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2020年05月26日 星期二

闻泰科技(600745)公告正文

湖北天华股份有限公司2003年半年度报告

公告日期:2003-08-09

        湖北天华股份有限公司2003年半年度报告
 
    一、重要提示及目录
    重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司独立董事胡三忠先生因事请假未能出席审议本次半年度报告的董事会会议。
    公司负责人董事长筱璘先生、主管会计工作负责人总会计师俞浩女士及会计机构负责人慕永涛先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司2003年半年度财务报告未经审计。
    目  录
    一、 重要提示及目录
    二、公司基本情况
    三、股本变动和主要股东持股情况
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告
    八、备查文件
    二、 公司基本情况
    (一)公司法定中文名称:湖北天华股份有限公司
    公司中文名称缩写:天华股份
      公司法定英文名称:HUBEI TIANHUA (HOLDING) CO.,LTD.
    公司法定英文名称缩写:HBTH
    (二)公司股票上市交易所:上海证券交易所
      股票简称:天华股份
    股票代码:600745
    (三)公司注册地址:黄石市团城山6号小区
    公司办公地址:湖北省黄石市团城山桂林路1号中银大厦附楼
    邮 政 编 码 :435003
    电 子 信 箱 : tianhua@mail.tianhuagufen.com
    (四)公司法定代表人  :筱  璘
    (五)公司董事会秘书  :吴年有
    公司证券事务代表:徐  芬
    联系地址:湖北省黄石市团城山桂林路1号中银大厦附楼
    联系电话:(0714)6366993
    传    真:(0714)6366085
    电子信箱:nianyouwu@tom.com
    (六)公司选定的中国证监会指定报纸:
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
    http://www.sse.com.cn.
    公司半年度报告备置地点:公司证券部
    (七)其他有关资料:
    (1)公司首次注册登记日期:1990年4月5日
    公司首次注册登记地点:湖北省黄石市工商行政管理局
    公司变更注册登记日期:2003年4月3日
    公司变更注册登记地点:湖北省工商行政管理局
    (2)企业法人营业执照注册号:4200001000352
    (3)税务登记号码:4202022001024029
    (八)主要财务数据和指标
    表一:
    单位:人民币元
财务指标                                 本报告期末        上年度期末
流动资产                             203,774,382.57    251,390,086.42
流动负债                             233,465,901.58    200,120,557.00
总资产                               387,521,298.89    364,878,559.95
股东权益(不包含少数股东权           136,921,327.50    147,533,259.15
益)
每股净资产                                     1.12              1.21
调整后的每股净资产                             0.48              0.26

财务指标                                               本报告期末比
                                                         年初数增减
                                                              (%)
流动资产                                                    -18.94%
流动负债                                                     16.66%
总资产                                                        6.21%
股东权益(不包含少数股东权                                   -7.19%
益)
每股净资产                                                   -7.44%
调整后的每股净资产                                           84.62%
    表二:
                                                    单位:人民币元
财务指标                             报告期(1-6月)         上年同期
净利润                                  6,325,247.20     6,870,455.39
扣除非经常性损益后的净利润              7,648,316.49     3,674,835.96
净资产收益率(摊薄)                             4.62%            5.15%
净资产收益率(加权)                             4.20%            5.19%
每股收益                                        0.05             0.06
扣除非经常性损益后的每股收                      0.06             0.03

经营活动产生的现金流量净额            -16,426,213.70    16,185,771.85

                                                     本报告期比上年同
财务指标                                                  期增减(%)
净利润                                                         -7.94%
扣除非经常性损益后的净利润                                    108.13%
净资产收益率(摊薄)                                            -10.29%
净资产收益率(加权)                                            -19.08%
每股收益                                                      -16.67%
扣除非经常性损益后的每股收                                       100%

经营活动产生的现金流量净额                                   -201.49%
    扣除非经常性损益的项目及金额:
    (1)营业外收入  2,308.48   元
    (2)营业外支出  1,325,377.77元
    三、股本变动和主要股东持股情况
    (一)报告期内公司股本结构未发生变动。
    (二)报告期期末股东总数:9369名
    (三)主要股东持股情况:
    (1)持股5%(含5%)以上股东的股份变动情况
序                                           报告期增减      期末余额
                   股东名称    期初数(股)       (±股)          (股)
1  广州恒烨实业发展有限公司    35,549,456             /    35,549,456
2  珠海天华集团控股有限公司    20,500,000             /    20,500,000
    珠海天华集团控股有限公司将持有的本公司法人股2050万股质押给了招商银行黄石支行,为本公司及黄石康赛实业发展有限公司在该行的7162万元人民币贷款提供担保(详见2002年度报告)。
    广州恒烨实业发展有限公司将其持有的本公司法人股1960万股质押给中国银行黄石市分行,为黄石康赛实业发展有限公司在该行的 7799万元借款提供担保(详见2002年度报告)。
    (2)公司前十名股东持股情况(截止2003年6月30日)
序                                                       占总股本比例
      股东名称                             持股数(股)            (%)
1     广州恒烨实业发展有限公司             35,549,456           29.20
2     珠海天华集团控股有限公司             20,500,000           16.84
3     黄石市磁湖高新科技发展公司            5,400,000            4.44
4     广州市中恒伟业地产顾问有限公司        5,084,000            4.18
5     上海新元投资有限公司                  3,553,000            2.92
6     国泰证券有限公司湖北分公司            2,484,000            2.04
7     李明禄                                1,040,788            0.85
8     无锡智慧投资有限公司                  1,000,000            0.82
9     北京涌金财经顾问有限公司                700,000            0.57
10    杨云宝                                  430,770            0.35


      股东名称                                              股份类别
1     广州恒烨实业发展有限公司                               法人股份
2     珠海天华集团控股有限公司                               法人股份
3     黄石市磁湖高新科技发展公司                             法人股份
4     广州市中恒伟业地产顾问有限公司                         法人股份
5     上海新元投资有限公司                                   法人股份
6     国泰证券有限公司湖北分公司                             法人股份
7     李明禄                                                 流通股份
8     无锡智慧投资有限公司                                   法人股份
9     北京涌金财经顾问有限公司                               法人股份
10    杨云宝                                                 流通股份
    广州市中恒伟业地产顾问有限公司将持有的本公司社会法人股508.4万股质押给了华夏银行深圳分行振华支行,质押期限:2002年11月1日至2003年11月1日。
    注:公司前十名股东之间没有关联关系。
    (四)报告期内公司控股股东未发生变化,仍为广州恒烨实业发展有限公司。
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
    (二)报告期内公司未新聘董事、监事及高级管理人员。
    五、管理层讨论与分析
     (一)公司管理层对报告期内发生或将要发生的重大事项的讨论与分析
    (1)2003年5月13日,公司2003年第二次临时股东大会审议通过了公司与黄石康赛实业发展有限公司签署的《关于以土地抵偿配股款的协议》。2003年7月4日,上述土地之土地证已办至公司名下,原第一大股东康赛实业配股款未到位问题已得到彻底解决。
    (2)公司与澳门中恒投资实业有限公司共同组建设立的中外合资黄石天华兴业制衣有限公司将于今年年内完工并投入使用,将会增加公司下半年服装加工收入,提升公司业绩,并有利于公司的长远发展。
    (二)报告期内经营情况
    (1)公司主营业务的范围及经营状况
    公司主要从事服装的生产和销售;电子元器件的生产和销售。主营业务收入中  12.29 %来自服装的销售; 72.75%来自电子元器件的销售;14.96%来自成套设备的销售。
    报告期内,公司实现主营业务收入66,241,816.98元, 比上年同期增加了 38,729,180.31元,增长140.77%;主营业务利润 10,357,916.06 元,比上年同期减少了530,796.18 元;实现净利润6,325,247.20元,比上年同期减少  545,208.19元。
    (2)占报告期主营业务收入10%以上的行业情况:
                     主营业务         主营业务    毛利率    主营业务
                       收  入           成  本       (%)    收入比上
                         (元)             (元)              年同期增
                                                               减(%)
分行

服装             8,136,980.05     6,575.799.49     19.19      -56.85
电子            48,190,307.02    43,848,999.20      9.01      456.69
成套             9,914,529.91     5,435,881.81     45.17
设备

                                                 主营业务    毛利率比
                                                 成本比上    上年同期
                                                 年同期增     增减(%)
                                                    减(%)
分行

