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2019年10月23日 星期三

百川能源(600681)公告正文

武汉诚成文化投资集团股份有限公司2001年中期报告

公告日期:2001-08-17

          武汉诚成文化投资集团股份有限公司2001年中期报告

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务报告已经武汉众环会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
    一、公司简介
    (一)公司法定中文名称:武汉诚成文化投资集团股份有限公司
    A股简称:诚成文化
    A股代码:600681
    公司法定英文名称:WUHAN CHENG CHENG INVESTMENT IN CULTURE GROUP CO.,LTD.
    英文名称缩写:CCIC
    (二)    公司注册地址:湖北省武汉市
    公司办公地址:武汉市汉口民意四路55号
    邮政编码:430022
    公司网址:HTTP://WWW.WHCCIC.COM
    公司电子信箱:STOCK@WHCCIC.COM
    (三)  法定代表人姓名:刘波
    (四)  公司董事会秘书:邹毅生
    联系电话:027-85426963
    联系地址:武汉市汉口民意四路55号
    传真:027-85863470
    电子信箱:STOCK@WHCCIC.COM
    证券事务代表:黄博
    联系电话:027-85426963
    传真:027-85863470
    电子信箱:STOCK@WHCCIC.COM
    (五)公司中报备置地点:董事会秘书办公室
    (六)  公司股票上市地:上海证券交易所
    (七)    信息披露媒体:
    网站:HTTP://WWW.SEE.COM.CN
    定期报告刊登报刊:《中国证券报》
                      《上海证券报》
                      《上海证券报》
    (八)经营范围:投资图书、期刊、电子出版物、影视、光盘、文化用品的制作和发行;广告制作和代理;纸塑包装、装潢、商标、宣传画册、有价证券的印刷;印刷机械、机电产品制造;房地产开发;纸张、油墨、塑料及印刷设备的销售;高档文具制造等。
    二、主要财务数据和指标
    单位:元
    项目                                    本期数
    净利润                                   25,846,416.83
    扣除非经常性损益后的净利润*              12,945,783.84
    总资产                                  741,682,637.71
    资产负债率(%)                                    47.49
    股东权益(不含少数股东权益)              385,006,353.75
    每股收益                                         0.124
    报告期末至披露日股份变动后每股收益
    净资产收益率(%)                                  6.713
    每股净资产                                       1.850
    调整后每股净资产                                 1.750
    报告期末至披露日股份变动后的每股净资产
    每股经营活动产生的现金流量净额                   0.060

    项目                                    上期数
    净利润                                    8,883,540.31
    扣除非经常性损益后的净利润*               7,221,939.12
    总资产                                  631,808,707.42
    资产负债率(%)                                    43.67
    股东权益(不含少数股东权益)              349,756,113.75
    每股收益                                         0.043
    报告期末至披露日股份变动后每股收益
    净资产收益率(%)                                  2.540
    每股净资产                                       1.680
    调整后每股净资产                                 1.560
    报告期末至披露日股份变动后的每股净资产
    每股经营活动产生的现金流量净额                   0.040
    单位:元
    项目                                2000年
    净利润                              30,974,170.810
    扣除非经常性损益后的净利润          29,356,636.560
    每股收益                                     0.150
    报告期末至披露日股份变动后每股收益
    净资产收益率(%)                              8.610
    *注: 扣除的非经常性损益项目和金额       单位:元
    项目                                   金  额
    (1)  出售短期投资债券收益增加净利润  9,096,072.42
    (2)  所得税当期返还增加净利润        6,728,318.44
    (3)  营业外收入增加净利润                5,099.50
    (4)  摊销股权投资差额减少净利润      2,925,851.72
    (5)  营业外支出减少净利润                3,005.60
    三、股本变动及主要股东持股情况
    (一)、股本变动情况
    股本变动情况表             单位:万股
    项 目             期初数     本期配股  本期送股  公积金转股  增  发

    一、尚未流通股份   9,954.42
    发起人股份         2,616.29
    其中:国家股       1,467.89
    境内法人股         1,148.40
    募集法人股         7,338.14
    优先股或其他
    二、已流通股份    10,852.38
    A股               10,852.38
    股本总数          20,806.80

    项 目             本  期    期末数
                      其他变动
    一、尚未流通股份             9,954.42
    发起人股份                   2,616.29
    其中:国家股                 1,467.89
    境内法人股                   1,148.40
    募集法人股                   7,338.14
    优先股或其他
    二、已流通股份              10,852.38
    A股                         10,852.38
    股本总数                    20,806.80
    (二)、主要股东持股情况介绍
    1、公司主要股东持股情况                       单位:万股
    截止2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况:
    名次  股东名称                    本期末持  本期持股变动  持股占总股
                                      股数      增减情况(+-)  本比例(%)
       1  海南诚成企业集团有限公司    4,350.00                     20.91
       2  武汉国有资产经营公司        1,467.89                      7.05
       3  深圳万科企业股份有限公司      459.36                      2.21
       4  农业银行武汉信托投资公司      309.08                      1.49
       5  上海新元投资有限公司          287.49                      1.38
       6  任辰贸易有限公司              248.00                      1.19
       7  工商银行武汉市分行桥口支行    238.87                      1.15
       8  正银房产有限公司              238.87                      1.15
       9  鄂保房产                      238.87                      1.15
      10  仁达信息                      172.26                      0.83

