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2019年10月14日 星期一

百川能源(600681)公告正文

万鸿集团股份有限公司2004年半年度报告

公告日期:2004-08-31


                  万鸿集团股份有限公司2004年半年度报告

    目           录
    第一节   重要提示
    第二节   公司基本情况
    第三节   股本变动及主要股东持股情况
    第四节   董事、监事、高级管理人员情况
    第五节   管理层讨论与分析
    第六节   重要事项
    第七节财务报告
    第八节备查文件
    第一节  重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长兼总裁张海生先生、财务总监魏振富先生、会计机构负责人卢彦勤女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司半年度财务会计报告未经审计。
    第二节  公司基本情况
    一、公司基本情况
    1、公司中文名称:万鸿集团股份有限公司
    公司英文名称:WINOWNER GROUP CO.,LTD
    2、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:*ST万鸿
    股票代码:600681
    3、公司法定代表人:张海生
    4、公司董事会秘书:许伟文
    联系地址:武汉市武昌武珞路28号长信大厦
    联系电话:027-88066666
    传    真:027-88061616
    电子邮箱:stock@winowner.com
    5、公司注册及办公地址:武汉市武昌区武珞路28号
    邮政编码:430060
    互联网址:http://www.winowner. com
    电子邮箱:stock@winowner.com
    6、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
    登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn/
    公司定期报告备置地点:本公司董事会秘书办公室
    7、公司的其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1992年3月18日
    公司注册登记地点:湖北省武汉市
    企业法人营业执照注册号:4201001101183
    公司税务登记号:420105177674772
    公司未流通股票托管机构名称:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    公司聘请的会计师事务所名称及办公地址
    名称:武汉众环会计师事务所有限责任公司
    地址:武汉市国际大厦B座16楼
    二、主要财务数据及指标(单位:人民币元)
                                                               本报告期末
项目
                                                        (2004年6月30日)
流动资产                                                   166,454,336.92
流动负债                                                   736,126,159.71
总资产                                                     308,713,005.89
股东权益(不含少数股东权益)                                -476,904,629.96
每股净资产                                                          -2.29
调整后的每股净资产                                                  -2.29
                                                                 本报告期
项目
                                                          (2004年1-6月)
净利润                                                      -6,533,432.21
扣除非经常性损益后的净利润                                  -6,345,385.39
每股收益(全面摊薄)                                                -0.03
每股收益(加权平均)                                                -0.03
净资产收益率%(全面摊薄)
净资产收益率%(加权平均)
经营活动产生的现金流量净额                                   5,149,263.61
非经常性损益项目                                                     金额
营业外收入                                                         460.00
营业外支出                                                     188,506.82
摊销股权投资差额                                                        0
净利润影响合计                                                -188,046.82

                                                               上年度期末
项目
                                                       (2003年12月31日)
流动资产                                                   158,351,208.68
流动负债                                                   719,328,001.62
总资产                                                     304,126,722.00
股东权益(不含少数股东权益)                                -464,490,325.67
每股净资产                                                          -2.23
调整后的每股净资产                                                  -2.23
                                                                 上年同期
项目
                                                          (2003年1-6月)
净利润                                                     -26,173,174.10
扣除非经常性损益后的净利润                                 -22,481,543.03
每股收益(全面摊薄)                                                -0.13
每股收益(加权平均)                                                -0.13
净资产收益率%(全面摊薄)                                           -8.85
净资产收益率%(加权平均)                                           -8.47
经营活动产生的现金流量净额                                 -69,736,061.86

                                                       本报告期末比上年度
项目
                                                              期末增减(%)
流动资产                                                             5.12
流动负债                                                             2.34
总资产                                                               1.51
股东权益(不含少数股东权益)                                          -2.67
每股净资产                                                          -2.69
调整后的每股净资产                                                  -2.69
                                                       本报告期比上年同期
项目
                                                                  增减(%)
净利润                                                              75.04
扣除非经常性损益后的净利润                                          71.78
每股收益(全面摊薄)                                                76.92
每股收益(加权平均)                                                76.92
净资产收益率%(全面摊薄)
净资产收益率%(加权平均)
经营活动产生的现金流量净额                                         107.38
    第三节  股本变动和主要股东持股情况
    一、报告期内股份总数及股本结构未发生变动。
    二、报告期末股东总数为54,787户。
    三、报告期末公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况
    (一)公司前十名股东持股情况
序号     股东名称                                            持股数(股)
1        广州美城投资有限公司                                  25,888,672
2        海南诚成企业集团有限公司                              20,000,000
3        武汉国有资产经营公司                                  14,678,862
4        深圳万科企业股份有限公司                               4,593,600
5        中国长城资产管理公司                                   3,090,814
6        上海新元投资有限公司                                   2,874,880
7        上海浦东任辰贸易有限责任公司                           2,480,000
8        工商银行武汉市分行硚口支行                             2,388,672
9        湖北省保险房地产开发公司                               2,388,672
10       北京仁达国际信息工程有限公司                           1,722,600

序号     股东名称                                                持股比例
1        广州美城投资有限公司                                      12.44%
2        海南诚成企业集团有限公司                                   9.61%
3        武汉国有资产经营公司                                       7.05%
4        深圳万科企业股份有限公司                                   2.20%
5        中国长城资产管理公司                                       1.48%
6        上海新元投资有限公司                                       1.38%
7        上海浦东任辰贸易有限责任公司                               1.19%
8        工商银行武汉市分行硚口支行                                 1.15%
9        湖北省保险房地产开发公司                                   1.15%
10       北京仁达国际信息工程有限公司                               0.83%

序号     股东名称                                                股份性质
1        广州美城投资有限公司                                  社会法人股
2        海南诚成企业集团有限公司                              社会法人股
3        武汉国有资产经营公司                                  国有法人股
4        深圳万科企业股份有限公司                              社会法人股
5        中国长城资产管理公司                                  社会法人股
6        上海新元投资有限公司                                  社会法人股
7        上海浦东任辰贸易有限责任公司                          社会法人股
8        工商银行武汉市分行硚口支行                            社会法人股
9        湖北省保险房地产开发公司                              社会法人股
10       北京仁达国际信息工程有限公司                          社会法人股

序号     股东名称                                                股份类别
1        广州美城投资有限公司                                      未流通
2        海南诚成企业集团有限公司                                  未流通
3        武汉国有资产经营公司                                      未流通
4        深圳万科企业股份有限公司                                  未流通
5        中国长城资产管理公司                                      未流通
6        上海新元投资有限公司                                      未流通
7        上海浦东任辰贸易有限责任公司                              未流通
8        工商银行武汉市分行硚口支行                                未流通
9        湖北省保险房地产开发公司                                  未流通
10       北京仁达国际信息工程有限公司                              未流通
    (二)报告期末公司前十名流通股股东持股情况
序号    股东名称                                     本期末持股数量(股)
1       张彦斌                                                     290000
2       姜月清                                                     224800
3       胡海涛                                                     208982
4       林凯芸                                                     200000
5       张捷艺                                                     198380
6       北京大阳富华公司                                           180000
7       卢振翔                                                     175000
8       成都通发电信公司                                           169334
9       王曙明                                                     160000
10      陈君                                                       160000

序号    股东名称                                         报告期末持股种类
1       张彦斌                                                        A股
2       姜月清                                                        A股
3       胡海涛                                                        A股
4       林凯芸                                                        A股
5       张捷艺                                                        A股
6       北京大阳富华公司                                              A股
7       卢振翔                                                        A股
8       成都通发电信公司                                              A股
9       王曙明                                                        A股
10      陈君                                                          A股

序号    股东名称                                       股东之间的关联关系
1       张彦斌                                                       未知
2       姜月清                                                       未知
3       胡海涛                                                       未知
4       林凯芸                                                       未知
5       张捷艺                                                       未知
6       北京大阳富华公司                                             未知
7       卢振翔                                                       未知
8       成都通发电信公司                                             未知
9       王曙明                                                       未知
10      陈君                                                         未知
    说明:
    1、持有本公司股份5%(含5%)以上法人股股东为:广州美城投资有限公司、海南诚成企业集团有限公司和武汉国有资产经营公司(共3户)。
    2、公司未知上述前十名流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    3、公司第二大股东海南诚成企业集团有限公司(持有本公司社会法人股2,000万股,占本公司股份总额的9.61%)为海南诚成药业有限公司向中国银行海南省分行的贷款提供担保,将其持有的社会法人股2000万股,全部质押给中国银行海南省分行。质押期限自2003年2月25日至2004年2月25日止,质押期间该股权被海南省高级人民法院裁定冻结。详见其它重要事项(十一)
    4、报告期内公司控股股东发生变化:
    公司第一大股东奥园集团有限公司于2004年4月19日与广州美城投资有限公司签订了股权转让协议,将持有的本公司25,888,672股法人股(占总股本的12.44%)全部转让给广州美城投资有限公司。具体公告内容见2004年4月20日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
    第四节   董事、监事、高级管理人员情况
    一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。
    二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
    (1)公司2004年4月21日召开的第四届董事会第十七次会议,审议并通过了汪洪波先生辞去公司副总裁一职。以上事项公告于2004年4月23日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
    (2)公司2004年5月24日召开的2003年度股东大会,审议并通过游文庆先生、古伦先生、郑健军先生、彭宝堂先生、乐康先生辞去公司董事的职务,选举张海生先生、李玲女士、罗晓林先生、魏振富先生、邹毅生先生为公司董事;审议并通过了宋献中先生、钟朋荣先生辞去董事会独立董事的职务,选举刘佩莲女士、施伟先生为公司独立董事;同意郭梓宁先生、黄博先生辞去公司监事的职务,选举关冬生先生、周宇雯女士为公司监事。以上事项公告于2004年5月25日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
    (3)公司2004年5月24日召开的第四届董事会第十九次会议,选举张海生先生为公司董事长,选举邹毅生先生为公司副董事长。以上事项公告于2004年5月25日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
    (4)公司2004年5月24日召开的第四届监事会第七次会议,选举关冬生先生为公司新的第四届监事会主席,选举俞耕先生为公司新的第四届监事会副主席。以上事项公告于2004年5月25日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
    (5)公司2004年6月14日召开的第四届董事会第二十一次会议,审议并通过了张维伦先生辞去公司总裁的职务;决定由董事长张海生先生出任公司总裁一职;聘任魏振富先生为公司常务副总裁兼财务总监。以上事项公告于2004年6月15日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
    期后事项:
    (6)公司2004年7月15日召开的2004年第一次临时股东大会,同意因工作变动原因,张维伦先生辞去公司副董事长、董事的职务,选举许伟文先生为公司董事。以上事项公告于2004年7月16日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
    第五节   管理层讨论与分析
    一、报告期经营成果及财务状况简要分析
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额增减变化
项目                                                          2004年1-6月
主营业务收入                                                93,617,539.49
主营业务利润                                                77,969,304.49
净利润                                                      -6,533,432.21
现金及现金等价物增减额                                       1,086,146.56

项目                                                          2003年1-6月
主营业务收入                                               104,898,697.34
主营业务利润                                                83,959,260.18
净利润                                                     -26,173,174.10
现金及现金等价物增减额                                     -37,810,028.10

项目                                                       增减比率(%)
主营业务收入                                                       -10.75
主营业务利润                                                        -7.13
净利润                                                              75.04
现金及现金等价物增减额                                             102.87
    原因分析:
    (1)主营业务收入及主营业务利润减少主要系报告期合并报表范围比去年同期减少所致;
    (2)本报告期净利润比去年同期减少亏损主要是A、切实加强了对成本费用的管理和控制,深度挖掘节约降耗的潜力空间,使成本费用一定程度的压缩;B、本报告期无股权投资差额摊销;C、按账龄分析当期所计提的坏账准备比去年同期大幅度下降;D、合并报表范围调整。
    (3)现金及现金等价物增加主要是由于当期对各项支出进行了严格控制。
    2、总资产、股东权益与期初变化
项目                                                        2004年6月30日
总资产                                                     308,713,005.89
股东权益                                                  -476,904,629.96

项目                                                       2003年12月31日
总资产                                                     304,126,722.00
股东权益                                                  -464,490,325.67

项目                                                       增减比率(%)
总资产                                                               1.51
股东权益                                                            -2.67
    原因分析:
    (1)总资产增加1.51%主要系流动资产增加所致;
    (2)股东权益减少主要系当期利润亏损所致。
    二、报告期经营情况分析
    1、主营业务范围及经营状况
行业                               主营业务收入              主营业务成本
印刷业务                          84,640,282.44             70,395,476.84
纸品销售                          26,336,420.76             25,642,798.89
其他收入                             786,938.37                 77,130.84
小计                             111,763,641.57             96,115,406.51
抵销                              18,146,102.08             18,146,102.08
合计                              93,617,539.49             77,969,304.49

                                                             主营业务收入
                                         毛利率
行业                                                         比上年同期增
                                         (%)
                                                                 减(%)
印刷业务                                  16.83                     21.68
纸品销售                                   2.63                    -61.76
其他收入                                  90.20
小计                                      14.00                    -24.78
抵销
合计                                      16.72                    -10.75

                                       主营业务
                                                                 毛利率比
                                       成本比上
行业                                                             上年同期
                                       年同期增
                                                               增减(%)
                                       减(%)
印刷业务                                  27.26                    -17.82
纸品销售                                 -61.99                     29.02
其他收入
小计                                     -24.70                     -0.71
抵销
合计                                      -7.13                    -16.26
    2、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上行业情况:
行业                           主营业务收入                     占比(%)
印刷业务                      84,640,282.44                        75.73