服装                                               -52.41      -28.15
电子                                              1463.43      -86.67
成套
设备
    主营业务分地区情况:
地区             主营业务收入(元)    主营业务收入比上年同期增减(%)
国内                58,104,836.93                           111.19
国外                 8,136,980.05                 去年国外业务为零
    (3)报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化。 报告期内公司取得了自营进出口权,现服装生产直接对外出口。主营业务结构发生变化,电子元器件的生产与销售今年上半年有大幅度增长,占全部主营业务收入的72.75%,服装类产品收入比重下降,仅占全部主营业务收入的12.29%。
    (4)报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
    (5)经营中的问题与困难
    ①公司的融资环境仍未得到根本改善,加上新工厂的建设,使得公司上半年资金局面依然紧张。公司正在努力改善与金融的关系,以便尽快改善经营环境,为下半年的经营奠定基础。
    ②公司的冗员问题仍未得到彻底解决,公司正在通过各种办法消化,以便在今后能轻装上阵,不断提高劳动生产率。
    ③新工厂建成后,工人的招收和培训工作还存在一定难度,公司正在千方百计招工和培训,以确保新工厂的顺利开张和下半年生产经营计划的实现。
    (四)公司投资情况
    (1)报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的。
    (2)重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
    公司与澳门中恒投资实业有限公司共同组建设立中外合资黄石天华兴业制衣有限公司,该项目将于2003年年内完工并投入使用,项目全部投产后,预计年销售收入2亿元人民币。
    (五)公司本期财务报告未经审计。
    六、重要事项
    (一)公司治理方面
    公司严格按照现代企业制度的有关要求规范运作,并在日常工作中不断完善 法人治理结构,建立并完善了各项内部管理制度和公司治理制度,公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求基本上不存在差异。
    (二)报告期内,公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转 增股本方案或发行新股方案的执行情况。公司无中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。
    (三)报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    以前年度发生持续到报告期内的重大诉讼包括:
    因交通银行青岛分行诉本公司为青岛丰捷贸易有限公司借款提供担保一案 (案详情已在公司1999至2002年定期报告中披露)二审判决公司败诉,公司已提起再审申请。2003年1月16日,青岛市中级人民法院已召开有关再审的听证会。目前公司正在积极准备再审工作。
    (四)报告期内,公司以前期间发生并持续到报告期的重大资产收购、出售情况。
    2003年3月29日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上刊登了《关于黄石康赛实业发展有限公司以土地抵偿配股款的重大关联交易报告书》后,公司股东大会已于2003年5月13日审议通过了《以土地抵偿配股款的协议》;2003年7月4日,该土地之土地证已过户至公司名下;2003年7月12日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上刊登了完成上述重大资产重组事项的公告。该事项对报告期经营成果没有任何影响,但使公司流动资产减少72,419,098.14元,同时无形资产相应增加72,419,098.14元。
    (五)报告期内,公司无其他重大关联交易事项。
    (六)重大合同及其履行情况:
    (1)报告期内,公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
    (2)报告期内公司不存在委托理财事项。
    (七)公司或持有公司股份5%以上的股东未发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    (八)报告期内无其他对公司产生重大影响的重要事项。
    (九)其他重要信息索引
    报告期内公司所有公告均在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上刊登。
    (1)2002年4月8日,公司四届七次董事会及四届七次监事会审议通过了公司与康赛实业签订《关于以土地抵偿配股款的协议》,有关会议决议公告及独立财务顾问报告、法律意见书、重大关联交易报告书(草案)、关联交易公告、土地估价报告摘要及原大股东黄石康赛实业发展有限公司股权被拍卖公告刊登于2002年4月10日的《中国证券报》79版、《上海证券报》60版、《证券时报》28版上。
    (2)2003年3月29日,《中国证券报》42版、《上海证券报》110版、《证券时报》A13版刊登了公司董事会召开2003年第二次临时股东大会审议《关于以土地抵偿配股款的协议》的公告。有关独立财务顾问报告、法律意见书、独立董事意见书、重大关联交易报告书同时刊登。
    (3)2003年5月14日,《中国证券报》16版、《上海证券报》9版、《证券时报》13版刊登了审议并通过的《关于以土地抵偿配股款的协议》临时股东大会决议公告及公司2002年度股东大会决议公告。
    (4)2003年元月29日及2003年3月4日分别刊登了公司四届十三次董事会审议通过关于公司更名的议案及公司2003年第一次临时股东大会审议并通过关于公司更名的议案的决议公告。
    (5)2003年4月29日《中国证券报》77版、《上海证券报》6版、《证券时报》7版刊登了公司关于撤销股票交易特别处理及变更公司法定名称和股票简称的公告。
    (6)2003年4月30日刊登了公司2003年第一季度报告。
    (7)2003年5月21日刊登了关于设立中外合资黄石天华兴业制衣有限公司的董事会决议公告。
    (8)2003年7月12日《中国证券报》13版、《上海证券报》27版、《证券时报》9版刊登了公司董事会关于黄石康赛实业发展有限公司以土地抵偿配股款的重大关联交易实施结果的公告及法律意见书。
    七、财务报告(未经审计)
    1、会计报表(附后)
    2、会计报表附注(附后)
    八、备查文件
    1、载有董事长签名的半年度报告文本;
    2、载有单位负责人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本;
    3、报告期内在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上公开披露过的所有公司文件文本;
    4、公司章程文本;
    5、其他有关资料。
    湖北天华股份有限公司
    董事长:筱璘
    二00三年八月九日
    湖北天华股份有限公司
    2003年1-6月会计报表附注
    一、公司简介
    湖北天华股份有限公司(以下简称公司)前身为黄石服装股份有限公司,是1990年1月湖北省体改办以鄂改[1990]4号文件,黄石市人民政府以黄改[1990]10号文件批准,由黄石服装厂独家发起,以其南湖分厂全部资产折股135万股(面值1元,下同)和募集社会个人股165万股设立的,总股本300万股。1990年11月湖北省体改办以鄂改[1990]92号文件批准,增加募集社会个人股800万股,同时将黄石服装厂的厂房及设备折股200万股,总股本达1300万股。1992年2月湖北省体改委以鄂改[1992]12号文件批准,对公司全体股东按10:1送股,按10:4配股,同时增发970万股法人股,由黄石服装厂以实物资产认购,共计增资扩股1620万股,使总股本达2920万股,并经工商行政管理部门批准更名为黄石康赛时装股份有限公司。1993年3月湖北省体改委以鄂改[1993]8号文件批准,增加发起人股本930万股,由黄石服装厂以实物资产作价入股认购,增加募集社会法人股400万股,总股本达4250万股,经工商行政管理部门批准更名为黄石康赛集团股份有限公司。1994年1月湖北省国有资产管理局以鄂国资办评发[1994]4号文件确认,将公司资产评估增值中的一部分转增股本1029.16万股,总股本达5279.16万股。1996年8月经中国证券监督委员会证监发字[1996]第158号文批准,上海证券交易所以上证上字[1996]第069号文同意,本公司股票于1996年8月28日在上海证券交易所挂牌交易。1997年4月经股东大会审议批准,公司以1996年末股本总额5279.16万股实施1995年度按10:2的比例送股和1996年度按10:6的比例送股及按10:2的比例由资本公积转增股本,股份送转后股本总额为10558.32万股。1998年7月经中国证券监督委员会[1998]79号文件批准,以1997年末公司股本总额10558.32万股为基数,按10:3的比例向全体股东配股,配售股份1616.1696万股,股份配售后公司股本总额为12174.4896万股,并于1998年9月22日在湖北省工商行政管理局进行变更登记。2003年4月公司更名为湖北天华股份有限公司。
    公司注册商标为“康赛”牌商标。
    公司住所:黄石市团城山6号小区
    经营范围:针织梭织面料、各类服装、鞋帽、领带和皮革的设计、制造和销售。室内装饰;批发零售五金交电,百货,建筑材料,工艺美术品(不含金银饰品);经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械制造、零配件、原辅材料的进口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;对高新技术行业投资、微电子产品技术开发、研制、销售及相关信息服务;建筑装饰材料的销售。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度:公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。
    2、会计年度:公司采用公历年度,即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记账本位币:公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    公司发生外币业务时,以业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折算为人民币记账,月末、年终时,对外币账户按期末中国人民银行公布的市场汇率(中间价)进行调整,调整后的各外币账户人民币余额与原账面余额之间的差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
    6、外币会计报表的折算方法:外币会计报表的折算采用现行汇率法。
    7、现金等价物的确定标准
    公司现金等价物指所持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、坏账核算方法:
    (1) 坏账的确认标准:凡因债务人破产,依据法律清偿后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;债务人逾期三年未能履行偿债义务,经董事会批准列作坏账的应收款项。
     (2) 坏账损失的核算方法:公司采用备抵法核算坏账损失,对应收款项(包括应收账款和其他应收款)采用应收款项账龄分析法,坏账准备计提比例为:
账龄                                                       计提比例
一年以内                                                         5%
一至二年                                                        10%
二至三年                                                        20%
三至四年                                                        30%
四至五年                                                        50%
五年以上                                                       100%
    9、存货核算方法
    (1) 公司存货主要包括:原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、库存商品等。
    (2) 原材料、低值易耗品按成本与市价孰低法核算;
    (3) 按实际成本核算的存货领用、发出时采用加权平均法计价;低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
    (4) 存货实行永续盘存制。
    (5) 存货跌价准备的计提标准及计提方法
    A、存货跌价准备的计提标准:公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额计提存货跌价准备。
    B、存货跌价准备的计提方法:中期期末或年度终了,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
    10、短期投资核算方法
    (1) 短期投资的投资成本:a.以现金购入的短期投资,按取得短期投资时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本,但不包括实际价款中已宣告发放而尚未支取的现金股利,或已到付息期尚未领取的债券利息。
    b、投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值,作为短期投资成本。
    c、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。
    d、以非货币交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。
    (2) 短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目外,以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额,确认为当期投资损益。
    (3) 短期投资的计价方法:短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
    (4) 短期投资跌价准备的计提方法:中期期末或年度终了,按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。
    11、长期投资的核算方法
    (1) 长期股权投资
    A、长期股权投资的初始投资成本
    a、以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    c、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    d、通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值,作为初始投资成本。
    B、公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上,或虽投资不足20%但具有重大影响,采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下,或虽投资占20%(含20%)以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
    C、采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时,确认投资收益;采用权益法核算的单位,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资损益。
    D、长期股权投资采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,分别情况进行会计处理:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,计入“长期股权投资—股权投资差额”项目,并按规定的期限摊销 (股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定投资期限的,按不超过10年的期限摊销。);初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,计入“资本公积—股权投资准备”项目。
    E、处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资损益。
    (2) 长期债权投资
    A、长期债权投资的初始投资成本
    a、以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。
    b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入长期债权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    c、以非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    B、长期债权投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
    C、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。
    (3) 长期投资减值准备的计提标准及计提方法
    A、长期投资减值准备的计提标准:公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。
    B、长期投资减值准备的计提方法:按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。
    12、固定资产计价和折旧方法
    (1) 固定资产确认标准:固定资产,指同时具有以下特征的有形资产:A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;B、使用年限超过一年;C、单位价值较高。
    (2) 固定资产计价方法:购建的固定资产,按购建时实际成本计价;企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值;以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值。
    (3) 固定资产折旧采用直线法计提,固定资产分类及折旧年限如下:
                                   折旧年限    净残值率    年折旧率
类  别                                 (年)         (%)         (%)
房屋及建筑物                             20          10         4.5
机器设备                                 10          10           9
运输设备                                  5          10          18
其他设备                                  5          10          18
    (4) 固定资产减值准备的核算方法
    固定资产期末按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,应当按照该固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    当存在下列情况之一时,按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备:
    A、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    B、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    C、虽然尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产;
    D、已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    E、其他实质上已经不再有使用价值的固定资产。
    13、在建工程的核算方法
    (1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出,包括新建固定资产工程,改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建固定资产的造价;在建固定资产交付使用后发生的利息,计入当期损益。在建工程在完工交付使用时转为固定资产。
    (2) 在建工程减值准备的计提方法:在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    存在下列一项或若干项情况的,计提在建工程减值准备:
    A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
    B、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
    C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    14、借款费用的会计处理方法
    (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用。
    (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,按以下规定处理:
    A、因借款发生的辅助费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,将金额较大的费用计入所购建固定资产成本;在所购建固定资产达到可使用状态后发生的,计入当期费用。
    B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益,满足资本化条件的,在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入购建固定资产的成本;在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的,于发生当期计入当期损益。
    15、无形资产计价和摊销方法
    (1) 无形资产计价:购入的无形资产按实际支付的价款计价;股东投入的无形资产按投资各方确认的价值计价;自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价;接受捐赠的无形资产,如捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为实际成本。捐赠方没有提供有关凭据的,按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费或按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本;以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。
    (2) 摊销方法:公司无形资产土地使用权按50年以直线法平均摊销。
    (3) 无形资产减值准备的计提方法:按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
    当存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备:
    A、某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。
    B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复。
    C、某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值。
    D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    16、长期待摊费用摊销方法
    公司长期待摊费用:公司发生租入办公设施的改良支出,在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内采用直线法平均摊销;其他长期待摊费用应在受益期限内采用直线法平均摊销。
    17、应付债券的核算方法
    公司发行债券,按照实际的发行价格总额,作负债处理;债券发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
    18、收入确认原则
    (1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认
    A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;
    B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;
    C、与交易相关的经济利益能够流入企业;
    D、相关的收入和成本能够可靠的计量。
    (2) 提供劳务
    A、在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
    B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;
    C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,以资产负债表日已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,则不确认收入。
    19、所得税的会计处理方法:公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    20、合并会计报表的编制方法
    (1) 母公司会计报表编制方法:以公司及下属分公司的会计报表为基础编制汇总会计报表,公司及下属分公司之间的内部交易及债权与债务项目均予以抵销。
    (2) 合并会计报表编制方法:根据《企业会计准则》及根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》之规定,公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本50%以上或虽不超过50%但对其拥有实际经营管理控制权的单位,纳入合并会计报表范围。以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。
    21、会计估计变更
    根据公司现在的实际经营情况,为了更加准确的反映公司的财务状况,公司的坏账准备原来按照期末余额的45%计提变更为按照账龄分析法计提,此项会计估计变更采用未来适用法,由于该变更而减少本期利润-611,991.69元。
    三、税项
税 种                                税  率                  纳税依据
                                      (%)
(1) 增值税                               17        产品销售收入增值额
(2) 营业税                                5                  租赁收入
(3) 城市维护建设税                        7    应纳增值税额、营业税额
(4) 教育费附加                            3    应纳增值税额、营业税额
(5) 所得税
    注:(1)湖北天华股份有限公司执行33%所得税率。
    (2)子公司天华骏骏功率元器件有限公司为新技术企业,注册地处北京市新技术产业开发试验区,根据北京市海淀区地方税务局海地税企免字2002第111号文规定,公司自2001年至2003年免征所得税。
    四、控股子公司及合营企业
    1、纳入合并报表的子公司
子公司名称                       注册资本                    经营范围
                                 (万元)
黄石康吉服装有限公司               USD210          生产、销售各类服装
黄石康利服装有限公司                USD50          生产、销售各类服装
黄石康博针织有限公司              RMB5000          生产、销售各类服装
天华骏烨功率元器件有限公司       6,500.00          法律、法规禁止的,
                                                   不得经营;法律法规