    名次  股东名称                  ? 持有股份的质  股份性质
                                       押或冻结情况
       1  海南诚成企业集团有限公司
       2  武汉国有资产经营公司
       3  深圳万科企业股份有限公司
       4  农业银行武汉信托投资公司
       5  上海新元投资有限公司
       6  任辰贸易有限公司
       7  工商银行武汉市分行桥口支行
       8  正银房产有限公司
       9  鄂保房产
      10  仁达信息
    2、十大股东持股相关情况说明:
    注:公司未知前10名股东之间存在关联关系。未知持股5%(含5%)以上的法人股股东所持股份有抵押、冻结情况。
    四、经营情况的回顾与展望
    (一)、公司报告期内主要经营情况:
    1、公司主营业务的范围及其经营状况:
    本公司主营业务为文化产业和包装印刷业。其中,文化产业的主导项目为期刊、图书、传媒广告的投资与经营;印刷业主导产品为纸张包装装璜印刷和塑料软包装装璜印刷。
    在文化产业方面,公司与团中央、新华书店总店、新加坡一指通信息技术有限公司合作的"新华驿站"项目顺利启动,平稳推进,目前已在北京、武汉、上海等地建成首批连锁经营样板机构。
    在印刷产业方面,公司积极参与市场竞争,苦练内功,从各方面提高工作质量和管理效能,促进生产过程的规范化、科学化,提高了产品质量;为了增强可持续发展能力,公司开始实施设备技术改造方案,引进的丝网印刷机、七色胶印机等新设备,发挥了良好的经济效益。公司还从工艺上不断创新,满足了美国"百威"啤酒集团等大客户的日益提高的产品要求,业务上有了更大的拓展。
    2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动:
    在企业管理方面,公司与主要二级企业(分公司、子公司)的厂长、经理签订了经营目标责任合同书,有效地建立了科学的激励机制和约束机制;同时制订了集团公司对二级企业的定期财务审计和应收账款考核办法等制度措施,使公司的规范化管理水平进一步得到提高。
    (二)、公司投资情况
    1、非募集资金的投资、进度及收益情况:
    报告期内以自有资金投资的项目及金额为:
    印刷设备投资346万元,社区服务中心(新华驿站)项目2,000万元,"长信大厦"工程406万元,南方证券股份有限公司3,140万元。
    (三)、下半年计划:
    1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作:
    严格按照国家证券监管部门对上市公司的监管要求,本着为投资者负责的原则,加强公司规范运作,不断完善公司法人治理结构,全面落实证管部门提出的各项整改标准。
    2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策:
    积极规划和实施公司可持续发展战略,大力拓展文化产业,进一步调整产业结构,优化资产结构,较大幅度地提高文化产业经营项目对公司业绩的贡献率。以"新华驿站"项目为龙头,推进全国连锁经营机构的建设,为公司的书刊、光盘发行和信息服务建立有效的市场营销网络。
    继续加大市场开发力度,积极发展新客户,逐步建立起全方位、多渠道、多元化的销售体系。同时优化产品结构,不断提高产品利润率。以东莞诚成嘉龄印铁经销有限公司为经营载体,开拓金属印刷方面的新市场,形成新的效益增长点。
    3、其他:
    加强企业管理基础工作,完善会计电算化、成本管理和审计监控,节约降耗、挖潜增效。将ISO-9002质量管理体系的先进模式延伸到企业管理工作的各个层面,完善各级管理人员考核制度并严格兑现,增强全员风险意识,全面提高公司经营管理水平和生产技术水平。
    五、重要事项
    (一)、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案:
    公司中期不分配,也不进行公积金转增股本。
    (二)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告期内配股方案的实施情况:
    公司上年度不分配,也不进行公积金转增股本。
    (三)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项:
    报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
    (四)、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程,说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响:报告期内,公司无重大收购兼并及资产重组事项。
    (五)、报告期内公司重大关联交易事项
    1、其他重大关联交易:
    报告期内,公司无重大关联交易事项。
    (六)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明:
    上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
    情况说明如下:
    公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬,未在股东单位任职。
    上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
    情况说明如下:
    公司具有独立、完整的生产经营体系和独立的工业产权。
    上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
    情况说明如下:
    公司设有独立的财务、审计部门,建立了独立的会计核算体系和财会管理制度,并设有独立的银行账户。
    (七)、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项:
    托管、承包、租赁情况说明:
    报告期内未发生托管、承包、租赁等事项。
    (八)、公司对外担保事项:
    报告期内公司对外担保事项:为东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司向光大银行广州分行贷款2500万元人民币(1年期)提供担保,为武汉鹏凌集团有限公司向中国银行湖北分行开具承兑汇票提供1000万元人民币(半年期)担保。
    (九)、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
    (十)、本报告期内委托理财协议的具体内容,委托理财的收益情况,以及委托理财履行法定程序的情况:
    公司在本期内没有委托理财事项。
    (十一)、其它重要事项:
    会计政策变更事项:
    根据国家财政部财会字[2000]25号《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17号《关于印发〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的通知》等文件的规定,公司从2001年1月1日起实行新的《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定,改变以下几项会计政策:
    1)期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    2) 期末在建工程原按账面价值计价,现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备。
    3) 期末无形资产原按账面价值计价,现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    4) 开办费原按5年期限平均摊销,现改为在公司开始经营后的当月一次性摊销。
    我公司在2000年度报表中已按新《企业会计制度》中关于固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备的政策进行了追溯调整(见2000年度会计报表附注)。本报告期内仅对开办费的核算方法作出追溯调整(金额292,425.82元),影响2000年初未分配利润233,940.65元,影响盈余公积58,485.17元。
    六、财务报告
    本公司中期财务会计报告经境内审计,被出具无保留意见审计报告。
    武汉诚成文化投资集团股份有限公司
    2001年中期会计报表
    资产负债表
    编制: 武汉诚成文化投资集团股份有限公司     年度: 2001年6月30日
    单位: 人民币元
    资产                      注释  本期期初(合并)  本期期末(合并)
    流动资产:
    货币资金                           48,877,296.25     89,316,102.06
    短期投资                  注1      43,039,321.10
    应收票据                                                190,000.00
    应收股利
    应收利息
    应收帐款                  注2     120,469,239.27    127,603,135.51
    其他应收款                注3      35,224,674.87     39,835,938.65
    预付帐款                           24,215,993.29     33,971,526.73
    应收补贴款                          1,001,681.56
    存货                              111,444,676.52    116,274,482.14
    待摊费用                            1,053,489.23        329,798.76
    一年内到期的长期债权投资              -16,682.98
    其他流动资产
    流动资产合计                      385,309,689.11    407,520,983.85
    长期投资:
    长期股权投资              注4     127,443,215.08    181,239,259.51
    长期债权投资
    长期投资合计              注5     127,443,215.08    181,239,259.51
    其中:合并价差            注6      57,054,108.50     54,128,256.78
    固定资产:
    固定资产原价                      215,792,796.91    218,281,028.34
    减:累计折旧                       80,679,469.63     86,411,258.69
    固定资产减值准备                   25,232,000.94     25,232,000.94
    固定资产净额                      109,881,326.34    106,637,768.71
    工程物资
    在建工程                            3,751,405.60      3,023,207.60
    固定资产清理
    固定资产合计                      113,632,731.94    109,660,976.31
    无形资产及其他资产:
    无形资产                           41,623,142.00     41,189,567.60
    长期待摊费用                        2,009,902.05      2,071,850.44
    其他长期资产                          362,675.40
    无形资产及其他资产合计             43,995,719.45     43,261,418.04
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                          670,381,355.58    741,682,637.71
    负债和所有者权益:
    流动负债:
    短期借款                          154,000,000.00    206,400,000.00
    应付票据                           15,500,000.00     11,004,000.00
    应付帐款                           44,396,034.94     44,977,520.52
    预收帐款                            4,000,566.01      5,897,908.61
    应付工资
    应付福利费                          2,722,206.03      2,238,800.30
    应付股利                           12,333,036.20      6,492,084.20
    应交税金                           21,391,720.42     23,172,102.88
    其他应交款                          2,288,057.23      3,245,571.55
    其他应付款                          9,997,848.42      8,615,292.67
    预提费用                               99,039.37        810,039.37
    预计负债
    一年内到期的长期负债               39,000,000.00     38,700,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                      305,728,508.62    351,553,320.10
    长期负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款                            493,009.29        651,076.63
    专项应付款
    其他长期负债
    长期负债合计                          493,009.29        651,076.63
    递延税项:
    递延税款贷项
    负债合计                          306,221,517.91    352,204,396.73
    少数股东权益                        4,621,450.38      4,471,887.23
    股东权益:
    股本                      注7     208,068,030.00    208,068,030.00
    减:已归还投资
    股本净额                          208,068,030.00    208,068,030.00
    资本公积                          115,534,678.85    115,534,678.85
    盈余公积                           23,497,044.62     23,497,044.62
    其中:法定公益金                    7,914,336.55      7,840,711.80
    未分配利润                         16,504,934.18     42,351,351.01
    未确认的投资损失                   -4,066,300.36     -4,444,750.73
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计                      359,538,387.29    385,006,353.75
    负债和股东权益总计                670,381,355.58    741,682,637.71

