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2019年10月20日 星期天

百川能源(600681)公告正文

武汉诚成文化投资集团股份有限公司2002年半年度报告

公告日期:2002-08-16

                      武汉诚成文化投资集团股份有限公司2002年半年度报告

    一、公司简介
    1、公司法定中文名称:武汉诚成文化投资集团股份有限公司
    公司法定英文名称:WUHAN CHENG CHENG INVESTMENT IN CULTURE GROUP CO.,LTD.
    2、公司股票上市地:上海证券交易所
    股票简称:诚成文化股票代码:600681
    3、公司注册及办公地址:武汉市汉口民意四路55 号邮政编码:430022
    公司国际互联网网址:http://www.whccic.com E-Mail:stock@whccic.com
    4、公司法定代表人:高军
    5、公司董事会秘书:邹毅生
    联系地址:武汉市汉口民意四路55 号
    联系电话:027-85426963
    传真:027-85863470
    6、公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》、《证卷时报》
    登载公司中期报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn  http://www.whccic.com
    半年度报告备置地点:公司董事会秘书处
    7、主要数据和财务指标:
指标项目                        2002年1--6月                 2001年1--6月
净利润                             6,381,253.90             25,846,416.83
扣除非经常性损益后的净利润         9,529,712.03             12,945,783.84
每股收益(摊薄)                             0.031                    0.124
每股收益(加权)                             0.031                    0.124
净资产收益率(摊薄)%                        1.68                      6.71
净资产收益率(加权)%                        1.69                      6.94
每股经营活动产生的现金流量净额             0.03                      0.06
扣除后的净资产收益率(加权)%                2.53                      3.48
指标项目                        2002年6月30日              2001年12月31日
股东权益(不含少数股东权益)        380,170,584.58           373,789,330.68
每股净资产                                  1.83                     1.80
调整后的每股净资产                          1.78                     1.75
    注:扣除非经常性损益项目及金额(元)
项目                             2002年1--6月             2001年1--6月
(1)所得税当期返还增加利润                                    6,728,318.44
(2)摊销股权投资差额减少利润         2,981,778.60             2,925,851.72
(3)营业外收支减少利润                 166,679.53                -2,093.85
(4)出售短期投资债券收益增加利润                              9,096,072.42
    重要提示:公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司独立董事钟朋荣先生未能亲自出席公司第四届董事会第二次会议,书面委托公司董事许宏先生代为表决。公司独立董事王广明先生未能亲自出席公司第四届董事会第二次会议,书面委托公司董事长高军先生代为表决。
    公司2002 年半年度财务报告未经审计。
    二、股本变动和主要股东持股情况
    1、报告期内股本结构未发生变动。
    2、报告期期末股东总数为57,581 人。
    3、主要股东持股情况(前10 名股东持股情况):
股东名称                                持股数量(股)      占总股本比例(%)
(1)湖南出版集团有限责任公司              23,500,000                 11.30
(2)海南诚成企业集团有限公司              20,000,000                  9.61
(3)武汉国有资产经营公司                  14,678,862                  7.05
(4)深圳万科企业股份有限公司               4,593,600                  2.20
(5)长城资产管理公司                       3,090,814                  1.48
(6)上海新元投资有限公司                   2,874,880                  1.38
(7)任辰贸易有限公司                       2,480,000                  1.19
(8)工商银行武汉市分行桥口支行             2,388,672                  1.15
(9)武汉正银房产有限公司                   2,388,672                  1.15
(10)湖北保险房地产开发公司                2,388,672                  1.15

股东名称      持股数量(股)                                       股份性质
(1)湖南出版集团有限责任公司                                        法人股
(2)海南诚成企业集团有限公司                                        法人股
(3)武汉国有资产经营公司                                            国有股
(4)深圳万科企业股份有限公司                                        法人股
(5)长城资产管理公司                                                法人股
(6)上海新元投资有限公司                                            法人股
(7)任辰贸易有限公司                                                法人股
(8)工商银行武汉市分行桥口支行                                      法人股
(9)武汉正银房产有限公司                                            法人股
(10)湖北保险房地产开发公司                                         法人股
    说明:
    1) 持有本公司股份5%(含5%)以上法人股股东为:湖南出版集团有限责任公司、海南诚成企业集团有限公司和武汉国有资产经营公司(共3 户)。
    2) 公司未知前10 名股东之间存在关联关系,未知其所持股份是否质押、冻结。
    3) 报告期内公司控股股东发生变化:公司控股股东海南诚成企业集团有限公司于2002 年5 月8 日与
    湖南出版集团有限责任公司签订了转让部分股权的协议。具体公告内容见2002 年5 月14 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
    4) 公司控股股东情况:
    湖南出版集团有限责任公司成立于2000 年9 月、国有独资、法定代表人:刘鸣泰、注册资本(人民币):61,590.9 万元、主要业务及产品:经营国家授权范围内的国有资产并开展相关的投资业务;凭本企业有关许可出版、印刷、发行图书、课本教材及其出版物;研究、开发出版、印刷、生物信息工程高新科技并提供成果转让、推广及版权代理服务。2002 年上半年湖南出版集团有限责任公司净利润4,300 万元、净资产198,667 万元。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    1、董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况:
      报告期内,董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变化。详见2001 年年度报告。
    2、董事、监事、高级管理人员聘任情况:
    (1)因公司第三届董事会任期届满,公司2002 年6 月29 日召开的2001 年度股东大会选举高军、辜建基、李长兴、许宏、胡健、余慧萍(女)、邹毅生、郭大陆、钟朋荣、王广明、黄凯卿为公司第四届董事会董事,其中王广明、黄凯卿、钟朋荣为独立董事。
    (2) 因公司第三届监事会任期届满,公司2002 年6 月29 日召开的2001 年度股东大会选举陈金平(女)、贺顺球、刘晓珞(女)、王汉桥、黄平安、辛启鹏、陈春莲(女)为公司第四届监事会监事,其中辛启鹏、陈春莲系由职工代表大会选举产生。
    (3)公司2002 年6 月29 日召开的第四届董事会第一次会议选举高军先生为公司第四届董事会董事长,任期三年;李长兴先生为副董事长,任期三年。聘任邹毅生先生(公司高级管理人员)为公司董事会秘书,任期三年。
    (4)公司2002 年6 月29 日召开的第四届监事会第一次会议选举陈金平女士为公司第四届监事会主席,任期三年。
    四、管理层讨论与分析
    1、经营成果及财务状况分析
    (1)公司经营情况
    公司经营范围:投资图书、期刊、电子出版物、影视、光盘、文化用品的制作和发行;广告制作和代理;纸塑包装、装潢、商标、宣传画册、有价证券的印刷;印刷机械、机电产品制造;房地产开发;纸张、油墨、塑料及印刷设备的销售;高档文具制造等。
    公司主要财务指标简要分析(单位:元)
项目             2002年6月30日       2001年12月31日         增减(+、--)%
总资产          860,756,263.94       825,048,437.55                  4.33
股东权益        380,170,584.58       373,789,330.68                  1.71
                 2002年1--6月         2001年1--6月
主营业务收入    122,360,209.57       107,052,728.65                 14.30
主营业务利润     37,186,812.02        41,856,242.75                -11.16
净利润            6,381,253.90        25,846,416.83                -75.31
现金及现金等
价物净增加额     10,188,828.55         1,121,903.13                806.74
    变动原因:
    1)总资产较去年年末增加4.33%主要是本期公司短期借款增加及实现当期利润所致;
    2)股东权益较去年年末增加1.71%主要是本期公司实现净利润所致;
    3)主营业务收入较去年同期增加14.30%主要原因是公司之子公司纸张销售大幅增长;
    4)主营业务利润较去年同期下降11.16%主要原因是本期销售产品结构中没有去年同期毛利率较高的图书销售,而毛利较低的纸张销售大幅增长;
    5)净利润较去年同期下降75.31%原因有三:一是主营业务利润下降,二是投资收益大幅下降,三是企业所得税减免政策变更影响;
    6)现金及现金等价物净增加额较去年同期增加806.74%主要原因本期投资支出额比去年同期大幅减少所致。
    2、报告期内经营情况:
    (1)报告期内,公司管理层加大组织结构和产业结构的调整力度,积极开拓市场,提高产品竞争力,使公司主营业务收入比去年同期有较大幅度增长。由于调整过程需要时间磨合,加之报告期内投资收益大幅减少,公司主营业务利润和净利润未能达到预期目标。随着今年产业结构调整和技术投入的力度进一步增大,公司下半年有望取得较好的收益。
    公司的主营业务范围:包装产品印刷、纸、塑材料及图书、音像制品销售、广告发行业务。报告期内,公司持续稳步发展,实现主营收入122,360,209.57 元,比去年同期增长14.30%。
    (2)公司主营业务构成情况:
    主营业务收入
业务项目           2002年1-6月             2001年1-6月           同比增减
包装印刷            66,766,177.72           64,177,861.37           4.03%
材料销售            32,210,228.05            8,840,277.32         264.36%
书刊销售                     0.00           12,998,230.09           -----
音像制品销售         6,421,473.06                    0.00          ------
广告发行            16,962,330.74           21,036,359.87         -19.37%
合计               122,360,209.57          107,052,728.65          14.30%
主营业务成本
业务项目           2002年1-6月             2001年1-6月           同比增减
包装印刷            50,549,250.17           48,451,898.57           4.33%
材料销售            28,152,098.07            4,674,437.67         502.26%
书刊销售                     0.00            1,732,291.20          ------
音像制品销售         2,737,308.28                    0.00          ------
广告发行             2,012,960.00            8,240,170.90         -75.57%
合计                83,451,616.52           63,098,798.34          32.26%
    3、主营业务构成变化情况:
    报告期内,公司稳定发展传统包装印刷业务,积极占领印刷材料销售市场,加大对广告业、音像制品销售业务的投入,从而真正实现印刷业、文化产业双主业发展的思路。
业务项目员    占主营业务收入的比例      占主营业务成本的比例
                         本期数    上年同期数      本期数      上年同期数
包装印刷                54.57%        59.95%      60.57%          76.79%
材料销售                26.33%         8.26%      33.73%           7.41%
书刊销售                 -----        12.14%       -----           2.74%
音像制品销售             5.25%          ----       3.29%            ----
广告发行                13.85%        19.65%       2.41%          13.06%
合计                   100.00%       100.00%     100.00%         100.00%
    4、公司投资情况
    (1)报告期内,公司无募集资金或以前年度募集资金的使用延续到报告期内。
    (2)非募集资金投资情况:根据公司长远发展规划,为了发展文化主营业务,进一步调整产业结构和增加文化产业对公司业绩的贡献,公司以自有资金收购北京东方文苑广告有限责任公司60%的控股权,收购定价以具有证券从业资格的资产评估机构出具的资产评估报告为准,投资金额为1,164 万元。收购工作及相关的法律手续已于2002 年6 月26 日完成。北京东方文苑广告有限责任公司会计报表将于第三季度开始合并入本公司会计报表。
    5、报告期实际经营成果与期初计划比较
    (1)报告期内,公司完成主营业务收入122,360,209.57 元,同比增长14.30%,实现了时间过半,任务过半;由于结构调整等原因,造成今年主营业务成本有所上升,上半年实现主营业务利润37,186,812.02 元,同比下降11.16%。
    (2)为了加大市场资源的整合力度,公司上半年设立了市场部,集中优秀人才开发印刷、传媒等市场,已在拓展广告经营、纸张贸易、印刷产品品种上取得了初步成效,为公司加快主业发展打下了较好的基础。
    (3)公司上半年将武汉印刷厂和塑料彩印厂进行合并管理,实现集约化经营;同时通过精简机构和管理人员,推行采购招标等措施,有效降低了管理费用和财务费用,产品的市场竞争力进一步增强。
    (4)公司主营业务辐射的主要地区:中南、华南、华北、东北及西南地区。
    6、2002 年下半年经营计划
    2002 年下半年,公司管理层将继续围绕年度目标,努力做好以下工作:
    (1)深入进行产业结构调整,凸现文化主业地位,增加高附加值的文化传媒产业的比重,加强文化资源整合,促进业务联动,有计划地退出盈利状况不好的非主营业务领域。
    (2)实施管理创新和技术创新,通过进一步完善分配制度,鼓励营销人才大胆开拓有前途的新兴市场;同时,加大技术设备的投入力度,培育技术创新机制,不断提升企业核心竞争力。
    (3)继续加强内部管理,积极向内挖潜,明显降低主营业务成本,提高公司整体经济效益。
    (4)预计公司2002 年1-9 月主营业绩不会出现亏损或者与去年同期相比出现大幅变动。但也存在成本增加、产业结构调整、文化产业资源整合等不确定因素。公司将会在预期出现大幅变动前,及时详细的披露。
    五、重要事项
    (一)公司治理情况
    根据中国证监会和国家经贸委证监发[2002]32 号文的要求,公司认真进行了上市公司建立现代企业制度的自查工作,按要求完成了《自查报告》,并经第四届一次董事会审议通过,上报中国证监会和国家经贸委。公司董事会认为:
    (1)报告期内,公司根据《上市公司治理准则》以及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等文件精神,修订了公司《章程》,制定了《股东大会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》等一系列规章制度,上述制度业已经过2001 年度股东大会审议通过。
    (2)通过聘请三名独立董事,在公司建立了独立董事制度。按照中国证监会的规定,在2003 年6 月底以前完成增补独立董事的工作,使其达到董事会人数的三分之一以上。
    (3)董事会已就设立各专门委员会的工作研究了多次,要继续抓紧工作。
    (4)如何进一步发挥监事会在公司治理中的更大作用,还有待探索。
    (5)公司对董事、监事、高管人员的绩效评价与激励约束机制还有待进一步完善。
    (二)公司2002 年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    (三)上年度利润分配实施情况:2002 年6 月29 日召开的公司2001 年度股东大会审议通过了2001年度利润分配方案为每10 股派发现金0.2 元(含税),不送红股,不进行资本公积金转赠股本。根据股东大会的授权,董事会将在近期实施该利润分配方案。
    (四)报告期内,公司无重大诉讼及仲裁事项。
    (五)报告期内,公司无重大收购兼并及资产重组事项。
    (六)报告期内,公司无重大关联交易事项。
    (七)报告期内,公司控股股东海南诚成企业集团有限公司于2002 年5 月8 日与湖南出版集团有限责任公司签订了转让部分股权的协议。具体公告内容见见2002 年5 月14 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
    (八)报告期内未发生重大托管、承包、租赁、担保、现金资产管理合同或承诺事项。
    (九)公司或持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露任何承诺事项。
    (十)公司2001 年度聘任武汉众环会计师事务所承担本公司的财务审计工作,已向其支付2001 年中期财务审计费18 万元;根据〈业务约定书〉向其支付2001 年度财务审计费40 万元,另由本公司承担异地审计工作的旅差费。
    (十一)报告期内,公司无其它应披露而未披露的重要事项。
    六、财务会计报告
    (未经审计)
    (一)会计报表(见下表)
    合并资产负债表
    会股01 表
    编制单位:武汉诚成文化投资集团股份有限公司单位:人民币元
资产                                        附注            2002年6月30日
流动资产:
货币资金                                                   149,268,692.76
短期投资                                                                -
应收票据                                                                -
应收股利                                                        26,556.91
应收利息                                                                -
应收账款                                                   124,726,635.68
其他应收款                                                  83,267,984.73
预付账款                                                    28,069,118.46
应收补贴款                                                              -
存货                                                       119,924,107.86
待摊费用                                                     2,235,887.71
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                               507,518,984.11
长期投资:
长期股权投资                                               174,337,094.50
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                               174,337,094.50
其中:合并价差(贷差以‘-'号表示)                            49,648,609.52
其中:股权投资差额(贷差以‘-'号表示)
固定资产:
固定资产原价                                               229,582,116.58
减:累计折旧                                                92,223,659.27
固定资产净值                                               137,358,457.31
固定资产减值准备                                            25,232,000.94
固定资产净额                                               112,126,456.37
工程物资                                                                -
在建工程                                                    20,007,101.12
固定资产清理                                                      (115.00
固定资产合计                                               132,133,442.49
无形资产                                                    43,046,530.90
长期待摊费用                                                 3,720,211.94
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资产合计                                      46,766,742.84
递延税项:
递延税款借项                                                            -
资产总计                                                   860,756,263.94

