新闻源 财富源

2019年10月20日 星期天

百川能源(600681)公告正文

S*ST万鸿:2009年第一季度报告

公告日期:2009-04-30

万鸿集团股份有限公司

    
    2009 年第一季度报告600681 万鸿集团股份有限公司2009 年第一季度报告
    
    1
    
    目录
    
    §1 重要提示.......................................................................... 2
    
    §2 公司基本情况...................................................................... 2
    
    §3 重要事项.......................................................................... 3
    
    §4 附录.............................................................................. 5600681 万鸿集团股份有
限公司2009 年第一季度报告
    
    2
    
    §1 重要提示
    
    1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
    
    记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    
    1.2 公司全体董事出席董事会会议。
    
    1.3 武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报
    
    告,本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明,请投资者注意阅读。
    
    武汉众环会计师事务所有限责任公司对本公司2009 年第一季度报告为出具了带强调事项段的无
    
    保留意见的审计报告:“万鸿集团2009 年3 月31 日合并净资产为-49,334.24 万元,已资不抵债,截
    
    止报告期末账面逾期借款22,952.60 万元、对外担保及诉讼事项共计提预计负债21,066.74 万元,部
    
    分资产被查封及冻结,主要经营活动停滞。万鸿集团公司已在财务报表附注(十四)1 充分披露了拟
    
    采取的改善措施,但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。”
    
    1.4 公司负责人许伟文、主管会计工作负责人詹世杰及会计机构负责人(会计主管人员)匡健军
    
    声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
    
    §2 公司基本情况
    
    2.1 主要会计数据及财务指标
    
    币种:人民币
    
    本报告期末 上年度期末
    
    本报告期末比上
    
    年度期末增减
    
    (%)
    
    总资产(元) 106,751,860.01 107,608,231.31 -0.80
    
    所有者权益(或股东权益)(元) -493,342,425.17 -484,697,692.78 -1.78
    
    归属于上市公司股东的每股净资产(元) -2.37 -2.33 -1.78
    
    年初至报告期期末
    
    比上年同期增减
    
    (%)
    
    经营活动产生的现金流量净额(元) -18,439.51 -101.05
    
    每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.0001 -101.05
    
    报告期
    
    年初至报告期期
    
    末
    
    本报告期比上年
    
    同期增减(%)
    
    归属于上市公司股东的净利润(元) -8,644,732.39 -8,644,732.39 1.26
    
    基本每股收益(元) -0.0415 -0.0415 1.26
    
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) -0.0343 -0.0343 18.52
    
    稀释每股收益(元) -0.0343 -0.0343 18.52
    
    全面摊薄净资产收益率(%) 0 0 增加0 个百分点
    
    扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
    
    率(%)
    
    0 0 增加0 个百分点
    
    扣除非经常性损益项目和金额:
    
    非经常性损益项目
    
    年初至报告期期末金额
    
    (元)
    
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,507,561.73
    
    合计 -1,507,561.73
    
    2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表
    
    单位:股
    
    报告期末股东总数(户) 33,720
    
    前十名流通股股东持股情况600681 万鸿集团股份有限公司2009 年第一季度报告
    
    3
    
    股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 股份种类
    
    孙兆艳 976,500 人民币普通股
    
    冼惠霞 702,560 人民币普通股
    
    于永洲 619,658 人民币普通股
    
    张莉萌 600,000 人民币普通股
    
    张益平 569,000 人民币普通股
    
    钟佩兰 565,960 人民币普通股
    
    陈威德 561,915 人民币普通股
    
    廖东玫 508,740 人民币普通股
    
    杨秀英 500,000 人民币普通股
    
    曾志诚 495,100 人民币普通股
    
    §3 重要事项
    
    3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
    
    □适用 √不适用
    
    3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    
    √适用 □不适用
    
    一、重大诉讼事项的进展情况
    
    1、公司与中国农业银行武汉市长江支行470 万元贷款纠纷案,武汉市蔡甸区人民法院(2008)蔡
    
    执字第185 号民事裁定书裁定武汉市蔡甸区人民法院的(2008)蔡民二初字第36 号民事判决书终结执
    
    行,该重大事项已于2008 年8 月19 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    2、公司为武汉市天鹏商业物资有限公司1,900 万元贷款担保纠纷案,已与中国光大银行武汉汉口
    