    资产                      本期期初(母公司)  本期期末(母公司)
    流动资产:
    货币资金                       45,369,850.06       79,157,086.08
    短期投资                       43,039,321.10
    应收票据                                              190,000.00
    应收股利
    应收利息
    应收帐款                       86,695,327.08       82,347,050.18
    其他应收款                     82,667,238.21       96,943,642.15
    预付帐款                       14,123,810.29       18,551,363.88
    应收补贴款                      1,001,681.56
    存货                           28,398,454.12       32,375,515.42
    待摊费用                        1,007,618.36          312,647.16
    一年内到期的长期债权投资          -16,682.98
    其他流动资产
    流动资产合计                  302,286,617.80      309,877,304.87
    长期投资:
    长期股权投资                  168,401,588.12      227,763,231.48
    长期债权投资
    长期投资合计                  168,401,588.12      227,763,231.48
    其中:合并价差
    固定资产:
    固定资产原价                  175,442,382.33      177,783,672.61
    减:累计折旧                   64,491,243.77       68,575,315.12
    固定资产减值准备               20,261,432.34       20,261,432.34
    固定资产净额                   90,689,706.22       88,946,925.15
    工程物资
    在建工程                        3,751,405.60        3,023,207.60
    固定资产清理
    固定资产合计                   94,441,111.82       91,970,132.75
    无形资产及其他资产:
    无形资产                       41,623,142.00       41,189,567.60
    长期待摊费用                    1,775,658.87        1,536,321.24
    其他长期资产
    无形资产及其他资产合计         43,398,800.87       42,725,888.84
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                      608,528,118.61      672,336,557.94
    负债和所有者权益:
    流动负债:
    短期借款                      127,200,000.00      181,700,000.00
    应付票据                        2,000,000.00
    应付帐款                       27,548,563.20       30,767,933.79
    预收帐款                        3,030,105.83        1,922,112.23
    应付工资
    应付福利费                      1,838,144.63        1,307,832.38
    应付股利                       12,333,036.20        6,492,084.20
    应交税金                       18,308,526.53       15,162,872.78
    其他应交款                      2,057,955.12        2,430,730.37
    其他应付款                     13,738,126.81        6,295,515.77
    预提费用                                              720,000.00
    预计负债                                           38,700,000.00
    一年内到期的长期负债           39,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                  247,054,458.32      285,499,081.52
    长期负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    其他长期负债
    长期负债合计
    递延税项:
    递延税款贷项
    负债合计                      247,054,458.32      285,499,081.52
    少数股东权益
    股东权益:
    股本                          208,068,030.00      208,068,030.00
    减:已归还投资
    股本净额                      208,068,030.00      208,068,030.00
    资本公积                      115,534,678.85      115,534,678.85
    盈余公积                       23,070,839.14       23,070,839.14
    其中:法定公益金                7,701,233.81        7,667,441.36
    未分配利润                     14,800,112.30       40,163,928.43
    未确认的投资损失
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计                  361,473,660.29      386,837,476.42
    负债和股东权益总计            608,528,118.61      672,336,557.94

    资产负债表附表1:           资产减值准备明细表
    项  目                    期初余额       本期增加数    本期转回数
    一、坏账准备合计          11,203,531.94  1,159,492.42  1,285,262.95
    其中:应收账款             7,513,024.08                1,285,262.95
    其他应收款                 3,690,507.86  1,159,492.42
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计      17,096,117.46    120,000.00
    其中:库存商品             2,717,273.41    120,000.00
    原材料                     1,833,316.61
    四、长期投资减值准备合计   6,061,115.43                  719,435.54
    其中:长期股权投资         6,061,115.43                  719,435.54
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计  25,232,000.94
    其中:房屋、建筑物        11,534,351.80
    机器设备
    六、无形资产减值准备
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    项  目                    期末余额
    一、坏账准备合计          11,077,761.41
    其中:应收账款             6,227,761.13
    其他应收款                 4,850,000.28
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计      17,216,117.46
    其中:库存商品             2,837,273.41
    原材料                     1,833,316.61
    四、长期投资减值准备合计   5,341,679.89
    其中:长期股权投资         5,341,679.89
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计  25,232,000.94
    其中:房屋、建筑物        11,534,351.80
    机器设备
    六、无形资产减值准备
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    资产负债表附表2:          股东权益增减变动表
    项  目                    本 期 数        上 期 数
    一、实收资本(或股本):  208,068,030.00  138,712,020.00
    期初余额                                   69,356,010.00
    本期增加数                                 69,356,010.00
    其中:资本公积转入
    盈余公积转入
    利润分配转入
    新增资本(或股本)
    本期减少数
    期末余额                                  208,068,030.00
    二、资本公积:            208,068,030.00
    期初余额                  115,534,678.58  184,890,688.85
    本期增加数
    其中:资本(或股本)溢价
    接受损赠非现金资产准备
    接受现金捐赠
    股权投资准备
    拨款转入
    外币资本折算差额
    资本评估增值准备
    其他资本公积
    本期减少数
    其中:转增资本(或股本)                   69,356,010.00
    期末余额                  115,534,678.85  115,534,678.85
    三、法定和任意盈余公积:
    期初余额                   15,829,603.26   12,732,186.18
    本期增加数                                  3,097,417.08
    其中:从净利润中提取数                      3,097,417.09
    其中:法定盈余公积                          3,097,417.09
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    法定公益金转入数
    本期减少数
    其中:弥补亏损
    转增资本(或股本)
    分派现金股利或利润
    分派股票股利
    期末余额                                   15,829,603.26
    其中:法定盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    四、法定公益金
    期初余额                    7,667,441.36    5,279,283.90
    本期增加数                                  3,097,417.08
    其中:从净利润中提取数                      3,097,417.08
    本期减少数                                    462,364.43
    其中:集体福利支出
    期末余额                    7,667,441.36    7,914,336.55
    五、未分配利润:
    期初未分配利润             16,504,934.18       48,318.73
    本期净利润                 25,858,846.95   30,974,170.81
    本期利润分配                               14,517,555.36
    期末未分配利润             42,363,781.13   16,504,934.18

    利润及利润分配表
    编制: 武汉诚成文化投资集团股份有限公司           年度: 2001年1至6月
    单位: 人民币元
    资产                      注释  上年同期(合并)  本期(合并)
    一、主营业务收入                  113,018,202.60  108,684,031.42
    减:主营业务成本                   68,897,203.75   64,512,871.05
    主营业务税金及附加                    545,974.29    2,098,115.47
    二、主营业务利润                   43,575,024.56   42,073,044.90
    加:其他业务利润                      775,476.23      151,295.05
    存货跌价损失                         -199,280.82      120,000.00
    减:营业费用                        3,033,832.30    5,361,173.54
    管理费用                           16,942,528.61   15,021,356.63
    财务费用                            4,361,607.52    8,909,783.97
    三、营业利润                       20,211,813.18   12,812,025.81
    加:投资收益              注8         -68,479.39   10,171,197.66
    补贴收入                                              133,665.21
    营业外收入                                              7,611.20
    减:营业外支出                        323,798.33      336,408.63
    四、利润总额                       19,819,535.46   22,788,091.25
    减:所得税                         11,407,885.99   -2,530,312.06
    少数股东损益                         -471,890.84     -149,563.15
    本期未确认的投资损失                                 -378,450.37
    购买日前利润
    五、净利润                          8,883,540.31   25,846,416.83
    加:年初未分配利润                     48,318.73   16,504,934.18
    其他转入
    六、可供分配的利润                  8,931,859.04   42,351,351.01
    减:提取法定盈余公积
    提取法定公益金
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润            8,931,859.04   42,351,351.01
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润                      8,931,859.04   42,351,351.01

