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2020年06月02日 星期二

*ST大控(600747)公告正文

大连大显股份有限公司2003年半年度报告

公告日期:2003-08-30


             大连大显股份有限公司2003年半年度报告

    目录
    第一节、重要提示
    第二节、公司基本情况简介
    第三节、股本变动和主要股东持股情况
    第四节、董事、监事及高级管理人员情况
    第五节、管理层讨论与分析
    第六节、重要事项
    第七节、财务报告(已经审计)
    第八节、备查文件目录
    第一节  重要提示:
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别连带责任。
    公司负责人刘秉强先生、主管会计工作负责人戴玉钧先生及会计机构负责人(会计主管人员)安彦雄先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司半年度财务报告已经大连华连会计师事务所审计并出具了内审字 [2003]191号标准无保留审计意见的审计报告。
    第二节  公司基本情况
    (一)公司简介
    1、公司法定中文名称:大连大显股份有限公司
    公司法定英文名称:DALIAN  DAXIAN  CO., LTD
    公司简称:大显股份
    缩写:DXGF
    2、公司股票上市证券交易所:上海证券交易所
    股票简称:大显股份
    股票代码:600747
    3、公司注册地址:辽宁省大连市高新园区双D港辽河东路1号
    公司办公地址:辽宁省大连市甘井子区革镇堡
    邮政编码:116035
    4、公司法定代表人:刘秉强
    5、公司董事会秘书:王忠全
    联系地址:辽宁省大连市甘井子区革镇堡
    联系电话:0411-6458775-992
    联系传真:0411-6458328
    电子信箱:zhongqu5158@sina.com
    证券事务代表:原隆欣
    联系地址:辽宁省大连市甘井子区革镇堡
    联系电话:0411-6458775-828
    联系传真:0411-6458328
    电子信箱:yuanlongxin@sina.com
    公司网址:http://www.Daxian.cn
    电子信箱:gufen@daxian.cn
    6、公司选定的中国证监会指定报纸:《上海证券报》、《中国证券报》
    登载公司半年报的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司董事会秘书处
    7、其它有关资料
    公司首次注册:1993年8月17日
    最近一次变更注册登记日期、地点:2002年8月8日、大连市高新园区双D
    港辽河东路1号
    企业法人营业执照注册号:大工商企法字  6-1921  2102001100298
    税务登记号码:210211241296770
    公司未流通股票的托管机构名称:中国证券登记结算有限责任公司
    上海分公司集中托管
    (二)财务数据和指标
                                          本报告期末           上年度期末
流动资产                            1,311,639,938.16     1,309,995,775.27
流动负债                              479,035,559.24       543,175,656.81
总资产                              2,108,229,290.86     2,104,693,720.33
股东权益(不含少数股东权益)        1,412,327,299.69     1,361,127,581.98
每股净资产                                     2.878                2.773
调整后的每股净资产                             2.825                2.742
                                    报告期(1-6月?             上年同期
净利润                                51,021,521.55         78,967,673.61
扣除非经常性损益后的净利润            50,719,619.05         52,339,660.81
每股收益                                      0.104                  0.16
注1
每股收益
净资产收益率                                  3.613                  5.86
经营活动产生的现金流量净额               863,029.14         24,094,191.85

                                                         本报告期末比年初
                                                             数增减(%)
流动资产                                                             0.13
流动负债                                                           -11.81
总资产                                                               0.17
股东权益(不含少数股东权益)                                         3.76
每股净资产                                                           3.79
调整后的每股净资产                                                   3.03
                                                         本报告期比上年同
                                                             期增减(%)
净利润                                                             -35.39
扣除非经常性损益后的净利润                                          -3.10
每股收益                                                              -35
注1
每股收益
净资产收益率                                                       -38.34
经营活动产生的现金流量净额                                         -96.42
    注:扣除非经常性损益项目和涉及金额(元)
非经常性损益项目                                                     金额
营业外收入                                                     100,249.24
补贴收入                                                       766,320.06
短期股票投资收益                                             1,370,347.65
营业外支出                                                    -849,211.55
股票投资差额                                                  -614,460.12
非经营项目对所得税影响                                        -451,342.78
合计                                                           301,902.50
    第三节  股本变动和主要股东持股情况
    (一)报告期内公司股本总数和股本结构未发生变化。
    (二)报告期末公司股东总数为65528 户。
    (三)前10 名股东持股情况
    股东名称                                  期末持               占总股
                                             股数(股)            本比例
                                                                    (%)
1 大连大显集团有限公司                      248,235,273             50.58
2 中国工商银行大连信托投资公司                5,171,568              1.05
3 华安创新证券投资基金                        4,717,067              0.96
4 大连经济技术开发区鑫鑫商贸公司              4,375,943              0.89
5 沈阳北泰集团有限公司                        3,375,000              0.69
6 中信证券股份有限公司                        3,340,227              0.68
7 光大证券有限责任公司                          744,600              0.15
8 于杰                                          732,859              0.15
9 高兴斌                                        730,900              0.15
10 南京显像管厂                                 603,129              0.12

    股东名称                                         股份类别   股份性质
1 大连大显集团有限公司                                未流通      国家股
2 中国工商银行大连信托投资公司                        未流通      法人股
3 华安创新证券投资基金                                已流通      流通股
4 大连经济技术开发区鑫鑫商贸公司                      未流通      法人股
5 沈阳北泰集团有限公司                                未流通      法人股
6 中信证券股份有限公司                                已流通      流通股
7 光大证券有限责任公司                                已流通      流通股
8 于杰                                                已流通      流通股
9 高兴斌                                              已流通      流通股
10 南京显像管厂                                       未流通      法人股
    公司前十名股东中,在报告期内持有本公司5%以上股份的股东只有授权大连大显集团有限公司管理的国家股股东,所持本公司的股份无质押、冻结和托管等情况。
    公司前十名股东中,华安创新证券投资基金由华安基金管理有限公司管理。
    公司前十名股东中,大连经济开发区鑫鑫商贸公司与大连大显股份有限公司同一母公司为大连大显集团有限公司。其余股东之间是否存在关联关系未知。
    第四节  董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内董事、监事及高级管理人员持有公司股票的没有发生变动。
    (二)公司董事、监事及高级管理人员的变动情况
    公司第三届董事会、监事会成员于2003年4月任期届满,进行了换届改选。经2003年4月28日召开公司第十四次股东大会选举产生了第四届董事会和监事会。
    第四届董事会由7名成员组成:刘秉强先生、戴玉钧先生、王忠全先生、黄铎先生、安彦雄先生、肖洪钧先生和曹贵兴先生。其中刘秉强先生为公司董事长,肖洪钧先生和曹贵兴先生为独立董事。
    第四届监事会由5名成员组成:杨建先生、杜焕一先生、迟信传先生、刘奎杰先生、王长盛先生。监事会主席为杨建先生。
    董事会聘任刘秉强先生为公司总经理,聘任王忠全先生为公司董事会秘书。
    第五节  管理层讨论与分析
    (一) 生产经营活动情况:
    报告期内,公司生产经营工作取得较好的经济效果,各项主导产品的产销量同步增长,其中移动电话增长161%,黑白电子枪及零件增长30%,彩枪零件增长9%。产品经营工作取得突破性进展,彩枪零件首次成功打入国际市场,实现零的突破。同时,新品开发,日立彩枪部件(阴极、芯柱、灯丝)的产品试制和用户认定工作已经结束,目前已进入大批量销售阶段;销往印度、泰国、马来西亚及国内用户的各种彩枪金属零件的产品开发工作已基本结束,正在进行用户认定。
    1、 主营业务的范围及经营状况
    公司主营公司主营业务为彩色显象管用电子枪金属零件及组件、移动电话、扩频数字无绳电话、网络设备、电视机、显示器件、精密模具、精密微型轴、高精密多层线路板。上半年度的经营中,公司共实现销售收入61,684.6万元,实现利润总额8,073.2万元,净利润5,102.1万元。手机的销售收入占主营业务收入的45%,彩枪金属零部件销售收入占主营业务收入的22.5%。报告期内,公司主营业务收入较上年同期增加56%,主要原因是手机今年销售量大幅增加导致收入增加。相关数据如下:
                                                                   毛利率
                           主营业务收入        主营业务成本           (%)
行业
工业                     616,846,037.69      488,183,156.78         20.86
注8
其中:关联交易           302,259,612.26      280,706,448.18          7.13
产品
手机                     279,714,102.56      266,471,774.57          4.73
彩件                     135,026,323.57       78,429,862.74         41.92
线路板                   101,753,319.74       76,501,660.18         24.82
塑料及模具                36,710,530.09       19,032,077.28         48.16