资产                                        附注           2001年12月31日
流动资产:
货币资金                                                   139,079,864.21
短期投资                                                             0.00
应收票据                                                       500,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                                   123,578,668.26
其他应收款                                                  77,283,724.85
预付账款                                                    38,003,926.46
应收补贴款
存货                                                       124,017,216.15
待摊费用                                                        58,722.65
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               502,522,122.58
长期投资:
长期股权投资                                               164,659,854.98
长期债权投资
长期投资合计                                               164,659,854.98
其中:合并价差(贷差以‘-'号表示)                            51,202,405.06
其中:股权投资差额(贷差以‘-'号表示)
固定资产:
固定资产原价                                               213,505,565.73
减:累计折旧                                                86,291,694.64
固定资产净值                                               127,213,871.09
固定资产减值准备                                            25,232,000.94
固定资产净额                                               101,981,870.15
工程物资
在建工程                                                     7,730,498.16
固定资产清理
固定资产合计                                               109,712,368.31
无形资产                                                    43,510,130.20
长期待摊费用                                                 4,643,961.48
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      48,154,091.68
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   825,048,437.55
    法定代表人: 高军主管会计工作负责人: 郭大路会计机构负责人: 施珞
    合并资产负债(续)表
    会股01 表
    编制单位:武汉诚成文化投资集团股份有限公司单位:人民币元
负债与股东权益                                 附注       2002年6月30日
流动负债:
短期借款                                                  260,515,350.00
应付票据                                                   37,500,000.00
应付账款                                                   48,063,514.77
预收账款                                                      119,240.75
应付工资                                                       (2,800.00)
应付福利费                                                  1,915,878.67
应付股利                                                    9,485,443.68
应交税金                                                   24,405,963.88
其他应交款                                                    623,613.12
其他应付款                                                 36,800,690.60
预提费用                                                      882,158.00
预计负债
一年内到期的长期负债                                                -
其他流动负债                                                        -
流动负债合计                                              420,309,053.47
长期负债:
长期借款                                                   49,000,000.00
应付债券                                                            -
长期应付款                                                    269,198.03
专项应付款                                                          -
其他长期负债                                                        -
长期负债合计                                               49,269,198.03
递延税项:
递延税款贷项                                                        -
负债合计                                                  469,578,251.50
少数股东权益                                               11,007,427.86
股本                                                      208,068,030.00
减:已归还投资                                                      -
股本净额                                                  208,068,030.00
资本公积                                                  115,534,678.85
盈余公积                                                   26,411,903.34
其中:公益金                                                9,298,141.16
未确认的投资损失                                                    -
未分配利润                                                 30,155,972.39
外币报表折算差额
股东权益合计                                              380,170,584.58
负债与股东权益总计                                        860,756,263.94

负债与股东权益                               附注          2001年12月31日
流动负债:
短期借款                                                   234,115,350.00
应付票据                                                    20,500,000.00
应付账款                                                    56,795,363.88
预收账款                                                     7,396,709.63
应付工资                                                       117,000.00
应付福利费                                                   2,254,004.78
应付股利                                                     9,605,489.56
应交税金                                                    29,229,535.66
其他应交款                                                   1,269,090.51
其他应付款                                                  30,144,250.94
预提费用                                                       921,583.33
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               392,348,378.29
长期负债:
长期借款                                                    49,000,000.00
应付债券
长期应付款                                                     321,890.33
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                49,321,890.33
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   441,670,268.62
少数股东权益                                                 9,588,838.25
股本                                                       208,068,030.00
减:已归还投资
股本净额                                                   208,068,030.00
资本公积                                                   115,534,678.85
盈余公积                                                    26,411,903.34
其中:公益金                                                 9,298,141.16
未确认的投资损失
未分配利润                                                  23,774,718.49
外币报表折算差额
股东权益合计                                               373,789,330.68
负债与股东权益总计                                         825,048,437.55
    法定代表人: 高军主管会计工作负责人: 郭大路会计机构负责人:施珞
    资产负债表
    会股01 表
    编制单位:武汉诚成文化投资集团股份有限公司单位:人民币元
资产                             附注                       2002年6月30日
流动资产:
货币资金                                                    88,520,918.78
短期投资                                                                -
应收票据                                                                -
应收股利                                                        26,556.91
应收利息                                                                -
应收账款                                                    82,665,587.77
其他应收款                                                 109,956,281.93
预付账款                                                     9,370,570.10
应收补贴款                                                              -
存货                                                        27,595,957.13
待摊费用                                                     2,084,322.32
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                               320,220,194.94
长期投资:
长期股权投资                                               244,708,780.64
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                               244,708,780.64
固定资产:
固定资产原价                                               190,659,802.59
减:累计折旧                                                76,831,317.48
固定资产净值                                               113,828,485.11
固定资产减值准备                                            20,261,432.34
固定资产净值                                                93,567,052.77
工程物资                                                                -
在建工程                                                    20,007,101.12
固定资产清理                                                     (115.00)
固定资产合计                                               113,574,038.89
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    42,819,433.90
长期待摊费用                                                 2,314,443.20
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资产合计                                      45,133,877.10
递延税项:
递延税款借项                                                            -
资产总计                                                   723,636,891.57

资产                  附注                                 2001年12月31日
流动资产:
货币资金                                                    83,776,252.24
短期投资                                                                -
应收票据                                                       500,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                                    84,892,801.02
其他应收款                                                 134,507,207.41
预付账款                                                    18,269,525.01
应收补贴款
存货                                                        28,667,578.22
待摊费用                                                        10,735.98
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               350,624,099.88
长期投资:
长期股权投资                                               230,334,165.72
长期债权投资
长期投资合计                                               230,334,165.72
固定资产:
固定资产原价                                               178,322,684.12
减:累计折旧                                                72,759,884.20
固定资产净值                                               105,562,799.92
固定资产减值准备                                            20,261,432.34
固定资产净值                                                85,301,367.58
工程物资
在建工程                                                     4,600,819.28
固定资产清理
固定资产合计                                                89,902,186.86
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    43,283,033.20
长期待摊费用                                                 2,836,340.38
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      46,119,373.58
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   716,979,826.04
    法定代表人: 高军主管会计工作负责人: 郭大路会计机构负责人: 施珞
    资产负债表(续表)
    会股01 表
    编制单位:武汉诚成文化投资集团股份有限公司单位:人民币元
流动负债:                              附注               2002年6月30日
短期借款                                                  230,015,350.00
应付票据                                                            -
应付账款                                                   29,363,355.43
预收账款                                                     (216,242.28)
应付工资                                                            -
应付福利费                                                    941,619.57
应付股利                                                    9,485,443.68
应交税金                                                   12,114,665.29
其他应交款                                                    368,203.36
其他应付款                                                 14,784,532.78
预提费用                                                      720,000.00
一年内到期的长期负债                                                -
其他流动负债                                                        -
流动负债合计                                              297,576,927.83
长期负债:
长期借款                                                   49,000,000.00
应付债券                                                            -
长期应付款                                                          -
专项应付款                                                          -
其他长期负债                                                        -
长期负债合计                                               49,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项                                                        -
负债合计                                                  346,576,927.83
股东权益:
股本                                                      208,068,030.00
资本公积                                                  115,534,678.85
盈余公积                                                   26,145,056.42
其中:公益金                                                9,204,550.00
未分配利润                                                 27,312,198.47
股东权益合计                                              377,059,963.74
负债与股东权益总计                                        723,636,891.57

流动负债:                          附注                    2001年12月31日
短期借款                                                   214,115,350.00
应付票据                                                             -
应付账款                                                    29,232,128.19
预收账款                                                     2,696,795.39
应付工资                                                       117,000.00
应付福利费                                                   1,322,350.23
应付股利                                                     9,605,489.56
应交税金                                                    18,250,401.74
其他应交款                                                     584,208.43
其他应付款                                                  20,515,757.34
预提费用                                                       720,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               297,159,480.88
长期负债:
长期借款                                                    49,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                49,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   346,159,480.88
股东权益:
股本                                                       208,068,030.00
资本公积                                                   115,534,678.85
盈余公积                                                    26,145,056.42
其中:公益金                                                 9,204,550.00
未分配利润                                                  21,072,579.89
股东权益合计                                               370,820,345.16
负债与股东权益总计                                         716,979,826.04
    法定代表人: 高军主管会计工作负责人: 郭大路会计机构负责人: 施珞
    合并利润表
    会股02 表
    编制单位:武汉诚成文化投资集团股份有限公司单位:人民币元
项目                       附注                              2002年1--6月
一、主营业务收入                                           122,360,209.57
减:主营业务成本                                            83,451,616.52
主营业务税金及附加                                           1,721,781.03
二、主营业务利润                                            37,186,812.02
加:其他业务利润                                               195,538.58
减:存货跌价损失                                                        -
营业费用                                                     7,592,050.79
管理费用                                                    14,116,922.72
财务费用                                                     7,521,865.92
三、营业利润                                                 8,151,511.17
加:投资收益                                                   196,723.87
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                      13,369.50
减:营业外支出                                                 180,049.03
四、利润总额                                                 8,181,555.51
减:所得税                                                   1,973,918.16
减:少数股东损益                                             (173,616.55)
减:本期未确认的投资损失                                                -
减:购买日前利润
五、净利润                                                   6,381,253.90

项目                       附注                            2001年1--6月
一、主营业务收入                                          107,052,728.65
减:主营业务成本                                           63,098,798.34
主营业务税金及附加                                          2,097,687.56
二、主营业务利润                                           41,856,242.75
加:其他业务利润                                              151,295.05
减:存货跌价损失                                              120,000.00
营业费用                                                    5,291,577.80
管理费用                                                   15,049,155.50
财务费用                                                    8,897,169.88
三、营业利润                                               12,649,634.62
加:投资收益                                               10,268,552.65
补贴收入                                                      133,665.21
营业外收入                                                      7,611.20
减:营业外支出                                                336,275.76
四、利润总额                                               22,723,187.92
减:所得税                                                 (2,530,312.06)
减:少数股东损益                                             (214,466.48)
减:本期未确认的投资损失                                     (378,450.37)
减:购买日前利润
五、净利润                                                 25,846,416.83
    法定代表人: 高军主管会计工作负责人: 郭大路会计机构负责人: 施珞
    合并利润分配表
    编制单位:武汉诚成文化投资集团股份有限公司
项目                              2002年1--6月              2001 年1--6月
一、净利润                       6,381,253.90               25,846,416.83
加:年初未分配利润              23,774,718.49               16,504,934.18
其他转入数
二、可供分配的利润              30,155,972.39               42,351,351.01
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润          30,155,972.39               42,351,351.01
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                  30,155,972.39               42,351,351.01
    法定代表人: 高军主管会计工作负责人: 郭大路会计机构负责人: 施珞
    利润表
    会股02 表
    编制单位:武汉诚成文化投资集团股份有限公司单位:人民币元
项目                       附注                              2002年1--6月
一、主营业务收入                                            67,213,290.84
减:主营业务成本                                            48,146,887.33
主营业务税金及附加                                             574,364.31
二、主营业务利润                                            18,492,039.20
加:其他业务利润                                                97,357.74
减:存货跌价损失                                                     -
营业费用                                                     2,812,437.72
管理费用                                                     6,825,185.77
财务费用                                                     5,643,090.14
三、营业利润                                                 3,308,683.31
加:投资收益                                                 3,098,172.80
补贴收入                                                             -
营业外收入                                                           -
减:营业外支出                                                 167,237.53
四、利润总额                                                 6,239,618.58
减:所得税                                                           -
五、净利润                                                   6,239,618.58

