已向银行贴现的商业承兑汇票共计15,000,000.00元。
  2、本公司于2006年1月18日将持有的大连大显模具制造有限公司98%股权和大连大显精密轴有限公司37.90%股权用于贷款质押,贷款金额为6,700万元,贷款银行为工商银行青泥洼桥支行。
  3、2006年1月23日,大连远东房屋开发有限公司以“世嘉星海”住宅项目土地向华夏银行大连分行提供贷款抵押,合同约定被担保的最高债权额度为1.5亿元。截止报告出具日,大连远东房屋开发有限公司实际使用该合同约定额度内贷款资金6,750万元。
  4、根据公司2005年6月3日股东大会审议通过的股权转让协议,同意本公司将持有的大连太平洋多层线路板股份有限公司56.67%的股份转让给新加坡AL-FADA PTE.LTD.,转让价格为1,224万美元。商务部于2006年1月25日以商资批[2006]307号文批复同意转让。截止报告出具日,转让价款已全部收回,转让手续已全部办理完毕。
  5、公司董事会于2006年3月16日审议通过了公司将持有的大连大显泛泰通信有限公司20%的股份转让给韩国株式会社泛泰,转让价格为260万美元,截止报告出具日,转让价款已全部收到,相关的变更手续正在办理当中。
  6、根据公司2004年9月27日股东大会审议通过的股权及国债转让协议,将所持有的大连大显精密轴有限公司的股权分别转让予美国Manifold Pacific.Investment Inc.45%股权和智伟科技集团控股有限公司15%股权,转让价格按照经大连华连会计师事务所审计的大连大显精密轴有限公司截止2004年6月30日的每股净资产1.1156元计算,分别为12,440.4万元和3,346.8万元。同时公司将2003年购买的3亿元国债按原购买价格等值转让给美国Manifold Pacific. Investment Inc。协议约定大连大显精密轴有限公司的转让款于主管机关批准股权转让手续结束后两个月内全部付清,国债转让款于本公司股东大会批准后两个月内付清全部款项。由于股权转让的受让方未完全履行转让协议中有关价款支付的条款,故于2006年3月30日,公司与股权转让的受让方美国ManifoldPacific. Investment Inc.和智伟科技集团控股有限公司签署《终止股权转让协议》,终止股权转让。截止报告出具日,国债转让款尚未收回。
  7、截止报告出具日,2004年由大连大显集团有限公司购进的厂房17,171,703.83元尚未办理产权转移手续。
  8、本公司于2005年7~8月收到辽宁省高级人民法院、大连市中级人民法院协助执行通知书,轮候冻结大连大显集团有限公司持有的本公司股权357,458,794股(其中178,720,000股已办理质押登记),冻结期限为2005年7月15日至2006年7月15日。
  十一、财务会计报告
  (一)、审计报告
  内审字[2006]113号
  大连大显股份有限公司全体股东:
  我们审计了后附的大连大显股份有限公司(以下简称贵公司)2005年1 2月3 1日母公司及合并的资产负债表和2 0 0 5年度母公司及合并的利润及利润分配表以及2 0 0 5年度母公司及合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。
  我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
  我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2 0 0 5年1 2月3 1日的财务状况以及2 0 0 5年度的经营成果和现金流量。
  大连华连会计师事务所                                  中国注册会计师:王秀玉
  中国             大连                                 中国注册会计师:张耀麟
  大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦24层                 二○○六年四月二十七日
  (二)会计报表(附后);
  (三)会计报表附注(附后)。
  十二、备查文件目录
  (一)公司法人代表、财务负责人和会计经办人签字盖章的2005年会计报表。
  (二)有会计师事所盖章、注册会计师签字并盖章的公司2005年度审计报告原件。
  (三)有会计师事所盖章专项审核报告。
  (四)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有的公司文件的正本及公告的原稿。
  董事长:刘秉强
  大连大显股份有限公司
  2006年4月27日
  大连大显股份有限公司
  2005年度会计报表附注
  一、公司概况:
  大连大显股份有限公司(以下简称公司)前身为大连显像管厂,始建于1975年,1984年引进日本东芝公司44cm黑白显像管、电子枪、金属零件全套技术和设备,通过对引进技术消化吸收和不断地技术创新,生产规模迅速扩大,并赢得当时“中国电子第一枪”的美誉。1993年8月经大连市体改委批准,将大连显像管厂改制成为定向募集公司,并更名为大连大显股份有限公司。1996年9月经中国证监会批准,公司A种股票“大显股份”在上海证券交易所挂牌上市,由定向募集公司转变为社会公众公司。
  公司的经营范围:电子产品及元器件的开发、生产、销售;化工产品制造、销售;医疗器械及其它商业贸易(无专项审批除外);精密微型轴加工、机械制造、材料加工、精密测量、精密设备修理;单面、双面、多层线路板、线路板的贴装;模具、冲压模具的设计、制造、修理及零部件加工、塑料制品的制造;GSM、CDMA和手机的研发等。公司主要产品有彩色显像管用电子枪、电子枪金属零件、精密微型轴、单面、双面和多层线路板、模具及塑料制品;房地产开发、经营及房屋租赁、维修服务等。
  二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
  1.会计制度:
  公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
  2.会计期间:
  公司采用公历年度,即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
  3.记账本位币:
  公司以人民币为记账本位币。公司的控股子公司大连太平洋多层线路板股份有限公司和大连太平洋电子有限公司以美元为记账本位币,在编制会计报表时折算为人民币编报。
  4.记账基础及计价原则:
  公司采用借贷复式记账法,以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
  5.外币业务核算方法:
  涉及外币的经济业务,以当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记账,期末将外币账户余额按照期末市场汇价(中间价)折合为人民币余额,与原账面人民币余额产生的差额,作为汇兑损益,对符合资本化条件的与购建固定资产相关的汇兑差额予以资本化,其他部分计入当期财务费用。
  6.外币会计报表的折算方法:
  在编制会计报表时,对公司所属子公司的外币会计报表采用现行汇率法折算为公司记账本位币,对外币会计报表折算产生的差额,在所有者权益项下单列“外币会计报表折算差额”项目反映。
  7.现金等价物的确定标准:
  现金等价物是指持有的期限短(一般指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
  8.短期投资核算方法:
  短期投资的确认:购入的可随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。
  短期投资计价:按取得时的投资成本计量,不包含已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息。
  短期投资损益确认:处置短期投资时,按实际收到的变现收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
  短期投资跌价准备的确认标准:期末短期投资按成本与市价孰低计价,按单项短期投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备,并计入当期损益;对已计提跌价准备的短期投资期末市价回升,按回升增加的数额在原提取的减值准备范围内予以转回。
  9.坏账核算方法:
  (1)计提坏账准备范围:包括应收账款和其他应收款,统称应收款项。公司的预付账款,如有确凿证据表明不符合预付账款性质,或因供货单位破产、歇业等原因已无法供货,距双方约定的合同履行时间逾期一年以上的,将预付账款中的该项购货款转入其他应收款,并按规定计提坏账准备。
  (2)坏账损失核算方法:坏账损失采用备抵法核算。
  (3)坏账准备计提方法:计提坏账准备的方法为以账龄分析法为主、辅以个别认定法计提坏账准备。账龄分析法计提比例如下:
  1年以内                         5%
  1-2年                          10%
  2-3年                          20%
  3-4年                          30%
  4-5年                          60%
  5年以上                       100%
  如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项有确凿证据表明存在明显差别,导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备,将无法公允地反映其可收回金额的,则对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。采用个别认定法计提坏账准备的应收款项的期末余额应为100万元以上。除此之外,其他的应收款项均采用账龄分析法计提坏账准备。
  公司合并范围内的内部应收款项均不计提坏账准备。
  (4)坏账的确认标准:
  ①     因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;
  ②因债务单位经营状况恶化、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等原因逾期未履行偿债义务超过三年仍无法收回的应收款项。
  ③其他具有明显特征或确凿证据表明无法收回的应收款项。
  上述确实不能收回的应收款项,经董事会批准后作为坏账转销。
  10.存货核算方法:
  存货分类:存货按实物形态分为原材料、包装物、在产品、低值易耗品、自制半成品、库存商品、已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品、拟开发土地和周转房等。
  存货计价:外购存货成本包括采购价和运输费用;原材料和自制半成品采用计划价格核算,材料成本差异按材料类别进行核算与结转;委托加工材料、产成品等均按实际成本计价,发出计价方法为加权平均法;低值易耗品采用一次摊销法进行核算。
  土地开发核算:对纯土地开发项目,在开发成本科目中单独设置土地开发明细,核算土地开发过程中所发生的各项费用,包括土地征用及拆迁补偿、购入土地使用权价款、交纳土地使用权出让金、过户费及三通一平前期工程费等直接或间接费用,计算每平方米的土地开发单位成本,根据用途及使用面积,分别计算转入开发产品-其他项目;对连同房产整体开发的项目,其费用可分清负担对象,一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。
  公共配套设施的核算:因建设商品房住宅小区而一并开发建设的配套设施,包括开发住宅小区内的道路、商店、银行、邮局、派出所、消防、水塔等非营业性的文教、卫生、行政管理设施以及将无偿交付市政管理部门使用的各种市政公共配套设施,其所需建设费用通过开发成本科目核算。上述支出,凡与小区住宅建设同步开发的列入当期开发成本;凡与小区住宅建设不同步进行的,将尚未发生的公共配套设施费一般采取预提的方法,计入开发成本科目,待以后各期支付。
  公司的存货盘存制度采用永续盘存制,每年末(或其他盘点时间)对所有存货进行一次全面盘点,并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对。
  期末存货按成本与可变现净值孰低计价,按单个存货项目的期末成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中,以存货的估计售价减去估计销售费用及相关税金后的金额确定。
  11.长期投资及长期投资减值准备核算方法:
  长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。
  (1)长期股权投资
  长期股权投资包括公司对子公司和联营企业的投资及其他准备持有时间超过1年的股权投资。
  a.长期股权投资计价:长期股权投资按其初始投资成本,即投资时实际支付的价款入账。
  b.长期股权投资核算方法:公司对其他单位的股权投资,若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%,但具有重大影响的,采用权益法核算;若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
  c.股权投资差额摊销方法:长期股权投资采用权益法核算时,其初始投资成本高于应享有取得日被投资单位所有者权益份额的差额计入股权投资差额,按期摊销。摊销期限为,合同规定投资期限低于十年的,按实际投资期限摊销;投资期限高于十年或未规定投资期限的,按十年摊销。初始投资成本低于应享有取得日被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。
  d.长期股权投资收益确认:采用成本法核算时,所获得的被投资单位在接受投资后产生的累计净利润的分配额,确认为投资收益;采用权益法法核算时,在取得股权投资后,按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额(特别约定除外)确认为当期投资收益。
  (2)长期债权投资
  长期债权投资指不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资。
  长期债权投资按其初始投资成本,即取得时实际支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本入账,并按权责发生制原则按期计提利息,并计入投资收益。
  在债券购入后至到期日止的期间内按直线法于确认债券利息收入的同时摊销长期债券投资的溢价和折价。
  (3)长期投资减值准备
  公司于资产负债表日对长期投资逐项进行考核,对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,并且这种降低的价值在两年内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
  12.固定资产及其折旧:
  (1)  固定资产标准:固定资产为使用期限超过一年,单位价值在2,000元以上的房屋、建筑物、通用设备、专用及电子设备、起重运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
  (2)  固定资产计价方法:固定资产以取得时的成本入账。其中,购入或自建固定资产按实际成本计价;通过非货币性交易或债务重组换入的固定资产,其入账价值分别按《企业会计准则—非货币性交易》和《企业会计准则—债务重组》的规定确定。融资租入固定资产的入账价值按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的,在租赁开始日,也可按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值。
  (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用平均年限法,并按各类固定资产的原值扣除预留残值(原值的5%)后分类折旧。
  各类固定资产折旧年限和折旧率列示如下:
  类  别            折旧年限(年)         年折旧率(%)
  房屋建筑物                  30                  3.17
  机器设备                    15                  6.33
  专用模具                    8                  11.88
  电子设备                    5                  19.00
  仪器仪表                    6                  15.83
  运输设备                    18                  5.28
  其他设备                    8                  11.88
  已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确认方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定。
  (4)固定资产减值准备计提标准:期末按单项固定资产账面净值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,按单项资产计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
  ①本期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
  ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
  ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
  ④已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
  ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
  13.在建工程核算方法:
  在建工程按实际成本核算,与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资产交付使用前,计入该项资产的成本。在工程达到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出确认为固定资产;若所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工手续,应自达到预定可使用状态之日起,依据预决算、合同等有关资料,按估计的价值转入固定资产,并按规定计提折旧,待报竣手续完善后再予调整。
  期末在建工程按单项工程账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备。对存在下列情况之一的在建工程,计提减值准备:
  (1)   长期停建并且在未来3年内不会重新开工的;
  (2)   所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性;
  (3)   其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
  14.借款费用的核算方法:
  借款费用的确认原则:因购建固定资产专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合《企业会计准则—借款费用》规定的条件下,计入该项资产的成本;其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于当期确认为费用,因安排专门借款而发生的辅助费用,按以上原则处理。如果辅助费用金额较小,于当期确认为费用。
  因购建固定资产而发生的专门借款费用在同时满足以下三个条件时,且在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的,开始资本化,计入所购建固定资产成本。
  ①购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担债务形式的支出已经发生。
  ②借款费用已经发生;
  ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
  资产达到预定可使用状态前发生的非正常中断时间超过三个月的,中断期间的借款费用和资产达到预定可使用状态后发生的借款费用计入当期财务费用。
  当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
  每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止的购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率确定,但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
  用于开发房地产物业的借款的借款费用,在房地产物业竣工之前计入开发成本,竣工后计入当期损益。若房地产物业发生非正常中断,并且连续超过三个月的,中断期间的借款费用确认为当期损益。
  15.无形资产计价及摊销:
  (1)无形资产计价及摊销方法:无形资产包括非专利技术和土地使用权,按取得时的实际成本计价,并自开始使用当月起,按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无形资产的摊销年限为:非专利技术按二至十年摊销,土地使用权按五十年摊销。
  (2)无形资产减值准备的确认标准及计提方法:期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价,当存在下列一项或若干项情况时,按照该项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提减值准备:
  ①某项无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。
  ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余年限内预期不会恢复。
  ③某项无形资产已超过法律保护期或合同约定的限制期,但仍然具有部分使用价值。
  ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
  16.长期待摊费用的摊销:
  长期待摊费用包括电话工程、装修费、维修费和软件费等,自费用发生之日起按预计受益期摊销。公司在筹建期间发生的费用,先在“长期待摊费用”中归集,在开始生产经营的当月一次计入损益。
  17.营业收入实现的确认方法:
  产品销售收入的确认:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给对方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
  让渡资产使用权产生的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠计量时,确认收入的实现。
  18.维修基金的核算方法:按大政发[1999]123号、大政发[1998]51号文件规定提取维修基金计入开发成本,缴入大连市住房资金管理中心单位维修基金专户。
  19.质量保证金的核算方法:按土建、安装等工程合同中约定的质量保证金   留成比例、支付期限在应支付的土建安装工程款中预留,转入“其他应付款——质量保证金”科目核算。在保修期内由于质量而发生的维修费用,在此扣除列支;待工程验收合格并在约定的保修期内无质量问题时,支付给施工单位。
  20.所得税的会计处理:
  所得税的会计处理采用应付税款法。
  21.合并会计报表的编制方法:
  (1)合并范围确定原则:
  对母公司通过直接或间接拥有半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业纳入合并会计报表范围;对于母公司没有通过直接或间接拥有半数以上(不包括半数)权益性资本,但母公司与被投资企业存在如下情况之一者,亦视为母公司能够对其实施控制,并将其纳入合并报表范围:
  ①通过与该被投资企业的其他投资者之间的协议,持有该被投资企业半数以上表决权的;
  ②根据章程或协议,有权控制企业的财务和经营政策的;
  ③有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员的;
  ④在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权的。
