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2019年10月16日 星期三

百川能源(600681)公告正文

S*ST万鸿:2009年半年度报告

公告日期:2009-08-31

万鸿集团股份有限公司
    600681
    2009 年半年度报告第 1 页 共 58 页
    目 录
    一、重要提示.................................................... 2
    二、公司基本情况................................................ 2
    三、股本变动及股东情况.......................................... 3
    四、董事、监事和高级管理人员情况................................ 4
    五、董事会报告.................................................. 4
    六、重要事项.................................................... 5
    七、财务报告(未经审计) ....................................... 11
    八、备查文件目录............................................... 57万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 2 页 共 58 页
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
    记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    (六) 公司负责人戚围岳、主管会计工作负责人詹世杰及会计机构负责人(会计主管人员)匡健军
    声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一) 公司基本情况简介
    1、 公司法定中文名称:万鸿集团股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:万鸿集团
    公司英文名称:WINOWNER GROUP CO., LTD.
    公司英文名称缩写:WINOWNR
    2、 公司A 股上市交易所:上海证券交易所
    公司A 股简称:S*ST 万鸿
    公司A 股代码:600681
    3、 公司注册地址:汉阳龙阳大道特8 号
    公司办公地址:武汉市武昌区武珞路28 号长信大厦四楼
    邮政编码:430060
    公司国际互联网网址:http://www.winowner.com
    公司电子信箱:stock@winowner.com
    4、 法定代表人:戚围岳
    5、 公司董事会秘书: 许伟文
    电话: (027)88066666-8638
    传真: (027)88061616
    E-mail:stock@winowner.com
    联系地址: 武汉市武昌区武珞路28 号长信大厦四楼
    公司证券事务代表:王丹凤
    电话:(027)88066666-8638
    传真:(027)88061616
    E-mail:stock@winowner.com
    联系地址:武汉市武昌区武珞路28 号长信大厦四楼
    6、 公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司董事会办公室
    (二) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年度
    期末增减(%)
    总资产 78,152,671.00 107,608,231.31 -27.37
    所有者权益(或股东权益) -483,465,169.51 -484,697,692.78 0.25
    每股净资产(元) -2.3236 -2.3295 0.25万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 3 页 共 58 页
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年同期
    增减(%)
    营业利润 -29,417,805.11 -16,825,423.75 -74.84
    利润总额 1,232,523.27 -17,912,996.88 106.88
    净利润 1,232,523.27 -17,912,996.88 106.88
    扣除非经常性损益后的净
    利润
    -29,417,805.11 -16,825,423.75 -74.84
    基本每股收益(元) 0.0059 -0.0861 106.85
    扣除非经常性损益后的基
    本每股收益(元)
    -0.1414 -0.0809 -74.78
    稀释每股收益(元) 0.0059 -0.0861 106.85
    经营活动产生的现金流量
    净额
    9,978,035.49 22,357,604.43 -55.37
    每股经营活动产生的现金
    流量净额(元)
    0.0480 0.1075 -55.35
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 24,540,631.96
    债务重组损益 5,765,995.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 343,701.42
    合计 30,650,328.38
    三、股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 33,720 户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股
    比例
    (%)
    持股总数
    报告
    期内
    增减
    股份类
    别
    持有非流通
    股数量
    质押或冻结
    的股份数量
    广州美城投资
    有限公司
    境内非国有
    法人
    22.05 45,888,672 0 未流通 45,888,672 无 0
    武汉市国有资
    产经营公司
    国有法人 7.05 14,678,862 0 未流通 14,678,862 无 0
    上海万丰资产
    管理有限公司
    境内非国有
    法人
    2.21 4,593,600 0 未流通 4,593,600 无 0
    中国长城资产
    管理公司
    国有法人 1.49 3,090,814 0 未流通 3,090,814 无 0
    上海新元投资
    有限公司
    境内非国有
    法人
    1.38 2,874,880 0 未流通 2,874,880 无 0
    上海浦东任辰
    贸易有限公司
    境内非国有
    法人
    1.19 2,480,000 0 未流通 2,480,000 无 0
    湖北省保险房国有法人 1.15 2,388,672 0 未流通 2,388,672 无 0万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 4 页 共 58 页
    地产开发公司
    中国华融资产
    管理公司
    国有法人 1.15 2,388,672 0 未流通 2,388,672 无 0
    北京仁达国际
    信息工程有限
    公司
    境内非国有
    法人
    0.83 1,722,600 0 未流通 1,722,600 无 0
    杨波 境内自然人 0.6 1,254,052 0 未流通 1,254,052 无 0
    前十名流通股股东持股情况
    股东名称 持有流通股的数量 股份种类
    孙兆艳 976,500 人民币普通股
    冼惠霞 702,560 人民币普通股
    于永洲 619,658 人民币普通股
    张莉萌 600,000 人民币普通股
    张益平 569,000 人民币普通股
    钟佩兰 565,960 人民币普通股
    陈威德 561,915 人民币普通股
    廖东玫 508,740 人民币普通股
    杨秀英 500,000 人民币普通股
    曾志诚 495,100 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动
    的说明
    公司未知上述前十名流通股股东之间是否存在关联关系或是否
    属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
    动人。
    公司未知上述前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关
    联关系。
    ①本报告期内,持有公司5%以上的股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动
    信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知持有公司5%以上的股东与其余股东之间是否存在关
    联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    ②持有本公司股份5%(含5%)以上法人股股东为:广州美城投资有限公司和武汉国有资产经营公
    司(共2 户)。其中:武汉国有资产经营公司是国家股股东。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    2009 年6 月29 日,公司召开职工代表大会,经职代会主席团会议审议通过,同意选举何永杭先生
    为第六届监事会职工代表监事。
    2009 年6 月30 日,公司2008 年年度股东大会审议并通过了《董事会换届选举的议案》、《监事
    会换届选举的议案》,公司第六届董事会成员为:戚围岳、许伟文、邹毅生、陈善清、詹世杰、何键
    英、王成义、罗建峰、曲俊生,第六届监事会成员为:罗洺、胡如平、何永杭。
    2009 年6 月30 日,公司第六届董事会第一次会议审议并通过了《关于聘任公司高管的议案》、
    《关于聘任董事会秘书及证券事务代表的议案》,董事会同意聘任陈善清先生为公司总裁,同意聘任
    詹世杰先生为副总裁兼财务总监,同意聘任邹毅生先生为公司副总裁,同意聘任许伟文先生为董事会
    秘书。万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内,公司董事会致力于股票恢复上市交易,积极推进资产重组及股权分置改革,公司的资
    产重组工作现就具体方案正在向有关方征询意见,本公司及相关方面将配合中介机构加快推动重组工
    作的进程。公司继续推进剩余债务和解工作,为全面化解公司的债务风险,维护本公司的日常经营和
    员工稳定,增加本公司持续经营能力创造条件。
    根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定,公司于2009 年5 月7 日向上海证券交易所提
    交了公司股票恢复上市交易的申请及相关文件,上海证券交易所已于2009 年5 月12 日受理本公司关
    于股票恢复上市的申请。上海证券交易所将在正式受理本公司恢复上市申请后三十个交易日内,做出
    是否核准本公司股票恢复上市申请的决定,公司补充提供材料期间不计入上述期限内。
    报告期内公司实现营业收入268.47 万元,比上年同期减少43.14%;营业利润-2,941.78 万元,利
    润总额123.25 万元。
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或
    分产品
    营业收入 营业成本
    营业利
    润率
    (%)
    营业收入
    比上年增
    减(%)
    营业成本
    比上年增
    减(%)
    营业利润率比上年
    增减(%)
    分行业
    房屋租赁 1,184,705.61 468,606.35 60.45 0.39 0.22 增加0.07 个百分点
    合计 1,184,705.61 468,606.35 60.45 0.39 0.22 增加0.07 个百分点
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0 万元。
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    武汉市 1,184,705.61 0.39
    合计 1,184,705.61 0.39
    (三) 公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (四) 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
    针对会计师事务所上年度“非标准审计报告”中的强调事项,本公司董事会认为,该审计意见真
    实的反映了公司的财务状况、充分揭示了公司的财务风险。暂停上市期间,公司管理层在董事会的指
    导下,积极寻求政府、监管部门及股东的支持,切实有效化解债务和诉讼,妥善处理员工安置问题,
    做好不良资产的剥离与处置工作,为保证公司恢复上市做了以下大量的工作。2009 年,公司董事会将
    尽快完成债务重组,积极推进资产重组及股权分置改革工作,恢复公司持续经营能力,争取公司股票
    早日恢复交易,保护广大股东利益。
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会及上海证券交易所等颁布的相关法律、法规及规
    章,不断完善公司法人治理结构,加强内部控制,依法规范运作,强化信息披露。万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 6 页 共 58 页
    为进一步完善法人治理,规范公司运作,根据中国证券监督管理委员会《关于修改上市公司现金
    分红若干规定的决定》(证监会公告第57 号)的文件精神,结合公司实际情况,相应对《公司章程》、
    《董事会议事规则》的部分条款予以了修改。
    为了健全公司内部控制制度,加强对内部控制制度的监督检查,保证公司内部控制制度的有效运
    行,根据《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号)以及《上海证券交易所上市公司内部控制指
    引》的相关要求,制定了《内部控制监督管理办法》,审计部为内部控制制度监督部门,总裁陈善清
    先生为该部门分管领导。
    根据中国证监会《关于防止大股东占用上市公司资金问题复发的通知》(上市部函[2008]101 号)
    及《关于强化持续监管,防止资金占用问题反弹的通知》(上市部函[2008]118 号)的有关要求,公司
    制定《防范控股股东及关联方占用公司资金的制度》,建立防止大股东及其关联方占用上市公司资金、
    侵害上市公司利益的长效机制。
    (二) 重大诉讼仲裁事项
    1、公司与交通银行武汉分行江岸支行1,500 万元借款纠纷案,该债权方已变更为佛山市顺德奥健
    投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证
    券时报》上。
    2、公司向交通银行武汉分行江岸支行1000 万元借款纠纷案,该债权方已变更为佛山市顺德奥健
    投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证
    券时报》上。
    3、公司向交通银行武汉分行江岸支行496.6 万元借款纠纷案,该债权方已变更为佛山市顺德奥健
    投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证
    券时报》上。
    4、公司与交通银行武汉分行江岸支行500 万元票据纠纷案,该债权方已变更为佛山市顺德奥健投
    资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证
    券时报》上。
    5、公司与交通银行武汉分行江岸支行500 万元票据纠纷案,该债权方已变更为佛山市顺德奥健投
    资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证
    券时报》上。
    6、公司与交通银行武汉分行江岸支行500 万元票据纠纷案,该债权方已变更为佛山市顺德奥健投
    资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证
    券时报》上。
    7、公司向交通银行武汉分行江岸支行5000 万元借款纠纷案,该债权方已变更为佛山市顺德奥健
    投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证
    券时报》上。
    8、公司与中国信达资产管理公司武汉办事处1000 万元借款纠纷案,该债权方已变更为佛山市顺
    德奥健投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、
    《证券时报》上。
    9、公司为湖南湘雅金胆生物股份有限公司担保纠纷案,该事项债权方已变更为佛山市顺德奥健投
    资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证
    券时报》上。
    10、公司与湖南湘计信息软件股份有限公司借款1,000 万元纠纷案,该事项债权方已变更为佛山
    市顺德奥健投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中国证
    券报》、《证券时报》上。
    11、公司为北京东方诚成实业有限责任公司1.2 亿贷款担保担保纠纷案,该重大诉讼事项已于2007
    年12 月3 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    12、公司与中国农业银行奎屯市支行1,302.8 万元图书转让纠纷案,该重大诉讼事项已于2006
    年2 月18 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    13、公司与中国工商银行股份有限公司武汉市硚口支行8556 万元借款纠纷案和公司与中国工商银
    行股份有限公司武汉市硚口支行1900 万元贷款纠纷案,公司已与中国工商银行股份有限公司武汉硚口
    支行签定了《还款免息协议书》。该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中
    国证券报》、《证券时报》上。万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 7 页 共 58 页
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、持有非上市金融企业股权情况
    所持对象名称 初始投资金额(元) 占该公司股权比例(%)
    南方证券有限公司 83,339,718.00 2.19
    合计 83,339,718.00 /
    (四) 资产交易事项
    1、出售资产情况
    单位:元 币种:人民币
    交易对方 被出售资产 出售价格
    是否为
    关联交
    易(如
    是,说
    明定价
    原则)
    资产出售定
    价原则
    所涉及
    的资产
    产权是
    否已全
    部过户
    所涉及
    的债权
    债务是
    否已全
    部转移
    武汉中央商务
    区投资控股集
    团有限公司
    贺家墩村地块土
    地使用权和相关
    房产
    9,323,800.00 否
    武汉国佳房
    地产评估有
    限公司评估
    否 是
    武汉中央商务
    区投资控股集
    团有限公司
    肖家地地块土地
    使用权和相关房
    产
    26,922,040.00 否
    武汉国佳房
    地产评估有
    限公司评估
    否 是
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、非经营性关联债权债务往来
    单位:万元 币种:人民币
    向关联方提供资金
    关联方向上市公司提供资
    关联方 关联关系 金
    发生额 余额 发生额 余额
    武汉长印房地产开发有限公司 控股子公司-45.05 47.98 0 0
    佛山市顺德奥健投资有限公司 其他 0 0 1400.00 1477.29
    合计 -45.05 47.98 1400.00 1477.29
    报告期内公司向控股股东及其子公司提供资
    金的发生额(万元)
    0
    公司向控股股东及其子公司提供资金的余额
    (万元)
    0
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。第 8 页 共 58 页
    2、担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保方
    担保方与
    上市公司
    的关系
    被担保方
    担保
    金额
    担保发生
    日期(协议
    签署日)
    担保起始
    日
    担保到期
    日
    担保类
    型
    担保是否
    已经履行
    完毕
    担保是
    否逾期
    担保逾期
    金额
    是否存
    在反担
    保
    是否
    为关
    联方
    担保
    关联
    关系
    万鸿集团股