项目                       附注                             2001年1--6月
一、主营业务收入                                           75,202,585.20
减:主营业务成本                                           48,064,066.65
主营业务税金及附加                                            484,960.82
二、主营业务利润                                           26,653,557.73
加:其他业务利润                                              141,081.38
减:存货跌价损失                                              120,000.00
营业费用                                                    2,606,948.68
管理费用                                                    9,413,919.46
财务费用                                                    7,939,245.44
三、营业利润                                                6,714,525.53
加:投资收益                                               12,810,944.87
补贴收入                                                            0.00
营业外收入                                                      1,311.20
减:营业外支出                                                180,820.40
四、利润总额                                               19,345,961.20
减:所得税                                                 (6,017,854.93)
五、净利润                                                 25,363,816.13
    法定代表人: 高军主管会计工作负责人: 郭大路会计机构负责人: 施珞
    利润分配表
    编制单位:武汉诚成文化投资集团股份有限公司
项目                                                         2002年1--6月
一、净利润                                                   6,239,618.58
加:年初未分配利润                                          21,072,579.89
其他转入数
二、可供分配的利润                                          27,312,198.47
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润                                      27,312,198.47
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                                              27,312,198.47

项目                                                        2001 年1--6月
一、净利润                                                  25,363,816.13
加:年初未分配利润                                          14,800,112.30
其他转入数
二、可供分配的利润                                          40,163,928.43
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润                                      40,163,928.43
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                                              40,163,928.43
    法定代表人: 高军         主管会计工作负责人: 郭大路      会计机构负责人: 施珞
    合并现金流量表
    2002 年1- 6 月
    会股03 表
    编制单位:武汉诚成文化投资集团股份有限公司单位:人民币元
项目                                                  附注          金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               133,575,745.81
收到的税费返还                                                          -
收到的其他与经营活动有关的现金                             173,345,229.40
现金流入小计                                               306,920,975.21
购买商品、接受劳务支付的现金                               103,095,258.26
支付给职工以及为职工支付的现金                              12,370,173.27
支付的各项税费                                              14,895,634.56
支付的其他与经营活动有关的现金                             169,688,419.58
现金流出小计                                               300,049,485.67
经营活动产生的现金流量净额                                   6,871,489.54
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                                    -
取得投资收益所收到的现金                                       237,000.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           162,610.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                   399,610.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            16,694,888.82
投资所支付的现金                                                        -
支付的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                                16,694,888.82
投资活动产生的现金流量净额                                 -16,295,277.85
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                    -
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           132,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                               132,500,000.00
偿还债务所支付的现金                                       106,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         6,787,383.14
加:年初未分配利润
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                               112,887,383.14
筹资活动产生的现金流量净额                                  19,612,616.86
四、汇率变动对现金的影响                                                -
五、现金及现金等价物净增加额                                10,188,828.55
    法定代表人: 高军主管会计工作负责人: 郭大路会计机构负责人: 施珞
补充资料                                                          金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                       6,381,253.90
加:合并价差                                                 2,864,925.58
少数股东本期损益                                              -173,616.55
计提的资产减值准备                                          -1,763,315.16
固定资产折旧                                                 5,984,469.63
无形资产摊销                                                   463,599.30
长期待摊费用摊销                                             1,005,749.74
待摊费用的减少(减:增加)                                    -2,177,165.06
预提费用的增加(减:减少)                                       -39,425.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                 -
固定资产报废损失                                                     -
财务费用                                                     6,482,160.00
投资损失(减:收益)                                            -196,723.87
递延税款贷项(减:借项)                                               -
存货的减少(减:增加)                                         4,093,108.29
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -10,003,599.42
经营性应付项目的增加(减:减少)                              -5,830,647.51
其他                                                          -219,284.00
经营活动产生的现金流量净额                                   6,871,489.54
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                                         149,268,692.76
减:货币资金的期初余额                                     139,079,864.21
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额                                  10,188,828.55
    法定代表人: 高军主管会计工作负责人: 郭大路会计机构负责人: 施珞
    现金流量表
    2002 年1-6 月
    会股03 表
    编制单位:武汉诚成文化投资集团股份有限公司单位:人民币元
项目                                       附注                   金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                                79,231,513.87
收到的税费返还                                                       -
收到的其他与经营活动有关的现金                              20,375,609.71
现金流入小计                                                99,607,123.58
购买商品、接受劳务支付的现金                                51,802,536.59
支付给职工以及为职工支付的现金                               9,723,627.64
支付的各项税费                                              10,577,583.15
支付的其他与经营活动有关的现金                              16,633,706.42
现金流出小计                                                88,737,453.80
经营活动产生的现金流量净额                                  10,869,669.78
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                                 -
取得投资收益所收到的现金                                       237,000.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           162,610.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                       -
现金流入小计                                                   399,610.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            16,514,335.32
投资所支付的现金                                                     -
支付的其他与投资活动有关的现金                                       -
现金流出小计                                                16,514,335.32
投资活动产生的现金流量净额                                 -16,114,724.35
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                 -
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           113,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                       -
现金流入小计                                               113,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        97,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         5,910,278.89
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                                       -
现金流出小计                                               103,010,278.89
筹资活动产生的现金流量净额                                   9,989,721.11
四、汇率变动对现金的影响                                             -
五、现金及现金等价物净增加额                                 4,744,666.54
    法定代表人: 高军主管会计工作负责人: 郭大路会计机构负责人: 施珞
补充资料                                    附注                金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                       6,239,618.58
加:少数股东本期损益
计提的资产减值准备                                          -2,625,966.66
固定资产折旧                                                 4,123,938.28
无形资产摊销                                                   463,599.30
长期待摊费用摊销                                               521,897.18
待摊费用的减少(减:增加)                                    -2,073,586.34
预提费用的增加(减:减少)                                             -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                 -
固定资产报废损失                                                     -
财务费用                                                     5,735,532.72
投资损失(减:收益)                                          -3,098,172.80
递延税款贷项(减:借项)                                               -
存货的减少(减:增加)                                         1,071,621.09
经营性应收项目的减少(减:增加)                              16,356,593.64
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -15,362,507.17
其他                                                          -482,898.04
经营活动产生的现金流量净额                                  10,869,669.78
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                                          88,520,918.78
减:货币资金的期初余额                                      83,776,252.24
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额                                   4,744,666.54
    法定代表人: 高军主管会计工作负责人: 郭大路会计机构负责人: 施珞
    (二)会计报表附注(2002 年6 月30 日)
    (一) 公司的基本情况
    武汉诚成文化投资集团股份有限公司于1992 年经武汉市经济体制改革委员会武体改(1992)第9 号文批准,由原武汉印刷厂、北京京华信托投资公司、深圳万科企业股份有限公司联合发起组建,于1992 年3 月18 日正式成立。1993 年经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)32 号文批准向社会公开发行股票。同年10 月18 日公开发行部分股票在上海证券交易所上市交易。
    经财政部财国字(1998)256 号文件精神,原武汉国有资产经营公司持有的武汉长印(集团)股份有份公司2900 万股国家股股份于一九九八年八月转让给海南诚成企业集团有限公司,并于一九九八年八月二十四日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了公告,此次股份转让后,长印股份的总股本不变,海南诚成企业集团有限公司成为长印股份的第一大股东。公司1999 年度第二届八次董事会会议审议通过将武汉长印(集团)股份有限公司更名为武汉诚成文化投资集团股份有限公司。
    公司控股股东海南诚成企业集团有限公司于2002 年5 月8 日与湖南出版集团有限责任公司签订了转让部分股权的协议。具体公告内容见2002 年5 月14 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
    公司企业法人营业执照注册号为: 4201001101183
    公司注册地址:武汉市汉口民意四路55 号。
    公司属于包装印刷行业与文化产业企业,经营范围包括:纸塑包装制品及辅助材料开发研制、纸塑装璜饰品、商标、宣传工作画册、有价证券的印刷;印刷机械及印刷电器产品制造;印刷物资销售;纸张、油墨、塑料及印刷工业专用设备销售;汽车货运;经营本企业和成员企业自产产品及相关技术的出口业务及生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术进口业务;经营本企业进料加工和"三来一补"业务;投资图书、期刊、电子出版物、影视、光盘、文化用品的制作、印刷和发行。兼营家用电器、通信器材、电子产品、电子元器件、矿产品、金属材料、纺织品、油漆、涂料、文化用品批发兼零售。
    (二) 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。
    2、会计年度
    公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。
    3、记帐本位币
    公司记账本位币为人民币。
    4、记帐基础和计价原则
    公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    公司发生涉及外币的业务,按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账,期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额,调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益,并按规定计入"财务费用"、"在建工程"等科目。
    6、外币会计报表的折算方法
    纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表,按财政部财会字(1995)11 号文发部的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
    7、现金等价物的确定标准
    公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
    8、短期投资核算方法
    (1) 短期投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
    (2) 短期投资持有期间取得的现金股利或利息,除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外,均直接冲减短期投资的账面价值。
    (3) 处理短期投资时,按短期投资账面价值与实际取得价款的差额,确认为当期投资损益。
    (4) 期末短期投资按成本与市价孰低计价,短期投资市价低于成本时,按短期投资的总成本与总市价的差额提取短期投资跌价损失准备。
    9、坏帐核算方法
    (1) 坏帐的确认标准:
    公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏帐。
    (2) 坏帐损失的核算方法,以及坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例:
    公司采用备抵法核算坏账损失,年末按账龄分析法计提坏账准备,并记入当年度损益,1 年以内的账款(包括应收账款和其他应收款,下同),按其余额的3%计提;1-2 年的,按其余额的10%计提;2-3 年的,按其余额的15 %计提;3 年以上的,按其余额的20%计提。
    10、存货核算方法
    (1) 公司存货分为:原材料、包装物、在产品、低值易耗品、库存商品、开发成本、开发产品。
    (2) 取得时的计价方法:取得存货时,按实际成本计价。
    (3) 发出的计价方法:按加权平均法计价。
    (4) 存货的盘点制度:永续盘存制,期末实地盘点,盘点数与帐面数的差异按公司相关管理制度进行处理。
    (5) 低值易耗品采用"五五摊销法"摊销。
    (6) 包装物领用时一次性摊销。
    (7) 存货跌价准备的确认标准、计提方法:期末存货采用成本与可变现净值孰低计价,存货可变现净值低于成本时,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    11、长期投资核算方法
    长期股权投资
    (1) 长期股权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
    (2) 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资,投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
    (3) 以债务重组而取得的长期股权投资,投资成本以重组债权的账面价值确定。
    (4) 短期投资划转为长期股权投资时,按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
    (5) 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,对其长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,对其长期股权投资采用权益法核算。
    (6) 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的,按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本,投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额;长期股权投资权益法核算改为成本法核算的,按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
    (7) 长期股权投资差额,投资合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,按10 年的期限摊销。
    (8) 处置长期股权投资时,投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
    长期债权投资
    (1) 长期债权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
    (2) 债券投资溢价或折价,在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时,采用直线法(或实际利率法)摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。
    (3) 其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。
    (4) 处置长期债权投资时,按投资的账面价值与实际取得价款的差额,确认为当期投资损益。
    长期投资减值准备
    (1) 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,确认为当期投资损失。
    (2) 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
    12、固定资产计价和折旧方法
    (1) 固定资产的标准为:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备,单位价值在2,000 元以上,并且使用期限超过两年的物品。
    (2) 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
    (3) 固定资产折旧采用直线法计提。
    (4) 固定资产分类:房屋及建筑物、通用设备、专用设备、办公设备、运输工具、其他设备。
    (5) 融资租入固定资产的计价方法:其入账价值按《企业会计准则--租赁》的规定确定。
    (6) 固定资产减值准备的确认标准和计提方法:期末公司对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因、导致其可收回金额低于其账面价值的,则按单项可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。公司对存在下列情况之一的固定资产,则全额计提减值准备:
    A、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    B、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    C、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    D、已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    13、在建工程核算方法
    (1) 在建工程结转为固定资产的时点:按建造该项资产达到预定可使用状态时转为固定资产。
    (2) 在建工程减值准备的确认标准和计提方法:比照固定资产相关核算原则进行。
    14、无形资产核算方法
    (1) 无形资产计价
    A. 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
    B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费(其中:支付补价的加上补价;收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积;)计价。
    C. 投资者投入的无形资产,以投资各方确认的价值计价;首次发行股票接受投资者投入的无形资产,以无形资产在投资方的帐面价值计价。
    D. 通过债务重组取得的无形资产,以重组债权的账面价值计价。
    E. 接受捐赠的无形资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的,参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计价;同类或类似无形资产不存在活跃市场的,按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
    F. 自行开发并依法申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费,律师费等费用计价。
    (2) 无形资产的摊销方法
    无形资产的成本,自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的,按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
    如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的,按不超过10 年的期限摊销。
    (3) 无形资产减值准备
    A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;或无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时,按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
    B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
    15、长期待摊费用摊销方法
    (1)固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。
    (2)租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
    (3)如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益,则该项目尚未摊完的余值全部转入当期损益。
    16、借款费用的会计处理方法
    (1) 借款费用资本化的确认原则:当资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件同时具备时开始资本化。
    (2) 资本化期间的计算方法:如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,应当暂停借款费用的资本化,当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,应当停止其借款费用的资本化。
    (3) 借款费用资本化金额的计算方法:每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。
    17、应付债券的核算方法
    (1) 应付债券的计价方法:按收回的发行价格总额计价,发行价格总额与面值的差额作为债券的溢价或折价。
    (2) 债券的溢价或折价的摊销方法:在存续期间按直线法摊销。
    18、收入确认原则
    (1) 商品销售收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收入实现。
    (2) 提供劳务收入确认原则:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在劳务总收入和总成本能够可靠地计量;与交易相关的经济利益能够流入企业;劳务的完成程度能够可靠地确定时,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3) 他人使用公司资产收入确认原则:他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业;收入的金额能够可靠地计量时,确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    19、所得税的会计处理方法
    公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
    20、主要会计政策、会计估计变更的说明以及重大会计差错更正的说明报告期内无。
    21、合并会计报表的编制方法
    公司对外股权投资,占被投资单位50%以上股权,或拥有实际控制权的,按照财政部财会字(1995)11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表。
    公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据,按照财政部财会字(1995)11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定,合并会计报表各项目数额,对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
    (三) 税项
    1、增值税销项税率为分别为4%、13%、17%
    2、营业税税率为5%。
    3、城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
    4、教育费附加为应纳流转税额的3%。
    5、城市堤防费为应纳流转税额的2%。
    6、地方教育发展费为销售收入的1‰ 。
    7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰ 。
    8、文化发展基金为娱乐收入的3%。
    9、所得税:公司企业所得税税率为33%,根据财政部财会[2000]3 号文关于印发《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》的通知,在实际收到地方财政返还的所得税时,冲减收到当期的所得税费用。
    (四) 控股子公司及合营企业
    1、控股子公司及合营企业
    截至2002 年6 月30 日,本公司的控股子公司概况如下:
控股子公司及合营企业名称                                        注册资本
                                                                (万元)
武汉长印房地产开发公司                                               1200
武汉长印电器公司                                                      500
武汉长森经贸有限责任公司                                             1680
武汉斯特彩色制版有限公司                                           USD250
广州诚成广告有限公司                                                  100
新华音像租赁发行有限公司                                             3000
武汉诚成彩印有限公司                                                 1000
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限                                            100
公司
武汉东方诚成传媒广告公司                                              200

