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2019年10月15日 星期二

百川能源(600681)公告正文

武汉奥园城市发展股份有限公司2003年半年度报告

公告日期:2003-08-30


           武汉奥园城市发展股份有限公司2003年半年度报告

    二OO三年八月二十八日
    目   录
    第一节  公司基本情况
    第二节  股本变动和主要股东持股情况
    第三节  董事、监事、高级管理人员情况
    第四节  管理层讨论与分析
    第五节  重要事项
    第六节  财务报告
    武汉奥园城市发展股份有限公司2003年半年度报告
    重要提示:公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性
    陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。独立董事钟朋荣先生书面委托公司独立董事宋献中先生代为出席并表决,公司董事彭宝堂先生书面委托公司董事长游文庆先生代为出席并表决,监事黄平安先生和康颖女士列席会议。
    没有与会董事对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法做出保证或存在异议。
    公司董事长游文庆先生、总裁张维伦先生、公司财务总监魏振富先生声明:保证2003年半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司2003年半年度财务报告未经审计。
    一、公司简介
    1、公司法定中文名称:武汉奥园城市发展股份有限公司
    公司法定英文名称:WUHAN AO YUAN CITY DEVELOPMENT CO., LTD.
    2、公司股票上市地:上海证券交易所
    股票简称:奥园发展   股票代码:600681
    3、公司注册及办公地址:武汉市汉口民意四路55号   邮政编码:430022
    4、公司法定代表人:游文庆
    5、公司董事会秘书:许伟文
    公司董事会证券事务代表:卿 晨
    联系地址:武汉市汉口民意四路55号
    联系电话/传真:027-85426963
    E-Mail:stock@whccic.com
    6、公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》、《证卷时报》
    登载公司中期报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    半年度报告备置地点:公司董事会秘书处
    7、主要数据和财务指标:(单位:人民币元)
                                             本报告期末        上年度期末
流动资产                                 473,307,482.86    485,428,148.54
流动负债                                 456,779,655.67    451,638,815.42
总资产                                   810,446,850.75    833,183,112.59
股东权益(不含少数股东权益)               295,821,130.90    321,994,305.00
每股净资产                                         1.42              1.55
调整后的每股净资产                                 1.38              1.49

                                                         本报告期末比年
                                                            初数增减(%)
流动资产                                                          -2.50
流动负债                                                           1.14
总资产                                                            -2.73
股东权益(不含少数股东权益)                                        -8.13
每股净资产                                                        -8.39
调整后的每股净资产                                                -7.38
                                       报告期(1-6月)          上年同期
净利润                                  -26,173,174.10      6,381,253.90
扣除非经常性损益后的净利润              -22,481,543.03      9,529,712.03
每股收益(全面摊薄)                             -0.126             0.031
每股收益(加权平均)                             -0.126             0.031
净资产收益率%(全面摊薄)                        -8.85              1.68
净资产收益率%(加权平均)                        -8.47              1.69
经营活动产生的现金流量净额              -69,736,061.86      6,871,489.50

                                                         本报告期比上年
                                                            同期增减(%)
净利润                                                          -510.16
扣除非经常性损益后的净利润                                      -335.91
每股收益(全面摊薄)                                            -506.45
每股收益(加权平均)                                            -506.45
净资产收益率%(全面摊薄)                                       -626.79
净资产收益率%(加权平均)                                       -601.18
经营活动产生的现金流量净额                                    -1,114.86
    注:非经常性损益项目及涉及的金额(单位:人民币元)
非经常性损益项目                                                  金额
营业外收支                                                 -148,545.81
摊销股权投资差额                                         -3,543,085.26
净利润影响合计                                           -3,691,631.07
    二、股本变动和主要股东持股情况
    1、报告期内股本结构未发生变动。
    2、报告期期末股东总数为67,428人。
    3、主要股东持股情况(前10名股东持股情况):
股东名称                           持股数量(股)       占总股本比例(%)
(1) 广东奥园置业集团有限公司       25,888,672                   12.45
(2) 海南诚成企业集团有限公司       20,000,000                    9.61
(3) 武汉国有资产经营公司           14,678,862                    7.05
(4) 深圳万科企业股份有限公司        4,593,600                    2.20
(5) 长城资产管理公司                3,090,814                    1.48
(6) 上海新元投资有限公司            2,874,880                    1.38
(7) 任辰贸易有限公司                2,480,000                    1.19
(8) 工商银行武汉市分行桥口支行      2,388,672                    1.15
(9) 湖北保险房地产开发公司          2,388,672                    1.15
(10)仁达信息                        1,722,600                    0.83

股东名称                                                         股份性质
(1) 广东奥园置业集团有限公司                                   法人股
(2) 海南诚成企业集团有限公司                                   法人股
(3) 武汉国有资产经营公司                                       国有股
(4) 深圳万科企业股份有限公司                                   法人股
(5) 长城资产管理公司                                           法人股
(6) 上海新元投资有限公司                                       法人股
(7) 任辰贸易有限公司                                           法人股
(8) 工商银行武汉市分行桥口支行                                 法人股
(9) 湖北保险房地产开发公司                                     法人股
(10)仁达信息                                                   法人股
    说明:
    1)持有本公司股份5%(含5%)以上法人股股东为:广东奥园置业集团有限公司、海南诚成企业集团有限公司和武汉国有资产经营公司(共3户)。
    2)公司未知前10名股东之间存在关联关系。
    3)公司第二大股东海南诚成企业集团有限公司(持有本公司社会法人股2,000万股,占本公司股份总额的9.61%)为海南诚成药业有限公司向中国银行海南省分行的贷款提供担保,将其持有的社会法人股2000万股,全部质押给中国银行海南省分行。质押期限自2003年2月25日至2004年2月25日止。
    4)报告期内公司控股股东发生变化:
    公司第一大股东湖南出版集团有限责任公司于2003年2月16日与广东奥园置业集团有限公司签订了股权转让的协议。具体公告内容见2003年2月17日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。
    5)公司控股股东情况:
    公司第一大股东广东奥园置业集团有限公司成立于1998年、法定代表人:郭梓文、注册地:广州市番禺区沙湾镇市良路金业花园金乐苑2街1号101房、注册资本:人民币200,000,000元、营业执照注册号:4400002002638、企业类型:有限责任公司、经营范围:房地产开发经营(凭资质证经营);体育设施与体育健身场地的投资;室内装饰设计、装饰工程,园林绿化工程;建筑材料销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;经营进料加工和"三来一补" 业务,经营对销贸易和转口贸易。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    1、董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况:
姓名                   职务  注6     年初持股数    年末持股数    变动原因
游文庆                 董事长               0               0
                     副董事长
张维伦                兼总裁                0               0
彭宝堂               副董事长               0               0
古伦                     董事               0               0
郑健军                   董事               0               0
乐康                     董事               0               0
宋献中               独立董事               0               0
钟朋荣               独立董事               0               0
李战良               独立董事               0               0
许伟文             董事会秘书               0               0
郭梓宁             监事会主席               0               0
黄博             监事会副主席               0               0
黄平安                   监事               0               0
康颖                     监事               0               0
邹毅生             公司副总裁               0               0
汪洪波             公司副总裁               0               0
魏振富               财务总监               0               0
    2、董事、监事、高级管理人员聘任情况:
    (1)公司2003 年6 月21 日召开的2002 年度股东大会,同意因公司股权变动的原因公司董事会董事高军先生、辜建基先生、胡勃先生、蒋建华先生、李长兴先生、胡健先生、许宏先生、邹毅生先生、郭大陆先生、余慧萍女士和独立董事黄凯卿先生辞去公司第四届董事会董事的职务。选举游文庆先生、古伦先生、张维伦先生、郑健军先生、李战良先生、宋献中先生、彭宝堂先生和乐康先生为本公司第四届董事会董事。其中李战良先生和宋献中先生为独立董事。
    (2)公司2003 年6 月21 日召开的2002 年度股东大会,同意因公司股权变动的原因公司监事会监事刘晓珞女士、王汉桥先生、公司职工代表监事辛启鹏先生和陈春莲女士辞去公司第四届监事会监事的职务。选举郭梓宁先生、黄博先生公司第四届监事会监事。公司职工代表大会选举康颖女士为公司第四届监事会职工代表监事。
    (3)公司2003 年6 月21 日召开的第四届董事会第九次会议选举游文庆先生为公司第四届董事会董事长;张维伦先生和彭宝堂先生为副董事长;聘任许伟文先生为公司董事会秘书;聘任张维伦先生为公司总裁;聘任邹毅生先生和汪洪波先生为公司副总裁、魏振富先生公司财务总监;聘任卿晨先生为公司董事会证券事务代表。
    (4)公司2003 年6 月21 日召开的第四届监事会第五次会议选举郭梓宁先生为监事会主席;选举黄博先生为监事会副主席。
    四、管理层讨论与分析
    1、报告期内经营情况:
    (1)公司的主营业务范围:
    公司经营范围:投资图书、期刊、电子出版物、影视、光盘、文化用品的制作和发行;广告制作和代理;纸塑包装、装潢、商标、宣传画册、有价证券的印刷;印刷机械、机电产品制造;房地产开发;纸张、油墨、塑料及印刷设备的销售;高档文具制造等。
    (2)公司主营业务构成情况:
                                                           2003年1-6月
项目                                                          占利润总额
                                                      金额
                                                                   比例%
主营业务利润                                 20,083,949.68        -72.75
其他业务利润                                    354,280.97         -1.28
营业费用                                      6,975,506.83        -25.27
管理费用                                     26,073,007.31        -94.44
财务费用                                     14,924,542.26        -54.06
营业外收支净额                                 -148,545.81          0.54
所得税                                          268,896.56         -0.97
利润总额                                    -27,608,205.53             -

                                               2002年1-6月
项目                                                占利润总额
                                           金额                   增减(%)
                                                         比例%
主营业务利润                      37,186,812.02         454.52     -45.99
其他业务利润                         195,538.58           2.39      81.18
营业费用                           7,592,050.79          92.79      -8.12
管理费用                          14,116,922.72         172.55      84.69
财务费用                           7,521,865.92          91.94      98.42
营业外收支净额                      -166,679.53          -2.04     -10.88
所得税                             1,973,918.16          24.13     -86.38
利润总额                           8,181,555.51              -    -437.44
    (3)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况:
分行业或分产品     主营业务收入     主营业务成本    毛利率(%)
印刷业务          69,561,773.67    55,314,728.17        20.48
纸品销售                 68,871,403.73    67,465,492.02         2.04
    (4)主营业务盈利能力(毛利率)与上年同期相比发生重大变化的原因说明:
    报告期内净利润为-2,617万元
    1、导致亏损的主要原因是公司主导产业:包装印刷和纸张贸易竞争加剧,成本增加,利润空间进一步缩小、毛利率比上年同期分别下降16.37%、71.23%;
    2、由于受“非典”影响,公司文化产业收入有所下降。加上前期投资的部分文化企业效益很差,资产损失明显放大,报告期内的文化产业经营业绩继续亏损,音像制品和广告主业营业收入比上年同期分别下降67.72%、42.83%;
    3、2003年1-6月管理费用比去年同期增加84.69%,主要原因是今年中期计提坏账准备810万元,去年同期计提坏账准备-176万元,增加986万元;
    4、2003年1-6月财务费用比去年同期间增加98.42%,主要原因是短期借款增加;
    5、受广州诚成及新华音像的投资差额摊销,影响报告期净利润为-300万元。
    2、公司投资情况:
    报告期内,公司无募集资金或以前年度募集资金的使用延续到报告期内和非募集资金投资情况:
    3、预计公司2003年1-9月累计业绩会出现亏损。
    五、重要事项
    (一)公司治理情况:
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求,不断完善公司法人治理结构建设,规范运作,加强信息披露,促进公司发展。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的知道意见》的要求,2003年6月30日之前,公司董事会成员中独立董事所占比例不低于1/3。公司于2003年6月21日召开股东大会,增补了二名独立董事,公司目前董事会总人数为9人,其中独立董事3人。并设立了董事会薪酬福利委员会、董事会审计委员会和董事会战略投资委员会。
    (二)公司2003年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    (三) 截止2003年6月30日本公司对外提供担保情况如下:
                    单位:万元
序号          被 担 保 企 业 名 称                               借 款 金
                                                                       额
1             东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司                            2,500
2             道博股份有限公司(互保)                                860
3             楚天激光集团股份有限公司(互保)                      1,000
4             武汉市鹏凌集团有限公司                                  700
5             海南金牛膜料开发有限公司                          500万美元
6             武汉金泰印刷品有限公司                                  830
7             湖北中盛装饰园林工程公司                                800
8             武汉长森经贸有限责任公司                              1,000
9             武汉长森经贸有限责任公司                              5,000
10            广州诚成广告有限公司                                  1,200

