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2020年05月26日 星期二

闻泰科技(600745)公告正文

黄石康赛股份有限公司2000年年度报告摘要

公告日期:2001-04-26

                         黄石康赛股份有限公司2000年年度报告摘要

                       重要提示
    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了带说明段的有保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项有详细说明,请投资者注意阅读。
    (一)公司简介
    1、公司法定中文名称:黄石康赛股份有限公司
    公司中文名称缩写:康赛集团
    公司法定英文名称:HUANGSHI KANGSAI SECTION LIMITED
    公司英文名称缩写:HSKG
    2、公司法定代表人 :居少宏
    3、公司董事会秘书 :吴年有
    联系 地 址 :湖北省黄石市黄石大道512 号
    联系 电 话 :(0714)6226987
    传真 :(0714)6223612
    电子 信 箱 :WLYksai@163.net
    4 、公司注册地址 :湖北省黄石市芜湖路85 号
    公司办公地址 :湖北省黄石市黄石大道512 号
    邮政 编 码 :435000
    公司互联网网址 :http://www.kangsai.Com.Cn
    5、公司选定信息披露报纸:《中国证券报》、《 上海证券报》、《 证券时报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
    http://www.sse.com.cn.
    公司年度报告备置地点:公司证券部
    6 、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称 :康赛集团
    股票代码 :600745
    (二)会计数据和业务数据摘要
    1 、公司本年度主要利润指标情况:(单位:人民币元)
    项 目                           2000 年
利润总额                       -106,263,871.71
净利润                          -91,378,711.87
扣除非经常性损益后的净利润      -59,180,290.33
主营业务利润                      8,718,393.05
其他业务利润                     -1,983,601.80
营业利润                        -72,079,022.84
投资收益                         -1,327,838.31
补贴收入   /
营业外收支净额                 -32,857,010.56
经营活动产生的现金流量净额      -6,263,979.69
现金及现金等价物净增加额       -16,569,413.72
注:扣除非经常性损益的项目及金额如下:
    ① 营业外收入1,372,435.37;②投资收益1,327,838.31;
    ③ 或有损失32,110,709.71;④营业外支出—其他132,308.89
    2 、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
    指标项目   2000年                   1999年                        1998年
                                 调整前        调整后          调整前         调整后
1.主营业务收入          
          81,721,196.39     58,203,268.09  56,990,266.07  205,186,188.43  205,186,188.43
2.净利润 -91,378,711.87    -62,035,540.63  -76,791,205.01  37,348,079.10  -76,508,874.47
3.总资产                
         400,554,545.62    665,820,178.31  645,477,766.81  861,007,826.11  669,669,227.13
4.股东权益(不   
          97,988,057.19    216,132,488.38  189,205,627.24  454,796,045.94  278,168,029.01
含少数股东权益) 
5.每股收益              
((摊薄)        -0.75             -0.51           -0.63            0.31          -0.63
6.每股收益              
((加权)        -0.75             -0.51           -0.63           -0.36          -0.74
7.扣除非经常性损  -0.49             -0.53           -0.64            0.07          -0.87
益后的每股收益     
8.每股净资产       0.80              1.77            1.55            3.74           2.29
9.调整后的每股     0.16              1.75            1.00            3.70           2.22
净资产                 
10.每股经营活动产生
的现金流量净额    -0.05              0.01            0.01           -1.63          -1.63       
11.净资产收益率(摊薄)  
                -93.25%           -28.79%         -40.59%            8.21%       -27.5%      
12.净资产收益率(加权)   
               -63.67%            -28.79%         -40.59%       
    3 、利润表附表
    报告期利润                      净资产收益率                每股收益
                              全面摊薄        加权平均       全面摊薄 加权平均
主营业务利润                   8.9%              6.07%         0.072  0.072
营业利润                       -73.56%         -50.22%         -0.59  -0.59
净利润                         -93.25%         -63.67%         -0.75  -0.75
扣除非经常性损益后的净利润     -60.40%         -41.24%         -0.49  -0.49
    (三)、 股东情况介绍:
    (1)报告期末股东总数为24996 户,其中法人股5 户,流通股东24991 户。
    (2)公司前十名股东持股情况(截止2000 年12 月29 日)
    股东名称              持股数(股)占总股本   股份性质
                                      比例(%)
① 黄石康赛实业发展有限公司 64049456   52.61     法人股份
② 襄阳汽车                 4968000     4.08     法人股份
③ 国泰湖北                 2484000     2.04     法人股份
④ 中保财险                 2484000     2.04     法人股份
⑤ 涌金财金                 1000000     0.82     法人股份
⑥ 陈 浩                     512000     0.42     上市流通股份
⑦ 冯 军                     230008     0.19     上市流通股份
⑧ 吴 思                      22000     0.18     上市流通股份
⑨ 李成耀                    173150     0.14     上市流通股份
⑩ 贺 彬                     172500     0.14     上市流通股份
    注:公司前十名股东之间不存在关联关系
    报 告期内本公司第一大股东黄石康赛实业发展有限公司将其持有的本公司法人股2050 万股(占本公司总股本的16.84%)质押给招商银行黄石支行,为其在招行黄石支行的短期流动资金贷款4460 万元 及本公司在招行黄石支行的短期流动资金贷款2700 万元提供担保。
    报告期内因黄石康赛实业发展有限公司与劲能、星利集团发生法律纠纷,被上海市第一中级人民法院冻结其持有的本公司法人股2500 万股。
    2000年元月,因本公司诉黄石康赛实业发展有限公司欠款,黄石康赛实业发展有限公司持有的本公司法人股 10549456 股被黄石市黄石港区人民法院冻结。该股份于2000 年8 月解冻。
    2000年8月,因湖北康赛经贸有限公司诉黄石康赛实业发展有限公司欠款,黄石康赛实业发展有限公司持有的本公司法人股10549456 股被黄石市黄石港区人民法院冻结。
    2000年9月,因湖北康赛经贸有限公司诉黄石康赛实业发展有限公司欠款,黄石康赛实业发展有限公司持有的本公司法人股800 万股被黄石市黄石港区人民法院冻结。
    (四)股东大会简介
  公司本年度共召开三次股东大会
    1.2000年5月26日,公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登公告,决定在2000年6月27日召开1999年度股东大会。会议以投票表决方式审议并表决如下议案:
  审议并通过公司1999年度董事会工作报告
    审议并通过公司1999年度监事会工作报告
    审议并通过公司1999年度财务决算预案
    审议并通过公司1999年度利润分配预案
    审议并通过了公司调整部分董事的议案
    审议并通过了公司调整部分监事的议案
    本次股东大会决议公告于2000年6月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    2.2000年6月28日,公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登公告,会议以投票表决方式审议并通过如下议案:
  (1)关于续聘湖北立华会计师事务所的议案
    (2)关于修改公司章程的议案
    本次临时股东大会决议公告于2000年7月29日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    3.2000年11月30日,公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登公告,决定在2000年12月30日召开第二次临时股东大会。会议以投票表决方式审议并通过如下议案:
  (1)关于资产出售及债务转移的协议
    (2)关于购买资产的协议
    (3)关于弥补亏损的议案
    (4)关于清算黄石康赛纺织有限公司的议案
    本次临时股东大会决议公告于2001年1月3日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
  (五)董事会工作报告
  1.公司经营情况
    (1)公司所处行业及在行业中的地位