    资产                      上年同期(母公司)  本期(母公司)
    一、主营业务收入               85,616,871.82   75,202,585.20
    减:主营业务成本               47,687,941.44   48,064,066.65
    主营业务税金及附加                528,634.49      484,960.82
    二、主营业务利润               37,400,295.89   26,653,557.73
    加:其他业务利润                  770,134.35      141,081.38
    存货跌价损失                                      120,000.00
    减:营业费用                    2,256,873.25    2,606,948.68
    管理费用                       10,828,480.99    9,413,919.46
    财务费用                        3,564,284.74    7,939,245.44
    三、营业利润                   21,520,791.26    6,714,525.53
    加:投资收益                    1,358,751.95   12,810,944.87
    补贴收入
    营业外收入                                          1,311.20
    减:营业外支出                    318,097.55      180,820.40
    四、利润总额                   22,561,445.66   19,345,961.20
    减:所得税                      9,627,880.13   -6,017,854.93
    少数股东损益
    本期未确认的投资损失
    购买日前利润
    五、净利润                     12,933,565.53   25,363,816.13
    加:年初未分配利润             -1,905,090.64   14,800,112.30
    其他转入
    六、可供分配的利润             11,028,474.89   40,163,928.43
    减:提取法定盈余公积
    提取法定公益金
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润       11,028,474.89   40,163,928.43
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润                 11,028,474.89   40,163,928.43

    2000年利润及利润分配表
                              合并            母公司
    一、主营业务收入          238,036,238.77  164,956,319.15
    减:主营业务成本          146,462,278.47  102,082,560.70
    主营业务税金及附加          2,210,798.53    1,094,785.63
    二、主营业务利润           89,363,161.77   61,778,972.82
    加:其他业务利润            1,408,682.69    1,256,065.41
    存货跌价损失                  -31,872.56
    减:营业费用               10,175,294.43    5,446,059.38
    管理费用                   20,664,579.68   14,393,395.48
    财务费用                    9,740,625.28    7,799,532.17
    三、营业利润               50,223,217.63   35,396,051.20
    加:投资收益                4,168,019.63    7,780,987.20
    补贴收入
    营业外收入                      2,863.43
    减:营业外支出                673,364.64      650,227.68
    四、利润总额               53,720,736.05   42,526,810.72
    减:所得税                 18,588,445.20   11,650,593.30
    少数股东损益                 -769,740.29
    本期未确认的投资损失         -695,244.02
    购买日前利润                5,623,104.35
    五、净利润                 30,974,170.81   30,876,217.42
    加:年初未分配利润             48,318.73   -1,905,090.64
    其他转入
    六、可供分配的利润         31,022,489.54   28,971,126.78
    减:提取法定盈余公积        3,097,417.08    2,924,146.64
    提取法定公益金              3,097,417.08    2,924,146.64
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润   24,827,655.38   23,122,833.50
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利              8,322,721.20    8,322,721.20
    转作股本的普通股股利
    八、未分配利润             16,504,934.18   14,800,112.30

    利润表附表
    报告期利润      全面摊薄净资产收益率  加权平均净资产收益率
                    (%)                                  (%)
    主营业务利润                   10.93                 11.30
    营业利润                        3.33                  3.44
    净利润                          6.71                  6.94
    扣除非经常性损                  3.36                  3.48
    益后的净利润

    报告期利润      全面摊薄每股收益  加权平均每股收益
                    (元/股)         (元/股)
    主营业务利润               0.202             0.202
    营业利润                   0.062             0.062
    净利润                     0.124             0.124
    扣除非经常性损             0.062             0.060
    益后的净利润

    金流量表
    编制: 武汉诚成文化投资集团股份有限公司           年度: 2001年1至6月
    单位: 人民币元
    项目                                      注释  合并报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                    104,542,740.73
    收到的税费返还                                    7,730,000.00
    收到的其他与经营活动有关的现金                   47,996,053.10
    现金流入小计                                    160,268,793.83
    购买商品、接受劳务支付的现金                     78,636,724.53
    支付给职工以及为职工支付的现金                   11,749,832.58
    支付的各项税费                                   12,248,293.37
    支付的其他与经营活动有关的现金                   45,096,501.15
    现金流出小计                                    147,731,351.63
    经营活动产生的现金流量净额                       12,537,442.20
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金                          9,679,865.97
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收              1,061.20
    回的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计                                      9,680,927.17
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支          4,981,671.28
    付的现金
    投资所支付的现金                                 52,950,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                                     57,931,671.28
    投资活动产生的现金流量净额                      -48,250,744.11
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金                                160,700,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                                    160,700,000.00
    偿还债务所支付的现金                            108,600,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金             14,977,584.00
    支付的其他与筹资活动有关的现金                       10,495.57
    现金流出小计                                    123,588,079.57
    筹资活动产生的现金流量净额                       37,111,920.43
    四、汇率变动对现金的影响                                866.19
    五、现金及现金等价物净增加额                      1,399,484.71
    补充资料:
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                           25,846,416.83
    合并价差摊销                                      2,925,851.72
    加:少数股东损益                                   -149,563.15
    计提的资产减值准备                                 -725,206.07
    固定资产折旧                                      5,778,239.26
    无形资产摊销                                        433,574.40
    长期待摊费用摊销                                    356,405.88
    待摊费用减少(减:增加)                            723,690.47
    预提费用增加(减:减少)                            720,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产损               -1,311.20
    失(减:收益)
    固定资产报废损失
    财务费用                                          9,126,765.81
    投资损失(减:收益)                              -10,171,197.66
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)                             -4,949,805.62
    经营性应收项目的减少(减:增加)                  -21,373,170.55
    经营性应付项目的增加(减:减少)                    3,996,752.08
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                       12,537,442.20
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                                   89,316,102.06
    减:现金的期初余额                                48,877,296.25
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额                          39,039,321.10
    现金及现金等价物净增加额                          1,399,484.71

