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2020年05月25日 星期一

闻泰科技(600745)公告正文

黄石康赛股份有限公司1999年年度报告摘要

公告日期:2000-04-29

                    黄石康赛股份有限公司1999年年度报告摘要

  重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。 湖北立华会计师事务所为本公司出具了带说明段有保留意见的审计报告,本公司董事会、 监事会对相关事项有详细说明,请投资者注意阅读。
  (一) 公司简介
  1、公司法定中文名称:黄石康赛股份有限公司
    公司中文名称缩写:康赛集团
    公司法定英文名称:HUANGSHI KANGSAI SECTION LIMITED
    公司英文名称缩写:HSKG
  2、公司法定代表人  :居少宏
  3、公司董事会秘书  :吴年有
    联  系  地  址  :湖北省黄石市黄石大道512号
    联  系  电  话  :(0714)6226987
    传          真  :(0714)6223612
    电  子  信  箱  :WLYksai@ 163.net
  4、公司注册地址    :湖北省黄石市芜湖路85号
    公司办公地址    :湖北省黄石市黄石大道512号
    邮  政  编  码  :435000
    公司互联网网址  :http://www.kangsai.Com.Cn
    公司电子信箱    :snow 98@ 163.net
  5、公司选定信息披露报纸:《中国证券报》  《上海证券报》  《证券时报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn.
    公司年度报告备置地点:公司证券部
  6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股  票  简  称  :康赛集团
    股  票  代  码  :600745
  (二)会计数据和业务数据摘要
  1、公司本年度会计数据和业务数据摘要        (单位:人民币元)
  利润总额                                    -70,767,366.01
  净 利 润                                    -62,035,540.63
  扣除非经常性损益后的净利润                  -67,596,789.78
  主营业务利润                                -13,058,520.74
  其他业务利润                                 -2,236,533.60
  营业利润                                    -74,111,816.08
  投资收益                                       -636,730.44
  补贴收入                                      5,561,249.15
  营业外收支净额                               -1,580,068.64
  经营活动产生的现金流量净额                    1,231,934.63
  现金及现金等价物净增加额                    -23,013,227.58
  2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
  指标项目             1999年                 
          1998年                             1997年
  调整前          调整后            调整前          调整后
  1. 主营业务收入   58203268.09   
205186188.43   205186188.43   186549518.05  186549518.05
  2. 净利润        -62035540.63    
 37348079.10   -76508874.47    57639774.86  -5131288.49
  3. 总资产        665820178.31   
861007826.11   669669227.13   492537455.92  469355155.53
  4. 股东权益 (不  216132488.38   
454796045.94   278168029.01   214214328.94  150891866.59
  含少数股东权益)
  5. 每股收益              -0.51  
         0.31         -0.63           0.55         -0.05
  6. 每股净资产             1.77 
         3.74         2.29            2.03          1.43
  7. 调整后的每股           1.75    
         3.70         2.22            1.96          1.36
     净资产
  8. 每股经营活动产生       0.01    
        -1.63        -1.63                
       的现金流量净额
  9. 净资产收益率(%)     -28.79    
         8.21       -27.5            26.91         -3.4
  10. 按月平均加权         -0.51  
         0.36        -0.74            0.66         -0.05
     每股收益
  11.扣除非经常性损        -0.53    
         0.07        -0.87            0.55         -0.05
  益后的每股收益
  注:主要会计数据和财务指标的计算公式
  1.每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
  2.每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
  3.调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数。
  4.每股经营活动产生的现金流量净额= 经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
  5.净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
  3、报告期内股东权益变动情况         (单位:人民币元)
  项   目     股  本     资本公积     盈余公积    法定公益金     
未分配利润       股东权益合计
  期 初 数  121744896  211832159.92  24177177.17  4415232.23   
-79586204.07       278168029.01
  本期增加
  本期减少                                                       
 62035540.63        62035540.63
  期末数    121744896  211832159.92  24177177.16  4415232.23  
-141621744.70       216132488.38
  变动原因                                                     
经营性亏损及追溯   经营性亏损及追溯
调整引起。         调整引起。
  (三)股东情况介绍
  (1)报告期末股东总数为46401户。
  (2)公司前十名股东持股情况(截止1999年12月31日)
  股东名称             持股数(股)      占总股本比例(%)      
股份性质
  1 黄石康赛实业       64049456             52.61            
  发展有限公司
法人股份
  2 襄阳汽车            4968000              4.08             
法人股份
  3 国泰湖北            2484000              2.04             
法人股份
  4 中保财险            2484000              2.04             
法人股份
  5 涌金财金            1000000              0.82             
法人股份
  6 冯姣枝              597059               0.49             
上市流通股份
  7 社会帮困            558080               0.46             
上市流通股份
  8 陈鹏飞              300000               0.25             
上市流通股份
  9 薛顺仙              228808               0.19             
上市流通股份
  10吴  思              220000               0.18             
上市流通股份
  注:公司前十名股东之间不存在关联关系
  报告期内本公司第一大股东黄石康赛实业发展有限公司于1999年12月9日将其持有的本公司法人股2050万股(占本公司总股本的16.84% )质押给招商银行黄石支行,期限三年(自1999年12月9日至2002年12月9日),为其在招行黄石支行的短期流动资金贷款4460万元 及本公司在招行黄石支行的短期流动资金贷款2700万元提供担保。
  报告期内因黄石康赛实业发展有限公司与劲能、 星利集团发生法律纠纷, 被上海市第一中级人民法院冻结其持有的本公司法人股2500万股。
  2000年元月, 因本公司诉黄石康赛实业发展有限公司欠款, 黄石康赛实业发展有限公司被黄石市黄石港区人民法院冻结其持有的本公司法人股10549456股。
  (四)股东大会简介
  1.公司1998年度股东大会于1999年6月5日召开,有关决议刊登于1999年6月8日之《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。主要内容为:
  审议通过了《董事会报告》
  审议通过了《监事会报告》
  审议通过了《总经理业务报告》
  审议通过了《关于1998年度财务决算的报告》
  审议通过了《关于1998年度利润分配预案》
  审议通过了《关于修改公司章程的议案》
  审议通过了《关于发行企业债券的议案》
  审议通过了《关于有关董事变更的议案》
  审议通过了《关于有关监事变更的议案》
  审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》
  2. 公司1999年临时股东大会于1999年11月12 日采用通讯表决的方式召开,有关决议公告刊登于1999年 11月16日之《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。主要内容为:
  (1)同意居少宏先生为公司董事。
  (2)同意童施建先生辞去公司董事职务。
  (五)董事会工作报告
  1.公司经营情况
  (1)公司所处行业及在行业中的地位
  本公司属纺织服装行业。主要产品为纱、 面料及“康赛牌”T恤衫和系列休闲服饰。产品曾荣获“国家质量金奖”、“金桥奖第一名”等殊荣; 公司被国家统计局和体改委授予“中国T恤衫生产大王”和“中国最大休闲服生产基地”等荣誉称号;1997年“康赛”牌T恤被湖北省政府命名为湖北精品名牌; 休闲服获马来西亚国际新产品金奖、 时装获法国波尔多国际博览会金奖等殊荣;1998年公司被确定为中国休闲服饰流行趋势发布单位。
  (2)公司主营业务的范围及其经营状况
  公司主要从事纱、面料、T恤衫及休闲服的生产和销售,主营业务收入41%来自纱的销售;22%来自T恤衫及休闲服的销售;37%来自面料的销售。
  1.本年度主营业务收入和主营业务利润构成情况
              纱        面料      T恤衫及休闲服       合计
  主营业务收入(万元)   
             2373.14    2146.9        1300.3        5820.3
  主营业务利润(万元)   
              -41.14    -474.85       -789.86      -1305.8
  2.主要产品简介
  纱。主要是20S-120高档无结头精梳纯棉纱及7-16气流纺纱。
  面料。主要是双丝光针织面料及高档府绸布、防羽绒布、人棉布等。
  T恤衫及休闲服。T恤衫为公司主导产品之一, 曾荣获“国家质量金奖”、“金桥奖第一名”、 “湖北精品名牌”等荣誉; 休闲服曾获马来西亚国际新产品金奖、被中国消费者协会评为第一届“3.15”中国名牌消费品、被中国服装协会、 中国服装设计协会评为中国十大男装品牌。1998 年康赛服饰作为国家礼品赠送给以克林顿总统为首的美国访华代表团。
  (3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
  公司经营中面临的主要问题一是因为公司部分子公司原投资未到位导致公司生产经营受到影响, 个别子公司未能纳入公司合并报表范围,以及退货额较大等原因,致使本年度主营业务收入及利润大幅下降; 二是由于国家压锭政策导致400万米纯棉免烫面料项目至今无法投产;三是由于公司资金缺乏,新产品投入严重不足, 营销系统不能正常运行;四是销售率过低, 回款不足进一步增加了现金周转的困难。
  为解决以上问题, 公司将通过资产重组将上述子公司置换出本公司, 并已与国家纺织工业局和国家经贸委积极联系纯棉免烫面料项目事宜,目前已有进展;同时完善营销系统,加大管理力度,增加新产品投入, 加大“康赛”品牌,尤其是“康赛”T恤衫的宣传和销售力度,积极扩大市场占有率, 加速资金回笼以保证生产经营顺利进行。
  2.公司财务状况(单位:万元)
  (1)公司财务状况分析:
  财务指标        报告期末数        较上年增减(+-)       
                                增减额(万元)   增减%
增减原因
  总 资 产          66582        -38.5       -0.0057
  长期负债           3670         110           3         
还贷款所致
  股东权益          21613      -6203.6      -22.3       
利润减少所致
  主营业务利润     -1305.8    -6561.3                   
收入减少所致
  净利润           -6203.6      1447.3                   
本年度较上年度
亏损减少所致
  附:1)报告期末数是追溯调整后的期末数;
     2)增减额是以九八年年底调整后的数据计算出来的。
  3. 对湖北立华会计师事务所出具带说明段有保留意见审计报告所涉及事项的说明。
  1 母公司在未来资产重组中将通过出让股权及补偿实物资产等形式补齐配股款以保证公司的资产真实性。
  2 由于公司99年初资金紧张,故未能按照董事会决议意见及时实施对武汉康赛科贸有限公司投资, 后因公司主要领导发生变故也未最终完成该项投资, 此次会计师事务所提出意见后公司对帐务进行了相应调整, 取消了该项投资,因此本次未将其纳入合并报表范围, 武汉康赛科贸有限公司相应帐目正在调整之中。