    本公司属纺织服装行业。主要产品为纱、面料及"康赛牌"T恤衫和系列休闲服饰。产品曾荣获"国家质量金奖"、"金桥奖第一名"第殊荣;公司被国家统计局和体改委授予"中国T恤衫生产大王"和"中国最大休闲服生产基地"等荣誉称号;1997年"康赛"牌T恤被湖北省政府命名为湖北精品名牌;休闲服获马来西亚国际新产品金奖、时装获法国波尔多国际博览会金奖等殊荣;1998年公司被确定为中国休闲服饰流行趋势发布单位。
  (2)公司主营业务的范围及其经营状况
  公司主要从事纱、面料、T恤衫及休闲服的生产和销售,主营业务收入82.48%来自纱的销售;16.33%来自T恤衫及休闲服的销售;1.19%来自面料的销售。
  ①本年度主营业务收入和主营业务利润构成情况
                          纱      面料       T恤衫及休闲服     合计
主营业务收入(万元)     6740.07    97.30          1334.75      8172.12
主营业务利润(万元)     1238.71  -224.00          -142.87       871.84
    ②主要产品简介
    纱。主要是20s-120s 高档无结头精梳纯棉纱及7-16 气流纺纱。
    面料。主要是双丝光针织面料及高档府绸布、防羽绒布、人棉布等。
    T 恤衫及休闲服。T 恤衫为公司主导产品之一,曾荣获“国家质量金奖”、“金桥奖第一名”、“湖北精品名牌”等荣誉;休闲服曾获马来西亚国际新产品金奖、被中国消费者协会评为第一届“3.15 ”中国名牌消费品、被中国服装协会、中国服装设计协会评为中国十大男装品牌。1998 年康赛服饰作为国家礼品赠送给以克林顿总统为首的美国访华代表团。
    (3)在经营中出现的问题与困难及解决方案问题与困难:
    ① 产品竞争激烈,市场份额严重萎缩;②现金流量不足,融资环境恶化,支付能力受到限制;③债务负担沉重;④资产质量不高,运营效率低下。
    措施:
    ① 强化管理,降低成本,提高产品竞争能力;②建立健全分配机制,加大市场开拓力度,努力提高产品的市场占有率;③积极寻求债务重组,努力减轻债务负担;④积极推进资产重组,改善资产质量;⑤努力开源节流,提高支付能力。
    2.公司财务状况(单位:万元)
    公司财务状况分析:
    财务指标    报告期末数          较上年增减(+-)          增减原因
                               增减额(万元)   增减%
总资产       400,554,545.62 -244,923,221.19  -37.94 经营性亏损、非经常性项目损益和出
售资产
长期负债      12,900,000.00  -23,800,000.00  -64.85 债务重组
股东权益      97,988,057.19  -91,217,570.05  -48.21 经营性亏损和非经常性项
目损益
主营业务利润   8,718,393.05   21,776,913.79         成本控制
净利润       -91,378,711.87  -14,587,506.86   18.99 经营性亏损和非经常性项目损益
    (2)对湖北大信会计师事务有限公司出具带说明段的有保留意见的审计报告所涉及事项的说明。
    1.经公司2001年4月23日第四届第一次董事会决议,公司将对大股东实际未到位的配股资金待有关部门批准后,予以核减,减资后黄石康赛实业发展有限公司将减持本公司股份5,371,056股。由于此事涉及面较广,此次仅为公司董事会的初步设想,待公司核减方案经股东大会正式批准后,公司将依据《公司法》等相关法律法规依法履行应尽的责任和义务,在取得债权人及有关部门同意后正式实施,在此过程中,公司将依法履行信息披露义务。
  2.由于公司成立时间较长,存在大额应收款项,一部分应收帐款及其他应收款长期未能收回,故将坏帐准备的计提比例由原来的35%提高到45%。
  3.公司投资情况
    (1)报告期内无募集资金,也无报告期前募集资金使用延续到报告期内。
    (2)报告期内无非募集资金投资的重大项目。
    4.新年度业务发展计划:
    2001年公司将突出规范和发展两大主题,实现扭亏为盈的基本目标,为此公司将着重做好以下几项工作:
  (1)按照《公司法》、《证券法》及相关法律、法规及中国证监会和上海证券交易所的相关规定和要求,健全现代企业制度,完善法人治理结构、规范公司行为;
  (2)继续推进重组进程,加大重组力度,努力减轻公司债务负担,改善公司资产质量,提高资产营运效力;
  (3)整合公司传统业务,强化品牌经营意识,以加入WTO为契机,努力开拓国内外市场,开创服装品牌经营和外贸业务共同发展的新局面;
  (4)以重组为契机,积极介入新的业务领域,培育新的利润增长点,实现传统业务和新业务共同发展。
  5.董事会日常工作情况
    (1)报告期内董事会共召开了八次会议,具体情况如下:
    ①2000年1月11日,董事会召开第一次会议,会议讨论通过如下决议:
    一、对1999年度公司重大亏损情况进行预亏公告;
    二、对本公司第一大股东黄石康赛实业发展有限公司所持有的本公司股份因法律纠纷被冻结的情况进行公告。
  以上决议刊登于2000年元月十一日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
  ②2000年4月26日董事会召开第二次会议,会议审议通过了如下决议:
    一、《一九九九年年度报告及摘要》
    二、《一九九九年度董事会工作报告》
    三、《一九九九年度财务报告》
    四、《黄石康赛股份有限公司计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度》和《公司关于1999年度计提四项资金减值准备的报告》
  五、《关于99年度利润分配及弥补公司1999年度亏损的预案》
  六、关于召开公司一九九九年度股东大会的有关事项另行公告本次董事会决议公告刊登于2000年4月29日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    ③2000年5月25日董事会召开第三次会议,会议讨论通过如下决议:
    一、同意池锐先生不再担任公司董事职务,并提交公司1999年度股东大会审议通过。
    二、召开公司1999年度股东大会,本次董事会决议公告刊登于2000年5月26日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    ④2000年6月27日董事会召开第四次会议,会议讨论通过如下事项:
    一、同意续聘湖北立华会计师事务所为审计本公司2000年度财务报告的会计师事务所。
    二、同意修改公司章程的部分内容。
    三、同意召开临时股东大会审议上述事项,本次董事会决议公告刊登于2000年6月28日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    ⑤2000年7月17日董事会召开第五次会议,会上主要就武汉证管办《整改通知书》意见进行了讨论,一致同意通过了整改时间安排。
  ⑥2000年8月5日董事会召开第六次会议,审议通过如下决议:
    一、《2000年度中期报告及摘要》
    二、《关于公司弥补亏损的议案》该议案须经公司下次股东大会审议通过。
    三、《董事会议事规则》
    四、《经理工作细则》
    五、《关于撤销对武汉康赛科贸有限公司投资的议案》
    六、《关于撤销拟对湖北康鑫黄金股份有限公司投资的议案》
    七、《关于撤销收购"青岛日朗国际贸易有限公司"75%股权的议案》
    八、《关于清算黄石康赛纺织有限公司的议案》该议案需经公司下次股东大会审议通过。
    九、《关于公司更名的议案》该议案需经公司下次股东大会审议通过。
    十、《关于修改公司章程的议案》
    主要增加经理工作细则内容。
    该议案需经公司下次股东大会审议通过。
    本次董事会决议公告刊登于2000年8月8日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    ⑦2000年8月24日董事会召开第七次会议,会议作出了同意本公司为黄石康达纺织有限公司在中行黄石港支行开具壹佰万元贷款提供担保的决议。
  ⑧2000年11月28日董事会召开第八次会议,会议讨论通过了如下决议:
    一、同意公司与黄石康赛实业发展有限公司签署《关于资产出售及债务转移的协议》
    二、同意公司与湖北康赛经贸有限公司签署《关于购买资产的协议》
    三、决定公司于2000年12月30日上午9:30召开临时股东大会审议上述事项及以下事项:
    1.《关于弥补亏损的议案》
    2.《关于清算黄石康赛纺织有限公司的议案》
    本次董事会决议公告刊登于2000年11月30日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    (2)报告期内,因公司1999年度亏损,未进行利润分配。
    6.公司现任董事、监事、高级管理人员
 姓名 性别 年龄 职 务        任 期         年末持股数(股)   年度报酬(元)
居少宏 男   58 董事长     1999.11--2001.03        0                 0
袁开勤 男   44 副董事长   1998.03--2001.03     5200             34800
               总会计师
梅国志 男   36 董 事      1999.06--2001.03        0             42000
邵有松 男   45 董 事      1998.03--2001.03        0             34800
               总经理
郭毅   男   37 董 事      1999.06--2001.03        0             32400
               副总经理
吴年有 男   30 董 事      1999.06--2001.03        0             26400
               董事会秘书
张德炳 男   55 董 事      1998.03--2001.03        0                 0
陈慧因 女   45 董 事      1998.03--2001.03        0                 0
朱旭芬 女   50 监事长     1998.03--2001.03    10000             30000
               工会主席
王春秀 女   46 监 事      1998.03--2001.03        0             24996
程青香 女   40 监 事      1998.03--2001.03        0              8891
王志举 男   47 监 事      1998.03--2001.03        0                 0
    本年度公司董、监事及高管人员9 人在公司领取报酬,报酬总额为260687 元。
    报酬区间                人数
    3万---4万(含3 万)        5人
    2万---3万(不含3 万)      3人
    2万元以下                1人
    4人未在公司领取报酬:居少宏、张德炳、陈慧因、王志举
    报 告期内鉴于池锐先生连续两次未能亲自出席且也未委托其他董事代为出席公司董事会会议,根据公司章程第五章第二节第八十五条之规定,同意池锐先生不再担任公司董事职务。
    报告期内鉴于陆梅玲女士涉嫌经济犯罪被立案侦查,同意陆梅玲女士不再担任公司监事职务。
    报告期内无聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
    7.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
    本年度不进行利润分配,也不以公积金转增股本。如公司下一年度盈利,将首先用于弥补以前年度的亏损,如仍有盈利,公司将盈利的30%进行分配,分配将主要采用现金分配方式进行股利分配,利润分配次数1 次。
    8.本公司报告期内选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》,未有变更情况。