行业                           主营业务成本                     占比(%)
印刷业务                      70,495,476.84                        73.24
    报告期内,印刷业主营业务毛利率为16.83%
    3、报告期内公司无对利润产生重大影响的其他营业业务活动。
    4、报告期内公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情形。
    5、经营中存在的困难与问题:
    公司连续两年亏损,2003年发生巨额亏损,已严重资不抵债,营运资金为负数,难以偿还到期债务,银行贷款大量到期且存在数额巨大的担保及诉讼事项,大部分资产被抵押和冻结查封。
    三、投资情况
    1、报告期公司无募集资金或前次募集资金的使用延续到报告期内的情况。
    2、报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    四、预计公司2004年1-9月累计业绩可能会出现亏损
    五、2003年年度报告带说明段无保留意见审计意见所涉事项情况说明
    2003年度,武汉众环会计事务所有限责任公司为本公司出具了带说明段无保留意见审计报告。报告认为:“万鸿集团连续两年亏损,2003年发生巨额亏损,已严重资不抵债,营运资金为负数,难以偿还到期债务,且存在数额巨大的担保及诉讼事项,大部分资产被抵押和冻结查封,持续经营能力存在重大不确定性,可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务”。对此公司拟采取的主要措施为:
    (1)积极与各债权银行沟通协商,切实解决债务负担。
    (2)针对资金短缺问题,一是采取各种措施解决、追偿债务,弥补损失;二是进一步加强成本费用管理,开源节流、提高资金使用效率,促进生产系统稳定运行。
    (3)通过减员增效,压缩生产成本等方式,维持印刷主营业务的正常经营。
    (4)对文化产业采取了关、停、并、转的方式进行调整,并期望以此能将文化产业带出困境。
    (5)以包括法律手段在内的各种方式追偿公司前大股东海南诚成企业集团有限公司及其关联公司欠款,并追究前法定代表人、公司前董事长刘波涉嫌违法给公司带来的严重损失。
    第六节  重要事项
    一、公司法人治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求,不断完善公司法人治理结构建设,规范运作,加强信息披露,促进公司发展。
    报告期内,公司按照中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号文)要求,对《公司章程》进行了修订。根据中国证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》(上市部函[2003]197号文件)的通知精神,2004年5月24日公司2003年年度股东大会审议并通过了制定《投资者关系管理制度》。
    二、公司2004年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    三、报告期、期后,公司重大诉讼及仲裁事项:
    1.公司为上海英广实业有限公司3000万元担保纠纷案,该案已上诉,二审尚未裁决。诉讼事项具体内容已在本公司重大事项公告中披露,详见2003年年度报告、2004年5月25日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    2.交通银行武汉分行江岸支行诉本公司和武汉长森经贸有限责任公司三起票据纠纷案,目前该案进入执行程序。诉讼事项具体内容已在本公司重大事项公告中披露,详见2003年年度报告、2004年7月13日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    3.公司与交通银行武汉分行江岸支行5000万元借款合同纠纷案,湖北省武汉市中级人民法院(2003)武立保字第180号民事裁定书裁定:冻结被申请人银行账户存款50,000,000元整,如存款不足,查封其相应价值的财产。诉讼事项具体内容已在本公司重大事项公告中披露,详见2004年7月13日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    4.公司为广州万鸿文化传播有限公司930万元借款担保纠纷案,诉讼事项具体内容已在本公司重大事项公告中披露,详见2004年7月13日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    5.公司为东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司2500万元借款担保纠纷案,诉讼事项具体内容已在本公司重大事项公告中披露,详见2004年7月13日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    6、公司与湖南湘计信息软件股份有限公司借款1,000万元纠纷案,目前该案进入执行程序。诉讼事项具体内容已在本公司2003年年报中披露,详见2003年年报。
    7、公司与中国农业银行奎屯市支行1,302.8万元图书转让纠纷案,目前该案进入执行程序。诉讼事项具体内容已在本公司2003年年报中披露,详见2003年年报。
    8、公司为天鹏公司2,000万元贷款担保纠纷案,目前该案进入执行程序。诉讼事项具体内容已在本公司2003年年报中披露,详见2003年年报。
    9、公司为海南诚成药业有限公司360,797.2万日元贷款担保纠纷案,目前该案进入执行程序。诉讼事项具体内容已在本公司2003年年报中披露,详见2003年年报。
    10、公司为武汉金泰印刷制品有限公司830万元贷款担保纠纷案,目前该案进入执行程序。诉讼事项具体内容已在本公司2003年年报中披露,详见2003年年报。
    11、公司为北京东方诚成实业有限公司12,000万元贷款担保纠纷案,目前该案一审尚未裁决。诉讼事项具体内容已在本公司2003年年报中披露,详见2003年年报。
    12、公司与新华书店总店反担保合同纠纷案,目前该案尚未裁决。诉讼事项具体内容已在本公司2003年年报中披露,详见2003年年报。
    13、公司为武汉长森经贸责任有限公司1,000万元商票贴现担保纠纷案,目前该案进入执行程序。诉讼事项具体内容已在本公司2003年年报中披露,详见2003年年报。
    14、  公司与交通银行武汉分行江岸支行496.6万元借款纠纷案,目前该案进入执行程序。诉讼事项具体内容已在本公司2003年年报中披露,详见2003年年报。
    15、公司与与交通银行武汉分行江岸支行1,000万元借款纠纷案,目前该案进入执行程序。诉讼事项具体内容已在本公司2003年年报中披露,详见2003年年报。
    16、公司与与交通银行武汉分行江岸支行1,500万元借款纠纷案,目前该案进入执行程序。诉讼事项具体内容已在本公司2003年年报中披露,详见2003年年报。
    四、报告期内公司担保事项:
    (一)报告期内公司办理的担保事项:
    1.为武汉长印包装印务有限公司向华夏银行武汉分行贷款999万元人民币提供担保,担保期限为2004.1.21-2005.1.20;
    2.为武汉长印包装印务有限公司向商业银行珞瑜路支行贷款800万元人民币提供担保,担保期限为2004.3.26-2005.3.25;
    3.为广州万鸿文化传播有限公司向工商银行下九路支行贷款930万元人民币提供担保,担保期限为2004.2.20-2004.5.19。
    (二)报告期内公司累计担保余额:
    1.为武汉长森经贸有限公司向中国银行汉口支行贷款1,000万元人民币提供担保,担保期限为2003.1.1-2007.12.31;
    2.为武汉长森经贸有限公司向交通银行江岸支行贷款5,000万元人民币提供担保,担保期限为2003.5.13-2004.1.13;
    3.为武汉长森经贸有限公司向交通银行江岸支行贷款180万元人民币提供担保,担保期限为2003.7.29-2003.10.29;
    4.为武汉长森经贸有限公司向交通银行江岸支行贷款270万元人民币提供担保,担保期限为2003.8.22-2003.11.23;
    5.为广州万鸿文化传播有限公司向华夏银行广州分行贷款115万元人民币提供担保,担保期限为2003.3.31-2003.9.19;
    6.为广州万鸿文化传播有限公司向华夏银行广州分行贷款1,000万元人民币提供担保,担保期限为2003.9.27-2004.9.15;
    7.为武汉道博股份有限公司向交通银行武汉分行贷款860元人民币提供担保,担保期限为2003.12.26-2004.6.26;
    8.为海南金牛膜料开发有限公司向中国银行海南分行贷款500万元美元提供担保,担保期限为2002.12-2005.12;
    9.为武汉鹏凌集团有限公司向招商银行循礼门支行贷款700万元人民币提供担保,担保期限为2003.12.26-2004.7.26;
    10.为湖北中盛装饰园林工程公司向交通银行武汉分行贷款800万元人民币提供担保,担保期限为2002.12.20-2003.12.20;
    五、报告期内,公司无重大收购兼并及资产重组事项。
    六、报告期内,公司无重大关联交易事项。
    七、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况,独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行56号文情况的专项说明及独立意见。
    1、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
    截止2004年6月30日,公司控股股东广州美城投资有限公司及其子公司没有占用我公司资金的情况;报告期内,我公司与控股股东广州美城投资有限公司及其子公司之间没有任何资金往来的情况。
    2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行56号文情况的专项说明及独立意见
    公司独立董事刘佩莲女士、李战良先生和施伟先生根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〖2003〗56号)文要求,对公司对外担保情况进行了认真仔细的检查,现就有关情况发表如下专项说明及独立意见:
    关于公司对外担保情况的专项说明
    报告期内公司累计对外担保金额12654万人民币、500万美元。其中为非关联单位担保金额2360万元人民币,为控股公司及关联企业担保10294万元人民币、500万美元。对外担保额己超出了中国证监会证监发(2003)56号文中“上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。”这一规定的要求。但我们注意到本报告期内发生的三笔总额为2729万元的对外担保,其中:为广州万鸿文化传播有限公司930万元人民币提供担保系公司为子公司到期贷款办理续贷提供的担保;为武汉长印包装印务有限公司两笔担保,均系公司贷款转为为子公司贷款所进行的担保。除此之外公司本报告期内未新增对外担保。
    关于公司对外担保的独立意见
    公司的违规担保问题,已严重影响上市公司的正常运作,我们对解决公司违规担保提出了解决与整改措施。
    1.报告期内,《公司章程》已按证监发[2003]56号文的规定进行了修订,规定了对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准,并经公司2003年年度股东大会批准。
    2.依照中国证监会证监发[2003]56号文的规定“上市公司董事会应当针对历史形成的资金占用、对外担保问题,制定切实可行的解决措施,保证违反本《通知》规定的资金占用量、对外担保形成的或有债务,在每个会计年度至少下降30%。”经公司董事会努力,报告期内公司对外担保余额比上年度末下降了7% (为武汉长印包装印务有限公司两笔担保系公司负债转为或有负债)。但我们也注意到公司净资产为负数,公司连续两年亏损,要解决历史遗留的全部对外担保问题不太现实。我们将继续提请公司经理班子按照第56号文及《公司章程》有关规定,规范公司对外担保,有效的控制担保风险,并积极采取措施,减少公司违规担保。
    八、报告期内公司或持股5%以上(含5%)股东没有发生或以前期间发生但延续至报告期内的对公司经营成果、财务状况发生重要影响的承诺事项。
    九、报告期内未发生重大托管、承包、租赁、担保、现金资产管理合同或承诺事项。
    十、报告期内,公司无其它应披露而未披露的重要事项。
    十一、给予公开谴责。
    2004年6月28日,上海证券交易所上证上字[2004]100号发布《关于对武汉万鸿集团股份有限公司及刘波等公开谴责的决定》。上海证券交易所对公司原董事刘波、李长兴、许宏、高军、郭大陆、蒋建华予以公开谴责。
    十二、公司名称变更
    公司2003年年度股东大会审议并通过公司中文名称由“武汉万鸿集团股份有限公司”变更为“万鸿集团股份有限公司”,英文名称由“WU HAN WAN HONG GROUP CO.,LTD”变更为“WINOWNER GROUPCO.,LTD”。
    公司已于2004年8月12日在武汉市工商局办理完工商变更注册登记,详见2004年8月20日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    十三、已披露重要信息索引:
    报告期内,公司共披露十九个临时公告和两个定期公告,具体如下:
    1.2004年1月6日,公司公布公告(编号:2004-002),刊登于《中国证券报》。
    2.2004年1月7日,公司公布第四届董事会第十五次会议决议公告(编号:2004-003),刊登于《中国证券报》。
    3.2004年2月5日,公司公布第四届董事会第十六次会议决议公告(编号:2004-004),刊登于《中国证券报》。
    4.2004年4月10日,公司公布第四届董事会第十五次会议决议补充公告(编号:2004-005),刊登于《上海证券报》。
    5.2004年4月17日,公司公布2004年第一季度报告预亏公告(编号:2004-006),刊登于《上海证券报》。
    6.2004年4月20日,公司公布股权变动公告(编号:2004-007),刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    7.2004年4月23日,公司公布第四届董事会第十七次会议决议公告暨召开2003年年度股东大会的通知(编号:2004-008)、关于公司股票交易实行退市风险警示公告(编号:2004-009)、第四届监事会第六次会议决议公告(编号:2004-010)、2003年年度报告及其摘要,分别刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    8.2004年4月29日,公司股票交易异常波动公告(编号:2004-011),刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    9.2004年4月30日,公司公布2004年第一季度报告,刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    10.2004年5月25日,公司公布2003年年度股东大会决议公告(编号:2004-012)、第四届董事会第十九次会议决议公告(编号:2004-013)、第四届监事会第七次决议公告(编号:2004-014)、对外投资公告(编号:2004-015)、关于重大诉讼进展的公告(编号:2004-016)、提供担保公告(编号:2004-017),分别刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    11.2004年6月2日,公司公布第四届董事会第二十次会议决议公告(编号:2004-018),刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    12.2004年6月15日,公司公布第四届董事会第二十一次会议决议公告暨召开2004年第一次临时股东大会的通知(编号:2004-019),刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    13.2004年6月30日,公司公布股票交易异常波动公告(编号:2004-020),刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    第七节        财务报告(未经审计)
    资产负债表
    2004年6月30日
    编制单位:万鸿集团股份有限公司                                                     单位:人民币:元
                                                                     合并
项目
                                                                   期末数
流动资产:
货币资金                                                     6,781,942.32
短期投资
应收票据                                                       210,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                                    44,088,486.35
其他应收款                                                  20,628,853.03
预付账款                                                    16,942,816.89
应收补贴款
存货                                                        77,518,054.94
待摊费用                                                       284,183.39
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               166,454,336.92
长期投资:
长期股权投资                                                12,283,171.80
长期债权投资
长期投资合计                                                12,283,171.80
其中:合并价差
其中:股权投资差额                                          46,642,048.62
固定资产:
固定资产原价                                               223,721,467.53
减:累计折旧                                               101,558,042.89
固定资产净值                                               122,163,424.64
减:固定资产减值准备                                        35,072,185.50
固定资产净额                                                87,091,239.14
工程物资
在建工程                                                     4,714,188.53
固定资产清理
固定资产合计                                                91,805,427.67
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    38,170,069.50
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      38,170,069.50
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   308,713,005.89

                                                                     合并
项目
                                                                   期初数
流动资产:
货币资金                                                     5,695,795.76
短期投资
应收票据                                                       306,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                                    42,674,426.75
其他应收款                                                  15,654,406.71
预付账款                                                    17,175,665.46
应收补贴款
存货                                                        76,828,231.80
待摊费用                                                        16,682.20
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               158,351,208.68
长期投资:
长期股权投资                                                12,283,171.80
长期债权投资
长期投资合计                                                12,283,171.80
其中:合并价差
其中:股权投资差额                                          46,642,048.62
固定资产:
固定资产原价                                               223,454,297.33
减:累计折旧                                                97,632,667.64
固定资产净值                                               125,821,629.69
减:固定资产减值准备                                        35,072,185.50
固定资产净额                                                90,749,444.19
工程物资
在建工程                                                     4,250,538.53
固定资产清理
固定资产合计                                                94,999,982.72
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    38,492,358.80
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      38,492,358.80
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   304,126,722.00

                                                                   母公司
项目
                                                                   期末数
流动资产:
货币资金                                                       229,666.34
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                                     2,771,143.37
其他应收款                                                  17,632,100.89
预付账款                                                     5,897,234.17
应收补贴款
存货                                                         9,917,863.00
待摊费用                                                        98,992.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                                36,546,999.77
长期投资:
长期股权投资                                                92,455,228.83
长期债权投资
长期投资合计                                                92,455,228.83
其中:合并价差
其中:股权投资差额                                          46,642,048.62
固定资产:
固定资产原价                                               145,678,975.74
减:累计折旧                                                59,697,111.98
固定资产净值                                                85,981,863.76
减:固定资产减值准备                                        23,962,687.06
固定资产净额                                                62,019,176.70
工程物资
在建工程                                                     4,250,538.53
固定资产清理
固定资产合计                                                66,269,715.23
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    38,170,069.50
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      38,170,069.50
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   233,442,013.33

                                                                   母公司
项目
                                                                   期初数
流动资产:
货币资金                                                     2,695,203.43
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                                     4,933,308.29
其他应收款                                                  25,353,973.45
预付账款                                                     5,901,458.73
应收补贴款
存货                                                        16,116,198.27
待摊费用                                                         6,068.20
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                                55,006,210.37
长期投资:
长期股权投资                                                92,611,935.27
长期债权投资
长期投资合计                                                92,611,935.27
其中:合并价差
其中:股权投资差额                                          46,642,048.62
固定资产:
固定资产原价                                               145,678,975.74
减:累计折旧                                                57,406,603.98
固定资产净值                                                88,272,371.76
减:固定资产减值准备                                        23,962,687.06
固定资产净额                                                64,309,684.70
工程物资
在建工程                                                     4,250,538.53
固定资产清理
固定资产合计                                                68,560,223.23
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    38,492,358.80
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      38,492,358.80
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   254,670,727.67
    法定代表人:张海生                  主管会计工作负责人:    魏振富                会计机构负责人:卢彦勤
    资产负债表(续表)
    2004年6月30日
    编制单位:万鸿集团股份有限公司                                                        单位:人民币元
                                                                     合并
项目
                                                                   期末数
流动负债:
短期借款                                                   330,215,730.00
应付票据
应付账款                                                    40,944,663.72
预收账款                                                     7,597,488.67
应付工资
应付福利费                                                   1,287,483.72
应付股利                                                     5,739,669.31
应交税金                                                    10,559,933.06
其他应交款                                                     113,951.49
其他应付款                                                  45,001,458.19
预提费用                                                    13,012,304.19
预计负债                                                   281,653,477.36
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               736,126,159.71
长期负债:
长期借款                                                    49,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                49,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   785,126,159.71
少数股东权益                                                   491,476.14
股东权益:
股本                                                       208,068,030.00
减:已归还投资
股本净额                                                   208,068,030.00
资本公积                                                   115,534,678.85
盈余公积                                                    26,451,568.32
其中:法定公益金                                             9,317,973.65
未分配利润                                               -804,157,173.99-
未确认的投资损失                                           -22,801,733.14
股东权益合计                                             -476,904,629.96-
负债和股东权益总计                                         308,713,005.89

                                                                     合并
项目
                                                                   期初数
流动负债:
短期借款                                                   305,425,730.00
应付票据                                                    26,000,000.00
应付账款                                                    41,775,160.23
预收账款                                                     6,955,137.61
应付工资                                                       151,945.23
应付福利费                                                   1,191,419.49
应付股利                                                     5,739,669.31
应交税金                                                    10,621,016.33
其他应交款                                                      60,635.08
其他应付款                                                  36,143,585.98
预提费用                                                     3,610,225.00
预计负债                                                   281,653,477.36
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               719,328,001.62
长期负债:
长期借款                                                    49,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                49,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   768,328,001.62
少数股东权益                                                   289,046.05
股东权益:
股本                                                       208,068,030.00
减:已归还投资
股本净额                                                   208,068,030.00
资本公积                                                   115,534,678.85
盈余公积                                                    26,451,568.32
其中:法定公益金                                             9,317,973.65
未分配利润                                                 797,623,741.78
未确认的投资损失                                           -16,920,861.06
股东权益合计                                              464,490,325.67-
负债和股东权益总计                                         304,126,722.00