序号          被 担 保 企 业 名 称                      担 保 起 止 日 期
1             东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司           2001年03月至2003年03月
2             道博股份有限公司(互保)             2002年12月至2003年12月
3             楚天激光集团股份有限公司(互保)     2002年12月至2003年12月
4             武汉市鹏凌集团有限公司               2001年12月至2002年12月
5             海南金牛膜料开发有限公司                     详情见2002年报
6             武汉金泰印刷品有限公司               2002年03月至2002年09月
7             湖北中盛装饰园林工程公司             2002年12月至2003年12月
8             武汉长森经贸有限责任公司             2002年08月至2003年08月
9             武汉长森经贸有限责任公司             2003年05月至2004年01月
10            广州诚成广告有限公司                 2003年03月至2003年09月
    本公司正在对尚未披露的对外担保事项进行查证核实,对查证属实的对外担保将及时予以披露。
    (四)报告期内,公司重大诉讼及仲裁事项:
    接湖北省武汉市中级人民法院民事裁定书(2003)武立保字第62号:光大银行武汉分行汉口支行于2003年6月3日向湖北省武汉市中级人民法院申请对被申请人武汉市天鹏商业物资有限责任公司和本公司采取诉前财产保权,冻结查封被申请人财产价值20,700,000元,本公司作为被申请人已被列入此案。且本公司部分银行帐户已被湖北省武汉市中级人民法院冻结(此次公告刊登在2003年6月7日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》)。本此诉讼于2003年7月30日开庭。目前,本公司尚难预测该诉讼事项结果,无法判断本案件是否对本公司本期利润或期后利润的影响(具体公告内容见2003年6月21日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》)。本公司将对案件的进展情况及时予以公告。
    (五)报告期内,公司无重大收购兼并及资产重组事项。
    (六)报告期内,公司无重大关联交易事项。
    (七)报告期内,公司控股股东湖南出版集团有限责任公司于2003年2月16日与广东奥园置业集团有限公司签订了股权转让的协议。具体公告内容见2003年2月17日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。
    (八)报告期内未发生重大托管、承包、租赁、担保、现金资产管理合同或承诺事项。
    (九)公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露任何承诺事项。
    (十)报告期内,公司无其它应披露而未披露的重要事项。
    (十一)其它重要事项信息索引:
序号                            标  题              公 告 报 纸
1           董事会关于股东股权转让公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
2                       董事会更正公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
3       第四届董事会第四次会议决议公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
4                     股东股份质押公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
5                     股东股份质押公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
6                     关于股东股权转让   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
7       第四届董事会第五次会议决议公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
8                 业绩预亏风险提示公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
9       第四届董事会第六次会议决议公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
10        第四届监事会三次会议决议公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
11      第四届董事会第七次会议决议公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
12                    股权转让进展公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
13      第四届监事会第四次会议决议公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
14                        股权变动公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
15      第四届董事会第八次会议决议公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
16                        重大事件公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
17                        重大事件公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
18      第四届监事会第五次会议决议公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
19      第四届董事会第九次会议决议公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》
20            2002年度股东大会决议公告   《上海证券报》、《中国证券报》
                                                         、《证券时报》

序号                            标  题                          公告时间
1           董事会关于股东股权转让公告                            2月18日
2                       董事会更正公告                            2月19日
3       第四届董事会第四次会议决议公告                            2月27日
4                     股东股份质押公告                            2月28日
5                     股东股份质押公告                            3月14日
6                     关于股东股权转让                            3月16日
7       第四届董事会第五次会议决议公告                            3月18日
8                 业绩预亏风险提示公告                            4月18日
9       第四届董事会第六次会议决议公告                            4月19日
10        第四届监事会三次会议决议公告                            4月19日
11      第四届董事会第七次会议决议公告                            4月25日
12                    股权转让进展公告                            5月15日
13      第四届监事会第四次会议决议公告                            5月15日
14                        股权变动公告                            5月20日
15      第四届董事会第八次会议决议公告                            5月26日
16                        重大事件公告                            6月07日
17                        重大事件公告                            6月21日
18      第四届监事会第五次会议决议公告                            6月24日
19      第四届董事会第九次会议决议公告                            6月24日
20            2002年度股东大会决议公告                            6月24日
    六、财务会计报告(未经审计)
    (一)会计报表
    资产负债表
    编制单位:武汉奥园城市发展股份有限公司                               单位:人民币元
项目                                               2003年6月30日
                                                   合并            母公司
流动资产:
货币资金                                  49,301,668.52     33,534,664.86
短期投资
应收票据                                      10,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                 114,668,918.98     78,114,108.63
其他应收款                               185,511,307.04    169,794,515.45
预付账款                                  13,177,343.16      7,620,332.39
应收补贴款
存货                                     109,465,290.71     13,645,771.28
待摊费用                                   1,172,954.45        844,658.75
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                             473,307,482.86    303,554,051.36
长期投资:
长期股权投资                             166,224,247.38    230,669,237.90
长期债权投资
长期投资合计                             166,224,247.38    230,669,237.90
其中:合并价差                            43,635,487.72
其中:股权投资差额                         9,657,438.60      9,657,438.60
固定资产:
固定资产原价                             248,429,070.99    208,854,637.79
减:累计折旧                             100,701,170.44     81,743,901.92
固定资产净值                             147,727,900.55    127,110,735.87
减:固定资产减值准备                      25,186,268.76     19,736,427.77
固定资产净额                             122,541,631.79    107,374,308.10
工程物资
在建工程                                   4,087,891.28      4,087,891.28
固定资产清理                                 362,707.89        362,707.89
固定资产合计                             126,992,230.96    111,824,907.27
无形资产及其他资产:
无形资产                                  42,099,099.30     41,870,235.30
长期待摊费用                               1,823,790.25      1,398,983.85
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                    43,922,889.55     43,269,219.15
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                 810,446,850.75    689,317,415.68

项目                                              2002年12月31日
                                                   合并            母公司
流动资产:
货币资金                                  87,111,696.62     58,457,343.67
短期投资                                   7,697,987.31      2,871,737.31
应收票据                                     130,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                 120,889,893.67     80,403,813.60
其他应收款                               142,836,935.99    163,106,265.83
预付账款                                  18,756,203.05      6,386,527.62
应收补贴款
存货                                     107,048,138.83      9,276,110.22
待摊费用                                     957,293.07        271,847.42
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                             485,428,148.54    320,773,645.67
长期投资:
长期股权投资                             169,751,430.18    239,534,351.05
长期债权投资
长期投资合计                             169,751,430.18    239,534,351.05
其中:合并价差                            46,642,048.62
其中:股权投资差额                        10,193,962.90     10,193,962.90
固定资产:
固定资产原价                             234,018,772.84    194,962,476.85
减:累计折旧                              98,241,337.68     80,871,350.45
固定资产净值                             135,777,435.16    114,091,126.40
减:固定资产减值准备                      25,672,480.97     20,206,699.14
固定资产净额                             110,104,954.19     93,884,427.26
工程物资
在建工程                                  22,723,290.17     22,723,290.17
固定资产清理
固定资产合计                             132,828,244.36    116,607,717.43
无形资产及其他资产:
无形资产                                  42,566,698.60     42,337,834.60
长期待摊费用                               2,608,590.91      1,765,420.26
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                    45,175,289.51     44,103,254.86
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                 833,183,112.59    721,018,969.01
    法定代表人:游文庆   主管会计工作负责人:魏振富   会计机构负责人:卢彦勤
    资产负债表(续表)
    编制单位:武汉奥园城市发展股份有限公司                               单位:人民币元
项目                                                   2003年6月30日
                                                   合并            母公司
流动负债:
短期借款                                 342,466,000.00    255,966,000.00
应付票据                                  31,800,000.00     27,500,000.00
应付账款                                  29,494,761.68     34,285,554.47
预收账款                                   1,801,065.34        112,041.32
应付工资                                         800.00
应付福利费                                 1,480,132.96        254,061.30
应付股利                                   5,739,669.31      5,739,669.31
应交税金                                  21,567,016.09      8,324,248.62
其他应交款                                   686,364.81        323,995.66
其他应付款                                21,438,095.48     13,892,724.41
预提费用                                     305,750.00        120,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                             456,779,655.67    346,518,295.09
长期负债:
长期借款                                  49,000,000.00     49,000,000.00
应付债券
长期应付款                                   280,708.03
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                              49,280,708.03     49,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                 506,060,363.70    395,518,295.09
少数股东权益                               8,565,356.15
股东权益:
股本                                     208,068,030.00    208,068,030.00
减:已归还投资
股本净额                                 208,068,030.00    208,068,030.00
资本公积                                 115,534,678.85    115,534,678.85
盈余公积                                  26,451,568.32     26,184,721.40
其中:法定公益金                           9,298,141.16      9,204,550.00
未分配利润                               -53,266,611.03    -55,988,309.66
未确认的投资损失                            -966,535.24
股东权益合计                             295,821,130.90    293,799,120.59
负债和股东权益总计                       810,446,850.75    689,317,415.68

项目                                                  2002年12月31日
                                                   合并            母公司
流动负债:
短期借款                                 301,333,214.00    270,833,214.00
应付票据                                  46,500,000.00     10,500,000.00
应付账款                                  35,506,207.60     34,028,982.09
预收账款                                   5,860,114.08        909,541.43
应付工资
应付福利费                                 1,791,216.26        645,490.47
应付股利                                   5,784,669.31      5,784,669.31
应交税金                                  21,027,430.07      8,811,588.67
其他应交款                                   420,984.66        176,453.11
其他应付款                                33,218,036.04     21,052,437.57
预提费用                                     196,943.40
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                             451,638,815.42    352,742,376.65
长期负债:
长期借款                                  49,000,000.00     49,000,000.00
应付债券
长期应付款                                   280,708.03
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                              49,280,708.03     49,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                 500,919,523.45    401,742,376.65
少数股东权益                              10,269,284.14
股东权益:
股本                                     208,068,030.00    208,068,030.00
减:已归还投资
股本净额                                 208,068,030.00    208,068,030.00
资本公积                                 115,534,678.85    115,534,678.85
盈余公积                                  26,451,568.32     26,184,721.40
其中:法定公益金                           9,317,973.65      9,224,382.49
未分配利润                               -27,093,436.93    -30,510,837.89
未确认的投资损失                            -966,535.24
股东权益合计                             321,994,305.00    319,276,592.36
负债和股东权益总计                       833,183,112.59    721,018,969.01
    法定代表人:游文庆   主管会计工作负责人:魏振富   会计机构负责人:卢彦勤
    利润及利润分配表
    编制单位:武汉奥园城市发展股份有限公司                                单位:人民币元
项目                                                    2003年1-6月
                                                   合并            母公司
一、主营业务收入                         104,898,697.34     67,148,831.50
减:主营业务成本                          83,959,260.18     53,140,538.12
主营业务税金及附加                           855,487.48        324,265.63
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)     20,083,949.68     13,684,027.75
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)        354,280.97        264,672.34
减: 营业费用                               6,975,506.83      3,016,400.59
管理费用                                  26,073,007.31     16,439,006.35
财务费用                                  14,924,542.26     11,134,159.43
三、营业利润(亏损以“-”号填列)        -27,534,825.75    -16,640,866.28
加:投资收益(损失以“-”号填列)             75,166.03     -8,718,017.97
补贴收入
营业外收入                                     8,190.00
减:营业外支出                               156,735.81        118,587.52
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    -27,608,205.53    -25,477,471.77
减:所得税                                   268,896.56
减:少数股东损益                          -1,703,927.99
五、净利润(亏损以“-”号填列)          -26,173,174.10    -25,477,471.77
加:年初未分配利润                       -27,093,436.93    -30,510,837.89
其他转入
六、可供分配的利润                       -53,266,611.03    -55,988,309.66
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                   -53,266,611.03    -55,988,309.66
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                           -53,266,611.03    -55,988,309.66

项目                                                     2002年1-6月
                                                    合并           母公司
一、主营业务收入                          122,360,209.57    67,213,290.84
减:主营业务成本                           83,451,616.52    48,146,887.33
主营业务税金及附加                          1,721,781.03       574,364.31
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)      37,186,812.02    18,492,039.20
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)         195,538.58        97,357.74
减: 营业费用                                7,592,050.79     2,812,437.72
管理费用                                   14,116,922.72     6,825,185.77
财务费用                                    7,521,865.92     5,643,090.14
三、营业利润(亏损以“-”号填列)           8,151,511.17     3,308,683.31
加:投资收益(损失以“-”号填列)             196,723.87     3,098,172.80
补贴收入
营业外收入                                     13,369.50
减:营业外支出                                180,049.03       167,237.53
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)       8,181,555.51     6,239,618.58
减:所得税                                  1,973,918.16
减:少数股东损益                             -173,616.55
五、净利润(亏损以“-”号填列)             6,381,253.90     6,239,618.58
加:年初未分配利润                         23,774,718.49    21,072,579.89
其他转入
六、可供分配的利润                         30,155,972.39    27,312,198.47
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                     30,155,972.39    27,312,198.47
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                             30,155,972.39    27,312,198.47
    法定代表人:游文庆   主管会计工作负责人:魏振富   会计机构负责人:卢彦勤
    现金流量表
    2003年1-6月
    编制单位:武汉奥园城市发展股份有限公司                                单位:人民币元
项目                                                               合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               171,243,915.27
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              77,763,173.91
现金流入小计                                               249,007,089.18
购买商品、接受劳务支付的现金                               153,364,306.30
支付给职工以及为职工支付的现金                              12,859,140.67
支付的各项税费                                               4,343,196.66
支付的其他与经营活动有关的现金                             148,176,507.41
现金流出小计                                               318,743,151.04
经营活动产生的现金流量净额                                 -69,736,061.86
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         8,018,832.49
取得投资收益所收到的现金                                       274,942.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           244,360.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 8,538,135.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             2,576,170.76
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 2,576,170.76
投资活动产生的现金流量净额                                   5,961,964.48
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                            56,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                56,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        14,867,214.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        15,168,716.72
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                30,035,930.72
筹资活动产生的现金流量净额                                  25,964,069.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -37,810,028.10

项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                80,139,465.36
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              82,094,144.18
现金流入小计                                               162,233,609.54
购买商品、接受劳务支付的现金                                62,170,173.31
支付给职工以及为职工支付的现金                              10,312,614.69
支付的各项税费                                               3,614,628.20
支付的其他与经营活动有关的现金                              85,871,565.60
现金流出小计                                               161,968,981.80
经营活动产生的现金流量净额                                     264,627.74
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         3,018,832.49
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           244,040.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 3,262,872.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             2,326,435.19
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 2,326,435.19
投资活动产生的现金流量净额                                     936,437.30
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金                                        14,867,214.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        11,256,529.85
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                26,123,743.85
筹资活动产生的现金流量净额                                 -26,123,743.85
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -24,922,678.81
    法定代表人:游文庆    主管会计工作负责人:魏振富    会计机构负责人:卢彦勤
    现金流量表(续表)
    2003年1-6月
    编制单位:武汉奥园城市发展股份有限公司                               单位:人民币元
项目                                                               合并数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     -26,173,174.10
加:少数股东本期损益                                        -1,703,927.99
合并价差摊销                                                 3,006,560.90
加:计提的资产减值准备                                       8,796,400.50
固定资产折旧                                                 6,706,648.32
无形资产摊销                                                   472,599.30
长期待摊费用摊销                                               959,217.02
待摊费用减少(减:增加)                                      -215,661.38
预提费用增加(减:减少)                                       108,806.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)            -200.00
固定资产报废损失
财务费用                                                    15,123,716.72
投资损失(减:收益)                                           -75,166.03
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -2,417,151.88
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -38,268,977.49
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -36,055,752.35
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 -69,736,061.86
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              49,301,668.52
减:现金的期初余额                                          87,111,696.62
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -37,810,028.10