    项目                                      母公司报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金               80,075,600.10
    收到的税费返还                              7,730,000.00
    收到的其他与经营活动有关的现金             40,063,337.02
    现金流入小计                              127,868,937.12
    购买商品、接受劳务支付的现金               40,015,519.01
    支付给职工以及为职工支付的现金             10,383,937.54
    支付的各项税费                              9,456,265.65
    支付的其他与经营活动有关的现金             65,393,926.63
    现金流出小计                              125,249,648.83
    经营活动产生的现金流量净额                  2,619,288.29
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金                    9,679,865.97
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收        1,061.20
    回的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计                                9,680,927.17
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支    4,856,576.28
    付的现金
    投资所支付的现金                           52,950,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                               57,806,576.28
    投资活动产生的现金流量净额                -48,125,649.11
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金                          147,000,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                              147,000,000.00
    偿还债务所支付的现金                       92,800,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金       13,935,228.69
    支付的其他与筹资活动有关的现金                 10,495.57
    现金流出小计                              106,745,724.26
    筹资活动产生的现金流量净额                 40,254,275.74
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额               -5,252,085.08
    补充资料:
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                     25,363,816.13
    合并价差摊销
    加:少数股东损益
    计提的资产减值准备                         -1,104,755.60
    固定资产折旧                                4,130,521.35
    无形资产摊销                                  433,574.40
    长期待摊费用摊销                              290,525.16
    待摊费用减少(减:增加)                      694,971.20
    预提费用增加(减:减少)                      720,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产损         -1,311.20
    失(减:收益)
    固定资产报废损失
    财务费用                                    8,094,276.69
    投资损失(减:收益)                        -12,810,944.87
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)                       -4,097,061.30
    经营性应收项目的减少(减:增加)            -14,040,360.57
    经营性应付项目的增加(减:减少)             -5,053,963.10
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                  2,619,288.29
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                             79,157,086.08
    减:现金的期初余额                          45,369,850.06
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额                    39,039,321.10
    现金及现金等价物净增加额                   -5,252,085.08
    武汉诚成文化投资集团股份有限公司
    2001年中期会计报表附注
    (一)、公司主要会计政策和会计估计:
    1、重要会计政策和会计估计说明:
    (1)会计制度
    公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。
    公司2001年前执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定,2001年执行《企业会计制度》。公司根据《企业会计准则》的规定对2001年前的相关会计事项进行了追溯调整。
    (2)会计年度
    公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
    (3)记账本位币
    公司记账本位币为人民币。
    (4)记账基础和计价原则
    公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    (5)外币业务核算方法
    公司发生涉及外币的业务,按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账,期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额,调整后折合人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益,并按规定计入"财务费用"、"在建工程"等科目。
    (6)外币会计报表的折算方法
    纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表,按财政部财会字(1995)11号文发部的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
    (7)现金等价物确定的标准
    公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
    (8)坏账核算方法
    公司采用备抵法核算坏账损失,期末按账龄分析法计提坏账准备,并记入当年度损益,逾期1年以内的账款(包括应收账款和其他应收款,下同),按其余额的 3 %计提;逾期1-2年的,按其余额的 10 %计提;逾期2-3年的,按其余额的15 %计提;逾期3年以上的,按其余额的 20 %计提。
    符合下列情况之一者,确认为坏账:
    A.因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的账款。
    B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年有确凿证据表明确实无法收回的账款。
    (9)存货核算方法
    A.公司存货分为:原材料、包装物、在产品、低值易耗品、库存商品、开发成本、开发产品。
    B.取得存货时,按实际成本计价,发出和领用时,按加权平均法计价。
    C.低值易耗品采用"五五摊销法"摊销。
    D.包装物领用时一次性摊销。
    E.期末存货采用成本与可变现净值孰低计价,存货可变现净值低于成本时,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    (10)短期投资核算方法
    A.短期投资取得时,按实际支付的全部价款计价。但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。
    B.短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息,除已记入应收项目的现金股利或债券利息外,均直接冲减短期投资的账面价值。
    C.长期投资划转为短期投资时,按其投资成本与账面价值孰低确定短期投资成本。
    D.处理短期投资时,按短期投资账面价值与实际取得收入的差额,确认为当期投资损益。
    E.期末短期投资按成本与市价孰低计价,短期投资市价低于成本时,按短期投资总体市价与总成本的差额提取短期投资跌价准备。
    (11)长期投资核算方法
    A.长期股权投资
    a.长期股权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
    b.以放弃非现金资产(不含股权)而取得的长期股权投资,投资成本以放弃的非现金资金的公允价值确定。
    c.以债务重组而取得的长期股权投资,投资成本以重组债权的账面价值确定。
    d.短期投资划转为长期股权投资时,按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
    e.公司对被投资单位无控制,无共同控制且无重大影响的,对其长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资单位具有控制,共同控制或重大影响的,对其长期股权投资采用权益法核算。
    f.公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的,按实际取得被投资单位控制,共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额;长期股权投资权益法核算改为成本法核算的,按实际对被投资单位不再具有控制,共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
    g.长期股权投资差额的摊销期限:投资合同规定有投资期限的,按投资期限平均摊销,没有规定投资期限的按10年平均摊销。
    h.处置长期股权投资时,投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。
    B.长期债权投资
    a.长期债权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,但实际支付的全部价款中包含的已到期尚未领取的利息不计入长期债权投资成本。
    b.债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内于确认债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢折价摊销后的金额,确认为当期投资收益。
    c.其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。
    d.处置长期债权投资时,投资的账面价值与实际取得的收入的差额确认为当期投资损益。
    C.长期投资减值准备
    a.由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    b.长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于未来可收回金额的差额提? 。
    (12)固定资产计价和折旧方法
    A.固定资产的标准为:使用期超过一年的房屋、建筑物,机器、运输工具、其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产、经营主要设备,单位价值在2,000元以上,并且使用期超过2年的物品。
    B.固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
    C.固定资产折旧采用直线法计提,预留残值4%,按分类折旧率计提折旧。
    D.固定资产分类、预计经济使用年限,预计残值率和折旧年限如下:
    类    别      使用年限(年)  残值率(%)  年折旧率(%)
    房屋及建筑物  10~40                     4  2.4~9.6
    通用设备      8~16                      4  6~12
    专用设备      10~16                     4  6~9.6
    办公设备      8~10                      4  9.6~12
    运输工具      8~12                      4  8~12
    其    他      8~14                      4  6.86~12
    E.固定资产减值准备
    期末公司对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因、导致其可收回金额低于其账面价值的,则按可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。公司对存在下列情况之一的固定资产,则全额计提减值准备:
    1.长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    2.由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    3.虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    4.已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    5.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    (13)在建工程核算方法
    在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产。当资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件同时具备时,专门借款的借款费用开始利息资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止专门借款利息资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。
    (14)无形资产计价和摊销方法
    A.无形资产计价
    a.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
    b.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费(其中:支付补价的加上补价;收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积)计价。
    c. 投资者投入的无形资产,以投资各方确认的价值计价;首次发行股票接受投资者投入的无形资产,以无形资产在投资方的帐面价值计价。
    d.通过债务重组取得的无形资产,以重组债权的账面价值计价。
    e.接受捐赠的无形资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的,参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计价;同类或类似无形资产不存在活跃市场的,按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
    f. 自行开发并依法申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费,律师费等费用计价。
    B.无形资产的摊销方法
    a.无形资产的成本,自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
    b.如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的,按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
    c.如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的,按不超过10年的期限摊销。
    C.无形资产减值准备
    a.由于无形资产已被其他新技术等所代替,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;或无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时,按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
    b.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提? 。
    c.公司本期不计提无形资产减值准备
    (15)长期待摊费用摊销方法
    固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。
    租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益,则该项目尚未摊完的余值全部转入当期损益。
    (16)收入确认原则
    商品销售收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方;公司既没有保留与所有权相关系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收入实现。
    提供劳务收入确认原则:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认实际收入。劳务开始和完成分属不同的会计年度,在劳务总收入和总成本能够可靠地计量;与交易相关的经济利益能够流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定时,在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。
    他人使用公司资产收入确认原则:他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,确认实现收入。利息收入按他人使用公司现金时间和适用利率计算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    (17)所得税的会计处理方法
    公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
    (18)合并会计报表的编制方法
    公司对外股权投资,占被投资单位50%以上股权,或拥有实际控制权的,按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表。
    (19)会计政策、会计估计变更说明
    根据财政部解答"实施会计制度及准则问题"对所属子公司武汉长印电器公司开办费292,425.82调整了年初未分配利润,同时调减了盈余公积金58,485.16元。
    2、会计政策变更及影响:
    会计政策变更的说明:
    根据国家财政部财会字[2000]25号《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17号《关于印发〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的通知》等文件的规定,公司从2001年1月1日起实行新的《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定,改变以下几项会计政策:
    1) 期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    2) 期末在建工程原按账面价值计价,现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备。
    3) 期末无形资产原按账面价值计价,现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    4) 开办费原按5年期限平均摊销,现改为在公司开始经营后的当月一次性摊销。
    我公司在2000年度报表中已按新《企业会计制度》中关于固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备的政策进行了追溯调整(见2000年度会计报表附注)。本报告期内仅对开办费的核算方法作出追溯调整(金额292,425.82元),影响2000年初未分配利润233,940.65元,影响盈余公积58,485.17元。
    3、会计估计变更及其影响:
    本报告期会计估计未发生变更。
    4、坏帐核算方法:
    (1).应收帐款核算方法:
    采用帐龄分析法:
    帐龄期限   计提比例(%)
    1年以内           3.00
    1-2年以内        10.00
    2-3年以内        15.00
    3年以上          20.00
    (2).其他应收款核算方法:
    采用帐龄分析法:
    帐龄期限   计提比例(%)
    1年以内           3.00
    1-2年以内        10.00
    2-3年以内        15.00
    3年以上          20.00
    5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
    本公司根据《企业会计制度》的规定,并根据本公司实际情况,在2000年度报表中对本公司固定资产计提了减值准备25,232,000.94元,并采用追溯调整法对以前年度的比较会计报表进进了调整。此项追溯调整对各年度会计报表的影响简要列示如下:
    项    目          2000年度        1999年度
    净 利 润
    期初留存收益      -23,989,358.79  -23,989,358.79
    期初少数股东权益   -1,242,641.21   -1,242,641.21
    我公司在2000年度报表中已按新《企业会计制度》中关于固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备的政策进行了追溯调整(见2000年度会计报表附注)。本报告期内仅对开办费的核算方法作出追溯调整(金额292,425.82元),影响2000年初未分配利润233,940.65元,影响盈余公积58,485.17元。
    (二)、合并报表范围:
    1、应纳入合并范围而未进行合并报表处理的被控股企业情况:
    企业名称               总资产        净资产        净利润
    岳麓书院文化教育产业(  9,575,290.63  9,552,737.55  22,553.08
    集团)有限公司
    应纳入合并范围而未进行合并报表处理的原因:
    注:据财政部财会字(1996)2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》,岳麓书院文化教育产业(集团)有限公司本年未纳入合并范围。
    (三)、收入情况:
    项  目          本期确认的收入金额(元)
    销售商品的收入          108,684,031.42
    (四)、所得税的会计处理方法:
    A.增值税销项税率为13%和17%,按扣除进项税后的余额缴纳。
    B.营业税税率为5%。
    C.城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
    D.教育费附加为应纳流转税额的3%。
    E.城市堤防费为应纳流转税额的2%。
    F.地方教育发展费为销售收入的1‰。
    G.平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
    H.所得税:公司企业所得税税率为 33 %,根据财政部财会[2000]3号文关于印发《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》的通知,在实际收到地方财政返还的所得税时,冲减收到当期的所得税费用
    (五)、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
    注1、短期投资:
    项目              期初余额(元)   本期增加数(元)  本期减少数(元)
    一、股权投资合计
    其中:股票投资
    二、债券投资      39,039,321.10                   39,039,321.10
    其中:国债投资    39,039,321.10                   39,039,321.10
    其他债券
    三、其他投资       4,000,000.00                    4,000,000.00
    合计              43,039,321.10                   43,039,321.10