                                                                   母公司
项目
                                                                   期末数
流动负债:
短期借款                                                   214,926,000.00
应付票据
应付账款                                                     1,923,886.59
预收账款                                                       619,214.32
应付工资
应付福利费                                                     613,390.55
应付股利                                                     5,739,669.31
应交税金                                                     8,190,374.62
其他应交款                                                       9,965.77
其他应付款                                                 121,277,632.12
预提费用                                                     6,901,658.70
预计负债                                                   281,653,477.36
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               641,855,296.34
长期负债:
长期借款                                                    49,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                49,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   690,855,296.34
少数股东权益
股东权益:
股本                                                       208,068,030.00
减:已归还投资
股本净额                                                   208,068,030.00
资本公积                                                   115,534,678.85
盈余公积                                                    26,184,721.40
其中:法定公益金                                             9,224,382.49
未分配利润                                                -807,200,713.26
未确认的投资损失
股东权益合计                                               457,413,283.01
负债和股东权益总计                                         233,442,013.33

                                                                   母公司
项目
                                                                   期初数
流动负债:
短期借款                                                   232,946,000.00
应付票据                                                    33,000,000.00
应付账款                                                       932,650.05
预收账款                                                       670,802.14
应付工资
应付福利费                                                     827,181.86
应付股利                                                     5,739,669.31
应交税金                                                     7,817,066.00
其他应交款                                                     -62,140.28
其他应付款                                                  90,764,359.18
预提费用                                                     1,969,100.00
预计负债                                                   281,653,477.36
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               656,258,165.62
长期负债:
长期借款                                                    49,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                49,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   705,258,165.62
少数股东权益
股东权益:
股本                                                       208,068,030.00
减:已归还投资
股本净额                                                   208,068,030.00
资本公积                                                   115,534,678.85
盈余公积                                                    26,184,721.40
其中:法定公益金                                             9,224,382.49
未分配利润                                                -800,374,868.20
未确认的投资损失
股东权益合计                                              -450,587,437.95
负债和股东权益总计                                         254,670,727.67
    法定代表人:张海生                 主管会计工作负责人:魏振富                  会计机构负责人:卢彦勤
    利润及利润分配表
    编制单位:万鸿集团股份有限公司                                                                      单位:人民币元
                                                                     合并
项目
                                                              2004年1-6月
一、主营业务收入                                            93 617 539 49
减:主营业务成本                                            77,969,304.49
主营业务税金及附加                                             476,041.05
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                       15,172,193.95
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                          449,495.09
减:营业费用                                                  3,603,536.46
管理费用                                                    10,565,352.28
财务费用                                                    13,676,627.68
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -12,223,827.38
加:投资收益(损失以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入                                                         460.00
减:营业外支出                                                 188,506.82
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      -12,411,874.20
减:所得税
减:少数股东损益                                                 2,430.09
本期未确认的投资损失                                        -5,880,872.08
五、净利润(亏损以“-”号填列)                             -6,533,432.21
加:年初未分配利润                                        -797,623,741.78
其他转入
六、可供分配的利润                                        -804,157,173.99
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                    -804,157,173.99
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                                            -804,157,173.99
补充资料:
项  目
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

                                                                     合并
项目
                                                              2003年1-6月
一、主营业务收入                                           104 898 697 34
减:主营业务成本                                            83,959,260.18
主营业务税金及附加                                             855,487.48
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                       20,083,949.68
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                          354,280.97
减:营业费用                                                  6,975,506.83
管理费用                                                    26,073,007.31
财务费用                                                    14,924,542.26
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -27,534,825.75
加:投资收益(损失以“-”号填列)                               75,166.03
补贴收入
营业外收入                                                       8,190.00
减:营业外支出                                                 156,735.81
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      -27,608,205.53
减:所得税                                                     268,896.56
减:少数股东损益                                            -1,703,927.99
本期未确认的投资损失
五、净利润(亏损以“-”号填列)                            -26,173,174.10
加:年初未分配利润                                         -27,093,436.93
其他转入
六、可供分配的利润                                         -53,266,611.03
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     -53,266,611.03
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                                             -53,266,611.03

                                                                   母公司
项目
                                                              2004年1-6月
一、主营业务收入                                            10 603 190 23
减:主营业务成本                                             7,873,779.80
主营业务税金及附加                                             269,924.68
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                        2,459,485.75
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                        2,410,433.10
减:营业费用
管理费用                                                     3,011,064.92
财务费用                                                     8,471,674.52
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           -6,612,820.59
加:投资收益(损失以“-”号填列)                             -156,706.44
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                                                  56,318.03
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       -6,825,845.06
减:所得税
减:少数股东损益
本期未确认的投资损失
五、净利润(亏损以“-”号填列)                             -6,825,845.06
加:年初未分配利润                                        -800,374,868.20
其他转入
六、可供分配的利润                                        -807,200,713.26
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                    -807,200,713.26
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                                            -807,200,713.26

                                                                   母公司
项目
                                                              2003年1-6月
一、主营业务收入                                            67 148 831 50
减:主营业务成本                                            53,140,538.12
主营业务税金及附加                                             324,265.63
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                       13,684,027.75
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                          264,672.34
减:营业费用                                                  3,016,400.59
管理费用                                                    16,439,006.35
财务费用                                                    11,134,159.43
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -16,640,866.28
加:投资收益(损失以“-”号填列)                           -8,718,017.97
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出                                                 118,587.52
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      -25,477,471.77
减:所得税
减:少数股东损益
本期未确认的投资损失
五、净利润(亏损以“-”号填列)                            -25,477,471.77
加:年初未分配利润                                         -30,510,837.89
其他转入
六、可供分配的利润                                         -55,988,309.66
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     -55,988,309.66
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                                             -55,988,309.66
    法定代表人:      张海生                  主管会计工作负责人:魏振富                      会计机构负责人:卢彦勤
    现金流量表
    2004年1-6月
    编制单位:万鸿集团股份有限公司                                                             单位:人民币元
项目                                                               合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               110,340,306.03
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               1,995,753.36
现金流入小计                                               112,336,059.39
购买商品、接受劳务支付的现金                                83,274,234.41
支付给职工以及为职工支付的现金                              10,413,181.79
支付的各项税费                                               4,274,492.77
支付的其他与经营活动有关的现金                               9,224,886.81
现金流出小计                                               107,186,795.78
经营活动产生的现金流量净额                                   5,149,263.61
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额             4,674.84
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                     4,674.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金               751,666.30
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                   751,666.30
投资活动产生的现金流量净额                                    -746,991.46
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                           200,000.00
借款所收到的现金                                            17,990,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                18,190,000.00
偿还债务所支付的现金                                        18,020,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         3,486,125.59
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                21,506,125.59
筹资活动产生的现金流量净额                                  -3,316,125.59
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                 1,086,146.56

项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                 2,679,459.98
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              30,631,166.25
现金流入小计                                                33,310,626.23
购买商品、接受劳务支付的现金                                 7,426,843.41
支付给职工以及为职工支付的现金                               2,990,784.33
支付的各项税费                                               2,146,233.05
支付的其他与经营活动有关的现金                               2,479,933.06
现金流出小计                                                15,043,793.85
经营活动产生的现金流量净额                                  18,266,832.38
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金                                        18,020,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         2,712,369.47
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                20,732,369.47
筹资活动产生的现金流量净额                                 -20,732,369.47
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                -2,465,537.09
    法定代表人:张海生             主管会计工作负责人:      魏振富                  会计机构负责人:卢彦勤
    现金流量表(续表)
    2004年1-6月
    编制单位:万鸿集团股份有限公司                                                                   单位:人民币元
项目                                                               合并数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      -6,533,432.21
加:本期未确认的投资损失                                    -5,880,872.08
少数股东本期损益                                                 2,430.09
合并价差摊销
加:计提的资产减值准备                                         455,675.18
固定资产折旧                                                 3,928,155.17
无形资产摊销                                                   464,381.30
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                      -267,501.19
预提费用增加(减:减少)                                     1,837,196.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)          22,940.00
固定资产报废损失
财务费用                                                    13,693,107.58
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                        -689,823.14
经营性应收项目的减少(减:增加)                              16,792,028.21
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -18,675,021.40
其他
经营活动产生的现金流量净额                                   5,149,263.61
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                               6,781,942.32
减:现金的期初余额                                           5,695,795.76
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                     1,086,146.56

项目                                                             母公司数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      -6,825,845.06
加:本期未确认的投资损失
少数股东本期损益
合并价差摊销
加:计提的资产减值准备                                         -93,588.32
固定资产折旧                                                 2,290,508.00
无形资产摊销                                                   464,381.30
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                       -92,923.80
预提费用增加(减:减少)                                       590,100.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     8,473,008.54
投资损失(减:收益)                                           156,706.44
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                       6,198.335.27
经营性应收项目的减少(减:增加)                               4,079,119.29
经营性应付项目的增加(减:减少)                               4,207,230.72
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  18,266,832.38
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                 229,666.34
减:现金的期初余额                                           2,695,203.43
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    -2,465,537.09
    法定代表人:    张海生           主管会计工作负责人:     魏振富                会计机构负责人:卢彦勤
    资产减值准备明细表
    2004年1-6月
    编制单位:万鸿集团股份有限公司                                                                 单位:人民币元
                                                                   合并数
项目                                             年初余额      本年增加数
一、坏帐准备合计                           126,604,152.80      455,675.18
其中:应收帐款                              60,358,630.51      354,847.63
其他应收款                                  66,245,522.29      100,827.55
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                        50,306,808.58
其中:库存商品                              28,354,244.52
原材料                                       1,744,472.65
低值易耗品                                       5,019.30
开发成本                                    20,203,072.11
四、长期投资减值准备合计                   128,941,073.44
其中:长期股权投资                         128,941,073.44
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                    35,072,185.50
其中:房屋、建筑物                           7,819,487.48
通用设备                                     6,194,610.11
专用设备                                    20,966,104.19
运输设备                                        91,983.72
六、无形资产减值准备合计
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
总计                                       340,924,220.32      455,675.18

                                                                   合并数
项目                               本年转回数                    年末余额
一、坏帐准备合计                                           127,059,827.98
其中:应收帐款                                              60,713,478.14
其他应收款                                                  66,346,349.84
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                        50,306,808.58
其中:库存商品                                              28,354,244.52
原材料                                                       1,744,472.65
低值易耗品                                                       5,019.30
开发成本                                                    20,203,072.11
四、长期投资减值准备合计                                   128,941,073.44
其中:长期股权投资                                         128,941,073.44
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                    35,072,185.50
其中:房屋、建筑物                                           7,819,487.48
通用设备                                                     6,194,610.11
专用设备                                                    20,966,104.19
运输设备                                                        91,983.72
六、无形资产减值准备合计
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
总计                                                       341,379,895.50
                                                                   母公司
项目                                            年初余额       本年增加数
一、坏帐准备合计                          115,243,658.63       -93,588.32
其中:应收帐款                             48,930,491.44       155,328.27
其他应收款                                 66,313,167.19      -248,916.59
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                       14,662,686.75
其中:库存商品                             12,918,214.10
原材料                                      1,744,472.65
四、长期投资减值准备合计                  128,941,073.44
其中:长期股权投资                        128,941,073.44
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                   23,962,687.06
其中:房屋、建筑物                          7,819,487.48
通用设备                                    6,182,890.91
专用设备                                    9,870,672.09
运输设备                                       89,636.58
六、无形资产减值准备合计
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
总   计                                   282,810,105.88       -93,588.32

                                                                   母公司
项目                              本年转回数                     年末余额
一、坏帐准备合计                                           115,150,070.31
其中:应收帐款                                              49,085,819.71
其他应收款                                                  66,064,250.60
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                        14,662,686.75
其中:库存商品                                              12,918,214.10
原材料                                                       1,744,472.65
四、长期投资减值准备合计                                   128,941,073.44
其中:长期股权投资                                         128,941,073.44
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                    23,962,687.06
其中:房屋、建筑物                                           7,819,487.48
通用设备                                                     6,182,890.91
专用设备                                                     9,870,672.09
运输设备                                                        89,636.58
六、无形资产减值准备合计
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
总   计                                                    282,716,517.56
    法定代表人:张海生                   主管会计工作负责人:魏振富                     会计机构负责人:卢彦勤
    合并利润表附表
    编制单位:万鸿集团股份有限公司                                              单位:人民币元
                                                             净资产收益率
                                   全面摊薄%                    加权平均%
2004年1-6月
主营业务利润
营业利润
净利润
扣除非经常性损
益后的净利润
2003年1-6月
主营业务利润                            6.79                         6.50
营业利润                               -9.31                        -8.91
净利润                                 -8.85                        -8.47
扣除非经常性损
                                       -7.60                        -7.28
益后的净利润

                                                                 每股收益
                                          全面摊薄               加权平均
2004年1-6月
主营业务利润                                  0.07                   0.07
营业利润                                     -0.06                  -0.06
净利润                                       -0.03                  -0.03
扣除非经常性损                               -0.03                  -0.03
益后的净利润
2003年1-6月
主营业务利润                                 0.097                  0.097
营业利润                                    -0.132                 -0.132
净利润                                      -0.126                 -0.126
扣除非经常性损
                                            -0.108                 -0.108
益后的净利润
    法定代表人:张海生            主管会计工作负责人:魏振富          会计机构负责人:卢彦勤
    万鸿集团股份有限公司
    会计报表附注
    (2004年1月1日-6月30日)
    (一)公司的基本情况
    万鸿集团股份有限公司于1992年经武汉市经济体制改革委员会武体改(1992)第9号文批准于1992年3月18日正式成立。1993年经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)32号文批准,公司向社会公开发行股票。同年10月18日,公司公开发行股票在上海证券交易所上市交易。公司总股本为208,068,030股,其中已上市流通股108,523,800.00股,每股面值人民币1元。公司现第一大股东为广州美城投资有限公司,持有本公司法人股25,888,672股,占12.44%。
    公司企业法人营业执照注册号为:4201001101183
    公司注册地址:武汉市武昌区武珞路28号
    公司经营范围包括:印刷机械及印刷电器产品制造;印刷物资销售;纸张、油墨、塑料及印刷工业专用设备销售;汽车货运;经营本企业和成员企业自产产品及相关技术的出口业务及生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术进口业务;经营本企业进料加工和“三来一补”业务;对书刊出版业、电子出版物、影视光盘、文化用品制作业、印刷业的投资。兼营家用电器、通信器材、电子产品、电子元器件、金属材料、炉料、纺织品、文化用品批发兼零售;广告设计、制作;发布路牌、灯箱广告;代理国内自制广告业务;(含分支机构经营范围)。兼营纸塑包装制品及辅助材料开发研制、纸塑装璜饰品、商标、宣传工作画册、有价证券的印刷(仅供持有许可证的分支机构经营)。
    (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
    2、会计年度
    本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
    3、记账本位币
    本公司记账本位币为人民币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
    5、外币业务核算方法
    本公司发生涉及外币的业务,按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账,期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额,调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益,并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法
    (1)短期投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
    (2)短期投资持有期间取得的现金股利或利息,除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外,均直接冲减短期投资的账面价值。
    (3)处理短期投资时,按短期投资账面价值与实际取得价款的差额,确认为当期投资损益。
    (4)期末短期投资按成本与市价孰低计量,市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
    8、坏账核算方法
    (1)坏账的确认标准:
    本公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。
    (2)坏账损失的核算方法,以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例:
     本公司采用备抵法核算坏账损失,年末按账龄分析法计提坏账准备,并记入当年度损益,1年以内的账款(包括应收账款和其他应收款,下同),按其余额的3%计提;1-2年的,按其余额的10%计提;2-3年的,按其余额的15%计提;3年以上的,按其余额的20%计提;其中有迹象表明可能难以收回的应收款项,采用个别认定法全额计提坏账准备。
    9、存货核算方法
    (1)本公司存货分为:原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、开发成本、出租开发产品等。
    (2)取得时的计价方法:按实际成本入账。
    (3)发出时的计价方法:按加权平均法计价。
    (4)存货的盘点制度:永续盘存制,期末实地盘点,盘点数与帐面数的差异按公司相关管理制度进行处理。
    (5)低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。
    (6)包装物领用时一次性摊销。
    (7)存货跌价准备的确认标准、计提方法:期末存货采用成本与可变现净值孰低计价,存货可变现净值低于成本时,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法
    长期股权投资
    (1)长期股权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
    (2)以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资,投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
    (3)以债务重组而取得的长期股权投资,投资成本以重组债权的账面价值确定。
    (4)短期投资划转为长期股权投资时,按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
    (5)本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,对其长期股权投资采用成本法核算;本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,对其长期股权投资采用权益法核算。
    (6)本公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的,按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本,投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额;长期股权投资权益法核算改为成本法核算的,按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
    (7)长期股权投资差额:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,投资合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,按10年的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,计入“资本公积--股权投资准备”科目。
    (8)处置长期股权投资时,投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
    长期债权投资
    (1)长期债权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
    (2)债券投资溢价或折价,在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时,采用直线法(或实际利率法)摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。
    (3)其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。
    (4)处置长期债权投资时,按投资的账面价值与实际取得价款的差额,确认为当期投资损益。
    长期投资减值准备
    (1)本公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,确认为当期投资损失。
    (2)长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
    11、委托贷款核算方法
    (1)委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入账。
    (2)委托贷款利息按期计提,计入损益;按期计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
    (3)期末,按委托贷款本金与可收回金额孰低计量,可收回金额低于委托贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    12、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产的标准为:公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值在2,000元以上的物品。
    (2)固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
    (3)固定资产折旧采用平均年限法计提。
    (4)固定资产分类、预计经济使用年限,预计残值率和年折旧率如下:
类    别                                                   使用年限(年)
房屋及建筑物                                                     30--35年
通用设备                                                         10--14年
专用设备                                                          5--10年
运输工具                                                          8--14年