子公司名称                          股权比例           投资额    备注
                                       (%)           (元)
黄石康吉服装有限公司                      75
黄石康利服装有限公司                      75
黄石康博针织有限公司                     100
天华骏烨功率元器件有限公司                90    58,509,539.19
    未规定审批的,企业自主选择经营项目
    注: 截止2003年6月30日, 黄石康吉服装有限公司、黄石康利服装有限公司、黄石康博针织有限公司的净资产分别为-12,981,960.26元、-33,064,905.08元、-34,362,825.50 元,长期投资余额已减至为0。上述公司仍持续经营,故纳入合并会计报表范围。
    五、会计报表主要项目注释
    1、 货币资金余额4,663,332.74元
项    目                        期末数(元)     期初数(元)
现    金                           53,026.84         2,424.10
银行存款                        4,610,305.90    11,551,492.31
合    计                        4,663,332.74    11,553,916.41
    2、应收账款净值7,991,208.00元
                                              期末数
账龄                       金额(元)      比例(%)        坏帐准备
1年以内                  4,167,409.98          26.84      208,370.49
1—2年                   2,172,444.58          13.99      217,244.46
2—3年                     510,647.93           3.29      102,129.59
3-4年                    1,310,411.86           8.44      393,123.56
4-5年                    1,502,323.50           9.67      751,161.75
5年以上                  5,865,218.44          37.77    5,865,218.44
合计                    15,528,456.29         100       7,537,248.29

                                               期初数
账龄                        金额(元)      比例(%)        坏帐准备
1年以内                   3,194,716.36          25.73    1,437,622.35
1—2年                      156,732.44           1.26       70,529.60
2—3年                      592,592.28           4.77      266,666.53
3-4年                     2,608,023.22          21.00    1,173,610.45
4-5年                         3,849.24           0.04        1,732.16
5年以上                   5,861,369.20          47.20    2,637,616.14
合计                     12,417,282.74         100       5,587,777.23
注:(1)应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (2)应收账款前五名合计数为 10,656,320.33元,占应收账款总额的68.62%。
    3、其他应收款净值151,034,898.10元
                                             期末数
账  龄                                         比例
                               金额(元)              坏账准备(元)
                                              (%)
1年以内                     74,559,534.51     27.14      3,727,976.73
1-2年                        1,210,502.07      0.44        121,050.21
2-3年                        3,891,581.96      1.42        778,316.39
3-4年                       47,255,034.71     17.20     14,176,510.41
4-5年                       85,844,197.19     31.25     42,922,098.60
5年以上                     61,961,780.17     22.55     61,961,780.17
合  计                     274,722,630.61    100       123,687,732.51

                                            期初数
账  龄                                        比例
                              金额(元)              坏账准备(元)
                                             (%)
1年以内                    13,672,223.11      4.06      6,152,500.40
1-2年                       3,636,175.64      1.08      1,636,279.04
2-3年                      46,263,006.43     13.72     20,818,352.89
3-4年                     134,610,286.69     39.93     27,986,034.86
4-5年                      76,629,185.70     22.73     34,483,133.57
5年以上                    62,282,594.49     18.48     28,027,167.52
合  计                    337,093,472.06    100       119,103,468.28
    注: (1)其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (2)其他应收款前五名合计数为247,656,371.13元,占其他应收款总额的90.15%。
    4、预付账款17,371,935.20元
                          期末数                        期初数
账  龄           金额(元)    比例(%)    金额(元)     比例(%)
1年以内       13,372,367.79        76.98     7,041,638.06      87.42
1-2年          2,860,954.69        16.47       453,612.72       5.63
2-3年            578,612.72         3.33
3年以上          560,000.00         3.22       560,000.00       6.95
合  计        17,371,935.20       100.00     8,055,250.78     100.00
    注:(1)预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (2)超过1年账龄的账款系尚未结算的款项。
    5、 存货净值22,571,467.94元
                                                    期  末  数
项  目                                  金额(元)    跌价准备(元)
原材料                                6,496,370.88      4,162,944.93
在产品                               12,390,224.12
库存商品                              8,267,291.38        627,440.60
自制半成品                              234,310.12        162,508.20
低值易耗品                              136,165.17
合  计                               27,524,361.67      4,952,893.73

                                                 期  初  数
项  目                                 金额(元)     跌价准备(元)
原材料                               6,280,644.51       4,222,999.38
在产品                               1,597,009.21
库存商品                             3,768,565.28         659,050.04
自制半成品                             234,310.12         162,508.20
低值易耗品                             114,919.89
合  计                              11,995,449.01       5,044,557.62
    注:(1) 存货跌价准备系根据期末单个存货项目可变现净值低于其账面成本的差额计提;
    (2) 为执行销售合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量依据;用于出售的材料,则以市场价格作为其可变现净值的计量依据。
    6、长期投资净额 1,350,313.00 元
项 目                            期初数    本期增加        本期减少
                                   (元)        (元)            (元)
长期股权投资               2,678,151.31                1,327,838.31
长期投资减值准备           1,327,838.31                1,327,838.31
合    计                   1,350,313.00

项 目                                                       期末数
                                                              (元)
长期股权投资                                          1,350,313.00
长期投资减值准备
合    计                                              1,350,313.00
    其它股权投资
                               投资期限      初始投资额    追加投资额
被投资单位名称                     (年)          (元)        (元)
长江联合开发股份有限公司                     150,000.00
黄石银龙房地产有限公司                     1,160,313.00
黄石股权证托管中心                            40,000.00
合    计                                   1,350,313.00