控股子公司及合营企业名称                                         经营范围

武汉长印房地产开发公司         房地产综合开发与经营,包括土地综合开发、承
                                                         建城市基础设施,
                               民用与工业建筑(含高层建筑)和商品房销售。
武汉长印电器公司               家用电器、印刷机械、电子、计算机、自动控制
                                                           系统、制品技术
                                         开发、咨询、服务及开发产品销售。
武汉长森经贸有限责任公司                                   印刷、物资贸易
武汉斯特彩色制版有限公司       纸张印刷制版、塑料印刷制版、凹印镀铜钢管的
                                                             生产和销售。
广州诚成广告有限公司           广告设计、制作、代理;企业管理咨询,市场调
                                                           查;包装装潢设
                                                     计;批发和零售贸易等
新华音像租赁发行有限公司       国内电子出版物的批发、零售、邮购、出租;音
                                                           像制品批发、全
                               国性连锁销售、出租;文化体育用品、电子产品
                                                           、家用电器、汽
                                 车配件等的销售、国内商品展示;彩扩服务。
武汉诚成彩印有限公司                                 彩印(不含商标印刷)
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限     生产销售印铁制品,印花铁制品,包装制品印刷
                                                             机械及零配件
公司
武汉东方诚成传媒广告公司       广告设计、制作、发布,路牌、灯箱广告,代理
                                                           媒体广告发布,
                                                             广告咨询服务

控股子公司及合营企业名称      本公司        本公司所占         是否纳入合
                              投资额        权益比例           并报表范围
武汉长印房地产开发公司
                                1200           100%                    是
武汉长印电器公司
                                 632.62        100%                    是
武汉长森经贸有限责任公司        1680           100%                    是
武汉斯特彩色制版有限公司
                                1038.7 5        75%                    是
广州诚成广告有限公司
                                6514.01        100%                    是
新华音像租赁发行有限公司        1905          63.5%                    是
武汉诚成彩印有限公司             800            80%                    否
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限
公司                              75            75%                    否
武汉东方诚成传媒广告公司
                                 140            70%                    否
控股子公司及合营企业名称                                         注册资本
                                                                   (万元)
岳麓书院文化教育产业有限公                                           1000

武汉金成彩印有限公司                                                  800
当阳市长鸣印务有限责任公司                                            100
深圳长迅工贸发展有限公司                                              250
武汉长利制衣洗染有限公司                                              385
武汉源兴装璜建筑材料公司                                              375
武汉长利鲜果榨食品有限公司                                            210
武汉长印文化用品有限责任公司                                          100

控股子公司及合营企业名称                                         经营范围
岳麓书院文化教育产业有限公             教育、文博旅游、出版发行、网络信息

武汉金成彩印有限公司                   生产经营纸制品、塑料制品、礼品包装
                                                   、画册的印刷(含商标印
                                                                   刷)。
当阳市长鸣印务有限责任公司             印刷(国家有专项规定的除外);纸、
                                                   纸制品、文教用品销售。
深圳长迅工贸发展有限公司                                         工业贸易
武汉长利制衣洗染有限公司                             各种服饰洗涤、织补。
武汉源兴装璜建筑材料公司                   装饰建筑材料生产和销售、装璜。
武汉长利鲜果榨食品有限公司                   生产销售鲜果榨汁及其他饮料。
武汉长印文化用品有限责任公     文化用品、办公用品、工艺美术品批发兼零售。


控股子公司及合营企业名称              本公司      本公司所占   是否纳入合
                                      投资额      权益比例     并报表范围
岳麓书院文化教育产业有限公                          510 51%            否

武汉金成彩印有限公司                       480          60%            否
当阳市长鸣印务有限责任公司                  51          51%            否
深圳长迅工贸发展有限公司                   250         100%            否
武汉长利制衣洗染有限公司                   230       70.77%            否
武汉源兴装璜建筑材料公司                    50          50%            否
武汉长利鲜果榨食品有限公司              103.62        52.3%            否
武汉长印文化用品有限责任公                 100         100%            否

    注:(1) 报告期内控股子公司武汉财富广告有限公司更名为武汉东方诚成传媒广告有限公司。
    (2) 东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司、武汉诚成彩印有限公司、武汉东方诚成传媒广告有限公司、岳麓书院文化教育产业(集团)有限公司是据财政部财会字(1996)2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,其资产总额、销售收入、净利润均不足合并报表资产总额、销售收入、净利润的10%而不纳入合并报表范围。
    金额单位:万元
控股子公司名称                资产总额              销售收入       净利润
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司       110                               -1.6
武汉东方诚成传媒广告有限公司       196                  49            1
武汉诚成彩印有限公司              1000
岳麓书院文化教育产业有限公司       962                               -3
    (3) 武汉金成彩印有限公司、当阳市长鸣印务有限责任公司为公司经营期已满而不纳入合并报表。
    (4) 深圳长迅工贸发展有限公司、武汉长利制衣洗染有限公司、武汉源兴装璜建筑材料公司、武汉长利鲜果榨食品有限公司、武汉长印文化用品有限责任公司已停止经营而不纳入合并报表。
    2、范围变更情况
    报告期合并范围与上年相同,比上年中期增加新控股公司北京新华音像租赁发行有限公司,同时武汉金成彩印有限公司因经营期届满而划出合并范围。
    (五) 会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项目                           期末数                              期初数
现金                           65,571.30                        71,280.00
银行存款                  117,775,111.04                    79,745,014.86
其他货币资金               31,428,010.42                    59,263,569.35
合计                      149,268,692.76                   139,079,864.21
    其中外币银行存款:
项目                           期末数              期初数
        原币   汇率  人民币     原币                 汇率       人民币
USD                           93,441.00            8.2768      773,392.47
    2、应收票据
票据种类                        期末数                             期初数
银行承兑汇票                         0                         500,000.00
    3、应收款项(含应收账款和其他应收款)
    (1) 应收账款按账龄列示如下:
帐龄                                 期末数
                金额                占总额的   坏帐准备          坏帐准备
                                     比例(%)   计提比例(%)
1年以内     108,010,040.68           82.55        3          3,240,301.22
1-2年        16,292,256.20           12.45       10          1,629,225.62
2-3年         1,289,456.00            0.99       15            193,418.40
3年以上       5,247,285.05            4.01       20          1,049,457.01
合计        130,839,037.93          100.00                   6,112,402.25

帐龄                                         期初数
                           金额       占总额的   坏帐准备       坏帐准备
                                       比例(%)   计提比例(%)
1年以内            106,402,838.17         82.13         3    3,192,085.15
1-2年               17,664,800.29         13.63        10    1,766,480.03
2-3年                1,541,884.70          1.19        15      231,282.71
3年以上              3,948,741.22          3.05        20      789,748.24
合计               129,558,264.38        100.00              5,979,596.12
    (2) 其它应收款按账龄列示如下:
帐龄                                        期末数
                     金额        占总额的        坏帐准备       坏帐准备
                                 比例(%)       计提比例(%)
1年以内        74,723,269.49           85.52          3      2,241,698.08
1-2年           5,892,008.30            6.74         10        589,200.83
2-3年           1,392,673.67            1.59         15        208,901.05
3年以上         5,374,791.55            6.15         20      1,074,958.31
合计           87,382,743. 01         100.00                4,114,758.28

帐龄                                      期初数
                     金额      占总额的     坏帐准备             坏帐准备
                                 比例(%)      计提比例(%)
1年以内      60,033,847.11         71.90         3           1,784,847.31
1-2年         3,395,611.54          4.07        10             339,573.95
2-3年           646,119.83          0.77        15             101,798.95
3年以上      19,419,525.57         23.26        20           3,985,158.99
合计         83,495,104.05        100.00                     6,211,379.20
    (3) 应收账款说明事项
    A 应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款
    B 金额较大的其他应收款详细情况:
欠款单位名称                   欠款金额        欠款时间        性质或内容
中联福展                     24,000,000.00     一年以内            往来款
国诚文化                     16,012,661.31     一年以内            往来款
新希望广告公司               10,027,000.00     一年以内            往来款
湖南诚成彩印                  4,000,000.00     一年以内            往来款
北京中社网一指通公司          3,400,832.59     一年以内            往来款
    C 金额较大的应收帐款详细情况:
欠款单位名称                   欠额金额        欠款时间        性质或内容
安阳烟厂                     10,334,585.42     一年以内              货款
湖南家里福                    7,675,000.00     一年以内              货款
北京天之骄图书有限公司        5,528,000.00     一年以内              货款
北京美生科贸公司              5,449,333.33     一至二年              货款
新郑烟厂                      5,374,297.01     一年以内              货款
    D 应收款项欠款金额前五名情况:
项目                              累计总欠款金额     占该项目总额比例
应收账款项目欠款金额前五名         34,361,215,76                   26.26%
其他应收款项目欠款金额前五名       57,440,493.90                   65.73%
    4、预付帐款
    (1) 预付帐款按账龄列示如下:
帐龄                期末数                               期初数
               金额     比例(%)              金额                 比例(%)
1年以内  18,653,288.39       66.46       24,829,825.47              65.34
1-2年     8,203,904.07       29.22       11,907,368.39              31.33
2-3年       419,850.00        1.50           83,937.60               0.22
3年以上     792,076.00        2.82        1,182,795.00               3.11
合计     28,069,118.46      100.00       38,003,926.46             100.00
    (2) 账龄超过1 年的预付账款多数为应付帐款重分类而成,其中预付海南鹏华款余额900 万元已于2002 年1 月9 日收回。
    (3) 预付账款中无持本公司5 %(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    5、存货
    (1) 存货
类别                                            期末数
                                    金额                      跌价准备
原材料                         9,837,206.42                  1,833,316.61
在产品                         1,646,982.00
库存商品                      53,388,050.82                  2,717,273.41
开发成本                      64,122,902.44                  5,308,070.43
低值易耗品                       733,682.24
包装物                            53,944.39
合计                         129,782,768.31                  9,858,660.45

类别                                             期初数
                                  金额                        跌价准备
原材料                       9,382,243.68                    1,833,316.61
在产品                       2,986,544.66
库存商品                    57,383,891.91                    2,717,273.41
开发成本                    62,875,212.44                    5,308,070.43
低值易耗品                  1,180,734.36
包装物                         67,249.55
合计                       133,875,876.60                    9,858,660.45

    (2) 其中开发成本列示如下:
项目名称                预计开工时间         开工时间     预计竣工时间
长信大厦                                  94年7月18日
木兰湖渡假村             规划审批中
合计

项目名称                 预计总投资       期末余额         期初余额
长信大厦                68,482,831.44    61,322,902.44      60,075,212.44
木兰湖渡假村规划审批中                    2,800,000.00       2,800,000.00
合计                    68,482,831.44    64,122,902.44      62,875,212.44
    (3) 存货跌价准备增减变动情况
类别         期初数     本期增加数             本期减少数     期末数
原材料    1,833,316.61                                       1,833,316.61
库存商品  2,717,273.41                                       2,717,273.41
开发成本  5,308,070.43                                       5,308,070.43
合计      9,858,660.45                                       9,858,660.45