  3 由于历史原因致使本公司应收款项呆死帐数额较大,关联企业经营状况较差,现金流量不足, 故对坏帐准备按35%提取。
  4.公司投资情况
  (1) 报告期内无募集资金, 也无报告期前募集资金使用延续到报告期内。
  (2) 报告期内无非募集资金投资的重大项目。
  5.WTO对公司的影响
  公司董事会认为,中国加入WTO有利于纺织服装企业的发展,公司将加大纺织服装的技术改造力度, 扩大规模,提高质量,加强产品出口及劳务输出, 建立海外销售系统,加快国内零售专卖店建设,尝试网上销售,不断提高产品市场占有率。
  6.新年度业务发展计划:
  (1) 采取有效措施,妥善解决公司的不良资产、 及总体盈利能力偏差等历史遗留问题, 使公司步入良性循环轨道。
  (2) 积极与国家经贸委,国家纺织局联系,加快400万米纯棉免烫面料项目建设进度,力争2000 年上半年投产。
  (3) 健全和完善营销体系, 在建设专卖店的同时尝试网上销售和特许专卖,提高企业在市场上的竞争能力。
  (4) 利用中国加入WTO有利时机,加大企业产品的出口力度,为企业国际化打好基础。
  (5) 加大核心产品的生产开发力度,提高“康赛”T恤衫品质和附加值,不断提高市场份额。
  7.董事会日常工作情况
  (1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
  1)1999年3月31日董事会召开会议,通过如下决议:
  审议通过了公司1998年年度报告及摘要
  审议通过了关于召开公司1998年度股东大会的议案
  审议通过了1998年度利润分配预案
  审议通过了关于修改公司章程的议案
  审议通过了有关董事及高级管理人员人事变动的议案
  审议通过了关于投资湖北康鑫黄金股份有限公司的议案
  审议通过了关于发行企业债券的议案
  审议通过了关于为湖北天发集团发行债券提供担保的议案
  审议通过了关于股权转让的议案
  审议通过了续聘会计师事务所的议案
  本次董事会决议公告刊登于1999年4月2 日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上, 并将有关决议提请1998年度股东大会审议批准。
  2)1999年5月2日董事会召开会议,通过如下决议:
  因公司人事发生重大变化,原定于1999年5月2 日召开的股东大会延期至1999年6月5日上午9:00召开,会议的其他事项不变。
  本次董事会决议公告刊登于1999年5月5 日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
  3)1999年9月27日董事会召开临时会议, 通过如下决议:
  同意童施建先生因个人原因辞去公司董事、 董事长职务。公司将于近期内召开董事会,选举董事长。
  本次董事会决议公告刊登于1999年9月28日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
  4)1999年10月11日董事会召开临时会议,通过如下决议:
  同意居少宏先生为公司董事候选人。
  召开1999年度临时股东大会(通讯表决) 选举董事及审议童施建先生辞去公司董事职务的议案。
  本次董事会决议公告刊登于1999年10月12 日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
  5)1999年11月13日董事会召开会议,通过如下事项:
  选举居少宏先生为公司董事长。
  本次董事会决议公告刊登于1999年11月16 日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
  (2)报告期内无利润分配方案及公积金转增股本方案。报告期内因公司高层人事变动及利率下调等原因, 拟发行的企业债券未能如期完成。
  8.董事、监事、高级管理人员
  姓  名   性别  年龄   职 务           任 期        
年末持股数(股)  年度报酬(元)
  居少宏    男    57   董事长      1999.11-2001.03         
    0              0
  袁开勤    男    43   副董事长    1998.03-2001.03        
                       总会计师
 5200           33200
  梅国志    男    35   董  事      1999.06-2001.03         
    0           28000
  邵有松    男    44   董  事      1998.03-2001.03         
                       总经理
    0           34800
  郭  毅    男    36   董  事      1999.06-2001.03         
                       副总经理
    0           32400
  吴年有    男    29   董  事      1999.06-2001.03         
                       董事会秘书
    0           24400
  张德炳    男    54   董  事      1998.03-2001.03         
    0              0
  池  锐    男    37   董  事      1998.12-2001.03         
    0              0
  陈慧因    女    44   董  事      1998.03-2001.03         
    0              0
  朱旭芬    女    49   监事长      1998.03-2001.03       
                       工会主席
10000          30000
  王春秀    女    45   监  事      1998.03-2001.03         
    0            24996
  陆梅玲    女    38   监  事      1998.03-2001.03       
 4000           24000
  程青香    女    39   监  事      1998.03-2001.03         
    0            9638
  王志举    男    46   监  事      1998.03-2001.03         
    0              0
  本年度公司董、监事及高管人员9人在公司领取报酬,报酬总额为241434元。
  报酬区间             人数
  3万—4万(含3万)       4
  2万—3万(不含3万)     4
  2万元以下             1
  5人未在公司领取报酬:居少宏、张德炳、池  锐、陈慧因、王志举
  报告期内童施建先生、 俞修福先生因个人原因辞去公司董事职务,免去史伟先生、 张建萍女士公司董事职务。
  报告期内韦陆聪先生、 李泽斌先生因工作变动辞去公司监事职务。
  报告期内无聘任或解聘公司经理、 董事会秘书的情况。
  9.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
  本年度不分配,也不以公积金转增股本。
  10.本公司报告期内选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》, 未有变更情况。
  (六)监事会报告
  报告期内公司监事会召开了一次会议。
  1999年3月31日,监事会召开三届四次监事会会议,作出如下决议:
  审议通过了《监事会报告》
  审议通过了关于监事人事变动的议案
  以上决议刊登于1999年4月2 日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
  对公司报告期内实际运作情况,公司监事会认为:
  1. 公司报告期内基本按《公司法》、 《证券法》等法律法规及公司章程规范运作。 公司少数董监事在原任职期间有违法损害公司利益行为, 已受到有关部门的查处,尚未结案。
  2.  公司已按中国证监会有关规定建立了完善的内部控制制度。
  3.  公司本年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。湖北立华会计师事务所对公司99 年度财务审计出具了带说明段有保留意见的审计报告, 本公司监事会认为,该报告是中肯客观的, 并且董事会对审计报告所作的说明是客观的。
  4.  公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目有部分出入,变更程序不合法,正在查处之中,查处完毕后将及时公告。
  5. 报告期内公司无收购、出售资产情况。
  6. 报告期内, 公司与关联企业之间存在一定的关联交易,关联企业间亦有关联交易, 监事会经审查认为这些关联交易是公平的,没有损害上市公司利益。
  (七)重要事项
  1.  公司重大诉讼及仲裁事项:
  1  报告期内公司因为担保问题受到交通银行青岛分行的起诉,涉及金额为335.5092万美元, 公司向法院提出管辖异议被驳回并于2000年2月17日判本公司败诉。本公司已申请上诉,本事项已披露于1999年度中期报告。
  2  报告期内公司诉黄石康赛实业发展有限公司欠款,冻结了其持有的
  本公司法人股10549456股。
  3  报告期内公司起诉浙江亚马丝绸集团有限公司借款案,要求其偿还借款本息220万元,此案正在受理中。
  以上详见财务报告附注七(二)。
  2.报告期内公司、 公司董事及高管人员受监管部门处罚情况。
  公司原董事长童施建、原总经理张建萍、 原监事陆梅玲因涉嫌经济犯罪被逮捕立案侦查,尚未结案。
  3.报告期内居少宏先生当选公司新董事长, 该事项披露于1999年11月 16日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
  总经理、董事会秘书未有变动情况。
  4.报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。
  5.重大关联交易事项:
  详细情况见《财务报告》附注有关“关联关系及其交易”项。
  6.本公司相对于控股股东人员独立、资产完整、 财务独立。
  7.报告期内公司无托管、承包、租赁等事项发生。
  8.报告期内聘任湖北会计师事务所(现更名为湖北立华会计师事务所)为审计本公司财务报告的会计师事务所。
  9.或有事项:
  1  报告期内公司为湖北天发集团公司发行的三年期5000万元企业债券提供了担保。
  2  公司为黄石康赛实业发展有限公司在中国银行黄石港支行的2949万元人民币借款及477.8万美元的外汇借款提供了担保。
  3  公司为武汉康赛科贸有限公司在武汉市商业银行大东门支行的2000万元人民币借款提供了担保。
  10.因执行财政部[1999〗35号文,对本公司财务状况及经营成果产生了重大影响:
  根据财政部财会字[1999〗35号文,本公司本年度对坏帐准备、长、 短期投资及存货跌价减值准备等会计政策变更已采用追溯调整法,调整了1999 年度合并会计报表相关项目的年初和上年实际数, 上述会计政策变更累积影响数为人民币17,663.4万元, 其中坏帐准备计提方法变更的累积数为人民币17,022.7万元, 由于会计政策变更,调减了1998年度净利润人民币11,385.7万元, 调减1999年初未分配利润人民币16,237.98万元,其中1998年初未分配利润调减了人民币5,467.6万元。
  (八)财务会计报告(附后)
  (九)公司的其他有关资料
  1. 公司首次注册登记地点: 湖北省黄石市工商行政管理公司首次注册登记日期:1990年4月5日
  公司变更注册登记日期:1998年9月22日
  2. 企业法人营业执照注册号:27175352-2
  3. 税务登记号码:4202022001024029
  4. 公司未流通股票托管机构名称: 上海证券中央登记结算公司
  5. 公司报告期内证券主承销机构名称: 大鹏证券有限责任公司
  6. 公司聘请的会计师事务所名称: 湖北立华会计师事务所
     会计师事务所办公地点: 湖北省武汉市武昌区中北路16号津津花园B区十一楼
  (十)备查文件目录
  1、 载有法定代表人、总会计师、 会计主管人员签名并盖章的会计报表。
  2、 载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
  3、 报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、 《上海证券报》及《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                                      黄石康赛股份有限公司
                                              2000年4月29日
              湖北立华有限责任会计师事务所
                  立华会审(2000)75号
                      审  计  报  告
黄石康赛股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审计了黄石康赛股份有限公司 1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,1999 年度利润表及利润分配表,合并利润表及利润分配表, 1999年度现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表由黄石康赛股份有限公司负责 ,我们的责任是对会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合黄石康赛股份有限公司实际情况,  实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
  黄石康赛股份有限公司在1998年配股过程中, 公司第一大股东──黄石康赛实业发展有限公司应缴配股款68,749,516.80元,实际上是从黄石康赛股份有限公司收到的社会公众股配股款中借出的,至1999年审计截止日,此款仍未偿还, 导致配股资金的实际使用情况与披露使用情况不符。
  我们认为,除以上问题所造成的影响外, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,公允地反映黄石康赛股份有限公司1999 年12月31日的财务状况及1999 年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一惯性原则。
  同时,我们还注意到:
  1、黄石康赛股份有限公司董事会99年1月作出决议,增加对武汉康赛经贸有限公司2500万元的投资,占83.33%的股权,并拟将该公司更名为武汉康赛科贸有限公司。武汉康赛经贸有限公司根据董事会决定已作相应帐务处理,并变更了营业执照和公司名称, 但黄石康赛股份有限公司并未进行实质性投资, 黄石康赛股份有限公司董事会也未对此项投资作出解释或提出处理意见。
  2、黄石康赛股份有限公司根据董事会决议,  按应收款项期末余额的35%计提坏帐准备。 根据此项计提结果,追溯调减了1997年净资产62,771,063.35 元, 调减1998 年净资产107,456,340.68元,减少1999年净资产7,144,329.36元,累计影响减少净资产177,371,733.39元。
  湖北立华有限责任                     中国注册会计师:李  婧
  会计师事务所
  中国    武汉                         中国注册会计师:周  彪
                                     报告日期:2000年4月25日
                  黄石康赛股份有限公司
                    合并会计报表附注
  一、公司基本情况