    份有限公司
    公司本部
    湖北中盛装饰
    园林工程公司
    800
    2002 年12
    月20 日
    2002 年12
    月20 日
    2003 年12
    月20 日
    连带责
    任担保
    否 是 800 否 否
    万鸿集团股
    份有限公司
    公司本部
    武汉长森经贸
    有限公司
    5,000
    2003 年5
    月13 日
    2003 年5
    月13 日
    2004 年1 月
    13 日
    连带责
    任担保
    否 是 5,000 否 否
    万鸿集团股
    份有限公司
    公司本部
    武汉长森经贸
    有限公司
    300
    2003 年7
    月9 日
    2003 年7
    月9 日
    2003 年10
    月29 日
    连带责
    任担保
    否 是 179.47 否 否
    万鸿集团股
    份有限公司
    公司本部
    武汉长森经贸
    有限公司
    450
    2003 年8
    月22 日
    2003 年8
    月22 日
    2003 年11
    月23 日
    连带责
    任担保
    否 是 268.50 否 否
    万鸿集团股
    份有限公司
    公司本部
    武汉长森经贸
    有限公司
    1,000
    2003 年1
    月1 日
    2003 年1
    月1 日
    2007 年12
    月31 日
    连带责
    任担保
    否 是 1,000 否 否
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 0
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 7,550
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 0
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 0
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B) 7,550
    担保总额占公司净资产的比例(%) 不适用
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 0
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 7,550
    上述三项担保金额合计(C+D+E) 7,550第 9 页 共 58 页
    3、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、本报告期或持续到报告期内,公司、持股5%以上股东及其实际控制人没有承诺事项。
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (八) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (九) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    本报告期公司无其他重大事项。
    (十) 信息披露索引
    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
    刊载的互联网网站及检
    索路径
    关于本公司股改进展的风
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    2009 年1 月6 日http://www.sse.com.cn
    第五届董事会第三十三次
    会议决议公告暨召开2009
    年第一次临时股东大会的
    通知
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    2009 年1 月6 日http://www.sse.com.cn
    2008 年年度业绩预测公告
    《上海证券报》、《中国
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    2009 年1 月16 日http://www.sse.com.cn
    2009 年第一次临时股东大
    会会议决议公告
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    2009 年1 月23 日http://www.sse.com.cn
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    2009 年2 月10 日http://www.sse.com.cn
    关于本公司股改进展的风
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    2009 年3 月9 日http://www.sse.com.cn
    第五届董事会第三十四次
    会议决议公告暨召开2009
    年第二次临时股东大会的
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    2009 年4 月2 日http://www.sse.com.cn
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    2009 年4 月8 日http://www.sse.com.cn
    重大事项公告
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    2009 年第二次临时股东大
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    重大事项公告
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    第 10 页 共 58 页
    关于债权转让的公告
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    第五届监事会第十五次会
    议决议公告
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    关于与广发证券、华泰证券
    及中登公司签署股票暂停
    上市后有关协议的公告
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    借款合同公告
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    2009 年4 月30 日http://www.sse.com.cn
    关联交易事项的公告
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    2009 年4 月30 日http://www.sse.com.cn
    终止上市风险提示公告
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    2009 年4 月30 日http://www.sse.com.cn
    重大事项公告
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    2009 年4 月30 日http://www.sse.com.cn
    为恢复上市所采取的措施
    及有关工作进展的公告
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    2009 年4 月30 日http://www.sse.com.cn
    关于向上海证券交易所提
    交股票恢复上市申请的公
    告
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    2009 年5 月8 日http://www.sse.com.cn
    关于上海证券交易所受理
    公司股票恢复上市申请的
    公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年5 月14 日http://www.sse.com.cn
    恢复上市进展公告
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    2009 年5 月19 日http://www.sse.com.cn
    第五届董事会第三十六次
    会议决议公告暨召开2008
    年年度股东大会的通知
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    证券报》、《证券时报》
    2009 年6 月9 日http://www.sse.com.cn
    第五届监事会第十六次会
    议决议公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年6 月9 日http://www.sse.com.cn
    关于本公司两块土地使用
    权及相关房屋所有权被收
    回的公告
    《上海证券报》、《中国
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    2009 年6 月23 日http://www.sse.com.cn
    关于推选职工代表监事的
    公告
    《上海证券报》、《中国
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    2009 年7 月1 日http://www.sse.com.cn
    2008 年年度股东大会会议
    决议公告
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    2009 年7 月1 日http://www.sse.com.cn
    第六届董事会第一次会议
    决议公告
    《上海证券报》、《中国
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    2009 年7 月1 日http://www.sse.com.cn
    第六届监事会第一次会议
    决议公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年7 月1 日http://www.sse.com.cn万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 11 页 共 58 页
    七、财务报告(未经审计)
    (一) 财务报表
    合并资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:万鸿集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 356,239.61 377,894.86
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款 854,029.42 9,885.60
    预付款项
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 1,038,213.66 5,370,233.90
    买入返售金融资产
    存货 38,186,219.28 38,566,646.16
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 40,434,701.97 44,324,660.52
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产 5,244,078.31 30,363,638.35
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 32,473,890.72 32,919,932.44
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 37,717,969.03 63,283,570.79
    资产总计 78,152,671.00 107,608,231.31
    流动负债:万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 12 页 共 58 页
    短期借款 170,526,000.00 180,526,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 481,300.82 481,300.82
    预收款项 100,923.82 85,312.22
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 0.00 2,432,681.28
    应交税费 152,301.55 198,418.26
    应付利息 82,139,608.80 84,026,966.80
    应付股利 4,759,834.00 4,759,834.00
    其他应付款 57,035,348.74 61,635,551.71
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 315,195,317.73 334,146,065.09
    非流动负债:
    长期借款 49,000,000.00 49,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债 197,422,522.78 209,159,859.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 246,422,522.78 258,159,859.00
    负债合计 561,617,840.51 592,305,924.09
    股东权益:
    股本 208,068,030.00 208,068,030.00
    资本公积 116,069,873.10 116,069,873.10
    减:库存股 0.00 0.00
    盈余公积 26,184,721.40 26,184,721.40
    一般风险准备
    未分配利润 -833,787,794.01 -835,020,317.28
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 -483,465,169.51 -484,697,692.78
    少数股东权益
    股东权益合计 -483,465,169.51 -484,697,692.78
    负债和股东权益合计 78,152,671.00 107,608,231.31
    公司法定代表人:戚围岳 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:匡健军万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 13 页 共 58 页
    母公司资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:万鸿集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 350,242.03 348,494.03
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款 843,900.00 0.00
    预付款项
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 1,429,252.11 6,189,024.48
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 2,623,394.14 6,537,518.51
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产 5,244,078.31 30,363,638.35
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 32,473,890.72 32,919,932.44
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 37,717,969.03 63,283,570.79
    资产总计 40,341,363.17 69,821,089.30
    流动负债:
    短期借款 170,526,000.00 180,526,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬 0.00 2,432,681.28
    应交税费 93,149.14 77,998.80
    应付利息 82,139,608.80 84,026,966.80
    应付股利 4,759,834.00 4,759,834.00
    其他应付款 53,900,723.66 58,409,979.49万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 14 页 共 58 页
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 311,419,315.60 330,233,460.37
    非流动负债:
    长期借款 49,000,000.00 49,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债 162,533,856.25 173,929,056.25
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 211,533,856.25 222,929,056.25
    负债合计 522,953,171.85 553,162,516.62
    股东权益:
    股本 208,068,030.00 208,068,030.00
    资本公积 116,069,873.10 116,069,873.10
    减:库存股
    盈余公积 26,184,721.40 26,184,721.40
    未分配利润 -832,934,433.18 -833,664,051.82
    外币报表折算差额
    股东权益合计 -482,611,808.68 -483,341,427.32
    负债和股东权益合计 40,341,363.17 69,821,089.30
    公司法定代表人:戚围岳 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:匡健军万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 15 页 共 58 页
    合并利润表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 2,684,705.61 4,721,357.29
    其中:营业收入 2,684,705.61 4,721,357.29
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 32,102,510.72 21,546,781.04
    其中:营业成本 468,606.35 3,250,744.06
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 155,712.96 229,833.90
    销售费用 0.00 240,946.38
    管理费用 27,997,138.36 5,441,204.25
    财务费用 3,879,814.02 13,248,156.24
    资产减值损失 -398,760.97 -864,103.79
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)
    其中:对联营企业和合营企业的投
    资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) -29,417,805.11 -16,825,423.75
    加:营业外收入 30,308,792.16 4,193,268.72
    减:营业外支出 -341,536.22 5,280,841.85
    其中:非流动资产处置净损失 0.00 2,124,512.86
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,232,523.27 -17,912,996.88
    减:所得税费用
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,232,523.27 -17,912,996.88
    归属于母公司所有者的净利润 1,232,523.27 -17,912,996.88
    少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.0059 -0.0861
    (二)稀释每股收益 0.0059 -0.0861
    公司法定代表人:戚围岳 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:匡健军万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 16 页 共 58 页
    母公司利润表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 1,500,000.00 2,400,000.00
    减:营业成本 0.00 1,747,203.00