    项目              期末余额(元)
    一、股权投资合计
    其中:股票投资
    二、债券投资
    其中:国债投资
    其他债券
    三、其他投资
    合计
    注2、应收帐款
    *合并会计报表附注:
    帐龄            期初金额        期初比例  期初坏帐准备
                                         (%)
    1年以内          99,122,058.76     77.45  2,973,661.76
    1-2年             8,469,339.02      6.62    846,933.90
    2-3年             7,714,893.86      6.03  1,157,234.08
    3年以上          12,675,971.71      9.90  2,535,194.34
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            127,982,263.35    100.00  7,513,024.08

    帐龄            期末金额        期末比例  期末坏帐准备
                                         (%)
    1年以内         110,620,591.15     82.66  3,318,617.73
    1-2年            16,638,620.28     12.43  1,663,862.03
    2-3年             1,381,113.51      1.03    207,167.03
    3年以上           5,190,571.70      3.88  1,038,114.34
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            133,830,896.64    100.00  6,227,761.13
    *母公司会计报表附注:
    帐龄            期初金额       期初比例  期初坏帐准备  期末金额
                                        (%)
    1年以内         76,904,706.36     84.36  2,307,141.19  77,406,418.51
    1-2年            3,226,581.34      3.54    322,658.13   3,999,759.07
    2-3年            7,491,235.76      8.22  1,123,685.36   1,171,980.91
    3年以上          3,532,860.37      3.88    706,572.07   3,333,571.61
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            91,155,383.83    100.00  4,460,056.75  85,911,730.10

    帐龄             期末比例  期末坏帐准备
                          (%)
    1年以内             90.10  2,322,192.55
    1-2年                4.66    399,975.91
    2-3年                1.36    175,797.14
    3年以上              3.88    666,714.32
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计               100.00  3,564,679.92
    注3、其他应收款
    帐龄            期初金额       期初比例  期初坏帐      期末金额
                                        (%)  准备(元)
    1年以内         22,073,911.99     56.72    662,217.36  19,455,530.16
    1-2年            1,644,051.47      4.23    164,408.16   5,443,491.29
    2-3年            3,511,230.35      9.02    526,684.55   4,707,964.95
    3年以上         11,685,988.92     30.03  2,337,197.79  15,078,952.53
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            38,915,182.73    100.00  3,690,507.86  44,685,938.93

    帐龄             期末比例  期末坏帐
                          (%)  准备(元)
    1年以内             43.54    583,665.90
    1-2年               12.18    544,349.13
    2-3年               10.54    706,194.74
    3年以上             33.74  3,015,790.51
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计               100.00  4,850,000.28
    注4、长期股权投资
    *合并会计报表附注
    股票投资
    被投资公司      股份类别  股票数量(股)  持股比例%  初始投资
    名称                                               成本(元)
    江海发展(集团)  法人股         300,000       0.68    300,000.00
    股份有限公司
    武汉新世纪开发  法人股       1,000,000      12.62  1,000,000.00
    中心
    武汉数控(集团)  法人股       1,246,674       1.46  2,283,020.00
    股份有限公司
    武商集团股份有  法人股         308,160       0.12    749,000.00
    限公司
    湖北美尔雅股份  法人股       1,500,000          3  3,200,200.00
    有限公司
    四川飞仙食品股  法人股         200,000       1.11    200,000.00
    份有限公司
    合          计                                     7,732,220.00