  对于符合上述条件,但总资产、净资产、营业收入、净利润各项均未达到合并范围内各公司资产总额、净资产总额、营业收入总额、净利润总额10%比例的,可不纳入合并报表范围;但如果发生亏损,则纳入合并会计报表范围。
  (2)合并会计报表的编制方法:
  根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表范围请示的复函》等文件的规定,纳入合并会计报表范围的公司间的投资与其对被投资公司净资产享有的份额相互抵消;公司间的重大内部交易和资金往来及因内部交易形成的未实现利润均全额抵消。
  公司在编制合并利润及利润分配表时,对子公司本年度计提的法定盈余公积金、公益金按本公司所拥有的份额,相应调整公司本年度提取的法定盈余公积金、公益金,以使母公司可供分配利润中包含的子公司投资收益部分与各子公司可供分配利润中母公司享有的份额相一致。
  三、税项:
  公司适用的主要税种和税率如下:
  1.增值税:出口产品销售收入,按国家有关税收法规规定,增值税税率为0;内销产品销售收入,增值税税率为17%。
  2.营业税:按商品房销售收入及技术转让收入额的5%计提并缴纳。
  3.城市维护建设税:按应纳增值税及营业税额的7%计提并缴纳。
  4.教育费附加:按应纳增值税及营业税额的3%计提并缴纳。
  5.地方教育费:按应纳增值税及营业税额的1%计提并缴纳。
  6.其他税项:包括房产税、车船使用税、印花税等,按照有关规定计提并缴纳,计入当期损益。
  7.所得税
  公司经营所得根据大连市财政局、大连市地方税务局大财法(2003)3504号《关于大显股份有限公司所得税适用优惠税率的复函》,现减按15%的税率缴纳所得税。
  大连太平洋多层线路板股份有限公司经营所得,根据国家现行税收政策的有关规定,按18%的税率缴纳企业所得税。
  大连大显模具制造有限公司、大连大显精密轴有限公司、大连远东房屋开发有限公司、沈阳大显房地产开发有限公司的经营所得按33%税率缴纳企业所得税。
  大连大显高木模具有限公司、大连大显泛泰通信有限公司、大连大显光电器件有限公司、大连太平洋电子有限公司根据有关规定,享受“免二减三”征收所得税的优惠政策。
  四、控股子公司及合营企业:
  占权益比例
  被投资单位名称      注册资本           经营范围                              编报范围     备注
  直接      间接
  大连太平洋多层线
  15,341万元       多层线路板制造       56.67%              合并报表
  路板股份有限公司
  大连大显模具制造                  塑料及模具制品的加工、
  7,656万元                             98.69%     1.31%    合并报表      #1
  有限公司                               制造
  大连大显精密轴有
  10,000万元    精密轴制品的加工铸造    97.90%     2.10%    合并报表      #1
  限公司
  大连大显高木模具                  模具及冲压模具的设计、
  422.7万美元                              55%               合并报表
  有限公司                               制造
  大连太平洋电子有                  生产片式元器件、柔性
  3,000万美元                              55%       20%     合并报表      #2
  限公司                              线路板
  大连大显光电器件                  光电器件的研发、生产
  400万美元                               70%               合并报表
  有限公司                      及相关咨询与售后服务
  大连大显泛泰通信                  GSM、CDMA手机的研发、生
  1,000万美元                              50%               合并报表      #3
  有限公司                                产
  大连远东房屋开                   房地产开发、房屋租赁
  800万元                                 60%               合并报表      #4
  发有限公司                         及维修服务等
  沈阳大显房地产开                  房地产开发、房屋租赁
  1,000万元                                          40%     合并报表      #5
  发有限公司                         及维修服务等
  注:
  #1、大连大显模具制造有限公司和大连大显精密轴有限公司相互持有股份,大连大显模具制造有限公司持有大连大显精密轴有限公司2.10%的股份,大连大显精密轴有限公司持有大连大显模具制造有限公司1.31%股份。因两公司均为公司的控股子公司,公司据此直接及间接持有两公司100%股份。
  #2、大连太平洋电子有限公司为公司与子公司大连太平洋多层线路板股份有限公司、日本回路技术株式会社及新加坡SME MARKETING PTE.LTD.共同投资设立的中外合作经营企业,其中公司的出资比例为55%,子公司大连太平洋多层线路板股份有限公司的出资比例为20%,公司直接及间接持有大连太平洋电子有限公司的股权为75%。
  #3、根据大连大显泛泰通信有限公司投资各方签署的合资合同,本年向韩国合资外方—株式会社泛泰转让本公司持有大连大显泛泰通信有限公司20%的股份,转让后本公司持有大连大显泛泰通信有限公司50%的股权。该项股权出售日确定为2005年4月30日,转让价款为200万美元,已全部收回。根据大连大显泛泰通信有限公司章程规定的董事会议事规则,公司仍具有实质控制权,本期将其纳入合并报表范围。
  #4、大连远东房屋开发有限公司为本期新增纳入合并报表范围的公司。根据2005年6月3日股东大会通过的议案,本期公司以960万元价款收购了大连大显集团有限公司原持有的大连远东房屋开发有限公司60%的股权,该项股权收购款项已于2005年5月支付完毕。按照重要性原则,该项股权的收购日确定为2005年5月31日。本期公司合并了该公司期末资产负债表、2005年6月~12月利润表及现金流量表。
  #5、沈阳大显房地产开发有限公司为本期新增纳入合并报表范围的公司。该公司为大连远东房屋开发有限公司与大连大显集团有限公司于2005年1月共同投资组建的企业。在该公司董事会成员中有半数以上人员由大连远东房屋开发有限公司派出,而且该公司日常经营班子成员均由大连远东房屋开发有限公司派出,大连远东房屋开发有限公司对该公司拥有实质控制权。因此,本期将沈阳大显房地产开发有限公司随同大连远东房屋开发有限公司一并纳入合并报表范围。另外,大连远东房地产开发有限公司于2006年4月追加对沈阳大显房地产开发有限公司投资300万元,沈阳大显房地产开发有限公司变更后的注册资本总额为1,300万元,其中大连远东房屋开发有限公司出资700万元,投资比例由原来的40%变更为53.85%。
  五、合并会计报表有关项目注释:
  1.货币资金
  项   目                期末数                   期初数
  现    金                    268,490.60                135,703.78
  银行存款                266,466,986.03            340,414,826.94
  其他货币资金              106,371,165.55              9,299,309.21
  合计                   373,106,642.18            349,849,839.93
  注:
  1)外币存款情况:期末银行存款中美元5,274,704.77元,折合人民币42,567,922.43元,期末汇率1:8.0702;日元111,931,626.00元,折合人民币7,691,493.61元,期末汇率1:0.068716;欧元92,791.24元,折合人民币888,912.24元,期末汇率1:9.5797。
  2)银行存款中存期为三个月的定期存款共111,442,510.32元。
  3)其他货币资金期末余额106,371,165.55元,其中:银行承兑汇票及信用证保证金存款79,441,423.57元;投资国债分派的利息18,529,741.98元;被法院冻结存款8,400,000.00元。存款冻结原因详见本附注八~4。
  2.短期投资
  期末数                      期初数
  投资类别
  投资金额      跌价准备      投资金额      跌价准备
  债券投资-国债投资 281,470,258.02             290,700,690.79 9,565,010.79
  股票投资
  工银瑞信基金     1,000,000.00
  合计      282,470,258.02             290,700,690.79  9,565,010.79
  公司期末短期投资持有国债300,400手,各投资品种期末市价未有低于投资成本的情形。
  3.应收票据
  票据类别                              期末数                               期初数
  银行承兑汇票                       22,924,065.10                        15,345,675.91
  商业承兑汇票                        9,125,087.34                        80,463,580.42
  合      计                      32,049,152.44                        95,809,256.33
  期末余额中无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
  4.应收款项(包括应收账款和其他应收款)
  (1)应收账款
  期   末   数                                      期   初   数
  账龄                            比例                                               比例      坏账准备余
  应收账款余额                   坏账准备余额        应收账款余额
  (%)                                             (%)            额
  1年以内         284,149,736.55     91.82       14,222,582.41      221,168,354.12     92.15      11,096,106.49
  1-2年             7,943,623.62      2.57          785,817.24        6,758,994.04      2.82         675,899.40
  2-3年             5,679,552.98      1.84        1,135,910.57        1,519,138.10      0.63         303,827.62
  3-4年             1,491,975.51      0.48          447,592.70        5,922,794.43      2.47       1,776,838.34
  4-5年             5,920,406.28      1.91        3,550,120.05        1,075,172.52      0.45         645,100.52
  5年以上           4,266,222.47      1.38        4,266,222.47        3,540,411.58      1.48       3,540,411.58
  合   计         309,451,517.41     100.00      24,408,245.44      239,984,864.79     100.00     18,038,183.95
  应收账款期末较期初增加69,466,652.62元,增长28.95%,主要原因系本期销售回款情况欠佳,造成应收账款余额增加较大。
  期末余额中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
  期末余额中欠款金额前五名的单位欠款金额合计:
  期末数                                                 期初数
  金额                    比例(%)                       金额                    比例(%)
  137,895,717.61                    44.56                102,456,834.72                     42.69
  (2)其他应收款
  比例                                            比例
  账龄           期末数                       坏账准备            期初数                      坏账准备
  (%)                                          (%)
  (%)
  1年以内        339,269,679.90        88.45    17,025,521.80     19,944,631.55       49.01       996,420.86
  1-2年           24,331,065.07         6.34     2,433,106.51      9,973,039.81       24.51        997303.98
  2-3年            9,986,689.81         2.60     1,997,337.96      1,996,439.73        4.91     1,929,884.01
  3-4年            2,927,532.62         0.76     2,185,029.75      4,331,685.21       10.64     1,299,505.56
  4-5年            3,333,647.31         0.87     2,000,188.38      3,513,715.19        8.64     2,108,229.12
  5年以上          3,738,420.72         0.98     3,738,420.72        931,081.07        2.29       931,081.07
  合    计      383,587,035.43       100.00    29,379,605.12     40,690,592.56      100.00     8,262,424.60
  期末余额中应收本公司控股股东—大连大显集团有限公司欠款264,201,427.62元,欠款增加原因主要为收购该公司资产未成形成的欠款,详见本附注七~(五)~5。
  期末余额中欠款金额前五名的单位欠款金额合计:
  期末数                                                 期初数
  金额                    比例(%)                     金额                     比例(%)
  341,031,001.53                   88.91                26,790,993.96                    65.84
  5.预付账款
  账龄                 期末数              比例(%)                期初数              比例(%)
  1年以内                  11,309,346.66                 100.00          13,515,704.37                100.00
  1-2年
  2-3年
  3年以上
  合   计              11,309,346.66               100.00             13,515,704.37             100.00
  期末余额中无预付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
  6.存货
  期末数                                  期初数
  项目                                                                                             备注
  金额             存货跌价准备              金额          存货跌价准备
  原材料           168,741,613.92         35,914,137.43      152,169,139.98      2,923,279.71
  材料采购            7,122,608.93                             10,947,024.59
  自制半成品             592,344.25                                974,143.15
  库存商品          163,116,520.49         22,184,034.74      121,602,004.59      2,158,385.77       #b
  已完工开发产品        24,090,503.23                                                                   #a
  在建开发产品       382,534,596.94                                                                    #a
  出租开发产品            258,390.00                                                                   #a
  在产品            52,090,031.84          1,080,314.88       40,279,031.93                         #c
  低值易耗品             353,671.27                              3,326,667.54
  委托加工材料          1,621,814.26
  合   计          800,522,095.13         59,178,487.05      329,298,011.78      5,081,665.48
  其中:
  (1)已完工开发产品
  竣工       收购日
  项目名称                                 本期增加        本期减少       期末余额       跌价准备     备注
  时间        余额
  景润17#搂     2000年        991,468.88                     991,468.88
  胜利花园2#搂    2001年        325,663.99                     216,774.31      108,889.68
  远东小区      2002年      6,470,106.04       10,928.70   5,691,410.64      789,624.10
  星海大第      2005年                    298,021,072.17 279,640,152.56   18,380,919.61                #a3
  星光家园      2004年     10,377,889.86                   5,566,820.02    4,811,069.84
  合计                    18,165,128.77  298,032,000.87 292,106,626.41   24,090,503.23
  (2)在建开发产品
  期末在建    预计开工预计竣工期末在建预                                         跌价
  项目名称                                                     收购日余额       期末余额               备注
  开工时间      时间      时间      计总投资                                     准备
  世嘉星海       2005年                2007年    30,000万元    216,123,187.00  236,487,684.75           #a1
  锦绣小区       2005年                2006年     2,100万元      6,987,968.99   14,939,088.19
  金石滩        1993年                                         21,000,000.00   13,552,449.00           #a4
  弘基书香园      2004年                2006年     5,300万元     27,313,220.00   32,463,220.00
  2007年
  旅顺南路                                                      30,000,000.00   30,000,000.00           #a2
  星海大第       2004年                2005年    29,000万元    291,640,673.23       0                   #a3
  瑞丰家园                  2006年     2006年    10,000万元                    55,092,155.00            #a5
  合计                                                        593,065,049.22 382,534,596.94
  (3)      出租开发产品
  开发产品名称       收购日余额         本期增加            本期减少            期末余额          跌价准备
  门头房          274,322.00                             15,932.00          258,390.00
  合计           274,322.00                             15,932.00          258,390.00
  注:
  1)存货期末账面成本数较期初增加471,224,083.35元,增长率为143.10%,增加项目主要为房地产存货、库存商品和在产品,原因分析如下:
  #a、本期因合并范围增加大连远东房屋开发有限公司和沈阳大显房地产开发有限公司,使期末存货项目增加已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品等,共计40,688万元,其中:
  #a1:世嘉星海项目前期主要为土地投入,该项目已于2006年3月15日取得大连市城乡建设委员会批准的施工许可证。该块土地2006年1月23日已被用于贷款抵押,详见本附注九~2。
  #a2:旅顺南路项目为别墅建设项目,账面成本主要为支付的土地价款,目前土地出让金尚欠720万元,处于规划设计阶段,预计2007年开工。
  #a3:本期大连远东房屋开发有限公司星海大第项目已于收购日后如期完工入住,并已确认收入、结转成本。
  #a4:金石滩土地因存在资金纠纷已被法院查封,详见本附注八~4项说明。
  #a5:瑞丰家园为沈阳大显房地产开发有限公司住宅小区开发项目,账面成本主要为支付的土地价款。
  #b、库存商品期末较期初增加4,151万元,主要原因为:①受市场销售形势的影响,没有完成当年销售计划,使期末库存增加;②原材料价格上涨使产品生产成本增加,导致库存产品结存成本增加;③大连大显泛泰通信有限公司于2005年4月14日经国家发改委批复新增GSM手机生产许可,开始批量投入手机生产,增加库存商品2,200万元。
  #c、在产品期末较期初增加1,181万元,主要为大连大显泛泰通信有限公司本年度取得GSM手机生产许可,开始批量投入手机生产,增加了期末在产品。
  2)存货跌价准备期末比期初增加54,096,821.57元,其中:①库存商品跌价准备增加20,025,648.97元,主要为本公司生产的电子枪等彩电配件的终端产品—显像管彩电存在被平板电视取代的趋势,且这种趋势在本年度发展尤为明显,与2004年度相比,不仅产品的销售价格继续下降,而且产量在本公司彩电配件生产经营十多年间首次出现较大幅度下降,使单位产品固定成本明显上升。根据2006年初产品的实际销售价格,比较库存商品单位成本,计提库存商品跌价准备。②原材料计提跌价准备增加32,990,857.72元,对因受市场影响而改变工艺、更新设备、产品结构调整等原因不能继续使用的材料,根据预计可收回价值计提跌价准备。③在产品本期计提跌价准备1,080,314.88元,全部为大连大显泛泰通信有限公司期末手机在产品以完工产品的销售价格扣除继续加工费用作为可收回价值计提的跌价准备。
  7.待摊费用
  项目                 期末数             期初数            年末余额结存原因
  保险费                 586,685.55          202,771.34        尚未摊销完毕
  装修费                                      13,901.17
  取暖费                 676,035.65          516,980.36        尚未摊销完毕
  房租                   19,500.00           67,246.44        尚未摊销完毕
  模具使用费               512,728.15          245,457.21        尚未摊销完毕
  手机研发费用            1,784,755.72                            尚未摊销完毕
  其他                  101,846.66           81,074.05        尚未摊销完毕
  合  计               3,681,551.73        1,127,430.57
  8.长期投资
  (1)长期股权投资
  项目                 期初数                期末数                 备注
  长期股权投资                  6,265,291.03         12,688,319.29          见注解
  (2)期末长期股权投资全部为其他股权投资,明细如下:
  被投资单位        投资期限        投资金额       占被投资单位     本期权益       分得的现金        累积权益
  名称                                         注册资本比例     增(减)额         红利额          增(减)额
  大连中岛精管有     2002.12-       3,780,000.00         42%          754,469.35                      1,956,161.69
  限公司             2017.12
  (3)期末股权投资差额:
  被投资单位名称             初始金额          形成原因         摊销期限      本期摊销         摊余金额
  大连大显模具制造有限公司         2,655,721.46      收购价与购买日         10年       265,572.16      1,018,026.53
  大连远东房屋开发有限公司         6,301,732.08      净资产的差额          10年        367,601.01      5,934,131.07
  合计                 8,957,453.54                                        633,173.17      6,952,157.60
  本期收购大连远东房屋开发有限公司形成股权投资差额6,301,732.08元,期末摊余5,934,131.07元。
  9.固定资产及累计折旧
  (1)固定资产原值情况如下:
  项目                 期初数                本期增加             本期减少               期末数
  房屋              274,310,621.59           81,892,559.28                            356,203,180.87
  建筑物              12,825,809.97              717,475.29                             13,543,285.26
  通用设备             496,297,752.22          243,046,868.01      17,829,326.77         721,515,293.46
  专用及电子设备           176,033,273.79           23,605,558.43       1,995,541.96         197,643,290.26
  起重运输设备            37,057,804.12            6,324,780.81        1,898,263.12         41,484,321.81
  变电配电设备             6,325,010.22              216,676.79                              6,541,687.01
  专用模具             259,006,090.28            7,064,845.86                            266,070,936.14
  其他设备              30,108,189.65           17,152,935.99           98,158.44         47,162,967.20
  合计             1,291,964,551.84          380,021,700.46        21,821,290.29      1,650,164,962.01
  (2)累计折旧情况如下:
  项目                      期初数                本期增加             本期减少               期末数
  房      屋                 52,753,706.95          10,669,481.60                             63,423,188.55
  建筑物                      5,910,358.60             643,351.66                              6,553,710.26
  通用设备              213,875,914.03          43,425,663.39      13,497,168.06         243,804,409.36
  专用及电子设备            58,067,718.13          33,042,647.05       1,139,283.52          89,971,081.66
  起重运输设备             15,610,701.67           6,234,652.89       1,636,995.05          20,208,359.51
  变电配电设备                965,849.09             245,738.36                              1,211,587.45
  专用模具            124,911,030.79          20,744,989.06                            145,656,019.85
  其他设备               15,266,278.66           5,702,345.54          14,094.10          20,954,530.10
  合         计          487,361,557.92         120,708,869.55      16,287,540.73         591,782,886.74
  (3)固定资产减值准备
  项目                              期末数                                    期初数
  起重运输设备                                 726,032.46                             738,616.18
  专用模具                               60,931,379.89                          28,498,945.31
  合         计                           61,657,412.35                           29,237,561.49
  注:
  1)本期固定资产增加额中,由在建工程完工转入343,446,320.42元,其余为当期购进固定资产;2004年从大连大显集团有限公司购进的厂房17,171,703.83元尚未办理产权变更手续。
  2)期末固定资产减值准备较期初增加32,419,850.86元,原因为随着平板彩电技术的发展,采用显像管彩电技术的产品市场份额相对萎缩,显像管彩电配件的价格出现下滑,部分产品出现亏损,加之期末公司根据市场变化情况,调整产品结构使部分模具闲置,根据账面价值高于预计可收回价值的差额计提减值准备。
  10.在建工程及其减值准备:
  (1)在建工程
  工程投入
  本期转入固                                             资金来              预算数
  工程名称               期初数              本期增加                            其他减少               期末数                  占预算比
  定资产数                                               源
  例
  微机网络和
  6,048,425.96            47,982.26                       6,096,408.22                              自筹
  ERP系统
  旅顺精密轴工
  644,117.71         1,957,680.95           747,139.12                         1,854,659.54       自筹
  程一、二期
  DPEC厂房工程          60,316,844.29         8,241,824.57        58,275,423.91                        10,283,244.95       自筹
  DPEC设备工程        182,645,975.56        66,654,555.20       203,933,272.80                        45,367,257.96       自筹
  DPEC工程设计          3,685,725.74           238,758.21         3,924,483.95                                            自筹
  模块项目           1,647,052.54         2,058,262.92         3,705,315.46                                            自筹
  新建办公楼           7,851,758.01         3,673,527.55        11,525,285.56                                            自筹
  模具子模             581,196.73                                                                     581,196.73       自筹
  大显模具三期
  27,657,113.04         3,624,586.57         31,281,699.61                                            自筹
  工程
  小型液晶显示
  9,585,954.75                                               9,585,954.75       自筹      78.09%      12,275,000.00
  模组技术改造
  LG29”PF彩件
  550,869.99           567,793.52         1,118,663.51                                            自筹
  模具
  模具搬迁技术
  1,016,008.55         2,055,671.16          1,184,031.04                         1,887,648.67       自筹
  改造
  太平洋线路板
  5,647,316.13                                               5,647,316.13       自筹
  污水及废水池
  日立21”PF
  37,396.97            66,328.94           103,725.91                                            自筹
  彩件模具
  华飞21”29”
  197,554.99            16,338.81           213,893.80                                            自筹
  彩件模具
  其余工程支出         10,786,627.70        21,126,168.51        27,433,385.75                         4,479,410.46       自筹
  合计           303,666,667.78       125,562,750.05       343,446,320.42      6,096,408.22      79,686,689.19
  在建工程本期增加数中包含资本化利息2,599,370.28元,系公司的子公司大连太平洋电子有限公司本期建设DPEC设备工程借款所发生,年资本化率为2.85%。
  (2)在建工程减值准备
  项      目                               期末数                                                      期初数
  微机网络                                                                                           1,479,999.00
  本期因网络升级,将在建工程中核算的原微机网络报废处理,冲减了相应在建工程减值准备。
  11.无形资产
  取得                                                                                                                                    剩余摊
  种类                     原始金额            期初数           本期增加         本期转出        本期摊销        累计摊销额             期末数
  方式                                                                                                                                    销年限
  土地使用权      外购       4,596,395.00      4,104,534.28                                           91,266.92        583,127.64     4,013,267.36         44年
  手机项目技术     外购      12,727,917.61      10,854,196.65        192,637.61                    1,979,900.60      3,660,983.95      9,066,933.66       35个月
  转让服务费
  手机研发测试软
  外购       9,135,326.50      9,135,326.50                                        4,567,663.25     4,567,663.25       4,567,663.25        1年
  件
  3.5年-8
  软件        外购       5,427,968.56       4,495,147.17        442,386.39     504,333.67        369,989.71        860,424.71      4,063,210.18
  年
  专有技术      投资       5,250,000.00      4,200,000.00                                          525,000.00     1,575,000.00       3,675,000.00        7年
  ERP管理
  外购       2,054,296.00                         2,054,296.00                         6,849.87          6,849.87      2,047,446.13        5年
  系统
  合计                  39,191,903.67      32,789,204.60      2,689,320.00     504,333.67      7,540,670.35     11,254,049.42     27,433,520.58
  公司期末无形资产不存在减值的情形。
  12.短期借款
  借款类别                                          期末数                                             期初数
  担保借款                                   944,521,428.46                                     226,842,245.28
  信用借款                                   158,105,299.99                                     272,505,060.61
  合计                                1,102,626,728.45                                      499,347,305.89
  注:
  1)短期借款期末较期初增加603,279,422.56元,增长120.81%,增加的贷款主要用于:①大连大显集团有限公司期末因资产收购等原因占用本公司资金26,420万元,详见本附注七~(五)~5;②大连远东房屋开发有限公司偿还大显集团有限公司前期因购买土地借款19,720万元;③其余主要为购建固定资产、购买原材料增加贷款。
  2)上述担保借款中有708,858,455.73元由大连大显集团有限公司提供担保。公司为控股子公司大连大显模具制造有限公司和大连大显精密轴有限公司贷款13,800万元提供担保。
  13.应付票据
  票据种类                                        期末数                                                     期初数
  商业承兑汇票                                  19,613,458.43                                             5,979,788.70
  银行承兑汇票                                148,000,000.00
  合计                                 167,613,458.43                                              5,979,788.70
  注:
  1)应付票据中未交存保证金部分由大连大显集团有限公司提供担保,金额为5,000万元。
  2)应付票据本期增加系因公司资金紧张,增加了银行承兑汇票业务所致。
  3)期末余额中无应付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的票据。
  14.应付账款期末余额245,636,925.73元,期末较期初增加161,331,606.69元,其中,大连大显泛泰通信有限公司因采购合资外方手机配件增加欠款13,409万元,其余为资金紧张所欠付的款项。
  期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项;期末余额中无账龄超过三年的大额款项。
  15.预收账款期末余额36,603,829.56元,期末较期初增加32,642,522.13元,其中,大连远东房屋开发有限公司预售商品房预收款26,791,937.55元,其余主要为模具产品预收货款。
  期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。期末余额中无账龄超过一年的大额款项。
  销售商品房预收款情况如下:
  项目名称          期末余额        预计竣工时间      预售比例          备注
  胜利花园           105,189.45        已完工                         交款不足
  星光家园         1,420,469.00        已完工                         交款不足