项目                                                             母公司数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                     -25,477,471.77
加:少数股东本期损益
合并价差摊销
加:计提的资产减值准备                                       5,501,778.62
固定资产折旧                                                 5,076,773.87
无形资产摊销                                                   472,599.30
长期待摊费用摊销                                               512,645.60
待摊费用减少(减:增加)                                      -572,811.33
预提费用增加(减:减少)                                       120,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    11,211,529.85
投资损失(减:收益)                                         8,718,017.97
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -4,369,661.06
经营性应收项目的减少(减:增加)                              -9,496,905.75
经营性应付项目的增加(减:减少)                               8,568,132.44
其他
经营活动产生的现金流量净额                                     264,627.74
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              33,534,664.86
减:现金的期初余额                                          58,457,343.67
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -24,922,678.81
    法定代表人:游文庆   主管会计工作负责人:魏振富   会计机构负责人:卢彦勤
    资产减值准备明细表
    2003年6月30日
    编制单位:武汉奥园城市发展股份有限公司               单位:人民币元
    合并数
项目                                         年初余额          本期增加数
一、坏帐准备合计                        16,502,164.70        8,796,400.50
其中:应收帐款                           9,154,578.29            4,206.38
其他应收款                               7,347,586.41        8,792,194.12
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                    17,998,017.71
其中:库存商品                          15,487,343.64
低值易耗品                                  87,928.19
原材料                                   2,422,745.88
四、长期投资减值准备合计                 7,779,669.89
其中:长期股权投资                       7,779,669.89
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                25,672,480.97
其中:房屋、建筑物                      11,534,351.80
通用设备                                 6,746,806.49
专用设备                                 7,097,378.47
办公设备                                     1,310.00
运输设备                                   292,634.21
六、无形资产减值准备合计
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计

项目                                         本期转回数          期末余额
一、坏帐准备合计                              63,498.85     25,235,066.35
其中:应收帐款                                63,498.85      9,095,285.82
其他应收款                                                  16,139,780.53
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                         100,954.47     17,897,063.24
其中:库存商品                               100,954.47     15,386,389.17
低值易耗品                                                      87,928.19
原材料                                                       2,422,745.88
四、长期投资减值准备合计                                     7,779,669.89
其中:长期股权投资                                           7,779,669.89
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                     486,212.21     25,186,268.76
其中:房屋、建筑物                                          11,534,351.80
通用设备                                                     6,746,806.49
专用设备                                     486,212.21      6,611,166.26
办公设备                                                         1,310.00
运输设备                                                       292,634.21
六、无形资产减值准备合计
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
    母公司
项目                                         年初余额          本期增加数
一、坏帐准备合计                        13,325,036.70        5,501,778.62
其中:应收帐款                           6,269,463.79
其他应收款                               7,055,572.91        5,501,778.62
二、短期投资跌价准备合计                   128,262.69
其中:股票投资                             128,262.69
债券投资
三、存货跌价准备合计                    15,441,914.45
其中:库存商品                          13,019,168.57
原材料                                   2,422,745.88
四、长期投资减值准备合计                 7,779,669.89
其中:长期股权投资                       7,779,669.89
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                20,206,699.14
其中:房屋、建筑物                      11,534,351.80
通用设备                                 1,502,317.94
专用设备                                 7,097,378.47
办公设备
运输设备                                    72,650.93
六、无形资产减值准备合计
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计

项目                                         本期转回数          期末余额
一、坏帐准备合计                              63,498.85     18,763,316.47
其中:应收帐款                                63,498.85      5,832,172.42
其他应收款                                                  12,931,144.05
二、短期投资跌价准备合计                     128,262.69
其中:股票投资                               128,262.69
债券投资
三、存货跌价准备合计                         100,954.00     15,340,960.45
其中:库存商品                               100,954.00     12,918,214.57
原材料                                                       2,422,745.88
四、长期投资减值准备合计                                     7,779,669.89
其中:长期股权投资                                           7,779,669.89
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                     470,271.37     19,736,427.77
其中:房屋、建筑物                                          11,534,351.80
通用设备                                                     1,502,317.94
专用设备                                     470,271.37      6,627,107.10
办公设备
运输设备                                                        72,650.93
六、无形资产减值准备合计
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
    法定代表人:游文庆   主管会计工作负责人:魏振富   会计机构负责人:卢彦勤
    利润表附表
    编制单位:武汉奥园城市发展股份有限公司              单位:人民币元
                             净资产收益率                 每股收益
                         全面摊薄%    加权平均%    全面摊薄    加权平均
2003年1-6月
主营业务利润                  6.79         6.50       0.097       0.097
营业利润                     -9.31        -8.91      -0.132      -0.132
净利润                       -8.85        -8.47      -0.126      -0.126
扣除非经常性损               -7.60        -7.28      -0.108      -0.108
益后的净利润
2002年1-6月
主营业务利润                  9.78         9.86       0.179       0.179
营业利润                      2.14         2.16       0.039       0.039
净利润                        1.68         1.69       0.031       0.031
扣除非经常性损                2.51         2.53       0.046       0.046
益后的净利润
    法定代表人:游文庆   主管会计工作负责人:魏振富   会计机构负责人:卢彦勤
    (二)财务报表附注
    (2003年06月30日)
    (一) 公司的基本情况
    武汉诚成文化投资集团股份有限公司于1992年经武汉市经济体制改革委员会武体改(1992)第9号文批准,由原武汉印刷厂、北京京华信托投资公司、深圳万科企业股份有限公司联合发起组建(以下简称“公司”),于1992年3月18日正式成立,公司名称为武汉长印(集团)股份有限公司。1993年经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)32号文批准向社会公开发行股票。同年10月18日公开发行部分股票在上海证券交易所上市交易。
    经财政部财国字(1998)256号文件批准,原武汉国有资产经营公司持有的武汉长印(集团)股份有限公司2900万股国家股股份于一九九八年八月转让给海南诚成企业集团有限公司,并于一九九八年八月二十四日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了公告,此次股份转让后,公司股份的总股本不变,海南诚成企业集团有限公司成为公司股份的第一大股东。
    公司1999年度第二届八次董事会会议审议通过将武汉长印(集团)股份有限公司更名为武汉诚成文化投资集团股份有限公司。
    公司2000年5月31日公告10转增5股,公司总股本由138,712,020股增加为208,068,030股。2002年5月8日公司股东海南诚成企业集团有限公司与湖南出版集团有限责任公司签订了股权转让协议,将其持有公司的法人股2,350万股转让给湖南出版集团有限责任公司。股权转让后,海南诚成企业集团有限公司持有武汉诚成文化投资集团股份有限公司法人股2000万股,占公司总股本的9.61%。湖南出版集团有限责任公司持有武汉诚成文化投资集团股份有限公司法人股2350万股,占公司总股本的11.30%,成为武汉诚成文化投资集团股份有限公司的第一大股东。
    2003年2月16日,公司股东湖南出版集团有限责任公司于与广东奥园置业集团有限公司签订了股权转让协议,将持有的武汉诚成文化投资集团股份有限公司法人股2350万股转让给广东奥园置业集团有限公司。股权正式转让后,广东奥园置业集团有限公司持有武汉诚成文化投资集团股份有限公司法人股2350万股,占公司总股本的11.30%。根据司法裁定正银房产所持有的公司223.88672万股法人股(占总股本的1.15%)已过户给广东奥园置业集团有限公司。至此广东奥园置业集团有限公司成为武汉诚成文化投资集团股份有限公司的第一大股东,占公司总股本的12.45%。湖南出版集团有限责任公司、正银房产不再持有公司法人股。
    经2002年度股东大会审议通过,公司中文名称更名为“武汉奥园城市发展股份有限公司” 。公司于2003年7月4日在武汉工商局办理完工商变更注册登记,公司全称和证券简称2003年7月10日起开始启用。
    公司企业法人营业执照注册号为: 4201001101183
    公司注册地址:武汉市汉口民意四路55号。
    公司属于包装印刷行业与文化产业企业,经营范围包括:纸塑包装制品及辅助材料开发研制、纸塑装璜饰品、商标、宣传工作画册、有价证券的印刷;印刷机械及印刷电器产品制造;印刷物资销售;纸张、油墨、塑料及印刷工业专用设备销售;汽车货运;经营本企业和成员企业自产产品及相关技术的出口业务及生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术进口业务;经营本企业进料加工和“三来一补”业务;对书刊出版业、电子出版物、影视光盘、文化用品制作业、印刷业的投资。兼营家用电器、通信器材、电子产品、电子元器件、金属材料、炉料、纺织品、油漆、涂料、文化用品批发兼零售;(含分支机构经营范围)。
    (二) 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、 会计制度
    公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。
    2、 会计年度
    公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
    3、 记帐本位币
    公司记账本位币为人民币。
    4、 记帐基础和计价原则
    公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。
    5、 外币业务核算方法
    公司发生涉及外币的业务,按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账,期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额,调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益,并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
    6、 外币会计报表的折算方法
    纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表,按财政部财会字(1995)11号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
    7、 现金等价物的确定标准
    公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
    8、 短期投资核算方法
    (1) 短期投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
    (2) 短期投资持有期间取得的现金股利或利息,除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外,均直接冲减短期投资的账面价值。
    (3) 处理短期投资时,按短期投资账面价值与实际取得价款的差额,确认为当期投资损益。
    (4) 期末短期投资按成本与市价孰低计价,短期投资市价低于成本时,按短期投资的总成本与总市价的差额提取短期投资跌价损失准备。
    9、 坏帐核算方法
    (1) 坏帐的确认标准:
    公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏帐。
    (2) 坏帐损失的核算方法,以及坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例:
    公司采用备抵法核算坏账损失,年末按账龄分析法计提坏账准备,并记入当年度损益, 1年以内的账款(包括应收账款和其他应收款,下同),按其余额的 3%计提;1-2年的,按其余额的 10%计提;2-3年的,按其余额的15 %计提;3年以上的,按其余额的20%计提。
    10、 存货核算方法
    (1) 公司存货分为:原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、开发成本、开发产品。
    (2) 取得时的计价方法:取得存货时,按实际成本计价。
    (3) 发出的计价方法:按加权平均法计价。
    (4) 存货的盘点制度:永续盘存制,期末实地盘点,盘点数与帐面数的差异按公司相关管理制度进行处理。
    (5) 低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。
    (6) 包装物领用时一次性摊销。
    (7) 存货跌价准备的确认标准、计提方法:期末存货采用成本与可变现净值孰低计价,存货可变现净值低于成本时,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    11、 长期投资核算方法
    长期股权投资
    (1) 长期股权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
    (2) 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资,投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
    (3) 以债务重组而取得的长期股权投资,投资成本以重组债权的账面价值确定。
    (4) 短期投资划转为长期股权投资时,按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
    (5) 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,对其长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,对其长期股权投资采用权益法核算。
    (6) 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的,按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本,投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额;长期股权投资权益法核算改为成本法核算的,按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
    (7) 长期股权投资差额,投资合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,按10年的期限摊销。
    (8) 处置长期股权投资时,投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
    长期债权投资
    (1) 长期债权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
    (2) 债券投资溢价或折价,在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时,采用直线法(或实际利率法)摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。
    (3) 其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。
    (4) 处置长期债权投资时,按投资的账面价值与实际取得价款的差额,确认为当期投资损益。
    长期投资减值准备
    (1) 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,确认为当期投资损失。
    (2) 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
    12、 固定资产计价和折旧方法
    (1) 固定资产的标准为:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
    (2) 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
    (3) 固定资产折旧采用直线法计提。
    (4) 固定资产分类:房屋及建筑物、通用设备、专用设备、办公设备、运输工具、其他设备。
    (5) 固定资产折旧:采用分类平均年限法计算,并根据固定资产类别的原值,估计经济使用年限和预计残值率(??)确定,其折旧率如下           :
固定资产类别                     使用年限(年)    残值率(%)    年折旧率(%)
房屋及建筑物                         ??--??年            ?      ?????????
通用设备                             ??--??年            ?      ?????????
运输工具                              ?--??年            ?      ?????????
其    他                              ?--1?年            ?      ?????????
    (6) 融资租入固定资产的计价方法:其入账价值按《企业会计准则--租赁》的规定确定。
    (7) 固定资产减值准备的确认标准和计提方法:期末公司对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因、导致其可收回金额低于其账面价值的,则按单项可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。公司对存在下列情况之一的固定资产,则全额计提减值准备:
    A、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    B、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    C、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    D、已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    13、 在建工程核算方法
    (1) 在建工程结转为固定资产的时点:按建造该项资产达到预定可使用状态时转为固定资产。
    (2) 在建工程减值准备的计提方法: 在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    存在下列一项或若干项情况的,计提在建工程减值准备:
    A.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
    B.所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
    C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    14、 无形资产核算方法
    (1) 无形资产计价
    A. 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
    B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费(其中:支付补价的加上补价;收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积;)计价。
    C. 投资者投入的无形资产,以投资各方确认的价值计价;首次发行股票接受投资者投入的无形资产,以无形资产在投资方的帐面价值计价。
    D. 通过债务重组取得的无形资产,以重组债权的账面价值计价。
    E. 接受捐赠的无形资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的,参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计价;同类或类似无形资产不存在活跃市场的,按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
    F. 自行开发并依法申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费,律师费等费用计价。
    (2) 无形资产的摊销方法
    无形资产的成本,自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的,按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
    如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的,按不超过10年的期限摊销。
    (3) 无形资产减值准备
    A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;或无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时,按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
    B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
    15、 长期待摊费用摊销方法
    (1)固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。
    (2)租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
    (3)如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益,则该项目尚未摊完的余值全部转入当期损益。
    16、 借款费用的会计处理方法
    (1) 借款费用资本化的确认原则:当资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件同时具备时开始资本化。
    (2) 资本化期间的计算方法:如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,应当暂停借款费用的资本化,当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,应当停止其借款费用的资本化。
    (3) 借款费用资本化金额的计算方法:每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。
    17、 应付债券的核算方法
    (1) 应付债券的计价方法:按收回的发行价格总额计价,发行价格总额与面值的差额作为债券的溢价或折价。
    (2) 债券的溢价或折价的摊销方法:在存续期间按直线法摊销。
    18、 收入确认原则
    (1) 商品销售收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收入实现。
    (2) 提供劳务收入确认原则:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在劳务总收入和总成本能够可靠地计量;与交易相关的经济利益能够流入企业;劳务的完成程度能够可靠地确定时,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3) 他人使用公司资产收入确认原则:他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业;收入的金额能够可靠地计量时,确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    19、 所得税的会计处理方法
    公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
    20、 主要会计政策、会计估计变更的说明以及重大会计差错更正的说明
    21、 合并会计报表的编制方法
    公司对外股权投资,占被投资单位50%以上股权,或拥有实际控制权的,按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表。
    公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据,按照财政部财会字(1995)11号《合并报表暂行规定》及其补充规定,合并会计报表各项目数额,对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
    (三) 税项
    1、 增值税销项税率为分别为4%、13%、17%
    2、 营业税税率为5%。
    3、 城市维护建设税为应纳流转税额的7%。
    4、 教育费附加为应纳流转税额的3%。
    5、 城市堤防费为应纳流转税额的2%。
    6、 地方教育发展费为销售收入的1‰。
    7、 平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
    8、 文化发展基金为娱乐收入的3%。
    9、 所得税:公司企业所得税税率为33%,根据财政部财会[2000]3号文关于印发《股份有限
    公司税收返还等有关会计处理规定》的通知,在实际收到地方财政返还的所得税时,冲减收到当期的所得税费用。
    (四) 控股子公司及合营企业
    1、 控股子公司及合营企业
    截至2003年06月30日,本公司的控股子公司概况如下:
                                                                 注册资本
控股子公司及合营企业名称
                                                                   (万元)
武汉长印房地产开发公司                                               1200
武汉长印电器公司                                                      500
武汉长森经贸有限责任公司                                             1680
武汉斯特彩色制版有限公司                                           USD250
广州诚成广告有限公司                                                  600
新华音像租赁发行有限公司                                             3000
武汉诚成彩印有限公司                                                 1000
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限                                            100
公司
北京东方文苑广告有限公司                                              100

