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2019年10月20日 星期天

百川能源(600681)公告正文

万鸿集团股份有限公司2006年中期报告

公告日期:2006-08-31


                  万鸿集团股份有限公司2006年中期报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事和高级管理人员
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务会计报告(未经审计)
    八、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、公司中期财务报告未经审计。
    4、公司负责人张海生,主管会计工作负责人魏振富及会计机构负责人(会计主管人员)卢彦勤声明:保证中期报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)基本情况简介
    1、公司法定中文名称:万鸿集团股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:万鸿集团
    公司法定英文名称:WINOWNER GROUP CO.,LTD.
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:ST万鸿
    公司A股代码:600681
    3、公司注册地址:汉阳龙阳大道特8号
    公司办公地址:武汉市武昌武珞路28号
    邮政编码:430060
    公司国际互联网网址:http://www.winowner.com
    公司电子信箱:stock@winowner.com
    4、公司法定代表人:张海生
    5、董事会秘书:许伟文
    电话:027-88066666
    传真:027-88061616
    E-mail:stock@winowner.com
    联系地址:武汉市武昌武珞路28号长信大厦
    公司证券事务代表:王丹凤
    电话:027-88066666
    传真:027-88061616
    E-mail:stock@winowner.com
    联系地址:武汉市武昌武珞路28号长信大厦
    6、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
    登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司中期报告备置地点:本公司董事会秘书办公室
    (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元币种:人民币
项目                                  本报告期末               上年度期末
流动资产                           89,016,158.66           191,625,459.02
流动负债                          702,816,191.66           786,317,499.53
总资产                            185,552,951.14           306,875,355.88
股东权益(不含少数股东权益)     -543,168,961.30          -505,394,177.46
每股净资产(元)                             -2.61                    -2.43
调整后的每股净资产(元)                     -2.67                    -2.46
项目                            报告期(1-6月)                 上年同期
净利润                            -32,508,250.77            -9,740,379.17
扣除非经常性损益的净利润          -17,298,588.97            -9,493,162.54
每股收益(元)                             -0.1562                  -0.0468
净资产收益率(%)                             ----                     ----
经营活动产生的现金流量净额        -11,015,108.50           -16,315,418.82

                                                 本报告期末比上年度期末增
项目
                                                                 减(%)
流动资产                                                           -53.55
流动负债                                                           -10.62
总资产                                                             -39.53
股东权益(不含少数股东权益)                                        -7.47
每股净资产(元)                                                      -7.41
调整后的每股净资产(元)                                              -8.54
                                                   本报告期比上年同期增减
项目
                                                                   (%)
净利润                                                            -233.75
扣除非经常性损益的净利润                                           -82.22
每股收益(元)                                                      -233.76
净资产收益率(%)                                                      ----
经营活动产生的现金流量净额                                          32.49
    2、扣除非经常性损益项目和金额
    单位:元币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
                                                           -19,348,933.31
产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
                                                               239,271.51
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回                           3,900,000.00
合计                                                       -15,209,661.80
    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
报告期末股东总数                                                   42,488
    前十名股东持股情况
                                       持股
                              股东                               报告期内
股东名称                               比例      持股总数
                              性质                                   增减
                                        (%)
广州美城投资有限公司                  22.05   45, 888,672      20,000,000
                              国有
武汉国有资产经营公司                   7.05    14,678,862               0
                              股东
万科企业股份有限公司                   2.20     4,593,600               0
中国长城资产管理公司                   1.48     3,090,814               0
上海新元投资有限公司                   1.38     2,874,880               0
上海浦东任辰贸易有限责任
                                       1.19     2,480,000               0
公司
工商银行武汉市分行硚口支
                                       1.15     2,388,672               0

湖北省保险房地产开发公司               1.15     2,388,672               0
北京仁达国际信息工程有限
                                       0.83     1,722,600               0
公司
华运投资有限公司                        0.6     1,254,052               0

                                                                 质押或冻
                               股份类        持有非流
股东名称                                                         结的股份
                                   别        通股数量
                                                                     数量
广州美城投资有限公司           未流通      45,888,672                   0
武汉国有资产经营公司           未流通      14,678,862                   0
万科企业股份有限公司           未流通       4,593,600                   0
中国长城资产管理公司           未流通       3,090,814                   0
上海新元投资有限公司           未流通       2,874,880                   0
上海浦东任辰贸易有限责任
                               未流通       2,480,000                   0
公司
工商银行武汉市分行硚口支
                               未流通       2,388,672                   0

湖北省保险房地产开发公司       未流通       2,388,672                   0
北京仁达国际信息工程有限
                               未流通       1,722,600                   0
公司
华运投资有限公司               未流通       1,254,052                   0
    前十名流通股股东持股情况
股东名称            持有流通股的数量                             股份种类
王燕真                     1,552,500                         人民币普通股
蔡庆宣                       700,000                         人民币普通股
彭玉宝                       583,900                         人民币普通股
陈素华                       415,574                         人民币普通股
饶庆文                       390,000                         人民币普通股
吴小平                       299,500                         人民币普通股
彭光枝                       321,433                         人民币普通股
陈国会                       320,000                         人民币普通股
沈伟清                       306,428                         人民币普通股
王汝斌                       300,000                         人民币普通股
                                             公司未知上述前十名流通股股东
                                             之间是否存在关联关系或是否属
                                                 于《上市公司股东持股变动
                                       信息披露管理办法》中规定的一致行动
上述股东关联关系或一致行动
                                                                     人。
关系的说明
                                                   公司未知上述前十名流通
                                         股股东和前十名股东之间是否存在关
                                                                 联关系。
    ①本报告期内,持有公司5%以上的股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知持有公司5%以上的股东与其余股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    ②持有本公司股份5%(含5%)以上法人股股东为:广州美城投资有限公司和武汉国有资产经营公司(共2户)。
    ③武汉国有资产经营公司是国有法人股股东。
    ④本公司于2006年5月12日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(2006司冻156号)股权司法冻结及司法划转通知,根据海南省高级人民法院(2004)琼执字第23-6号协助执行通知书,已于2006年5月12日将已冻结的海南诚成企业集团有限公司持有本公司2000万股社会法人股予以解除司法冻结及质押,并于2006年5月12日司法划转至广州美城投资有限公司。在本次股权转让完成后,广州美城持有本公司45,888,672股法人股,占本公司股份总额的22.05%,仍为公司第一大股东(详见2006年5月13日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》)。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
    五、管理层讨论与分析
    (一)管理层讨论与分析
    报告期内,公司所持有武汉长印包装印务有限公司3400万股股权被法院拍卖,公司持股从85.72%减持至16.33%。武汉长印包装印务有限公司属本公司经营状况较好的子公司,本公司除对其有股权投资外,还通过租赁方式为武汉长印包装印务有限公司提供厂房和主营业务所需的部份设备,武汉市中级人民法院采取强制措施拍卖我公司持有的部份股权不利于武汉长印包装印务有限公司的正常经营,也对本公司的主营业务发展构成不利影响。
    报告期内公司主营业务处于不理想状态,公司历史债务负担沉重,财务费用继续发生。公司期望能以股权分置改革为契机,通过积极的推进债务重组与资产重组,彻底解决公司历史债务问题,使公司基本面发生根本性的转变,早日步入平稳发展的轨道。
    报告期内,实现主营业务收入1,787.14万元,比去年同期9,614.59万元减少81.41%,实现主营业务利润238.69万元,比去年同期1,468.82万元减少83.75%。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元币种:人民币
                                                          主营业务
分行业或
              主营业务收入        主营业务成本              利润率
分产品
                                                               (%)
分行业
印刷业务     16,448,027.61       14,879,513.15                8.94
房屋租赁      1,423,332.70          424,930.07               64.35
分产品

                  主营业务收        主营业务成
分行业或                                             主营业务利润率比上年
                  入比上年同        本比上年同
分产品                                                      同期增减(%)
                期增减(%)      期增减(%)
分行业
印刷业务              -86.80            -86.52          减少50.42个百分点
房屋租赁               87.99             -0.16          增加68.10个百分点
分产品
    2、主营业务分地区情况
    单位:元币种:人民币
地区       主营业务收入                  主营业务收入比上年同期增减(%)
武汉      17,871,360.31                                            -81.41
    3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化系合并范围发生变化。
    4、主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
    主营业务盈利能力与前一报告期相比发生重大变化系合并范围发生变化。
    5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    报告期利润构成情况与前一报告期发生重大变化系合并范围发生变化。
    (三)公司投资情况
    1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
    报告期内,公司所持有武汉长印包装印务有限公司3400万股股权被法院强制拍卖,对本公司的主营业务发展构成不利影响。经公司财务部对2006年1-9月的财务数据初步统计,预计2006年第三季度仍将出现亏损,具体数据将在公司2006年第三季度报告中详细披露。
    (五)公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
    2005年度,武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留带强调事项的审计报告。报告认为:“万鸿集团累计亏损数额巨大,已严重资不抵债,且存在数额巨大的对外担保及诉讼事项,大部分资产被抵押和冻结查封,可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。”
    针对以上情况,本公司董事会认为:
    公司2005年度业绩为亏损,但因公司2004年度为盈利,依据《证券法》、《股票上市规则》,2006年度公司股票不会存在退市的风险。公司2005年度亏损的主要原因系公司前董事长刘波掌管公司期间银行贷款数额巨大,致使公司财务费用负担沉重造成。公司2005年生产经营稳定,持续性经营的内外部环境进一步得到改善,为2006年度的持续性经营打下了良好基础。公司拟采取下列措施,提高公司的持续经营能力:
    (1)以股权分置改革为契机,积极推进公司债务重组与资产重组工作;加大应诉力度,争取或有负债的早日解决。
    (2)继续以包括法律手段在内的各种方式追偿公司前大股东海南诚成企业集团有限公司及其关联公司欠款,并协助公安机关追究公司前法定代表人、前董事长刘波涉嫌违法行为,减少给公司带来的损失。监事会认为:
    武汉众环会计师事务所就公司财务报告出具的无保留带强调事项的审计报告符合公正客观、实事求是的原则,监事会同意董事会关于武汉众环会计师事务所出具的审计报告所涉及事项的说明、影响程序的解释以及消除该事项及其影响的具体措施,并要求公司董事会加大力度,切实维护广大投资者利益。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求,不断完善公司法人治理结构建设,规范运作,加强信息披露,促进公司发展。
    报告期内,公司根据《上市公司章程指引》(2006年修订)和上海证券交易所《上市公司股东大会议事规则》等相关要求,修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》并已提交2005年年度股东大会审议通过。公司将继续按照有关法律法规及相关监管部门的要求,结合公司发展的实际情况,进一步落实现代企业制度建设,健全各组织架构和职能,建立更为完善的公司治理结构。
    (二)重大诉讼仲裁事项
    1)、公司为武汉市天鹏商业物资有限公司1,900万元贷款担保纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    2)、公司与湖南湘计信息软件股份有限公司借款1,000万元纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    3)、公司与中国农业银行奎屯市支行1,302.8万元图书转让纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    4)、公司为武汉金泰印刷制品有限公司830万元贷款担保纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    5)、公司为海南诚成药业有限公司384,000万日元贷款担保纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    6)、公司为武汉长森经贸责任有限公司1,000万元商票贴现担保纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    7)、公司与与交通银行武汉分行江岸支行1,500万元借款纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    8)、公司向交通银行武汉分行江岸支行1000万元借款纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    9)、公司向交通银行武汉分行江岸支行496.6万元借款纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    10)、公司与交通银行武汉分行江岸支行500万元票据纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    11)、公司与交通银行武汉分行江岸支行500万元票据纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    12)、公司与交通银行武汉分行江岸支行500万元票据纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    13)、公司为广州万鸿文化传播有限公司950万元借款担保纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    14)、公司为东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司2400万元借款担保纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    15)、公司为北京东方诚成实业有限公司12,000万元贷款担保纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    16)、公司为上海英广实业有限公司3000万元借款担保纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    17)、公司向交通银行武汉分行江岸支行5000万元借款纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    18)、公司为武汉长森经贸有限责任公司800万元担保纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    19)、公司为天津市广德科技发展有限公司998万元贷款担保纠纷案,因上诉人不服原审判决,向天津市高级人民法院提起上诉,根据天天津市高级人民法院(2006)津高民二终字第0058号民事判决书,天津市高级人民法院驳回交通银行天津市分行河东运行的上诉,维持原判,本公司依法不承担保证责任。该重大诉讼事项已于2006年8月11日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    20)、公司与新华书店总店担保质押合同纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    21)、公司与武汉嘉盛物业投资有限公司470万元债权纠纷一案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    22)公司与中国工商银行硚口支行8556万元借款纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    23)公司与武汉华夏银行股份有限公司武汉分行250万元借款纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年4月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    24)公司为武汉道博股份有限公司860万元贷款担保纠纷案,尚在审理中,该重大诉讼事项已于2006年6月6日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
    (三)资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (四)报告期内公司重大关联交易事项
    1、关联债权债务往来
    单位:元币种:人民币
                                               上市公司向关联方提供资
                           与上市公司的
关联方名称                                                         金
                                   关系
                                              发生额                 余额
武汉长印文化用品有限责任公
                             控股子公司    -5,263.16         1,839,510.74

新华音像租赁发行有限公司           其他            0        15,150,000.00
广州万鸿文化传播有限公司           其他    50,000.00        10,932,310.00
武汉长印印务包装有限公司           其他            0         9,277,979.31
合计                                  /    44,736.84        37,199,800.05

                                   关联方向上市公司提
关联方名称                                     供资金
                                     发生额         余额
武汉长印文化用品有限责任公
                                          0            0

新华音像租赁发行有限公司                  0            0
广州万鸿文化传播有限公司                  0            0
武汉长印印务包装有限公司                  0            0
合计                                      0            0
    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
    2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额           报告期清欠总额
                                                                 清欠方式
                (万元)                 (万元)
期初数              期末数
390                    390