                                占被投资单位册        本期权益
被投资单位名称                资本比例(%) 增    减额(+、-)
长江联合开发股份有限公司
黄石银龙房地产有限公司                      20
黄石股权证托管中心
合    计

                                       累计权益    本期转让额
被投资单位名称                   增减额(+、-)        (元)
长江联合开发股份有限公司
黄石银龙房地产有限公司
黄石股权证托管中心
合    计

                                      本期分回    期末投资金额
被投资单位名称                  现金红利(元)          (元)
长江联合开发股份有限公司                            150,000.00
黄石银龙房地产有限公司                            1,160,313.00
黄石股权证托管中心                                   40,000.00
合    计                                          1,350,313.00
    7、 固定资产及累计折旧
    (1) 固定资产原值
项    目             期初数(元)    本期增加(元)    本期减少(元)
房屋及建筑物        65,648,950.54
机器设备            96,310,837.29        670,640.52
运输工具             3,981,821.40                          207,530.25
其    他             4,020,341.75         88,730.15         96,553.52
合    计           169,961,950.98        759,370.67        304,083.77

项    目                                                期末数(元)
房屋及建筑物                                           65,648,950.54
机器设备                                               96,981,477.81
运输工具                                                  3774291.15
其    他                                                4,012,518.38
合    计                                              170,417,237.88
    (2) 累计折旧
项    目           期初价值(元)    本期增加(元)    本期减少(元)
房屋及建筑物        12,030,966.99      1,318,008.02
机器设备            47,993,632.89      4,013,349.76
运输工具             3,248,120.31         69,316.30        229,902.26
其    他             2,561,454.32        179,057.49
合    计            65,834,174.51      5,579,731.57        229,902.26
固定资产净值       104,127,776.47

项    目                                             期末价值(元)
房屋及建筑物                                          13,348,975.01
机器设备                                              52,006,982.65
运输工具                                               3,087,534.35
其    他                                               2,740,511.81
合    计                                              71,184,003.82
固定资产净值                                          99,233,234.06
    固定资产减值准备
                   期初价值    本期增加    本期减少        期末价值
项    目             (元)      (元)      (元)          (元)
机器设备         7,949,681.73                            7,949,681.73
其    他            45,431.36                               45,431.36
合    计         7,995,113.09                            7,995,113.09
固定资产净额    96,132,663.38                           91,238,120.97
    注:(1)期末按固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    (2)期末固定资产无对外担保及抵押。
    8、在建工程净额8,396,615.04元
工程名称             预算数          期初数        本期增加
                   (万元)          (元)          (元)
团城山工业城       3,262.00    8,335,221.37    2,941,425.50
合    计                       8,335,221.37    2,941,425.50

工程名称                    本期转入    其他减少数           期末数
                    固定资产数(元)        (元)           (元)
团城山工业城                                          11,276,646.87
合    计                                              11,276,646.87

工程名称           资金    工程投入占预算
                   来源       的比例(%)
团城山工业城       自筹             34.56
合    计
    在建工程减值准备
工程名称             期初数    本期增加    其他减少数          期末数
                     (元)      (元)        (元)          (元)
团城山工业城   2,880,031.83                              2,880,031.83
合    计       2,880,031.83                              2,880,031.83
在建工程净值   5,455,189.54                              8,396,615.04
    注:(1) 本期在建工程中无借款费用资本化金额;
    (2) 期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    9、无形资产余额82,253,014.83元
                              原值
                                          期初余额       本期增加额
种类                        (元)
                                            (元)           (元)
团城山宗地            9,950,000.00    9,933,416.67
开发区宗地           72,419,098.14                    72,419,098.14
合计                 82,369,098.14    9,933,416.67    72,419,098.14

                                                        剩余
                      本期减少额           期末余额
种类                                                    年限
                          (元)             (元)
团城山宗地             99,499.98       9,833,916.69       49
开发区宗地                            72,419,098.14       50
合计                   99,499.98      82,253,014.83
    注:根据公司2002年4月8日第四届第七次董事会决议,公司与黄石康赛实业发展有限公司签定协议,同意黄石康赛实业发展有限公司以土地抵偿公司应收配股款68,749,516.80元,该土地评估价格为72,419,098.14元,差额部分3,669,581.34元冲抵公司对黄石康赛实业发展有限公司的其他应收款,上述行为已经中国证监会上市部重组〖2003〗第3号文批准,并于2003年5月13日经公司2003年第2次临时股东大会通过实施。
    10、长期待摊费用余额508,852.48元
种  类                       原始发生额      期初余额    本期增加额
                                   (元)          (元)          (元)
租赁办公设施装修             268,161.32    110,744.35
水电增容费                 1,266,897.60    506,146.59
合    计                   1,535,058.92    616,890.94

种  类                      本期摊销额      累计摊销额      期末余额
                                  (元)            (元)          (元)
租赁办公设施装修             44,693.58      202,110.55     66,050.77
水电增容费                   63,344.88      824,095.89    442,801.71
合    计                    108,038.46    1,026,206.44    508,852.48

种  类                                                      剩余摊销
                                                            年限(年)
租赁办公设施装修                                                0.88
水电增容费                                                       3.5
合    计
    11、短期借款余额109,732,553.60元
借款类别                             期末数(元)     期初数(元)
信用                                53,000,000.00    53,000,000.00
担保                                15,000,000.00
质押                                41,000,000.00    41,000,000.00
逾期汇票转入                           732,553.60       732,553.60
合    计                           109,732,553.60    94,732,553.60
    注:(1)公司期末短期借款109,732,553.60元中41,000,000.00元由珠海天华集团控股公司用其持有本公司法人股股权提供质押担保,15,000,000.00元由中关村科技担保公司担保。
    (2)期末余额109,732,553.60元中23,405,300.00元系逾期借款。
    12、应付账款
期末数                   27,216,651.23元
期初数                    9,967,076.36元
    注:(1)应付账款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    (2) 应付账款中超过三年的账龄款项2,658,979.68元,系未结算的款项。
    13、预收账款
期末数                2,258,420.60元
期初数                5,224,578.10元
    注:预收账款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 账龄超过1年以上的款项2,121,566.60元,系为未结算的款项。
    14、应付股利 440,629.45 元
股东名称                        期末金额(元)    期初金额(元)
香港凯吉有限公司                  375,669.45      375,669.45
社会公众股                         64,960.00       64,960.00
合    计                          440,629.45      440,629.45
    15、应交税金8,740,929.96元
未交税项                                期末数(元)    期初数(元)
增值税                                  6,917,693.99    8,340,335.75
营业税                                    335,223.28      335,723.28
城市维护建设税                            115,976.66      172,523.51
所得税                                    209,835.54      209,835.54
房产税                                    762,405.56      715,252.16
土地使用税                                307,098.80      204,736.80
个人所得税                                -12,409.68        9,747.70
印花税                                    105,105.81      105,105.81
合  计                                  8,740,929.96   10,093,260.55
    注:(1)计税标准及税率见本报告三、税项。
    16、其他应交款余额81,956.14元
种类                    期末数        期初数              计缴标准
                          (元)          (元)
教育费附加           45,723.48     73,938.65    增值税、营业税的3%
堤防维护费           29,096.87     29,096.87    增值税、营业税的2%
地方教育费            7,135.77      7,135.77    增值税、营业税的2%
合计                 81,956.12    110,171.29
    17、其他应付款
期末数   41,292,735.06元
期初数   38,496,226.02元
    注:(1)其他应付款中欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项如下:
单位名称                                   金额              款项性质
广州恒烨实业有限公司             2,979,593.23元              往来款
    (2) 其他应付款余额较大的款项明细如下:
单位名称                           金额                    款项性质
珠海天华集团公司        24,560,471.26元                      往来款
天华电气有限公司         7,082,219.03元                      往来款
    18、预提费用余额7,821,273.30元
项   目                           期末数(元)    期初数(元)
水电费                               31,542.63        7,150.00
借款利息                          7,789,730.67    6,461,111.95
合    计                          7,821,273.30    6,468,261.95
    19、预计负债34,525,508.93元
    (1)2001年6月16日,公司收到山东省青岛市北区人民法院执行通知书,因交通银行青岛市分行诉黄石康赛股份有限公司作为青岛丰捷贸易有限公司担保一案已二审裁决, 黄石康赛股份有限公司被裁定承担贷款本息合计28,060,000.00元。根据相关规定,公司自收到执行通知书即日起自动履行义务,并承担迟延履行期间的债务利息。截止2003年6月30日,公司尚未归还上述款项,经计算公司期末应承担本息合计32,736,363.30元。根据以上事实,公司期末预计负债32,736,363.30元。
    (2) 根据武汉市武昌区人民法院民事判决书(2000)武区经初字第248号的生效判决,黄石康赛股份有限公司作为湖北康赛经贸有限公司连带保证人,对湖北康赛经贸有限公司逾期未归还中国建设银行武汉市省直支行的贷款本金、利息1,789,145.63元承担连带赔偿责任。根据以上事实,公司期末预计负债1,789,145.63元。
    20、递延税款余额19,308,147.93元
期末数    19,308,147.93元
期初数    19,308,147.93元
    21、股本余额  121,744,896.00元
项    目                       本次变动前              本次变动增减
                                     (元)    配股 送股 转股 增发 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股                 65,049,456.00
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份            65,049,456.00
外资法人持有股份
2、募集法人股                9,936,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计            74,985,456.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股   46,759,440.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
其中:公司职工股
5已流通股份合计             46,759,440.00
三、股份总数               121,744,896.00