    支行签订《执行和解协议书》,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中
    
    国证券报》、《证券时报》上。
    
    3、公司为武汉金泰印刷制品有限公司830 万元贷款担保纠纷案,湖北省武汉市中级人民法院
    
    (2004)武执字第273-1 号民事裁定书裁定(2003)武经初字第378 号民事判决书终结执行。该重大
    
    诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    4、公司为武汉市商业银行1000 万元贷款纠纷案,相关贷款本息已结清,该重大事项已于2009
    
    年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    5、公司为武汉长森经贸有限责任公司800 万元担保纠纷案,已达成执行和解并已全部履行完毕,
    
    公司应承担的连带清偿责任至此全部解除,双方的权利义务终止。该重大诉讼事项已于2008 年8 月
    
    19 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    6、公司为海南诚成药业有限公司384,000 万日元贷款担保纠纷案,已与中国信达资产管理公司
    
    海口办事处签订债务重组合同,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中
    
    国证券报》、《证券时报》上。
    
    7、公司为海南金牛膜料开发有限公司500 万美元担保纠纷案,已与中国信达资产管理公司海口办
    
    事处签订债务重组合同,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券
    
    报》、《证券时报》上。
    
    8、公司为东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司2400 万元借款担保纠纷案,已与中国信达资产管理
    
    公司广州办事处签订债务重组合同,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、
    
    《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    9、公司为上海英广实业有限公司3000 万元借款担保纠纷案,该重大诉讼事项已于2009 年4 月
    
    30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 (进一步补充)
    
    10、公司为武汉长森经贸有限责任公司1,000 万元商票贴现担保纠纷案,该事项债权方已由高士
    
    通香港投资有限公司变更为佛山市顺德奥健投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊
    
    登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    11、公司与交通银行武汉分行江岸支行1,500 万元借款纠纷案,该事项债权方已由高士通香港投
    
    资有限公司变更为佛山市顺德奥健投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上
    
    海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    12、公司向交通银行武汉分行江岸支行1000 万元借款纠纷案,该事项债权方已由高士通香港投资600681 万鸿集团股份有限公司
2009 年第一季度报告
    
    4
    
    有限公司变更为佛山市顺德奥健投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海
    
    证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    13、公司向交通银行武汉分行江岸支行496.6 万元借款纠纷案,该事项债权方已由高士通香港投
    
    资有限公司变更为佛山市顺德奥健投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上
    
    海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    14、公司与交通银行武汉分行江岸支行500 万元票据纠纷案,该事项债权方已由高士通香港投资
    
    有限公司变更为佛山市顺德奥健投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海
    
    证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    15、公司与交通银行武汉分行江岸支行500 万元票据纠纷案,该事项债权方已由高士通香港投资
    
    有限公司变更为佛山市顺德奥健投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海
    
    证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    16、公司与交通银行武汉分行江岸支行500 万元票据纠纷案,该事项债权方已由高士通香港投资
    
    有限公司变更为佛山市顺德奥健投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海
    
    证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    17、公司向交通银行武汉分行江岸支行5000 万元借款纠纷案,该事项债权方已由高士通香港投资
    
    有限公司变更为佛山市顺德奥健投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海
    
    证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    18、公司与中国信达资产管理公司武汉办事处1000 万元借款纠纷案,该事项债权方已由高士通香
    
    港投资有限公司变更为佛山市顺德奥健投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在
    
    《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    19、公司为湖南湘雅金胆生物股份有限公司担保纠纷案,该事项债权方已变更为佛山市顺德奥健
    