  黄石康赛集团股份有限公司前身为黄石服装股份有限公司,是 1990年1月湖北省体改办以鄂改〖1990〗4号文件,黄石市人民政府以黄改〖1990〗  10号文件批准,由黄石服装厂独家发起,以其南湖分厂全部资产折股135万股(面值1元,下同)和募集社会个人股165万股设立的,总股本300万股。1990年11 月湖北省体改办以鄂改〖1990〗92号文件批准,增加募集社会个人股 800万股,同时将黄石服装厂的厂房及设备折股200 万股 , 总股本达1300万股。1992年2月湖北省体改委以鄂改〖1992〗12号文件批准, 对公司全体股东按10:1送股,按10:4配股,同时增发970万股法人股,由黄石服装厂以实物资产认购,共计增资扩股1620万股,使总股本达2920 万股,并经工商行政管理部门批准更名为黄石康赛时装股份有限公司。1993年3月湖北省体改委以鄂改〖1993〗8 号文件批准,增加发起人股本930万股,由黄石服装厂以实物资产作价入股认购,增加募集社会法人股400万股,总股本达4250万股, 经工商行政管理部门批准更名为黄石康赛集团股份有限公司。1999年1月湖北省国有资产管理局以鄂国资办评发〖1994〗4号文件确认, 将公司资产评估增值中的一部分转增股本1029.16万股,总股本达5279. 16 万股。1996年8月经中国证券监督委员会证监发字〖 1996 〗第158号文批准,上海证券交易所以上证上字〖 1996 〗第069号文同意,本公司股票于1996年8月28 日在上海证券交易所挂牌交易。1997年4月经股东大会审议批准,公司以1996年末股本总额5279.16万股,实施1995年度按 10:2的比例送股和1996年度按10:6的比例送股及按10:2 的比例由资本公积转增股,股份送转后股本总额为10558.32万股。1998年7月经中国证券监督委员会〖1998〗79号文件批准,以1997年末公司股本总额10558.32 万股为基数,按10:3的比例向全体股东配股,配售股份1616.1696 万股,股份配售后公司股本总额为12174.4896万股, 并于1998年9月22日在湖北省工商行政管理局进行变更登记 。1999年5月,公司根据工商行政管理部门关于规范公司名称的有关规定,经股东大会审议批准, 将公司名称更名为黄石康赛股份有限公司。
  公司经营范围:针织梭织面料、各类服装、 鞋帽、领带和皮革的设计,制造和销售、文化娱乐服务、 饮食供应、地产开发、室内装饰、批发零售五金交电、百货、建筑材料、工艺美术品、美容美发服务。
  公司注册商标为“康赛”牌商标。
  公司住所:黄石市芜湖路85号
  二、公司采用的主要会计政策
  1、公司执行的会计制度:公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
  2、会计期间:采用公历制,即自每年1月1日起至12月31 日止为一个会计年度。
  3、记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
  4、记帐基础和计价原则:按权责发生制进行会计核算, 以历史成本为计价基础。
  5、外币折算方式:公司  涉及外币的经济业务按每月月初的中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记帐; 月终对外币的货币项目余额按期末人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整, 其差额计入当期损益。
  6、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短,流动性强, 易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
  7、坏帐核算方法:公司坏帐损失的核算方法为备抵法。估计坏帐损失的方法为应收款项余额百分比法, 按公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款, 不包括合并报表时抵销的内部往来)期未余额的35 %计提坏帐准备,并计入当年损益。坏帐的确认标准为:
  1.债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项;
  2.因债务人逾期未履行偿债义务,时间超过三年并且有明显特征表明无法收回的应收款项。
  8、存货核算方法:公司存货按计划成本进行核算,
 存货的计划成本与实际成本的差异单独核算,发出和领用存货时, 按期结转其应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。 低值易耗品的发出和领用采用一次摊销法。根据本公司董事会的决议,自1999 年起本公司的期末存货改按成本与可变现净值孰低计价, 并结合本公司实际,按单项比较法, 以重新取得此项存货的成本及费用作为可变现净值, 按可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价损失准备。
  9、短期投资核算方法:核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。 公司短期投资采用历史成本计价。 期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资总额计提跌价准备。
  10、长期投资核算:(1)公司长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,  对拥有20 %以下股权或虽拥有20%或20%以上股权, 但不具有重大影响的投资项目,采用成本法核算;对拥有20%或20% 以上股权或虽投资不足20%,但有重大影响的投资项目, 采用权益法核算,对拥有50% 以上股权或者实质上拥有控制权的长期投资项目采用权益法且合并会计报表的方式核算。(2)本公司期末长期投资按被投资企业年末的净资产及投资企业所占的比例计提长期投资减值准备。(3)本公司股权投资差额, 合同规定了按投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,借差贷差均按10 年摊销。
  11、固定资产计价及其折旧方法:
  (1)固定资产的标准及计价
  本公司对于使用年限在一年以上的,  单位价值在2000元以上, 并且在使用过程中保持原有物资形态的劳动资料作为固定资产进行核算。
  (2)折旧方法、年限、折旧率
  固定资产采用直线法计提折旧, 并按固定资产的使用年限和估计残值率,确定其分类折旧率。
资产类别              估计使用年限    残值率        年折旧率
房屋及建筑物              20年         10%           4.5%
机器设备                  10年         10%             9%
运输设备                   5年         10%            18%
其他设备                   5年         10%            18%
  12、在建工程核算方法:
  在建工程按各项工程所发生的实际支出核算, 并在交付使用后确认为固定资产。 用借款进行的工程发生的借款利息, 属于固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程成本。
  13、无形资产计价及摊销方法:
  无形资产按取得时实际支付的价款计价, 按平均年限法在合约中约定的受益期或法律规定的期限内分期摊销。公司土地使用权按50 年使用期限从开始入帐当年采用直接法平均摊销。
  14、开办费及长期待摊费用摊销方法:
  开办费核算公司在筹建期间发生的费用, 自开始生产经营的当月起,5年内平均摊销。长期待摊费用按实际成本计价, 按平均年限法摊销。公司发生的办公室和样品间装修费,自开始使用当月起分别按3年至5 年期限采用直线法平均摊销。
  15、收入确认的原则
  产品销售, 公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得收款的证据, 并且与销售该产品有关的成本能够可靠的计量时, 确认销售收入的实现。年度内已提供劳务, 并收取价款或取得收款凭证时确认劳务收入。
  16、 所得税会计处理方法:公司采用应付税款法核算应交所得税 。
  17、 合并报表的编制方法:根据公司及公司之子公司的会计报表, 按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》及相关补充规定的要求编制。 公司合并会计报表时,对因公司与子公司, 子公司相互间的内部交易及内部业务往来而形成的债权债务, 内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目, 以及公司对子公司权益性资本投资项目的金额与子公司所有者权益中公司所持有的份额相互抵销, 抵销时发生的合并价差在合并资产负债表中单独列示。 少数股东权益和少数股东损益在合并会计报表中单独列示。
  18、会计政策、会计估计及会计差错变更的影响
                      1998年度           1997年度
  调整前净资产        454796045.94       214214328.94
  本期追溯调整数    -113863543.24      -62771063.35
  其中:坏帐准备     -107462930.34      -62771063.35
     存货跌价准备    -6400612.90           ——
  上期追溯调整数     -62771063.35           ——
  调整后净资产        278161439.35       151443265.59
  1999 年本年由于计提坏帐准备的影响减少本期净利润7144329.36元,计提存货跌价准备的影响减少本年净利润993942.87元,二项共计影响减少本期净利润 8138272.23元。
  三、税项
  税  种            税  率           备        注
  A、增值税          17%
  B、所得税          33%       本公司和内联公司适用税率
                    24%       沿江地区外商投资企业优惠税
                                  率,经营期十年以上的生产性
                               外商投资企业享受二免三减半所
                                  得税优惠政策。
  C、城市维护建设税  7%        按应缴流转税为计税基数,外商
                                  投资企业享受免征的优惠政策。
  D、教育费附加      3%        按应缴流转税为计税基数,外商
                                  投资企业享受免征的优惠政策。
  四、控股子公司及合营企业
  公司名称      注册地    注册资本     拥有股权  中方实际
                                                    投资额       
主要业务范围
  (1)黄石康吉   黄石市   USD210万元     75%    USD157.5万元    生产、销售针织T恤西服
  (2)黄石康赛   黄石市   RMB7,000万元   50%    RMB561.8万元   
  服饰实业有限                                                     
  公司
生产、销售服装、服饰、领
带、皮带、皮鞋、旅游鞋
  (3)黄石康达   黄石市   RMB7,000万元   100%    RMB7000万元    
  纺织有限公司
纺纱、织布
  (4)黄石康利   黄石市    USD50万元      75%    USD37.5万元     
  服装有限公司
生产、销售各类服装
  (5)黄石康博   黄石市   RMB5000万元     75%    RMB3750万元    
  针织有限公司                                                     生产、销售、针织面
料及针织服装
  (6)黄石康赛   黄石市    USD30万元      75%    USD22.5万元    
  纺织有限公司                                                    生产、销售各式服装
及针织面料、梭织面料
绣花、印花、染整服务
  (1)至(5 )五个控股子公司纳入合并会计报表范围。(6)黄石康赛纺织有限公司因环保问题停产,公司正在进行清算,清算工作尚未结束, 未纳入合并会计报表范围。
  五、合并会计报表项目附注
  1、货币资金
  项  目                      年初数           期未数
  现    金                  29374.19          10358.97
  银行存款               41946850.76       16802188.30
  其他货币资金                —            2150450.10
  合    计               41976224.95       18962997.37
  2、应收票据
    出票单位          出   票   期  限              金  额
    安徽官镇羽绒总厂  1999.11.01-2000.02.01         300000.00
  安徽官镇羽绒总厂  1999.11.24-2000.04.24         240000.00
  安徽官镇羽绒总厂  1999.09.29-2000.12.29         250000.00
  合      计                                      790000.00
  3、应收帐款
        年  初  数                   期  末  数
  帐  龄        
  金     额      比  例        金    额       比  例
  一年以内    
184642798.70     76.15%       206301737.59    94.37%
  一至二年    
 57834066.05     23.85%         5479829.90     2.51%
  二至三年    
       —          —           6839431.53     3.12%
  三年以上    
       —          —               —          —
  合    计    
242476864.75       100%       218620999.02      100%
  金额前五名:
  1.湖北康赛经贸公司                            204212968.15
  2.武汉康赛科贸有限公司                          3761613.24
  3.宁波经济开发区康贸公司                        2622511.74
  4.中山利达针织制衣有限公司                      1937626.30
  5.宁波慧恒贸易有限公司                          1369013.62
  没有持有本公司5%以上股份的股东的应收帐款。
  4、其他应收款
        年   初   数              期   末   数
  帐  龄        
  金    额      比 例      金   额        比  例
  一年以内    
204728483.30    72.33%    46141784.93    13.41%
  一至二年    
 75569719.80    26.70%   267888479.13    77.88%
  二至三年    
  2207508.66     0.77%    27319000.08     7.94%
  三年以上    
   559738.25     0.20%     2647314.27     0.77%
