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2019年11月19日 星期二

四川金顶(600678)公告正文

四川金顶(集团)股份有限公司2001年年度报告

公告日期:2002-04-09

                    四川金顶(集团)股份有限公司2001年年度报告

    四川·峨眉山市
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本公司董事蔡昌庆先生出席会议,但因事未参与表决,书面委托古松董事代行表决权。
    四川君和会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的无保留意见的审计报告,本公司董事会监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
    目录
    一、公司基本情况简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事监事高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会情况简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    十一、备查文件目录
    一、公司基本情况简介
    (一)公司法定中文名称:四川金顶(集团)股份有限公司
    公司法定英文名称:SICHUAN GOLDEN SUMMIT (GROUP)JOINT-STOCK CO., LTD.
    英文名称缩写:SCGS
    (二)公司法定代表人:古松
    (三)公司董事会秘书:许毅刚
    董事会秘书证券事务代表:魏良益
    联系地址:四川省峨眉山市名山路东段
    电话:0833 5521271
    传真:0833 5521205
    电子信箱:S6512288@ls-public.sc.cninfo.net
    (四)公司注册地址:四川省峨眉山市名山路东段
    公司办公地址:四川省峨眉山市名山路东段
    邮政编码:614200
    电子信箱:S6512288@ls-public.sc.cninfo.net
    (五)公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》;
    中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn.
    公司年度报告备置地点:四川省峨眉山市名山路东段公司董事会办公室
    (六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:四川金顶
    股票代码:600678
    (七)其他有关资料:
    1、公司首次注册登记日期:1988 年9 月10 日
    首次注册登记地点:四川省乐山市工商行政管理局
    注册地址:四川省峨眉山市乐都镇
    公司变更注册登记日期:2001 年5 月24 日
    变更注册登记地点:四川省乐山市工商行政管理局
    注册地址:四川省峨眉山市名山路东段
    2、企业法人营业执照注册号:5111001800056
    3、税务登记号码:国税川字511181206955128 号
    4、公司聘请的会计师事务所名称:四川君和会计师事务所
    办公地址:四川省成都市走马街68 号锦城大厦10 楼
    二、会计数据和业务数据摘要
    (一)本年度利润及构成:                                (单位:元)
利润总额                                                  -87,105,869.91
净利润                                                    -79,836,842.65
扣除非经常性损益后的净利润                                -52,540,330.28
主营业务利润                                              142,251,070.50
其他业务利润                                                 -512,802.27
营业利润                                                  -69,959,216.87
投资收益                                                   -6,242,285.90
补贴收入                                                    1,826,383.32
营业外收支净额                                            -12,730,750.46
经营活动产生的现金流量净额                                 58,197,388.07
现金及现金等价物净增减额                                   97,119,555.10
    注:“扣除非经常性损益后的净利润”指标中,扣除项目和涉及金额为
                                      加项          减项            合计
存货盘亏及跌价准备            7,450,873.92
终止劳动合同补偿费            2,863,542.00
合并政策变更                  4,251,345.99
营业外支出                   13,437,319.68
营业外收入                                    706,569.22
合计                         28,003,081.59    706,569.22   27,296,512.37
    (二)截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标
                                                              单位:千元
指标名称                           2001 年                 2000 年
                                                   调整前        调整后
主营业务收入                    428,809.35     212,893.74    394,055.13
净利润                          -79,836.84      17,380.83      5,507.28
总资产                          940,285.66     736,385.46    837,089.84
股东权益(不含少数股东权益)    252,219.95     428,861.18    331,988.45
全面摊薄每股收益(元/股)              -0.343          0.075         0.024
加权平均每股收益(元/股)            -0.343          0.075         0.024
扣除非经常性损益后的每
股收益(元/股)                      -0.226          0.079         0.058
每股净资产(元/股)                   1.084          1.840         1.427
调整后的每股净资产(元/股)           0.94           1.511         1.160
每股经营活动产生
的现金流量净额(元/股)               0.25           0.059         0.088
全面摊薄净资产收益率(%)           -31.65           4.05          1.66
加权平均净资产收益率(%)           -27.33           4.14          1.62

指标名称                                               1999 年
                                          调整前                 调整后
主营业务收入                          232,982.58             422,586.39
净利润                                  8,180.49              15,263.93
总资产                                673,547.60             753,278.86
股东权益(不含少数股东权益)          411,437.44             346,375.39
全面摊薄每股收益(元/股)                     0.035                  0.066
加权平均每股收益(元/股)                   0.035                  0.066
扣除非经常性损益后的每
股收益(元/股)                             0.044                  0.116
每股净资产(元/股)                         1.77                   1.489
调整后的每股净资产(元/股)                 1.694                  1.153
每股经营活动产生
的现金流量净额(元/股)                     0.064                  0.064
全面摊薄净资产收益率(%)                   1.99                   4.41
加权平均净资产收益率(%)                   2.01                   4.51
    注:2000 年、1999 年调整前为未合并金宏、协和、嘉华,调整后的数据含金宏、协和、嘉华合并调整数。
    按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》(第9号)通知要求,计算2001 年度利润数据如下(单位元):
                                                 净资产收益率
项目                               全面摊薄(%)            加权平均(%)
主营业务利润                              56.40                    48.70
营业利润                                 -27.74                   -23.95
净利润                                   -31.65                   -27.33
扣除非经常性损
益后的净利润                             -20.83                   -17.99

                                                    每股收益
项目                                 全面摊薄                   加权平均
主营业务利润                             0.61                       0.61
营业利润                                -0.30                      -0.30
净利润                                  -0.34                      -0.34
扣除非经常性损
益后的净利润                            -0.23                      -0.23
    (三)报告期内股东权益变动情况                           (单位:元)
项目                     期初数             本期增加            本期减少
股本             232,660,000.00
资本公积         152,463,582.02            68,346.81
盈余公积          10,322,861.77
法定公益金         4,779,003.95
未分配利润       -63,457,997.24                            79,836,842.65
股东权益合计     331,988,446.55            68,346.81       79,836,842.65

项目                                期末数                      变动原因
股本                        232,660,000.00
资本公积                    152,531,928.83                  债务重组收益
盈余公积                     10,322,861.77
法定公益金                    4,779,003.95
未分配利润                 -143,294,839.89                  本期经营亏损
股东权益合计                252,219,950.71
    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    数量单位:股
                       本次变动前
                                  配股  送股  公积金转股  增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份         133,660,000
其中
国家持有股份          131,160,000
境内法人持有股份        2,500,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股           3,000,000
3、内部职工股
4、优先股及其他
未上市流通股份合计    136,660,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股        96,000,000
2、境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合计     96,000,000
三、股份总数          232,660,000

                                                              本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                133,660,000
其中
国家持有股份                                                 131,160,000
境内法人持有股份                                               2,500,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股                                                  3,000,000
3、内部职工股
4、优先股及其他
未上市流通股份合计                                           136,660,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                               96,000,000
2、境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合计                                            96,000,000
三、股份总数                                                 232,660,000
    (二)股票发行与上市情况
    1、发行日期:1988 年9 月28 日至1992 年6 月
    发行价格:按面值发行(每股面值200 元,1992 年6 月24 日拆细为每股面值1.00 元)
    发行数量:15,480 万股
    上市日期:1993 年10 月8 日(上海证券交易所)
    获准上市交易数量:社会公众股4,000 万股
    2、报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等事项,故本年度公司股份总数及结构未发生变化。
    3、股东情况介绍
    (1)截止2001 年12 月31 日,公司股东总数为49,452 户。
    (2)持股5 以上(含5%) 股东的股份变动情况
名称                               期初持股数(万股)  报告期内增减(+-)
乐山市国有资产经营有限公司                    13,116