项    目                                                   本次变动后
                                                                 (元)
一、尚未流通股份
1、发起人股                                             65,049,456.00
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份                                        65,049,456.00
外资法人持有股份
2、募集法人股                                            9,936,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                        74,985,456.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股                               46,759,440.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
其中:公司职工股
5已流通股份合计                                         46,759,440.00
三、股份总数                                           121,744,896.00
    22、资本公积余额 281,702,662.82 元
项    目                              期初数    本期增加    本期减少
                                        (元)      数(元)      数(元)
股本溢价                      187,623,340.89
接受捐赠非现金资产准备         39,201,391.26
其他资本公积金                 54,877,930.67
合    计                      281,702,662.82

项    目                                                      期末数
                                                                (元)
股本溢价                                              187,623,340.89
接受捐赠非现金资产准备                                 39,201,391.26
其他资本公积金                                         54,877,930.67
合    计                                              281,702,662.82
    23、盈余公积余额24,177,177.16元
项  目                      期初数(元)    本期增加数    本期减少数
法定盈余公积金              7,203,201.50
法定公益金                  4,415,232.23
任意盈余公积金             12,558,743.43
合    计                   24,177,177.16

项  目                                                 期末数(元)
法定盈余公积金                                         7,203,201.50
法定公益金                                             4,415,232.23
任意盈余公积金                                        12,558,743.43
合    计                                              24,177,177.16
    24、未确认的投资损失-68,897,974.51元
项    目                                   金    额(元)
期初数                                     -51,960,795.66
加:本期增加数                             -16,937,178.85
减:本期减少数
期末数                                     -68,897,974.51
    25、未分配利润余额-221,805,433.97元
项    目                                金    额(元)
期初数                                 -228,130,681.17
加:本期增加数                            6,325,247.20
减:本期减少数
期末数                                 -221,805,433.97
    26、主营业务收入、成本分行业资料
    (1) 分行业资料
行  业                              主营业务收入          主营业务成本
                            本期数           上期数           本期数
                            (元)           (元)           (元)
服装加工销售          8,136,980.05    18,856,088.84     6,575,799.49
电子产品             48,190,307.02     8,656,548.13    43,848,999.20
成套设备              9,914,529.91                      5,435,881.81
合  计               66,241,816.98    27,512,636.97    55,860,680.50

行  业                                             营业毛利
                           上期数           本期数           上期数
                           (元)           (元)           (元)
服装加工销售         13,819258.03     1,561,180.56     5,036,830.81
电子产品             2,804,666.70     4,341,307.82     5,851,881.43
成套设备                              4,478,648.10
合  计              16,623,924.73    10,381,136.48    10,888,712.24
    2、分区域资料
区域分布           主营业务收入(元)    主营业务成本(元)
国内地区                58,104,836.93         49,284,881.01
国外地区                 8,136,980.05          6,575,799.49
合    计                66,241,816.98         55,860,680.50

区域分布                                        主营业务利润(元)
国内地区                                              8,819,955.92
国外地区                                              1,561,180.56
合    计                                             10,381,136.48
    注:(1)本期主营业务收入较上年同期增加,主要原因骏烨公司加大销售力度,扩大市场所致。
    (2) 公司前五名客户销售的收入总额为22,218,819.51元,占公司全部销售收入的33.54%;
    27、主营业务税金及附加
类    别              本期发生数(元)                      计缴标准
城市维护建设税               16,239.30    应纳增值税额、营业税额的7%
教育费附加                    6,981.12    应纳增值税额、营业税额的3%
堤防维护费                                应纳增值税额、营业税额的2%
合  计                       23,220.42
    28、其他业务利润-385,841.09元
类    别                       本期发生数(元)    上年同期数(元)
设备租赁收入                                              80,386.54
销售材料收入                          16,189.15           15,492.72
其它收入                                                  89,368.87
其他业务收入                          16,189.15          185,248.13
设备租赁成本                                              10,239.58
材料成本                             402,030.24           39,693.25
其它支出                                               1,250,960.81
其他业务支出                         402,030.24        1,300,893.64
其他业务利润                        -385,841.09       -1,115,645.51
    29、财务费用3,400,250.59元
类    别                           本年发生数(元)    上年发生数(元)
利息支出                             3,433,804.22      3,185,503.15
减:利息收入                             3,306.58          2,074.96
减:汇兑收益                             51,911.26
其    他                                21,644.21          1,954.30
合    计                             3,400,250.59      3,185,382.49
    30、营业外收入2,308.48元
类    别                      本年发生数(元)    上年发生数(元)
处理固定资产收入                                      2,420,248.46
其    他                              2,058.48           10,000.00
罚没收入                                250.00
合    计                              2,308.48        2,430,248.46
    31、营业外支出1,325,377.77元
类    别                     本年发生数(元)    上年发生数(元)
处理固定资产净损失                  14,253.03           20,047.61
罚没支出                            35,481.74              100.00
或有事项                         1,275,643.00        1,162,649.01
计提减值准备
其    他                                                   400.00
合    计                         1,325,377.77        1,183,196.62
    32、支付的其他与经营活动有关的现金 25,425,994.07元,主要由支付的下列大额款项构成:
项  目                                             金 额(元)
往来款项                                       23,568,651.11
办公费用                                          213,682.56
差旅费用                                          471,651.74
运输费                                            693,467.43
招待费                                            128,541.23
审计咨询费                                        350,000.00
    五、母公司报表主要项目注释
    1、 应收账款净额2,416,093.11元
                                               期末数
账  龄                                金额       比例      坏账准备
                                    (元)      (%)        (元)
1年以内                         523,368.20      19.71     26,168.41
1-2年                         2,132,103.69      80.29    213,210.37
合  计                        2,655,471.89     100       239,378.78

                                              期初数
账  龄                                金额      比例        坏账准备
                                    (元)     (%)          (元)
1年以内                        2,415,670.58      100    1,087,051.76
1-2年
合  计                         2,415,670.58      100    1,087,051.76
    注:(1)应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款;
    (2)应收账款前三名合计数为 2,316,495.53 元
    2、其他应收款净额160,963,950.17元
                                            期末数
账  龄                             金额       比例          坏账准备
                                 (元)      (%)            (元)
1年以内                   48,045,532.19      15.96      2,402,276.62
1-2年                     16,495,521.54       5.48      1,649,552.16
2-3年                      4,601,233.77       1.53        920,246.75
3-4年                     83,638,871.25      27.77     25,091,661.37
4-5年                     76,493,056.6       25.40     38,246,528.32
5年以上                   71,861,430.80      23.86     71,861,430.80
合  计                   301,135,646.19     100       140,171,696.02

                                         期初数
账  龄                           金额      比例              坏账准备
                               (元)     (%)                (元)
1年以内                 27,349,842.05      7.35         12,307,428.92
1-2年                    4,609,614.37       1.2         42,074,326.47
2-3年                   83,645,993.45     22.48         37,640,697.05
3-4年                  148,957,471.85     40.03         34,442,268.17
4-5年                   68,082,496.59     18.30         30,637,123.47
5年以上                 39,434,774.02     10.60         17,745,648.31
合  计                 372,080,192.33    100           134,847,492.39
    注:(1)其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款;
    (2)其它应收款大额前五名合计数 266,375,039.36元,占总额的88.46%。
    3、长期投资净额85,389,056.92元
                              期初数         本期增加        本期减少
(1)项 目                        (元)             (元)            (元)
长期股权投资           68,347,576       18,369,319.23    1,327,838.31
减:长期投资减值准备     1,327,838.31                     1,327,838.31
合    计               67,019,737.69    18,369,319.23

                                                       期末数
(1)项 目                                                 (元)
长期股权投资                                    85,389,056.92
减:长期投资减值准备
合    计                                        85,389,056.92
    (2) 长期股权投资
    对子公司股权投资
                                                              追加投
                                                初始投资额
                                                                资额
                                  投资期
被投资单位名称                    限(年)
                                                    (元)    (元)
黄石康吉服装有限公司                  30      8,429,497.51
黄石康利服装有限公司                  15      3,198,787.50
黄石康博针织有限公司                  20     37,500,000.00
天华骏烨功率元器件有限公司                   58,509,539.19
合    计                                    107,637,824.20

                                                      本期权益
                                  占被投资单
                                  位注册资本
被投资单位名称                     比例(%)
                                                增减额(+、-)
黄石康吉服装有限公司                      75
黄石康利服装有限公司                      75
黄石康博针织有限公司                     100
天华骏烨功率元器件有限公司                90     18,369,319.23
合    计                                         18,369,319.23

                                                   本期转让
                                    累计权益                本期分回
                                                    金额
被投资单位名称                                              现金红利
                              增减额(+、-)      (元)
                                                              (元)
黄石康吉服装有限公司           -8,429,497.51
黄石康利服装有限公司           -3,198,787.50
黄石康博针织有限公司          -37,500,000.00
天华骏烨功率元器件有限公司     25,529,204.73
合    计                      -23,599,080.28

                                                        期末投资金额
被投资单位名称                                                (元)
黄石康吉服装有限公司
黄石康利服装有限公司
黄石康博针织有限公司
天华骏烨功率元器件有限公司                             84,038,743.92
合    计                                               84,038,743.92
    其它股权投资
                                 投资期      初始投资额    追加投
被投资单位名称                   限(年)          (元)      资额
                                                           (元)
长江联合开发有限公司                         150,000.00
黄石银龙房地产有限公司                     1,160,313.00
股权证托管中心                                40,000.00
合    计                                   1,350,313.00

                                 占被投资单          本期权益
被投资单位名称                   位注册资本    增减额(+、-)
                                  比例(%)
长江联合开发有限公司
黄石银龙房地产有限公司
股权证托管中心
合    计

