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2020年05月27日 星期三

*ST大控(600747)公告正文

大连大显股份有限公司2004年半年度报告

公告日期:2004-08-13


                   大连大显股份有限公司2004年半年度报告

    目录
    第一节、重要提示
    第二节、公司基本情况简介
    第三节、股本变动和主要股东持股情况
    第四节、董事、监事及高级管理人员情况
    第五节、管理层讨论与分析
    第六节、重要事项
    第七节、财务报告(未经审计)
    第八节、备查文件目录
    第一节    重要提示:
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别连带责任。
    公司负责人刘秉强先生、主管会计工作负责人戴玉钧先生及会计机构负责人(会计主管人员)安彦雄先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司2004年半年度财务报告未经审计。
    董事长刘秉强先生因公出差未出席本次董事会,委托戴玉钧先生对本次会议审议议案行使表决权;公司独立董事曹贵兴因工作关系未出席本次董事会。
    第二节    公司基本情况
   (一)公司简介
    1、公司法定中文名称:大连大显股份有限公司
    公司法定英文名称:DALIAN   DAXIAN    CO., LTD
    公司简称:大显股份
    缩写:DXGF
    2、 公司股票上市证券交易所:上海证券交易所
    股票简称:大显股份
    股票代码:600747
    3、公司注册地址:辽宁省大连市高新园区双D港辽河东路1号
    公司办公地址:辽宁省大连市甘井子区革镇堡
    邮政编码:116035
    4、公司法定代表人:刘秉强
    5、公司董事会秘书:王忠全
    电子信箱:zhongqu5158@sina.com
    证券事务代表:原隆欣
    电子信箱:yuanlongxin@sina.com
    联系地址:辽宁省大连市甘井子区革镇堡
    联系电话:0411-86459612      0411-86459992
    联系传真:0411-86458328
    公司网址:http://www.daxian.cn
    电子信箱:dxdl@mail.dlptt.ln.cn
    6、公司选定的中国证监会指定报纸:《上海证券报》、《中国证券报》
    登载公司半年报的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司董事会秘书处
    7、其它有关资料
    公司首次注册:1993年8月17日
    最近一次变更注册登记日期、地点:2002年8月8日、大连市高新园区双D港
    辽河东路1号
    企业法人营业执照注册号:大工商企法字  6-1921 2102001100298
    税务登记号码:210211241296770
    公司未流通股票的托管机构名称:中国证券登记结算有限责任公司
    上海分公司集中托管
   (二)财务数据和指标
                                     本报告期末          上年度期末
流动资产                            1,115,018,854.42    1,027,641,945.70
流动负债                              470,795,084.08      455,470,119.48
总资产                              2,073,926,899.99    2,040,882,828.25
股东权益(不含少数股东权益)        1,491,539,244.44    1,475,204,269.78
每股净资产                                     2.111               2.878
调整后的每股净资产                             2.078               2.825

                                        报告期(1-6月)        上年同期
净利润                                 45,781,714.66       51,021,521.55
扣除非经常性损益后的净利润             46,628,439.61       50,719,619.05
每股收益                                       0.065               0.104
每股收益
净资产收益率                                   3.069               3.613
经营活动产生的现金流量净额               -747,417.48          863,029.14

                                                         本报告期末比年初
                                                             数增减(%)
流动资产                                                             8.50
流动负债                                                             3.36
总资产                                                               1.62
股东权益(不含少数股东权益)                                         1.11
每股净资产                                                         -26.65
调整后的每股净资产                                                 -26.44
                                                         本报告期比上年同
                                                              期增减(%)
净利润                                                             -10.27
扣除非经常性损益后的净利润                                          -8.07
每股收益                                                           -37.50
每股收益
净资产收益率                                            减少0.544个百分点
经营活动产生的现金流量净额                                        -186.60
    注:扣除非经常性损益项目和涉及金额(元)
非经常性损益项目                                                     金额
处置固定资产净损益                                            -777,571.55
其他营业外收支净额                                            -329,025.87
存货跌价准备转回                                               115,512.00
非经常性损益项目对所得税影响                                  -144,360.47
合计                                                          -846,724.95
    第三节          股本变动和主要股东持股情况
   (一)报告期内公司股本总数和股本结构发生变化情况如下
    数量单位:股
                               本次               本次变动增减(+,-)
                              变动前      配股     送股        公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份                297882328            59576466
   其中:
   国家持有股份              297882328            59576466
   境内法人持有股份
   境外法人持有股份
   其他
2、募集法人股份               19333709             3866742
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计           317216037            63443208
二、已上市流通股份
1、人民币普通股              271718531            54343706
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计           271718531            54343706
三、股份总数                 588934568           117786914

                                                                     本次
                                                                   变动后
                                   小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份                     59576466                      357458794
   其中:
   国家持有股份                   59576466                      357458794
   境内法人持有股份
   境外法人持有股份
   其他
2、募集法人股份                    3866742                       23200451
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                63443208                      380659245
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                   54343706                      326062237
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                54343706                      326062237
三、股份总数                     117786914                      706721482
    报告期内,公司股本变动情况说明:
    1、本公司实施2003年度利润分配方案实施导致公司股份变动。本次分配方案:以2003年末公司总股本588,934,568股为基数,按10:2的比例送红股并派现金红利O.5元人民币(含税),共计分配2,944.67万元。公司2003年度不进行资本公积金转增股本。
    2、本次分配股权登记日2004年6月14日,除权日2004年6月15日、新增可流通股份上市日2004年6月16日及现金红利发放日:2004年6月22日。
   (二)报告期末公司股东总数为65702户。
   (三)前10名股东持股情况
                股东名称                                           期末持
                                                               股数(股)
1   大连大显集团有限公司                                      357,458,794
2   中国工商银行大连信托投资公司                                7,447,057
3   大连经济技术开发区鑫鑫商贸公司                              6,301,359
4   沈阳北泰集团有限公司                                        4,860,000
5   上海永新彩色显像管股份有限公司                              3,723,529
6   中国银行-同盛证券投资基金                                  2,919,308
7   大连伟仕房地产咨询有限公司                                  2,605,908
8   苏州证券有限责任公司                                        2,539,724
9   汉盛证券投资基金                                            2,060,583
10  海玉公司                                                    1,916,608

                股东名称                                           占总股
                                                              本比例(%)
1   大连大显集团有限公司                                            50.58
2   中国工商银行大连信托投资公司                                     1.05
3   大连经济技术开发区鑫鑫商贸公司                                   0.89
4   沈阳北泰集团有限公司                                             0.69
5   上海永新彩色显像管股份有限公司                                   0.53
6   中国银行-同盛证券投资基金                                       0.41
7   大连伟仕房地产咨询有限公司                                       0.37
8   苏州证券有限责任公司                                             0.36
9   汉盛证券投资基金                                                 0.29
10  海玉公司                                                         0.27

                股东名称                                         股份类别
1   大连大显集团有限公司                                           未流通
2   中国工商银行大连信托投资公司                                   未流通
3   大连经济技术开发区鑫鑫商贸公司                                 未流通
4   沈阳北泰集团有限公司                                           未流通
5   上海永新彩色显像管股份有限公司                                 未流通
6   中国银行-同盛证券投资基金                                     已流通
7   大连伟仕房地产咨询有限公司                                     已流通
8   苏州证券有限责任公司                                           已流通
9   汉盛证券投资基金                                               已流通
10  海玉公司                                                       已流通

股东名称                                                         股份性质
1   大连大显集团有限公司                                           国家股
2   中国工商银行大连信托投资公司                                   法人股
3   大连经济技术开发区鑫鑫商贸公司                                 法人股
4   沈阳北泰集团有限公司                                           法人股
5   上海永新彩色显像管股份有限公司                                 法人股
6   中国银行-同盛证券投资基金                                     流通股
7   大连伟仕房地产咨询有限公司                                     流通股
8   苏州证券有限责任公司                                           流通股
9   汉盛证券投资基金                                               流通股
10  海玉公司                                                       流通股
    公司前十名股东中,在报告期内持有本公司5%以上股份的股东只有授权大连大显集团有限公司管理的国家股股东,所持本公司的股份无质押、冻结和托管等情况。
    公司前十名股东中,同盛证券投资基金由长盛基金管理有限公司管理、汉盛证券投资基金由富国基金管理有限公司管理。
    公司前十名股东中,大连经济开发区鑫鑫商贸公司与大连大显股份有限公司同一母公司为大连大显集团有限公司。其余股东之间是否存在关联关系未知。
    (四)公司流通股股东持股情况(前十名流通股股东)前十名流通股股东
序号                                                 期末持有流通股的数量
      股东名称(全称)
1     中国银行-同盛证券投资基金                                2,919,308
2     大连伟仕房地产咨询有限公司                                2,605,908
3     苏州证券有限责任公司                                      2,539,724
4     汉盛证券投资基金                                          2,060,583
5     海玉公司                                                  1,916,608
6     南京证券有限责任公司                                      1,898,000
7     新疆石油管理局住房管理中心                                1,805,492
8     大连盈科世纪技术开发有限公司                              1,478,400
9     郑州威格电子技术有限公司                                  1,148,760
10    大连力驰多汽车技术有限公司                                1,102,196

序号                                                种类(A、B、H股或其它)
      股东名称(全称)
1     中国银行-同盛证券投资基金                                      A股
2     大连伟仕房地产咨询有限公司                                      A股
3     苏州证券有限责任公司                                            A股
4     汉盛证券投资基金                                                A股
5     海玉公司                                                        A股
6     南京证券有限责任公司                                            A股
7     新疆石油管理局住房管理中心                                      A股
8     大连盈科世纪技术开发有限公司                                    A股
9     郑州威格电子技术有限公司                                        A股
10    大连力驰多汽车技术有限公司                                      A股
    第四节      董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内董事、监事及高级管理人员持股情况说明
姓名        任职           年初持股数    期内增加数             期末持股数
刘秉强      董事长              62,058        12,412               74,470
戴玉钧      财务总监            59,578        11,916               71,494
王忠全      董秘                     0                                  0
安彦雄      董事                     0                                  0
黄   铎     董事                     0                                  0
肖洪钧      独立董事                 0                                  0
曹贵兴      独立董事                 0                                  0
杨   建     监事会主席          31,192         6,238               37,430
杜焕一      监事                     0                                  0
迟信传      监事                     0                                  0
刘奎杰      监事                     0                                  0
王长盛      监事                     0                                  0

姓名                                                             增加原因
刘秉强                                                     2003年利润分配
戴玉钧                                                     2003年利润分配
王忠全
安彦雄
黄   铎
肖洪钧
曹贵兴
杨   建                                                    2003年利润分配
杜焕一
迟信传
刘奎杰
王长盛
   (二)公司董事、监事及高级管理人员无变动情况。
    第五节      管理层讨论与分析
   (一)生产经营活动情况:
    报告期内,公司生产经营工作取得较好的经济效果,各项主导产品的产销量同步增长,产品经营工作取得突破性进展,销往印度、泰国、马来西亚及国内用户的各种彩枪金属零件的产品开发用户认定工作已完成。彩枪零件生产销售1495万套,其中出口彩枪零件为283万套。
    1、主营业务的范围及经营状况
    公司主营公司主营业务为彩色显象管用电子枪金属零件及组件、移动电话、
    扩频数字无绳电话、网络设备、电视机、显示器件、精密模具、精密微型轴、高精密多层线路板。报告期内,公司共实现销售收入39,044.73万元,实现利润总额6,269.15万元,净利润45,78.17万元,相关数据如下:
                                                                 主营业务
                                                   毛利率        收入比上
                  主营业务收入       主营业务成本     (%)        年同期增
                                                                 减(%)
工业              390,447,322.74   266,795,567.03   31.67          -36.70
其中:关联交易     15,022,911.70    11,219,625.63   25.32          -95.03
产品
彩件              168,062,810.05   104,415,426.19   37.87           21.61
线路板            105,601,413.42    80,210,332.73   24.04            3.78
塑料及模具         43,294,769.44    29,023,833.26   32.96           17.94