    投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证
    
    券时报》上。
    
    20、公司与湖南湘计信息软件股份有限公司借款1,000 万元纠纷案,该事项债权方已变更为佛山
    
    市顺德奥健投资有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中国证
    
    券报》、《证券时报》上。
    
    21、公司为北京东方诚成实业有限责任公司1.2 亿贷款担保担保纠纷案,该重大诉讼事项已于2007
    
    年12 月3 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    22、公司与新华书店总店担保质押合同纠纷案,该重大诉讼事项已于2006 年8 月30 日刊登在《上
    
    海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    23、公司与中国农业银行奎屯市支行1,302.8 万元图书转让纠纷案,该重大诉讼事项已于2006
    
    年2 月18 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    24、公司与中国工商银行股份有限公司武汉市硚口支行8556 万元借款纠纷案和公司与中国工商银
    
    行股份有限公司武汉市硚口支行1900 万元贷款纠纷案,公司已与中国工商银行股份有限公司武汉硚口
    
    支行签定了《还款免息协议书》,约定分期还款。该重大诉讼事项已于2007 年6 月19 日刊登在《上
    
    海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    
    25、公司为上海英广实业有限公司3000 万元借款担保纠纷案,该事项的债权方已变更为武汉创伟
    
    达投资管理有限公司,该重大诉讼事项已于2009 年4 月30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、
    
    《证券时报》上。
    
    二、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    
    截止2009 年3 月31 日,公司合并净资产-493,342,425.17 元,武汉市众环会计师事务所有限责
    
    任公司对公司2009 年第一季度审计报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告,对公司持续经
    
    营能力存在重大不确定性出具了强调意见。
    
    武汉市众环会计师事务所对公司2009 年第一季度审计报告出具了带强调事项段的无保留意见的
    
    审计报告,对公司持续经营能力存在重大不确定性出具了强调意见。
    
    针对审计意见中的强调事项,本公司董事会认为,该审计意见真实的反映了公司的财务状况、充
    
    分揭示了公司的财务风险。暂停上市期间,公司管理层在董事会的指导下,积极寻求政府、监管部门
    
    及股东的支持,切实有效化解债务和诉讼,妥善处理员工安置问题,做好不良资产的剥离与处置工作,
    
    为保证公司恢复上市做了以下大量的工作。
    
    2009 年,公司董事会将采取以下措施解决审计意见所涉及的事项:
    
    1、最终完成债务重组工作600681 万鸿集团股份有限公司2009 年第一季度报告
    
    5
    
    2008 年,公司债务重组已取了实质性进展,2009 年将继续解决余下的债务及诉讼。债务问题的进
    
    一步化解将有利于公司放下历史包袱,为公司后续资产重组工作创造有利前提条件。
    
    2、积极有效推进公司资产重组工作
    
    2008 年12 月29 日,佛山市顺德佛奥集团有限公司与本公司控股股东——广州美城投资有限公司
    
    的原股东签署《股权转让合同》,收购美城投资100%的股权。股权转让完成后,佛奥集团间接控制
    
    万鸿集团22.05%的股权,成为公司间接控股股东。佛山市顺德佛奥集团有限公司承诺将通过向公司
    
    注入优质资产,对公司进行重大资产重组,改变公司的主营业务,从而改善公司的经营状况,增强可
    
    持续发展能力。目前,公司已聘请了相关中介机构,重组及恢复上市工作按计划有序推进,具体实施
    
    方案以公告的正式重组协议为准。
    
    3、维持日常运营
    
    为维护公司生产经营和员工的稳定,妥善处理员工安置分流后,将大大降低了本公司的运营费用,
    
    同时,公司已与佛山市奥园置业投资有限公司签订了《关于佛奥棕榈园综合楼资产托管协议》,确保
    
    了日常经营的稳定。
    
    2009 年是公司崭新的一年,公司将尽快完成债务重组,积极推进资产重组及股权分置改革工作,
    
    恢复公司持续经营能力,争取公司股票早日恢复交易,保护广大股东利益。
    
    3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
    
    □适用 √不适用
    
    3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
    
    警示及原因说明
    
    □适用 √不适用
    
    3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
    
    公司将最晚于2009 年6 月30 日前完成对公司章程的修订,明确现金分红政策。
    
    万鸿集团股份有限公司
    
    法定代表人:许伟文
    
    2009 年4 月30 日600681 万鸿集团股份有限公司2009 年第一季度报告
    
    6
    
    §4 附录
    
    4.1
    
    合并资产负债表
    
    2009 年3 月31 日
    
    编制单位: 万鸿集团股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币 审计类型:经审计
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    流动资产:
    