  合    计    
283065450.01      100%   343996579.41      100%
  金额前五名:
  1.黄石康赛实业发展有限公司                    210751422.39
  2.湖北康赛经贸公司                             73549447.00
  3.北京恒兆科贸公司                             13000000.00
  4.国泰证券公司                                  7867176.67
  5.华龙贸易公司                                  7181000.00
  持有本公司5%以上股份的股东黄石康赛实业发展有限公司欠款为210751422.39元。
  5、坏帐准备
  项    目             年初数              期末数
  应收款项合计       525542314.76       562617578.43
  减:坏帐准备        183939810.18       196916152.45
  应收款项净额       341602504.58       365701425.98
  6、预付帐款
                     年初数                        期末数
                    33957184.90                  47653695.09
  金额前五名:
  1.洪湖棉花公司                                  4521929.49
  2.浙江象山锦江针织布永嘉县金永利                2974210.56
  3.深圳隆岛电子机械实业公司                      2200000.00
  4.湖北省纺织物资总公司                          2000000.00
  5.松滋谢家渡收购加工厂                          1720552.49
  没有持有本公司5%以上股份的股东的预付帐款。
  7、存    货
  项   目               
          年  初  数                    期  末  数
  金   额        跌价准备        金   额       跌价准备
  (1)原材料     
14009072.96      4554134.22     13562568.33    4571097.21
  (2)在产品     
 1883760.89       112834.78      1984461.75     128618.59
  (3)产成品     
11193113.78      1506458.33     12274908.75    2261302.97
  (4)自制半成品 
 4143515.73      2360723.20      3724136.03    2567074.63
  (5)低值易耗品 
     —              —             7816.00        —
  合  计        
31229463.36      8534150.53     31553890.86    9528093.40
  8、待摊费用
  类  别     
    年 初 数      本期增加     本期摊销        期末数
  (1)保险费  
    387363.20    1351566.94    1301736.97     437193.27
  (2)广告费  
    383333.32        —         383333.32        —
  (3)维修费  
      —          125877.12      84922.00      40955.12
  合  计     
    770696.52    1477444.06    1769992.29     478148.39
  9、长期投资
  (1)  项   目  
         年 初 数     本 期 增 加    本 期 减 少    期 末 数
  长期股权投资       
        8408725.20    1656156.10     636730.44    9428150.86
  其中:其他股权投资
        2678151.31        —            —        2678151.31
      股权投资差额
        5730573.89        —         636730.44    5093843.45
      合并价差  
           —         1656156.10        —        1656156.10
  (2)其他股权投资
      被投资单位名称           
投资金额      比例     期末数       备  注
  长江联合开发股份有限公司    
  150000.00      —       150000.00   成本法
  黄石银龙房地产公司          
 1160313.00      20%    1160313.00   成本法
  黄石股权证托管中心          
   40000.00      —        40000.00   成本法
  黄石康赛纺织有限公司        
 1327838.31      75%    1327838.31   权益法
  合    计                    
 2678151.31              2678151.31
  黄石康赛纺织有限公司正在进行清算工作, 清算工作尚未结束,本年未纳入合并会计报表范围,也未作权益调整。
  (3)股权投资差额
  被投资单位名称             
初始金额      摊销期   本期摊销     期末余额
  黄石康赛服饰实业有限公司   
3152179.05     10年    315217.90   2521743.25
  黄石康吉服装有限公司       
1583073.11     10年    158307.32   1266458.47
  黄石康利服装有限公司       
1364861.65     10年    136486.16   1091889.33
  黄石康博针织有限公司       
 235804.92     10年     23580.50    188643.92
  黄石康赛纺织有限公司       
  31385.60     10年      3138.56     25108.48
  合      计:                
6367304.33              636730.44   5093843.45
  (4)合并价差
  被投资单位名称              年初数               期末数
  黄石康博针织有限公司          —               1656156.10
  合         计                 —               1656156.10
  10、固定资产及其折旧
  A.固定资产原价     
  年 初 数      本年增加      本年减少      期 末 数
  房屋及建筑物       
 44202050.72    1775274.23       —        45977324.95
  机器设备          
212156088.27     550080.60    5385406.14  207320762.73
  运输设备          
  4137493.53        —           —         4137493.53
  其他设备          
  2559909.32     253461.52       —         2813370.84
  合   计           
263055541.84    2578816.35    5385406.14  260248952.05
  B.累计折旧        
 年 初 数       本年增加      本年减少      期 末 数
  房屋及建筑物      
 12096556.79    1707933.46       —        13804490.25
  机器设备          
 57780758.17   14005061.09    3296173.95   68898316.53
  运输设备          
  2610607.76     439222.19       —         3049829.95
  其他设备          
  1932938.03     307705.23       —         2240643.26
  合    计          
 74420860.75   16459921.97    3296173.95   87993279.99
  C.固定资产净值   
188634681.09                              172255672.06
  固定资产原值中有21922751.90元用于抵押借款。
  11、在建工程
  工程名称        年初数     本期增加数  本期转入固定资产     
             (利息资本化金额)                            
  期末数      资金来源    项目进度
(利息资本化金额)
  (1)团城山开    8148662.37   80000.00         —           
  发项目
8228662.37      自筹          25%
  (2)扩台项目      85068.28  287853.87      372922.15           
    —          募股资金     100%
  (3)仓库房屋    1446742.08     800.00     1447542.08           
    —          募股资金     100%
  (4)锅炉水箱      96553.52      —          96553.52           
    —          自筹         100%
  (5)实验室装饰       —      83000.00         —             
  83000.00      自筹          80%
  (6)花     坛        —      75562.53         —             
  75562.53      自筹          90%
  (7)槽  筒  机       —      15200.00         —             
  15200.00      自筹          40%
  合     计    9777026.25    542416.40     1917017.75       
8402424.90
  在建工程项目中无利息资本化金额。
  12、无形资产
  种  类       原始金额      年 初 数   本期增加  本期转出   
本期摊销    期 末 数
  土地使用权  18729250.00   18090664.96    —     739999.92  
378585.00  16972080.04
  合  计      18729250.00   18090664.96    —     739999.92  
378585.00  16972080.04
  13、开办费
  类    别       
年 初 数    本期增加     本期摊销       期 末 数
    (1)开办费     
2560104.00   173734.00    857161.46     1876676.54
  合  计        
2560104.00   173734.00    857161.46     1876676.54
  14、长期待摊费用
  类   别         
    年 初 数     本期增加    本期摊销      期 末 数
  (1)水电增容费  
   1012905.63      —        126689.76     886215.87
  (2)装修费     
    140544.00    580340.62   333990.87     386893.75
  合  计        
   1153449.63    580340.62   460680.63    1273109.62
  15、短期借款
  借款类别              年  初  数               期 末 数
  担保借款               327253.60             140217253.60
  信用借款            143780000.00              25000000.00
  合   计             144107253.60             166217253.60
  其中:已逾期的短期借款
 单    位          金   额       期      限           月利率        
条件
 中行营业部      4360000.00    98.11.12-99.11.11    6.3525‰       
担保
 中行营业部      3000000.00    97.8.13-98.2.15      6.3000‰       
担保
 中行营业部      4500000.00    98.11.9-99.11.8      6.3525‰       
担保
 中行营业部      3300000.00    97.8.13-98.2.15      6.3000‰       
担保
 中行营业部      4000000.00    98.11.4-99.11.3      6.3525‰       
担保
 中行营业部      3730000.00    97.8.13-98.2.15      6.3000‰       
担保
 信达资产武汉办  5000000.00    96.7.19-97.12.19    10.065‰        
担保
 信达资产武汉办  1000000.00    97.2.20-97.8.20     10.080‰        
担保
 信达资产武汉办 20000000.00    96.6.20-97.10.20     8.400‰        
担保
 信达资产武汉办  5000000.00    95.12.28-96.12.28   12.060‰        
担保
 信达资产武汉办   500000.00    94.10.7-95.4.7      12.000‰        
担保
 信达资产武汉办  2000000.00    96.3.25-96.10.25    12.060‰        
担保
 信达资产武汉办  3000000.00    95.12.6-96.12.6     12.060‰        
担保
 信达资产武汉办  2000000.00    96.3.6-96.9.6       12.060‰        
担保
 信达资产武汉办  2000000.00    96.5.15-96.11.15    12.060‰        
担保
 信达资产武汉办  6000000.00    96.6.14-96.12.14    12.060‰        
担保
 信达资产武汉办  2000000.00    96.7.29-96.12.29    12.060‰        
担保
 信达资产武汉办  3000000.00    96.3.27-96.10.27    12.060‰        