大股东及其附属企业非经营                 清欠金额(万
性占用上市公司资金的余额                                  清欠时间(月份)
                                                 元)
                (万元)
期初数              期末数
390                    390
                                           经公司第五届董事会第八次会议审
                                             议,同意以包括法律手段在内的
                                             各种方式追偿公司前第一大股东
                                           海南诚成企业集团有限公司非法占
大股东及其附属企业非经营                       用上市公司的资金。经公司法
                                       务部核查,海南诚成因经营不善,已资
性占用上市公司资金及清欠                 不抵债、停止经营,其所持有的本公
                                               司2000万股非流通股股权被司
情况的具体说明                   法冻结并拍卖,已无力偿还对本公司的欠款。
                                               经公司第五届董事会第十一次
                                         会议同意对此款项予以核销,并保留
                                             对其账务的追索权利,同时公司
                                             将继续加大力度追索该笔款项。
    (五)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (六)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (七)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    (八)担保情况
    单位:万元币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
                  发生日期(协议签
担保对象                                   担保金额              担保类型
                            署日)
武汉鹏凌集
                     2005年3月31日              549          连带责任担保
团有限公司
湖北中盛装
饰园林工程          2002年12月20日              800          连带责任担保
公司
海南金牛膜
料开发有限                 2002-12        500万美元          连带责任担保
公司
广州万鸿集
团股份有限           2006年6月14日            1,100          连带责任担保
公司
武汉长印包
装印务有限           2005年3月29日              800          连带责任担保
公司
武汉长印包
装印务有限           2006年3月31日              999          连带责任担保
公司
武汉长印包
装印务有限          2005年10月13日            1,000          连带责任担保
公司

                                                     是否          是否为
担保对象                        担保期限             履行          关联方
                                                     完毕            担保
武汉鹏凌集               2005年3月31日~
                                                       否              否
团有限公司                 2006年2月28日
湖北中盛装
                        2002年12月20日~
饰园林工程                                             否              否
                          2003年12月20日
公司
海南金牛膜
                        2002年12月~2005
料开发有限                                             否              是
                                  年12月
公司
广州万鸿集
                         2006年5月26日~
团股份有限                                             否              是
                            2009年9月1日
公司
武汉长印包
                         2005年3月29日~
装印务有限                                             否              是
                           2005年9月28日
公司
武汉长印包
                         2006年3月31日~
装印务有限                                             否              是
                           2009年3月30日
公司
武汉长印包
                        2005年10月13日~
装印务有限                                             否              是
                          2006年10月13日
公司
报告期内担保发生额合计                                              2,099
                                                          5,248万元人民币
报告期末担保余额合计
                                                                                            500万美元
    公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                                      0
报告期末对控股子公司担保余额合计                                    6,750
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
                                                         11,998万元人民币
担保总额
                                                                500万美元
担保总额占公司净资产的比例(%)                                      不适用
其中:
为前股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                    500万美元
直接或间接为资产负债率超过7
0%的被担保对象提供的债务担保金
                                                                        0

担保总额超过净资产50%部分的金额                                   11,998
                                                         11,998万元人民币
上述三项担保金额合计
                                                                500万美元
    2005年3月31日,本公司为武汉鹏凌集团有限公司提供担保,担保金额为549万元人民币,担保期限为2005年3月31日至2006年2月28日。已逾期,逾期金额为362万元人民币。该事项已于2005年3月22日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
    2002年12月20日,本公司为湖北中盛装饰园林工程公司提供担保,担保金额为800万元人民币,担保期限为2002年12月20日至2003年12月20日。已逾期,逾期金额为800万元人民币。
    2002年12月,本公司为本公司其他关联方海南金牛膜料开发有限公司提供担保,担保金额为500万美元,担保期限为2002年12月至2005年12月。已逾期,逾期金额为371.8万万美元。
    2006年6月14日,本公司为广州万鸿集团股份有限公司提供担保,担保金额为1,100万元人民币,担保期限为2006年5月26日至2009年9月1日。该事项已于2006年7月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
    2005年3月29日,本公司为武汉长印包装印务有限公司提供担保,担保金额为800万元人民币,担保期限为2005年3月29日至2005年9月28日。该事项已于2005年3月11日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。已逾期,逾期金额为800万元人民币。
    2006年3月31日,本公司为武汉长印包装印务有限公司提供担保,担保金额为999万元人民币,担保期限为2006年3月31日至2009年3月30日。该事项已于2006年7月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
    2005年10月13日,本公司控股子公司武汉期特彩色制版有限公司为武汉长印包装印务有限公司提供担保,担保金额为1,000万元人民币,担保期限为2005年10月13日至2006年10月13日。
    (九)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (十)承诺事项履行情况
    报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    未股改公司的股改工作时间安排说明
    公司曾在2005年年度报告中披露:“经询问公司相关股东,公司预计2007年1月份左右进行股权分置改革。”(详见2006年1月25日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。根据公司目前的状况,预计公司的股权分置改革工作将延后,目前尚无法确认具体的股改时间表。本公司和大股东正积极同当地政府及债权人协商,积极处理债务问题,争取在2007年上半年启动股权分置改革的程序。
    (十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十二)其它重大事项
    本报告期内公司无其它重大事项。
    (十三)信息披露索引
事项                              刊载的报刊名称及版面           刊载日期
《2005年年度报告业绩预告修    《中国证券报》、《上海证
                                                            2006年1月18日
正公告》                          券报》、《证券时报》
《关于为广州万鸿文化传播有    《中国证券报》、《上海证
                                                            2006年1月18日
限公司续贷提供担保的公告》        券报》、《证券时报》
                              《中国证券报》、《上海证
《关于重大事项公告》                                        2006年1月25日
                                  券报》、《证券时报》
《第五届董事会第八次会议决    《中国证券报》、《上海证
                                                            2006年1月25日
议公告》                          券报》、《证券时报》
《第五届监事会第四次会议决    《中国证券报》、《上海证
                                                            2006年1月25日
议公告》                          券报》、《证券时报》
《关于公司股东股权继续被冻    《中国证券报》、《上海证
                                                            2006年2月17日
结的公告》                        券报》、《证券时报》
                              《中国证券报》、《上海证
《关于重大诉讼事件公告》                                    2006年2月18日
                                  券报》、《证券时报》
《关于重大诉讼事件进展情况    《中国证券报》、《上海证
                                                            2006年2月18日
的公告》                          券报》、《证券时报》
《第五届董事会第九次会议决
                              《中国证券报》、《上海证
议公告暨召开2005年度股东大                                   2006年3月2日
                                  券报》、《证券时报》
会的通知》
《第五届董事会第十次会议决    《中国证券报》、《上海证
                                                            2006年3月25日
议公告》                          券报》、《证券时报》
《关于增加2005年年度股东大
                              《中国证券报》、《上海证
会临时提案暨2005年年度股东                                  2005年3月28日
                                  券报》、《证券时报》
大会延期的公告》
《2005年年度股东大会决议公    《中国证券报》、《上海证
                                                             2005年4月7日
告》                              券报》、《证券时报》
《关于重大诉讼事项进展情况    《中国证券报》、《上海证
                                                            2005年4月12日
的公告》                          券报》、《证券时报》
《重大诉讼事项进展情况的公    《中国证券报》、《上海证
                                                            2006年4月29日
告》                              券报》、《证券时报》
                              《中国证券报》、《上海证
《重大诉讼事项公告》                                        2006年4月29日
                                  券报》、《证券时报》
《第五届董事会第十一次会议    《中国证券报》、《上海证
                                                            2006年4月29日
决议公告》                        券报》、《证券时报》
《2006年半年度业绩预亏公      《中国证券报》、《上海证
                                                            2006年4月29日
告》                              券报》、《证券时报》
《关于公司法人股被拍卖的公    《中国证券报》、《上海证
                                                            2006年4月29日
告》                              券报》、《证券时报》
                              《中国证券报》、《上海证
《关于股票交易异常波动公告》                                2006年5月15日
                                  券报》、《证券时报》
                              《中国证券报》、《上海证
《重大诉讼事件公告》                                         2006年6月6日
                                  券报》、《证券时报》
《关于股票交易异常波动的公    《中国证券报》、《上海证
                                                             2006年6月6日
告》                              券报》、《证券时报》
《第五届董事会第十二次会议    《中国证券报》、《上海证
                                                            2006年6月12日
决议公告》                        券报》、《证券时报》
                              《中国证券报》、《上海证
《股票交易异常波动的公告》                                  2006年6月12日
                                  券报》、《证券时报》
《关于对“海南诚成”非经营性  《中国证券报》、《上海证
                                                             2006年7月6日
资金占用清收情况的公告》          券报》、《证券时报》
《关于对武汉长印包装印务有    《中国证券报》、《上海证
                                                            2006年7月26日
限公司续贷提供担保的公告》        券报》、《证券时报》
《关于对广州万鸿文化传播有    《中国证券报》、《上海证
                                                            2006年7月26日
限公司续贷提供担保的公告》        券报》、《证券时报》
《关于重大诉讼事项进展情况    《中国证券报》、《上海证
                                                            2006年8月11日
公告》                          券报》、《证券时报》

                                                     刊载的互联网网站及检
事项
                                                                   索路径
《2005年年度报告业绩预告修
                                                    http://www.sse.com.cn
正公告》
《关于为广州万鸿文化传播有
                                                    http://www.sse.com.cn
限公司续贷提供担保的公告》
《关于重大事项公告》                                http://www.sse.com.cn
《第五届董事会第八次会议决
                                                    http://www.sse.com.cn
议公告》
《第五届监事会第四次会议决
                                                    http://www.sse.com.cn
议公告》
《关于公司股东股权继续被冻
                                                    http://www.sse.com.cn
结的公告》
《关于重大诉讼事件公告》                            http://www.sse.com.cn
《关于重大诉讼事件进展情况
                                                    http://www.sse.com.cn
的公告》
《第五届董事会第九次会议决
议公告暨召开2005年度股东大                          http://www.sse.com.cn
会的通知》
《第五届董事会第十次会议决
                                                    http://www.sse.com.cn
议公告》
《关于增加2005年年度股东大
会临时提案暨2005年年度股东                          http://www.sse.com.cn
大会延期的公告》
《2005年年度股东大会决议公
                                                    http://www.sse.com.cn
告》
《关于重大诉讼事项进展情况
                                                    http://www.sse.com.cn
的公告》
《重大诉讼事项进展情况的公
                                                    http://www.sse.com.cn
告》
《重大诉讼事项公告》                                http://www.sse.com.cn
《第五届董事会第十一次会议
                                                    http://www.sse.com.cn
决议公告》
《2006年半年度业绩预亏公
                                                    http://www.sse.com.cn
告》
《关于公司法人股被拍卖的公
                                                    http://www.sse.com.cn
告》
《关于股票交易异常波动公告》                        http://www.sse.com.cn
《重大诉讼事件公告》                                http://www.sse.com.cn
《关于股票交易异常波动的公
                                                    http://www.sse.com.cn
告》
《第五届董事会第十二次会议
                                                    http://www.sse.com.cn
决议公告》
《股票交易异常波动的公告》                          http://www.sse.com.cn
《关于对“海南诚成”非经营性
                                                    http://www.sse.com.cn
资金占用清收情况的公告》
《关于对武汉长印包装印务有
                                                    http://www.sse.com.cn
限公司续贷提供担保的公告》
《关于对广州万鸿文化传播有
                                                    http://www.sse.com.cn
限公司续贷提供担保的公告》
《关于重大诉讼事项进展情况
                                                    http://www.sse.com.cn
公告》
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一)财务报表
    资产负债表
    2006年06月30日
    编制单位:万鸿集团股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                     附注                         合并
项目
                             合并  母公司          期末数          期初数
流动资产:
货币资金                                       871,248.91   34,146,142.30
短期投资
应收票据                                                     1,374,120.44
应收股利
应收利息
应收账款                                     4,909,679.83   30,337,898.49
其他应收款                                  33,576,507.69   20,997,015.42
预付账款                                    10,776,170.13   16,887,321.11
应收补贴款
存货                                        37,688,457.75   87,613,247.48
待摊费用                                     1,194,094.35      269,713.78
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                89,016,158.66  191,625,459.02
长期投资:
长期股权投资                                 7,867,300.29    3,949,200.00
长期债权投资
长期投资合计                                 7,867,300.29    3,949,200.00
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                               159,177,473.36  184,066,004.94
减:累计折旧                                77,161,673.92   79,867,225.55
固定资产净值                                82,015,799.44  104,198,779.39
减:固定资产减值准备                        28,507,363.29   28,507,363.29
固定资产净额                                53,508,436.15   75,691,416.10
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                                53,508,436.15   75,691,416.10
无形资产及其他资产:
无形资产                                    35,161,056.04   35,609,280.76
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                      35,161,056.04   35,609,280.76
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                   185,552,951.14  306,875,355.88
流动负债:
短期借款                                   307,325,730.00  336,315,730.00
应付票据                                                    15,523,729.23
应付账款                                     7,106,041.86   38,236,590.47
预收账款                                     1,140,152.81    2,404,960.12
应付工资                                                        51,955.45
应付福利费                                   1,052,416.88    2,329,689.80
应付股利                                     5,739,669.31    5,739,669.31
应交税金                                     8,102,278.97    8,583,561.02
其他应交款                                      73,151.43      128,661.29
其他应付款                                  22,926,247.26   32,190,578.70
预提费用                                    67,976,496.05   54,357,781.00
预计负债                                   260,374,007.09  269,454,593.14
一年内到期的长期负债                        21,000,000.00   21,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                               702,816,191.66  786,317,499.53
长期负债:
长期借款                                    28,000,000.00   28,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                28,000,000.00   28,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                   730,816,191.66  814,317,499.53
少数股东权益                                -2,094,279.22   -2,047,966.19
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                         208,068,030.00  208,068,030.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                     208,068,030.00  208,068,030.00
资本公积                                   116,069,873.10  116,069,873.10
盈余公积                                    26,451,568.32   26,451,568.32
其中:法定公益金                             9,317,973.65    9,317,973.65
未分配利润                                -843,627,499.06 -811,119,248.29
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失                         -50,130,933.66  -44,864,400.59
所有者权益(或股东权益)合
                                           -543,168,961.3 -505,394,177.46