控股子公司及合营企业名称                    经营范围
                                     房地产综合开发与经营,包括土地综合开
                                     发、承建城市基础设施,民用与工业建筑
武汉长印房地产开发公司                       (含高层建筑)和商品房销售。
                                   家用电器、印刷机械、电子、计算机、自动
                                                       控制系统、制品技术
武汉长印电器公司                         开发、咨询、服务及开发产品销售。
武汉长森经贸有限责任公司                                   印刷、物资贸易
武汉斯特彩色制版有限公司             纸张印刷制版、塑料印刷制版、凹印镀铜
                                                       钢管的生产和销售。
                                       广告设计、制作、代理;企业管理咨询
                                                   ,市场调查;包装装潢设
广州诚成广告有限公司                                 计;批发和零售贸易等
                                     国内电子出版物的批发、零售、邮购、出
                                                     租;音像制品批发、全
新华音像租赁发行有限公司             国性连锁销售、出租;文化体育用品、电
                                                     子产品、家用电器、汽
                                 车配件等的销售、国内商品展示;彩扩服务。
武汉诚成彩印有限公司                                 彩印(不含商标印刷)
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限           生产销售印铁制品,印花铁制品,包装制
公司                                                   品印刷机械及零配件
北京东方文苑广告有限公司               设计、制作、代理、发布国内及外商来
                                                   华广告;承办展览、展示
                                         会;组织文化交流活动(演出除外)


                                     本公司    本公司所占    是否纳入合
控股子公司及合营企业名称             投资额      权益比例    并报表范围
武汉长印房地产开发公司                 1200          100%            是
武汉长印电器公司                        632.62       100%            是
武汉长森经贸有限责任公司               1680          100%            是
武汉斯特彩色制版有限公司               1038.75        75%            是
广州诚成广告有限公司                   7014.01       100%            是
新华音像租赁发行有限公司               1905         63.5%            是
武汉诚成彩印有限公司                    800           80%       否(注1)
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限               75           75%       否(注1)
公司
北京东方文苑广告有限公司               1164          60%       否(注1)

                                                                 注册资本
控股子公司及合营企业名称                                           (万元)
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                          200
岳麓书院文化教育产业有限公司                                         1000
武汉金成彩印有限公司                                                  800
当阳市长鸣印务有限责任公司                                            100
深圳长迅工贸发展有限公司                                              250
武汉长利制衣洗染有限公司                                              385
武汉源兴装璜建筑材料公司                                              375
武汉长利鲜果榨食品有限公司                                            210
武汉长印文化用品有限责任公                                            100


控股子公司及合营企业名称                                         经营范围
武汉东方诚成传媒广告有限公司       广告设计、制作、发布,路牌、灯箱广告,
                                           代理媒体广告发布,广告咨询服务
岳麓书院文化教育产业有限公司           教育、文博旅游、出版发行、网络信息
                                     生产经营纸制品、塑料制品、礼品包装、
                                                     画册的印刷(含商标印
武汉金成彩印有限公司                                               刷)。
当阳市长鸣印务有限责任公司         印刷(国家有专项规定的除外);纸、纸制
                                                       品、文教用品销售。
深圳长迅工贸发展有限公司                                         工业贸易
武汉长利制衣洗染有限公司                             各种服饰洗涤、织补。
武汉源兴装璜建筑材料公司                   装饰建筑材料生产和销售、装璜。
武汉长利鲜果榨食品有限公司                   生产销售鲜果榨汁及其他饮料。
武汉长印文化用品有限责任公     文化用品、办公用品、工艺美术品批发兼零售。

                                    本公司    本公司所占    是否纳入合
控股子公司及合营企业名称           投资额      权益比例    并报表范围
武汉东方诚成传媒广告有限公司          140           70%       否(注1)
岳麓书院文化教育产业有限公司          510           51%       否(注1)
武汉金成彩印有限公司                  480           60%       否(注2)
当阳市长鸣印务有限责任公司             51           51%       否(注2)
深圳长迅工贸发展有限公司              250          100%       否(注3)
武汉长利制衣洗染有限公司              230        70.77%       否(注3)
武汉源兴装璜建筑材料公司               50           50%       否(注3)
武汉长利鲜果榨食品有限公司            103.62      52.3%       否(注3)
武汉长印文化用品有限责任公            100          100%       否(注3)

    注:(1)由于准备转让股份、减持股份或停止经营的原因,东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司、岳麓书院文化教育产业(集团)有限公司、武汉诚成彩印有限公司、武汉东方诚成传媒广告有限公司、北京东方文苑广告有限公司而不纳入合并报表范围;
    (2)武汉金成彩印有限公司、当阳市长鸣印务有限责任公司经营期已满而不纳入合并报表;
    (3)深圳长迅工贸发展有限公司、武汉长利制衣洗染有限公司、武汉源兴装璜建筑材料公司、武汉长利鲜果榨食品有限公司、武汉长印文化用品有限责任公司已停止经营而不纳入合并报表。
    2、合并报表范围变更情况
    本年无变化。
    (五) 会计报表主要项目注释
    1、 货币资金
项    目                                      期末数           期初数
现    金                                  222,434.99        69,043.18
银行存款                               10,744,265.41    24,925,372.63
其他货币资金                           38,334,968.12    62,117,280.81
合    计                               49,301,668.52    87,111,696.62
    其中外币银行存款:
                          期末数
项目            原币      汇率        人民币
USD        89,885.41    8.2774    744,017.49

                               期初数
项目                 原币        汇率          人民币
USD          1,268,553.72       8.2773     10,500,199.71
注:(1)货币资金比上年减少43.40%,主要原因为本期增加对外往来款。
    (2)其他货币资金中3000万元存单已用于借款质押。
    2、 短期投资
                期  末  数                              期  初  数
项    目   投资金额    跌价准备    期末市价        投资金额      跌价准备
股票投资          0           0           0    8,000,000.00    302,012.69
合    计          0           0           0    8,000,000.00    302,012.69
    3、 应收票据
票据种类           金  额
银行承兑汇票       10,000
    4、 应收款项(含应收账款和其他应收款)
    (1) 应收账款按账龄列示如下:
                               期末数
帐  龄                            占总额的       坏帐准备
                        金  额                                   坏帐准备
                                   比例(%)    计提比例(%)
1年以内          73,863,337.10       59.68              3    2,215,900.11
1-2年            19,510,728.54       15.76             10    1,951,071.85
2-3年            22,994,319.42       18.58             15    3,449,147.91
3年以上           7,395,829.74        5.98             20    1,479,165.95
合  计          123,764,204.80      100.00                   9,095,285.82

                               期初数
帐  龄                            占总额的       坏帐准备
                        金  额                                   坏帐准备
                                   比例(%)    计提比例(%)
1年以内          73,621,596.65       56.62              3    2,208,647.90
1-2年            35,349,501.30       27.18             10    3,534,950.13
2-3年            16,073,890.76       12.36             15    2,411,083.61
3年以上           4,999,483.25        3.84             20      999,896.65
合  计          130,044,471.96      100.00                   9,154,578.29
    (2) 其它应收款按账龄列示如下:
                               期末数
帐  龄                           占总额的       坏帐准备
                    金  额                                       坏帐准备
                                  比例(%)    计提比例(%)
1年以内      69,162,794.06          34.30              3     2,074,883.83
1-2年       118,880,201.94          58.95             10    11,888,020.19
2-3年        10,894,836.12           5.40             15     1,634,225.42
3年以上       2,713,255.45           1.35             20       542,651.09
合  计      201,651,087.57         100.00                   16,139,780.53

                                期初数
帐  龄                            占总额的       坏帐准备
                     金  额                                      坏帐准备
                                   比例(%)    计提比例(%)
1年以内      117,228,720.28          78.06              3    3,516,861.61
1-2年         26,229,536.48          17.46             10    2,622,953.65
2-3年          2,749,639.48           1.83             15      412,445.92
3年以上        3,976,626.16           2.65             20      795,325.23
合  计       150,184,522.40         100.00                   7,347,586.41
    (3) 应收账款说明事项
    A.应收款项中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款
    B.金额较大的其他应收款详细情况:
欠款单位名称              欠款金额    欠款时间    性质或内容
国诚文化             27,593,558.70    一年以内        往来款
中联福展             22,400,000.00    一年以内        往来款
金进装饰公司         10,183,785.00    一年以内        往来款
新希望广告公司       10,118,481.70    一年以内        往来款
中衡经贸公司          9,540,840.87    一年以内        往来款
    C.应收款项欠款金额前五名情况
项  目                             累计总欠款金额    占该项目总额比例
应收账款项目欠款金额前五名          32,126,096.26              25.96%
其他应收款项目欠款金额前五名        79,836,666.27              39.59%
    D.其他应收款比上年增加34.27%,主要原因为增加往来单位的拆借款。
    5、 预付帐款
    预付帐款按账龄列示如下:
帐  龄                       期末数                         期初数
                     金  额     比例(%)           金  额      比例(%)
1年以内        5,793,677.39         43.97     6,898,744.98          36.78
1-2年            929,200.00          7.05     8,957,488.67          47.76
2-3年          5,854,670.77         44.43     1,809,401.81           9.65
3年以上          599,795.00          4.55     1,090,567.59           5.81
合  计        13,177,343.16        100.00    18,756,203.05         100.00
    注:预付账款中无持本公司5 %(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    6、 存货
    (1) 存货
                                            期末数
类  别                                 金  额         跌价准备
原 材 料                        10,215,739.02     2,422,745.88
在 产 品                         1,300,949.00
库存商品                        45,145,071.18    15,386,389.17
开发成本                        69,039,072.44
低值易耗品                       1,645,294.30        87,928.19
包装物                              16,228.01
合  计                         127,362,353.95    17,897,063.24

                                            期初数
类  别                                 金  额               跌价准备
原 材 料                         6,417,011.59           2,422,745.88
在 产 品                         1,276,077.00
库存商品                        46,573,553.10          15,487,343.64
开发成本                        68,995,992.44
低值易耗品                       1,763,770.28              87,928.19
包装物                              19,752.13
合  计                         125,046,156.54          17,998,017.71
    其中开发成本列示如下:
项目名称     预计开工时间       开工时间    预计竣工时间       预计总投资
长信大厦                     94年7月18日                    68,482,831.44
木兰湖渡假村   规划审批中
合    计                                                    68,482,831.44

项目名称                                    期末余额         期初余额
长信大厦                               66,239,072.44    66,195,992.44
木兰湖渡假村                            2,800,000.00     2,800,000.00
合    计                               69,039,072.44    68,995,992.44
    注:开发成本中长信大厦原为子公司武汉长印房地产公司与武汉市武昌城市综合开发(集团)公司共建,现为子公司武汉长印房地产公司单独所有,但目前持有的证件中土地使用证、建设工程规划许可证为武汉市武昌城市综合开发(集团)公司所有,商品房预售许可证为子公司武汉长印房地产公司与武汉市武昌城市综合开发(集团)公司共有。
    (2) 存货跌价准备增减变动情况
类  别                期初数    本期增加数    本期减少数           期末数
原 材 料        2,422,745.88                                 2,422,745.88
低值易耗品         87,928.19                                    87,928.19
库存商品       15,487,343.64                  100,954.47    15,386,389.17
合  计         17,998,017.71                  100,954.47    17,897,063.24