    营业税金及附加 87,000.00 139,200.00
    销售费用 0.00 0.00
    管理费用 27,522,892.29 4,662,366.71
    财务费用 3,878,514.00 9,815,627.80
    资产减值损失 -411,997.97 27,499,699.18
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    列)
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) -29,576,408.32 -41,464,096.69
    加:营业外收入 30,306,626.96 2,614,110.91
    减:营业外支出 600.00 5,262,898.48
    其中:非流动资产处置净损失 0.00 2,124,512.86
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填
    列)
    729,618.64 -44,112,884.26
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 729,618.64 -44,112,884.26
    公司法定代表人:戚围岳 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:匡健军万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 17 页 共 58 页
    合并现金流量表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 1,569,427.53 6,716,808.10
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 20,822,783.77 36,378,838.46
    经营活动现金流入小计 22,392,211.30 43,095,646.56
    购买商品、接受劳务支付的现金 74,988.97 891,203.46
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 5,366,474.05 1,282,712.03
    支付的各项税费 466,265.44 526,849.06
    支付其他与经营活动有关的现金 6,506,447.35 18,037,277.58
    经营活动现金流出小计 12,414,175.81 20,738,042.13
    经营活动产生的现金流量净额 9,978,035.49 22,357,604.43
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产收回的现金净额
    0.00 5,254,844.40
    处置子公司及其他营业单位收到的现
    金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 0.00 5,254,844.40
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    资产支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现
    金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计
    投资活动产生的现金流量净额 0.00 5,254,844.40
    三、筹资活动产生的现金流量:万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 18 页 共 58 页
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到
    的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金 10,000,000.00 22,990,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现
    金
    45.46 555,296.01
    其中:子公司支付给少数股东的股利、
    利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 10,000,045.46 23,545,296.01
    筹资活动产生的现金流量净额 -10,000,045.46 -23,545,296.01
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 -22,009.97 4,067,152.82
    加:期初现金及现金等价物余额 85,286.85 859,567.11
    六、期末现金及现金等价物余额 63,276.88 4,926,719.93
    公司法定代表人:戚围岳 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:匡健军万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 19 页 共 58 页
    母公司现金流量表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 630,000.00 3,960,000.00
    收到的税费返还 0.00 0.00
    收到其他与经营活动有关的现金 20,422,366.79 44,305,178.15
    经营活动现金流入小计 21,052,366.79 48,265,178.15
    购买商品、接受劳务支付的现金 0.00 0.00
    支付给职工以及为职工支付的现金 4,994,003.57 487,898.92
    支付的各项税费 244,524.48 224,102.07
    支付其他与经营活动有关的现金 5,812,400.00 26,798,044.76
    经营活动现金流出小计 11,050,928.05 27,510,045.75
    经营活动产生的现金流量净额 10,001,438.74 20,755,132.40
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产收回的现金净额
    0.00 5,254,844.40
    处置子公司及其他营业单位收到的现
    金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 0.00 5,254,844.40
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    资产支付的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现
    金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计
    投资活动产生的现金流量净额 0.00 5,254,844.40
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金 10,000,000.00 20,990,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现
    金
    45.46 510,929.33
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 10,000,045.46 21,500,929.33
    筹资活动产生的现金流量净额 -10,000,045.46 -21,500,929.33
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 1,393.28 4,509,047.47
    加:期初现金及现金等价物余额 55,886.02 68,736.48
    六、期末现金及现金等价物余额 57,279.30 4,577,783.95
    公司法定代表人:戚围岳 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:匡健军第 20 页 共 58 页
    合并所有者权益变动表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积
    减:库
    存股
    盈余公积
    一般风险
    准备
    未分配利润 其他
    少
    数
    股
    东
    权
    益
    所有者权益合计
    一、上年年末余额 208,068,030.00 116,069,873.10 26,184,721.40 -835,020,317.28 -484,697,692.78
    加:同一控制下企业合并
    产生的追溯调整
    会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 208,068,030.00 116,069,873.10 0.00 26,184,721.40 -835,020,317.28 -484,697,692.78
    三、本期增减变动金额(减少
    以“-”号填列)
    1,232,523.27 1,232,523.27
    (一)净利润 1,232,523.27 1,232,523.27
    (二)直接计入所有者权益的
    利得和损失
    1.可供出售金融资产公允价值
    变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所
    有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关
    的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 1,232,523.27 1,232,523.27
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 21 页 共 58 页
    2.股份支付计入所有者权益的
    金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 208,068,030.00 116,069,873.10 0.00 26,184,721.40 -833,787,794.01 -483,465,169.51
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积
    减:库
    存股
    盈余公积
    一般风险
    准备
    未分配利润 其他
    少数
    股东
    权益
    所有者权益合计
    一、上年年末余额 208,068,030.00 116,069,873.10 26,184,721.40 -943,461,867.47 -593,139,242.97
    加:同一控制下企业合并
    产生的追溯调整
    会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 208,068,030.00 116,069,873.10 26,184,721.40 -943,461,867.47 -593,139,242.97
    三、本期增减变动金额(减少
    以“-”号填列)
    -17,912,996.88 -17,912,996.88
    (一)净利润 -17,912,996.88 -17,912,996.88
    (二)直接计入所有者权益的
    利得和损失万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 22 页 共 58 页
    1.可供出售金融资产公允价
    值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他
    所有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相
    关的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 -17,912,996.88 -17,912,996.88
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分
    配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 208,068,030.00 116,069,873.10 0.00 26,184,721.40 -961,374,864.35 0.00 0.00 -611,052,239.85
    公司法定代表人:戚围岳 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:匡健军万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 23 页 共 58 页
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积 未分配利润 其它所有者权益合计
    一、上年年末余额 208,068,030.00 116,069,873.10 26,184,721.40 -833,664,051.82 -483,341,427.32
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 208,068,030.00 116,069,873.10 26,184,721.40 -833,664,051.82 -483,341,427.32
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
    列)
    729,618.64 729,618.64
    (一)净利润 729,618.64 729,618.64
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动
    的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 729,618.64 729,618.64
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配
    3.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 24 页 共 58 页
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 208,068,030.00 116,069,873.10 26,184,721.40 -832,934,433.18 -482,611,808.68
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目
    股本 资本公积
    减:库
    存股
    盈余公积 未分配利润 其它所有者权益合计
    一、上年年末余额 208,068,030.00 115,976,123.10 26,184,721.40 -819,715,366.64 -469,486,492.14
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 208,068,030.00 115,976,123.10 26,184,721.40 -819,715,366.64 -469,486,492.14
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
    列)
    -44,112,884.26 -44,112,884.26
    (一)净利润 -44,112,884.26 -44,112,884.26
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变
    动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影
    响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 -44,112,884.26 -44,112,884.26
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 25 页 共 58 页
    2.对所有者(或股东)的分配
    3.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 208,068,030.00 115,976,123.10 0.00 26,184,721.40 -863,828,250.90 -513,599,376.40
    公司法定代表人:戚围岳 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:匡健军第 26 页 共 58 页
    财务报表附注
    (2009年6月30日)
    (一)公司的基本情况
    万鸿集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于1992 年经武汉市经济体制改革委员
    会武体改(1992)第9 号文批准,由原武汉印刷厂、北京京华信托投资公司、深圳万科企业股份有限公
    司联合发起组建(以下简称“公司”),于1992 年3 月18 日正式成立,公司名称为武汉长印(集团)
    股份有限公司。1993 年经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)32 号文批准,公司向社会公开
    发行股票。同年10 月18 日,公司公开发行股票在上海证券交易所上市交易,股票简称“长印股份”,
    公司总股本为138,712,020 股。
    经财政部财国字(1998)256 号文件批准,原武汉国有资产经营公司持有的武汉长印(集团)股
    份有限公司2900 万股国家股股份于1998 年8 月转让给海南诚成企业集团有限公司,并于1998 年8
    月24 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了公告,此次股份转让后,公司股份的总股本不变,
    海南诚成企业集团有限公司成为公司第一大股东。
    经1999 年度第二届八次董事会和第二届第三次股东大会审议通过,并经工商管理部门批准,公司
    更名为“武汉诚成文化投资集团股份有限公司”。同年4 月30 日将股票简称更改为“诚成文化”,证
    券代码不变。
    经1999 年度董事会通过及股东大会批准,公司于2000 年5 月31 日实施10 转增5 股的分配方案,
    公司总股本由138,712,020 股增加为208,068,030 股。2002 年5 月8 日,公司股东海南诚成企业集团
    有限公司与湖南出版集团有限责任公司签订了股权转让协议,将其持有公司的法人股2,350 万股转让
    给湖南出版集团有限责任公司。股权转让后,海南诚成企业集团有限公司持有武汉诚成文化投资集团
    股份有限公司法人股2,000 万股,占公司总股本的9.61%。湖南出版集团有限责任公司持有武汉诚成
    文化投资集团股份有限公司法人股2,350 万股,占公司总股本的11.30%,成为武汉诚成文化投资集团
    股份有限公司的第一大股东。
    2003 年2 月16 日,公司股东湖南出版集团有限责任公司与奥园集团有限公司签订了股权转让协
    议,将持有的武汉诚成文化投资集团股份有限公司法人股2,350 万股转让给奥园集团有限公司;公司
    股东武汉正银房产有限公司将持有的武汉诚成文化投资集团股份有限公司法人股223.88672 万股转让
    给奥园集团有限公司。股权转让后,奥园集团有限公司将持有武汉诚成文化投资集团股份有限公司法
    人股2,588.8672 万股,占公司总股本的12.44%,成为武汉诚成文化投资集团股份有限公司的第一大
    股东。湖南出版集团有限责任公司和武汉正银房产有限公司将不再持有公司股份。以上股权转让于
    2003 年5 月18 日办理完成股权过户手续。
    经2002 年度股东大会审议通过,公司于2003 年7 月4 日在武汉工商行政管理局办理了工商变更
    注册登记,将“武汉诚成文化投资集团股份有限公司”更名为“武汉奥园城市发展股份有限公司”,
    股票简称更改为“奥园发展”,证券代码不变。公司全称和证券简称自2003 年7 月10 日起开始启用。
    经2003 年第一次临时股东大会审议通过,公司于2003 年12 月5 日在武汉市工商行政管理局办理
    完工商变更注册登记,公司名称由“武汉奥园城市发展股份有限公司”变更为“武汉万鸿集团股份有
    限公司”。股票简称更改为“万鸿集团”,证券代码不变。公司全称和证券简称自2003 年12 月12
    日起开始启用。
    2003 年12 月18 日,公司第一大股东奥园集团有限公司与广州美城投资有限公司签订了《武汉万
    鸿集团股份有限公司法人股股份转让协议书》,广州美城投资有限公司受让奥园集团有限公司持有的
    本公司法人股25,888,672 股,占公司发行在外股份的12.44%。2004 年4 月19 日,公司控股股东奥园
    集团有限公司已将持有的本公司25,888,672 股法人股(占总股本的12.44%) 过户给广州美城投资有
    限公司。2006 年5 月12 日,根据海南省高级人民法院(2004)琼执字第23-6 号协助执行通知书,海
    南诚成企业集团有限公司所持有的本公司2000 万股非流通社会法人股股权司法划转至竞买人广州美
    城投资有限公司。现广州美城投资有限公司持有本公司45,888,672 股法人股,占本公司股份总额的
    22.05%,仍为本公司第一大股东。
    经2003 年年度股东大会审议通过,公司于2004 年8 月12 日在武汉市工商行政管理局办理完工商