类    别                                                      残值率(%)
房屋及建筑物                                                          3-4
通用设备                                                            3. 10
专用设备                                                            3. 10
运输工具                                                            3. 10

类    别                                                    年折旧率(%)
房屋及建筑物                                                   3.23..2.74
通用设备                                                       9.70..6.43
专用设备                                                      19.40..9.00
运输工具                                                      12.13..6.43
    (5)融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者,作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的,在租赁开始日,按最低租赁付款额,作为固定资产的入账价值。
    (6)固定资产修理费用,直接计入当期费用。
    (7)固定资产改良支出,计入固定资产账面价值,其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。
    (8)可予资本化的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用平均年限法单独计提折旧。
    (9)融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用,在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用平均年限法单独计提折旧。
    (10)经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用平均年限法单独计提折旧
    (11)固定资产减值准备的确认标准和计提方法:期末公司对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因、导致其可收回金额低于其账面价值的,则按单项可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。公司对存在下列情况之一的固定资产,则全额计提减值准备:
    A、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    B、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    C、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    D、已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    13、在建工程核算方法
    (1)在建工程达到预定可使用状态时,根据工程实际成本,按估计的价值转入固定资产。
    (2)期末存在下列一项或若干项情况的,按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额,提取在建工程减值准备:
    A、长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程;
    B、项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    14、借款费用的会计处理方法
    (1)借款费用资本化的确认原则
    因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用。
    (2)资本化期间的计算方法
    A、开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    B、暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    C、停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法
    在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
    15、无形资产核算方法
    (1)无形资产计价
    A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
    B、通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费(其中:支付补价的加上补价;收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积)计价。
    C、投资者投入的无形资产,以投资各方确认的价值计价;首次发行股票接受投资者投入的无形资产,以无形资产在投资方的账面价值计价。
    D、通过债务重组取得的无形资产,以重组债权的账面价值计价。
    E、接受捐赠的无形资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的,参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价;同类或类似无形资产不存在活跃市场的,按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
    F、自行开发并依法申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费,律师费等费用计价。
    (2)无形资产的摊销方法
    无形资产的成本,自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的,按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
    如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的,按不超过10年的期限摊销。
    (3)无形资产减值准备
    A、本公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;或无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时,按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
    B、无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
    16、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际支出入账,在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用,除购建固定资产以外,先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。
    17、应付债券的核算方法
    (1)应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理,债券发行价格总额与债券面值总额的差异,作为债券溢价或折价。
    (2)债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直接法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
    18、预计负债的确认原则和方法
    (1)预计负债的确认原则
    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:该义务是企业承担的现实义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)负债金额的确定
    确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定。如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定:或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生的金额确定;或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
    (3)在担保涉及诉讼的情况下,如果已被判决败诉,则按法院判决的应承担的损失金额,确认为预计负债,并记入当期营业外支出(不含诉讼费,下同);如果已判决败诉,但正在上诉,或者经上一级法院裁定暂缓执行,或者由上一级法院发回重审等,在资产负债表日,根据已有判决结果合理估计可能产生的损失金额,确认为预计负债,并记入当期营业外支出;如果法院尚未判决,根据向律师或法律顾问等咨询,估计败诉的可能性,以及败诉后可能发生的损失金额,并取得有关的书面意见。如果败诉的可能性大于胜诉的可能性,并且损失的金额能够合理估计的,在资产负债表日将预计担保损失金额,确认为预计负债,并记入当期营业外支出。当期实际发生的担保诉讼损失金额与已计提的的相关预计负债之间的差额,应分别情况处理:
    A、企业在前期资产负债表日,依据当时实际情况和所掌握的证据,合理预计了预计负债,应当将当期实际发生的担保诉讼损失金额与已计提的相关预计负债之间的差额,直接计入当期营业外支出或营业外收入。
    B、企业在前期资产负债表日,依据当时实际情况和所掌握的证据,本应当能够合理估计并确认和计量因担保诉讼所产生的损失,但企业所作的估计却与当时的事实严重不符(如未合理预计损失或不恰当地多计或少计损失),应当视为滥用会计估计,按照重大会计差错更正的方法进行会计处理。
    C、企业在前期资产负债表日,依据当时实际情况和所掌握的证据,确实无法合理确认和计量因担保诉讼所产生的损失,因而未确认预计负债的,则在该项损失实际发生的当期,直接计入当期营业外支出或营业外收入。
    a)收入确认原则
    (1)商品销售收入确认原则:本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方;本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收入实现。
    (2)提供劳务收入确认原则:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在劳务总收入和总成本能够可靠地计量;与交易相关的经济利益能够流入企业;劳务的完成程度能够可靠地确定时,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)他人使用本公司资产收入确认原则:他人使用本公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业;收入的金额能够可靠地计量时,确认收入实现。利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    b)所得税的会计处理方法
    本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
    c)合并会计报表的编制方法
    本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据,按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定,合并会计报表各项目数额,对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
    少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益减去本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
    三、税项
    1、增值税销项税率为分别为4%、13%、17%
    2、营业税税率为5%。
    3、城市维护建设税为应纳流转税额的7%。
    4、教育费附加为应纳流转税额的3%。
    5、城市堤防费为应纳流转税额的2%。
    6、地方教育发展费为销售收入的1‰。
    7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
    8、文化发展基金为娱乐收入的3%。
    9、所得税:本公司企业所得税税率为33%。
    (四)控股子公司及合营企业
    a)控股子公司(截至2004年6月30日,本公司的控股子公司概况如下):
                                                                   注册资
控股子公司名称                                业务性质
                                                                 本(万元)
武汉长森经贸有限责任公司                      商品销售               1680
武汉长印房地产开发有限公司                                           6600
                                              房地产开
                                                    发
武汉斯特彩色制版有限公司                      工业生产             USD250
武汉长印电器有限公司                          商品销售                500
武汉长印包装印务有限公司                      工业生产               4900
武汉长印文化用品有限责任公                    商品销售                100

岳麓书院文化教育产业有限公司                  文化教育               1000
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限                    工业生产                100
公司
当阳市长鸣印务有限责任公司                    工业生产                100
武汉东方诚成传媒广告有限公司                  广告服务                200

控股子公司名称                                                   经营范围
武汉长森经贸有限责任公司                 纸塑包装制品、印刷机械及零配件、
                                         油漆、涂料、通讯器材、矿产品、金
                                         属材料、冶金炉料、百货、纺织品批
                                         发兼零售;自营和代理各类商品和技
                                         术的进出口、但国家限定公司经营或
                                             禁止进出口的商品和技术除外。
武汉长印房地产开发有限公司
                                         房地产开发;商品房销售;承担建筑
                                           面积12万平方米以下的开发建设项
                                       目;建筑材料、建筑陶瓷制品销售(上
                                         述主兼营中国家有专项规定的按规定
                                                                 办理)。
武汉斯特彩色制版有限公司                 纸张印刷制版、塑料印刷制版、商标
                                       印制(不含药标、烟标)、凹印镀铜钢
                                                         管的生产和销售。
武汉长印电器有限公司                   家用电器、印刷机械、电子、计算机、
                                       自动控制系统、制品技术开发、咨询、
                                                     服务及开发产品销售。
武汉长印包装印务有限公司                 彩印,文化用品、工艺礼品、纸塑包
                                                 装制品及材料批发、零售。
武汉长印文化用品有限责任公               文化用品、办公用品、工艺美术品批
司                                                             发兼零售。
岳麓书院文化教育产业有限公司             教育、文博旅游、出版发行、网络信
                                                                       息
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限               生产销售印铁制品,印花铁制品,包
公司                                               装制品印刷机械及零配件
当阳市长鸣印务有限责任公司             印刷(国家有专项规定的除外);纸、
                                                   纸制品、文教用品销售。
武汉东方诚成传媒广告有限公司             广告设计、制作、发布,路牌、灯箱
                                         广告,代理媒体广告发布,广告咨询
                                                     服务
                                         本公司        本公司所占权益比例
控股子公司名称
                                         投资额                  直接持股
武汉长森经贸有限责任公司                   1680                       90%
武汉长印房地产开发有限公司                 6600                       95%
                                                                      75%
武汉斯特彩色制版有限公司               USD187.5
武汉长印电器有限公司                        500                      100%
武汉长印包装印务有限公司                  4,700                    85.72%
武汉长印文化用品有限责任公司                100                      100%
岳麓书院文化教育产业有限公司                510                       51%
                                                                      75%
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司               75
当阳市长鸣印务有限责任公司                   51                       51%
武汉东方诚成传媒广告有限公司                140                       70%

                                      本公司所占权益比例     是否纳入合并
控股子公司名称
                                                间接持股         报表范围
武汉长森经贸有限责任公司                             10%               是
武汉长印房地产开发有限公司                            5%               是
武汉斯特彩色制版有限公司                                               是
武汉长印电器有限公司                                              否(注1)
武汉长印包装印务有限公司                          10.20%               是
武汉长印文化用品有限责任公司                                      否(注1)
岳麓书院文化教育产业有限公司                                      否(注2)
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                                    否(注1)
当阳市长鸣印务有限责任公司                                        否(注1)
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                      否(注1)
    注:(1)武汉长印文化用品有限责任公司、东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司、当阳市长鸣印务有限责任公司、武汉东方诚成传媒广告有限公司、武汉长印电器有限公司等5家公司因已停止经营而未将其纳入合并报表范围。
    (2)岳麓书院文化教育产业有限公司正在清算,故未将其纳入合并报表范围。
    b)合并范围变更情况
    本年度报表合并范围无变化
    (五)合并会计报表主要项目注释
    (以下注释未经特别注明,期末余额指2004年6月30日余额,期初余额指2003年12月31日余额,余额单位为人民币元)
    1、货币资金
    (1)货币资金明细情况:
项      目                         期末余额                      期初余额
现      金                       455,404.22                     23,069.92
银行存款                       6,326,538.10                  4,451,970.77
其他货币资金                           0.00                  1,220,755.07
合      计                     6,781,942.32                  5,695,795.76
    (2)外币银行存款明细情况:
                                                                 期末余额
项      目
                  币种          原币          汇率                 人民币
银行存款           USD          0.00                                 0.00
                                                                 期初余额
项      目
                     币种            原币           汇率           人民币
银行存款             USD         9,991.90         8.6727        86,633.16
    2、应收票据
票据种类                     期末余额                            期初余额
银行承兑汇票               180,000.00                                0.00
商业承兑汇票                30,000.00                          306,000.00
小计                       210,000.00                          306,000.00
    3、应收款项(含应收账款和其他应收款)
     (1)    应收账款按账龄列示如下:
                                                                 期末余额
账   龄
                                           金   额           占总额的比例
1年以内                              41,353,162.51                 39.46%
1-2年                                 4,928,142.86                  4.70%
2-3年                                 3,172,528.09                  3.03%
3年以上                              55,348,131.03                 52.81%
合   计                             104,801,964.49                100.00%

                                                                 期末余额
账   龄
                                  坏账准备计提比例               坏账准备
1年以内                                   3%、100%           1,523,249.77
1-2年                                    10%、100%             673,716.05
2-3年                                    15%、100%           3,172,528.09
3年以上                                  20%、100%          55,343,984.23
合   计                                                     60,713,478.14
                                                                 期初余额
账   龄
                            金   额                          占总额的比例
1年以内                   44,395,607.23                            43.09%
1-2年                      2,897,821.61                             2.81%
2-3年                     17,326,871.90                            16.82%
3年以上                   38,412,756.52                            37.28%
合   计                  103,033,057.26                           100.00%

                                                                 期初余额
账   龄
                             坏账准备计提比例                    坏账准备
1年以内                          3%、100%                    2,099,720.14
1-2年                           10%、100%                    2,523,428.75
2-3年                           15%、100%                   17,326,871.90
3年以上                         20%、100%                   38,408,609.72
合   计                                                     60,358,630.51
    (2)其它应收款按账龄列示如下:
                                                                 期末余额
账   龄
                                         金   额             占总额的比例
1年以内                            18,563,460.44                   21.34%
1-2年                              13,711,164.36                   15.76%
2-3年                               6,824,589.80                    7.85%
3年以上                            47,875,988.27                   55.05%
合   计                            86,975,202.87                  100.00%

                                                                 期末余额
账   龄
                                坏账准备计提比例                 坏账准备
1年以内                                 3%、100%               496,906.82
1-2年                                  10%、100%            12,003,522.94
2-3年                                  15%、100%             6,710,096.36
3年以上                                20%、100%            47,135,823.72
合   计                                                     66,346,349.84
                                                                 期初余额
账   龄
                                          金   额            占总额的比例
1年以内                             25,102,062.93                  30.65%
1-2年                                8,664,462.91                  10.58%
2-3年                               45,783,112.62                  55.90%
3年以上                              2,350,290.54                   2.87%
合   计                             81,899,929.00                 100.00%

                                                                 期初余额
账   龄
                                 坏账准备计提比例                坏账准备
1年以内                                  3%、100%           12,212,433.33
1-2年                                   10%、100%            6,887,348.76
2-3年                                   15%、100%           45,076,482.09
3年以上                                 20%、100%            2,069,258.11
合   计                                                     66,245,522.29
    (3)应收款项说明事项
    A.应收款项期末余额中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款见附注(七)。
    B.金额较大的其他应收款详细情况:
欠款单位名称                                                     欠款金额
新华音像租赁发行有限公司                                    15,150,000.00
武汉金进装饰工程有限公司                                    11,683,785.00
广州万鸿文化传播有限公司                                    11,754,000.00
快速多媒体(苏州)有限公司                                     7,000,000.00
诚成(湖南)彩印有限公司                                       4,000,000.00

欠款单位名称                                                     欠款时间
新华音像租赁发行有限公司                                            3-4年
武汉金进装饰工程有限公司                                            1-2年
广州万鸿文化传播有限公司                                            3-4年
快速多媒体(苏州)有限公司                                            3-4年
诚成(湖南)彩印有限公司                                              3-4年

欠款单位名称                                                   性质或内容
新华音像租赁发行有限公司                                           往来款
武汉金进装饰工程有限公司                                           往来款
广州万鸿文化传播有限公司                                           往来款
快速多媒体(苏州)有限公司                                           往来款
诚成(湖南)彩印有限公司                                             往来款
    C.应收款项欠款金额前五名情况
项   目                                                              金额
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计                       27,298,845.14
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计                     49,587,785.00

项   目                                                  占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计                              26.05%
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计                            57.01%
    4、预付账款
    (1)预付账款按账龄列示如下:
账龄                                                             期末余额
                                   金   额                           比例
1年以内                       7,662,483.07                         45.22%
1-2年                         5,443,079.39                         32.13%
2-3年                         2,390,564.13                         14.11%
3年以上                       1,446,690.30                          8.54%
合计                         16,942,816.89                        100.00%