                            主营业务收          主营业务         毛利率比
                            入比上年同          成本比上         上年同期
                                期增减          年同期增          增减(%)
                                (%)          减(%)
行业
工业                             56.63             68.57           -21.18
注8
其中:关联交易                  148.45            148.53            -0.42
产品
手机                            162.75            156.38            99.91
彩件                              7.98             29.22           -18.55
线路板                           74.04             53.56            67.76
塑料及模具                       20.73              5.81            17.90
    主营业务分地区情况
地区                         主营业务收入    主营业务收入比上年增减(%)
国内                       580,071,094.30                           78.36
国外                        36,774,943.39                          -46.40
    2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
    3、报告期内未有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    4、公司未有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上(含10%)。
    5、随着产品开发和市场开发的不断深入,公司生产经营规模显著扩大,市场占有率逐步提高。市场竞争也从国内走向国际。特别是随着市场准入制度的放开、关税的下调以及中国“世界工厂”地位的形成,国外企业蜂拥而至,公司面临着前所未有的竞争压力,产品价格不断下调,经营风险逐步增加。
    (二)报告期内投资情况
    公司于2001年2月13日完成2000年度配股计划,实际配售总数2955.42万股。本公司本次配股实际募集现金433,447,366.66元,截止2003年6月30日,募集集资金实际投入的项目情况如下:
    1、 彩色显象管电子枪用金属零件及组件技术改造
    该项目已完成。拟投入金额6,936万元,实际投入金额10,276万元,产生收益金额2915万元。该项目的进度与招股说明书的进度基本一致。
    2、 建设64CM飞利浦彩色显象管电子枪用金属零件及组件生产线
    该项目已完成。拟投入金额 2,600万元,实际投入金额3,204万元,产生收益金额225万元。该项目的进度与招股说明书的进度基本一致。
    3、 精密轴二期技术改造项目
    该项目已完成。拟投入金额2,994万元,实际投入金额2,229万元,产生收益金额181万元。该项目的进度与招股说明书的进度基本一致。
    4、 建设信息网络产品(电缆调制解调器)项目
    该项目已变更。拟投入金额15,000万元,实际投入金额0万元。
    5、 建设ADSL调制解调器项目
    该项目已变更。拟投入金额13,532万元,实际投入金额0万元。
    公司根据以上两个项目无法实施,于2002年10月24日召开第三届董事会第十二次会议审议通过了《变更募集资金投向》议案,将《建设信息网络产品(电缆调制解调器)项目》和《建设ADSL调制解调器项目》变更为《投资建立中外合作大连太平洋电子有限公司项目》。并提交公司第十三次股东大会审议通过后实施。大连太平洋电子有限公司于2002年12月25日领取营业执照,按合资企业法规定,企业领取执照后90天内注入注册资本15%资金,10个月内根据工程进度情况全部注齐资金。该项目于2003年5月8日奠基开工,项目资金已投入2048万元。
    新投资项目情况详见2002年10月28日《中国证券报》、《上海证券报》上的《大连大显股份有限公司第三届董事会第十二次会议决议公告》、《大连大显股份有限公司第三届监事会第七次会议决议公告》、《大连大显股份有限公司变更募集资金用途公告》。
    (三)报告期内没有重大非募集资金投资项目。
    第六节  重要事项
    (一)报告期内,公司治理情况符合《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,同时继续加强公司董事会和监事会的工作力度,使法人治理结构不断完善。(二)利润分配方案及执行情况
    1、公司2002年度利润分配方案为:以2002年末总股本49077.9万股为基数,按每10股派现金红利0.625元人民币(含税)。该方案已于2003年6月27日实施完毕,详见2003年6月14日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了公司《2002年度分红派息实施公告》。
    2、公司2003年上半年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案:
    2003年上半年度,公司共实现净利润51,021,521.55元,根据公司章程的规定,提取职工奖励及福利基金550,686.52元,本年上半年度可供股东分配的利润323,956,638.09元。经董事会研究决定,2003年上半年度利润分配预案:公司2003年上半年度利润不分配。
    资本公积金转增股本预案:以2002年末总股本490,779,000股为基数,按10:2的比例用资本公积金转增股本。以2002年末总股本490,779,000股为基数,按10:2的比例用资本公积金转增股本。
    (三)报告期内,公司未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    (四)报告期内,公司未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
    (五)重大关联交易事项
    公司与关联方之间所进行的商品交易、劳务交易等关联交易,其定价遵循公平合理的市场化原则予以确定。
    1. 采购
    公司本期向关联方大连大显网络系统有限公司购入手机4,625,512.82元。
    2. 接受劳务
    公司本期向大连大显网络系统有限公司支付手机加工费7,756,410.26元。
    3、销售货物:
    公司向关联方销售货物如下:
关联方名称                                     销货金额    占销货总额比例
大连大显通信公司                         281,341,702.56            45.61%
大连大显电子器件厂                        11,994,292.67             1.94%
大连东芝电视有限公司                      15,106,437.60             2.45%
    4、关联债权债务往来
关联方                                         向关联方提供资金
                                  发生额注14                         余额
大连大显网络系统有限公司
大连大显集团有限公司
大连大显通信有限公司          329,169,792.00               110,374,756.70
大连东芝电视有限公司          17,,674,531.00                 3,625,644.28
大连大显电子器件厂             14,033,322.42                15,817,172.17
大连鑫鑫商贸公司                                             5,922,492.51
大连大显集团显示器厂                                         2,113,549.68
大连远东房屋开发公司                1,224.60                 1,975,626.41
大连辉声电子有限公司                                           657,412.20
大连大显工贸公司                  200,000.00                    88,550.00
合计                          360,878,871.01               140,486,653.95

