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2019年11月14日 星期四

四川金顶(600678)公告正文

ST金顶:2009年年度报告摘要

公告日期:2010-04-27

    四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要

    §1 重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。
    1.2 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
    未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
    范晓岚 董事 外出 杨佰祥
    程浙山 董事 外出 杨佰祥
    周功贤 董事 私人原因 骆国良
    杨国华 董事 身体原因 骆国良
    1.3 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无法表示意见的审计报告,本公司董事会、
    监事会对相关事项已作详细说明,请投资者注意阅读。
    信永中和会计师事务所有限责任公司审计了公司的2009 年度财务报表,并出具了
    XYZH/2009CDA3058 号无法表示意见的审计报告。
    一、导致无法表示意见的事项
    1、2009 年5 月13 日,四川金顶公司因涉嫌违反证券法律法规接受中国证券监督管理委员会成都
    稽查局立案调查;四川金顶公司前任董事长陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益被乐山市公安局立案侦
    查,侦查工作正在进行中。以下事项对财务会计报表的影响无法估计和判断:
    (1)如四川金顶公司2009 年度财务报表附注十一1(2)所述,经四川金顶公司对2009 年4 月
    以后浙江大地纸业集团有限公司等公司的债权人将四川金顶公司列为债权担保被告人的涉诉案件统
    计,截至2009 年12 月31 日,四川金顶公司为浙江大地纸业集团有限公司、华伦集团有限公司、富阳
    市鹳山电缆电线有限公司、攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司提供的未经决策程序的担保金额
    为13,165 万元。上述担保涉及四川金顶公司前任董事长陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益案。四川金
    顶公司不能对截至2009 年12 月31 日止是否还存在对包括浙江大地纸业集团有限公司、华伦集团有限
    公司、富阳市鹳山电缆电线有限公司、攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司在内的其他公司提供
    担保作出判断,无法对截止2009 年12 月31 日是否存在上述13,165 万元担保承担责任作出判断,也
    就无法对这些担保可能产生的损失进行预计和确认。
    (2)如四川金顶公司2009 年度会计报表附注八.5、其他应收款和附注九.(三).2 所述,四川
    金顶公司2009 年度共有7,232.11 万元的资金被关联方占用,因各关联方纷纷陷入债务危机而无法偿
    还,四川金顶公司2009 年度对其计提了90%的坏账准备。如四川金顶公司2009 年度会计报表附注八.5.
    其他应收款所述,四川金顶公司2009 年与峨眉山市金州物资有限公司、峨眉山市天翼包装有限公司、
    浙江神州特缆有限公司、富阳万连通信器材有限公司、四川荆子商贸有限公司、四川金杭建材有限公
    司及江金林等单位和个人发生大量异常的资金往来,四川金顶公司对与这些单位和个人发生的交易、
    资金往来形成其他应收款计提了60-90%的坏账准备;同时,四川金顶公司对这些资金往来的性质以及
    是否为四川金顶公司的关联方,难以作出判断。此外,如四川金顶公司2009 年度会计报表附注八.3.
    应收帐款所述,四川金顶公司对合营企业峨眉协和水泥有限公司款项计提了86.47%的坏账准备。由于
    未能取得这些债务人经审计的会计报表和应收款项函证的回函等资料,所以我们无法根据各关联方及
    上述有关单位和个人偿债能力的资料判断这些债权的可收回性,也就无法判断四川金顶公司计提坏账
    准备的合理性。
    2、根据四川金顶公司编制的2009 年度会计报表,四川金顶公司2009 年度发生亏损55,526.22
    万元,2009 年12 月31 日归属于母公司的股东权益为-13,989.99 万元,流动负债高于流动资产
    93,415.76 万元,资产负债率高达92.88%,财务状况严重恶化。此外,四川金顶公司陷入债务和经营
    危机后,各债权人通过司法途径追偿债权,主要生产经营性资产被抵押和查封,持有的主要子公司股
    权被债权人冻结,存在大量逾期未偿还债务以及被起诉承担连带偿债责任的对外担保,可供经营活动
    支出的货币资金严重短缺,且很可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。除子公司峨眉山四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 2
    特种水泥有限公司外,四川金顶公司经营业务基本处于停止状态,目前难以通过自身及子公司的生产
    经营或对外融资解决面临的债务危机和生产经营困境,持续经营能力存在重大不确定性。尽管四川金
    顶公司管理层在财务报表附注十四.6 中表示已开始采取包括出租设备、受托加工、寻求新的投资者等
    多项措施以维持持续经营能力,但由于这些措施正处于实施初期,我们无法获取充分、适当的审计证
    据证明这些措施能够有效改善四川金顶公司的持续经营能力, 无法判断四川金顶公司按照持续经营假
    设编制 2008 年度财务报表是否适当。
    二、审计意见
    由于上述事项对财务报表可能产生的影响非常重大和广泛,我们无法对四川金顶公司2009 年度财
    务报表发表意见。
    1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    是
    1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
    是
    1.6 公司负责人杨佰祥、主管会计工作负责人杜受华及会计机构负责人(会计主管人员)帅宏英声明:
    保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    §2 公司基本情况
    2.1 基本情况简介
    股票简称 ST 金顶
    股票代码 600678
    股票上市交易所 上海证券交易所
    公司注册地址和办公地址 四川省峨眉山市乐都镇
    邮政编码 614224
    公司国际互联网网址 http://www.scjd.cn
    电子信箱 dsb@scjd.cn
    2.2 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 周正 赵丽鸿
    联系地址 四川省峨眉山市乐都镇 四川省峨眉山市乐都镇
    电话 0833-5578117 0833-5578055
    传真 0833-5578054 0833-5578054
    电子信箱 zhzh@scjd.cn dsb@scjd.cn
    §3 会计数据和业务数据摘要
    3.1 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    2009 年 2008 年
    本期比上年同
    期增减(%)
    2007 年
    营业收入 661,004,663.69 545,629,238.46 21.15 415,267,929.20
    利润总额 -521,052,651.00 70,641,875.76 -837.60 35,104,616.12
    归属于上市公司股
    东的净利润
    -575,679,446.57 22,657,144.59 -2,640.83 25,705,318.68
    归属于上市公司股
    东的扣除非经常性
    损益的净利润
    -555,246,102.74 12,368,043.43 -4,589.36 12,946,288.16
    经营活动产生的现
    金流量净额
    47,355,682.86 59,475,379.57 -20.38 59,687,956.07
    2009 年末 2008 年末
    本期末比上年
    同期末增减(%)
    2007 年末
    总资产 1,744,686,062.21 2,118,155,140.24 -17.63 1,276,503,145.69
    所有者权益(或股
    东权益)
    -139,899,863.58 435,779,582.99 -132.10 416,251,170.04四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 3
    3.2 主要财务指标
    主要财务指标 2009 年 2008 年
    本期比上年同期增减
    (%)
    2007 年
    基本每股收益(元/股) -1.6496 0.0649 -2,641.76 0.0737
    稀释每股收益(元/股) -1.6496 0.0649 -2,641.76 0.0737
    扣除非经常性损益后的基本每股收益
    (元/股)
    -1.5910 0.0354 -4,594.35 0.0371
    加权平均净资产收益率(%) -389.13 5.32 下降394.45 个百分点 6.19
    扣除非经常性损益后的加权平均净资
    产收益率(%)
    -375.32 2.89 下降378.21 个百分点 3.12
    每股经营活动产生的现金流量净额(元
    /股)
    0.136 0.170 -20.00 0.171
    2009 年
    末
    2008 年
    末
    本期末比上年同期末增
    减(%)
    2007 年
    末
    归属于上市公司股东的每股净资产(元
    /股)
    -0.4009 1.249 -132.10 1.193
    非经常性损益项目
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 -1,371,307.80
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    4,500,000.00
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -18,525,027.98
    违约损失 -5,025,590.00
    其他营业外收入和支出净额 -11,418.05
    合计 -20,433,343.83
    §4 股本变动及股东情况
    4.1 股份变动情况表
    √适用 □不适用
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量
    比例
    (%)
    发行
    新股
    送
    股
    公积
    金转
    股
    其
    他
    小
    计
    数量
    比例
    (%)
    一、有限售条件
    股份
    70,414,273 20.18 70,414,273 20.18
    1、国家持股 70,414,273 20.18 70,414,273 20.18
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    其中: 境内非国
    有法人持股
    境内自然
    人持股
    4、外资持股
    其中: 境外法人四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 4
    持股
    境外自然
    人持股
    二、无限售条件
    流通股份
    278,575,727 79.82 278,575,727 79.82
    1、人民币普通股 278,575,727 79.82 278,575,727 79.82
    2、境内上市的外
    资股
    3、境外上市的外
    资股
    4、其他
    三、股份总数 348,990,000 100.00 348,990,000 100.00
    限售股份变动情况表
    □适用 √不适用
    4.2 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 42,607 户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股比例
    (%)
    持股总数
    持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻结的股份
    数量
    华伦集团有限公司
    境内非国
    有法人
    15.54 54,232,251 47,499,535 冻结 54,232,251
    浙江华硕投资管理
    有限公司
    境内非国
    有法人
    8.01 27,958,791 22,914,738 冻结 27,958,791
    中国建筑材料集团
    有限公司
    国有法人 4.66 16,250,235 未知
    西安徐醇投资管理
    有限公司
    未知 1.27 4,426,835 未知
    郑州市永诚投资管
    理有限公司
    未知 1.12 3,900,700 未知
    于晓莉
    境内自然
    人
    0.44 1,548,200 未知
    胡琦艳
    境内自然
    人
    0.44 1,518,900 未知
    郑莉莉
    境内自然
    人
    0.42 1,477,910 未知
    陈品薇
    境内自然
    人
    0.34 1,200,000 未知
    陈品旺
    境内自然
    人
    0.30 1,050,000 未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称
    持有无限售条件股份的数
    量
    股份种类及数量
    中国建筑材料集团公司 16,250,235 人民币普通股
    华伦集团有限公司 6,732,716 人民币普通股
    浙江华硕投资管理有限公司 5,044,053 人民币普通股
    西安徐醇投资管理有限公司 4,426,835 人民币普通股四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 5
    郑州市永诚投资管理有限公司 3,900,700 人民币普通股
    于晓莉 1,548,200 人民币普通股
    胡琦艳 1,518,900 人民币普通股
    郑莉莉 1,477,910 人民币普通股
    陈品薇 1,200,000 人民币普通股
    陈品旺 1,050,000 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动
    的说明
    公司未知前十名股东、前十名无限售条件股东之间是否存在关联关
    系或一致行动人关系。
    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
    √适用 □不适用
    新控股股东名称
    新控股股东变更情况刊登报刊
    新实际控制人名称 华伦集团有限公司管理人
    新实际控制人变更日期 2009 年6 月1 日
    新实际控制人变更情况刊登日期 2009 年6 月2 日
    新实际控制人变更情况刊登报刊 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》