    变更注册登记,公司名称由“武汉万鸿集团股份有限公司”变更为“万鸿集团股份有限公司”。股票
    简称、证券代码不变。公司全称自2004 年8 月12 日起开始启用。万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 27 页 共 58 页
    2008 年12 月29 日,公司控股股东广州美城投资有限公司股东郭景祥、李惠强与佛山市顺德佛奥
    集团有限公司签署了《股权转让合同》,将其分别持有的广州美城投资有限公司70%和30%的股权转让
    给佛山市顺德佛奥集团有限公司。
    公司企业法人营业执照注册号为:4201001101183
    1.本公司注册资本208,068,030 元。
    2.本公司注册地汉阳龙阳大道特8号,办公地址武汉市武昌区武珞路28号。
    3.公司经营范围包括:印刷机械及印刷电器产品制造;印刷物资销售;纸张、油墨、塑料及印刷
    工业专用设备销售;汽车货运(仅供持有许可证的分支机构经营);经营本企业和成员企业自产产品
    及相关技术的出口业务及生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术进口
    业务;经营本企业进料加工和“三来一补”业务;对书刊出版业、电子出版物、影视光盘、文化用品
    制作业、印刷业的投资。兼营家用电器、通信器材(不含无线发射装置)、电子产品、电子元器件、
    金属材料、炉料、纺织品、文化用品批发兼零售;广告设计、制作;发布路牌、灯箱广告;代理国内
    自制广告业务;(含分支机构经营范围)。兼营纸塑包装制品及辅助材料开发研制、纸塑装璜饰品、
    商标、宣传工作画册、有价证券的印刷(仅供持有许可证的分支机构经营)。
    4.本公司母公司为广州美城投资有限公司,广州美城投资有限公司的最终母公司为佛山市顺德佛
    奥集团有限公司,佛山市顺德佛奥集团有限公司的最终控制人为何长津先生。
    5.本财务报告于2009 年8 月28 日经公司第六届董事会第二次会议批准报出。
    (二)财务报表的编制基础
    本公司以持续经营为前提,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和
    其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    (三)遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
    果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    (四)公司重要会计政策、会计估计
    1、会计期间
    本公司会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。
    2、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    3、计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性
    (1)计量属性
    本公司在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本,对于采用重置成本、可变现净值、现值、
    公允价值计量的,以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
    (2)计量属性在本年发生变化的报表项目及其所采用的计量属性
    本年报表项目的计量属性未发生变化。
    4、 现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    5、 外币业务核算方法
    本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
    (1)汇兑差额的处理
    在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项
    目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即
    期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发
    生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价
    值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 28 页 共 58 页
    (含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以
    资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。
    (2)外币财务报表的折算
    本公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采
    用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的
    即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的
    外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表的折算比照上述
    规定处理。
    6、 金融工具的确认和计量
    (1)金融工具的确认
    本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
    (2)金融资产的分类和计量
    ①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
    期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
    ③金融资产的后续计量
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值
    计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损
    失,计入当期损益。
    B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成
    的利得或损失,计入当期损益。
    C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成
    的利得或损失,计入当期损益。
    D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入资本公积,在该可供出售
    金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金
    股利,计入当期损益。
    ④金融资产的减值准备
    A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
    进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。
    B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项:
    a)发行方或债务人发生严重财务困难;
    b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总
    体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资
    产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明
    显下降、所处行业不景气等;
    g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能
    无法收回投资成本;
    h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    i)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    C、金融资产减值损失的计量
    a)持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
    持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备,按该金融资
    产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独或包
    括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产,无论万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 29 页 共 58 页
    单项金额重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确
    认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试,计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项,
    单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
    额,确认减值损失,计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项
    金额重大的应收款项,按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日
    余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率,
    结合现时情况确定本年应收款项账龄组合计提坏账准备的比例,据此计算本年应计提的坏账准备。本
    年应收款项账龄组合计提坏账准备的比例如下:
    应收款项账龄组合坏账准备计提比例
    应收款项账龄 坏账准备计提比例
    1年以内 3%
    1-2 年 10%
    2-3 年 15%
    3 年以上 20%
    其中有迹象表明可能难以收回的应收款项,采用个别认定法全额计提坏账准备。
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已
    经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    b)可供出售金融资产
    可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入
    资本公积的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工具挂
    钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本公司将该权益工具投资或衍生金融资
    产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确
    认为减值损失,计入当期损益。
    对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观
    上与确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价且其
    公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融
    资产发生的减值损失,不予转回。
    (3)金融负债的分类和计量
    ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
    债。
    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
    债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ③金融负债的后续计量
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值
    计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损
    失,计入当期损益。
    B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
    (4)金融工具公允价值的确定方法
    ①如果该金融工具存在活跃市场,则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
    ②如果该金融工具不存在活跃市场,则采用估值技术确定其公允价值。
    7、 金融资产转移确认依据和计量
    (1)本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产
    的确认。
    本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值;
    ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产
    为可供出售金融资产的情形)之和。万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 30 页 共 58 页
    本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确
    认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
    期损益:
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
    金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,应当按照金融资产终
    止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。
    (2)金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确
    认为一项金融负债。
    对于继续涉入条件下的金融资产转移,公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
    产和金融负债,以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。
    8、 存货的分类和计量
    (1) 存货分类:本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中
    的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗品、库
    存商品、出租开发产品等。
    (2)存货的确认:本公司存货同时满足下列条件的,予以确认:
    ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该存货的成本能够可靠地计量。
    (3)存货取得和发出的计价方法:本公司取得的存货按成本进行初始计量,发出按按加权平均法
    确定发出存货的实际成本。
    (4) 低值易耗品和包装物的摊销方法:低值易耗品在领用时根据实际情况采用五五摊销法进行
    摊销,包装物领用时一次性摊销。。
    (5) 期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可
    变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
    ①可变现净值的确定方法:
    本公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债
    表日后事项的影响等因素。
    为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;
    材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。
    企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为
    基础计算。
    ②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。
    对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
    与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目
    分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
    (6) 存货的盘存制度:本公司采用永续盘存制。
    9、 长期股权投资的计量
    (1) 初始计量
    本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:
    ①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
    的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期
    股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整
    资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为
    进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
    额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成
    本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并中万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 31 页 共 58 页
    发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减
    留存收益。
    B、非同一控制下的企业合并中,购买方区别下列情况确定合并成本:
    a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;
    b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和;
    c)购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本;
    d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很
    可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初
    始投资成本:
    A、 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
    本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券承销机构的手
    续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用,自权益性证券的溢价发行收入中扣除,溢价发行收
    入不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。
    C、投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协
    议约定价值不公允的除外。
    D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号-非
    货币性资产交换》确定。
    E、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务重组》
    确定。
    ③企业无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投
    资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的
    初始投资成本。
    (2) 后续计量
    本公司在长期股权投资持有期间,根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值
    能否可靠取得等进行划分,并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大
    影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位能够实施控制的长期股权投资,以及对被投资
    单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
    资,采用成本法核算。
    ①采用成本法核算的长期股权投资,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收
    益。本公司确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润
    或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    ②采用权益法核算的长期股权投资,本公司在取得长期股权投资以后,按照应享有或应分担的被