类别                                               存货可变现净值确定依据
原材料                                             可变现净值低于帐面价值
库存商品                                           可变现净值低于帐面价值
开发成本                                           可变现净值低于帐面价值
合计
    6、待摊费用
费用项目                         期末数      期初数          期末结存原因
报刊费                         8,036.32      10,735.98           摊余价值
房屋维修费                     6,058.00                          摊余价值
披露费                        96,000.00                          摊余价值
审计,评估,咨询费           285,380.00                          摊余价值
制版费                     1,049,826.18                          摊余价值
养路费                        44,344.00                          摊余价值
保险费                       490,337.55      32,986.67           摊余价值
房租                                  0      15,000.00           摊余价值
DDN专线                       40,810.00                          摊余价值
运费                          10,680.00                          摊余价值
其他                         204,415.66                          摊余价值
合计                       2,235,887.71      58,722.65
    待摊费用从支出当月起,根据实际受益期在不超过十二个月的期限内按直线法摊销。
    7、长期股权投资
    (1) 长期股权投资明细情况
被投资公司名称
                                             期末数             股份性质/
                                                                 投资期限
长期股票投资
江海发展(集团)股份有限公司                300,000.00               法人股
武汉新世纪开发中心                      1,000,000.00               法人股
武汉数控(集团)股份有限公司              2,283,020.00               法人股
武商集团股份有限公司                      749,000.00               法人股
湖北美尔雅股份有限公司                  3,200,200.00               法人股
四川飞仙食品股份有限公司                  200,000.00               法人股
小计                                    7,732,220.00
其他股权投资
北京新华世纪数码软件有限公司              860,094.73  2001.4.20-2051.4.19
武汉金成彩印有限公司                    4,393,324.79
岳麓书院文化教育产业有限公司            4,667,393.46
武汉源兴装璜建筑材料公司                  500,000.00
长印文化用品公司                                0.00
当阳市长鸣印务有限责任公司                      0.00
北京中社网一指通有限公司                2,068,946.24
深圳长迅工贸发展公司                    2,339,676.78
武汉长利制衣洗染有限公司                1,483,188.40
武汉长利鲜果榨食品有限公司                809,155.81
东西湖印刷厂                              925,739.31
武汉决策信息研究中心                      350,000.00
武汉索思特种电源有限公司                  300,000.00
漯河爱特包装实业有限公司                  228,342.00
南方证券有限责任公司                   83,339,718.00
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司              688,593.86

被投资公司名称
                                         股票数量                占被投资
                                                                 公司注册
                                                                 资本比例
长期股票投资
江海发展(集团)股份有限公司          300,000.00                       0.01
武汉新世纪开发中心                1,000,000.00                       0.13
武汉数控(集团)股份有限公司        1,246,674.00                       0.01
武商集团股份有限公司                308,160.00                       0.00
湖北美尔雅股份有限公司            1,500,000.00                       0.03
四川飞仙食品股份有限公司            200,000.00                       0.01
小计                              4,554,834.00
其他股权投资
北京新华世纪数码软件有限公司                                        50.8
武汉金成彩印有限公司                                                60
岳麓书院文化教育产业有限公司                                        51
武汉源兴装璜建筑材料公司                                            50
长印文化用品公司
当阳市长鸣印务有限责任公司
北京中社网一指通有限公司                                            35
深圳长迅工贸发展公司                                               100
武汉长利制衣洗染有限公司                                            70.77
武汉长利鲜果榨食品有限公司                                          52.3
东西湖印刷厂
武汉决策信息研究中心
武汉索思特种电源有限公司
漯河爱特包装实业有限公司
南方证券有限责任公司
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司                                        75

被投资公司名称
                                        初始投资成本              期末数
长期股票投资
江海发展(集团)股份有限公司               300,000.00            300,000.00
武汉新世纪开发中心                     1,000,000.00          1,000,000.00
武汉数控(集团)股份有限公司             2,283,020.00          1,283,020.00
武商集团股份有限公司                     749,000.00
湖北美尔雅股份有限公司                 3,200,200.00
四川飞仙食品股份有限公司                 200,000.00
小计                                   7,732,220.00          3,583,020.00
其他股权投资
北京新华世纪数码软件有限公司           1,600,000.00
武汉金成彩印有限公司                   4,800,000.00
岳麓书院文化教育产业有限公司           5,100,000.00
武汉源兴装璜建筑材料公司                 500,000.00
长印文化用品公司
当阳市长鸣印务有限责任公司
北京中社网一指通有限公司               3,946,081.31
深圳长迅工贸发展公司                   2,500,000.00            357,732.58
武汉长利制衣洗染有限公司               2,300,000.00          1,454,022.19
武汉长利鲜果榨食品有限公司             1,036,154.04            809,155.81
东西湖印刷厂                           1,645,174.85            925,739.31
武汉决策信息研究中心                     350,000.00            350,000.00
武汉索思特种电源有限公司                 300,000.00            300,000.00
漯河爱特包装实业有限公司                 228,342.00
南方证券有限责任公司                  83,339,718.00
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司             750,000.00

被投资公司名称                         长期投资减值准备
                                       本期增减变动       计提原因   期末
长期股票投资
江海发展(集团)股份有限公司
武汉新世纪开发中心
武汉数控(集团)股份有限公司
武商集团股份有限公司
湖北美尔雅股份有限公司
四川飞仙食品股份有限公司
小计
其他股权投资
北京新华世纪数码软件有限公司
武汉金成彩印有限公司
岳麓书院文化教育产业有限公司
武汉源兴装璜建筑材料公司
长印文化用品公司
当阳市长鸣印务有限责任公司
北京中社网一指通有限公司
深圳长迅工贸发展公司
武汉长利制衣洗染有限公司
武汉长利鲜果榨食品有限公司                 -
东西湖印刷厂
武汉决策信息研究中心
武汉索思特种电源有限公司
漯河爱特包装实业有限公司
南方证券有限责任公司
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司
被投资公司名称                期末数          股份性质/          股票数量
                                              投资期限
武汉诚成传媒广告有限公司    1,383,297.32
武汉诚成彩印有限公司        8,000,000.00
北京东方文苑广告有限公司   11,640,000.00
小计                      124,735,934.87
合计                      132,468,154.87

被投资公司名称              占被投资      初始投资成本          期末数
                            公司注册
                            资本比例
武汉诚成传媒广告有限公司      70          1,400,000.00
武汉诚成彩印有限公司          80          8,000,000.00
北京东方文苑广告有限公司      60         11,640,000.00
小计                                    130,193,934.37       4,196,649.89
合计                                    137,926,154.37       7,779,669.89

                              长期投资减值准备
被投资公司名称               本期增减变动           计提原因         期末
                                                                     市价
武汉诚成传媒广告有限公司
武汉诚成彩印有限公司
北京东方文苑广告有限公司
小计
合计
    (2) 其中:采用权益法核算的股权投资明细情况
被投资单位名称                                               初始投资成本

北京新华世纪数码软件有限公司                                 1,600,000.00
武汉金成彩印有限公司                                         4,800,000.00
岳麓书院文化教育产业有限公司                                 5,100,000.00
武汉源兴装璜建筑材料公司                                       500,000.00
长印文化用品公司                                             1,000,000.00
当阳市长鸣印务有限责任公司                                     510,000.00
北京中社网一指通有限公司                                     3,946,081.31
深圳长迅工贸发展公司                                         2,500,000.00
武汉长利制衣洗染有限公司                                     2,300,000.00
武汉长利鲜果榨食品有限公司                                   1,036,154.04
东西湖印刷厂                                                 1,645,174.85
东莞诚成成嘉龄印铁制品公司                                     750,000.00
武汉东方诚成传媒广告公司                                     1,400,000.00
北京东方文苑广告公司                                        11,640,000.00
合计                                                        38,727,410.20

被投资单位名称                  追加投资额      被投资单位本期权益增减额
北京新华世纪数码软件有限公司
武汉金成彩印有限公司                                          -127,714.58
岳麓书院文化教育产业有限公司                                   -14,846.36
武汉源兴装璜建筑材料公司
长印文化用品公司
当阳市长鸣印务有限责任公司
北京中社网一指通有限公司                                       -44,382.31
深圳长迅工贸发展公司
武汉长利制衣洗染有限公司
武汉长利鲜果榨食品有限公司
东西湖印刷厂
东莞诚成成嘉龄印铁制品公司                                     -12,000.00
武汉东方诚成传媒广告公司                                         7,326.94
北京东方文苑广告公司
合计                                                          -191,616.31

投资单位名称                     分得的现金红利额        累计权益增减额

北京新华世纪数码软件有限公司                                  -739,905.27
武汉金成彩印有限公司                                          -406,675.22
岳麓书院文化教育产业有限公司                                  -432,606.54
武汉源兴装璜建筑材料公司
长印文化用品公司                                            -1,000,000.00
当阳市长鸣印务有限责任公司                                    -510,000.00
北京中社网一指通有限公司                                    -1,465,251.71
深圳长迅工贸发展公司                                          -160,323.22
武汉长利制衣洗染有限公司                                      -816,811.60
武汉长利鲜果榨食品有限公司                                    -226,998.23
东西湖印刷厂                                                  -719,435.54
东莞诚成成嘉龄印铁制品公司                                     -61,406.14
武汉东方诚成传媒广告公司                                       -16,702.68
北京东方文苑广告公司
合计                                                        -6,556,116.15

投资单位名称                                             会计政策有  备注
                                                         无重大差异
北京新华世纪数码软件有限公司
武汉金成彩印有限公司                                             无
岳麓书院文化教育产业有限公司                                     无
武汉源兴装璜建筑材料公司                                         无
长印文化用品公司                                                 无
当阳市长鸣印务有限责任公司                                       无
北京中社网一指通有限公司                                         无
深圳长迅工贸发展公司                                             无
武汉长利制衣洗染有限公司                                         无
武汉长利鲜果榨食品有限公司                                       无
东西湖印刷厂
东莞诚成成嘉龄印铁制品公司
武汉东方诚成传媒广告公司
北京东方文苑广告公司
合计
    (3) 合并价差
被投资单位名称              初始金额               形成原因      摊销期限
广州诚成广告有限责任公司  58,517,034.36            购买价差          10年
新华音像租赁发行有限公司   1,614,183.73            购买价差          10年
合计                      60,131,218.09

被投资单位名称                  年初余额     本期摊销额       摊余价值
广州诚成广告有限责任公司      51,202,405.06   2,925,851.72  48,276,553.34
新华音像租赁发行有限公司       1,452,765.36      80,709.18   1,372,056.18
合计                          52,655,170.42   3,006,560.90  49,648,609.52
    8、固定资产
    (1) 固定资产原值
分类                        期初余额                             本期增加
房屋及建筑物              63,635,511.38                     12,143,564.99
通用设备                  43,165,622.20                        112,798.00
专用设备                  93,746,417.93                        145,000.00
办公设备                   3,455,587.10                        113,405.00
运输设备                   6,621,564.52                        657,390.76
其他设备                   2,880,862.60                      3,189,127.38
合计                     213,505,565.73                     16,361,286.13

分类                        本年减少                             期末余额
房屋及建筑物                       0.00                     75,779,076.37
通用设备                     284,735.28                     42,993,684.92
专用设备                           0.00                     93,891,417.93
办公设备                           0.00                      3,568,992.10
运输设备                           0.00                      7,278,955.28
其他设备                           0.00                      6,069,989.98
合计                         284,735.28                    229,582,116.58
    (2) 租赁固定资产
    融资租赁固定资产
租入资产类别                 账面原值        累计折旧            账面净值
办公设备                      588,000.00      264,600.00       323,400.00
合计                          588,000.00      264,600.00       323,400.00
    (3) 累计折旧
固定资产分类                  期初余额                      本期计提额
房屋及建筑物                15,636,349.18                      930,232.80
通用设备                    16,443,842.86                    1,851,559.19
专用设备                    46,859,842.54                    2,279,761.90
办公设备                       998,451.11                      479,073.62
运输设备                     3,792,436.13                      329,114.81
其他设备                     2,560,772.82                      199,669.31
合计                        86,291,694.64                    6,069,411.63

固定资产分类                          本期减少额                 期末余额
房屋及建筑物                                0.00            16,566,581.98
通用设备                              137,447.00            18,157,955.05
专用设备                                    0.00            49,139,604.44
办公设备                                    0.00             1,477,524.73
运输设备                                    0.00             4,121,550.94
其他设备                                    0.00             2,760,442.13
合计                                  137,447.00            92,223,659.27
(4) 固定资产减值准备
项目                      期末余额            本期增减变动额    计提原因
房屋及建筑物            11,534,351.80                                闲置
通用设备                 6,447,619.74                                闲置
专用设备                 7,097,378.47                                闲置
运输设备
电子设备                   152,650.93                            技术落后
其他设备
合计                    25,232,000.94
    9、在建工程
    (1) 在建工程明细情况
工程项目名称                             预算数                期初余额
1300型自动贴机                                                  10,800.00
海德堡胶印机                                                   727,711.28
其中:借款费用资本化金额                                       341,005.47
三星印刷机                                                     125,000.00
北人300型四色胶印机                                             13,913.20
鄂AA2388车                                                     202,415.00
制粉厂房新建改建                                               112,004.40
彩盒纸盒生产线                                                  44,600.00
长印工业园                                                   2,822,728.00
武印器材08机                                                   200,000.00
条码检测仪                                                       9,760.00
电算化设备                                                     178,646.00
塑印十色机                                                     116,230.40
1025雅阁轿车                                                     5,000.00
模切机                                                          28,511.00
录音棚设备                                                   3,129,678.88
单张凹版机                                                       3,500.00
投影机摄像机
1029纸盒成型机
电脑制袋机
1030半自动平型印刷机
塑印七色机改造
罗兰四开双色胶印机
1033JHH全K切痕机
合计                                                         7,730,498.16
其中:借款费用资本化金额                                       341,005.47