负债和所有者权益
                                           185,552,951.14  306,875,355.88
(或股东权益)总计

                                                      母公司
项目
                                           期末数                  期初数
流动资产:
货币资金                                80,881.21           12,025,078.73
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                             1,757,041.07            1,977,688.66
其他应收款                          45,396,034.78           30,141,676.62
预付账款                             2,453,681.28            5,760,759.17
应收补贴款
存货                                   125,101.66              125,101.66
待摊费用                             1,164,058.66
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                        50,976,798.66           50,030,304.84
长期投资:
长期股权投资                        38,922,660.54           71,503,629.38
长期债权投资
长期投资合计                        38,922,660.54           71,503,629.38
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                       130,119,548.89          129,896,171.50
减:累计折旧                        60,135,340.73           57,784,961.08
固定资产净值                        69,984,208.16           72,111,210.42
减:固定资产减值准备                17,423,982.85           17,423,982.85
固定资产净额                        52,560,225.31           54,687,227.57
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                        52,560,225.31           54,687,227.57
无形资产及其他资产:
无形资产                            35,161,056.04           35,609,280.76
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计              35,161,056.04           35,609,280.76
递延税项:
递延税款借项
资产总计                           177,620,740.55          211,830,442.55
流动负债:
短期借款                           212,226,000.00          214,726,000.00
应付票据
应付账款                                88,640.00              990,687.36
预收账款                               112,041.32              112,041.32
应付工资
应付福利费                             615,759.80              813,178.24
应付股利                             5,739,669.31            5,739,669.31
应交税金                             8,005,937.12            7,920,910.96
其他应交款                               7,989.50               23,110.95
其他应付款                          94,409,247.61          100,089,581.61
预提费用                             4,295,894.01           33,784,334.51
预计负债                          260,374,007.092          262,574,007.09
一年内到期的长期负债                21,000,000.00           21,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                       645,538,232.76          647,773,521.35
长期负债:
长期借款                            28,000,000.00           28,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                        28,000,000.00           28,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                           673,538,232.76          675,773,521.35
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                 208,068,030.00          208,068,030.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额             208,068,030.00          208,068,030.00
资本公积                           116,069,873.10          116,069,873.10
盈余公积                            26,184,721.40           26,184,721.40
其中:法定公益金                     9,224,382.49            9,224,382.49
未分配利润                        -846,240,116.71         -814,265,703.30
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权益)合
                                  -495,917,492.21         -463,943,078.80

负债和所有者权益
                                   177,620,740.55          211,830,442.55
    公司法定代表人:张海生  主管会计工作负责人:魏振富  会计机构负责人:卢彦勤
    利润及利润分配表
    2006年1-6月
    编制单位:万鸿集团股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                                          附注
项目
                                            合并                   母公司
一、主营业务收入
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“-”
号填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”
号填列)
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润(亏损以“-”号
填列)
加:投资收益(损失以“-”号
填列)
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出
四、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
减:所得税
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润(亏损以“-”号填
列)
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                      合并
项目
                                              本期数           上年同期数
一、主营业务收入                       17,871,360.31        96,145,927.05
减:主营业务成本                       15,304,443.22        80,823,485.39
主营业务税金及附加                        180,045.56           634,221.48
二、主营业务利润(亏损以“-”
                                        2,386,871.53        14,688,220.18
号填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”
                                            7,539.67           -50,509.57
号填列)
减:营业费用                               286,779.40         4,206,858.33
管理费用                                6,373,142.86        10,445,828.93
财务费用                               14,445,924.01        14,517,484.62
三、营业利润(亏损以“-”号
                                      -18,711,435.07       -14,532,461.27
填列)
加:投资收益(损失以“-”号
                                      -19,414,933.31
填列)
补贴收入
营业外收入                                432,299.21            14,087.05
减:营业外支出                            127,027.70           300,676.07
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                      -37,821,096.87       -14,819,050.29
号填列)
减:所得税
减:少数股东损益                          -46,313.03          -131,804.07
加:未确认投资损失(合并报表
                                        5,266,533.07         4,946,867.05
填列)
五、净利润(亏损以“-”号填
                                      -32,508,250.77        -9,740,379.17
列)
加:年初未分配利润                   -811,119,248.29      -788,148,665.66
其他转入
六、可供分配的利润                   -843,627,499.06      -797,889,044.83
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润               -843,627,499.06      -797,889,044.83
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
                                     -843,627,499.06      -797,889,044.83
“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                           母公司
项目
                                             本期数            上年同期数
一、主营业务收入                      15,081,193.38         41,781,116.94
减:主营业务成本                      13,685,477.86         37,279,922.38
主营业务税金及附加                        94,658.48            324,201.12
二、主营业务利润(亏损以“-”
                                       1,301,057.04          4,176,993.44
号填列)
加:其他业务利润(亏损以“-”
号填列)
减:营业费用                               34,153.20             29,707.90
管理费用                               4,849,611.69          4,005,806.57
财务费用                               9,771,334.43          9,638,895.17
三、营业利润(亏损以“-”号
                                     -13,354,042.28         -9,497,416.20
填列)
加:投资收益(损失以“-”号
                                     -18,686,371.13           -153,398.45
填列)
补贴收入
营业外收入                                66,000.00
减:营业外支出
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                     -31,974,413.41         -9,650,814.65
号填列)
减:所得税
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润(亏损以“-”号填
                                     -31,974,413.41         -9,650,714.65
列)
加:年初未分配利润                  -814,265,703.30       -791,403,690.90
其他转入
六、可供分配的利润                  -846,240,116.71       -801,054,505.55
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润              -846,240,116.71       -801,054,505.55
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
                                    -846,240,116.71       -801,054,505.55
“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
    公司法定代表人:张海生  主管会计工作负责人:魏振富  会计机构负责人:卢彦勤
    现金流量表
    2006年1-6月
    编制单位:万鸿集团股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                     附注
项目                                                               合并数
                                     合并   母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                18,633,374.93
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              27,277,235.87
现金流入小计                                                45,910,610.80
购买商品、接受劳务支付的现金                                16,787,085.89
支付给职工以及为职工支付的现金                               2,552,235.18
支付的各项税费                                               1,276,707.08
支付的其他与经营活动有关的现金                              36,309,691.15
现金流出小计                                                56,925,719.30
经营活动产生的现金流量净额                                 -11,015,108.50
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                 5,600.00
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                     5,600.00
投资活动产生的现金流量净额                                      -5,600.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资
收到的现金
借款所收到的现金                                            17,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                17,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        17,221,875.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
                                                               598,698.40

其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东
的现金
现金流出小计                                                17,820,573.40
筹资活动产生的现金流量净额                                    -820,573.40
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -11,841,281.90
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     -32,508,250.77
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                            -46,313.03
减:未确认的投资损失                                         5,266,533.07
加:计提的资产减值准备                                       1,441,908.22
固定资产折旧                                                 2,536,148.90
无形资产摊销                                                   448,224.72
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                    -1,168,064.56
预提费用增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资
                                                               -66,000.00
产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    14,448,966.78
投资损失(减:收益)                                        19,414,933.31
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      10,639,317.28
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -17,425,327.08
经营性应付项目的增加(减:减少)                              -3,517,604.52
其他                                                            53,485.32
经营活动产生的现金流量净额                                 -11,015,108.50
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                 871,248.91
减:现金的期初余额                                          12,712,530.81
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -11,841,281.90

项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                16,049,828.55
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              17,874,851.56
现金流入小计                                                33,924,680.11
购买商品、接受劳务支付的现金                                16,070,422.55
支付给职工以及为职工支付的现金                               1,648,424.69
支付的各项税费                                                 781,618.72
支付的其他与经营活动有关的现金                              26,547,838.27
现金流出小计                                                45,048,304.23
经营活动产生的现金流量净额                                 -11,123,624.12
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资
收到的现金
借款所收到的现金                                            17,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                17,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        17,221,875.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
                                                               598,698.40

其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东
的现金
现金流出小计                                                17,820,573.40
筹资活动产生的现金流量净额                                    -820,573.40
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -11,944,197.52
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     -31,974,413.41
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                         840,032.31
固定资产折旧                                                 2,350,379.65
无形资产摊销                                                   448,224.72
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                    -1,164,058.66
预提费用增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资
                                                               -66,000.00
产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     9,773,304.90
投资损失(减:收益)                                        18,686,371.13
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)                                -950,192.28
经营性应付项目的增加(减:减少)                              -8,909,895.09
其他                                                          -157,377.39
经营活动产生的现金流量净额                                 -11,123,624.12
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                  80,881.21
减:现金的期初余额                                          12,025,078.73
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -11,944,197.52
    公司法定代表人:张海生  主管会计工作负责人:魏振富  会计机构负责人:卢彦勤
    合并资产减值准备明细表
    2006年1-6月
    编制单位:万鸿集团股份有限公司
    单位:元币种:人民币
项目                                    期初余额               本期增加数
坏账准备合计                      125,675,858.18             1,441,908.22
其中:应收账款                     59,689,765.26               255,605.23
其他应收款                         65,986,092.92             1,186,302.99
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计                   49,978,838.44
其中:库存商品                     28,354,244.52
原材料                              1,416,502.51
低值易耗品                              5,019.30
开发成本                           20,203,072.11
长期投资减值准备合计              142,175,045.24
其中:长期股权投资                142,175,045.24
长期债权投资
固定资产减值准备合计               28,507,363.29
其中:房屋、建筑物                  7,819,487.48
通用设备                            2,704,090.67
专用设备                           17,891,801.42
运输设备                               91,983.72
机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                      346,337,105.15             1,441,908.22

                              本期减少数
                     因资产价
项目                                                             期末余额
                                 其他原因转
                     值回升转                        合计
                                       出数
                         回数
坏账准备合计                   5,563,388.44  5,563,388.44  121,554,377.96
其中:应收账款                   861,932.62    861,932.62   59,083,437.87
其他应收款                     4,701,455.82  4,701,455.82   62,470,940.09
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计                                            49,978,838.44
其中:库存商品                                              28,354,244.52
原材料                                                       1,416,502.51
低值易耗品                                                       5,019.30
开发成本                                                    20,203,072.11
长期投资减值准备合计                                       142,175,045.24
其中:长期股权投资                                         142,175,045.24
长期债权投资
固定资产减值准备合计                                        28,507,363.29
其中:房屋、建筑物                                           7,819,487.48
通用设备                                                     2,704,090.67
专用设备                                                    17,891,801.42
运输设备                                                        91,983.72
机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                   5,563,388.44  5,563,388.44  342,215,624.93
    公司法定代表人:张海生  主管会计工作负责人:魏振富  会计机构负责人:卢彦勤
    母公司资产减值准备明细表
    2006年1-6月
    编制单位:万鸿集团股份有限公司
    单位:元币种:人民币
项目                               期初余额                    本期增加数
坏账准备合计                 114,380,797.69                    840,032.31
其中:应收账款                48,529,021.70                     90,256.39
其他应收款                    65,851,775.99                    749,775.92
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计              14,334,716.61
其中:库存商品                12,918,214.10
原材料                         1,416,502.51
低值易耗品
开发成本
长期投资减值准备合计         137,275,045.24
其中:长期股权投资           137,275,045.24
长期债权投资
固定资产减值准备合计          17,423,982.85
其中:房屋、建筑物             7,819,487.48
通用设备                       2,558,589.72
专用设备                       6,956,269.07
运输设备                          89,636.58
机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                 283,414,542.39                    840,032.31