    投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单
    位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    采用权益法核算的长期投资,本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值
    以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除
    外。被投资单位以后实现净利润的,公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益
    分享额。
    ③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
    长期股权投资,其减值按照公司“金融工具的确认和计量”相关会计政策处理;其他按照公司会计政
    策核算的长期股权投资,其减值按照公司制定的“资产减值”会计政策处理。
    ④本公司处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核
    算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该
    项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    本公司对外投资符合下列情况时,确定为投资单位具有共同控制:①任何一个合营方均不能单独
    控制合营企业的生产经营活动;②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意;③各合万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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    营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在
    各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
    本公司对外投资符合下列情况时,确定为对投资单位具有重大影响:①在被投资单位的董事会或
    类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定;③与被
    投资单位之间发生重要交易;④向被投资单位派出管理人员;⑤向被投资单位提供关键技术资料。本
    公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单
    位具有重大影响。
    10、固定资产的确认和计量
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年
    度的有形资产。
    (1)固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    (2)固定资产折旧
    与固定资产有关的后续支出,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合规定的
    固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
    本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。
    各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下:
    类 别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 30-35 年 3-4 3.23-2.74
    通用设备 10-14 年 3-10 9.70-6.43
    专用设备 5-10 年 3-10 19.40-9.00
    运输工具 8-14 年 3-10 12.13-6.43
    固定资产装修 10-14 年 3-10 9.70-6.43
    本公司在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿
    命与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整
    预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法。固定
    资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
    (3)融资租入固定资产
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁
    为融资租赁。
    本公司融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
    两者中较低者确定。
    本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届
    满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够
    取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    (4)固定资产的减值,按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
    11、 在建工程的核算方法
    (1)本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。
    (2)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款
    费用和汇兑损益。
    (3)本公司在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定
    可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理
    了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    (4)在建工程的减值,按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
    12、 无形资产的确认和计量
    本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    (1)无形资产的确认
    本公司在无形资产同时满足下列条件时,予以确认:万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 33 页 共 58 页
    ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该无形资产的成本能够可靠地计量。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,
    同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
    自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该
    无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (2)无形资产的计量
    ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
    ②无形资产的后续计量
    A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内系统
    合理摊销,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    B、无形资产的减值,按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
    13、 资产减值
    当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    (2)企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变
    化,从而对企业产生不利影响。
    (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现
    金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金
    流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命
    不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减值迹象时
    对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预
    计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价
    值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准
    备。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以
    对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产组是企业可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产
    组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立
    于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年
    都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    14、 股份支付的确认和计量
    本公司股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结
    算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    (1)以权益工具结算的股份支付
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即
    可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或
    费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 34 页 共 58 页
    益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,
    按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
    (2)以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允
    价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入
    相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
    的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按
    本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    15、 收入确认方法和原则
    本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
    (1)销售商品收入
    本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的
    继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够
    可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。
    (2)提供劳务收入
    ①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可
    靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    确定提供劳务交易完工进度的方法:已完工作的测量。
    ②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,
    并按相同金额结转劳务成本。
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提
    供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
    本公司在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权
    收入。
    16、所得税会计处理方法
    本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
    (1)递延所得税资产
    ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以
    抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计
    算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    ②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时
    性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    ③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的
    应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够
    的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    (2)递延所得税负债
    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负
    债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    17、合并财务报表的编制方法
    (1)合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
    母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,表明母公司能够控制被投资单
    位,将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围;母公司拥有被投资单位半数或以
    下的表决权,满足下列条件之一的,视为母公司能够控制被投资单位,将该被投资单位认定为子公司,
    纳入合并财务报表的合并范围:
    A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权;万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 35 页 共 58 页
    B、根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;
    C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;
    D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
    有证据表明母公司不能控制被投资单位,不纳入合并财务报表的合并范围。
    (2)合并财务报表编制方法
    本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础,根据其他相关资料,按
    照权益法调整对子公司的长期股权投资后,抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易
    对合并报表的影响编制。
    (3)少数股东权益和损益的列报
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益
    项目下以“少数股东权益”项目列示。
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损
    益”项目列示。
    (4)超额亏损的处理
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时,
    如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担,并且少数股东有能力予以弥补的,该超额亏损冲减
    该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益,该子公司在以后期间实现的利润,在弥
    补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前,全部归属于母公司所有者权益。
    (5)当期增加减少子公司的合并报表处理
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债
    表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负
    债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余
    额。
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的
    收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至
    报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的
    收入、费用、利润纳入合并利润表。
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金
    流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的
    现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合
    并现金流量表。
    18、 公司年金计划的主要内容及重大变化
    本公司的年金计划正在研究,尚未确定。
    (五)会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
    1、会计政策变更
    报告期内无会计政策变更事项发生。
    2、本公司在报告期内会计估计变更事项。
    报告期内无会计估计变更事项发生。
    3、本公司在报告期内会计差错更正事项。
    报告期内无会计差错更正事项发生。
    (六)税项
    1、 增值税销项税率为分别为13%、17%,按扣除进项税后的余额缴纳。
    2、 营业税税率为营业收入的5%。
    3、 城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
    4、 教育费附加为应纳流转税额的3%。
    5、 城市堤防费为应纳流转税额的2%。
    6、 地方教育发展费为销售收入的1‰。
    7、 平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 36 页 共 58 页
    8、 企业所得税税率为25%。
    (七)企业合并及合并财务报表
    1、控股子公司
    截至2009 年3 月31 日,本公司的控股子公司概况如下:
    控股子公司名称 注册地址 业务性质
    注册资
    本(万
    元)
    经营范围
    (1)通过企业合并取得的
    子公司
    A、通过同一控制下的企业
    合并取得
    无
    B、通过非同一控制下的企
    业合并取得
    无
    (2)通过企业合并以外其
    他方式取得的子公司
    武汉长印房地产开发有限
    公司
    汉阳陶家岭 房地产开发 6600
    房地产开发经营;汽车货运(有效期以许可
    证核定的为准);仓储服务;建材、五金交
    电、家用电器的批零兼营。
    持股比例%
    控股子公司名称
    本公司投资额
    (万元) 直接持
    股
    间接持
    股
    表决权比例%
    是否纳入合
    并报表范围
    (1)通过企业合并取得的子公司
    A、通过同一控制下的企业合并取得
    无
    B、通过非同一控制下的企业合并取得
    无
    (2)通过企业合并以外其他方式取得的子公司
    武汉长印房地产开发有限公司 6600 95% 95% 是
    2、控股子公司少数股东权益相关信息
    控股子公司名称
    少数股
    东权益
    少数股东权益中
    用于冲减少数股
    东损益的金额
    从母公司所有者权益中冲减子公司
    少数股东分担的本年亏损超过少数