  星海大第         1,194,658.68        已完工                         交款不足
  锦绣小区        24,071,620.42        2006年            96%
  合计          26,791,937.55
  预售比例系指已预售的建筑面积占当期可销售的总建筑面积的比例。
  16.其他应付款期末余额234,262,846.49元,期末较期初增加175,091,743.07元,主要因期末将大连远东房屋开发有限公司纳入合并范围增加其他应付款14,911万元。期末余额中应付大连大显集团有限公司5,260万元。期末余额中无账龄超过三年的大额款项。
  17.应付股利期末余额3,985,771.58元,均为应付法人股股利。
  18.未交税金
  项    目                  期末数                期初数          税   率
  应交增值税            -25,483,521.46         7,093,187.24              17%
  应交营业税             -1,238,407.47                                    5%
  应交城建税                 24,614.17           621,527.55               7%
  应交所得税                328,061.15         6,808,906.81        15%、18%、33%
  应交个人所得税            6,875,865.13        12,432,840.41
  应交房产税                 10,862.98            67,384.61
  固定资产进项税           -6,990,605.19        -1,693,514.44
  应交土地增值税             -362,477.65
  合计                -26,835,608.34        25,330,332.18
  注:
  1)应交增值税期末余额-25,483,521.46元,主要为大连大显泛泰通信有限公司和大连太平洋电子有限公司采购材料进项税大于销项税所致。
  2)应交营业税期末余额-1,238,407.47元,为大连远东房屋开发有限公司预交的税款。
  3)应交个人所得税期末余额6,875,865.13元,其中包含根据2004年度利润分配方案向个人派发现金股利由公司代扣代缴的个人所得税6,488,006.24元,该笔税款已于2006年2月上缴税务部门。
  4)固定资产进项税期末余额-6,990,605.19元,为购买固定资产所含进项税期末税务部门应退未退的余额。
  19.其他应交款
  项   目               期末数             期初数              计缴标准
  教育费附加及                                             按应纳增值税及营业税额的
  64,013.01        401,168.15
  地方教育费                                               4%计提并缴纳
  20.预提费用
  项  目                 期末数           期初数             年末结存余额原因
  预提动力费             309,184.61         100,000.00       预先提取但尚未支付费用
  年终奖                                  400,000.00
  劳务费                                  541,200.00
  房租              1,082,400.00          35,372.00       预先提取但尚未支付费用
  工程配套费用         25,343,569.12                          与收入配比,尚未决算
  其他                179,556.33                          预先提取但尚未支付费用
  合计             26,914,710.06      1,076,572.00
  预提费用期末较期初增加25,838,138.06元,增长了24倍,增长的主要原因为本期新增合并大连远东房屋开发有限公司会计报表相应增加预提的工程配套费用25,343,569.12元。
  21.长期借款
  借款类别               贷款行                     期末数                 期初数              贷款时间
  担保借款     中国银行大连开发区分行          80,970,991.06          96,136,810.28        2004年~2007年
  信用借款
  合计                                       80,970,991.06          96,136,810.28
  上述长期借款系公司的子公司大连太平洋电子有限公司本期为购建固定资产所借。
  上述长期借款由大连大显集团有限公司提供担保。
  22.专项应付款期末余额2,595,621.00元,系公司的子公司大连大显精密轴有限公司收到的财政科技三项费用拨款。
  23.股本
  公司本期股份变动情况如下表:                                                         单位:股
  本次变动增减(+-)
  期初数                                                                           期末数
  配股         送股         公积金转股        职工股上市
  一、尚未流通股份
  1.发起人股份              357,458,794                                    35,745,879                         393,204,673
  其中:
  国家拥有股份           357,458,794                                    35,745,879                         393,204,673
  2.募集法人股               23,200,451                                     2,320,045                          25,520,496
  3.内部职工股
  尚未流通股份合计           380,659,245                                   38,065,924                         418,725,169
  二、已流通股份
  境内上市的人民币           326,062,237                                   32,606,224                         358,668,461
  普通股
  已流通股合计               326,062,237                                   32,606,224                         358,668,461
  三、股份总数               706,721,482                                    70,672,148                        777,393,630
  根据公司2005年6月3日召开的股东大会通过的2004年度利润分配方案,以2004年末总股本706,721,482股为基数,向全体股东每10股以资本公积转增1股,并派送现金红利2.00元(含税)。实施送股方案的股权登记日为2005年7月29日,送股后增加股份70,672,148股。
  24.资本公积:
  项目               期初数         本期增加          本期减少           期末数
  股本溢价         365,109,338.74                    70,672,148.00      294,437,190.74
  接受捐赠非现金资产        200,430.00                                           200,430.00
  其  他            4,225,077.71    800,000.00                          5,025,077.71
  合  计          369,534,846.45    800,000.00      70,672,148.00     299,662,698.45
  本期根据股东大会通过的2004年度利润分配方案,以资本公积转增股本从而减少资本公积70,672,148.00元;本期资本公积增加额系大连大显模具制造有限公司等子公司财政专项拨款转入资本公积所致。
  25.盈余公积:
  项目             期初数           本期增加          本期减少           期末数
  法定盈余公积     127,298,624.54     1,949,937.91                       129,248,562.45
  公益金        45,720,639.60        974,968.95                        46,695,608.55
  任意盈余公积
  合计          173,019,264.14     2,924,906.86                       175,944,171.00
  期末对各子公司本年度计提的法定盈余公积金、公益金按本公司所拥有的份额,调增合并报表本年度提取的法定盈余公积金1,949,937.91元和公益金974,968.95元。
  26.未分配利润期末余额-62,299,127.99元,其中:年初未分配利润为274,219,100.39元;根据公司2005年6月3日召开的股东大会通过的2004年度利润分配方案,以2004年末总股本706,721,482股为基数,向全体股东每10股以资本公积转增1股,并派送现金红利2.00元(含税),共派发现金股利141,344,296.40元。本期合并净利润-191,099,864.70元,按投资比例计提各子公司本年度实际计提的法定盈余公积金及公益金共计2,924,906.86元,子公司计提的职工奖励及福利基金1,149,160.42元。
  27.外币报表折算差额-5,393,479.70元。大连太平洋多层线路板股份有限公司和大连太平洋电子有限公司均以美元为记账本位币,其外币报表折算为人民币报表,根据本公司会计政策产生外币报表折算差额,将该差额按投资比例并入合并报表形成合并报表列示的折算差额-5,393,479.70元。
  28.主营业务收入及主营业务成本
  本年数                                      上年数
  项   目
  收入                  成本                   收入                 成本
  手   机            134,125,485.38         159,140,369.38
  彩   件            204,646,686.28         174,193,108.35         376,407,315.83      246,987,148.04
  线路板             300,428,564.66         269,433,295.04         237,255,505.69      182,696,756.25
  塑料品及模具           99,863,120.33          78,535,510.45         112,275,563.17       79,721,805.76
  精密轴              75,183,904.91          57,985,946.62          72,538,474.42       47,442,407.35
  电子枪及其零部件          27,604,539.85          27,886,082.68          51,862,079.88       42,270,183.58
  手机加工费            68,728,562.68          86,562,121.53          43,341,876.49       51,091,829.67
  商品房销售           322,939,693.10         286,542,020.34
  其他产品              2,491,797.19           2,010,626.61           3,699,055.71        5,987,668.07
  合   计          1,236,012,354.38       1,142,289,081.00         897,379,871.19      656,197,798.72
  公司销售前五名客户销售收入合计:
  项   目                            本年数                              上年数
  销售收入                       261,246,747.16                      391,422,554.22
  占全部销售收入比例                         21.14%                             43.62%
  注:
  1)本期销售收入较上期增加338,632,483.19元,主要因本期将大连远东房屋开发有限公司纳入合并范围增加商品房销售收入和大连大显泛泰通信有限公司投产手机增加手机销售收入。
  2)扣除商品房销售收入和手机销售收入的影响,可比产品销售收入较上期减少118,432,695.29元,主要为受平板彩电销售形势的影响,显像管彩电及其零部件市场份额本期明显下降,本公司生产的显像管彩电配套部件的销售价格及产量均大幅下滑,使本期销售收入及毛利率同步大幅下降。上述产品销售收入发生地均为大连。
  29.主营业务税金及附加
  项   目                 本年数                上年数                税率
  营业税              16,146,984.66                                    5%
  城建税              2,470,504.36           1,735,701.90              7%
  教育费附加及                                                            3%
  1,017,351.62           1,058,402.21
  地方教育费                                                             1%
  合计               19,634,840.64          2,794,104.11
  主营业务税金及附加中,本期新增纳入合并范围的大连远东房屋开发有限公司商品房销售计提的营业税金及附加17,923,152.98元。
  30.管理费用本期较上期增加135,941,532.06元,主要原因为:计提坏账准备增加2,749万元;计提存货跌价准备增加5,410万元;工资费用及附加增加755万元;上期收购的研发中心本期正式运营发生研发费用1,660万元;大连太平洋电子有限公司本期正式营业发生管理费用1,594万元;大连大显泛泰通信有限公司因本年手机投入批量生产管理费用增加506万元;本期新增纳入合并范围大连远东房屋开发有限公司发生管理费用907万元。
  31.其他业务利润6,926,600.09元。
  其他业务收入                         其他业务支出
  项    目
  本年数           上年数              本年数           上年数
  销售材料         8,303,361.82       2,878,080.74       2,122,901.03       1,803,931.29
  动力费            451,024.15       6,806,415.98         508,555.90       5,600,859.23
  其他             929,331.13         299,673.65         125,660.08         267,623.13
  合计           9,683,717.10       9,984,170.37       2,757,117.01       7,672,413.65
  其他业务利润本期较上期增加4,614,843.37元,主要原因为本期集中处理废料收入较多,而部分废料为车间生产残余,因成本已结转于产品中,无留存成本,使利润增加。
  32.财务费用
  类   别                        本年数                       上年数
  利息支出                      37,754,242.49                12,740,591.88
  减:利息收入                     4,017,179.51                 1,638,212.01
  汇兑损失                       5,438,247.57                 3,510,820.40
  减:汇兑收益                    18,173,861.79                 3,743,617.10
  贴现利息                       6,097,346.70                 4,470,416.27
  其   他                         931,455.84                   892,883.63
  合   计                      28,030,251.30                16,232,883.07
  财务费用本期较上期增加11,797,368.23元,主要原因为本期贷款利息增加。
  33.投资收益
  项    目                                 金    额
  长期股权投资按权益法核算的收益                               1,065,642.09
  股权转让损益                                                4,779,732.12
  长期股权投资差额摊销                                         -633,173.17
  冲回短期投资跌价准备                                        9,565,010.79
  合      计                                      14,777,211.83
  因短期投资中国债价格回升,加之本期收到分派的国债利息冲减了投资成本,期末已不存在跌价的情形,本期冲回原计提的短期投资跌价准备,增加投资收益9,565,010.79元。
  34.营业外收支
  项目                        本年数                        上年数
  营业外收入:
  固定资产清理收入                 932,070.37                         47,369.26
  保险赔款                                                           100,000.00
  违约补偿                         229,748.47                        832,042.49
  其他                              68,111.68                         44,667.27
  营业外收入合计                 1,229,930.52                      1,024,079.02
  营业外支出:
  捐赠支出                         150,805.17                     1,070,000.00
  固定资产清理支出               2,542,477.86                       965,480.09
  在建工程报废损失               2,529,891.00
  固定资产减值准备              32,432,434.58
  其他                              67,445.32                        32,735.85
  营业外支出合计                37,723,053.93                     2,068,215.94
  固定资产减值准备为根据专用模具账面净值与预计可收回价值孰低原则计提的减值准备,详见附注五~9~(3)。
  35.收到的其他与经营活动有关的现金7,338,506.42元,其中收到的存款利息4,017,179.51元,财政专项拨款2,000,000.00元,销售房屋收取的取暖费和气源费674,569.01元,保险理赔款361,393.16元,其他收入款项285,364.74元。
  36.支付的其他与经营活动有关的现金51,096,406.72元,其中:
  项   目                         金   额
  差  旅  费                        4,922,897.13
  招  待  费                        6,236,908.60
  电  话  费                        1,833,560.09
  办  公  费                        5,363,202.94
  保  险  费                        3,777,436.83
  运      费                        9,580,692.41
  销售佣金                           620,249.72
  取  暖  费                        2,290,555.29
  技术服务费                        7,668,697.62
  海关杂费                           952,418.60
  职工培训费                        2,086,339.83
  广告宣传费                        2,440,280.00
  手机测试费                        1,244,433.03
  其他支出                         2,078,734.63
  合计                          51,096,406.72
  37.收到的其他与投资活动有关的现金13,049,822.86元,为购买大连大显集团有限公司持有的大连远东房屋开发有限公司60%的股权而形成。
  购买大连远东房屋开发有限公司的现金流量情况:
  购买价格                                 9,600,000.00元
  购买价格现金支付                         9,600,000.00元
  子公司购买日持有的现金                  22,649,822.86元