    货币资金 359,718.69 377,894.86
    
    结算备付金
    
    拆出资金
    
    交易性金融资产
    
    应收票据
    
    应收账款 740,680.19 9,885.60
    
    预付款项
    
    应收保费
    
    应收分保账款
    
    应收分保合同准备金
    
    应收利息
    
    应收股利
    
    其他应收款 4,550,574.98 5,370,233.90
    
    买入返售金融资产
    
    存货 38,376,432.72 38,566,646.16
    
    一年内到期的非流动资产
    
    其他流动资产
    
    流动资产合计 44,027,406.58 44,324,660.52
    
    非流动资产:
    
    发放贷款及垫款
    
    可供出售金融资产
    
    持有至到期投资
    
    长期应收款
    
    长期股权投资
    
    投资性房地产
    
    固定资产 30,027,755.35 30,363,638.35
    
    在建工程
    
    工程物资
    
    固定资产清理
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产 32,696,698.08 32,919,932.44
    
    开发支出
    
    商誉
    
    长期待摊费用
    
    递延所得税资产
    
    其他非流动资产
    
    非流动资产合计 62,724,453.43 63,283,570.79
    
    资产总计 106,751,860.01 107,608,231.31
    
    流动负债:600681 万鸿集团股份有限公司2009 年第一季度报告
    
    7
    
    短期借款 180,526,000.00 180,526,000.00
    
    向中央银行借款
    
    吸收存款及同业存放
    
    拆入资金
    
    交易性金融负债
    
    应付票据
    
    应付账款 481,300.82 481,300.82
    
    预收款项 93,393.59 85,312.22
    
    卖出回购金融资产款
    
    应付手续费及佣金
    
    应付职工薪酬 3,152,385.09 2,432,681.28
    
    应交税费 158,187.75 198,418.26
    
    应付利息 88,425,258.79 84,026,966.80
    
    应付股利 4,759,834.00 4,759,834.00
    
    其他应付款 62,830,504.41 61,635,551.71
    
    应付分保账款
    
    保险合同准备金
    
    代理买卖证券款
    
    代理承销证券款
    
    一年内到期的非流动负债
    
    其他流动负债
    
    流动负债合计 340,426,864.45 334,146,065.09
    
    非流动负债:
    
    长期借款 49,000,000.00 49,000,000.00
    
    应付债券
    
    长期应付款
    
    专项应付款
    
    预计负债 210,667,420.73 209,159,859.00
    
    递延所得税负债
    
    其他非流动负债
    
    非流动负债合计 259,667,420.73 258,159,859.00
    
    负债合计 600,094,285.18 592,305,924.09
    
    股东权益:
    
    股本 208,068,030.00 208,068,030.00
    
    资本公积 116,069,873.10 116,069,873.10
    
    减:库存股
    
    盈余公积 26,184,721.40 26,184,721.40
    
    一般风险准备
    
    未分配利润 -843,665,049.67 -835,020,317.28
    
    外币报表折算差额
    
    归属于母公司所有者权益合计 -493,342,425.17 -484,697,692.78
    
    少数股东权益
    
    股东权益合计 -493,342,425.17 -484,697,692.78
    
    负债和股东权益合计 106,751,860.01 107,608,231.31
    
    公司法定代表人: 许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:匡健军600681 万鸿集团股份有限公司2009 年第一季度报

    
    8
    
    母公司资产负债表
    
    2009 年3 月31 日
    
    编制单位: 万鸿集团股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币 审计类型:经审计
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    流动资产:
    