    股东在该子公司期初所有者权益中
    所享有份额后的余额
    武汉长印房地产开发有限公司 25,820.92
    (八)合并会计报表主要项目附注
    (以下附注未经特别注明,期末余额指2009 年6 月30 日账面余额,年初余额指2008 年12 月31
    日账面余额,金额单位为人民币元)
    1.货币资金
    项 目 期末余额 年初余额
    现 金 15,000.00 15,000.00
    银行存款 48,276.88 70,286.85万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 37 页 共 58 页
    其他货币资金 292,962.73 292,608.01
    合 计 356,239.61 377,894.86
    注:报告期末其他货币资金受到限制情况详见附注(八)10。
    2.应收账款
    (1)应收账款按账龄列示如下:
    期末余额
    账龄结构
    金 额 占总额的比例 坏账准备
    1年以内(含1年) 880,442.70 100.00% 26,413.28
    合 计 880,442.70 100.00% 26,413.28
    年初余额
    账龄结构
    金 额 占总额的比例 坏账准备
    1年以内(含1年) 10,191.34 100.00% 305.74
    合 计 10,191.34 100.00% 305.74
    (2)应收账款按类别列示如下:
    期末余额
    类别
    金 额 占总额的比例 坏账准备
    单项金额重大 880,442.70 100.00% 26,413.28
    单项金额不重大但信用风险特
    征组合后该组合的风险较大
    其他不重大
    合 计 880,442.70 100.00% 26,413.28
    年初余额
    类别
    金 额 占总额的比例 坏账准备
    单项金额重大 10,191.34 100.00% 305.74
    单项金额不重大但按信用风险特
    征组合后该组合的风险较大
    其他不重大
    合 计 10,191.34 100.00% 305.74
    (3)应收账款其他说明事项:
    A. 公司对期末余额前5 名的应收账款,确认为单项金额重大的应收账款;单项金额不重大但按信
    用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款,为账龄三年以上的应收账款。
    B. 应收账款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    C. 金额较大的应收账款详细情况:
    欠款单位名称 欠款金额 占其他应收账
    款总额的比例
    欠款时间 款项性质
    或内容
    武汉装饰城 870,000.00 98.82% 1 年以内 租赁款
    高铭谦 8,040.10 0.91% 1 年以内 往来款
    武汉天帮税务师事务所 2,152.60 0.24% 1 年以内 往来款
    湖北易得广告 250.00 0.03% 1 年以内 往来款
    合 计 880,442.70 100.00%万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 38 页 共 58 页
    3.其他应收款
    (1)其他应收款按账龄列示如下:
    期末余额
    账龄结构
    金 额 占总额的比例 坏账准备
    1年以内(含1年) 245,581.11 19.72% 7,367.45
    3年以上 1,000,000.00 80.28% 200,000.00
    合 计 1,245,581.11 100.00% 207,367.45
    年初余额
    账龄结构
    金 额 占总额的比例 坏账准备
    1年以内(含1年) 989,753.00 16.49% 29,692.59
    1年至2年(含2年) 4,000,000.00 66.64% 400,000.00
    3年以上 1,012,716.86 16.87% 202,543.37
    合 计 6,002,469.86 100.00% 632,235.96
    (2)其他应收款按类别列示如下:
    期末余额
    类别
    金 额 占总额的比例 坏账准备
    单项金额重大 1,171,836.60 94.08% 185,226.67
    单项金额不重大但信用风险特征组
    合后该组合的风险较大
    - -
    其他不重大 73,744.51 5.92% 22,140.77
    合 计 1,245,581.11 100.00%
    207,367.45
    年初余额
    类别
    金 额 占总额的比例 坏账准备
    单项金额重大 5,655,000.00 94.21% 619,650.00
    单项金额不重大但按信用风险特
    征组合后该组合的风险较大
    其他不重大 347,469.86 5.79% 12,585.96
    合 计 6,002,469.86 100.00% 632,235.96
    (3)其他应收款其他说明事项:
    A.公司对期末余额前5 名的其他应收款,确认为单项金额重大的其他应收款。单项金额不重大但
    按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款,为账龄三年以上的其他应收款。
    B.其他应收款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    C.金额较大的其他应收款详细情况:
    欠款单位名称 欠款金额
    占其他应收账
    款总额的比例
    欠款时间
    款项性质
    或内容
    湖北莲花湖物业有限公司 1,000,000.00 80.28% 3 年以上 项目款
    王丹凤 70,000.00 5.62% 1 年以内 个人借支
    水电费 49,976.60 4.01% 1 年以内 暂付款
    刘艳 30,860.00 2.48% 1 年以内 个人借支万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 39 页 共 58 页
    桂巍 21,000.00 1.69% 1 年以内 个人借支
    合 计 1,171,836.60 94.08%
    4.存货
    (1)存货:
    存货种类 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
    其中:
    含有借
    款费用
    资本化
    的金额
    本年转回跌
    价准备金额
    占期末余额
    的比例
    1.原材料 1,416,502.51 1,416,502.51
    2.低值易耗品 7,776.00 7,776.00
    3.库存商品 12,918,214.10 12,918,214.10
    4.出租开发产品 56,143,624.12 380,426.88 55,763,197.24
    合计 70,486,116.73 380,426.88 70,105,689.85
    (2)存货跌价准备:
    本期减少额
    存货种类 年初余额
    本期计提
    额 转回 转销 期末余额
    计提存货
    跌价准备
    的依据
    1.原材料 1,416,502.51 1,416,502.51
    2.库存商品 12,918,214.10 12,918,214.10
    3.出租开发产品 17,584,753.96 17,584,753.96
    合计 31,919,470.57 31,919,470.57
    (3)出租开发产品受到限制的情况详见附注(八)10。
    5.长期股权投资
    (1)长期股权投资情况
    被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 增减变动 期末余额 在被
    投资
    单位
    持股
    比例
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    一、权益法核算的长期股权
    投资
    二、成本法核算的长期股权
    投资
    87,282,771.70 87,282,771.70 -1,680,000.00 85,602,771.70
    武汉长森经贸有限责任公司1,680,000.00 1,680,000.00 -1,680,000.00 0
    北京中社网一指通有限公司2,063,053.70 2,063,053.70 2,063,053.70
    南方证券有限公司 83,339,718.00 83,339,718.00 83,339,718.00
    四川飞仙食品股份有限公司200,000.00 200,000.00 200,000.00
    合计 87,282,771.70 87,282,771.70 -1,680,000.00 85,602,771.70
    注:2009年3月10日子公司武汉长印房地产开发有限公司与自然人焦丽兰签订股权转让协议,将其
    持有长森经贸公司10%股权作价人民币1元转让给焦丽兰。万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 40 页 共 58 页
    减值准备
    被投资单位名称
    在被投资单位
    持有比例与表
    决权比例不一
    致的说明
    年初余额
    本期
    增加
    本期减少 期末余额
    本期
    收到
    现金
    红利
    金额
    一、权益法核算的长期股权投资
    二、成本法核算的长期股权投资 87,282,771.70 1,680,000.00 85,602,771.70
    武汉长森经贸有限责任公司 1,680,000.00 1,680,000.00 0
    北京中社网一指通有限公司 2,063,053.70 2,063,053.70
    南方证券有限公司 83,339,718.00 83,339,718.00
    四川飞仙食品股份有限公司 200,000.00 200,000.00
    合计 87,282,771.70 1,680,000.00 85,602,771.70
    (2)长期股权投资受到限制情况详见附注(八)10。
    6.固定资产
    (1)固定资产明细:
    项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
    一、原价合计 53,504,907.41
    34,790,325.86
    18,714,581.55
    其中:房屋建筑物 47,074,079.34
    31,616,809.00 15,457,270.34
    通用设备 2,285,986.91
    -
    2,285,986.91
    专用设备 173,024.20
    -
    173,024.20
    运输设备 798,300.10
    -
    798,300.10
    固定资产装修 3,173,516.86
    3,173,516.86
    -
    二、累计折旧合计 14,788,382.44
    504,892.00
    10,175,657.82
    5,117,616.62
    其中:房屋建筑物 11,616,566.52
    357,550.00
    9,096,137.82
    2,877,978.70
    通用设备 1,687,565.94
    19,110.00
    -
    1,706,675.94
    专用设备 138,734.18
    -
    -
    138,734.18
    运输设备 349,035.80
    45,192.00
    -
    394,227.80
    固定资产装修 996,480.00
    83,040.00
    1,079,520.00
    -
    三、固定资产减值准备累计金额合计 8,352,886.62 8,352,886.62
    其中:房屋建筑物 7,819,487.48 7,819,487.48
    通用设备 499,109.12 499,109.12
    专用设备 34,290.02 34,290.02
    运输设备
    固定资产装修
    四、固定资产账面价值合计 30,363,638.35
    -504,892.00
    24,614,668.04
    5,244,078.31
    其中:房屋建筑物 27,638,025.34
    -357,550.00
    22,520,671.18
    4,759,804.16
    通用设备 99,311.85 80,201.85万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 41 页 共 58 页
    项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
    -19,110.00 -
    专用设备
    -
    -
    -
    运输设备 449,264.30
    -45,192.00
    -
    404,072.30
    固定资产装修 2,177,036.86
    -83,040.00
    2,093,996.86
    -
    (2)固定资产受到限制情况详见附注(八)10。
    7.无形资产
    (1)各类无形资产的披露如下:
    项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
    一、原价合计 41,273,764.16 41,273,764.16
    1、土地使用权 41,247,672.16 41,247,672.16
    2.系统软件 26,092.00 26,092.00
    二、累计摊销额合计 8,353,831.72
    446,041.72
    -
    8,799,873.44
    1、土地使用权 8,328,166.72
    445,614.72
    -
    8,773,781.44
    2.系统软件 25,665.00
    427.00
    -
    26,092.00
    三、无形资产减值准备累计金额合计
    -
    -
    -
    1、土地使用权
    -
    -
    -
    2.系统软件
    四、无形资产账面价值合计 32,919,932.44
    -446,041.72
    -
    32,473,890.72
    1、土地使用权 32,919,505.44
    -445,614.72
    -
    32,473,890.72
    2.系统软件 427.00 -427.00
    (2)无形资产受到限制情况详见附注(八)10。
    8.递延所得税资产和递延所得税负债
    (1)引起暂时性差异的资产或负债项目
    项目 暂时性差异金额
    期末余额 年初余额
    一、产生递延所得税资产的可抵扣暂时性差异项目
    1.应收款项 233,780.73 632,541.70
    2.存货 31,919,470.57 31,919,470.57
    3.长期股权投资 87,282,771.70 87,282,771.70
    4.固定资产 8,352,886.62 8,352,886.62
    5.可抵扣亏损 55,321,494.41 556,589,464.28
    合 计 183,110,404.03 684,777,134.87
    二、产生递延所得税负债的应纳税暂时性差异项目
    无
    合 计
    (2)未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损等的金额。
    当期未确认的递延所得税资产的可抵扣暂时性差异金额为127,788,909.62元,可抵扣的亏损金额
    为55,321,494.41元。万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 42 页 共 58 页
    9.资产减值准备
    本期减少额
    项目 年初余额 本期计提额转
    回
    转销
    期末余额
    一、坏账准备 632,541.70 -398,760.97
    233,780.73
    其中:1.应收账款坏账准
    备 305.74 26,107.54 26,413.28
    2.其他应收账款坏账准备 632,235.96 -424,868.51
    207,367.45
    二、存货跌价准备 31,919,470.57 31,919,470.57
    三、长期股权投资减值准备 87,282,771.70 1,680,000.00 85,602,771.70
    四、固定资产减值准备 8,352,886.62 8,352,886.62
    合计 128,187,670.59 -398,760.97 1,680,000.00
    126,108,909.62
    10.所有权受到限制的资产
    (1)资产所有权受到限制的原因:
    A.用于担保的资产:本公司以固定资产中的房屋建筑物及无形资产中的土地使用权抵押借款8,556
    万元,以武汉长印房地产开发有限公司的股权质押贷款1,900万元;北京东方诚成实业有限公司以本公
    司属下长信大厦4-26层为抵押物,向广东发展银行北京分行贷款1.2亿元。
    B.其他原因造成所有权受到限制的资产,系公司因对外担保及诉讼事项被冻结查封的资产。
    (2)所有权受到限制的资产金额如下:
    所有权受到限制的资
    产类别
    原值 折旧或累计摊销 减值准备 净值
    一、用于担保的资产
    1.房屋建筑物 12,143,564.99 1,533,228.00 6,539,487.48 4,070,849.51
    2.土地使用权 36,840,506.41 7,866,274.61 28,974,231.80
    3.出租开发产品 58,999,524.02 3,236,326.78 17,584,753.96 38,178,443.28
    4.长期股权投资 62,700,000.00 62,700,000.00
    合计 170,683,595.42 12,635,829.39 86,824,241.44 71,223,524.59
    二、其他原因造成所
    有权受到限制的资产
    1.银行存款 292,962.73 292,962.73
    2.房屋建筑物 12,143,564.99 1,533,228.00 6,539,487.48 4,070,849.51
    3. 土地使用权 36,840,506.41 7,866,274.61 28,974,231.80
    4. 长期股权投资 146,039,718.00 146,039,718.00
    合计 195,316,752.13 9,389,502.61 152,579,205.48 33,338,044.14
    注:所有权受到限制的资产中长期股权投资包括合并报表范围内对子公司的长期股权投资。
    11.短期借款
    (1) 短期借款明细情况
    借款条件 期末余额 年初余额
    保证借款 124,966,000.00 89,966,000.00
    抵押借款 26,560,000.00 71,560,000.00
    质押借款 19,000,000.00 19,000,000.00
    合 计 170,526,000.00 180,526,000.00
    (2) 到期未偿还的短期借款万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 43 页 共 58 页
    贷款单位 贷款金额 贷款利率贷款用
    途
    未按期偿还
    原因
    预计还款期(或展期条
    件及新的到期日)
    中国工商银行武汉市硚口支行 37,800,000.00 5.5755% 流动资
    金借款
    资金筹措 详见附注(十三)2
    中国工商银行武汉市硚口支行 7,760,000.00 5.841% 流动资
    金借款
    资金筹措 详见附注(十三)2
    佛山市顺德奥健投资有限公司 70,000,000.00 5.841% 流动资
    金借款
    资金筹措 详见附注(十)5
    佛山市顺德奥健投资有限公司 4,966,000.00 6.039% 流动资
    金借款
    资金筹措 详见附注(十)5
    佛山市顺德奥健投资有限公司 5,000,000.00 6.3720% 流动资
    金借款
    资金筹措 详见附注(十)5
    佛山市顺德奥健投资有限公司 45,000,000.00 5.31% 流动资
    金借款
    资金筹措 详见附注(十)5
    合 计 170,526,000.00
    12.应付账款
    项 目 期末余额 年初余额
    金 额 481,300.82 481,300.82
    注:应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    13.预收账款
    项 目 期末余额 年初余额
    金 额 100,923.82 85,312.22
    注:预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    14.职工薪酬
    项目 年初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 886,485.24 886,485.24
    二、职工福利费 107,102.81 107,102.81
    三、社会保险费 2,276,114.52 1,814,809.99 4,090,924.51