关联方                                     关联方向上市公司提供资金
                                     发生额                          余额
大连大显网络系统有限公司      14,486,850.00                             -
大连大显集团有限公司           8,588,224.70                 39,000,000.00
大连大显通信有限公司
大连东芝电视有限公司
大连大显电子器件厂
大连鑫鑫商贸公司
大连大显集团显示器厂
大连远东房屋开发公司
大连辉声电子有限公司
大连大显工贸公司
合计                          23,075,074.70                 39,000,000.00
    5、公司关联方交易的定价原则:
    公司按照财政部下发财会(2001)64号文件《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》的通知制定本公司的关联方交易的定价原则。具体为:
    ①正常的商品销售:
    当期对非关联方的销售量占该商品总销售量的20%及以上按对非关联方销售的加权平均价格作为对关联方之间同类交易的计量基础,并据以确认为收入,实际交易价格超过确认为收入的部分,计入资本公积。商品的销售仅限于上市公司与其关联方之间,或者与非关联方之间的商品销售未达到商品总销售量较大比例的实际交易价格不超过账面价值120%的,按实际价格确认为收入,实际交易价格超过所销售商品账面价值120%的,将商品账面价值的120%确认为收入,实际交易价格超过确认为收入的部分,计入资本公积。
    ②非正常商品销售及出售固定资产、无形资产、长期投资和其他资产如果没有确凿证据表明交易价格是公允的,应按出售商品及资产的账面价值确认为收入,实际交易价格超过出售商品及资产账面价值的部分计入资本公积。
    (六)重大合同及其履行情况
    1、公司无报告期内发生及以前发行但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或者其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    2、公司无报告期内发生或以前期间发行但延续到报告期的重大担保合同信息,包括担保金额与担保期限。
    3、公司无报告期内发生或以前期间发行但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的信息。
    (七)公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东未有在报告期内发生及以前发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    (八)公司本期财务报告已经审计。大连华连会计师事务所为本公司出具了(内审字[2003]191号)标准无保留审计意见的审计报告。注册会计师王秀玉、石笛侠。本期财务报告审计费用为15万元。
    (九)公司无其他重大事项。
    (十)重要事项信息检索
    公司指定信息披露的报纸为《上海证券报》、《中国证券报》。信息披露网站为上海证券交易所网站:http://www.sse.com.cn,在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询。
    1、 公司于2003年3月20日在《上海证券报》第22版、《中国证券报》第31版刊登了公司《第三届董事会第十三次会议决议公告》(编号:临2003—01)、《关于召开第十四次股东大会的通知》(编号:临2003—02)、《第三届监事会第八次会议决议公告》(编号:临2003—03)及《2002年度报告摘要》,有关内容并见上海证券交易所网站。
    2、 公司于2003年4月5日在《上海证券报》第8版、《中国证券报》第13版刊登了公司《第四届董事会独立董事提名人声明》、《独立董事候选人声明》(编号:临2003—04),有关内容并见上海证券交易所网站。
    3、 公司于2003年4月29日在《上海证券报》第85版、《中国证券报》第79版刊登了公司《第十四次股东大会决议公告》(编号:临2003—05),有关内容并见上海证券交易所网站。
    4、 公司于2003年5月20日在《上海证券报》第17版、《中国证券报》第6版刊登了公司《关于2002年年度报告的补充公告》(编号:临2003—06),有关内容并见上海证券交易所网站。
    5、 公司于2003年6月14日在《上海证券报》第4版、《中国证券报》第37版刊登了公司《2002年度分红派息实施公告》(编号:临2003—07),有关内容并见上海证券交易所网站。
    6、 公司于2003年6月19日在《上海证券报》第12版、《中国证券报》第14版刊登了公司《第四届董事会第一次会议决议公告》(编号:临2003—08)及《关于召开2003年度临时股东大会通知公告》(编号:临2003—09),有关内容并见上海证券交易所网站。
    7、 公司于2003年8月6日在《上海证券报》第20版、《中国证券报》第8版刊登了公司《2003临时股东大会议决议公告》(编号:临2003—10)及《辽宁华夏律师事务所关于大连大显股份有限公司2003年临时股东大会的法律意见书》,有关内容并见上海证券交易所网站。
    第七节  财务报告(已审计)
    内审字[2003]191号
    大连大显股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的大连大显股份有限公司(以下简称贵公司)2003年6月30日母公司及合并的资产负债表、2003年1-6月母公司及合并的利润及利润分配表和2003年1-6月母公司及合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2003年6月30日的财务状况以及2003年1-6月的经营成果和2003年1-6月的现金流量。
    大连华连会计师事务所         中国注册会计师:王秀玉
    中国·大连                   中国注册会计师:石笛侠
                                 二OO三年八月二十六日
    (一) 会计报表附后
    (二) 财务报告附注
    一、 公司概况:
    大连大显股份有限公司(以下简称公司)是于1993年8月经大连市体改委批准,由国家大型一类企业原大连显象管厂改制而成为定向募集公司,经中国证监会批准,公司于1996年公开发行社会公众股,由定向募集公司转变为社会公众公司。公司的经营范围:电子产品及元器件的开发、生产、销售;化工产品制造、销售;医疗器械及其它商业贸易(无专项审批除外);精密微型轴加工、机械制造、材料加工、精密测量、精密设备修理;移动电话、移动通信系统设备的生产销售;单面、双面、多层线路板、线路板的贴装、模具及塑料制品的制造等。公司主要产品有彩色显像管用电子枪、电子枪金属零件、精密微型轴、移动电话、单面、双面和多层线路板、模具及塑料制品等。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    1. 会计制度:
    执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
    2.会计期间:
    公历1月1日至12月31日。
    3. 记账本位币:
    以人民币为记账本位币。公司的控股子公司太平洋公司以美元为记账本位币,在合并报表时折算为人民币。
    4.记账基础及计价原则:
    按权责发生制原则进行会计核算,以实际成本为计价原则。
    5.外币业务核算方法:
    发生的外币业务,以当月1日的外汇市场汇率折合人民币记账,月份终了,将各种外币账户的外币余额,按照月末外汇市场汇率折合为人民币余额,其发生的差额,与购建固定资产有关的外币专门借款的本金和利息发生的部分予以资本化,其他部分计入当期财务费用。
    6.外币会计报表的折算方法:
    外币合并报表,均采用结算日汇率折算成人民币编报。
    7.现金等价物的确定标准:
    公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
    8.短期投资核算方法:
    短期投资为随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。
    短期投资计价及收益确认方法,短期投资以初始投资成本,即取得投资时实际支付的全部价款(扣除税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息入账;处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
    短期投资跌价准备的确认标准及计提方法,期末短期投资按成本与市价孰低计价,按市价低于成本的差额,按单项投资计算并计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。
    9. 坏账核算方法:
    坏账损失采用备抵法核算。按期末应收款项余额(包括应收账款和其他应收款)的10%计提坏账准备。
    坏账的确认标准:
    (1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;
    (2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍无法收回的应收款项。
    上述确实不能收回的应收款项,经董事会批准后作为坏账转销。
    10.存货核算方法:
    原材料、自制半成品采用计划价格核算,材料成本差异按材料类别进行核算与结转;委托加工材料、产成品等均按实际成本计价,发出计价方法为加权平均法;低值易耗品采用一次摊销法进行核算。
    公司的存货盘存制度采用永续盘存制,每年末(或其他盘点时间)对所有存货进行一次全面盘点,并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对,对实地盘点结果与账面数量的差异,根据不同的发生原因,将盘盈、盘亏的存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。
    期末存货按成本与可变现净值孰低计价,按单个存货项目的期末成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    11.长期投资核算方法:
    长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本,即投资时实际支付的价款入账。
    长期股权投资,以实际支付的款项计价,占被投资单位权益为20%以下的,按成本法核算;占被投资单位权益为20%以上至50%的,按权益法核算;占被投单位权益为50%以上的按权益法核算,并合并会计报表。
    对长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,计入股权投资差额。股权投资差额的摊销期限,合同规定投资期限低于十年的,按实际投资期限摊销;投资期限高于十年或未规定投资期限的,按十年摊销。
    长期债权投资按其初始投资成本,即取得时实际支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本入账,并按权责发生制原则按期计提利息,并计入投资收益。
    在债券购入后至到期日止的期间内按直线法于确认债券利息收入的同时摊销长期债券投资的溢价和折价。
    对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    12.固定资产及其折旧:
    固定资产为使用期限超过一年,单位价值在2,000元以上的房屋、建筑物、通用设备、专用及电子设备、起重运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产按实际成本或确认的价值入账,其中,融资租入固定资产的入账价值按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的,在租赁开始日,也可按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值。
    每年末对固定资产进行检查,将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备,计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
    固定资产折旧采用平均年限法,并按各类固定资产的原值扣除预留残值(原值的5%)后分类折旧。