    货币资金 348,630.69 348,494.03
    
    交易性金融资产
    
    应收票据
    
    应收账款 727,500.00
    
    预付款项
    
    应收利息
    
    应收股利
    
    其他应收款 5,181,797.72 6,189,024.48
    
    存货
    
    一年内到期的非流动资产
    
    其他流动资产
    
    流动资产合计 6,257,928.41 6,537,518.51
    
    非流动资产:
    
    可供出售金融资产
    
    持有至到期投资
    
    长期应收款
    
    长期股权投资
    
    投资性房地产
    
    固定资产 30,027,755.35 30,363,638.35
    
    在建工程
    
    工程物资
    
    固定资产清理
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产 32,696,698.08 32,919,932.44
    
    开发支出
    
    商誉
    
    长期待摊费用
    
    递延所得税资产
    
    其他非流动资产
    
    非流动资产合计 62,724,453.43 63,283,570.79
    
    资产总计 68,982,381.84 69,821,089.30
    
    流动负债:
    
    短期借款 180,526,000.00 180,526,000.00
    
    交易性金融负债
    
    应付票据
    
    应付账款
    
    预收款项
    
    应付职工薪酬 3,152,385.09 2,432,681.28
    
    应交税费 52,740.87 77,998.80
    
    应付利息 88,425,258.79 84,026,966.80
    
    应付股利 4,759,834.00 4,759,834.00
    
    其他应付款 59,673,821.37 58,409,979.49600681 万鸿集团股份有限公司2009 年第一季度报告
    
    9
    
    一年内到期的非流动负债
    
    其他流动负债
    
    流动负债合计 336,590,040.12 330,233,460.37
    
    非流动负债:
    
    长期借款 49,000,000.00 49,000,000.00
    
    应付债券
    
    长期应付款
    
    专项应付款
    
    预计负债 175,607,686.09 173,929,056.25
    
    递延所得税负债
    
    其他非流动负债
    
    非流动负债合计 224,607,686.09 222,929,056.25
    
    负债合计 561,197,726.21 553,162,516.62
    
    股东权益:
    
    股本 208,068,030.00 208,068,030.00
    
    资本公积 116,069,873.10 116,069,873.10
    
    减:库存股
    
    盈余公积 26,184,721.40 26,184,721.40
    
    未分配利润 -842,537,968.87 -833,664,051.82
    
    外币报表折算差额
    
    股东权益合计 -492,215,344.37 -483,341,427.32
    
    负债和股东权益合计 68,982,381.84 69,821,089.30
    
    公司法定代表人: 许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:匡健军600681 万鸿集团股份有限公司2009 年第一季度报

    
    10
    
    4.2
    
    合并利润表
    
    2009 年1—3 月
    
    编制单位: 万鸿集团股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币 审计类型:经审计
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    一、营业总收入 1,335,426.42 2,302,129.57
    
    其中:营业收入 1,335,426.42 2,302,129.57
    
    利息收入
    
    已赚保费
    
    手续费及佣金收入
    
    二、营业总成本 8,472,597.08 11,068,375.96
    
    其中:营业成本 229,515.33 1,531,171.87
    
    利息支出
    
    手续费及佣金支出
    
    退保金
    
    赔付支出净额
    
    提取保险合同准备金净额
    
    保单红利支出
    
    分保费用
    
    营业税金及附加 77,454.74 106,165.61
    
    销售费用 132,521.34
    
    管理费用 3,769,616.54 2,574,534.21
    
    财务费用 4,398,758.86 6,646,233.77
    
    资产减值损失 -2,748.39 77,749.16
    
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填
    
    列)
    
    投资收益(损失以“-”号填列)
    
    其中:对联营企业和合营企业的投资
    
    收益
    
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) -7,137,170.66 -8,766,246.39
    
    加:营业外收入 12,000.00
    
    减:营业外支出 1,507,561.73 474.88
    
    其中:非流动资产处置净损失
    
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -8,644,732.39 -8,754,721.27
    
    减:所得税费用
    
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) -8,644,732.39 -8,754,721.27
    
    归属于母公司所有者的净利润 -8,644,732.39 -8,754,721.27
    
    少数股东损益
    
    六、每股收益:
    