                                 本期减少数
                     因资产价
项目                                                             期末余额
                                 其他原因转
                     值回升转                        合计
                                       出数
                         回数
坏账准备合计                   3,900,000.00  3,900,000.00  111,320,830.00
其中:应收账款                                              48,619,278.09
其他应收款                     3,900,000.00  3,900,000.00   62,701,551.91
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计                                            14,334,716.61
其中:库存商品                                              12,918,214.10
原材料                                                       1,416,502.51
低值易耗品
开发成本
长期投资减值准备合计                                       137,275,045.24
其中:长期股权投资                                         137,275,045.24
长期债权投资
固定资产减值准备合计                                        17,423,982.85
其中:房屋、建筑物                                           7,819,487.48
通用设备                                                     2,558,589.72
专用设备                                                     6,956,269.07
运输设备                                                        89,636.58
机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                   3,900,000.00  3,900,000.00  280,354,574.70
    公司法定代表人:张海生  主管会计工作负责人:魏振富  会计机构负责人:卢彦勤
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:
    单位:元币种:人民币
                              净资产收益率(%)            每股收益
报告期利润
                             全面摊薄   加权平均    全面摊薄     加权平均
主营业务利润                     ----       ----      0.0115       0.0115
营业利润                         ----       ----     -0.0899      -0.0899
净利润                           ----       ----     -0.1562      -0.1562
扣除非经常性损益后的净利润       ----       ----     -0.0831      -0.0831
    会计报表附注
    (2006年6月30日)
    (一)公司的基本情况
    万鸿集团股份有限公司1992年经武汉市经济体制改革委员会武体改(1992)第9号文批准于1992年3月18日正式成立,1993年经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)32号文批准,公司向社会公开发行股票。同年10月18日,公司公开发行股票在上海证券交易所上市交易。公司现第一大股东为广州美诚投资有限公司,持有本公司45, 886,672法人股,占公司总股本的22.05%。
    公司企业法人营业执照注册号为:4201001101183
    公司注册地址:汉阳龙阳大道特8号
    公司经营范围包括:印刷机械及印刷电器产品制造;印刷物资销售;纸张、油墨、塑料及印刷工业专用设备销售;汽车货运(仅供持有许可证的分支机构经营);经营本企业和成员企业自产产品及相关技术的出口业务及生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术进口业务;经营本企业进料加工和“三来一补”业务;对书刊出版业、电子出版物、影视光盘、文化用品制作业、印刷业的投资。兼营家用电器、通信器材(不含无线发射装置)、电子产品、电子元器件、金属材料、炉料、纺织品、文化用品批发兼零售;广告设计、制作;发布路牌、灯箱广告;代理国内自制广告业务;(含分支机构经营范围)。兼营纸塑包装制品及辅助材料开发研制、纸塑装璜饰品、商标、宣传工作画册、有价证券的印刷(仅供持有许可证的分支机构经营)。
    (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
    2、会计年度
    本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
    3、记账本位币
    本公司记账本位币为人民币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
    5、外币业务核算方法
    本公司发生涉及外币的业务,按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账,期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额,调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益,并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法
    (1)短期投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款
    中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
    (2)短期投资持有期间取得的现金股利或利息,除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外,均直
    接冲减短期投资的账面价值。
    (3)处理短期投资时,按短期投资账面价值与实际取得价款的差额,确认为当期投资损益。
    (4)期末短期投资按成本与市价孰低计量,市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
    8、坏账核算方法
    (1)坏账的确认标准:
    本公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。
    (2)坏账损失的核算方法,以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例:
    本公司采用备抵法核算坏账损失,年末按账龄分析法计提坏账准备,并记入当年度损益,1年以内的账款(包括应收账款和其他应收款,下同),按其余额的3%计提;1-2年的,按其余额的10%计提;2-3年的,按其余额的15%计提;3年以上的,按其余额的20%计提,其中有迹象表明可能难以收回的应收款项,采用个别认定法全额计提坏账准备。
    9、存货核算方法
    (1)本公司存货分为:原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、开发成本、开发产品等。
    (2)取得时的计价方法:按实际成本入账。
    (3)发出时的计价方法:按加权平均法计价。
    (4)存货的盘点制度:永续盘存制,期末实地盘点,盘点数与帐面数的差异按公司相关管理制度进行处理。
    (5)低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。
    (6)包装物领用时一次性摊销。
    (7)存货跌价准备的确认标准、计提方法:期末存货采用成本与可变现净值孰低计价,存货可变现净值低于成本时,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法
    长期股权投资
    (1)长期股权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
    (2)以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资,投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
    (3)以债务重组而取得的长期股权投资,投资成本以重组债权的账面价值确定。
    (4)短期投资划转为长期股权投资时,按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
    (5)本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,对其长期股权投资采用成本法核算;本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,对其长期股权投资采用权益法核算。
    (6)本公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的,按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本,投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额;长期股权投资权益法核算改为成本法核算的,按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
    7)长期股权投资差额:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,投资合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,按10年的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,计入“资本公积--股权投资准备”科目。
    8)处置长期股权投资时,投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
    长期债权投资
    (1)长期债权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
    (2)债券投资溢价或折价,在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时,采用直线法(或实际利率法)摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。
    (3)其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。
    (4)处置长期债权投资时,按投资的账面价值与实际取得价款的差额,确认为当期投资损益。
    长期投资减值准备
    (1)公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,确认为当期投资损失。
    (2)长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
    11、委托贷款核算方法
    (1)委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入账。
    (2)委托贷款利息按期计提,计入损益;按期计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
    (3)期末,按委托贷款本金与可收回金额孰低计量,可收回金额低于委托贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    12、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产的标准为:公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值在2,000元以上的物品。
    (2)固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
    (3)固定资产折旧采用平均年限法计提。
    (4)固定资产分类、预计经济使用年限,预计残值率和年折旧率如下:
类     别       使用年限(年)      残值率(%)             年折旧率(%)
房屋及建筑物           30-35年              3-4                 3.23-2.74
通用设备               10-14年             3-10                 9.70-6.43
专用设备                5-10年             3-10                19.40-9.00
运输工具                8-14年             3-10                12.13-6.43
固定资产装修           10-14年             3-10                 9.70-6.43
    (5)资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者,作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的,在租赁开始日,按最低租赁付款额,作为固定资产的入账价值)。
    (6)固定资产修理费用,直接计入当期费用。
    (7)固定资产改良支出,计入固定资产账面价值,其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。
    (8)可予资本化的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用平均年限法单独计提折旧。
    (9)融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用,在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用平均年限法单独计提折旧。
    (10)经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用平均年限法单独计提折旧。
    (11)固定资产减值准备的确认标准和计提方法:期末公司对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因、导致其可收回金额低于其账面价值的,则按单项可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。公司对存在下列情况之一的固定资产,则全额计提减值准备:
    A、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    B、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    C、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    D、已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    13、在建工程核算方法
    (1)在建工程达到预定可使用状态时,根据工程实际成本,按估计的价值转入固定资产。
    (2)期末存在下列一项或若干项情况的,按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额,提取在建工程减值准备:
    A.长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程;
    B.项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    14、借款费用的会计处理方法
    (1)借款费用资本化的确认原则
    因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用。
    (2)资本化期间的计算方法
    A.  开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    B.  暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    C.  停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
    15、无形资产核算方法
    (1)无形资产计价
    A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
    B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费(其中:支付补价的加上补价;收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积)计价。
    C.投资者投入的无形资产,以投资各方确认的价值计价;首次发行股票接受投资者投入的无形资产,以无形资产在投资方的账面价值计价。
    D.通过债务重组取得的无形资产,以重组债权的账面价值计价。
    E.接受捐赠的无形资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的,参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价;同类或类似无形资产不存在活跃市场的,按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
    F.自行开发并依法申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费,律师费等费用计价。
    (2)无形资产的摊销方法
    无形资产的成本,自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的,按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
    如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的,按不超过10年的期限摊销。
    (3)无形资产减值准备
    A.本公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;或无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时,按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
    B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
    16、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际支出入账,在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用,除购建固定资产以外,先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。
    17、应付债券的核算方法
    (1)应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理,债券发行价格总额与债券面值总额的差异,作为债券溢价或折价。
    (2)债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直接法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
    18、预计负债的确认原则和方法
    (1)预计负债的确认原则
    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:该义务是企业承担的现实义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)负债金额的确定
    确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定。如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定:或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生的金额确定;或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
    (3)在担保涉及诉讼的情况下,如果已被判决败诉,则按法院判决的应承担的损失金额,确认为预计负债,并记入当期营业外支出(不含诉讼费,下同);如果已判决败诉,但正在上诉,或者经上一级法院裁定暂缓执行,或者由上一级法院发回重审等,在资产负债表日,根据已有判决结果合理估计可能产生的损失金额,确认为预计负债,并记入当期营业外支出;如果法院尚未判决,根据向律师或法律顾问等咨询,估计败诉的可能性,以及败诉后可能发生的损失金额,并取得有关的书面意见。如果败诉的可能性大于胜诉的可能性,并且损失的金额能够合理估计的,在资产负债表日将预计担保损失金额,确认为预计负债,并记入当期营业外支出。当期实际发生的担保诉讼损失金额与已计提的的相关预计负债之间的差额,分别情况处理:
    A.企业在前期资产负债表日,依据当时实际情况和所掌握的证据,合理预计了预计负债,应当将当期实际发生的担保诉讼损失金额与已计提的相关预计负债之间的差额,直接计入当期营业外支出或营业外收入。
    B.企业在前期资产负债表日,依据当时实际情况和所掌握的证据,本应当能够合理估计并确认和计量因担保诉讼所产生的损失,但企业所作的估计却与当时的事实严重不符(如未合理预计损失或不恰当地多计或少计损失),视为滥用会计估计,按照重大会计差错更正的方法进行会计处理。
    C.企业在前期资产负债表日,依据当时实际情况和所掌握的证据,确实无法合理确认和计量因担保诉讼所产生的损失,因而未确认预计负债的,则在该项损失实际发生的当期,直接计入当期营业外支出或营业外收入。
    19、收入确认原则
    (1)商品销售收入确认原则:本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方;本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收入实现。
    (2)提供劳务收入确认原则:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在劳务总收入和总成本能够可靠地计量;与交易相关的经济利益能够流入企业;劳务的完成程度能够可靠地确定时,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)他人使用本公司资产收入确认原则:他人使用本公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业;收入的金额能够可靠地计量时,确认收入实现。利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    B.所得税的会计处理方法
    本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
    C.合并会计报表的编制方法
    本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据,按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定,合并会计报表各项目数额,对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
    少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益减去本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
    (三)税项
    1、增值税销项税率为分别为13%、17%。
    2、营业税税率为5%。
    3、城市维护建设税为应纳流转税额的7%。
    4、教育费附加为应纳流转税额的3%。
    5、城市堤防费为应纳流转税额的2%。
    6、地方教育发展费为销售收入的1‰。
    7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
    8、所得税:本公司企业所得税税率为33%。
    (四)控股子公司及合营企业
    1、       控股子公司
    截至2006年6月30日,本公司的控股子公司概况如下:
                                                                 注册资本
控股子公司名称                            业务性质
                                                                   (万元)
武汉长森经贸有限责任公司                  商品销售                   1680
武汉长印房地产开发有限公司                                           6600
                                        房地产开发
武汉斯特彩色制版有限公司                  工业生产                 USD250
武汉长印文化用品有限责任公司              商品销售                    100
湖南鸿森文化教育产业有限公司              文化教育                   1000
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司            工业生产                    100
当阳市长鸣印务有限责任公司                工业生产                    100
武汉东方诚成传媒广告有限公司              广告服务                    200

控股子公司名称                                                   经营范围
武汉长森经贸有限责任公司           纸塑包装制品、印刷机械及零配件、油漆、
                                   涂料、通讯器材、矿产品、金属材料、冶金
                                   炉料、百货、纺织品批发兼零售;自营和代
                                   理各类商品和技术的进出口、但国家限定公
                                     司经营或禁止进出口的商品和技术除外。
武汉长印房地产开发有限公司
                                   房地产开发;商品房销售;承担建筑面积12
                                   万平方米以下的开发建设项目;建筑材料、
                                   建筑陶瓷制品销售(上述主兼营中国家有专
                                                   项规定的按规定办理)。
武汉斯特彩色制版有限公司         纸张印刷制版、塑料印刷制版、商标印制(不
                               含药标、烟标)、凹印镀铜钢管的生产和销售。
武汉长印文化用品有限责任公司       文化用品、办公用品、工艺美术品批发兼零
                                                                     售。
湖南鸿森文化教育产业有限公司       教育产业投资开发;举办学术讲座,开展学
                                                                 术交流。
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司     生产销售印铁制品,印花铁制品,包装制品
                                                       印刷机械及零配件。
当阳市长鸣印务有限责任公司     印刷(国家有专项规定的除外);纸、纸制品、
                                                           文教用品销售。
武汉东方诚成传媒广告有限公司       广告设计、制作、发布,路牌、灯箱广告,
                                         代理媒体广告发布,广告咨询服务。
                                    本公司             本公司所占权益比例
控股子公司名称
                                    投资额     直接持股          间接持股
武汉长森经贸有限责任公司              1680         100%
武汉长印房地产开发有限公司            6600          95%                5%
武汉斯特彩色制版有限公司          USD187.5          75%
武汉长印文化用品有限责任公司           100         100%
湖南鸿森文化教育产业有限公司          1000          51%               49%
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司          75          75%
当阳市长鸣印务有限责任公司              51          51%
武汉东方诚成传媒广告有限公司           140          70%