  购买子公司支付的现金净额                -13,049,822.86元
  非现金资产情况详见附注五~40。
  38.收到的其他与筹资活动有关的现金122,334,348.73元,为向其他企业借入的款项。
  39.支付的其他与筹资活动有关的现金468,556,862.01元,为向其他单位支付的款项,其中:公司支付给大连大显集团有限公司26,290万元,公司收购日前支付给大连远东房屋开发有限公司借款15,170万元,大连远东房屋开发有限公司支付给大连大显通信发展有限公司5,000万元。
  40.本期公司受让大连大显集团有限公司持有的大连远东房屋开发有限公司60%的股权,股权收购日为2005年5月31日,转让价格为960万元。
  大连远东房屋开发有限公司收购前基本情况:
  项  目               2005年5月31日             2004年12月31日
  预付账款                 280,002,509.70             277,084,174.70
  存货                   352,827,088.96             365,106,990.99
  其他流动资产                26,579,743.07              34,961,644.43
  固定资产                   6,688,311.94               6,955,074.59
  其他资产                     274,322.00                 278,746.00
  预收账款                 349,601,055.45             296,485,506.45
  其他流动负债               316,405,321.96             383,530,035.99
  大连远东房屋开发有限公司收购后经营情况:
  项   目                                                   购买日至期末
  主营业务收入                                                322,939,693.10
  主营业务利润                                                 18,474,519.78
  利润总额                                                5,807,619.29
  所    得   税                                           2,356,354.32
  净    利   润                                           3,451,264.97
  六、母公司的主要会计报表项目注释
  1.应收款项(应收账款和其他应收款)
  (1)应收账款
  期  末   数                                       期  初   数
  账龄
  应收账款余额        比例      坏账准备余额       应收账款余额         比例      坏账准备余额
  (%)                                             (%)
  年内      166,867,085.91       89.11        8,343,354.30    109,139,794.45       86.85        5,456,989.72
  1-2年        4,259,303.21        2.27          425,930.32       5,177,157.84       4.12          517,715.78
  2-3年       5,145,157.04         2.75        1,029,031.41       1,061,992.55       0.85          212,398.51
  3-4年        1,058,192.66        0.57          317,457.80       5,840,517.25       4.65        1,752,155.18
  4-5年        5,840,517.25        3.12        3,504,310.35       1,050,372.06       0.84          630,223.24
  5年以上       4,083,604.73        2.18        4,083,604.73       3,383,232.67       2.69        3,383,232.67
  合计      187,253,860.80       100.00      17,703,688.91     125,653,066.82      100.00      11,952,715.10
  应收账款期末较期初增加61,600,793.98元,增长49.02%,主要原因为本期公司销售回款欠佳,造成应收账款余额增加较大。
  (2)其他应收款
  期  末   数                                       期  初   数
  账龄
  其他应收款余额        比例      坏账准备余额      其他应收款余额        比例      坏账准备余额
  (%)                                             (%)
  年内      472,757,412.28       93.98       15,022,058.97      31,058,738.18      61.84          899,632.70
  1-2年       11,929,916.68        2.37        1,192,991.67       9,898,807.32      19.70          989,880.73
  2-3年        9,898,807.32        1.97        1,979,761.46       1,946,439.73       3.88        1,919,884.01
  3-4年        1,943,212.23         0.39       1,922,235.22       2,931,685.21        5.84         879,505.56
  4-5年        2,931,685.21         0.58       1,759,011.13       3,513,715.19        7.00       2,108,229.12
  5年以上       3,579,847.65         0.71       3,579,847.65         872,608.00        1.74         872,608.00
  合计      503,040,881.37       100.00      25,455,906.10      50,221,993.63      100.00       7,669,740.12
  注:
  1)母公司的其他应收款中含有与合并报表范围内的子公司的往来款项,由于这些公司经营状况良好且为纳入合并范围内应予抵销的往来,故未计提坏账准备。
  2)其他应收款中,应收大连大显集团有限公司款项264,201,427.62元,欠款增加原因详见本附注七~(五)~5。应收控股子公司—大连远东房屋开发有限公司款项197,201,152.00元。
  2.长期投资
  (1)长期股权投资
  项目                    期初数                    本期增加                     本期减少                     期末数                  备注
  长期股权投资                530,619,025.95              14,077,549.52              59,050,576.28             485,645,999.19
  #1~#5
  (2)长期股权投资全部为其他股权投资,明细如下:
  被投资单位名称          投资期限           投资金额
  占被投资单位             本期权益             分得的现                 累积权益
  注册资本比例             增(减)额              金红利额                  增(减)额
  大连太平洋多层线         1998.10-
  78,372,475.73           56.67%             8,002,138.89          12,656,942.49             22,427,518.79
  路板股份有限公司          2020.12
  大连大显模具          1999.11-
  88,906,931.95           98.69%             2,219,571.26                                     9,601,790.81
  制造有限公司           2012.2
  大连大显精密轴          2001.11-
  97,900,000.00           97.9%              2,660,056.83           6,744,257.21             11,908,911.13
  有限公司             2011.11
  大连大显高木模具         2002.12-
  19,250,000.00             55%                145,144.65                                    -2,415,291.07
  有限公司             2013.12
  大连太平洋电子          2002.12-
  136,574,212.50             55%            -17,605,557.77                                   -17,605,557.77
  有限公司             2022.12
  大连中岛精管          2002.12-
  3,780,000.00             42%                754,469.35                                     1,956,161.69
  有限公司             2017.12
  大连大显泛泰通信          2003.7-
  41,386,375.00             50%            -19,591,962.68                                   -32,223,951.61
  有限公司             2018.7
  大连大显光电器件          2004.1-
  23,179,000.00             70%             -6,528,723.40                                    -9,673,762.46
  有限公司             2019.1
  大连远东房屋开发
  3,298,267.92             60%              2,070,758.98                                     2,070,758.98
  有限公司
  合计                             492,647,263.10                            -27,874,103.89          19,401,199.70            -13,953,421.51
  (3)股权投资差额:
  被投资单位名称                      初始金额                   形成原因              摊销期限           本期摊销              摊余金额
  大连大显模具                                               收购价与购买
  2,655,721.46                                           10年            265,572.16            1,018,026.53
  制造有限公司                                             日净资产的差额
  大连远东房屋开发有                                               收购价与购买
  6,301,732.08                                           10年            367,601.01            5,934,131.07
  限公司                                                  日净资产的差额
  合计                         8,957,453.54                                                           633,173.17            6,952,157.60
  注:
  #1:本期公司对大连大显模具制造有限公司增资26,562,653.41元,其中:未分配利润转增资本金22,461,653.41元,现金增资4,101,000.00元,增资后投资比例为98.69%。
  #2.本期根据大连大显泛泰通信有限公司投资合同的约定,向合资外方—韩国泛泰株式会社转让其持有该公司的20%股权,转让价格为200万美元,折人民币16,554,550.00元,转让收益4,779,732.12元,转让后投资比例为50%。
  #3.本期对大连大显光电器件有限公司增资5,789,000.00元,增资后投资比例不变。
  #4.本期公司受让大连大显集团有限公司持有的大连远东房屋开发有限公司60%的股权,转让价格为960万元。详见本附注五~40。
  #5.本期根据大连大显精密轴有限公司和大连太平洋多层线路板股份有限公司董事会决议分配现金股利分别为6,744,257.21元和12,656,942.49元。期末大连大显精密轴有限公司的股利6,744,257.21元尚未收回。
  3.主营业务收入及主营业务成本
  本年数                                     上年数
  项    目
  收入                 成本                  收入                   成本
  手  机                      1,405,555.56             954,570.00
  彩  件                    204,646,686.28         174,193,108.35        376,407,315.83        246,987,148.04
  电子枪及其零部件           27,604,539.85          27,886,082.68         51,862,079.88         42,270,183.58
  手机加工                   51,954,350.91          58,846,840.42         28,410,255.43         31,033,522.15
  其他产品                    2,207,823.25           2,013,967.22          2,335,054.58          2,999,385.24
  合计                      287,818,955.85         263,894,568.67        459,014,705.72        323,290,239.01
  收入、成本减少原因同本报表附注五~28。
  4.投资收益-19,592,266.27元。
  项      目                   本年发生额           上年发生额          备注
  盈(+)亏(-)       盈(+)亏(-)
  一、按权益法核算股权投资损益            -33,303,836.01       23,702,743.05
  其中:大连太平洋多层线路板股份有限公司    8,002,138.89       14,845,890.00
  大连太平洋电子有限公司             -17,605,557.77
  大连大显模具制造有限公司             1,719,571.26       10,516,822.70
  大连大显精密轴有限公司               2,510,056.83        9,844,774.97
  大连大显高木模具有限公司               145,144.65       -1,160,651.50
  大连中岛精管有限公司                   754,469.35        1,809,304.61
  大连大显泛泰通信有限公司           -24,371,694.80       -9,008,358.67
  大连远东房屋开发有限公司             2,070,758.98
  大连大显光电器件有限公司            -6,528,723.40       -3,145,039.06
  二、股权转让损益                          4,779,732.12         -186,847.02
  大连东芝电视有限公司                                      -240,837.02
  深圳盛捷电子有限公司                                        53,990.00
  大连大显泛泰通信有限公司              4,779,732.12
  三、长期股权投资差额摊销                   -633,173.17         -265,572.16     详见附注五~8
  四、短期投资跌价准备                      9,565,010.79       -9,422,242.48     详见附注五~2
  合    计                  -19,592,266.27       13,828,081.39
  七、关联方关系及其交易
  (一)存在控制关系的关联方
  与本公司关   经济性质
  企业名称          注册地址         主营业务                              法定代表人
  系        或类型
  大连大显集团有    大连市双D港    电子产品及元器件
  母公司       国有      刘秉强
  限公司        辽河东路2号     开发生产及销售
  大连太平洋多层
  大连经济技术开发 多层线路板的生
  线路板股份有限                                        子公司       合资      戴玉钧
  区哈尔滨路22号    产制造及销售
  公司
  大连大显模具制                    塑料及模具制品
  大连保税区                         子公司     有限责任    刘秉强
  造有限公司                        的生产及销售
  大连大显精密轴    大连旅顺口区经  精密轴制品的加
  子公司     有限责任    刘秉强
  有限公司        济技术开发区        工铸造
  大连大显高木模    大连保税区仓    模具及冲压模具
  子公司       合资      任国栋
  具有限公司         储加工区       的设计及制造
  大连太平洋电子    大连开发区辽      生产片式元器
  子公司     中外合作    刘秉强
  有限公司       河西路127号     件、柔性线路板
  光电器件的研
  大连市高新技
  大连大显光电器                     发、生产及相
  术园区双D港                         子公司       合资      刘秉强
  件有限公司                       关咨询与售后
  一街6号
  服务
  大连远东房屋开    大连市沙河口区  房地产开发、房屋
  子公司     有限责任    刘秉强
  发有限公司      民权北二街2号   租赁及维修服务等
  沈阳大显房地产    沈阳市于洪区长房地产开发、商品
  间接控制    有限责任    刘秉强
  开发有限公司     江北街76-2号        房销售等
  大连市高新技术
  大连大显泛泰通                    GSM、CDMA手机
  双D港辽河东路2                      子公司       合资      刘秉强
  信有限公司                       的研发、生产
  号
  (二)不存在控制关系的关联方
  企业名称                             注册地址                   与本公司关系
  大连大显网络系统有限公司      大连市高新园区七贤岭基地敬贤街33号          同一母公司
  大连大显工贸公司              大连甘井子区革镇堡                          同一母公司
  大连大显经销有限公司          大连市西岗区高尔基路20号                    同一母公司
  大连大显通信有限公司          大连市高新园区双D港辽河东路1号综合楼        同一母公司
  大连大显集团显示器厂          大连市西岗区胜利路90号                      同一母公司
  大连大显电子器件厂            大连甘井子区革镇堡                          同一母公司
  大连鑫鑫商贸公司              大连经济技术开发区                          同一母公司
  大连大显电子有限公司          大连沙河口区连山街9号                       同一母公司
  大连大显集团录音器材厂        大连中山区解放路810号                       同一母公司
  大连电子研究所有限公司        大连沙河口区联合路9号                       同一母公司
  深圳大显数字通信有限公司      深圳市宝安区松岗镇塘下涌第二工业区七栋      同一母公司
  大连大显专用设备有限公司      大连市金州西海开发区堆金街3号               同一母公司
  大连大显酒店有限公司          大连市西岗区胜利路90号                      同一母公司
  大连大显商贸有限公司          大连经济技术开发区                          同一母公司
  大连大显深通贸易有限公司      大连市西岗区胜利路98号                      同一母公司
  大连德利医用材料有限公司      大连经济技术开发区海拉尔路3号               同一母公司
  大连中岛精管有限公司          大连市高新技术园区双D港                     联营企业
  大连和田精密模具有限公司      大连保税区仓储加工区IC-31号                 同一母公司
  (三)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