担保
 建行胜阳港支行 21000000.00    98.7.24-98.8.24      5.925‰        
信用
 农行团城山支行   327253.60    97.12.1-98.6.1       6.300‰        
担保
 合    计       95717253.60
  16、应付票据
  单 位 名 称              票据类型            
  起  止  日  期        期 末 数
  康达纺织有限公司         银行承兑        
1999.11.15-2000.05.15    2000000.00
  康达纺织有限公司         银行承兑        
1999.11.15-2000.05.15    4800000.00
  康利服装有限公司         银行承兑        
1999.12.10-2000.06.10    4000000.00
  康利服装有限公司         银行承兑        
1999.12.09-2000.06.09    4800000.00
  康利服装有限公司         银行承兑        
1999.07.01-2000.01.01    3000000.00
  康吉服装有限公司         银行承兑        
1999.09.15-2000.01.05     500000.00
  康吉服装有限公司         银行承兑        
1999.09.29-2000.03.28    3000000.00
  康吉服装有限公司         银行承兑        
1999.09.29-2000.03.28    3000000.00
  康达纺织有限公司         银行承兑        
1999.07.19-2000.01.18    4000000.00
  康达纺织有限公司         银行承兑        
1999.10.25-2000.02.15    2000000.00
  康博针织有限公司         银行承兑        
1999.12.03-2000.04.03     900000.00
  黄石供电局               银行承兑        
1999.11.08-2000.03.08     700000.00
  黄石供电局               银行承兑        
1999.12.03-2000.04.03     800000.00
  黄石供电局               银行承兑        
1999.12.27-2000.01.27     970000.00
  江西红星变性淀粉厂       银行承兑        
1999.12.03-2000.04.03     150000.00
  大冶市棉花公司           银行承兑        
1999.12.07-2000.05.06    2000000.00
  大冶市棉花公司           银行承兑        
1999.12.07-2000.06.06    3000000.00
  湖北省棉花公司           银行承兑        
1999.09.03-2000.01.03     680000.00
  合     计                                                         
                        40300000.00
  上述应付票据中有3200 万元为纳入合并会计报表范围内的公司持有,其持有人已于资产负债表日前予以贴现,没有持有本公司5%以上股份的股东的应付票据。
  17、应付帐款
              年 初 数                    期 末 数
            106867419.88                 97802492.41
  没有持有本公司5%以上股份的股东的应付帐款。
  18、预收帐款
                   年 初 数               期 末 数
                  3688540.73             3844337.95
  没有持有本公司5%以上股份的股东的预收帐款。
  19、应付股利
    单   位                年 初 数             期 末 数
  美国联泰公司             1012714.17           -278169.03
  香港凯吉有限公司          375669.45            375669.45
  社会公众股                 64960.00             64960.00
  合    计                 1453343.62            162460.42
  20、应交税金
    税  种                   年 初 数            期 末 数
  (1)增值税                 18799560.74          14901081.15
  (2)企业所得税              1825243.05           1908088.73
  (3)营业税                       —              -100000.00
  (4)城建税                   396606.19            241510.87
  (5)代扣个人所得税         -2696096.70             29496.61
  (6)印花税                    41243.34             17215.54
  (7)房产税                   313252.71            584364.44
  (8)土地使用税               193894.24            514371.14
  (9)堤防费                    43738.03               —
  (10)固定资产投资            -80000.00               —
     方向调节税
  合     计                 18837441.60          18096128.48
  21、其他应付款
                      年 初 数              期 末 数
                     12064508.58            48395168.91
  没有持有本公司5%以上股份的股东的其他应付款。
  22、预提费用
  项   目               年 初 数       期 末 数          
备     注
  (1)利息支出          2120780.94     10756659.67    
应付未付利息支出
  (2)水电费             252618.72        32544.85    
1999年12月未付水电费
  合  计               2373399.66     10789204.52
  23、 一年内到期的长期负债
  借款单位            金   额        借  款  期  限     
年利率     借款条件
  信达资产武汉办     6900000.00   1995.12.28-2000.1.28  
15.12%     担保
  信达资产武汉办     6000000.00   1996.8.22-1997.9.22   
14.4%      担保
  合     计         12900000.00
  24、长期借款
  借款单位            金   额        借  款  期  限       
年利率    借款条件
  黄石中行营业部     8000000.00   1998.06.30-2001.06.29   
 9.9%      担保
  黄石中行营业部     8000000.00   1998.06.30-2001.06.29   
 9.9%      担保
  信达资产武汉办     2000000.00   1994.12.30-2001.12.30  
14.04%     担保
  信达资产武汉办    11000000.00   1995.06.09-2001.12.30  14.04%     担保
  信达资产武汉办     5700000.00   1995.09.14-2001.12.12  
15.30%   担保抵押
  信达资产武汉办     2000000.00   1995.09.14-2001.12.22  
15.30%   担保抵押
  合   计           36700000.00
  25、少数股东权益
        少数股东名称           年 初 数         期 末 数      
备  注
  (1)香港联泰国际集团公司     11477505.10      5151608.60    
康实股东
  (2)香港龙腾国际有限公司      1053360.79       630068.82    
康利股东
  (3)香港凯吉服装有限公司      3173702.95       808220.36    
康吉股东
  (4)香港龙腾国际有限公司     10843843.90          —        
康博股东
  合           计             26548412.74      6589897.78
  26、股  本
  1999年度公司股份变动情况表                      (单位:元)
                  本 次 变 动 增 减 (+-)
  项     目           
  年初数         配股 送股 公积金转增 其他 小计      期末数
  一、尚未流通股份
  1.发起人股份        
65049456.00                                        65049456.00
  其中:
  国家拥有股份
  境内法人持有股份     
65049456.00                                        65049456.00
  外资法人持有股份
  2. 募集法人股         
9936000.00                                          9936000.00
  3. 内部职工股
  4. 优行股或其他
  尚未流通股份合计     
74985456.00                                        74985456.00
  二、已流通股份
  1. 境内上市的人民币  
46759440.00                                        46759440.00
     普通股
  2. 境内上市的外资股
  3. 境外上市的外资股
  已流通股份合计      
46759440.00                                        46759440.00
  三、股份合计        
121744896.00                                      121744896.00
  本公司第一大股东黄石康赛实业发展有限公司被质押及冻结的股权数为56049456股,其中:1. 为贷款提供担保质押给招行黄石支行2050万股。2. 因法律纠纷被上海市第一中级人民法院冻结2500万股, 被黄石市黄石港区人民法院冻结10549456股。
  27、资本公积
  项   目         
   年 初 数    本期增加数    本期减少数    期 末 数
  (1)股本溢价         
187623340.89      —            —      187623340.89
  (2)其他资本公积转入 
 24208819.03      —            —       24208819.03
  合    计            
211832159.92      —            —      211832159.92
  28、盈余公积
  项    目      
       年 初 数     本期增加数    本期减少数    期 末 数
  (1)法定公积金 
        7203201.50      —            —        7203201.50
  (2)法定公益金 
        4415232.23      —            —        4415232.23
  (3)任意公积金 
       12558743.43      —            —       12558743.43
  合   计       
       24177177.16      —            —       24177177.16
  注:盈余公积年初数的变动是因为会计估计变更追溯调整所致。
  29、未分配利润
  项    目    
   期 初 数      本期增加数    本期减少数    期 末 数
  未分配利润  
-79586204.07   -62035540.63       —      -141621744.70
  注:未分配利润年初数的变动是因为会计估计变更追溯调整所致。
  30、主营业务收入
  类   别      本 年 数                   上 年 数
  (1)纱系列   22817815.55                40767642.65
    (2)布系列   21468953.27                40423525.60
  (3)面料系列  2258647.43                 5725445.29
  (4)服装系列 11657849.84               118269574.87
  合  计      58203268.09               205186188.43
  31、其他业务利润
  类  别              本 年 数                    上 年 数
  (1)劳务服务      -1500000.00                  439445.70
  (2)材料销售       -736533.60                -1011284.74
  (3)废品销售         —                       -103164.62
  合   计           2236533.60                 -675003.66
  32、财务费用
  类  别     本 年 数                   上 年 数
  利息支出   27308282.06                12578662.62
  减:利息收入  232354.22                  322401.72
  汇兑损失        210.74                  760792.80
  减:汇兑收益  142717.54                     254.08
  其    他      83858.77                  167498.37
  合  计     27017279.81                13184297.99
  33、投资收益
       项  目                本 年 数            上 年 数
  年末调整的被投资公司           —               -46661.05
  所有者权益净增减额
  股权投资差额摊销           -636730.44          -636730.44