    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    4.3.2.1 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    2009 年6 月1 日,浙江省富阳市人民法院裁定受理本公司第一大股东华伦集团有限公司重整一案,
    指定被申请人华伦集团有限公司重组工作组为被申请人华伦集团有限公司管理人,该裁定自即日起生
    效。详情请见6 月2 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上公司公告临2009-047
    号。
    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    □适用 √不适用四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 6
    §5 董事、监事和高级管理人员
    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    姓名 职务 性别 年龄
    任期起
    始日期
    任期终
    止日期
    年初
    持股数
    年末
    持股数
    变动
    原因
    报告期
    内从公
    司领取
    的报酬
    总额(万
    元)(税
    前)
    是否在
    股东单
    位或其
    他关联
    单位领
    取报酬、
    津贴
    杨佰祥
    董事
    长、总
    经理
    男 47
    2007 年
    11 月23
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    11.43 否
    范晓岚 董事 男 49
    2009 年
    9 月10
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    0.56 否
    程浙山 董事 男 56
    2009 年
    7 月19
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    0.82 否
    李美农 董事 女 47
    2007 年
    11 月23
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    1.8 是
    杨国华 董事 男 47
    2007 年
    11 月23
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    1.8 是
    周功贤 董事 男 38
    2007 年
    11 月23
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    1.8 是
    骆国良
    独立董
    事
    男 47
    2007 年
    11 月23
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    5 否
    夏建中
    独立董
    事
    男 44
    2007 年
    11 月23
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    5 否
    李 静
    独立董
    事
    男 43
    2007 年
    11 月23
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    5 否
    王 忠
    监事会
    主席
    男 62
    2008 年
    4 月11
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    10,590 10,590 21.43 否
    汪晓红 监事 女 50
    2008 年
    4 月11
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    1.2 是
    但小梅 监事 女 47
    2008 年
    4 月11
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    8.04 否
    陈 静 监事 女 38
    2008 年
    4 月11
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    1.2 是
    邱明富 监事 男 45
    2008 年
    4 月11
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    6.2 否
    袁 平
    执行总
    经理
    男 48
    2009 年
    4 月22
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    31.25 否
    吴飞龙
    常务副
    总经理
    男
    男 54
    2009 年
    4 月22
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    13.6 否
    吴俊勇 副总经男 50 2009 年2010 年 19.77 否四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 7
    理 4 月22
    日
    11 月22
    日
    杜受华
    财务总
    监
    男 44
    2009 年
    4 月22
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    19.77 否
    周 正
    副总经
    理、董
    事会秘
    书
    女 38
    2009 年
    4 月22
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    1,950 1,950 19.77 否
    张劲辉
    副总经
    理
    男 48
    2009 年
    4 月22
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    17.13 否
    胡耀君
    副总经
    理
    男 47
    2009 年
    4 月22
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    17.13 否
    帅宏英
    副总经
    理
    女 46
    2009 年
    4 月22
    日
    2010 年
    11 月22
    日
    16.07 否
    陈建龙
    解任董
    事
    男 46
    2007 年
    11 月23
    日
    2009 年
    5 月20
    日
    0.7
    顾 谨
    离任董
    事
    女 54
    2007 年
    11 月23
    日
    2009 年
    9 月9 日
    0.69 是
    陈秋彦
    解任总
    经理
    女 41
    2009 年
    6 月2 日
    2009 年
    9 月3 日
    8.18
    成志红
    离任执
    行总经
    理
    男 43
    2007 年
    10 月26
    日
    2009 年
    2 月21
    日
    3.33
    董齐芳
    离任副
    总经理
    男 62
    2005 年
    1 月10
    日
    2009 年
    2 月21
    日
    3.33
    合计 / / / / / 12,540 12,540 / 242 /
    §6 董事会报告
    6.1 管理层讨论与分析
    2009 年,是公司危机全面爆发的一年,也是公司在困难重重和化解风险中努力工作的一年,
    公司生产经营活动受到了前所未有的各项挑战,公司管理团队在经历了数次换帅后,仍然保持相对稳
    定的工作作风,以勤勤恳恳的工作态度,带领全体员工,始终把“稳定”作为化解风险、解除危机的
    重中之重,统一思想,坚定信心,知难而进,沉着应对。在地方政府的大力支持帮助下,公司以维持
    生产平稳运行、维持员工稳定为工作重点,加强内部管理,积极应对和化解因流动资金极度紧张而出
    现的经营危机、信誉危机和舆论危机,使生产艰难的维持到12 月中旬,基本保障了员工队伍的稳定。
    2009 年完成水泥生产总量202.14 万吨,其中:峨眉水泥厂完成52.55 万吨(不包括金宏20 万吨、
    协和18 万吨);特种水泥公司完成64.76 万吨;仁寿人民水泥公司完成46.91 万吨。公司全年销售水
    泥(含外销熟料)252.02 万吨。全年实现净利润为亏损57,567.94 万元,比08 年净利润下降62,779
    万元。具体分析如下:
    一、报告期内资产项目变动情况
    年末余额 年初余额 增减额
    增减幅
    度%
    变动原因
    货币资金 107,562,377.56 339,719,631.24 -232,157,253.68 -68.34
    年末货币资金比年初大幅减少,
    主要系定期存款到期后,用于偿
    还贷款,其他货币资金因开立的
    银行承兑汇票到期承兑减少。
    应收账款 58,181,264.41 159,388,371.92 -101,207,107.51 -63.50
    主要是本公司本期计提了大量减
    值准备,使应收账款期末余额减
    少。四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 8
    预付款项 51,735,959.99 203,918,511.88 -152,182,551.89 -74.63
    主要原因系本公司下属控股子公
    司四川金顶(集团)峨眉山特种水
    泥有限公司新建4500T 水泥生产
    线设备到货,减少预付设备款所
    致。
    一年内到
    期的非流动
    资产
    0.00 4,267,347.55 -4,267,347.55 -100.00
    系将在一年内摊销的长期待摊费
    用和其他非流动资产摊销完毕减
    少。
    长期应收
    款
    0.00 19,500,000.00 -19,500,000.00 -100.00
    系本公司全资子公司仁寿县人民
    特种水泥有限公司2008 年度与华
    融金融租赁股份有限公司签订的
    《融资租赁合同》于本年度终止
    减少所致。
    投资性房地
    产
    0.00 383,372.60 -383,372.60 -100.00
    本项目是公司位于成都二环路南
    三段祥福苑的房产,该项资产已
    于2009 年1 月份出售,获取处置
    净收入383,372.60 元。
    固定资产 1,113,230,596.26 883,876,854.16 229,353,742.10 25.95
    主要是本期子公司--峨眉山特种
    水泥有限公司4500T 工程投资增
    加固定资产所致。
    工程物资 1,072,491.69 7,739,892.55 -6,667,400.86 -86.14
    主要是本期子公司--峨眉山特种
    水泥有限公司4500T 工程领用减
    少所致。
    商誉 0.00 1,613,933.80 -1,613,933.80 -100.00
    经测试对仁寿县人民特种水泥有
    限公司商誉全额计提资产减值损
    失减少。
    长期待摊
    费用
    21,226,594.91 747,500.00 20,479,094.91 2739.68
    详见附注十四、3 融资租赁。
    递延所得
    税资产
    4,104,955.87 34,899,226.45 -30,794,270.58 -88.24
    本公司预计未来不会产生足额的
    应纳税所得额,将原确认的递延
    所得税资产予以冲回减少。
    其他非流
    动资产
    0.00 2,011,832.94 -2,011,832.94 -100.00
    系将在一年内摊销的长期待摊费
    用和其他非流动资产摊销完毕减
    少。
    二、报告期内负债项目变动情况
    短期借款 492,372,021.28 682,770,000.00 -190,397,978.72 -27.89
    主要系定期存款到期后,偿还贷
    款减少。
    应付票据 0.00 87,400,000.00 -87,400,000.00 -100.00
    票据到期后无力偿付,转入其他
    应付款减少。
    应付账款 299,273,323.67 172,897,720.59 126,375,603.08 73.09
    主要系控股子公司峨眉山特种水
    泥有限公司日产4500T 生产线投
    产以及母公司、仁寿县人民特种
    水泥有限公司因财务危机无力支
    付供应商货款所致。
    预收款项 30,447,229.93 81,585,701.46 -51,138,471.53 -62.68
    主要系母公司及仁寿县人民特种
    水泥有限公司停产,预收货款减
    少所致。
    应付职工薪
    酬
    31,093,283.38 17,303,872.66 13,789,410.72 79.69
    系母公司发生财务危机尚未为职
    工支付的各项社会保险费增加。
    应付利息 28,886,889.20 617,782.25 28,269,106.95 4575.90
    本公司自2009 年4 月,危机爆发
    以来,无力支付银行借款利息,
    导致本年年末应付利息大幅增
    加。
    一年内到
    期的非流动
    负债
    145,000,000.00 42,486,561.52 102,513,438.48 241.28
    将一年内到期的长期借款转入增
    加
    长期借款 249,800,000.00 140,000,000.00 109,800,000.00 78.43 系特种公司5000 吨项目借款增加四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 9
    长期应付款 3,118,930.59 60,641,586.14 -57,522,655.55 -94.86
    2009 年4 月1 日,母公司收到乐
    山市财政局债权转让通知书,乐
    山市财政局将应收本公司国债转
    贷资金债权及其附属权利转给乐
    山市兴业投资公司,公司据此将
    70 万吨扩建财政拨款转入其他应
    付款核算。另因全资子公司仁寿
    县人民特种水泥有限公司2008 年
    度与华融金融租赁股份有限公司
    签订的《融资租赁合同》于本年
    度终止,转入其他应付款减少所
    致。
    未分配利润 -508,098,553.42 67,580,893.15 -575,679,446.57 -851.84
    归属于母公
    司股东权益
    合计
    -139,899,863.58 435,779,582.99 -575,679,446.57 -132.10
    股东权益合
    计
    124,210,192.78 679,472,390.35 -555,262,197.57 -81.72
    主要是公司本年预计各项资产减
    值损失达4 亿多元,其中,主要是
    对列入国家产业淘汰政策的水泥
    湿法窑相关资产计提了大额减值
    准备;此外,由于公司控股股东
    华伦集团有限公司、公司对外担
    保方浙江大地纸业有限公司已被
    法院裁定重整,公司对应收控股
    股东及其关联方以及浙江大地纸
    业有限公司的款项计提
    了大额坏账准备。
    三、报告期内损益变动情况
    其中:营业
    收入
    661,004,663.69 545,629,238.46 115,375,425.23 21.15
    主要系特种水泥公司水泥及熟料
    销售量增加,从而增加销售收入,
    同时2009 年度新增合并仁寿水泥
    的利润表增营业收入所致;
    其中:营业
    成本
    574,776,662.77 334,273,881.82 240,502,780.95 71.95
    一方面是销量增加相应增加成
    本,另一方面是原材料价格煤、
    电上涨影响成本上升
    管理费用 70,981,523.32 52,003,665.87 18,977,857.45 36.49
    主要是本年新增合并人民水泥增
    加1479 万、特种水泥因大修增加
    850 万
    财务费用 63,456,792.96 28,162,174.91 35,294,618.05 125.33
    主要是本年新增合并人民水泥增
    加
    资产减值损
    失
    413,999,960.71 14,845,319.69 399,154,641.02 2688.76
    主要是公司本年预计各项资产减
    值损失达4 亿多元,其中,主要是
    对列入国家产业淘汰政策的水泥
    湿法窑相关资产计提了大额减值
    准备;此外,由于公司控股股东
    华伦集团有限公司、公司对外担
    保方浙江大地纸业有限公司已被
    法院裁定重整,公司对应收控股
    股东及其关联方以及浙江大地纸
    业有限公司的款项计提了大额坏
    账准备。
    投资收益
    (损失以
    “-”号填
    列)
    -217,628.46 -4,051,541.76 3,833,913.30 -94.63
    主要是金宏公司今年亏损,本公
    司以对该公司的投资减至为零为
    限,本年确认投资亏损。
    加:营业外
    收入
    6,534,661.06 4,347,193.49 2,187,467.57 50.32
    主要是公司收到政府对职工的岗
    位补助
    减:营业外
    支出
    26,968,004.89 1,201,989.87 25,766,015.02 2143.61
    主要是公司根据担保及违约情况
    计提的预计负债
    减:所得税
    费用
    34,209,546.57 18,526,868.31 15,682,678.26 84.65
    本公司预计未来不会产生足额的
    应纳税所得额,将原确认的递延
    所得税资产予以冲回。四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 10
    五、净利润
    (净亏损以
    “-”号填
    列)
    -555,262,197.57 52,115,007.45 -607,377,205.02 -1165.46
    归属于母公
    司所有者的
    净利润
    -575,679,446.57 22,657,144.59 -598,336,591.16 -2640.83
    主要是公司本年预计各项资产减
    值损失达4 亿多元,其中,主要是
    对列入国家产业淘汰政策的水泥
    湿法窑相关资产计提了大额减值
    准备;此外,由于公司控股股东
    华伦集团有限公司、公司对外担
    保方浙江大地纸业有限公司已被
    法院裁定重整,公司对应收控股
    股东及其关联方以及浙江大地纸
    业有限公司的款项计提了大额坏
    账准备。
    四、报告期内现金流量变动情况
    收到的税费
    返还
    1,785,978.25 -1,785,978.25 -100.00
    今年公司未生产退税水泥,因此
    本报告期无税费返还
    购买商品、
    接受劳务支
    付的现金
    441,575,754.11 336,367,640.33 105,208,113.78 31.28
    主要是本年新增合并人民水泥增
    加
    支付给职工
    以及为职工
    支付的现金
    49,026,949.49 30,571,267.02 18,455,682.47 60.37
    主要是本年新增合并人民水泥增
    加
    支付的各项
    税费
    48,733,087.93 71,904,423.26 -23,171,335.33 -32.23
    母公司出现财务危机,无力支付
    各项税金
    收到其他与
    投资活动有
    关的现金
    30,031,557.63 30,031,557.63 100.00
    收到子公司转款
    吸收投资收
    到的现金
    101,885,000.00 -101,885,000.00 -100.00
    上年子公司收到少数股东的投资
    款,本年无此项收入。
    取得借款收
    到的现金
    482,184,582.26 686,670,000.00 -204,485,417.74 -29.78
    系公司出现财务危机,无法获得
    金融机构借款
    6.2 主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或
    分产品
    营业收入 营业成本
    营业利润
    率
    (%)
    营业收入
    比上年增
    减(%)
    营业成本
    比上年增
    减(%)
    营业利润率比
    上年增减(%)
    分行业
    建材 659,120,835.55 572,094,278.18 13.20 24.33 72.38
    减少77.90 个
    百分点
    分产品
    水泥 538,839,176.21 473,993,871.71 12.03 7.66 50.89
    减少79.72 个
    百分点
    熟料和配
    件
    120,281,659.34 98,100,406.47 18.44 30,606 453.19
    减少72.49 个
    百分点
    6.3 主营业务分地区情况表
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    省内 659,120,835.55 24.33
    6.4 募集资金使用情况
    □适用 √不适用
    变更项目情况四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 11
    □适用 √不适用
    6.5 非募集资金项目情况
    □适用 √不适用
    6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    √适用 □不适用
    受公司委托,信永中和会计师事务所对公司2009 年度合并及母公司财务报表,包括2009 年12
    月31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、股东权益变动表和2009 年度的现金流量表以及财务报表
    附注进行了审计,并出具了XYZH/2009CDA3058 号无法表示意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会公告〔2008〕48 号第四条第(二)款和《上海证券交易所股票上市
    规则(2008 年修订)》以及《上海证券交易所关于做好上市公司2009 年年度报告工作的通知》的有
    关规定,现将有关情况说明如下:
    一、出具无法表示意见审计报告所涉及事项:
    1、2009 年5 月13 日,公司因涉嫌违反证券法律法规接受中国证券监督管理委员会(以下简称中
    国证监会)成都稽查局立案调查;公司前任董事长陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益被乐山市公安局
    立案侦查,侦查工作正在进行中。
    (1)经公司对2009 年4 月以后浙江大地纸业集团有限公司等公司的债权人将公司列为债权担保
    被告人的涉诉案件统计,截至2009 年12 月31 日,公司为浙江大地纸业集团有限公司、华伦集团有限
    公司、富阳市鹳山电缆电线有限公司、攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司提供的未经决策程序
    的担保金额为13,165 万元。上述担保涉及公司前任董事长陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益案。公司
    目前不能对截至2009 年12 月31 日止是否还存在对包括浙江大地纸业集团有限公司、华伦集团有限公
    司、富阳市鹳山电缆电线有限公司在内的其他公司提供担保作出判断,无法对截止2009 年12 月31
    日对是否存在上述13,600 万元担保承担责任作出判断,也就无法对这些担保可能产生的损失进行估
    计。
    应诉发现的公司在2004 年-2009 年未经公司决策程序为浙江大地纸业、华伦集团有限公司、富阳
    市鹳山电缆电线有限公司等提供担保13,165 万元,由于上述违规担保涉及到公司印鉴的真伪,乐山市
    公安局已对陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益案立案侦查,但尚无结论,故公司未确认预计负债。
    (2)公司2009 年度共有7,232.11 万元的资金被关联方占用,因各关联方纷纷陷入债务危机而无
    法偿还,公司2009 年度对其计提了90%的坏账准备。公司2009 年与峨眉山市金州物资有限公司、峨
    眉山市天翼包装有限公司、浙江神州特缆有限公司、富阳万连通信器材有限公司、四川荆子商贸有限
    公司、四川金杭建材有限公司及江金林等单位和个人发生大量异常的资金往来,公司对与这些单位和
    个人发生的交易、资金往来形成其他应收款计提了60-90%的坏账准备;同时,公司对这些资金往来的
    性质以及是否为公司的关联方,难以作出判断。此外,公司对合营企业峨眉协和水泥有限公司款项计
    提了86.47%的坏账准备。由于未能取得这些债务人经审计的会计报表和应收款项函证的回函等资料,
    无法根据各关联方及上述有关单位和个人偿债能力的资料判断这些债权的可收回性,也就无法判断公
    司计提坏账准备的合理性。
    2、影响公司持续经营的情形
    2009 年,公司发生巨额亏损5.55 亿元,归属母公司的股东权益为-1.4 亿元,流动负债高于流动
    资产总额9.34 亿元,资产负债率高达92.88%,财务状况严重恶化。公司陷入债务和经营危机后,各
    债权人通过司法途径追偿债权,主要生产经营性资产被抵押和查封,持有的主要子公司股权被债权人
    冻结,存在大量逾期未偿还债务以及被起诉承担连带偿债责任的对外担保,可供经营活动支出的货币
    资金严重短缺,且很可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。由于流动资金严重短缺无法
    支付到期借款、欠款,公司的两条水泥生产线以及其合营企业四川金宏水泥有限公司和峨眉协和水泥
    有限公司的生产线已于2009 年12 月15 日全线停产;其全资子公司仁寿县人民特种水泥有限公司受
    资金链断裂影响,也从2009 年12 月16 日起全线停产。除子公司峨眉山特种水泥有限公司外,公司
    经营业务基本处于停止状态,目前难以通过自身及子公司的生产经营或对外融资解决面临的债务危机
    和生产经营困境,持续经营能力存在重大不确定性。峨眉山市天翼包装有限责任公司作为债权人以公
    司不能清偿到期债务、明显缺乏清偿能力为由,依据《中华人民共和国破产法》相关规定,向四川省
    乐山市中级人民法院提出对公司进行重整的申请。
    二、无法表示审计意见涉及事项对报告期公司财务状况和经营成果影响的具体金额
    截止2009 年12 月31 日,公司为浙江大地纸业集团有限公司、华伦集团有限公司、富阳市鹳山电四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 12
    缆电线有限公司等提供的未经决策程序的担保金额为13,165 万元,上述担保已经进入诉讼程序,公司
    无法准确计量和确认预计负债和相应损失。
    公司2009 年对关联单位的其他应收款项计提了6,389.93 万元坏账准备,应收账款计提了
    5,707.05 万元坏账准备;对峨眉山市金州物资有限公司、峨眉山市天翼包装有限公司、浙江神州特缆
    有限公司等发生大量异常资金往来的单位计提了7,445.70 万元坏账准备。
    三、非标准审计意见涉及事项是否明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范性规定
    信永中和会计师事务所出具的无法表示意见涉及事项主要是由于公司牵涉多项或有事项对财务报
    表的影响无法确定;被关联方占用及公司难以判断关联方关系的单位和个人占用的资金计提了大额坏
    账准备;主要生产经营资产和重要子公司股权被债权人通过法院查封或冻结或由于流动资金严重短缺
    停产,持续经营能力存在重大不确定性,未涉及违反企业会计准则和相关信息披露规范性规定。
    特此说明
    6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    经信永中和会计师事务所审计确认,公司2009 年度实现归属于母公司所有者的净利润元
    -575,679,446.57 元人民币,可供全体股东分配的利润为-508,098,553.42 元。根据《公司章程》的有
    关规定,公司本年度利润分配方案为不进行利润分配,也不进行资本公积金转增。
    该议案需提交公司2010 年度股东大会审议。
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    □适用 √不适用
    §7 重要事项
    7.1 收购资产
    □适用 √不适用
    7.2 出售资产
    □适用 √不适用
    7.3 重大担保
    √适用 □不适用
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    担保对象名称
    发生日期(协
    议签署日)
    担保金额
    担保类
    型
    担保期
    担保是否
    已经履行
    完毕
    是否为关联
    方担保
    乐山市财政局
    1995 年12 月
    30 日
    1,000
    连带责
    任担保
    1996 年3
    月30 日~
    1998 年3
    月29 日
    否 否
    浙江大地纸业集团
    有限公司
    2007 年6 月21
    日
    1,255
    连带责
    任担保
    2008 年6
    月21 日
    否 否
    浙江大地纸业集团
    有限公司(债权人:
    章树根)
    1,957
    连带责
    任担保
    否 否
    浙江大地纸业集团
    有限公司浙江大地
    纸业集团有限公司
    (债权人:施正明)
    1,121.6
    连带责
    任担保
    否 否
    浙江大地纸业集团 1,500 连带责 否 否四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 13
    有限公司(债权人:
    浙江真盛担保)
    任担保
    华伦集团有限公司
    (债权人:香溢德
    旗)
    1,000
    连带责
    任担保
    否 是
    浙江大地纸业集团
    有限公司(债权人:
    香溢德旗)
    1,000
    连带责
    任担保
    否 否
    浙江大地纸业集团
    有限公司(债权人:
    莫帆)
    2,385.92
    连带责
    任担保
    否 否
    富阳市鹳山电缆电
    线有限公司(债权
    人:元泰典当)
    2,000
    连带责
    任担保
    否 是
    浙江大地纸业集团
    有限公司(债权人:
    攀枝花市国资)
    2,200
    连带责
    任担保
    否 否
    报告期内担保发生额合计 13,164.52
    报告期末担保余额合计 15,659.69
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 54,100
    报告期末对子公司担保余额合计 54,100
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额 69,759.69
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额3,000
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对
    象提供的债务担保金额
    23,759.69
    7.4 重大关联交易
    7.4.1 与日常经营相关的关联交易
    □适用 √不适用
    7.4.2 关联债权债务往来
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
    关联方
    发生额 余额 发生额 余额
    杭州王子光纤材料
    有限公司
    13,900,000.00 13,900,000.00
    浙江莱特通信材料
    有限公司
    10,990,000.00 10,990,000.00
    华伦集团有限公司 47,431,119.76 47,431,119.76
    四川金宏水泥有限
    公司
    21,387,576.94 66,995,835.50
    峨眉协和水泥有限
    公司
    29,838,384.2 68,594,835.32
    合计 123,547,080.90 207,911,790.58
    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额111,821,119.76 元,余额71,898,119.76
    元。四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 14
    7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    控股股东及其他关联方非经营性占用上市报告期内已清欠情况
    公司资金的余额
    报告
    期初
    报告期内发生额 报告期末
    报告期内发
    生的期间占
    用、期末归
    还的总金额
    报告期内清
    欠总额
    清欠方式
    清欠金
    额
    清欠时间
    (月份)
    111,821,119.76 71,898,119.76 39,923,000 39,923,000
    现金偿还 39,500,000
    其它 423,000
    报告期内新增非经营性资金占用的原因
    公司其他应收款系应收华伦集团有限公司及其他关联方杭州王子光
    纤材料有限公司及浙江莱特通信材料有限公司款项,其中应收控股股东
    款项系华伦集团有限公司承诺由其支付给仁寿特种水泥公司原股东的款
    项,转由仁寿特种水泥公司代其支付所形成的欠款。由于富阳市人民法
    院已受理华伦集团有限公司重整,并已裁定华伦集团有限公司吸收合并
    浙江华伦通信集团股份有限公司、浙江华伦集团通信设备安装工程有限
    公司、富阳市鹳山电缆电线有限公司、杭州王子光纤材料有限公司和浙
    江莱特通信材料有限公司方案,本公司依据上述公告,对应收华伦集团
    有限公司、杭州王子光纤材料有限公司及浙江莱特通信材料有限公司的
    债权按照90%计提了坏账准备。
    导致新增资金占用的责任人 陈建龙
    报告期末尚未完成清欠工作的原因
    四川省乐山市公安局根据国家有关法律规定,已对公司原董事长陈建龙
    涉嫌背信损害上市公司利益案立案侦查,目前侦查工作正在进行中。
    已采取的清欠措施 向公安机关报案、向华伦集团有限公司管理人进行债权申报。
    预计完成清欠的时间
    根据华伦集团有限公司重整工作进展、公安机关及监管部门调查结果及
    时向相关责任方采取追诉、索赔等,尽早完成清欠工作。
    截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
    √适用 □不适用
    公司已向公安机关报案,四川省乐山市公安局根据国家有关法律规定,已对公司原董事长陈建龙涉嫌
    背信损害上市公司利益案立案侦查,公司将积极配合证券监管部门和司法机关的调查工作,及时向华
    伦集团有限公司管理人申报债权,并根据华伦集团有限公司重整工作进展、公安机关及监管部门调查
    结果及时向相关责任方采取追诉、索赔等。
    7.5 委托理财
    □适用 √不适用
    7.6 承诺事项履行情况
    7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    □适用 √不适用
    7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利
    预测及其原因作出说明
    □适用 √不适用
    7.7 重大诉讼仲裁事项
    √适用 □不适用
    单位:元 币种:人民币
    诉讼(仲裁)基本情况
    诉讼(仲裁)涉及
    金额
    诉讼(仲裁)进展
    诉讼(仲裁)审理结果
    及影响
    诉讼(仲裁)判决执行
    情况
    原告要求判令本公司承担
    连带责任,支付其欠款
    32544126.06 元及确认租
    赁物的所有权归属原告,
    32,544,126.06
    2009 年12 月11 日已
    判决
    仁寿县人民特种水泥
    有限公司支付原告到
    期租金15988203.01
    元、未到期租金四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 15
    并承担诉讼费。 31976406.02 元、名
    义货价10000 元,并
    支付违约金
    159882.03 元,合计
    48134491.06 元,扣
    除已经缴存的保证金
    15500000 元及其利息
    90365 元,尚应支付
    32544126.06 元,与
    本判决生效后十日内
    付清,本公司对仁寿
    县人民特种水泥有限
    公司的上述应付款项
    承担连带责任,在被
    告付清上述债务前,
    华融租赁(09)回字
    第0900603100 号《融
    资租赁合同》项下的
    租赁物所有权归原告
    所有,如未按本判决
    指定的期间给付金钱
    义务,应依法加倍支
    付迟延期间的债务利
    息,案件受理费
    204521 元,财产保全
    申请费5000 元,合计
    209521 元,由仁寿县
    人民特种水泥有限公
    司承担,本公司承担
    连带责任。
    原告要求判令本公司支付
    其欠款612 万元及日千分
    之三的滞纳金,并承担诉
    讼费。
    6,120,000 尚未开庭
    申请人要求被申请人赔偿
    因违约而已经给申请人造
    成损失共计人民币
    6343350.95 元并承担因
    本次仲裁申请人所支出的
    律师费用人民币230000
    元及本次仲裁全部仲裁费
    用
    6,573,350.95 已开庭
    原告要求判令解除原告于
    七被告订立的编号为
    B2008-9049b《综合授信
    额度合同》及向原告归还
    本金美元2154905.02 元
    (折合人民币
    14951677.03 元)及利息
    并承担本案的案件受理费
    和财产保全申请费,其余
    被告对被告一承担连带清
    偿责任
    14,951,677.03
    2010 年1 月20 日已
    判决
    浙江大地纸业集团有
    限公司于本判决生效
    后十日内归还给原告
    借款本金876828.98
    美元;华伦集团有限
    公司对浙江大地纸业
    集团有限公司应付的
    上述款项承担连带责
    任;本公司、胡培军、
    陈建龙、何香妹、陈
    关军对浙江大地纸业
    集团有限公司应归还
    给原告的借款本金以
    及根据合同项下产生
    的罚息68523.53 美
    元,共同承担连带责
    任,从2010 年1 月7
    日起至本息还清日止四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 16
    所产生的罚息,继续
    按合同约定的日万分
    之四计算,一并承担
    连带责任,如未按本
    判决指定的期间履行
    金钱给付义务,应加
    倍支付迟延履行期间
    的债务利息;案件受
    理费57114 元,财产
    保全申请费5000 元,
    合计62114 元,由浙
    江大地纸业集团有限
    公司负担,华伦集团
    有限公司、本公司、
    胡培军、陈建龙、何
    香妹、陈关军负连带
    责任。
    原告要求被告支付拖欠货
    款共计10629066.85 元并
    承担资金占用损失,要求
    被告承担本案诉讼费。
    10,629,066.85
    2010 年1 月12 日已
    调解
    双方确认货款金额为
    8860158.85 元,本公
    司于2010 年4 月1 日
    前付清上述款项,案
    件受理费16237 元由
    我公司承担。
    原告要求二被告连带清偿
    所欠原告精煤款4263680
    元并从2009 年5 月12 日
    起按银行同期贷款利率支
    付资金利息,由原告承担
    本案诉讼费。
    4,263,680
    2010 年1 月20 日已
    判决本公司于2010
    年2 月21 日提起上
    诉,2010 年3 月15
    日已调解
    一审判决仁寿县人民
    特种水泥有限公司在
    本判决生效后三十日
    内支付原告煤款
    426.368 万元,本公
    司承担连带清偿责
    任,如未按本判决指
    定的期间履行给付金
    钱义务,应当依法加
    倍支付迟延期间的债
    务利息,案件受理费
    40800 元,财产保全
    费5000 元,合计
    45800 元,由被告仁
    寿县人民特种水泥有
    限公司承担。二审经
    眉山市中级人民法院
    调解,双方当事人达
    成如下协议:经仁寿
    县泰吉商贸有限公司
    与仁寿县人民特种水
    泥有限公司共同确
    认,仁寿县人民特种
    水泥有限公司共计欠
    仁寿县泰吉商贸有限
    公司货款等430 万
    元,本公司对此无异
    议。由仁寿县人民特
    种水泥有限公司在双
    方当事人签收法院调
    解书的当日以承兑汇
    票方式支付200 万元
    给仁寿县泰吉商贸有
    限公司,余款230 万
    元由仁寿县人民特种
    水泥有限公司在一年
    内支付;仁寿县泰吉四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 17
    商贸有限公司自愿放
    弃对本公司的诉讼请
    求;仁寿县泰吉商贸
    有限公司于法院调解
    书送达之日向法院申
    请解除对本公司的诉
    讼保全措施;本案一
    审案件受理费40800
    元、保全费5000 元,
    由原告负担,二审案
    件受理费减半收取
    20454 元,由仁寿县
    人民特种水泥有限公
    司、本公司各负担
    10227 元。由原告在
    签收调解书后两日内
    以现金方式支付给仁
    寿县人民特种水泥有
    限公司20000 元、本
    公司20000 元。
    原告要求判令本公司立即
    按协议约定履行共同对原
    四川金顶(集团)股份有
    限公司国企职工的安置义
    务并承担全部诉讼费用
    124,680,000 尚未开庭
    原告要求判令本公司立即
    偿还原告借款本金及到期
    利息并支付自2009 年4
    月 1 日至贷款本息还清之
    日的利息以及本案诉讼费
    用和保全费用。
    31,214,700 尚未开庭
    原告要求判令被告向原告
    连带支付违约金并承担本
    案全部诉讼费和保全费
    22,000,000
    2010 年1 月21 日中
    止诉讼
    原告要求判令被告本公司
    立即归还借款本金2900
    万元及款清止的利息,华
    伦公司承担连带清偿担保
    责任并承担本案诉讼费
    用。
    29,000,000
    2009 年8 月11 日判
    决
    于本判决生效后十日
    内归还原告借款本金
    2900 万元及相应的利
    息损失,并承担案件
    受理费186800 元,保
    全费5000 元。
    已判决未执行
    原告要求1.第一被告立
    即偿还原告借款本金
    2700 万元及利息并判令
    第二.第三被告承担连带
    保证责任;2.本案的诉讼
    费用及律师费73.2 万元。
    27,000,000
    2009 年10 月10 日判
    决
    本公司在判决生效后
    10 日内归还 原告借
    款本金600 万元及利
    息以及原告的承兑汇
    票垫付款
    2060.307976 万元及
    相应的利息损失,原
    告对本判决第一、二
    项债权以被告提供的
    (2008)第16 号证上
    载明的国有土地使用
    权在800 万元的范围
    内享有优先受偿权,
    第二、三被告对本判
    决前两项确认的债务
    承担连带保证责任。
    已判决未执行
    原告要求判令被告立即偿
    还原告借款本金1100 万
    元及利息并判令第一被告
    以其抵押资产在抵押担保
    11,000,000 2009 年7 月6 日判决
    本公司在判决生效后
    10 日内归还原告借款
    本金1100 万元及利
    息,原告第一项债权
    已判决未执行四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 18
    的范围内对该笔借款承担
    抵押担保责任并承担本案
    律师费38.5 万元。
    以原告提供的抵押物
    拍卖.变卖后在300
    万的范围内享有优先
    受偿权并驳回原告其
    他诉讼请求
    原告要求判令被告立即归
    还3120 万元借款本金及
    其所欠利息.复息.罚息;
    请求判令确认两被告提供
    的抵押物对所欠款项承担
    连带还款责任;承担本案
    诉讼费用及其他费用
    31,200,000
    2009 年8 月24 日已
    判决
    本公司于本判决生效
    后10 日内归还原告
    的借款本金3120 万
    元及相应的利息损
    失,原告对本判决第
    1 项债权以被告提供
    的峨眉他项(2009)
    第17 号土地他项权
    证上载明的国有土地
    使用权及峨房他字第
    10528 号房屋他项权
    证上载明的房屋所有
    权在13010 万元的范
    围内、采矿权
    (5100000520040 在)
    7000 万元的范围内享
    有优先受偿权。案件
    受理费及保全费
    202800 由本公司承
    担。
    未申请强制执行
    原告要求判令本公司立即
    归还借款本金4900 万元
    及利息.复息.罚息;判令
    确认三被告提供的抵押物
    对所欠款项承担担保责任
    及连带还款责任;承担本
    案诉讼费用及其他费用
    49,000,000
    2009 年10 月13 日已
    判决
    本公司于本判决生效
    后10 日内归还原告
    的借款本金4900 万
    元并支付相应的利息
    损失,原告对本判决
    第1 项债权以第一被
    告提供抵押的峨眉他
    项(2009)地第17 号
    土地他项权证书上载
    明的国有土地使用权
    及峨房他字第10528
    号房屋他项权证上载
    明的房屋所有权在
    13010 万元的范围内、
    采矿权
    (5100000520040)在
    7000 万元的范围内享
    有优先受偿权,原告
    对本判决第1 项债权
    以第二被告提供抵押
    的攀房他证西字第
    00000557 号、
    00000558 号、
    00000559 号房屋他项
    权证载明的房屋所有
    权及房屋占用范围内
    的建设用地使用权在
    2800 万元的范围内享
    有优先受偿权,案件
    受理费及保全费
    291800 元由本公司承
    担。
    未申请强制执行
    原告要求判令本公司立即
    归还借款本金3550 万元
    及利息.复息.罚息;判令
    35,500,000 2009 年 7 月7 日调解
    本公司在调解书生效
    后15 日内向原告偿
    还借款本金及利息,
    已调解未履行四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 19
    确认被告提供的抵押物对
    所欠款项承担担保责任及
    连带还款责任;承担本案
    诉讼费用及其他费用
    原告对抵押物拍卖后
    在债权范围内有优先
    受偿权,案件费用
    114650 元由本公司承
    担
    原告要求判令本公司立即
    归还借款本金2800 万元
    及利息.复息.罚息;判令
    确认三被告提供的抵押物
    对所欠款项承担担保责任
    及连带还款责任;承担本
    案诉讼费用及其他费用
    28,000,000
    2009 年10 月13 日已
    判决
    本公司于本判决生效
    后10 日内归还原告
    的借款本金2800 万
    元并支付相应的利息
    损失,原告对本判决
    第1 项债权以第一被
    告提供抵押的峨眉他
    项(2009)地第17 号
    土地他项权证书上载
    明的国有土地使用权
    及峨房他字第10528
    号房屋他项权证上载
    明的房屋所有权在
    13010 万元的范围内、
    采矿权
    (5100000520040)在
    7000 万元的范围内享
    有优先受偿权,原告
    对本判决第1 项债权
    以第二被告提供抵押
    的攀房他证西字第
    00000557 号、
    00000558 号、
    00000559 号房屋他项
    权证载明的房屋所有
    权及房屋占用范围内
    的建设用地使用权在
    2800 万元的范围内享
    有优先受偿权,案件
    受理费及保全费
    186800 元由本公司承
    担。
    未申请强制执行
    原告要求判令本公司立即
    归还借款本金1000 万元
    及各种费用;请求依法判
    令第二.第三.第四被告履
    行连带保证责任并承担本
    案各种费用
    10,000,000 已开庭
    原告要求判令本公司归还
    借款本金4000 万元及利
    息.罚息复利,同时第二.
    第三被告承担连带偿还责
    任并承担本案全部诉讼费
    用
    40,000,000 已开庭
    原告于 2009 年12 月
    2 日撤诉
    原告要求判令本公司归还
    借款本金3000 万元及相
    应利息,同时第二.第三.
    第四被告承担连带保证责
    任并承担本案所有诉讼费
    用.保全费用.律师费用
    30,000,000
    已开庭。原告于2009
    年7 月20 日申请延期
    审理
    原告于2009 年12 月
    2 日撤诉
    原告要求判令本公司支付
    拖欠的货款1349034.88
    元及利息并承担本案的诉
    讼费用(含保全费)
    1,349,034.88
    2009 年10 月27 日已
    调解
    本公司于2010 年5 月
    31 日前付清原告货款
    1087382.29 元,案件
    受理费8470 元及诉
    前财产保全费5000四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 20
    元由原告承担。(2009
    年10 月26 日对账金
    额)
    原告要求判令本公司立即
    支付货款2452038 元及利
    息并承担本案的诉讼费用
    2,452,038
    2009 年10 月27 日已
    调解
    本公司于2010 年5 月
    31 日前付清原告货款
    2429088,案件受理费
    13568 元及诉前财产
    保全费5000 元由原
    告公司承担。(2009
    年10 月27 日对账金
    额)
    原告要求判令本公司立即
    支付拖欠货款11589757
    元及资金占用损失并承担
    本案的诉讼费用
    11,589,757
    2009 年11 月19 日已
    调解
    双方确认截至2009
    年4 月21 日货款金额
    为11589757 元,本公
    司于2010 年4 月1 日
    前将该款支付给原
    告,案件受理费45669
    元,诉前财产保全费
    5000 元由本公司承
    担。
    原告要求判令本公司支付
    其货款10211871.95 元并
    承担诉讼费。
    10,211,871.95
    2009 年11 月19 日已
    调解
    双方确认截止2009
    年4 月17 日货款金额
    10211871.95 元,本
    公司于2010 年4 月1
    日前将该款支付给原
    告,案件受理费41536
    元,诉前财产保全费
    5000 元由本公司承
    担。
    原告要求判令本公司支付
    其货款1963336.19 元并
    承担诉讼费。
    1,963,336.19
    2009 年10 月27 日调
    解
    本公司于2010 年5 月
    1 日前付清原告货款
    1726356.1 元,案件
    受理费11235 元及诉
    前财产保全费5000
    元由本公司承担。
    (2009 年10 月22 日
    对账金额)
    原告要求判令本公司支付
    其货款12481125.91 元并
    承担诉讼费。
    12,481,125.91
    2009 年11 月19 日已
    调解
    双方确认截止2009
    年11 月6 日货款金额
    为11403185.64 元,
    本公司于2010 年4 月
    1 日前将该款支付给
    原告,案件受理费
    48343 元,诉前财产
    保全费5000 元由本
    公司承担。
    原告要求判令本公司支付
    其货款5518043.4 元并承
    担诉讼费用
    5,518,043.4 撤诉
    解除对本公司享有的
    位于峨眉山市乐都镇
    的矿山开采权中的价
    值600 万元部分的查
    封,案件受理费25213
    元,诉前财产保全费
    5000 元,由本公司承
    担。
    原告要求判令本公司支付
    其货款246409 元并承担
    诉讼费用
    246,409
    2009 年10 月27 日已
    调解
    双方确认货款为
    252414.58 元,本公
    司于2010 年5 月1 日
    前付清原告货款
    252414.58 元,案件
    受理费2498 元及诉四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 21
    前财产保全费2020
    元由本公司承担。
    原告要求判令本公司支付
    其货款657229.65 元并承
    担诉讼费用
    657,229.65
    2009 年10 月26 日已
    调解
    本公司于2010 年3 月
    31 日前付清原告货款
    492156.51 元,案件
    受理费3936 元及诉
    前财产保全费3880
    元由原告负担。(2009
    年10 月23 日对账金
    额)
    原告要求判令本公司支付
    其货款1010539.54 元并
    承担诉讼费用
    1,010,539.54
    2009 年11 月18 日已
    调解
    双方确认货款金额为
    915395.34 元,本公
    司于2010 年5 月1 日
    前付清原告货款
    915395.34 元,案件
    受理费6947 元及诉
    前财产保全费5000
    元由本公司承担。
    原告要求判令本公司支付
    其货款588965.98 元并承
    担诉讼费。
    588,965.98
    2009 年10 月26 日已
    调解
    本公司于2010 年5 月
    31 日前付清原告货款
    728213.98 元,案件
    受理费4845 元及诉
    前财产保全费4770
    元由原告承担。(2009
    年10 月23 日对账金
    额)
    原告要求判令本公司支付
    其货款900000 元并承担
    诉讼费。
    900,000
    2009 年12 月23 日已
    调解
    双方确认货款金额为
    2004995.87 元,本公
    司于2010 年4 月1 日
    前付清原告货款
    2004995.8 元,案件
    受理费6400 元由本
    公司承担。
    原告要求判令本公司承担
    连带责任,支付其欠款及
    利息共计1957 万元,并承
    担诉讼费。
    19,570,000 已开庭
    判决被告浙江大地纸
    业集团有限公司管理
    人应在本判决生效之
    日起十日内在浙江大
    地纸业集团有限公司
    破产财产范围内偿还
    原告借款本金1900
    万元、利息94620 元,
    合计人民币19946200
    元;被告浙江大地纸
    业集团有限公司管理
    人应在本判决生效之
    日起十日内在浙江大
    地纸业集团有限公司
    破产财产范围内支付
    原告律师费、调查费
    等费用17.5 万元;我
    公司和陈平峰对上述
    债务承担连带责任;
    案件受理费140270
    元,财产保全费5000
    元,由被告浙江大地
    纸业集团有限公司管
    理人应在本判决生效
    之日起十日内在浙江
    大地纸业集团有限公
    司破产财产范围内负四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 22
    担,本公司和陈平峰
    负连带责任。
    原告要求判令本公司承担
    连带责任,支付其欠款及
    利息共计1121.6 万元,律
    师代理费10 万元,并承担
    诉讼费。
    11,216,000 已开庭
    一审判令唐安公司赔偿设
    备款28.1 万元;判令唐安
    公司赔偿本公司停产损失
    2,264,695.74 元和安装
    调试以及鉴定费、评估费、
    差旅费等40,275.29 元,
    共计2,304,971.03 元;判
    令南高齿公司、中达腾公
    司对唐安公司承担的赔偿
    责任负连带清偿责任。上
    诉人唐安公司、中达腾公
    司不服峨眉山市人民法院
    (2006)峨眉民初字第
    768 号民事判决,向乐山
    中院提起上诉。
    2,585,971.03
    2009 年10 月28 日已
    判决
    判决撤销峨嵋山市人
    民法院(2006)峨眉
    民初字第768 号民事
    判决,上诉人唐山安
    装工程公司在本判决
    生效后10 日内赔偿
    我公司损失
    1725156.76 元,上诉
    人中达腾工程监理有
    限责任公司对本判决
    第二项的债务中上诉
    人唐山安装工程公司
    不能给付的部分承担
    赔偿责任,一审案件
    受理费23600 元,由
    唐安公司负担17700
    元,我公司负担5900
    元,唐安公司交纳的
    二审案件受理费
    20326 元,由唐按公
    司自行负担,中达腾
    公司缴纳的二审案件
    受理费20326 元,由
    中达腾公司负担
    10163 元,我公司负
    担10163 元。本案诉
    讼中各方当事人为证
    明自己主张申请鉴定
    的相关费用各自负
    担。本判决为终审判
    决。
    原告要求判令被告一立即
    返还原告借款本金1500
    万元,并赔偿原告因被告
    一占用借款期间受到的利
    息损失计35.8425 万元,
    由被告二、三为被告一未
    能向原告清偿的借款本金
    和赔偿利息损失承担连带
    赔偿责任,由三被告共同
    承担本案诉讼费。
    15,000,000 已开庭
    原告要求判令被告一归还
    原告当款1000 万元,支付
    利息及综合服务费74 万
    元,判令被告一支付违约
    金56 万元,并继续按每日
    千分之二的标准支付违约
    金直至付清止,律师费
    69200 元由被告一承担,
    判令被告二、被告三、被
    告四、被告五对上述当款
    及利息、综合服务费、违
    约金、律师费承担连带责
    10,000,000四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 23
    任,本案诉讼费由被告承
    担。
    原告要求判令被告一归还
    当款1000 万元,支付利息
    及综合服务费90 万元,判
    令被告一支付违约金56
    万元,并继续按每日千分
    之二的标准支付违约金直
    至付清止,律师费由被告
    一承担,判令被告二在
    1000 万应收账款额度内
    直接向原告清偿,判令被
    告三、被告四、被告五、
    被告六对上述当款及利
    息、综合服务费、违约金、
    律师费承担连带责任,由
    被告承担本案诉讼费。
    10,000,000
    原告要求依法判令被告归
    还当款2000 万元,支付利
    息及综合服务费共计142
    万元,判令被告一支付违
    约金112 万元,并继续按
    每日千分之二的标准支付
    违约金直至付清止,律师
    费124200 元由被告一承
    担,判令被告二、被告三、
    被告四、被告五、被告六
    对上述当款及利息、综合
    服务费、违约金、律师费
    承担连带责任,由被告承
    担本案诉讼费。
    20,000,000
    原告要求依法判令第一被
    告归还借款本金2000 万
    元,并支付利息2666667
    元,违约金1192500 元,
    判令第二被告、第三被告
    对第一被告所负的债务承
    担连带清偿责任,判令三
    被告承担本案诉讼费用。
    23,859,167 已开庭
    原告要求依法判令本公司
    立即支付所欠煤款
    16547361.87 元及,并承
    担违约责任,承担借款本
    金的利息423653.46 元,
    由本公司承担诉讼费用。
    16,547,361.87 未开庭
    报告期内,公司共发生五十多起诉讼仲载事项,涉及的原告有银行、供应商、民间借贷及政府国
    资部门等。
    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    7.8.1 证券投资情况
    □适用 √不适用
    7.8.2 持有其他上市公司股权情况
    □适用 √不适用
    7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
    □适用 √不适用四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 24
    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
    □适用 √不适用
    7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:否
    §8 监事会报告
    8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期,公司股东大会、董事会、监事会召集、召开、审议、表决及决议的做出等程序基本符合
    《公司法》《证券法》以及《公司章程》的规定,但是公司治理结构的实际情况与上市公司治理的规
    范性要求尚存在差异:公司董事长缺位长达3 个多月之久,并且在公司第五届董事会九名董事到位的
    情况下也未及时选举产生新任董事;在公司出现信用危机时,公司董事会未能积极主动应对公司的现
    实危机;公司经营管理层在公司所在地乐山市政府的大力支持下,积极有效地开展了一些维稳和化解
    风险等工作。
    2009 年,按照《上市公司检查办法》规定,中国证监会四川监管局于2009 年3 月23 日对公司进
    行现场检查。对公司的现场检查中发现公司存在重大违法违规事项和风险隐患,包括对子公司的控制力
    度不够、重大事项未履行决策程序或决策程序滞后、内控制度未有效执行,管理存在漏洞、资金管理
    不严、未披露事项、大量交易未按规定进行会计核算等问题。针对决定书中责令改正问题,公司进行
    了整改工作的部署及实施,建立健全公司制度建设, 公司董事会拟定并审议通过了公司的《印章管理
    制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《内幕信息管理制度》、《内部审计制度》、
    《资金管理制度》 ,建立了《重大差错问责追责制度》,并着手建立健全长效机制以防止在整改完成
    后再次出现。
    2009 年5 月13 日,公司接中国证券监督管理委员会成都稽查局《立案调查通知书》,因涉嫌违
    反证券法律法规一案,中国证券监督管理委员会成都稽查局决定对本公司立案调查。
    2009 年5 月20 日上海证券交易所对公司实际控制人兼董事长陈建龙公开谴责并认定其不适合担
    任上市公司董事的通知。2009 年5 月27 日,公司原董事长陈建龙被乐山市公安局以涉嫌背信损害上
    市公司利益案为由立案侦查。
    8.2 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内公司未募集资金。
    8.3 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    报告期内公司无收购、出售资产事项。
    8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    本年度控股股东及其关联方存在资金占用、违规担保事项,上述事项责任人涉及公司前董事长陈
    建龙,涉嫌背信损害上市公司利益被公安机关立案侦查。
    8.5 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    信永中和会计师事务所对公司出具的非标准审计意见审计报告,真实、准确、完整的反映了公司
    的财务状况、充分揭示了公司的财务风险。公司监事会同意董事会对上述非标准审计意见所作的情况
    说明。
    §9 财务会计报告9.1 审计意见
    财务报告 □未经审计 √审计
    审计意见 □标准无保留意见 √非标意见
    审计意见全文
    审计报告
    XYZH/2009CDA3058
    四川金顶(集团)股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计后附的四川金顶(集团)股份有限公司(以下简称“四川金顶公司”)
    合并及母公司财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表,2009年度的利润表、股东权益变
    动表和现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是四川金顶公司管理层的责任。这种责任包括:(1)
    设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导
    致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、导致无法表示意见的事项
    1、2009年5月13日,四川金顶公司因涉嫌违反证券法律法规接受中国证券监督管理委员会
    成都稽查局立案调查;四川金顶公司前任董事长陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益被乐山市公
    安局立案侦查,侦查工作正在进行中。以下事项对财务会计报表的影响无法估计和判断:
    (1)如四川金顶公司2009年度财务报表附注十一1(2)所述,经四川金顶公司对2009年4
    月以后浙江大地纸业集团有限公司等公司的债权人将四川金顶公司列为债权担保被告人的涉诉
    案件统计,截至2009年12月31日,四川金顶公司为浙江大地纸业集团有限公司、华伦集团有限
    公司、富阳市鹳山电缆电线有限公司、攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司提供的未经决
    策程序的担保金额为13,165万元。上述担保涉及四川金顶公司前任董事长陈建龙涉嫌背信损害
    上市公司利益案。四川金顶公司不能对截至2009年12月31日止是否还存在对包括浙江大地纸业
    集团有限公司、华伦集团有限公司、富阳市鹳山电缆电线有限公司、攀枝花市国有资产投资经
    营有限责任公司在内的其他公司提供担保作出判断,无法对截止2009年12月31日是否存在上述
    13,165万元担保承担责任作出判断,也就无法对这些担保可能产生的损失进行预计和确认。
    (2)如四川金顶公司2009 年度会计报表附注八.5、其他应收款和附注九.(三).2 所述,
    四川金顶公司2009 年度共有7,232.11 万元的资金被关联方占用,因各关联方纷纷陷入债务危机
    而无法偿还,四川金顶公司2009 年度对其计提了90%的坏账准备。如四川金顶公司2009 年度
    会计报表附注八.5.其他应收款所述,四川金顶公司2009 年与峨眉山市金州物资有限公司、峨眉
    山市天翼包装有限公司、浙江神州特缆有限公司、富阳万连通信器材有限公司、四川荆子商贸
    有限公司、四川金杭建材有限公司及江金林等单位和个人发生大量异常的资金往来,四川金顶
    公司对与这些单位和个人发生的交易、资金往来形成其他应收款计提了60-90%的坏账准备;同
    时,四川金顶公司对这些资金往来的性质以及是否为四川金顶公司的关联方,难以作出判断。
    此外,如四川金顶公司2009 年度会计报表附注八.3.应收帐款所述,四川金顶公司对合营企业峨
    眉协和水泥有限公司款项计提了86.47%的坏账准备。由于未能取得这些债务人经审计的会计报四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 1
    表和应收款项函证的回函等资料,所以我们无法根据各关联方及上述有关单位和个人偿债能力
    的资料判断这些债权的可收回性,也就无法判断四川金顶公司计提坏账准备的合理性。
    2、根据四川金顶公司编制的2009 年度会计报表,四川金顶公司2009 年度发生亏损55,526.22
    万元,2009 年12 月31 日归属于母公司的股东权益为-13,989.99 万元,流动负债高于流动资产
    93,415.76 万元,资产负债率高达92.88%,财务状况严重恶化。此外,四川金顶公司陷入债务和
    经营危机后,各债权人通过司法途径追偿债权,主要生产经营性资产被抵押和查封,持有的主
    要子公司股权被债权人冻结,存在大量逾期未偿还债务以及被起诉承担连带偿债责任的对外担
    保,可供经营活动支出的货币资金严重短缺,且很可能无法在正常的经营过程中变现资产、清
    偿债务。除子公司峨眉山特种水泥有限公司外,四川金顶公司经营业务基本处于停止状态,目
    前难以通过自身及子公司的生产经营或对外融资解决面临的债务危机和生产经营困境,持续经
    营能力存在重大不确定性。尽管四川金顶公司管理层在财务报表附注十四.6 中表示已开始采取
    包括出租设备、受托加工、寻求新的投资者等多项措施以维持持续经营能力,但由于这些措施
    正处于实施初期,我们无法获取充分、适当的审计证据证明这些措施能够有效改善四川金顶公
    司的持续经营能力, 无法判断四川金顶公司按照持续经营假设编制 2008 年度财务报表是否适
    当。
    三、审计意见
    由于上述事项对财务报表可能产生的影响非常重大和广泛,我们无法对四川金顶公司2009
    年度财务报表发表意见。
    信永中和会计师事务所有限责任公司
    中国注册会计师:罗建平 赵书阳
    成都市航空路1 号国航世纪中心A 座12 层
    2010 年4 月23 日四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 2
    9.2 财务报表
    合并资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 八、1 107,562,377.56 339,719,631.24
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 八、2 5,162,240.00 3,000,000.00
    应收账款 八、3 58,181,264.41 159,388,371.92
    预付款项 八、4 51,735,959.99 203,918,511.88
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 八、5 68,717,650.38 84,586,330.57
    买入返售金融资产
    存货 八、6 93,600,537.48 124,694,470.89
    一年内到期的非流动资
    产
    4,267,347.55
    其他流动资产
    流动资产合计 384,960,029.82 919,574,664.05
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款 八、7 19,500,000.00
    长期股权投资 八、8 4,055,032.50 4,272,660.96
    投资性房地产 八、9 383,372.60
    固定资产 八、10 1,113,230,596.26 883,876,854.16
    在建工程 八、11 145,886,936.72 176,575,466.65
    工程物资 八、12 1,072,491.69 7,739,892.55
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 八、13 70,149,424.44 66,959,736.08
    开发支出
    商誉 八、14 1,613,933.80
    长期待摊费用 八、15 21,226,594.91 747,500.00
    递延所得税资产 八、16 4,104,955.87 34,899,226.45
    其他非流动资产 八、18 2,011,832.94
    非流动资产合计 1,359,726,032.39 1,198,580,476.19
    资产总计 1,744,686,062.21 2,118,155,140.24
    流动负债:
    短期借款 八、19 492,372,021.28 682,770,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 八、20 87,400,000.00
    应付账款 八、21 299,273,323.67 172,897,720.59四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 3
    预收款项 八、22 30,447,229.93 81,585,701.46
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 八、23 31,093,283.38 17,303,872.66
    应交税费 八、24 28,045,047.05 35,285,055.32
    应付利息 八、25 28,886,889.20 617,782.25
    应付股利
    其他应付款 八、26 263,999,803.05 78,236,998.13
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负
    债
    八、27 145,000,000.00 42,486,561.52
    其他流动负债
    流动负债合计 1,319,117,597.56 1,198,583,691.93
    非流动负债:
    长期借款 八、28 249,800,000.00 140,000,000.00
    应付债券
    长期应付款 八、29 3,118,930.59 60,641,586.14
    专项应付款
    预计负债 八、30 18,525,027.98
    递延所得税负债 八、16 29,914,313.30 39,457,471.82
    其他非流动负债
    非流动负债合计 301,358,271.87 240,099,057.96
    负债合计 1,620,475,869.43 1,438,682,749.89
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 八、31 348,990,000.00 348,990,000.00
    资本公积 八、32 -8,537,668.96 -8,537,668.96
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 八、33 27,746,358.80 27,746,358.80
    一般风险准备
    未分配利润 八、34 -508,098,553.42 67,580,893.15
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权
    益合计
    -139,899,863.58 435,779,582.99
    少数股东权益 264,110,056.36 243,692,807.36
    所有者权益合计 124,210,192.78 679,472,390.35
    负债和所有者权益总
    计
    1,744,686,062.21 2,118,155,140.24
    法定代表人:杨佰祥 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 4
    母公司资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 4,351,913.13 246,390,157.41
    交易性金融资产
    应收票据 12,240.00
    应收账款 十五、1 58,095,263.85 149,399,755.36
    预付款项 5,934,853.93 57,289,298.62
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 十五、2 45,191,059.18 41,168,349.75
    存货 27,592,068.00 59,457,390.29
    一年内到期的非流动资
    产
    其他流动资产
    流动资产合计 141,177,398.09 553,704,951.43
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 十五、3 505,462,111.75 505,679,740.21
    投资性房地产 0.00 383,372.60
    固定资产 128,426,083.76 183,280,974.84
    在建工程 24,828,065.38 26,196,482.29
    工程物资 1,072,491.69 880,183.99
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 18,687,037.43 19,861,800.35
    开发支出 0.00
    商誉 0.00
    长期待摊费用 0.00
    递延所得税资产 0.00 30,475,197.56
    其他非流动资产
    非流动资产合计 678,475,790.01 766,757,751.84
    资产总计 819,653,188.10 1,320,462,703.27
    流动负债:
    短期借款 407,172,021.28 602,770,000.00
    交易性金融负债
    应付票据 0.00 87,400,000.00
    应付账款 120,744,654.15 74,520,326.46
    预收款项 14,972,967.06 38,628,994.68
    应付职工薪酬 24,505,535.15 13,169,969.50
    应交税费 12,962,654.33 8,184,292.77
    应付利息 21,042,467.92 561,154.25
    应付股利
    其他应付款 142,528,023.47 35,788,483.02
    一年内到期的非流动负
    债
    10,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 753,928,323.36 861,023,220.68
    非流动负债:
    长期借款 10,000,000.00
    应付债券四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 5
    长期应付款 3,118,930.59 26,484,542.59
    专项应付款
    预计负债 18,525,027.98
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 21,643,958.57 36,484,542.59
    负债合计 775,572,281.93 897,507,763.27
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 348,990,000.00 348,990,000.00
    资本公积 346,430.60 346,430.60
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 27,746,358.80 27,746,358.80
    一般风险准备
    未分配利润 -333,001,883.23 45,872,150.60
    所有者权益(或股东权益)合
    计
    44,080,906.17 422,954,940.00
    负债和所有者权益(或
    股东权益)总计
    819,653,188.10 1,320,462,703.27
    法定代表人:杨佰祥 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 6
    合并利润表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 661,004,663.69 545,629,238.46
    其中:营业收入 八、35 661,004,663.69 545,629,238.46
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 1,161,406,342.40 474,081,024.56
    其中:营业成本 八、35 574,776,662.77 334,273,881.82
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 八、36 3,061,055.16 3,105,399.32
    销售费用 35,130,347.48 41,690,582.95
    管理费用 70,981,523.32 52,003,665.87
    财务费用 八、37 63,456,792.96 28,162,174.91
    资产减值损失 八、38 413,999,960.71 14,845,319.69
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) 八、39 -217,628.46 -4,051,541.76
    其中:对联营企业和合营企业的投
    资收益
    -217,628.46 -4,051,541.76
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) -500,619,307.17 67,496,672.14
    加:营业外收入 八、40 6,534,661.06 4,347,193.49
    减:营业外支出 八、41 26,968,004.89 1,201,989.87
    其中:非流动资产处置损失 548,069.68
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -521,052,651.00 70,641,875.76
    减:所得税费用 八、42 34,209,546.57 18,526,868.31
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) -555,262,197.57 52,115,007.45
    归属于母公司所有者的净利润 -575,679,446.57 22,657,144.59
    少数股东损益 20,417,249.00 29,457,862.86
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 -1.6496 0.0649
    (二)稀释每股收益 -1.6496 0.0649
    七、其他综合收益 -4,631,749.78
    八、综合收益总额 -555,262,197.57 47,483,257.67
    归属于母公司所有者的综合收益总额 -575,679,446.57 19,528,412.95
    归属于少数股东的综合收益总额 20,417,249.00 27,954,844.72
    法定代表人:杨佰祥 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 7
    母公司利润表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 十五、4 178,055,293.49 262,202,451.41
    减:营业成本 十五、4 166,757,992.25 175,877,364.49
    营业税金及附加 759,660.88 2,630,935.34
    销售费用 20,520,755.16 23,608,706.14
    管理费用 24,294,396.63 28,479,014.33
    财务费用 23,947,296.50 28,206,521.94
    资产减值损失 272,756,919.99 14,914,905.42
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) 十五、5 -217,628.46 -4,051,541.76
    其中:对联营企业和合营企业的
    投资收益
    -217,628.46 -4,051,541.76
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) -331,199,356.38 -15,566,538.01
    加:营业外收入 4,854,562.63 4,343,585.88
    减:营业外支出 22,181,422.84 1,157,547.21
    其中:非流动资产处置损失 535,325.52
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -348,526,216.59 -12,380,499.34
    减:所得税费用 30,347,817.24 -2,357,816.39
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) -378,874,033.83 -10,022,682.95
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益 -1.0856 -0.0287
    (二)稀释每股收益 -1.0856 -0.0287
    六、其他综合收益 0.00
    七、综合收益总额 -378,874,033.83 -10,022,682.95
    法定代表人:杨佰祥 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 8
    合并现金流量表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流
    量:
    销售商品、提供劳务收到
    的现金
    629,281,687.22 541,748,650.90
    客户存款和同业存放款
    项净增加额
    向中央银行借款净增加
    额
    向其他金融机构拆入资
    金净增加额
    收到原保险合同保费取
    得的现金
    收到再保险业务现金净
    额
    保户储金及投资款净增
    加额
    处置交易性金融资产净
    增加额
    收取利息、手续费及佣金
    的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 1,785,978.25
    收到其他与经营活动有
    关的现金
    八、43 16,003,082.29 12,095,015.48
    经营活动现金流入小
    计
    645,284,769.51 555,629,644.63
    购买商品、接受劳务支付
    的现金
    441,575,754.11 336,367,640.33
    客户贷款及垫款净增加
    额
    存放中央银行和同业款
    项净增加额
    支付原保险合同赔付款
    项的现金
    支付利息、手续费及佣金
    的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工
    支付的现金
    49,026,949.49 30,571,267.02
    支付的各项税费 48,733,087.93 71,904,423.26
    支付其他与经营活动有
    关的现金
    八、43 58,593,295.12 57,310,934.45
    经营活动现金流出小
    计
    597,929,086.65 496,154,265.06
    经营活动产生的现
    金流量净额
    八、43 47,355,682.86 59,475,379.57
    二、投资活动产生的现金流
    量:
    收回投资收到的现金 383,372.60
    取得投资收益收到的现
    金
    处置固定资产、无形资产 1,029,417.40 1,583,384.16四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 9
    和其他长期资产收回的现金
    净额
    处置子公司及其他营业
    单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有
    关的现金
    30,031,557.63
    投资活动现金流入小
    计
    31,444,347.63 1,583,384.16
    购建固定资产、无形资产
    和其他长期资产支付的现金
    253,894,580.13 186,037,315.40
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业
    单位支付的现金净额
    163,244,688.60
    支付其他与投资活动有
    关的现金
    八、43 12,379,976.00 14,943,380.39
    投资活动现金流出小
    计
    266,274,556.13 364,225,384.39
    投资活动产生的现
    金流量净额
    -234,830,208.50 -362,642,000.23
    三、筹资活动产生的现金流
    量:
    吸收投资收到的现金 101,885,000.00
    其中:子公司吸收少数股
    东投资收到的现金
    101,885,000.00
    取得借款收到的现金 482,184,582.26 686,670,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有
    关的现金
    八、43 416,969,852.71 356,913,434.30
    筹资活动现金流入小
    计
    899,154,434.97 1,145,468,434.30
    偿还债务支付的现金 417,782,560.98 443,550,000.00
    分配股利、利润或偿付利
    息支付的现金
    22,979,524.20 30,204,940.64
    其中:子公司支付给少数
    股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有
    关的现金
    八、43 284,678,188.03 354,458,828.68
    筹资活动现金流出小
    计
    725,440,273.21 828,213,769.32
    筹资活动产生的现
    金流量净额
    173,714,161.76 317,254,664.98
    四、汇率变动对现金及现金等
    价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加
    额
    八、43 -13,760,363.88 14,088,044.32
    加:期初现金及现金等价
    物余额
    八、43 120,918,931.01 106,830,886.69
    六、期末现金及现金等价物余
    额
    八、43 107,158,567.13 120,918,931.01
    法定代表人:杨佰祥 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 10
    母公司现金流量表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流
    量:
    销售商品、提供劳务收到
    的现金
    95,775,733.44 287,324,996.19
    收到的税费返还 1,785,978.25
    收到其他与经营活动有
    关的现金
    22,004,700.37 10,474,541.35
    经营活动现金流入小
    计
    117,780,433.81 299,585,515.79
    购买商品、接受劳务支付
    的现金
    59,611,357.28 153,114,236.60
    支付给职工以及为职工
    支付的现金
    23,565,772.62 24,073,984.66
    支付的各项税费 5,368,547.70 45,829,219.87
    支付其他与经营活动有
    关的现金
    44,175,012.53 30,941,310.00
    经营活动现金流出小
    计
    132,720,690.13 253,958,751.13
    经营活动产生的现
    金流量净额
    -14,940,256.32 45,626,764.66
    二、投资活动产生的现金流
    量:
    收回投资收到的现金 383,372.60
    取得投资收益收到的现
    金
    处置固定资产、无形资产
    和其他长期资产收回的现金
    净额
    980,839.40 1,569,320.00
    处置子公司及其他营业
    单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有
    关的现金
    70,785,028.01
    投资活动现金流入小
    计
    72,149,240.01 1,569,320.00
    购建固定资产、无形资产
    和其他长期资产支付的现金
    21,825,899.67 1,891,318.11
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业
    单位支付的现金净额
    222,651,619.61
    支付其他与投资活动有
    关的现金
    58,390,000.00 14,943,380.39
    投资活动现金流出小
    计
    80,215,899.67 239,486,318.11
    投资活动产生的现
    金流量净额
    -8,066,659.66 -237,916,998.11
    三、筹资活动产生的现金流
    量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 202,184,582.26 606,670,000.00
    收到其他与筹资活动有
    关的现金
    223,474,749.19 356,913,434.30
    筹资活动现金流入小
    计
    425,659,331.45 963,583,434.30四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 11
    偿还债务支付的现金 397,782,560.98 443,550,000.00
    分配股利、利润或偿付利
    息支付的现金
    16,502,116.97 30,204,940.64
    支付其他与筹资活动有
    关的现金
    12,009,092.00 354,458,828.68
    筹资活动现金流出小
    计
    426,293,769.95 828,213,769.32
    筹资活动产生的现
    金流量净额
    -634,438.50 135,369,664.98
    四、汇率变动对现金及现金等
    价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加
    额
    -23,641,354.48 -56,920,568.47
    加:期初现金及现金等价
    物余额
    27,589,457.18 84,510,025.65
    六、期末现金及现金等价物余
    额
    3,948,102.70 27,589,457.18
    法定代表人:杨佰祥 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 1
    合并所有者权益变动表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目 归属于母公司所有者权益
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:库
    存股
    专项储
    备
    盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 348,990,000.00 -8,537,668.96 27,746,358.80 67,580,893.15 243,692,807.36 679,472,390.35
    加:会计政策变
    更
    前期差错更
    正
    其他
    二、本年年初余额 348,990,000.00 -8,537,668.96 27,746,358.80 67,580,893.15 243,692,807.36 679,472,390.35
    三、本期增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    -575,679,446.57 20,417,249.00 -555,262,197.57
    (一)净利润 -575,679,446.57 20,417,249.00 -555,262,197.57
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小
    计
    -575,679,446.57 20,417,249.00 -555,262,197.57
    (三)所有者投入和减
    少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 348,990,000.00 -8,537,668.96 27,746,358.80 -508,098,553.42 264,110,056.36 124,210,192.78四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 2
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:库存
    股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风险
    准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 348,990,000.00 -5,408,937.32 27,746,358.80 44,923,748.56 109,221,212.86 525,472,382.90
    加:会计政策变
    更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 348,990,000.00 -5,408,937.32 0.00 27,746,358.80 44,923,748.56 109,221,212.86 525,472,382.90
    三、本期增减变动金额(减
    少以“-”号填列)
    -3,128,731.64 22,657,144.59 134,471,594.50 154,000,007.45
    (一)净利润 22,657,144.59 29,457,862.86 52,115,007.45
    (二)其他综合收益 -3,128,731.64 -1,503,018.14 -4,631,749.78
    上述(一)和(二)小计 -3,128,731.64 22,657,144.59 27,954,844.72 47,483,257.67
    (三)所有者投入和减少资
    本
    106,516,749.78 106,516,749.78
    1.所有者投入资本 106,516,749.78 106,516,749.78
    2.股份支付计入所有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分
    配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 348,990,000.00 -8,537,668.96 27,746,358.80 67,580,893.15 243,692,807.36 679,472,390.35
    法定代表人:杨佰祥 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 3
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目 实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 348,990,000.00 346,430.60 27,746,358.80 45,872,150.60 422,954,940.00
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 348,990,000.00 346,430.60 27,746,358.80 45,872,150.60 422,954,940.00
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -378,874,033.83 -378,874,033.83
    (一)净利润 -378,874,033.83 -378,874,033.83
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 -378,874,033.83 -378,874,033.83
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 348,990,000.00 346,430.60 27,746,358.80 -333,001,883.23 44,080,906.17四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 4
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目
    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 348,990,000.00 346,430.60 27,746,358.80 55,894,833.55 432,977,622.95
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 348,990,000.00 346,430.60 27,746,358.80 55,894,833.55 432,977,622.95
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -10,022,682.95 -10,022,682.95
    (一)净利润 -10,022,682.95 -10,022,682.95
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 -10,022,682.95 -10,022,682.95
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 348,990,000.00 346,430.60 27,746,358.80 45,872,150.60 422,954,940.00
    法定代表人:杨佰祥 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要
    第 页 共 41 页 1
    9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
    9.4 本报告期无前期会计差错更正。
    9.5 企业合并及合并财务报表
    9.5.1 合并范围发生变更的说明
    (1)2008 年11 月,公司与富阳万连通信器材有限公司、浙江神州特种电缆有限公司和自然人江
    金林签订股权转让协议,受让仁寿县人民特种水泥有限公司100%股份,仁寿县人民特种水泥有限公司
    变更为法人独资有限责任公司。截止2008 年12 月31 日股权过户手续已经办理完毕、股权转让款已支
    付完毕,公司以2008 年12 月31 日作为合并日。因控制仁寿县人民特种水泥有限公司的富阳万连通信
    器材有限公司、浙江神州特种电缆有限公司股东为自然人,本次收购构成非同一控制下的企业合并,
    公允价值的确定采用由北京正和国际资产评估有限公司以成本法估价结果作为公允价值的计价依据。
    按照非同一控制下企业合并之规定,公司已将投资成本大于享有被投资单位净资产份额的差额确认为
    商誉。
    2008 年度本公司仅合并了仁寿县人民特种水泥有限公司的资产负债表,未合并其利润表,本年度,
    本公司合并了仁寿县人民特种水泥有限公司的资产负债表、利润表及现金流量表。
    (2)四川金宏水泥有限公司是本公司和外方各持股50%共同控制的合营企业,根据企业会计准则
    及公司会计政策的规定,不将其纳入合并报表范围,按照权益法核算。2009 年12 月15 日因资金原因,
    四川金宏水泥有限公司停产,本公司对该公司的投资已经减记为零。
    (3)峨眉协和水泥有限公司是本公司与外方各持股50%的合营企业,由于双方以前年度在成本、
    费用分摊上的异议未能完全解决,外方所派财务负责人未能提供财务报表,本年度公司继续多次与外
    方沟通协商未果,故2009 年未按权益法核算其投资损益。由于该公司的供应与销售均由公司组织经营,
    本公司以对该公司生产经营状况的判断为依据已经对该项长期股权投资全额计提了股权投资减值准
    备。峨眉协和水泥有限公司于2009 年12 月15 日停产。
    (4)合并报表范围发生变化对报告期(日)财务状况和经营成果的影响
    公司2009 年的合并范围较上年合并范围的变化是:2008 年度,本公司收购仁寿县人民特种水泥
    有限公司的收购日为2008 年12 月31 日,合并了仁寿县人民特种水泥有限公司的资产负债表,未合并
    其利润表及现金流量表。本年度合并了仁寿县人民特种水泥有限公司的资产负债表、利润表以及现金
    流量表。
    报告期内纳入合并范围公司的子公司仁寿县人民特种水泥有限公司净资产和净利润情况如下:
    净资产 净利润
    2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日 2009 年度 2008 年度
    -90,334,824.58 92,936,650.35 -183,271,474.93 -53,718,529.17