名称                                                   期末持股数(万股)
乐山市国有资产经营有限公司                                         13,116
    注:乐山市国有资产经营有限公司系本公司控股股东,所持股份为国家股,占公司总股份的56.37%。乐山市国有资产经营有限公司所持股份被冻结情况:据乐山市国有资产经营有限公司乐资司函(2001) 4 号文《关于冻结5000 万股国家股有关问题的复函》,中国证券登记结算有限公司上海分公司根据四川资阳市中级人民法院(2001)资法执字第57 号协助执行通知书将乐山市国有资产经营有限公司持有的本公司国家股5000 万股予以冻结,冻结期限从2001 年12 月19 日至2002 年12 月18 日止(详请见《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的本公司2001 年12 月21 日公告临2001—013、2001 年12 月26 日公告临2001—016)。
    (3)报告期末前10 名股东的持股情况(截止2001 年12 月31 日)
名次股东名称                          持股数量股         占总股本比例(%)
①乐山市国有资产经营有限公司         131,160,000                   56.37
②上海申银万国证券公司                 2,000,000                    0.86
③乐山电业局                           1,500,000                    0.64
④乐山资信产权经纪有限公司             1,000,000                    0.43
⑤西昌铁路分局                         1,000,000                    0.43
⑥吴伯勋                                 307,000                    0.13
⑦丁象奎                                 297,740                    0.13
⑧俞达芬                                 280,900                    0.12
⑨黄程忠                                 226,060                    0.10
⑩马德奎                                 225,000                    0.10
    注:①本公司第一名股东所持股份为国家股,2 至5 名股东所持股份均为未上市流通的法人股,6 至10 名股东所持股份均为流通股;
    ②前10 名股东之间不存在关联关系;
    (4) 公司控股股东情况介绍
    控股股东名称:乐山市国有资产经营有限公司
    法定代表人:黄明全
    成立日期:1996 年3 月18 日
    公司性质:国有独资
    注册资本:69,342 万元
    股权结构:国家股69,342 万元
    经营范围:在授权范围内以独资、控股、参股方式从事资产经营活动。
    控股股东之实际控制人情况:乐山市国有资产管理委员会为本公司控股股东之唯一股东,该委员会系经乐山市人民政府授权对乐山市管辖的国有资产依法进行管理的机构,并对其行使占有、使用、处分和收益等四项职能。
    报告期内本公司控股股东未发生变化。
    (5) 本公司无持股在10% 以上(含10%) 的法人股东。
    四、董事、监事、高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员情况
    1、基本情况
姓名    性别   年龄     职务          年初持股数(股)   年末持股数(股)
古  松   男    39岁     董事长兼总经理              0                  0
蔡昌庆   男    46岁     董事                        0                  0
易  静   男    42岁     董事                        0                  0
成学军   男    58岁     董事                        0                  0
许毅刚   男    37岁     董事董秘兼总助              0                  0
杜受华   男    37岁     董事兼财务部长              0                  0
张康文   男    54岁     董事                        0                  0
龚冬海   男    57岁     董事                        0                  0
李学斌   男    57岁     董事                        0                  0
王  忠   男    55岁     监事会主席               7200               7200
潘  鹰   男    44岁     监事                        0                  0
但小梅   女    40岁     监事                        0                  0
樊志培   男    62岁     监事                        0                  0
杨  英   女    46岁     监事                        0                  0
董齐芳   男    55岁     副总经理                    0                  0
杜华燕   男    53岁     副总经理                    0                  0
袁  平   男    41岁     总经理助理                  0                  0
吴俊勇   男    43岁     总经理助理                  0                  0
    上述公司第三届董事会、监事会成员任期由2000 年11 月3 日至2003 年11月2 日止。
    董、监事在股东单位任职情况:易静董事、潘鹰监事均在股东单位乐山市国有资产经营有限公司任高级管理人员,任期从2000 年11 月至2003 年11 月。
    2、年度报酬情况
    在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的报酬,由基薪和业绩收入两部分组成。
    在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共计10 人,年度报酬总额为74 万元,金额最高的前三名董事的报酬总额为22.73 万元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为31.98 万元。年度报酬区间为8—10 万元的3 人,6—8万元的5人,4—6 万元的2 人。
    本公司董事易静、监事潘鹰均在股东单位乐山市国有资产经营有限公司领取报酬、津贴,未在本公司领取报酬、津贴;董事成学军、张康文、龚冬海、李学斌、监事樊志培、杨英均在本人所在单位领取报酬、津贴,未在本公司领取报酬、津贴。
    3、报告期内董事、监事离任情况
    蔡昌庆先生因工作变动辞去公司董事长、董事职务(详请见《中国证券报》、《上海证券报》公司2001 年5 月8 日公告临2001—006号),蔡昌庆先生辞去董事职务的议案尚须经2001 年度股东大会审议批准。
    4、报告期内聘任或解聘公司高级管理人员的情况
    报告期内公司没有聘任或解聘公司总经理、董事会秘书等高级管理人员的情况。
    (二)员工情况
    截止报告期末,公司现有员工3686 人,离退休887 人。公司员工中有高级职称17 人,中级职称221 人,公司需承担补贴的离退休职工人数为887 人。全体员工的学历、专业结构如下:
    1、学历结构:
    大专及大专以上学历518 人,占员工总数的14.05%;
    中专71 人,占员工总数的1.93%。
    2 专业结构;
    生产人员1683 人,占员工总数的45.66%;
    管理人员497 人,占员工总数的13.48%;
    财务人员48 人,占员工总数的1.3%;
    销售人员121 人,占员工总数的3.28;
    其他人员(含内退)1337 人,占员工总数的36.27%;
    五、公司治理结构
    (一)公司治理实际情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等监管部门有关法律、法规的要求,建立并逐步完善现代企业制度,规范公司运作。公司已于2000 年修订和制定了《公司章程》、《股东大会规程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理层工作细则》、《化解资产损失风险内部控制制度》等,努力提高公司的治理水平,促进公司良性发展。公司治理结构主要情况如下:
    1、股东大会方面;公司力求保证所有股东、特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利;公司制定了《股东大会规程》,并严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会;公司关联交易公平合理,没有损害公司及股东的利益,并对定价依据予以披露;
    2、关于控股股东与上市公司关系:控股股东依法行使其权利并承担相应义务,公司与控股股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到了“五分开”,公司董事会、监事会、经理层及内部机构能够独立运作,并具有独立完整的业务和自主经营能力。
    3、董事会方面:公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事;公司董事会人数和人员构成符合有关法律、法规的要求;公司董事会制定及修订了《董事会议事规则》,公司董事会成员均按要求出席董事会议和股东大会,履行董事的权利义务和责任。为进一步完善公司法人治理结构,公司拟设立独立董事制度并积极物色独立董事人选,将提交董事会讨论及提请股东大会审议;
    4、监事会方面:公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规的要求;公司监事会已制定了《监事会议事规则》,公司监事能够认真履行职责,本着对股东负责的精神,对公司财务及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    5、关于绩效评价与激励约束机制;公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事的绩效评价标准与激励约束机制,拟设立独立董事制度下的董事会薪酬与考核委员会,并逐步完善对高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。
    6、关于相关利益者:公司充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展。
    7、关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露工作,接待股东来访和咨询,力图严格按照法律、法规和《公司章程》的规定,真实、准确、完整及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等机会获得信息。
    (二)独立董事履行职责情况
    报告期内公司尚未聘请独立董事。公司董事会根据《上市公司治理准则》的要求,将在以下方面进一步完善和规范:一是尽快建立独立董事制度和董事会专门委员会;二是根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求,积极物色独立董事人选,在2002 年6 月30 日前按照有关规定聘任独立董事。
    (三)公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务分开情况
    公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上明确分开。
    人员方面,公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立运作。公司董事长、总经理副、总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬,不在本公司股东单位担任任何职务。
    资产方面,控股股东投入公司的资产独立完整,全部足额到位;公司附属关联企业四川金宏水泥有限公司、峨眉协和水泥有限公司系嫁接式中外合资企业,拥有独立的熟料煅烧系统,与本公司全资附属企业四川金顶集团峨眉水泥厂共用料浆制备及粉磨加工系统。除此之外,本公司独立拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施。 工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司或本公司全资附属企业四川金顶集团峨眉水泥厂拥有。本公司独立拥有采购系统和销售系统。本公司控股子公司金顶集团成都铁二散装水泥有限公司透过本公司销售机构以中间商角色承担了本公司部分散装水泥分销业务。
    财务方面,本公司设有独立财务部门。公司在银行设立独立的帐户,并独立依法纳税。公司能够独立作出财务决策,不存在控制人干预公司资金使用情况。
    机构方面,公司根据经营管理和公司发展需要,设置了相关的管理和业务经营部门,健全了组织机构体系,同时配备了相应的管理人员,实行定岗、定编。各部门和各管理岗位均有明确的岗位职责和要求,不存在与控股股东职能部门间的从属关系,公司机构是独立的。
    业务方面,公司在工商行政管理部门核准的经营范围内开展各项经营业务,独立开展经营业务活动。
    (四)高级管理人员的考评及激励机制
    公司董事会根据各项经济技术指标及年度业绩对高级管理人员进行年度考评,激发公司高级管理人员提高自我经营管理能力和企业创新运营等能力。目前,公司董事会将依照上市公司法人治理结构特点,结合所在省市实际情况,在建立董事会薪酬与考核委员会的基础上,进一步完善高级管理人员的考评与激励机制。
    六、股东大会情况简介
    (一)股东大会情况:
    报告期公司召开了2000 年度股东大会:本公司于2001 年5 月8 日在四川省峨眉山市名山路东段公司二楼会议室召开了2000 年度股东大会。出席会议的股东及股东代表共4 人,代表公司股权数133,167,200 股,占本公司总股份的57.24%,符合《公司法》及本公司章程的规定。会议由董事长古松先生主持。有关本次股东大会的公告(编号临2001—003)刊登在2001 年4 月7 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    本次股东大会审议并通过了以下决议:
    1、《公司2000 年度董事会工作报告》;
    2、〈公司2000 年财务决算2001 年财务预算报告》;
    3、《 公司2000 年度利润分配的预案》;
    4、《 关于修改公司章程的议案》;
    5、《 关于公司2000 年度监事会工作报告》;
    6、《 公司2000 年度总经理工作报告》;
    7、《 公司贯彻执行财政部财会[2001]17 号文的议案》;
    8、《 关于公司处理住房周转金有关问题的议案》;
    9、《 关于2000t/d 水泥熟料生产线项目融资需要公司提供反担保的议案》;
    10、《 公司2000 年年度报告》;
    本公司聘请四川英捷律师事务所杨天均律师列席了本次股东大会,并出具了法律意见书,认为本公司股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序合法,会议形成的决议有效。
    会议决议公告(编号临2001—005) 刊登在2000 年5 月9 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    (二)报告期内,股东大会无选举、更换董事、监事情况。
    七、董事会报告
    (一)公司经营情况
    1、主营业务范围及其经营状况
    (1) 本公司是一家以水泥制造与销售为主营业务的建材企业,是国家520户重点企业之一。公司主导产品是P.O32.5R P.O42.5R 普通硅酸盐水泥,公司下属四川嘉华企业集团股份有限公司主要生产包括油井水泥在内的特种水泥、屋面材料等产品。
    (2) 经营状况:2001 年公司共生产水泥160.23 万吨,同比增长6.64%; 销售水泥161.25 万吨,同比增长10.56%。 实现销售收入42,880.93 万元。
    (3) 主营业务收入构成情况:
主营业务项目              主营业务收入(元)      占主营业务收入比例(%)
水泥                        366,533,370.36                         85.48
水泥制品                     62,275,975.83                         14.52
合计                        428,809,346.19                        100.00
    (4) 主营业务利润构成情况:
主营业务项目               主营业务利润(元)     占主营业务利润比例(%)
水泥                         127,692,066.44                        89.77
水泥制品                      14,559,004.06                        10.23
合计                         142,251,070.50                       100.00
    报告期内,占公司主营业务收入及主营业务利润10%以上的产品为水泥,该产品销售成本为23,564.25 万元,毛利率为34.84%;水泥制品销售成本为4717.35 万元,毛利率为23.38%。
    (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    1、四川金顶(集团)青白江水泥厂注册资本810.82 万元,本公司持有其权益57%,2001 年公司按持股比例承担该厂亏损612,164.06 元;
    2、四川嘉华企业(集团)股份有限公司注册资本5950.885 万元,本公司持有其48.49%权益,2001 年公司按持股比例承担该公司亏损2,614,791.20 元;
    3、四川金宏水泥有限公司注册资本1000 万美元,本公司持有其权益50%,2001 年度公司按持股比例承担该公司亏损2,903,988.87 元;
    4、峨眉协和水泥有限公司注册资本4800 万元,本公司持有其50%权益2001 年度公司按持股比例承担该公司亏损2,635,484.41 元;
    5、金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司注册资本2000 万元,本公司持有其权益86%,2001 年度公司按持股比例承担亏损690,578.39 元;
    6、金顶集团成都铁二散装水泥有限公司注册资本4000 万元,本公司持有其权益57.5%,2001 年度公司按持股比例分得利润1,156,753.61 元;
    7、四川金顶(集团)峨山水泥有限公司注册资本400 万元,本公司持有其权益的85%,2001 年度公司按持股比例分得利润123,080.08 元。
    (三)主要供应商、客户情况
    公司前五家主要供应商合计采购金额占公司年度采购总额的44.47%; 公司前五家主要客户合计销售额占销售总额的19.26%。
    (四)经营中出现的问题及解决方案
    1、经营中问题与困难:
    2001 年4 月1 日,国家开始执行水泥新标准。由于公司所在地区受经济水平制约影响,造成高品质水泥需求不旺,新老标准水泥并存的局面。水泥市场竞争日趋激烈,主要市场――成都及其周边地区的营销工作压力较大。此外,煤炭行业关闭小煤矿政策和运输管理部门限载的规定,致使公司原燃材料供应紧张,带来综合费用上涨而引发成本上升,再加上公司2000t/d 水泥熟料生产线项目工程已全面展开,公司资金使用处于较紧张局面。
    2、解决方案:
    (1)加强营销工作改革,确立品牌战略,在确保主要目标市场的同时,积极拓展川南地区市场;加强重点市场的直销部的建设,完善分销和代理网络,加大促销,提高水泥一般用户市场的占有率;
    (2)采取多种合法手段,加强清欠力度,注意资金的科学调配和管理,提高资金的使用效率,缓解资金紧张局面。
    (3)通过积极工作,与煤炭供应商建立良好购销关系,与此同时,注重拓展本地煤炭资源的供应渠道,降低对单一供应商的过分依赖度,较好地缓解了煤炭供应的紧张局面。
    (五)报告期内的投资情况
    (一)报告期内公司未募集资金,也无报告期前募集资金延续使用到报告期内的情况。
    (二)报告期内非募集资金投资情况:
    1、公司日产2000 吨水泥熟料生产线技改项目总投资为35,057 万元,其中:拟向工商银行贷款26,000 万元;中央财政补助3,120 万元、省财政借款3,120 万元;自筹资金2,817 万元(已拨入900 万元)。本年利息资本化金额2,197,135.51元,资本化率5.93%。
    该项目属在建工程,尚未产生收益。
    2、2001 年8 月13 日,经公司2001 年度第四次董事会议决议通过《关于组建金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司的议案》(以下简称“新公司”)。新公司是由本公司与成都恒通实业公司共同出资组建的有限责任公司,注册资本为1,160 万元,本公司以应收成都恒通实业公司帐款880 万元购买恒通混凝土公司(系成都恒通实业公司的附属关联企业)部分固定资产作为出资,占新公司注册资本75.86%,恒通实业公司以购买的恒通混凝土公司部分固定资产作价220万元及现金60 万元出资,占注册资本的24.14%。
    2001 年12 月13 日,经公司2001 年度第五次董事会议决议通过《关于金顶集团成都恒通混凝土有限公司增资扩股的议案》,公司拟对新公司进行增资扩股,新公司增资扩股后注册资本由原来的1160 万元增扩为2000 万元。在新公司2000万元注册资本中,本公司出资1720 万元,占注册资本的86%;恒通实业公司出资280 万元,占注册资本的14%。
    上述事项详请见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的董事会决议公告(编号临2001—008、临2001—012)。
    (六)公司财务状况
    1、财务状况
项目                      2001年(元)       2000年(元)      增减(%)
总资产                940,285,662.76     837,089,836.34            12.33
长期负债              238,372,201.17      77,051,376.06           209.37
股东权益              252,219,950.71     331,988,446.55           -24.03
主营业务利润          142,251,070.50     139,063,684.28             2.29
净利润                -79,836,842.65       5,507,275.89        -1,549.66
    变动增减原因说明:
    (1)货币资金增加:9712 万元,主要为本期70 万吨工程新增借款,该款尚未使用所致;
    (2)应收票据增加:398 万元,主要为公司加强货款回收,推行票据结算。
    (3)其他应收款净额下降:3380 万元,主要为本年度公司核销炒股及转让投资损失等;
    (4)长期股权投资减少主要是本年度处置四川金汉卫生浴具厂、峨眉金龙石膏矿两家投资单位及对部分投资单位计提了减值准备。
    (5)固定资产增加7155 万元,主要为在建工程转入3399 万元,新合并单位金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司固定资产1906 万元。
    (6)在建工程增加6729 万元,主要为七十万吨工程项目增加。
    (7)应付票据增加2139 万元,主要是公司当年采购货物改变结算方式所致;
    (8)应付福利费增加614 万元,根据证管办巡检调整所致;
    (9)预计负债增加464.86 万元,主要为下属子公司对外担保所致;
    (10)长期借款增加主要是新增工行担保贷款1 亿元,该笔款项用于70 万吨扩建工程;
    (11)长期应付款增加1591 万元,主要是长期借款转入;
    (12)专项应付款增加6240 万元,系中央财政补贴和省财政借款增加;
    (13)本年利润较上年利润下降8534 万元,主要原因如下:
    计提坏帐4157.93 万元;核销仁寿开源实业公司坏帐2889.69 万元;计提长期投资减值准备620 万元;计提固定资产减值准备519 万元。
    (14)管理费增加是由于计提坏帐4157.93 万元及核销仁寿开源实业公司坏帐2889.69 万元所致;
    (15)财务费用增加主要是70 万吨技改项目利息支出;
    (16)股东权益减少系当年亏损和调减年初未分配利润所致。
    2、经审计,四川君和会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的无保留意见的审计报告。
    对四川君和会计师事务所出具审计报告中有解释性说明事项的说明:
    四川君和会计师事务所在出具君和审[2002]第2032号《审计报告》中出具以下有解释性说明事项:“公司前任董事长白德华于1993 年挪用公司资金及职工集资款,采取签订虚假借款合同、虚挂往来等手段,违规炒作本公司股票造成巨额损失。公司根据四川省纪律检查委员会川纪监审[2002]3 号《关于给予白德华开除党籍处分的决定》将已经损失的虚挂往来帐77,459,408.23 元,及已计提的坏帐准备76,637,037.43 元,经董事会决议核销。”
    公司原任董事长白德华决定动用公司资金炒股并造成巨额损失,既未按公司决策程序进行讨论,在公司1992 年至其离任前的所有党委会、办公会、党政联席会、董事会等会议记录上也无任何相关记录,上述行为属其个人行为。
    针对上述说明事项,公司董事会成员一致认为,公司应从此事件中认真汲取教训,严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司法人治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求,健全法人治理结构,着重加强对高级管理人员相关法律法规的培训和学习,健全公司各项内部控制制度及完善公司决策程序,规范高管人员决策行为。公司将坚决杜绝此类事件的发生,减少公司经营风险,以保护投资者特别是中小投资者的合法权益。
    (七)经营环境以及宏观政策发生重大变化的影响
    1、国家西部大开发政策有利于公司经营环境改善。
    2、根据财政部[财税(2000)99号]文的规定,本公司所得税按33 的税率计缴,超过15 税率的部分,可享受“先征后返”的政策照顾,该政策执行至2001 年12 月31 日止。
    (八)公司新年度的经营计划
    1、2002 年公司经营计划
    2002 年是公司初步调整结束,进入创新发展的一年。在新年度里,公司将继续围绕推行现代企业制度建设、创新营销体制,加快技术改造及培育新经济增长点几个重点,以市场为工作中心,发挥地区优势,转化不利因素,实现稳定增长的经济效益。2002 年经营的主要目标是:
    (1)公司实现转亏为盈,业务收入增长约两成。
    (2)实现公司日产2000 吨水泥熟料生产线技改项目竣工投产。
    (3)大力推广复合水泥。
    2、实现2002 年经营计划的策略和措施:
    (1)继续完善法人治理结构,健全公司的管理体制和激励机制,有效控制管理和营销成本,深化干部人事、劳动用工、分配三项制度改革,特别是完善分配体系,转换企业经营机制,全面提高各部门、人员的绩效及创新能力,提高企业经济效益。
    (2)加强市场开拓,健全营销网络,稳定、拓展市场。继成都设立销售分公司后,在全省范围内建立多个直销点。通过多种合法手段,开展大规模清欠工作,有效降低以往应收帐款。
    (3)以降成本、增效益为中心,严格财务管理,进一步健全财务会计制度,培育精干高效的财务人员队伍。落实公司风险控制制度,完善审计制度,发挥审计监督作用,加强对资金的管理和控制。
    (4)积极推进公司2000t/d 水泥熟料生产线技术改造项目建设,确保工程质量,实现按期竣工投产。
    (5)加强对长期投资的管理,结合公司科技力量,加强与科研单位、高等院校的合作,以科技进步带动生产力发展。
    (九)董事会日常工作情况
    1、报告期内董事会召开了六次会议(包括通讯表决方式会议一次)
    2001 年4 月3 日,在峨眉山市红珠山宾馆会议室召开了公司2001 年度第一次董事会会议,会议审议通过了以下议案:《2000 年度公司总经理工作报告》、《2000 年公司财务决算及2001 年公司财务预算报告》、《关于公司2000 年度利润分配的预案》、《关于2001 年度公司利润预计分配政策的议案》、《2000 年度公司董事会工作报告》、《公司2000 年年度报告》及《公司2000 年年度报告摘要》、《关于修改公司章程的议案》、《关于处置金顶集团宜昌三峡水泥有限公司长期投资损失的议案》、《关于贯彻执行财政部财会[2001]17 号文的议案》、《关于公司处理住房周转金有关问题的议案》、《关于对公司部分其他应收款核销的报告》、《关于2000t/d水泥熟料生产线项目管理方案的议案》、《关于2000t/d水泥熟料生产线项目融资需要公司提供反担保的议案》、《关于召开2000 年度股东大会的议案》等,会议决议刊登在《中国证券报》、《上海证券报》(公告编号临2001—003)。
    2001 年5 月8 日,公司二○○一年度第二次董事会会议在峨眉山市名山路东段公司会议室召开,会议审议通过以下议案:《关于蔡昌庆先生因工作变动辞去公司董事长职务选举古松先生担任董事长职务的议案》、《关于撤销四川金顶(集团)股份有限公司以所持四川金宏、峨眉协和股权作质押的议案》,决议公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上(公告编号临2001—006)。
    2001 年6 月15 日,公司二○○一年度第三次董事会会议在峨眉山市公司总部会议室召开,会议决议通过《关于拟与乐山电力股份有限公司签署对等授信担保协议的议案》,决议公告已刊登在《中国证券报》、《上海证券报》(公告编号临2001—007)。
    2001 年8 月13 日,公司二○○一年度第四次董事会会议在峨眉山市名山路东段公司总部会议室召开,会议决议通过《2001 年度中期报告及其摘要》、《2001年中期财务报告》、《公司资产减值准备计提规定》、《关于组建金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司的报告》等,决议公告已刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上(公告编号临2001—008)。
    2001 年12 月13 日,公司二○○一年度第五次董事会会议在本公司会议室召开,会议决议通过了:《关于金顶集团成都恒通商品混凝土公司增资扩股的议案》、《关于修改<公司董事会议事规则>的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》决议公告已刊登在《中国证券报》,《上海证券报》上(公告编号临2001—012)。
    2001 年12 月21 日,公司董事会以通讯表决方式召开,会议审议并一致通过《关于<中国证监会成都证券监管办公室巡回检查意见的整改报告>的议案》,决议公告已刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上(公告编号临2001—014)。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况:
    根据2001 年5 月8 日召开的2000 年度股东大会审议通过的《关于公司2000年度利润分配预案》:公司2000 年度实现利润总额20,242,605.84 元,合并净利润为17,380,829.56 元,按母公司实现的净利润16,906,389.18 元分别计提10%的法定盈余公积和法定公益金,金额为3,381,277.84 元。减去年初未分配利润-3,903,226.57 元,累计未分配利润为10,096,325.15 元。
    公司根据财政部2001 年1 月7 日财会[2001]5 号文关于印发《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的通知对过去房改中的亏损进行了清理,预计亏损为1,930 万元,将于2001 年进行相应的会计处理,冲减以前年度损益;
    公司根据财政部财会[2001]17 号文关于印发《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》的通知对我公司现有的固定资产、在建工程、无形资产减值情况进行清理,清理完毕后,将于2001 年进行会计处理,冲减以前年度损益;
    2001 年,公司2000t/d 水泥熟料生产线技改项目进入施工阶段,建设期为14个月。在此期间,公司需自筹资本金用于此项目建设。
    由于存在上述影响未分配利润减少的情况及公司2000t/d 水泥熟料生产线技改项目资金的要求,股东大会决定公司2000 年度不分配利润,也不进行公积金转增资本。
    (十)2001 年度公司弥补亏损预案及2002 年预计利润分配政策:
    1、公司2001 年度弥补亏损预案:
    经四川君和会计师事务所审计,我公司2001 年度实现利润总额-87,105,869.91 元,合并净利润为-79,836,842.65 元。公司累计未分配利润为-143,294,839.89 元。公司2001 年度发生亏损的原因主要是我公司2001 年对多项资产进行核销,并且根据企业会计制度计提了各项资产减值准备,同时加大对预计难以收回的应收款项的坏账计提比例所致。
    按照《公司法》、《企业会计制度》、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第3 号弥补累计亏损的来源、程序及信息披露》及税法的有关规定,公司2001年度累计未分配利润-143,294,839.89 元可用盈余公积、公积金及以后年度利润进行弥补。
    根据公司实际情况,公司对2001 年度累计亏损拟按照任意盈余公积1,296,511.80 元,法定盈余公积4,247,346.02 元的顺序依次弥补,不足弥补的部份用资本公积金137,750,982.07 元进行弥补。本议案尚须经最近一次召开的股东大会审议。
    如实施本弥补公司累计亏损方案后,公司任意盈余公积为0 元,法定盈余公司为0 元,资本公积金为14,780,946.76 元。
    2、对公司2001 年预计利润分配政策变动的说明:
    公司二○○一年度第一次董事会会议通过了公司2001 年预计利润分配政策,即:公司董事会预计2001 年度利润分配政策为:2001 年度本公司拟进行一次利润;分配2001 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于20%;公司2000 年度未分配利润用于2001 年度股利分配的比例为0;分配采用派发现金形式,现金股息占股利分配的比例为100%。
    鉴于公司2001 年度出现亏损,未分配利润为负值的实际情况,公司2001 年不能实现上述2001 年预计分配政策,特此说明,并向广大股东致歉。
    3、公司2002 年预计利润分配政策
    结合公司实际,公司董事会预计2002 年度公司利润分配政策为:
    1、2002 年度本公司拟进行一次利润分配:
    2、公司2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于20%:
    3、公司2001 年度未分配利润用于2002 年度股利分配的比例为0:
    4、分配采用派发现金形式现金股息占股利分配的比例为100%:
    5、具体分配方案董事会将根据公司的实际情况提出预案提交股东大会审议通过后决定。
    (十一)其他报告事项:
    公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。本报告期内无变动》
    八、监事会报告
    2001 年,公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责,并结合《公司监事会议事规则》的要求,以维护公司和股东利益为最高准则,依法独立行使职权,忠实履行监督职能。年内列席了公司董事会所有会议,定期和不定期到下属单位检查内控制度及其落实情况,并针对公司经营发展中存在的问题向公司董事会提出建议,为公司规范运作和健康发展提供了有力的保障。
    (一)对公司2001 年度经营情况的基本评价
    2001年,是公司生存、发展面临巨大压力和严峻考验的一年。由于公司多年形成的历史包袱十分沉重,各种问题严重困扰公司发展。但是,公司经理层在董事会的正确决策下,在领导班子的共同努力下,团结和依靠全体员工,按照“创新营销机制,加快技改步伐,完善分配体系,模拟市场管理”的方针,在生产经营、技术改造、制度创新、规范管理以及资本运作等各方面采取有力措施,取得了较好的经营业绩。全年共生产水泥160.23 万吨,与上年同口径相比增加9.98万吨,增长6.64%, 销售水泥161.25 万吨,与上年同口径相比增加15.40 万吨,增长10.56%, 实现销售收入42,880.93 万元,与上年同口径相比增加3,475.42 万元,增长8.82%, 主营业务利润与去年基本持平。由于历史遗留问题和执行新的会计政策计提资产减值及坏帐准备,致使2001 年经营业绩出现重大亏损。
    (二)报告期内监事会工作情况
    报告期内监事会共召开两次监事会会议,会议内容如下:
    (1) 四月四日在公司总部会议室召开第三届监事会第二次会议,5 名监事全部出席,会议由监事会主席王忠先生主持。会议审议通过了以下议案:
    ①审议通过了《公司2000 年度监事会工作报告》;
    ②审议通过了《公司2000 年年度报告及其摘要》;
    ③审议通过了《公司2000 年度财务决算和2001 年度财务预算的报告》;
    ④审议通过了《公司2000 年度利润分配预案》;
    ⑤审议通过了《公司关于贯彻执行财政部会字[2001]17 号文的议案》;
    ⑥审议通过了关于《公司处理住房周转金有关问题的议案》;
    (2) 八月十三日在公司总部会议室召开第三届监事会第三次会议,5 名监事全部出席,会议由监事会主席王忠先生主持。会议审议通过了以下议案:
    ①审议通过了《公司2001 年度中期报告及其摘要》;
    ②审议通过了《公司资产减值准备计提规定》和《关于计提固定资产减值准备的报告》。
    (三)监事会对有关事项的独立意见
    1、公司依法运作情况
    报告期内,监事会依照《公司法》、《公司章程》的有关规定,对公司的依法运作情况进行了监督和检查,监事会认为,公司董事会依法决策,规范运作,认真贯彻落实股东大会决议,按照上市公司要求规范公司的经营活动,建立并逐步完善了公司内部控制制度。公司董事和经理层在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
    2、检查公司财务状况
    2001 年度公司财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果,四川君和会计师事务所出具的有解释性说明的无保留意见审计报告是恰当的,对有关事项作出的解释性说明也是客观公正的。
    3、报告期内公司未募集资金。
    4、报告期内公司收购资产事项,未发现有内幕交易行为及损害股东权益或造成公司资产流失的现象。
    5、关联交易
    本年度公司涉及的关联方交易,其价格由双方根据市场情况确定,本期无高于或低于正常价格的情况。
    6、对董事会关于有解释性说明审计报告的说明的意见
    公司监事会同意董事会对有解释性说明审计报告所作的说明。公司董事会、经营管理层要吸取教训,坚持科学决策依法运作,严格执行公司内部控制制度,杜绝此类事情的发生,维护公司和股东权益。
    (四)二○○二年工作安排
    在新的一年里,公司监事会全体成员要进一步认真学习《公司法》、《上市公司治理准则》和新近颁发的一系列法规、准则,不断提高自身的素质和能力;贯彻和执行“法制、监督、自律、规范”八字,方针树立风险意识和危机意识,增强责任感,尽职尽责的发挥监事会的监督职能,努力维护公司和股东合法权益。
    九、重要事项
    (一)报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
    1、关于本公司诉四川省仁寿县开源实业公司、四川仁寿火电厂股权转让合同欠款纠纷一案(详请见《中国证券报》、《上海证券报》公司董事会2001 年2月14 日公告:编号临2001—001);
    2、关于本公司诉四川省洪雅城东电力有限公司、乐山嘉能电力实业总公司、四川省洪雅县人民政府购销水泥合同货款纠纷一案(详请见《中国证券报》、《上海证券报》公司董事会2001 年2 月14 日公告:编号临2001—001);
    3、2001 年10 月8 日,公司接(2000) 雅经破字第2—4号、第2—5号四川省雅安市中级人民法院民事裁定书:本公司作为第三顺序债权人在本次四川省雅安地区化工建材公司破产清算中分配为零,法院终结四川省雅安地区化工建材公司破产程序(详请见《中国证券报》、《上海证券报》公司董事会2001 年10 月9 日公告:编号临2001—011);
    4、2001 年12 月21 日,公司接四川省眉山市中级人民法院(2001) 眉法执字第24—1 号《民事裁定书》:该院(1999) 眉中经初字第37 号民事判决书中止执行。根据(1999) 眉中经初字第37 号民事裁决书,截止目前,仁寿开源实业公司应按合同规定支付到期本公司转让款1000 万元,尚余未到期股权转让款21,896,898.96 元,该项其他应收款已计提坏帐准备300 万元(详请见《中国证券报》、《上海证券报》公司2001 年12 月25 日公告:编号临2001—015)
    5、本公司2001 年度作为原告的应收货款债权诉讼案有16 宗,起诉金额94,494,291.99 元。其中15 宗经人民法院民事判决胜诉,判定金额为88,437,450.67元,已执行回财产28,816,829.34 元;还有一宗尚未结案正在审理之中,涉及金额为1,729,840.79 元。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并等事项。
    收购资产情况请参见本报告第七部分“董事会报告之(五)报告期内公司投资情况”(二)报告期内非募集资金投资情况。
    (三)重大关联交易:
    报告期内公司重大关联交易事项请见财务报告“母公司会计报表主要项目注释”第六部分“关联方关系及其交易”。
    (四)报告期内公司重大合同
    1、报告期内本公司租赁其他公司资产情况。
    2000 年9 月6 日,公司2000 年度第五次董事会通过关于《租赁金顶集团成都铁二散装水泥有限公司散库系统的议案》,签署了《租赁协议》,租赁期从二OOO 年十一月一日至二OO 五年十二月三十一日,租金260 万元/年。
    2、报告期内本公司发生的重大担保:
    2001 年6 月15 日,公司2001 年度第三次董事会会议审议通过了《关于拟与乐山电力股份有限公司签署对等授信担保协议的议案》。公司同意为乐山电力股份有限公司在对等期间、币种、数量、金额等条件下,给予对方流动资金银行借款提供对等担保,对等担保金额新增3000 万元,期限壹年。以上决议公告(编号临2001—007) 刊登在2001 年6 月19 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
    为履行该决议,本公司与交通银行成都分行于2001 年12 月14 日签署成交银2001 年保字1281 号《交通银行借款保证合同》,本公司为乐山电力股份有限公司在交通银行成都分行壹年期叁仟万元流动资金借款提供连带责任担保,担保期限从2001 年12 月12 日至2002 年12 月13 日(请见公司公告临2002—001 号)。
    3、报告期内本公司没有委托理财事项。
    4、报告期内其他重大合同。
    根据《中华人民共和国招标投标法》有关规定,公司就四川金顶(集团)峨眉水泥厂2000t/d 熟料生产线技改工程项目于2001 年9 月3 日开标,投标人中国建筑材料工业建设唐山安装工程公司(以下简称“唐安公司”)中标。9 月13日,本公司与唐安公司在峨眉山市华生酒店签订了《四川金顶(集团)峨眉水泥厂2000t/d 熟料生产线技改工程总承包合同书》(以下简称“合同”),《合同》价格为22,998 万元人民币。
    该事项请见刊登于《中国证券报》、《上海证券报》上的公司董事会公告(编号临2001—010)
    (五)报告期内公司及公司持股5% 以上的股东没有承诺事项。
    (六)聘任会计师事务所及向其支付报酬情况:
    报告期内,公司续聘四川君和会计师事务所为公司审计机构,公司支付其2001 年年报审计费用53 万元,(不负担差旅费),其中母公司支付30 万元,控股子公司支付23 万元。以上费用均为支付给会计师事务所的财务审计费用,并已取得该会计师事务所的确认。
    另外,公司2000 年支付四川君和会计师事务所报酬共计25.3 万元。
    (七)报告期内,公司董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
    (八)中国证监会成都证券监管办公室对本公司的巡回检查情况:
    2001 年9 月18 日至9 月21 日本公司接受了中国证监会成都证券监管办公室的巡回检查,成都证管办于11 月26 日向我公司下达了成证办[2001]230 号《关于对四川金顶(集团)股份有限公司限期整改的通知》(以下简称“通知”)。《通知》主要就公司信息披露、独立性、公司章程个别条款及公司财务等方面存在的问题提出意见和建议,公司董事会非常重视,组织董事会监事会、成员及高级管理人员对《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的认真学习,制订了整改方案并认真落实。对信息披露方面披露不完整的已予以补充披露,《公司章程》及《董事会议事规则》相关条款已作相应修改,并拟报最近一次股东大会审批:财务方面相关科目已按整改意见进行相应帐务调整。
    以上决议于2001 年12 月25 日在《中国证券报》、《上海证券报》上予以公告(编号:临2001—014)。
    (九)加入WTO 的影响。
    我国已正式加入WTO,在近几年里,我们将面临更强的竞争,同时也蕴藏着巨大的发展机遇。一方面,加入WTO ,后外国资本将会加大在我国中西部地区水泥项目的投入,参与水泥销售市场的竞争;另一方面,加入WTO, 后加快了我公司各项管理制度与国际惯例接轨的进程,有利于提升公司经营管理能力,从而有利于增强公司市场竞争能力,以及抵御市场风险的能力,公司将针对市场特点,提出新型物流配送方案,招募更多更优秀的企业人才,以应对未来市场竞争局面。
    (十)其他重要事项:
    1、本公司从中共四川省纪律检查委员会获悉,对公司原董事长白德华(1992年12 月到2000 年4 月任职)违反国家规定,决定并参与违规使用公款炒作本公司股票造成巨额损失的问题,四川省纪委已进行了处理。决定给予白德华开除党籍的处分和依照政协章程,建议撤销其乐山市政协副主席职务;乐山市政协已撤销其政协副主席职务。
    本公司已对涉嫌炒股款项帐务进行清理,从公司帐面反映,实际炒股损失为7745.94 万元,系虚挂公司其他应收款,涉及的帐目有:应收峨眉水泥厂综合经营公司3833.74 万元,应收峨眉水泥厂劳动服务公司1852.99 万元,应收乐山投资发展总公司1874.21 万元,应收四川信托投资公司乐山办事处185 万元。本公司已对上述款项计提了坏帐准备金7663.70 万元。
    2、会计政策、会计估计变更的内容、理由及其影响:
    请见本报告“财务报告”之会计报表附注的第二部分“主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法”的第19 项。
    3、会计差错的调整事项说明:
    请见本报“告财务报告”之会计报表附注的第二部分“主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法”的第20 项。
    4、本报告期合并报表范围发生的变化:
    新增了对控股子公司金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司、四川嘉华企业(集团)股份有限公司、四川金顶(集团)峨山水泥有限公司的合并;对合营企业四川金宏水泥有限公司、峨眉协和水泥有限公司按《企业会计制度》规定采用比例合并法予以合并。
    十、财务报告
    (一)审计报告
    公司财务报告经四川君和会计师事务所注册会计师尹淑萍女士、赵书阳先生审计,并出具了有解释性说明的无保留意见的审计报告。(君和审(2002)第2032号)。
    审计报告
    君和审(2002) 第2032 号
    四川金顶集团股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表、2001 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2001 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况、2001 年度的经营成果及合并经营成果和2001 年度现金流量及合并现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    此外,我们注意到,如贵公司会计报表附注五.5.4(4)及附注九.1 所示,贵公司前任董事长白德华于1993 年挪用公司资金及职工集资款,采取签订虚假借款合同、虚挂往来等手段,违规炒作本公司股票造成巨额损失。贵公司根据四川省纪律检查委员会川纪监审[2002]3 号《关于给予白德华开除党籍处分的决定》将已经损失的虚挂往来帐77,459,408.23 元,及已计提的坏帐准备76,637,037.43 元,经董事会决议核销。
    四川君和会计师事务所有限责任公司        中国注册会计师   尹淑萍
    中国、四川、成都                        中国注册会计师   赵书阳
    报告时间2002 年3 月28 日
    (二)财务会计报表及附注附后。
    资产负债表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                    单位:元
资产                        附注                 2001年12月31日
                                            母公司           合并
流动资产:
货币资金                     5.1       159,705,796.34     179,884,081.02
短期投资
应收票据                     5.2         3,920,000.00       4,220,000.00
应收股利                                 4,051,957.98
应收利息
应收帐款                     5.3       120,281,879.89     202,805,239.31
其他应收款                   5.4        40,810,737.84      43,723,378.82
预付帐款                     5.5           785,573.25       4,984,366.07
应收补贴款
存货                         5.6        43,872,218.59      74,555,474.50
待摊费用                     5.7         2,205,074.31       2,878,232.94
一年内到期长期债权投资       5.8            71,750.00          81,750.00
其他流动资产
流动资产合计                           375,704,988.20     513,132,522.66
长期投资:
长期股权投资                 5.9        92,942,822.47       1,507,495.35
长期债权投资
长期投资合计                            92,942,822.47       1,507,495.35
固定资产:
固定资产原价                 5.10      295,904,495.07     557,768,847.09
减:累计折旧                 5.10      136,570,097.28     246,197,342.25
固定资产净值                           159,334,397.79     311,571,504.84
减:固定资产减值准备         5.11       42,637,397.86      63,775,376.30
固定资产净额                           116,696,999.93     247,796,128.54
工程物资                     5.12        1,993,185.95       1,993,185.95
在建工程                     5.13      106,865,224.75     107,105,818.38
固定资产清理
固定资产合计                           225,555,410.63     356,895,132.87
无形资产及其他资产:
无形资产                     5.14       17,519,258.08      60,438,763.56
长期待摊费用                 5.15        6,510,959.76       8,311,748.32
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                  24,030,217.84      68,750,511.88
递延税项:
递延税款借项
资产总计                               718,233,439.14     940,285,662.76