类  别                                              存货可变现净值
                                                          确定依据
原 材 料                                            可变现净值低于
                                                          帐面价值
低值易耗品                                          可变现净值低于
                                                          帐面价值
库存商品                                            可变现净值低于
                                                          帐面价值
合  计
    7、 待摊费用
费用项目                           期末数        期初数    期末结存原因
报刊费                           6,103.06      7,100.22      摊销期未満
租赁费                          34,083.44    240,000.00      摊销期未満
保险费                          83,674.29    262,352.20      摊销期未満
养路费                                         1,200.00
装修费                         234,322.26    412,315.65      摊销期未満
DDN专线                         59,890.00     18,550.00      摊销期未満
制版费                                        15,775.00
                                                             摊销期未满
披露费                          65,455.00
                                                             摊销期未满
审计、评估咨询费               611,480.98
                                                             摊销期未满
货运费                          49,370.66
                                                             摊销期未满
工作服                          28,574.76
合  计                       1,172,954.45    957,293.07
    8、 长期股权投资
    (1) 长期股权投资明细情况
                                                   股份性
被投资公司名称                           期末数     质/投        股票数量
                                                   资期限
长期股票投资
江海发展(集团)股份有限公司           300,000.00    法人股      300,000.00
武汉新世纪开发中心                 1,000,000.00    法人股    1,000,000.00
武汉数控(集团)股份有限公司         2,283,020.00    法人股    1,246,674.00
武商集团股份有限公司                 749,000.00    法人股      560,162.00
湖北美尔雅股份有限公司             3,200,200.00    法人股    5,062,500.00
四川飞仙食品股份有限公司             200,000.00    法人股      200,000.00
小         计                      7,732,220.00
其他股权投资
北京新世纪数码软件有限公司           862,189.19
北京东方文苑广告有限公司             697,919.98
岳麓书院文化教育产业有限公司       4,140,889.96
武汉源兴装璜建筑材料公司             500,000.00
长印文化用品公司
当阳市长鸣印务有限责任公司

                                              占被投资公
被投资公司名称                                司注册资本    初始投资成本
                                                    比例
长期股票投资
江海发展(集团)股份有限公司                          0.01      300,000.00
武汉新世纪开发中心                                  0.13    1,000,000.00
武汉数控(集团)股份有限公司                          0.01    2,283,020.00
武商集团股份有限公司                                0.00      749,000.00
湖北美尔雅股份有限公司                              0.03    3,200,200.00
四川飞仙食品股份有限公司                            0.01      200,000.00
小         计                                               7,732,220.00
其他股权投资
北京新世纪数码软件有限公司                        50.80%    1,600,000.00
北京东方文苑广告有限公司                          60.00%      909,512.67
岳麓书院文化教育产业有限公司                      51.00%    5,100,000.00
武汉源兴装璜建筑材料公司                          50.00%      500,000.00
长印文化用品公司                                 100.00%    1,000,000.00
当阳市长鸣印务有限责任公司                        51.00%      510,000.00

                                       长期投资减值准备              期末
被投资公司名称                        期末数    本期增减    计提原因 市价
                                                    变动
长期股票投资
江海发展(集团)股份有限公司        300,000.00
武汉新世纪开发中心              1,000,000.00
武汉数控(集团)股份有限公司      2,283,020.00
武商集团股份有限公司
湖北美尔雅股份有限公司
四川飞仙食品股份有限公司
小         计                   3,583,020.00
其他股权投资
北京新世纪数码软件有限公司
北京东方文苑广告有限公司
岳麓书院文化教育产业有限公司
武汉源兴装璜建筑材料公司
长印文化用品公司
当阳市长鸣印务有限责任公司

                                                    股份性
被投资公司名称                            期末数     质/投    股票数量
                                                    资期限
武汉金成彩印有限公司                3,920,078.67
北京中社网一指通有限公司            2,063,053.70
深圳长迅工贸公司                    2,339,676.78
武汉长利制衣洗染有限公司            1,483,188.40
武汉长利鲜果榨食品有限公司            809,155.81
东西湖印刷厂                          925,739.31
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司          700,593.86
武汉东方诚成传媒广告有限公司        1,254,761.12
武汉诚成彩印有限公司                8,000,000.00
安阳金钟彩印厂                        758,464.17
武汉决策信息研究中心                  350,000.00
武汉索思特种电源有限公司              300,000.00
漯河爱特包装实业有限公司              533,342.00
南方证券有限公司                   83,339,718.00
小计                              112,978,770.95
合     计                         120,710,990.95

                                             占被投资公
被投资公司名称                               司注册资本      初始投资成本
                                                   比例
武汉金成彩印有限公司                             60.00%      4,800,000.00
北京中社网一指通有限公司                         10.00%      2,063,053.70
深圳长迅工贸公司                                100.00%      2,500,000.00
武汉长利制衣洗染有限公司                         70.77%      2,300,000.00
武汉长利鲜果榨食品有限公司                       52.30%      1,036,154.04
东西湖印刷厂                                     17.00%      1,645,174.85
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司                     75.00%        750,000.00
武汉东方诚成传媒广告有限公司                     70.00%      1,400,000.00
武汉诚成彩印有限公司                             80.00%      8,000,000.00
安阳金钟彩印厂                                                 758,464.17
武汉决策信息研究中心                                           350,000.00
武汉索思特种电源有限公司                                       300,000.00
漯河爱特包装实业有限公司                                       533,342.00
南方证券有限公司                                            83,339,718.00
小计                                                       119,395,419.43
合     计                                                  127,127,639.43

                                         长期投资减值准备            期末
被投资公司名称                         期末数    本期增减 计提原因   市价
                                                     变动
武汉金成彩印有限公司
北京中社网一指通有限公司
深圳长迅工贸公司                   357,732.58
武汉长利制衣洗染有限公司         1,454,022.19
武汉长利鲜果榨食品有限公司         809,155.81
东西湖印刷厂                       925,739.31
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司
武汉东方诚成传媒广告有限公司                            -
武汉诚成彩印有限公司
安阳金钟彩印厂
武汉决策信息研究中心               350,000.00
武汉索思特种电源有限公司           300,000.00
漯河爱特包装实业有限公司
南方证券有限公司
小计                             4,196,649.89
合     计                        7,779,669.89
    注:a. 北京新世纪数码软件有限公司为子公司新华音像租赁发行有限公司控股子公司,据财政部财会字(1996)2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,其资产总额、销售收入、净利润均不足合并报表资产总额、销售收入、净利润的10%而不纳入合并报表范围。
    b. 公司所持湖北美尔雅股份有限公司3,200,200.00元法人股已用于500万元华夏银行质押贷款。
    (2)其中:采用权益法核算的股权投资明细情况
被投资单位名称                                 初始投资成本    追加投资额
北京新世纪数码软件有限公司                     1,600,000.00
北京东方文苑广告有限公司                         909,512.67
岳麓书院文化公司                               5,100,000.00
武汉源兴装璜公司                                 500,000.00
长印文化用品公司                               1,000,000.00
当阳市长鸣印务有限责任公司                       510,000.00
金成彩印有限公司                               4,800,000.00
深圳长迅工贸公司                               2,500,000.00
武汉长利制衣洗染有限公司                       2,300,000.00
武汉长利鲜果榨食品有限公司                     1,036,154.04
东西湖印刷厂                                   1,645,174.85
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司                     750,000.00
武汉东方诚成传媒广告有限公司                   1,400,000.00
武汉诚成彩印有限公司                           8,000,000.00
合     计                                     32,050,841.56

被投资单位名称                        被投资单位本期    分得的现金红利额
                                          权益增减额
北京新世纪数码软件有限公司
北京东方文苑广告有限公司                   23,317.89
岳麓书院文化公司
武汉源兴装璜公司
长印文化用品公司
当阳市长鸣印务有限责任公司
金成彩印有限公司
深圳长迅工贸公司
武汉长利制衣洗染有限公司
武汉长利鲜果榨食品有限公司
东西湖印刷厂
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司
武汉东方诚成传媒广告有限公司               -7,415.43
武汉诚成彩印有限公司
合     计                                  15,902.46

被投资单位名称                       累计权益增减额    会计政策有    备注
                                                       无重大差异
北京新世纪数码软件有限公司              -737,810.81
北京东方文苑广告有限公司                -211,592.69            无
岳麓书院文化公司                        -959,110.04            无
武汉源兴装璜公司                                               无
长印文化用品公司                      -1,000,000.00            无
当阳市长鸣印务有限责任公司              -510,000.00
金成彩印有限公司                        -879,921.33            无
深圳长迅工贸公司                        -160,323.22            无
武汉长利制衣洗染有限公司                -816,811.60            无
武汉长利鲜果榨食品有限公司              -226,998.23            无
东西湖印刷厂                            -719,435.54            无
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司             -49,406.14            无
武汉东方诚成传媒广告有限公司            -145,238.88            无
武汉诚成彩印有限公司                                           无
合     计                             -6,416,648.48
    (3)合并价差
被投资单位名称                          初始金额    形成原因    摊销期限
广州诚成广告有限责任公司           58,517,034.36    购买价差        10年
新华音像租赁发行有限公司            1,614,183.73    购买价差        10年
合          计                     60,131,218.09

被投资单位名称                  年初余额      本期摊销额         摊余价值
广州诚成广告有限责任公司   45,350,701.62    2,925,851.72    42,424,849.90
新华音像租赁发行有限公司    1,291,347.00       80,709.18     1,210,637.82
合          计             46,642,048.62    3,006,560.90    43,635,487.72
    (4)长期股权投资差额
被投资单位名称                        初始金额    形成原因    摊销期限
北京东方文苑广告有限公司         10,730,487.33    购买价差        10年
合          计                   10,730,487.33

被投资单位名称                    年初余额    本期摊销额    本期转出
北京东方文苑广告有限公司     10,193,962.96    536,524.36
合          计               10,193,962.96    536,524.36

被投资单位名称                                              摊余价值
北京东方文苑广告有限公司                                9,657,438.60
合          计                                          9,657,438.60
    9、 固定资产
    (1) 固定资产原值
分    类                      期初余额         本期增加        本年减少
房屋及建筑物             75,779,076.37             0.00            0.00
通用设备                 38,979,641.26       440,246.00       34,654.00
专用设备                 98,021,416.44    18,690,741.60    4,954,867.37
办公设备                  1,917,700.40       252,336.21       24,000.00
运输设备                  9,359,114.17       347,745.00      326,374.29
其他设备                  9,961,824.20        19,125.00            0.00
合    计                234,018,772.84    19,750,193.81    5,339,895.66

分    类                                                         期末余额
房屋及建筑物                                                75,779,076.37
通用设备                                                    39,385,233.26
专用设备                                                   111,757,290.67
办公设备                                                     2,146,036.61
运输设备                                                     9,380,484.88
其他设备                                                     9,980,949.20
合    计                                                   248,429,070.99
    注:房屋及建筑物70,893,425.73元用于借款抵押;在建工程中有19,036,642.60元转入固定资产。
    (2) 租赁固定资产
    融资租赁固定资产
租入资产类别      账面原值      累计折旧      账面净值
办公设备        588,000.00    382,200.00    205,800.00
合    计        588,000.00    382,200.00    205,800.00
    (3) 累计折旧
固定资产分类            期初余额      本期计提额               本期减少额
房屋及建筑物       17,703,256.78    1,136,674.80                     0.00
通用设备           18,379,089.53    1,114,257.10                18,713.16
专用设备           50,837,996.02    3,346,167.30             3,926,612.40
办公设备              931,677.09      418,464.47                23,880.00
运输设备            4,167,117.55      442,115.45               277,610.00
其他设备            6,222,200.71      248,969.20                     0.00
合    计           98,241,337.68    6,706,648.32             4,246,815.56

固定资产分类                                                     期末余额
房屋及建筑物                                                18,839,931.58
通用设备                                                    19,474,633.47
专用设备                                                    50,257,550.92
办公设备                                                     1,326,261.56
运输设备                                                     4,331,623.00
其他设备                                                     6,471,169.91
合    计                                                   100,701,170.44
    (4) 固定资产减值准备
项    目           期初余额    本期计提额     本期减少额         期末余额
房屋及建筑物  11,534,351.80                                 11,534,351.80
通用设备       6,746,806.49                                  6,746,806.49
专用设备       7,097,378.47                   486,212.21     6,611,166.26
运输设备           1,310.00                                      1,310.00
电子设备         292,634.21                                    292,634.21
合    计      25,672,480.97                  486,212.212     5,186,268.76

项    目                                            计提原因
房屋及建筑物                                            闲置
通用设备                                                闲置
专用设备                                                闲置
运输设备                                                闲置
电子设备                                            技术落后
合    计
    10、 在建工程
    (1) 在建工程明细情况
工程项目名称                       预算数         期初余额    本期增加额
1300型自动贴机                                   13,800.00
海德胶印机                                   14,529,079.70
其中:借款费用资本化金额                        791,825.33
三星印刷机                                      125,000.00
电脑制袋机                                       45,000.00
纸盒成型机                                       76,825.00
鄂AA2388车                                      202,415.00
制粉厂房新建改建                                112,004.40
彩盒纸盒生产线                                   44,600.00
长印工业园                                    2,864,831.50     86,643.71
全K膜切压痕机                                     3,800.00
08机修理                                        200,000.00
塑印七色机改造                                  265,915.20    106,600.00
条码检测仪                                        9,760.00
半自动平型网版印刷机                            100,000.00
罗兰四开双色胶印                                  9,000.00
电算化设备                                      178,646.00
塑印十色机                                      316,936.47
1025雅阁轿车                                      5,000.00
模切机                                        2,773,176.90
膜切机                                          235,000.00
水溶性复膜机                                      4,000.00
单张版机                                        608,500.00
制袋机                                                         60,000.00
半自动烫印机                                                  148,000.00
合    计                                     22,723,290.17    402,243.71
其中:借款费用资本化金额                        791,825.33

                                   本期转入
工程项目名称                                   其他减少额        期末余额
                                 固定资产额
1300型自动贴机                                                  13,800.00
海德胶印机                    14,529,079.70
其中:借款费用资本化金额
三星印刷机                       125,000.00
电脑制袋机                                                      45,000.00
纸盒成型机                        76,825.00
鄂AA2388车                       202,415.00
制粉厂房新建改建                                               112,004.40
彩盒纸盒生产线                                                  44,600.00
长印工业园                                                   2,951,475.21
全K膜切压痕机                                                    3,800.00
08机修理                                                       200,000.00
塑印七色机改造                                                 372,515.20
条码检测仪                                                       9,760.00
半自动平型网版印刷机             100,000.00
罗兰四开双色胶印                                                 9,000.00
电算化设备                       178,646.00
塑印十色机                                                     316,936.47
1025雅阁轿车                                                     5,000.00
模切机                         2,773,176.90
膜切机                           235,000.00
水溶性复膜机                                                     4,000.00
单张版机                         608,500.00
制袋机                            60,000.00
半自动烫印机                     148,000.00
合    计                      19,036,642.60                  4,087,891.28
其中:借款费用资本化金额