  合    计                   -636730.44          -683391.49
  34、补贴收入
    项  目                     本 年 数          上 年 数
  增值税财政返还               4626900.00        6866384.94
  所得税返还(含财政返还)        100000.00        8290229.62
  增值税超税赋返还              834349.15       14663764.56
  合    计                     5561249.15       29820379.12
  35、营业外收入
        项  目                 本 年 数          上 年 数
  (1)固定资产处理净收益             —           116940.88
  (2)无法支付的应付帐款         48075.23          27979.00
  (3)保险赔款                       —          1418966.00
  (4)罚没收入                 1142545.27           1537.23
  合   计                     1190620.50        1565423.11
  36、营业外支出
     项  目                    本 年 数          上 年 数
  (1)税收罚款                      —            400155.40
  (2)固定资产清理支出         1295060.41          89062.86
  (3)捐赠支出                   16400.00         200000.00
  (4)固定资产盘亏             1278732.73             —
  (5)罚没支出                  125000.00             —
  (4)其  他                     55096.00          49161.14
  合    计                    2770289.14         738379.40
  37、支付的其他与经营活动有关的现金   45673251.66
  其中: 管理费用:                9717275.20
       销售费用:                 968195.12
       往来款项:               34987781.34
  38、支付的其他与筹资活动有关的现金      39317.10
  39、支付的其他与投资活动有关的现金          0.00
  六、关联方关系及交易
  (一)、关联方关系
  1、与本公司存在控制关系的关联公司
      关联方名称        经济性质    与本公司关系   法人代表  
注册地      主营业务
  (1)黄石康赛实业发展    有限责       母公司        居少宏   
     有限公司            任公司                                       黄石市   生产销售针织、面料、服装、鞋
         领带及皮革等
  (2)黄石康吉服装有限    合  资       子公司        张建萍        公司                公  司                                             
黄石市   生产、销售针织T恤衫、衬衣、
         夹克衫、西服
  (3)黄石康赛服饰实业    合  资       子公司        童施建        有限公司            公  司                                       
黄石市   生产、销售服装领带、皮带、皮鞋
         及旅游鞋
  (4)黄石康利服装有限    合  资       子公司        张建萍   
     公司                公  司
黄石市   生产、销售各类服装
  (5)黄石康博针织有限    合  资       子公司        张建萍        公司                公  司
黄石市   生产、销售、针织面料及针织
  (6)黄石康达纺织有限    有限责       子公司        邵有松   
     公司                任公司                                       黄石市   纺纱、织布及销售;销售纺织
         设备及配件
  (7)黄石康赛纺织有限    合  资       子公司        张建萍   
     公司                公  司                                       黄石市   生产、销售各式服装及针织
         面料、梭织面料
  2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
  企业名称      
年 初 数      本年增加数    本年减少数     年 末 数
  (1)黄石康赛  
  实业发展
  有限公司
RMB23850万元     —            —        RMB23850万元
  (2)黄石康吉    
  服装有限公司
USD210万元       —            —          USD210万元
  (3)黄石康赛   
  服饰实业
  有限公司
RMB7000万元      —            —         RMB7000万元
  (4)黄石康利     
  服装有限公司
USD50万元        —            —           USD50万元
  (5)黄石康博   
  针织有限公司
RMB5000万元     —            —         RMB5000万元
  (6)黄石康达   
  纺织有限公司
RMB7000万元     —            —         RMB7000万元
  (7)黄石康赛     
  纺织有限公司
USD30万元     —            —           USD30万元
  3、存在控制关系的关系方所持股份及其变化
  企业名称              年 初 数                本年增加数        
                   金 额          比例      金 额      比例    
  本年减少数               年 末 数
金  额    比例      金   额           比例
  (1)黄石康赛  RMB6404.9456万元   52.61%     —       —        
  实业发展
  有限公司
  —       —    RMB6404.9456万元   52.61%
  (2)黄石康吉      USD157.5万元   75.00%      —       —         服装有限     (RMB843.309235万元)                                               
—       —         USD157.5万元   75.00%
               (RMB843.309235万元)
  公   司
  (3)黄石康赛        USD100万元   50.00%      —       —       
  服饰实业        (RMB516.8万元)                                                      有限公司
—       —          USD100万元    50.00%
                   (RMB516.8万元)
  投资双方各出资100万美元,均未出足全部投资,投资双方权益比例不变。
  (4)黄石康利     USD37.50万元   75.00%       —       —       
  服装有限   (RMB319.87875万元)                                                
  公   司
—       —         USD37.50万元   75.00%
               (RMB319.87875万元)
  (5)黄石康博      RMB3750万元   75.00%               25%               
  针织有限
  公   司
—                 RMB3750万元  100.00%
  外方出资全部退出,导致本公司的持股比例增加25%。
  (6)黄石康达     RMB7000万元   100.00%       —       —      
  纺织有限公司
—        —        RMB7000万元   100.00%
  (7)黄石康赛    USD22.50万元    75.00%       —       —       
  纺织有限   (RMB191.7855万元)                                                  
  公   司
—        —        USD22.50万元  75.00%
               (RMB191.7855万元)
  4、与本公司不存在控制关系的关联方
  关联方名称     经济性质   与本公司关系  法人代表   注册地    
注册资本             主营业务
  (1)湖北康赛经   有限责      母公司的     郭  毅    武汉市   
  贸有限公司      任公司      子公司
RMB3000万元       批发和零售服装等
  (2)黄石康赛     合  资     母公司的      童施建    黄石市   
  有限公司        公  司      子公司                                              RMB10941.04万元   生产、销售各类高
                  档针织面料等
  (3)黄石康泉食   合  资     母公司的      张建萍    黄石市   
  品饮料有限公司  公  司     子公司
RMB200万元        饮料、食品
  (4)湖北康鑫黄   股份有     母公司的      童施建    黄石市   
  金股份有限公司  限公司      子公司
RMB5000万元       黄金、白银冶炼、加工
  (5)武汉康赛科   有限责     母公司的      郭  毅    武汉市   
  贸有限公司      任公司      孙公司                                              RMB3000万元       五金交电、服装设
                  计加工
  (6)宁波经济开   有限责     母公司的      张建萍    宁波市   
  发区康赛贸      任公司      孙公司                                                易有限公司
RMB50万元         五金交电、木材
                  纺织品
  (二)、关联交易
  (1)销售货物
  本公司一九九八年度与一九九九年度销售货物的明细资料如下:(单位:元)
          1999年度                      1998年度
  企业名称          
  金  额       占年度销货       金  额      占年度销货
                百分比                      百分比
  1湖北康赛经        
  贸有限公司
    —              —       108,290,622.92    52.78%
  2宁波经济开    
  发区康赛贸
  易有限公司
 -8670987.76        —         9,482,051.28     4.62%
  3武汉康赛科       
  贸有限公司
   246269.82      0.36%       3,828,947.00     1.86%
  合    计       
 -8424717.94        —       121,601,621.20    59.26%
  负数是由于发生退货产生的。
  (2)采购货物(不含税)
                       1999年度              1998年度
  1 湖北康赛经         1330169.75               ——
  贸有限公司
  2 武汉康赛科         1028851.12               ——
  贸有限公司
  合   计             2359020.87               ——
  (3)关联方应收应付款项余额
  1.应收款项
       单位名称      
       1999年度                   1998年度
年末余额     占应收帐款    年末余额      占应收帐款
              余额比例                    余额比例
  湖北康赛经贸有限公司    
204212968.15    93.41%    202,141,143.37    83.36%
  宁波经济开发区康赛贸易    
  有限公司
  2622511.74     1.20%     11,094,000.00     4.58%
  武汉康赛科贸有限公司      
  3761613.24     1.72%      4,479,868.00     1.85%
  合      计              
210597093.13    96.33%    217,715,011.37    89.79%
  2.应付帐款
  单位名称                      
    1999年度                  1998年度
年末余额    占应付帐款    年末余额   占应付帐款
              余额比例                 余额比例
  武汉康赛科贸有限公司    
1643897.46      2.00%        —           —
  合      计              
1643897.46      2.00%        —
  3.应付票据
  单位名称     
                   1999年度                   1998年度
年末余额         占应付票据  年末余额    占应付帐款
                 余额比例                 余额比例
  黄石康达纺织有限公司       
10800000.00     26.80%       —          —
  黄石康利服装有限公司      
11800000.00     29.28%       —          —
  黄石康吉服装有限公司       
 6500000.00     16.13%       —          —
  黄石康博针织有限公司       
 2900000.00      7.19%       —          —
  合     计                  
32000000.00     79.40%       —          —
  4.其他应收款
  单位名称    