                  主营业务                           毛利率比上年同期增减
                  成本比上                                            (%)
                  年同期增
                  减(%)
工业                -45.35                              增加10.81个百分点
其中:关联交易       -96                                增加18.19个百分点
产品
彩件                27.61                                减少2.92个百分点
线路板              4.85                                 减少0.77个百分点
塑料及模具          52.50                               减少15.19个百分点
地区                      主营业务收入       主营业务收入比上年增减(%)
国内                      321,603,372.26                           -80.37
国外                      68,843,950.48                             46.58
合计                      390,447,322.74                           -57.98
    2、本报告期与去年同期相比主营业务收入变化原因如下:
   (1)国内主营业务收入大幅度降低是由于本公司手机的生产及销售业务已于2003年9月开始转移给大连大显通信有限公司,报告期内中无手机销售。国外主营业务收入比同期增加是由于开拓国际市场,加大彩枪金属零部件外销量所致
   (2)上年同期的关联交易主要为手机的销售业务,由于本期无手机销售,所以本期关联交易金额比去年同期大幅度降低。
    3、本报告期的毛利率比2003年度毛利率提高7.73个百分点是由于本期无手机销售(手机的毛利率仅为4.66%)。
    4、本报告期投资收益占利润总额的比例为-20.88%,2003年度投资收益占利润总额的比例为3.54%,主要是本期对购买的国债计提了13,359,922.48元的短期投资跌价准备。
    5、报告期内未有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    6、公司未有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上(含10%)。
    7、随着产品开发和市场开发的不断深入,公司生产经营规模显著扩大,市场占有率逐步提高。市场竞争也从国内走向国际。特别是随着市场准入制度的放开、关税的下调以及中国“世界工厂”地位的形成,国外企业蜂拥而至,公司面临着前所未有的竞争压力,产品价格不断下调,经营风险逐步增加。
   (二)报告期内投资情况
    公司于2001年2月13日完成2000年度配股计划,实际配售总数2955.42万股。本公司本次配股实际募集现金433,447,366.66元,截止2003年6月30
    日,募集集资金实际投入的项目情况如下:
    1、彩色显象管电子枪用金属零件及组件技术改造
    该项目已完成。拟投入金额6,936万元,实际投入金额10,276万元,该项目的进度与招股说明书的进度基本一致。
    2、建设64CM飞利浦彩色显象管电子枪用金属零件及组件生产线该项目已完成。拟投入金额2,600万元,实际投入金额3,204万元,该项目的进度与招股说明书的进度基本一致。
    3、精密轴二期技术改造项目该项目已完成。拟投入金额2,994万元,实际投入金额2,229万元,该项目的进度与招股说明书的进度基本一致。
    以上三个项目已转入固定资产。
    4、建设信息网络产品(电缆调制解调器)项目
    该项目已变更。拟投入金额15,000万元,实际投入金额0万元。
    5、建设ADSL调制解调器项目
    该项目已变更。拟投入金额13,532万元,实际投入金额0万元。
    公司根据以上两个项目无法实施,于2002年10月24日召开第三届董事会第十二次会议审议通过了《变更募集资金投向》议案,将《建设信息网络产品(电缆调制解调器)项目》和《建设ADSL调制解调器项目》变更为《投资建立中外合作大连太平洋电子有限公司项目》。并提交公司第十三次股东大会审议通过后实施。大连太平洋电子有限公司于2002年12月25日领取营业执照,该项目于2003年5月8日奠基开工,截止报告期末项目资金已投入18623万元(其中大连太平洋多层线路板有限公司投资4966万元)。
    新投资项目情况详见2002年10月28日《中国证券报》、《上海证券报》上的《大连大显股份有限公司第三届董事会第十二次会议决议公告》、《大连大显股份有限公司第三届监事会第七次会议决议公告》、《大连大显股份有限公司变更募集资金用途公告》。
    (三)报告期内没有重大非募集资金投资项目。
    第六节    重要事项
    (一)报告期内,公司治理情况符合《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,同时继续加强公司董事会和监事会的工作力度,使法人治理结构不断完善。
   (二)利润分配方案及执行情况
    公司2003年度利润分配方案为:以2003年末公司总股本588,934,568股为基数,按10:2的比例送红股并派现金红利O.5元人民币(含税),共计分配2,944.67万元。公司2003年度不进行资本公积金转增股本。
    2、本次分配股权登记日2004年6月14日,除权日2004年6月15日、新增可流通股份上市日2004年6月16日及现金红利发放日:2004年6月22日。该方案已于2004年6月22日实施完毕。详见2004年6月8日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了《公司2003年度利润分配方案实施公告》。
    公司2004年上半年度不进行利润分配及公积金转增股本。
   (三)报告期内,公司未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
   (四)报告期内,公司于2004年5月21日召开第四届董事会第六次会议,会议通过了《关于公司将持有大连东芝电视有限公司30%股权转让给大连大显集团有限公司的议案》,并于2004年6月23日召开公司2004年度第一次临时股东大会审议通过该议案。
    1、关联方介绍
    大连大显集团有限公司有关基本情况如下:
    大连大显集团有限公司持有本公司股份股,占股份总额的50.58%,本公司的控股股东。法定代表人:刘秉强。注册资本:15,160万元。注册地址:大连市高新园区双D港辽河东路2号。经营范围:电子元器件、电视机、汽车音响机芯、计算机软盘、线路板、模具、工业电子设备、医用材料、轻工产品制造及宾馆、商贸、超市、餐饮、房地产等。大连大显集团有限公司是一个集视像、通信信息以及关键零部件产品为主、技工贸于一体的大型电子信息产业集团。
    2、关联交易标的的基本情况
    本公司此次转让的是公司所持有大连东芝电视有限公司30%股权,本次交易完成后,公司不再持有上述股权。大连东芝电视有限公司是一家外资控股企业,公司主要从事设计、开发、制造彩色电视机、DVD放像/录象机、数字相机、便携式数字音频视频播放机、软件产品、组件及相关配套产品,在国内外销售公司产品并提供售后服务。对上述股权的转让,该公司其他股东承诺放弃优先购买权。经辽宁天健会计师事务所审计,至2003年末,东芝公司资产总额为151588万元,负债总额为102732万元,所有者权益为48856万元;2003年主营业务收入369663万元,净利润为1356万元。
    3 、关联交易协议的主要内容和定价政策
   (1)、协议签署双方的名称:
    出让方:大连大显股份有限公司
    受让方:大连大显集团有限公司
   (2)关联交易政策和交易价格根据大连华连会计师事务所审计大连大显股份有限公司2003年年度报告,公司
    对大连东芝电视有限公司原投资成本11244万元,加上投资差额963万元,加上股权投资损益调整2999万元,共计14652万元人民币。集团公司与公司协商,同意与公司签订《股权转让协议》并以壹亿肆仟陆佰伍拾贰万元人民币确定转让价格。
   (3)交易结算方式
    在协议生效之日起三十日内,支付全额转让金壹亿肆仟陆佰伍拾贰万元人民币。
   (4)该项资产无质押、抵押及无重大争议事项。
   (5)协议生效后,公司投资大连东芝电视有限公司30%股权产生的投资收益追溯自2004年1月1日起归受让方所有。
    4、进行关联交易的目的以及本次关联交易对上市公司的影响
    本次关联交易的目的是为了改善本公司现金流。
    公司从该项关联交易中没有获得投资收益,此项交易后,公司增大资金量,为公司扩大再生产、及新项目的开发提供了一定的流动资金,此次交易有利于公司长远发展,促进公司产业结构、产品结构调整,加快公司向高新技术产业发展步伐,保证公司大发展战略的实施。
    有关内容详见公司于2004年5月22日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登《大连大显股份有限公司关于转让其持有大连东芝电视有限公司30%股权之关联交易公告》或登录上海证券交易所网站。
   (五)重大关联交易事项
    1、采购货物
关联方名称                     交易内容                          交易价格
大连中岛精管有限公司           采购材料                          市场价格
大连大显电子器件厂             采购材料                          市场价格

关联方名称                     交易金额                          结算方式
大连中岛精管有限公司       4,897,376.02                          现金结算
大连大显电子器件厂           490,464.99                          现金结算

关联方名称                                            占同类交易比例(%)
大连中岛精管有限公司                                                17.71
大连大显电子器件厂                                                   1.77
    2、销售货物及提供劳务
      关联方名称        交易内容   交易价格      交易金额        结算方式
大连大显通信发展有限
公司                    加工手机  协议价格     9,488,676.35      现金结算
大连德利医用材料有限    销售电子
公司                    枪        市场价格     3,354,350.00      现金结算
                        销售材料  市场价格       499,305.10      现金结算
大连大显电子器件厂      销售电子
                        枪        市场价格     2,179,885.35      现金结算
                        提供动力  协议价格     2,121,415.63      现金结算
大连中岛精管有限公司
                        提供动力  协议价格       179,476.52      现金结算

      关联方名称                                      占同类交易比例(%)
大连大显通信发展有限
公司                                                               100.00
大连德利医用材料有限
公司                                                                12.29
                                                                    28.13
大连大显电子器件厂
                                                                     7.99
                                                                    53.75
大连中岛精管有限公司
                                                                     4.55
    3、股权转让
关联方名称                   交易内容            交易价格        结算方式
大连大显集团有限公    本公司持有大连东芝电视
司                      有限公司30%的股权        帐面价值        现金结算

关联方名称                                                       交易金额
大连大显集团有限公
司                                                         146,525,292.69
    4、关联债权债务往来
                                     向关联方提供资金
关联方                             发生额                            余额
大连鑫鑫商贸公司                                             4,854,076.69
大连大显经销有限公司                                         1,422,006.70
大连大显通信发展有限公司        11,101,751.33                6,322,942.64
大连大显集团显示器厂                                         2,111,848.63
大连大显酒店有限公司                                           221,657.65
大连大显电子器件厂               5,032,522.15                9,861,976.82
大连中岛精管有限公司               209,987.53                   38,640.99
大连大显网络系统有限公司                                       143,172.48
大连德利医用材料有限公司         4,508,776.47                3,869,536.73
大连远东房屋开发公司                                         1,977,463.31
大连电子研究所有限公司

                                关联方向上市公司提供资金
关联方                           发生额                              余额
大连鑫鑫商贸公司
大连大显经销有限公司
大连大显通信发展有限公司
大连大显集团显示器厂
大连大显酒店有限公司
大连大显电子器件厂                573,844.04                            -
大连中岛精管有限公司            5,729,929.94                            -
大连大显网络系统有限公司
大连德利医用材料有限公司
大连远东房屋开发公司
大连电子研究所有限公司                                         345,100.13
    5、公司关联方交易的定价原则:
    公司按照财政部下发财会(2001)64号文件《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》的通知制定本公司的关联方交易的定价原则。具体为:
    ①正常的商品销售:
    当期对非关联方的销售量占该商品总销售量的20%及以上按对非关联方销售的加权平均价格作为对关联方之间同类交易的计量基础,并据以确认为收入,实际交易价格超过确认为收入的部分,计入资本公积。商品的销售仅限于上市公司与其关联方之间,或者与非关联方之间的商品销售未达到商品总销售量较大比例的实际交易价格不超过账面价值120%的,按实际价格确认为收入,实际交易价格超过所销售商品账面价值120%的,将商品账面价值的120%确认为收入,实际交易价格超过确认为收入的部分,计入资本公积。
    ②非正常商品销售及出售固定资产、无形资产、长期投资和其他资产如果没有确凿证据表明交易价格是公允的,应按出售商品及资产的账面价值确认为收入,实际交易价格超过出售商品及资产账面价值的部分计入资本公积。
   (六)重大合同及其履行情况
    1、公司无报告期内发生及以前发行但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或者其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    2、公司无报告期内发生或以前期间发行但延续到报告期的重大担保合同信息,包括担保金额与担保期限。
    3、公司无报告期内发生或以前期间发行但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的信息。
   (七)公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东未有在报告期内发生及以前发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
   (八)公司本期财务报告未经审计。
   (九)公司建立环境管理体系,并于2002年12月由中国质量认证中心通过ISO14001环境管理体系认证。报告期内公司已完成2004年内部审核工作。
   (十)重要事项信息检索
    公司指定信息披露的报纸为《上海证券报》、《中国证券报》。信息披露网站为上海证券交易所网站:http://www.sse.com.cn,在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询。
    1、公司于2004年4月10日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了公司《第四届董事会第四次会议决议公告》(编号:临2004—01)、《关于召开2003年度股东大会的通知》(编号:临2004—02)、《第四届监事会第二次会议决议公告》(编号:临2004—03)及《2003年度报告摘要》,有关内容并见上海证券交易所网站。
    2、公司于2004年4月21日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了《公司关于2003年年度报告的补充公告》(编号:临2004—04),有关内容并见上海证券交易所网站。
    3、公司于2004年5月22日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了《公司第四届董事会第六次会议决议公告》(编号:临2004—05)、《关于召开2004年度第一次临时股东大会的通知》(编号:临2004—06)、《第四届监事会第三次会议决议公告》(编号:临2004—07)、《大连大显股份有限公司关于转让其持有大连东芝电视有限公司30%股权之关联交易公告》(编号:临2004—08),有关内容并见上海证券交易所网站。
    4、公司于2004年5月29日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了公司《大连大显股份有限公司二OO三年年度股东大会决议公告》(编号:临2004—09),有关内容并见上海证券交易所网站。
    5、公司于2004年6月8日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了《大连大显股份有限公司2003年度利润分配方案实施公告》(编号:临2004—10),有关内容并见上海证券交易所网站。
    6、公司于2004年6月24日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了《公司第   二OO四年度第一次临时股东大会决议公告》(编号:临2004—11),有关内   容并见上海证券交易所网站。
    第七节     财务报告(未经审计)
   (一)会计报表附后
   (二)财务报告附注
    一、公司概况:
    大连大显股份有限公司(以下简称公司)是于1993年8月经大连市体改委批准,由国家大型一类企业—原大连显象管厂改制而成为定向募集公司,经中国证监会批准,公司于1996年公开发行社会公众股,由定向募集公司转变为社会公众公司。公司的经营范围:电子产品及元器件的开发、生产、销售;化工产品制造、销售;医疗器械及其它商业贸易(无专项审批除外);精密微型轴加工、机械制造、材料加工、精密测量、精密设备修理;单面、双面、多层线路板、线路板的贴装;模具、冲压模具的设计、制造、修理及零部件加工、塑料制品的制造;GSM、CDMA手机的加工等。公司主要产品有彩色显像管用电子枪、电子枪金属零件、精密微型轴、单面、双面和多层线路板、模具及塑料制品等。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    1.会计制度:
    执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
    2.会计期间:
    公历1月1日至12月31日。
     3.记账本位币:
    以人民币为记账本位币。公司的控股子公司太平洋公司以美元为记账本位币,在合并报表时折算为人民币。
    4.记账基础及计价原则:
    按权责发生制原则进行会计核算,以实际成本为计价原则。
    5.外币业务核算方法:
    发生的外币业务,以当月1日的外汇市场汇率折合人民币记账,月份终了,将各种外币账户的外币余额,按照月末外汇市场汇率折合为人民币余额,其发生的差额,与购建固定资产有关的外币专门借款的本金和利息发生的部分予以资本化,其他部分计入当期财务费用。
    6.外币会计报表的折算方法:
    外币合并报表,均采用结算日汇率折算成人民币编报。
    7.现金等价物的确定标准:
    公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
    8.短期投资核算方法:
    短期投资为随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。
    短期投资计价及收益确认方法,
    短期投资以初始投资成本,即取得投资时实际支付的全部价款(扣除税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息入账;处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
    短期投资跌价准备的确认标准及计提方法,期末短期投资按成本与市价孰低计价,按市价低于成本的差额,按单项投资计算并计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。
    9.坏账核算方法:
    坏账损失采用备抵法核算。按期末应收款项余额(包括应收账款和其他应收款)的10%计提坏账准备。
    坏账的确认标准:
    (1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;
    (2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍无法收回的应收款项。
    上述确实不能收回的应收款项,经董事会批准后作为坏账转销。
    10.存货核算方法:
    原材料、自制半成品采用计划价格核算,材料成本差异按材料类别进行核算与结转;委托加工材料、产成品等均按实际成本计价,发出计价方法为加权平均法;低值易耗品采用一次摊销法进行核算。
    公司的存货盘存制度采用永续盘存制,每年末(或其他盘点时间)对所有存货进行一次全面盘点,并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对,对实地盘点结果与账面数量的差异,根据不同的发生原因,将盘盈、盘亏的存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。
    期末存货按成本与可变现净值孰低计价,按单个存货项目的期末成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    11.长期投资核算方法:
    长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本,即投资时实际支付的价款入账。
    长期股权投资,以实际支付的款项计价,占被投资单位权益为20%以下的,按成本法核算;占被投资单位权益为20%以上至50%的,按权益法核算;占被投资单位权益为50%以上的按权益法核算,并合并会计报表。
    对长期股权投资采用权益法核算时,其初始投资成本高于应享有取得日被投资单位所有者权益份额的差额计入股权投资差额,按期摊销。摊销期限为,合同规定投资期限低于十年的,按实际投资期限摊销;投资期限高于十年或未规定投资期限的,按十年摊销。初始投资成本低于应享有取得日被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。
    长期债权投资按其初始投资成本,即取得时实际支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本入账,并按权责发生制原则按期计提利息,并计入投资收益。
    在债券购入后至到期日止的期间内按直线法于确认债券利息收入的同时摊销长期债券投资的溢价和折价。
    对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    12.固定资产及其折旧:
    固定资产为使用期限超过一年,单位价值在2,000元以上的房屋、建筑物、通用设备、专用及电子设备、起重运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产按实际成本或确认的价值入账,其中,融资租入固定资产的入账价值按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的,在租赁开始日,也可按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值。
    每年末对固定资产进行检查,将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备,计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
    固定资产折旧采用平均年限法,并按各类固定资产的原值扣除预留残值(原值的5%)后分类折旧。
    各类固定资产折旧年限和折旧率列示如下:
类   别                       折旧年限                        年折旧率(%)
房屋                             30                                  3.17
建筑物                           15                                  6.33
通用设备                         12                                  7.92
专用及电子设备                    5                                 19.00
起重运输设备                      6                                 15.83
变电配电设备                     18                                  5.28
其他设备                          8                                 11.88
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确认方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定。
    13.在建工程核算方法:
    在建工程按实际成本核算,在达到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出确认为固定资产。
    每年末对在建工程进行全面检查,当存在下列情况时,则计提减值准备,计入当期损益:
   (1)长期停建并且在未来3年内不会重新开工的;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性;
   (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。在建工程减值准备按单项资产计提。
    14.借款费用的核算方法:
    为购建固定资产所借入的专门借款,发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额,在同时符合以下条件时予以资本化,计入该项资产的成本:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额, 计入发生当期的损益。
    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止的购建固定资产累计支出加权平均数和资本化利率确定,但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
    15.无形资产计价及摊销:
    无形资产包括非专利技术和土地使用权,按发生时的实际成本计价。从开始使用当月起,按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无形资产的摊销年限为:非专利技术按二至十年摊销,土地使用权按五十年摊销。
    每年末或中期报告期终了,检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,计提减值准备,计入当期损益。无形资产减值准备按单项资产计提。
    16.长期待摊费用的摊销:
    长期待摊费用包括电话工程、装修费、维修费和软件费等,自费用发生之日起按预计受益期摊销。公司在筹建期间发生的费用,先在“长期待摊费用”中归集,在开始生产经营的当月一次计入损益。
    17.营业收入实现的确认方法:
    产品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给对方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    让渡资产使用权产生的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠计量时,确认收入的实现。
    18.所得税的会计处理:
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    19.主要会计政策、会计估计变更的影响:
    公司本期无会计政策、会计估计变更。
    20.合并会计报表的编制方法:
    按照财政部制定的《合并会计报表暂行规定》,对母公司拥有半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业合并会计报表。合并报表时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
    公司在编制合并利润及利润分配表时,对子公司本年度计提的法定盈余公积金、法定公益金按本公司所拥有的份额,相应调整公司本年度提取的法定盈余公积金、法定公益金。
    三、税项:
    公司适用的主要税种和税率如下:
    1.增值税:出口产品销售收入,按国家有关税收法规规定,增值税税率为4%;内销产品销售收入,增值税税率为17%。
    2.营业税:按技术转让收入额的5%计提并缴纳。
    3.城市维护建设税:按应纳增值税及营业税额的7%计提并缴纳。
    4.教育费附加:按应纳增值税及营业税额的3%计提并缴纳。
    5.地方教育费:按应纳增值税及营业税额的1%计提并缴纳。
    6.其他税项:包括房产税、车船使用税、印花税等,按照有关规定计提并缴纳,计入当期损益。
    7.所得税
    公司经营所得根据大连市财政局、大连市地方税务局大财法(2003)3504号《关于大显股份有限公司所得税适用优惠税率的复函》,现减按15%的税率缴纳所得税。
    大连太平洋多层线路板股份有限公司经营所得,根据国家现行税收政策的有关规定,按15%的税率缴纳企业所得税。
    大连大显模具制造有限公司、大连大显精密轴有限公司的经营所得按33%税率缴纳企业所得税。
    大连大显高木模具有限公司、大连大显泛泰通信有限公司根据有关规定,享受二年免征三年减半征收所得税的优惠。
    四、控股子公司及合营企业:
                        注册资本             经营范围          占权益比例
大连太平洋多层线       15,341万元     多层线路板制造                56.67%
路板股份有限公司
大连大显模具制造      5,000万元*1     塑料及模具制品的加           100%
有限公司                              工、制造
大连大显精密轴有       10,000万元     精密轴制品的加工铸造         100%
限公司
大连大显高木模具      422.7万美元     模具及冲压模具的设计、制造   55%
有限公司
大连太平洋电子有      3,000万美元     生产片式元器件、柔性         75%
限公司                                线路板
深圳盛捷电子有限         1,800万元    显示器件用电子枪、相         20%
公司                                  关材料与零部件的制造
大连中岛精管有限           900万元    阴极套管的制造               42%
公司
大连大显泛泰通信      1,000万美元     GSM、CDMA手机的研发、生产    70%
有限公司
大连大显光电器件         300万美元    光电器件的研发、生产         70%
有限公司

                                                                 编报范围
大连太平洋多层线                                                 合并报表
路板股份有限公司
大连大显模具制造                                                 合并报表
有限公司
大连大显精密轴有                                                 合并报表
限公司
大连大显高木模具                                                 合并报表
有限公司
大连太平洋电子有                                             未合并报表*2
限公司
深圳盛捷电子有限                                               权益法核算
公司
大连中岛精管有限                                               权益法核算
公司
大连大显泛泰通信                                                 合并报表
有限公司
大连大显光电器件                                             未合并报表*3
有限公司
    本期公司将持有大连东芝电视有限公司30%的股权按2004年期初帐面价值146,525,292.69元转让给大连大显集团有限公司。
    *1本期公司对子公司大连大显模具制造有限公司增资2100万元,子公司大连大显精密轴有限公司对大连大显模具制造有限公司投资100万元,增资后大连大显模具制造有限公司注册资本由原来的2800万元变更为5000万元,公司的权益比例由原来的100%降至98%;大连大显精密轴有限公司权益比例为2%,公司直接及间接持有大连大显模具制造有限公司的股权合计为100%。
    *2本期未纳入合并范围的子公司为公司与子公司大连太平洋多层线路板股份有限公司、日本回路技术株式会社及新加坡SME MARKETING PTE.LTD.共同投资设立的大连太平洋电子有限公司。其中公司的出资比例为55%,子公司大连太平洋多层线路板股份有限公司的出资比例为20%,公司直接及间接持有大连太平洋电子有限公司的股权为75%。大连太平洋电子有限公司本期正处于筹建期,注册资本尚未全额到位,故本期暂未将其纳入会计报表合并范围。
    *3本期未纳入合并范围的子公司为公司与西日本贸易株式会社、和光交易株式会社及长春联信光电子有限公司共同投资设立的大连大显光电器件有限公司。其中公司的出资比例为70%。大连大显光电器件有限公司本期正处于筹建期,注册资本尚未全额到位,故本期暂未将其纳入会计报表合并范围。
    五、合并会计报表有关项目附注:
    1.货币资金
项  目                                  期末数                     期初数
现金                                 37,263.94                  12,911.16
银行存款                        274,579,908.86             246,885,294.72
合计                            274,617,172.80             246,898,205.88
    其中:美元4,036,114.26元,折合人民币33,405,303.28元,期末汇率1:8.2766;日元77,249,357.42元,折合人民币5,899,301.68元,期末汇率1: 0.076367;欧元218,807.06元,折合人民币2,204,218.56元,期末汇率1:10.0738。
    2.短期投资
                                                                   期末数
                         投资金额                                跌价准备
债券投资-国债投资  300,000,000.00                           13,502,690.79
合计               300,000,000.00                           13,502,690.79

                                                                   期初数
                         投资金额                                跌价准备
债券投资-国债投资  300,000,000.00                              142,768.31
合计               300,000,000.00                              142,768.31
    债券投资-国债投资系2003年12月购买国债299,578手与本期购买国债822手合计300,400手,平均成本价98.96元,期末平均市价为94.46元;期末余额中含有购买国债的余款2,729,609.21元;对期末市价低于投资成本的品种按其差额计提了短期投资跌价准备。
    3.应收票据
                                             期末数                期初数
银行承兑汇票                          50,200,711.37         83,642,593.47
商业承兑汇票                          39,229,704.27          8,852,115.68
合       计                           89,430,415.64         92,494,709.15
    截至报告期末,无用于质押的商业承兑汇票;无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
    4.应收款项(包括应收账款和其他应收款)
    应收账款
账龄                期末数          占比例                       坏账准备
                                     (%)
1年以内          162,066,815.84       90.47                 16,206,681.58
1-2年                696,456.48        0.39                     69,645.65
2-3年              5,731,836.27        3.20                    573,183.63
3年以上           10,641,721.19        5.94                  1,064,172.12
合   计          179,136,829.78      100.00                 17,913,682.98

账龄              期初数          占比例                         坏账准备
                                   (%)
1年以内        161,477,787.60       89.51                   16,147,778.76
1-2年            7,458,977.67        4.14                      745,897.77
2-3年            1,864,755.51        1.03                      186,475.55
3年以上          9,600,328.54        5.32                      960,032.85
合   计        180,401,849.32      100.00                   18,040,184.93
    期末余额中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    期末余额中欠款金额前五名的单位欠款金额合计
                                                                   期末数
金额                                                                 比例
53,917,038.92                                                      30.10%

                                                                   期初数
金额                                                                 比例
84,787,248.50                                                      47.00%
    其他应收款
账龄                 期初数        占比例     坏账准备             期初数
                                  (%)
1年以内        20,389,928.21      41.99     2,038,992.82    17,885,745.82
1-2年           3,100,098.49       6.38       310,009.85     2,066,752.60
2-3年          11,280,232.88      23.23     1,128,023.29     7,908,664.74
3年以上        13,792,573.99      28.40     1,379,257.40    11,709,280.56
合    计       48,562,833.57     100.00     4,856,283.36    39,570,443.72

账龄                 占比例                                      坏账准备
                      (%)
1年以内              45.20                                   1,788,574.58
1-2年                 5.22                                     206,675.26
2-3年                19.99                                     790,866.47
3年以上              29.59                                   1,170,928.07
合    计            100.00                                   3,957,044.38
    期末余额中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。期末余额中欠款金额前五名的单位欠款金额合计
                  期末数                                期初数
金额                      比例                 金额                  比例
26,340,759.40            54.24%          22,729,563.47             57.44%
    5.预付账款
账龄                期末数     占比例(%)      期初数        占比例(%)
1年以内          19,617,857.04        100.00  14,805,357.19        100.00
1-2年
合  计           19,617,857.04        100.00  14,805,357.19        100.00
    期末余额中无预付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    6.存货
                                                                   期末数
项目                     金额                                存货跌价准备
原材料         105,197,882.37                                2,923,279.71
材料采购         7,412,842.83                                           -
自制半成品       2,925,362.36                                           -
产成品          97,889,778.22                                2,170,137.90
在产品          30,740,284.25                                           -
合计           244,166,150.03                                5,093,417.61

项目                                                                 金额
原材料                                                      74,846,575.67
材料采购                                                     1,243,578.70
自制半成品                                                   1,173,188.39
产成品                                                      66,550,242.72
在产品                                                      36,911,193.99
合计                                                       180,724,779.47

                                                                   期初数
项目                                                                 金额
原材料                                                     105,197,882.37
材料采购                                                     7,412,842.83
自制半成品                                                   2,925,362.36
产成品                                                      97,889,778.22
在产品                                                      30,740,284.25
合计                                                       244,166,150.03

项目                                                         存货跌价准备
原材料                                                       2,923,279.71
材料采购
自制半成品
产成品                                                       2,835,730.38
在产品
合计                                                         5,759,010.09
    存货期末较期初增加63,441,370.56元,增长35.10%,主要是由于本期公司扩大生产增加原材料及产成品所致。
    可变现净值确认依据:公司在正常经营过程中以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
       7.待摊费用
项目        期末数                   期初数              年末余额结存原因
保险费     546,936.56               169,867.75               尚未摊销完毕
装修费                               56,450.03
取暖费     182,000.00               299,620.95               尚未摊销完毕
房租        84,312.16                16,000.00               尚未摊销完毕
其他        40,421.58               103,669.95               尚未摊销完毕
合   计    853,670.30               645,608.68
    8.长期投资
   (1)长期股权投资
项目               期初数      本期增加        本期减少            期末数
长期股权投资  344,992,616.72 18,030,777.74  150,566,281.72 212,457,112.74
    (2)长期股权投资全部为其他股权投资,明细如下:
被投资单位          投资期限         投资金额                    占被投资
名称                                                             单位注册
                                                                 资本比例
大连太平洋电       2002.12-        186,237,562.50                     75%
子有限公司         2022.12
大连中岛精管       2002.12-          3,780,000.00                     42%
有限公司           2017.12
深圳盛捷电子       2003.2-           3,600,000.00                     20%
有限公司           2023.2
大连大显光电       2004.1-          17,390,000.00                     70%
器件有限公司       2019-1
      合计                         211,007,562.50

被投资单位         本期权益       分得的现                       累积权益
名称               增(减)额           金                         增(减)额
                                   红利额
大连太平洋电
子有限公司
大连中岛精管       640,777.74                                   33,165.47
有限公司
深圳盛捷电子
有限公司
大连大显光电
器件有限公司
      合计         640,777.74                                   33,165.47
    (3)股权投资差额:
                              初始金额                           形成原因
大连大显模具              2,655,721.46*1                   收购价与购买日
制造有限公司                                                 净资产的差额
合计                      2,655,721.46

                       本期摊销                                  摊余金额
大连大显模具         132,786.08                               1,416,384.7
制造有限公司
       合计          132,786.08                               1,416,384.7
    本期公司将持有大连东芝电视机有限公司30%的股权按2004年期初帐面价值146,525,292.69元转让给大连大显集团有限公司。
    *1系公司对大连大显模具制造有限公司的长期股权投资额与收购日大连大显模具制造有限公司所有者权益的差额。
    9.固定资产及累计折旧
    固定资产原值情况如下:
项目                   期初数                                    本期增加
房屋                223,525,327.20                          12,122,070.66
建筑物               11,910,815.82                             697,146.15
通用设备            422,115,656.86                          10,679,272.47
专用及电子设备      100,719,365.67                          11,744,404.88
起重运输设备         27,448,342.38                           2,144,132.56
变电配电设备          1,176,265.71                                   0.00
其他设备            249,911,091.47                          16,268,767.45
合计              1,036,806,865.11                          53,655,794.17

项目                本期减少                                       期末数
房屋               1,789,303.59                            233,858,094.27
建筑物                     0.00                             12,607,961.97
通用设备           1,619,712.51                            431,175,216.82
专用及电子设备     7,507,020.06                            104,956,750.49
起重运输设备       1,680,794.00                             27,911,680.94
变电配电设备               0.00                              1,176,265.71
其他设备           2,568,527.51                            263,611,331.41
合计              15,165,357.67                          1,075,297,301.61
    累计折旧情况如下:
项目                   期初数                                    本期增加
房    屋             44,910,547.65                           9,127,573.93
建筑物                5,207,367.48                             335,751.68
通用设备            179,632,072.09                          14,933,742.03
专用及电子设备       37,648,919.17                           7,186,418.60
起重运输设备         12,694,774.60                           1,968,584.13
变电配电设备            839,142.22                              35,063.96
其他设备            120,468,982.15                           9,679,680.69
合      计          401,401,805.36                          43,266,815.02

项目                 本期减少                                      期末数
房    屋            1,010,958.83                            53,027,162.75
建筑物                      0.00                             5,543,119.16
通用设备               44,680.09                           194,521,134.03
专用及电子设备      4,284,470.50                            40,550,867.27
起重运输设备        1,533,602.62                            13,129,756.11
变电配电设备                0.00                               874,206.18
其他设备               19,177.84                           130,129,485.00
合      计          6,892,889.88                           437,775,730.50
    固定资产减值准备
项目                   期初数                                      期末数
房      屋
建筑物
通用设备            28,498,945.31                           28,498,945.31
专用及电子设备
起重运输设备           754,464.78                              738,616.18
变电配电设备
其他设备
合        计        29,253,410.09                           29,237,561.49
    期末无用于抵押的固定资产。
    10.在建工程:
工程名称              期初数             本期增加    本期转          其他
                                                     入固定          减少
                                                     资产数
微机网络              5,877,466.00
旅顺精密轴工程       14,327,603.50    7,180,841.84
印度14”彩件模具      3,113,174.26      884,090.90
备件
LG29”PF彩件模具      3,806,934.25    1,919,177.66
备件
中华映管细管颈        2,112,298.31    2,491,206.11
彩件模具备件
中华映管粗管颈        1,737,117.56    2,689,157.84
彩件模具备件
日立21”PF彩件模      2,557,095.32    2,671,585.92
具备件
华飞21”29”彩件模    2,081,851.30      635,199.01
具备件
模块项目                             19,142,801.82
模具子模                              5,300,890.00
革镇堡倒班宿舍                        4,426,070.55
34”R阴极                             2,747,369.70
旅顺精密轴二期        3,640,134.79    7,111,301.00
工程
大显模具三期工                        4,652,258.56

其余工程支出          7,547,263.30   13,994,522.76
合计                 46,800,938.59   75,846,473.67                      -

工程名称                    期末数    资金        工程投          预算数
                                      来源        入占预
                                                  算比例
微机网络             5,877,466.00     自筹
旅顺精密轴工程      21,508,445.34     自筹
印度14”彩件模具     3,997,265.16     自筹         99.93     4,000,000.00
备件
LG29”PF彩件模具     5,726,111.91     自筹         75.34     7,600,000.00
备件
中华映管细管颈       4,603,504.42     自筹        108.83     4,230,000.00
彩件模具备件
中华映管粗管颈       4,426,275.40     自筹         93.18     4,750,000.00
彩件模具备件
日立21”PF彩件模     5,228,681.24     自筹        101.73     5,140,000.00
具备件
华飞21”29”彩件模   2,717,050.31     自筹         37.22     7,300,000.00
具备件
模块项目            19,142,801.82     自筹         48.40    39,550,000.00
模具子模             5,300,890.00     自筹         66.26     8,000,000.00
革镇堡倒班宿舍       4,426,070.55     自筹         90.36     4,898,380.00
34”R阴极            2,747,369.70     自筹         22.01    12,480,000.00
旅顺精密轴二期      10,751,435.79     自筹        71.68%    15,000,000.00
工程
大显模具三期工       4,652,258.56     自筹         7.75%    60,000,000.00

其余工程支出        21,541,786.06     自筹
合计               122,647,412.26
    上述在建工程无资本化利息支出。
    在建工程期末较期初增加75,846,473.67元,增长1.62倍,主要是由于本期增加新产品开发、精密轴二期工程及大显模具三期工程所致。
在建工程减值准备
                           期末数                                  期初数
微机网络               1,479,999.00                          1,479,999.00
    11.无形资产
种类                取得        原始金额         期初数          本期增加
                    方式
土地使用权          外购    4,596,395.00    4,197,112.00
泛泰手机技术        外购    6,621,600.00    6,584,813.33
转让服务费
软件                外购    1,387,859.65    1,268,751.25       910,413.73
专有技术            投资    5,250,000.00    4,725,000.00
合计                       17,855,854.65   16,775,676.58       910,413.73

种类          本期     本期摊销       累计摊         期末数        剩余摊
              转出                      销额                       销年限
土地使用权              45,963.96    445,246.96   4,151,148.04     44.5年
                                                                    14  5
泛泰手机技术           220,720.02    257,506.69   6,364,093.31     年个月
转让服务费
软件                   157,396.38    276,504.78   2,021,768.60    4年-8.5
                                                                       年
专有技术               262,500.00    787,500.00   4,462,500.00      8.5年
合计                   686,580.36   1,766,758.4  16,999,509.95
    12.短期借款
借款类别                     期末数                                期初数
担保借款            106,715,797.03                          70,000,000.00
信用借款             94,083,536.98                          94,083,536.98
合计                200,799,334.01                         164,083,536.98
    13.应付票据
                                 期末数                            期初数
商业承兑汇票                 19,415,619.88                  16,360,912.23
银行承兑汇票
     合计                    19,415,619.88                  16,360,912.23
    无应付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的票据。
    14.应付账款71,934,133.64元。期末无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项;期末余额中无账龄超过三年的大额款项。
    15.预收货款6,747,154.01元。期末无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。期末余额中无账龄超过一年的款项。
    16.其他应付款51,372,965.93元。期末无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。期末余额中无账龄超过三年的大额款项。
    期末余额中金额较大的明细项目说明:
                                           余额                性质或内容
北京新世纪投资发展有限公司            13,500,000.00              往来款项
大连无线电十四厂                       8,221,895.76              往来款项
    17.应付工资10,668,182.84元,为工效挂钩工资中尚未支付的部分。
    18.应付股利18,141,099.15元,为应付普通股股利。
    19.未交税金
项    目                 期末数                期初数              税  率
应交增值税             2,406,375.69        6,249,934.39               17%
应交城建税               57,561.07           209,882.97                7%
应交所得税             2,568,836.80            8,587.74          15%、33%
应交个人所得税           163,599.60           98,897.61
合计                   5,196,373.16        6,567,302.71
    20.其他应交款
                  期末数             期初数                      计缴标准
教育费附加及     80,055.20       170,893.12      按应纳增值税及营业税额的
地方教育费                                                   4%计提并缴纳
    21.预提费用
            期末数          期初数                       年末结存余额原因
房租      1,476,246.78       25,435.90             预先提取但尚未支付费用
合计      1,476,246.78       25,435.90
    22.一年内到期的长期负债
借款单位               金   额     借款期限        年利率        借款条件
中国工商银行    80,000,000.00    2000.08-2004.08     6.03%           担保
大连青泥支行
    23.股本
    公司本期股份变动情况如下表:                                          单位:股
                                                本次变动增减(+-)
                        期初数      配股        送股      公积金  职工股
                                                            转股     上市
 一、尚未流通股份
 1.发起人股份         297,882,547             59,576,247
 其中:
   国家拥有股份       297,882,547             59,576,247
 2.募集法人股          19,333,722              3,866,729
 3.内部职工股
尚未流通股份合计     317,216,269              63,442,976
二、已流通股份
境内上市的人民币
                     271,718,531              54,343,706
普通股
已流通股合计         271,718,531              54,343,706
                                             117,786,682
三、股份总数         588,934,800

                                                                   期末数
 一、尚未流通股份
1.发起人股份                                                  357,458,794
其中:
国家拥有股份                                                  357,458,794
2.募集法人股                                                   23,200,451
3.内部职工股
尚未流通股份合计                                              380,659,245
二、已流通股份
境内上市的人民币
                                                              326,062,237
普通股
已流通股合计                                                  326,062,237
三、股份总数                                                  706,721,482
    股本期末较期初增加117,786,682.00股,是由于本期公司实施了2003年利润分配方案,分配股票股利117,786,682.00元,送股情况业经大连华连会计师事务所内验字(2004)20号验资报告验证。
    24.资本公积:
项目                    期初数       本期增加   本期减少       期末数
股本溢价            365,109,338.74                         365,109,338.74
接受捐赠非现金资产      200,430.00                             200,430.00
其  他                3,520,072.48                           3,520,072.48
合  计              368,829,841.22                         368,829,841.22
    25.盈余公积:
项目               期初数       本期增加      本期减少         期末数
法定盈余公积    114,468,870.54                             114,468,870.54
公益金           40,043,861.64                              40,043,861.64
任意盈余公积
合计            154,512,732.18                             154,512,732.18
    26.未分配利润期末余额261,475,189.04元,其中:年初未分配利润为333,480,156.38元,本期实现净利润45,781,714.66元。本期公司实施了2003年利润分配方案,分配股票股利117,786,682.00元,送股情况业经大连华连会计师事务所内验字(2004)20号验资报告验证。
    27.期初拟分配现金股利为29,446,740.00元,本期公司实施了2003年利润分配方案,分配现金股利29,446,740.00元,期末拟分派现金股利为0。
    28.主营业务收入及主营业务成本
项目                                                               本期数
                                                                     收入
手  机
彩  件                                                     168,062,810.05
线路板                                                     105,601,413.42
塑料品及模具                                                43,294,769.44
精密轴                                                      34,866,527.62
电子枪                                                      27,296,462.84
手机加工费                                                   9,488,676.35
其他产品                                                     1,836,663.02
合 计                                                      390,447,322.74

项目
                                                                     成本
手  机
彩  件                                                     104,415,426.19
线路板                                                      80,210,332.73
塑料品及模具                                                29,023,833.26
精密轴                                                      22,763,952.39
电子枪                                                      21,342,890.24
手机加工费                                                   6,607,792.31
其他产品                                                     2,431,339.91
合 计                                                      266,795,567.03

项目                                                           上年同期数
                                                                     收入
手  机                                                     279,714,102.56
彩  件                                                     138,202,947.64
线路板                                                     101,753,319.74
塑料品及模具                                                36,710,530.59
精密轴                                                      29,401,189.27
电子枪                                                      31,016,818.40
手机加工费
其他产品                                                        47,129.49
合 计                                                      616,846,037.69

项目
                                                                     成本
手  机                                                     266,471,774.57
彩  件                                                      81,826,292.93
线路板                                                      76,501,660.18
塑料品及模具                                                19,032,077.28
精密轴                                                      17,053,118.73
电子枪                                                      27,177,020.62
手机加工费
其他产品                                                       121,212.47
合 计                                                      488,183,156.78
    本期与上年同期相比,主营业务收入减少226,398,714.95元,降低36.70%,主要是由于本公司手机的生产及销售业务已于2003年9月开始转移给大连大显通信有限公司。
    公司销售前五名客户
                                本期数                         上年同期数
销售收入                    175,915,735.86                432,163,561.02
占全部销售收入比例                   45.05%                        70.06%
    29.主营业务税金及附加
项   目                  本期数          上年同期数                  税率
城建税                 820,798.19        590,558.32                    7%
教育费附加及           499,601.67        366,854.37                3%、1%
地方教育费
合计                  1,320,399.86       957,412.69
    30.其他业务利润
本期数                                                         上年同期数
2,009,535.23                                                       589.44
    31.财务费用
类  别                            本期数                       上年同期数
利息支出                       6,997,606.77                  8,457,088.87
减:利息收入                      839,794.50                  1,671,887.65
汇兑损失                       1,197,323.51                    456,648.24
减:汇兑收益                    1,337,993.05                  1,046,372.10
其  他                         1,028,313.07                     56,960.32
合  计                         7,045,455.80                  6,252,437.68
    32.投资收益
长期股权投资按权益法核算的收益                                 640,777.74
长期股权投资差额摊销                                          -373,623.10
短期投资跌价准备                                           -13,359,922.48
合     计                                                  -13,092,767.84
    33.营业外收支
项目                          本期数                           上年同期数
营业外收入                     90,833.16                       100,249.24
营业外支出                  1,197,430.58                       869,211.55
    34.收到的其他与经营活动有关的现金2,121,895.18元,主要为收到的往来款项517,770.75元,存款利息877,572.29元,其他726,552.14元等。
    35.支付的其他与经营活动有关的现金29,150,772.60元,主要为支付的往来款项3,738,854.41元,运输费用1,757,781.94元,办公费用1,324,639.99元,差旅费1,994,331.02元,交际应酬费2,072,158.61元,其他项目18,263,006.63元等。
    六、母公司的主要会计报表项目注释
    1.应收款项(应收账款和其他应收款)
   (1)应收账款
账龄                 期末数                                        占比例
                                                                    (%)
年内          43,913,633.90                                         75.46
1-2年            245,654.00                                          0.42
2-3年          5,104,398.25                                          8.77
3年以上        8,934,708.62                                         15.35
              58,198,394.77                                        100.00
合计
                   坏账准备                                        期初数
账龄
年内           4,391,363.39                                 63,425,243.12
1-2年             24,565.40                                  6,211,624.97
2-3年            510,439.83                                  1,522,632.90
3年以上          893,470.86                                  7,983,850.13
合计           5,819,839.48                                 79,143,351.12

                     占比例                                      坏账准备
账龄                  (%)
年内                  80.14                                  6,342,524.31
1-2年                  7.85                                    621,162.50
2-3年                  1.92                                    152,263.29
3年以上               10.09                                    798,385.01
合计                 100.00                                  7,914,335.11
   (2)其他应收款
账龄                     期末数                                    占比例
                                                                    (%)
年内              18,239,737.36                                     39.39
1-2年              3,050,098.49                                      6.59
2-3年             11,280,232.88                                     24.36
3年以上           13,736,600.92                                     29.66
合计              46,306,669.65                                    100.00

账龄                   坏账准备                                    期初数

年内               1,339,095.16                             15,744,195.10
1-2年                305,009.85                              2,016,252.56
2-3年              1,128,023.29                             16,867,318.89
3年以上            1,373,660.09                              9,475,764.07
合计               4,145,788.39                             44,103,530.62

账龄     占比例                                                  坏账准备
         (%)
年内        35.70                                            1,521,248.00
1-2年        4.57                                              201,625.26
2-3年       38.24                                              890,816.47
3年以上     21.49                                              947,576.41
合计       100.00                                            3,561,266.14
    注:母公司的其他应收款中含有与合并报表范围内的子公司的往来款项,由于这些公司经营状况良好且为纳入合并范围内应予抵销的往来,故未计提坏账准备。
    2.长期投资
(1)项目         期初数        本期增加         本期减少            期末数
长期股权投资  648,968,876.22  47,957,504.73 170,899,737.47 526,026,643.48
    (3)长期股权投资全部为其他股权投资,明细如下:
被投资单位名称            投资期限          投资金额         占被投资单位
                                                             注册资本比例
大连太平洋多层线          1998.10-        78,372,475.73            56.67%
路板股份有限公司         2020.12
大连大显模具             1999.11-         62,344,278.54               98%
制造有限公司             2012.2
大连大显精密轴           2001.11-         97,900,000.00             97.9%
有限公司                 2011.11
大连大显高木模具         2002.12-         19,250,000.00               55%
有限公司                 2013.12
大连太平洋电子           2002.12-        136,574,212.50               55%
有限公司                 2022.12
大连中岛精管             2002.12-          3,780,000.00               42%
有限公司                 2017.12
深圳盛捷电子有限         2003. 2-          3,600,000.00               20%
公司                     2023. 2
大连大显泛泰通信         2003.7-          57,940,925.00               70%
有限公司                 2018.7
大连大显光电器件         2004.1-          17,390,000.00               70%
有限公司                 2019.1
合计                                     477,151,891.77

被投资单位名称       本期权益       分得的现                     累积权益
                     增(减)额       金红利额                     增(减)额
大连太平洋多层线   6,531,659.72    8,170,578.18             18,683,086.88
路板股份有限公司
大连大显模具       5,378,722.61                             24,213,096.34
制造有限公司
大连大显精密轴     4,857,163.56    8,162,877.57             10,878,176.63
有限公司
大连大显高木模具  -1,134,129.50                             -2,533,913.72
有限公司
大连太平洋电子
有限公司
大连中岛精管          640,777.74                                33,165.47
有限公司
深圳盛捷电子有限
公司
大连大显泛泰通信    -191,614.40                             -3,815,244.66
有限公司
大连大显光电器件
有限公司
合计               16,082,579.73  16,333,455.75             47,458,366.94
    本期公司将持有大连东芝电视有限公司30%的股权按2004年期初帐面价值146,525,292.69元转让给大连大显集团有限公司。
    (3)股权投资差额:
被投资单位名称   初始金额              形成原因                  摊销期限
大连大显模具        2,655,721.46   收购价与购买                      10年
制造有限公司                      日净资产的差额
合计                2,655,721.46

被投资单位名称    本期摊销                                       摊余金额
大连大显模具        132,786.08                               1,416,384.77
制造有限公司
合计                132,786.08                               1,416,384.77
    3.主营业务收入及主营业务成本
      项目                                    本期数
                                 收入                       成本
手    机
彩    件                     168,062,810.05                104,415,426.19
电子枪                        27,296,462.84                 21,342,890.24
其他产品                       1,836,663.02                  2,431,339.91
合计                         197,195,935.91                128,189,656.34

项目                        上年同期数
                        收入                                         成本
手    机        279,714,102.56                             266,471,774.57
彩    件        138,202,947.64                              81,826,292.93
电子枪           31,016,818.40                              27,177,020.62
其他产品             47,129.49                                 121,212.47
合计            448,980,998.09                             375,596,300.59
    本期与上年同期相比,主营业务收入减少251,785,062.18元,降低56.08%,主要是由于本公司手机的生产及销售业务已于2003年9月开始转移给大连大显通信有限公司。
    4.投资收益2,349,034.15元。
(1)母公司对被投资企业按权益法核算取得的投资收益           16,082,579.73
其中:大连太平洋多层线路板有限公司                           6,531,659.72
大连大显模具制造有限公司                                     5,378,722.61
大连大显精密轴有限公司                                       4,857,163.56
大连中岛精管有限公司                                           640,777.74
大连大显高木模具有限公司                                    -1,134,129.50
大连大显泛泰通信有限公司                                      -191,614.40
(2)长期股权投资差额摊销                                      373,623.10
(3)短期投资跌价准备                                       13,359,922.48
    七、关联方关系及其交易
   (一)存在控制关系的关联方
企业名称            注册地址         主营业务                与本企业联系
大连大显集团        大连市双D        电子产品及元
有限公司            港辽河东路       器件开发生产                  母公司
                    2号              及销售
大连太平洋多        大连经济技术     多层线路板的
层线路板股份        开发区哈尔滨     生产制造及销                  子公司
有限公司            路22号           售
大连大显模具        大连保税区       塑料及模具制
制造有限公司                         品的生产及销                  子公司
                                     售
大连大显精密        大连旅顺口区     精密轴制品的
轴有限公司          经济技术开发     加工铸造                      子公司
                    区
大连大显高木        大连保税区       模具及冲压模
模具有限公司        仓储加工区       具的设计及制                  子公司
                                     造
大连太平洋电        大连开发区       生产片式元器
子有限公司          哈尔滨路22       件、柔性线路板                子公司
                    号
大连大显泛泰        大连市高新技     GSM、CDMA手机
通信有限公司        术双D港辽河      的研发、生产                  子公司
                    东路2号
大连大显光          大连市高新技     光电器件的研
电器件有限          术园区双D港      发、生产                      子公司
公司                双D1街6号

企业名称             经济性质或                                法定代表人
                         类型
大连大显集团             国有                                      刘秉强
有限公司
大连太平洋多             合资                                      戴玉钧
层线路板股份
有限公司
大连大显模具           有限责任                                    刘秉强
制造有限公司
大连大显精密           有限责任                                    刘秉强
轴有限公司
大连大显高木             合资                                      任国栋
模具有限公司
大连太平洋电           中外合作                                    刘秉强
子有限公司
大连大显泛泰             合资                                      刘秉强
通信有限公司
大连大显光               合资                                      刘秉强
电器件有限
公司
   (二)不存在控制关系的关联方
     企业名称                           注册地址
大连大显网络系统有限公司          大连市高新园区七贤岭基地敬贤街33号
大连大显工贸公司                  大连甘井子区革镇堡
大连远东房屋开发公司              大连沙河口区民权北二街2号
大连大显经销有限公司              大连市西岗区高尔基路20号
大连大显通信发展有限公司          大连市高新园区双D港辽河东路1号综合楼
大连大显集团显示器厂              大连市西岗区胜利路90号
大连大显电子器件厂                大连甘井子区革镇堡
大连鑫鑫商贸有限公司              大连经济技术开发区
大连大显电子有限公司              大连沙河口区连山街9号
大连大显集团录音器材厂            大连中山区解放路810号
大连电子研究所有限公司            大连沙河口区联合路9号
大连中岛精管有限公司              大连市高新技术园区双D港
深圳盛捷电子有限公司              深圳市福田区天安数码城天济大厦6楼C单元B
大连大显专用设备有限公司          大连市金州西海开发区堆金街3号
大连大显酒店有限公司              大连市西岗区胜利路90号
大连大显商贸有限公司              大连经济技术开发区
大连德利医用材料有限公司          大连开发区海拉尔路3号

企业名称                                                     与本企业联系
大连大显网络系统有限公司                                       同一母公司
大连大显工贸公司                                               同一母公司
大连远东房屋开发公司                                           同一母公司
大连大显经销有限公司                                           同一母公司
大连大显通信发展有限公司                                       同一母公司
大连大显集团显示器厂                                           同一母公司
大连大显电子器件厂                                             同一母公司
大连鑫鑫商贸有限公司                                           同一母公司
大连大显电子有限公司                                           同一母公司
大连大显集团录音器材厂                                         同一母公司
大连电子研究所有限公司                                         同一母公司
大连中岛精管有限公司                                           有重大影响
深圳盛捷电子有限公司                                           有重大影响
大连大显专用设备有限公司                                       同一母公司
大连大显酒店有限公司                                           同一母公司
大连大显商贸有限公司                                           同一母公司
大连德利医用材料有限公司                                       同一母公司
   (三)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                             期初数                      本期增加
大连大显集团有限公司                99,640,000.00
大连太平洋多层线路板股份有
                                   153,406,940.40
限公司
大连大显模具制造有限公司            28,000,000.00           22,000,000.00
大连大显精密轴有限公司             100,000,000.00
大连大显高木模具有限公司*            4,227,000.00
大连太平洋电子有限公司*             30,000,000.00
大连大显泛泰通信有限公司*           10,000,000.00
大连大显光电器件有限公司*                                    3,000,000.00

企业名称                             本期减少                      期末数
大连大显集团有限公司                                        99,640,000.00
大连太平洋多层线路板股份有
                                                           153,406,940.40
限公司
大连大显模具制造有限公司                                    50,000,000.00
大连大显精密轴有限公司                                     100,000,000.00
大连大显高木模具有限公司*                                    4,227,000.00
大连太平洋电子有限公司*                                     30,000,000.00
大连大显泛泰通信有限公司*                                   10,000,000.00
大连大显光电器件有限公司*                                    3,000,000.00
    *注册资本币种为美元。
   (四)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                             期初数                  本期增加    本期减少
    企业名称              金额          比例           金额        金额
                                          %
大连大显集团有           297,882,547    50.58           59,576,247
限公司
大连太平洋多层            86,930,600    56.67
线路板股份有限
公司
大连大显模具制            28,000,000     100            22,000,000
造有限公司
大连大显精密轴           100,000,000     100
有限公司
大连大显高木模            19,250,000      55
具有限公司
大连太平洋电子       186,237,562.50       75
有限公司
大连大显泛泰通        43,456,000.00       70
信有限公司
大连大显光电器                                          17,390,000
件有限公司

                                                    期末数
    企业名称                  金额                                  比例%
大连大显集团有
                             357,458,794                            50.58
限公司
大连太平洋多层
线路板股份有限                86,930,600                            56.67
公司
大连大显模具制
                              50,000,000                              100
造有限公司
大连大显精密轴
                             100,000,000                              100
有限公司
大连大显高木模
                              19,250,000                               55
具有限公司
大连太平洋电子
                          186,237,562.50                               75
有限公司
大连大显泛泰通
                           43,456,000.00                               70
信有限公司
大连大显光电器
                           17,390,000.00                               70
件有限公司
   (五)关联交易
    公司与关联方之间所进行的商品交易、劳务交易等关联交易,其定价遵循公平合理的市场化原则予以确定。
    1.购销货物及提供劳务
    ①采购货物及接受劳务
关联方名称                  交易类型            本期数         上年同期数
大连大显网络系统有限公司     加工费                          7,756,410.26
                              采购                           4,625,512.82
大连中岛精管有限公司          采购        4,897,376.02
大连大显电子器件厂            采购          490,464.99
    ②销售货物、提供劳务及其他
关联方名称                  交易类型            本期数         上年同期数
大连大显通信发展有限公司    销售                            20,250,000.00
                            加工          9,488,676.35
大连大显经销有限公司        销售                           261,091,702.56
大连中岛精管有限公司        提供动力        179,476.52
大连大显电子器件厂          销售          2,179,885.35      11,994,292.67
                            提供动力      2,121,415.63       2,950,000.14
大连德利医用材料有限公司    销售          3,853,655.10
    ③股权转让
关联方名称                  交易类型          本期数           上年同期数
大连大显集团有限公司        股权转让        146,525,292.69
    2.担保
    本期末短期借款97,331,063.99元及一年内到期的长期借款80,000,000.00元由大连大显集团有限公司提供担保。
    3.关联方往来:
                                                               余      额
项     目                                期末数                    期初数
应收票据
大连大显电子器件厂                   229,710.40                229,710.40
应收账款
大连鑫鑫商贸公司                   4,854,076.69              5,931,357.90
大连大显经销有限公司               1,422,006.70              1,422,006.70
大连大显通信发展有限公司           6,322,942.64              5,397,882.00
大连大显集团显示器厂               2,111,848.63              2,111,848.63
                                     221,657.65                221,657.65
大连大显酒店有限公司
大连大显电子有限公司                          0                 43,527.82
大连大显电子器件厂                 9,861,976.82              4,829,454.67
大连中岛精管有限公司                  38,640.99                104,433.31
大连大显网络系统有限公司             143,172.48                143,172.48
大连德利医用材料有限公司           3,869,536.73
其他应收款
大连远东房屋开发公司               1,977,463.31              1,977,463.31
其他应付款
大连大显集团有限公司                                        46,352,698.42
大连大显工贸公司                              0                111,450.00
大连大显商贸有限公司                          0                284,789.06
大连电子研究所有限公司               345,100.13                345,100.13
大连大显集团录音器材厂                        0                 50,079.26

项     目                                                    与本公司关系
应收票据
大连大显电子器件厂                                             同一母公司
应收账款
大连鑫鑫商贸公司                                               同一母公司
大连大显经销有限公司                                           同一母公司
大连大显通信发展有限公司
大连大显集团显示器厂                                           同一母公司
                                                               同一母公司
大连大显酒店有限公司
                                                               同一母公司
大连大显电子有限公司
大连大显电子器件厂                                             同一母公司
大连中岛精管有限公司                                           有重大影响
大连大显网络系统有限公司                                       同一母公司
大连德利医用材料有限公司                                       同一母公司
其他应收款
大连远东房屋开发公司                                           同一母公司
其他应付款
大连大显集团有限公司                                               母公司
大连大显工贸公司                                               同一母公司
                                                               同一母公司
大连大显商贸有限公司
                                                               同一母公司
大连电子研究所有限公司
大连大显集团录音器材厂                                         同一母公司
    八、承诺及或有事项
    截至报告日,公司无重大需披露的承诺事项及或有事项。
    九、资产负债表日后的非调整事项
    截至报告日,公司无重大需披露的资产负债表日后的非调整事项。
    十、非货币性交易、债务重组事项
    截至报告日,公司无非货币性交易、重大债务重组事项。
    十一、其他重要事项
    公司无其他重要的需披露的事项。
    十二、2004年度中期利润数据
                         净资产收益率%                每股净收益(单位:元)
报告期利润            全面摊薄    加权平均  全面摊薄             加权平均
                       8.202        8.166     0.173                 0.173
主营业务利润           5.155        5.133     0.109                 0.109
营业利润
净利润                 3.069        3.056     0.065                 0.065
扣除非经常性损益后     3.126        3.113     0.066                 0.066
的净利润
    第八节     备查文件
   (一)有董事长签名的半年度报告文本;
   (二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名
         并盖章的财务报告文本;
   (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
   (四)公司章程。
    大连大显股份有限公司董事会                  董事长:刘秉强
    二OO四年八月十一日                        (签字)
    会计报表:
    资产负债表
    编制单位:大连大显股份有限公司                     2004年6月30日                           单位:元
项目                                             合并
                                               期末数              期初数
流动资产:
货币资金                               274,617,172.80      246,898,205.88
短期投资                               286,497,309.21      299,857,231.69
应收票据                                89,430,415.64       92,494,709.15
应收股利
应收利息
应收账款                               161,223,146.80      162,361,664.39
其他应收款                              43,706,550.21       35,613,399.34
预付账款                                19,617,857.04       14,805,357.19
应收补贴款
存货                                   239,072,732.42      174,965,769.38
待摊费用                                   853,670.30          645,608.68
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                         1,115,018,854.42    1,027,641,945.70
长期投资:
长期股权投资                           212,457,112.74      344,992,616.72
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                         1,075,297,301.61    1,036,806,865.11
减:累计折旧                           437,775,730.50      401,401,805.36
固定资产净值                           637,521,571.11      635,405,059.75
减:固定资产减值准备                    29,237,561.49       29,253,410.09
固定资产净额                           608,284,009.62      606,151,649.66
工程物资
在建工程                               121,167,413.26       45,320,939.59
固定资产清理
固定资产合计                           729,451,422.88      651,472,589.25
无形资产及其他资产:
无形资产                                16,999,509.95       16,775,676.58
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                  16,999,509.95       16,775,676.58
递延税项:
递延税款借项
资产总计                             2,073,926,899.99    2,040,882,828.25
流动负债:
短期借款                               200,799,334.01      164,083,536.98
应付票据                                19,415,619.88       16,360,912.23
应付账款                                71,934,133.64       64,367,237.43
预收账款                                 6,747,154.01        4,784,615.52
其他应付款                              51,372,965.93       94,347,881.36
应付工资                                10,668,182.84       10,761,498.05
应付福利费                               4,963,919.48        4,748,675.63
应付股利                                18,141,099.15        9,252,130.55
应交税金                                 5,196,373.16        6,567,302.71
其他应交款                                  80,055.20          170,893.12
预提费用                                 1,476,246.78           25,435.90
预计负债
一年内到期的长期负债                    80,000,000.00       80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                           470,795,084.08      455,470,119.48
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                               470,795,084.08      455,470,119.48
少数股东权益                           111,592,571.47      110,208,438.99
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                     706,721,482.00      588,934,800.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额
资本公积                               368,829,841.22      368,829,841.22
盈余公积                               154,512,732.18      154,512,732.18
其中:法定公益金                        40,043,861.64       40,043,861.64
未分配利润                             261,475,189.04      333,480,156.38
其中:拟分配现金股利                                         29,446,740.00
所有者权益(或股东权益)合计         1,491,539,244.44    1,475,204,269.78
负债和所有者权益(或股东权益)总 计  2,073,926,899.99    2,040,882,828.25