工程项目名称                   本期增加额       本期转入       其他减少额
                                                固定资产额
1300型自动贴机                     6,000.00
海德堡胶印机                  12,105,423.67
其中:借款费用资本化金额
三星印刷机
北人300型四色胶印机
鄂AA2388车
制粉厂房新建改建
彩盒纸盒生产线
长印工业园                        18,000.00
武印器材08机
条码检测仪
电算化设备
塑印十色机                       144,672.07
1025雅阁轿车
模切机                         2,741,665.90
录音棚设备                                    3,129,678.88
单张凹版机                         3,500.00
投影机摄像机                      59,350.00
1029纸盒成型机                    76,825.00
电脑制袋机                        45,000.00
1030半自动平型印刷机             100,000.00
塑印七色机改造                    96,545.20
罗兰四开双色胶印机                 9,000.00
1033JHH全K切痕机                   3,800.00
合计                          15,406,281.84   3,129,678.88
其中:借款费用资本化金额

工程项目名称                     期末余额     资金    工程投入占   利息资
                                              来源    预算的比例   本化率
1300型自动贴机                     16,800.00
海德堡胶印机                   12,833,134.95
其中:借款费用资本化金额          341,005.47
三星印刷机                        125,000.00
北人300型四色胶印机                13,913.20
鄂AA2388车                        202,415.00
制粉厂房新建改建                  112,004.40
彩盒纸盒生产线                     44,600.00
长印工业园                      2,840,728.00
武印器材08机                      200,000.00
条码检测仪                          9,760.00
电算化设备                        178,646.00
塑印十色机                        260,902.47
1025雅阁轿车                        5,000.00
模切机                          2,770,176.90
录音棚设备                              0.00
单张凹版机
投影机摄像机                       59,350.00
1029纸盒成型机                     76,825.00
电脑制袋机                         45,000.00
1030半自动平型印刷机              100,000.00
塑印七色机改造                     96,545.20
罗兰四开双色胶印机                  9,000.00
1033JHH全K切痕机                    3,800.00
合计                           20,007,101.12
其中:借款费用资本化金额
    10、无形资产
(1) 无形资产明细情况
类别         取得         原值     期初余额      本期增加额    本期转出额
             方式
办公软件     购买     387,930.00     360,437.00       0.00           0.00
土地使用权   购买  45,751,140.00  43,149,693.20       0.00           0.00
合计               46,139,070.00  43,510,130.20       0.00           0.00

类别                   本期摊销额      累计摊销额       期末余额   剩余摊
                                                                   销期限
办公软件                13,560.00       41,053.00     346,877.00
土地使用权             450,039.30    3,051,486.10  42,699,653.90
合计                   463,599.30    3,092,539.10  43,046,530.90
    11、长期待摊费用
项目                  原始发生额             期初余额       本期增加额

工业村搬迁费           2,112,372.44         1,161,946.14
长印电器改良支出         751,124.64             5,114.24
新君工艺品车棚维修费      55,100.00            43,280.00
房屋装修费             3,670,514.96         1,807,621.10       128,000.00
咨询费                 2,326,000.00         1,626,000.00
合计                   8,915,112.04         4,643,961.48       128,000.00

项目                     本期转出额           本期摊销额      累计摊销额

工业村搬迁费                                   211,262.94    1,161,689.24
长印电器改良支出                                 5,114.24      751,124.64
新君工艺品车棚维修费                             5,520.00       17,340.00
房屋装修费                   45,999.80         483,852.56    2,346,746.42
咨询费                                         300,000.00    1,000,000.00
合计                         45,999.80       1,005,749.74    5,276,900.30

项目                                       期末余额                剩余摊
                                                                   销期限
工业村搬迁费                             950,683.20
长印电器改良支出                               0.00
新君工艺品车棚维修费                      37,760.00
房屋装修费                             1,405,768.74
咨询费                                 1,326,000.00
合计                                   3,720,211.94
    12、短期借款
借款条件                  期末余额                     期初余额     备注
抵押借款                78,000,000.00                67,000,000.00
保证借款               150,100,000.00                50,000,000.00
信用借款                10,000,000.00               104,700,000.00
质押借款                22,415,350.00                12,415,350.00 
合计                   260,515,350.00               234,115,350.00 
    13、应付票据
种类                    期末余额                                 期初余额
银行承兑汇票          37,500,000.00                         20,500,000.00
合计                  37,500,000.00                         20,500,000.00
    注:应付票据期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    14、应付帐款
项目                      期末余额                               期初余额
金额                    48,063,514.77                       56,795,363.88
    注:应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    15、预收帐款
项目                   期末余额                                  期初余额
金额                    119,240.75                           7,396,709.63
    注:持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项:
单位                           期末余额                          期初余额
海南诚成企业集团有限公司       -218,242.24                     179,261.32
    以上款项已于2002 年8 月收回,故未经重分类转入应收款项。
    16、其他应付款
    注:(1)其他应付款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (2)金额较大的其他应付款详细情况:
项目                                   金额                    性质或内容
武汉诚成彩印有限公司              8,000,000.00                     往来款
国诚文化有限公司                  5,273,261.49                     往来款
汤斯曼公司                        2,685,709.84                     往来款
深圳工迅工贸发展公司              2,010,062.90                     往来款
音像发行所                        1,167,359.57                     往来款
    17、应付工资
项目             期末余额            期初余额                  性质或原因
金额            -2,800.00           117,000.00                  7月份补提
    18、应付福利费
项目             期末余额            期初余额                  性质或原因
金额            1,915,878.67        2,254,004.78
    19、应付股利
主要投资者                 期末余额             期初余额     欠付股利原因
海南诚成企业集团有限公司  2,110,000.00         2,110,000.00      尙未领取
武汉市国有资产经营公司    3,437,745.32         3,437,745.32      尙未领取
其他法人股                1,767,222.36         1,887,268.24      尙未领取
流通股                    2,170,476.00         2,170,476.00      尙未领取
合计                      9,485,443.68         9,605,489.56
    20、应交税金
税种                    期末余额            期初余额       执行的法定税率
增值税               10,288,050.54       11,417,638.62       4%、13%、17%
营业税                  388,630.92        1,454,472.68                 5%
个人所得税              838,035.25        1,252,666.70           累进税率
城市维护建设税          153,372.65        1,722,275.74         流转税的7%
企业所得税           12,571,194.70       12,536,963.55                33%
土地使用税              -55,697.69          247,701.92           级差税率
印花税                   15,688.71          135,494.67           比例税率
房产税                  206,688.80          462,321.78           从价从租
车船使用税                    0.00                0.00
合计                 24,405,963.88       29,229,535.66
    21、其他应交款
项目                      期末余额         期初余额          计缴标准性质
教育费附加               424,801.06         729,980.22         流转税的3%
平抑副食品价格基金       127,564.91         105,841.41          收入的1‰
堤防费                    42,378.61          61,381.42         流转税的2%
地方教育发展费           109,461.59          90,643.45          收入的1‰
文化事业建设费           -80,593.05         281,244.01     文化业收入的3%
合计                     623,613.12       1,269,090.51
    注:平抑副食品价格基金、堤防费、地方教育发展费为武汉地区地方税费,文化事业建设费与防洪费为广州诚诚地区地方税费。
    22、预提费用
项目                      期末余额           期初余额年      末结存的原因
预提水电费                  30,000.00            15,000.00       预提未付
税务咨询代理费             220,000.00           220,000.00       预提未付
评判咨询费                 500,000.00           500,000.00       预提未付
预提利息                   -53,592.00
租赁费                           0.00               833.33       预提未付
希望杂志管理费             185,750.00           185,750.00       预提未付
合计                       882,158.00           921,583.33
    23、长期借款
    (1) 按借款币种列示
借款币种                  期末余额                               期初余额
人民币                    49,000,000.00                     49,000,000.00
合计                      49,000,000.00                     49,000,000.00
    (2) 按借款条件列示
借款币种                     期末余额                            期初余额
抵押                       49,000,000.00                    49,000,000.00
合计                       49,000,000.00                    49,000,000.00
    24、长期应付款
项目                   种类             期限                   初始金额
深圳利丰雅高电分  融资租入设备款       2000.3.25-2002.9.25     588,000.00
制版有限公司
合计                                                           588,000.00

项目                              应计利息                       期末余额
深圳利丰雅高电分                 269,198.03
制版有限公司
合计                             269,198.03
    25、股本
项目                                                         期初余额(股)

一.未上市流通股份
1.发起人股份                                                26,162,862.00
其中:国家持有股份                                          14,678,862.00
境内法人持有股份                                            11,484,000.00
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份                                              73,381,368.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                                          99,544,230.00
二.已上市流通股份
1.人民币普通股                                             108,523,800.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计                                         108,523,800.00
三.股份总数                                                208,068,030.00

项目                                      本期变动增减(+、-)(股)
                             配股   送股    公积金转股  增发  其他  小计
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中:国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
二.已上市流通股份
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
三.股份总数

项目                                                         期末余额(股)
一.未上市流通股份
1.发起人股份                                                26,162,862.00
其中:国家持有股份                                          14,678,862.00
境内法人持有股份                                            11,484,000.00
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份                                              73,381,368.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                                          99,544,230.00
二.已上市流通股份
1.人民币普通股                                             108,523,800.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计                                         108,523,800.00
三.股份总数                                                208,068,030.00
    26、资本公积
项目                                             期初余额      本期增加额
股本溢价                                      115,527,678.85
接收捐赠资产准备                                    7,000.00
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
债务重组转入
其他资本公积转入
合计                                          115,534,678.85

项目                        本期减少额                           期末余额
股本溢价                                                   115,527,678.85
接收捐赠资产准备                                                 7,000.00
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
债务重组转入
其他资本公积转入
合计                                                       115,534,678.85
    27、盈余公积
项目            期初余额     本期增加额     本期减少额          期末余额
法定盈余公积  13,850,873.08                                 13,850,873.08
公益金        10,038,676.14                                 10,038,676.14
任意盈余公积   2,522,354.12                                  2,522,354.12
合计          26,411,903.34                                 26,411,903.34
    28、未分配利润
    以前年度损益调整对期初未分配利润的影响
变动内容     变动原因                         变动依据     影响期初未分配
                                                           利润增减
税负        公司补交以前年所得税、流转税     税务清查报告   -228,289.94
    29、主营业务收入
    (1) 业务分部收入
分部                        2002年1-6月                       2001年1-6月
印刷业务                     66,766,177.72                  64,177,861.37
图书音像制品销售              6,421,473.06                              0
广告收入                     16,962,330.74                  21,036,359.87
印刷材料销售                 57,268,306.61                  34,245,385.58
书刊销售                              0                     12,998,230.09
小计                        147,418,288.13                 132,457,836.91
公司内各业务分部间相互抵消   25,058,078.56                  25,405,108.26
合计                        122,360,209.57                 107,052,728.65
    (2)地区分部收入
项目                        2002年1-6月                       2001年1-6月
北京                          6,421,473.06                              0
广州                         14,112,330.74                  21,036,359.87
武汉                        126,884,484.33                 111,421,477.04
小计                        147,418,288.13                 132,457,836.91
公司内各业务分部间相互抵消   25,058,078.56                  25,405,108.26
合计                        122,360,209.57                 107,052,728.65
    30、主营业务成本
    (1) 业务分部成本
分部                        2002年1-6月                       2001年1-6月
印刷业务                     50,549,250.17                  48,451,898.57
音像制品销售                  2,737,308.28                            0
广告收入                      2,012,960.00                   8,240,170.90
印刷材料销售                 53,210,176.63                  30,079,545.93
书刊销售                              0                      1,732,291.20
小计                        108,509,695.08                  88,503,906.60
公司内各业务分部间相互抵消   25,058,078.56                  25,405,108.26
合计                         83,451,616.52                  63,098,798.34
    (2)地区分部成本
项目                        2002年1-6月                       2001年1-6月
北京                          2,737,308.28                           0
广州                          2,012,960.00                   8,240,170.90
武汉                        103,759,426.80                  80,263,735.70
小计                        108,509,695.08                  88,503,906.60
公司内各业务分部间相互抵消   25,058,078.56                  25,405,108.26
合计                         83,451,616.52                  63,098,798.34
    31、主营业务税金及附加
项目                       2002年1-6月                        2001年1-6月
营业税                         963,146.49                              5%
城市维护建设税                 319,391.56                      流转税的7%
教育费附加                     137,272.58                      流转税的3%
地方教育发展费                  62,752.51                   应税收入的1‰
堤防费                           2,850.00                      流转税的2%
文化事业建设费                 233,517.89                    娱乐收入的3%
平抑基金                         2,850.00                   应税收入的1‰
合计                         1,721,781.03
    32、其他业务利润
业务种类          收入数             成本数                       利润
转供水电
废品销售         496,728.34         479,954.06                  16,774.28
原材料销售       357,154.36         272,052.95                  85,101.41
租赁             135,467.61          41,804.72                  93,662.89
托管收入
合计             989,350.31         793,811.73                 195,538.58
    33、财务费用
类别                         2002年1-6月                      2001年1-6月
利息支出                     6,791,964.51                    9,069,755.40
减:利息收入                   309,804.51                      235,949.61
汇兑损失                             0.00                            0.00
减:汇兑收益                         0.00                            0.00
其他                         1,039,705.92                       63,364.09
合计                         7,521,865.92                    8,897,169.88
    34 、投资收益
项目                           2002年1-6月                    2001年1-6月
股票投资收益
股权投资收益                    -191,616.31                  3,173,043.35
债权投资收益                                                 9,096,072.42
其中:债券收益                                               9,096,072.42
联营或合营公司分来利润           363,557.88                    583,793.55
股权投资差额摊销(借方)            24,782.30                 -5,851,703.44
长期投资减值准备                                            -1,718,554.46
股权投资转让收益
合计                             196,723.87                  5,282,651.42
    35、营业外收入
项目                           2002年1-6月                内容或性质
罚款收入                          12,869.50                扣职工违纪款项
其他                                 500.00
合计                              13,369.50
    36、营业外支出
项目                               2002年1-6月                 内容或性质
堤防费                             72,847.86                   流转税的2%
平抑基金                           65,567.87                销售收入的1‰
罚款                               31,093.86
其他(含教育发展费)                 10,539.44
合计                              180,049.03
    37、支付的其他与经营活动有关的现金金额较大项目
项目                                                          2002年1-6月
差旅费                                                         845,186.79
业务费                                                         551,260.58
招待费                                                         584,432.59
办公费                                                       1,255,573.82
经营租赁费                                                     870,988.63
合计                                                         4,107,442.41
    (五) 母公司财务报表主要项目附注
    1、应收款项
    (1) 应收账款按账龄列示如下:
帐龄                                    期末数
               金额        占总额的      坏帐准备       坏帐准备
            比例(%)     计提比例(%)
1年以内  72,614,925.12           83.74              3        2,178,447.75
1-2年     8,726,621.20           10.06             10          872,662.12
2-3年     1,490,645.13            1.72             15          223,596.77
3年以上   3,885,128.70            4.48             20          777,025.74
合计     86,717,320.15          100.00                       4,051,732.38