资产                        附注                  2000年12月31日
                                           母公司               合并
流动资产:
货币资金                     5.1        72,939,190.21      82,764,525.92
短期投资
应收票据                     5.2           237,054.60         237,054.60
应收股利                                                    4,351,957.98
应收利息
应收帐款                     5.3       152,071,690.60     242,827,535.47
其他应收款                   5.4        78,071,447.16      77,526,174.06
预付帐款                     5.5         2,639,012.39       6,773,875.64
应收补贴款
存货                         5.6        56,161,751.34      90,689,008.49
待摊费用                     5.7         3,699,511.86       4,589,489.93
一年内到期长期债权           5.8
投资
其他流动资产
流动资产合计                           370,171,616.14     505,407,664.11
长期投资:
长期股权投资                 5.9        97,004,401.45       9,132,155.66
长期债权投资                               143,500.00         163,500.00
长期投资合计                            97,147,901.45       9,295,655.66
固定资产:
固定资产原价                 5.10      269,791,997.73     496,231,636.00
减:累计折旧                 5.10      132,594,913.35     220,162,456.17
固定资产净值                           137,197,084.38     276,069,179.83
减:固定资产减值准备         5.11       41,199,495.36      58,581,510.04
固定资产净额                            95,997,589.02     217,487,669.79
工程物资                     5.12          908,796.94         908,796.94
在建工程                     5.13       36,222,443.81      39,819,180.41
固定资产清理                                                  176,744.93
固定资产合计                           133,128,829.77     258,392,392.07
无形资产及其他资产:
无形资产                     5.14       16,269,146.75      54,991,888.23
长期待摊费用                 5.15        7,431,340.85       7,431,340.85
其他长期资产                                                1,570,895.42
无形资产及其他资产合计                  23,700,487.60      63,994,124.50
递延税项:
递延税款借项
资产总计                               624,148,834.96     837,089,836.34
    单位负责人:古松        财务负责人:杜受华            制表人:帅宏英
    资产负债表(续)
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                单位:元
负债及股东权益           附注               2001年12月31日
                                        母公司            合并
流动负债:
短期借款                 5.16         67,400,000.00       117,560,000.00
应付票据                 5.17         27,650,000.00        29,650,000.00
应付帐款                 5.18         79,381,354.98       124,825,013.38
预收帐款                 5.18          1,662,370.68        11,239,206.46
应付工资                               1,771,787.56         5,193,993.79
应付福利费                             7,333,630.83        12,218,808.87
应付股利                 5.19             90,000.00         2,271,191.05
应交税金                 5.20          7,426,527.77        28,402,683.74
其他应交款               5.21            851,572.16         2,846,342.99
其他应付款               5.22         31,028,629.81        66,828,191.20
预提费用                 5.23          2,562,576.53         3,051,167.67
预计负债                 5.24                               4,648,600.00
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计                         227,158,450.32       408,735,199.15
长期负债:
长期借款                 5.25        150,000,000.00       155,770,000.00
应付债券
长期应付款               5.26         20,163,745.17        20,202,201.17
专项应付款               5.27         62,400,000.00        62,400,000.00
其他长期负债
长期负债合计                         232,563,745.17       238,372,201.17
递延税项:
递延税款贷项                      5.28 6,987,572.89         6,987,572.89
负债合计                             466,709,768.38       654,094,973.21
少数股东权益                                               33,970,738.84
股东权益:
股本                     5.29        232,660,000.00       232,660,000.00
减:已归还投资
股本净额                             232,660,000.00       232,660,000.00
资本公积                 5.30        152,531,928.83       152,531,928.83
盈余公积                 5.31         10,322,861.77        10,322,861.77
其中:法定公益金                        4,779,003.95         4,779,003.95
未分配利润               5.32       -143,991,119.84      -143,294,839.89
股东权益合计                         251,523,670.76       252,219,950.71
负债及股东权益总计                   718,233,439.14       940,285,662.76