  企业名称                     年初数          本期增加          本期减少          期末数
  大连大显集团有限公司                     203,270,000.00                                        203,270,000.00
  大连太平洋多层线路板股份有限公司         153,406,940.00                                        153,406,940.00
  大连大显模具制造有限公司                  50,000,000.00     26,562,653.41                       76,562,653.41
  大连大显精密轴有限公司                   100,000,000.00                                        100,000,000.00
  大连大显高木模具有限公司*                  4,227,000.00                                          4,227,000.00
  大连太平洋电子有限公司*                   30,000,000.00                                         30,000,000.00
  大连大显泛泰通信有限公司*                 10,000,000.00                                         10,000,000.00
  大连远东房屋开发有限公司                   8,000,000.00                                          8,000,000.00
  沈阳大显房地产开发有限公司                                  10,000,000.00                       10,000,000.00
  大连大显光电器件有限公司*                  3,000,000.00      1,000,000.00                        4,000,000.00
  *注册资本币种为美元。
  (四)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
  年初数                本期增加            本期减少               期末数
  企业名称
  金额         比例%          金额              金额               金额         比例%
  大连大显集团有
  限公司                357,458,794.00     50.58    35,745,879.00                         393,204,673.00    50.58
  大连太平洋多层线路
  板股份有限公司         86,930,600.00     56.67                                           86,930,600.00    56.67
  大连大显模具制
  造有限公司             50,000,000.00      100     26,562,653.41                          76,562,653.41     100
  大连大显精密轴
  有限公司              100,000,000.00      100                                           100,000,000.00     100
  大连大显高木模
  具有限公司             19,250,000.00       55                                            19,250,000.00      55
  大连太平洋电子
  有限公司             186,237,562.50        75                                           186,237,562.50      75
  大连大显泛泰通
  信有限公司             57,940,925.00       70                       16,554,550.00        41,386,375.00      50
  大连大显光电器
  件有限公司             17,390,000.00       70       5,789,000.00                         23,179,000.00      70
  大连远东房屋开
  发有限公司                                          4,800,000.00                          4,800,000.00      60
  沈阳大显房地产
  开发有限公司                                        4,000,000.00                          4,000,000.00      40
  (五)关联交易
  公司与关联方之间所进行的商品交易、劳务交易等关联交易,其定价遵循公平合理的市场化原则予以确定。
  1.股权转让
  根据公司2005年6月3日股东大会通过的决议,公司的控股股东大连大显集团有限公司将所持有的大连远东房屋开发有限公司60%的股权转让给本公司,转让价格经双方协商为人民币960万元,全部以现金付清。
  2.采购固定资产、无形资产、货物及接受劳务
  关联方名称           交易类型           本年数            上年数            备注
  购买厂房                        20,155,992.46
  购买设备                        10,946,083.51
  大连大显集团有限公司
  购买无形资产                        9,135,326.50
  购买存货                         3,953,557.92
  大连大显通信有限公司          采购材料       1,671,305.98
  大连中岛精管有限公司          采购材料       6,020,286.56     10,676,396.92
  大连大显专用设备有限公司      采购设备       1,803,418.80
  大连大显电子器件厂            采购材料         448,747.86        783,807.68
  采购材料       3,430,423.98
  大连大显电子有限公司
  加工费          264,628.58
  大连和田精密模具有限公司      采购材料       6,693,335.47
  大连德利医用材料有限公司       加工费                          2,224,183.45
  3.销售货物、提供劳务及其他
  关联方名称                 交易类型           本年数              上年数
  大连大显网络系统有限公司                销售            2,938,730.93          106,603.53
  销售            3,680,041.03
  大连大显通信有限公司
  手机加工费         1,192,940.15       10,433,705.59
  提供动力            211,539.18          372,787.30
  大连中岛精管有限公司
  出租房屋            260,610.00          281,640.00
  销售            8,234,614.61        5,805,772.75
  大连大显电子有限公司                垫付水电费、
  297,235.78          234,538.60
  支付班车费
  销售               11,562.22        3,113,041.37
  大连大显电子器件厂
  提供动力                              3,715,590.60
  大连德利医用材料有限公司                销售            2,770,410.26        9,676,867.27
  销售              195,866.57
  大连和田精密模具有限公司
  提供动力            253,016.66
  深圳大显数字通信有限公司                销售                                7,644,579.82
  4.担保
  本期末长期借款和短期借款中共789,829,446.79元由大连大显集团有限公司提供担保。应付票据中未提供保证金部分由大连大显集团有限公司提供担保金额为5,000万元。
  5.关联方往来
  项      目                    期初数                期末数              与本公司关系
  应收票据:
  大连德利医用材料有限公司                   500,000.00                                同一母公司
  应收账款:
  大连鑫鑫商贸公司                           4,854,076.69          4,854,076.69        同一母公司
  大连大显经销有限公司                       1,390,006.70          1,390,006.70        同一母公司
  大连大显通信有限公司                       5,179,693.10          5,885,778.70        同一母公司
  大连大显集团显示器厂                       2,113,549.68          2,113,549.68        同一母公司
  大连大显酒店有限公司                         211,657.65            211,657.65        同一母公司
  大连大显电子有限公司                       1,713,726.85          3,594,390.03        同一母公司
  大连大显电子器件厂                        12,220,486.40         11,074,370.34        同一母公司
  大连大显网络系统有限公司                     315,816.32          2,554,131.51        同一母公司
  大连德利医用材料有限公司                 4,358,212.02           3,875,431.42         同一母公司
  深圳大显数字通信有限公司                   7,312,089.11          1,304,200.81        同一母公司
  大连和田精密模具有限公司                                         2,969,710.36        同一母公司
  其他应收款:
  大连大显集团有限公司                       1,222,078.90       264,201,427.62           母公司
  大连大显通信有限公司                                            28,759,243.92        同一母公司
  大连大显工贸公司                             153,710.18            258,147.18        同一母公司
  应付票据:
  大连和田精密模具有限公司                                       120,000,000.00        同一母公司
  应付股利:
  同一母公司,公司股
  大连鑫鑫商贸公司                                                 1,260,270.80
  东
  其他应付款:
  大连大显集团有限公司                       6,053,157.02         52,600,000.00          母公司
  大连电子研究所有限公司                       384,787.77            384,787.77        同一母公司
  大连大显集团录音器材厂                        35,142.00             35,142.00        同一母公司
  应付账款:
  大连大显电子有限公司                                               879,421.65        同一母公司
  大连和田精密模具有限公司                                         1,839,991.94        同一母公司
  大连中岛精管有限公司                        1,724,960.00         3,363,319.63         联营企业
  注:
  1)“其他应收款—大连大显集团有限公司”余额264,201,427.62元为本公司应收大连大显集团有限公司之款项。大连大显集团有限公司欠款形成的主要原因为:根据公司2005年6月3日股东大会决议,同意以11,533.2万元收购大连大显集团有限公司1#办公楼、2#泛泰公司厂房、3#网络公司厂房等三处房产,以6,000万元收购大连大显集团有限公司持有的大连华信信托投资股份有限公司9.18%的股权,以4,000万元收购大连大显集团有限公司持有的大连联合信用担保有限公司28.72%的股权。上述收购款项共计21,533.2万元,已于2005年8月全部以银行承兑汇票付清;但由于上述资产在办理产权转移手续前因大连大显集团有限公司债务纠纷被法院查封,收购工作无法完成,所支付的收购款项21,533.2万元期末转为往来款处理。大连大显集团有限公司其余欠款4,887万元为往来借款。
  2)“其他应付款—大连大显集团有限公司”余额52,600,000.00为子公司大连远东房屋开发有限公司欠大连大显集团有限公司之款项。本期大连大显集团有限公司与大连远东房屋开发有限公司及大连大显通信有限公司签订《抵款清偿协议》,以大连远东房屋开发有限公司欠付大连大显集团有限公司21,240,756.08元款项抵偿大连大显通信有限公司欠付大连远东房屋开发有限公司的相应款项。
  八、承诺及或有事项
  1.期末公司尚未到期的已向银行贴现的商业承兑汇票共计15,000,000.00元。
  2.截至本期末,公司为子公司大连大显模具制造有限公司和大连大显精密轴有限公司贷款13,800万元提供担保。
  3.2001年大连远东房屋开发有限公司开发“远东小区”时,与位于动迁范围内的个人独资企业—大连西岗黄河支护器材厂(原名大连黄河机械厂)达成动迁安置协议,公司承诺为其安置动迁后的生产厂房等条件,在本公司为其安置厂房后,大连西岗黄河支护器材厂以厂房不宜从事机械加工生产为由提起诉讼。该案历经4年,多次开庭,目前该案仍在审理之中。据本案律师提供的法律咨询意见,该案结案金额可能在150万元左右。
  4.大连远东房屋开发有限公司与辽宁澳金利房地产开发有限公司于1993年签署联合开发金石滩别墅项目协议,合同签订后大连远东房屋开发有限公司收到该公司汇款1,350万元。之后,因土地被政府置换和未及时交纳配套费等原因迟迟未取得土地权属证明。2004年辽宁澳金利房地产开发有限公司以本公司当时未取得合法手续为由向辽宁省高级人民法院提起诉讼,要求返还本金及利息和其他资产损失共计3,050万元。在此诉讼发生之前,大连远东房屋开发有限公司已取得土地权属证明。因该纠纷大连远东房屋开发有限公司已被法院冻结银行存款840万元,查封所购金石滩土地4.5万平方米。辽宁省高级人民法院于2005年8月15日作出(2004)辽民一房初字第9号“民事判决书”,判决大连远东房地产开发有限公司向原告返还1,350万元土地转让费,并按中国建设银行同期贷款利率向原告支付该款利息的60%。大连远东房地产开发有限公司已向最高人民法院提出上诉,目前该案正在审理之中。据本案律师提供的法律咨询意见,此案公司胜诉的可能性较大。
  九、资产负债表日后事项
  1.公司于2006年1月18日将持有的大连大显模具制造有限公司98%股权和大连大显精密轴有限公司37.90%股权用于贷款质押,贷款金额为6,700万元,贷款银行为工商银行青泥洼桥支行。
  2.2006年1月23日,大连远东房屋开发有限公司以“世嘉星海”住宅项目土地向华夏银行大连分行提供贷款抵押,合同约定被担保的最高债权额度为1.5亿元。截至报告出具日,大连远东房屋开发有限公司实际使用该合同约定额度内贷款资金6,750万元。
  3.根据公司2005年6月3日股东大会审议通过的股权转让协议,同意本公司将持有的大连太平洋多层线路板股份有限公司56.67%的股份转让给新加坡AL-FADAPTE.LTD.,转让价格为1,224万美元。商务部于2006年1月25日以商资批[2006]307号文批复同意转让。截止报告出具日,转让价款已全部收回,转让手续已全部办理完毕。
  4.公司董事会于2006年3月16日审议通过了公司将持有的大连大显泛泰通信有限公司20%的股份转让给韩国株式会社泛泰,转让价格为260万美元,截至报告出具日,转让价款已全部收到,相关的变更手续正在办理当中。
  5.根据公司2004年9月27日股东大会审议通过的股权及国债转让协议,将所持有的大连大显精密轴有限公司的股权分别转让予美国Manifold Pacific.InvestmentInc.45%股权和智伟科技集团控股有限公司15%股权,转让价格按照经大连华连会计师事务所审计的大连大显精密轴有限公司截止2004年6月30日的每股净资产1.1156元计算,分别为12,440.4万元和3,346.8万元。同时公司将2003年购买的3亿元国债按原购买价格等值转让给美国Manifold Pacific. Investment Inc。协议约定大连大显精密轴有限公司的转让款于主管机关批准股权转让手续结束后两个月内全部付清,国债转让款于本公司股东大会批准后两个月内付清全部款项。由于股权转让的受让方未完全履行转让协议中有关价款支付的条款,故于2006年3月30日,公司与股权转让的受让方美国Manifold Pacific.Investment Inc.和智伟科技集团控股有限公司签署《终止股权转让协议》,终止股权转让。截止报告出具日,国债转让款尚未收回。
  十、非货币性交易、债务重组事项
  报告期内,公司无非货币性交易、重大债务重组事项。
  十一、其他重要事项
  1.     截至报告出具日,2004年由大连大显集团有限公司购进的厂房17,171,703.83元尚未办理产权转移手续。
  2.公司于2005年7~8月收到辽宁省高级人民法院、大连市中级人民法院协助执行通知书,轮候冻结大连大显集团有限公司持有的本公司股权357,458,794股(其中178,720,000股已办理质押登记),冻结期限为2005年7月15日至2006年7月15日。
  十二、补充资料
  1.非经常性损益
  项  目                               金   额
  补贴收入                                            3 6, 3 4 2. 5 9
  处置固定资产净损益                            -1, 6 1 0, 4 0 7. 4 9
  报废在建工程损失                              -2, 5 2 9, 8 9 1. 0 0
  扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减
  7 9, 6 0 9. 6 6
  值准备后的其他各项营业外收入、支出
  转让股权净损益                                 4, 7 7 9, 7 3 2. 1 2
  短期投资跌价转回                               9, 5 6 5, 0 1 0. 7 9
  非经常性损益对所得税影响额                    -2 8 4, 9 4 5. 0 0
  合    计                1 0, 0 3 5, 4 5 1. 6 7
  本期合并净利润-1 9 1, 0 9 9, 8 6 4. 7 0元,扣除非经常性损益1 0, 0 3 5, 4 5 1. 6 7元后的净利润为-2 0 1, 1 3 5, 3 1 6. 3 7元。
  2.净资产收益率及每股收益
  净资产收益率%                  每股收益(单位:元)
  报告期利润
  全面摊薄        加权平         全面摊薄          加权平均
  均
  主营业务利润             6.251         5.412         0.095              0.095
  营业利润            -16.255       -14.073         -0.248            -0.248
  净利润             -16.122       -13.959         -0.246            -0.246
  扣除非经常性损益后
  -16.969       -14.692         -0.259            -0.259
  的净利润
  3.资产减值准备明细表(合并)
  本期转回数                    期末余额
  项         目              年初余额       本期增加数                  资产价值
  其他原因
  回升转回                                 合计
  转出数
  数
  一、坏账准备合计                26,300,608.55    27,487,242.01                                                      53,787,850.56
  其中:应收账款                18,038,183.95    6,370,061.49                                                       24,408,245.44
  其他应收款               8,262,424.60    21,117,180.52                                                      29,379,605.12
  二、短期投资跌价准备合计         9,565,010.79                                 9,565,010.79           9,565,010.79
  其中:股票投资
  债券投资                 9,565,010.79                                 9,565,010.79           9,565,010.79
  三、存货跌价准备合计             5,081,665.48    54,096,821.57                                                      59,178,487.05
  其中:库存商品                 2,158,385.77    20,025,648.97                                                      22,184,034.74
  原材料                   2,923,279.71    32,990,857.72                                                      35,914,137.43