    被投资公司      市价总值(元)  减值准备(元)  备注
    名称
    江海发展(集团)                  300,000.00
    股份有限公司
    武汉新世纪开发                1,000,000.00
    中心
    武汉数控(集团)                2,283,020.00
    股份有限公司
    武商集团股份有
    限公司
    湖北美尔雅股份
    有限公司
    四川飞仙食品股
    份有限公司
    合          计                3,583,020.00
    其他股权投资
    被投资公司名称    投资期限  投资金额        持股比例%  本期权益增
                                (元)                       减额(元)
    岳麓书院文化教育              5,100,000.00             -228,103.85
    产业(集团)有限公
    司
    武汉源兴装璜建筑                500,000.00
    材料公司
    长印文化用品公司              1,000,000.00
    当阳市长鸣印务有                510,000.00
    限责任公司
    安阳金钟彩印厂                  758,464.17
    新华音像租赁发行              9,900,000.00
    有限公司
    北京人文时空信息              2,900,000.00
    技术有限公司
    深圳长迅工贸发展              2,500,000.00
    公司
    武汉长利制衣洗染              2,300,000.00
    有限公司
    武汉长利鲜果榨食              1,036,154.04
    品有限公司
    东西湖印刷厂                    925,739.31
    武汉决策信息研究                350,000.00
    中心
    武汉索思特种电源                300,000.00
    有限公司
    漯河爱特包装实业                228,342.00
    有限公司
    南方证券有限责任             75,354,000.00
    公司
    社区服务中心                 24,000,000.00
    合          计              127,662,699.52             -228,103.85

    被投资公司名称    累计权益增     减值准备(元)  备注
                      减额(元)
    岳麓书院文化教育    -228,103.85
    产业(集团)有限公
    司
    武汉源兴装璜建筑
    材料公司
    长印文化用品公司  -1,000,000.00
    当阳市长鸣印务有    -510,000.00
    限责任公司
    安阳金钟彩印厂
    新华音像租赁发行
    有限公司
    北京人文时空信息
    技术有限公司
    深圳长迅工贸发展    -160,323.22    357,732.58
    公司
    武汉长利制衣洗染    -816,811.60    101,597.50
    有限公司
    武汉长利鲜果榨食    -226,998.23     73,590.50
    品有限公司
    东西湖印刷厂                       925,739.31
    武汉决策信息研究
    中心
    武汉索思特种电源                   300,000.00
    有限公司
    漯河爱特包装实业
    有限公司
    南方证券有限责任
    公司
    社区服务中心
    合          计    -2,942,236.90  1,758,659.89
    股权投资差额
    被投资公司名称        初始金额       形成原因  摊销年限(年)
    广州诚成广告有限责任  58,517,034.36  购买价差            10
    公司
    合          计        58,517,034.36

    被投资公司名称        本期摊销额    摊余金额
    广州诚成广告有限责任  2,925,851.72  54,128,256.76
    公司
    合          计        2,925,851.72  54,128,256.76
    注5、长期投资
    *合并会计报表附注
    项目                期初余额(元)    本期增加(元)   本期减少(元)
    一、长期股权投资    127,443,215.08  53,796,044.43    719,435.54
    其中:对子公司投资
    对合营企业投资
    对联营企业投资
    二、长期债权投资
    其中:国债投资
    三、其他股权投资
    合计                127,443,215.08  53,796,044.43    719,435.54

    项目                期末余额(元)
    一、长期股权投资    181,239,259.51
    其中:对子公司投资
    对合营企业投资
    对联营企业投资
    二、长期债权投资
    其中:国债投资
    三、其他股权投资
    合计                181,239,259.51
    *母公司会计报表附注
    项目                期初余额(元)    本期增加(元)   本期减少(元)
    一、长期股权投资    168,401,588.12  59,361,643.36    719,435.54
    其中:对子公司投资
    对合营企业投资
    对联营企业投资
    二、长期债权投资
    其中:国债投资
    三、其他股权投资
    合计                168,401,588.12  59,361,643.36    719,435.54

    项目                期末余额(元)
    一、长期股权投资    227,763,231.48
    其中:对子公司投资
    对合营企业投资
    对联营企业投资
    二、长期债权投资
    其中:国债投资
    三、其他股权投资
    合计                227,763,231.48
    注6、合并价差:
    (1)合并价差形成原因系购买子公司广州诚成广告有限责公司投资成本与该公司购买日账面净资产之间差异58,517,034.36元;
    注7、股本
    见股本变动情况表。
    注8、投资收益
    *合并会计报表附注
    项   目                     本期金额       上年同期金额
    股权投资收益                  -228,103.85   -374,729.39
    债权投资收益                 9,096,072.42
    联营或合营公司分配来的利润     583,793.55    150,000.00
    期末调整的被投资公司所有者
    权益净增减额(+-)
    其他                           719,435.54    156,250.00
    合计                        10,171,197.66    -68,479.39
    *母公司会计报表附注
    项   目                     本期金额       上年同期金额
    股权投资收益                 5,337,495.08  -1,427,499.83
    债权投资收益                 9,096,072.42
    联营或合营公司分配来的利润     583,793.55     150,000.00
    期末调整的被投资公司所有者  -2,925,851.72
    权益净增减额(+-)
    其他                           719,735.54   2,636,251.78
    合计                        12,810,944.87   1,358,751.95
    长期投资减值准备冲回:719,,435.54
    母公司投资收益
    项    目                  上年数         本年数
    股权投资收益               6,439,455.21   5,337,495.08
    债券投资收益               9,096,072.42
    联(合)营公司分配的利润     150,000.00     583,793.55
    长期投资减值准备冲回收益     174,456.07     719,435.54
    股权投资转让收益           2,480,001.78
    股权投资差额摊销          -1,462,925.86  -2,925,851.72
    合    计                   7,780,987.20  12,810,944.87
    (六)、分行业资料             单位:元
    行业        上年同期        本  期          上年同期
                营业收入        营业收入        营业成本
    工业         64,502,690.53   65,809,164.14  48,998,808.37
    商业         49,261,954.68   34,245,385.58  42,550,811.28
    其他         25,274,336.29   34,034,589.96   3,368,363.00
    公司内行业   26,020,778.90   25,405,108.26  26,020,778.90
    间相互抵减
    合计        113,018,202.60  108,684,031.42  68,897,203.75

    行业        本  期         上年同期       本  期
                营业成本       营业毛利       营业毛利
    工业        49,865,971.28  15,503,882.16  15,943,192.86
    商业        30,079,545.93   6,711,143.40   4,165,839.65
    其他         9,972,462.10  21,905,973.29  24,062,127.86
    公司内行业  25,405,108.26
    间相互抵减
    合计        64,512,871.05  44,120,998.85  44,171,160.37
    (七)、关联方关系及其交易的披露
    1.存在控制关系的关联方情况:
    (1)存在控制关系的关联方:
    企业名称              注册地址  主营业务              关联方关系性质