                                                             是否纳入合并
控股子公司名称
                                                                 报表范围
武汉长森经贸有限责任公司                                               是
武汉长印房地产开发有限公司                                             是
武汉斯特彩色制版有限公司                                               是
武汉长印文化用品有限责任公司                                       否(注)
湖南鸿森文化教育产业有限公司                                       否(注)
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                                     否(注)
当阳市长鸣印务有限责任公司                                         否(注)
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                       否(注)
    注:东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司、当阳市长鸣印务有限责任公司、湖南鸿森文化教育产业有限公司、武汉长印文化用品有限责任公司、武汉东方诚成传媒广告有限公司等5家公司因已停止经营而未将其纳入合并报表范围。
    2、合并范围变更情况
    报告期内合并报表范围发生变化:武汉长印包装印务有限公司不再纳入合并报表范围
    我司于2006年4月7日收到湖北省武汉市中级人民法院(2005)武执字第00306号案件执行结束通知书,法院将我司所持有的武汉长印包装印务有限公司3400万法人股依法拍卖给广州凯旋包装设备有限公司,报告期内本公司持有武汉长印包装印务有限公司的持股比例由85.72%减至16.33%。
    (五)会计报表主要项目注释
    (以下注释未经特别注明,期末余额指2006年6月30日余额,期初余额指2005年12月31日余额,余额单位为人民币元)
    1、货币资金
项      目             期末余额                                  期初余额
现      金            25,049.87                                 40,920.29
银行存款             846,193.55                             21,079,748.09
其他货币资金               5.49                             13,025,473.92
合      计           871,248.91                             34,146,142.30
    注:货币资金较年初减少主要系报告期内合并报表范围发生变化。
    2、应收票据
票据种类            期末余额                                     期初余额
银行承兑汇票                                                   170,000.00
商业承兑汇票                                                 1,204,120.44
合      计                                                   1,374,120.44
    注:应收票据较年初减少主要系报告期内合并报表范围发生变化。
    3、应收款项(含应收账款和其他应收款)
    (1)应收账款按账龄列示如下:
                                期末余额
账   龄
                 金   额  占总额的比例  坏账准备计提比例         坏账准备
                                                                52,670.50
1年以内     1,755,683.41         2.74%                3%
                                                                 8,056.23
1-2年          80,562.30         0.13%               10%
                                                                 3,548.21
2-3年          23,654.70         0.04%               15%
                                                            59,019,162.93
3年以上    62,133,217.29        97.09%         20%、100%
合   计    63,993,117.70          100%                      59,083,437.87
                                      期初余额
账   龄
                 金   额  占总额的比例  坏账准备计提比例         坏账准备
1年以内    27,199,690.19        30.21%                3%       815,990.72
1-2年       1,312,458.33         1.46%         10%、100%       191,658.70
2-3年       4,032,695.54         4.48%         15%、100%     1,203,515.59
3年以上    57,482,819.69        63.85%         20%、100%    57,478,600.25
合   计    90,027,663.75       100.00%                      59,689,765.26
    (2)其它应收款按账龄列示如下:
                                      期末余额
账   龄
                 金   额  占总额的比例  坏账准备计提比例         坏账准备
1                                                              879,537.86
年以内
           29,317,928.73        30.52%                3%
1-2                                                            333,874.18
年          3,338,741.77         3.48%               10%
2-3                                                            192,584.32
年          1,283,895.46         1.34%               15%
3                                                           61,064,943.73
年以上
           62,106,881.82        64.66%         20%、100%
合   计    96,047,447.78          100%                      62,470,940.09
                                     期初余额
账   龄
                 金   额  占总额的比例  坏账准备计提比例         坏账准备
1年以内    15,218,475.68        17.50%                3%       456,554.27
1-2年       5,723,563.48         6.58%               10%       572,356.35
2-3年      12,105,763.11        13.92%         15%、100%    11,857,581.72
3年以上    53,935,306.07        62.00%         20%、100%    53,099,600.58
合   计    86,983,108.34       100.00%                      65,986,092.92
    (3)、应收款项说明事项
    A.应收账款、其他应收款全额计提坏账准备情况如下:
                     期末余额                           期初余额
账龄
              应收账款     其他应收款        应收账款          其他应收款
1年以内
1-2年                                       67,125.40
2-3年                                      704,248.55       11,813,785.00
3年以上  58,240,649.34  60,804,459.21   57,477,545.39       52,890,674.21
合计     58,240,649.34  60,804,459.21   58,248,919.34       64,704,459.21
    B.应收款项期末余额中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款见附注(七)。
    C.应收账款较年初减少主要系报告期内合并报表范围发生变化。
    D.其他应收款坏账准备较年初数减少主要系报告期内转回全额计提坏账准备390万元。
    E.金额较大的其他应收款详细情况:
欠款单位名称                     欠款金额    欠款时间          性质或内容
新华音像租赁发行有限公司    15,150,000.00     3年以上              往来款
武汉金进装饰工程有限公司    11,683,785.00     3年以上              往来款
广州万鸿文化传播有限公司    10,932,310.00     3年以上              往来款
武汉长印包装印务有限公司     9,227,979.31     1年以内              往来款
快速多媒体(苏州)有限公司   7,000,000.00     3年以上              往来款
    F.应收款项欠款金额前五名情况
项   目                                           金额   占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计    22,979,598.78             35.91%
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计  53,994,074.31             56.22%
    4、预付账款
    (1)预付账款按账龄列示如下:
账龄                  期末余额                         期初余额
                金   额       比例            金   额                比例
1年以内       30,848.25     17.01%       2,784,921.36              16.49%
1-2年        181,366.18      5.06%       3,767,802.26              22.31%
2-3年      3,586,358.19     33.28%       4,753,200.00              28.15%
3年以上    6,977,597.51     64.75%       5,581,397.49              33.05%
合计      10,776,170.13    100.00%      16,887,321.11             100.00%
    (2)预付账款期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (3)预付账款较年初减少主要系报告期内合并报表范围发生变化。
    (4)预付账款长期未结算的原因主要系未收到购置设备及货款的发票。
    5、存货
    (1)存货明细情况:
                      期末余额                            期初余额
类   别
                  金   额       跌价准备           金   额       跌价准备
原材料       1,745,893.51   1,416,502.51     12,708,863.39   1,416,502.51
包装物          10,606.66           0.00         20,789.51
低值易耗品      40,816.22       5,019.30      2,547,185.71       5,019.30
在产品                                          291,572.00
库存商品    29,353,005.97  28,354,244.52     54,885,547.69  28,354,244.52
开发成本    56,516,973.83  20,203,072.11     67,138,127.62  20,203,072.11
合   计     87,667,296.19  49,978,838.44    137,592,085.92  49,978,838.44
    (2)    存货跌价准备增减变动情况:
类  别            期初余额  本期增加数    本期减少数             期末余额
原材料        1,416,502.51                                   1,416,502.51
低值易耗品        5,019.30                                       5,019.30
库存商品     28,354,244.52                                  28,354,244.52
开发成本     20,203,072.11                                  20,203,072.11
合  计       49,978,838.44                                  49,978,838.44

类  别                                                 可变现净值确定依据
原材料                                             可变现净值低于账面价值
低值易耗品                                         可变现净值低于账面价值
库存商品                                           可变现净值低于账面价值
开发成本                                           可变现净值低于账面价值
合  计
    (3)开发成本列示如下:
项目名称        开工时间       预计总投资       期末余额         期初余额
长信大厦等   94年7月18日    68,482,831.44  56,516,973.83   67,138,127.624
    (4)存货说明事项:
    A、存货较年初减少主要系报告期内合并报表范围发生变化。
    B、北京市高级人民法院判定开发成本中长信大厦4-26层的房产向广东发展银行股份有限公司北京分行承担抵押担保责任,广东发展银行股份有限公司北京分行对该抵押房产的折价、拍卖、变卖的价款享有优先受偿权,
    6、待摊费用
费用项目              期末余额           期初余额            期末结存原因
报刊费                    0.00           4,228.94
保险费               23,295.80         126,959.19
披露费              197,454.55               0.00
装修费                    0.00         121,025.65
运杂费                2,500.00          17,500.00
租赁费               44,004.00               0.00
咨询费              182,116.66               0.00
律师代理费          744,723.34               0.00
合     计         1,194,094.35         269,713.78
    7、长期股权投资
    (1)长期股权投资按投资明细项目分类列示如下:
项   目                                      期末余额
                            账面余额         减值准备            账面价值
对子公司投资
                       59,214,747.66    51,347,447.37        7,867,300.29
其中:股权投资差额
                       46,642,048.62
对其他企业股权投资
                       90,827,597.87    90,827,597.87
合   计
                      150,042,345.53   142,175,045.24        7,867,300.29

项   目                                      期初余额
                           账面余额          减值准备            账面价值
对子公司投资
                      51,347,447.37     51,347,447.37
其中:股权投资差额
                      46,642,048.62
对其他企业股权投资
                      94,776,797.87     90,827,597.87        3,949,200.00
合   计
                     146,124,245.24    142,175,045.24        3,949,200.00
    注:长期股权投资冻结情况见附注(十一).1。
    (2)长期股权投资按投资性质分类列示如下:
    A.长期股票投资明细情况:
被投资单位名称                  股份类别        股票数量         持股比例
江海发展(集团)股份公司            法人股      300,000.00            0.68%
武汉新世纪开发中心                法人股    1,040,000.00           12.62%
武汉数控(集团)股份公司            法人股    1,246,674.00            1.46%
四川飞仙食品股份有限公司          法人股      200,000.00            1.11%
小   计

被投资单位名称              初始投资成本        期末余额         期末市价
江海发展(集团)股份公司        300,000.00      300,000.00
武汉新世纪开发中心          1,000,000.00    1,000,000.00
武汉数控(集团)股份公司      2,283,020.00    2,283,020.00
四川飞仙食品股份有限公司      200,000.00      200,000.00
小   计                     3,783,020.00    3,783,020.00
    B.其他长期股权投资明细情况:
被投资单位名称                       投资金额                    期末余额
武汉长印文化用品有限责任公司     1,000,000.00
湖南鸿森文化教育产业有限公司    10,000,000.00                9,040,889.96
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公
司                                 750,000.00                  700,593.86
当阳市长鸣印务有限责任公司         510,000.00
武汉东方诚成传媒广告有限公司     1,400,000.00                1,108,208.32
广州万鸿文化传播有限公司         6,000,000.00               -4,852,946.39
新华音像租赁发行有限公司        19,050,000.00               -1,291,347.00
北京中社网一指通有限公司         2,063,053.70                2,063,053.70
安阳金钟彩印厂                     758,464.17                  758,464.17
武汉决策信息中心                   350,000.00                  350,000.00
漯河爱特包装实业有限公司           533,342.00                  533,342.00
南方证券有限公司                83,339,718.00               83,339,718.00
武汉长印包装印务有限公司        30,202,800.00                7,045,026.91
武汉长晟经贸有限责任公司           875,640.69                  822,273.38
小     计                      156,833,018.56               99,617,276.91

被投资单位名称                                             占注册资本比例
武汉长印文化用品有限责任公司                                      100.00%
湖南鸿森文化教育产业有限公司                                      100.00%
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公
司                                                                 75.00%
当阳市长鸣印务有限责任公司                                         51.00%
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                       70.00%
广州万鸿文化传播有限公司                                          100.00%
新华音像租赁发行有限公司                                           63.50%
北京中社网一指通有限公司                                           10.00%
安阳金钟彩印厂
武汉决策信息中心
漯河爱特包装实业有限公司
南方证券有限公司                                                    2.19%
武汉长印包装印务有限公司                                           16.33%
武汉长晟经贸有限责任公司                                           16.67%
小     计
   其中:权益法核算的长期股权投资明细情况
被投资单位名称                     *初始投资成本           累计追加投资额
武汉长印文化用品有限责任公司        1,000,000.00
湖南鸿森文化教育产业有限公司        5,100,000.00             4,900,000.00
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司        750,000.00
当阳市长鸣印务有限责任公司            510,000.00
武汉东方诚成传媒广告有限公司        1,400,000.00
广州万鸿文化传播有限公司           11,623,104.35
新华音像租赁发行有限公司           17,597,234.64
小   计                            37,980,338.99             4,900,000.00

被投资单位名称                  本期享有被投资 本期分得的  本期累计增减额
                                单位权益增减额 现金红利额
武汉长印文化用品有限责任公司                                -1,000,000.00
湖南鸿森文化教育产业有限公司                                  -959,110.04
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                                 -49,406.14
当阳市长鸣印务有限责任公司                                    -510,000.00
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                  -291,791.68
广州万鸿文化传播有限公司                                   -16,476,050.74
新华音像租赁发行有限公司                                   -18,888,581.64
小   计                                                    -38,174,940.24
    C.股权投资差额
    a.明细情况:
被投资单位名称                  初始金额  摊销        期初余额       本期
                                          期限                       增加
广州万鸿文化传播有限公司   58,517,034.36  10年   45,350,701.62
新华音像租赁发行有限公司    1,452,765.36  10年    1,291,347.00
合             计          59,969,799.72         46,642,048.62

被投资单位名称               本期摊销   本期转出                 期末余额
广州万鸿文化传播有限公司                                    45,350,701.62
新华音像租赁发行有限公司                                     1,291,347.00
合             计                                           46,642,048.62
    b.股权投资差额形成原因说明:
被投资单位名称                                                   形成原因
广州万鸿文化传播有限公司                                         购买价差
新华音像租赁发行有限公司                                         购买价差
    D.股权投资减值准备明细情况:
项     目                              期初余额    本期增加     本期减少*
湖南鸿森文化教育产业有限公司       9,040,889.96
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司       700,593.86
武汉东方诚成传媒广告有限公司       1,108,208.32
广州万鸿文化传播有限公司          40,497,755.23
北京中社网一指通有限公司           2,063,053.70
安阳金钟彩印厂                       758,464.17
武汉决策信息中心                     350,000.00
漯河爱特包装实业有限公司             533,342.00
南方证券有限公司                  83,339,718.00
江海发展(集团)股份公司               300,000.00
武汉新世纪开发中心                 1,000,000.00
武汉数控(集团)股份公司             2,283,020.00
四川飞仙食品股份有限公司             200,000.00
小     计                        142,175,045.24

项     目                                                期末余额
湖南鸿森文化教育产业有限公司                         9,040,889.96
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                         700,593.86
武汉东方诚成传媒广告有限公司                         1,108,208.32
广州万鸿文化传播有限公司                            40,497,755.23
北京中社网一指通有限公司                             2,063,053.70
安阳金钟彩印厂                                         758,464.17
武汉决策信息中心                                       350,000.00
漯河爱特包装实业有限公司                               533,342.00
南方证券有限公司                                    83,339,718.00
江海发展(集团)股份公司                                 300,000.00
武汉新世纪开发中心                                   1,000,000.00
武汉数控(集团)股份公司                               2,283,020.00
四川飞仙食品股份有限公司                               200,000.00
小     计                                          142,175,045.24
    (5)       长期股权投资较年初数变化主要系:
    A、报告期内合并报表范围发生变化。我公司对武汉长印包装印务有限公司投资比例由85.72%减至16.33%,核算方式改为成本法核算;
    B、报告期内我公司持有的湖北美尔雅股份有限公司等法人股被裁定过户;
    8、固定资产
    (1)固定资产原值
固定资产分类         期初余额   本期增加       本年减少          期末余额
房屋及建筑物    47,074,079.34       0.00           0.00     47,074,079.34
通用设备        37,074,997.76  15,770.93   1,013,321.18     36,077,447.51
专用设备        91,474,373.23       0.00  20,809,769.58     70,664,603.65
运输工具         4,948,639.75       0.00   2,760,813.75      2,187,826.00
固定资产装修     3,493,914.86       0.00     320,398.00      3,173,516.86
合   计        184,066,004.94  15,770.93  24,904,302.51    159,177,473.36
    注:A.固定资产原值中房屋及建筑物4,376.04万元、机器设备9,667.6万元已用于借款抵押。
    B.固定资产被查封情况见附注(十一).1。
    C.固定资产较年初减少主要系报告期内合并报表范围发生变化。
    (2)累计折旧
固定资产分类         期初余额    本期增加额    本期减少额        期末余额
房屋及建筑物     8,757,438.04    502,052.11          0.00    9,259,490.15
通用设备        20,750,137.59    259,442.32    532,215.94   20,477,363.97
专用设备        48,564,414.51  1,582,666.34  4,056,483.36   46,090,597.49
运输工具         1,535,666.69     79,524.24    620,988.29      994,202.64
固定资产装修       259,568.72    112,463.89     32,012.94      340,019.67
合     计       79,867,225.55  2,536,148.90  5,241,700.53   77,161,673.92
    注:累计折旧较年初减少主要系报告期内合并报表范围发生变化。
    (3)固定资产减值准备
固定资产分类        期初余额    本期增加   本期减少              期末余额
房屋及建筑物    7,819,487.48                                 7,819,487.48
通用设备        2,704,090.67                                 2,704,090.67
专用设备       17,891,801.42                                17,891,801.42
运输工具           91,983.72                                    91,983.72
合   计        28,507,363.29                                28,507,363.29
    9、无形资产
    无形资产明细情况a:
类   别               期初余额          本期增加额        本期转出额
土地使用权       35,593,193.76
电脑软件             16,087.00
合     计        35,609,280.76