    (一)基本每股收益 -0.0415 -0.04
    
    (二)稀释每股收益 -0.0343
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元。
    
    公司法定代表人: 许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:匡健军600681 万鸿集团股份有限公司2009 年第一季度报

    
    11
    
    母公司利润表
    
    2009 年1—3 月
    
    编制单位: 万鸿集团股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币 审计类型:经审计
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    一、营业收入 750,000.00 1,200,000.00
    
    减:营业成本 967,546.50
    
    营业税金及附加 43,500.00 69,600.00
    
    销售费用
    
    管理费用 3,512,283.22 2,183,720.63
    
    财务费用 4,398,155.33 4,937,176.43
    
    资产减值损失 -8,651.34
    
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填
    
    列)
    
    投资收益(损失以“-”号填列)
    
    其中:对联营企业和合营企业的投资
    
    收益
    
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) -7,195,287.21 -6,958,043.56
    
    加:营业外收入 12,000.00
    
    减:营业外支出 1,678,629.84 474.88
    
    其中:非流动资产处置净损失
    
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -8,873,917.05 -6,946,518.44
    
    减:所得税费用
    
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) -8,873,917.05 -6,946,518.44
    
    公司法定代表人: 许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:匡健军600681 万鸿集团股份有限公司2009 年第一季度报

    
    12
    
    4.3
    
    合并现金流量表
    
    2009 年1—3 月
    
    编制单位: 万鸿集团股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币 审计类型:经审计
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    一、经营活动产生的现金流量:
    
    销售商品、提供劳务收到的现金 590,111.31 4,410,664.59
    
    客户存款和同业存放款项净增加额
    
    向中央银行借款净增加额
    
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    
    收到原保险合同保费取得的现金
    
    收到再保险业务现金净额
    
    保户储金及投资款净增加额
    
    处置交易性金融资产净增加额
    
    收取利息、手续费及佣金的现金
    
    拆入资金净增加额
    
    回购业务资金净增加额
    
    收到的税费返还
    
    收到其他与经营活动有关的现金 1,210,232.19 1,816,832.77
    
    经营活动现金流入小计 1,800,343.50 6,227,497.36
    
    购买商品、接受劳务支付的现金 39,301.89 427,495.22
    
    客户贷款及垫款净增加额
    
    存放中央银行和同业款项净增加额
    
    支付原保险合同赔付款项的现金
    
    支付利息、手续费及佣金的现金
    
    支付保单红利的现金
    
    支付给职工以及为职工支付的现金 970,707.11 630,940.36
    
    支付的各项税费 163,505.92 178,783.74
    
    支付其他与经营活动有关的现金 645,268.09 3,232,121.38
    
    经营活动现金流出小计 1,818,783.01 4,469,340.70
    
    经营活动产生的现金流量净额 -18,439.51 1,758,156.66
    
    二、投资活动产生的现金流量:
    
    收回投资收到的现金
    
    取得投资收益收到的现金
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
    
    回的现金净额
    
    12,000.00
    
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    
    收到其他与投资活动有关的现金
    
    投资活动现金流入小计 12,000.00
    
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
    
    付的现金
    
    投资支付的现金
    
    质押贷款净增加额
    
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    
    支付其他与投资活动有关的现金
    
    投资活动现金流出小计
    
    投资活动产生的现金流量净额 12,000.00
    
    三、筹资活动产生的现金流量:600681 万鸿集团股份有限公司2009 年第一季度报告
    
    13
    
    吸收投资收到的现金
    
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    
    取得借款收到的现金
    
    发行债券收到的现金
    
    收到其他与筹资活动有关的现金
    
    筹资活动现金流入小计
    
    偿还债务支付的现金 2,000,000.00
    
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 288,732.31
    
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    
    支付其他与筹资活动有关的现金
    
    筹资活动现金流出小计 2,288,732.31
    
    筹资活动产生的现金流量净额 -2,288,732.31
    
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    
    五、现金及现金等价物净增加额 -18,439.51 -518,575.65
    