    (六)监事会报告
    报告期内公司监事会共召开了四次会议。
    ①2000 年4 月26 日监事会召开第一次会议。会议由监事长朱旭芬女士主持。本次会议应到监事5 人,实到监事4 人。经与会监事充分讨论,审议通过如下决议:
    一 、 《一九九九年度监事会工作报告》
    二 、 监事会认为:湖北立华会计师事务所出具的公司一九九九年度审计报告真实反映了公司一九九九年度财务状况和经营成果。
    三 、 监事会通过检查发现:公司1998 年度募集资金的使用未完全按《配股说明书》的用途使用,有关情况正在查处之中,查处完毕后将及时公告。
    本次监事会决议公告刊登于2000 年4 月29 日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    ②2000 年5 月25 日监事会召开第二次会议,计论通过如下决议:
    同意陆梅玲女士不再担任公司监事职务,并提交公司1999 年度股东大会审议通过。
    本次监事会决议公告刊登于2000 年5 月26 日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    ③2000 年8 月5 日监事会召开第三次会议。会议由监事长朱旭芬女士主持。本次会议应到监事4 人,实到监事3 人,经与会监事充分讨论,审议通过了2000 年度中期报告及摘要。
    本次监事会决议公告刊登于2000 年8 月8 日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    ④2000 年11 月28 日监事会召开第四次会议。会议由监事长朱旭芬女士主持,应到监事4 人,实到监事3 人,会议讨论通过了如下决议:
    对于公司与黄石康赛实业发展有限公司之资产出售及债务转移和购买湖北康赛经贸有限公司存货这二项关联交易,公司监事会认为:公司在完成上述交易事项过程中程序合法,有利于公司今后的重组及发展;公司董事会严格履行了诚信义务。
    本次监事会决议公告刊登于2000 年11 月28 日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    对公司报告期内实际运作情况,公司监事会认为:
    1.公司报告期内基本能够按照国家有关法律、法规及公司章程和股东大会的决议开展工作。对中国证监会武汉证管办(武证监巡查字[ 2000] 06 号文)限期整改通知书,公司已作出整改时间安排。
    2.公司已按中国证监会有关规定建立了完善的内部控制制度。
    3.报告期内公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    4.湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了带说明段的有保留意见的审计报告,客观地反映了公司的财务状况和经营成果。公司董事会对其所涉及的有解释段的说明是客观的、实际的。
    5.报告期内公司收购、出售资产交易价格合理,不存在内幕交易行为,也无损害部分股东权益或造成公司资产流失行为。
    6.报告期内,公司与关联企业之间存在一定的关联交易,关联企业间亦有关联交易,监事会经审查认为这些关联交易是公平的,没有损害上市公司利益。
    (七)重要事项
    1.公司重大诉讼及仲裁事项:
    ① 报告期内公司收到山东省青岛市中级人民法院民事判决书,判决本公司在交行青岛分行诉本公司借款合同担保赔偿一案(本案详情已在公司一九九九年度报告中披露)中上诉败诉,维持原判,要求本公司赔偿交行青岛分行335.5 万美元。本公司对这一判决不服,拟向山东省高级人民法院提出再审申请。
    ② 报告期内,因北京盛世兆业公司借公司款项500 万元未还,公司已起诉盛世兆业公司,该案正在审理之中。
    ③ 报告期内,因公司提供担保的北京龙瑞孚公司840 万元贷款逾期未还,公司遭到 建行黄石市分行起诉,此案正在审理之中。
    ④ 报告期内,因公司提供担保的湖北康赛经贸有限公司借款140 万元逾期未还,公 司遭到建行湖北省分行起诉,公司已败诉,该案已进入执行程序。
    2.报告期内公司、公司董事及高管人员未受监管部门处罚。
    3.报告期内公司总经理、董事会秘书未有变动情况。
    4.报告期内收购、出售资产及重大关联交易情况:
    (1)报告期内,公司将全资子公司黄石康达纺织有限公司以净资产6227.06 万元的价格出售给黄石康赛实业发展有限公司,黄石康赛实业发展有限公司承担了本公司在中国银行黄石分行长城卡办事处及黄石港支行的借款8539 万元及借款利息382.89 万元,其差额部分2694.83 万元冲抵本公司对黄石康赛实业发展有限公司的其他应收款。
    (2)报告期内,公司同意购买湖北康赛经贸有限公司之存货(服装)折合人民币17007058.50 元,该款项全部用于冲抵本公司对湖北康赛经贸有限公司的其他应收款。
    以上两项均构成重大关联交易,有关情况详见2000 年11 月30 日及2001 年元月3 日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》。
    (3)销售货物
    企业名称           2000年度(元)  1999年度(元)
武汉康赛科贸有限公司     590,295.96  246,269.82
湖北康赛经贸有限公司      99,789.32
合计                     690,085.28  246,269.82
    (4)购买货物
    企业名称            2000年度(元)        1999年度(元)
武汉康赛科贸有限公司    3,590,412.86       1,028,851.12
    (5)关联款项
                                    2000 年度(元)    1999年度(元)
武汉康赛科贸有限公司                   870,160.84    3,761,613.24
湖北康赛经贸有限公司               203,811,280.20  204,212,968.15
宁波经济开发区康赛经贸有限公司       2,000,111.74    2,922,511.74
合计                               206,681,552.78  210,597,093.13
    ② 其他应收款
    名称                           2000 年度(元)    1999年度(元)
黄石康赛实业发展有限公司           132,526,656.07  225,751,422.39
武汉康赛科贸有限公司                    44,939.54      649,747.47
湖北康赛经贸有限公司                56,872,236.51   73,549,447.00
宁波经济开发区康赛经贸有限公司         460,000.00    2,005,000.00
湖北康鑫黄金股份有限公司                13,050.00
合计                               189,916,881.12  302,880,241.39
     6.公司“三分开”情况:
    (1)人员方面:公司有自己独立的劳动、人事及工资管理制度,公司经理、副经理及高管人员在公司领取报酬,未在股东单位担任除董事外的其他职务。
    (2)资产方面:公司有自己独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,商标等无形资产由公司所拥有。
    (3)财务上:公司设置有独立的财务部门,建立有独立的财务会计制度和 对子公司的财务管理制度,设有自己独立的银行帐户,并依法独立纳税。
    7.报告期内公司无托管、承包、租赁等事项发生。
    8.报告期内公司聘任湖北立华会计师事务所为审计本公司财务报告的会计师事务所。
    9.报告期内,董事会会议作出了同意本公司为黄石康达纺织有限公司在中行黄石港支行开具壹佰万元贷款提供担保的决议。
    10.报告期内公司未更改名称或股票简称。
    11.重大事项披露情况:
    ① 报告期内公司收到上海市第一中级人民法院执行通知书,由于劲能、星利两公司诉黄石康赛实业发展公司赔偿其投资损失,根据《中华人民共和国民事诉讼法》的规定,冻结黄石康赛实业发展有限公司持有的黄石康赛股份有限公司法人股2500 万股。
    ② 报告期内,公司收到黄石市黄石港区人民法院执行通知书,由于本公司诉黄石康赛实业发展有限公司欠款,根据《中华人民共和国民事诉讼法》规定,冻结黄石康赛实业发展有限公司持有的本公司法人股10549456股,时间自二000 年一月七日至二000 年七月六日,该股份于2000 年8 月解冻。
    以上重大事项公告刊登于2000 年元月十一日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    ③ 报告期内,因湖北康赛经贸有限公司诉黄石康赛实业发展有限公司欠款,黄石康赛实业发展有限公司持有的本公司法人股10549456 股和800 万股分别于2000 年8 月及9 月被黄石市黄石港区人民法院冻结。
    ④ 报告期内公司收到山东省青岛市中级人民法院民事判决书,判决本公司在交行青岛分行诉本公司借款合同担保赔偿一案(本案详情已在公司一九九九年度报告中披露)中上诉败诉,维持原判,要求本公司赔偿交行青岛分行335.5 万美元。本公司对这一判决不服,拟向山东省高级人民法院提出再审申请。
    该重大事项公告刊登于2000 年九月五日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
    12.公司1998 年实现净利润为37,348,079.10 元,不考虑会计政策变更的影响,扣除会计差错调减利润5,730,573.89 元后,净利润为31,617,505.21 元。
    13.期后事项:
    ① 2001 年1 月16 日,公司董事会同意邵有松先生辞去公司总经理职务,聘请筱?U先生为公司总经理,有关公告详见2001 年1 月18 日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
    ② 2001 年2 月6 日,公司第一大股东黄石康赛实业发展有限公司与广州恒烨实业发展有限公司签订《股权转让协议》,将其持有的本公司法人股18549456 股转让给广州恒烨实业发展有限公司,有关公告刊登于2001 年2 月8 日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》,该股权转让过户工作已完成。
    ③ 2001 年3 月初,公司股东中保财险湖北分公司将其持有的本公司股份2484000 股转让给了广州市中恒伟业地产顾问有限公司。
    ④ 2001 年3 月22 日,公司董事会通过了董事会换届、解聘及聘请会计师事务所、调整部分高管人员的议案,公司监事会通过了监事会换届的议案,有关公告详见3 月23 日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》。
    ⑤ 2001 年3 月23 日,公司董事会发布大股东股权转让意向及股权托管协议之公告,公司第一大股东黄石康赛实业发展有限公司同意将所持本公司股权2500 万股转让给珠海天华集团公司,在过户手续未办理之前,该部分股权委托珠海天华集团公司管理。有关情况详见3 月23 日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》。
    ⑥ 2001 年4 月23 日,公司召开临时股东大会,通过了董事会换届、监事会换届、解聘及聘请会计师事务所的议案,有关公告详见4 月24 日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》。
    (八)财务会计报告
    (附后)
    (九)备查文件目录
    1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                                        审 计 报 告
                                                                鄂 信审字(2001)第0177 号