账龄                                                             期初余额
                                  金    额                           比例
1年以内                       9,674,715.89                         56.32%
1-2年                         3,663,695.14                         21.33%
2-3年                         2,390,564.13                         13.92%
3年以上                       1,446,690.30                          8.43%
合计                         17,175,665.46                        100.00%
    (2)预付账款期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    5、存货
    (1)存货明细情况
                                                                 期末余额
类   别
                                         金   额                 跌价准备
原材料                             15,373,644.57             1,744,472.65
包装物                                 23,319.71                     0.00
低值易耗品                          1,682,580.56                 5,019.30
库存商品                           36,897,056.50            28,354,244.52
在产品                              4,319,730.00                     0.00
开发成本                           58,239,010.60            20,203,072.11
出租开发产品                       11,289,521.58                     0.00
合   计                           127,824,863.52            50,306,808.58

                                                                 期初余额
类   别
                                        金    额                 跌价准备
原材料                             10,183,960.78             1,744,472.65
包装物                                 32,350.04                     0.00
低值易耗品                          1,423,335.59                 5,019.30
库存商品                           41,231,885.95            28,354,244.52
在产品                              4,808,647.00                     0.00
开发成本                           69,454,861.02            20,203,072.11
出租开发产品                                0.00                     0.00
合   计                           127,135,040.38            50,306,808.58
    (2)存货跌价准备增减变动情况
类    别                                     期初余额          本期增加数

原材料                                   1,744,472.65

库存商品                                28,354,244.52
低值易耗
品                                           5,019.30

开发成本                                20,203,072.11
合    计                                50,306,808.58

类    别                     本期减少数                          期末余额

原材料                                                       1,744,472.65

库存商品                                                    28,354,244.52
低值易耗
品                                                               5,019.30

开发成本                                                    20,203,072.11
合    计                                                    50,306,808.58

类    别                                               可变现净值确定依据
                                                       可变现净值低于账面
原材料                                                               价值
                                                       可变现净值低于账面
库存商品                                                             价值
低值易耗                                               可变现净值低于账面
品                                                                   价值
                                                       可变现净值低于账面
开发成本                                                             价值
合    计
    (3)开发成本列示如下:
项目名称                      开工时间                         预计总投资
长信大厦等                 94年7月18日                      68,482,831.44

项目名称                      期末余额                           期初余额
长信大厦等               58,239,010.60                      69,454,861.02
    注:本期开发成本减少主要为有11,289,521.58元转入出租开发产品中。
    (4)存货说明事项:
    A.开发成本中长信大厦原为子公司武汉长印房地产开发有限公司与武汉市武昌城市综合开发(集团)公司共建,现为子公司武汉长印房地产开发有限公司单独所有,但目前持有的证件中土地使用证、建设工程规划许可证为武汉市武昌城市综合开发(集团)公司所有,商品房预售许可证为子公司武汉长印房地产公司与武汉市武昌城市综合开发(集团)公司共有。2002年6月北京东方诚成实业有限责任公司以长信大厦为抵押物5,684万元,向广州发展银行北京分行贷款1.2亿元,借款期限1年,2003年6月该项贷款已逾期。银行就该笔逾期贷款提起诉讼,目前尚未判决。
    B.库存商品查封情况见附注(十一).1。
    6、待摊费用
费用项目                       期末余额          期初余额    期末结存原因
报刊费                           702.00          7,238.20
租赁费                         8,926.00          9,444.00
保险费                        33,511.33
养路费                        43,732.00
工程审计费                    39,999.00
税务咨询费                    13,715.00
律师代理费                    42,857.00
                               4,640.00
仓租
开办费                         2,690.48
                              93,410.58
其他
合    计                     284,183.39         16,682.20
    7、长期股权投资
    (1)长期股权投资按持股比例分类列示如下:
项   目                                                          期末余额
                                          账面余额               减值准备
对子公司投资                         46,447,447.37          46,447,447.37
其中:股权投资差
额                                   46,642,048.62                   0.00
对其他企业股权
投资                                 94,776,797.87          82,493,626.07
合   计                             141,224,245.24         128,941,073.44

项   目                                   期末余额               期初余额
                                          账面价值               账面余额
对子公司投资                                  0.00          46,447,447.37
其中:股权投资差
额                                   46,642,048.62          46,642,048.62
对其他企业股权
投资                                 12,283,171.80          94,776,797.87
合   计                              12,283,171.80         141,224,245.24

项   目                                                          期初余额
                                          减值准备               账面价值
对子公司投资                         46,447,447.37                   0.00
其中:股权投资差
额                                            0.00          46,642,048.62
对其他企业股权
投资                                 82,493,626.07          12,283,171.80
合   计                             128,941,073.44          12,283,171.80
    注:长期股权投资冻结情况见附注(十一).1。
    (2)长期股权投资按投资性质分类列示如下:
    A.长期股票投资明细情况
被投资单位名称
                                          股份类别               股票数量
江海发展(集团)股份
公司                                        法人股             300,000.00
武汉新世纪开发中心                          法人股           1,040,000.00
武汉数控(集团)股份
公司                                        法人股           1,246,674.00
武商集团股份有限公
司                                          法人股             308,160.00
湖北美尔雅股份有限
公司                                        法人股           5,062,500.00
四川飞仙食品股份有
限公司                                      法人股             200,000.00
小   计

被投资单位名称                              持股比             初始投资成
                                                例                     本
江海发展(集团)股份
公司                                         0.68%             300,000.00
武汉新世纪开发中心                          12.62%           1,000,000.00
武汉数控(集团)股份
公司                                         1.46%           2,283,020.00
武商集团股份有限公
司                                           0.12%             749,000.00
湖北美尔雅股份有限
公司                                         3.00%           3,200,200.00
四川飞仙食品股份有
限公司                                       1.11%             200,000.00
小   计                                                      7,732,220.00

被投资单位名称                                                     期末市
                                          期末余额                     价
江海发展(集团)股份
公司                                    300,000.00
武汉新世纪开发中心                    1,000,000.00
武汉数控(集团)股份
公司                                  2,283,020.00
武商集团股份有限公
司                                      749,000.00
湖北美尔雅股份有限
公司                                  3,200,200.00
四川飞仙食品股份有
限公司                                  200,000.00
小   计                               7,732,220.00
    B.其他长期股权投资明细情况
被投资单位名称                                                   投资金额
广州万鸿文化传播有限公司                                     6,000,000.00
新华音像租赁发行有限公司                                    19,050,000.00
岳麓书院文化教育产业有限公司                                 5,100,000.00
武汉长印文化用品有限责任公司                                 1,000,000.00
当阳市长鸣印务有限责任公司                                     510,000.00
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                                 750,000.00
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                 1,400,000.00
北京中社网一指通有限公司                                     2,063,053.70
安阳金钟彩印厂                                                 758,464.17
武汉决策信息中心                                               350,000.00
漯河爱特包装实业有限公司                                       533,342.00
南方证券有限公司                                            83,339,718.00
小  计                                                     120,854,577.87

被投资单位名称                                                   期末余额
广州万鸿文化传播有限公司                                    -4,852,946.39
新华音像租赁发行有限公司                                    -1,291,347.00
岳麓书院文化教育产业有限公司                                 4,140,889.96
武汉长印文化用品有限责任公司
当阳市长鸣印务有限责任公司
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                                 700,593.86
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                 1,108,208.32
北京中社网一指通有限公司                                     2,063,053.70
安阳金钟彩印厂                                                 758,464.17
武汉决策信息中心                                               350,000.00
漯河爱特包装实业有限公司                                       533,342.00
南方证券有限公司                                            83,339,718.00
小  计                                                      86,849,976.62

被投资单位名称                                             占注册资本比例
广州万鸿文化传播有限公司                                          100.00%
新华音像租赁发行有限公司                                           63.50%
岳麓书院文化教育产业有限公司                                       51.00%
武汉长印文化用品有限责任公司                                      100.00%
当阳市长鸣印务有限责任公司                                         51.00%
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                                     75.00%
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                       70.00%
北京中社网一指通有限公司                                           10.00%
安阳金钟彩印厂
武汉决策信息中心
漯河爱特包装实业有限公司
南方证券有限公司                                                    2.19%
小  计
    其中:权益法核算的长期股权投资明细情况
被投资单位名称                                 *初始投资成     累计追加投
                                                        本           资额


广州万鸿文化传播有限
公司                                         11,623,104.35
新华音像租赁发行有限
公司                                         17,597,234.64
岳麓书院文化教育产业
有限公司                                      5,100,000.00
武汉长印文化用品有限
责任公司                                      1,000,000.00
当阳市长鸣印务有限责
任公司                                          510,000.00
东莞诚成嘉龄印铁制品
厂有限公司                                      750,000.00
武汉东方诚成传媒广告
有限公司                                      1,400,000.00
小  计                                       37,980,338.99

被投资单位名称                                  本期享有被         本期分
                                                投资单位权         得的现
                                                  益增减额         金红利
                                                                       额
广州万鸿文化传播有限
公司                                                  0.00
新华音像租赁发行有限
公司                                                  0.00
岳麓书院文化教育产业
有限公司                                              0.00
武汉长印文化用品有限
责任公司                                              0.00
当阳市长鸣印务有限责
任公司                                                0.00
东莞诚成嘉龄印铁制品
厂有限公司                                            0.00
武汉东方诚成传媒广告
有限公司                                              0.00
小  计                                                0.00

被投资单位名称                                               本期累计增减
                                                                       额


广州万鸿文化传播有限
公司                                                       -16,476,050.74
新华音像租赁发行有限
公司                                                       -18,888,581.64
岳麓书院文化教育产业
有限公司                                                      -959,110.04
武汉长印文化用品有限
责任公司                                                    -1,000,000.00
当阳市长鸣印务有限责
任公司                                                        -510,000.00
东莞诚成嘉龄印铁制品
厂有限公司                                                     -49,406.14
武汉东方诚成传媒广告
有限公司                                                      -291,791.68
小  计                                                     -38,174,940.24
    注:本表初始投资成本不含股权投资差额。
    C.股权投资差额
    a.明细情况
被投资单位名称             初始金额             摊               期初余额
                                                销
                                                期
                                                限
新华音像租赁发行                                10
                                                年
有限公司               1,452,765.36                          1,291,347.00
                                                10
广州万鸿文化传播
有限公司              58,517,034.36             年          45,350,701.62
合           计       59,969,799.72                         46,642,048.62

被投资单位名称        本     本期摊    本期转出                  期末余额
                                 销
                      期
                      增
                      加
新华音像租赁发行
有限公司                                                     1,291,347.00
广州万鸿文化传播
有限公司                                                    45,350,701.62
合           计                                             46,642,048.62
    b.股权投资差额形成原因说明
被投资单位名称                                                   形成原因
新华音像租赁发行有限公司                                         购买价差
广州万鸿文化传播有限公司                                         购买价差
    D.股权投资减值准备明细情况
项   目                                            期初余额      本期增加
广州万鸿文化传播有限公司                      40,497,755.23
岳麓书院文化教育产业有限
公司                                           4,140,889.96
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有
限公司                                           700,593.86
武汉东方诚成传媒广告有限
公司                                           1,108,208.32
北京中社网一指通有限公司                       2,063,053.70
武汉决策信息中心                                 350,000.00
安阳金钟彩印厂                                   758,464.17
漯河爱特包装实业有限公司                         533,342.00
南方证券有限公司                              75,005,746.20
江海发展(集团)股份公司                           300,000.00
武汉新世纪开发中心                             1,000,000.00
武汉数控(集团)股份公司                         2,283,020.00
四川飞仙食品股份有限公司                         200,000.00
小   计                                      128,941,073.44

项   目                                     本期减少*            期末余额
广州万鸿文化传播有限公司                                    40,497,755.23
岳麓书院文化教育产业有限
公司                                                         4,140,889.96
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有
限公司                                                         700,593.86
武汉东方诚成传媒广告有限
公司                                                         1,108,208.32
北京中社网一指通有限公司                                     2,063,053.70
武汉决策信息中心                                               350,000.00
安阳金钟彩印厂                                                 758,464.17
漯河爱特包装实业有限公司                                       533,342.00
南方证券有限公司                                            75,005,746.20
江海发展(集团)股份公司                                         300,000.00
武汉新世纪开发中心                                           1,000,000.00
武汉数控(集团)股份公司                                       2,283,020.00
四川飞仙食品股份有限公司                                       200,000.00
小   计                                                    128,941,073.44
    8、固定资产
    (1)固定资产原值
固定资产分类                             期初余额                本期增加
房屋及建筑物                        54,860,253.25
通用设备                            50,037,170.41               60,558.20
专用设备                           110,943,270.28               24,000.00
运输设备                             7,613,603.39              265,533.00
合    计                           223,454,297.33              350,091.20

固定资产分类                             本年减少                期末余额
房屋及建筑物                                                54,860,253.25
通用设备                                70,381.00           50,027,347.61
专用设备                                12,540.00          110,954,730.28
运输设备                                                     7,879,136.39
合    计                                82,921.00          223,721,467.53
    注:A.固定资产原值中房屋及建筑物42,542,216.56元、机器设备109,940,682.33元已用于借款抵押。
    B.固定资产被查封情况见附注(十一).1。
    (2)累计折旧
固定资产分类                          期初余额                 本期增加额
房屋及建筑物                      8,875,575.47                 581,041.39
通用设备                         26,566,060.03                 642,496.73
专用设备                         58,201,643.93               2,482,660.00
运输设备                          3,989,388.21                 221,957.05
合计                             97,632,667.64               3,928,155.17

固定资产分类                        本期减少额                   期末余额
房屋及建筑物                                                 9,456,616.86
通用设备                              2,779.92              27,205,776.84
专用设备                                                    60,684,303.93
运输设备                                                     4,211,345.26
合计                                  2,779.92             101,558,042.89
    (3)固定资产减值准备
固定资产分类                                       期初余额      本期增加
房屋建筑物                                     7,819,487.48
通用设备                                       6,194,610.11
专用设备                                      20,966,104.19
运输工具                                          91,983.72
合   计                                       35,072,185.50

固定资产分类                        本期减少                     期末余额
房屋建筑物                                                   7,819,487.48
通用设备                                                     6,194,610.11
专用设备                                                    20,966,104.19
运输工具                                                        91,983.72
合   计                                                     35,072,185.50
    9、在建工程
    在建工程明细情况
                                                                 本期增加
工程项目名称                          期初余额
                                                                       额
长印工业园工程                       3,061,512.46
制粉厂房新建改建工程                   112,004.40
生产线安装工程                       1,077,021.67              463,650.00
合      计                           4,250,538.53              463,650.00

                                         本期转入                其他减少
工程项目名称
                                        固定资产额                     额
长印工业园工程
制粉厂房新建改建工程
生产线安装工程
合      计

                                                                   利息资
工程项目名称                            期末余额
                                                                   本化率
长印工业园工程                      3,061,512.46
制粉厂房新建改建工程                  112,004.40
生产线安装工程                      1,540,671.67
合      计                          4,714,188.53
    注:在建工程待安装设备价值3,623,936.47元用于借款抵押。
    10、无形资产
    无形资产明细情况a
类   别                                   期初余额             本期增加额
土地使用权                           38,492,358.80
商标使用权                                                     116,000.00
OA软件                                                          26,092.00
合    计                             38,492,358.80             142,092.00

类   别          本期转出额             本期摊销额               期末余额
土地使用权                              459,039.30          38,033,319.50
商标使用权                                3,167.00             112,833.00
OA软件                                    2,175.00              23,917.00
合    计                                464,381.30          38,170,069.50
    无形资产明细情况b
类    别                                  取得方式                   原值
土地使用权                                    购买          42,310,680.00
合    计                                                    42,310,680.00

类    别                                累计摊销额           剩余摊销期限
土地使用权                            4,277,360.50                   45年
合    计                              4,277,360.50
    注:土地使用权已全部用于借款抵押。
    11、短期借款
    (1)短期借款明细情况
借款条件                         期末余额                        期初余额
保证借款                   228,955,730.00                  205,945,730.00
抵押借款                    98,760,000.00                   88,980,000.00
质押借款                     2,500,000.00                   10,500,000.00
合      计                 330,215,730.00                  305,425,730.00
    (2)到期未偿还的短期借款

贷款单位                                     贷款金额              年利率
农业银行武汉市直属支行                   4,700,000.00               7.56%
工行武汉市硚口支行                      55,760,000.00             5.5755%
交行武汉市江岸支行                     129,966,000.00               5.31%
中行武汉市汉口支行                      22,000,000.00               5.31%
商行珞狮路支行                          10,000,000.00              .5.31%
上海浦发行武汉分行                       8,000,000.00             5.5755%
交行武汉市江岸支行                      19,479,730.00               5.31%
中行武汉市汉口支行                       9,820,000.00               5.31%
合   计                                259,725,730.00