类   别             本期摊销额                                   期末余额
土地使用权          445,614.72                              35,147,579.04
电脑软件              2,610.00                                  13,477.00
合     计           448,224.72                              35,161,056.04
    无形资产明细情况b:
类   别       取得方式            原值    累计摊销额         剩余摊销期限
土地使用权        购买   41,247,672.16  6,100,093.12             43至46年
电脑软件          购买       26,092.00     12,615.00             2年零5月
合    计                 41,273,764.16  6,112,708.12
    注:A.土地使用权已全部用于借款抵押。
    B.土地使用权被查封情况见附注(十一).1。
    10、短期借款
    (1)短期借款明细情况:
借款条件                    期末余额                             期初余额
                      173,666,000.00
保证借款                                                   203,156,000.00
                       98,560,000.00
抵押借款                                                    98,560,000.00
                        7,500,000.00
质押借款                                                     7,000,000.00
                       27,599,730.00
到期票据转入                                                27,599,730.00
                      307,325,730.00
合      计                                                 336,315,730.00
    注:短期借款较年初减少主要系报告期内合并报表范围发生变化及偿还部分借款所致。
    (2)到期未偿还的短期借款情况:
贷款单位                               贷款金额   年利率         贷款用途
农业银行武汉市直属支行             4,700,000.00    7.56%     流动资金借款
上海浦东发展银行武汉分行           7,500,000.00    5.31%     流动资金借款
工行武汉市硚口支行                47,800,000.00  5.5755%     流动资金借款
工行武汉市硚口支行                 7,760,000.00   5.841%     流动资金借款
商行珞狮路支行                    10,000,000.00  5.5755%     流动资金借款
中国信达资产管理公司武汉办事处    70,000,000.00   5.841%     流动资金借款
中国信达资产管理公司武汉办事处     4,966,000.00   6.039%     流动资金借款
中国信达资产管理公司武汉办事处     5,000,000.00  6.3720%     流动资金借款
中国信达资产管理公司武汉办事处   105,000,000.00    5.31%     流动资金借款
中国信达资产管理公司武汉办事处    27,599,730.00              流动资金借款
                                 290,325,730.00
合   计

                                                未按期             预计还
贷款单位
                                              偿还原因               款期
农业银行武汉市直属支行                        资金筹措             协商中
上海浦东发展银行武汉分行                      资金筹措             协商中
工行武汉市硚口支行                            资金筹措             协商中
工行武汉市硚口支行                            资金筹措             协商中
商行珞狮路支行                                资金筹措             协商中
中国信达资产管理公司武汉办事处                资金筹措             协商中
中国信达资产管理公司武汉办事处                资金筹措             协商中
中国信达资产管理公司武汉办事处                资金筹措             协商中
中国信达资产管理公司武汉办事处                资金筹措             协商中
中国信达资产管理公司武汉办事处                资金筹措             协商中
合   计
    11、应付票据
种   类             期末余额         期初余额        本年度内已到期的金额
银行承兑汇票                    15,523,729.23
合   计                         15,523,729.23
    注:应付票据较年初减少主要系报告期内合并报表范围发生变化。
    12、应付账款
项   目                    期末余额                              期初余额
金   额                7,106,041.86                         38,236,590.47
    注:(1)应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (2)应付账款较年初减少主要系报告期内合并报表范围发生变化。
    13、预收账款
项   目                   期末余额                               期初余额
金   额               1,140,152.81                           2,404,960.12
    注:(1)预收账款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项见附注(七)。
    (2)预收账款较年初减少主要系报告期内合并报表范围发生变化。
    14、应付工资
项   目           期末余额          期初余额                  性质或原因
工效挂钩工资                       51,955.45
    15、应付股利
主要投资者                    期末余额        期初余额       欠付股利原因
海南诚成企业集团有限公司    979,835.31      979,835.31       股东尚未领取
武汉市国有资产经营公司    3,514,545.32    3,514,545.32       股东尚未领取
其他法人股                1,245,288.68    1,245,288.68       股东尚未领取
合   计                   5,739,669.31    5,739,669.31
    16、应交税金
税     种              期末余额       期初余额             执行的法定税率
                   7,185,025.89
增值税                            7,686,608.48             见附注(三)税项
                      16,220.78
营业税                               60,037.97             见附注(三)税项
                     725,086.12
企业所得税                          681,701.24             见附注(三)税项
                      63,563.83
城市维护建设税                       90,917.18             见附注(三)税项
                      71,742.70
房产税                                1,435.99
车船使用税                             -320.00
                      40,639.65
个人所得税                           63,180.16
                   8,102,278.97
合     计                         8,583,561.02
    17、其他应交款
项    目               期末余额       期初余额                   计缴标准
                      43,155.25
教育费附加                           54,878.12             见附注(三)税项
                       1,632.42
平抑副食品价格基金                    8,741.41             见附注(三)税项
                      28,000.89
城市堤防费                           34,465.48             见附注(三)税项
                         362.87
地方教育发展费                       30,576.28             见附注(三)税项
                      73,151.43
合    计                            128,661.29
    18、其他应付款
项   目                       期末余额                           期初余额
金   额                  22,926,247.26                      32,190,578.70
    注:A其他应付款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项;
    B其他应付款较年初减少主要系报告期内合并报表范围发生变化。
    19、预提费用
项      目            期末余额         期初余额            年末结存的原因
利息支出         67,765,305.62    53,915,037.24                  尚未支付
运输费                                11,553.33                  尚未支付
预提水电费                           220,000.00                  尚未支付
设备大修费          211,190.43       211,190.43                  尚未支付
合      计       67,976,496.05    54,357,781.00
    注:预提费用较年初增加主要系增加预提借款利息所致。
    20、预计负债
项    目                  期末余额                               期初余额
对外担保             34,902,500.00                          41,783,086.05
诉讼事项            225,471,507.09                         227,671,507.09
合    计            260,374,007.09                         269,454,593.14
    注:报告期内根据诉讼案件新的判决结果冲回预计负债36.40万元,支付预计负债871.69万元,详
    情见附注(十一)6。
    21、一年内到期的长期负债
    (1)    按借款条件列示
借款条件                         期末余额                        期初余额
抵押借款                    21,000,000.00                   21,000,000.00
    (2)一年内到期的长期负债全部为人民币借款。
    22、长期借款
    (1)按借款条件列示
借款条件                     期末余额                            期初余额
抵押借款                28,000,000.00                       28,000,000.00
    (2)长期借款全部为人民币借款。
    23、股本
                                                       本期变动增减(+、-)
项     目                       期初余额
                                             配股     送股     公积金转股
一.未上市流通股份
1.发起人股份               26,162,862.00
其中:国家持有股份          14,678,862.00
境内法人持有股份           11,484,000.00
境外法人持有股份
其     他
2.募集法人股份             73,381,368.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计         99,544,230.00
二.已上市流通股份
1.人民币普通股            108,523,800.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计        108,523,800.00
三.股份总额               208,068,030.00

                                                                 期末余额
项     目                增发      其他   小计
一.未上市流通股份                                           26,162,862.00
1.发起人股份                                                14,678,862.00
其中:国家持有股份                                           11,484,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其     他                                                   73,381,368.00
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股                                                99,544,230.00
未上市流通股份合计
二.已上市流通股份                                          108,523,800.00
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他                                                     108,523,800.00
已上市流通股份合计                                         208,068,030.00
三.股份总额
    24、资本公积
项      目                               期初余额              本期增加额
股本溢价                           115,527,678.85
接收捐赠非现金资产准备                   7,000.00
其他资本公积                           535,194.25
合      计                         116,069,873.10

项      目                             本期减少额                期末余额
股本溢价                                                   115,527,678.85
接收捐赠非现金资产准备                                           7,000.00
其他资本公积                                                   535,194.25
合      计                                                 116,069,873.10
    25、盈余公积
项   目             期初余额    本期增加额   本期减少额          期末余额
法定盈余公积   14,611,240.55                                14,611,240.55
法定公益金      9,317,973.65                                 9,317,973.65
任意盈余公积    2,522,354.12                                 2,522,354.12
合   计        26,451,568.32                                26,451,568.32
    26、未分配利润
项   目                      分配政策                             金   额
                                                          -811,119,248.29
年初未分配利润
                                                           -32,508,250.77
加:本年净利润转入
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                            -843,627,499.06
    27、主营业务收入
业务类别                         本期数                        上年同期数
印刷业务                  16,448,027.61                    124,591,287.97
纸品销售                                                    18,511,895.23
房屋租赁                   1,423,332.70                        757,123.10
小    计                  17,871,360.31                    143,860,306.30
公司内部间相互抵销                                          47,714,379.25
合    计                  17,871,360.31                     96,145,927.05
    注:A.上述业务均由武汉地区产生。
    B.公司前五名客户销售的收入总额为1,580万元,占公司全部销售收入的比例为88.40%。
    C.主营业务收入较上年同期减少主要系报告期内合并报表范围发生变化。
    28、主营业务成本
业务类别                         本期数                        上年同期数
印刷业务                  14,879,513.15                    110,399,606.83
纸品销售                                                    17,712,634.96
房屋租赁                     424,930.07                        425,622.85
小   计                   15,304,443.22                    128,537,864.64
公司内部间相互抵销                                          47,714,379.25
合   计                   15,304,443.22                     80,823,485.39
    注:主营业务成本较上年同期减少主要系报告期内合并报表范围发生变化。
    29、主营业务税金及附加
项   目                  本期数     上年同期数                   计缴标准
营业税                71,166.64      37,881.18             见附注(三)税项
城建税                42,604.41     167,020.73             见附注(三)税项
教育费附加            18,259.02      82,035.74             见附注(三)税项
地方教育发展费        17,871.38     135,587.19             见附注(三)税项
城市堤防费            13,639.57      70,006.15             见附注(三)税项
平抑副食品价格基金    16,504.54     141,690.49             见附注(三)税项
合   计              180,045.56     634,221.48
    注:主营业务税金及附加较上年同期减少主要系报告期内合并报表范围发生变化。
    30、其他业务利润
                                    本期数
业务种类
                        收入数                  成本数           利    润
材料销售
                     10,521.36                2,981.69           7,539.67
废品收入
                     10,521.36                2,981.69           7,539.67
合     计

                                   上年同期数
业务种类
                        收入数                  成本数           利    润
                      9,230.66              495,237.89        -486,007.23
材料销售
                    445,720.08               10,222.42         435,497.66
废品收入
                    454,950.74              505,460.31         -50,509.57
合     计
    注:其他业务利润较上年同期减少主要系报告期内合并报表范围发生变化。
    31、财务费用
类    别                            本期数                     上年同期数
利息支出                     14,448,966.78                  14,649,688.62
减:利息收入                      8,639.24                     173,246.27
汇兑损失                                                             1.52
减:汇兑收益
其他                              5,596.47                      41,040.75
合    计                     14,445,924.01                  14,517,484.62
    32、投资收益
项    目                            本期数                     上年同期数
股权投资转让收益            -19,414,933.31
计提的长期投资减值准备
合    计                    -19,414,933.31
    注:股权投资转让收益详见附注(十一)3。
    33、营业外收入
项   目                     本期数                             上年同期数
处置固定资产收益         66,000.00                              13,699.45
罚款收入                  2,653.92                                 387.60
预计负债转回            363,645.29
合   计
                        432,299.21                              14,087.05
    注:预计负债转回详见附注(十一)6。
    34、营业外支出
项   目                     本期数                             上年同期数
罚款支出                127,027.70                                   6.36
处置固定资产净损失                                             278,536.09
其他支出                                                        22,133.62
合   计
                        127,027.70                             300,676.07
    35、非经常性损益
项   目                                                        本期发生数
处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无
形资产、其他长期资产产生的损益                             -19,348,933.31
                                                               239,271.51
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的
资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
                                                             3,900,000.00
以前年度已经计提各项减值准备的转回
中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目
                                                           -15,209,661.80
合               计
    36、支付的其他与经营活动有关的现金
主要项目                                                       本期发生数
                                                                27,579.23
运输费
                                                               593,619.38
办公费
                                                               159,257.74
差旅费
                                                               431,393.19
业务费
                                                               653,090.00
    诉讼咨询费
    (六)母公司会计报表主要项目附注
    1、应收款项
    (1)    应收账款按账龄列示如下:
                                  期末余额
账   龄
                金   额  占总额的比例  坏账准备计提比例          坏账准备
3                                                           48,619,278.09
年以上    50,376,319.16       100.00%      20%、100.00%
合   计   50,376,319.16       100.00%                       48,619,278.09
                                   期初余额
账   龄
               金    额  占总额的比例  坏账准备计提比例          坏账准备
2-3年      2,326,692.54         4.61%            15.00%        349,003.88
3年以上   48,180,017.82        95.39%           100.00%     48,180,017.82
合   计   50,506,710.36       100.00%                       48,529,021.70
    (2)    其它应收款按账龄列示如下:
                                  期末余额
账   龄
                 金   额  占总额的比例  坏账准备计提比例         坏账准备
                                                             1,256,554.40
1年以内    41,885,146.75        38.75%             3.00%
1-2年       3,319,441.77         3.07%                         331,944.18
                                                  10.00%
                                                               176,141.02
2-3年       1,174,273.46         1.09%               15%
3                                                           60,936,912.31
年以上     61,718,724.71        57.09%         20%、100%
合   计   108,097,586.69       100.00%                      62,701,551.91
                                     期初余额
账   龄
                金    额  占总额的比例  坏账准备计提比例         坏账准备
1年以内    28,730,567.81        29.92%             3.00%       861,917.04
1-2年       1,619,886.73         1.69%            10.00%       161,988.67
2-3年      12,091,719.11        12.60%         15%、100%    11,855,475.12
3年以上    53,551,278.96        55.79%         20%、100%    52,972,395.16
合   计    95,993,452.61       100.00%                      65,851,775.99
    (3)    应收款项说明事项
    A.应收账款、其他应收款全额计提坏账准备情况如下:
                      期末余额                           期初余额
账龄
               应收账款      其他应收款       应收账款         其他应收款
1-2年
2-3年                                                       11,813,785.00
3年以上   48,180,017.82   60,741,459.21  48,180,017.82      52,827,674.21
合计      48,180,017.82   60,741,459.21  48,180,017.82      64,641,459.21
    B.金额较大的其他应收款详细情况:
欠款单位名称                     欠款金额    欠款时间          性质或内容
新华音像租赁发行有限公司    15,150,000.00     3年以上              往来款
武汉金进装饰工程有限公司    11,683,785.00     3年以上              往来款
广州万鸿文化传播有限公司    10,932,310.00     3年以上              往来款
武汉长印包装印务有限公司     9,227,979.31     1年以内              往来款
快速多媒体(苏州)有限公司   7,000,000.00     3年以上              往来款
    C.应收款项欠款金额前五名情况
项   目                                           金额   占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计    22,979,598.78             45.62%
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计  53,994,074.31             49.95%
    D.应收款项中持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况见附注(七)。
    2、长期股权投资
    (1)长期股权投资按投资明细项目分类列示如下:
项 目                              期末余额
                         账面余额         减值准备               账面价值
对子公司投资
                    85,370,107.91    46,447,447.37          38,922,660.54
其中:股权投资差额
                    46,642,048.62
对其他企业股权投资
                    90,827,597.87    90,827,597.87                      -
合   计
                   176,197,705.78   137,275,045.24          38,922,660.54