                                       累计权益    本期转      本期分
被投资单位名称                   增减额(+、-)    让金额      回现金
                                                   (元)    利(元)
长江联合开发有限公司
黄石银龙房地产有限公司
股权证托管中心
合    计

                                                         期末投资金额
被投资单位名称                                                 (元)
长江联合开发有限公司                                       150,000.00
黄石银龙房地产有限公司                                   1,160,313.00
股权证托管中心                                              40,000.00
合    计                                                 1,350,313.00
    4、固定资产及折旧
    (1) 固定资产原值
项    目                      期初数     本期增加      本期减少
                              (元)       (元)        (元)
房屋及建筑物            17,145,197.8
机器设备                1,585,733.63
运输工具                3,535,886.40                 207,530.25
其    他                2,054,939.79    53,524.00
合    计               24,321,757.62    53,524.00    207,530.25

项    目                                                      期末数
                                                              (元)
房屋及建筑物                                            17,145,197.8
机器设备                                                1,585,733.63
运输工具                                                3,328,356.15
其    他                                                2,108,463.79
合    计                                               24,167,751.37
    (2) 累计折旧
项    目                    期初价值      本期增加      本期减少
                              (元)        (元)        (元)
房屋及建筑物            7,869,265.71    384,580.44
机器设备                1,094,155.99     71,358.00
运输工具                3,122,460.97     41,400.00    186,777.22
其    他                1,774,303.48     18,924.40
合    计               13,860,186.15    516,262.84    186,777.22
固定资产净值           10,461,571.47

项    目                                                  期末价值
                                                            (元)
房屋及建筑物                                          8,253,846.15
机器设备                                              1,165,513.99
运输工具                                              2,977,083.75
其    他                                              1,793,227.88
合    计                                             14,189,671.77
固定资产净值                                          9,978,079.60
    5、在建工程净值8,396,615.04元
工程名称                 预算数          期初数        本期增加
                       (万元)          (元)          (元)
团城山工业城           3,262.00    8,335,221.37    2,941,425.50
合计                               8,335,221.37    2,941,425.50

工程名称                        本期转入    其他减少数
                        固定资产数(元)        (元)
团城山工业城
合计

工程名称                     期末数    资金    工程投入占预算
                             (元)    来源       的比例(%)
团城山工业城          11,276,646.87    自筹             34.56
合计                  11,276,646.87
    在建工程减值准备
工程名称                             期初数    本期增加    其他减少数
                                     (元)      (元)        (元)
团城山工业城                   2,880,031.83
合    计                       2,880,031.83
在建工程净值                   5,455,189.54

工程名称                                                      期末数
                                                              (元)
团城山工业城                                            2,880,031.83
合    计                                                2,880,031.83
在建工程净值                                            8,396,615.04
    6、主营业务收入、成本分行业资料
    分行业资料
行  业                                              主营业务收入
                                            本年数           上年数
                                            (元)           (元)
服装加工销售                          8,136,980.05    17,679,615.98
合  计                                8,136,980.05    17,679,615.98

行  业                                                主营业务成本
                                              本年数           上年数
                                              (元)           (元)
服装加工销售                            6,575,799.49    12,094,379.36
合  计                                  6,575,799.49    12,094,379.36

行  业                                            营业毛利
                                             本年数         上年数
                                             (元)         (元)
服装加工销售                           1,561,180.56    5585,236.62
合  计                                 1,561,180.56    5585,236.62
    六、关联企业及关联交易
    1、存在控制关系的关联方
名    称                            经济性质    与本公司    法人代表
                                      或类型      之关系
广州恒烨实业发展有限公司            有限公司      母公司      章国柱
天华骏烨功率元器件有限公司          有限公司      子公司        筱璘
黄石康吉服装有限公司                合资公司      子公司        筱璘
黄石康利服装有限公司                合资公司      子公司        筱璘
黄石康博针织有限公司                有限公司      子公司        筱璘

名    称                              注册地址
广州恒烨实业发展有限公司                广州市
天华骏烨功率元器件有限公司              北京市
黄石康吉服装有限公司                 湖北.黄石
黄石康利服装有限公司                 湖北.黄石
黄石康博针织有限公司                 湖北.黄石

名    称                       主营业务
广州恒烨实业发展有限公司       批发零售;经济信息咨询
天华骏烨功率元器件有限公司     法律、法规禁止的,不得经营,自主
                               选择项目,开展活动
黄石康吉服装有限公司           生产销售针织T恤衫、衬衣、夹克衫、西服
黄石康利服装有限公司           生产、销售各类服装
黄石康博针织有限公司           生产、销售针织面料及针织服装
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    企业名称    期初数    本期增加    期末数
                                   (万元)     (万元)    (万元)
广州恒烨实业发展有限公司               RMB5000               RMB5000
天华骏烨功率元器件有限公司            RMB 6500              RMB 6500
黄石康吉服装有限公司                    USD210                USD210
黄石康利服装有限公司                     USD50                 USD50
黄石康博针织有限公司                   RMB5000               RMB5000
    1、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称                                  期初数              本期增加
                                     金  额     比例           金  额
                                       (元)    (%)             (元)
广州恒烨实业发展有限公司         RMB1855.39       15.24    RMB1699.55
天华骏烨功率元器件有限公司                              58,509,539.19
黄石康吉服装有限公司                              75
黄石康利服装有限公司                              75
黄石康博针织有限公司                             100

企业名称                                          本期减少
                                比例          金  额     比例
                               (%)            (元)    (%)
广州恒烨实业发展有限公司       13.96
天华骏烨功率元器件有限公司     90         2,494,044.20
黄石康吉服装有限公司
黄石康利服装有限公司
黄石康博针织有限公司

企业名称                                      期末数
                                        金  额     比例
                                          (元)    (%)
广州恒烨实业发展有限公司            RMB3554.94       29.2
天华骏烨功率元器件有限公司       56,015,494.99       90
黄石康吉服装有限公司                                 75
黄石康利服装有限公司                                 75
黄石康博针织有限公司                                100
    注:(1)  截止2003年6月30日,黄石康吉服装有限公司、黄石康利服装有限公司、黄石康博针织有限公司的净资产已为负数,故长期投资余额已减至为0。
    4、不存在控制关系的关联方的性质
名   称                        经济性质    与本公司的关系    法人代表
珠海天华集团控股有限公司       有限公司    公司第二大股东        徐伟

名   称                              注册地    注册资本
                                                 (万元)
珠海天华集团控股有限公司         广东。珠海    5,000.00

名   称                                               主营业务
珠海天华集团控股有限公司          实业投资、新材料、电子芯片、
                                                      仪器仪表
    5、关联交易
    存在控制关系的关联方交易
    公司与纳入合并报表范围内的存在控制关系的关联方之间的重大关联交易均在合并报表时予以抵销。
    6、关联款项
    (1)存在控制关系的关联方往来
    其他应付款
名    称                                 期末数          期初数
                                           (元)            (元)
广州恒烨实业发展有限公司           2,979,593.23    2,979,593.23
合    计                           2,979,593.23    2,979,593.23
    (2)不存在控制关系的关联方往来
    其他应付款
名    称                                期末数           期初数
                                          (元)             (元)
珠海天华集团公司                 24,560,471.26    17,303,115.16
合    计                         24,560,471.26    17,303,115.16
    七、承诺事项及或有事项
    截止2003年6月30日,公司对外担保情况如下:
被担保公司名称                   债权人名称      金  额
                                               (万元)
黄石康赛有限公司       黄石市工行海关山支行         300

被担保公司名称                       借款期限
                                 (年.月.日)
黄石康赛有限公司        2000.06.09-2001.06.09
    八、重大事项
    公司原大股东黄石康赛实业发展有限公司欠付公司配股出资款72,419,098.14元。根据公司2002年4月8日第四届第七次董事会决议,公司与黄石康赛实业发展有限公司签定协议,同意黄石康赛实业发展有限公司以土地抵偿公司应收配股款68,749,516.80元,该土地评估价格为72,419,098.14元,差额部分3,669,581.34元冲抵公司对黄石康赛实业发展有限公司的其他应收款,上述行为已经中国证监会上市部重组〖2003〗第3号文批准,并于2003年5月13日经公司2003年第2次临时股东大会通过实施。
    九、期后事项
    截止报告日,短期借款中23,405,300.00元已到期,但尚未归还。
    十、补充资料
    1、利润表附表
    2、合并资产减值准备明细表
    资产负债表
    会企01表
    编制单位:湖北天华股份有限公司2003年6月30日  单位:人民币元
项   目                                                        附注号
流动资产:
货币资金                                                            1
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                                                            2
其他应收款                                                          3
预付帐款                                                            4
应收补贴款
存货                                                                5
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                                                        6
长期债权投资
合并价差
长期投资合计
固定资产:                                                          7
固定资产原价
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程                                                            8
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产                                                            9
长期待摊费用                                                       10
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计

                                                               期末数
项   目                                                        合并数
流动资产:
货币资金                                                 4,663,332.74
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                                                 7,991,208.00
其他应收款                                             151,034,898.10
预付帐款                                                17,371,935.20
应收补贴款
存货                                                    22,571,467.94
待摊费用                                                   141,540.59
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           203,774,382.57
长期投资:
长期股权投资                                             1,350,313.00
长期债权投资
合并价差
长期投资合计                                             1,350,313.00
固定资产:
固定资产原价                                           170,417,237.88
减:累计折旧                                            71,184,003.82
固定资产净值                                            99,233,234.06
减:固定资产减值准备                                     7,995,113.09
固定资产净额                                            91,238,120.97
工程物资
在建工程                                                 8,396,615.04
固定资产清理
固定资产合计                                            99,634,736.01
无形资产及其他资产:
无形资产                                                82,253,014.83
长期待摊费用                                               508,852.48
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                  82,761,867.31
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                               387,521,298.89