    其中:1.医疗保险费 100,878.20 374,887.15 475,765.35
    2.基本养老保险费 1,998,391.52 1,295,460.01 3,293,851.53
    3.失业保险费 149,648.26 82,312.36 231,960.62
    4.工伤保险费 10,838.85 26,914.39 37,753.24
    5.生育保险费 16,357.69 35,236.08 51,593.77
    四、住房公积金 156,566.76 42,637.45 199,204.21
    五、因解除劳动关系给与的补偿 13,760,100.00 13,760,100.00
    合计 2,432,681.28 16,611,135.49 19,043,816.77
    15.应交税费
    税费项目 期末余额 年初余额 计缴标准
    1.营业税 84,989.51 69,735.47 附注(六)
    2.教育费附加 2,549.69 2,092.06 附注(六)
    3.城市维护建设费 5,949.23 4,881.44 附注(六)
    4.房产税 44,734.74 107,510.34
    5.城市堤防费 1,699.80 1,394.72 附注(六)
    6.平抑副食品价格基金 1,699.80 1,394.71 附注(六)万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 44 页 共 58 页
    税费项目 期末余额 年初余额 计缴标准
    7.地方教育发展费 1,699.79 1,394.72 附注(六)
    8.印花税 1,500.00 1,200.00
    9.个人所得税 7,478.99 8,814.80
    合计 152,301.55 198,418.26
    16.应付利息
    项 目 期末余额 年初余额
    金 额 82,139,608.80 84,026,966.80
    17.应付股利
    主要投资者 期末余额 年初余额
    武汉国有资产经营公司 3,514,545.32 3,514,545.32
    其他法人股 1,245,288.68 1,245,288.68
    合计 4,759,834.00 4,759,834.00
    18.其他应付款
    项 目 期末余额 年初余额
    金 额 57,035,348.74 61,635,551.71
    注:(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
    项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 期末数 期初数
    佛山市顺德奥健投资有限公司 14,772,920.00 772,920.00
    合计 14,772,920.00 772,920.00
    (2)金额较大的其他应付款详细情况:
    项 目 金 额 性质或内容
    广州盛业投资管理有限公司 31,350,000.00 往来款
    佛山市顺德奥健投资有限公司 14,772,920.00 往来款
    武汉装饰城 2,078,700.10 往来款
    武汉中央商务区投资公司 1,706,272.91 往来款
    武汉东方诚成传媒广告公司 1,359,646.14 往来款
    19.长期借款
    (1)借款分类:
    项 目 期末余额 年初余额
    抵押借款 49,000,000.00 49,000,000.00
    合 计 49,000,000.00 49,000,000.00
    (2)明细情况:
    贷款单位 贷款金额
    中国工商银行武汉市硚口支行 28,000,000.00
    中国工商银行武汉市硚口支行 21,000,000.00
    合 计 49,000,000.00
    (3)长期借款全部为人民币借款,均已逾期。公司已与其签订还款协议,详见附注十(四)3。万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 45 页 共 58 页
    20.预计负债
    种 类 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    对外担保 98,443,443.59 98,443,443.59
    未决诉讼 110,716,415.41 11,737,336.22 98,979,079.19
    合 计 209,159,859.00 11,737,336.22 197,422,522.78
    注:(1)报告期依据湖北省武汉市中级人民法院民事裁定书(2009)武执字0098、0099号,公司
    与武汉创伟达投资管理有限公司达成和解协议抵偿其中预计负债1,139.52万元;(2)广东发展银行北
    京分行诉本公司为北京东方诚成实业有限责任公司1.2亿元贷款承担连带担保责任案,2007年10月18
    日中华人民共和国最高人民法院签发(2006)民二终字第9号民事判决书,判决公司仅以“长信大厦”
    4-26层的房产,向广东发展银行股份有限公司北京分行承担抵押担保责任,根据“长信大厦”4-26层
    的账面价值报告期内转回预计负债34.21万元。
    21.股本
    单位:股
    本报告期变动前 本报告期变动增减(+,-) 本报告期变动后
    项 目
    数量 比例
    发行
    新股
    送
    股
    公积
    金转
    股
    其
    他
    小
    计
    数量 比例
    一、未上市流通股份 99,544,230.00 47.84% 99,544,230.00 47.84%
    1、发起人股份 26,162,862.00 12.57% 26,162,862.00 12.57%
    其中:
    国家持有股份 14,678,862.00 7.05% 14,678,862.00 7.05%
    境内法人持有股份 11,484,000.00 5.52% 11,484,000.00 5.52%
    境外法人持有股份
    其他
    2、募集法人股份 73,381,368.00 35.27% 73,381,368.00 35.27%
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
    二、已上市流通股份 108,523,800.00 52.16% 108,523,800.00 52.16%
    1、人民币普通股 108,523,800.00 52.16% 108,523,800.00 52.16%
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数 208,068,030.00 100.00% 208,068,030.00 100.00%
    22.资本公积
    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
    股本溢价 115,527,678.85 115,527,678.85
    其他资本公积 542,194.25 542,194.25
    其中:①原制度转入资本公积 542,194.25 542,194.25
    合 计 116,069,873.10 116,069,873.10
    23.盈余公积
    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
    法定盈余公积 23,662,367.28 23,662,367.28
    任意盈余公积 2,522,354.12 2,522,354.12
    合 计 26,184,721.40 26,184,721.40
    24.未分配利润
    项 目 金 额
    调整前年初未分配利润 -835,020,317.28
    加:年初未分配利润调整数
    调整后年初未分配利润 -835,020,317.28万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 46 页 共 58 页
    加:本年净利润转入 1,232,523.27
    减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    应付优先股股利
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    期末未分配利润 -833,787,794.01
    25.营业收入及营业成本
    (1)营业收入明细:
    项目 2009年1-6月 上年同期
    1.主营业务收入 1,184,705.61 2,321,357.29
    2.其他业务收入 1,500,000.00 2,400,000.00
    合计 2,684,705.61 4,721,357.29
    (2)营业成本明细:
    项目 2009年1-6月 上年同期
    1.主营业务成本 468,606.35 1,503,541.06
    2.其他业务成本 1,747,203.00
    合计 468,606.35 3,250,744.06
    (3)按产品或业务类别列示:
    产品或业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
    房屋租赁 1,184,705.61 468,606.35 716,099.26
    合计 1,184,705.61 468,606.35 716,099.26
    26.营业税金及附加
    项 目 2009年1-6月 上年同期 计缴标准
    营业税 134,235.28 196,587.91 附注(六)
    城市维护建设费 9,396.48 13,761.14 附注(六)
    教育费附加 4,027.07 5,767.83 附注(六)
    城市堤防费 2,684.71 4,712.18 附注(六)
    平抑副食品价格基金 2,684.71 3,931.76 附注(六)
    地方教育发展费 2,684.71 5,073.08 附注(六)
    合计 155,712.96
    229,833.90
    27.财务费用
    项 目 2009年1-6月 上年同期
    利息支出 3,878,682.46 13,243,052.59
    减:利息收入 403.22 2,306.06
    利息净支出 3,878,279.24 13,240,746.53
    汇兑损失 - -
    减:汇兑收益 - -
    汇兑净损失 - -
    银行手续费 1,534.78 7,409.71
    其他 - -
    合计 3,879,814.02
    13,248,156.24万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 47 页 共 58 页
    28.资产减值损失
    项目 2009年1-6月 上年同期
    坏账损失 -398,760.97 -864,103.79
    合计 -398,760.97 -864,103.79
    29.营业外收入
    项目 2009年1-6月 上年同期
    1.非流动资产处置利得合计 24,540,631.96 204,844.40
    其中:固定资产处置利得 24,540,631.96 204,844.40
    2.债务重组利得 5,765,995.00 3,811,475.31
    3.其他 2,165.20 176,949.01
    合计 30,308,792.16 4,193,268.72
    30.营业外支出
    项目 2009年1-6月 上年同期
    1.非流动资产处置损失合计 2,124,512.86
    其中:固定资产处置损失 2,124,512.86
    2.公益性支出 18,840.00
    3. 罚款支出 600.00 18,418.25
    4.预计负债 -342,136.22
    5.债务重组损失 - 3,119,070.74
    合计 -341,536.22 5,280,841.85
    注:预计负债详见附注(八)20。
    31.每股收益
    项目 2009年1-6月 上年同期
    基本每股收益 0.0059 -0.0861
    稀释每股收益 0.0059 -0.0861
    注:基本每股收益和稀释每股收益的计算方法
    基本每股收益=1,232,523.27÷208,068,030=0.0059
    稀释每股收益=1,232,523.27÷208,068,030=0.0059
    A.基本每股收益=P÷S
    S=S0+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk
    其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S
    为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配
    等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk
    为报告期缩股数;MO报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份
    下一月份起至报告期期末的月份数。
    B.稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/
    (SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
    其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润。公
    司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小。
    32现金流量表相关信息
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    项 目 2009年1-6月 上年同期
    收到的的其他与经营活动有关的现金 20,823,138.49 36,378,838.46
    其中:价值较大的项目
    佛山市顺德奥健投资有限公司 14,000,000,00
    广州盛业投资管理有限公司 1,000,000.00 12,800,000.00万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 48 页 共 58 页
    武汉中央商务区投资有限公司 1,812,292.00
    武汉长印包装印有限公司 18,490,000.00
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    项 目 2009年1-6月 上年同期
    支付的其他与经营活动有关的现金 6,506,447.35 18,037,277.58
    其中:价值较大的项目
    运输费 15,465.30 24,895.12
    修理费 39,495.40 73,653.00
    差旅费 216,382.52 119,235.60
    办公费 426,770.86 375,434.03
    诉讼咨询费 4,170,000.00 103,050.00
    董事会会费 107,549.60 147,739.50
    招待费 485,042.50 479,986.00
    其他 3,891.30 206,943.06
    武汉楚天激光集团有限公司 7,000,000.00
    (3)现金流量表补充资料
    补充资料 2009年1-6月 上年同期
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 1,232,523.27 -17,912,996.88
    加:资产减值准备 -398,760.97 -864,103.79
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 504,892.00 2,044,116.34
    无形资产摊销 446,041.72 448,224.72
    长期待摊费用摊销 0.00 0.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
    “-”号填列) -24,540,631.96 1,919,668.46
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 3,878,682.46 13,243,052.59
    投资损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 0.00 0.00
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00 0.00
    存货的减少(增加以“-”号填列) 380,426.88 244,831.40
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 4,337,092.73 15,343,960.08
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 24,137,769.36 12,682,162.13
    其他 0.00 -4,791,310.62
    经营活动产生的现金流量净额 9,978,035.49 22,357,604.43
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 63,276.88 4,926,719.93
    减:现金的期初余额 85,286.85 859,567.11
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -22,009.97 4,067,152.82
    (4)现金和现金等价物:万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 49 页 共 58 页
    项目 本年金额 上期金额
    一、现金
    其中:库存现金 15,000.00 15,347.26
    可随时用于支付的银行存款 48,276.88 4,911,367.18
    可随时用于支付的其他货币资金 5.49
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 63,276.88 4,926,719.93
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 292,962.73
    (九)母公司会计报表主要项目附注
    1.应收账款
    (1)应收账款按账龄列示如下:
    期末余额
    账龄结构
    金 额 占总额的比例 坏账准备
    1年以内(含1年) 870,000.00 100% 26,100.00
    合 计 870,000.00 100% 26,100.00
    (2)应收账款按类别列示如下:
    期末余额
    类别
    金 额 占总额的比例 坏账准备
    单项金额重大 870,000.00 100% 26,100.00
    单项金额不重大但信用风险特征组合
    后该组合的风险较大
    其他不重大
    合 计
    870,000.00 100%
    26,100.00
    (3)应收账款其他说明事项:
    金额较大的应收账款详细情况:
    欠款单位名称 欠款金额 占其他应收账款总额的比例 欠款时间 款项性质或内容
    武汉装饰城 870,000.0 100.00% 1 年以内 租赁款
    合 计 870,000.0 100.00%
    2.其他应收款
    (1)其他应收款按账龄列示如下:
    期末余额
    账龄结构
    金 额 占总额的比例 坏账准备
    1年以内(含1年) 648,713.52 39.35% 19,461.41
    3年以上 1,000,000.00 60.65% 200,000.00
    合 计 1,648,713.52 100.00% 219,461.41
    年初余额
    账龄结构
    金 额 占总额的比例 坏账准备
    1年以内(含1年) 1,833,867.00 26.79% 55,016.01
    1年至2年(含2年) 4,000,000.00 58.42% 400,000.00万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 50 页 共 58 页
    3年以上 1,012,716.86 14.79% 202,543.37
    合 计 6,846,583.86 100.00% 657,559.38
    (2)其他应收款按类别列示如下:
    期末余额
    类别
    金 额 占总额的比例 坏账准备
    单项金额重大 1,601,688.66 97.15% 199,621.53
    单项金额不重大但信用风险特征组合
    后该组合的风险较大
    其他不重大 47,024.86 2.85% 19,839.87
    合 计
    1,648,713.52 100.00%
    219,461.41
    年初余额
    类别
    金 额 占总额的比例 坏账准备
    单项金额重大 6,435,284.00 93.99% 643,058.52
    单项金额不重大但按信用风险特征组
    合后该组合的风险较大
    其他不重大 411,299.86 6.01% 14,500.86
    合 计 6,846,583.86 100.00% 657,559.38
    (3)其他应收款其他说明事项:
    A. 公司对期末余额前5 名的其他应收款,确认为单项金额重大的其他应收款。单项金额不重大但
    按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款,为账龄三年以上的其他应收款。