    黄石康赛股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,审计了黄石康赛股份有限公司2000 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表、2000 年度利润表及合并利润表、2000 年度利润分配表及合并利润分配表、2000 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    黄石康赛股份有限公司在1998 年配股过程中,公司第一大股东—黄石康赛实业发展有限公司应缴配股款68,749,516.80 元,实际上是从黄石康赛股份有限公司收到的社会公众股配股款中借出的,至2000 年审计截止日,此款历时近二年仍未偿还,导致配股资金的实际到位情况与披露情况不符,造成股本不实。经公司4 月23 日第四届第一次董事会决议通过,拟将实际未到位的配股资金待股东大会及有关部门批准后,予以减资,黄石康赛实业发展有限公司将减持本公司股份5371056 股。

    我们认为,除存在以上问题所造成的影响外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2000 年12 月31 日的财务状况及2000 年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    同时我们注意到:

    黄石康赛股份有限公司根据董事会决议,对应收款项计提坏账准备比例由35%变更为45%。该会计估计变更累计影响减少2000 年12 月31 日净资产48,631,578.99 元。
    湖北大信会计师事务有限公司                 中国注册会计师:陆军

    中国·武汉                                 中国注册会计师:韦仕荡

                                                    2001年4月23日

                                            黄石康赛股份有限公司

                                          2000 年度合并会计报表附注
    一 、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》及相关规定,并根据《企业会计制度》及财政部《关于贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》对部分会计政策进行了变更。
    2、会计年度:公司采用公历年度,即从1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
    3、记账本位币:公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    公司发生外币业务时,以业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折算为人民币记账,月末、年终时,对外币账户按期末中国人民银行公布的市场汇率(中间价)进行调整,调整后的各外币账户人民币余额与原账面余额之间的差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
    6、外币会计报表的折算方法:外币会计报表的折算采用现行汇率法。
    7、现金等价物的确定标准
    公司现金等价物指所持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8 、坏账核算方法:
    (1)坏账的确认标准:凡因债务人破产,依据法律清偿后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;债务人逾期三年未能履行偿债义务,经董事会批准列作坏账的应收款项。
    (2)坏账损失的核算方法:公司采用备抵法核算坏账损失,对应收款项(包括应收账款和其他应收款,不包括合并报表抵销的其他流动资产)按期末余额百分比法计提坏账准备,计提比例为45%。
    9 、存货核算方法
    (1)公司存货主要包括:原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、库存商品等。
    (2)原材料、低值易耗品按成本与市价孰低法核算;
    (3)按实际成本核算的存货领用、发出时采用加权平均法计价;低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
    (4)存货实行永续盘存制。
    (5)存货跌价准备的计提标准及计提方法
    A 、存货跌价准备的计提标准:公司年末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。

    B 、存货跌价准备的计提方法:中期期末或年度终了,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    10 、短期投资核算方法
    (1)短期投资的投资成本:a.以现金购入的短期投资,按取得短期投资时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本,但不包括实际价款中已宣告发放而尚未支取的现金股利,或已到付息期尚未领取的债券利息。
    b 、投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值,作为短期投资成本。
    c 、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。
    d 、以非货币交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。
    (2)短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目外,以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额,确认为当期投资损益。
    (3)短期投资的计价方法:短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
    (4)短期投资跌价准备的计提方法:中期期末或年度终了,按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。
    11 、长期投资的核算方法
    (1)长期股权投资
    A、长期股权投资的初始投资成本
    a、以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    b 、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    c 、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    d 、通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值,作为初始投资成本。
    B、公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上,或虽投资不足20%但具有重大影响,采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下,或虽投资占20%(含20%)以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。