负债及股东权益           附注              2000年12月31日
                                      母公司              合并
流动负债:
短期借款                 5.16      72,310,000.00          117,022,919.21
应付票据                 5.17       6,300,000.00            8,259,660.61
应付帐款                 5.18      79,988,190.00          118,001,807.57
预收帐款                 5.18       4,731,827.21           13,560,868.23
应付工资                              584,284.00            6,160,135.39
应付福利费                          1,388,697.58            6,077,553.25
应付股利                 5.19         615,799.00            1,513,900.42
应交税金                 5.20      12,070,574.31           23,855,252.53
其他应交款               5.21         781,380.31            1,977,218.51
其他应付款               5.22      34,099,736.44           86,405,075.98
预提费用                 5.23         550,283.46            2,568,776.33
预计负债                 5.24
一年内到期长期负债                                          1,700,000.00
其他流动负债
流动负债合计                      213,420,772.31          387,103,168.03
长期负债:
长期借款                 5.25      69,246,920.94           72,758,420.94
应付债券
长期应付款               5.26       2,836,171.00            4,292,955.12
专项应付款               5.27
其他长期负债
长期负债合计                       72,083,091.94           77,051,376.06
递延税项:
递延税款贷项                        7,985,797.59            7,985,797.59
负债合计                          293,489,661.84          472,140,341.68
少数股东权益                                               32,961,048.11
股东权益:
股本                     5.29     232,660,000.00          232,660,000.00
减:已归还投资
股本净额                          232,660,000.00          232,660,000.00
资本公积                 5.30     152,463,582.02          152,463,582.02
盈余公积                 5.31      10,322,861.77           10,322,861.77
其中:法定公益金                     4,779,003.95            4,779,003.95
未分配利润               5.32     -64,787,270.67          -63,457,997.24
股东权益合计                      330,659,173.12          331,988,446.55
负债及股东权益总计                624,148,834.96          837,089,836.34
    单位负责人: 古松            财务负责人: 杜受华        制表人:帅宏英
    利润表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                单位:元
项目                    附注                   2001年度
                                         母公司                合并
一、主营业务收入        5.33       193,281,965.30         428,809,346.19
减:主营业务成本        5.33       113,644,051.96         282,815,932.79
主营业务税金            5.34         1,627,714.13           3,742,342.90
及附加
三、主营业务利润                    78,010,199.21         142,251,070.50
加:其他业务利润                      -853,304.17            -512,802.27
减:营业费用                        25,789,331.54          49,584,276.02
管理费用                5.35       108,307,423.19         149,051,172.59
财务费用                5.36         7,808,813.29          13,062,036.49
三、营业利润                       -64,748,672.98         -69,959,216.87
加:投资收益            5.37       -14,378,544.84          -6,242,285.90
补贴收入                5.38           424,524.31           1,826,383.32
营业外收入              5.39           180,280.09             706,569.22
减营业外支出            5.40         5,969,590.29          13,437,319.68
四、利润总额                       -84,492,003.71         -87,105,869.91
减:所得税                          -5,288,154.54          -4,793,868.63
少数股东损益                                 -             -2,475,158.63
五、净利润                         -79,203,849.17         -79,836,842.65

项目                    附注                   2000年度
                                       母公司                合并
一、主营业务收入        5.33        192,670,942.69        394,055,127.68
减:主营业务成本        5.33        111,252,902.91        252,252,770.30
主营业务税金            5.34          1,535,430.78          2,738,673.10
及附加
三、主营业务利润                     79,882,609.00        139,063,684.28
加:其他业务利润                     -2,221,219.78           -665,467.45
减:营业费用                         20,299,899.09         40,715,818.66
管理费用                5.35         34,457,326.98         75,890,298.72
财务费用                5.36          4,276,819.66          9,623,283.82
三、营业利润                         18,627,343.49         12,168,815.63
加:投资收益            5.37         -4,956,476.52          1,519,817.95
补贴收入                5.38                  -                     -
营业外收入              5.39            825,944.97            888,184.89
减营业外支出            5.40          6,116,478.80          7,634,706.93
四、利润总额                          8,380,333.14          6,942,111.54
减:所得税                            4,099,615.60          4,880,140.87
少数股东损益                                  -            -3,445,305.22
五、净利润                            4,280,717.54          5,507,275.89
    单位负责人:古松        财务负责人:杜受华        制表人:帅宏英
    利润分配表
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                    单位:元
项目                                             2001年度
                                         母公司            合并
一、净利润                           -79,203,849.17       -79,836,842.65
加:年初未分配利润                   -64,787,270.67       -63,457,997.24
其他转入                                       -                    -
二、可供分配的利润                  -143,991,119.84      -143,294,839.89
减:提取法定盈余公积                           -                    -
提取法定公益金                                 -                    -
提取职工奖励及福利基金                         -                    -
提取储备基金                                   -                    -
提取企业发展基金                               -                    -
利润归还投资                                   -                    -
三、可供投资者分配利润              -143,991,119.84      -143,294,839.89
减:应付优先股股利                             -                    -
提取任意盈余公积                               -                    -
应付普通股股利                                 -                    -
转作股本的普通股股利                           -                    -
四、未分配利润                      -143,991,119.84      -143,294,839.89

项目                                            2000年度
                                        母公司                合并
一、净利润                          4,280,717.54            5,507,275.89
加:年初未分配利润                -69,067,988.21          -68,965,273.13
其他转入                                    -                       -
二、可供分配的利润                -64,787,270.67          -63,457,997.24
减:提取法定盈余公积                        -                       -
提取法定公益金                              -                       -
提取职工奖励及福利基金                      -                       -
提取储备基金                                -                       -
提取企业发展基金                            -                       -
利润归还投资                                -                       -
三、可供投资者分配利润            -64,787,270.67          -63,457,997.24
减:应付优先股股利                          -                       -
提取任意盈余公积                            -                       -
应付普通股股利                              -                       -
转作股本的普通股股利                        -                       -
四、未分配利润                    -64,787,270.67          -63,457,997.24
    单位负责人:古松        财务负责人:杜受华        制表人:帅宏英
    现金流量表
    单位名称:四川金顶(集团)股份有限公司            单位:元
项目                                               附注    母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              173,628,370.27
收到的税费返回                                              5,289,000.00
收到内部拨付转款                                                    - 
收到的其他与经营活动有关的现金                             44,275,529.88
现金流入小计                                              223,192,900.15
购买商品、接受劳务支付的现金                               70,887,009.17
支付给职工以及为职工支付的现金                             31,280,159.55
支付的各项税费                                             26,473,951.79
支付内部拨款                                                        -
支付的其他与经营活动有关的现金                     5.41  62,164,601.01
现金流出小计                                              190,805,721.52
经营活动产生的现金流量净额                                 32,387,178.63
二、投资活动产生的现金流量:                                         -
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                            -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额          153,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                      -
现金流入小计                                                  153,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           82,215,276.91
投资所支付的现金                                                    -
支付的其他与投资活动有关的现金                              1,956,902.82
现金流出小计                                               84,172,179.73
投资活动产生的现金流量净额                                -84,018,679.73
三、筹资活动产生的现金流量:                                         -
吸收投资所收到的现金                                                -
借款所收到的现金                                          225,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                              3,018,499.63
现金的流入小计                                            228,818,499.63
偿还债务所支付的现金                                       80,232,042.41
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       10,188,349.99
支付的其他与筹资活动有关的现金                                      -
现金流出小计                                               90,420,392.40
筹资活动产生的现金流理净额                                138,398,107.23
四、汇率变动对现金的影响                                            -
五、现金及现金等价物净增加额                               86,766,606.13

项目                                                附注     合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              409,026,051.95
收到的税费返回                                              5,289,000.00
收到内部拨付转款                                                    -
收到的其他与经营活动有关的现金                             93,351,111.94
现金流入小计                                              507,666,163.89
购买商品、接受劳务支付的现金                              235,885,101.85
支付给职工以及为职工支付的现金                             69,428,607.77
支付的各项税费                                             36,977,528.02
支付内部拨款                                                        -
支付的其他与经营活动有关的现金                      5.41  107,177,538.18
现金流出小计                                              449,468,775.82
经营活动产生的现金流量净额                                 58,197,388.07
二、投资活动产生的现金流量:                                         -
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                            -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额          276,990.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                 68,820.00
现金流入小计                                                  345,810.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           85,523,302.12
投资所支付的现金                                              400,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                              6,652,795.70
现金流出小计                                               92,576,097.82
投资活动产生的现金流量净额                                -92,230,287.82
三、筹资活动产生的现金流量:                                         -
吸收投资所收到的现金                                          779,245.34
借款所收到的现金                                          246,902,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                              3,154,231.92
现金的流入小计                                            250,835,477.26
偿还债务所支付的现金                                      107,157,151.51
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       12,524,830.05
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  1,040.85
现金流出小计                                              119,683,022.41
筹资活动产生的现金流理净额                                131,152,454.85
四、汇率变动对现金的影响                                            -
五、现金及现金等价物净增加额                               97,119,555.10
    单位负责人:古松        财务负责人:杜受华            制表人:帅宏英
    补充资料                                附注
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                    -79,203,849.17
加: 计提的资产减值准备                                     48,230,707.80
固定资产折旧                                               11,846,062.10
无形资产摊销                                                  473,271.09
长期待摊费用摊销                                              920,381.09
待摊费用减少(减:增加)                                    1,494,437.55
预提费用增加(减:减少)                                    2,012,293.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减:收益)
                                                              460,817.28
固定资产报废损失                                                    -
财务费用                                                    7,824,670.63
投资损失(减:收益)                                         14,378,544.86
递延税款贷项(减:借项)                                              -
存货的减少(减:增加)                                       12,608,964.20
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -4,051,444.79
经营性应付项目的增加(减:减少)                             15,392,322.92
其他                                                                -
经营活动产生的现金流量净额                                 32,387,178.63
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                 -
债务转为资本                                                        -
一年内到期的可转换公司债券                                          -
融资租入固定资产                                                    -
3、现金及现金等价物增加情况:                                        -
现金的期末余额                                            159,705,796.34
减: 现金的期初余额                                         72,939,190.21
加:现金等价物的期末余额                                            -
减: 现金等价物的期初余额                                            -
现金及现金等价物净增加额                                   86,766,606.13