帐龄                                  期初数
                 金额           占总额的     坏帐准备           坏帐准备
                                 比例(%)      计提比例(%)
1年以内    73,912,611.21         83.07            3          2,217,378.34
1-2年      10,726,621.19         12.06           10          1,072,662.12
2-3年       1,453,536.60          1.63           15            218,030.49
3年以上     2,885,128.71          3.24           20            577,025.74
合计       88,977,897.71        100.00                       4,085,096.69
    (2) 其它应收款按账龄列示如下:
帐龄                                       期末数
                金额          占总额的           坏帐准备        坏帐准备
1年以内  103,422,687.25           89.84           3%         3,102,680.62
1-2年      2,499,450.51            2.17          10%           249,945.05
2-3年        590,163.53            0.51          15%            88,524.53
3年以上    8,606,413.55            7.48          20%         1,721,282.71
合计     115,118,714.84          100.00                      5,162,432.91

帐龄                                     期初数
                     金额      占总额的     坏帐准备             坏帐准备
1年以内    119,828,638.78         84.20        3%            3,594,859.16
1-2年        2,499,450.50          1.76       10%              249,945.05
2-3年          590,163.55          0.41       15%               88,524.53
3年以上     19,402,854.15         13.63       20%            3,880,570.83
合计       142,321,106.98        100.00                      7,813,899.57
    (3) 应收账款说明事项
    应收款项中无有持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款
    (4) 金额较大的应收帐款详细情况:
欠款单位名称                        欠款金额        欠款时间   性质或内容
安阳烟厂                          10,334,585.42     一年以内         货款
北京天之骄图书有限公司             5,528,000.00     一年以内         货款
新郑烟厂                           5,374,297.01     一年以内         货款
长沙市芙蓉区南方书店               5,160,000.00     一年以内         货款
商丘烟厂                           4,973,081.24     一年以内         货款
    (5) 金额较大的其他应收款详细情况:
欠款单位名称                       欠款金额         欠款时间   性质或内容
湖南诚成彩印有限公司              4,000,000.00      一至二年       往来款
北京中社网一指通公司              3,400,832.59      一年以内       往来款
北京东方诚成实业公司              2,520,047.70      一年以内       往来款
当阳市长鸣印务有限责任公司        2,357,582.41      二至三年       往来款
《家园》摄制组                    1,936,000.00      二至三年       往来款
    (6) 应收款项欠款金额前五名情况:
项目                          累计总欠款金额           占该项目总额比例%
应收账款项目欠款金额前五名        31,369,963.67                36.17
其他应收款项目欠款金额前五名      14,214,462.70                12.35
    2、长期股权投资
    (1) 长期股权投资明细情况
被投资公司名称                                     期末数        股份性质
                                                                 /投资期
                                                                 限
长期股票投资
江海发展(集团)股份有限公司                      300,000.00         法人股
武汉新世纪开发中心                            1,000,000.00         法人股
武汉数控(集团)股份有限公司                    2,283,020.00         法人股
武商集团股份有限公司                            749,000.00         法人股
湖北美尔雅股份有限公司                        3,200,200.00         法人股
四川飞仙食品股份有限公司                        200,000.00         法人股
小计                                          7,732,220.00
其他股权投资
武汉金成彩印有限公司                          4,393,324.79
岳麓书院文化教育产业有限公司                  4,667,393.46
武汉源兴装璜建筑材料公司                        500,000.00
长印文化用品公司
当阳市长鸣印务有限责任公司
安阳金钟彩印厂                                  758,464.17
北京中社网一指通有限公司                      2,068,946.24
深圳长迅工贸发展公司                          2,339,676.78

被投资公司名称                 股票数量          占被投资   初始投资成本
                                                 公司注册
                                                 资本比例
长期股票投资
江海发展(集团)股份有限公司       300,000.00        0.01        300,000.00
武汉新世纪开发中心             1,000,000.00        0.13      1,000,000.00
武汉数控(集团)股份有限公司     1,246,674.00        0.01      2,283,020.00
武商集团股份有限公司             308,160.00        0.00        749,000.00
湖北美尔雅股份有限公司         1,500,000.00        0.03      3,200,200.00
四川飞仙食品股份有限公司         200,000.00        0.01        200,000.00
小计                                                         7,732,220.00
其他股权投资
武汉金成彩印有限公司                              60         4,800,000.00
岳麓书院文化教育产业有限公司                      51         5,100,000.00
武汉源兴装璜建筑材料公司                          50           500,000.00
长印文化用品公司                                             1,000,000.00
当阳市长鸣印务有限责任公司                                     510,000.00
安阳金钟彩印厂                                                 758,464.17
北京中社网一指通有限公司                          35         3,946,081.31
深圳长迅工贸发展公司                             100         2,500,000.00

                                           长期投资减值准备
被投资公司名称                    期末数  本期增减变动  计提原因    期末
                                                                    市价

长期股票投资
江海发展(集团)股份有限公司      300,000.00
武汉新世纪开发中心            1,000,000.00
武汉数控(集团)股份有限公司    2,283,020.00
武商集团股份有限公司
湖北美尔雅股份有限公司
四川飞仙食品股份有限公司
小计                          3,583,020.00
其他股权投资
武汉金成彩印有限公司
岳麓书院文化教育产业有限公司
武汉源兴装璜建筑材料公司
长印文化用品公司
当阳市长鸣印务有限责任公司
安阳金钟彩印厂
北京中社网一指通有限公司
深圳长迅工贸发展公司            357,732.58

被投资公司名称                                                     期末数
武汉长利制衣洗染有限公司                                     1,483,188.40
武汉长利鲜果榨食品有限公司                                     809,155.81
东西湖印刷厂                                                   925,739.31
武汉决策信息研究中心                                           350,000.00
武汉索思特种电源有限公司                                       300,000.00
漯河爱特包装实业有限公司                                       228,342.00
南方证券有限责任公司                                        83,339,718.00
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司                                   688,593.86
武汉诚成财富广告有限公司                                     1,383,297.32
武汉诚成彩印有限公司                                         8,000,000.00
北京东方文苑广告有限公司                                    11,640,000.00
武汉长印电器公司                                               182,670.62
武汉长森经贸有限责任公司                                    26,203,976.83
武汉斯特彩色制版有限公司                                     3,094,817.60
武汉长印房地产公司                                           2,319,909.44
北京新华音像租赁发行有限公司                                18,727,253.36
广州诚成广告有限公司                                        70,351,762.54
小计                                                       244,756,230.53
合计                                                       252,488,450.53

被投资公司名称                  股份性质                      股票数量
                                /投资期
                                限
武汉长利制衣洗染有限公司
武汉长利鲜果榨食品有限公司
东西湖印刷厂
武汉决策信息研究中心
武汉索思特种电源有限公司
漯河爱特包装实业有限公司
南方证券有限责任公司
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司
武汉诚成财富广告有限公司
武汉诚成彩印有限公司
北京东方文苑广告有限公司
武汉长印电器公司
武汉长森经贸有限责任公司
武汉斯特彩色制版有限公司
武汉长印房地产公司
北京新华音像租赁发行有限公司
广州诚成广告有限公司
小计
合计

被投资公司名称                       占被投资
                                     公司注册                初始投资成本
                                     资本比例
武汉长利制衣洗染有限公司               70.77                 2,300,000.00
武汉长利鲜果榨食品有限公司             52.3                  1,036,154.04
东西湖印刷厂                                                 1,645,174.85
武汉决策信息研究中心                                           350,000.00
武汉索思特种电源有限公司                                       300,000.00
漯河爱特包装实业有限公司                                       228,342.00
南方证券有限责任公司                                        83,339,718.00
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司           75                      750,000.00
武汉诚成财富广告有限公司               70                    1,400,000.00
武汉诚成彩印有限公司                   80                    8,000,000.00
北京东方文苑广告有限公司                                    11,640,000.00
武汉长印电器公司                                             6,326,225.80
武汉长森经贸有限责任公司                                    15,080,629.48
武汉斯特彩色制版有限公司                                    10,387,499.95
武汉长印房地产公司                                          12,000,000.00
北京新华音像租赁发行有限公司                                17,597,234.64
广州诚成广告有限公司                                         6,623,104.35
小计                                                       197,399,193.05
合计                                                       205,131,413.05

被投资公司名称                                长期投资减值准备
                                     期末数  本期增减变动  计提原因  期末
                                                                     市价
武汉长利制衣洗染有限公司      1,454,022.19
武汉长利鲜果榨食品有限公司      809,155.81
东西湖印刷厂                    925,739.31
武汉决策信息研究中心            350,000.00
武汉索思特种电源有限公司        300,000.00
漯河爱特包装实业有限公司
南方证券有限责任公司
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司
武汉诚成财富广告有限公司
武汉诚成彩印有限公司
北京东方文苑广告有限公司
武汉长印电器公司
武汉长森经贸有限责任公司
武汉斯特彩色制版有限公司
武汉长印房地产公司
北京新华音像租赁发行有限公司
广州诚成广告有限公司
小计                          4,196,649.89
合计                          7,779,669.89
(2)其中:采用权益法核算的股权投资明细情况
被投资单位名称                                  初始投资成本   追加投资额
武汉金成彩印有限公司                            4,800,000.00
岳麓书院文化教育产业有限公司                    5,100,000.00
武汉源兴装璜建筑材料公司                          500,000.00
长印文化用品公司                                1,000,000.00
当阳市长鸣印务有限责任公司                        510,000.00
北京中社网一指通有限公司                        3,946,081.31
深圳长迅工贸发展公司                            2,500,000.00
武汉长利制衣洗染有限公司                        2,300,000.00
武汉长利鲜果榨食品有限公司                      1,036,154.04
东西湖印刷厂                                    1,645,174.85
东莞诚成成嘉龄印铁制品公司                        750,000.00
武汉东方诚成传媒广告公司                        1,400,000.00
北京东方文苑广告公司                           11,640,000.00
武汉长印电器公司                                6,326,225.80
武汉长森经贸有限责任公司                       15,080,629.48
武汉斯特彩色制版有限公司                       10,387,499.95
武汉长印房地产公司                             12,000,000.00
北京新华音像租赁发行有限公司                   17,597,234.64
广州诚成广告有限公司                            6,623,104.35
合计                                           92,456,023.11

被投资单位名称                  被投资单位本期权益增减额 分得的现金红利额
武汉金成彩印有限公司                      -127,714.58
岳麓书院文化教育产业有限公司               -14,846.36
武汉源兴装璜建筑材料公司
长印文化用品公司
当阳市长鸣印务有限责任公司
北京中社网一指通有限公司                   -44,382.31
深圳长迅工贸发展公司
武汉长利制衣洗染有限公司
武汉长利鲜果榨食品有限公司
东西湖印刷厂
东莞诚成成嘉龄印铁制品公司                 -12,000.00
武汉东方诚成传媒广告公司                     7,326.94
北京东方文苑广告公司
武汉长印电器公司                                -0.12
武汉长森经贸有限责任公司                 2,624,192.91
武汉斯特彩色制版有限公司                  -525,323.27
武汉长印房地产公司                        -201,106.04
北京新华音像租赁发行有限公司                 2,594.34
广州诚成广告有限公司                     4,007,652.01
合计                                     5,716,393.52