               1999年度                    1998年度
年末余额    占其他应收款    年末余额     占其他应收款
              余额比例                     余额比例
  黄石康赛实业发展    
  有限公司
225751422.39    65.63%      171026203.38     60.42%
  湖北康赛经贸有限     
  公司
 73549447.00    21.38%       79572069.90     28.11%
  宁波经济开发区康赛   
  2005000.00     0.58%       20030000.00      0.71%
  黄石康赛纺织有限公司   
   924624.53     0.27%         924624.53      0.32%
  武汉康赛科贸有限公司  
   649747.47     0.19%           —            —
  合      计          
302880241.39    88.05%      253525897.81     89.56%
  5.其他应付款
     单位名称                 
    1999年度                1998年度
年末余额    占其他应付款  年末余      占其他应付款
              余额比例                  余额比例
  黄石康赛有限公司    
24,970,263.89    51.66%      39,173.67      0.32%
  黄石康鑫黄金股份    
  有限公司
 3,952,621.55     8.17%    ,705,121.55     47.29%
  黄石康赛纺织有限公司   
   369,424.98     0.76%   2,076,503.19     17.21%
  合      计          
29,292,310.42    60.53%   7,820,798.41     64.82%
  七、承诺事项、或有事项
  (一)对外担保情况
      被担保公司名称             债权人名称     金额(万元)         
    期  限              备注
  黄石康赛实业发展有限公司    黄石市中行营业部     100          
96.10.15-97.10.14     到期未偿还
  黄石康赛实业发展有限公司    黄石市中行营业部     760          
98.12.04-99.12.03     到期未偿还
  黄石康赛实业发展有限公司    黄石市中行营业部     500          
99.08.2-2000.8.2
  黄石康赛实业发展有限公司    市中行港支          2949          
97.10-2004.10
  黄石康赛实业发展有限公司    市中行港支          $477.8        
97.10-2004.10
  黄石康赛有限公司            市工行国际业务部     300          
98.05.13-99.05.12     到期未偿还
  湖北康赛经贸有限公司        省建行直属支行       137.8        
97.12.17-98.12.17     到期未偿还
  武汉康赛科贸有限公司        武汉商业银行大      1000          
                              东门支行
99.12.30-2000.6.30
  武汉康赛科贸有限公司        武汉商业银行大      1000          
                              东门支行
99.12.30-2000.6.30
  黄石康赛娱乐有限公司        黄石市中行营业部      36          
95年10月到期未偿还
  湖北康鑫黄金股份有限公司    阳新县工行           300          
99.08.02-99.08.02
  湖北天发集团公司                                5000          
99.8.20-2002.8.20   企业债券,保证期间为
                 债券到期之日起二年
  (二)公司重大诉讼情况
  1. 黄石康赛股份有限公司诉浙江亚马丝绸集团有限公司借款纠纷:
  97年7月,浙江亚马丝绸集团有限公司向黄石康赛股份有限公司借款200万元,约定利率12%,期限三个月,但浙江亚马丝绸集团有限公司逾期未还,98年11月, 黄石康赛股份有限公司向黄石市中级人民法院提起诉讼,要求浙江亚马丝绸集团有限公司偿还借款本息220万元,此案正在受理中。
  2. 交行青岛分行诉黄石康赛股份有限公司借款合同担保赔偿纠纷:
  98年4月,黄石康赛股份有限公司为青岛丰捷公司贷款提供连带担保,因青岛丰捷公司逾期未归还贷款, 99年4月,交行青岛分行直接将黄石康赛股份有限公司列为共同被告,向青岛市中级法院提起诉讼, 要求归还贷款本息335.5万美元,计人民币2784万元,青岛市中级法院已作出一审判决, 要求黄石康赛股份有限公司赔偿交行青岛分行335.5万美元(2784万元人民币),黄石康赛股份有限公司接一审判决后,以一审判决认定事实不清, 适用法律不当,已向青岛市中级人民法院提起上诉。
  3. 黄石康赛股份有限公司诉黄石康赛实业发展有限公司欠款纠纷:
  截止98年9月底,黄石康赛实业发展有限公司欠黄石康赛股份有限公司人民币3464万元,至今未还。2000 年元月,黄石康赛股份有限公司向黄石市黄石港区人民 法院提起诉讼, 黄石市黄石港区人民法院由此冻结了黄石康赛实业发展有限公司拥有的黄石康赛股份有限公司股权10549456股,此案正在受理中。
  八、期后事项
  没有需要披露的期后事项。
  九、其他重大事项。
  没有需要披露的其他重大事项。

                               资产负债表
                                               单位:(人民币)元
                      期末数                     期初数
              合并          母公司         合并       母公司 
流动资产:
货币资金   18962997.37   8726904.11   41976224.95  38809731.95
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据     790000.00
应收股利                                           17433601.58
应收利息
应收帐款  218620999.02               242476864.75
其他应收款343996579.41  291538811.80 283065450.01 256571938.48
减:坏帐准备
          196916152.45  102038584.13 183939810.18  89800178.47
应收款项净额
          365701425.98  189500227.67 341602504.58 166771760.01
预付帐款   47653695.09     560000.00  33957184.90
应收补贴款
存货       31553890.86      11545.27  31229463.36      3589.00
减:存货跌价准备
            9528093.40                 8534150.53
存货净额   22025797.46      11545.27  22695312.83      3589.00
待摊费用     478148.39     132571.08    770696.62    522639.84
待处理流动资产净损失                    -84556.54
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
                         77280358.19               84764898.06
流动资产合计
          455612064.29  276211606.32 440917367.34 308306220.44
长期投资:
长期股权投资9428150.86  113888652.44   8408725.20 132039069.10
长期债权投资
长期投资合计9428150.86  113888652.44   8408725.20 132039069.10
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额9428150.86  113888652.44   8408725.20 132039069.10
固定资产:
固定资产原价
          260248952.05   32108200.55 263055541.84  32034512.55
减:累计折旧
           87993279.99   13053738.61  74420860.75  11131999.45
固定资产净值
          172255672.06   19054461.94 188634681.09  20902513.10
工程物资
在建工程    8402424.90    8228662.37   9777026.25   8148662.37
固定资产清理
待处理固定资产净损失                    127208.66
固定资产合计
          180658096.96   27283124.31 198538916.00  29051175.47
无形资产及其他资产:
无形资产   16972080.04    2640000.00  18090664.96   3459999.96
开办费      1876676.54                 2560104.00
长期待摊费用
            1273109.62     386893.75   1153449.63
其他长期资产
无形资产及其他资产合计   
           20121866.20    3026893.75  21804218.59   3459999.96
递延税项:
递延税款借项
资产总计  665820178.31  420410276.82 669669227.13 472856464.97
流动负债:
短期借款  166217253.60  116800000.00 144107253.60 102600000.00
应付票据   40300000.00   29100000.00  25920000.00  49450000.00
应付帐款   97802492.41               106867419.88
预收帐款    3844337.95    2000000.00   3688540.73   2000000.00
代销商品款
应付工资    1607925.22                 1828177.50     33885.81
应付福利费  5738925.01     -33836.86   5988964.24      4718.71
应付股利     162460.42      64960.00   1453343.62     64960.00
应交税金   18096128.48    -207527.51  18837441.60  -3067783.04
其他应交款   543895.63                  223735.97
其他应付款
           48395168.91   39839004.82  12064508.58   1493845.22
预提费用   10789204.52    8715187.99   2373399.66    508809.26
一年内到期的长期负债   
           12900000.00                 6000000.00
其他流动负债
流动负债合计
          406397792.15  196277788.44 329352785.38 153088435.96
长期负债:
长期借款   36700000.00    8000000.00  35600000.00  41600000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
           36700000.00    8000000.00  35600000.00  41600000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计  443097792.15  204277788.44 364952785.38 194688435.96
少数股东权益     
            6589897.78                26548412.74
股东权益:
股本      121744896.00  121744896.00 121744896.00 121744896.00
资本公积  211832159.92  211832159.92 211832159.92 211832159.92
盈余公积   24177177.16   24177177.16  24177177.16  24177177.16
其中:公益金
            4415232.23    4415232.23   4415232.23   4415232.23
未分配利润
         -141621744.70 -141621744.70 -79586204.07 -79586204.07
外币报表折算差额
股东权益合计
          216132488.38 216132488.38 278168029.01 278168029.01
负债和股东权益总计   
          665820178.31 420410276.82 669669227.13 472856464.97

                             利润及利润分配表
                                               单位:(人民币)元
                    1999年度                 1998年度
            合并          母公司         合并       母公司 
项 目
一、主营业务收入
          58203268.09               205186188.43
减:折扣与折让   
             34100.00
主营业务收入净额
          58169168.09               205186188.43
减:主营业务成本
          70898676.35               152071277.37
主营业务税金及附加
            329012.48                  559576.92
二、主营业务利润
         -13058520.74                52555334.14
加:其他业务利润
          -2236533.60                 -675003.66    439445.70
减:存货跌价损失
            993942.87                 8534150.53
营业费用   1170553.79                 1443340.72
管理费用  29634985.27  18893234.89  134445966.32  71920710.15
财务费用  27017279.81  25997034.35   13184297.99  10396391.12