                                        资金    工程投入占    利息资
工程项目名称                            来源    预算的比例    本化率
1300型自动贴机
海德胶印机                              借款
其中:借款费用资本化金额
三星印刷机
电脑制袋机
纸盒成型机
鄂AA2388车
制粉厂房新建改建
彩盒纸盒生产线
长印工业园
全K膜切压痕机
08机修理
塑印七色机改造
条码检测仪
半自动平型网版印刷机
罗兰四开双色胶印
电算化设备
塑印十色机
1025雅阁轿车
模切机
膜切机
水溶性复膜机
单张版机
制袋机
半自动烫印机
合    计
其中:借款费用资本化金额
    注:在建工程比上年下降82.01.%,主要原因为专用印刷设备验收合格转入固定资产。
    11、 无形资产
    无形资产明细情况
                    取得
类    别                         原    值         期初余额    本期增加额
土地使用权          方式    45,751,140.00    42,231,614.60
电脑软件            购买       447,930.00       335,084.00      5,000.00
合    计            购买    46,199,070.00    42,566,698.60      5,000.00


类    别        本期转出额    本期摊销额      累计摊销额         期末余额
土地使用权                    459,039.30    3,978,564.70    41,772,575.30
电脑软件                       13,560.00      126,406.00       326,524.00
合    计                      472,599.30    4,104,970.70    42,099,099.30

                                                      剩余摊销
类    别                                                  期限
土地使用权                                            45.5-48.
                                                           5年
电脑软件                                                 3.5年
合    计
    12、 长期待摊费用
项  目             原始发生额        期初余额    本期增加额    本期摊销额
工业村搬迁费     2,112,372.44      739,420.26                  211,262.94
光盘库              10,437.17                     10,437.17      2,391.00
发排机修理费       128,000.00       69,333.34                   19,974.18
装修费           3,967,037.88      773,837.31    146,209.19    407,818.90
咨询费           2,326,000.00    1,026,000.00                  300,000.00
合    计         8,543,847.49    2,608,590.91    156,646.36    941,447.02

项  目              累计摊销额        期末余额    剩余摊销期限
工业村搬迁费      1,584,215.12      528,157.32           3个月
光盘库                2,391.00        8,046.17          24个月
发排机修理费         78,640.84       49,359.16          12个月
装修费            2,483,754.27      512,227.60        3-60个月
咨询费            1,600,000.00      726,000.00          28个月
合    计          5,749,001.23    1,823,790.25
    13、 短期借款
借款条件             期末余额          期初余额    备  注
抵押借款        68,000,000.00     62,900,000.00
保证借款       239,966,000.00    203,933,214.00
信用借款
质押借款        34,500,000.00     34,500,000.00
合    计       342,466,000.00    301,333,214.00
    注:向农行武汉市直属支行的保证借款中有470万元逾期,其借款期限为2000年8月4日至2001年2月5日。
    14、 应付票据
种  类                  期末余额         期初余额
银行承兑汇票        4,300,000.00    36,500,000.00
商业承兑汇票       27,500,000.00    10,000,000.00
合  计             31,800,000.00    46,500,000.00
    注:应付票据期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    15、 应付帐款
项  目            期末余额             期初余额
金  额       29,494,761.68        35,506,207.60
    注:应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    16、 预收帐款
项  目                      期末余额        期初余额
金  额                  1,801,065.34    5,860,114.08
    注:预收帐款期末余额中有欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项,见附注八。
    17、 其他应付款
项  目            期末余额             期初余额
金  额       21,438,095.48        33,218,036.04
    注:(1)其他应付款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (2)金额较大的其他应付款详细情况:
项  目                        金     额    性质或内容
武汉诚成彩印有限公司       8,000,000.00        往来款
中衡经贸有限公司           3,000,000.00        往来款
汤斯曼公司                 2,685,709.84        往来款
国诚文化                   2,176,302.50        往来款
深圳长迅工贸公司           2,010,062.90        往来款
    18、 应付工资
项  目    期末余额    期初余额    性质或原因
金  额      800.00                  未付工资
    19、 应付股利
主要投资者                       期末余额        期初余额    欠付股利原因
海南诚成企业集团有限公司       979,835.31      979,835.31        尙未领取
武汉市国有资产经营公司       3,514,545.32    3,514,545.32        尙未领取
其他法人股                   1,245,288.68    1,290,288.68        尙未领取
流通股
合  计                       5,739,669.31    5,784,669.31
    20、 应交税金
税    种                  期末余额         期初余额    执行的法定税率
增 值 税             11,517,742.59    10,594,284.12      4%、13%、17%
营 业 税                 62,801.84        86,618.90                5%
个人所得税              114,158.34        24,477.57          累进税率
城市维护建设税          291,408.78       219,344.98        流转税的7%
企业所得税            9,580,805.30    10,102,590.65               33%
印花税                       99.24           113.85          比例税率
合    计             21,567,016.09    21,027,430.07
    21、 其他应交款
项  目                 期末余额       期初余额           计缴标准    性质
教育费附加             173,110.77     155,579.45         流转税的3%
平抑副食品价格基金     249,882.95     185,812.58          收入的1‰
堤防费                  68,110.15      60,452.76         流转税的2%
地方教育发展费         234,571.86     170,550.21          收入的1‰
防洪费                                  7,249.84    广告收入的0.18%
文化事业建设费         -39,310.92    -158,660.18     文化业收入的3%
合  计                 686,364.81     420,984.66
    注:平抑副食品价格基金、堤防费、地方教育发展费为武汉地区地方税费,文化事业建设费与防洪费为广州诚诚地区地方税费。
    22、 预提费用
项    目                         期末余额      期初余额    年末结存的原因
预提水电费                                    11,193.40          预提未付
武印技术创新费                 120,000.00                        预提未付
希望杂志管理费                 185,750.00    185,750.00          预提未付
合    计                       305,750.00    196,943.40
    23、 长期借款
    (1) 按借款币种列示
借款币种                    期末余额         期初余额
人民币                 49,000,000.00    49,000,000.00
合  计                 49,000,000.00    49,000,000.00
    (2) 按借款条件列示
借款币种                      期末余额         期初余额
抵押                     49,000,000.00    49,000,000.00
合  计                   49,000,000.00    49,000,000.00
    24、 长期应付款
项    目                     种  类                 期  限      初始金额
深圳利丰雅高电分     融资租入设备款    2000.3.25-2002.9.25    588,000.00
制版有限公司
合    计                                                      588,000.00

项    目                                           应计利息      期末余额
深圳利丰雅高电分                                               280,708.03
制版有限公司
合    计                                                       280,708.03
    25、 股本
                                               本期变动增减(+、-)(股)
项      目                   期初余额(股)    配股    送股   公积金转股
一.未上市流通股份
1.发起人股份                  26,162,862.00
其中:国家持有股份             14,678,862.00
境内法人持有股份              11,484,000.00
境外法人持有股份
其    他
2.募集法人股份                73,381,368.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计            99,544,230.00
二.已上市流通股份
1.人民币普通股               108,523,800.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计           108,523,800.00
三.股份总数                  208,068,030.00

                            本期变动增减(+、-)(股)
项      目                   增发    其他    小计          期末余额(股)
一.未上市流通股份
1.发起人股份                                                26,162,862.00
其中:国家持有股份                                           14,678,862.00
境内法人持有股份                                            11,484,000.00
境外法人持有股份
其    他
2.募集法人股份                                              73,381,368.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                                          99,544,230.00
二.已上市流通股份
1.人民币普通股                                             108,523,800.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计                                         108,523,800.00
三.股份总数                                                208,068,030.00
    26、 资本公积
                                             本    期增加    本期减少
项    目                               期初余额        额          额
股本溢价                         115,527,678.85
接收捐赠资产准备                       7,000.00
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
债务重组转入
其他资本公积转入
合    计                         115,534,678.85

项    目                                                 期末余额
股本溢价                                           115,527,678.85
接收捐赠资产准备                                         7,000.00
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
债务重组转入
其他资本公积转入
合    计                                           115,534,678.85
    27、 盈余公积
项  目              期初余额    本期增加额    本期减少额         期末余额
法定盈余公积   14,611,240.55                                14,611,240.55
公益金          9,317,973.65                                 9,317,973.65
任意盈余公积    2,522,354.12                                 2,522,354.12
合  计         26,451,568.32                                26,451,568.32
    28、 未分配利润
项  目                                    分配政策            金  额
年初未分配利润                                        -27,093,436.93
加:本年净利润转入                                    -26,173,174.10
减:提取法定盈余公积                   按净利 10 %
提取法定公益金                         按净利 10 %
提取任意盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润                                        -53,266,611.03
    29、 业务收入
    (1)   业务分部收入
分  部                                本年1—6月发生数    上年同期发生数
印刷业务                                 69,561,773.67     66,766,177.72
图书音像制品销售                          2,072,881.06      6,421,473.06
广告收入                                  8,068,574.00     14,112,330.74
纸品销售                                 68,871,403.73     57,268,306.61
小  计                                  148,574,632.46    147,418,288.13
公司内各业务分部间相互抵消               43,675,935.12     25,058,078.56
合  计                                  104,898,697.34    122,360,209.57
    (2)地区分部收入
项  目                                本年1—6月发生数    上年同期发生数
北京                                      2,072,881.06      6,421,473.06
广州                                      8,068,574.00     14,112,330.74
武汉                                    138,433,177.40    126,884,484.33
小  计                                  148,574,632.46    147,418,288.13
公司内各业务分部间相互抵消               43,675,935.12     25,058,078.56
合  计                                  104,898,697.34    122,360,209.57
    注:公司前五名客户销售的收入总额为42,688,212.33元,占公司全部销售收入的比例为40.69%。
    30、 主营业务成本
    (1) 业务分部成本
分  部                                 本年1—6月发生数    上年同期发生数
印刷业务                                  55,314,728.17     50,549,250.17
图书音像制品销售                           1,376,229.36      2,737,308.28
广告收入                                   3,478,745.75      2,012,960.00
纸品销售                                  67,465,492.02     53,210,176.63
小  计                                   127,635,195.30    108,509,695.08
公司内各业务分部间相互抵消                43,675,935.12     25,058,078.56
合  计                                    83,959,260.18     83,451,616.52
     (2)地区分部成本
项  目                                 本年1—6月发生数    上年同期发生数
北京                                       1,376,229.36      2,737,308.28
广州                                       3,478,745.75      2,012,960.00
武汉                                     122,780,220.19    103,759,426.80
小  计                                   127,635,195.30    108,509,695.08
公司内各业务分部间相互抵消                43,675,935.12     25,058,078.56
合  计                                    83,959,260.18     83,451,616.52
    31、 主营业务税金及附加
项  目               本年1—6月发生数         计缴标准
城建税                     238,273.97       流转税的7%
教育费附加                  88,720.65       流转税的3%
营业税                     277,140.25               5%
文化事业建设费             184,203.77    应税收入的1‰
教育发展费                  67,148.84    应税收入的1‰
合  计                     855,487.48
    32、 其他业务利润
业务种类         收 入 数     成 本 数      利    润
材料销售         1,871.79         0.00      1,871.79
废品收入       333,128.03    68,455.69    264,672.34
租金            93,405.92     5,669.08     87,736.84
合计           428,405.74    74,124.77    354,280.97
    33、 管理费用本期比去年同期增加84.69%,主要原因为本期计提了减值准备。
    34、 财务费用
类  别                             本年发生数      上年发生数
利息支出                        15,137,274.87    6,791,964.51
减:利息收入                       233,263.29      309,803.11
汇兑损失                               793.22            0
减:汇兑收益                             0               0
其他                                19,737.46    1,039,704.52
合  计                          14,924,542.26    7,521,865,92
    注:财务费用本期比上年同期增加98.41%,主要原因系增加银行借款而使利息支出增加所致。
    35、 投资收益
项  目                                          本年发生数     上年发生数
股票投资收益                                    595,787.93
股权投资收益                                     15,902.46    -191,616.31
债权投资收益
其中:债券收益
联营或合营公司分来利润                                         363,557.88
股权投资差额摊销                               -536,524.36      24,782.30
长期投资减值准备
短期投资减值准备
股权投资转让收益
合  计                                           75,166.03     196,723.87
    36、 营业外收入
项  目             本年发生数    内容或性质
罚款收入             7,990.00
固定资产清理           200.00
合  计               8,190.00
    37、 营业外支出
项  目               本年发生数      内容或性质
平抑基金              68,159.35    销售收入的1%
堤防费                53,847.61      流转税的2%
罚款(赔款)            33,718.34
地方教育发展费         1,010.51
合  计               156,735.81
    38、 支付的其他与经营活动有关的现金金额较大项目
项  目                                                       本年发生数
招待费                                                     1,269,554.92
运输费                                                     1,371,936.80
差旅费                                                       765,429.15
办公费                                                     1,276,753.86
水电费                                                       751,727.98
租赁费                                                       845,202.02
广告费                                                        76,000.00
修理费                                                       289,266.34
保险费                                                       216,222.91
    (六) 母公司财务报表主要项目附注
    1、 应收款项
    (1) 应收账款按账龄列示如下:
                                        期末数
帐  龄                           占总额的       坏帐准备
                       金  额                                   坏帐准备
                                  比例(%)    计提比例(%)
1年以内         56,098,395.20       66.83              3    1,682,951.86
1-2年            6,482,293.43        7.72             10      648,229.34
2-3年           15,442,545.19       18.40             15    2,316,381.77
3年以上          5,923,047.23        7.05             20    1,184,609.45
合  计          83,946,281.05      100.00                   5,832,172.42

                                       期初数
帐  龄                           占总额的        坏帐准备
                       金  额                                    坏帐准备
                                  比例(%)     计提比例(%)
1年以内         45,222,966.82       52.18               3    1,356,689.00
1-2年           29,946,368.60       34.55              10    2,994,636.86
2-3年            7,653,009.33        8.83              15    1,147,951.40
3年以上          3,850,932.64        4.44              20      770,186.53
合  计          86,673,277.39      100.00                    6,269,463.79
    (2) 其他应收款按账龄列示如下:
                                       期末数
帐  龄                          占总额的       坏帐准备
                      金  额                                    坏帐准备
                                 比例(%)    计提比例(%)
1年以内        88,643,225.54       48.51              3     2,659,296.77
1-2年          80,405,131.09       44.00             10     8,040,513.11
2-3年          10,082,528.10        5.52             15     1,512,379.22
3年以上         3,594,774.77        1.97             20       718,954.95
合  计        182,725,659.50      100.00                   12,931,144.05