项 目                                      期初余额
                           账面余额         减值准备             账面价值
对子公司投资
                     114,001,876.75    46,447,447.37        67,554,429.38
其中:股权投资差额
                      46,642,048.62
对其他企业股权投资
                      94,776,797.87    90,827,597.87         3,949,200.00
合   计
                     208,778,674.62   137,275,045.24        71,503,629.38
    (2)长期股权投资按投资性质分类列示如下:
    A.长期股票投资明细情况:
被投资单位名称             股份类别         股票数量             持股比例
江海发展(集团)股份公司       法人股       300,000.00                0.68%
武汉新世纪开发中心           法人股     1,040,000.00               12.62%
武汉数控(集团)股份公司       法人股     1,246,674.00                1.46%
四川飞仙食品股份有限公司     法人股       200,000.00                1.11%
小    计

被投资单位名称             初始投资成本        期末余额              期末
                                                                     市价
江海发展(集团)股份公司       300,000.00      300,000.00
武汉新世纪开发中心         1,000,000.00    1,000,000.00
武汉数控(集团)股份公司     2,283,020.00    2,283,020.00
四川飞仙食品股份有限公司     200,000.00      200,000.00
小    计
                           3,783,020.00    3,783,020.00
    B.其他长期股权投资明细情况:
被投资单位名称                         投资金额                  期末余额
武汉长森经贸有限责任公司          16,800,000.00
武汉长印房地产开发有限公司        62,700,000.00             31,055,360.25
武汉斯特彩色制版有限公司          10,387,500.00
武汉长印包装印务有限公司          30,202,800.00              7,045,026.91
武汉长印文化用品有限责任公司       1,000,000.00
湖南鸿森文化教育产业有限公司       5,100,000.00              4,140,889.96
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司       750,000.00                700,593.86
当阳市长鸣印务有限责任公司           510,000.00
武汉东方诚成传媒广告有限公司       1,400,000.00              1,108,208.32
广州万鸿文化传播有限公司           6,000,000.00             -4,852,946.39
新华音像租赁发行有限公司          19,050,000.00             -1,291,347.00
北京中社网一指通有限公司           2,063,053.70              2,063,053.70
安阳金钟彩印厂                       758,464.17                758,464.17
武汉决策信息中心                     350,000.00                350,000.00
漯河爱特包装实业有限公司             533,342.00                533,342.00
南方证券有限公司                  83,339,718.00             83,339,718.00
武汉长晟经贸有限公司
                                     875,640.69                822,273.38
小     计                        241,820,518.56            125,772,637.16

被投资单位名称                                             占注册资本比例
武汉长森经贸有限责任公司                                          100.00%
武汉长印房地产开发有限公司                                         95.00%
武汉斯特彩色制版有限公司                                           75.00%
武汉长印包装印务有限公司                                           16.33%
武汉长印文化用品有限责任公司                                      100.00%
湖南鸿森文化教育产业有限公司                                       51.00%
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                                     75.00%
当阳市长鸣印务有限责任公司                                         51.00%
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                       70.00%
广州万鸿文化传播有限公司                                          100.00%
新华音像租赁发行有限公司                                           63.50%
北京中社网一指通有限公司                                           10.00%
安阳金钟彩印厂
武汉决策信息中心
漯河爱特包装实业有限公司
南方证券有限公司                                                    2.19%
                                                                   16.67%
武汉长晟经贸有限公司
小     计
    其中:权益法核算的长期股权投资明细情况
被投资单位名称                      初始投资成本           累计追加投资额
武汉长森经贸有限责任公司           16,800,000.00
武汉长印房地产开发有限公司
                                   12,000,000.00            50,691,197.63
武汉斯特彩色制版有限公司           10,387,499.94
武汉长印文化用品有限责任公司        1,000,000.00
湖南鸿森文化教育产业有限公司        5,100,000.00
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司        750,000.00
当阳市长鸣印务有限责任公司            510,000.00
武汉东方诚成传媒广告有限公司        1,400,000.00
广州万鸿文化传播有限公司           11,623,104.35
新华音像租赁发行有限公司           17,597,234.64
小   计
                                   77,167,838.93            50,691,197.63

                               本期享有被投资  本期分得的
被投资单位名称                                             本期累计增减额
                               单位权益增减额  现金红利额
武汉长森经贸有限责任公司                                   -16,800,000.00
武汉长印房地产开发有限公司
                                   728,562.18              -31,635,837.38
武汉斯特彩色制版有限公司                                   -10,387,499.94
武汉长印文化用品有限责任公司                                -1,000,000.00
湖南鸿森文化教育产业有限公司                                  -959,110.04
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                                 -49,406.14
当阳市长鸣印务有限责任公司                                    -510,000.00
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                  -291,791.68
广州万鸿文化传播有限公司                                   -16,476,050.74
新华音像租赁发行有限公司                                   -18,888,581.64
小   计
                                   728,562.18              -96,998,277.56
    注:被投资单位与公司会计政策无重大差异,投资变现及投资收益汇回的不存在重大限制。
    C.股权投资差额
    a.明细情况:
被投资单位名称                  初始金额  摊销期限               期初余额
广州万鸿文化传播有限公司   58,517,034.36      10年          45,350,701.62
新华音像租赁发行有限公司    1,452,765.36      10年           1,291,347.00
合           计
                           59,969,799.72                    46,642,048.62

被投资单位名称            本期增加  本期摊销   本期转出          期末余额
广州万鸿文化传播有限公司                                    45,350,701.62
新华音像租赁发行有限公司                                     1,291,347.00
合           计
                                                            46,642,048.62
    b.股权投资差额形成原因说明:
被投资单位名称                                                   形成原因
广州万鸿文化传播有限公司                                         购买价差
新华音像租赁发行有限公司                                         购买价差
    D.股权投资减值准备
项     目                             期初余额                   本期增加
湖南鸿森文化教育产业有限公司      4,140,889.96
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司      700,593.86
武汉东方诚成传媒广告有限公司      1,108,208.32
广州万鸿文化传播有限公司         40,497,755.23
北京中社网一指通有限公司          2,063,053.70
安阳金钟彩印厂                      758,464.17
武汉决策信息中心                    350,000.00
漯河爱特包装实业有限公司            533,342.00
南方证券有限公司                 83,339,718.00
江海发展(集团)股份公司              300,000.00
武汉新世纪开发中心                1,000,000.00
武汉数控(集团)股份公司            2,283,020.00
四川飞仙食品股份有限公司            200,000.00
小   计                         137,275,045.24

项     目                          本期减少                      期末余额
湖南鸿森文化教育产业有限公司                                 4,140,889.96
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                                 700,593.86
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                 1,108,208.32
广州万鸿文化传播有限公司                                    40,497,755.23
北京中社网一指通有限公司                                     2,063,053.70
安阳金钟彩印厂                                                 758,464.17
武汉决策信息中心                                               350,000.00
漯河爱特包装实业有限公司                                       533,342.00
南方证券有限公司                                            83,339,718.00
江海发展(集团)股份公司                                         300,000.00
武汉新世纪开发中心                                           1,000,000.00
武汉数控(集团)股份公司                                       2,283,020.00
四川飞仙食品股份有限公司                                       200,000.00
小   计                                                    137,275,045.24
     3、主营业务收入和主营业务成本
                                                 本期数
主营业务种类
                             主营业务收入                    主营业务成本
印刷业务                    15,081,193.38                   13,685,477.86
合      计                  15,081,193.38                   13,685,477.86

                                                上年同期数
主营业务种类
                                主营业务收入                 主营业务成本
印刷业务                       41,781,116.94                37,279,922.38
合      计                     41,781,116.94                37,279,922.38
    4、投资收益
项   目                                              本期数    上年同期数
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额       728,562.18   -153,398.45
股权投资转让收益                             -19,414,933.31
合   计                                      -18,686,371.13   -153,398.45
    (七)关联方关系及其交易
    1、关联方关系
    (1)存在控制关系的关联方
企业名称                                                         注册地址
广州美城投资有限公司广州                                       市天河区天
                                                              河北路183号
武汉长森经贸有限责任汉阳                                       区龙阳大道
公司                                                                特8号
武汉长印房地产开发有汉阳                                       区陶家岭诚
限公司                                                       成文化工业园
武汉斯特彩色制版有限武汉                                       市江汉区汉
公司                                                           口新路73号
武汉长印文化用品有限武汉
责任公司

企业名称                                                      主营业务
广州美城投资有限公司广州        投资可行性分析、策划;市场调研;商品信
                                息咨询;企业管理咨询;批发和零售贸易。
武汉长森经贸有限责任汉阳                        纸塑包装制品批发兼零售
公司
武汉长印房地产开发有汉阳                        房地产开发、商品房销售
限公司
武汉斯特彩色制版有限武汉                                  印刷制版生产
公司
武汉长印文化用品有限武汉                            文化用品、挂历销售
责任公司

企业名称                        与本企             经济性质        法定代
                                业关系               或类型          表人
广州美城投资有限公司广州        控股股             有限责任        郭景祥
                                    东                 公司
武汉长森经贸有限责任汉阳        控股子             有限责任        张海生
公司                              公司                 公司
武汉长印房地产开发有汉阳        控股子             有限责任        张海生
限公司                            公司                 公司
武汉斯特彩色制版有限武汉        控股子             中外合资        邹毅生
公司                              公司                 经营
武汉长印文化用品有限武汉        子公司             有限责任        魏振富
责任公司                                               公司
企业名称                                                         注册地址
湖南鸿森文化教育产业                                                 长沙
有限公司
东莞诚成嘉龄印铁制品                                                 东莞
厂有限公司
当阳市长鸣印务有限责                                             湖北当阳
任公司
武汉东方诚成传媒广告                                                 武汉
有限公司

企业名称                                                         主营业务
湖南鸿森文化教育产业               教育产业投资开发;举办学术讲座;开展学
有限公司                                                           术交流
东莞诚成嘉龄印铁制品               生产销售印铁制品,印花铁制品,包装制品
厂有限公司                                               印刷机械及零配件
当阳市长鸣印务有限责                       印刷、纸、纸制品、文教用品销售
任公司
武汉东方诚成传媒广告               广告设计、制作、发布,路牌、灯箱广告,
有限公司                                   代理媒体广告发布,广告咨询业务

企业名称                   与本企            经济性质              法定代
                           业关系              或类型                表人
湖南鸿森文化教育产业       子公司            有限责任              许伟文
有限公司                                         公司
东莞诚成嘉龄印铁制品       子公司            有限责任              罗国泰
厂有限公司                                       公司
当阳市长鸣印务有限责       子公司            有限责任              彭宝堂
任公司                                           公司
武汉东方诚成传媒广告       子公司            有限责任              魏振富
有限公司                                         公司
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(万元)
企业名称                        期初余额    本年增加数         本年减少数
广州美城投资有限公司               12500
武汉长森经贸有限责任公司            1680
武汉长印房地产开发有限公司          6600
武汉斯特彩色制版有限公司          USD250
武汉长印文化用品有限责任公司         100
湖南鸿森文化教育产业有限公司        1000
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司       100
当阳市长鸣印务有限责任公司           100
武汉东方诚成传媒广告有限公司         200

企业名称                                                         期末余额
广州美城投资有限公司                                                12500
武汉长森经贸有限责任公司                                             1680
武汉长印房地产开发有限公司                                           6600
武汉斯特彩色制版有限公司                                           USD250
武汉长印文化用品有限责任公司                                          100
湖南鸿森文化教育产业有限公司                                         1000
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                                        100
当阳市长鸣印务有限责任公司                                            100
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                          200
    (3)存在控制关系的关联方所持股份(或权益)及其变化(万元)
企业名称                                     期初余额           本期增加
                                      金额           %       金额       %
武汉长森经贸有限责任公司              1680         100
武汉长印房地产开发有限公司            6600         100
武汉斯特彩色制版有限公司         USD187.50          75
武汉长印文化用品有限责任公司           100         100
湖南鸿森文化教育产业有限公司          1000         100
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司          75          75
当阳市长鸣印务有限责任公司              51          51
武汉东方诚成传媒广告有限公司           140          70