  在产品                                    1,080,314.88                                                      1,080,314.88
  四、长期投资减值准备合计
  其中:长期股权投资
  长期债权投资
  五、固定资产减值准备合计         29,237,561.49  32,432,434.58                    12,583.72              12,583.72  61,657,412.35
  其中:运输设备                    738,616.18                                   12,583.72              12,583.72     726,032.46
  专用模具              28,498,945.31  32,432,434.58                                                      60,931,379.89
  六、无形资产减值准备合计
  其中:专利权
  商标权
  七、在建工程减值准备合计          1,479,999.00                                1,479,999.00             1,479,999.00
  八、委托贷款减值准备合计
  4.资产减值准备明细表(母公司)
  本期转回数
  期末余额
  项            目           年初余额      本期增加数
  资产价值回    其他原因转
  合计
  升转回数         出数
  一、坏账准备合计                 19,622,455.22  23,537,139.79                                             43,159,595.01
  其中:应收账款                 11,952,715.10   5,750,973.81                                             17,703,688.91
  其他应收款              7,669,740.12  17,786,165.98                                             25,455,906.10
  二、短期投资跌价准备合计          9,565,010.79                 9,565,010.79                 9,565,010.79
  其中:股票投资
  债券投资                9,565,010.79                 9,565,010.79                 9,565,010.79
  三、存货跌价准备合计              5,081,665.48  48,168,606.11                                             53,250,271.59
  其中:库存商品                  2,158,385.77  15,177,748.39                                             17,336,134.16
  原材料                   2,923,279.71 32,990,857.72                                             35,914,137.43
  四、长期投资减值准备合计
  其中:长期股权投资
  长期债权投资
  五、固定资产减值准备合计         29,237,561.49  32,432,434.58                    12,583.72     12,583.72  61,657,412.35
  其中:运输设备                    738,616.18                                   12,583.72     12,583.72     726,032.46
  专用模具               28,498,945.31  32,432,434.58                                             60,931,379.89
  六、无形资产减值准备合计
  其中:专利权
  商标权
  七、在建工程减值准备合           1,479,999.00                                1,479,999.00 1,479,999.00
  计
  八、委托贷款减值准备合
  计
  大连大显股份有限公司
  二○○六年四月二十七日
  (二)财务报表
  资产负债表
  2005年12月31日
  编制单位:大连大显股份有限公司                                                           单位:元     币种:人民币
  附注                      合并                                     母公司
  母
  项目              合
  公         期末数               期初数               期末数              期初数
  并
  司
  资产:
  流动资产:
  货币资金                     1            373,106,642.18       349,849,839.93      180,864,601.20        179,340,495.64
  短期投资                     2            282,470,258.02       281,135,680.00      282,470,258.02        281,135,680.00
  应收票据                     3             32,049,152.44        95,809,256.33       20,953,581.66         92,841,632.47
  应收股利                                                                             6,744,257.21
  应收利息
  应收账款                     4    1       285,043,271.97       221,946,680.84      169,550,171.89        113,700,351.72
  其他应收款                   4    1       354,207,430.31        32,428,167.96      477,584,975.27         42,552,253.51
  预付账款                     5             11,309,346.66        13,515,704.37        3,471,182.01          8,849,862.66
  应收补贴款
  存货                         6            741,343,608.08       324,216,346.30      229,555,975.09        255,881,551.94
  待摊费用                     7              3,681,551.73         1,127,430.57        1,784,755.72
  一年内到期的长期债权投
  资
  其他流动资产
  流动资产合计                            2,083,211,261.39     1,320,029,106.30    1,372,979,758.07        974,301,827.94
  长期投资:
  长期股权投资                 8    2        12,688,319.29         6,265,291.03      485,645,999.19        530,619,025.95
  长期债权投资
  长期投资合计                               12,688,319.29         6,265,291.03      485,645,999.19        530,619,025.95
  其中:合并价差(贷差以
  “-”号表示,合并报表填
  列)
  其中:股权投资差额(贷差
  以“-”号表示,合并报表                     6,952,157.60         1,283,598.69
  填列)
  固定资产:
  固定资产原价                 9          1,650,164,962.01     1,291,964,551.84      690,225,340.62        652,711,155.08
  减:累计折旧                 9            591,782,886.74       487,361,557.92      327,205,721.44        278,625,685.72
  固定资产净值                            1,058,382,075.27       804,602,993.92      363,019,619.18        374,085,469.36
  减:固定资产减值准备                       61,657,412.35        29,237,561.49       61,657,412.35         29,237,561.49
  固定资产净额                              996,724,662.92       775,365,432.43      301,362,206.83        344,847,907.87
  工程物资
  在建工程                     10            79,686,689.19       302,186,668.78       13,406,601.52         26,346,341.04
  固定资产清理
  固定资产合计                            1,076,411,352.11     1,077,552,101.21      314,768,808.35        371,194,248.91
  无形资产及其他资产:
  无形资产                     11            27,433,520.58        32,789,204.60        6,940,769.38          9,468,126.50
  长期待摊费用                                                     1,392,560.45
  其他长期资产
  无形资产及其他资产合计                     27,433,520.58        34,181,765.05        6,940,769.38          9,468,126.50
  递延税项:
  递延税款借项
  资产总计                                3,199,744,453.37     2,438,028,263.59    2,180,335,334.99      1,885,583,229.30
  负债及股东权益:
  流动负债:
  短期借款                     12         1,102,626,728.45       499,347,305.89       661,920,000.00       300,000,000.00
  应付票据                     13           167,613,458.43         5,979,788.70       126,002,319.88         5,397,651.47
  应付账款                     14           245,636,925.73        84,305,319.04        31,309,033.44        10,005,512.09
  预收账款                     15            36,603,829.56         3,961,307.43         3,662,240.71         2,574,401.00
  应付工资                                      817,288.20            55,707.36
  应付福利费                                  2,728,269.03         3,479,506.58                              2,050,313.64
  应付股利                     17             3,985,771.58           484,754.65         3,695,384.40           484,754.65
  应交税金                     18           -26,835,608.34        25,330,332.18         5,169,195.94        24,702,383.90
  其他应交款                   19                64,013.01           401,168.15            96,794.52           363,718.31
  其他应付款                   16           234,262,846.49        59,171,103.42       157,778,994.64        16,409,801.26
  预提费用                     20            26,914,710.06         1,076,572.00                                100,000.00
  预计负债
  一年内到期的长期负债                        6,859,670.00
  其他流动负债
  流动负债合计                            1,801,277,902.20       683,592,865.40       989,633,963.53       362,088,536.32
  长期负债:
  长期借款                     21            80,970,991.06        96,136,810.28
  应付债券
  长期应付款
  专项应付款                   22             2,595,621.00         2,595,621.00
  其他长期负债
  长期负债合计                               83,566,612.06        98,732,431.28
  递延税项:
  递延税款贷项
  负债合计                                1,884,844,514.26       782,325,296.68       989,633,963.53       362,088,536.32
  少数股东权益(合并报表填
  129,592,047.35       132,208,273.93
  列)
  所有者权益(或股东权
  实收资本(或股本)           23           777,393,630.00       706,721,482.00       777,393,630.00       706,721,482.00
  减:已归还投资
  实收资本(或股本)净额                    777,393,630.00       706,721,482.00       777,393,630.00       706,721,482.00
  资本公积                     24           299,662,698.45       369,534,846.45       299,662,698.45       369,534,846.45
  盈余公积                     25           175,944,171.00       173,019,264.14       147,761,558.63       147,761,558.63
  其中:法定公益金             25            46,695,608.55        45,720,639.60        39,241,788.09        39,241,788.09
  未分配利润                   26           -62,299,127.99       274,219,100.39       -34,116,515.62       299,476,805.90
  拟分配现金股利
  外币报表折算差额(合并报
  27            -5,393,479.70
  表填列)
  减:未确认投资损失(合并
  所有者权益(或股东权
  1,185,307,891.76      1,523,494,692.98     1,190,701,371.46     1,523,494,692.98
  益)合计
  负债和所有者权益(或股
  3,199,744,453.37      2,438,028,263.59     2,180,335,334.99     1,885,583,229.30
  东权益)总计
  公司法定代表人:                   主管会计工作负责人:                      会计机构负责人:
  利润及利润分配表
  2005年1-12月
  编制单位:大连大显股份有限公司                                                           单位:元     币种:人民币
  附注                      合并                                   母公司
  母
  项目              合
  公          本期数           上年同期数            本期数           上年同期数
  并
  司
  一、主营业务收入            28    3      1,236,012,354.38     897,379,871.19      287,818,955.85     459,014,705.72
  减:主营业务成本            28    3      1,142,289,081.00     656,197,798.72      263,894,568.67     323,290,239.01
  主营业务税金及附加          29              19,634,840.64       2,794,104.11        1,271,920.13       1,892,469.30
  二、主营业务利润(亏损
  74,088,432.74     238,387,968.36       22,652,467.05     133,831,997.41
  以“-”号填列)
  加:其他业务利润(亏损
  31               6,926,600.09       2,311,756.72        5,761,108.43       2,175,449.10
  以“-”号填列)
  减:营业费用                                 29,079,077.84      21,840,553.03        7,075,956.37       9,459,839.31
  管理费用                    30             216,575,468.82      80,633,936.76      136,303,974.48      37,265,820.63
  财务费用                    32              28,030,251.30      16,232,883.07       30,739,804.65      11,519,542.37
  三、营业利润(亏损以
  -192,669,765.13      121,992,352.22     -145,706,160.02      77,762,244.20
  “-”号填列)
  加:投资收益(损失以
  33    4         14,777,211.83      -8,065,357.05      -19,592,266.27      13,828,081.39
  “-”号填列)
  补贴收入                                        36,342.59         112,662.78
  营业外收入                  34               1,229,930.52       1,024,079.02           80,920.21         936,992.88
  减:营业外支出              34              37,723,053.93       2,068,215.94       35,126,216.75       1,809,960.64
  四、利润总额(亏损总额
  -214,349,334.12      112,995,521.03     -200,343,722.83      90,717,357.83
  以“-”号填列)
  减:所得税                                   2,004,832.96      29,644,841.42       -8,094,697.71      13,685,199.86
  减:少数股东损益                           -25,254,302.38       5,192,975.42
  加:未确认投资损失(合
  并报表填列)
  五、净利润(亏损以“-
  -191,099,864.70       78,157,704.19     -192,249,025.12      77,032,157.97
  ”号填列)
  加:年初未分配利润                         274,219,100.39     362,926,896.38      299,476,805.90     381,232,893.63
  其他转入
  六、可供分配的利润                          83,119,235.69     441,084,600.57      107,227,780.78     458,265,051.60
  减:提取法定盈余公积                         1,949,937.91      12,829,754.00                           7,703,215.80
  提取法定公益金                                 974,968.95       5,676,777.96                           3,851,607.90
  提取职工奖励及福利基金
  1,149,160.42       1,125,546.22
  (合并报表填列)
  提取储备基金
  提取企业发展基金
  利润归还投资