    补充资料                                附注
净利润                                                    -79,836,842.65
加: 计提的资产减值准备                                     54,649,667.41
固定资产折旧                                               21,879,004.45
无形资产摊销                                                1,913,476.42
长期待摊费用摊销                                            5,992,528.91
待摊费用减少(减:增加)                                    1,711,257.00
预提费用增加(减:减少)                                      482,391.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减:收益)
                                                            1,340,208.42
固定资产报废损失                                                    -
财务费用                                                   12,309,419.92
投资损失(减:收益)                                          6,242,285.90
递延税款贷项(减:借项)                                              -
存货的减少(减:增加)                                       16,225,074.21
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -4,059,405.86
经营性应付项目的增加(减:减少)                             18,711,871.07
其他                                                          636,451.53
经营活动产生的现金流量净额                                 58,197,388.07
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                 -
债务转为资本                                                        -
一年内到期的可转换公司债券                                          -
融资租入固定资产                                                    -
3、现金及现金等价物增加情况:                                        -
现金的期末余额                                            179,884,081.02
减: 现金的期初余额                                         82,764,525.92
加:现金等价物的期末余额                                            -
减: 现金等价物的期初余额                                            -
现金及现金等价物净增加额                                   97,119,555.10
    单位负责人:古松            财务负责人:杜受华        制表人:帅宏英
    利润表附表
    编制单位四川金顶(集团)股份有限公司单位元
                                                          净资产收益率
时间              项目                                全面摊薄  加权平均
                  主营业务利润                           56.40     48.70
                  营业利润                              -27.74    -23.95
                  净利润                                -31.65    -27.33
2001 年度
                  扣除非经常性损益后的净利润(附注5.32)  -20.83    -17.99
                  主营业务利润                           41.89     41.00
        调整后    营业利润                                3.67      3.59
                  净利润                                  1.66      1.62
2000 年           扣除非经常性损益后的净利润              4.09      4.01
                  主营业务利润                           20.34     20.76
        调整前    营业利润                                4.58      4.68
                  净利润                                  4.05      4.14
                  扣除非经常性损益后的净利润              4.28      4.37
                  主营业务利润                           42.31     44.92
        调整后    营业利润                                5.56      5.91
                  净利润                                  4.41      4.68
1999 年           扣除非经常性损益后的净利润              7.82      8.30
                  主营业务利润                           22.61     22.86
                  营业利润                                4.29      4.34
调整前            净利润                                  2.16      2.19
                  扣除非经常性损益后的净利润              2.79      2.82

                                                           每股收益
时间              项目                                全面摊薄  加权平均
                  主营业务利润                            0.61      0.61
                  营业利润                               -0.30     -0.30
                  净利润                                 -0.34     -0.34
2001 年度
                  扣除非经常性损益后的净利润(附注5.32)   -0.23     -0.23
                  主营业务利润                            0.60      0.60
        调整后    营业利润                                0.05      0.05
                  净利润                                  0.02      0.02
2000 年           扣除非经常性损益后的净利润              0.06      0.06
                  主营业务利润                            0.38      0.38
        调整前    营业利润                                0.08      0.08
                  净利润                                  0.08      0.08
                  扣除非经常性损益后的净利润              0.08      0.08
                  主营业务利润                            0.63      0.63
        调整后    营业利润                                0.08      0.08
                  净利润                                  0.07      0.07
1999 年           扣除非经常性损益后的净利润              0.12      0.12
                  主营业务利润                            0.40      0.40
                  营业利润                                0.08      0.08
调整前            净利润                                  0.04      0.04
                  扣除非经常性损益后的净利润              0.05      0.05
    四川金顶(集团)股份有限公司会计报表附注
    2001年1月1日2001年12月31日
    一、本公司简介
    本公司原企业为四川省峨眉水泥厂,1970 年建成投产,主要生产设备由丹麦引进,设计年产水泥100 万吨,1988 年9 月7日,乐山市人民政府[乐府函(1988)67 号]批准以峨眉水泥厂为主体,由乐山市国有资产管理局与西昌铁路分局、乐山市供电局共同发起成立“四川金顶(集团)股份有限公司”,进行股份制试点,并于同年开始向社会公开发行4000 万元人民币普通股股票。1993 年2 月5 日,国家体改委[体改生(1993)20 号]同意本公司继续进行公开发行股票的股份制企业试点。1993 年10 月8 日,中国证监会[证监发审字(1993)47 号]批准本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。
    本公司所属行业为建筑材料。主要经营范围是水泥制造、销售、房地产开发经营,汽车修理、客货运输、土木工程建筑、电力开发、科技开发、咨询服务等。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
    1、 会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、 会计年度
    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
    3、 记帐本位币
    以人民币为记帐本位币。
    4、 记帐原则及计价基础
    以权责发生制为记帐原则,各项资产以取得时的实际成本计价。
    5、 外币业务核算方法
    会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月1 日人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐对外币帐户期末余额按期末市场汇价(中间价)折合本位币进行调整;因外币专门借款而产生的折算差异按借款费用核算原则进行处理,其余差额计入当期损益。
    6、 现金等价物确定标准
    将企业持有的期限短(从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。
    7、 短期投资核算方法
    短期投资按取得投资时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息,则作为应收项目单独核算。短期投资持有期间实际收到现金股利或利息时,冲减投资的账面价值,但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。
    持有的短期投资,在期末以成本与市价孰低计价,并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时,在原已计提的跌价准备的金额内转回。
    8、 坏帐核算方法
    坏帐确认标准为:(1) 因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的部分;(2) 因债务人逾期三年未履行偿债义务确实不能收回的应收款项。
    本公司坏帐核算采用备抵法,坏帐准备根据期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)的期末余额按账龄分析法计提坏帐准备,计提比例如下:
帐龄                          计提比例
1年以内                             5%
1-2年                              10%
2-3年                              30%
3年以上                            60%
    当有证据表明应收款项不能收回或收回可能性不大时,则加大计提比例直至全额计提坏帐准备。
    9、 存货核算方法
    (1) 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。
    (2) 核算方法:存货中的原材料、燃料、包装物、低值易耗品采用计划成本核算,按月分摊材料成本差异;产成品、在产品等按实际成本核算,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时按一次摊销,法摊销领用的包装物直接计入成本费用。
    (3) 期末采用成本与可变现净值孰低法,按个别存货帐面成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计量成本与可变现净值并按差额计提存货跌价准备。
    10、 长期投资核算方法
    (1) 长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则按期计提利息,计入投资收益。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
    (2) 长期股权投资;长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐,对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下或虽超过20%但对被投资企业不能实施重大影响的采用成本法核算;对外投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上(不含50%)的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
    (3)长期股权投资差额:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销。
    (4) 长期投资减值准备:本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当年损益。
    11、 委托贷款的核算方法
    委托贷款按实际委托的贷款金额入帐,期末时,按照委托贷款规定的利率计算当期应收利息,计入损益;计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并将前期计提的利息全部冲回,冲减当期损益;期末根据委托贷款可收回金额低于帐面价值的部分计提减值准备。
    12、 固定资产计价和折旧方法
    固定资产按取得时的实际成本计价,固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产折旧采用直线法分类计提,按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(原值的4%)以后确定其折旧率,分类折旧率如下:
类别                      折旧年限                   年折旧率
房屋及建筑物                 30-50               3.20% -1.92%
机械设备                     10-19               9.60% -5.10%
动力设备                     15-20               6.40% -4.80%
传导设备                     18-28               5.33% -3.43%
运输设备                     10-15               9.60% -6.40%
工具器具                      8-18              12.00% -5.33%
其他设备                      5-22              19.20% -4.36%
    固定资产减值准备的计提:年末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值,则按估计减值额计提减值准备。。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
    (一)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    (二)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    (三)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    (四)已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    13、 在建工程核算方法
    在建工程,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产折旧,待办理竣工决算手续后再按实际成本进行调整。
    在建工程减值准备计提方法:公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑以下因素:(一)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工;
    (二)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (三)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    14、 借款费用资本化确认原则、资本化期间以及资本化金额的计算方法:
    借款费用利息资本化的范围:为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额。
    借款费用资本化期间:同时具备(1)资产支出已经发生;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时,借款费用开始资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,则停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    借款费用资本化金额的计算方:法用会计期间期末购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计算确定。
    15、 无形资产计价和摊销方法
    无形资产按取得时的实际成本计价,自取得之日起按有效使用年限平均摊销。
    无形资产减值准备的计提:每年年度终了,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,计提减值准备
    当存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备:
    (一)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (二)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (三)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (四)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:
    (一)某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;
    (二)某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益
    (三)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
    16、 长期待摊费用摊销方法:
    长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销,大修理费用按大修理周期2 年平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    除购建固定资产以外,筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    17、 收入确认原则
    (1)销售商品公司:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务:在同一会计年度内开始并完工的,在劳务已经提供,价款已经收到或取得了收款的证据时,确认劳务收入的实现如;劳务的开始和完工分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)他人使用本企业资产:交易已经发生,与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认收入实现。
    18、 所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    19、 会计政策会、计估计变更的内容、理由及其影响
    根据财政部财会[2000]25 号关于印发《企业会计制度》的通知和财政部财会[2001]17 号关于印发《贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的通知及有关规定,本公司自2001 年1 月1 日起变更会计政策如下:
    (1) 固定资产原按成本计价不计提减值准备,自2001 年1 月1 日起本公司对于实质上已发生了减值的固定资产计提减值准备
    (2) 在建工程原按成本计价不计提减值准备,自2001 年1 月1 日起本公司于每年年度终了对在建工程进行全面检查,当存在减值情况时计提在建工程减值准:
    (3) 无形资产原按成本计价不计提减值准备,自2001 年1 月1 日起本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备;
    (4) 本公司在筹建期内发生的开办费用原按5 年平均摊销,自2001 年1 月1 日起改为在开始生产经营的当月起一次计入当月的损益。
    上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为7,261.9 万元(其中:固定资产减值准备为4,119.9 万元、子公司会计制度差异调整数为3,142 万元),调减2000 年度净利润913.2 万元;调减了2001 年年初留存收益7,261.9 万元其中未分配利润调减6,923.8 万元、盈余公积调减338.1 万元。利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了6,637.1 万元。
    20、 重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响
    (1) 成都证管办巡检发现公司因应收帐款帐龄划分不完全正确,导致2000 年末少计坏帐准备3,493,618.47 元,公司已按会计差错进行了调整;
    (2) 因处理以前年度虚挂债权损失,公司少提坏帐准备822,370.80 元作会计差错调整。(详细说明见附注九“其他重大事项”第1 项)
    上述会计差错影响2000 年度净利润349.4 万元,影响2000 年初留存收益431.6万元在编制2001 年与2000 年可比的会计报表时,已对相关项目进行了调整
    21、 编制合并财务报表时合并范围的确定原则,合并所采用的会计方法
    合并会计报表按照财政部《合并会计报表暂行规〈定及财政部财会二字[1996]二号文以母公司和纳入合并范围子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据进行编制子公司的主要会计政策和会计处理方法与母公司调整一致母公司与子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。本年度纳入合并报表范围的子公司见附注四。
    三、税项
    本公司应纳税项及税率如下:
税项             税率        适用范围
增值税             17%       产品销售材料销售原料销售按销售收入
                             的17%计算销项税并抵扣进项税后计算缴纳
营业税            3-5%       对外货运收入、维修收入、承包工程收入、
                             科技咨询收入、及租金收入等。
所得税             33%       根据四川省财政厅川财税[2000]38 号文和乐山市
                             财政局乐市财政税[2001]10 号文批复先按应纳
                             税所得额的33%计征,再由地方财政返还18%, 该
                             政策执行到2001 年12 月31 日止。
城建税              7%       按应缴增值税、营业税金计缴。
教育费附加          3%       按应缴增值税、营业税金计缴。
交通附加费          4%       按应缴增值税、营业税金计缴。
其他                         按国家有关税法规定计缴。
    四、控股子公司及合营企业
单位名称                            注册地      注册资本        拥有权益
四川金顶(集团)青白江水泥厂        成都市      RMB810.82万元         57%
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司        宜昌市    RMB3,000万元          80%
乐山金美卫生浴具有限公司            乐山市       US140万元             75%
四川金叙水泥有限公司                叙永县    RMB1,000万元          52%
烟台金泉水泥有限公司                烟台市    RMB5,527.25万元       51%
金顶集团成都铁二散装水泥有限公司    成都市     RMB4000万元         57.5%
金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司  成都市     RMB2000万元           86%
四川金顶集团峨山水泥有限公司        乐山市      RMB400万元            85%
四川嘉华企业集团股份有限公司        乐山市     RMB5950.885 万元   48.49%
四川金宏水泥有限公司                峨眉山市    US1000万元            50%
峨眉协和水泥有限公司                峨眉山市   RMB4800万元           50%

单位名称                              主要业务              是否合并报表
四川金顶(集团)青白江水泥厂          水泥生产销售                 是
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司          水泥生产销售                 否*1
乐山金美卫生浴具有限公司              树脂成型卫生浴具装饰材料     否*2
四川金叙水泥有限公司                  水泥生产销售                 否*3
烟台金泉水泥有限公司                  水泥生产销售                 否*3
金顶集团成都铁二散装水泥有限公司      水泥销售                     是
金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司    混凝土制品                   是
四川金顶集团峨山水泥有限公司          水泥生产销售                 是
四川嘉华企业集团股份有限公司          水泥生产销售                 是*4
四川金宏水泥有限公司                  水泥生产销售                 是*5
峨眉协和水泥有限公司                  水泥生产销售                 是*5
    *1:金顶集团宜昌三峡水泥有限公司因该公司拟建设的70 万吨水泥生产线未获得国家计委审批而搁置已停建三年,该项目业已终止。本公司对前期投资9,086,779.20 元全额计提了长期投资减值准备。
    *2 乐山金美卫生浴具有限公司已停业四年以上,目前正处于清算阶段。1999年本公司根据被投资单位实际情况全额计提了减值准备清算完成后预计不会对公司造成新的损失。
    *3 烟台金泉水泥有限公司业已停产;四川金叙水泥有限公司由于其资产、收入、利润均未达到母公司10%,且已列入关停计划, 2001年度会计报表未纳入本公司合并会计报表范围。
    *4 本公司持有四川嘉华企业(集团)股份有限公司2,884.9 万股股权,占权益比例48.49%。 1999 年4 月因乐山市委经贸委政治部《关于嘉华公司领导班子按三年时间过渡的意见》本公司未能对该公司施加任何影响,故2000 年以前,本公司对该公司的投资采用成本法核算;2001 年8 月22 日乐山市政府以乐府函(2001) 117 号文《关于四川金顶(集团)股份有限公司全面接管四川嘉华企业(集团)股份有限公司的批复》,本公司对嘉华公司行使了实际控制权,故本年度将该公司纳入合并报表范围,并相应调整了2001 年初合并报表数
    *5 本公司对共同控制的两家合营企业四川金宏水泥有限公司和峨眉协和水泥有限公司各持股50%, 按《企业会计制度规》定在2001 年编制合并会计报表时将合营企业合并在内,并按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入费用、利润等予以合并。在编制比较会计报表时对合并报,表的期初数进行了调整。
    本公司本年度合并报表范围发生了变化:新增了对控股子公司金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司四川嘉华企业(集团)股份有限公司、四川金顶(集团)峨山水泥有限公司的合并;对合营企业四川金宏水泥有限公司和峨眉协和水泥有限公司按《企业会计制度》规定采用比例合并法予以合并。
    五、合并会计报表主要项目注释
    5.1 货币资金
项目                     期初数                            期末数
现金                1,381,057.72                       901,958.36
银行存款           79,493,468.20                   170,487,122.66
其他货币资金        1,890,000.00                     8,495,000.00
合计               82,764,525.92                   179,884,081.02
    本期货币资金增加117%, 主要原因是本期取得70 万吨工程借款尚未使用。其他货币资金系银行承兑汇票保证金。年末银行存款余额中有310 万元因对外担保被判承担连带清偿责任已被人民法院冻结。
    5.2 应收票据
票据种类                      期初数               期未数
银行承兑汇票              237,054.60         4,220,000.00
    应收票据增加,系公司加强货款回收,推行票据结算所致
    5.3 应收帐款
    (1) 帐龄分析
                                             期初数
帐龄                          金额          比例(%)           坏帐准备
1年以内              183,475,192.01          62.41%         9,130,642.93
1-2年                 24,121,465.16           8.21%         2,404,269.65
2-3年                 44,305,439.25          15.07%        13,336,823.32
3年以上               42,077,834.56          14.31%        26,280,659.61
合计                 293,979,930.98            100%        51,152,395.51