    C、采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时,确认投资收益;采用权益法核算的单位,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资损益。
    D 、长期股权投资采用权益法时,取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销,合同未规定投资期限的按10 年期限平均摊销。
    (2)长期债权投资
    A 、长期债权投资的初始投资成本
    a 、以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。
    b 、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入长期债权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    c 、以非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    B 、长期债权投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
    C 、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。
    (3)长期投资减值准备的计提标准及计提方法
    A 、长期投资减值准备的计提标准:公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。
    B 、长期投资减值准备的计提方法:按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。
    12 、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产的标准为使用年限在一年以上,单位价值在2000 元以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具等。
    (2)固定资产计价方法:购建的固定资产,按购建时实际成本计价;企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值;以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值。
    (3)固定资产折旧采用直线法计提,固定资产分类及折旧年限如下:
    类别      折旧年限(年)   净残值率(%)     年折旧率(%)
房屋及建筑物     20              10              4.5
机器设备         10              10                9
运输设备          5              10               18
其他设备          5              10               18
    (4)固定资产减值准备的核算方法
    固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
    当存在下列情况之一时,按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备:
    A 、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    B 、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    C 、虽然尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产;
    D 、已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    E 、其他实质上已经不再有使用价值的固定资产。
    已全额计提固定资产减值准备的固定资产不再计提折旧。
    13、收入确认原则
    (1)商品销售收入:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现?    (2)提供劳务:按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)提供他人使用本企业的资产收入:按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认收入的实现。
    14、所得税的会计处理方法:公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    15、合并会计报表的编制方法
    公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本50%以上或不超过50%但对其拥有实际经营管理控制权的单位,纳入合并会计报表范围。
    公司的合并报表范围为:
    公司名称          注册地  注册资本  拥有股权  中方实际       主要业务范围
                              (万元)  (%)      投资额 
                                                 (万元)
黄石康吉服装有限公司  黄石市   USD210     75      USD157.5   生产、销售针织T 恤衫、衬衣
                                                             、夹克衫、西服
黄石康赛服饰实业      黄石市  RMB7000     50      RMB561.8   生产、销售服装、服饰、领带
有限公司                                                     、皮带、皮鞋、旅游鞋
黄石康利服装有限公司  黄石市    USD50     75       USD37.5   生产、销售各类服装
黄石康博针织有限公司  黄石市  RMB5000    100       RMB3750 生产、销售、针织面料及针织服装
    注:其中黄石康吉服装有限公司、黄石康赛服饰实业有限公司、黄石康利服装有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》。合并报表时,对上述三公司按股份制会计制度进行调整后进行合并。
    黄石康赛纺织有限公司因环保问题停产,该公司正在进行清算,清算工作尚未结束,根据(95)11 号《合并会计报告暂行规定》,未纳入合并会计报表范围。
    16、会计估计、会计政策的变更
    (1)公司期初坏账准备的计提方法为按期末应收账款及其他应收款余额的35%计提。由于公司成立时间较长,存在大额应收款项,一部分应收账款及其他应收款长期未收回,按该会计政策提取坏账准备已不能准确的反映公司实际可能产生坏账的金额。为对应收款项加强管理及准确核算的需要,经公司董事会决议通过,变更坏账准备的计提比例,由原来按35%计提的比例变更为按45%计提。公司对该项会计估计的变更采用未来适用法。该会计估计变更影响减少2000 年12 月31 日净资产48,631,578.99 元。
    (2)根据财政部财会[ 2000] 25 文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会[ 2001] 17 文《关于贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的要求,经公司第三届董事会第八次会议通过,公司本年度制定并实施了计提固定资产减值准备、在建工程减值准备及无形资产资产减值准备的内部控制制度,其会计政策变更如下:
    A 、固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    B 、在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    C 、按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
    对于上述会计政策的变更,已采用追溯调整法,调整了会计报表相关项目的期初数和上年发生数。
    上述会计政策变更的累计影响数为:
    (1)因计提固定资产减值准备对年初未分配利润的累计影响数为7,092,901.02 元;
    (2)因计提在建工程减值准备对年初未分配利润的累计影响数为2,880,031.83 元。
    会计政策的变更对下列指标的影响数为:
    (1)1999 年净利润调减9,972,932.85 元;
    (2)2000 年年初未分配利润调减9,972,932.85 元。
    17、会计差错更正
    公司因以下会计差错对期初进行调整,具体调整如下:
    (1)公司1997 年以前确认投资收益时,未将外商投资企业的子公司计提的职工福利及奖励基金部分扣除,导致多确认投资收益及长期投资,合计8,026,755.26 元,1998 、1999 年公司将该部分视作合并价差进行摊销,摊销时冲减当期的长期投资及投资收益,共摊销1,273,460.88 元,尚有6,753,294.38 元未冲销,本期作会计差错更正进行调整.因该会计差错事项调整,调减长期投资、期初未分配利润6,753,294.38 元;
    (2)公司将1999 年度应承担的土地使用税、印花税共计1,055,020.02 元计入本期,应调整期初数,调增应交税金1,055,050.02 元,调减期初未分配利润1,055,020.02 元;
    (3)因子公司黄石康赛服饰实业有限公司对应交税金调整,相应调增应交税金4,249,235.92 元,调减期初未分配利润4,036,774.12 元,职工福利及奖励基金212,461.80 元;
    (4)因子公司黄石康赛服饰实业有限公司对借款利息调整,相应调增其他应付款1,917,576.65 元,调减期初未分配利润1,311,397.82 元,调减少数股东权益567,000.00 元,调减职工福利及奖励基金39,178.83 元;
    (5)因子公司黄石康赛服饰实业有限公司应收账款与应付账款对冲3,517,673.47 元、其他应收款与其他应付款对冲2,000,000.00 元而调减坏账准备1,391,185.72 元,相应调增未分配利润965,592.86 元,调增少数股东权益965,592.86 元;
    (6)因黄石康达纺织有限公司调增应交税金4,763,034.81 元,相应调减期初未分配利润4,763,034.81 元;
    (7)公司对黄石康吉服装有限公司合并抵销少计长期投资、少数股东权益3,294.83 元,调整合并抵销,调增长期投资、少数股东权益3,294.83 元。
    二、控股子公司及合营企业
    子公司及合营企业基本情况
    公司名称              注册地 注册资本 拥有股权 中方实际       主要业务范围
                                 (万元)  (%)    投资额
                                                   (万元)
黄石康吉服装有限公司      黄石市  USD210    75     USD157.5 生产、销售针织T 恤衫、衬衣
                                                            、夹克衫、西服
黄石康赛服饰实业有限公司  黄石市 RMB7000    50     RMB561.8 生产、销售服装、服饰、领带
                                                            、皮带、皮鞋、旅游鞋
黄石康利服装有限公司      黄石市   USD50    75      USD37.5 生产、销售各类服装
黄石康博针织有限公司      黄石市 RMB5000   100      RMB3750 生产、销售、针织面料及针织服装
    三、关联企业及关联交易
    1、 存在控制关系的关联方
    名称                   经济性质 与本公司  法人   注册地址      主营业务
                            或类型  之关系    代表
黄石康赛实业发展有限公司  有限公司 母公司    居少宏  湖北.黄石  生产销售针织面料、服装、
                                                                 鞋领带及皮革
黄石康吉服装有限公司      合资公司 子公司    张建萍  湖北.黄石  生产销售针织T 恤衫、衬衣、
                                                                夹克衫、西服
黄石康赛服饰实业有限公司  合资公司 子公司    童施建  湖北.黄石  生产、销售服装、领带、皮                                                                带、皮鞋及旅游鞋
黄石康利服装有限公司      合资公司 子公司    张建萍  湖北.黄石  生产、销售各类服装
黄石康博针织有限公司      有限公司 子公司    张建萍  湖北.黄石  生产、销售针织面料及针
                                                                织服装
黄石康赛纺织有限公司      合资公司 子公司    邵有松  湖北.黄石  生产销售各式服装及针织
                                                                面料梭织面料
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    企业名称              期初数   本期增加   期末数
                         (万元) (万元)   (万元)
黄石康赛实业发展有限公司 RMB23850             RMB23850
黄石康吉服装有限公司       USD210             USD210
黄石康赛服饰实业有限公司  RMB7000             RMB7000
黄石康利服装有限公司        USD50             USD50
黄石康博针织有限公司      RMB5000             RMB5000
黄石康赛纺织有限公司        USD30             USD30
    3 、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
    企业名称                         期初数       本期增加            期末数
                              金 额       比例  金 额   比例      金 额     比例
                              (万元)      (%) (万元)  (%)     (万元)    (%)
黄石康赛实业发展有限公司   RMB6404.9456   52.61                RMB6404.9456   52.61
黄石康吉服装有限公司           USD157.5   75.00                    USD157.5   75.00
                         (RMB843.309235)                    (RMB843.309235)
黄石康赛服饰实业有限公司         USD100   50.00                      USD100   50.00
                             (RMB516.80)                        (RMB516.80)
黄石康利服装有限公司           USD37.50   75.00                    USD37.50   75.00
                          (RMB319.87875)                     (RMB319.87875)
黄石康博针织有限公司            RMB3750  100.00              RMB3750 100.00
黄石康赛纺织有限公司           USD22.50   75.00                    USD22.50   75.00
                           (RMB191.7855)                      (RMB191.7855)
    4 、不存在控制关系的关联方的性质
    名 称                 经济性质 与本公司 法人代表 注册地   注册资本  主营业务
                                    的关系                     (万元)
湖北康赛经贸有限公司     有限公司 同属母公司 郭毅   武汉市    RMB3000 批发和零售服装
黄石康赛有限公司         合资公司 同属母公司 童施建 黄石市RMB10941.04 生产销售各类针织面料
黄石康泉食品饮料有限公司 合资公司 同属母公司 张建萍 黄石市     RMB200 饮料食品
湖北康鑫黄金股份有限公司 股份公司 同属母公司 童施建 黄石市    RMB5000 黄金白银冶炼加工
武汉康赛科贸有限公司     有限公司 同属母公司 郭毅   武汉市    RMB3000 五金交电服装设计加工
宁波经济开发区康赛经贸   有限公司 同属母公司 张建萍 宁波市      RMB50 五金交电木材纺织品
有限公司                   
    5 、关联交易
    (1)销售货物
    企业名称        2000年度(元)    1999年度(元)
武汉康赛科贸有限公司  590,295.96    246,269.82
湖北康赛经贸有限公司   99,789.32
合 计                 690,085.28    246,269.82
    (2)购买货物
    企业名称          2000 年度(元)     1999 年度(元)
武汉康赛科贸有限公司  3,590,412.86      1,028,851.12
     6 、关联款项
    (1)应收账款
     名 称                      2000 年度(元)    1999 年度(元)
武汉康赛科贸有限公司              870,160.84     3,761,613.24
湖北康赛经贸有限公司          203,811,280.20   204,212,968.15
宁波经济开发区康赛经贸有限公司  2,000,111.74     2,922,511.74
合 计                         206,681,552.78   210,597,093.13
   (2)其他应收款
   名称                              2000年度(元)    1999年度(元)
黄石康赛实业发展有限公司           132,526,656.07  225,751,422.39
武汉康赛科贸有限公司                    44,939.54      649,747.47
湖北康赛经贸有限公司                56,872,236.51   73,549,447.00
宁波经济开发区康赛经贸有限公司         460,000.00    2,005,000.00
湖北康鑫黄金股份有限公司                13,050.00
合计                               189,916,881.12  302,880,241.39
    四、承诺事项及或有事项
    截止2000 年12 月31 日,公司对外担保情况如下:
    被担保公司名称             债权人名称        金额   借款期限
                                               (万元)
黄石康赛有限公司         黄石市工行海关山支行      300 2000.06.09-2001.06.09
湖北康赛经贸有限公司     湖北省建行直属支行      137.8 1997.12.17-1998.12.17
武汉康赛科贸有限公司     武汉市商业银行大东门支行 1000 1999.12.30-2000.06.30
武汉康赛科贸有限公司     武汉市商业银行大东门支行 1000 1999.12.30-2000.06.30
黄石康赛娱乐有限公司     黄石市中行营业部           36 95年10月到期未偿还
湖北康鑫黄金股份有限公司 阳新县工行                300 1999.08.02-1999.08.02
湖北天发集团公司         企业债券                 5000 1999.08.20-2002.08.20
    五、重大事项
    1 、根据2000 年11 月28 日的董事会决议:
    (1)讨论通过了《关于资产出售及债务转移的协议》,在取得了债权人中国银行黄石分行长城办事处及黄石港支行同意的情况下,经与黄石康赛实业发展有限公司协商,公司同意将全资子公司黄石康达纺织有限公司100%的股权以其在2000 年10 月31 日经湖北立华会计师事务所审计的净资产6227.06 万元为价格出售给黄石康赛实业发展有限公司;黄石康赛实业发展有限公司同意承担本公司在中国银行黄石分行长城办事处及黄石港支行的借款本金人民币8539 万元和利息人民币382.89 万元,其差额部分2694.83 元冲抵本公司对其的其他应收款。
    (2)讨论通过了《关于购买资产的协议》,公司同意购买湖北康赛经贸有限公司之存货折合人民币17,007,058.50 元。该存货账面价值为34,418,462.00 元,根据广西无双资产评估有限责任公司于2000 年11 月27 日出具的资产评估报告(广资报字[ 2000] 第635 号),该存货评估值22,676,078.00 元,考虑产品折价和未来销售费用等因素,湖北康赛经贸有限公司同意该部分资产以75%折扣即人民币17,007,058.50 元出售给本公司,该款项全部用于冲抵本公司对其的其他应收款。
    2 、公司于1999 年12 月3 日向黄石市石灰窑区人民法院起诉,请求法院判决北京恒兆科贸有限公司偿还借款1300 万元并承担利息及损失,但法院因管辖权问题,尚未受理。
    3 、1998 年11 月24 日,公司董事会召开会议,决定向武汉康赛科贸有限公司投资2500万元,占其注册资本的83.83%,使武汉康赛科贸有限公司成为本公司的销售子公司。后由于公司资金紧张及公司主要领导发生变故等原因,公司投资未能到位,经公司三届十四次董事会会议决议,决定撤销对武汉康赛科贸有限公司的投资。
    4 、1999 年3 月31 日,公司董事会通过了拟向湖北康鑫黄金股份有限公司投资3000 万无人民币的议案,后由于公司资金紧张及公司主要领导发生变故等原因,公司未能完成该项投资。经公司三届十四次董事会会议决议,决定撤销对湖北康鑫黄金股份有限公司的投资。
    5 、1998 年5 月29 日,公司董事会召开会议,出资人民币750 万元向香港日朗国际(集团)公司收购“青岛日朗贸易有限公司”75%的股权。后因与被收购方无法达成一致,导致此次收购失败。现公司董事会决定撤销该项收购。
    六、期后事项
    经 公司4 月23 日第四届第一次董事会决议通过,拟将实际未到位的配股资金待股东大会及有关部门批准后,予以减资,黄石康赛实业发展有限公司将减持本公司股份5371056 股。