                                                               期末数
项   目                                                      母公司数
流动资产:
货币资金                                                   712,767.18
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                                                 2,416,093.11
其他应收款                                             160,963,950.17
预付帐款                                                 5,202,561.56
应收补贴款
存货                                                       806,136.93
待摊费用                                                    24,252.39
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           170,125,761.34
长期投资:
长期股权投资                                            85,389,056.92
长期债权投资
合并价差
长期投资合计                                            85,389,056.92
固定资产:
固定资产原价                                            24,167,751.37
减:累计折旧                                            14,189,671.77
固定资产净值                                             9,978,079.60
减:固定资产减值准备                                                -
固定资产净额                                             9,978,079.60
工程物资
在建工程                                                 8,396,615.04
固定资产清理
固定资产合计                                            18,374,694.64
无形资产及其他资产:
无形资产                                                82,253,014.83
长期待摊费用                                                66,050.77
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                  82,319,065.60
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                               356,208,578.50

                                                               年初数
项   目                                                        合并数
流动资产:
货币资金                                                11,553,916.41
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                                                 6,829,505.51
其他应收款                                             217,990,003.78
预付帐款                                                 8,055,250.78
应收补贴款
存货                                                     6,950,891.39
待摊费用                                                    10,518.55
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           251,390,086.42
长期投资:
长期股权投资                                             1,350,313.00
长期债权投资
合并价差
长期投资合计                                             1,350,313.00
固定资产:
固定资产原价                                           169,961,950.98
减:累计折旧                                            65,834,174.51
固定资产净值                                           104,127,776.47
减:固定资产减值准备                                     7,995,113.09
固定资产净额                                            96,132,663.38
工程物资
在建工程                                                 5,455,189.54
固定资产清理
固定资产合计                                           101,587,852.92
无形资产及其他资产:
无形资产                                                 9,933,416.67
长期待摊费用                                               616,890.94
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                  10,550,307.61
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                               364,878,559.95

                                                               年初数
项   目                                                      母公司数
流动资产:
货币资金                                                 1,185,982.03
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                                                 1,328,618.82
其他应收款                                             237,232,699.94
预付帐款                                                 3,784,567.41
应收补贴款
存货                                                        42,137.26
待摊费用                                                    10,518.55
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           243,584,524.01
长期投资:
长期股权投资                                            67,019,737.69
长期债权投资
合并价差
长期投资合计                                            67,019,737.69
固定资产:
固定资产原价                                            24,321,757.62
减:累计折旧                                            13,860,186.15
固定资产净值                                            10,461,571.47
减:固定资产减值准备
固定资产净额                                            10,461,571.47
工程物资
在建工程                                                 5,455,189.54
固定资产清理
固定资产合计                                            15,916,761.01
无形资产及其他资产:
无形资产                                                 9,933,416.67
长期待摊费用                                               110,744.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                  10,044,161.02
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                               336,565,183.73
    企业负责人:   主管会计工作负责人:   会计机构负责人:
    资产负债表(续)
    会企01表
    编制单位:湖北天华股份有限公司       2003年6月30单位:人民币元
项      目                                                     附注号
流动负债:
短期借款                                                           11
应付票据
应付帐款                                                           12
预收帐款                                                           13
应付工资
应付福利费
应付股利                                                           14
应交税金                                                           15
其他应交款                                                         16
其他应付款                                                         17
预提费用                                                           18
预计负债                                                           19
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项                                                       20
负债合计
少数股东权益
股东权益:
股本                                                               21
减:已归还投资
股本净额
资本公积                                                           22
盈余公积                                                           23
其中:法定公益金
未确认的投资损失                                                   24
未分配利润                                                         25
股东权益合计
负债和股东权益总计

                                                               期末数
项      目                                                     合并数
流动负债:
短期借款                                               109,732,553.60
应付票据
应付帐款                                                27,216,651.23
预收帐款                                                 2,258,420.60
应付工资                                                   288,473.47
应付福利费                                               1,066,769.84
应付股利                                                   440,629.45
应交税金                                                 8,740,929.96
其他应交款                                                  81,956.14
其他应付款                                              41,292,735.06
预提费用                                                 7,821,273.30
预计负债                                                34,525,508.93
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                           233,465,901.58
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项                                            19,308,147.93
负债合计                                               252,774,049.51
少数股东权益                                            -2,174,078.12
股东权益:
股本                                                   121,744,896.00
减:已归还投资
股本净额                                               121,744,896.00
资本公积                                               281,702,662.82
盈余公积                                                24,177,177.16
其中:法定公益金                                         4,415,232.23
未确认的投资损失                                       -68,897,974.51
未分配利润                                            -221,805,433.97
股东权益合计                                           136,921,327.50
负债和股东权益总计                                     387,521,298.89

                                                               期末数
项      目                                                   母公司数
流动负债:
短期借款                                                94,405,300.00
应付票据
应付帐款                                                 5,345,093.09
预收帐款                                                 2,052,687.90
应付工资                                                   124,100.00
应付福利费                                                  55,426.00
应付股利                                                    64,960.00
应交税金                                                 1,837,488.90
其他应交款                                                  81,956.12
其他应付款                                              69,024,556.71
预提费用                                                 7,777,178.92
预计负债                                                34,525,508.93
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                           215,294,256.57
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项                                            19,308,147.93
负债合计                                               234,602,404.50
少数股东权益
股东权益:
股本                                                   121,744,896.00
减:已归还投资
股本净额                                               121,744,896.00
资本公积                                               281,702,662.82
盈余公积                                                24,177,177.16
其中:法定公益金                                         4,415,232.23
未确认的投资损失
未分配利润                                            -306,018,561.98
股东权益合计                                           121,606,174.00
负债和股东权益总计                                     356,208,578.50

                                                               年初数
项      目                                                     合并数
流动负债:
短期借款                                                94,732,553.60
应付票据
应付帐款                                                 9,967,076.36
预收帐款                                                 5,224,578.10
应付工资                                                   206,619.89
应付福利费                                               1,131,313.86
应付股利                                                   440,629.45
应交税金                                                10,093,260.55
其他应交款                                                 110,171.29
其他应付款                                              38,496,226.02
预提费用                                                 6,468,261.95
预计负债                                                33,249,865.93
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                           200,120,557.00
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项                                            19,308,147.93
负债合计                                               219,428,704.93
少数股东权益                                            -2,083,404.13
股东权益:
股本                                                   121,744,896.00
减:已归还投资
股本净额                                               121,744,896.00
资本公积                                               281,702,662.82
盈余公积                                                24,177,177.16
其中:法定公益金                                         4,415,232.23
未确认的投资损失                                       -51,960,795.66
未分配利润                                            -228,130,681.17
股东权益合计                                           147,533,259.15
负债和股东权益总计                                     364,878,559.95

                                                               年初数
项      目                                                   母公司数
流动负债:
短期借款                                                94,405,300.00
应付票据
应付帐款                                                 3,739,124.77
预收帐款                                                 2,000,000.00
应付工资                                                    36,600.00
应付福利费                                                  29,202.64
应付股利                                                    64,960.00
应交税金                                                 2,530,349.13
其他应交款                                                  81,956.12
其他应付款                                              59,993,889.31
预提费用                                                 6,440,511.95
预计负债                                                33,249,865.93
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                           202,571,759.85
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项                                            19,308,147.93
负债合计                                               221,879,907.78
少数股东权益
股东权益:
股本                                                   121,744,896.00
减:已归还投资
股本净额                                               121,744,896.00
资本公积                                               281,702,662.82
盈余公积                                                24,177,177.16
其中:法定公益金                                         4,415,232.23
未确认的投资损失
未分配利润                                            -312,939,460.03
股东权益合计                                           114,685,275.95
负债和股东权益总计                                     336,565,183.73
    企业负责人:            主管会计工作负责人:             会计机构负责人:
    利润表
    会企02表
    编制单位:湖北天华股份有限公司           2003年1-6月              单位:人民币元
项      目                                                    附注号
一、主营业务收入                                               26
减:主营业务成本                                               26
主营业务税金及附加                                             27
二、主营业务利润
加:其他业务利润                                               28
减:营业费用
管理费用
财务费用                                                       29
三、营业利润
加:投资收益
补贴收入
营业外收入                                                     30
减:营业外支出                                                 31
四、利润总额
减:所得税
少数股东损益
加:未确认的投资损失
五、净利润

                                            2003年1-6月
项      目                          合并数               母公司
一、主营业务收入                   66,241,816.98        8,136,980.05
减:主营业务成本                   55,860,680.50        6,575,799.49
主营业务税金及附加                     23,220.42
二、主营业务利润                   10,357,916.06        1,561,180.56
加:其他业务利润                     -385,841.09
减:营业费用                        1,618,014.11        1,359,448.05
管理费用                           14,333,346.61        7,157,869.76
财务费用                            3,400,250.59        3,171,131.49
三、营业利润                       -9,379,536.34      -10,127,268.74
加:投资收益                                           18,369,319.23
补贴收入
营业外收入                              2,308.48
减:营业外支出                      1,325,377.77        1,321,152.44
四、利润总额                      -10,702,605.63        6,920,898.05
减:所得税
少数股东损益                          -90,673.98
加:未确认的投资损失                16,937,178.85
五、净利润                          6,325,247.20        6,920,898.05