    各类固定资产折旧年限和折旧率列示如下:
类   别                        折旧年限                       年折旧率(%)
房屋                                 30                              3.17
建筑物                               15                              6.33
通用设备                             12                              7.92
专用及电子设备                        5                             19.00
起重运输设备                          6                             15.83
变电配电设备                         18                              5.28
其他设备                              8                             11.88
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确认方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定。
    13.在建工程核算方法:
    在建工程按实际成本核算,在达到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出确认为固定资产。
    每年末对在建工程进行全面检查,当存在下列情况时,则计提减值准备,计入当期损益:
    (1) 长期停建并且在未来3年内不会重新开工的;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    在建工程减值准备按单项资产计提。
    14.借款费用的核算方法:
    为购建固定资产所借入的专门借款,发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额,在同时符合以下条件时予以资本化,计入该项资产的成本:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额,计入发生当期的损益。
    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止的购建固定资产累计支出加权平均数和资本化利率确定,但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
    15.无形资产计价及摊销:
    无形资产包括非专利技术和土地使用权,按发生时的实际成本计价。从开始使用当月起,按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无形资产的摊销年限为:非专利技术按二至十年摊销,土地使用权按五十年摊销。
    每年末或中期报告期终了,检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,计提减值准备,计入当期损益。无形资产减值准备按单项资产计提。
    16.长期待摊费用的摊销:
    长期待摊费用包括电话工程、装修费、维修费和软件费等,自费用发生之日起按预计受益期摊销。公司在筹建期间发生的费用,先在“长期待摊费用”中归集,在开始生产经营的当月一次计入损益。
    17.营业收入实现的确认方法:
    产品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给对方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    让渡资产使用权产生的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠计量时,确认收入的实现。
    18.所得税的会计处理:
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    19.主要会计政策、会计估计变更的影响:
    公司本期无会计政策、会计估计变更。
    20.合并会计报表的编制方法:
    按照财政部制定的《合并会计报表暂行规定》,对母公司拥有半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业合并会计报表。合并报表时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
    公司在编制合并利润及利润分配表时,对子公司本年度计提的法定盈余公积金、法定公益金按本公司所拥有的份额,相应调整公司本年度提取的法定盈余公积金、法定公益金。
    三、税项:
    公司适用的主要税种和税率如下:
    1.增值税:出口产品销售收入,按国家有关税收法规规定,增值税税率为0;内销产品销售收入,增值税税率为17%。
    2.营业税:按技术转让收入额的5%计提并缴纳。
    3.城市维护建设税:按应纳增值税及营业税额的7%计提并缴纳。
    4.教育费附加: 按应纳增值税及营业税额的3%计提并缴纳。
    5.地方教育费附加: 按应纳增值税及营业税额的1%计提并缴纳。
    6. 所得税:企业所得税税率为33%。
    7. 其他税项:包括房产税、车船使用税、印花税等,按照有关规定计提并缴纳。
    四、控股子公司及合营企业:
                   注册资本   经营范围           占权益比例      编报范围
大连太平洋多     15,341万元   多层线路板制           56.67%      合并报表
层线路板股份                  造
有限公司
大连东芝电视    4,906万美元   电视机制造                30%    权益法核算
有限公司
大连大显模具      2,800万元   塑料及模具制             100%      合并报表
制造有限公司                  品的加工、制
                              造
大连大显精密     10,000万元   精密轴制品的             100%      合并报表
轴有限公司                    加工铸造
大连大显高木    422.7万美元   模具及冲压模              55%      合并报表
模具有限公司                  具的设计、制
                              造
大连太平洋电    3,000万美元   生产片式元器              75%    未合并报表
                              件、柔性线路板
子有限公司
深圳盛捷电子      1,800万元   显示器件用电子            20%    权益法核算
                              枪、相关材料与
有限公司
                              零部件的制造
大连中岛精管        900万元   阴极套管的制              42%    权益法核算
有限公司                      造
    1.本期新增纳入合并范围的子公司为公司与日本株式会社高木精工及住友商式塑料株式会社共同投资设立大连大显高木模具有限公司,该公司于2002年12月24日正式注册成立,本期已正式投产。
    2.本期未纳入合并范围的子公司为公司与子公司大连太平洋多层线路板股份有限公司、日本回路技术株式会社及新加坡SME MARKETING PTE.LTD.共同投资设立大连太平洋电子有限公司,该公司于2002年12月25日正式注册成立。其中公司的出资比例为55%,子公司大连太平洋多层线路板股份有限公司的出资比例为20%,公司直接及间接持有大连太平洋电子有限公司的股权为75%。大连太平洋电子有限公司本期正处于筹建期,注册资本尚未全额到位,故本期暂未将其纳入会计报表合并范围。
    3.本期公司对子公司大连大显精密轴有限公司增资8,600万元,增资后大连大显精密轴有限公司注册资本由原来的1,400万元变更为10,000万元,公司的权益比例由原来的85%增至97.90%。公司全资子公司大连大显模具制造有限公司对大连大显精密轴有限公司的权益比例由原来的15%变更为2.10%,公司直接及间接持有大连大显精密轴有限公司的股权合计为100%。
    五、合并会计报表有关项目附注:
    1.货币资金
项目                                  期 末 数                   年 初 数
现金                                  7,491.20                   4,530.87
银行存款                        613,206,677.25             751,814,521.56
合计                            613,214,168.45             751,819,052.43
    其中:美元8,688,771.94元, 折合人民币71,904,557.96元,期末汇率1:8.2774;日元11,225,324.42元,折合人民币775,558.73元, 期末汇率1:0.06909;欧元7,002.69元,折合人民币66,279.05元, 期末汇率1:9.4648。
    2.短期投资
                          期末数                       年初数
                        投资金额    跌价准备         投资金额    跌价准备
债券投资-国债投资  29,187,750.00                29,729,250.00
股票投资                                         4,540,733.60
委托理财
合计               29,187,750.00                34,269,983.60
    债券投资-国债投资系本期购买的02国债(10)30,000手,成本价100.02元,期末市价为98.00元;
    3.应收票据
                                   期末数                          年初数
银行承兑汇票               187,931,167.62                   56,718,511.45
商业承兑汇票                43,606,488.22                   70,130,000.00
合计                       231,537,655.84                  126,848,511.45
    应收票据期末较期初增加104,689,144.39元,增长82.5%,主要原因系公司为拓展市场,扩大市场份额,在严格控制坏账损失的基础上适度放宽信用标准,使应收银行承兑汇票大幅增加。
    截至报告期末,无用于质押的商业承兑汇票;无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
    4.应收款项(包括应收账款和其他应收款)
    应收账款
账龄                          期末数         占比例              坏账准备
                                              (%)
1年以内               142,362,017.84          85.33         14,236,201.78
1-2年                   1,442,574.96           0.86            144,257.50
2-3年                   6,827,635.05           4.09            682,763.50
3年以上                16,214,323.98           9.72          1,621,432.40
合计                  166,846,551.83         100.00         16,684,655.18

账龄                         年初数          占比例              坏账准备
                                                                    (%)
1年以内              156,122,803.16           88.66         15,612,280.32
1-2年                  9,587,538.03            5.44            958,753.80
2-3年                  4,346,475.50            2.47            434,647.55
3年以上                6,032,640.21            3.43            603,264.02
合计                 176,089,456.90          100.00         17,608,945.69
    期末余额中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    期末余额中欠款金额前五名的单位欠款金额合计
                 期末数                                    年初数
金额                            比例                 金额            比例
66,403,404.16                 39.80%        82,148,033.50          46.65%
    其他应收款
账龄                          期末数          占比例             坏账准备
                                               (%)
1年以内                14,570,676.70           46.26         1,457,067.67
1-2年                   1,613,902.99            3.01           161,390.30
2-3年                   7,888,292.81           29.67           788,829.28
3年以上                11,279,673.35           21.06         1,127,967.33
合计                   35,352,545.85          100.00         3,535,254.58

账龄                         年初数          占比例              坏账准备
                                              (%)
1年以内               19,550,175.77           50.11          1,955,017.58
1-2年                  8,183,041.57           20.98            818,304.16
2-3年                  1,253,932.53            3.21            125,393.25
3年以上               10,025,620.14           25.70          1,002,562.01
合计                  39,012,770.01          100.00          3,901,277.00
    期末余额中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    期末余额中欠款金额前五名的单位欠款金额合计
               期末数                                       年初数
金额                       比例                  金额                比例
20,061,059.33            56.75%         23,053,897.28              59.09%
    5.预付账款
账龄                期末数    占比例(%)           年初数    占比例(%)
1年以内      10,563,723.72          97.32    21,409,050.20          98.10
1-2年           244,623.06           2.25       415,500.00           1.90
2-3年            46,467.23           0.43
合计         10,854,814.01         100.00    21,824,550.20         100.00
    预付账款期末较期初减少10,969,736.19元,降低50.26%,主要原因系本期预付手机购料款减少所致。
    期末余额中无预付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    6.存货
                                                  期末数
项目                              金额                       存货跌价准备
原材料                   91,156,717.18                       2,923,279.71
材料采购                 13,024,121.24
自制半成品                1,534,412.45
产成品                   50,269,847.42                       2,203,690.93
在产品                   38,197,893.13
委托加工材料             54,831,887.86
低值易耗品                   32,069.95
合计                    249,046,949.23                       5,126,970.64

                                                 年初数
项目                             金额                        存货跌价准备
原材料                  87,939,114.70                        9,764,548.20
材料采购                 8,711,273.08
自制半成品                 301,506.34
产成品                  46,618,438.82                        6,640,317.04
在产品                  44,316,264.27
委托加工材料             9,390,948.20
低值易耗品
合计                   197,277,545.41                       16,404,865.24
    可变现净值确认依据:公司在正常经营过程中以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
    7.待摊费用
项目              期末数                年初数           年末余额结存原因
保险费        600,385.07            364,551.99               尚未摊销完毕
装修费         48,453.42                                     尚未摊销完毕
电器工程       46,666.64            116,666.66               尚未摊销完毕
冷却塔改造      1,139.91            107,348.04               尚未摊销完毕
取暖费        177,579.10             99,620.28               尚未摊销完毕
其他           72,159.21             80,806.23               尚未摊销完毕
合  计        946,383.35            768,993.20
    8.长期投资
    (1)长期股权投资
项目                              期初数                         本期增加
长期股权投资              180,784,680.83                    35,316,067.50

项目                            本期减少                           期末数
长期股权投资               34,580,377.92                   181,520,370.41
    (2) 长期股权投资全部为其他股权投资,明细如下:
被投资单位名称         投资期限              投资金额            占被投资
                                                                 单位注册
                                                                 资本比例
大连东芝电视有          1998.6-       112,444,817.16                  30%
限公司                  2021.7
大连太平洋电子          2002.12-       27,936,067.50                  55%
有限公司                2022.12
大连中岛精管有          2002.12-        3,780,000.00                  42%
限公司                  2017.12
深圳盛捷电子有          2003.2 -        3,600,000.00                  20%
限公司                  2023.2
合计                                  147,760,884.66

被投资单位名称               本期权益增     分得的现金红       累积权益增
                                 (减)额             利额           (减)额
大连东芝电视有           -2,540,839.07    31,425,078.73     27,260,788.39
限公司
大连太平洋电子
有限公司
大连中岛精管有
限公司
深圳盛捷电子有
限公司
合计                     -2,540,839.07    31,425,078.73     27,260,788.39
    (3)股权投资差额:
                           初始金额               形成原因       摊销期限
大连东芝电视         9,633,480.83*1         配股价与配股日           10年
有限公司                                        净资产差额
大连大显模具         2,655,721.46*2         收购价与购买日           10年
制造有限公司                                  净资产的差额
合计                  12,289,202.29

                                  本期摊销                       摊余金额
大连东芝电视                    481,674.04                   4,816,740.43
有限公司
大连大显模具                    132,786.08                   1,681,956.93
制造有限公司
合计                                                         6,498,697.36
    *1系公司配股配入的对大连东芝电视有限公司的长期股权投资额与配股日公司拥有的大连东芝电视有限公司所有者权益的份额之差额。
    *2系公司对大连大显模具制造有限公司的长期股权投资额与收购日大连大显模具制造有限公司所有者权益的差额。
    9.固定资产及累计折旧
    固定资产原值情况如下:
项目                                期初数                       本期增加
房屋                        173,187,880.56                  40,078,749.70
建筑物                        7,335,221.10
通用设备                    425,120,627.57                  22,393,213.83
专用及电子设备               82,941,740.97                   8,826,622.02
起重运输设备                 22,839,739.52                   3,912,631.36
变电配电设备                  1,123,265.71                     748,164.51
其他设备                    242,418,453.48                     255,663.66
合 计                       954,966,928.91                  76,215,045.08

项目                              本期减少                         期末数
房屋                                                       213,266,630.26
建筑物                                                       7,335,221.10
通用设备                     37,622,891.74                 409,890,949.66
专用及电子设备                1,241,569.00                  90,526,793.99
起重运输设备                  1,984,950.67                  24,767,420.21
变电配电设备                                                 1,871,430.22
其他设备                          4,741.79                 242,669,375.35
合 计                        40,854,153.20                 990,327,820.79
    累计折旧情况如下:
项目                                期初数                       本期增加
房    屋                     37,053,464.34                   4,033,446.64
建 筑 物                      4,618,171.32                     206,345.70
通用设备                    184,980,152.77                  13,503,276.87
专用及电子设备               29,565,817.49                   7,341,138.22
起重运输设备                 12,910,158.04                   1,176,503.11
变电配电设备                    834,519.62                      82,026.63
其他设备                    100,972,664.10                  10,308,260.84
合计                        370,934,947.68                  36,650,998.01

项目                              本期减少                         期末数
房屋                                                        41,086,910.98
建 筑 物                                                     4,824,517.02
通用设备                     22,447,034.43                 176,036,395.21
专用及电子设备                  841,468.46                  36,065,487.25
起重运输设备                  1,845,879.47                  12,240,781.68
变电配电设备                                                   916,546.25
其他设备                          4,741.79                 111,276,183.15
合计                         25,139,124.15                 382,446,821.54
    固定资产减值准备
项目                               期初数                          期末数
房    屋
建 筑 物
通用设备                    28,498,945.31                   28,498,945.31
专用及电子设备
起重运输设备                   754,464.78                      754,464.78
变电配电设备
其他设备
合计                        29,253,410.09                   29,253,410.09
    本期固定资产由在建工程完工转入56,391,572.68元。期末无用于抵押的固定资产。
    10.在建工程:
工程名称                  期初数             本期增加        本期转入固定
                                                                   资产数
微机网络            4,419,890.00           241,152.00
旅顺精密轴工       44,270,346.01         5,735,672.96       50,006,018.97

印度14彩件                               2,889,151.23
模具备件
佳能冲压件                                 380,000.00
03年新产品开                             1,283,249.00
发通用设备
LG29PF彩件                               1,824,257.16          148,750.00
模具备件
中华映管细管                               769,714.30
颈彩件模具备

中华映管细管                             1,275,909.11
颈彩件模具备

日立21PF彩                               1,184,183.33
件模具备件
华飞2129彩                               1,504,537.58
件模具备件
其余工程支出        7,314,176.76        11,705,215.37        6,236,803.71
合计               56,004,412.77        28,793,042.04       56,391,572.68

工程名称              其他           期末数      资金来          工程投入
                      减少                           源          占预算比
                                                                       例
微机网络                       4,661,042.00        自筹
旅顺精密轴工                                       自筹

印度14彩件                     2,889,151.23        自筹            93.20%
模具备件
佳能冲压件                       380,000.00        自筹            65.52%
03年新产品开                   1,283,249.00        自筹             8.34%
发通用设备
LG29PF彩件                     1,675,507.16        自筹            24.00%
模具备件
中华映管细管                     769,714.30        自筹            22.64%
颈彩件模具备

中华映管细管                   1,275,909.11        自筹            26.86%
颈彩件模具备

日立21PF彩                     1,184,183.33        自筹            23.04%
件模具备件
华飞2129彩                     1,504,537.58        自筹            23.15%
件模具备件
其余工程支出    138,930.93    12,643,657.49        自筹
                138,930.93
合计                          28,266,951.20

工程名称                                                           预算数
微机网络
旅顺精密轴工

印度14彩件                                                   3,100,000.00
模具备件
佳能冲压件                                                     580,000.00
03年新产品开                                                15,380,000.00
发通用设备
LG29PF彩件                                                   7,600,000.00
模具备件
中华映管细管                                                 3,400,000.00
颈彩件模具备

中华映管细管                                                 4,750,000.00
颈彩件模具备

日立21PF彩                                                   5,140,000.00
件模具备件
华飞2129彩                                                   6,500,000.00
件模具备件
其余工程支出
    上述在建工程有资本化利息支出243,556.44元。
    在建工程期末较年初减少27,737,461.57元,降低49.53%,原因为本期旅顺精密轴项目已建成并投入使用。
    在建工程减值准备
                                   期末数                          年初数
微机网络                     1,479,999.00                    1,479,999.00
     11.无形资产
种类            取得           原始金额            期初数        本期增加
                方式
土地使用权      外购       4,596,395.00      4,289,039.92
手机项目技术    外购      12,776,055.81      9,370,945.59
转让服务费
住房使用权      外购       2,220,811.50      1,938,715.15
软件            外购         431,501.28                        431,501.28
专有技术        投资       5,250,000.00                      5,250,000.00
合计                      25,274,763.59     15,598,700.66    5,681,501.28

种类                    本期转出            本期摊销           累计摊销额
土地使用权                                 45,963.96           353,319.04
手机项目技术        9,156,785.97          214,159.62         3,619,269.84
转让服务费
住房使用权          1,938,715.15                               282,096.35
软件                                        7,636.31             7,636.31
专有技术                                  262,500.00           262,500.00
合计               11,095,501.12          530,259.89         4,524,821.54

种类                             期末数                              剩余
                                                                     摊销
                                                                     年限
土地使用权                 4,243,075.96                              45年
手机项目技术
转让服务费
住房使用权
软件                         423,864.97                             4.5年
专有技术                   4,987,500.00                             9.5年
合计                       9,654,440.93
    无形资产减值准备:
项目                                 期末数                        年初数
手机技术转让费                                               9,049,706.19
住房使用权                                                   1,938,715.15
合计                                                        10,988,421.34
    12.短期借款
借款类别                            期末数                         年初数
担保借款                    126,999,516.72                 176,414,900.00
信用借款                                                    40,000,000.00
合计                        126,999,516.72                 216,414,900.00
    13.应付票据
                                     期末数                        年初数
商业承兑汇票                 179,847,383.71                129,449,617.01
银行承兑汇票                                                 5,000,000.00
合计                         179,847,383.71                134,449,617.01
    上述应付票据将全部于2003年年末前到期,无应付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的票据。
    本项目期末较年初增加45,397,766.70元,增长33.77%,主要原因系公司本年度充分利用商业信用,扩大自然融资所致。
    14.应付账款35,805,562.99元。期末无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项;期末余额中无账龄超过三年的大额款项。
    15.预收货款4,599,348.27元。期末无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。期末余额中无账龄超过一年的款项。
    16.其他应付款67,151,897.17元。其中欠付持公司50.58%表决权股份的大连大显集团有限公司39,000,000.00元。期末余额中无账龄超过三年的大额款项。
    期末余额中金额较大的明细项目说明:
                                        余额                   性质或内容
大连大显集团有限公司           39,000,000.00                     往来款项
大连无线电十四厂                8,221,796.40                     往来款项
日本日立公司                    1,334,473.75                     往来款项
无锡微研                        1,282,003.70                     往来款项
17.应付工资12,896,989.52元,为工效挂钩工资中尚未支付的部分。
18.应付股利28,131,822.12元,为应付普通股股利。
19.未交税金
项目                           期末数             年初数             税率
应交增值税              -1,466,666.65      -1,579,401.38              17%
应交城建税                  -8,724.18        -212,648.54               7%
应交所得税              13,076,855.16       5,512,254.99              33%
应交个人所得税             106,832.35         238,714.68
合计                    11,708,296.68       3,958,919.75
    20.其他应交款
                         期末数        年初数                    计缴标准
教育费附加及          43,279.91    206,427.90    按应纳增值税及营业税额的
地方教育费附加                                               4%计提并缴纳
     21.预提费用
                         期末数          年初数          年末结存余额原因
加工费             3,195,195.50    1,935,000.00    预先提取但尚未支付费用
房租                                 187,437.52
利息                 128,069.59                    预先提取但尚未支付费用
水电费               662,192.00                    预先提取但尚未支付费用
销售服务费         1,186,286.59                    预先提取但尚未支付费用
合计               5,171,743.68    2,122,437.52
    预提费用期末较期初增加3,049,306.16元,增长143.67%,主要原因系公司本期预提但尚未支付的委托加工费用金 额较上年有所增加及公司的控股子公司大连太平洋多层线路板股份有限公司根据董事会决议按销售回款额的3%提取的奖金及活动经费。
    22.长期借款
借款单位                    金额           借款期限    年利率    借款条件
中国工商银行大连  130,000,000.00    2000.08-2004.08     6.03%        担保
青泥支行
    23.股本
    公司本期股份变动情况如下表:                             单位:股
                                               本次变动增减(+ -)
期初数
                                     配股    送股  公积金转股  职工股上市
一、尚未流通股份
1.发起人股份            248,235,456
其中:
国家拥有股份            248,235,456
2.募集法人股             16,111,435
3.内部职工股
尚未流通股份合计        264,346,891
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股  226,432,109
已流通股合计            226,432,109
三、股份总数            490,779,000

期初数                                                             期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份                                                  248,235,456
其中:
国家拥有股份                                                  248,235,456
2.募集法人股                                                   16,111,435
3.内部职工股
尚未流通股份合计                                              264,346,891
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股                                        226,432,109
已流通股合计                                                  226,432,109
三、股份总数                                                  490,779,000
    24.资本公积:
项目                                   期初数                    本期增加
股本溢价                       463,265,138.74
接受捐赠非现金资产                 200,430.00
股权投资准备                        35,102.64                  728,882.68
其  他                           2,497,802.12
合  计                         465,998,923.50                  728,882.68

项目                                 本期减少                      期末数
股本溢价                                                   463,265,138.74
接受捐赠非现金资产                                             200,430.00
股权投资准备                                                   763,985.32
其  他                                                       2,497,802.12
合  计                                                     466,727,806.18
    股权投资准备本期增加728,882.68元系公司对大连高木模具有限公司以实物资产投资确认的价值超出帐面价值的部分。
    25.盈余公积:
项目                     期初数    本期增加    本期减少            期末数
法定盈余公积      98,702,952.70                             98,702,952.70
                  32,160,902.72                             32,160,902.72
公益金
任意盈余公积
合 计            130,863,855.42                            130,863,855.42
    26.未分配利润期末余额323,956,638.09元,其中:年初未分配利润为273,485,803.06元,本期实现净利润51,021,521.55元,本期子公司太平洋公司提取职工奖励和福利基金550,686.52元。
    27.主营业务收入及主营业务成本
项目                                            本期数
                                 收入                                成本
手  机                 279,714,102.56                      266,471,774.57
彩  件                 135,026,323.57                       78,429,862.74
线路板                 101,753,319.74                       76,501,660.18
塑料品及模具            36,710,530.59                       19,032,077.28
精密轴                  29,401,189.27                       17,053,118.73
电子枪                  31,016,818.40                       27,177,020.62
日立三大件               3,176,624.07                        3,396,430.19
显象管
其他产品                    47,129.49                          121,212.47
合  计                 616,846,037.69                      488,183,156.78