                                                                   未按期
贷款单位                                   贷款用途
                                                                 偿还原因
农业银行武汉市直属支行                 流动资金借款              资金筹措
工行武汉市硚口支行                     流动资金借款              资金筹措
交行武汉市江岸支行                     流动资金借款              资金筹措
中行武汉市汉口支行                     流动资金借款              资金筹措
商行珞狮路支行                         流动资金借款              资金筹措
上海浦发行武汉分行                     流动资金借款              资金筹措
交行武汉市江岸支行                   应收票据办理贴              资金筹措
                                    现,付款人到期无
                                             力偿付
中行武汉市汉口支行                   应收票据办理贴              资金筹措
                                    现,付款人到期无
                                             力偿付
合   计

                                                                   预计还
贷款单位
                                                                     款期
农业银行武汉市直属支行                                             协商中
工行武汉市硚口支行                                                 协商中
交行武汉市江岸支行                                                 协商中
中行武汉市汉口支行                                                 协商中
商行珞狮路支行                                                     协商中
上海浦发行武汉分行                                                 协商中
交行武汉市江岸支行                                                 协商中
中行武汉市汉口支行                                                 协商中
合   计
    12、应付票据
    (1)应付票据明细情况:
种   类                         期末余额                         期初余额
银行承兑汇票                      0.00                       1,000,000.00
商业承兑汇票                      0.00                      25,000,000.00
合   计                           0.00                      26,000,000.00
    注:A.应付票据较上年减少原因系报告期内到期应付票据兑付、或将逾期无法支付票据调账所致。
    13、应付账款
项   目                      期末余额                            期初余额
金   额                 40,944,663.72                       41,775,160.23
    注:应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    14、预收账款
项   目                     期末余额                             期初余额
金   额                 7,597,488.67                         6,955,137.61
    注:预收账款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项见附注(七)。
    15、应付股利
主要投资者                                                       期末余额
海南诚成企业集团有限公司                                       979,835.31
武汉市国有资产经营公司                                       3,514,545.32
其他法人股                                                   1,245,288.68
合   计                                                      5,739,669.31

主要投资者                                                       期初余额
海南诚成企业集团有限公司                                       979,835.31
武汉市国有资产经营公司                                       3,514,545.32
其他法人股                                                   1,245,288.68
合   计                                                      5,739,669.31

主要投资者                                                   欠付股利原因
海南诚成企业集团有限公司                                     股东尚未领取
武汉市国有资产经营公司                                       股东尚未领取
其他法人股                                                   股东尚未领取
合   计
    16、应交税金
税      种                                                       期末余额
增值税                                                       9,926,103.14
企业所得税                                                     687,897.83
城市维护建设税                                                  36,265.40
房产税                                                         -21,763.51
个人所得税                                                     -30,337.66
印花税                                                         -46,956.90
车船使用税                                                      -1,280.00
营业税                                                          10,004.76
合      计                                                  10,559,933.06

税      种                                                       期初余额
增值税                                                       9,691,196.10
企业所得税                                                     725,086.12
城市维护建设税                                                  38,998.70
房产税                                                               0.00
个人所得税                                                     148,426.90
印花税                                                          17,308.51
车船使用税                                                           0.00
营业税                                                               0.00
合      计                                                  10,621,016.33

税      种                                                 执行的法定税率
增值税                                                     见附注(三)税项
企业所得税                                                 见附注(三)税项
城市维护建设税                                             见附注(三)税项
房产税
个人所得税
印花税
车船使用税
营业税
合      计
    17、其他应交款
项   目                                                          期末余额
教育费附加                                                      43,866.27
平抑副食品价格基金                                              12,630.62
堤防维护费                                                      48,212.13
地方教育发展费                                                   9,242.47
合   计                                                        113,951.49

项   目                                                          期初余额
教育费附加                                                      20,349.86
平抑副食品价格基金                                              16,279.48
堤防维护费                                                      11,229.23
地方教育发展费                                                  12,776.51
合   计                                                         60,635.08

项   目                                                          计缴标准
教育费附加                                                 见附注(三)税项
平抑副食品价格基金                                         见附注(三)税项
堤防维护费                                                 见附注(三)税项
地方教育发展费                                             见附注(三)税项
合   计
    18、其他应付款
项  目                          期末余额                         期初余额
金  额                     45,001,458.19                    36,143,585.98
    注:其他应付款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项见附注(七)。
    19、预提费用
项     目                                                        期末余额
利息支出                                                     9,442,008.09
诉讼费                                                         150,000.00
预提水电费                                                      26,786.10
设备大修费                                                     277,510.00
逾期票据罚息                                                 3,093,000.00
信息披露费                                                      23,000.00
合     计                                                   13,012,304.19

项     目                                                        期初余额
利息支出                                                     1,877,125.00
诉讼费                                                         305,000.00
预提水电费                                                      75,100.00
设备大修费                                                     280,000.00
逾期票据罚息                                                   690,000.00
信息披露费                                                     383,000.00
合     计                                                    3,610,225.00

项     目                                                  年末结存的原因
利息支出                                                         尚未支付
诉讼费                                                           尚未支付
预提水电费                                                       尚未支付
设备大修费                                                       尚未支付
逾期票据罚息                                                     尚未支付
信息披露费                                                       尚未支付
合     计
    20、预计负债
项  目                                                           期末余额
对外担保                                                    36,541,604.05
未决诉讼                                                   245,111,873.31
合  计                                                     281,653,477.36

项  目                                                           期初余额
对外担保                                                    45,841,604.05
未决诉讼                                                   235,811,873.31
合  计                                                     281,653,477.36
    注:预计负债主要因本公司对外担保及未决诉讼形成,具体见附注(八)。
    21、长期借款
    (1)  按借款条件列示
借款条件                            期末余额                     期初余额
抵押借款                       49,000,000.00                49,000,000.00
    (2)长期借款全部为人民币借款。
    22、股本
                                                       本期变动增减(+、-)
项    目                                   期初余额  配          公积金转
                                                     股    送       股
一.                                                        股
未上市流通股份
1.发起人股份                          26,162,862.00
其中:国家持有股份                     14,678,862.00
境内法人持有                          11,484,000.00
股份
境外法人持有
股份
其    他
2.募集法人股份                        73,381,368.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合                      99,544,230.00

二.已上市流通股份
1.人民币普通股                       108,523,800.00
2.境内上市的外资

3.境外上市的外资

4.其他
已上市流通股份合                     108,523,800.00

三.股份总额                          208,068,030.00

                         本期变动增减(+、-)
项    目                                                         期末余额
                         增    其    小
一.                      发    他    计
未上市流通股份
1.发起人股份                                                26,162,862.00
其中:国家持有股份                                           14,678,862.00
境内法人持有                                                11,484,000.00
股份
境外法人持有
股份
其    他
2.募集法人股份                                              73,381,368.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合                                            99,544,230.00

二.已上市流通股份
1.人民币普通股                                             108,523,800.00
2.境内上市的外资

3.境外上市的外资

4.其他
已上市流通股份合                                           108,523,800.00

三.股份总额                                                208,068,030.00
    23、资本公积
项      目                                    期初余额         本期增加额
股本溢价                                115,527,678.85
接收捐赠非现金资产准备                        7,000.00
合      计                              115,534,678.85

项      目                                  本期减少额           期末余额
股本溢价                                                   115,527,678.85
接收捐赠非现金资产准备                                           7,000.00
合      计                                                 115,534,678.85
    24、盈余公积
项   目                                        期初余额        本期增加额
法定盈余公积                              14,611,240.55
法定公益金                                 9,317,973.65
任意盈余公积                               2,522,354.12
合   计                                   26,451,568.32

项   目                                      本期减少额          期末余额
法定盈余公积                                                14,611,240.55
法定公益金                                                   9,317,973.65
任意盈余公积                                                 2,522,354.12
合   计                                                     26,451,568.32
    25、未分配利润
项   目                           分配政策                        金   额
年初未分配利润                                            -797,623,741.78
加:本年净利润转入                                          -6,533,432.21
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                            -804,157,173.99
    26、主营业务收入
    (1)业务分部收入
业务分部                                                           本期数
印刷业务                                                    84,640,282.44
图书音像制品销售                                                     0.00
广告收入                                                             0.00
纸品销售                                                    26,336,420.76
其他收入                                                       786,938.37
小   计                                                    111,763,641.57
公司内各业务分部间相互抵消                                  18,146,102.08
合   计                                                     93,617,539.49

业务分部                                                       上年同期数
印刷业务                                                    69,561,773.67
图书音像制品销售                                             2,072,881.06
广告收入                                                     8,068,574.00
纸品销售                                                    68,871,403.73
其他收入                                                             0.00
小   计                                                    148,574,632.46
公司内各业务分部间相互抵消                                  43,675,935.12
合   计                                                    104,898,697.34
    (2)地区分部收入
地区分部                                                           本期数
北京                                                                 0.00
广州                                                                 0.00
武汉                                                       111,763,641.57
小   计                                                    111,763,641.57
公司内各业务分部间相互抵消                                  18,146,102.08
合   计                                                     93,617,539.49

地区分部                                                       上年同期数
北京                                                         2,072,881.06
广州                                                         8,068,574.00
武汉                                                       138,433,177.40
小   计                                                    148,574,632.46
公司内各业务分部间相互抵消                                  43,675,935.12
合   计                                                    104,898,697.34
    27、主营业务成本
    (1)业务分部成本
                                                                   本期数
业务分部
印刷业务
                                                            70,395,476.84
图书音像制品销售
                                                                     0.00
广告收入                                                             0.00
纸品销售                                                    25,642,798.89
其他主营成本                                                    77,130.84
小    计
                                                            96,115,406.51
公司内各业务分部间相互抵消
                                                            18,146,102.08
合   计
                                                            77,969,304.49

                                                               上年同期数
业务分部
印刷业务                                                    55,314,728.17

图书音像制品销售                                             1,376,229.36
                                                             3,478,745.75
广告收入
                                                            67,465,492.02
纸品销售
                                                                     0.00
其他主营成本
小    计                                                   127,635,195.30
公司内各业务分部间相互抵消                                  43,675,935.12
合   计                                                     83,959,260.18
    (2)地区分部成本
地区分部                                                           本期数
北京                                                                 0.00
广州                                                                 0.00
武汉                                                        96,115,406.51
小   计                                                     96,115,406.51
公司内各业务分部间相互抵消                                  18,146,102.08
合   计                                                     77,969,304.49

地区分部                                                       上年同期数
北京                                                         1,376,229.36
广州                                                         3,478,745.75
武汉                                                       122,780,220.19
小   计                                                    127,635,195.30
公司内各业务分部间相互抵消                                  43,675,935.12
合   计                                                     83,959,260.18
    28、主营业务税金及附加
项   目                                                            本期数
营业税                                                          39,346.91
城建税                                                         255,465.19
教育费附加                                                     109,485.10
地方教育发展费                                                  71,743.85
文化事业建设费                                                       0.00
合   计                                                        476,041.05

项   目                                                        上年同期数
营业税                                                         277,140.25
城建税                                                         238,273.97
教育费附加                                                      88,720.65
地方教育发展费                                                  67,148.84
文化事业建设费                                                 184,203.77
合   计                                                        855,487.48

项   目                                                          计缴标准
营业税                                                     见附注(三)税项
城建税                                                     见附注(三)税项
教育费附加                                                 见附注(三)税项
地方教育发展费                                             见附注(三)税项
文化事业建设费
合   计
    29、其他业务利润
                                                                   本期数
业务种类
                                  收入数                           成本数
材料销售                       37,742.59                        53,201.43
废品收入                      500,847.85                        35,893.92
租金
合      计                    538,590.44                        89,095.35

                                  本期数                       上年同期数
业务种类
                                    利润                           收入数
材料销售                      -15,458.84                         1,871.79
废品收入                      464,953.93                       333,128.03
租金                                                            93,405.92
合      计                    449,495.09                       428,405.74

                                                               上年同期数
业务种类
                                  成本数                       利      润
材料销售                            0.00                         1,871.79
废品收入                       68,455.69                       264,672.34
租金                            5,669.08                        87,736.84
合      计                     74,124.77                       354,280.97
    30、管理费用
    管理费用较上年同期大幅度下降,主要原因:
    i.     本报告期合并报表范围比去年同期减少;
    ii.    按账龄分析法,本报告期计提坏账准备比去年同期大幅度下降;
    iii.    报告期内加强了对费用的管理及控制。
    31、财务费用
类    别                                                           本期数
利息支出                                                    13,693,107.58
减:利息收入                                                    29,976.44
汇兑损失                                                         3,684.79
减:汇兑收益                                                         0.00
其他                                                             9,811.75
合   计                                                     13,676,627.68

类    别                                                       上年同期数
利息支出                                                    15,137,274.87
减:利息收入                                                   233,263.29
汇兑损失                                                           793.22
减:汇兑收益                                                         0.00
其他                                                            19,737.46
合   计                                                     14,924,542.26
    32、营业外收入
项    目                                   本期数              内容或性质
处置固定资产收益
                                           460.00
赔款收入
其他
合    计
                                           460.00
    33、营业外支出
项   目                                                        内容或性质
                                            本期数
罚款支出                                    481.94
处置固定资产净损失                       23,400.00
固定资产减值准备
堤防费                                  121,499.29               税费支出
平抑基金                                 32,187.00               税费支出
诉讼赔款
预计负债                                               担保事项、未决诉讼
其他支出                                 10,938.59
合   计                                 188,506.82
    34、支付的其他与经营活动有关的现金
主要项目                                                           本期数
差旅费                                                         414,781.45
运杂费                                                       1,030,566.61
办公费                                                         833,899.60
业务招待费                                                     788,008.30
二师费                                                       1,708,599.40
    (六)母公司会计报表主要项目附注
    1、应收款项
    (1)应收账款按账龄列示如下:
                                                                 期末余额
账   龄
                                        金   额              占总额的比例
1年以内                                    0.00                        0%
1-2年                              3,079,048.19                     5.93%
2-3年                              1,133,658.54                     2.19%
3年以上                           47,644,256.35                    91.88%
合   计                           51,856,963.08                   100.00%

                                                                 期末余额
账   龄
                               坏账准备计提比例                  坏账准备
1年以内                                      3%                      0.00
1-2年                                       10%                307,904.82
2-3年                                 15%、100%              1,133,658.54
3年以上                               20%、100%             47,644,256.35
合   计                                                     49,085,819.71
                                                                 期初余额
账   龄
                                          金   额            占总额的比例
1年以内                              5,085,884.84                   9.44%
1-2年                                1,133,658.54                   2.10%
2-3年                               15,849,619.21                  29.43%
3年以上                             31,794,637.14                  59.03%
合   计                             53,863,799.73                 100.00%

                                                                 期初余额
账   龄
                                 坏账准备计提比例                坏账准备
1年以内                                        3%              152,576.55
1-2年                                   10%、100%            1,133,658.54
2-3年                                   15%、100%           15,849,619.21
3年以上                                       20%           31,794,637.14
                                           、100%
合   计                                                     48,930,491.44
    (2)其它应收款按账龄列示如下:
                                                                 期末余额
账   龄
                                          金   额            占总额的比例
1年以内                             17,486,468.17                  20.89%
1-2年                               11,908,604.36                  14.23%
2-3年                                6,810,002.80                   8.14%
3年以上                             47,491,276.16                  56.74%
合   计                             83,696,351.49                 100.00%

                                                                 期末余额
账   龄
                                 坏账准备计提比例                坏账准备
1年以内                                        3%              524,594.05
1-2年                                   10%、100%           11,823,266.94
2-3年                                   15%、100%            6,707,908.31
3年以上                                 20%、100%           47,008,481.30
合   计                                                     66,064,250.60
                                                                 期初余额
账   龄
                                     金   额                 占总额的比例
1年以内                        37,073,811.68                       40.44%
1-2年                           6,810,002.80                        7.43%
2-3年                          45,496,035.62                       49.63%
3年以上                         2,287,290.54                        2.50%
合   计                        91,667,140.64                      100.00%