被投资单位名称                累计权益增减额            会计政策有  备注
                                                         无重大差异
武汉金成彩印有限公司              -406,675.22                    无
岳麓书院文化教育产业有限公司      -432,606.54                    无
武汉源兴装璜建筑材料公司                 0.00                    无
长印文化用品公司                -1,000,000.00                    无
当阳市长鸣印务有限责任公司        -510,000.00                    无
北京中社网一指通有限公司        -1,465,251.71                    无
深圳长迅工贸发展公司              -160,323.22                    无
武汉长利制衣洗染有限公司          -816,811.60                    无
武汉长利鲜果榨食品有限公司        -226,998.23                    无
东西湖印刷厂                      -719,435.54                    无
东莞诚成成嘉龄印铁制品公司         -61,406.14                    无
武汉东方诚成传媒广告公司           -16,702.68                    无
北京东方文苑广告公司                     0.00
武汉长印电器公司                -6,143,555.18                    无
武汉长森经贸有限责任公司        11,123,347.35                    无
武汉斯特彩色制版有限公司        -7,292,682.34                    无
武汉长印房地产公司              -9,680,090.56                    无
北京新华音像租赁发行有限公司      -242,037.46                    无
广州诚成广告有限公司            15,452,104.85                    无
合计                            -2,599,124.22
    (3)长期股权投资差额
被投资单位名称              初始金额       形成原因              摊销期限
广州诚成广告有限责任公司  58,517,034.36    购买价差                  10年
新华音像租赁发行有限公司   1,614,183.73    购买价差                  10年
北京中社网一指通有限公司    -495,645.90    购买价差                  10年
合计                      59,635,572.19

被投资单位名称                   年初余额     本期摊销额       摊余价值
广州诚成广告有限责任公司       51,202,405.06  2,925,851.72  48,276,553.34
新华音像租赁发行有限公司        1,452,765.36     80,709.18   1,372,056.18
北京中社网一指通有限公司         -446,081.31    -24,782.30    -421,299.01
合计                           52,209,089.11  2,981,778.60  49,227,310.51
    3、主营业务收入和主营业务成本
主营业务种类                           2002年1-6月
              主营业务收入                               主营业务成本
印刷业务        64,363,290.84                              48,146,887.33
广告收入         2,850,000.00                                       0
合计            67,213,290.84                              48,146,887.33

主营业务种类                               2001年1-6月
                主营业务收入                                 主营业务成本
印刷业务        62,204,355.11                               46,331,775.45
广告收入        12,998,230.09                                1,732,291.20
合计            75,202,585.20                               48,064,066.65
    4、投资收益
项目                                        2002年1-6月     2001年1-6月
股票投资收益
股权投资收益                                                 5,337,495.08
债权投资收益                                                 9,096,072.42
其中:债券收益                                               9,096,072.42
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分来利润                                         583,793.55
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
股权投资差额摊销(借方)                      -2,981,778.60   -2,925,851.72
控股公司按权益法计入投资收益                 5,716,393.52
长期投资减值准备冲回收益                                       719,435.54
联营或合营企业收益                             363,557.88
股权投资转让收益
合计                                         3,098,172.80   12,810,944.87
    (六) 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的的影响子公司与母公司会计政策一致,无影响。
    (七) 关联方关系
    1、在控制关系的关联方
公司名称                                                          注册地
武汉长印房地产开发公司                                              武汉
武汉长印电器有限公司                                                武汉
深圳长迅工贸发展公司                                                深圳
武汉长印文化用品有限责任公司                                        武汉
武汉斯特彩色制版有限公司                                            武汉
武汉源兴装璜建筑材料公司                                            武汉
武汉金成彩印有限公司                                                武汉
武汉长利制衣洗染有限公司                                            武汉
武汉长利鲜果榨食品有限公司                                          武汉
武汉长森经贸责任有限公司                                            武汉
当阳市长鸣印务有限责任公司                                          当阳
广州诚成广告有限公司                                                广州
岳麓书院文化教育产业有限公司                                        长沙
新华音像租赁发行有限公司                                            北京
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司                                        东莞
武汉诚成彩印有限公司                                                武汉
武汉诚成财富广告有限公司                                            武汉
北京东方文苑广告有限公司                                            北京

公司名称                                                         主营业务
武汉长印房地产开发公司                                   房地产开发、建筑
武汉长印电器有限公司                               高科技机电产品研制开发
深圳长迅工贸发展公司                                             工业贸易
武汉长印文化用品有限责任公司                           文化用品、挂历销售
武汉斯特彩色制版有限公司                                     印刷制版生产
武汉源兴装璜建筑材料公司                     装饰建筑材料生产和销售、装璜
武汉金成彩印有限公司                                     高档包装产品印刷
武汉长利制衣洗染有限公司                               各种服饰洗涤、织补
武汉长利鲜果榨食品有限公司                   生产、销售鲜果榨汁及其他饮料
武汉长森经贸责任有限公司                                     印刷物资贸易
当阳市长鸣印务有限责任公司                 印刷、纸、纸制品、文教用品销售
广州诚成广告有限公司             广告设计、制作、代理;企业管理咨询,市场
                                                   调查;包装装潢设计;批
岳麓书院文化教育产业有限公司           教育、文博旅游、出版发行、网络信息
新华音像租赁发行有限公司         国内电子出版物的批发、零售、邮购、出租;
                                                   音像制品批发、全国性连
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司     生产销售印铁制品,印花铁制品,包装制品印
                                                           刷机械及零配件
武汉诚成彩印有限公司                                   彩印(不含商标印刷)
武汉诚成财富广告有限公司       广告设计、制作、发布,路牌、灯箱广告,代理
                                                     媒体广告发布,广告咨
北京东方文苑广告有限公司       销售土畜产品、医疗器械、五金交电、油漆、电
                                                     子产品、办公用品、种

公司名称                                                         与本企业
武汉长印房地产开发公司                                             子公司
武汉长印电器有限公司                                               子公司
深圳长迅工贸发展公司                                               子公司
武汉长印文化用品有限责任公司                                       子公司
武汉斯特彩色制版有限公司                                           子公司
武汉源兴装璜建筑材料公司                                           子公司
武汉金成彩印有限公司                                               子公司
武汉长利制衣洗染有限公司                                           子公司
武汉长利鲜果榨食品有限公司                                         子公司
武汉长森经贸责任有限公司                                           子公司
当阳市长鸣印务有限责任公司                                         子公司
广州诚成广告有限公司                                               子公司
岳麓书院文化教育产业有限公司                                       子公司
新华音像租赁发行有限公司                                           子公司
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司                                       子公司
武汉诚成彩印有限公司                                               子公司
武汉诚成财富广告有限公司                                           子公司
北京东方文苑广告有限公司                                           子公司

公司名称                                                         经济性质
武汉长印房地产开发公司                                       有限责任公司
武汉长印电器有限公司                                         有限责任公司
深圳长迅工贸发展公司                                         有限责任公司
武汉长印文化用品有限责任公司                                 有限责任公司
武汉斯特彩色制版有限公司                                     有限责任公司
武汉源兴装璜建筑材料公司                                     有限责任公司
武汉金成彩印有限公司                                         有限责任公司
武汉长利制衣洗染有限公司                                     有限责任公司
武汉长利鲜果榨食品有限公司                                   有限责任公司
武汉长森经贸责任有限公司                                     有限责任公司
当阳市长鸣印务有限责任公司                                   有限责任公司
广州诚成广告有限公司                                         有限责任公司
岳麓书院文化教育产业有限公司                                 有限责任公司
新华音像租赁发行有限公司                                     有限责任公司
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司                                 有限责任公司
武汉诚成彩印有限公司                                         有限责任公司
武汉诚成财富广告有限公司                                     有限责任公司
北京东方文苑广告有限公司                                     有限责任公司

公司名称                                                             法人
武汉长印房地产开发公司                                             彭宝堂
武汉长印电器有限公司                                               陈先云
深圳长迅工贸发展公司                                                 李东
武汉长印文化用品有限责任公司                                       沈佑琪
武汉斯特彩色制版有限公司                                           陈立平
武汉源兴装璜建筑材料公司                                             李东
武汉金成彩印有限公司                                               刘汉荣
武汉长利制衣洗染有限公司                                             李东
武汉长利鲜果榨食品有限公司                                           李东
武汉长森经贸责任有限公司                                           陈立平
当阳市长鸣印务有限责任公司                                         彭宝堂
广州诚成广告有限公司                                                 黄兵
岳麓书院文化教育产业有限公司                                       李长兴
新华音像租赁发行有限公司                                             刘波
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司                                       罗国泰
武汉诚成彩印有限公司                                               陈立平
武汉诚成财富广告有限公司                                           肖伟思
北京东方文苑广告有限公司                                           陈玉彬
    2、在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称                                                        年初数
武汉长印房地产开发公司                                      12,000,000.00
武汉长印电器有限公司                                         5,000,000.00
深圳长迅工贸发展公司                                         2,500,000.00
武汉长印文化用品有限责任公司                                 1,000,000.00
武汉斯特彩色制版有限公司                                      USD250万
武汉源兴装璜建筑材料公司                                     3,750,000.00
武汉金成彩印有限公司                                         8,000,000.00
武汉长利制衣洗染有限公司                                     3,850,000.00
武汉鲜果榨食品有限公司                                       2,100,000.00
武汉长森经贸责任有限公司                                    16,800,000.00
当阳市长鸣印务有限责任公司                                   1,000,000.00
岳麓书院文化教育产业有限公司                                10,000,000.00
新华音像租赁发行有限公司                                    30,000,000.00
北京中社网一指通网络服务有限公司                             1,000,000.00
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司                                 1,000,000.00
武汉诚成彩印有限公司                                        10,000,000.00
武汉诚成财富广告有限公司                                     2,000,000.00
北京东方文苑广告有限公司                                       500,000.00

公司名称                                本期增加     本期减少  期末数
武汉长印房地产开发公司                                      12,000,000.00
武汉长印电器有限公司                                         5,000,000.00
深圳长迅工贸发展公司                                         2,500,000.00
武汉长印文化用品有限责任公司                                 1,000,000.00
武汉斯特彩色制版有限公司                                         USD250万
武汉源兴装璜建筑材料公司                                     3,750,000.00
武汉金成彩印有限公司                                         8,000,000.00
武汉长利制衣洗染有限公司                                     3,850,000.00
武汉鲜果榨食品有限公司                                       2,100,000.00
武汉长森经贸责任有限公司                                    16,800,000.00
当阳市长鸣印务有限责任公司                                   1,000,000.00
岳麓书院文化教育产业有限公司                                10,000,000.00
新华音像租赁发行有限公司                                    30,000,000.00
北京中社网一指通网络服务有限公司                             1,000,000.00
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司                                 1,000,000.00
武汉诚成彩印有限公司                                        10,000,000.00
武汉诚成财富广告有限公司                                     2,000,000.00
北京东方文苑广告有限公司                                       500,000.00
    3、在控制关系的关联方所持股份(或权益)及其变化金额单位:万元
企业名称                                             年初数
                                    金额                             %
武汉长印房地产开发公司              1200                           100
武汉长印电器有限公司                 500                           100
深圳长迅工贸发展公司                 250                           100
武汉长印文化用品有限责任公司         100                           100
武汉斯特彩色制版有限公司          USD250                            75
武汉源兴装璜建筑材料公司             187.5                          50
武汉金成彩印有限公司                 480                            60
武汉长利制衣洗染有限公司             272.46                         70.77
武汉鲜果榨食品有限公司               109.83                         52.3
武汉长森经贸责任有限公司            1680                           100
当阳市长鸣印务有限责任公司            51                            51
岳麓书院文化教育产业有限公司         510                            51
新华音像租赁发行有限公司            1905                            63.5
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司          75                            75
北京中社网一指通网络服务有限公司     350                            35
武汉诚成彩印有限公司                 800                            80
武汉诚成财富广告有限公司             140                            70
北京东方文苑广告有限公司            1164                            60

企业名称                             本期增加               本期减少
                                 金额          %     金额          %
武汉长印房地产开发公司
武汉长印电器有限公司
深圳长迅工贸发展公司
武汉长印文化用品有限责任公司
武汉斯特彩色制版有限公司
武汉源兴装璜建筑材料公司
武汉金成彩印有限公司
武汉长利制衣洗染有限公司
武汉鲜果榨食品有限公司
武汉长森经贸责任有限公司
当阳市长鸣印务有限责任公司
岳麓书院文化教育产业有限公司
新华音像租赁发行有限公司
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司
北京中社网一指通网络服务有限公司
武汉诚成彩印有限公司
武汉诚成财富广告有限公司
北京东方文苑广告有限公司
武汉诚成文化投资集团股份有限公司

企业名称                                             年末数
                                   金额                            %
武汉长印房地产开发公司                 1200                        100
武汉长印电器有限公司                    500                        100
深圳长迅工贸发展公司                    250                        100
武汉长印文化用品有限责任公司            100                        100
武汉斯特彩色制版有限公司             USD250                         75
武汉源兴装璜建筑材料公司                187.5                       50
武汉金成彩印有限公司                    480                         60
武汉长利制衣洗染有限公司                272.46                      70.77
武汉鲜果榨食品有限公司                  109.83                      52.3
武汉长森经贸责任有限公司               1680                        100
当阳市长鸣印务有限责任公司               51                         51
岳麓书院文化教育产业有限公司            510                         51
新华音像租赁发行有限公司               1905                         63.5
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司             75                         75
北京中社网一指通网络服务有限公司        350                         35
武汉诚成彩印有限公司                    800                         80
武汉诚成财富广告有限公司                140                         70
北京东方文苑广告有限公司               1164                         60
    (八) 或有事项
    报告期内无或有事项。
    (九) 承诺事项
    截止2002 年6 月30 日公司无重大承诺事项。
    (十) 资产负债表日后事项
    1. 资产负债表日后事项中的调整事项
    截止2002 年6 月30 日,公司无重大资产负债表日后事项中的调整事项。
    2.资产负债表日后事项中的非调整事项
    截止2002 年6 月30 日,公司无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
    七、备查文件目录
    (一)载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。
    (二)载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表。
    (三)报告期内在中国证券会指定报刊上披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
    (四)公司章程。
    (五)其它备查文件。
    (六)文件存放地:公司董事会秘书处。
    武汉诚成文化投资集团股份有限公司
    董事会
    2001年8月16日