项目                                        上年同期数
                                 收入                                成本
手  机                 106,457,770.76                      103,936,702.55
彩  件                 125,046,772.17                       60,694,654.15
线路板                  58,466,123.13                       49,817,375.63
塑料品及模具            30,408,015.95                       17,987,444.60
精密轴                  27,574,698.46                       14,606,101.11
电子枪                  22,298,551.99                       19,274,782.94
日立三大件
显象管                  14,460,186.49                       13,745,280.93
其他产品                 9,122,028.75                        9,545,408.68
合  计                 393,834,147.70                      289,607,750.59
    公司销售前五名客户的收入总额为432,163,561.02元,占全部销售收入的70.06%。
    28.主营业务税金及附加
                           本期数           上年同期数               税率
城建税                 590,558.32         1,086,157.05                 7%
教育费附加             366,854.37           620,661.17                 4%
合计                   957,412.69         1,706,818.22
    29. 其他业务利润
本期数                                                         上年同期数
589.44                                                         411,836.51
    30. 财务费用
类  别                           本期数                        上年同期数
利息支出                   8,457,088.87                     12,902,225.68
减:利息收入                1,671,887.65                      4,699,412.23
汇兑损失                     456,648.24                         61,872.28
减:汇兑收益                1,046,372.10
其  他                        56,960.32                      1,258,487.05
合  计                     6,252,437.68                      9,523,172.78
    31.投资收益-1,784,951.54元。
长期股权投资按权益法核算的收益                              -2,540,839.07
长期股权投资差额摊销                                          -614,460.12
委托理财收益
股票投资收益                                                 1,370,347.65
国债投资收益
合     计                                                   -1,784,951.54
    32.补贴收入766,320.06元。
项   目                         金   额    来   源
增值税退付                   766,320.06    财政部、国家税务总局关于对模具
                                           产品继续实行增值税先征后返的通
                                           知(财税字[2001]132号)
                                           财驻大监退字[2003]第018号
    33.营业外收支
项目                                  本期数                   上年同期数
营业外收入                        100,249.24                 4,097,860.20
营业外支出                        869,211.55                   368,401.00
    34.收到的其他与经营活动有关的现金12,907,226.03元,主要为收到的往来款项4,260,617.66元,存款利息1,593,159.08元,财政返还款1,288,173.00元,其他5,765,276.29元等。
    35.支付的其他与经营活动有关的现金45,115,735.99元,主要为支付的往来款项21,265,447.21元,办公费用7,753,284.18元,营业费用2,528,162.48元,运输费用1,016,691.15元,交际应酬费886,165.62元,海关保证金857,314.69元及其他项目10,808,670.66元等。
    六、母公司的主要会计报表项目注释
    1.应收款项(应收账款和其他应收款)
    (1)应收账款
账龄                         期末数           占比例             坏账准备
                                               (%)
年内                  56,461,592.66            72.64         5,646,159.26
1-2年                     49,937.67             0.06             4,993.77
2-3年                  6,566,802.29             8.45           656,680.23
3年以上               14,650,404.61            18.85         1,465,040.46
合计                  77,728,737.23           100.00         7,772,873.72

账龄                        年初数            占比例             坏账准备
                                               (%)
年内                 83,998,393.85             83.00         8,399,839.38
1-2年                 8,590,727.15              8.49           859,072.72
2-3年                 4,147,745.15              4.10           414,774.52
3年以上               4,468,739.80              4.41           446,873.98
合计                101,205,605.95            100.00        10,120,560.60
    (2)其他应收款
账龄                       期末数            占比例              坏账准备
                                              (%)
年内                22,146,094.74             45.27          1,217,013.24
1-2年                  951,846.53              1.95             95,184.65
2-3年               15,878,415.39             32.46            787,841.54
3年以上              9,939,203.77             20.32            993,920.38
合计                48,915,560.43            100.00          3,093,959.81

账龄                      年初数            占比例               坏账准备
                                             (%)
年内               84,257,279.90             66.11           1,324,768.16
1-2年              33,261,469.01             26.10             818,180.43
2-3年               1,253,932.53              0.98             125,393.25
3年以上             8,685,271.24              6.81             868,527.12
合计              127,457,952.68            100.00           3,136,868.96
    注: 母公司的其他应收款中含有与合并报表范围内的子公司的往来款项,由于这些公司经营状况良好且为纳入合并范围内应予抵销的往来,故未计提坏账准备。
    2. 长期投资
(1)项目                         期初数                      本期增加
长期股权投资            371,549,079.18                154,807,211.63

(1)项目                          本期减少                     期末数
长期股权投资                60,068,173.93             466,288,116.88
    (2)长期股权投资全部为其他股权投资,明细如下:
被投资单位名     投资期限          投资金额    占被投资单        本期权益
称                                             位注册资本        增(减)额
                                                     比例
大连太平洋多     1998.10-     78,372,475.73        56.67%    6,125,463.86
层线路板股份            -
有限公司          2020.12
大连东芝电视     1998.6--    112,444,817.16           30%   -2,540,839.07
有限公司           2021.7
大连大显模具    1999.11--     41,344,278.54          100%    9,659,843.17
制造有限公司       2012.2
大连大显精密       2001.8     97,900,000.00        97.90%    5,905,587.10
件有限公司        2011.11
大连大显高木      2002.12     19,250,000.00           55%     -771,982.69
模具有限公司      2017.12
大连太平洋电      2002.12     20,486,317.50           55%
子有限公司        2022.12
大连中岛精管      2002.12      3,780,000.00           42%
有限公司          2017.12
深圳盛捷电子     2003.02-      3,600,000.00           20%
有限公司          2023.02
合计                         377,177,888.93                 18,378,072.37

被投资单位名                                    分得的现         累积权益
称                                              金红利额         增(减)额
大连太平洋多                                4,347,002.63    15,439,121.99
层线路板股份
有限公司
大连东芝电视                               31,425,078.73    27,260,788.39
有限公司
大连大显模具                               15,151,117.32    32,509,918.85
制造有限公司
大连大显精密                                5,217,693.37     8,173,684.05
件有限公司
大连大显高木                                                  -771,982.69
模具有限公司
大连太平洋电
子有限公司
大连中岛精管
有限公司
深圳盛捷电子
有限公司
合计                                       56,140,892.05    82,611,530.59
    (3)股权投资差额:
被投资单位名称        初始金额   形成原因         摊销期限       本期摊销
大连东芝电视      9,633,480.83   配股价与配股         10年     481,674.04
                                 日净资产差额
有限公司
大连大显模具      2,655,721.46   收购价与购买         10年     132,786.08
                                 日净资产的差额
制造有限公司
合计             12,289,202.29                                 614,460.12

被投资单位名称                                                   摊余金额
大连东芝电视                                                 4,816,740.43
有限公司
大连大显模具                                                 1,681,956.93
制造有限公司
合计                                                         6,498,697.36
    3. 主营业务收入及主营业务成本
项目                                             本期数
                                     收入                            成本
手  机                     279,714,102.56                  266,471,774.57
彩  件                     135,026,323.57                   78,429,832.74
电子枪                      31,016,818.40                   27,177,020.62
日立三大件                   3,176,624.07                    3,396,430.19
显象管
精密轴
其他产品                        47,129.49                      121,242.47
合计                       448,980,998.09                  375,596,300.59