                                            资产负债表
企业名称:黄石康赛股份有限公司            2000年12月31日            单位:人民币元
项目                                                合并
                                          期初数            期末数
流动资产:                                                          
  货币资金                             18962997.37        2393583.65
  短期投资                                                          
  减:短期投资跌价准备                                              
  短期投资净额                                                      
  应收票据                                  790000                  
  应收股利                                                          
  应收利息                                                          
  应收帐款                            215103325.55      208612561.64
  其它应收款                          341996579.41      277703228.21
  减:坏帐准备                        194984966.74      218842105.43
  应收帐款净额                        362114938.22      267473684.42
  预付帐款                             47653695.09        28398667.2
  应收补贴款                                                        
  存货                                 31553890.86       29925485.14
  减:存货跌价准备                       9528093.4        6880951.38
  存货净额                             22025797.46       23044533.76
  待摊费用                               478148.39                  
  待处理流动资产净损失                                              
  一年内到期的长期债权投资                                          
  其它流动资产                                                      
  流动资产合计                        452025576.53      321310469.03
长期投资:                                                          
  长期股权投资                        2678151.31        2678151.31
  长期债权投资                                                      
  其它长期投资                                                      
  长期投资合计                          2678151.31        2678151.31
  减:长期投资减值准备                                    1327838.31
  长期投资净额                          2678151.31           1350313
  其中:合并价差                                                    
        股权投资差额                                                
固定资产:                                                          
  固定资产原值                        260248952.05      122277623.88
  减:累计折旧                         95119172.35       54051371.79
  固定资产净值                         165129779.7       68226252.09
  工程物资                                                          
  在建工程                              5522393.07        5348630.54
  固定资产清理                                                      
  待处理固定资产净损失                                              
  固定资产合计                        170652172.77       73574882.63
无形及其它资产:                                                    
  无形资产                             16972080.04           2580000
  开办费                                1876676.54         785907.94
  长期待摊费用                          1273109.62         952973.02
  其它长期资产                                                      
  无形资产及其它资产合计                20121866.2        4318880.96
递延税项:                                                          
  递延税款借项                                                      
资产总计:                                                          
  资产总计                            645477766.81      400554545.62
流动负债:                                                          
  短期借款                             151217253.6       100732553.6
  应付票据                                40300000                  
  应付帐款                             94284818.94       68179458.47
  预收帐款                              3844337.95        3589076.75
  代销商品款                                                        
  应付工资                              1607925.22         469495.53
  应付福利费                            5487284.38        5500841.34
  应付股利                               162460.42         440629.45
  应付税金                             28163419.23       25289558.56
  其它应交款                             543895.63          27053.37
  其它应付款                           63312745.56       24744176.64
  应付短期债券                                                      
  预提费用                             10789204.52       15809300.73
  一年内到期的长期负债                    12900000          20700000
  其它流动负债                                           32110709.71
  职工奖励及福利基金                                                
  流动负债合计                        412613345.45      297592854.15
长期负债:                                                          
  长期借款                                36700000          12900000
  应付债券                                                          
  长期应付款                                                        
  住房周转金                                                        
  其它长期负债                                                      
  长期负债合计                            36700000          12900000
递延税项:                                                          
  递延税项贷款                                                      
负债合计:                                                          
  负债合计                            449313345.45      310492854.15
少数股东权益:                                                      
  少数股东权益                          6958794.12       -7926365.72
股东权益:                                                          
  股本                                   121744896         121744896
  资本公积金                          211832159.92      211993301.74
  盈余公积                             24177177.16       24177177.16
  其中:公益金                          4415232.23        4415232.23
  未确认的外资损失                                                  
  未分配利润                         -168548605.84     -259927317.71
  外币报表折算差额                                                  
  股东权益合计                        189205627.24       97988057.19
负债和股东权益总计:                                                
  负债和股东权益总计                  645477766.81      400554545.62