企业名称                               本期减少         期末余额
                                  金额           %          金额        %
武汉长森经贸有限责任公司                                    1680      100
武汉长印房地产开发有限公司                                  6600      100
武汉斯特彩色制版有限公司                               USD187.50       75
武汉长印文化用品有限责任公司                                 100      100
湖南鸿森文化教育产业有限公司                                1000     1000
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                                75       75
当阳市长鸣印务有限责任公司                                    51       51
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                 140       70
    (4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称                                                   与本企业的关系
广州万鸿文化传播有限公司                                           子公司
新华音像租赁发行有限公司                                           子公司
    2、关联方交易
    (1)    公司、合并报表范围内子公司之间存在的销售货物关联交易已在合并报表时抵销。
    (2)    关联方应收应付款项余额
                                                  期末余额
项        目
                                  2006年6月30日            2005年12月31日
应收帐款:
武汉长印文化用品有限责任公司          99,972.16                 99,972.16
当阳市长鸣印务有限责任公司         2,555,182.06              2,555,182.06
合              计                 2,655,154.22              2,655,154.22
其他应收款:
武汉长印文化用品有限责任公司       1,839,510.74              1,844,773.90
新华音像租赁发行有限公司          15,150,000.00             15,150,000.00
广州万鸿文化传播有限公司          10,932,310.00             10,882,310.00
武汉长印印务包装有限公司           9,227,979.31                      0.00
合              计                37,149,800.05             27,877,083.90
其他应付款:
武汉长印文化用品有限责任公司         477,960.70                477,960.70
湖南鸿森文化教育产业有限公司         400,000.00                400,000.00
广州万鸿文化传播有限公司                   0.00                110,000.00
合              计                   877,960.70                987,960.70
预收账款:
武汉长印文化用品有限责任公司          17,497.32                 17,497.32
合              计                    17,497.32                 17,497.32
    (八)或有事项
    1、担保事项及预计负债
    (1)未涉诉担保事项
    截止2006年6月30日,本公司分别为下列公司向银行借款提供担保,共计人民币10,703.47万元、美元371.80万元。上述担保已计入“预计负债”的金额共计3,490.25万元。明细如下:
被担保企业名称                                               金融机构名称
武汉长印包装印务有限公司                             华厦行武汉分行营业部
武汉长印包装印务有限公司                                   商行珞瑜路支行
武汉长森经贸有限公司                       中国信达资产管理公司武汉办事处
武汉长森经贸有限公司                       中国信达资产管理公司武汉办事处
武汉长森经贸有限公司                       中国信达资产管理公司武汉办事处
武汉长森经贸有限公司                       中国信达资产管理公司武汉办事处
武汉长森经贸有限公司                       中国信达资产管理公司武汉办事处
武汉长森经贸有限公司                       中国信达资产管理公司武汉办事处
广州万鸿文化传播有限公司                                     华夏广州分行
海南金牛膜料开发有限公司                   中国信达资产管理公司武汉办事处
武汉鹏凌集团有限公司                                       招行循礼门支行
湖北中盛装饰园林工程公司                   中国信达资产管理公司武汉办事处

被担保企业名称                        担保金额                   贷款期限
武汉长印包装印务有限公司         999万元及利息            05.3.31-06.3.31
武汉长印包装印务有限公司         800万元及利息            05.3.29-05.9.28
武汉长森经贸有限公司             500万元及利息            03.9.23-04.9.22
武汉长森经贸有限公司             200万元及利息            03.4.24-04.2.23
武汉长森经贸有限公司             300万元及利息           03.12.30-04.8.30
武汉长森经贸有限公司         179.473万元及利息                  03.10.31-
武汉长森经贸有限公司           268.5万元及利息                  03.11.24-
武汉长森经贸有限公司            5000万元及利息            03.5.13-04.1.13
广州万鸿文化传播有限公司              1107.5万           05.12.28-06.5.28
海南金牛膜料开发有限公司    371.80万美元及利息                02.12-05.12
武汉鹏凌集团有限公司             549万元及利息            05.3.31-06.2.28
湖北中盛装饰园林工程公司         800万元及利息          02.12.20-03.12.20

被担保企业名称                           是否                    计提预计
                                       子公司                    负债金额
武汉长印包装印务有限公司                   是
武汉长印包装印务有限公司                   是
武汉长森经贸有限公司                       是
武汉长森经贸有限公司                       是
武汉长森经贸有限公司                       是
武汉长森经贸有限公司                       是
武汉长森经贸有限公司                       是
武汉长森经贸有限公司                       是
                                                                  1107.50
广州万鸿文化传播有限公司                   是
                                                                     万元
海南金牛膜料开发有限公司                   否                     1033.75
                                                                     万元
武汉鹏凌集团有限公司                       否                     549万元
湖北中盛装饰园林工程公司                   否                     800万元
    (2)已涉诉担保事项
    截止2006年6月30日,本公司分别为下列公司向银行借款提供担保,共计人民币20,990万元、日元384,000万元。上述已涉诉担保,对于已判决案件根据判决结果、未判决案件根据律师法律意见计入“预计负债”的金额共计20,985.29万元。明细如下:
被担保企业名称                  金融机构或债权人名称             担保金额
武汉金泰印务制品有限公司            交通银行武汉分行        830万元及利息
武汉市天鹏商业物资公司          中国光大银行汉口支行         1900万及利息
海南诚成药业公司                  中国银行海南省分行         384000万日元
上海英广实业有限公司          工行上海虹桥开发区支行         3000万及利息
北京东方诚成实业有限公司        广东发展银行北京分行      12000万元及利息
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限          光大银行广州分行       2400万元及利息
公司
武汉道博股份有限公司            交行武汉分行江岸支行        860万元及利息

被担保企业名称                      贷款期限   进展情况        计提预计负
                                                                   债金额
武汉金泰印务制品有限公司       02.9.9-03.9.8   判决败诉        976.50万元
武汉市天鹏商业物资公司       01.9.26-02.9.26   判决败诉       1967.68万元
海南诚成药业公司                   2000-2007   判决败诉       8000.00万元
上海英广实业有限公司         02.9.30-03.9.22   判决败诉       1139.52万元
北京东方诚成实业有限公司                         二审中       6000.00万元
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限                     判决败诉       2901.59万元
公司
武汉道博股份有限公司        03.12.26-04.7.26     一审中
    2、其他诉讼事项
    截止2006年6月30日,本公司涉及下列诉讼事项本金人民币23,780.40万元,根据判决结果和律师法律意见计入“预计负债”共1,561.87万元。其明细资料如下:
    (1)本公司作为主债务人向银行借款,被债权人起诉而产生下列诉讼事项,本金共计折合人民币17,352.60万元及相关利息。明细如下:
金融机构名称                     标的金额             贷款期限
                                     5000      03.7.25-04.6.23
中国信达资产管理公司       万元及相关利息
武汉办事处
                                     1500      03.3.20-04.3.16
中国信达资产管理公司       万元及相关利息
武汉办事处
                                             02.12.10-03.12.10
中国信达资产管理公司   1000万元及相关利息
武汉办事处
                                    496.6        03.7.8-04.1.8
中国信达资产管理公司       万元及相关利息
武汉办事处
上海浦东发展银行武汉
                            800万元及利息        04.2.5-04.8.4
分行
中国工商银行桥口支行       8556万元及利息

金融机构名称                    受理机构名称                     进展情况
中国信达资产管理公司      武汉市中级人民法院                       审理中
武汉办事处
中国信达资产管理公司    武汉市江夏区人民法院                     判决败诉
武汉办事处
中国信达资产管理公司      武汉市中级人民法院                     判决败诉
武汉办事处
中国信达资产管理公司      武汉市中级人民法院                     判决败诉
武汉办事处
上海浦东发展银行武汉
                        武汉市江汉区人民法院                     裁定再审
分行
中国工商银行桥口支行      湖北省高级人民法院                       审理中
    (2)本公司作为商业承兑汇票的出票人,因收票人向银行贴现,公司未能在票据到期日按时付款被债权人提起起诉而产生下列诉讼事项,本金共计折合人民币2,500万元及相关利息。明细如下:
收票人名称                    办理贴现金融机构名称               标的金额
武汉长森经贸有限公司                                                 1000
                              中国信达资产管理公司             万元及利息
                                        武汉办事处
武汉长森经贸有限公司          中国信达资产管理公司         1500万元及利息
                                        武汉办事处

收票人名称                                  受理机构名称         进展情况
武汉长森经贸有限公司
                                      武汉市中级人民法院         判决败诉
武汉长森经贸有限公司                武汉市江岸区人民法院         判决败诉
    (3)本公司因其他事项引起的诉讼本金共计折合人民币3,927.80万元及相关利息,已计入预计负债的金额为1,561.87万元。明细如下:
原告名称                               标的金额              受理机构名称
湖南湘计信息软件股份有限公司     1000万元及利息        湖南省高级人民法院
新疆奎屯农业银行               1302.8万元及利息              最高人民法院
新华书店总店                     1625万元及利息      北京第二中级人民法院

原告名称                               进展情况                  预计负债
湖南湘计信息软件股份有限公司           判决败诉               1118.44万元
新疆奎屯农业银行                       判决败诉                443.43万元
新华书店总店                           判决败诉                    (注)
    注:该案判决公司所负责任以所持子公司新华音像租赁发行有限公司股权为限,而本公司对该公司长期投资账面价值已减为零,故不需计提预计负债。
    九)承诺事项
    报告期内本公司无重大承诺事项。
    (十)资产负债表日后事项
    报告期内本公司无重大资产负债表日后事项。
    (十一)其他重要事项
    1、因对外担保及诉讼事项涉及资产冻结查封情况:冻结本公司持有的长期股权投资原值15,889万元;冻结固定资产账面原值4,711万元;冻结土地使用权账面价值3,515万元。
    2、关于公司为海南诚成药业有限公司借款担保纠纷一案,海南省高级人民法院2003年8月8日裁定冻结公司第二大股东海南诚成企业集团有限公司所持本公司2000万法人股股权。2006年2月28日,法院依法对上述股权进行拍卖,海南省高级人民法院民事裁定书裁定:
    (1)解除对海南诚成企业集团有限公司所持有的万本公司2000万股非流通股社会法人股股权的冻结;
    (2)解除本公司2000万股非流通社会法人股股权的质押法律关系;
    (3)将海南诚成企业集团有限公司所持有的本公司2000万股非流通社会法人股股权过户到竞买人广州美城投资有限公司名下。
    3、关于武汉嘉盛物业投资有限公司诉本公司偿还债务一案,湖北省武汉市中级人民法院有关民事调解书已发生法律效力。公司2006年4月7日收到湖北省武汉市中级人民法院有关案件执行结束通知书。执行过程中,法院将公司所持有的武汉商场集团股份有限公司法人股560162股股权依法拍卖给武汉宜富投资咨询有限公司,已裁定过户。并将公司所持有的控股子公司武汉长印包装印务有限公司3400万股法人股依法拍卖给广州凯旋包装设备有限公司,已裁定过户。本案已执行结束。
    4、关于公司与武汉华夏银行武汉分行借款合同纠纷案,公司收到湖北省武汉市江岸区人民法院民事裁定书,裁定将公司所持有的美尔雅法人股5062500股交付华夏银行抵偿债务。       根据裁定,法院已依法将公司持有的美尔雅法人股5062500股过户到华夏银行名下。
    5、关于交通银行天津分行河东支行诉本公司为天津市广德科技发展有限公司998万元贷款担保一案,报告期收到天津市第二中级人民法院、天津高院民事判决书,判决本公司依法不承担保证责任。
    6、关于广州大羿贸易有限公司与中国工商银行广州市下九路支行、广州万鸿文化传播有限公司、武汉长印房地产开发有限公司四方协议,报告期内公司归还广州大羿贸易有限公司651.69万元,至此对该公司债务已全部归还完毕。
    7、关于股权分置的计划:公司争取在2007年上半年启动股权分置改革的程序。
    8、关于持续经营的说明
    9、 2005年度,武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留带强调事项的审计报告。报告认为:“万鸿集团累计亏损数额巨大,已严重资不抵债,且存在数额巨大的对外担保及诉讼事项,大部分资产被抵押和冻结查封,可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。”
    针对以上情况,本公司董事会认为:
    公司2005年度业绩为亏损,但因公司2004年度为盈利,依据《证券法》、《股票上市规则》,2006年度公司股票不会存在退市的风险。公司2005年度亏损的主要原因系公司前董事长刘波掌管公司期间银行贷款数额巨大,致使公司财务费用负担沉重造成。公司2005年生产经营稳定,持续性经营的内外部环境进一步得到改善,为2006年度的持续性经营打下了良好基础。
    公司拟采取下列措施,继续提高公司的持续经营能力:
    (1)以股权分置改革为契机,积极推进公司债务重组与资产重组工作;加大应诉力度,争取或有负债的早日解决。
    (2)继续以包括法律手段在内的各种方式追偿公司前大股东海南诚成企业集团有限公司及其关联公司欠款,并协助公安机关追究公司前法定代表人、前董事长刘波涉嫌违法行为,减少给公司带来的损失。
    监事会认为:
    武汉众环会计师事务所就公司财务报告出具的无保留带强调事项的审计报告符合公正客观、实事求是的原则,监事会同意董事会关于武汉众环会计师事务所出具的审计报告所涉及事项的说明、影响程序的解释以及消除该事项及其影响的具体措施,并要求公司董事会加大力度,切实维护广大投资者利益。
    八、备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签名的2006年半年度报告
    2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有文件正本及公告原件
    4、公司章程
    5、上述文件存放地点:董事会秘书办公室

    董事长:张海生
    万鸿集团股份有限公司
    2006年8月30日