                                             期末数
帐龄                         金额           比例(%)           坏帐准备
1年以内              142,436,233.19          49.52%         7,121,811.66
1-2年                 38,617,008.55          13.43%         3,809,521.25
2-3年                 21,921,297.70           7.62%         6,574,730.81
3年以上               84,648,696.06          29.43%        67,311,932.47
合计                 287,623,235.50            100%        84,817,996.19
    (2)、 期末对帐龄过长难以收回的应收帐款8,565,958.02 元全额计提了坏帐准备:另有计提比例超过90 的应收帐款37,659,003.24 元。主要单位如下:
单位名称                          欠款金额     比例             计提金额
1、 全额计提
沐川三宝石电站                1,333,229.00     100%         1,333,229.00
峨眉经营部                    1,715,501.43     100%         1,715,501.43
其他(小于100万)             5,517,227.59     100%         5,517,227.59
2、计提比例超过90%
成都市木材总公司              8,659,593.80      90%         7,793,634.42
峨眉山市水泥供销公司          3,454,597.04      95%         3,281,867.19
乐山市建材公司                1,614,382.71      95%         1,533,663.57
峨眉山市工业供销公司          1,297,964.00      95%         1,233,065.80
省建材局工业总公司供
销公司水泥分公司              1,245,125.00      95%         1,182,868.75
其他小于(100万)            21,387,340.69      95%        20,317,973.66

单位名称                          计提原因
1、 全额计提
沐川三宝石电站                    3年以上难以收回
峨眉经营部                        7年以上难以收回
其他(小于100万)                 账龄过长或对方不确认收回困难
2、计提比例超过90%
成都市木材总公司                  帐龄超过3年虽已判决但未能执行收回欠款
峨眉山市水泥供销公司              帐龄超过6年且无往来难以收回
乐山市建材公司                    帐龄超过6年且无往来难以收回
峨眉山市工业供销公司              帐龄超过6年且无往来难以收回
省建材局工业总公司供
销公司水泥分公司                  帐龄超过6年且无往来难以收回
其他小于(100万)                 帐龄超过6年且无往来难以收回
    (3) 应收帐款期末数中欠款金额最大的前五名债务人金额合计54,452,176.38 元,占应收账款的18.93%
    (4)经四川省雅安市中级人民法院(2000)雅经破字第2 5 号《民事裁定书》裁定,终结四川省雅安地区化工建材公司破产程序。本公司对其债权清偿为零,经董事会决议,核销其应收帐款1,424,824.15 元和已计提坏帐准备142,482.15元。
    (5) 应收帐款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    5.4、其他应收款
    (1) 帐龄分析
                                              期初数
帐龄                          金额           比例(%)          坏帐准备
1 年以内             42,551,843.55            21.43         2,849,471.52
1-2 年                2,817,148.23             1.42           261,714.83
2-3 年                3,933,514.76             1.98         3,034,968.99
3 年以上            149,297,394.24            75.17       114,927,571.38
合计                198,599,900.78              100       121,073,726.72

                                              期末数
帐龄                         金额            比例(%)          坏帐准备
1 年以内            36,599,788.70              40.39        2,136,869.55
1-2 年               1,836,247.44               2.03          160,885.17
2-3 年               2,903,647.48               3.20          871,094.25
3 年以上            49,270,799.05              54.38       43,718,254.88
合计                90,610,482.67             100          46,887,103.85
    (2) 因收回可能性很小而全额计提坏帐准备的其他应收款金额为11,905,887.58 元;计提比例超过90 的24,278,916.38 元。主要单位如下:
债务人名称                       欠款金额       比例            计提金额
1、 全额计提
烟台金泉公司*                1,929,688.33       100%        1,929,688.33
云南德宏州投资款             1,096,980.98       100%        1,096,980.98
峨眉啤酒厂*                    989,153.00       100%          989,153.00
三亚投资款                     930,000.00       100%          930,000.00
其他                         6,960,065.27       100%        6,960,065.27
2、 计提比例超过90%
乐山市云海综合经营公司*     22,699,836.38        99%       22,569,338.02
上债务人资不抵债
其他                         1,579,080.00        90%        1,421,172.00

债务人名称                      计提原因
1、 全额计提
烟台金泉公司*                    该公司处于停产状态
云南德宏州投资款                 3 年以上投资无法收回
峨眉啤酒厂*                      已破产无法收回
三亚投资款                       借支费用款无法收回
其他                             账龄过长债务人破产或消失
2、 计提比例超过90%
乐山市云海综合经营公司*          代垫非生产费用帐龄3 年以
上债务人资不抵债
其他                             帐龄7年以上收回困难
    * 均为母公司的其他应收款项。
    (3) 大额其他应收款如下:
债务人名称                      欠款金额        欠款原因        欠款时间
乐山市云海综合经营公司     22,699,836.38    代垫非生产费用       3年以上
乐山市财政局                4,763,449.75    借款                 3年以上
应弥补非生产性支出          4,197,887.10    代垫非生产费用       3年以上
乐山市蓝天公司              2,311,470.92    借款                 3年以上
烟台金泉公司                1,929,688.33    代垫费用             3年以上
合计                       35,902,332.48
    前五名占总额39.62
    (4)本年度公司共核销其他应收款111,105,188.86 元和已计提的坏帐准备81,312,007.24 元。主要项目如下:
债务人名称                         欠款金额             坏帐准备
峨水劳动服务公司              18,529,913.26        18,372,160.46
峨水综合经营公司              38,337,418.00        37,672,800.00
乐山投资发展公司              18,742,076.97        18,742,076.97
四川省信托投资公司乐山办事处   1,850,000.00         1,850,000.00
仁寿开源实业公司              31,896,898.96         3,000,000.00
乐山金汉卫浴厂                 1,748,881.67         1,674 969.81

债务人名称                                核销原因
峨水劳动服务公司
峨水综合经营公司                    1993-1994 年期间的炒股损失,详细说明
乐山投资发展公司                    见附注九其他重大事项第1 项
四川省信托投资公司乐山办事处
仁寿开源实业公司                    无财产可供执行,详见附注九其他重
                                    大事项第2 项
乐山金汉卫浴厂                      欠款人已清算详见附注5.9 说明
   (5) 其他应收帐款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    5.5 、预付帐款
帐龄                    期初数             期末数
1年以内           5,813,517.32       4,984,366.07
1-2年               178,201.40
2-3年               358,239.02
3年以上             423,917.90
合计              6,773,875.64       4,984,366.07
    本项目中无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款。
    5.6、 存货
期初数期末数
项目                   金额      跌价准备        金额           跌价准备
在途物资       1,498,872.52          0.00      862,923.23           0.00
原材料        44,865,012.19    731,116.78   44,377,893.73   1,390,685.33
包装物         1,700,427.27          0.00    1,764,641.60           0.00
低值易耗品       376,706.30          0.00      418,077.10           0.00
库存商品      32,949,617.84    520,597.34   22,796,627.94     748,488.58
在产品        10,060,230.78    405,388.01    6,699,565.31     405,388.01
委托加工物资     863,101.99          0.00       63,951.65           0.00
其他              32,141.73          0.00      116,355.86           0.00
合计          92,346,110.62  1,657,102.13   77,100,036.42   2,544,561.92
    5.7、 待摊费用
类别                 期初数       本期增加        本期摊销        期末数
大修费           817,453.55   4,338,090.68    4,917,954.03    237,590.20
保险费           702,339.76   1,419,701.59    1,294,843.87    827,197.48
钢锻             488,195.06     902,195.03    1,293,245.90     97,144.19
钢球             795,413.50   1,436,999.83    2,008,067.65    224,345.68
耐火砖         1,113,820.00     550,570.16    1,475,513.31    188,876.85
皮带             171,996.42     639,552.86      753,668.94     57,880.34
炸药雷管导火线    55,800.44     728,050.82      741,966.57     41,884.69
纸袋                      -     167,767.16               -    167,767.16
其他             444,471.20   5,821,525.01    5,230,449.86  1,035,546.35
合计           4,589,489.93  16,004,453.14   17,715,710.13  2,878,232.94
    5.8: 一年内到期的长期债权投资
债券种类                面值     年利率       购入金额      到期日
电力债券           81,750.00                 81,750.00    2002.8.1
合计               81,750.00                 81,750.00
    5.9、 长期投资
    (1) 项目
                                     期初数
项目                      金额         减值准备        本期增加
长期股权投资     65,930,946.97    56,798,791.31      398,420.48
长期债权投资        163,500.00
合计             66,094,446.97    56,798,791.31      398,420.48

                                       期末数
项目                  本期减少           金额          减值准备
长期股权投资      6,814,799.24   59,514,568.21    58,007,072.86
长期债权投资        163,500.00
合计              6,978,299.24   59,514,568.21    58,007,072.86
    本期减少数主要系处置对乐山金汉公司和金龙石膏矿两家单位投资和增加长期投资减值准备计提额所致。
    (2)长期股权投资
    ①股票投资
被投资公司名称        股份性质     股票数  占被投资公  投资金额 减值准备
                                   量(股)  司股权比例
成都蓝风实业股份公司 普通法人股    200,000            202,000.00
成都旭光电子管厂     普通法人股    100,000            151,000.00
合计                               300,000            353,000.00
    ②其他股权投资
被投资单位名称                          投资起止期              投资金额
四川金叙水泥有限公司*1              1999.7.5-2019.7.5       5,679,113.06
四川金石水泥有限公司*1              1996.-                    818,103.86
烟台金河水泥有限公司*1              长期                    5,130,000.00
山东临沂金盛水泥有限公司*1          1993.10.15-2023.10.15   4,100,000.00
金顶(集团)宜昌三峡水泥有限公司*2  1996.1.10-2046.1.10     9,086,779.20
乐山金美卫生洁具有限公司*3          1995.12-                4,461,642.90
烟台金泉水泥有限公司*4              1996.11.28-2026.11.28  28,189,000.00
乐山发展投资总公司*5                1993.2-                 1,100,650.01
海南成都企业集团有限公司            1995.12-                  197,858.70
乐山嘉建商品混泥土有限责任公司                                398,420.48
合计                                                       59,161,568.21

被投资单位名称                          持股比例                减值准备
四川金叙水泥有限公司*1                   52.00%             5,679,113.06
四川金石水泥有限公司*1                   10.00%               491,251.50
烟台金河水泥有限公司*1                   10.00%             5,078,700.00
山东临沂金盛水泥有限公司*1               34.00%             4,059,000.00
金顶(集团)宜昌三峡水泥有限公司*2       80.00%             9,086,779.20
乐山金美卫生洁具有限公司*3               75.00%             4,461,642.90
烟台金泉水泥有限公司*4                   51.00%            27,907,110.00
乐山发展投资总公司*5                                        1,045,617.50
海南成都企业集团有限公司                  5.00%               197,858.70
乐山嘉建商品混泥土有限责任公司           80.00%
合计                                                       58,007,072.86
    *1: 四川金叙水泥有限公司、四川金石水泥有限公司、烟台金河水泥有限公司、山东临沂金盛水泥有限公司按国家建材工业产业政策均属淘汰关闭窑型,且上述四公司或停产或经营情况恶化,公司根据被投资单位实际情况已分别提取减值准备。
    *2: 宜昌三峡水泥有限公司因该项目未获国家计委审批而搁置已停建三年,业已终止,所发生的前期费用已全额计提了减值准备
    *3 四川金汉卫生浴具有限公司、乐山金美卫生洁具有限公司皆因合资外方资金不到位及市场原因,从1996 年起停止运作,1999 年公司根据被投资单位实际情况分别计提了减值准备;上述两公司经乐山市对外贸易经济合作委员会审批同意终止清算。四川金汉卫生洁具有限公司已于2001 年度清理完毕并经乐山工商行政管理局2001 年7 月批准注销,该公司以清算评估确认的土地房屋及机器设备净资产价值3,574,517.82 元抵偿对本公司的往来欠款和投资款。
    *4: 山东金泉水泥有限公司于1998 年8 月28 日出租给梁清及其合伙人,因市场原因承租人放弃经营业已停产,该公司已失去持续经营能力,目前处于待转让阶段
    5.10、 固定资产及累计折旧
项目                          期初数                      本期增加
(1)原值
房屋建筑物            184,447,383.09                  12,067,972.36
机械设备              139,817,203.69                  21,760,381.31
传导设备               10,401,215.46                   3,688,815.54
动力设备               14,108,168.74                     313,540.00
运输设备               62,173,587.39                  15,627,189.66
工具器具               11,515,380.45                     178,061.08
其他                   71,744,619.38                  17,910,316.74
土地                    2,024,077.80                              -
合计                  496,231,636.00                  71,546,276.69
(2)累计折旧
房屋建筑物             63,681,693.47                   6,947,095.53
机械设备               69,869,958.63                  12,244,918.79
传导设备                8,448,738.99                     967,138.18
动力设备                5,880,713.48                     536,370.26
运输设备               24,142,132.50                   7,458,788.09
工具器具                6,917,364.00                     452,108.50
其他                   41,221,855.10                   2,265,501.85
合计                  220,162,456.17                  30,871,921.20
固定资产净值          276,069,179.83
固定资产减值           58,581,510.04                   5,193,866.26
固定资产净额          217,487,669.79

项目                                    本期减少                  期末数
(1)原值
房屋建筑物                             13,070.00          196,502,285.45
机械设备                            2,734,100.43          158,843,484.57
传导设备                               12,185.54           14,077,845.46
动力设备                                4,172.77           14,417,535.97
运输设备                            5,281,462.37           72,519,314.68
工具器具                              152,709.81           11,540,731.72
其他                                1,811,364.68           87,843,571.44
土地                                           -            2,024,077.80
合计                               10,009,065.60          557,768,847.09
(2)累计折旧
房屋建筑物                                     -           70,628,789.00
机械设备                              607,811.18           81,507,066.24
传导设备                                2,899.67            9,412,977.50
动力设备                                1,855.46            6,415,228.28
运输设备                            2,431,043.40           29,169,877.19
工具器具                              117,247.27            7,252,225.23
其他                                1,676,178.14           41,811,178.81
合计                                4,837,035.12          246,197,342.25
固定资产净值                                              311,571,504.84
固定资产减值                                               63,775,376.30
固定资产净额                                              247,796,128.54
    本期固定资产增加71,546,276.69 元,其中在建工程完工转入33,986,708.78元,新增合并单位金顶集团成都恒通混凝土有限公司增加固定资产19,056,699.22 元。
    下属子公司金顶集团成都恒通混凝土有限公司和金顶集团成都铁二散装水泥有限公司的部份固定资产尚未办理产权过户手续。(详细说明见附注九“其他重大事项”第8 项)公司本年以抵债方式增加运输设备970,000 元,增加机械设备748,618.64 元,抵入的运输设备过户手续尚在办理之中。
    上述固定资产中有价值22,325,384.88 元,的机器设备抵押用于峨眉工行短期借款14,000,000 元。
    5.11、 固定资产减值准备
类别                        期初数               期末数
房屋建筑物           14,641,335.41        17,009,002.91
机械设备             11,730,424.38        11,788,162.63
传导设备              1,605,343.63         1,605,343.63
动力设备              1,938,306.41         1,938,306.41
运输设备             12,934,785.90        15,369,277.66
工具器具                783,047.33           783,047.33
其他                 14,948,266.98        15,282,235.73
合计                 58,581,510.04        63,775,376.30
    5.12、 工程物资
类别                      年初数           年末数
工程设备              908,796.94     1,993,185.95
合计                  908,796.94     1,993,185.95
    5.13、 在建工程
工程名称         预算数           期初数         本期增加   本期转入固定
                                                                  资产数
70 万吨工程       3.5亿     7,085,080.58   100,694,553.80   3,230,017.88
其中:利息
资本化金额                                   2,197,135.51
神仙树仓
库维修改造                  1,286,089.99                    1,286,089.99
5#原料磨                   15,301,235.01     3,006,198.95  18,307,433.96
1 号窑2 号
电收尘                      1,063,084.15       449,423.00   1,510,622.15
4 号窑电收尘                1,949,085.77        52,538.42
1 号窑电收尘      250万                      2,509,751.48
总降二期工程                1,474,255.33
3 号窑电收尘      256万                      2,400,667.08
4 号窑过剩风      100万                      1,003,986.80
磨机工程                    1,622,248.80       293,620.70   1,915,869.50
其它零星工程               10,406,177.30    14,714,220.25   7,736,675.30
合计                       40,187,256.93   125,124,960.48  33,986,708.78
减在建工
程减值准备                    368,076.52
在建工程净额               39,819,180.41
其中利息
资本化金额                  2,197,135.51     2,197,135.51