                                                                 期初余额
账   龄
                            坏账准备计提比例                     坏账准备
1年以内                             3%、100%                12,571,585.80
1-2年                              10%、100%                 6,701,902.75
2-3年                              15%、100%                45,033,420.53
3年以上                            20%、100%                 2,006,258.11
合   计                                                     66,313,167.19
    (3)应收款项说明事项
    A.金额较大的其他应收款详细情况:
欠款单位名称                                                     欠款金额
新华音像租赁发行有限公司                                    15,150,000.00
武汉金进装饰工程有限公司                                    11,683,785.00
广州万鸿文化传播有限公司                                    11,754,000.00
快速多媒体(苏州)有限公司                                     7,000,000.00
诚成(湖南)彩印有限公司                                       4,000,000.00

欠款单位名称                                                     欠款时间
新华音像租赁发行有限公司                                            3-4年
武汉金进装饰工程有限公司                                            1-2年
广州万鸿文化传播有限公司                                            3-4年
快速多媒体(苏州)有限公司                                            3-4年
诚成(湖南)彩印有限公司                                              3-4年

欠款单位名称                                                   性质或内容
新华音像租赁发行有限公司                                           往来款
武汉金进装饰工程有限公司                                           往来款
广州万鸿文化传播有限公司                                           往来款
快速多媒体(苏州)有限公司                                           往来款
诚成(湖南)彩印有限公司                                             往来款
    B.应收款项欠款金额前五名情况
项   目                                                              金额
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计                       19,078,840.00
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计                     49,587,785.00

项   目                                                  占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计                              36.79%
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计                            59.24%
    C.应收款项中持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况见附注(七)。
    2、长期股权投资
    (1)长期股权投资按持股比例分类列示如下:
项   目                                                          期末余额
                             账面余额                            减值准备
对子公司投资           126,619,504.40                       46,447,447.37
其中:股权投资
差额                    46,642,048.62
对其他企业股权
投资                    94,776,797.87                       82,493,626.07
合   计                221,396,302.27                      128,941,073.44

项   目                      期末余额                            期初余额
                             账面价值                            账面余额
对子公司投资            80,172,057.03                      126,776,210.84
其中:股权投资
差额                    46,642,048.62                       46,642,048.62
对其他企业股权
投资                    12,283,171.80                       94,776,797.87
合   计                 92,455,228.83                      221,553,008.71

项   目                                                          期初余额
                             减值准备                            账面价值
对子公司投资            46,447,447.37                       80,328,763.37
其中:股权投资
差额                                                        46,642,048.62
对其他企业股权
投资                    82,493,626.07                       12,283,171.80
合   计                128,941,073.44                       92,611,935.27
    (2)长期股权投资按投资性质分类列示如下:
    A.长期股票投资明细情况
被投资单位名称                                股份类             股票数量
                                                  别
江海发展(集团)股份公司                        法人股           300,000.00
武汉新世纪开发中心                            法人股         1,040,000.00
武汉数控(集团)股份公司                        法人股         1,246,674.00
武商集团股份有限公司                          法人股           308,160.00
湖北美尔雅股份有限公
司                                            法人股         5,062,500.00
四川飞仙食品股份有限
公司                                          法人股           200,000.00
小   计

被投资单位名称                                持股比           初始投资成
                                                  例                   本
江海发展(集团)股份公司                         0.68%           300,000.00
武汉新世纪开发中心                            12.62%         1,000,000.00
武汉数控(集团)股份公司                         1.46%         2,283,020.00
武商集团股份有限公司                           0.12%           749,000.00
湖北美尔雅股份有限公
司                                             3.00%         3,200,200.00
四川飞仙食品股份有限
公司                                           1.11%           200,000.00
小   计                                                      7,732,220.00

被投资单位名称                              期末余额                 期末
                                                                     市价
江海发展(集团)股份公司                    300,000.00
武汉新世纪开发中心                      1,000,000.00
武汉数控(集团)股份公司                  2,283,020.00
武商集团股份有限公司                      749,000.00
湖北美尔雅股份有限公
司                                      3,200,200.00
四川飞仙食品股份有限
公司                                      200,000.00
小   计                                 7,732,220.00
    B.其他长期股权投资明细情况
被投资单位名称                                                   投资金额
武汉长森经贸有限责任公司                                    16,800,000.00
武汉长印房地产开发有限公司                                  62,700,000.00
武汉斯特彩色制版有限公司                                    10,387,500.00
武汉长印电器有限公司                                         5,000,000.00
武汉长印包装印务有限公司                                    40,288,400.00
广州万鸿文化传播有限公司                                     6,000,000.00
新华音像租赁发行有限公司                                    19,050,000.00
岳麓书院文化教育产业有限公司                                 5,100,000.00
武汉长印文化用品有限责任公司                                 1,000,000.00
当阳市长鸣印务有限责任公司                                     510,000.00
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                                 750,000.00
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                 1,400,000.00
北京中社网一指通有限公司                                     2,063,053.70
安阳金钟彩印厂                                                 758,464.17
武汉决策信息中心                                               350,000.00
漯河爱特包装实业有限公司                                       533,342.00
南方证券有限公司                                            83,339,718.00
小    计                                                   256,030,477.87

被投资单位名称                                                   期末余额
武汉长森经贸有限责任公司                                             0.00
武汉长印房地产开发有限公司                                  40,439,714.30
武汉斯特彩色制版有限公司                                             0.00
武汉长印电器有限公司                                                 0.00
武汉长印包装印务有限公司                                    39,732,342.73
广州万鸿文化传播有限公司                                    -4,852,946.39
新华音像租赁发行有限公司                                    -1,291,347.00
岳麓书院文化教育产业有限公司                                 4,140,889.96
武汉长印文化用品有限责任公司                                         0.00
当阳市长鸣印务有限责任公司                                           0.00
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                                 700,593.86
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                 1,108,208.32
北京中社网一指通有限公司                                     2,063,053.70
安阳金钟彩印厂                                                 758,464.17
武汉决策信息中心                                               350,000.00
漯河爱特包装实业有限公司                                       533,342.00
南方证券有限公司                                            83,339,718.00
小    计                                                   167,022,033.65

被投资单位名称                                             占注册资本比例
武汉长森经贸有限责任公司                                          100.00%
武汉长印房地产开发有限公司                                         95.00%
武汉斯特彩色制版有限公司                                           75.00%
武汉长印电器有限公司                                              100.00%
武汉长印包装印务有限公司                                           85.72%
广州万鸿文化传播有限公司                                          100.00%
新华音像租赁发行有限公司                                           63.50%
岳麓书院文化教育产业有限公司                                       51.00%
武汉长印文化用品有限责任公司                                      100.00%
当阳市长鸣印务有限责任公司                                         51.00%
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                                     75.00%
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                       70.00%
北京中社网一指通有限公司                                           10.00%
安阳金钟彩印厂
武汉决策信息中心
漯河爱特包装实业有限公司
南方证券有限公司                                                    2.19%
小    计
    其中:权益法核算的长期股权投资明细情况
                                           初始投资成        累计追加投资
被投资单位名称
                                                   本                  额
武汉长森经贸有限责任公
司                                      15,080,629.48
武汉长印房地产开发有限
公司                                    12,000,000.00       50,691,197.63
武汉斯特彩色制版有限公
司                                      10,387,499.94
武汉长印包装印务有限公
司                                       8,000,000.00       34,015,941.27
广州万鸿文化传播有限公
司                                      11,623,104.35
新华音像租赁发行有限公
司                                      17,597,234.64
岳麓书院文化教育产业有
限公司                                   5,100,000.00
武汉长印文化用品有限责
任公司                                   1,000,000.00
当阳市长鸣印务有限责任
公司                                       510,000.00
东莞诚成嘉龄印铁制品厂
有限公司                                   750,000.00
武汉东方诚成传媒广告有
限公司                                   1,400,000.00
小   计                                 83,448,468.41       84,707,138.90

                                                                   本期分
                                              本期享有被
                                                                   得的现
被投资单位名称                                投资单位权
                                                                   金红利
                                                益增减额
                                                                       额
武汉长森经贸有限责任公
司                                                  0.00
武汉长印房地产开发有限
公司                                         -339,453.53
武汉斯特彩色制版有限公
司                                                  0.00
武汉长印包装印务有限公
司                                            182,747.09
广州万鸿文化传播有限公
司                                                  0.00
新华音像租赁发行有限公
司                                                  0.00
岳麓书院文化教育产业有
限公司                                              0.00
武汉长印文化用品有限责
任公司                                              0.00
当阳市长鸣印务有限责任
公司                                                0.00
东莞诚成嘉龄印铁制品厂
有限公司                                            0.00
武汉东方诚成传媒广告有
限公司                                              0.00
小   计                                      -156,706.44

被投资单位名称                                             本期累计增减额
武汉长森经贸有限责任公
司                                                         -15,080,629.48
武汉长印房地产开发有限
公司                                                       -22,251,483.33
武汉斯特彩色制版有限公
司                                                         -10,387,499.94
武汉长印包装印务有限公
司                                                          -2,283,598.54
广州万鸿文化传播有限公
司                                                         -16,476,050.74
新华音像租赁发行有限公
司                                                         -18,888,581.64
岳麓书院文化教育产业有
限公司                                                        -959,110.04
武汉长印文化用品有限责
任公司                                                      -1,000,000.00
当阳市长鸣印务有限责任
公司                                                          -510,000.00
东莞诚成嘉龄印铁制品厂
有限公司                                                       -49,406.14
武汉东方诚成传媒广告有
限公司                                                        -291,791.68
小   计                                                    -88,178,151.53
    注:被投资单位与公司会计政策无重大差异,投资变现及投资收益汇回的不存在重大限制。
    C.股权投资差额
    a.明细情况
被投资单位名称                  初始金额         摊销            期初余额
                                                 期限
新华音像租赁发行
有限公司                    1,452,765.36         10年        1,291,347.00
广州万鸿文化传播
有限公司                   58,517,034.36         10年       45,350,701.62
合              计         59,969,799.72                    46,642,048.62

被投资单位名称             本期     本期      本期               期末余额
                           增加     摊销      转出
新华音像租赁发行
有限公司                                                     1,291,347.00
广州万鸿文化传播
有限公司                                                    45,350,701.62
合              计                                          46,642,048.62
    b.股权投资差额形成原因说明
被投资单位名称                                                   形成原因
新华音像租赁发行有限公司                                         购买价差
广州万鸿文化传播有限公司                                         购买价差
    D.股权投资减值准备
项   目                                     期初余额             本期增加
广州万鸿文化传播有限公司               40,497,755.23
岳麓书院文化教育产业有限公司            4,140,889.96
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司            700,593.86
武汉东方诚成传媒广告有限公司            1,108,208.32
北京中社网一指通有限公司                2,063,053.70
武汉决策信息中心                          350,000.00
安阳金钟彩印厂                            758,464.17
漯河爱特包装实业有限公司                  533,342.00
南方证券有限公司                       75,005,746.20
江海发展(集团)股份公司                    300,000.00
武汉新世纪开发中心                      1,000,000.00
武汉数控(集团)股份公司                  2,283,020.00
四川飞仙食品股份有限公司                  200,000.00
小   计                               128,941,073.44

项   目                                     本期减少             期末余额
广州万鸿文化传播有限公司                                    40,497,755.23
岳麓书院文化教育产业有限公司                                 4,140,889.96
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                                 700,593.86
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                 1,108,208.32
北京中社网一指通有限公司                                     2,063,053.70
武汉决策信息中心                                               350,000.00
安阳金钟彩印厂                                                 758,464.17
漯河爱特包装实业有限公司                                       533,342.00
南方证券有限公司                                            75,005,746.20
江海发展(集团)股份公司                                         300,000.00
武汉新世纪开发中心                                           1,000,000.00
武汉数控(集团)股份公司                                       2,283,020.00
四川飞仙食品股份有限公司                                       200,000.00
小   计                                                    128,941,073.44
    3、主营业务收入和主营业务成本
                                                                   本期数
主营业务种类
                           主营业务收入                      主营业务成本
印刷业务                  10,603,190.23                      7,873,779.80
图书销售
合      计                10,603,190.23                      7,873,779.80

                                                               上年同期数
主营业务种类
                              主营业务收入                   主营业务成本
印刷业务                     67,148,831.50                  53,140,538.12
图书销售
合      计                   67,148,831.50                  53,140,538.12
    4、投资收益
项   目                                                            本期数
股票投资收益
基金投资
其他被投资单位分来利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额                    -156,706.44
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
计提的短期投资减值准备
计提的长期投资减值准备
合   计                                                       -156,706.44

项   目                                                        上年同期数
股票投资收益
基金投资                                                       147,095.18
其他被投资单位分来利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额                  -5,322,027.89
股权投资差额摊销                                            -3,543,085.26
股权投资转让收益
计提的短期投资减值准备
计提的长期投资减值准备
合   计                                                     -8,718,017.97
    (七)关联方关系及其交易
    1、关联方关系
    (1)存在控制关系的关联方
企业名称                           注册地址                      主营业务


武汉长森经贸有限责任           汉阳区龙阳大        纸塑包装制品批发兼零售
公司                                道特8号

企业名称                           与本企         经济性             法定
                                   业关系         质或类             代表
                                                     型                人
武汉长森经贸有限责任               控股子         有限责             张维
公司                                公司          任公司               伦
企业名称                                                         注册地址


武汉长印房地产开发有                                         汉阳区陶家岭
限公司                                                       诚成文化工业
                                                                       园
武汉斯特彩色制版有限                                         武汉市江汉区
公司                                                           汉口新路73
                                                                       号
武汉长印电器有限公司                                                 武汉

武汉长印包装印务有限                                         汉阳区陶家岭
公司                                                         诚成文化工业
                                                                       园
武汉长印文化用品有限                                                 武汉
责任公司
岳麓书院文化教育产业                                                 长沙
有限公司
东莞诚成嘉龄印铁制品                                                 东莞
厂有限公司
当阳市长鸣印务有限责                                             湖北当阳
任公司
武汉东方诚成传媒广告                                                 武汉
有限公司


企业名称                                                         主营业务


武汉长印房地产开发有                               房地产开发、商品房销售
限公司

武汉斯特彩色制版有限                                         印刷制版生产
公司

武汉长印电器有限公司                               高科技机电产品研制开发

武汉长印包装印务有限                                   彩印、文化用品销售
公司

武汉长印文化用品有限                                   文化用品、挂历销售
责任公司
岳麓书院文化教育产业                         教育、文博旅游、出版发行、网
有限公司                                                           络信息
东莞诚成嘉龄印铁制品                       生产销售印铁制品,印花铁制品,
厂有限公司                                       包装制品印刷机械及零配件
当阳市长鸣印务有限责                         印刷、纸、纸制品、文教用品销
任公司                                                                 售
武汉东方诚成传媒广告                         广告设计、制作、发布,路牌、
有限公司                                     灯箱广告,代理媒体广告发布,
                                                             广告咨询业务

企业名称                            与本企                         经济性
                                    业关系                         质或类
                                                                       型
武汉长印房地产开发有                控股子                         有限责
限公司                                公司                         任公司

武汉斯特彩色制版有限                控股子                         中外合
公司                                  公司                         资经营

武汉长印电器有限公司                子公司                         有限责
                                                                   任公司
武汉长印包装印务有限                控股子                         有限责
公司                                  公司                         任公司

武汉长印文化用品有限                子公司                         有限责
责任公司                                                           任公司
岳麓书院文化教育产业                子公司                         有限责
有限公司                                                           任公司
东莞诚成嘉龄印铁制品                子公司                         有限责
厂有限公司                                                         任公司
当阳市长鸣印务有限责                子公司                         有限责
任公司                                                             任公司
武汉东方诚成传媒广告                子公司                         有限责
有限公司                                                           任公司


企业名称                                                             法定
                                                                     代表
                                                                       人
武汉长印房地产开发有                                                 张维
限公司                                                                 伦

武汉斯特彩色制版有限                                                 邹毅
公司                                                                   生

武汉长印电器有限公司                                                 陈先
                                                                       云
武汉长印包装印务有限                                                 张维
公司                                                                   伦

武汉长印文化用品有限                                                 沈佑
责任公司                                                               琪
岳麓书院文化教育产业                                                 李长
有限公司                                                               兴
东莞诚成嘉龄印铁制品                                                 罗国
厂有限公司                                                             泰
当阳市长鸣印务有限责                                                 彭宝
任公司                                                                 堂
武汉东方诚成传媒广告                                                 魏振
有限公司                                                               富
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(万元)
企业名称                                     期初余额          本年增加数
武汉长森经贸有限责任公司                         1680
武汉长印房地产开发有限公司                       6600
武汉斯特彩色制版有限公司                       USD250
                                                  500
武汉长印电器有限公司
武汉长印包装印务有限公司                         4900
武汉长印文化用品有限责任公司                      100
岳麓书院文化教育产业有限公司                     1000
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                    100
当阳市长鸣印务有限责任公司                        100
武汉东方诚成传媒广告有限公司                      200