    加:期初现金及现金等价物余额 85,286.85 859,567.11
    
    六、期末现金及现金等价物余额 66,847.34 340,991.46
    
    公司法定代表人: 许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:匡健军600681 万鸿集团股份有限公司2009 年第一季度报

    
    14
    
    母公司现金流量表
    
    2009 年1—3 月
    
    编制单位: 万鸿集团股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币 审计类型:经审计
    
    项目 本期金额 上期金额
    
    一、经营活动产生的现金流量:
    
    销售商品、提供劳务收到的现金 3,120,000.00
    
    收到的税费返还
    
    收到其他与经营活动有关的现金 1,902,506.64 810,612.35
    
    经营活动现金流入小计 1,902,506.64 3,930,612.35
    
    购买商品、接受劳务支付的现金
    
    支付给职工以及为职工支付的现金 810,992.40 218,044.56
    
    支付的各项税费 70,020.00 82,502.07
    
    支付其他与经营活动有关的现金 1,021,620.92 3,344,220.30
    
    经营活动现金流出小计 1,902,633.32 3,644,766.93
    
    经营活动产生的现金流量净额 -126.68 285,845.42
    
    二、投资活动产生的现金流量:
    
    收回投资收到的现金
    
    取得投资收益收到的现金
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
    
    回的现金净额
    
    12,000.00
    
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    
    收到其他与投资活动有关的现金
    
    投资活动现金流入小计 12,000.00
    
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
    
    付的现金
    
    投资支付的现金
    
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    
    支付其他与投资活动有关的现金
    
    投资活动现金流出小计
    
    投资活动产生的现金流量净额 12,000.00
    
    三、筹资活动产生的现金流量:
    
    吸收投资收到的现金
    
    取得借款收到的现金
    
    收到其他与筹资活动有关的现金
    
    筹资活动现金流入小计
    
    偿还债务支付的现金
    
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 288,732.31
    
    支付其他与筹资活动有关的现金
    
    筹资活动现金流出小计 288,732.31
    
    筹资活动产生的现金流量净额 -288,732.31
    
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    
    五、现金及现金等价物净增加额 -126.68 9,113.11
    
    加:期初现金及现金等价物余额 55,886.02 68,736.48
    
    六、期末现金及现金等价物余额 55,759.34 77,849.59
    
    公司法定代表人: 许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:匡健军600681 万鸿集团股份有限公司2009 年第一季度报

    
    15
    
    审 计 报 告
    
    众环审字(2009)436 号
    
    万鸿集团股份有限公司全体股东:
    
    我们审计了后附的万鸿集团股份有限公司(以下简称“万鸿集团”)财务报表,包括2008 年12
    
    月31 日、2009 年3 月31 日的资产负债表和合并的资产负债表,2008 年度、2009 年1-3 月的利润表
    
    和合并的利润表、股东权益变动表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表以及财
    
    务报表附注。
    
    一、管理层对财务报表的责任
    
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是万鸿集团管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实
    
    施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
    
    (2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    
    二、注册会计师的责任
    
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
    
    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计
    
    工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
    
    于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
    
    时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有
    
    效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评
    
    价财务报表的总体列报。
    
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、审计意见
    
    我们认为,万鸿集团财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了万
    
    鸿集团2008 年12 月31 日、2009 年3 月31 日的财务状况以及2008 年度、2009 年1-3 月的经营成果
    
    和现金流量。
    
    四、强调事项
    
    我们提醒财务报表使用者关注,万鸿集团2009 年3 月31 日合并净资产为-49,334.24 万元,已资
    
    不抵债,截止报告期末账面逾期借款22,952.60 万元、对外担保及诉讼事项共计提预计负债21,066.74
    
    万元,部分资产被查封及冻结,主要经营活动停滞。万鸿集团公司已在财务报表附注(十四)1 充分
    
    披露了拟采取的改善措施,但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计
    
    意见。
    
    武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:杨红青
    
    中国注册会计师:马朝永
    
    中国 武汉 2009 年4 月27 日