                                            资产负债表
企业名称:黄石康赛股份有限公司            2000年12月31日            单位:人民币元
项目                                               母公司
                                          期初数            期末数
流动资产:                                                          
  货币资金                              8726904.11         763470.44
  短期投资                                                          
  减:短期投资跌价准备                                              
  短期投资净额                                                      
  应收票据                                                          
  应收股利                                                          
  应收利息                                                          
  应收帐款                                                          
  其它应收款                           291538811.8      232212392.78
  减:坏帐准备                        102038584.13      104495576.75
  应收帐款净额                        189500227.67      127716816.03
  预付帐款                                  560000            560000
  应收补贴款                                                        
  存货                                    11545.27       17049195.76
  减:存货跌价准备                                                  
  存货净额                                11545.27       17049195.76
  待摊费用                               132571.08                  
  待处理流动资产净损失                                              
  一年内到期的长期债权投资                                          
  其它流动资产                         73002467.51       99778500.31
  流动资产合计                        271933715.64      245867982.54
长期投资:                                                          
  长期股权投资                       95174733.83       15042727.08
  长期债权投资                                                      
  其它长期投资                                                      
  长期投资合计                         95174733.83       15042727.08
  减:长期投资减值准备                                    1327838.31
  长期投资净额                         95174733.83       13714888.77
  其中:合并价差                                                    
        股权投资差额                                                
固定资产:                                                          
  固定资产原值                         32108200.55       32129820.55
  减:累计折旧                         13053738.61       15086605.76
  固定资产净值                         19054461.94       17043214.79
  工程物资                                                          
  在建工程                              5348630.54        5348630.54
  固定资产清理                                                      
  待处理固定资产净损失                                              
  固定资产合计                         24403092.48       22391845.33
无形及其它资产:                                                    
  无形资产                                 2640000           2580000
  开办费                                                            
  长期待摊费用                           386893.75         193446.91
  其它长期资产                                                      
  无形资产及其它资产合计                3026893.75        2773446.91
递延税项:                                                          
  递延税款借项                                                      
资产总计:                                                          
  资产总计                             394538435.7      284748163.55
流动负债:                                                          
  短期借款                               116800000          90405300
  应付票据                                29100000                  
  应付帐款                                                          
  预收帐款                                 2000000           2000000
  代销商品款                                                        
  应付工资                                                          
  应付福利费                             -33836.86                  
  应付股利                                   64960             64960
  应付税金                               847492.51        1130317.79
  其它应交款                                                27053.37
  其它应付款                           39839004.82        3798339.57
  应付短期债券                                                      
  预提费用                              8715187.99       14196756.85
  一年内到期的长期负债                                      20700000
  其它流动负债                                           32110709.71
  职工奖励及福利基金                                                
  流动负债合计                        197332808.46      164433437.29
长期负债:                                                          
  长期借款                                 8000000          12900000
  应付债券                                                          
  长期应付款                                                        
  住房周转金                                                        
  其它长期负债                                                      
  长期负债合计                             8000000          12900000
递延税项:                                                          
  递延税项贷款                                                      
负债合计:                                                          
  负债合计                            205332808.46      177333437.29
少数股东权益:                                                      
  少数股东权益                                                      
股东权益:                                                          
  股本                                   121744896         121744896
  资本公积金                          211832159.92      211993301.74
  盈余公积                             24177177.16       24177177.16
  其中:公益金                          4415232.23        4415232.23
  未确认的外资损失                                                  
  未分配利润                         -168548605.84     -250500648.64
  外币报表折算差额                                                  
  股东权益合计                        189205627.24      107414726.26
负债和股东权益总计:                                                
  负债和股东权益总计                   394538435.7      284748163.55

                                          利润及利润分配表
企业名称:黄石康赛股份有限公司                 2000年度              单位:人民币元
项目                                                合并
                                          期初数            期末数
一、主营业务收入                       56990266.07       81721196.39
    减:折扣与折让                           34100                  
        主营业务收入净额               56956166.07       81721196.39
    减:主营业务成本                   69685674.33       72624875.13
        主营业务税金及附加               329012.48         377928.21
二、主营业务利润                      -13058520.74        8718393.05
    加:其他业务利润                    -2236533.6        -1983601.8
    减:存货跌价损失                     993942.87       -2647142.02
        营业费用                        1170553.79        1364757.82
        管理费用                       28758819.58       61485309.95
        财务费用                       28151279.81       18610888.34
三、营业利润                          -74369650.39      -72079022.84
    加:投资收益                       -3991563.95       -1327838.31
        期货损益                                                    
        补贴收入                        4406932.61                  
        营业外收入                       1190620.5        1372435.37
        以前年度损益调整                                            
    减:营业外支出                     12776613.33       34229445.93
        分给外单位利润                                              
四、利润总额                          -85540274.56     -106263871.71
    减:所得税                                                      
        少数股东损益                   -8749069.55      -14885159.84
        职工奖励及福利基金                                          
        购并利润                                                    
    加:未确认的投资损失                                            
        所得税返还                                                  
五、净利润                            -76791205.01      -91378711.87
    加:年初未分配利润                -91757400.83     -168548605.84
        盈余公积转入数                                              
        年初未分配利润调整                                          
        减少注册资本减少的未分
        配利润                                                      
        外币报表折算差额                                            
    减:股份公司成立前利润分配                                      
六、可供分配的利润                   -168548605.84     -259927317.71
    减:提取法定盈余公积金                                          
        提取法定公益金                                              
        提取职工奖励福利基金                                        
七、可供股东分配的利润               -168548605.84     -259927317.71
    减:应付优先股股利                                              
        提取任意盈余公积金                                          
        应付普通股股利                                              
        转作股本的普通股股利                                        
八、未分配利润                       -168548605.84     -259927317.71

                                          利润及利润分配表
企业名称:黄石康赛股份有限公司                 2000年度          单位:人民币元
项目                                                母公司
                                          期初数            期末数
一、主营业务收入                                                    
    减:折扣与折让                                                  
        主营业务收入净额                                            
    减:主营业务成本                                                
        主营业务税金及附加                                          
二、主营业务利润                                                    
    加:其他业务利润                                         39671.1
    减:存货跌价损失                                                
        营业费用                                                    
        管理费用                       19948254.91       20032159.82
        财务费用                       25997034.35       11929126.48
三、营业利润                          -45945289.26       -31921615.2
    加:投资收益                      -28971029.19      -19189282.85
        期货损益                                                    
        补贴收入                                                    
        营业外收入                      1141545.27        1343463.77
        以前年度损益调整                                            
    减:营业外支出                      3016431.83       32184608.52
        分给外单位利润                                              
四、利润总额                          -76791205.01       -81952042.8
    减:所得税                                                      
        少数股东损益                                                
        职工奖励及福利基金                                          
        购并利润                                                    
    加:未确认的投资损失                                            
        所得税返还                                                  
五、净利润                            -76791205.01       -81952042.8
    加:年初未分配利润                -91757400.83     -168548605.84
        盈余公积转入数                                              
        年初未分配利润调整                                          
        减少注册资本减少的未分
        配利润                                                      
        外币报表折算差额                                            
    减:股份公司成立前利润分配                                      
六、可供分配的利润                   -168548605.84     -250500648.64
    减:提取法定盈余公积金                                          
        提取法定公益金                                              
        提取职工奖励福利基金                                        
七、可供股东分配的利润               -168548605.84     -250500648.64
    减:应付优先股股利                                              
        提取任意盈余公积金                                          
        应付普通股股利                                              
        转作股本的普通股股利                                        
八、未分配利润                       -168548605.84     -250500648.64