    B. 其他应收款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    C. 金额较大的其他应收款详细情况:
    欠款单位名称 欠款金额
    占其他应收账款
    总额的比例
    欠款时间
    款项性质
    或内容
    湖北莲花湖物业有限公司 1,000,000.00 60.65% 三年以上 项目款
    武汉长印房地产开发公司 479,828.66 29.10% 一年以内 往来款
    王丹凤 70,000.00 4.25% 一年以内 个人借支
    刘艳 30,860.00 1.87% 一年以内 个人借支
    桂巍 21,000.00 1.27% 一年以内 个人借支
    合 计 1,601,688.66 97.15%
    3.长期股权投资
    被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 增减
    变动
    期末余额 在被投资单
    位持股比例
    在被投资单位
    表决权比例
    一、权益法核算的长
    期股权投资
    二、成本法核算的长
    期股权投资
    148,302,771.70 148,302,771.70 148,302,771.70
    武汉长印房地产开
    发有限公司
    62,700,000.00 62,700,000.00 62,700,000.00 95% 95%
    北京中社网一指通
    有限公司
    2,063,053.70 2,063,053.70 2,063,053.70
    南方证券有限公司 83,339,718.00 83,339,718.00 83,339,718.00
    四川飞仙食品股份
    有限公司
    200,000.00 200,000.00 200,000.00万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 51 页 共 58 页
    合计 148,302,771.70 148,302,771.70 148,302,771.70
    减值准备
    被投资单位名
    称
    在被投资单位持
    有比例与表决权
    比例不一致的说
    明
    年初余额 本期增加本期减少期末余额
    本年收到现
    金红利金额
    一、权益法核算
    的长期股权投
    资
    二、成本法核算
    的长期股权投
    资
    148,302,771.70 148,302,771.70
    武汉长印房地
    产开发有限公
    司
    62,700,000.00 62,700,000.00
    北京中社网一
    指通有限公司
    2,063,053.70 2,063,053.70
    南方证券有限
    公司
    83,339,718.00 83,339,718.00
    四川飞仙食品
    股份有限公司
    200,000.00 200,000.00
    合计 148,302,771.70 148,302,771.70
    4.营业收入和营业成本
    (1)营业收入明细:
    项目 2009年1-6月 上年同期
    其他业务收入 1,500,000.00 2,400,000.00
    合计 1,500,000.00 2,400,000.00
    (2)营业成本明细:
    项目 2009年1-6月 上年同期
    其他业务成本 1,747,203.00
    合计 1,747,203.00
    5.现金流量表相关信息
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    项 目 2009年1-6月 上年同期
    收到的的其他与经营活动有关的现金 20,422,366.79 44,305,178.15
    其中:价值较大的项目
    佛山市顺德奥健投资有限公司 14,000,000,00
    广州盛业投资管理有限公司 1,000,000.00 12,800,000.00
    武汉中央商务区投资有限公司 1,812,292.00
    武汉长印包装印务有限公司 18,490,000.00
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    项 目 2009年1-6月 上年同期
    支付的其他与经营活动有关的现金 5,812,400.00 26,798,044.76
    其中:价值较大的项目万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 52 页 共 58 页
    运输费 15,465.30 24,895.12
    修理费 39,495.40 73,653.00
    差旅费 216,382.52 119,235.60
    办公费 426,770.86 375,434.03
    诉讼咨询费 4,170,000.00 103,050.00
    董事会会费 107,549.60 147,739.50
    招待费 485,042.50 479,986.00
    保险费 3,891.30 206,943.06
    楚天激光集团有限公司 7,000,000.00
    (3)现金流量表补充资料
    补充资料 2009年1-6月 上年同期
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 729,618.64 -44,112,884.26
    加:资产减值准备 -411,997.97 27,499,699.18
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 504,892.00 1,918,347.00
    无形资产摊销 446,041.72 448,224.72
    长期待摊费用摊销 0.00 0.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
    “-”号填列) -24,540,631.96 1,919,668.46
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
    财务费用(收益以“-”号填列) 3,878,682.46 9,810,766.23
    投资损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 0.00 0.00
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00 0.00
    存货的减少(增加以“-”号填列) 0.00 0.00
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 4,327,870.34 25,795,296.75
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 25,066,963.51 688,167.13
    其他 0.00 -3,212,152.81
    经营活动产生的现金流量净额 10,001,438.74 20,755,132.40
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 57,279.30 4,577,783.95
    减:现金的期初余额 55,886.02 68,736.48
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 1,393.28 4,509,047.47
    (十)关联方关系及其交易
    1.本公司关联方的认定标准:
    本公司按照企业会计准则和中国证监会的相关规定,确定关联方的认定标准为:一方控制、共同
    控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,
    构成关联方。
    2.本公司的母公司有关信息:
    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
    广州美城投
    资有限公司
    母公司 有限责任公司
    广州市天
    河区
    张海生 投资公司 1.25亿元万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 53 页 共 58 页
    母公司名称 母公司对本企业的
    持股比例(%)
    母公司对本企业的
    表决权比例(%)
    本企业最终控制方 组织机构代码
    广州美城投
    资有限公司
    22.05% 22.05% 何长津 3294243-1
    3.本公司的子公司有关信息披露:
    子公司名称 子公
    司类
    型
    企业
    类型
    注册地 法人代
    表
    业务性
    质
    注册资
    本(万
    元)
    本企业合
    计持股比
    例
    本企业合计享
    有的表决权比
    例
    组织机构代
    码
    武汉长印房
    地产开发有
    限公司
    控股
    子公
    司
    有限
    责任
    公司
    汉阳陶
    家岭
    许伟文 房地产
    开发
    6600 95% 95% 17775022-9
    4.其他关联方
    其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 组织机构代码
    佛山市顺德奥健投资有限公司 同受一方控制 66820805-5
    5.关联方交易
    (1)报告期初佛山市顺德奥健投资有限公司通过债权转让接收公司短期借款本金12,496.60万元,
    接收公司为其他公司贷款提供担保形成的预计负债本金11,159.973万元,接收公司的债务本金合计
    23,656.573万元,本息合计33,134.12万元;2009年4月10日佛山市顺德奥健投资有限公司出具声明书,
    声明在2009年1月1日至2009年12月31日暂不要求公司履行其受让取得的公司相关借款合同及担保合同
    项下的全部还款义务;报告期收到佛山市顺德奥健投资有限公司《停止计息函》且公司向佛山市顺德
    奥健投资有限公司借款1,400.00万元;至报告期末公司欠佛山市顺德奥健投资有限公司本息合计
    34,534.12万元。
    (2)关联方应收应付款项余额
    期末余额
    项 目
    本期 上期
    其他应收款:
    武汉长印房地产开发有限公司 479,828.66 930,284.00
    合 计 479,828.66 930,284.00
    短期借款:
    佛山市顺德奥健投资有限公司 124,966,000.00 124,966,000.00
    合 计 124,966,000.00 124,966,000.00
    应付利息:
    佛山市顺德奥健投资有限公司 47,502,726.19 47,502,726.19
    合 计 47,502,726.19 47,502,726.19
    其他应付款:
    佛山市顺德奥健投资有限公司 14,772,920.00 772,920.00
    合 计 14,772,920.00 772,920.00
    预计负债:
    佛山市顺德奥健投资有限公司 158,099,556.26 158,099,556.26
    合 计 158,099,556.26 158,099,556.26
    (十一)或有事项
    1、担保事项及预计负债
    (1)未涉诉担保事项
    截止2009 年6 月30 日,本公司分别为下列公司向银行借款提供担保,共计人民币7,247.973 万
    元。上述担保已计入“预计负债”的金额共计9,844.34 万元。明细如下:万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 54 页 共 58 页
    被担保企业名称 债权人名称 担保金额 贷款期限 是否子
    公司
    计提预计负债
    金额
    武汉长森经贸有限责
    任公司
    佛山市顺德奥健投资有
    限公司
    500 万元及利息 03.9.23-04.9.22 否 679.16 万元
    武汉长森经贸有限责
    任公司
    佛山市顺德奥健投资有
    限公司
    200 万元及利息 03.4.24-04.2.23 否 271.67 万元
    武汉长森经贸有限责
    任公司
    佛山市顺德奥健投资有
    限公司
    300 万元及利息 03.12.30-04.8.30 否 407.50 万元
    武汉长森经贸有限责
    任公司
    佛山市顺德奥健投资有
    限公司
    179.473 万元及利息 03.10.31- 否 317.86 万元
    武汉长森经贸有限责
    任公司
    佛山市顺德奥健投资有
    限公司
    268.50 万元及利息 03.11.24- 否 475.54 万元
    武汉长森经贸有限责
    任公司
    佛山市顺德奥健投资有
    限公司
    5000 万元及利息 03.5.13-04.1.13 否 6,892.61 万元
    湖北中盛装饰园林工
    程公司
    佛山市顺德奥健投资有
    限公司
    800 万元及利息 02.12.20-03.12.20 否 800 万元
    (2)已涉诉担保事项
    截止2009 年6 月30 日,本公司分别为下列公司向银行借款提供担保,共计人民币12,600.00 万
    元。上述已涉诉担保,对于已判决案件根据判决结果、未判决案件根据进展情况计入“预计负债”的
    金额共计4,321.32 万元。明细如下:
    被担保企业名称 金融机构或债权
    人名称
    担保金额 贷款期限 进展情况 计提预计
    负债金额
    北京东方诚成实业有限
    公司
    广东发展银行北
    京分行
    12,000 万元及利
    息
    终审判决驳回上
    诉,维持原判
    3,488.87
    万元
    湖南湘雅金胆生物股份
    有限公司
    佛山市顺德奥健
    投资有限公司
    600 万元及利息 02.12.27-04.12.26 一审判决 832.45 万
    元
    2、其他诉讼事项
    截止2009 年6 月30 日,本公司涉及下列诉讼事项本金人民币24,067.40 万元,根据判决结果和
    案件进展情况计入“预计负债”共5,576.60 万元。其明细资料如下:
    (1)本公司作为主债务人向银行借款,被债权人起诉而产生下列诉讼事项,本金共计折合人民币
    19,452.60 万元及相关利息。明细如下:
    金融机构或债权人名称 标的金额 贷款期限 受理机构名称 进展情况
    佛山市顺德奥健投资有限公司 5000 万元及利息03.7.25-04.6.23 武汉市中级人民法院 审理中
    佛山市顺德奥健投资有限公司 1500 万元及利息03.3.20-04.3.16 武汉市江夏区人民法院 判决败诉
    佛山市顺德奥健投资有限公司 1000 万元及利息02.12.10-03.12.10 武汉市中级人民法院 判决败诉
    佛山市顺德奥健投资有限公司 496.6 万元及利息03.7.8-04.1.8 武汉市中级人民法院 判决败诉
    佛山市顺德奥健投资有限公司 1000 万元及利息02.12.23-03.12.2 武汉市中级人民法院 判决败诉
    中国工商银行武汉市硚口支行 8556 万元及利息01.12.14-05.12.1 中华人民共和国最高人民
    法院
    判决败诉
    中国工商银行武汉市硚口支行 1900 万元及利息03.3.5-04.3.4 武汉市硚口区人民法院 判决败诉万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 55 页 共 58 页
    (2)本公司作为商业承兑汇票的出票人,因收票人向银行贴现,公司未能在票据到期日按时付款
    被债权人提起诉讼而产生下列诉讼事项,本金共计折合人民币2,312 万元及相关利息,已计入预计负
    债的金额为3,893.77 万元。
    收票人名称 债权人名称 标的金额 受理机构名称 进展情况 预计负债
    武汉长森经贸有限责任
    公司
    佛山市顺德奥健投
    资有限公司
    812 万元及利
    息
    武汉市中级人民
    法院
    判决败诉 1,237.12 万元
    武汉长森经贸有限责任
    公司
    佛山市顺德奥健投
    资有限公司
    1500 万元及利
    息
    武汉市江岸区人
    民法院
    判决败诉 2,656.65 万元
    (3)本公司因其他事项引起的诉讼本金共计折合人民币2,302.80 万元及相关利息,已计入预计
    负债的金额为1,682.83 万元。明细如下:
    原告名称 债权人名称 标的金额 受理机构名称 进展情况 预计负债
    湖南湘计信息软件股份
    有限公司
    佛山市顺德奥健投
    资有限公司
    1000 万元及利息 湖南省高级人民
    法院
    判决败诉 1,239.40 万
    元
    新疆奎屯农业银行 1302.8 万元及利息 最高人民法院 判决败诉 443.43 万元
    (十二)承诺事项
    无。
    (十三)资产负债表日后事项
    无
    (十四)其他重大事项
    1、2009年4月20日公司与佛山市奥园置业投资有限公司(以下简称“佛奥置业”)签订关于佛奥·棕
    榈园综合楼资产托管协议,协议约定由公司对其拥有的“佛奥□棕榈园项目”中的综合楼进行托管,
    由奥园置业向公司支付资产托管的管理费,该等资产的年托管费为人民币200万元,资产托管期限暂定
    为1年,自2009年7月1日起算。
    2、万鸿集团股份有限公司(以下简称“万鸿公司”)于2008年4月24日收到湖北省武汉市中级人民
    法院(2009)武执字第00098号、00099号《民事裁定书》,裁定:将被执行人万鸿公司享有的位于汉
    阳区永丰乡汉城陶家岭村房地产(房屋建筑面积17253.26平方米,国有土地使用权51973.33平方米)
    按评估价4915.53万元抵偿给武汉创伟达投资管理有限公司。双方债权债务已结清。
    3、2009年3月10日公司与中国工商银行武汉市硚口支行(以下简称“工行硚口支行”)签订了《还
    款免息意向书》,约定截止2010年10月31日公司分五次偿还债务本金10,456万元,工行硚口支行同意
    在按意向约定偿还积欠债务的前提下,减免各期相应的贷款利息。报告期按约定还款1,000万元,相应
    减免利息576.60万元。
    4、本公司收到佛山市顺德奥健投资有限公司(本公司实际控制人下属控股子公司,以下简称“奥
    健投资”)发出的两份《停止计息函》,主要内容如下:截止到2008年12月31日,本公司向奥健投资
    借款余额为172,468,726.07元(本金124,966,000.00元,利息47,502,726.07元),武汉长森经贸有限
    公司向奥健投资的借款余额为129,381,079.35元(本金87,599,730.00元,利息41,781,349.35元),
    本公司为上述债务承担连带偿还责任。奥健投资决定自2009年1月1日起对上述本息不再继续计算利息
    或罚息。
    5、关于持续经营的说明
    公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
    针对会计师事务所上年度“非标准审计报告”中的强调事项,本公司董事会认为,该审计意见真实的
    反映了公司的财务状况、充分揭示了公司的财务风险。暂停上市期间,公司管理层在董事会的指导下,
    积极寻求政府、监管部门及股东的支持,切实有效化解债务和诉讼,妥善处理员工安置问题,做好不
    良资产的剥离与处置工作,为保证公司恢复上市做了以下大量的工作。2009年,公司董事会将尽快完
    成债务重组,积极推进资产重组及股权分置改革工作,恢复公司持续经营能力,争取公司股票早日恢
    复交易,保护广大股东利益。万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 56 页 共 58 页
    (十四) 补充资料
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号
    的规定,本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 24,540,631.96
    债务重组损益 5,765,995.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 343,701.42
    合计 30,650,328.38
    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益
    率及每股收益
    净资产收益率(%) 每股收益
    报告期利润
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    0.0059 0.0059
    扣除非经常性损益后
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    -0.1414 -0.1414万鸿集团股份有限公司 2009 年半年度报告
    第 57 页 共 58 页
    八、备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签名的半年度报告
    2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有文件正本及公告原件
    董事长:戚围岳
    万鸿集团股份有限公司
    2009 年8 月31 日