                                     期初数
帐  龄                            占总额的       坏帐准备
                        金  额                                   坏帐准备
                                   比例(%)    计提比例(%)
1年以内         148,836,007.23       87.47              3    4,465,080.21
1-2年            15,542,586.03        9.13             10    1,554,258.60
2-3年             2,408,300.00        1.42             15      361,245.00
3年以上           3,374,945.48        1.98             20      674,989.10
合  计          170,161,838.74      100.00                   7,055,572.91
    (3) 应收账款说明事项
    应收款项中有持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款,明细见附注“八”。
    (4) 金额较大的其他应收款详细情况:
欠款单位名称                           欠款金额    欠款时间    性质或内容
金进装饰公司                      10,183,785.00    一年以内        往来款
中衡经贸公司                       9,540,840.87    一年以内        往来款
苏州快速多媒体                     7,000.000.00    一年以内        往来款
湖南诚成彩印公司                   4,000,000.00    一年以内        往来款
海南诚成集团                       3,900,000.00    一年以内        往来款
    (5) 应收款项欠款金额前五名情况
项  目                             累计总欠款金额    占该项目总额比例
应收账款项目欠款金额前五名          29,489,840.28              35.13%
其他应收款项目欠款金额前五名        34,624,625.87              18.95%
    2、 长期股权投资
    (2) 长期股权投资明细情况
                                                 股份性质
被投资公司名称                         期末数     /投资期        股票数量
                                                       限
长期股票投资
江海发展(集团)股份有限公司         300,000.00      法人股      300,000.00
武汉新世纪开发中心               1,000,000.00      法人股    1,000,000.00
武汉数控(集团)股份有限公司       2,283,020.00      法人股    1,246,674.00
武商集团股份有限公司               749,000.00      法人股      560,162.00
湖北美尔雅股份有限公司           3,200,200.00      法人股    5,062,500.00
四川飞仙食品股份有限公司           200,000.00      法人股      200,000.00
小         计                    7,732,220.00
其他股权投资
长印房地产                       7,250,222.78
长印电器                                    -
武汉长森经贸公司                18,951,345.14
新华音像租赁公司                13,610,862.50
武汉斯特制版公司                 2,225,368.49
广州诚成广告公司                23,269,380.80
北京东方文苑广告有限公司           697,919.98

                                              占被投资公
被投资公司名称                                司注册资本     初始投资成本
                                                    比例
长期股票投资
江海发展(集团)股份有限公司                          0.01       300,000.00
武汉新世纪开发中心                                  0.13     1,000,000.00
武汉数控(集团)股份有限公司                          0.01     2,283,020.00
武商集团股份有限公司                                0.00       749,000.00
湖北美尔雅股份有限公司                              0.03     3,200,200.00
四川飞仙食品股份有限公司                            0.01       200,000.00
小         计                                                7,732,220.00
其他股权投资
长印房地产                                       100.00%    12,000,000.00
长印电器                                         100.00%     6,326,225.80
武汉长森经贸公司                                 100.00%    15,080,629.48
新华音像租赁公司                                  63.50%    17,597,234.64
武汉斯特制版公司                                  75.00%    10,387,499.95
广州诚成广告公司                                 100.00%    18,937,733.65
北京东方文苑广告有限公司                          60.00%       909,512.67

                                               长期投资减值准备
被投资公司名称                           期末数    本期增减变动  计提原因
长期股票投资
江海发展(集团)股份有限公司           300,000.00
武汉新世纪开发中心                 1,000,000.00
武汉数控(集团)股份有限公司         2,283,020.00
武商集团股份有限公司
湖北美尔雅股份有限公司
四川飞仙食品股份有限公司
小         计                      3,583,020.00
其他股权投资
长印房地产
长印电器
武汉长森经贸公司
新华音像租赁公司
武汉斯特制版公司
广州诚成广告公司
北京东方文苑广告有限公司

                                                                   期末
被投资公司名称                                                     市价
长期股票投资
江海发展(集团)股份有限公司
武汉新世纪开发中心
武汉数控(集团)股份有限公司
武商集团股份有限公司
湖北美尔雅股份有限公司
四川飞仙食品股份有限公司
小         计
其他股权投资
长印房地产
长印电器
武汉长森经贸公司
新华音像租赁公司
武汉斯特制版公司
广州诚成广告公司
北京东方文苑广告有限公司

                                                     股份性质
被投资公司名称                             期末数     /投资期    股票数量
                                                           限
岳麓书院文化公司                     4,140,889.96
武汉源兴装璜公司                       500,000.00
长印文化用品公司                                -
当阳市长鸣印务有限责任公司                      -
武汉金成彩印有限公司                 3,920,078.67
北京中社网一指通有限公司             2,063,053.70
深圳长迅工贸公司                     2,339,676.78
武汉长利制衣洗染有限公司             1,483,188.40
武汉长利鲜果榨食品有限公司             809,155.81
东西湖印刷厂                           925,739.31
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司           700,593.86
武汉诚成财富广告公司                 1,254,761.12
武汉诚成彩印有限公司                 8,000,000.00
安阳金钟彩印厂                         758,464.17
武汉决策信息中心                       350,000.00
武汉索思特公司                         300,000.00
漯河爱特包装实业有限公司               533,342.00
南方证券有限公司                    83,339,718.00

                                              占被投资公
被投资公司名称                                司注册资本     初始投资成本
                                                    比例
岳麓书院文化公司                                  51.00%     5,100,000.00
武汉源兴装璜公司                                  50.00%       500,000.00
长印文化用品公司                                 100.00%     1,000,000.00
当阳市长鸣印务有限责任公司                        51.00%       510,000.00
武汉金成彩印有限公司                              60.00%     4,800,000.00
北京中社网一指通有限公司                          10.00%     2,063,053.70
深圳长迅工贸公司                                 100.00%     2,500,000.00
武汉长利制衣洗染有限公司                          70.77%     2,300,000.00
武汉长利鲜果榨食品有限公司                        52.30%     1,036,154.04
东西湖印刷厂                                      17.00%     1,645,174.85
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司                      75.00%       750,000.00
武汉诚成财富广告公司                              70.00%     1,400,000.00
武汉诚成彩印有限公司                              80.00%     8,000,000.00
安阳金钟彩印厂                                                 758,464.17
武汉决策信息中心                                                50,000.00
武汉索思特公司                                                 300,000.00
漯河爱特包装实业有限公司                                       533,342.00
南方证券有限公司                                            83,339,718.00

                                           长期投资减值准备    本期增减变
被投资公司名称                                       期末数            动
岳麓书院文化公司
武汉源兴装璜公司
长印文化用品公司
当阳市长鸣印务有限责任公司
武汉金成彩印有限公司
北京中社网一指通有限公司
深圳长迅工贸公司                                 357,732.58
武汉长利制衣洗染有限公司                       1,454,022.19
武汉长利鲜果榨食品有限公司                       809,155.81
东西湖印刷厂                                     925,739.31
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司
武汉诚成财富广告公司                                                    -
武汉诚成彩印有限公司
安阳金钟彩印厂
武汉决策信息中心                                 350,000.00
武汉索思特公司                                   300,000.00
漯河爱特包装实业有限公司

                                                                    期末
被投资公司名称                                          计提原因    市价
岳麓书院文化公司
武汉源兴装璜公司
长印文化用品公司
当阳市长鸣印务有限责任公司
武汉金成彩印有限公司
北京中社网一指通有限公司
深圳长迅工贸公司
武汉长利制衣洗染有限公司
武汉长利鲜果榨食品有限公司
东西湖印刷厂
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司
武汉诚成财富广告公司
武汉诚成彩印有限公司
安阳金钟彩印厂
武汉决策信息中心
武汉索思特公司
漯河爱特包装实业有限公司

南方证券有限公司
                                       股份性质                占被投资公
被投资公司名称               期末数     /投资期    股票数量    司注册资本
                                             限                      比例
小计                 177,423,761.47
合     计            185,155,981.47

                                     长期投资减值准备
被投资公司名称       初始投资成本                        本期增减变
                                               期末数            动
小计               198,124,742.95        4,196,649.89
合     计          205,856,962.95        7,779,669.89

                                                               期末
被投资公司名称                                     计提原因    市价
小计
合     计
    (2)其中:采用权益法核算的股权投资明细情况
被投资单位名称                                初始投资成本    追加投资额
长印房地产                                   12,000,000.00
长印电器                                      6,326,225.80
武汉长森经贸公司                             15,080,629.48
新华音像租赁公司                             17,597,234.64
武汉斯特制版公司                             10,387,499.95
广州诚成广告公司                             18,937,733.65
北京东方文苑广告有限公司                        909,512.67
岳麓书院文化公司                              5,100,000.00
武汉源兴装璜公司                                500,000.00
长印文化用品公司                              1,000,000.00
当阳市长鸣印务有限责任公司                      510,000.00
金成彩印有限公司                              4,800,000.00
深圳长迅工贸公司                              2,500,000.00
武汉长利制衣洗染有限公司                      2,300,000.00
武汉长利鲜果榨食品有限公司                    1,036,154.04
东西湖印刷厂                                  1,645,174.85
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司                    750,000.00
武汉诚成财富广告公司                          1,400,000.00
武汉诚成彩印有限公司                          8,000,000.00
合     计                                   110,780,165.08

被投资单位名称                      被投资单位本期权    分得的现金红利额
                                            益增减额
长印房地产                               -158,579.59
长印电器                                        0
武汉长森经贸公司                       -2,599,707.95
新华音像租赁公司                       -2,716,971.29
武汉斯特制版公司                         -426,613.01
广州诚成广告公司                          563,941.49
北京东方文苑广告有限公司                   23,317.89
岳麓书院文化公司                                0
武汉源兴装璜公司
长印文化用品公司
当阳市长鸣印务有限责任公司
金成彩印有限公司                                0
深圳长迅工贸公司
武汉长利制衣洗染有限公司
武汉长利鲜果榨食品有限公司
东西湖印刷厂
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司
武汉诚成财富广告公司                       -7,415.43
武汉诚成彩印有限公司
合     计                              -5,322,027.89

被投资单位名称                     累计权益增减额    会计政策有无重大差异
长印房地产                          -4,749,777.22                      无
长印电器                            -6,326,225.80                      无
武汉长森经贸公司                     3,870,715.66                      无
新华音像租赁公司                    -3,986,372.14                      无
武汉斯特制版公司                    -8,162,131.46                      无
广州诚成广告公司                     4,331,647.15                      无
北京东方文苑广告有限公司              -211,592.69                      无
岳麓书院文化公司                      -959,110.04                      无
武汉源兴装璜公司                                                       无
长印文化用品公司                    -1,000,000.00                      无
当阳市长鸣印务有限责任公司            -510,000.00
金成彩印有限公司                      -879,921.33                      无
深圳长迅工贸公司                      -160,323.22                      无
武汉长利制衣洗染有限公司              -816,811.60                      无
武汉长利鲜果榨食品有限公司            -226,998.23                      无
东西湖印刷厂                          -719,435.54                      无
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司           -49,406.14                      无
武汉诚成财富广告公司                  -145,238.88                      无
武汉诚成彩印有限公司                                                   无
合     计                          -20,700,981.48

被投资单位名称                                                   备注
长印房地产
长印电器
武汉长森经贸公司
新华音像租赁公司
武汉斯特制版公司
广州诚成广告公司
北京东方文苑广告有限公司
岳麓书院文化公司
武汉源兴装璜公司
长印文化用品公司
当阳市长鸣印务有限责任公司
金成彩印有限公司
深圳长迅工贸公司
武汉长利制衣洗染有限公司
武汉长利鲜果榨食品有限公司
东西湖印刷厂
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司
武汉诚成财富广告公司
武汉诚成彩印有限公司
合     计
    (3)长期股权投资差额
被投资单位名称                      初始金额    形成原因    摊销期限
广州诚成广告有限责任公司       58,517,034.36    购买价差        10年
北京东方文苑广告有限公司       10,730,487.33    购买价差        10年
新华音像租赁发行有限公司        1,614,183.73    购买价差        10年
合          计                 70,861,705.42

被投资单位名称                      年初余额      本期摊销额    本期转出
广州诚成广告有限责任公司       45,350,701.62    2,925,851.72
北京东方文苑广告有限公司       10,193,962.96      536,524.36
新华音像租赁发行有限公司        1,291,347.00       80,709.18
合          计                 56,836,011.58    3,543,085.26

被投资单位名称                                                 摊余价值
广州诚成广告有限责任公司                                  42,424,849.90
北京东方文苑广告有限公司                                   9,657,438.60
新华音像租赁发行有限公司                                   1,210,637.82
合          计                                            53,292,926.32
    3、 主营业务收入和主营业务成本
                                                     本年发生数
主营业务种类                               主营业务收入     主营业务成本
印刷业务                                  67,148,831.50    53,140,538.12
图书销售
合    计                                  67,148,831.50    53,140,538.12

                                                      上年发生数
主营业务种类                               主营业务收入     主营业务成本
印刷业务                                  64,363,290.84    48,146,887.33
图书销售                                                    2,850,000.00
合    计                                  67,213,290.84    48,146,887.33
    4、 投资收益
项    目                                       本年发生数      上年发生数
股票投资收益                                   147,095.18
股权投资收益                                -5,322,027.89    5,716,393.52
债权投资收益
其中:债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分来利润                                         363,557.88
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
股权投资差额摊销                            -3,543,085.26   -2,981,778.60
长期投资减值准备
短期投资减值准备
股权投资转让收益
合    计                                    -8,718,017.97    3,098,172.80
    (七) 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的的影响
    子公司与母公司会计政策一致,无影响。
    (八) 关联方关系及其交易
    1、 关联方关系
    (1) 存在控制关系的关联方
公  司  名  称                                                       注册
                                                                     地址
武汉长印房地产开发公司                                               武汉
武汉长印电器有限公司                                                 武汉
深圳长迅工贸发展公司                                                 深圳
武汉长印文化用品有限责任公司                                         武汉
武汉斯特彩色制版有限公司                                             武汉
武汉源兴装璜建筑材料公司                                             武汉
武汉金成彩印有限公司                                                 武汉
武汉长利制衣洗染有限公司                                             武汉
武汉长利鲜果榨食品有限公司                                           武汉
武汉长森经贸责任有限公司                                             武汉
当阳市长鸣印务有限责任公司                                           当阳
广州诚成广告有限公司                                                 广州
岳麓书院文化教育产业有限公司                                         长沙
                                                                     北京
新华音像租赁发行有限公司
北京东方文苑广告有限公司                                             北京
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司                                         东莞
武汉诚成彩印有限公司                                                 武汉
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                         武汉