    海南诚成企业集团有限  海口      高科技、农业、旅游开  第一大股东
    公司                            发及经营;能源投资、
                                    交电商业、机械、化工
                                    产品、纺织品、文具、
                                    办公用品的贸易业务
    武汉长印房地产开发公  武汉      房地产开发、建筑      子公司
    司
    武汉长印电器有限公司  武汉      高科技机电产品研制开  子公司
                                    发
    深圳长迅工贸发展公司  深圳      工业贸易              子公司
    武汉长印文化用品有限  武汉      文化用品、挂历销售    子公司
    责任公司
    武汉斯特彩色制版有限  武汉      印刷制版生产          子公司
    公司
    武汉源兴装璜建筑材料  武汉      装饰建筑材料生产和销  子公司
    公司                            售、装璜
    武汉金成彩印有限公司  武汉      高档包装产品印刷      子公司
    武汉长利制衣洗染有限  武汉      各种服饰洗涤、织补    子公司
    公司
    武汉长利鲜果榨食品有  武汉      生产、销售鲜果榨汁及  子公司
    限公司                          其他饮料
    武汉长森经贸责任有限  武汉      印刷物资贸易          子公司
    公司
    当阳市长鸣印务有限责  当阳      印刷、纸、纸制品、文  子公司
    任公司                          教用品销售
    广州诚成广告有限公司  广州      广告设计、制作、代理  子公司
                                    ;企业管理咨询,市场
                                    调查;包装装潢设计;
                                    批发和零售贸易等
    岳麓书院文化教育产业  长沙      教育、文博旅游、出版  子公司
    (集团)有限公司                  发行、网络信息

    企业名称               经济性质      法定代表人
                           或类型
    海南诚成企业集团有限   有限责任公司  刘  波
    公司


    武汉长印房地产开发公   有限责任公司  彭宝堂
    司
    武汉长印电器有限公司   有限责任公司  陈先云

    深圳长迅工贸发展公司   有限责任公司  李  东
    武汉长印文化用品有限   有限责任公司  沈佑琪
    责任公司
    武汉斯特彩色制版有限   有限责任公司  陈立平
    公司
    武汉源兴装璜建筑材料   有限责任公司  李  东
    公司
    武汉金成彩印有限公司   有限责任公司  刘汉荣
    武汉长利制衣洗染有限   有限责任公司  李  东
    公司
    武汉长利鲜果榨食品有   有限责任公司  李  东
    限公司
    武汉长森经贸责任有限   有限责任公司  陈立平
    公司
    当阳市长鸣印务有限责   有限责任公司  彭宝堂
    任公司
    广州诚成广告有限公司   有限责任公司  黄  兵


    岳麓书院文化教育产业   有限责任公司  李长兴
    (集团)有限公司
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:          (单位:万元)
    企业名称                期初数          本期增加数  本期减少数
    海南诚成企业集团有限公  100,080,000.00
    司
    武汉长印房地产开发公司   12,000,000.00
    武汉长印电器有限公司      5,000,000.00
    深圳长迅工贸发展公司      2,500,000.00
    武汉长印文化用品有限责    1,000,000.00
    任公司
    武汉斯特彩色制版有限公
    司
    武汉源兴装璜建筑材料公    3,750,000.00
    司
    武汉金成彩印有限公司      8,000,000.00
    武汉长利制衣洗染有限公    3,850,000.00
    司
    武汉鲜果榨食品有限公司    2,100,000.00
    武汉长森经贸责任有限公   16,800,000.00
    司
    当阳市长鸣印务有限责任    1,000,000.00
    公司
    岳麓书院文化教育产业(    10,000,000.00
    集团)有限公司
    合计                    166,080,000.00

    企业名称                期末数
    海南诚成企业集团有限公  100,080,000.00
    司
    武汉长印房地产开发公司   12,000,000.00
    武汉长印电器有限公司      5,000,000.00
    深圳长迅工贸发展公司      2,500,000.00
    武汉长印文化用品有限责    1,000,000.00
    任公司
    武汉斯特彩色制版有限公
    司
    武汉源兴装璜建筑材料公    3,750,000.00
    司
    武汉金成彩印有限公司      8,000,000.00
    武汉长利制衣洗染有限公    3,850,000.00
    司
    武汉鲜果榨食品有限公司    2,100,000.00
    武汉长森经贸责任有限公   16,800,000.00
    司
    当阳市长鸣印务有限责任    1,000,000.00
    公司
    岳麓书院文化教育产业(    10,000,000.00
    集团)有限公司
    合计                    166,080,000.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:          (单位:元)
    企业名称            期初金额  期初百分比%  本期增加数  本期减少数
    海南诚成企业集团有                  20.91
    限公司
    武汉长印房地产开发                 100.00
    公司
    武汉长印电器有限公                 100.00
    司
    深圳长迅工贸发展公                 100.00
    司
    武汉长印文化用品有                 100.00
    限责任公司
    武汉斯特彩色制版有                  75.00
    限公司
    武汉源兴装璜建筑材                  50.00
    料公司
    武汉金成彩印有限公                  60.00
    司
    武汉长利制衣洗染有                  70.77
    限公司
    武汉鲜果榨食品有限                  52.30
    公司
    武汉长森经贸责任有                 100.00
    限公司
    当阳市长鸣印务有限                  51.00
    责任公司
    广州诚成广告有限公                 100.00
    司
    岳麓书院文化教育产                  51.00
    业(集团)有限公司

    企业名称            期末金额  期末百分比%
    海南诚成企业集团有                  20.91
    限公司
    武汉长印房地产开发                 100.00
    公司
    武汉长印电器有限公                 100.00
    司
    深圳长迅工贸发展公                 100.00
    司
    武汉长印文化用品有                 100.00
    限责任公司
    武汉斯特彩色制版有                  75.00
    限公司
    武汉源兴装璜建筑材                  50.00
    料公司
    武汉金成彩印有限公                  60.00
    司
    武汉长利制衣洗染有                  70.77
    限公司
    武汉鲜果榨食品有限                  52.30
    公司
    武汉长森经贸责任有                 100.00
    限公司
    当阳市长鸣印务有限                  51.00
    责任公司
    广州诚成广告有限公                 100.00
    司
    岳麓书院文化教育产                  51.00
    业(集团)有限公司
    2、关联方交易情况
    关联方应收应付款项、票据余额                      (单位:元)
    ①其他
    企业名称        项目        本期期末金额  占本期全部
                                              余额的比重(%)
    武汉长印文化用  其他应收款  1,385,121.20                 3.10
    品有限责任公司
    当阳市长鸣印务  其他应收款  2,357,716.31                 5.28
    有限责任公司
    海南诚成企业集  预收账款      250,441.32                 4.25
    团有限公司

    企业名称        上年末数      占上年全部
                                  余额的比重(%)
    武汉长印文化用  1,376,280.56                 3.54
    品有限责任公司
    当阳市长鸣印务  2,329,178.23                 5.98
    有限责任公司
    海南诚成企业集    250,441.32                 6.25
    团有限公司
    (八)、或有事项
    或有负债、或有损失对公司的影响:
    附注8.或有事项
    本期为东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司向光大银行广州分行贷款2500万元人民币(一年期)提供担保,为武汉鹏凌集团有限公司向中国银行湖北分行开具承兑汇票提供1000万元人民币(半年期)担保。
    七、备查文件
    包括下列文件:
    (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
    (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师,需为总会计师)、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表;
    (三)如经审计,载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
    (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    (五)公司章程;
    (六)在其他证券市场公布的中期报告文本。
    文件存放地:董事会秘书办公室

                            董事长:刘波
                       武汉诚成文化投资集团股份有限公司
                           2001年8月15日