  七、可供股东分配的利润                      79,045,168.41     421,452,522.39      107,227,780.78     446,710,227.90
  减:应付优先股股利
  提取任意盈余公积
  应付普通股股利                             141,344,296.40      29,446,740.00      141,344,296.40      29,446,740.00
  转作股本的普通股股利                                          117,786,682.00                         117,786,682.00
  八、未分配利润(未弥补
  26             -62,299,127.99     274,219,100.39      -34,116,515.62     299,476,805.90
  亏损以“-”号填列)
  补充资料:
  1.出售、处置部门或被投
  4,779,732.12       4,779,732.12         -186,847.02        -186,847.02
  资单位所得收益
  2.自然灾害发生的损失
  3.会计政策变更增加(或
  减少)利润总额
  4.会计估计变更增加(或
  1,842,321.16      -2,034,949.18
  减少)利润总额
  5.债务重组损失
  6.其他
  公司法定代表人:                      主管会计工作负责人:                       会计机构负责人:
  现金流量表
  2005年1-12月
  编制单位:大连大显股份有限公司                                                   单位:元     币种:人民币
  附注                             本期数
  项目                               母公
  合并                  合并数                   母公司数
  司
  一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                      988,579,293.66                  332,148,325.31
  收到的税费返还                                                     18,156,257.92                   11,883,216.01
  收到的其他与经营活动有关的现金                 35                   7,338,506.42                    3,993,194.74
  经营活动现金流入小计                                            1,014,074,058.00                  348,024,736.06
  购买商品、接受劳务支付的现金                                      748,203,112.58                  231,173,540.61
  支付给职工以及为职工支付的现金                                    150,135,663.38                   76,023,609.74
  支付的各项税费                                                     53,676,621.59                   25,869,498.79
  支付的其他与经营活动有关的现金                 36                  51,096,406.72                   10,577,433.44
  经营活动现金流出小计                                            1,003,111,804.27                  343,644,082.58
  经营活动现金流量净额                                               10,962,253.73                    4,380,653.48
  二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资所收到的现金                                               45,729,556.68                   45,729,556.68
  其中:出售子公司收到的现金                                                                         45,729,556.68
  取得投资收益所收到的现金                                            9,230,432.77                   21,887,375.26
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
  566,200.00                      459,700.00
  收回的现金
  收到的其他与投资活动有关的现金                 39                  13,049,822.86
  投资活动现金流入小计                                               68,576,012.31                   68,076,631.94
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
  149,165,531.73                   18,815,411.88
  支付的现金
  投资所支付的现金                                                    1,000,000.00                   14,701,000.00
  支付的其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流出小计                                              150,165,531.73                   33,516,411.88
  投资活动产生的现金流量净额                                        -81,589,519.42                   34,560,220.06
  三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资所收到的现金                                               14,897,375.00
  其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到
  的现金
  借款所收到的现金                                                1,197,441,625.00                  682,000,000.00
  收到的其他与筹资活动有关的现金                 37                 122,334,348.73                  236,045,000.00
  筹资活动现金流入小计                                            1,334,673,348.73                  918,045,000.00
  偿还债务所支付的现金                                              584,038,894.87                  320,080,000.00
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                              185,176,087.73                  164,313,323.98
  其中:支付少数股东的股利
  支付的其他与筹资活动有关的现金                 38                 468,556,862.01                  471,100,000.00
  其中:子公司依法减资支付给少数股东的现
  金
  筹资活动现金流出小计                                            1,237,771,844.61                  955,493,323.98
  筹资活动产生的现金流量净额                                         96,901,504.12                  -37,448,323.98
  四、汇率变动对现金的影响                                           -3,017,436.18                       31,556.00
  五、现金及现金等价物净增加额                                       23,256,802.25                    1,524,105.56
  补充材料
  1、将净利润调节为经营活动现金流量:
  净利润                                                           -191,099,864.70                 -192,249,025.12
  加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                               -25,254,302.38
  减:未确认的投资损失
  加:计提的资产减值准备                                            114,016,498.16                  102,645,598.26
  固定资产折旧                                                      115,449,196.33                   50,204,644.82
  无形资产摊销                                                        7,540,670.35                    4,581,653.12
  长期待摊费用摊销                                                    1,392,560.45
  待摊费用减少(减:增加)                                           -2,554,121.16                   -1,784,755.72
  预提费用增加(减:减少)                                           25,838,138.06                     -100,000.00
  处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
  1,610,407.49                       42,685.98
  损失(减:收益)
  固定资产报废损失                                                    2,529,891.00
  财务费用                                                           43,851,589.19                   32,667,663.57
  投资损失(减:收益)                                              -14,777,211.83                   19,592,266.27
  递延税款贷项(减:借项)
  存货的减少(减:增加)                                            -94,967,861.00                   -9,585,423.16
  经营性应收项目的减少(减:增加)                                    -90,013,389.36                 -443,374,052.48
  经营性应付项目的增加(减:减少)                                    117,400,053.13                  441,739,397.94
  其他(预计负债的增加)
  经营活动产生的现金流量净额                                         10,962,253.73                    4,380,653.48
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
  债务转为资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
  3、现金及现金等价物净增加情况:
  现金的期末余额                                                    373,106,642.18                  180,864,601.20
  减:现金的期初余额                                                349,849,839.93                  179,340,495.64
  加:现金等价物的期末余额
  减:现金等价物的期初余额
  现金及现金等价物净增加额                                           23,256,802.25                    1,524,105.56
  公司法定代表人:                        主管会计工作负责人:                           会计机构负责人:
  合并资产减值准备明细表
  2005年度
  编制单位:大连大显股份有限公司                                              单位:元     币种:人民币
  本年减少数
  本年
  项目          年初余额                          因资产价值回    其他原因转出                         年末余额
  增加数                                             合计
  升转回数            数
  一、坏账准备
  26,300,608.55      27,487,242.01          /               /                            53,787,850.56
  合计
  其中:应收账
  18,038,183.95       6,370,061.49          /               /                            24,408,245.44
  款
  其他应收款        8,262,424.60      21,117,180.52          /               /                            29,379,605.12
  二、短期投资
  9,565,010.79                       9,565,010.79                      9,565,010.79
  跌价准备合计
  其中:股票投
  资
  债券投资         9,565,010.79                       9,565,010.79                      9,565,010.79
  三、存货跌价
  5,081,665.48      54,096,821.57                                                       59,178,487.05
  准备合计
  其中:库存商
  2,158,385.77      20,025,648.97                                                       22,184,034.74
  品
  原材料            2,923,279.71      32,990,857.72                                                       35,914,137.43
  在产品                               1,080,314.88                                                        1,080,314.88
  四、长期投资
  减值准备合计
  其中:长期股
  权投资
  长期债权投资
  五、固定资产
  29,237,561.49      32,432,434.58                       12,583.72         12,583.72     61,657,412.35
  减值准备合计
  其中:房屋、
  建筑物
  机器设备        28,498,945.31      32,432,434.58                                                       60,931,379.89
  六、无形资产
  减值准备合计
  其中:专利权
  商标权
  七、在建工程
  1,479,999.00                                       1,479,999.00      1,479,999.00
  减值准备合计
  八、委托贷款
  减值准备合计
  九、总计         71,664,845.31     114,016,498.16    9,565,010.79    1,492,582.72     11,057,593.51    174,623,749.96
  公司法定代表人:                       主管会计工作负责人:                          会计机构负责人:
  母公司资产减值准备明细表
  2005年度
  编制单位:大连大显股份有限公司                                                   单位:元     币种:人民币
  本年减少数
  本年
  项目          年初余额                        因资产价值回     其他原因转出                         年末余额
  增加数                                              合计
  升转回数           数
  一、坏账准备      19,622,455.22
  23,537,139.79           /               /                           43,159,595.01
  合计
  其中:应收账      11,952,715.10
  5,750,973.81           /               /                           17,703,688.91
  款
  其他应收款        7,669,740.12    17,786,165.98           /               /                           25,455,906.10
  二、短期投资
  9,565,010.79                      9,565,010.79                      9,565,010.79
  跌价准备合计
  其中:股票投
  资
  债券投资         9,565,010.79                     9,565,010.79                      9,565,010.79
  三、存货跌价
  5,081,665.48     48,168,606.11                                                       53,250,271.59
  准备合计
  其中:库存商
  2,158,385.77     15,177,748.39                                                       17,336,134.16
  品
  原材料        2,923,279.71    32,990,857.72                                                       35,914,137.43
  四、长期投资
  减值准备合计
  其中:长期股
  权投资
  长期债
  权投资
  五、固定资产      29,237,561.49
  32,432,434.58                        12,583.72        12,583.72     61,657,412.35
  减值准备合计
  其中:房屋、
  建筑物
  28,498,945.31
  机器设备                         32,432,434.58                                                       60,931,379.89
  六、无形资产
  减值准备合计
  其中:专利权
  商标权
  七、在建工程
  1,479,999.00                                       1,479,999.00     1,479,999.00
  减值准备合计
  八、委托贷款
  减值准备合计
  64,986,691.98
  九、总计                         104,138,180.48    9,565,010.79     1,492,582.72    11,057,593.51    158,067,278.95
  公司法定代表人:                        主管会计工作负责人:                         会计机构负责人:
  按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
  单位:元   币种:人民币
  净资产收益率(%)                    每股收益
  报告期利润
  全面摊薄        加权平均        全面摊薄        加权平均
  主营业务利润                          6.251           5.412           0.095          0.095
  营业利润                            -16.255         -14.073          -0.248         -0.248
  净利润                              -16.122         -13.959          -0.246         -0.246
  扣除非经常性损益后的净利润          -16.969         -14.692          -0.259         -0.259