公  司  名  称                                                   主营业务
武汉长印房地产开发公司                                   房地产开发、建筑
武汉长印电器有限公司                               高科技机电产品研制开发
深圳长迅工贸发展公司                                             工业贸易
武汉长印文化用品有限责任公司                           文化用品、挂历销售
武汉斯特彩色制版有限公司                                     印刷制版生产
武汉源兴装璜建筑材料公司                     装饰建筑材料生产和销售、装璜
武汉金成彩印有限公司                                     高档包装产品印刷
武汉长利制衣洗染有限公司                               各种服饰洗涤、织补
武汉长利鲜果榨食品有限公司                   生产、销售鲜果榨汁及其他饮料
武汉长森经贸责任有限公司                                     印刷物资贸易
当阳市长鸣印务有限责任公司                 印刷、纸、纸制品、文教用品销售
广州诚成广告有限公司                 广告设计、制作、代理;企业管理咨询,
                                                 市场调查;包装装潢设计等
岳麓书院文化教育产业有限公司           教育、文博旅游、出版发行、网络信息
                                   国内电子出版物的批发、零售、邮购、出租
                                                 ;音像制品批发、全国性连
新华音像租赁发行有限公司         锁销售、出租;文化体育用品、电子产品、家
                                                   用电器、汽车配件等的销
                                             售、国内商品展示;彩扩服务。
北京东方文苑广告有限公司         广告设计、制作、代理;承办展览、展示会;
                                                       组织文化交流活动等
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司       生产销售印铁制品,印花铁制品,包装制品
                                                         印刷机械及零配件
武汉诚成彩印有限公司                                 彩印(不含商标印刷)
武汉东方诚成传媒广告有限公司     广告设计、制作、发布,路牌、灯箱广告,代
                                             理媒体广告发布,广告咨询业务

公  司  名  称                         与本企业        经济性质    法  人
                                         的关系                    代  表
武汉长印房地产开发公司                   子公司    有限责任公司    彭宝堂
武汉长印电器有限公司                     子公司    有限责任公司    陈先云
深圳长迅工贸发展公司                     子公司    有限责任公司    李  东
武汉长印文化用品有限责任公司             子公司    有限责任公司    沈佑琪
武汉斯特彩色制版有限公司                 子公司    有限责任公司    陈立平
武汉源兴装璜建筑材料公司                 子公司    有限责任公司    李  东
武汉金成彩印有限公司                     子公司    有限责任公司    刘汉荣
武汉长利制衣洗染有限公司                 子公司    有限责任公司    李  东
武汉长利鲜果榨食品有限公司               子公司    有限责任公司    李  东
武汉长森经贸责任有限公司                 子公司    有限责任公司    陈立平
当阳市长鸣印务有限责任公司               子公司    有限责任公司    彭宝堂
广州诚成广告有限公司                     子公司    有限责任公司    黄  兵
岳麓书院文化教育产业有限公司             子公司    有限责任公司    李长兴
新华音像租赁发行有限公司                 子公司    有限责任公司      刘波
北京东方文苑广告有限公司                 子公司    有限责任公司    陈玉彬
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司             子公司    有限责任公司    罗国泰
武汉诚成彩印有限公司                     子公司    有限责任公司    陈立平
武汉东方诚成传媒广告有限公司             子公司    有限责任公司    肖伟思
    (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公  司  名  称                       年  初  数    本期增加    本期
                                                               减少
武汉长印房地产开发公司            12,000,000.00
武汉长印电器有限公司               5,000,000.00
深圳长迅工贸发展公司               2,500,000.00
武汉长印文化用品有限责任公司       1,000,000.00
武汉斯特彩色制版有限公司               USD250万
武汉源兴装璜建筑材料公司           3,750,000.00
武汉金成彩印有限公司               8,000,000.00
武汉长利制衣洗染有限公司           3,850,000.00
武汉鲜果榨食品有限公司             2,100,000.00
武汉长森经贸责任有限公司          16,800,000.00
当阳市长鸣印务有限责任公司         1,000,000.00
岳麓书院文化教育产业有限公司      10,000,000.00
新华音像租赁发行有限公司          30,000,000.00
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司       1,000,000.00
北京东方文苑广告有限公司           1,000,000.00
广州诚成广告有限公司               6,000,000.00
武汉诚成彩印有限公司              10,000,000.00
武汉东方诚成传媒广告有限公司       2,000,000.00

公  司  名  称                                                 期  末  数
武汉长印房地产开发公司                                      12,000,000.00
武汉长印电器有限公司                                         5,000,000.00
深圳长迅工贸发展公司                                         2,500,000.00
武汉长印文化用品有限责任公司                                 1,000,000.00
武汉斯特彩色制版有限公司                                         USD250万
武汉源兴装璜建筑材料公司                                     3,750,000.00
武汉金成彩印有限公司                                         8,000,000.00
武汉长利制衣洗染有限公司                                     3,850,000.00
武汉鲜果榨食品有限公司                                       2,100,000.00
武汉长森经贸责任有限公司                                    16,800,000.00
当阳市长鸣印务有限责任公司                                   1,000,000.00
岳麓书院文化教育产业有限公司                                10,000,000.00
新华音像租赁发行有限公司                                    30,000,000.00
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司                                 1,000,000.00
北京东方文苑广告有限公司                                     1,000,000.00
广州诚成广告有限公司                                         6,000,000.00
武汉诚成彩印有限公司                                        10,000,000.00
武汉东方诚成传媒广告有限公司                                 2,000,000.00
    (3) 存在控制关系的关联方所持股份(或权益)及其变化
    金额单位:万元
企业名称                                      年初数            本期增加
                                            金额       %        金额    %
武汉长印房地产开发公司                      1200     100
武汉长印电器有限公司                         500     100
深圳长迅工贸发展公司                         250     100
武汉长印文化用品有限责任公司                 100     100
武汉斯特彩色制版有限公司                  USD250      75
武汉源兴装璜建筑材料公司                     187.5    50
武汉金成彩印有限公司                         480      60
武汉长利制衣洗染有限公司                     272.46   70.77
武汉鲜果榨食品有限公司                       109.83   52.3
武汉长森经贸责任有限公司                    1680      100
当阳市长鸣印务有限责任公司                    51      51
岳麓书院文化教育产业有限公司                 510      51
新华音像租赁发行有限公司                    1905      63.5
北京东方文苑广告有限公司                      60      60
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司                  75      75
广州诚成广告有限公司                         600      100
武汉诚成彩印有限公司                         800      80
武汉东方诚成传媒广告有限公司                 140      70

企业名称                                  本期减少         年末数
                                          金额    %      金额        %
武汉长印房地产开发公司                                   1200      100
武汉长印电器有限公司                                      500      100
深圳长迅工贸发展公司                                      250      100
武汉长印文化用品有限责任公司                              100      100
武汉斯特彩色制版有限公司                               USD250       75
武汉源兴装璜建筑材料公司                                  187.5     50
武汉金成彩印有限公司                                      480       60
武汉长利制衣洗染有限公司                                  272.46    70.77
武汉鲜果榨食品有限公司                                    109.83    52.3
武汉长森经贸责任有限公司                                 1680      100
当阳市长鸣印务有限责任公司                                 51       51
岳麓书院文化教育产业有限公司                              510       51
新华音像租赁发行有限公司                                 1905       63.5
北京东方文苑广告有限公司                                   60       60
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司                               75       75
广州诚成广告有限公司                                      600      100
武汉诚成彩印有限公司                                      800       80
武汉东方诚成传媒广告有限公司                              140       70
    (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称                                                  与本企业的关系
广东奥园置业集团有限公司                                      第一大股东
海南诚成企业集团有限公司                                      第二大股东
海南三达企业有限公司                                    第二大股东的股东
海南金牛膜料开发有限公司                                第二大股东的股东
北京东方诚成实业有限公司                            第二大股东的关联公司
北京欧澎广告有限公司                                第二大股东的关联公司
诚成(湖南)彩印有限公司                            第二大股东的关联公司
诚成实业深圳有限公司                                第二大股东的关联公司
北京诚成五同教育公司                                第二大股东的关联公司
    2、 关联方交易
    (1) 关联方应收应付款项余额
                                                    年末余额
项      目                             2003年6月30日       2002年12月31日
应收帐款:
当阳市长鸣印务有限责任公司              2,555,182.06         2,555,182.06
武汉长印文化用品有限责任公司               99,972.11            99,972.11
诚成(湖南)彩印有限公司                   96,795.06            96,795.06
其他应收款
北京东方诚成实业有限公司                4,730,678.33         4,580,678.33
当阳市长鸣印务有限责任公司              2,357,582.41         2,357,582.41
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司              856,191.19           627,566.19
武汉金成彩印有限公司                   -1,600,000.00          -922,666.32
武汉长印文化用品有限责任公司            1,607,062.90         1,368,639.35
北京诚成五同教育公司                    2,900,000.00         2,900,000.00
北京中社网一指通网络服务有限公司        3,465,693.68         3,465,693.68
诚成(湖南)彩印有限公司               10,000,000.00        10,000,000.00
海南诚成企业集团有限公司                3,900,000.00
北京东方文苑广告公司                      500,000.00           500,000.00
北京欧澎广告有限公司                    5,000,000.00         5,000,000.00
应付帐款:
武汉金成彩印有限公司                       48,488.00            48,488.00
武汉长印文化用品有限责任公司              216,323.20           216,323.20
其他应付款:
北京东方诚成实业有限公司                  505,155.62           505,155.62
武汉金成彩印有限公司                                            1,000,000
武汉诚成彩印有限公司                    8,000,000.00            8,000,000
诚成(湖南)彩印有限公司                  140,800.00           140,800.00
预收账款:
海南诚成企业集团有限公司                  110,041.32           110,041.32
    (九) 或有事项
    1、 担保事项
序号                           被 担 保 企 业 名 称           借 款 金 额
1                        东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司                 2,500
2                          道博股份有限公司(互保)                   860
3                  楚天激光集团股份有限公司(互保)                 1,000
4                            武汉市鹏凌集团有限公司                   700
5                          海南金牛膜料开发有限公司             500万美元
6                            武汉金泰印刷品有限公司                   830
7                          湖北中盛装饰园林工程公司                   800
8                          武汉长森经贸有限责任公司                 1,000
9                          武汉长森经贸有限责任公司                 5,000
10                             广州诚成广告有限公司                 1,200

序号      被 担 保 企 业 名 称                         担 保 起 止 日 期
1         东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司              2001年03月至2003年03月
2         道博股份有限公司(互保)                2002年12月至2003年12月
3         楚天激光集团股份有限公司(互保)        2002年12月至2003年12月
4         武汉市鹏凌集团有限公司                  2001年12月至2002年12月
5         海南金牛膜料开发有限公司                        详情见2002年报
6         武汉金泰印刷品有限公司                  2002年03月至2002年09月
7         湖北中盛装饰园林工程公司                2002年12月至2003年12月
8         武汉长森经贸有限责任公司                2002年08月至2003年08月
9         武汉长森经贸有限责任公司                2003年05月至2004年01月
10        广州诚成广告有限公司                    2003年03月至2003年09月
    2、 诉讼事项
    (1) 公司于1999年12月为海南金牛膜料开发有限公司向中行海南分行借6年期500万美元提供担保,由于海南金牛膜料开发有限公司未依约支付20万元美元欠息,贷款被中行海南分行依约宣布全部提前到期,并向海南省洋浦经济开发区中级人民法院提起诉讼,本公司作为担保人被列入此案。
    根据海南省洋浦经济开发区中级人民法院民事裁定书(2002)浦中执字第25-2号的裁定,本案件没有对公司本期或期后利润产生影响。
    (2) 接湖北省武汉市中级人民法院民事裁定书(2003)武立保字第62号:光大银行武汉分行汉口支行于2003年6月3日向湖北省武汉市中级人民法院申请对被申请人武汉市天鹏商业物资有限责任公司和本公司采取诉前财产保权,冻结查封被申请人财产价值20,700,000元,本公司作为被申请人已被列入此案。且本公司部分银行帐户已被湖北省武汉市中级人民法院冻结。目前,本公司尚难预测该诉讼事项结果,无法判断本案件是否对本公司本期利润或期后利润的影响
    (十) 承诺事项
    公司无重大承诺事项。
    (十一) 资产负债表日后事项
    截止2003年06月30日,公司无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
    (十二) 其他重要事项
    1、公司股东湖南出版集团有限责任公司于2003年2月16日与广东奥园置业集团有限公司签订了股权转让协议,将持有的武汉诚成文化投资集团股份有限公司法人股2350万股转让给广东奥园置业集团有限公司。股权转让后,广东奥园置业集团有限公司将持有武汉诚成文化投资集团股份有限公司法人股2350万股,占公司总股本的11.30%。根据司法裁定正银房产所持有的公司223.88672万股法人股(占总股本的1.15%)已过户给广东奥园置业集团有限公司。至此广东奥园置业集团有限公司成为武汉诚成文化投资集团股份有限公司的第一大股东,占公司总股本的12.45%。湖南出版集团有限责任公司、正银房产不再持有公司法人股。
    经2002年度股东大会审议通过,公司中文名称更名为“武汉奥园城市发展股份有限公司” 。公司于2003年7月4日在武汉工商局办理完工商变更注册登记,公司全称和证券简称2003年7月10日起开始启用。
    七、备查文件目录
    (一)载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。
    (二)载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表。
    (三)报告期内在中国证券会指定报刊上披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
    (四)公司章程。
    (五)其它备查文件。
    (六)文件存放地:公司董事会秘书处。
    武汉奥园城市发展股份有限公司
    董  事  会
    2003年8月28日