工程名称             其他减少数           期末数   工程进度%   资金来源
70 万吨工程        5,807,335.92    98,742,280.58     20             其他
其中:利息
资本化金额                          2,197,135.51
神仙树仓
库维修改造
5#原料磨
1 号窑2 号
电收尘                 1,885.00
4 号窑电收尘       2,001,624.19
1 号窑电收尘                        2,509,751.48     95             自筹
总降二期工程                        1,474,255.33     96             自筹
3 号窑电收尘                        2,400,667.08     95             自筹
4 号窑过剩风                        1,003,986.80     95             自筹
磨机工程                                                            自筹
其它零星工程      16,058,220.53     1,325,501.72
合计              23,869,065.64   107,456,442.99
减在建工
程减值准备            17,451.91       350,624.61
在建工程净额                      107,105,818.38
其中利息
资本化金额
    本项目年末增加1.67 倍,主要是增加70 万吨扩建工程支出,工程从2000 年11 月开工,预计2002 年底完工,完成后年产70 万吨,生产期30 年预。计投资总额35,057万元,其中:工行贷款26,000 万元:中央、省财政各补助3,120 万元;自有流动资金2,817万元(已拨入900 万元)。本年利息资本化金额2,197,135.51 元,资本化率5.93%。 子公司嘉华股份公司有部分零星工程已停建,计提减值准备350,624.61 元。
    5.14 无形资产
类别                  土地使用权             专有技术         专有使用权
原始金额           53,723,288.75        18,554,865.92         220,000.00
期初数             41,691,141.44        15,064,784.16         220,000.00
本期增加            8,828,976.18
本期转出            1,468,624.43
本期摊销            1,358,190.92           439,395.50
累计摊销额          6,029,986.48         3,929,477.26                  -
期末净值           47,693,302.27        14,625,388.66         220,000.00
计提减值准备
期初数                750,429.08         2,577,164.00         220,000.00
计提减值准备
期末数                750,429.08         2,577,164.00         220,000.00
无形资产期末
净额               46,942,873.19        12,048,224.66                  -
剩余摊销年限                                    27.42年
取得方式                外购                接受投资

类别                    车皮使用权                   合计
原始金额              1,650,473.21             74,148,627.88
期初数                1,563,555.71             58,539,481.31
本期增加                                        8,828,976.18
本期转出                                        1,468,624.43
本期摊销                115,890.00              1,913,476.42
累计摊销额              202,807.50             10,162,271.24
期末净值              1,447,665.71             63,986,356.64
计提减值准备
期初数                                          3,547,593.08
计提减值准备
期末数                                          3,547,593.08
无形资产期末
净额                  1,447,665.71             60,438,763.56
剩余摊销年限                 12.25年
取得方式                      外购
    本年土地使用权增加了8,828,976.18 元,包括本年收回对金汉公司投资的乐山开发区土地使用权,经乐山众信会计师事务所依现行市价法评估其价值为255 万;子公司嘉华股份公司取得土地使用权4,207,157.23 元,其中价值2,593,472.91 元的杨湾茶坊路土地使用权过户手续仍在办理之中。专有技术系金宏公司设立时金顶公司提供的新窑前后段水泥生产及营运配套能力,双方按协商价值入帐分35 年摊销。土地使用权中已有1,168,859.76M2 用于抵押借款。
    子公司金顶集团成都铁二散装水泥有限公司的土地使用权尚未办理产权过户手续。(详细说明见附注九“其他重大事项”第9 项)
    5.15、 长期待摊费用
                                                 租入固定资产改良
类别             大修费       铁路大修费        支出           合计
原始金额     10,466,957.02   1,588,442.58   2,339,176.95  14,394,576.55
期初数        6,483,197.59     948,143.26                  7,431,340.85
本期增加      3,983,759.43     550,000.00   2,339,176.95   6,872,936.38
本期摊销      4,399,052.72   1,055,087.80     538,388.39   5,992,528.91
累计摊销额    4,399,052.72   1,145,387.12     538,388.39   6,082,828.23
期末数        6,067,904.30     443,055.46   1,800,788.56   8,311,748.32
剩余摊销年限          1.42年         2.42年          4年
    5.16、 短期借款
    1、 未逾期的短期借款
借款类别                        年初数              年末数
抵押借款*                   109,749,831.70     112,090,000.00
保证借款                      6,310,000.00       2,340,000.00
信用借款                        963,087.51         430,000.00
合计                        117,022,919.21     114,860,000.00
    2、 已逾期的短期借款
贷款单位                  贷款种类     贷款金额   贷款利率  贷款资金用途
工行成都市青白江区支行    抵押借款    700,000.00    7.02%      住房贷款
乐山市商业银行            信用借款  2,000,000.00    6.73%  流动资金贷款
合计                                2,700,000.00

贷款单位                            逾期原因
工行成都市青白江区支行            未办理相关手续
乐山市商业银行                    资金周转困难
合计
    5.17、 应付票据
种类                         年初                 年末
银行承兑汇票            8,259,660.61           29,650,000.00
    5.18、 应付帐款、预收帐款
    应付帐款期末余额124,825,013.38 元、预收帐款期末余额11,239,206.46元,均无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    5.19、 应付股利
主要投资者                                     期末数
青白江区区经委                                4,376.71
上海万国证券公司                             60,000.00
西昌铁路分局                                 30,000.00
乐山市国有资产经营有限公司                1,456,784.12
普通法人股                                  720,030.22
合计                                      2,271,191.05
    5.20、 应交税金
项目           期初数             期末数                 适用税率
增值税     13,816,418.39      25,620,204.52                   17%
营业税        185,192.27         524,808.18                 3% 5%
企业所得税  7,200,379.59      -1,972,749.08                   33%
资源税      1,410,452.00       1,549,090.00                 2元/吨
城建税        791,527.79       1,815,264.67                    7%
土地使用税    196,299.14          79,738.51                 2元/平方米
个人所得税    108,358.00         510,469.67
房产税        157,708.65         260,015.26             原值×70%×1.2%
其他          -11,083.30          15,842.01
合计       23,855,252.53      28,402,683.74
    (1)、 应交增值税期末数比期初数增加85.43%, 主要是因为子公司嘉华股份公司本期存货盘亏及冲回原购进存货,相应转出进项税额所致;
    (2)、 应交企业所得税期末数比期初数减少127.40%, 主要是母公司年末冲回本年度预缴所得税款所致。
    5.21、 其他应交款
项目                 期初数          期末数                 计缴标准
教育费附加     1,354,625.34         1,919,749.12          按流转税的3%
交通费附加       379,782.57           707,286.03          按流转税的4%
预算调节基金      83,124.24            83,124.24
能源交通基金     124,686.36           124,686.36
副调基金                  -            11,497.24        按销售收入的1‰
资源补偿费        35,000.00                    -
合计           1,977,218.51         2,846,342.99
    其他应交款期末数比期初数增加43.96% 主要原因与应交增值税相同
    5.22、 其他应付款
    期末余额66,828,191.20 元,主要系欠交职工住房公积金和应付职工集资款。
    5.23、 预提费用
类别                     期初数                 期末数
广告促销费                    0              2,198,977.44
排污费等               6,000.00                326,314.00
借款利息           2,242,368.81                401,303.14
机车租金             257,500.00                         -
大修理费              10,402.37                  7,594.25
承包费                50,668.61                         -
其他                   1,836.54                116,978.84
合计               2,568,776.33              3,051,167.67
    5.24、 预计负债
类别     年初数                          年末数
对外担保                             4,648,600.00
    本项目年末余额4,648,600.00 元系嘉华股份公司对外担保,本金4,448,600.00元,利息200,000.00 元,年末银行存款余额中有310 万元因此已被人民法院冻结。
    5.25、 长期借款
类别                 年初金额                   年末金额
信用借款          22,758,420.94                5,770,000.00
担保借款          50,000,000.00              150,000,000.00
合计              72,758,420.94              155,770,000.00
    本项目年末余额增加1.14 倍,主要是新增工行担保贷款1 亿元,该笔款项用于70 万吨扩建工程。
    5.26、 长期应付款
种类                   初始金额             应计利息           期末余额
企业扶持金            38,456.00                               38,456.00
"拨改贷"**     16,265,399.94           3,898,345.23    20,163,745.17
合计              16,303,855.94           3,898,345.23    20,202,201.17
    **根据国家计委和财政部计投[1997]2586 号文和国家建材工业局建材财务字[1998]15 文号将原建行长期借款转入。
    5.27、 专项应付款
类别                               金额                   内容
国家拨入的具有专门用途的款项   31,200,000.00   企业挖潜改造资金,财政贴息
70 万吨扩建财政拨款            31,200,000.00   国债转贷款
合计                           62,400,000.00
    5.28、 递延税款贷项
    递延税款贷项2001 年年末余额6,987,572.89 元,是根据财政部[财会函(1998) 25 号]和《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定,将“资本公积”年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的所得税,作为负债记入递延税款贷方的数额,本期摊销998,224.70元。
    5.29、 股本
                                      本次变动增减(+、-)
                          年初数       配 送 公积金 其 小      年末数
                                       股 股  转股  他 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份          133,660,000.00                     133,660,000.00
其中:国家拥有股份     131,160,000.00                     131,160,000.00
境内法人持有股份         2,500,000.00                       2,500,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份          3,000,000.00                       3,000,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计       136,660,000.00                     136,660,000.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 96,000,000.00                      96,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计          96,000,000.00                      96,000,000.00
三、股份总额           232,660,000.00                     232,660,000.00
    5.30、资本公积
                      年初数        本年增加      本年减少        年末数
股本溢价         131,778,581.84                           131,778,581.84
接受捐赠实物资产
资产评估增值准备  20,685,000.18                            20,685,000.18
债务重组                         68,346.81                     68,346.81
合计             152,463,582.02  68,346.81         -      152,531,928.83
    5 31、 盈余公积
项目                期初数       本期增加       本期减少         期末数
法定盈余公积     4,247,346.02                               4,247,346.02
法定公益金       4,779,003.95          -                    4,779,003.95
任意盈余公积     1,296,511.80          -                    1,296,511.80
合计            10,322,861.77                              10,322,861.77
    5.32、 未分配利润
项目                                                         金额
(1) 本年净利润                                          -79,836,842.65
加:年初未分配利润(**)                                    -63,457,997.24
盈余公积转入
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利
(2)年末未分配利润                                        -143,294,839.89
    **:年初未分配利润调整情况:
调整前上年未分配利润数                                     10,096,325.15
减:对子公司企业制度差异追溯调整的投资损失(资产准备计提等)31,420,115.60
减:计提固定资产减值准备                                    41,199,495.36
加:因会计政策变更冲减原计提的盈余公积                       3,381,277.84
减: 会计差错调整少计2000 年坏帐准备                         4,315,989.27
调整后的年初未分配利润数                                  -63,457,997.24
    5.33、 主营业务收入
                    本年数                            上年数
类别       收入                 成本           收入             成本
水泥      366,533,370.36  235,642,461.43  356,595,565.44  225,041,248.84
水泥制品   62,275,975.83   47,173,471.36   37,459,562.24   27,211,521.46
合计      428,809,346.19  282,815,932.79  394,055,127.68  252,252,770.30
    前5 名客户销售收入合计82,572,694.76 元,占总收入的19.26%。
    5.34、 主营业务税金及附加
项目                             本年数                    上年数
城建税                          2,184,769.22            1,676,422.72
教育费附加                        936,338.16              718,388.82
副食品调控基金                     17,388.87
交通费附加                        603,846.65              343,861.56
合计                            3,742,342.90            2,738,673.10
    注5.35、 管理费用
    管理费用本年度共计149,051,172.59 元,比上年度增加了73,160,873.87 元,增幅为96.40%, 本年增加主要原因为:①计提坏账准备41,579,298.65; ②元核销了应收仁寿开源实业有限公司债权28,896,898.96 元。(详见附注九“其他重大事项”第2 项说明)
    注5.36、 财务费用
类别                          本年数                上年数
利息支出                 14,108,634.61           10,648,846.83
减:利息收入              1,051,844.11            1,035,650.82
汇兑损失                                              1,935.43
减:汇兑收益
其他                          5,245.99                8,152.38
合计                     13,062,036.49            9,623,283.82
    本期比上期增加主要系70 万吨工程利息支出。
    5.37、 投资收益
类别                                         本年数              上年数
股权投资收益                               -40,914.29         137,973.80
债券投资收益
长期投资减值准备                        -6,201,371.61
非控股公司分来利润                                             12,000.00
年末调整被投资公司所有者权益净增减额                           21,350.59
股权转让收益                                                1,348,493.56
合计                                    -6,242,285.90       1,519,817.95
    2001 年投资收益与2000 年相比减少较多,其主要原因是本年公司对外投资计提长期投资减值准备所致。
    5.38、补贴收入
类别                         本年数                    上年数
“三废”免税             1,826,383.32
合计                     1,826,383.32
    其中:186,347.30 元系四川青白江区国家税务局免征增值税(青国税[2001]27 号); 1,640,036.02 元系四川省乐山市市中区国家税务局苏稽管理分局根据川国税(2000)001 号字“四川省国家税务局关于加强对资源综合利用建材产品增值税免税政策管理的通知”有关规定进行税务结算的批复。
    5.39、 营业外收入
项目                         本年数                    上年数
处理固定资产收益            94,021.95                540,750.96
无法支付款项                        -                 90,667.44
其他                       612,547.27                256,766.49
合计                       706,569.22                888,184.89
    5.40、 营业外支出
项目                         本年数                   上年数
处理固定资产损失          1,434,230.37              220,378.21
罚款及滞纳金                 72,839.38               60,923.38
债务重组损失                 61,749.39
计提固定资产减值准备      5,964,523.41            5,105,053.01
无形资产减值准备                                    215,193.19
赞助费                      142,969.08              467,080.00
对外担保损失              4,648,600.00                1,718.03
非常损失                                            368,656.15
其他                      1,112,408.05            1,195,704.96
合计                     13,437,319.68            7,634,706.93
    本年营业外支出比上年增加了76%,主要是对外担保损失。
    5.41、 支付的其他与经营活动有关的现金107,177,538.18 元,金额较大的项目如下:
类别                                                金额
运杂费                                         23,161,787.31
租金及仓储费                                    9,696,467.84
销售包干费                                      8,485,393.69
保险费                                          7,226,151.34
终止合同补偿费                                  3,864,084.00
退休及临工款                                    4,583,939.83
排污费                                          2,158,105.28
水电费                                          2,091,239.17
修理费                                          1,851,225.65
差旅费                                          1,770,961.88
业务费                                          1,619,802.16
办公费                                          1,612,130.91
咨询及审计费                                    1,653,847.58
广告费                                          1,029,613.00
其他                                           36,372,788.54
    母公司会计报表主要项目注释:
    1、应收帐款
                                  期初数
帐龄                  金额             比例(%)          坏帐准备
一年以内         129,301,407.33         71.00      6,465,070.37
一至二年          17,773,317.91          9.76      1,777,331.79
二至三年           9,049,924.69          4.97      2,714,977.41
三年以上          25,980,763.93         14.27     19,076,343.69
合计             182,105,413.86        100.00     30,033,723.26

                                         期末数
帐龄                 金额              比例(%)         坏帐准备
一年以内          94,294,772.39         41.01      4,714,738.62
一至二年          37,382,614.83         31.68     21,786,944.79
二至三年          17,717,404.23          9.78      5,315,221.27
三年以上          31,759,982.83         17.53     29,055,989.71
合计             181,154,774.28        100.00     60,872,894.39
    本项目中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    2、其他应收款
                                      期初数
帐龄                 金额                比例(%)      坏帐准备
1年以内           37,674,434.90         19.56      4,740,735.35
1-2年                556,001.00          0.29         55,600.10
2-3年              7,388,918.39          3.84      2,215,995.38
3年以上          147,007,281.63         76.31    107,542,857.93
合计             192,626,635.92        100.00    114,555,188.76

                                       期末数
帐龄                 金额              比例(%)         坏帐准备
1年以内          35,845,093.75          45.24      1,041,565.31
1-2年               637,828.37           0.81         41,043.26
2-3年               142,389.66           0.18         42,716.90
3年以上          42,593,378.94          53.77     37,282,627.41
合计             79,218,690.72         100.00     38,407,952.88
    其他应收帐款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    3、长期投资:
    (1) 项目
                         期初数
项目               金额        减值准备       本期增加        本期减少
长期股权投资  153,803,192.76  56,798,791.31 13,339,185.69  16,192,483.12
长期债权投资      143,500.00                                  143,500.00
合计          153,946,692.76  56,798,791.31 13,339,185.69  16,335,983.12

                              期末数
项目              金额          减值准备
长期股权投资  150,949,895.33  58,007,072.86
长期债权投资
合计          150,949,895.33  58,007,072.86
    本期减少数主要是核算的被投资单位的净损失及乐山金汉卫浴有限公司终止并注销。本期增加数主要是新增了对峨山水泥有限公司及金顶成都恒通混凝土有限公司投资,分别为3,400,000.00 元、8,659,352.00 元。
    (2)长期股权投资
    其他股权投资
被投资单位名称                     投资起止期             投资金额    
四川金叙水泥有限公司            1999.7.5-2019.7.5         5,679,113.06
烟台金泉水泥有限公司            1996.11.28-2026.11.28    28,189,000.00
烟台金河水泥有限公司            长期                      5,130,000.00
山东临沂金盛水泥有限公司        1993.10.15-2023.10.15     4,100,000.00
乐山发展投资总公司              1993.2-                   1,100,650.00
宜昌三峡水泥有限公司            1996.1.10-2046.1.10      9,086,779.20
乐山金美卫生洁具有限公司        1995.12-                  4,461,642.90
四川金石水泥有限公司            1996.-                      818,103.86
海南成都企业集团有限公司        1995.12-                    197,858.70
四川嘉华企业集团股份有限公司    1997.12-                 11,934,636.99
四川金宏水泥有限公司            1994--2029               26,690,965.42
峨眉协和水泥有限公司            1992--2027               17,777,566.70
金顶集团成都青白江水泥厂        1991—                    1,846,067.26
金顶集团成都铁二散装水泥公司    1999— 2019              22,445,657.54
金顶集团成都恒通混凝土有限公司  2001.9-                   7,968,773.62
峨山水泥有限公司                2001. 11-                 3,523,080.08
合计                                                    150,949,895.33

被投资单位名称                   占被投资单      减值准备     备
                                 位注册资本                   注
                                    比例   
四川金叙水泥有限公司              52.00%       5,679,113.06
烟台金泉水泥有限公司              51.00%      27,907,110.00
烟台金河水泥有限公司              10.00%       5,078,700.00
山东临沂金盛水泥有限公司          34.00%       4,059,000.00
乐山发展投资总公司                             1,045,617.50
宜昌三峡水泥有限公司              80.00%       9,086,779.20
乐山金美卫生洁具有限公司          75.00%       4,461,642.90
四川金石水泥有限公司              10.00%         491,251.50
海南成都企业集团有限公司           5.00%         197,858.70
四川嘉华企业集团股份有限公司      48.49%   
四川金宏水泥有限公司              50.00%   
峨眉协和水泥有限公司              50.00%   
金顶集团成都青白江水泥厂          57.00%   
金顶集团成都铁二散装水泥公司      57.50%   
金顶集团成都恒通混凝土有限公司    86.00%   
峨山水泥有限公司                  85.00%   
合计                                          58,007,072.86
    4、主营业务收入及主营业务成本
                       本年数                   上年数据处理
业务种类    主营业务收入   主营业务成本    主营业务收入     主营业务成本
水泥      191,610,575.65  111,748,271.36  190,338,984.10  109,271,118.09
熟料        1,671,389.65    1,895,780.60    2,331,958.59    1,981,784.82
合计      193,281,965.30  113,644,051.96  192,670,942.69  111,252,902.91
    5、 投资收益
类别                                  本年数                 上年数
股权投资收益                      -8,177,173.23           -6,304,970.08
债券投资收益
长期投资减值准备                  -6,201,371.62
非控股公司分来利润
年末调整的被投资公司所有者
权益净额增减的金额
股权转让收益                                               1,348,493.56
合计                             -14.378,544.85           -4,956,476.52
    六、关联方关系及其交易
    1、存在控制关系的关联方
企业名称                       注册地     主营业务        与本公司
                                                            关系
四川金叙水泥有限公司           叙永县  水泥生产、销售      子公司
烟台金泉水泥有限公司           烟台市  水泥生产、销售      子公司
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司   宜昌市  水泥生产、销售      子公司
四川金美卫生浴具有限公司       乐山市  树脂成型卫生浴具、  子公司
                                       装饰材料
乐山市国有资产经营有限公司     乐山市  资产经营            本公司第一
                                                           大股东
四川嘉华企业集团股份有限       乐山市  水泥生产、销售      子公司
公司

企业名称                                  经济性质          法人代表
四川金叙水泥有限公司                      有限责任            李宁
烟台金泉水泥有限公司                      有限责任           周兴强
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司              有限责任           白德华
四川金美卫生浴具有限公司                  中外合资           白德华
乐山市国有资产经营有限公司                  国有             黄明全
四川嘉华企业集团股份有限                  股份有限            古松
公司
    2、 存在控制关系的关联方及所持股份的变化
企业名称                          注册资本     注册资本        所持股份
                                  年初数        年末数         年初数%
四川金叙水泥有限公司          10,000,000.00   10,000,000.00      52
烟台金泉水泥有限公司          55,272,492.45   55,272,492.45      51
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司  30,000,000.00   30,000,000.00      80
四川金美卫生浴具有限公司          140万美元     140万美元        75
乐山市国有资产经营有限公司   690,000,000.00  690,000,000.00      56.37
四川嘉华企业集团股份有限公司  59,508,850.00   59,508,850.00      48.49

企业名称                                                       所持股份
                                                               年末数%
四川金叙水泥有限公司                                             52
烟台金泉水泥有限公司                                             51
金顶集团宜昌三峡水泥有限公司                                     80
四川金美卫生浴具有限公司                                         75
乐山市国有资产经营有限公司                                       56.37
四川嘉华企业集团股份有限公司                                     48.49
    (3)不存在控制关系的关联方:
企业名称                                与本企业的关系
乐山市云海综合经营有限公司                   代管企业
峨眉水泥厂劳动服务公司                       代管企业
峨眉水泥厂综合经营公司                       代管企业
峨眉山市天翼包装有限公司                     代管企业
峨眉山市天立建材有限公司                     代管企业
    3、本公司与关联方的交易
    本年度公司涉及的关联方交易,主要是峨眉水泥厂向峨眉山市天翼包装有限公司购买水泥包装纸袋、峨眉水泥厂向峨眉山市天立建材有限公司支付熟料加工费,其价格由双方根据市场情况确定,无高于或低于正常价格的情况,交易金额:
企业名称                          本年数                   上年数
峨眉山市天翼包装有限公司          23,963,344.42
峨眉山市天立建材有限公司           7,218,243.61
峨眉水泥厂劳动服务公司(付加工)                         12,259,084.06
峨眉水泥厂综合经营公司(购纸袋)                         33,604,405.30
    4、关联方应收应付款项余额
项目                              期末余额               期初余额
其他应收款:
峨眉协和水泥有限公司            17,272,732.15          21,220,751.03
四川金宏水泥有限公司             3,980,029.22           8,527,726.97
乐山市云海综合经营有限公司      22,699,836.38          23,265,528.84
乐山金汉卫生浴具有限公司                 0              1,721,258.51
四川金叙水泥有限公司                     0                  9,914.72
烟台金泉水泥有限公司             1,929,688.33           1,929,688.33
峨眉山市天立建材有限公司         3,159,792.88
应付帐款:
峨眉山市天翼包装有限公司        11,455,049.13
    七、承诺及或有事项
    1、公司2001 年5 月第三届董事会会议决议通过了关于乐山电力股份有限公司决定撤销本公司以所持四川金宏、峨眉协和股权所作质押事项,原因是由于乐山电力股份有限公司请求本公司为其提供1000 万元担保。公司于2001 年6 月15 日召开的第三次董事会议审议通过《关于拟与乐山电力股份有限公司签署对等授信担保协议的议案》,同意对等担保金额新增3000 万元,由原5000 万调增为8000 万。为履行该决,议本公司与交通银行成都分行于2001 年12 月14 日签署成交银2001 年保字1281 号《交通银行借款保证合同》,本公司为乐山电力股份有限公司在交通银行成都分行壹年期叁仟万元流动资金借款提供连带责任担保,担保期限从2001 年12 月12 日至2002 年12 月13 日。
    2、本公司下属子公司四川嘉华企业(集团)股份有限公司2000 年1 月10日为乐山电机厂向商业银行借款250 万元提供担保,因电机厂未如期归还借款本金及利息导致诉讼,2001 年7 月19 日经四川省高级人民法院二审判决承担连带清偿责任,并冻结嘉华公司存款310 万元,2001 年8 月28 日乐山市中级人民法院发出执行通知书,限期2001 年8 月30 日前按判决书确定义务履行,嘉华公司尚未履行。
    八、资产负债表日后的非调整事项:
    公司下属峨眉水泥厂2002 年3 月15 日矿山石灰石矿西采区界外发生山体滑坡,滑坡矿体量约70 万立方米,掩理公司作业机具7 台,总价值约300 万元人民币(均已保险),作业人员8 人。事故原因尚在调查中,目前公司生产经营运转正常。
    九、其他重大事项
    1.公司前任董事长白德华于1993 年挪用公司资金和职工集资款炒作本公司股票造成巨额损失,其中将给本公司造成的损失77,459,408.23 元以签订虚假借款合同的形式列入其他应收款。1999 年,因该款长期未能收回,公司根据债务单位的还款能力及收回该款的可能性计提了76,637,037.43 元的坏帐准备。四川省纪律检查委员会川纪监审[2002]3 号《关于给予白德华开除党籍处分的决定》开除其党籍撤销乐山政协副主席职务。公司已将上述虚挂往来款77,459,408.23元(其中:峨水劳动服务公司18,529,913.26 元;峨水综合经营公司38,337,418.00元;乐山发展投资总公司18,742,076.97 元;四川省信托投资公司乐山办事处1,850,000.00 元)和已计提坏帐准备76,637,037.43 元元经董事会决议核销,尚须提交股东大会批准。
    2、本公司于1997 年9 月向仁寿开源公司转让其持有的仁寿金陵公司60%的股份31,896,898.96 元,《股权转让合同规定仁寿开源公司应在1998 年至2004年期间每年末分别付款200 万、300 万、500 万、500 万、700 万、700 万、2,896,898.96元。因仁寿开源公司未能按合同规定向本公司支付到期款项500 万元本,公司于1999 年6 月向眉山地区中级人民法院提请诉讼。2000 年12 月29 日眉山市中级人民法院作出眉经初字[1999]第37 号如下判决:a 仁寿县开源实业公司应在本判决生效之日立即支付股权转让款500 万元,逾期付款违约金按日万分之四计算(其中200 万元从1999 年1 月1 日起计算,300 万元从2000 年1 月1 日起计算);b、 仁寿县开源实业公司应按合同约定继续履行自己的义务;c、 仁寿县火电厂对仁寿县开源实业公司的以上义务就仁寿县开源实业公司财产依法强制执行仍不能履行后,承担保证责任。2001 年12 月,四川省眉山市中级人民(2001) 眉法执字第24-1 号《民事裁定书》裁定:本公司于二OO 一年二月二十一日向该院申请执行仁寿开源公司欠我公司股权转让款一案由于眉山市中院在执行过程中,被执行人仁寿县火电厂(系担保方)于二OO 一年四月十二日被仁寿县人民法院裁定宣告破产,另查明被执行人仁寿县开源实业公司确无可供执行的财产,该院(1999) 眉中经初字第37 号民事判决书中止执行。经董事会决议已作坏帐损失核销,尚需提交股东大会批准。
    3.本公司2001 年度作为原告的应收货款债权诉讼案有16 宗,起诉金额94,494,291.99 元。其中15 宗经人民法院民事判决胜诉,判定金额为88,437,450.67元已执行回财产28,816,829.34 元;还有一宗尚未结案正在审理之中,涉及金额为1,729,840.79 元。
    4.2000 年本公司诉四川省洪雅城东电力有限公司、乐山嘉能电力实业总公司、四川省洪雅县人民政府购销水泥合同货款纠纷案诉讼标的4,859,542.14元。经眉山市中级人民法院眉经初字[2000]第18 号判决:被告城东公司应于本判决生效后十日内给付原告本公司4,684,581.51 元和逾期付款违约金、被告嘉能公司应在300.5 万元注册资金不实的范围内对城东公司所负债务承担补充赔偿责任、被告洪雅县政府应在267 万元注册资金不实的范围内对城东公司所负债务承担补充赔偿责任,2001 年实际执行回现金468,458.15 元。
    5、2000 年盘江煤电(集团)有限公司诉本公司购销合同欠款纠纷案,诉讼标的4,833,708.09 元,2001 年经贵州省六盘水市中级人民法院(2001)六中民二终字第30 民事调解书调解结案,本公司应于2002 年10 月30 日前分期偿还欠付款。
    6.公司2001 年12 月20 日接(2001) 上交券冻协字第(0200) 号《冻结证券通知》,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司根据四川资阳市中级人民法院(2001) 资法执字第57 号协助执行通知书,已将乐山市国有资产经营有限公司持有的四川金顶国家股5000 万股予以冻结冻结,期限从2001 年12 月19 日至2002 年12 月18 日止冻结原因系为便于乐山市冶金机械轧辊厂(市级国有独资企业以下简称“乐轧厂”)与挪威斯堪纳公司合资项目的顺利实施乐山市国有资产经营有限公司(以下简称“国资公司”)于1998 年8 月为乐轧厂原欠中国工商银行乐山市分行沙湾支行(以下简称“沙湾工行”)贷款本息5282 万元提供了担保。由于借款方乐轧厂不能偿还贷款本息,2000 年8 月,沙湾工行向乐山市中级人民法院提起诉讼,要求借款方乐轧厂和担保方国资公司承担还本付息的清偿责任。2001 年2 月,乐山市中院就此案开庭审理并以(2000) 乐经初字第54 号民《事判决书》判决乐轧厂返还沙湾工行借款本金5282 万元及利息,乐山国资公司承担连带清偿责任。该判决生效后,债权人沙湾工行向四川省高级法院申请异地执行,四川省高院已于9 月24 日以(2001) 川执督字第78 号决定书指定由资阳市中级人民法院执行该案,12 月25 日,资阳市中院以(2001) 资中法执行字第五十七号民事裁定书正式通知乐山国资公司冻结其持有金顶公司国家股权5000 万股。
    7、经董事会二OO 一年度第五次会议决议由本公司与成都恒通实业公司共同出资组建金顶集团成都恒通混凝土有限公司,注册资本2000 万元中,金顶公司出资1720 万元,占注册资本86%, 恒通实业公司出资280 万元,占注册资本的14%, 截止2001 年末本公司实际出资880 万,尚缺出资额840 万,后经四川武达会计师事务所川武会验[2002]93 号验资报告确认截止2002 年3 月28 日金顶集团成都恒通混凝土有限公司已收到各股东缴纳的注册资本2000 万元。投入金顶集团成都恒通混凝土有限公司的房产和车辆尚未办理过户手续。
    8、本公司控股子公司金顶集团成都铁二散装水泥有限公司取得四川科泰房地产开发公司款项预购成都天欣实业有限公司房屋778.13 平方米作价3,502,305.00 元抵偿其欠款,该房产过户手续尚在办理中。金顶铁二公司价值2,970,105.40 元的东风罐车未办理过户手续。
    9、本公司和铁道部第二工程局物质总公司共同组建金顶集团成都铁二散装水泥有限公司,铁道部第二工程局物质总公司以土地5,038.80 平方米作价458.73万元出资,该土地出让手续尚在办理之中铁道部第二工程局物质总公司于2002年3 月19 日向股东会承诺因该土地出让手续未能办理,将考虑用等值现款作变更出资,而土地资产以长期租赁形式提供给金顶集团成都铁二散装水泥有限公司有偿使用。金顶集团成都铁二散装水泥有限公司组建时收购的四川省建材公司的土地面积7,592.98 平方米作价838.52 万元,该土地出让手续尚在办理之中。
    十一、备查文件目录
    包括下列文件:
    (一)载有董事长亲笔签署的年度报告正本
    (二)载有法人代表主管会计工作负责人会计经办人员签名并盖章的会计报表。
    (三)载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件
    (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    (五)《公司章程》。
    四川金顶(集团)股份有限公司董事会
    2001年4月5日