企业名称                                   本年减少数            期末余额
武汉长森经贸有限责任公司                                             1680
武汉长印房地产开发有限公司                                           6600
武汉斯特彩色制版有限公司                                           USD250
                                                                      500
武汉长印电器有限公司
武汉长印包装印务有限公司                                             4900
武汉长印文化用品有限责任公司                                          100
岳麓书院文化教育产业有限公司                                         1000
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司                                        100
当阳市长鸣印务有限责任公司                                            100
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                          200
    (3)存在控制关系的关联方所持股份(或权益)及其变化(万元)
企业名称                                                         期初余额
                                               金额                     %
武汉长森经贸有限责任公司                       1680                   100
武汉长印房地产开发有限公司                     6600                   100

武汉斯特彩色制版有限公司                  USD187.50                    75
武汉长印电器有限公司                            500                   100
                                               4700                 95.92
武汉长印包装印务有限公司
武汉长印文化用品有限责任公                      100                   100

岳麓书院文化教育产业有限公
司                                              510                    51
                                                 75                    75
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限
公司
当阳市长鸣印务有限责任公司                       51                    51
武汉东方诚成传媒广告有限公
司                                              140                    70

企业名称                                 本期增加                本期减少
                                金额            %      金额             %
武汉长森经贸有限责任公司
武汉长印房地产开发有限公司

武汉斯特彩色制版有限公司
武汉长印电器有限公司

武汉长印包装印务有限公司
武汉长印文化用品有限责任公

岳麓书院文化教育产业有限公


东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限
公司
当阳市长鸣印务有限责任公司
武汉东方诚成传媒广告有限公


企业名称                                                         期末余额
                                            金额                        %
武汉长森经贸有限责任公司                    1680                      100
武汉长印房地产开发有限公司                  6600                      100
                                         USD187.
武汉斯特彩色制版有限公司                      50                       75
武汉长印电器有限公司                         500                      100
                                            4700                    95.92
武汉长印包装印务有限公司
武汉长印文化用品有限责任公                   100                      100

岳麓书院文化教育产业有限公
司                                           510                       51
                                              75                       75
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限
公司
当阳市长鸣印务有限责任公司                    51                       51
武汉东方诚成传媒广告有限公
司                                           140                       70
    (4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称                                                   与本企业的关系
广州美城投资有限公司                                           第一大股东
海南诚成企业集团有限公司                                       第二大股东
广州万鸿文化传播有限公司                                           子公司
新华音像租赁发行有限公司                                           子公司
     2、关联方交易
    (1)公司、子公司之间存在的销售货物关联交易已在合并报表时抵销。
    (2)  关联方应收应付款项余额
                                                                 年末余额
项       目
                                                            2004年6月30日
应收帐款:
武汉长印文化用品有限责任公司                                    82,474.79
当阳市长鸣印务有限责任公司                                   2,555,182.06
合           计                                              2,637,656.85
其他应收款:
武汉长印电器有限公司                                         1,095,767.87
武汉长印文化用品有限责任公司                                 1,596,859.90

                                                                 年末余额
项       目
                                                           2003年12月31日
应收帐款:
武汉长印文化用品有限责任公司                                    99,972.16
当阳市长鸣印务有限责任公司                                   2,555,182.06
合           计                                              2,655,154.22
其他应收款:
武汉长印电器有限公司                                         1,095,767.87
武汉长印文化用品有限责任公司                                 1,438,391.63
                                                                 年末余额
项       目
                                                            2004年6月30日
新华音像租赁发行有限公司                                    15,150,000.00
广州万鸿文化传播有限公司                                    11,754,000.00
海南诚成企业集团公司                                         3,900,000.00
合           计                                             33,496,627.77
应付帐款:
武汉长印文化用品有限责任公司                                    84,168.32
其他应付款:
深圳长迅工贸发展公司                                            28,118.70
预收账款:
海南诚成企业集团公司                                           110,041.32

                                                                 年末余额
项       目
                                                           2003年12月31日
新华音像租赁发行有限公司                                    15,150,000.00
广州万鸿文化传播有限公司                                    11,300,000.00
海南诚成企业集团公司                                         3,900,000.00
合           计                                             32,884,159.50
应付帐款:
武汉长印文化用品有限责任公司                                    84,168.32
其他应付款:
深圳长迅工贸发展公司                                            28,118.70
预收账款:
海南诚成企业集团公司                                           110,041.32
    (八)或有事项
    1、诉讼事项
    截止2004年6月30日,本公司涉及下列诉讼事项本金人民币35,464.40万元,日元384,000万元,与此相关,按照规定计入“预计负债”共24,511.19万元,其明细资料如下:
    (1)本公司作为下列外部公司向银行借款的担保人,被债权人提起起诉而产生下列诉讼事项,本金共计折合人民币4140万元及相关利息,明细如下:
被担保公司名称                                             贷款金融机构名
                                                                       称
武汉金泰印务制品                                           交通银行武汉分
有限公司                                                               行
东莞嘉龄印铁制罐                                           光大银行广州分
厂                                                                     行
广州万鸿文化传播                                           工行广州市下九
有限公司                                                           路支行

被担保公司名称                                                   标的金额

武汉金泰印务制品                                              830万元及利
有限公司                                                               息
东莞嘉龄印铁制罐                                               2400万元及
厂                                                                   利息
广州万鸿文化传播                                              910万元及利
有限公司                                                               息

被担保公司名称                                                   贷款期限

武汉金泰印务制品                                            02.9.9-03.9.8
有限公司
东莞嘉龄印铁制罐                                          02.4.12-03.4.12

广州万鸿文化传播                                           03.3.7-04.2.20
有限公司

被担保公司名称                                               受理机构名称

武汉金泰印务制品                                             武汉市中级人
有限公司                                                           民法院
东莞嘉龄印铁制罐                                             广州市中级人
厂                                                                 民法院
广州万鸿文化传播                                             广州市中级人
有限公司                                                           民法院

被担保公司名称                                                     进展情
                                                                       况
武汉金泰印务制品                                                   判决败
有限公司                                                               诉
东莞嘉龄印铁制罐                                                   正在审
厂                                                                   理中
广州万鸿文化传播                                                   正在审
有限公司                                                             理中
    (2)本公司作为主债务人向银行借款,被债权人起诉而产生下列诉讼事项,本金共计折合人民币7996.6万元及相关利息,明细如下:
金融机构名称                                                     标的金额
交通银行武汉分                                           1500万元及相关利
行                                                                     息
交通银行武汉分                                           1000万元及相关利
行                                                                     息
交通银行武汉分                                          496.6万元及相关利
行                                                                     息
交通银行武汉分                                           5000万元及相关利
行                                                                     息

金融机构名称                                                     贷款期限
交通银行武汉分                                            03.3.20-04.3.16

交通银行武汉分                                          02.12.10-03.12.10

交通银行武汉分                                          02.07.08-03.07.08

交通银行武汉分                                          03.07.25-04.06.23


金融机构名称                                                 受理机构名称
交通银行武汉分                                           武汉市江夏区人民
行                                                                   法院
交通银行武汉分                                           武汉市中级人民法
行                                                                     院
交通银行武汉分                                           武汉市中级人民法
行                                                                     院
交通银行武汉分                                           武汉市中级人民法
行                                                                     院

金融机构名称                                                     进展情况
交通银行武汉分                                                   判决败诉

交通银行武汉分                                                   判决败诉

交通银行武汉分                                                   判决败诉

交通银行武汉分                                                   正在审理
行                                                                     中
    (3)本公司作为商业承兑汇票的出票人,因收票人向银行贴现,公司未能在票据到期日按时付款被债权人提起起诉而产生下列诉讼事项,本金共计折合人民币2500万元及相关利息,明细如下:
收票人名称                                               办理贴现金融机构
                                                                     名称
武汉长森经贸有限                                         中国银行宝丰路支
公司                                                                   行
武汉长森经贸有限                                         交通银行江岸分行
公司

收票人名称                                                       标的金额

武汉长森经贸有限                                             1000万元及利
公司                                                                   息
武汉长森经贸有限                                             1500万元及利
公司                                                                   息

收票人名称                                                   受理机构名称

武汉长森经贸有限                                         武汉市中级人民法
公司                                                                   院
武汉长森经贸有限                                         武汉市江岸区人民
公司                                                                 法院

收票人名称                                                       进展情况

武汉长森经贸有限                                                 判决败诉
公司
武汉长森经贸有限                                                 判决败诉
公司
    (4)本公司因其他事项引起的诉讼本金共计折合人民币20,827.80万元、38.4亿日元及相关利息,已计入预计负债的金额为22,730.19万元。明细如下:
原告名称                                                         标的金额
工行上海虹桥开发区支行                                     3000万元及利息

广东发展银行北京分行                                        12000万元及利
                                                                       息
中国光大银行汉口支行                                       1900万元及利息

中国银行海南分行                                           38.4亿日元及利
                                                                       息
湖南湘计信息软件股份有限                                   1000万元及利息
公司
新华书店总店                                               对新华音像发行
                                                            有限公司63.5%
                                                                   的股权
新疆奎屯农业银行                                           1302.8万元及利
                                                                       息

原告名称                                                     受理机构名称
工行上海虹桥开发区支行                                     上海市第一中级
                                                                     法院
广东发展银行北京分行                                       北京市高级法院

中国光大银行汉口支行                                       武汉市中级人民
                                                                     法院
中国银行海南分行                                           海南省高级法院

湖南湘计信息软件股份有限                                   湖南省高级人民
公司                                                                 法院
新华书店总店                                               北京市仲裁委员
                                                                       会

新疆奎屯农业银行                                             最高人民法院

原告名称                                                         进展情况
工行上海虹桥开发区支行                                           判决败诉

广东发展银行北京分行                                               审理中

中国光大银行汉口支行                                             判决败诉

中国银行海南分行                                                 判决败诉

湖南湘计信息软件股份有限                                         判决败诉
公司
新华书店总店                                                       审理中


新疆奎屯农业银行                                                 判决败诉

原告名称                                                         预计负债
工行上海虹桥开发区支行                                           1500万元

广东发展银行北京分行                                             9000万元

中国光大银行汉口支行                                          2048.66万元

中国银行海南分行                                                 8000万元

湖南湘计信息软件股份有限                                      1053.10万元
公司
新华书店总店


新疆奎屯农业银行                                              1128.43万元
    2、未涉诉担保事项及预计负债
    截止2004年6月30日,本公司未涉诉对外担保计人民币11,721.973万元,美元371万元,与此相关,按照规定计入“预计负债”共3,654.16万元,其明细资料如下:
    (1)截止2004年6月30日,本公司分别为下列子公司向银行借款提供担保,共计人民币9,361.973万元,下列担保已计入“预计负债”的金额共计1,120.41万元。明细如下:

被担保企业名称                                               金融机构名称

长森经贸有限公司                                             中行汉口支行

长森经贸有限公司                                             中行汉口支行

长森经贸有限公司                                             中行汉口支行

长森经贸有限公司                                             交行江岸分行

长森经贸有限公司                                             交行江岸分行

长森经贸有限公司                                             交行江岸分行

广州万鸿文化传播                                           华夏银行广州分
有限公司                                                               行
广州万鸿文化传播                                           华夏银行广州分
有限公司                                                               行
武汉长印包装印务                                           华夏银行武汉分
有限公司                                                               行
武汉长印包装印务                                           武汉商行珞瑜路
有限公司                                                             支行


被担保企业名称                                                   担保金额

长森经贸有限公司                                              500万元及利
                                                                       息
长森经贸有限公司                                              200万元及利
                                                                       息
长森经贸有限公司                                              300万元及利
                                                                       息
长森经贸有限公司                                             5000万元及利
                                                                       息
长森经贸有限公司                                            179.473万元及
                                                                     利息
长森经贸有限公司                                             268.50万元及
                                                                     利息
广州万鸿文化传播                                             1000万元及利
有限公司                                                               息
广州万鸿文化传播                                              115万元及利
有限公司                                                               息
武汉长印包装印务                                              999万元及利
有限公司                                                               息
武汉长印包装印务                                              800万元及利
有限公司                                                               息


被担保企业名称                                                   贷款期限

长森经贸有限公司                                          03.9.23-04.9.22

长森经贸有限公司                                          03.4.24-04.2.23

长森经贸有限公司                                         03.12.30-04.8.30

长森经贸有限公司                                          03.5.13-04.1.13

长森经贸有限公司                                                03.10.31-

长森经贸有限公司                                                03.11.24-

广州万鸿文化传播                                          03.3.31-03.9.19
有限公司
广州万鸿文化传播                                          03.9.27-04.9.15
有限公司
武汉长印包装印务                                          04.1.21-05.1.20
有限公司
武汉长印包装印务                                          04.3.26-05.3.25
有限公司

                                             是否                  计提预
被担保企业名称                               涉及                  计负债
                                             诉讼                    金额
长森经贸有限公司                               否

长森经贸有限公司                               否

长森经贸有限公司                               否

长森经贸有限公司                               否

长森经贸有限公司                               否

长森经贸有限公司                               否

广州万鸿文化传播                               否                1000  万
有限公司                                                               元
广州万鸿文化传播                               否                120.41万
有限公司                                                               元
武汉长印包装印务                               否
有限公司
武汉长印包装印务                               否
有限公司
    (2)截止2004年6月30日,本公司分别为下列外部公司向银行借款提供担保,共计人民币2,360万元、美元371万元。下列担保已计入“预计负债”的金额共计2,533.75万元。明细如下:
被担保企业名称                                               金融机构名称


武汉道博股份有限                                           交通银行湖北分
公司                                                                   行
海南金牛膜料开发                                           中国银行海南分
有限公司                                                               行
武汉鹏凌集团有限                                           招商银行循礼门
公司                                                                 支行
湖北中盛装饰园林                                           交行武汉分行营
工程公司                                                             业部

被担保企业名称                                                   担保金额


武汉道博股份有限                                              860万元及利
公司                                                                   息
海南金牛膜料开发                                              371万美元及
有限公司                                                             利息
武汉鹏凌集团有限                                                  700万元
公司
湖北中盛装饰园林                                                  800万元
工程公司

被担保企业名称                                                   贷款期限


武汉道博股份有限                                         03.12.26-04.6.26
公司
海南金牛膜料开发                                              02.12-05.12
有限公司
武汉鹏凌集团有限                                         03.12.26-04.7.26
公司
湖北中盛装饰园林                                        02.12.20-03.12.20
工程公司

被担保企业名称                                                       是否
                                                                     涉及
                                                                     诉讼
武汉道博股份有限                                                       否
公司
海南金牛膜料开发                                                       否
有限公司
武汉鹏凌集团有限                                                       否
公司
湖北中盛装饰园林                                                       否
工程公司

被担保企业名称                                                     计提预
                                                                   计负债
                                                                     金额
武汉道博股份有限
公司
海南金牛膜料开发                                                  1033.75
有限公司                                                             万元
武汉鹏凌集团有限                                                  700万元
公司
湖北中盛装饰园林                                                  800万元
工程公司
    (九)   承诺事项
    报告期内本公司无重大承诺事项。
    (十)    资产负债表日后事项
    资产负债表日后,公司短期借款中有华夏银行250万元、中行1000万元已逾期。
    (十一)其他重要事项
    1、公司因贷款及对外担保涉及资产冻结情况:冻结本公司持有的长期股权投资19,300.25万元;冻结运输设备账面原值38.98万元;冻结库存商品500万元;冻结房产价值约2150万元;冻结土地面积约112,990.67平方米。
    2、2003年8月8日,海南省高级人民法院签发(2002)琼民初字第2号民事裁定书,就中国银行海南省分行与海南诚成药业有限公司、北京中兴信托投资有限责任公司、本公司及本公司第二大股东海南诚成企业集团有限公司38.4亿日元借款合同纠纷一案,裁定冻结公司第二大股东海南诚成企业集团有限公司所持本公司股权2000万法人股股权。截止到本报告出具日,该股权仍未解冻。
    第八节  备查文件
    一、载有公司董事长签名的半年度报告文本;
    二、载有公司董事长、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    三、报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》上公开披露过的所有公司文本文件;
    四、公司章程文本;
    五、其他有关资料。
    万鸿集团股份有限公司
    董事长:张海生
    2004年8月31日