三、营业利润
         -74111816.08 -44890269.24 -105727425.08 -81877655.57
加:投资收益
           -636730.44 -18150416.66    -683391.48   5242540.80
补贴收入   5561249.15                29820379.12
营业外收入 1190620.50   1141545.27    1565423.11    326240.30
减:营业外支出
           2770689.14    136400.00     738379.40    200000.00
四、利润总额
         -70767366.01 -62035540.63  -75763393.73 -76508874.47
减:所得税   382845.68                 1846420.81
减:少数股东损益       
          -9114671.06                -1100940.07
五、净利润  
         -62035540.63 -62035540.63  -76508874.47 -76508874.47
加:年初未分配利润    
         -79586204.07 -79586204.07   -3077329.60  -3077329.60
盈余公积转入
六、可供分配的利润   
        -141621744.70 -141621744.70 -79586204.07 -79586204.07
减:提取法定盈余公积金
减:提取法定公益金
七、可供股东分配的利润   
        -141621744.70 -141621744.70 -79586204.07 -79586204.07
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润   
        -141621744.70 -141621744.70 -79586204.07 -79586204.07

                                现金流量表
                                               单位:(人民币)元
                                               1999年度
项 目                                      合并        母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金          103942495.54
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金         53500108.40 41562893.76
经营活动现金流入小计                  157442603.94 41562893.76
购买商品、接收劳务所支付的现金         89103104.89
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金         12989923.75   657615.30
支付的增值税款                          7518526.31   190000.00
支付的所得税款                           300458.64
支付的除增值税、所得税以外的其他税费     625404.06
支付的其他与经营活动有关的现金         45673251.66 44831271.59
经营活动现金流出小计                  156210669.31 45678886.89
经营活动产生的现金流量净额              1231934.63 -4115993.13
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金   
                                       1644304.91     34860.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                   1644304.91     34860.00
投资活动产生的现金流量净额            -1644304.91    -34860.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                     120546463.82 115546463.82
收到的其他与筹资活动有关的现金           30730.50     30730.50
筹资活动现金流入小计                 120577194.32 115577194.32
偿还债务所支付的现金                 135546895.98 134546895.98
发生筹资费用所支付的现金                996596.57    996596.57
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金                   6595241.97   5926359.38
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金           39317.10     39317.10
筹资活动现金流出小计                 143178051.62 141509169.03
筹资活动产生的现金流量净额           -22600857.30 -25931974.71
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额             -23013227.58 -30082827.84
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                               -62035540.63 -62035540.63
加:少数股东损益                       -9114671.06
计提的坏帐准备或转销的坏帐            12394567.68  12238405.66
计提的跌价存货准备                      993942.87
固定资产折旧                          16511240.90   1921739.16
无形资产摊销                           1322579.55     73333.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)       
                                          8157.80
固定资产报废损失                       2565635.34
财务费用                              27018392.97  25997034.35
投资损失(减:收益)                       636730.44  18150416.66
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                    -312882.23      3589.00
经营性应收项目的减少(减:增加)        -58652770.15 -41436582.08
经营性应付项目的增加(减:减少)         69506482.39  40581542.62
其他不减少现金的费用或损失              390068.76    390068.76                     
经营活动产生的现金流量净额             1231934.63  -4115993.13
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                    18962997.37   8726904.11
减:货币资金的期初余额                 41976224.95  38809731.95
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额             -23013227.58 -30082827.84

                              现金流量表
                                             金额单位:人民币元
                                              1998年度
项目                                    母公司      合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金            439445.70 120338000.14
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还  
收到的其他与经营活动有关的现金       109310527.25  38642203.03
现金流入小计                         109749972.95 158980203.17
购买商品、接受劳务支付的现金                    -  98427316.78
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金         997891.34   11162239.57
支付的增值税款                                 -   14310578.60
支付的所得税款                        2532162.84    4262754.49
支付的除增值税、所得税以外的其他税费           -     142924.93
支付的其他与经营活动有关的现金      303446120.30  228802624.41
现金流出小计                        306976174.48  357472438.78
经营活动产生的现金流量净额         -197226201.53 -198492235.61
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额                   -   -1364999.70
收到的其他与投资活动有关的现金                 -       4557.19
现金流入小计                                   -    -136442.51
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金                       -    1606130.14
权益性投资所支付的现金                2006139.43    2006139.43
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                          2006139.43    3612269.57
投资活动产生的现金流量净额           -2006139.43   -4972712.08
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金          203915036.89  205921176.32
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                    190300000.00  191660000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                        394215036.89  397581176.32
偿还债务所支付的现金                143850000.00  143882746.40
发生筹资费用所支付的现金               100000.00     100000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金               15174727.14   15368781.81
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金                -       12521.50
现金流出小计                       159124727.14   159364049.71
筹资活动产生的现金流量净额         235090309.75   238217126.61
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额         35857968.79   34752178.92

附注:
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                             -76508874.47   -76508874.47
加:少数股东本期收益                          -    -1100940.07
计提的坏帐准备或转销的坏帐          66995745.87   116275780.08
计提的存货跌价准备                            -     8534150.53
固定资产折旧                         2341694.46    11455951.97
无形资产摊销                          154982.21     9752174.51
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)                   -      298585.00
固定资产报废损失                             -        8331.00
财务费用                                     -     2741294.78
投资损失(减收益)                   -5242540.80      683391.48
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                           -      5755686.71
经营性应收项目的减少(减增加)     -102753536.83   -272749680.85
经营性应付项目的增加(减减少)      -82213671.97     -3638087.08
其他不减少现金的费用或损失
经营活动产生的现金流量净额       -197226201.53   -198492235.61
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                 38809731.95     41976224.95
减:货币资金的期初余额               2951763.16      7224046.03
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额           35857968.79     34752178.92