项目                                          上年同期数
                                     收入                            成本
手  机                     106,457,770.76                  103,936,702.55
彩  件                     125,046,772.17                   60,694,654.15
电子枪                      22,298,551.99                   19,274,782.94
日立三大件                              -                               -
显象管                      14,460,186.49                   13,745,280.93
精密轴                      15,476,696.30                   10,986,098.18
其他产品                     9,122,028.75                    9,545,408.68
合计                       292,862,006.46                  218,182,927.43
    4. 投资收益19,133,959.90元。
(1)母公司对被投资企业按权益法核算取得的投资收益           18,378,072.37
其中:大连太平洋多层线路板有限公司                           6,125,463.86
大连东芝电视有限公司           -                             2,540,839.07
大连大显模具制造有限公司                                     9,659,843.17
大连大显精密件有限公司                                       5,905,587.10
大连高木模具有限公司                                          -771,982.69
(2)长期股权投资差额摊销                                     -614,460.12
(3)股票投资收益                                            1,370,347.65
    七、关联方关系及其交易
    (一)存在控制关系的关联方
企业名称            注册地址               主营业务          与本企业联系
大连大显集团        大连市双D              电子产品及
有限公司            港辽河东路             元器件开发              母公司
                    2号                    生产及销售
大连太平洋多        大连经济技术           多层线路板
层线路板股份        开发区哈尔滨           的生产制造              子公司
有限公司            路22号                 及销售
大连大显模具        大连保税区             塑料及模具
制造有限公司                               制品的生产              子公司
                                           及销售
大连大显精密        大连旅顺口             精密轴制品
轴有限公司          区经济技术             的加工铸造              子公司
                    开发区
大连大显高木        大连保税区             模具及冲压
模具有限公司        仓储加工区             模具的设计              子公司
                                           及制造
大连太平洋电        大连开发区             生产片式元
子有限公司          哈尔滨路22             器件、柔性              子公司
                    号                     线路板

企业名称                           经济性质或                  法定代表人
                                   类型
大连大显集团
有限公司                           国有                            刘秉强
大连太平洋多
层线路板股份                       合资                            刘秉强
有限公司
大连大显模具
制造有限公司                       有限责任                        刘秉强
大连大显精密
轴有限公司                         有限责任                        刘秉强
大连大显高木
模具有限公司                       合资                            任国栋
大连太平洋电
子有限公司                         中外合作                        刘秉强
    (二)不存在控制关系的关联方
企业名称                    注册地址                         与本企业联系
大连大显网络系统有限公司    大连市高新园区七贤岭基地敬         同一母公司
                            贤街33号
大连大显工贸公司            大连甘井子区革镇堡                 同一母公司
大连远东房屋开发公司        大连民权北二街                     同一母公司
大连大显通信有限公司        大连市胜利路90号                   同一母公司
大连大显集团公司显示器厂    大连市胜利路90号                   同一母公司
大连大显电子器件厂          大连甘井子区革镇堡                 同一母公司
大连鑫鑫商贸有限公司        大连经济技术开发区                 同一母公司
大连大显电子公司            大连沙河口区连山街9号              同一母公司
大连录音器材厂              大连甘井子区华凌路                 同一母公司
珠海鑫珠工贸公司            珠海市吉大九州大道华阳大厦         同一母公司
大连电子研究所              大连沙河口区联合路9号              同一母公司
大连辉声电子有限公司        大连经济技术开发区                 同一母公司
大连东芝电视有限公司        大连经济技术开发区                 有重大影响
大连中岛精管有限公司        大连市高新技术园区双D港            有重大影响
深圳盛捷电子有限公司        深圳市福田区天安数码城天济         有重大影响
                            大厦6楼C单元B
   (三)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                            年初数          本期增加     本期减少
大连大显集团有限公司         99,640,000.00
大连太平洋多层线路板股份    153,406,940.40
有限公司
大连大显模具制造有限公司     28,000,000.00
大连大显精密轴有限公司       14,000,000.00     86,000,000.00
大连大显高木模具有限公司                        4,227,000.00
*
大连太平洋电子有限公司*                        30,000,000.00

企业名称                                                           期末数
大连大显集团有限公司                                        99,640,000.00
大连太平洋多层线路板股份                                   153,406,940.40
有限公司
大连大显模具制造有限公司                                    28,000,000.00
大连大显精密轴有限公司                                     100,000,000.00
大连大显高木模具有限公司                                     4,227,000.00
*
大连太平洋电子有限公司*                                     30,000,000.00
    *注册资本币种为美元。
    (四)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                 年初数                       本期增加
企业名称                    金额      比例%              金额        金额
大连大显集团有       248,235,456      50.58
限公司
大连太平洋多层
线路板股份有限        86,930,600      56.67
公司
大连大显模具制
造有限公司            28,000,000        100
大连大显精密轴
有限公司              11,900,000         85         86,000,000
大连大显高木模                                      19,250,000
具有限公司
大连太平洋电子                                   27,936,067.50
有限公司

                      本期减少                           期末数
企业名称                                      金额                  比例%
大连大显集团有                          248,235,456                 50.58
限公司
大连太平洋多层
线路板股份有限                           86,930,600                 56.67
公司
大连大显模具制
造有限公司                               28,000,000                   100
大连大显精密轴
有限公司                                 97,900,000                   100
大连大显高木模                           19,250,000                    55
具有限公司
大连太平洋电子                        27,936,067.50                    75
有限公司
    (五)关联交易
    公司与关联方之间所进行的商品交易、劳务交易等关联交易,其定价遵循公平合理的市场化原则予以确定。
    1. 采购
    公司本期向关联方大连大显网络系统有限公司购入手机4,625,512.82元。
    2. 接受劳务
    公司本期向大连大显网络系统有限公司支付手机加工费7,756,410.26元。
    3.销售
    公司向关联方销售货物如下:
关联方名称                        销货金额                 占销货总额比例
大连大显通信有限公司        281,341,702.56                         45.61%
大连电子器件厂               11,994,292.67                          1.94%
大连东芝电视有限公司         15,106,437.60                          2.45%
     4.担保
    本期末短期借款126,999,816.72元及长期借款130,000,000元由大连大显集团有限公司提供担保。
    5.关联方往来:
                                            余额
项    目                            期末数          期初数   与本公司关系
应收票据
大连大显通信有限公司        105,838,230.00   98,120,000.00     同一母公司
大连大显电子器件厂           10,700,000.00    5,700,000.00     同一母公司
大连大显网络系统有限公司                      5,036,850.00     同一母公司
应收账款
大连鑫鑫商贸公司              5,992,492,51    5,922,492.51     同一母公司
大连大显通信有限公司          4,536,526.70    1,422,006.70     同一母公司
大连大显集团显示器厂          2,113,549.68    2,113,549.68     同一母公司
大连东芝电视有限公司          3,625,644.48                     有重大影响
其他应收款
大连远东房屋开发公司          1,975,626.41    1,974,401.81     同一母公司
大连大显电子器件厂            5,117,172.17    2,415,703.75     同一母公司
大连辉声电子有限公司            657,412.20                     同一母公司
大连大显工贸公司                 88,550.00                     同一母公司
其他应付款
大连大显集团有限公司         39,000,000.00   30,411,775.30         母公司
大连大显工贸公司                                111,450.00     同一母公司
     八、承诺及或有事项
    截至报告日,公司无重大需披露的承诺事项及或有事项。
    九、资产负债表日后的非调整事项
    公司于2003年6月18日与韩国株式会社泛泰签订合资合同,共同投资设立大连大显泛泰通信有限公司。该公司于2003年7月11日设立,注册资本为1,000万美元,公司出资700万美元,占注册资本的70%,截至2003年8月11日公司已出资人民币28,971,250元,折合350万美元。
    十、非货币性交易、债务重组事项
    截至报告日,公司无非货币性交易、重大债务重组事项。
    十一、其他重要事项
    公司无其他重要的需披露的事项。
    第八节  备查文件
    (一) 有董事长签名的半年度报告文本;
    (二) 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    (三) 有会计师事所盖章、注册会计师签字并盖章的公司2003半年度审计报告原件(内审字[2003]191号);
    (四) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    (五) 公司章程。
    大连大显股份有限公司董事会董事长:刘秉强
    二OO三年八月二十八日