                                             2002年1-6月
项      目                           合并数              母公司
一、主营业务收入                   27,512,636.97        17,679,615.98
减:主营业务成本                   16,485,488.01        12,094,379.36
主营业务税金及附加                    138,436.72
二、主营业务利润                   10,888,712.24         5,585,236.62
加:其他业务利润                   -1,115,645.51            17,431.40
减:营业费用                           86,622.24
管理费用                            5,014,349.58         8,600,599.36
财务费用                            3,185,382.49         3,175,365.16
三、营业利润                        1,486,712.42        -6,173,296.50
加:投资收益                                             4,247,898.81
补贴收入
营业外收入                          2,430,248.46
减:营业外支出                      1,183,196.62         1,182,696.62
四、利润总额                        2,733,764.26        -3,108,094.31
减:所得税                         -1,948,567.59
少数股东损益                           76,396.69
加:未确认的投资损失                 2,264,520.23
五、净利润                          6,870,455.39        -3,108,094.31
    企业负责人:     主管会计工作负责人:            会计机构负责人:
    利润分配表
    会企02表附表1
    编制单位:湖北天华股份有限公司    2003年6月               单位:人民币元
项       目                         附注号
一、净利润
加:年初未分配利润
其他转入
二、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润

                                            2003年1-6月
项       目                         合并数                母公司
一、净利润                         6,325,247.20          6,920,898.05
加:年初未分配利润              -228,130,681.17       -312,939,460.03
其他转入
二、可供分配的利润              -221,805,433.97       -306,018,561.98
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润        -221,805,433.97       -306,018,561.98
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                  -221,805,433.97       -306,018,561.98

                                             2002年1-6月
项       目                          合并数                   母公司
一、净利润                          6,870,455.39       -3,108,094.31
加:年初未分配利润               -231,264,424.32     -306,160,125.11
其他转入
二、可供分配的利润               -224,393,968.93     -309,268,219.42
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润         -224,393,968.93     -309,268,219.42
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                    -224,393,968.93    -309,268,219.42
    补充资料:
项      目                                  本年累计数    上年实际数
1、出售、处置部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额                     -2,473,606.89
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额       -611,991.69
5、债务重组损失
    企业负责人:    主管会计工作负责人:   会计机构负责人:
    补充资料1
    利润表附表
    编制单位:湖北天华股份有限公司   2003年6月         单位:人民币元
                                              净资产收益率(%)
2003年1-6月利润                         全面摊薄             加权平均
主营业务利润                             7.56%                 6.87%
营业利润                                -6.85%                -6.22%
净利润                                   4.62%                 4.20%
扣除非经常性损益后的净利润               5.59%                 5.08%

                                                每股收益(元)
2003年1-6月利润                          全面摊薄             加权平均
主营业务利润                               0.09                 0.09
营业利润                                  -0.08                -0.08
净利润                                     0.05                 0.05
扣除非经常性损益后的净利润                 0.06                 0.06
    企业负责人:   主管会计工作负责人:   会计机构负责人:
    现金流量表
    会企03表
    编制单位:湖北天华股份有限公司    2003年6月   单位:人民币元
项          目                                                   行次
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                       1
收到税费返还                                                       3
收到的其他与经营活动有关的现金                                     8
现金流入小计                                                       9
购买商品、接受劳务支付的现金                                      10
支付给职工以及为职工支付的现金                                    12
支付的各项税费                                                    13
支付的其他与经营活动有关的现金                                    18
现金流出小计                                                      20
经营活动产生的现金流量净额                                        21
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                              22
取得投资收益所收到的现金                                          23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额              25
收到的其他与投资活动有关的现金                                    28
现金流入小计                                                      29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                  30
投资所支付的现金                                                  31
支付的其他与投资活动有关的现金                                    35
现金流出小计                                                      36
投资活动产生的现金流量净额                                        37
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                              38
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金                                                  40
收到的其他与筹资活动有关的现金                                    43
现金流入小计                                                      44
偿还债务所支付的现金                                              45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                              46
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                                    52
现金流出小计                                                      53
筹资活动产生的现金流量净额                                        54
四、汇率变动对现金的影响                                          55
五、现金及现金等价物净增加额                                      56

 项          目                                                合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                            65,881,674.43
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                          28,665,285.55
现金流入小计                                            94,546,959.98
购买商品、接受劳务支付的现金                            77,343,361.91
支付给职工以及为职工支付的现金                           2,437,811.32
支付的各项税费                                           2,123,048.23
支付的其他与经营活动有关的现金                          29,068,952.22
现金流出小计                                           110,973,173.68
经营活动产生的现金流量净额                             -16,426,213.70
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额         6,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 6,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           384,003.15
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                           3,009,366.00
现金流出小计                                             3,393,369.15
投资活动产生的现金流量净额                              -3,386,869.15
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金                                        50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                 232.99
现金流入小计                                            50,000,232.99
偿还债务所支付的现金                                    35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                     2,077,733.81
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                            37,077,733.81
筹资活动产生的现金流量净额                              12,922,499.18
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                            -6,890,583.67

项          目                                               母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             7,576,089.18
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                          16,024,271.62
现金流入小计                                            23,600,360.80
购买商品、接受劳务支付的现金                             4,943,450.94
支付给职工以及为职工支付的现金                             277,979.82
支付的各项税费                                             591,402.55
支付的其他与经营活动有关的现金                          13,383,925.52
现金流出小计                                            19,196,758.83
经营活动产生的现金流量净额                               4,403,601.97
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额         6,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 6,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金         3,009,366.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                             3,009,366.00
投资活动产生的现金流量净额                              -3,002,866.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金                                        35,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                 232.99
现金流入小计                                            35,000,232.99
偿还债务所支付的现金                                    35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                     1,874,183.81
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                            36,874,183.81
筹资活动产生的现金流量净额                              -1,873,950.82
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -473,214.85
    企业负责人:主管会计工作负责人:    会计机构负责人:
    现金流量表补充资料
    2003年6月
补充资料                                                         行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                           57
加:少数股东本期损益
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                           58
固定资产折旧                                                     59
无形资产摊销                                                     60
长期待摊费用摊销                                                 61
待摊费用减少(减:增加)                                         64
预提费用增加(减:减少)                                         65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)           66
固定资产报废损失                                                 67
财务费用                                                         68
投资损失(减:收益)                                             69
递延税款贷项(减:借项)                                         70
存货的减少(减:增加)                                           71
经营性应收项目的减少(减:增加)                                 72
经营性应付项目的增加(减:减少)                                 73
其他                                                             74
经营活动产生的现金流量净额                                       75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本                                                     76
一年内到期的可转换公司债券                                       77
融资租入固定资产                                                 78
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                   79
减:现金的期初余额                                               80
加:现金等价物的期末余额                                         81
减:现金等价物的期初余额                                         82
现金及现金等价物净增加额                                         83

补充资料                                                       合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                   6,325,247.20
加:少数股东本期损益                                       -90,673.98
减:未确认的投资损失                                    16,937,178.85
加:计提的资产减值准备                                   5,938,084.45
固定资产折旧                                             5,536,606.53
无形资产摊销                                                99,499.98
长期待摊费用摊销                                           108,038.46
待摊费用减少(减:增加)                                  -101,919.20
预提费用增加(减:减少)                                 1,353,011.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失                                            20,753.03
财务费用                                                 3,400,250.59
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                 -15,620,576.55
经营性应收项目的减少(减:增加)                       -22,341,493.48
经营性应付项目的增加(减:减少)                        14,608,493.77
其他                                                     1,275,643.00
经营活动产生的现金流量净额                             -16,426,213.70
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                           4,663,332.74
减:现金的期初余额                                      11,553,916.41
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                -6,890,583.67

补充资料                                                母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                   6,920,898.05
加:少数股东本期损益
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                   4,476,530.65
固定资产折旧                                               516,262.84
无形资产摊销                                                99,499.98
长期待摊费用摊销                                            44,693.58
待摊费用减少(减:增加)                                    15,369.00
预提费用增加(减:减少)                                 1,336,666.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失                                            20,753.03
财务费用                                                 3,171,131.49
投资损失(减:收益)                                    18,369,319.23
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                    -763,999.67
经营性应收项目的减少(减:增加)                        -1,657,795.46
经营性应付项目的增加(减:减少)                         7,317,267.74
其他                                                     1,275,643.00
经营活动产生的现金流量净额                               4,403,601.97
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             712,767.18
减:现金的期初余额                                       1,185,982.03
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -473,214.85
    企业负责人: 主管会计工作负责人:  会计机构负责人:
    补充资料2
    合并资产减值准备明细表
    会企01表附表1
    编制单位:湖北天华股份有限公司    2003年6月30日   单位:人民币元
项        目                       年初余额              本年增加数
一、坏账准备合计                124,691,020.51           6,533,960.28
其中:应收账款                    5,587,552.23           1,949,696.06
其他应收款                      119,103,468.28           4,584,264.22
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计              5,044,557.62
其中:库存商品                      659,050.04
原材料                            4,222,999.38
在产品
自制半成品                          162,508.20
四、长期投资减值准备合计          1,327,838.31
其中:长期股权投资                1,327,838.21
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计          7,995,113.09
其中:房屋、建筑物
机器设备                          7,949,681.73
运输设备
电子仪器仪表
其它                                 45,431.36
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备              2,880,031.83
八、委托贷款减值准备

项        目                      本年转回数              年末余额
一、坏账准备合计                                       131,224,980.79
其中:应收账款                                           7,537,248.29
其他应收款                                             123,687,732.50
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                     5,044,557.62
其中:库存商品                                             659,050.04
原材料                                                   4,222,999.38
在产品
自制半成品                                                 162,508.20
四、长期投资减值准备合计         1,327,838.31
其中:长期股权投资               1,327,838.21
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                 7,995,113.09
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                 7,949,681.73
运输设备
电子仪器仪表
其它                                                        45,431.36
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备                                     2,880,031.83
    企业负责人:       主管会计工作负责人:         会计机构负责人: