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2019年11月21日 星期四

四川金顶(600678)公告正文

四川金项(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要

公告日期:1999-04-20

               四川金项(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    一、公司简介
    1、公司的法定中文名称:四川金顶(集团)股份有限公司
       法定英文名称:SICHUAN GOLDEN SUMMIT(GROUP) JOINT-STOCK CO.,LTD.
       英文缩写:SCSG
    2、公司法定代表人:白德华
    3、公司董事会秘书:许毅刚
       联系地址:四川省峨眉山市名山路东段
       电话:0833-5521201 5521350
       传真:0833-5521205
    4、公司注册地址:四川省峨眉山市名山路东段
       公司办公地址:四川省峨眉山市名山路东段
       邮政编码:614200
       公司电子信箱:S6512288@LS-PUBLIC.SC.CNINFO.NET
    5、公司年度报告备置地点:四川省峨眉山市名山路东段公司办公楼证券部
    6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
       股票简称:四川金顶
       股票代码:600678
    二、会计数据和业务数据摘要
    1、本报告期内实现利润及主要现金流量指标(单位:万元)
    利润总额:                      1865.37
    净利润:                        1326.35
    主营业务利润:                  7444.87
    其他业务利润:                   239.29
    投资收益:                       318.59
    补贴收入:                       290.91
    营业外收支净额:                 -16.67
    经营活动中产生的现金流量净额:  -723.18
    现金及现金等价物净增加额:      1059.77
    2、三年会计数据和财务指标
    单位:万元
    项目/时间                1998年   1997年  1996年
    主营业务收入            20533.95 20343.80 26597.55
    净利润                   1326.35  1355.32  4897.49
    总资产                  88276.04 84831.44 93610.31
    股东权益                63517.55 62891.62 62536.50
    每股收益(元/股)             0.057    0.0583   0.21
    每股收益(加权)              0.057    0.0583   0.21
    每股净资产                  2.73     2.703    2.69
    调整后的每股净资产          2.512    2.571    2.56
    净资产收益率(%)            2.088    2.155    7.83
    净资产收益率(%)(加权)      2.098    2.161
    注:主要财务指标的计算公式如下:
    每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
    调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
    加权每股收益=当期净利润/[年度末普通股股份总数/(1+配股或增发新股比例)+年度末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款截止日下一月份至年度末的月份数/12]
    加权净资产收益率=当期净利润/[(年度初净资产+年度末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至年度末的月份数-6)/12]
    3、报告期内股东权益变动情况单位:万元
    项目 
    股本   资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
    期初数    
     23266  15204.56  16754.17  4899.19  7666.89  62891.62
    本期增加              
        -        -      266.14   133.02  1060.21   1326.35
    本期减少              
         -        -       2.44     -      697.98    700.42
    期末数    
      23266 15204.56  17017.87  5032.21  8029.12  63517.55
    三、股本变动及股东情况
    1、股本变动情况
    (1)股份变动情况表
    公司股份变动情况表
                                           数量单位:股
                      期初数    本次变动增减(+、-)   期末数
    (一)尚未流通股份
    1、发起人股份      13366            -             13366
    其中:国家拥有股份  13116            -             13116
    境内法人持有股份     250            -               250
    外资法人持有股份
    其他
    2、募集法人股        300            -               300
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
    尚未流通股份合计   13666            -             13666
    (二)已流通股份
    1、境内上市的人民币普通股  
                        9600            -              9600
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    已流通股份合计      9600            -              9600
    (三)股份总数       23266            -             23266
    注:报告期内本公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收兼并等事项,故本年度公司股本结构未发生变化。
    2、股东情况介绍
    (1)截止报告期末,股东总数为74,728户。
    (2)主要股东持股情况(前10名股东)
    名次     股东名称        年末持股数(万股) 占总股本比例(%)
     1  乐山资产经营有限公司        13116           56.37
     2  上海申银万国证券公司          200            0.86
     3  乐山供电局                    150            0.64
     4  西昌铁路分局                  100            0.43
     5  深圳市乐嘉利贸易有限公司      100            0.43
     6  付安松                         74.04         0.32
     7  金泰基金                       47.36         0.20
     8  徐点龙                         43.54         0.19
     9  华夏证券                       40.72         0.18
     10 刘自伟                         40.42         0.17
    前10名股东之间不存在关联关系。
    代表国家持有股份的股东是:乐山资产经营有限公司,该股东持有股份无质押。
    (3)持股10%(含10%以上)股东情况简介:
    乐山资产经营有限公司
    法定代表人:刘运生
    经营范围:在授权范围内以独资、参股、控股的方式从事资产经营活动。
    注册地址:四川省乐山市市中区南安路45号
    (4)报告期内无控股股东变更情况
    (5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
     姓名    职务           年初持股数(股) 年末持股(股)
    白德华  董事长                  9600       9600
    陈文仪  副董事长                9600       9600
    王  忠  董事兼副总经理          7200       7200
    王昌福  董事兼副总经理           0           0
    马安全  董事兼副总经理          7200       7200
    孙  涛  董事兼副总经理          7200       7200
    葛冠军  董事兼副总经理          7200       7200
    杜华燕  董事兼副总经理           0           0
    曹世钧  董事兼总经理助理        7200       7200
    贾定成  董事                     0           0
    倪江鳌  董事                     0           0
    俞  平  董事                     0           0
    冯宗淦  董事                    7200       7200
    宋恩华  监事会主席              7200       7200
    韩桂叶  监事会副主席            7200       7200
    白景龙  监事                    7200       7200
    宋仕美  监事                    7200       7200
    魏良益  监事                     0           0                    
    孙志远  监事                     0           0                    
    胡耀君  监事                     0           0                    
    古松总  经理                     0           0                    
    董齐芳  副总经理                 0           0               
    吴俊勇  总经理助理               0           0 
    许毅刚  总经理助理、董事会秘书   0           0
    报告期内上述人员持股数量未发生变化。
    四、股东大会简介
    1、报告期内股东大会召开情况。
    本公司于1998年5月29日召开1997年度股东大会。到会股东24名,代表股份14627.54万股,占公司总股本的62.87%,符合《公司法
》和《公司章程》的有关规定,大会审议通过了如下决议:
    (1)1997年度董事会工作报告;
    (2)1997年度监事会工作报告;
    (3)1997年度财务决算和1998年度财务预算报告;
    (4)根据《上市公司章程指引》要求修改后的《公司章程》;
    (5)1997年度利润分配方案:
    公司1997年度实现净利润2,449.17万元,分别按10%提取法定公积金、法定公益金各计244.92万元后,可供分配的利润为1,959.34万元,再加上上一年度未分配利润6,817.50万元,公司1997年度可供股东分配的利润为8,766.84万元。为适应公司发展需要,1998年内公司利润不分配,也不进行资本公积金转增股本。
    (6)关于续聘四川会计师事务所的议案;
    (7)关于监事变更的议案:
    因工作变动,免去张洪燕、何家彬先生监事职务,选举孙志远、胡耀君先生为公司监事。
    2、现任董事、监事情况
     姓名  性别  年龄   职务             年度报酬
    白德华  男   56岁  董事长              27360
    陈文仪  男   59岁  副董事长不       在本公司领取报酬
    王  忠  男   52岁  董事兼副总经理      13340
    王昌福  男   56岁  董事兼副总经理      25776
    孙  涛  男   52岁  董事兼副总经理      13024(半年)
    葛冠军  男   50岁  董事兼副总经理       9856(半年)
    马安全  男   55岁  董事兼副总经理      20666
    杜华燕  男   50岁  董事兼副总经理      12262
    曹世钧  男   65岁  董事兼总经理助理    23150
    贾定成  男   53岁  董事             不在本公司领取报酬
    倪江鳌  男   72岁  董事             不在本公司领取报酬
    俞  平  男   38岁  董事             不在本公司领取报酬
    冯宗淦  男   54岁  董事                11062
    宋恩华  男   60岁  监事会主席          19910
    韩桂叶  女   41岁  监事会副主席        10865
    白景龙  男   38岁  监事                11275
    宋仕美  男   54岁  监事                13125
    孙志远  男   34岁  监事             不在本公司领取报酬
    魏良益  男   29岁  监事                 8236
    胡耀君  男   37岁  监事                11000
    3、报告期内董事、监事离任情况及原因:
    1998年5月29日召开的股东大会审议通过了变更公司监事的决议:原公司监事张洪燕、何家彬先生因工作变动,辞去公司监事职务,增选孙志远、胡耀君先生为公司监事。
    根据公司1998年11月10日召开的公司98年度第四次董事会决议,原公司董事倪江鳌先生因工作调离不再担任董事职务,由龚冬海先生担任本公司董事。该决议尚须经股东大会审议批准。
    五、董事会报告
    1、董事会工作报告
    (1)报告期内董事会重要决议内容
    本年度公司共召开四次董事会会议,具体如下:
    1998年4月9日,召开了1998年第一次董事会会议,通报了乐山资产经营有限公司拟将其持有金顶公司国有股份中的2000万股为大渡河钢铁有限公司生产经营贷款担保事宜(该项担保未实施)。
    1998年4月17日,召开了1998年第二次董事会会议,审议通过了《总经理1997年度工作报告》、《1997年度董事会工作报告》、《公司97年度财务决算报告和98年度财务预算报告》、《97年度公司年报摘要》、《1997年度利润分配预案》、《修改公司章程议案》、《关于续聘四川会计师事务所的议案》、《关于召开1997年股东大会的议案》;《公司高级管理人员变动议案》;
    1998年8月5日,召开了1998年第三次董事会会议,审议并通过了《公司1998年度中期报告》、《关于投资四川建材公司散装水泥库项目的议案》,此外,还通报了四川嘉华企业(集团)股份有限公司资产剥离情况;
    1998年11月10日,召开了1998年第四次董事会会议,审议并通过了《关于聘任古松先生为公司总经理的议案》以及《关于更换董事的议案》。
    (2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
    为完善公司法人治理结构,1998年11月10日公司98年度第四次董事会同意公司董事长白德华先生不再担任总经理职务,聘任古松先生担任公司总经理。
    (3)公司本年度由四川君和会计师事务所出具无保留意见的审计报告。
    2、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
    公司1998年度实现利润总额为1,865.37万元,实现净利润1,326.35万元,分别按10%提取法定公积金133.12万元,法定公益金133.02万元后,可供分配的利润为1,060.21万元,加上上一年度未分配利润7,666.89万元,公司1998年度可供股东分配的利润为8,727.10万元。公司董事会讨论决定:拟以本公司1998年12月31日股份总额为基数,每10股派发现金红利0.30元(含税),共计分配利润697.98万元,可分配利润尚余8,029.12万元,结转下年度。
    本利润分配预案尚须经公司1998年度股东大会审议通过。
    3、报告期内公司利润未分配,也未进行资本公积金转增股本及配股。
    六、监事会报告
    1、报告期内监事会会议的重要决议内容。
    报告期内公司共召开监事会会议两次,内容如下:
    1998年5月15日,98年度第一次监事会会议在公司总部召开,审议通过了1997年年报、97年度财务决算和98年度财务预算报告、97年度利润分配方案、1997年度监事会工作报告、关于监事任免的议案。
    1998年8月13日,98年度第二次监事会会议在公司总部召开,审议通过了公司1998年中期报告,对公司水泥拖欠款、水泥成本、资产闲置等问题向公司董事会提出书面建议。
    监事会认为,本年度公司董事会成员及高级管理人员未发生任何违反国家法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。公司财务纪律严明,财务制度全面、规范,没有发生任何违反财务制度和侵害公司利益的现象。
    七、业务报告摘要
    1、公司1998年业务回顾
    (1)主营业务经营情况
    1998年,国家遭遇了百年不遇的大洪灾,加之亚洲金融危机的影响,使国家经济受到了较大的冲击和挑战。公司在此特定的宏观经济形势下,立足本行业,对内抓好成本、质量等管理,对外扩大市场,努力寻求增收节支的新途径,努力创造更大经济效益。
    1998年,公司共生产水泥1,225,910吨,销售水泥1,249,423吨,完成销售收入20,533.95万元。公司全年主要做了如下工作:
    学邯钢,完善风险承包责任制。结合公司实际情况和市场状况,98年公司继续推行“目标管理,风险承包”的管理模式,主体厂继续推行“成本、质量、安全三否决”为核心的目标成本管理,成立了管理分析控制中心,突出抓了煤炭采购及电力管理,收到较好成效。为开源节流,公司加强对存量资产的管理,成立清产核资领导小组,对存量资产进行清理、核实。
    落实质量责任制,强化质量管理。按照新修订的ISO9002标准,全面深入学习贯彻《质量振兴纲要》,积极推广先进的质量管理办法。狠抓设备质量管理,严格执行设备管理的实施细则和奖惩条例,主体厂的设备完好率95.3%,主机完好率94%,出厂水泥合格率及富裕标号合格率均达100%。
    积极拓宽市场,在旧有市场格局中寻求新的机会。面对市场需求不足,竞争激烈的状况,公司为加强对营销工作的控制和管理,将原有营销部和峨眉水泥厂运销处合并,成立营销公司。同时采取强有力措施,成立应收帐款清欠领导小组,组织专业人员对应收货款进行清理和催收,有效地提高公司应收帐款资金回笼率,力图使公司资金运转步入良性循环。
    成立技术中心,推动技术进步。1998年3月,公司技术中心成立,在该中心的协调下,主体厂严格控制改造资金和新建项目改造,把有限的资金投入到生产亟需项目上来。98年共投入资金1,220万元,完成技措项目10个,完成大修项目46个。
    (2)公司财务状况及经营情况
    报告期内总资产88,276.04万元,长期负债2,867.47万元,股东权益64,215.53万元,主营业务利润7,444.87万元,净利润1,326.35万元。本年度实现主营业务收入20,533.95万元,实现利润总额1,865.37万元,比去年调整后的利润减少358万元,下降16.10%,主要原因是:报告期内处理峨眉水泥厂历年累计亏损的辅助生产费用644万元所致。
    (3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    1998年,公司所在的水泥行业市场依然不景气,原有的计划经济遗留问题困扰着企业,致使公司应收货款资金不能及时回笼,给公司经营带来一定压力。针对这种情况,公司加强对营销工作的管理,一是将原营销部与主体厂运销处合并,成立营销公司,直接纳入公司领导;二是根据市场情况,严禁用水泥抵帐和串换物资,以加大公司现金收入;第三,公司成立了应收帐款清欠领导小组,组织专业人员对居高不下的应收货款进行了清理和催收,主体厂货款回笼率达90%。
    2、公司投资情况
    报告期内公司未募集资金,也无报告期前募集资金延续使用到报告期内的情况。
    3、可能对公司经营情况产生影响的因素及解决方法
    公司主体厂的电收尘设备由于收尘效果不好,报告期内已进行了1#窑的电收尘设备改造,公司还将在99年度继续对2#窑进行电收尘设备改造;峨眉协和水泥有限公司及四川金宏水泥有限公司的3#、4#窑由于能耗较高,我公司已成立专门工作机构,拟采用成熟技术进行有关技术改造工作。
    4、新年度的业务发展计划
    (1)重构营销体系。一是逐步着手建立我公司在成都及其周边市场的仓储及产品的配送体系;二是完善内部管理,重新设计单证流程,实行客户信用评级;三是加大清欠工作力度,包括采用法律手段在内的一切措施,努力降低应收帐款余额。
    (2)加强内部管理。把经济责任制和转换企业机制结合起来,打破旧的不合理格局,逐步建立新的企业运行机制。
    (3)根据市场发展新态势,筛选一些投资省、见效快的新型建材项目及水泥延伸产品项目进行投资,作为新的经济增长点。
    八、重大事项
    1、本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    2、本年度内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    3、重大关联交易事项。
    (1)、存在控制关系的关联方
    企业名称 
注册地         主营业务   与本公司关系   经济性质  法人代表
    四川金明水泥厂
  乐山市      水泥生产销售     子公司      国有      白德华
    四川金顶(集团)
    青白江分厂
  成都市      水泥生产、销售   子公司      全民      韩桂兰
    四川金汉卫生浴具
    有限公司
  乐山市      装饰材料、树脂   子公司     中外合资   白德华
              成型卫生浴具
    四川金叙水泥
    有限公司
  叙永县      水泥生产、销售   子公司     联营企业   白德华
    烟台金泉水泥
    有限公司
  烟台市      水泥生产、销售   子公司     联营企业   荣若瑞
    宜昌三峡水泥
    有限公司
  宜昌市      水泥生产、销售   子公司     联营企业   白德华
    四川金美卫生浴具
    有限公司
  乐山市      树脂成型卫生     子公司     中外合资   白德华
    浴具、装饰材料
    四川嘉华企业(集团)股份有限公司
  乐山市      水泥及制品生产、 子公司     股份有限公司
              销售
    乐山资产经营公司
  乐山市      资产经营         母公司     国有      刘运生
    (2)、存在控制关系的关联方及所持股份的变化
    企业名称  注册资本   注册资本   所持股份   所持股份
              年初数%   年末数%   年初数%    年末数%
    四川金明水泥厂                               
             5200000.00  5200000.00     100       100
    四川金顶(集团)青白江分厂                     
             8108284.56  8108284.56      57        57
    峨眉协和水泥有限公司                        
            48000000.00 48000000.00      50        50
    四川金宏水泥有限公司                        
            71350000.00 71350000.00      50        50
    四川金汉卫生浴具有限公司                    
            10520236.51 10520236.51      75        75
    四川金叙水泥有限公司                        
            10000000.00 10000000.00      52        52
    烟台金泉水泥有限公司                        
            55272492.45 55272492.45      51        51
    宜昌三峡水泥有限公司                        
            30000000.00 30000000.00      80        80
    四川金美卫生浴具有限公司
             140万美元    140万美元      75        75
    四川嘉华企业(集团)
    股份有限公司  
            17958850.00 17958850.00      60.5     48.49
    (3)、本公司与关联方的交易披露如下:
    本公司所销售产品的价格由母公司决定。1998年度本公司无任何高于或低于正常售价的情况。
    不存控制关系的关联方的性质:
             企业名称           与本企业的关系
    云海实业有限公司               代管企业
    峨眉水泥厂劳动服务公司         代管企业
    峨眉水泥厂综合经营公司         代管企业
    峨眉协和水泥有限公司           同一董事长
    四川金宏水泥有限公司           同一董事长
    采购货物
       企业名称                 1998年      1997年
    峨眉水泥厂综合经营公司
    (购买水泥纸袋)           16192560.00  18662112.85
    销售货物(销售熟料)
    企业名称            1998年      1997年
    四川金明水泥厂    1860910.00   921584.62
    关联方应收应付款项余额
    项目                    1998年余额 1997年余额
    应收帐款:
    峨眉水泥厂劳动服务公司   6855830.56  6626350.23
    其他应收款:
    峨眉协和水泥有限公司    22879915.48 17746191.00
    云海实业有限公司        24243055.13 19227786.01
    峨眉水泥厂综合经营公司  33616123.00 33116123.00
    峨眉水泥厂劳动服务公司  18730450.76 23515319.67
    应付帐款:
    峨眉水泥厂综合经营公司    732148.93  5964388.93
    4、报告期内公司无委托存款和委托贷款。
    5、报告期内公司原聘请审计机构四川会计师事务所,由于其自身原因,已不能履行其审计职能,本公司决定改聘四川君和会计师事务所为公司审计机构,聘期为两年,该事项尚须经股东大会审议通过。该项董事会决议刊登在1999年1月12日的《上海证券报》。
    6、本年度公司无重大的担保、租赁经营、委托经营合同。
    7、本年度内公司未更换名称或股票简称。
    8、其它重大事项
    本公司计算机主要应用于财务核算、统计和办公管理等方面,计算机2000年问题对公司影响不大,但为了避免可能出现的问题,公司组织专业技术人员,进行全面的测试,并制定有关的解决方案,以确保公司运作不受计算机2000年问题的影响。
    九、财务报告
    (一)审计意见
    公司财务报告业经四川君和会计师事务所注册会计师赵书阳、张进审计,并出具无保留意见的审计报告[股审报(1999)第024号]。
    (二)会计报表(见附表)。
    (三)会计报表附注。
    一、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
    1、会计制度
    本公司会计核算执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
    2、会计年度
    会计年度以公历每年1月1日至12月31日。
    3、记帐基础及计价原则
    以权责发生制为记帐基础,以实际成本计价原则。
    5、外币业务核算方法
    对发生外币业务时,按发生当月1日人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。对外币帐户期末余额按期末市场汇价(中间价)折合本位币进行调整,差额作为汇兑损益处理。
    6、合并会计报表编制方法
    合并会计报表是以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按财政部《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制而成。子公司的主要会计政策(外商投资企业除外)与母公司一致,纳入合并范围的外商投资企业,执行《外商投资企业会计制度》,其个别项目与股份有限公司会计报表项目不一致的,以股份有限公司会计报表项目为准,按相同性质进行合并。本公司与子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
    7、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。
    8、坏帐核算方法
    坏帐核算采用备抵法。坏帐准备金按年末应收帐款余额的3‰计提。
    坏帐的确认标准为:因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的部分;或因债务人逾期三年未履行偿债义务确实不能收回的应收帐款。
    对确实无法收回的应收帐款,经批准后作为坏帐损失并冲销已提取的坏帐准备。
    9、存货核算方法
    存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。存货中的原材料、燃料、包装物、低值易耗品采用计划成本核算,按月分摊材料成本差异;产成品、在产品等按实际成本核算,在产品发出以先进先出方法计价,产成品发出以加权平均法计价;低值易耗品包装物采用一次摊销法核算。
    期末或年终,未计提存货跌价准备。
    10、短期投资核算方法
    按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐,在处置时按所收到的收入与帐面价值的差额作为投资收益。期末或年度终了未计提短期投资跌价准备。
    11、长期投资核算方法
    (1)长期债券投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
    (2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐,对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
    (3)长期股权投资差额:在合同规定的期限内平均摊销。
    (4)期末或年终,未计提长期投资减值准备。
    12、固定资产计价和折旧方法
    固定资产按实际成本计价,固定资产标准是单位价值在2000元以上,使用年限一年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算并预留原值4%的残值,各类固定资产折旧年限及年折旧率确定如下:
        类别     折旧年限         年折旧率
    房屋及建筑物  30-50        3.20%-1.92%
    机械设备      10-19        9.60%-5.10%
    动力设备      15-20        6.40%-4.80%
    传导设备      18-28        5.33%-3.43%
    运输设备      10-15        9.60%-6.40%
    工具器具       8-18       12.00%-5.33%
    其他设备       5-22       19.20%-4.36%
    13、在建工程核算方法
    在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程中的机器设备验收调试完毕达到正常使用状态,交付使用时转为固定资产;房屋及建筑物交付使用时转为固定资产。
    14、无形资产计价和摊销方法
    无形资产包括土地使用权、商标权等,以评估确认价值或协商价值入帐核算,其中土地使用权按50年期平均摊销,商标权等按10年期平均摊销。
    15、开办费、长期待摊费用摊销方法
    开办费和长期待摊费用以实际发生的支出记帐,开办费按5年平均摊销,长期待摊费用按3年平均摊销。
    16、收入确认原则
    (1)商品销售:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务:劳务已经提供,价款已经收到或取得了收款的证据时,确认劳务收入的实现。
    17、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    二、税项
    本公司应纳税项及税率如下:
      税项              税率              适用范围!
    增值税               17%   产品销售、材料销售、原料销售按            
                                销售收入的17%计算销项税、按税
                                法规定的可抵扣的进项税抵扣后计        
                                算缴纳。
    营业税              3-5%   对外货运收入、维修收入、承包工
                                程收入及科技咨询收入及租金收入
                                等分别按税法规定的税率计缴营业      
                                税。
    所得税               33%   按应纳税所得额的33%计征,再由
                               地方财政返还18%,实际负担15%。
    城建税                7%   按应缴增值税、营业税金计缴。
    教育费附加            3%   按应缴增值税、营业税金计缴。
                                其他按国家有关税法规定计缴。
    三、控股子公司及合营企业
    本公司的各控股子公司及专业分厂概况如下:
    单位名称     注册地     注册资本    拥有   主要业务
                                        权益
    四川金顶(集团)峨眉水泥厂
                 峨眉山市   水泥生产
    四川金顶集团青白江水泥厂
                  成都市   RMB810.82万元  57%  水泥生产、销售
    四川省金明水泥厂
                  乐山市      RMB520万元 100%  水泥生产、销售
    四川金汉卫生浴具有限公司
                  乐山市     US$140万元  75%  树脂成型卫生浴        
                                                具、装饰材料
    宜昌三峡水泥有限公司
                  宜昌市     RMB3000万元  80%  水泥生产、销售
    四川金美卫生浴具有限公司
                  乐山市     US$140万元  75%  树脂成型卫生浴
                                                具、装饰材料
    金叙水泥有限公司
                  叙永县     RMB1000万元  52%  水泥生产销售
    烟台金泉水泥有限公司
                  烟台市  RMB5527.25万元  51%  水泥生产销售
    除上述专业分厂及控股子公司外,还拥有一家专业运输队。专业分厂四川金顶(集团)峨眉水泥厂和专业运输队的会计报表由本公司汇总编制母公司会计报表。
    四川金顶集团青白江水泥厂、四川省金明水泥厂的会计报表按照《合并会计报表暂行规定》规定编制合并会计报表。
    宜昌三峡水泥有限公司和金美卫生浴具有限公司均未投入生产经营;四川金汉卫生浴具有限公司1998年已停产二年;金叙水泥有限公司和烟台金泉水泥有限公司,由于其资产、收入、利润均未达到母公司10%,该5家子公司1998年度会计报表未纳入本公司合并会计报表范围。
    本公司董事会1997年第2届第25次会议决议,将本公司原拥有的金顶(集团)峨眉山矿泉饮料食品有限公司85%的股权转让给四川西部开发投资有限公司(简称“四川西部投资公司”)和乐山资产经营有限公司。四川西部投资公司以承担金顶(集团)峨眉山矿泉饮料食品有限公司全部银行负债的方式,取得相应的资产所有权;乐山资产经营有限公司受让本公司所持金顶(集团)峨眉山矿泉饮料食品有限公司85%股权的方式取得相应的资产所有权,乐山资产经营有限公司受让该等股权时以其所持四川嘉华企业(集团)股份有限公司(简称“四川嘉华股份公司”)等值的国有股支付本公司。该项董事会决议获乐山市国有资产管理委员会批准同意,并经本公司股东大会通过。1997年12月30日,本公司分别与乐山资产经营有限公司和四川西部投资公司签订了股权转让协议。
    1999年4月1日,本公司第2次董事会通过了关于收购二峨山水泥厂部分资产所有权的议案,于1998年4月14日与二峨山水泥厂的所有者峨眉水泥厂劳动服务公司签定“产权出让合同”,收购二峨山水泥厂全部固定资产、货币资金和存货,收购价款为1,646.34万元,其中以二峨山水泥厂欠本公司货款427.30万元抵付部分出资,其余以本公司持有的四川嘉华股份公司715.10万股股权作价1,219.04万元支付。收购基准日为1998年12月31日,收购完成后,本公司持有的四川嘉华股份公司的股份为2,884.9万股,占其总股本比例由原来的60.5%变为48.49%,也未纳入本公司1998年度合并会计报表。
    四、合并会计报表主要项目注释
    注1、货币资金
    项目           年初数      年末数
    现金         29969.51    32409.07
    银行存款  34639615.98 45234944.47
    其他货币资金
    合计      34669585.49 45267353.54
    注2、应收票据
    应收票据1998年末余额明细项目如下:
              出票人        金额    出票日  到期日  备注
    成都市勇铭物资贸易有限公司   
                         500000.00 98.08.03 99.02.02
    成都市祥泰物资公司   400000.00 98.09.10 99.03.09
    成都市祥泰物资公司   450000.00 98.09.10 99.03.09
    成都市祥泰物资公司   300000.00 98.09.15 99.03.14
    成都市祥泰物资公司   350000.00 98.09.15 99.03.14
    国营长虹机器厂        79216.00 98.07.31 99.01.30
    四川长虹电器股份有限公司     
                         518066.00 98.09.04 99.03.02
    成都市祥泰物资公司   300000.00 98.09.29 99.03.28
    成都市祥泰物资公司   350000.00 98.09.29 99.03.28
    成都市祥泰物资公司   300000.00 98.10.07 99.04.06
    成都市祥泰物资公司   350000.00 98.10.07 99.04.06
    成都市祥泰物资公司   350000.00 98.10.15 99.04.14
    成都市祥泰物资公司   500000.00 98.10.20 99.04.19
    成都市祥泰物资公司   400000.00 98.10.20 99.04.19
    成都市勇铭物资贸易有限公司   
                         600000.00 98.11.02 99.04.27
    成都市勇铭物资贸易有限公司   
                         200000.00 98.11.05 99.05.05
    合计                5947282.00
    注3、应收帐款
    帐龄              年初数           年末数
                  金额    比例(%)   金额   比例(%)
    1年以内   94336833.89  59.31 117379689.52 63.55
    1-2年     14187926.38   8.92  13166745.84  7.13
    2-3年     33432006.35  21.02  14999673.89  8.12
    3年以上   17108634.72  10.75  39148470.73  21.2
    合计     159065401.34 100    184694579.98 100
    应收帐款中无应收持有本公司5%以上股份股东单位款。
    注4、其他应收款
    帐龄              年初数           年末数
                  金额    比例(%)   金额     比例(%)
    1年以内  164540019.07  92.12 66985686.88    37.24
    1-2年      2445486.96   1.37 38171325.67    21.29
    2-3年      9645107.25   5.40 59668210.61    33.29
    3年以上    1987615.71   1.11 14671463.73     8.18
    合计     178618228.99 100   179496686.89   100
    其他应收款中无应收持有本公司5%以上股份股东单位款。
    占其他应收款余额10%以上的非关联单位欠款如下:
       单位名称            性质、内容        金额      期限
    乐山市信托投资公司        借款        18742076.97
    仁寿开源实业公司股权    转让款*       31896898.96
    峨眉水泥厂劳动服务公司**  借款        18500772.76
    峨眉水泥厂综合经营公司**  借款        33615200.00
    峨眉云海实业有限公司垫付非生产性支出  18743055.13
    *应收仁寿开源实业公司股权转让款,系转让本公司在四川金陵水泥有限公司投资拥有的60%股权计31,896,898.96元。仁寿开源实业公司以现金方式分期支付(1997年12月30日至2004年12月30日),此股权转让款由仁寿县火电厂提供担保。
    **峨眉水泥厂劳动服务公司、峨眉水泥厂综合经营公司的借款,本公司董事会承诺在今、明年内收回。
    注5、待处理流动资产净损失
    项目               年初数     年末数
    国库券遗失*    1185000.00   1185000.00
    包装物盘亏      -
    原材料盘亏**    -           1817031.35
    现金遗失            966.29
    其他            -
    合计            1185966.29  3002031.35
    *国库券遗失系1995年被盗国库券1,425,000.00元,1995年已追回240,000.00元,余额1,185,000.00元已委托公安机关加紧追回余款。
    **原材料盘亏系1998年12月31日金明水泥厂全面盘点时发现的原材料短少金额,盘亏原因尚在清理之中。
    注6、长期投资
    (1)项目
    项目    年初数   本年增加     本年减少    年末数
    长期股权投资  
        199468696.94 5050389.99 2405080.36 202114006.57
    长期债权投资    
          2409981.67            1428523.34    981458.33
    其他投资
    合计201878678.61 5050389.99 3833603.70 203095464.90
    (2)股票投资
    被投资公司名称  
             股份类别   股票数量   占被投资公   投资金额
                                  (股)司股权比例
    乐山电力股份有限公司 
            普通法人股   779476        0.60%   779476.00
    成都蓝风实业股份公司 
            普通法人股   200000                 202000.00
    成都旭光电子管厂 
            普通法人股   100000                 151000.00
    合计                                       1132476.00
    (3)债券投资
    债券种类  
  面值     年利率   购入金额      到期日      本期利息  
    累计应收利息
    电力债券
287000.00  未标明   287000.00 98.8.1-2002.8.16 
       94458.33
    (4)其他股权投资
    被投资单位名称              投资金额  占被投资单位  备注
                                          注册资本比例
    金宏水泥有限公司           41471646.38    50%
    峨眉协和水泥有限公司       31892649.45    50%
    金叙水泥有限公司            4679113.06    52%
    烟台金泉水泥有限公司       28189000.00    51%
    烟台金河水泥有限公司        5130000.00    10%
    山东临沂金盛公司            4100000.00    34%
    乐山金汉卫生浴具有限公司    6396184.24    75%
    乐山发展投资总公司          1100650.00
    宜昌三峡水泥有限公司        9086779.21    80%
    金美卫生洁具有限公司        4461642.90    75%
    四川金石水泥有限公司         818103.86    10%
    海南成都企业集团             197858.70
    嘉华企业集团股份有限公司   63039287.77 48.49%
    峨眉山金龙石膏开发公司       418615.00
    合计                      200981530.57
    长期投资1998年减少2,405,080.36元系公司收回宜昌三峡水泥有限公司投资款,该项目国家计委暂缓审批而搁置。
    本公司对金汉卫生浴具有限公司投资6,396,184.24元,占权益比例75%;对乐山金美卫生洁具有限公司投资4,461,642.90元,占权益比例75%,因合资外方资金不到位及市场原因,从1996年起暂停运作;本公司对宜昌三峡水泥有限公司投资9,086,779.21元,占权益比例80%,新建150万吨水泥生产线,因国家计委暂缓审批而停建。
    金泉水泥有限公司于1998年8月28日出租给梁清及其合伙人,租赁期限为10年,租期从1998年9月18日起至2008年9月18日止,租金以每年258万元为基数,从第三年度起每年递增10%。
    1999年本公司第2次董事会通过了关于收购二峨山水泥厂部分资产所有权的议案,收购代价为本公司持有的四川嘉华企业(集团)股份有限公司715.5万股股权,收购基准日为1998年12月31日,收购完成后,本公司持有的四川嘉华企业(集团)股份有限公司的股份为2,884.9万股,占其总股本比例由原来的60.5%变为48.49%。
    注7、在建工程
    工程名称 
年初数    其中:      本年增加     其中:      本年转入   其中:
         利息资                  利息资      固定资产  利息资
          本化                   本化                   本化 
     年末数     其中:        工程        资金
               利息资        进度        来源
                本化          %
    5#窑工程 
5115284.93 
      5115284.93                          自筹
    总降二期工程 
 366352.23            1080.11 
       367432.34                90        自筹
    水源水质改造 
 380266.67                                     380266.67 
                               100        自筹
    窑中可控硅 
 368072.62            2307.5 
       370380.12                95        自筹
    矿山山顶办公室 
                     98522.58 
        98522.58                80        自筹
    九里水源地改造 
 285522.82          109441.32                 394964.14 
                               100        自筹
    露天堆场改造 
 213543.55           13664.89 
       227208.44                90        自筹
    二号窑尾电收尘 
 235140.68         1065128.77 
      1300269.45                95        自筹
    原料污水回收 
  90893.49           21458.45 
       112351.94               100        自筹
    二回线工程 
                   1816000.00 
      1816000.00               100        自筹
    1#、2#窑尾下料 
 445503.37            9740.96 
       455244.33                90        自筹
    6KV线路改造 
 227884.34           17387.50 
       245271.84                95        自筹
    生产区管道改造 
 132396.42         1179836.58                   1312233.00 
                               100        自筹
    五号原料 
 537118.48         1600799.14                     14685.85 
      2123231.77                50        自筹
    四号水泥袋收尘  936201.58                    936201.58 
                               100        自筹
    职工宿舍 
1100335.70          511119.08                   1611454.78 
                               100        自筹
    其他零星工程 
 290841.19          719208.42                    936411.05 
        73638.56                          自筹
    工程预付款 
5364360.53         1114391.50                     
      6478752.03                          自筹
    合计  
15153517.02        9216288.38                   7514569.01 
     16855236.39
    在建工程中无资本化金额。
    注8、长期待摊费用
       种类       年初数   本年增加    本年摊销   年末数
    房屋装修费   127039.28             31759.82   95279.46
    铁路大修费  1760837.14            270897.96 1489939.18
    职工培训费
    其他递延支出
    合计        1887876.42            302657.78 1585218.64
    注9、短期借款
    借款类别    年初数     年末数      备注
    抵押借款  28500000.00 28500000.00
    担保借款               6700000.00
    信用借款  31500000.00 39980000.00
    合计      60000000.00 75180000.00
    注10、预提费用
    项目            年初数     年末数     备注
    劳务费                    98536.44
    社会保险支出   418050.34
    排污费等                  21950.00
    借款利息      8000000.00 503234.00
    合计          8418050.34 623720.44
    注11、资本公积
    项目           年初数    本年增加数   本年减少数  年末数
    股本溢价    131778581.84                      131778581.84
    接收捐赠实物资产
    住房周转金转入
    资产评估增值准备  
                 20266986.31                       20266986.31
    投资准备
    合计*       152045568.15                      152045568.15
    *按照财政部[财会函字]1998[25号]复函及《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定,对资本公积期初数中的资产评估增值计算的未来应交纳的所得税额,并按规定转入“递延税款”科目的贷方。
    注12、盈余公积
    项目       年初数      本年增加     本年减少   年末数
    法定盈余公积   
            64098648.52  1331202.07    24404.06  65405446.53
    公益金  48991948.55  1330232.04              50322180.59
    任意盈余公积   
            54451130.16                          54451130.16
    合计   167541727.23  2661434.11    24404.06 170178757.28
    根据1999年4月16日本公司第3次董事会关于1998年度利润分配方案决议,分别按税后利润10%提取法定公积金、法定公益金增加。
    注13、未分配利润
          项目               上年实际数  本年累计数
    一、净利润              13553178.23 13263519.76
    加:年初未分配利润       68174959.75 76668881.96
    盈余公积转入                      -           -
    二、可供分配的利润      81728137.98 89932401.72
    减:提取法定盈余公积      2549684.86  1331202.07
    提取法定公益金           2509571.16  1330232.04
    三、可供股东分配的利润  76668881.96 87270967.61
    减:应付优先股股利                -           -
    提取任意盈余公积                 -           -
    应付普通股股利                   -   6979800.00
    转作股本的普通股股利             -           -
    四、未分配利润       76668881.96 80291167.61
    未分配利润年初余额原为87,748,830.34元,根据有关业务发生的实际情况作了如下调整:
    1、本公司1993年10月收购了峨眉山矿泉水厂(收购后更名为四川金顶集团峨眉山矿泉饮料食品有限公司),该厂1994至1997年期间共欠银行利息2,200万元。1997年12月,本公司将拥有的四川金顶集团峨眉山矿泉饮料食品有限公司85%股权协议转让给四川西部投资公司和乐山资产经营公司。协议规定四川西部投资公司以承担四川金顶集团峨眉山矿泉饮料食品有限公司全部银行负债方式取得相应资产所有权,且根据当时国家政策可免除这部分银行利息,后贷款银行提出本公司须承担其中800万元方可免除其余部分利息。本公司于1998年月支付了这800万利息,据此调整了1998年的年初未分配利润。
    2、本公司主体厂峨眉水泥厂1996年发生大修理费2,679,703.27元计入“待摊费用”。本年,四川君和会计师事务所审计时认为应于  1996、1997年两年内摊销完毕,故将其调整入年初未分配利润。
    3、本公司主体厂峨眉水泥厂部份在建工程在以前年度完工后未决算即交付使用,未计提折旧,本年度补提累计折旧227,000.00元,处理在以前年度损益。
    4、本年度进行1997年度所得税清算时补计所得税31,861.09元,处理在以前年度损益。
    5、本年度补提以前年度四川金顶集团青白江水泥分厂应提未提的法定盈余公积金和公益金160,907.50元,处理在以前年度损益。
    以上5项共计11,099,471.86元,均按《股份有限公司会计制度
》进行了会计处理。
    注14、财务费用
      类别        本年发生数  上年发生数
    利息支出     7072076.69 14549053.66
    减:利息收入  2012342.86  2273020.72
    汇兑损失        1332.11    83932.32
    减:汇兑收益      171.75    10421.57
    其他           53004.97    20843.14
    合计         5113899.16 12370386.83
    注15、其他业务利润
    项目         其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
    运输收入      5634265.24   6177291.87   -543026.63
    材料销售利润   474086.11    415376.86     58709.25
    租金收入       326026.60    520912.51   -194885.91
    其他收入*     2952953.57                2952953.57
    蓬布押金收入   119164.40                 119164.40
    合计          9506495.92   7113581.24   2392914.68
    *其他收入系四川省散装水泥办公室[川散字(1998)第011号]返还的扶散费。
    注16、投资收益
    1998年度投资收益如下:
        类别                                             金额
    股票投资收益*                                     56000.00
    债券投资收益                                      68226.66
    非控股公司分来利润
    年末调整的被投资公司所有者权益净额增减的金额**  2134387.00
    股权转让收益***                                  927317.33
    合计                                            3185930.99
    *股票投资收益56,000.00元是(1)本公司控股企业四川金顶集团青白江水泥厂1998年8月31日收到成都旭光电子股份有限公司分配来的股利26,000.00元;(2)四川金顶集团青白江水泥厂1998年8月31日收到成都蓝风实业股份有限公司分配来的股利30,000.00元。
    **年末调整的被投资公司所有者权益净额增减的金额为2,134,387.00元,其中金叙水泥有限公司217,965.19元,金宏水泥有限公司235,714.11元,峨眉协和水泥有限公司9,919.93元,四川嘉华股份公司1,670,787.77元。
    注17、补贴收入
    1998年度补贴收入2,909,145.85元,是根据乐山市税务局[乐市税发(1993)78号]文件,本公司按应税所得额33%缴纳后应返还其中18%的部分。乐山市财政局于1998年8月26日已返还878,000.00元,余2,031,145.85元列“应收补贴款”。
    注18、营业外收入
         项目           1998年度 1997年度
    处理固定资产收益   44200.00  591087.70
    保险赔偿金        174862.49
    无法支付款项收入  448248.43 3328365.13
    固定资产盘盈                 412699.80
    其他              257374.14  205613.02
    合计              924685.06 4537765.65
    注19、营业外支出
    项目                1998年度   1997年度
    处理固定资产损失   183553.22  325868.03
    罚款及滞纳金       601008.79 1098251.68
    赞助费             177920.00    1300.00
    其他               128875.06  167580.80
    合计              1091357.07 1593000.51
    五、关联方关系及其交易
    1、存在控制关系的关联方
  企业名称  
                  注册地  主营业务 与本公司  经济性质 法人代表
                                      关系
    四川金明水泥厂 乐山市 水泥生产销售 子公司  国有    白德华
    四川金顶(集团)
    青白江分厂     成都市 水泥生产、   子公司  全民    韩桂兰
                          销售
    四川金汉卫生浴
    具有限公司     乐山市 装饰材料、   子公司  中外合资 白德华
                          树脂
    成型卫生浴具
    四川金叙水泥
    有限公司       叙永县 水泥生产     子公司  联营企业 白德华
                          、销售
    烟台金泉水泥
    有限公司       烟台市  水泥生产、  子公司  联营企业 荣若瑞
                   销售
    宜昌三峡水泥
    有限公司       宜昌市  水泥生产、  子公司  联营企业 白德华
                           销售
    四川金美卫生
    浴具有限公司   乐山市  树脂成型卫  子公司  中外合资 白德华
                           生浴具、装
                           饰材料
    四川嘉华企业
    (集团)股份有   乐山市  水泥及制     子公司 股份有限公司
    限公司                品生产、销售 
    乐山资产经营公司
                    乐山市  资产经营    母公司  国有    刘运生
    2、存在控制关系的关联方及所持股份的变化
 企业名称    注册资本    注册资本    所持股份  所持股份
              年初数       年末数     年初数%  年末数%
    四川金明水泥厂                               
             5200000.00    5200000.00   100     100
    四川金顶(集团)青白江分厂                     
             8108284.56    8108284.56     57     57
    峨眉协和水泥有限公司                        
            48000000.00   48000000.00     50     50
    四川金宏水泥有限公司                        
            71350000.00   71350000.00      50    50
    四川金汉卫生浴具有限公司                    
            10520236.51   10520236.51      75    75
    四川金叙水泥有限公司                        
            10000000.00   10000000.00       52   52
    烟台金泉水泥有限公司                        
            55272492.45   55272492.45       51   51
    宜昌三峡水泥有限公司                        
            30000000.00   30000000.00        80  80
    四川金美卫生浴具有限公司 
               140万美元    140万美元        75  75
    四川嘉华企业(集团)股份
    有限公司  
             17958850.00  17958850.00       60.5 48.49
    乐山资产经营公司
               69000万元    69000万元
    3、本公司与关联方的交易披露如下:
    (1)本公司所销售产品的价格由母公司决定。1998年度本公司无任何高于或低于正常售价的情况。
    (1)不存控制关系的关联方的性质:
            企业名称         与本企业的关系
    云海实业有限公司            代管企业
    峨眉水泥厂劳动服务公司      代管企业
    峨眉水泥厂综合经营公司      代管企业
    峨眉协和水泥有限公司        同一董事长
    四川金宏水泥有限公司        同一董事长
    (3)采购货物
    企业名称             1998年     1997年
    峨眉水泥厂综合经营公司
    (购买水泥纸袋)  16192560.00 18662112.85
    (4)销售货物(销售熟料)
    企业名称            1998年   1997年
    四川金明水泥厂  1860910.00 921584.62
    (5)关联方应收应付款项余额
    项目                     1998年余额  1997年余额
    应收帐款:
    峨眉水泥厂劳动服务公司   6855830.56  6626350.23
    其他应收款:
    峨眉协和水泥有限公司    22879915.48 17746191.00
    云海实业有限公司        24243055.13 19227786.01
    峨眉水泥厂综合经营公司  33616123.00 33116123.00
    峨眉水泥厂劳动服务公司  18730450.76 23515319.67
    应付帐款:
    峨眉水泥厂综合经营公司   7323148.93  5964388.93
    六、期后事项
    1、本公司1998年向公司内部职工集资9,457,810.60元,集资期限为一年,年利率为9%,该集资于1999年4月2日到期。
    2、1999年4月1日,本公司第2次董事会通过了关于收购二峨山水泥厂部分资产所有权的议案,于1998年4月14日与二峨山水泥厂的所有者峨眉水泥厂劳动服务公司签定“产权出让合同”,收购二峨山水泥厂全部固定资产、货币资金和存货,收购价款为1,646.34万元,其中以二峨山水泥厂欠本公司货款427.30万元抵付部分出资,其余以本公司持有的四川嘉华股份公司715.10万股股权作价1,219.04万元支付。收购基准日为1998年12月31日,收购完成后,本公司持有的四川嘉华股份公司的股份为2,884.9万股,占其总股本比例由原来的60.5%变为48.49%。
    七、承诺事项
    本公司与叙永县农业银行合资成立的金叙水泥有限责任公司注册资本为1000万元人民币,本公司拥有权益资本的52%,截止1998年12月31日本公司共计投资4,461,147.87元。本公司承诺1999年6月30日前将约定投资额全部到位。
    八、或有事项
    本公司未向其他单位提供债务担保和抵押,也未发生影响本公司报告期和报告期后财务状况的重大事项,本公司本年度未发生重大诉讼事项。
    十、备查文件
    1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
    2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
    4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    5、公司章程。

                                   四川金顶(集团)股份有限公司
                                      一九九九年四月二十一日


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                          资产负债表
                          1998.12.31          (会股01表)
编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司            单位:元
   资产      注释        上年数                本年数
                    母公司      合并数    母公司     合并数 
流动资产:  
货币资金    34245579.92  34669585.49  44513572.24  45267353.54
短期投资 
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据     5700000.00   5700000.00   5947282.00   5947282.00
应收股利
应收利息
应收帐款   156237752.81 159065401.34 180230976.01 184694579.98
减:坏帐准备  546832.14    556728.90    630874.97    679871.26
应收帐款净额    
           155690920.67 158508972.44 179600101.04 184014708.72
预付帐款     1404623.05   2382776.67   1843969.24   3188951.84
应收补贴款                             2031145.85   2031145.85
其他应收款 179972029.61 178618228.99 182023399.12 179496686.89
存货        57588988.52  64820844.24  55384239.72  60255568.23
减:存货跌价准备   
存货净额    57588988.52  64820844.24  55384239.72  60255568.23
待摊费用     7477214.66   7804086.91   6833187.84   6989621.78
待处理流动资产净损失    
             1185966.29   1185966.29   1185966.29   3002031.35
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计  
          443265322.72  453693161.03 479412863.34 490193350.20
长期投资:
长期股权投资   
          211498614.40  199468696.94 209665789.02 202114006.57
长期债权投资     
            2409981.67     981458.33    981458.33
长期投资合计   
          211498614.40  199468696.94 209665789.02 202114006.57
减:长期投资减值准备   
长期投资净额   
          211498614.40  199468696.94 209665789.02 202114006.57
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价   
          238515643.44  255947730.00 243304943.74 260486929.59
减:累计折旧    
           94815033.65  101283803.91 102306017.00 109588486.05
固定资产净值   
          143700609.79  154663926.09 140998926.74 150898443.54
工程物资    2978855.83    2470713.70   2553079.30
在建工程   16688645.63   15153517.02  16633241.41  16855236.39
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计  
          160389255.42  172796298.94 160102881.85 170306759.23
无形资产及其他资产:
无形资产   15690694.64   18058347.23  15370776.28  17579606.91
开办费   
长期待摊费用  
            1887876.42    1887876.42   1585218.64   1585218.64 
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计   
           17578571.06   19946223.65  16955994.92  19164825.55
递延税项:
递延税款借项
资产总计    
          832731763.60  848314362.23 867118987.46 882760399.88
负债及股东权益
流动负债:
短期借款   56000000.00    6000000.00   7118000.00  75180000.00
应付票据 
应付帐款   67950012.74   72396506.77  80706363.89  86418407.11
预收帐款    4051013.02    4678021.92   5028577.17   6124799.19
代销商品款
应付工资                  1147122.47                 404738.30
应付福利费  7257806.45    7439411.32   9303456.21   9458237.91
应付股利     456000.00     481581.77   7229800.00   7317462.25
应交税金   -1991489.23    -717533.56    375057.54   1665742.55
其他应交款   311789.70     588183.01    496289.06    808826.90
其他应付款                     
           23249574.61   23447540.79  16923882.60  17326176.49
预提费用    8402893.34    8418050.34    500000.00    623720.44
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计  
          165687600.63  177878884.83 191743426.47 205328111.14
长期负债:
长期借款   19246920.94   19366920.94  19246920.94  19366920.94
应付债券   
长期应付款                             8446466.19   8446466.19
住房周转金                            10494144.15   9097716.69
其他长期负债               130445.46                 210104.68
长期负债合计                     
           27693387.13   27943832.59  29741065.09  28674742.31
递延税项:
递延税款贷项
负债合计   203363234.75 215804964.41 231466738.55 243985100.44
少数股东权益              3593220.48                3599806.40
股东权益
股本       232660000.00 232660000.00 232660000.00 232660000.00
资本公积   152522324.02 152045568.15 152522324.02 152045568.15
盈余公积   167375938.85 167541727.23 170028643.10 170178757.28
其中:公益金   
            48929111.20  48931551.64  50255463.18  50322180.59
未分配利润  76810265.98  76668881.96  80441281.79  80291167.61
股东权益合计         
           629368528.85 628916177.34 635652248.91 635175493.04
负债及股东权益总计   
           832731763.60 848314362.23 867118987.46 882760399.88

                          利润分配表 
                            1998年度          (会股02表)
编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司            单位:元
     项目     注释      本年实际数          上年实际数
                   母公司      合并数    母公司      合并数 
一、净利润          
              13263519.76 13263519.76 13528773.87 13553178.23
加:年初未分配利润  
              76810265.98 76668881.96 68174959.75 68174959.75
盈余公积转入
二、可供分配的利润      
              90073785.74 89932401.72 81703733.62 81728137.98
减:提取法定盈余公积     
               1326351.98  1331202.07  2446733.82  2549684.86
提取法定公益金 1326351.97  1330232.04  2446733.82  2509571.16
三、可供股东分配的利润  
              87421081.79 87270967.61 76810265.98 76668881.96
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 6979800.00  6979800.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润  
              80441281.79 80291167.61 76810265.98 76668881.96

                              利润表
                            1998年度          (会股02表)
编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司            单位:元
    项目              本年累计数        上年累计数
                 母公司     合并数   母公司      合并数
一、主营业务收入    
           185732536.72 205339489.24 185111590.76 203438027.62
减:折扣与折让    
主营业务收入净额      
           185732536.72 205339489.24 185111590.76 203438027.62
减:主营业务成本      
           114121935.77 129268768.63 103186431.42 116974717.78
主营业务税金及附加      
             1443958.44   1622061.12    966479.10   1114444.69
二、主营业务利润       
            70166642.51  74448659.49  80958680.24  85348865.15
加:其他业务利润        
             2322425.94   2392914.68   2180455.90   2180455.90
减:存货跌价损失                  
营业费用     21209398.37  23127854.37 22424704.15  24601009.09
管理费用     32333283.75  35874497.69 35648846.16  39274113.77
财务费用      4965818.03   5113899.16 12292398.49  12370386.83
三、营业利润 13980568.30  12725322.95 12773187.34  11283811.36
加:投资收益  1668036.61   3185930.99  1292906.59   2789368.53
补贴收入      2909145.85   2909145.85  5454545.46   5454545.46
营业外收入     924685.06    924685.06  4380677.95   4537765.65
减:营业外支出                        
               885482.01   1091357.07  1487848.43   1593000.51
以前年度损益调整                       -245908.76   -245908.76
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)   
              18596953.81 18653727.78 22167560.15  22226581.73
减:所得税     5333434.05  5358478.47  8638786.28   8659988.67
减:少数股东损益              31729.55                 13414.83
五、净利润    13263519.76 13263519.76 13528773.87  13553178.23
附注: 非常项目:               上年实际数    本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他

                             现金流量表
                              1998年度          (会股03表)
编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司            单位:元
        项目                       母公司数     合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金     196214216.82 205214665.18
收取的租金
收到的税费返还                     1132546.19   1132546.19
收到的其他与经营活动有关的现金      843132.35   2507038.40
现金流入小计                    1981189895.36 208854249.77
购买商品、接受劳务支付的现金     109579056.40 111813299.93
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金    39194771.69   4229541.86
支付的增值税款                    12605459.99  13814388.81
支付的所得税款                     5052118.16   5052118.16
支付的除增值税、所得税以外的其他税费    
                                   3243639.86   3390177.15
支付的其他与经营活动有关的现金    36684396.07  39720698.03
现金流出小计                     206359442.17 216086095.94
经营活动产生的现金流量净额        -8169546.81  -7231846.17
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                318226.66    318226.66
分得股利或利润所收到的现金                        56000.00
取得债券利息收入所收到的现金       1106773.34   1106773.34
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额        201948.00    201948.00
收到的其他与投资活动有关的现金     2322600.00   2322600.00
现金流入小计                       3949548.00   4005548.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金           4620735.12   5138464.12
权益性投资所支付的现金             1600000.00   1600000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                       6220735.12   6738464.12
投资活动产生的现金流量净额        -2271187.12  -2732916.12
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                  55157810.60  58157810.60
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                      55157810.60  58157810.60
偿还债务所支付的现金              20620000.02    362000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金          252009.70    252009.70
偿付利息所支支付的现金            13577074.65  13722723.35
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金                      547.21
现金流出小计                      34449084.35  37595280.26
筹资活动产生的现金流量净额        20708726.25  20562530.34
四、汇率变动对现金的影响 
五、现金及现金等价物净增加额      10267992.32  10597768.05
附注:
        项目                       母公司数     合并数
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                            13263519.76  13263519.76
加:少数股东本期损益 
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐       85679.87     88354.98
固定资产折旧                      10680865.46  11700206.90
无形资产摊销                        621923.14    780898.20
待摊费用的减少 (减:增加)            594026.82    814465.13
预提费用的增加(减:减少)           -7902893.34  -7794329.90
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)                        47902.84
固定资产报废损失                    225325.44    225325.44
财务费用                           4965818.03   5113899.16
投资损失(减收益)                  -1668036.61  -3185930.99
递延税款贷项(减借项) 
存货的减少(减增加)                 2204748.80   2748309.72
经营性应收项目的减少(减增加)     -51465135.37 -52439587.92
经营性应付项目的增加(减减少)      20224611.19  21405120.51
经营活动产生的现金流量净额        -8169546.81  -7231846.17
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                44513572.24  45267353.54
减:货币资金的期初余额             34245579.92  34669585.49
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额          10267992.32  10597768.05