项目                                             母公司
                                              期末数               期初数
流动资产:
货币资金                              156,663,652.88       119,687,099.90
短期投资                              286,497,309.21       299,857,231.69
应收票据                               85,365,088.27        82,129,840.78
应收股利                                4,000,000.00
应收利息
应收账款                               52,378,555.29        71,229,016.01
其他应收款                             42,160,881.26        40,542,264.48
预付账款                               21,909,206.07         9,793,490.35
应收补贴款
存货                                  189,226,305.66       136,503,902.85
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                          838,200,998.64       759,742,846.06
长期投资:
长期股权投资                          526,026,643.48       648,968,876.22
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                          554,508,791.02       554,553,403.31
减:累计折旧                          252,878,045.91       234,316,442.93
固定资产净值                          301,630,745.11       320,236,960.38
减:固定资产减值准备                   29,237,561.49        29,253,410.09
固定资产净额                          272,393,183.62       290,983,550.29
工程物资
在建工程                               68,269,283.12        23,069,370.13
固定资产清理
固定资产合计                          340,662,466.74       314,052,920.42
无形资产及其他资产:
无形资产                                  336,700.00           341,250.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                    336,700.00           341,250.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计                            1,705,226,808.86 1,723,105,892.70
流动负债:
短期借款                               60,000,000.00        60,000,000.00
应付票据                                4,481,796.26         2,858,954.15
应付账款                               12,135,605.29        12,819,210.30
预收账款                                2,346,133.26         2,985,322.62
其他应付款                             23,221,929.56        66,640,500.71
应付工资                               10,451,782.84        10,761,498.05
应付福利费                              2,911,241.97         3,382,424.66
应付股利                               18,141,099.15         9,241,903.28
应交税金                                  -56,518.65          -912,514.14
其他应交款                                 54,494.74           124,323.29
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债                   80,000,000.00        80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                          213,687,564.42       247,901,622.92
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                              213,687,564.42       247,901,622.92
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                    706,721,482.00       588,934,800.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额
资本公积                              368,829,841.22       368,829,841.22
盈余公积                              136,206,734.93       136,206,734.93
其中:法定公益金                       35,390,180.19        35,390,180.19
未分配利润                            279,781,186.29       351,786,153.63
其中:拟分配现金股利                                         29,446,740.00
所有者权益(或股东权益)合计        1,491,539,244.44     1,475,204,269.78
负债和所有者权益(或股东权益)总计  1,705,226,808.86     1,723,105,892.70
    法定代表人:刘秉强                     主管会计工作负责人:戴玉钧                 会计机构负责人:安彦雄
    利润及利润分配表
    编制单位:大连大显股份有限公司                            2004年1-6月
项目                                              合并
                                       期末数                      期初数
一、主营业务收入                     390,447,322.74        616,846,037.69
减:主营业务成本                      266,795,567.03        488,183,156.78
主营业务税金及附加                     1,320,399.86            957,412.69
二、主营业务利润                     122,331,355.85        127,705,468.22
加:其他业务利润                        2,009,535.23                589.44
营业费用                               9,684,651.44          7,519,262.29
管理费用                              30,719,920.44         31,414,290.81
财务费用                               7,045,455.80          6,252,437.68
三、营业利润                          76,890,863.40         82,520,066.88
加:投资收益                          -13,092,767.84         -1,784,951.54
补贴收入                                       0.00            766,320.06
营业外收入                                90,833.16            100,249.24
减:营业外支出                          1,197,430.58            869,211.55
四、利润总额                          62,691,498.14         80,732,473.09
减:所得税                             12,925,707.45         25,659,031.31
少数股东损益                           3,984,076.03          4,051,920.23
加:财政返还所得税
五、净利润                            45,781,714.66         51,021,521.55
加:年初未分配利润                    333,480,156.38        273,485,803.06
盈余公积转入
六、可供分配的利润                   379,261,871.04        324,507,324.61
减:提取法定盈余公积                            0.00                  0.00
提取法定公益金                                 0.00                  0.00
提取职工奖励及福利基金                                         550,686.52
七、可供股东分配的利润               379,261,871.04        323,956,638.09
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                 117,786,682.00                     -
八、未分配利润                       261,475,189.04        323,956,638.09
补充材料:
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加(或减少)利润总额
其它

项目                                                母公司
                                           期末数                  期初数
一、主营业务收入                         197,195,935.91    448,980,998.09
减:主营业务成本                          128,189,656.34    375,596,300.59
主营业务税金及附加                           897,290.45        552,334.46
二、主营业务利润                          68,108,989.12     72,832,363.04
加:其他业务利润                            1,664,981.08       -102,967.59
营业费用                                   4,099,442.57      2,951,330.30
管理费用                                  10,959,782.42     17,010,447.53
财务费用                                   4,837,877.55      5,775,967.69
三、营业利润                              49,876,867.66     46,991,649.93
加:投资收益                                2,349,034.15     19,133,959.90
补贴收入                                              -                 -
营业外收入                                    35,393.00         78,981.78
减:营业外支出                              1,125,477.91        346,770.95
四、利润总额                              51,135,816.90     65,857,820.66
减:所得税                                  5,354,102.24     15,386,985.63
少数股东损益
加:财政返还所得税
五、净利润                                45,781,714.66     50,470,835.03
加:年初未分配利润                        351,786,153.63    285,106,419.05
盈余公积转入
六、可供分配的利润                       397,567,868.29    335,577,254.08
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润                   397,567,868.29    335,577,254.08
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利                     117,786,682.00
八、未分配利润                           279,781,186.29    335,577,254.08
补充材料:
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加(或减少)利润总额
其它
    法定代表人:刘秉强                     主管会计工作负责人:戴玉钧                 会计机构负责人:安彦雄
    现金流量表
    编制单位:大连大显股份有限公司                          2004年6月30日                       单位:元
项目                                                                 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               412,307,606.48
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               2,121,895.18
现金流入小计                                               414,429,501.66
购买商品、接受劳务支付的现金                               295,042,809.42
支付给职工以及为职工支付的现金                              55,887,949.18
支付的各项税费                                              35,095,387.94
支付的其他与经营活动有关的现金                              29,150,772.60
现金流出小计                                               415,176,919.14
经营活动产生的现金流量净额                                    -747,417.48
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                        85,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           109,357.30
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                85,109,357.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            70,450,639.56
投资所支付的现金                                            17,390,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                87,840,639.56
投资活动产生的现金流量净额                                  -2,731,282.26
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                         6,208,350.00
借款所收到的现金                                            87,060,955.96
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                93,269,305.96
偿还债务所支付的现金                                        50,062,395.80
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        12,125,989.46
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                62,188,385.26
筹资活动产生的现金流量净额                                  31,080,920.70
四、汇率变动对现金的影响额                                     116,745.96
五、现金及现金等价物净增加额                                27,718,966.92
补充材料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润:                                                    45,781,714.66
加:少数股东权益                                             3,984,076.03
加:计提的资产减值准备                                      11,810,469.08
固定资产折旧                                                39,016,492.78
无形资产摊销                                                   686,580.36
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                      -208,061.62
预提费用增加(减:减少)                                     1,450,810.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         777,571.55
固定资产报废损失
财务费用                                                     5,771,325.31
投资损失(减:收益)                                          -267,154.64
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -64,106,963.04
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -3,071,754.45
经营性应付项目的增加(减:减少)                           -42,323,278.09
其他                                                           -49,246.29
经营活动产生的现金流量净额                                    -747,417.48
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             274,617,172.80
减:现金的期初余额                                         246,898,205.88
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    27,718,966.92

项目                                                               母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               204,004,401.45
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              10,578,556.10
现金流入小计                                               214,582,957.55
购买商品、接受劳务支付的现金                               161,064,616.01
支付给职工以及为职工支付的现金                              31,804,815.92
支付的各项税费                                              14,595,554.74
支付的其他与经营活动有关的现金                              10,721,201.03
现金流出小计                                               218,186,187.70
经营活动产生的现金流量净额                                  -3,603,230.15
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                        85,000,000.00
取得投资收益所收到的现金                                    20,000,821.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额             4,200.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                               105,005,021.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            27,725,691.53
投资所支付的现金                                            31,874,925.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                59,600,616.53
投资活动产生的现金流量净额                                  45,404,405.15
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         5,038,406.67
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                 5,038,406.67
筹资活动产生的现金流量净额                                  -5,038,406.67
四、汇率变动对现金的影响额                                     213,784.65
五、现金及现金等价物净增加额                                36,976,552.98
补充材料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润:                                                    45,781,714.66
加:少数股东权益
加:计提的资产减值准备                                      11,849,949.10
固定资产折旧                                                20,166,074.31
无形资产摊销                                                     4,550.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益?         805,082.26
固定资产报废损失
财务费用                                                     3,726,795.00
投资损失(减:收益)                                       -15,708,956.63
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -52,722,402.81
经营性应收项目的减少(减:增加)                            13,996,596.45
经营性应付项目的增加(减:减少)                           -31,502,632.49
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  -3,603,230.15
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             156,663,652.88
减:现金的期初余额                                         119,687,099.90
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    36,976,552.98
    法定代表人:刘秉强                 主管会计工作负责人:戴玉钧
    资产减值准备表
    编制单位:大连大显股份有限公司
项目                                           行                年初余额
                                               次
栏次                                           0                        1
一、资产减值准备情况:                         1                       —
(一)坏账准备合计                             2            21,997,229.31
其中:应收账款                                 3            18,040,184.93
其他应收款                                     4             3,957,044.38
(二)短期投资跌价准备合计                     5               142,768.31
其中:股票投资                                 6                        -
债券投资                                       7               142,768.31
(三)存货跌价准备合计                         8             5,759,010.09
其中:库存商品                                 9             2,835,730.38
原材料                                         10            2,923,279.71
(四)长期投资减值准备合计                     11                       -
其中:长期股权投资                             12                       -
长期债权投资                                   13                       -
(五)固定资产减值准备合计                     14           29,253,410.09
其中:房屋、建筑物                             15                       -
机器设备                                       16           29,253,410.09
(六)无形资产减值准备合计                     17                       -
其中:专利权                                   18                       -
商标权                                         19                       -
(七)在建工程减值准备合计                     20            1,479,999.00
(八)委托贷款减值准备合计                     21                    0.00
合       计          数                                     58,632,416.80

                                                       本年转回(减少)数
项目                                      本年增加数           因资产价值
                                                               回升转回数
栏次                                               2                    3
一、资产减值准备情况:                            —                   —
(一)坏账准备合计                        899,238.98
其中:应收账款
其他应收款                                899,238.98
(二)短期投资跌价准备合计             13,359,922.48
其中:股票投资
债券投资                               13,359,922.48
(三)存货跌价准备合计                                         115,512.00
其中:库存商品                                                 115,512.00
原材料
(四)长期投资减值准备合计                         -                    -
其中:长期股权投资                                 -                    -
长期债权投资                                       -                    -
(五)固定资产减值准备合计                         -                    -
其中:房屋、建筑物                                 -                    -
机器设备                                           -                    -
(六)无形资产减值准备合计                         -                    -
其中:专利权                                       -                    -
商标权                                             -                    -
(七)在建工程减值准备合计                         -                    -
(八)委托贷款减值准备合计                      0.00
合       计          数                14,259,161.46           115,512.00

                                               本年转回(减少)数
项目                                  其他原因转出数                 合计
栏次                                             4                      5
一、资产减值准备情况:                          —                     —
(一)坏账准备合计                                             126,501.95
其中:应收账款                                                 126,501.95
其他应收款
(二)短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
(三)存货跌价准备合计                  550,080.48             665,592.48
其中:库存商品                          550,080.48
                                                               665,592.48
原材料
(四)长期投资减值准备合计                       -                      -
其中:长期股权投资                               -                      -
长期债权投资                                     -                      -
(五)固定资产减值准备合计                       -              15,848.60
其中:房屋、建筑物                               -
机器设备                                         -              15,848.60
(六)无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
(七)在建工程减值准备合计
(八)委托贷款减值准备合计
合       计          数                 550,080.48             807,943.03

项目                                                            年末余额
栏次                                                                    6
一、资产减值准备情况:                                                 —
(一)坏账准备合计                                          22,769,966.34
其中:应收账款                                              17,913,682.98
其他应收款                                                   4,856,283.36
(二)短期投资跌价准备合计                                  13,502,690.79
其中:股票投资                                                          -
债券投资                                                    13,502,690.79
(三)存货跌价准备合计                                       5,093,417.61
其中:库存商品                                               2,170,137.90
原材料                                                       2,923,279.71
(四)长期投资减值准备合计                                              -
其中:长期股权投资                                                      -
长期债权投资                                                            -
(五)固定资产减值准备合计                                  29,237,561.49
其中:房屋、建筑物                                                      -
机器设备                                                    29,237,561.49
(六)无形资产减值准备合计
其中:专利权                                                            -
商标权                                                                  -
(七)在建工程减值准备合计                                   1,479,999.00
(八)委托贷款减值准备合计                                           0.00
合       计          数                                     72,083,635.23
    法定代表人:刘秉强                        主管会计工作负责人:戴玉钧                              会计机构负责人:安彦雄