                                            现金流量表
企业名称:黄石康赛股份有限公司                                       单位:人民币元
                                                1999年度    
项目                                       合并            母公司
一、经营活动产生的现金流量:                                        
    销售商品、提供劳务收到的现
    金                                103942495.54                  
    收取的租金                                                      
    收到的增值税销项税款和退回
    的增值税款                                                      
    收到的除增值税以外的其它税
    费返还                                                          
    收到的其它与经营活动有关的
    现金                                53500108.4       41562893.76
    经营活动产生的现金流入小计        157442603.94       41562893.76
    购买商品、接受劳务支付的现
    金                                 89103104.89                  
    经营租赁所支付的现金                                            
    支付给职工以及为职工支付的
    现金                               12989923.75          657615.3
    支付的增值税款                      7518526.31                  
    支付的所得税款                       300458.64                  
    支付的除增值税、所得税以外
    的其它税费                           625404.06            190000
    支付的其它与经营活动有关的
    现金                               45673251.66       44831271.59
    经营活动产生的现金流出小计        156210669.31       45678886.89
    经营活动产生的现金流量净额          1231934.63       -4115993.13
二、投资活动产生的现金流量:                                        
    收回投资所收到的现金                                            
    分得股利或利润所收到的现金                                      
    取得债券利息收入所收到的现
    金                                                              
    处置固定资产、无形资产和其
    它长期资产而收回的现金净额                                      
    收到的其它与投资活动有关的
    现金                                                            
    投资活动产生的现金流入小计                                      
    购建固定资产、无形资产和其
    它长期资产所支付的现金              1644304.91             34860
    权益性投资所支付的现金                                          
    债权性投资所支付的现金                                          
    支付的其它与投资活动有关的
    现金                                                            
    投资活动产生的现金流出小计          1644304.91             34860
    投资活动产生的现金流量净额         -1644304.91            -34860
三、筹资活动产生的现金流量:                                        
    吸收权益性投资所收到的现金                                      
    其中:子公司吸收少数股东权
    益性投资收到的现金                                              
    发行债券所收到的现金                                            
    借款所收到的现金                  120546463.82      115546463.82
    收到的其它与筹资活动有关的
    现金                                   30730.5           30730.5
    筹资活动产生的现金流入小计        120577194.32      115577194.32
    偿还债务所支付的现金              135546895.98      134546895.98
    发生筹资费用所支付的现金             996596.57         996596.57
    分配股利或利润所支付的现金                                      
    其中:子公司支付少数股东的
    股利                                                            
    偿付利息所支付的现金                6595241.97        5926359.38
    融资租赁所支付的现金                                            
    减少注册资本所支付的现金                                        
    其中:子公司依法减资支付给
    少数股东的现金                                                  
    支付的其它与筹资活动有关的
    现金                                   39317.1           39317.1
    筹资活动产生的现金流出小计        143178051.62      141509169.03
    筹资活动产生的现金流量净额         -22600857.3      -25931974.71
四、汇率变动对现金的影响:                                          
    汇率变动对现金的影响                                            
五、现金及现金等价物净增加额:                                      
    现金及现金等价物净增加额          -23013227.58      -30082827.84
附注:                                                              
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动:                                                            
    以固定资产偿还债务                                              
    以投资偿还债务                                                  
    以固定资产进行长期投资                                          
    以存货偿还债务                                                  
    融资租赁固定资产                                                
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量:                                                          
    净利润                            -76791205.01      -76791205.01
    加:少数股东损益                   -8749069.55                  
    购并利润                                                        
    计提的坏帐准备或转销的坏帐         11045156.56       12238405.66
    固定资产折旧                        16511240.9        1921739.16
    无形资产及其他资产摊销              1712648.31         463402.13
    待摊费用的减少(减增加)                                        
    预提费用的增加(减减少)                                        
    处置无形资产、固定资产和其
    它长期资产的损失(减收益)              8157.8                  
    固定资产报废损失                    2565635.34                  
    财务费用                           28151279.81       25997034.35
    投资损失(减收益)                  3991563.95       28971029.19
    递延税款贷项(减借项)                                          
    存货的减少(减增加)                -312882.23              3589
    经营性应收项目的减少(减增
    加)                              -53135096.68      -41436582.08
    经营性应付项目的增加(减减
    少)                               65234638.37       41636562.64
    增值税增加净额                                                  
    其它                               10005924.19        2880031.83
    经营活动产生的现金流量净额          1231934.63       -4115993.13
3、 现金及现金等价物净值增加
情况:                                                              
    货币资金的期末余额                 18962997.37        8726904.11
    减:货币资金的期初余额             41976224.95       38809731.95
    现金等价物的期末余额                                            
    减:现金等价物的期初余额                                        
    现金及现金等价物净增加额          -23013227.58      -30082827.84

                                            现金流量表
企业名称:黄石康赛股份有限公司                                       单位:人民币元
                                                2000年度
项目                                       合并            母公司
一、经营活动产生的现金流量:                                        
    销售商品、提供劳务收到的现
    金                                 95236038.91                  
    收取的租金                            159671.1           39671.1
    收到的增值税销项税款和退回
    的增值税款                           681028.71                  
    收到的除增值税以外的其它税
    费返还                                                          
    收到的其它与经营活动有关的
    现金                               51244849.62       45253262.95
    经营活动产生的现金流入小计        147321588.34       45292934.05
    购买商品、接受劳务支付的现
    金                                  81996580.5                  
    经营租赁所支付的现金                                            
    支付给职工以及为职工支付的
    现金                                 6309865.6         503794.45
    支付的增值税款                      4669254.44                  
    支付的所得税款                          200000                  
    支付的除增值税、所得税以外
    的其它税费                           437752.16                  
    支付的其它与经营活动有关的
    现金                               59972115.33       55261601.38
    经营活动产生的现金流出小计        153585568.03       55765395.83
    经营活动产生的现金流量净额         -6263979.69      -10472461.78
二、投资活动产生的现金流量:                                        
    收回投资所收到的现金               -9248872.37                  
    分得股利或利润所收到的现金                                      
    取得债券利息收入所收到的现
    金                                                              
    处置固定资产、无形资产和其
    它长期资产而收回的现金净额                                      
    收到的其它与投资活动有关的
    现金                                                            
    投资活动产生的现金流入小计         -9248872.37                  
    购建固定资产、无形资产和其
    它长期资产所支付的现金              3237209.77             21620
    权益性投资所支付的现金                  350000                  
    债权性投资所支付的现金                                          
    支付的其它与投资活动有关的
    现金                                                            
    投资活动产生的现金流出小计          3587209.77             21620
    投资活动产生的现金流量净额        -12836082.14            -21620
三、筹资活动产生的现金流量:                                        
    吸收权益性投资所收到的现金                                      
    其中:子公司吸收少数股东权
    益性投资收到的现金                                              
    发行债券所收到的现金                                            
    借款所收到的现金                      41000000          41000000
    收到的其它与筹资活动有关的
    现金                                                            
    筹资活动产生的现金流入小计            41000000          41000000
    偿还债务所支付的现金                  34000000          34000000
    发生筹资费用所支付的现金                                        
    分配股利或利润所支付的现金                                      
    其中:子公司支付少数股东的
    股利                                                            
    偿付利息所支付的现金                4469351.89        4469351.89
    融资租赁所支付的现金                                            
    减少注册资本所支付的现金                                        
    其中:子公司依法减资支付给
    少数股东的现金                                                  
    支付的其它与筹资活动有关的
    现金                                                            
    筹资活动产生的现金流出小计         38469351.89       38469351.89
    筹资活动产生的现金流量净额          2530648.11        2530648.11
四、汇率变动对现金的影响:                                          
    汇率变动对现金的影响                                            
五、现金及现金等价物净增加额:                                      
    现金及现金等价物净增加额          -16569413.72       -7963433.67
附注:                                                              
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动:                                                            
    以固定资产偿还债务                                              
    以投资偿还债务                                                  
    以固定资产进行长期投资                                          
    以存货偿还债务                                                  
    融资租赁固定资产                                                
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量:                                                          
    净利润                            -91378711.87       -81952042.8
    加:少数股东损益                  -14885159.84                  
    购并利润                                                        
    计提的坏帐准备或转销的坏帐         35642391.77        14242245.7
    固定资产折旧                       12310996.68        2032867.15
    无形资产及其他资产摊销              2146694.64         386017.92
    待摊费用的减少(减增加)                                        
    预提费用的增加(减减少)                                        
    处置无形资产、固定资产和其
    它长期资产的损失(减收益)                                      
    固定资产报废损失                                                
    财务费用                           18626033.01       11952404.27
    投资损失(减收益)                  1327838.31       19189282.85
    递延税款贷项(减借项)                                          
    存货的减少(减增加)              -13810917.07      -17037650.49
    经营性应收项目的减少(减增
    加)                               79876227.61       76755078.87
    经营性应付项目的增加(减减
    少)                              -34870861.77      -36040665.25
    增值税增加净额                      1149225.45                  
    其它                                 249405.41                  
    经营活动产生的现金流量净额         -6263979.69      -10472461.78
3、 现金及现金等价物净值增加
情况:                                                              
    货币资金的期末余额                  2393583.65         763470.44
    减:货币资金的期初余额             18962997.37        8726904.11
    现金等价物的期末余额                                            
    减:现金等价物的期初余额                                        
    现金及现金等价物净增加额          -16569413.72       -7963433.67