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2019年11月22日 星期五

四川金顶(600678)公告正文

四川金顶(集团)股份有限公司2005年年度报告

公告日期:2006-03-28


           四川金顶(集团)股份有限公司2005年年度报告

  重  要  提  示
  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  本公司董事李美农女士、董事易静先生、独立董事王垒先生因公未亲自出席本次董事会议,分别书面委托董事长陈建龙先生、董事成学军先生、独立董事杨继瑞先生代为出席并表决。
  本公司2005年度财务报告经四川君和会计师事务所审计,注册会计师赵书阳、何勇签字,出具了君和审(2006)第2036号标准无保留意见的审计报告。
  公司负责人陈建龙先生、主管会计工作负责人潘志猛先生以及会计机构负责人帅宏英女士声明:保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
  第一章  公司基本情况简介
  一、公司法定中文名称:四川金顶(集团)股份有限公司
  公司法定英文名称:SICHUAN GOLDEN SUMMIT(GROUP)JOINT—STOCK CO.,LTD.
  英文名称缩写:SCGS
  二、公司法定代表人:陈建龙
  三、公司董事会秘书:周   正
  联系地址:四川省峨眉山市乐都镇
  联系电话:0833-5578117
  电子邮件:scjd600678@163.com
  公司证券事务代表:钟   辉
  联系地址:四川省峨眉山市乐都镇
  联系电话:0833-5578055
  传    真:0833-5578053
  电子邮件:scjdzhonghui@163.com
  四、公司注册地址:四川省峨眉山市乐都镇
  公司办公地址:四川省峨眉山市乐都镇
  邮政编码:614224
  公司国际互联网网址:http://www.scjd.cn
  公司电子信箱:scjd600678@163.com
  五、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》。
  登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
  公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
  六、公司A股上市交易所:上海证券交易所
  公司A股简称:四川金顶
  公司A股代码:600678
  七、其他有关资料
  公司首次注册登记日期:1988年9月7日
  公司首次注册登记地点:四川省峨眉山市乐都镇
  公司第一次变更注册登记日期:2004年1月9日
  公司第一次变更注册登记地点:四川省峨眉山市名山路东段
  公司第二次变更注册登记日期:2005年8月2日
  公司第二次变更注册登记地点:四川省峨眉山市乐都镇
  公司法人营业执照注册号:5111001800056
  公司税务登记号码:川国税字511181206955128号
  公司聘请的境内会计师事务所名称:四川君和会计师事务所有限责任公司
  公司聘请的境内会计师事务所办公地址:成都市青羊区八宝街88号国信广场22、23楼
  第二章  会计数据和业务数据摘要
  一、本年度主要数据指标情况(单位:人民币元)
  指标项目                          金      额
  利润总额                                              13,496,596.15
  净利润                                                13,529,169.09
  扣除非经常性损益后的净利润                            -5,806,863.43
  主营业务利润                                          80,010,040.66
  其他业务利润                                           4,589,367.75
  营业利润                                           1,320,204.50
  投资收益                                          10,941,825.61
  补贴收入                                           1,790,909.63
  营业外收支净额                                      -556,343.59
  经营活动产生的现金流量净额                        19,546,465.15
  现金及现金等价物净增减额                          26,227,386.40
  二、按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益》的要求,计算扣除非经常性损益项目和涉及金额为:
  项目                         加项                 减项                合计
  处置长期股权投资、固定资产                                 14,338,318.32
  补贴收入
  长期投资减值准备转回                                        3,285,452.15
  技术服务净收入                                              3,523,652.84
  其他营业外收入                                                 19,273.48
  核销长期股权投资损失                        51,300.00
  处置固定资产                               875,018.43
  债务重组损失                               223,703.44
  其他非经常性损失                           680,642.43
  所得税影响
  少数股东损益
  合计                                     1,830,664.30       21,166,696.79       19,336,032.49
  三、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标、股东权益变动情况(单位:人民币元)
  本年比上年增减
  指标名称                    2005年              2004年                                  2003年
  (%)
  主营业务收入                       389,829,333.78       347,347,932.76               12.23     332,386,310.00
  利润总额                            13,496,596.15        16,314,530.25              -17.28      26,679,435.51
  净利润                              13,529,169.06        13,892,222.48               -2.61      21,461,124.76
  扣除非经常性损益的净利润            -5,806,863.43        -6,122,457.22               40.09      19,077,411.33
  经营活动产生的现金流量净额          19,546,465.15        32,862,925.44              -13.13      93,136,637.35
  全面摊薄每股收益(元/股)                     0.058                0.060               -3.08              0.092
  净资产收益率                                3.913                4.183               -6.45              7.478
  扣除非经常性损益的净利润为
  -1.680               -1.843               42.43              7.508
  基础计算的净资产收益率(%)
  每股经营活动产生的现金流量
  0.084                0.141              -12.98              0.400
  净额
  本年末比上年末
  指标名称                   2005年末               2004年末                            2003年末
  增减(%)
  总资产                            939,573,453.90       918,787,182.66                2.26     913,010,986.78
  股东权益(不含少数股东权益)       345,738,113.98       332,135,408.08                4.10     286,987,973.00
  每股净资产                                  1.486                1.428                4.06              1.234
  调整后的每股净资产                          1.302                1.257                2.93              1.051
  四、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算的净资产收益率和每股收益(单位:人民币元)
  净资产收益率(%)                            每股收益
  项      目
  全面摊薄               加权平均           全面摊薄         加权平均
  主营业务利润                               23.14                 23.61           0.344             0.344
  营业利润                                 0.38                  0.39           0.006             0.006
  净   利   润                              3.91                  3.99           0.058             0.058
  扣除非经常性损益后的净利润                          -1.68                 -1.71          -0.025            -0.025
  五、报告期内股东权益变动情况及变动原因(单位:人民币元)
  法   定
  项目            股   本             资本公积           盈余公积                          未分配利润        股东权益合计
  公益金
  期初数          232,660,000.00        46,804,893.76     5,273,296.72     10,052,300.67     37,344,916.93     332,135,408.08
  本期增加                                  73,536.84     1,418,830.88      1,418,830.88     10,691,507.30      13,602,705.90
  本期减少
  期末数          232,660,000.00        46,878,430.60     6,692,127.60     11,471,131.55     48,036,424.23     345,738,113.98
  变动原因                                               增加数为根据     增加数为根据
  增加数为债务重组                                        增加数为本报
  母公司净利润     母公司净利润
  收益                                                    告期实现利润
  计提             计提
  第三章      股本变动及股东情况
  一、股份变动情况
  (一)股本变动情况
  1、股份变动情况表                                                                    单位:股
  本次变动前              本次变动增减(+,-)               本次变动后
  公积
  比例    发行                                                 比例
  数量                       送股    金转   其他    小计       数量
  (%)    新股                                                 (%)
  股
  一、未上市流通股份
  1、发起人股份           65,060,000    27.96                                         65,060,000     27.96
  其中:
  国家持有股份            62,560,000    26.89                                         62,560,000     26.89
  境内法人持有股份         2,500,000     1.07                                          2,500,000      1.07
  境外法人持有股份
  其他
  2、募集法人股份          3,000,000     1.29                                          3,000,000      1.29
  3、内部职工股
  4、优先股或其他         68,600,000    29.49                                         68,600,000     29.49
  未上市流通股份合计     136,660,000    58.74                                        136,660,000     58.74
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股         96,000,000    41.26                                         96,000,000     41.26
  2、境内上市的外资股
  3、境外上市的外资股
  4、其他
  已上市流通股份合计      96,000,000    41.26                                         96,000,000     41.26
  三、股份总数           232,660,000   100.00                                        232,660,000    100.00
  2、股票发行与上市情况
  (1)前三年历次股票发行情况
  截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
  (2)公司股份总数及结构的变动情况
  报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
  2005年3月18日,乐山市国有资产经营有限公司与中国建筑材料集团公司签订了《股份转让合同》,国资公司将所持本公司1,372.617万股(占公司总股本的5.90%)转让给中国建筑材料集团公司,股份转让总价款20,163,745.17元,中建公司以拥有本公司相应债权作为上述股份转让对价。2006年1月18日上述股权转让过户手续已办理完毕(详请见2005年3月23日、2006年1月21日《上海证券报》、《中国证券报》本公司公告临2005-002号、临2006-003号)。
  2005年4月16日,乐山资信产权经纪有限公司与本公司第一大股东华伦集团有限公司签订了《股份转让合同》,资信产权公司将其所持本公司100万股国有法人股(占总股本的0.43%)转让给华伦集团有限公司(详见《公司2005年半年度报告》之“第三节股本变动及股东情况”),转让价为2.06元/股,股份转让总价款为206万元人民币。
  2005年4月20日,乐山市国有资产经营有限公司与上海华策投资有限公司签订了《股份转让合同》,国资公司将其所持本公司4,883.383万股(占总股本20.99%)转让给上海华策投资有限公司(详见2005年4月23日《中国证券报》、《上海证券报》公司公告临2005-007号),转让价2.06元/股,股份总价款为10,059.769万元人民币。
  上述两笔股权转让已于2006年1月15日获四川省国有资产监督管理委员会批准,目前报国务院国资委审批。
  上述股权转让全部完成后,乐山市国有资产经营有限公司和乐山资信产权经纪有限公司将不再持有本公司股份,华伦集团有限公司将合并持有本公司6,960万股,占总股本29.91%,仍为第一大股东;上海华策投资有限公司将持有4,883.383万股,占总股本20.99%,为本公司第二大股东;中建公司持有本公司股份1,372.617万股,占本公司总股本的5.90%,为本公司第三大股东。
  (3)现存的内部职工股情况
  本报告期末公司无内部职工股。
  二、股东情况
  1、股东数量和持股情况                                                                单位:股
  报告期末股东总数                     41,726
  前十名股东持股情况
  持股比                 年度内增              持有非流通   质押或冻结
  股东名称                股东性质               持股总数              股份类别
  例(%)                    减                   股数量     的股份数量
  68,600,000
  华伦集团有限公司                  其他           29.49   68,600,000          0   未流通      68,600,000
  质押
  乐山市国有资产经营有限公司        国有股东      20.99    62,560,000          0   未流通      62,560,000     无
  申银万国证券股份有限公司          其他          0.86      2,000,000          0   未流通       2,000,000     未知
  乐山电业局                        其他          0.64      1,500,000          0   未流通       1,500,000     未知
  成都铁路局西昌铁路分局            其他          0.43      1,000,000          0   未流通       1,000,000     未知
  乐山资信产权经纪有限公司          其他          0.43      1,000,000          0   未流通       1,000,000     未知
  张彬                              其他          0.15        346,001          0   已流通               0     未知
  魏俊槐                            其他          0.14        315,381    315,381   已流通               0     未知
  天津市启明高科技开发公司          其他          0.08        192,425          0   已流通               0     未知
  王有福                            其他          0.08        180,000    180,000   已流通               0     未知
  前十名流通股股东持股情况
  股东名称                                   持有流通股数量              股份种类
  张彬                                                              346,001             人民币普通股
  魏俊槐                                                            315,381             人民币普通股
  天津市启明高科技开发公司                                          192,425             人民币普通股
  王有福                                                            180,000             人民币普通股
  吴伟                                                              180,000             人民币普通股
  芦美群                                                            178,675             人民币普通股
  王一林                                                            178,351             人民币普通股
  上海国际服务贸易公司                                              172,300             人民币普通股
  翟培华                                                            156,099             人民币普通股
  周吉伦                                                            155,900             人民币普通股
  上述股东关联关系或一致行                 公司未知前十名股东、前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股
  动关系的说明                 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情形。
  2、报告期内法人股股东持股质押或冻结情况说明:
  (1)2005年9月6日,华伦集团有限公司将所持本公司股份6,860万股(占本公司总股本的29.49%)继续质押给浙商银行股份有限公司(详见公司公告临2005—016号)。
  3、控股股东及实际控制人简介
  (1)法人控股股东情况
  股东名称      法人代表        成立日期        注册资本                           主要经营业务
  制造:电力电缆、通讯电缆、光缆、箱板纸;批
  发、零售:通信设备、光纤、光缆、金属材料、化工
  华伦集团
  陈建龙         1997-11-20       20,000万元        原料(除化学危险品及易制毒化学品)、纸;安装:
  有限公司
  电力通信设备、自动化调度工程;服务:仓储、企业
  营销策划、企业管理咨询;自营进出口业务等。
  (2)自然人实际控制人情况:
  实际控制人姓名                 陈建龙
  国      籍                 中国
  是否取得其他国家或地区居留权             否
  1990年7月至今先后创办杭州富春江通信电缆二厂、华伦集团有限公
  司等企业,现任华伦集团有限公司执行董事、党委书记;2003年12月
  最近五年内职务
  至今任四川金顶(集团)股份有限公司董事长;2004年10月至2005
  年12月任四川金顶(集团)股份有限公司总经理。
  (3)控股股东及实际控制人变更情况
  本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
  4、公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图
  5、其他持股在10%(含10%)以上的法人股东
  股东名称          法人代表       成立日期         注册资本                  主要经营业务
  乐山市国有资产                                                       在授权范围内以独资、控股、参
  黄明全       1996-03-18      27,243万元
  经营有限公司                                                        股方式从事资产经营活动
  说明:截止报告期末,乐山市国有资产经营有限公司持有本公司国有股6,256万股,占公司总股本的26.89%。
  第四章       董事、监事和高级管理人员和员工情况
  一、董事、监事和高级管理人员情况
  (一)董事、监事和高级管理人员基本情况                                        持股数量单位:股
  股
  变     报告期内从公
  年  初   年  末   份
  性   年                                                             动     司领取的报酬
  姓名          职   务                  任期起始日期     任期终止日期      持  股   持  股   增
  别   龄                                                             原     总额(万元、
  数       数       减
  因     含税)
  数
  董事长                                      2007-10-21
  陈建龙                      男   42    2004-10-22                         0        0        0          27.81
  总经理                                      2005-12-16
  杨佰祥      副董事长        男   43    2004-10-22       2007-10-21        0        0        0          0
  易    静    董   事         男   45    2004-10-22       2007-10-21        0        0        0          0
  成学军      董   事         男   61    2004-10-22       2007-10-21        0        0        0          0
  董   事                    2005-10-27       2007-10-21
  杨国华                      男   43                                       0        0        0          10.84
  财务总监                   2005-01-10       2005-08-12
  张小波      董事            男   50    2004-10-22       2007-10-21        0        0        0          0
  独立董事津贴
  杨继瑞      独立董事        男   51    2004-10-22                                                      3万元/人 年,
  2007-10-21        0        0        0
  独立董事出席
  王垒        独立董事        男   42                                                                    董事会、股东大
  会的差旅费以
  骆国良      独立董事        男   43    2005-10-27       2007-10-21        0        0        0
  及按《公司章
  程》行使职权所
  杨柳勇      独立董事        男   41    2004-10-22       2007-10-21        0        0        0          需费用在公司
  据实报销
  监事会主席                 2004-10-22       2005-04-16
  执行总经理                 2005-04-15       2005-12-16                                     17.22
  王忠                        男   58                                       7200     7200     0
  监事会主席                 2006-01-18       2007-10-21
  汪晓红      监   事         女   46    2004-10-22       2007-10-21        0        0        0          0
  潘鹰        监   事         男   47    2004-10-22       2007-10-21        0        0        0          0
  金生元      监   事         男   42    2004-10-22       2007-10-21        0        0        0          0
  但小梅      监   事         女   43    2004-10-22       2007-10-21        0        0        0          0
  副总经理                   2003-11-28       2005-01-10
  朱文浩                      男   44                                       0        0        0          0.38
  总经理                     2005-12-16       2007-10-21
  蒋萍萍      常务副总        女   49    2005-12-16       2007-10-21        0        0        0          0.17
  董齐芳      副总经理        男   58    2000-11-03       2007-10-21        0        0        0          17.22
  吴俊勇      副总经理        男   46    2003-06-26       2007-10-21        0        0        0          17.22
  潘志猛      财务总监        男   41    2005-08-12       2007-10-21        0        0        0          6.46
  董事会秘书                    2004-10-22       2007-10-21
  周  正                      女   34                                       1000     1000     0          13.46
  总经理助理                    2005-06-17       2007-10-21
  王守贵   总经理助理         男   57    2005-01-10       2007-10-21        0        0        0          13.09
  杜受华   总经理助理         男   40    2004-10-22       2007-10-21        0        0        0          13.46
  陈雪琴   总经理助理         女   40    2003-06-26       2006-02-13        0        0        0          13.46
  柳力宾   总经理助理         男   37    2003-12-30       2006-02-13        0        0        0          13.46
  (二)董事、监事、高级管理人员的主要工作经历:
  1、陈建龙先生,2001年至今任华伦集团有限公司董事长、华伦集团通信设备安装工程有限公司董事长;2003年10月至今任本公司董事长;2004年10月至2005年12月兼任公司总经理。
  2、杨佰祥先生,曾任华伦集团有限公司办公室主任、销售公司总经理、集团副总经理;2004年10月至今任公司副董事长。
  3、易静先生,曾任乐山市国资局办公室主任、副局长;现任乐山市国有资产经营有限公司高级管理人员、本公司董事。
  4、成学军先生,曾任乐山市冶金建材总会党委书记、会长;现任乐山市金属学会理事长;乐山市水泥行业协会副会长兼秘书长;本公司董事。
  5、李美农女士,曾任华伦集团有限公司财务部长、副总经理;本公司财务总监;现任华伦集团有限公司副总经理、本公司董事。
  6、杨国华先生,曾在华伦集团公司投资发展部、本公司财务部任职;曾任本公司财务总监;现任职华伦集团有限公司投资部、本公司董事。
  7、张小波先生,曾任乐山市国有资产经营有限公司总经理、乐山电力股份有限公司董事、本公司董事、现任乐山市水利电力局局长。
  8、杨继瑞先生,教授,博士生导师,曾任四川大学副校长、四川大学经济管理学院院长;现任西南财经大学党委副书记、本公司独立董事;兼任通威股份、汇源光通信、华神股份的独立董事。
  9、王垒先生,教授、博士生导师;曾任美国克利加州大学心理学系客座教授,现任北京大学心理学系主任、本公司独立董事。
  10、骆国良先生,研究生,高级会计师。现任杭州富春会计师事务所有限公司董事长、总经理;本公司独立董事。
  11、杨柳勇先生,曾任浙江大学金融系教师、金融学专业博士研究生,现任浙江大学金融系教授、硕士研究生导师、本公司独立董事。
  12、王忠先生,高级工程师,2001年起曾任本公司监事会主席、执行总经理;现任本公司监事会主席。
  13、汪晓红女士,2001年至今任华伦集团有限公司人力资源部负责人,现任本公司监事。
  14、潘鹰先生,曾任乐山市国有资产管理局科长,现任乐山市国有资产经营公司高级管理人员、本公司监事。
  15、金生元先生,曾任华伦集团有限公司东北区副经理、北京办事处主任;现任本公司物资公司经理、本公司监事。
  16、但小梅女士,曾任本公司峨眉水泥厂财务处处长、金顶集团峨眉山矿泉饮料有限公司财务部部长;现任本公司监事办、审计监察室主任;本公司监事。
  17、朱文浩先生,曾任华伦集团公司总经理助、本公司副总经理、华伦通信集团总经理;现任本公司总经理。
  18、蒋萍萍女士,曾任浙江省富阳市质量技术监督局稽查大队支队长、在浙江华伦通信集团任法务室主任、副总经理;现任本公司常务副总经理。
  19、董齐芳先生,教授级高级工程师、享受国务院特殊津贴专家;曾任本公司峨眉水泥厂厂长,70万吨技改工程指挥部常务副指挥长。2005年起被乐山市委、市政府聘为乐山市第四届科技顾问团顾问,暨乐山市专家咨询委员会成员。现任本公司副总经理兼总工程师、技术中心主任。
  20、吴俊勇先生,曾任本公司营销公司经理、本公司总经理助理;现任本公司副总经理。
  21、潘志猛先生,经济学硕士,注册会计师,曾任上海安信集团地板有限公司财务总监、副总经理兼物流中心主任;比特科技控股股份有限公司财务总监;华伦集团有限公司企业管理部部长;现任本公司财务总监。
  22、周正女士,硕士研究生,曾任本公司董事办副主任、对外投资管理部副部长;现任公司董事会秘书、总经理助理。
  23、王守贵先生,高级工程师,曾任本公司峨眉水泥厂生产副厂长、峨眉水泥厂总工程师;现任本公司总经理助理。
  24、杜受华先生,曾任本公司财务部长、乐山市国有资产经营公司财务负责人;乐山华森林业有限公司监事、财务总监;现任本公司总经理助理。
  25、陈雪琴女士,曾任金顶集团峨眉水泥厂副厂长、峨眉水泥二厂厂长;报告期任本公司总经理助理。
  26、柳力宾先生,历任黑龙江省双鸭山市尖山区法院审判员、研究室主任、政工科长;双鸭山市宝山区委常委、政法委书记;华伦集团有限公司总经理助理;报告期任本公司总经理助理。
  (三)在股东单位任职情况
  任期起始    任期终止     是否领取报酬
  姓名       股东单位名称        担任的职务
  日  期      日   期       津  贴
  陈建龙   华伦集团有限公司    董事长              1997―11        至今         是
  杨佰祥   华伦集团有限公司    副总经理            1997-11        至今         是
  李美农   华伦集团有限公司    副总经理            2004-09        至今         是
  汪晓红   华伦集团有限公司    人力资源部负责人    2000-02        至今         是
  杨国华   华伦集团有限公司    投资部              2005-09        至今         是
  乐山市国有资产经    高级管理人员        2001-11        至今         是
  易静
  营有限公司
  乐山市国有资产经    高级管理人员        2000-11        至今         是
  潘鹰
  营有限公司
  (四)在其他单位任职情况
  姓名     其他单位名称        担任的职务                 任期起始   任期终止  是否领取
  日期       日期      报酬津贴
  浙江华伦集团通信    法人代表                   2000-06   至今      否
  陈建龙   设备安装工程有限
  公司
  乐山市水泥行业协    副会长兼秘书长             2001-05   至今      否
  成学军
  会
  杨继瑞   西南财经大学        党委副书记、教授、博导     2005-04   至今      是
  四川汇源光通信股    独立董事                   2002-08   至今      是
  份有限公司
  四川通威股份有限    独立董事                   2001-08   至今      是
  公司
  成都华神集团股份    独立董事                   2001-04   至今      是
  有限公司
  王  垒   北京大学            心理学系主任、教授、博导   2001-01   至今      是
  杭州富春会计师事    董事长、总经理             2001-01   至今      是
  骆国良
  务所有限公司
  (五)年度报酬情况
  1、董事、监事、高级管理人员年度报酬的决策程序:根据《公司章程》的有关规定,公
  司董事、监事的报酬由股东大会决定;公司高级管理人员报酬由公司董事会决定。
  2、年度报酬的确定依据:依照公司治理细则有关规定,经公司董事会薪酬与考核委员会
  审核后报公司董事会审议决定。
  3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
  不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名       是否在股东单位或其他关联单位领取
  报酬津贴
  杨佰祥、李美农、易静、成学军                 是
  汪晓红、潘鹰                                 是
  (六)报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况
  姓名                       担任的职务                           离任原因
  陈建龙                     总经理
  工作原因
  陈明霞                     副总经理
  执行总经理
  王  忠
  监事会主席
  副总经理
  朱文浩
  总经理
  杨国华                     财务总监
  工作变动
  刘建平                     常务副总经理
  吴飞龙                     副总经理
  袁平                       副总经理
  蒋萍萍                     常务副总经理
  潘志猛                     财务总监
  程东跃                     董事
  个人辞职
  沈伟东                     独立董事
  杨国华                     董事
  股东大会选举
  骆国良                     独立董事
  说明:
  1、董事、监事变动情况
  (1)2005年4月16日公司第四届监事会第四次会议决议,同意王忠先生辞去公司第四届监事会监事、监事会主席职务。
  (2)2005年10月27日公司2005年第一次临时股东大会决议,同意程东跃先生、沈伟东先生分别辞去公司第四届董事会董事、独立董事职务。同意选举杨国华先生为公司第四届董事会董事,选举骆国良先生为公司第四届董事会独立董事。
  2、高管人员聘任、离任情况
  (1)2005年1月10日公司第四届董事会第四次会议决议,同意朱文浩先生辞去公司副总经理职务。
  (2)2005年4月15日公司第四届董事会第五次会议决议,同意刘建平先生、吴飞龙先生、袁平先生分别辞去公司常务副总经理及总经理职务。同意聘请王忠先生担任公司执行总经理、陈明霞女士担任副总经理职务。
  (3)2005年8月12日公司第四届董事会第十次会议决议,同意杨国华辞去公司财务总监职务、潘志猛任公司财务总监。
  (4)2005年12月16日公司第四届董事会第十四次会议决议,同意公司总经理陈建龙先生、执行总经理王忠先生、副总经理陈明霞女士分别辞去所任职务;同意聘任朱文浩先生任公司总经理、蒋萍萍女士任公司常务副总经理。
  二、员工情况
  截止报告期末,公司在册员工2,350人,需承担统筹外部分费用的离退休职工为1,480人。员工结构如下:
  1、专业构成情况
  专业构成的类别            专业构成的人数         占员工总数的比例%
  生产                           1,689                  71.87
  销售                           55                     2.34
  技术                           228                    9.70
  财务                           32                     1.36
  行政                           116                    4.94
  其他(含内退)                 230                    9.79
  2、教育程度情况
  教育程度的类别            教育程度的人数         占员工总数的比例%
  大专及大专以上                 418                    17.79
  中专                           11                     0.05
  其他                           1,921                  81.74
  第五章    公司治理结构
  一、公司治理实际情况
  公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要求,建立并逐步完善现代企业制度,规范公司运作。公司于2000年修订和制定了《公司章程》、《股东大会规程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理层工作细则》、《化解资产损失风险内部控制制度》等。报告期内,遵照证券监管部门规范性文件要求,结合公司实际运作情况,适时修订《公司章程》及《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相应治理细则,努力提升公司的治理水平,促进公司良性发展。
  (一)股东和股东大会:公司保证所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利;公司能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会,行使股东的表决权;公司关联交易公平合理,没有损害公司及股东的利益,并对定价依据予以披露。
  (二)关于控股股东与上市公司关系:控股股东依法行使其权利并承担相应义务,公司与控股股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到了“五分开”,公司董事会、监事会、经理层及内部机构能够独立运作,并具有独立完整的业务和自主经营能力。
  (三)关于董事与董事会:公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事;公司董事会的人数和人员构成符合有关法律法规的要求;公司董事会成员均以认真负责态度出席董事会和股东大会,履行董事的权利义务和责任
  (四)关于监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规的要求;公司监事能够认真履行职责,本着对股东负责的态度,对公司财务及董事、经理和其他高级管理人员履职情况进行监督。
  (五)关于绩效评价与激励约束机制:公司已于2002年度设立了独立董事制度下的董事会薪酬与考核委员会,并且建立和逐步完善了对高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。
  (六)关于相关利益者:公司充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者、供应商等利益相关者的合法权益,共同推动公司持续健康发展。。
  (七)关于信息披露与透明度:公司制定了《信息披露管理制度》,指定董事会秘书负责信息披露工作,接待股东来访和咨询工作;公司能够按照有关规定真实、完整、及时地披露有关信息,努力使投资者有平等机会获得信息。
  二、独立董事履行职责情况
  (一)独立董事参加董事会的出席情况
  本年应参加   亲自出席   委托出席
  独立董事姓名                                        缺席(次)           备注
  董事会次数    (次)     (次)
  杨继瑞            11          11          0           0
  王   垒           11           8          3           0
  杨柳勇            11           7          1           3       在向董事会提出辞职至
  股东大会通过之前未参
  沈伟东             9           7          1           1
  加董事会议
  骆国良             2           2          0           0
  (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
  1、2005年9月8日,公司第四届董事会第十一次会议(临时)审议《关于拟提名杨国华先生为公司第四届董事会董事候选人的议案》,杨柳勇独立董事由于“刚回国,情况不熟悉”对本议案弃权。
  2、2005年12月16日,公司第四届董事会第十四次会议(临时)审议《关于公司高级管理人员变动的议案》,独立董事王垒先生同意本议案,但同时表示:“希望新任总经理及管理队伍有相对较稳定的任职,以利公司稳定发展”。
  (三)独立董事履职情况的其他说明
  独立董事参加报告期内的董事会和股东大会,认真参与董事会议案的审议及决策,遵守《公司章程》及治理细则等规范性文件的规定,对报告期内公司高级管理人员变动、重大关联交易、重大资产出售、高管薪酬等事项出具了独立董事意见或建议,为公司董事会决策提供客观科学依据起到积极作用。
  三、公司与控股股东华伦集团有限公司在人员、资产、财务、机构和业务分开情况
  (一)业务方面:公司在工商行政管理部门核准的经营范围内开展各项经营业务,独立开展经营业务活动,拥有独立完整的业务及自主经营能力。
  (二)人员方面:本公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立运作。公司总经理、副总经理及其他高级管理人员均在本公司领取薪酬,未在公司控股股东单位担任重要行政职务。
  (三)资产方面:本公司独立拥有完整采购和销售系统。公司合营关联企业四川金宏水泥有限公司、峨眉协和水泥有限公司属嫁接式中外合资企业,拥有独立的熟料煅烧系统,与本公司全资附属企业四川金顶集团峨眉水泥厂共用料浆制备及粉磨加工系统。除此之外,本公司独立拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施。工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司或本公司全资附属企业四川金顶集团峨眉水泥厂拥有。
  (四)机构方面:公司组织机构体系健全,内部机构独立,与控股股东完全分开,不存在从属关系并能保证正常经营活动的开展。
  (五)财务方面:本公司设有独立财务部门和财务人员,建立了独立财务核算和管理系统,拥有银行独立帐户并独立依法纳税。
  四、高级管理人员绩效评价与激励约束机制
  遵照《上市公司治理准则》的要求,公司依据董事会薪酬与考核委员会决议和董事会决议精神,结合本公司及地区内同行业其他企业实际情况,按照公司年度经营目标对公司高级管理人员进行逐项考核,年度考评结果与高管人员个人收入挂钩,激励高管人员提高自我经营管理能力。
  第六章     股东大会情况简介
  一、年度股东大会情况
  公司2005年6月17日召开了2004年年度股东大会,会议决议公告刊登在2005年6月18日《中国证券报》、《上海证券报》上。
  二、第一次临时股东大会情况
  公司于2005年10月27日召开了2005年第一次临时股东大会,会议决议公告刊登在2005年10月28日《中国证券报》、《上海证券报》上。
  第七章    董事会报告
  一、管理层讨论与分析
  (一)报告期内公司经营情况的回顾
  1、报告期内公司总体经营情况
  (1)主营业务分析
  2005年,公司累计生产销售水泥181万吨(含外销熟料),与上年基本持平。公司实现主营业务收入38,982.93万元,较上年增长了12.23%;利润总额1,349.66万元,较上年下降了17.27%;实现净利润1,352.92万元,比上年同期下降了2.61%.
  2005年度公司主营业务利润减少主要是由于母公司销售成本上升。
  母公司获四川省地方税务局川地税函[2006]23号文《关于四川金顶(集团)股份有限公司股权转让损失税前扣除的批复》及[2006]24号文《关于四川金顶(集团)股份有限公司应收款项损失税前扣除的批复》,公司2005年度企业所得税费用为零。
  2、公司主营业务及其经营状况分析
  (1)主营业务分行业、分产品情况表             单位:元币种:人民币
  主营业务   主营业务
  主营业                          毛利率比
  分行业或                                                收入比上   成本比上
  主营业务收入     主营业务成本    务毛利                          上年增减
  分产品                                                  年增减     年增减
  率(%)                           (%)
  (%)     (%)
  水泥制造业   361,874,404.43  281,527,675.41     22.20      18.32      29.23     -22.83
  水泥制品   27,954,929.35    25,316,611.80     9.44      -32.66     -36.47     136.09
  水泥     361,874,404.43  281,527,675.41     22.20      18.32      29.23     -22.83
  水泥制品   27,954,929.35    25,316,611.80     9.44      -32.66     -36.47     136.09
  (2)主营业务分地区情况表
  地区                  主营业务收入            主营业务收入比上年增减(%)
  四川省内              389,829,333.78                         12.23
  (3)主要供应商、客户情况
  前五名供应商采购金额合计     193,183,502.15万元   占采购总额比重         60.93%
  前五名销售客户销售金额合计     143,094,539.01万元     占销售总额比重        36.71%
  3、报告期内公司资产构成发生重大变化的情况和原因
  (1)报告期内公司应收票据年末数比年初下降99.82%,系报告期银行承兑汇票背书转让及贴现所致。
  (2)其他应收款年末比年初上升45.63%,主要是报告期本公司代垫四川金宏水泥有限公司、峨眉协和水泥有限公司生产经营往来款、代垫乐山市国有资产经营有限公司职工安置补贴以及应收周国良等人股权转让余款。
  (3)长期股权投资
  本年长期股权投资增加17.31%,系对乐山远大房地产开发有限公司的新增投资。包括:经股东大会决议核销了烟台金河的投资5,130,000.00元;转让对乐山远大房地产开发有限公司的投资4,108,547.86元;由于合并会计报表范围发生变化减少股票投资353,000.00元。
  本年长期股权投资减值准备增加2,500,000.00元,系对峨眉协和水泥有限公司投资增加计提的长期投资减值准备。
  本年长期股权投资减值准备减少5,437,254.52元,包括:经股东大会决议核销了烟台金河的投资,相应转销以前年度已经计提的长期投资减值准备5,078,700.00元;根据四川金石水泥有限公司2005度会计报表,净资产有所回升,本公司相应转回以前年度计提的长期投资减值准备358,554.52元。
  (4)工程物资年末数较年初数减少65.01%,系本年领用工程物资较多所致
  (5)在建工程本项目年末余额比年初增加了62.39%,主要是因为增加了对洗煤厂工程、高温风机变频工程以及日产5000吨项目的投入。
  (6)一年内到期的长期负债主要是从长期借款转入,内容为:乐山电力股份公司担保3,000万元,成都五冶建筑安装公司担保7,000万元。
  (7)长期应付款减少主要是该款系根据国家计委和财政部计投[1997]2586号文和国家建材工业局建材财务字[1998]15号文将原建行长期借款转作对中国建筑材料集团公司的长期应付款。本年根据乐山国有资产经营有限公司与中国建筑材料集团公司的股权转让交易,本公司将其转为对乐山国有资产经营有限公司的其他应付款。
  (8)其他业务利润比上年增加182.53%,主要本年技术服务收入增加所致。
  (9)投资收益比上年下降31.55%,主要是:A、本年度计提峨眉协和水泥有限公司长期股权投资减值准备2,500,000.00元。B、根据四川金石水泥有限公司2005度会计报表,净资产有所回升,本公司相应转回以前年度计提的长期投资减值准备358,554.52元。C、股权转让收益包括:a转让四川金顶集团成都水泥有限公司股权取得股权转让收益6,029,857.42元;b转让四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司股权取得股权转让收益213,261.53元;c转让乐山远大房地产有限公司股权取得股权转让收益6,891,452.14元。d核销烟台金河公司股权投资形成损失51,300.00元。
  (10)补贴收入比上年下降58.21%,主要是2004年度收到2003年三、四度的增值税返还款。
  (11)四川省地方税务局川地税函【2006】24号文批复,本公司核销应收乐山市云海综合经营公司债权损失在2005年度税前扣除;经四川省地方税务局川地税函【2006】23号文批复,本公司2002年转让四川嘉华企业(集团)股份有限公司造成的股权投资损失可以按相关规定在税前扣除。因此,本公司2005年度所得税费用为零。
  4、报告期内主要财务数据发生重大变化的情况及原因
  报告期末投资收益为1,094.18万元,比上年同期下降31.55%。本年投资收益下降主要是上年处置子公司转回以前年度计提的减值准备1,520.59万元,本年转让子公司收益1,291万元,实际本年比上年减少510万元。
  5、报告期公司现金流量构成情况,同比发生重大变动的情况及与报告期净利润存在重大差异的原因
  经营活动产生的现金净流量同比下降1,332万元,降幅40.52%,主要是销售商品收到现金比上年增加4,447万元,购买商品支付现金比上年增加5,883万元。
  投资活动产生的现金净流量同比增加1,667万元,增幅1,469.25%,主要是本年收回处置子公司收益2,326万元,比上年增加1,270万元;处置固定资产、无形资产收到现金765万元。同时本年购建固定资产支出比上年增加355万元。
  筹资活动产生的现金流量增加51.15%,主要是借款同比增加373万元,而还款同比减少
  883万元。
  6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
  (1)主要控股子公司的经营情况及业绩                    单位:万元  币种:人民币
  公司名称              主要产品或服务          注册资本      总资产       净利润
  各型水泥的储运和销售;熟料粉磨
  四川金顶集团成都散装 的加工、水泥制品的生产和销售;
  水泥有限公司     销售金属材料(不含稀贵金属)、建2,300       2,501.11     -55.30
  筑材料及建筑机械、矿产品(国家
  政策允许)、机电产品(不含汽车)
  四川金宏水泥有限公司 生产、销售P.O32.5R、P.O42.5R普
  $1,000     5,740.99    -1,174.23
  通硅酸盐等品种的水泥
  峨眉协和水泥有限公司 生产、销售P.O32.5R、P.O42.5R普
  4,800           未合并报表
  通硅酸盐等品种的水泥
  (二)对公司未来发展的展望
  1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局
  2005年,随着国家宏观政策的继续实施,全国水泥行业经济运行呈以下几个特点:1、生产和投资增速减缓;2、销售平衡增长;3、出口持续向好;4、行业整体效益不减。5、技术进步和结构调整取得进展。
  2005年,水泥行业经济运行突出的矛盾问题,一是行业产能增长仍然较快;二是生产成本压力巨大;三是相当部分产品量增价跌;四是多数地区利润减少亏损增加。
  未来几年国家加强基础设施建设政策不会改变,国内水泥需求市场将保持平稳增长的态势。随着石油价格居高不下,煤炭资料紧缺,我国能源供应结构性问题日益突出,为此国家将调整能源结构,加快发展西部水电,并将水电排在了国家电力发展的首位。可以预见,“十一五”期间仍然是我国水电建设的高峰期。这就长期、大幅度的增加市场需求,也将对平抑电价起到积极作用。同时,随着西南水泥企业的重组并购和新型环保生产线的建设投产速度进一步加快,四川水泥市场竞争格局更趋激烈,在未来二至三年市场的激烈竞争将会达到一个高峰,市场份额将重新划分。企业不谋发展、自我封闭必是死路,一批以立窑为主的中小企业将被淘汰出局,并同时形成数家年生产水泥300万吨以上规模的主导企业。
  2、公司未来的发展机遇和挑战、发展战略等以及各项业务的发展规划
  (1)公司未来的发展机遇。
  2006年是国家“十一五”计划开局之年。十一五期间,国家继续实施西部大开展战略,在优先发展水电等清洁和可再生能源的政策指导下,将进一步加大对西部水电资源的开发力度,推进水电建设流域梯级综合开发,在西部建设大型水电基地;国家宏观规划将加快水电、高速公路等基础设施的建设速度,对水泥生产销售产业带来良好的快速发展机遇。
  (2)公司面临的主要挑战:一是水泥市场竞争激烈使水泥售价持续处于较低价位;二是受煤电油运价格上涨及大宗原燃材料供应趋紧等因素影响,导致成本进一步攀升。报告期利润下降,这个形势将持续影响至2006年;三是公司资金压力较大;四是电力部门拉闸限电频繁,导致公司产量增长受限;五是水泥行业的快速发展加剧了人才的竞争,造成公司人才的流失。
  公司应对措施:
  一是突出品牌战略,调整产品结构,顺应市场需求;确保主要目标市场的同时,积极拓展其他市场,提高水泥一般用户市场的占有率;加强重点市场的直销,加强分销和代理网络,提升产品售后服务水平;与市场区域内的优势水泥企业结成战略联盟,增强与重点客户关系,培养长期战略合作伙伴等手段得以缓解竞争压力。
  二是进一步加强成本考核管理,强化成本控制,通过积极工作,与原材料供应商建立良好购销关系,拓宽供应渠道,降低对单一供应商的过分依赖度,降低原材料采购成本;与物流商建立良好承运关系,合理安排运输方案,降低运输成本;合理平衡公司原燃材料供应关系,有效缓解成本与供应的矛盾。
  三是以信息化带动工业化,利用ERP信息管理系统,降低资金占用,提高资金周转速度。继续深化企业信息网络管理工作,从企业内部成本管理、企业仓储物流管理以及银行结算等入手,利用信息化管理进行内部监控,提高信息共享度及信息利用率。
  四是协调供电部门关系,合理安排生产计划,加强内部管理,大力开展节能降耗工作,确保提高实际产量,将生产所受影响降到最低。通过合理安排,确保电力供应和电价均衡。
  五是公司着重培养高素质的复合型人才,按阶梯状储备各类人才,逐步实现员工收入与市场接轨。
  3、公司的发展战略:
  公司将抓住历史发展机遇,在有效控制风险情况下,募集资金新建4,500t/d新型干法水泥熟料生产线,达到优化资源配置、扩大生产规模、降低成本、提高市场竞争力的作用。该生产线建成后将与本公司在攀枝花2500t/d新型干法生产线一同对攀西及周边区域市场进行分划和整合,同时对公司巩固成都市场,辐射周边地区的销售战略起到强有力的支撑。项目发展和企业进步关系上,将可持续发展与环境保护紧密结合起来。
  4、公司的发展规划:
  坚持规范运作、精细管理、2006年重要工作:第一是4,500t/d新型干法水泥熟料生产线项目开工建设;二是年产450万吨石灰石矿山技术改造工程;三是积极实施技术改造,开展混凝土应用实验。
  5、新年度经营计划以及为达到经营目标拟采取的策略和行动
  2006年,公司将不断加强经营管理,降低水泥生产成本,巩固市场占有率,建立和发展新客户,拓宽水泥销售渠道。
  为实现上述经营目标拟采取的策略和行动:
  (1)生产方面
  1)加大生产管理力度,加强生产经营工作的组织和管理。公司将按照年度生产经营计划要求,适时开展计划执行情况分析,通过分析加强执行中的管理,对计划执行情况开展监督检查,确保年度生产经营计划的完成。
  2)抓好投资项目的建设,实现稳健发展。利用公司品牌、销售网络优势,积极拓展市场,提高市场占有率;
  3)以技术进步为手段,提高企业核心竞争力。公司将加强应用和开发新技术和新产品的力度,提高产品科技含量。
  4)以成本控制为中心,加强企业内部管理,提高经济效益。
  5)进一步抓好质量安全工作,严格执行公司质量、环境与安全管理体系文件。
  (2)销售方面
  2006年,公司将实施巩固核心市场,开拓水电(热电)市场,覆盖区域市场的市场营销策略。
  1)巩固成都核心市场,针对市场竞争特点,把稳固和拓展作为销售工作重点,对成都市场实施人员配备优先战略,建立完善的管理制度,落实各级管理权责。目标市场重点选择商品混凝土市场,其次为房地产市场、市政工程市场等。
  2)积极拓展水电工程市场。2006年,公司将重点抓住川内水电(热电)工程施工进入高峰的时机,实施灵活的水电(热电)工程拓展策略。
  3)覆盖区域市场。2006年,公司将进一步加强本地市场,以及川南、攀西、西部市场的拓展力度,努力实现覆盖区域市场的目标。
  4)实行高盈利产品与占领市场产品相结合的品种策略。
  (3)技术改造方面
  积极开展各项技术改造及创新工作,为企业生产经营目标的完成及可持续发展打下基础。
  1)认真做好项目的编制、实施、过程管理、项目验收、交付使用等工作,2006年力争完成主体厂二十多个技改项目。
  2)加快矿山治理和技改工程步伐,做好矿山边坡地表位移监测工作,治理东矿滑坡体,完成年产450万吨石灰石矿山技改项目前期工作。
  3)适应市场需求,加快水泥品种开发工作力度。
  4)加快4,500t/d新型干法水泥熟料生产线项目前期各项工作。
  6、风险分析与应对措施
  经分析,市场销售存在合同风险和资金风险。前者公司通过不断完善合同签订审核管理程序有效控制;后者采取建立完善的客户档案,根据客户动态档案信息同财务部等部门共同对客户进行信用等级评定,实行客户信用发货核准制度,不断强化完善应收款管理,同时,公司采用先款后货,实行水泥销售业务发货申请管理流程,从业务员、片区经理、财务、公司领导逐级把关的控制经营风险和资金风险的管理模式,达到防范资金风险。严格资金使用及划拨的审批执行制度、保障资金使用安全和效率。
  董事会日常工作情况
  (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
  1、公司于2005年1月10日以通讯表决方式召开了第四届董事会第四次(临时)会议,会决议公告(临2005—001号)刊登在2005年1月13日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
  2、公司于2005年4月15日召开第四届董事会第五次会议,会议决议公告(临2005—003号)刊登在2005年4月19日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
  3、2005年4月28日,公司以通讯表决方式召开第四届董事会第六次会议,会议决议公告(临2005—008号)刊登在2005年4月30日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
  4、公司于2005年5月26日以通讯表决方式召开了第四届董事会第七次会议,会议审议通过了《关于占用上市公司资金和违规担保自查情况及整改方案的议案》,本次董事会形成决议报上海证券交易所及中国证监会四川监管局。
  5、公司于2005年6月17日以召开了第四届董事会第八次会议,会议决议公告(临2005—011号)刊登在2005年6月18日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
  6、公司于2005年6月29日以通讯表决方式召开了第四届董事会第九次会议,会议决议公告(临2005—013号)刊登在2005年7月1日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
  7、公司于2005年8月12日以通讯表决方式召开了第四届董事会第十次会议,会议决议公告(临2005—015号)刊登在2005年8月16日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
  8、公司于2005年9月8日以通讯表决方式召开了第四届董事会第十一次会议,会议决议公告(临2005—017号)刊登在2005年9月14日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
  9、公司于2005年9月23日以通讯表决方式召开了第四届董事会第十二次会议,会议决议公告(临2005—018号)刊登在2005年9月24日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
  10、公司于2005年10月27日召开了第四届董事会第十三次会议,会议决议公告(临2005—021号)刊登在2005年10月29日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
  11、公司于2005年12月16日以通讯表决方式召开了第四届董事会第十四次会议,会议决议公告(临2005—024号)刊登在2005年12月20日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
  (二)董事会对股东大会决议的执行情况
  2005年6月17日,公司2004年年度股东大会审议通过《关于公司2004年度利润分配及公积金转增股本方案的提案》,经四川君和会计师事务所审计,公司2004年度实现净利润为13,892,222.48元。由于各子公司经营亏损,因此,公司按母公司实现净利润14,202,851.35元,分别计提10%法定盈余公积金和法定公益金共2,840,570.28元后,本年度未分配利润11,051,652.20元,累计未分配利润为37,344,916.93元。
  考虑到公司生产规模扩大后所需流动资金增加,以及国家宏观调控等因素,会议决定公司2004年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
  九、2005年度公司利润分配预案
  经四川君和会计师事务所审计,公司2005年度实现净利润为13,529,169.06元。由于各子公司经营亏损,因此,公司按母公司实现净利润14,188,308.80元,分别计提10%法定盈余公积金和法定公益金各1,418,830.88元后,本年度未分配利润10,691,507.30元,累计未分配利润为48,036,424.23元。
  由于公司生产规模扩大、所需流动资金增加以及国家产业政策、信贷政策影响,公司2005年度拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。2005年度盈利公司计划用于补充生产流动资金。
  独立董事关于公司2005年度盈利拟不分配的说明:
  由于公司生产规模扩大,对流动资金需求相应增大,同时考虑到公司受国家宏观调控下产业及信贷政策的影响因素等,同意公司2005年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。公司2005年度盈利计划用于补充生产流动资金,同意将本预案提交公司2005年年度股东大会审议。本次董事会对此方案的表决程序符合有关法律法规的规定。
  十、公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。本报告期内无变动。
  第八章   监事会报告
  2005年全社会广泛关注的《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》修订案在十届全国人大常委会第十八次会议审议通过。为贯彻中国证监会、中国证券业协会关于两法学习、宣传活动的有关文件精神,监事会认真组织学习,提高公司监事对新“两法”的理解和认识。2005年公司根据《公司法》和《公司章程》,按照规范程序对《公司监事会议事规则》进行重新修订,进一步从制度上完善了监事会运作的规范性。在这一年里,公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责,年内监事会成员列席了公司董事会所有会议,以维护公司和股东利益为准则,依法独立行使职权,履行监督职能。
  一、对公司2005年度经营情况的基本评价
  2005年国家宏观调控政策使公司面临着前所未有的困难,市场竞争愈加激烈,水泥价格长时间维持在较低的水平,原材料特别是燃煤价格和电价持续上涨,造成公司生产成本的上升,且拉闸限电频繁,严重影响了公司的生产经营。面对各种变化和困难,公司全体员工紧紧围绕公司方针目标,勤奋实干,强化管理,努力降低生产成本。全年产销水泥181万吨,与上年基本持平。报告期实现利润1,349.66万元,基本完成了2005年的经营目标。
  二、报告期内监事会工作情况
  报告期内,公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责,结合《公司监事会议事规则》的要求,依法独立行使职权,并履行监督职能。
  报告期内召开监事会议共4次,具体如下:
  1、2005年4月16日召开第四届监事会第四次会议,会议审议并通过了《公司2004年年度报告》、《公司2004年年度报告摘要》、《公司2004年度监事会工作报告》、《关于修改公司监事会议事规则的议案》、《关于推选公司第四届监事会召集人的议案》。
  2、2005年4月27日以通讯方式召开第四届监事会第五次会议,会议审议通过了《公司2005年第一季度报告》。
  3、2005年8月12日以通讯方式召开第四届监事会第六次会议,会议审议通过了《公司2005年半年度报告》和《公司2005年半年度报告摘要》。
  4、2005年10月27日召开第四届监事会第七次会议,审议通过了《公司2005年第三季度报告》。
  三、监事会对有关事项的独立意见
  (一)公司依法运作情况
  报告期内,监事会依照《公司法》、《公司章程》的有关规定,参加股东会并列席所有董事会议,对公司的依法运作情况进行了监督和检查,监事会认为,公司董事会依法决策,规范运作,认真贯彻落实股东大会决议,按照上市公司要求规范公司的经营活动,建立并逐步完善了公司内部控制制度。公司董事和经理层在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
  (二)检查公司财务状况
  2005年度公司财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果,四川君和会计师事务所出具的无保留意见审计报告,是客观公正、真实可靠的。
  (三)报告期内公司未募集资金。
  (四)报告期内出售资产交易价格是合理的,未发现有内幕交易行为及损害股东权益或造成公司资产流失的现象。
  (五)关联交易
  本年度公司涉及的关联方交易,其价格由双方根据市场情况确定,本期无高于或低于正常价格的情况。
  2006年新修订的《公司法》、《证券法》已正式实施,使上市公司在资本市场规范运作以及提高上市公司质量,提供了极其重要的法律制度保障。监事会全体成员要不断加强学习,努力提高自身素质,进一步树立风险意识和危机意识,增强责任感,尽职尽责地发挥监事会的职能。
  第九章   重要事项
  一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
  2005年,公司涉诉案件16起(包括以前年度发生未决应收货款债权诉讼案3起),涉诉标的金额2,472.23万元,共执行收回金额155万元。2005年度新增重大未决诉讼事项为:
  我公司诉双流水泥制品厂建材经营部,要求支付欠款429.56万元并承担违约金和本案的诉讼、保全费用,已立案,未审结。
  中国第五冶金金建设公司诉我公司,要求支付工程欠款312.27万元及逾期付款利息,并承担本案的诉讼费用,一审判决我公司败诉,我公司已提起上诉。
  中国建筑材料工业建设唐山安装工程公司诉我公司,要求支付工程质保金款507.31万元,并承担相应违约责任及本案的诉讼费用,一审判决我公司败诉,我公司已提起上诉。
  二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并等事项
  (一)报告期内收购及出售资产、吸收合并等事项
  1、2005年6月17日,公司第四届八次董事会审议通过《公司拟转让所持四川金顶集团成都水泥有限公司股权的议案》,同意将公司所持四川金顶集团成都水泥有限公司86.63%的股权(出资额693万元)以727.65万元价格转让给自然人陈雪华先生。该股权转让过户工商变更手续已于2005年7月15日办理完毕。截止2005年12月31日公司收回该股权转让款400万元。
  2、2005年10月27日,公司第四届十三次董事会审议通过《公司拟转让所持四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司股权议案》,同意将公司所持四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司1,020万元出资(占注册资本51%)转让给周国良先生,将公司所持四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司700万元出资(占注册资本的35%)转让给江金林先生。该股权转让过户工商变更手续已于2005年12月27日办理完毕。截止2005年12月31日公司收回该股权转让款900万元。
  3、2005年12月本公司与自然人胡援朝共同出资设立乐山远大房地产有限公司。其中本公司以位于乐山市城区白燕路12号的土地资产作价950万元出资,占总股本的95%;胡援朝以现金50万元出资,占总股本的5%。本公司第四届第十七次董事会议决议同意将所持远大房产46.56%的股权以1,100万元的价格转让给了浙江华硕投资管理公司,截止报告期末本公司已收到上述股权转让款。股权转让过户工商变更手续于2005年12月29日办理完毕。
  上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性无重大影响。
  (二)报告期投资事项
  2005年6月29日,公司第四届九次董事会审议通过了本公司与攀钢集团钢城企业总公司控股企业-攀枝花环业冶金渣有限责任公司共同出资设立攀枝花金顶环业水泥有限公司,拟在攀枝花兴建一条日产2,500吨新型干法水泥熟料生产线。2005年6月19日,合作双方草签了合资意向协议。新公司注册资本为5,000万元,本公司以现金2,550万元出资,环业冶金渣公司以现金2,450万元出资,占注册资本的49%。协议还约定新公司成立6个月后,双方按上述股权比例追加投资5,000万元,新公司注册资本变更为1亿元。报告期项目尚未开始实施。
  三、关联交易见财务报告之第七部分“关联方关系及其交易”
  四、报告期内公司重大合同
  (一)报告期内本公司租赁其他公司资产情况:
  本报告期,除本公司与中铁二局集团物资有限公司以前年度签署的《租赁合同》外,公司无其他重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
  (二)报告期内本公司发生的重大担保
  截止2005年底,公司累计对外担保4,517万元,其中为乐山电力股份有限公司执行担保1,500万元;为浙江大地纸业集团有限公司实施担保2,017万元;为乐山市财政局逾期担保1,000万元。
  独立董事认为:
  2005年,公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保;公司对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%;公司对外担保均取得董事会全体成员2/3以上签署同意,或者经股东大会批准;没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。
  公司与乐山电力股份有限公司担保为信用互保,该公司具有实际承担能力。
  公司2004年度股东大会审议通过的《关于公司拟与浙江大地纸业集团有限公司签署互保授信协议的提案》,报告期末公司实际为其实施担保2,017万元。公司应尽快签署并实施互保协议,加强风险防范。
  (三)报告期内本公司没有委托理财事项。
  五、报告期内公司及公司持股5%以上的股东没有承诺事项。
  六、聘任会计师事务所及向其支付报酬情况
  报告期内,公司续聘四川君和会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。公司支付其2005年度财务审计费用50.5万元(不负担差旅费),其中母公司支付46万元,控股子公司支付4.5万元,以上费用已取得该会计师事务所的确认。截止目前,四川君和会计师事务所已为本公司提供审计服务8年。
  根据证监会计字(2003)13号《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》,公司2005年报审计的签字注册会计师符合上述要求。
  七、报告期内,公司、公司董事、监事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。
  八、其他重要事项
  (一)报告期对大股东及其他关联方占用资金及违规担保情况的自查事项:
  2005年5月26日,公司董事会以通讯表决方式召开了四届七次会议,会议审议通过了《关于占用上市公司资金和违规担保自查情况及整改方案的议案》,本次会议形成决议报上海证券交易所及中国证监会四川监管局。
  (二)四川君和会计师事务所对公司大股东及其他关联方占用资金情况出具了《关于四川金顶(集团)股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明》,全文披露于上海证券交易所网站。
  (三)本报告期合并报表范围变化说明:
  1、四川金顶集团成都散装水泥有限公司由本公司直接持有95%股权,其余5%股权由本公司原控股子公司四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司间接持有。四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司股权转让后,本公司对四川金顶集团成都散装水泥有限公司总体持股比例降为95%。
  2、2005年6月17日,本公司与自然人陈雪华签订协议,将本公司持有四川金顶集团成都水泥有限公司股权全部转让给陈雪华,股权过户手续已经办理完毕。根据相关规定,本公司年末编制合并会计报表时仅合并该公司2005年1-6月的利润表,不合并资产负债表。
  3、2005年10月27日,本公司分别与自然人周国良、江金林签订协议,将本公司持有四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司的股权转让给上述自然人,股权过户手续已办理完毕。根据相关规定,本公司年末编制合并会计报表时仅合并该公司2005年1-9月的利润表,不合并其资产负债表。
  4、四川金宏水泥有限公司为本公司和外方各持股50%共同控制的合营企业,按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
  5、峨眉协和水泥有限公司是本公司与外方各持股50%的合营企业,由于双方以前年度在成本、费用分摊上的异议未能完全解决,外方所派财务负责人未能提供财务报表,本年度本公司继续多次与外方沟通协商未果。鉴于本公司不能对该公司实施控制,故2005年度未按权益法核算其投资收益或投资损失,也未将其纳入2005年度合并会计报表的合并范围。由于该公司的供应与销售均由本公司组织经营,2005年度协和水泥的生产经营正常,本公司以对该公司生产经营状况的判断为依据对该项长期股权投资计提了股权投资减值准备。
  (四)报告期不计提企业所得税情况:
  母公司获四川省地方税务局川地税函[2006]23号文《关于四川金顶(集团)股份有限公司股权转让损失税前扣除的批复》及[2006]24号文《关于四川金顶(集团)股份有限公司应收款项损失税前扣除的批复》,公司2005年度不计提企业所得税。
  第十章  财务报告
  一、审计报告
  公司财务报告经四川君和会计师事务所注册会计师赵书阳、何勇签字,并出具了君和审(2006)第2036号标准无保留意见的审计报告。
  审    计    报     告
  君和审(2006)第2036号
  四川金顶(集团)股份有限公司全体股东:
  我们审计了后附的四川金顶(集团)股份有限公司(以下简称“四川金顶”)2005年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2005年度的利润表及合并利润表和2005年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是四川金顶管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
  我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
  我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了四川金顶2005年12月31日的财务状况及合并财务状况、2005年度的经营成果及合并经营成果和2005年度现金流量及合并现金流量。
  四川君和会计师事务所有限责任公司           中国注册会计师:赵书阳
  中国、四川、成都                     中国注册会计师:何勇
  报告日期:2006年3月24日
  资产负债表
  编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                         2005年12月31日           单位:元
  合   并                             母公司
  资   产               附注
  年末数           年初数           年末数            年初数
  流动资产:
  货币资金                       5.01      113,841,033.30    87,613,646.90   113,085,929.53      60,400,350.74
  短期投资
  应收票据                       5.02            7,000.00     3,901,385.22         7,000.00       2,901,385.22
  应收股利                                     166,962.55       166,962.55       166,962.55         166,962.55
  应收利息
  应收账款                       5.03      100,712,757.17   108,964,769.97    91,696,393.10      86,596,901.22
  其他应收款                     5.04       94,623,424.88    64,974,249.40   105,984,541.79      75,201,889.49
  预付账款                       5.05       24,243,154.24    18,078,713.89    24,243,154.24      17,467,939.43
  应收补贴款
  存       货                    5.06       78,406,534.14    68,213,479.05    77,187,827.28      65,498,129.92
  待摊费用                       5.07        1,191,160.44     2,062,229.35     1,125,541.60       1,895,156.31
  一年内到期长期债权投资
  其他流动资产                                                  104,569.14                          104,569.14
  流动资产合计                        413,192,026.72   354,080,005.47   413,497,350.09     310,233,284.02
  长期投资:
  长期股权投资                   5.08       15,579,072.16    13,280,817.64    43,763,498.18      65,152,744.24
  长期债权投资
  长期投资合计                         15,579,072.16    13,280,817.64    43,763,498.18      65,152,744.24
  固定资产:
  固定资产原价                   5.09      689,072,063.72   720,116,405.32   657,162,098.40     647,628,127.01
  减:累计折旧                   5.09      201,791,778.09   194,321,960.03   186,872,286.71     162,988,733.34
  固定资产净值                             487,280,285.63   525,794,445.29   470,289,811.69     484,639,393.67
  减:固定资产减值准备         5.10       29,326,439.91    30,326,812.16    29,239,189.91      29,416,988.16
  固定资产净额                           457,953,845.72   495,467,633.13   441,050,621.78     455,222,405.51
  工程物资                       5.11        1,642,945.49     4,695,644.97     1,642,945.49       4,597,144.97
  在建工程                       5.12       15,514,435.03     9,553,907.58    15,514,435.03       9,553,907.58
  固定资产清理
  固定资产合计                       475,111,226.24   509,717,185.68    458,208,002.30    469,373,458.06
  无形资产及其他资产:
  无形资产                       5.13       35,691,128.78    41,594,498.87    17,511,547.99      21,252,663.91
  长期待摊费用                 5.14                           114,675.00                          114,675.00
  其他长期资产
  无形资产及其他资产合计                     35,691,128.78    41,709,173.87    17,511,547.99      21,367,338.91
  递延税项:
  递延税款借项
  资产总计                          939,573,453.90   918,787,182.66    932,980,398.56    866,126,825.23
  企业负责人:陈建龙                主管会计工作负责人:潘志猛              会计机构负责人:帅宏英
  资产负债表(续)
  编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司               2005年12月31日                           单位:元
  合   并                           母公司
  负债及股东权益            附注
  年末数            年初数             年末数         年初数
  流动负债:
  短期借款                     5.15   192,500,000.00    187,500,000.00    192,500,000.00 162,500,000.00
  应付票据                     5.16   117,337,699.00    108,020,000.00    117,337,699.00 108,020,000.00
  应付账款                     5.17    69,564,703.30     55,844,285.64     69,564,703.30  50,247,102.27
  预收账款                     5.18    11,200,877.89      9,466,678.01      8,487,382.52   3,874,349.00
  应付工资                                                    5,145.87                         3,421.15
  应付福利费                            3,453,041.96      3,995,291.33      3,334,764.80   3,130,398.29
  应付股利                     5.19        60,000.00         60,000.00         60,000.00      60,000.00
  应交税金                     5.20     9,833,937.65     20,821,374.95      9,406,513.98  17,612,877.38
  其他应交款                   5.21       222,701.79        669,932.63        219,186.29      98,788.28
  其他应付款                   5.22    52,394,881.28     40,426,696.18     50,583,300.00  33,235,204.84
  预提费用                     5.23     2,397,970.12      1,764,820.63      2,397,970.12   1,355,681.24
  预计负债
  一年内到期长期负债           5.24   100,000,000.00                      100,000,000.00
  其他流动负债
  流动负债合计                    558,965,812.99    428,574,225.24    553,891,520.01  380,137,822.45
  长期负债:
  长期借款                     5.25                     100,120,000.00                   100,000,000.00
  应付债券
  长期应付款                   5.26                     20,163,745.17                     20,163,745.17
  专项应付款                 5.27   31,200,000.00     31,200,000.00     31,200,000.00   31,200,000.00
  其他长期负债
  长期负债合计                    31,200,000.00     151,483,745.17    31,200,000.00  151,363,745.17
  递延税项:
  递延税款贷项                 5.28     2,994,674.09      3,992,898.79      2,994,674.09   3,992,898.79
  负债合计                     593,160,487.08    584,050,869.20    588,086,194.10 535,494,466.41
  少数股东权益                        674,852.84      2,600,905.38
  股东权益:
  股本                         5.29   232,660,000.00    232,660,000.00    232,660,000.00 232,660,000.00
  减:已归还投资
  股本净额                          232,660,000.00    232,660,000.00    232,660,000.00 232,660,000.00
  资本公积                     5.30    46,878,430.60     46,804,893.76     46,878,430.60  46,804,893.76
  盈余公积                     5.31    18,163,259.15     15,325,597.39     18,163,259.15  15,325,597.39
  其中:法定公益金                     11,471,131.55     10,052,300.67     11,471,131.55  10,052,300.67
  未分配利润                   5.32    48,036,424.23     37,344,916.93     47,192,514.71  35,841,867.67
  股东权益合计                  345,738,113.98    332,135,408.08    344,894,204.46 330,632,358.82
  负债及股东权益总计                 939,573,453.90    918,787,182.66    932,980,398.56 866,126,825.23
  企业负责人:陈建龙                主管会计工作负责人:潘志猛              会计机构负责人:帅宏英
  利       润       表
  编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                                       2005年度        单位:元
  合   并                              母公司
  项     目            附注
  本年数            上年数            本年数             上年数
  一、主营业务收入                5.33
  389,829,333.78    347,347,932.76    343,313,284.79       288,253,932.89
  减:主营业务成本              5.33
  306,844,287.21    257,700,436.63    265,824,583.84       207,052,090.11
  主营业务税金及附加         5.34
  2,975,005.91      2,825,910.81      2,708,073.92         2,375,378.59
  二、主营业务利润
  80,010,040.66     86,821,585.32     74,780,627.03        78,826,464.19
  加:其他业务利润              5.35
  4,589,367.75      1,624,377.52      4,612,056.99         1,874,840.63
  减:营业费用
  29,530,041.25     29,458,427.45     25,086,794.85        24,576,915.43
  管理费用
  37,724,715.07     46,470,129.05     29,748,331.59        35,644,040.75
  财务费用                 5.36
  16,024,447.59     16,045,821.11     15,140,887.93        15,062,929.18
  三、营业利润
  1,320,204.50     -3,528,414.77      9,416,669.65         5,417,419.46
  加:投资收益                  5.37
  10,941,825.61     15,984,783.16      3,647,207.14         8,747,869.70
  补贴收入                 5.38
  1,790,909.63      4,285,525.40      1,420,268.89         3,214,502.63
  营业外收入               5.39
  1,223,020.71        155,799.05      1,156,261.99            96,422.20
  减:营业外支出                5.40
  1,779,364.30        583,162.59      1,452,098.87           452,219.95
  四、利润总额
  13,496,596.15     16,314,530.25     14,188,308.80        17,023,994.04
  减:所得税
  2,821,142.69                           2,821,142.69
  少数股东损益
  -32,572.91       -398,834.92
  五、净利润
  13,529,169.06     13,892,222.48     14,188,308.80        14,202,851.35
  企业负责人:陈建龙                主管会计工作负责人:潘志猛              会计机构负责人:帅宏英
  补充资料:
  合并                                  母公司
  项                  目
  本年累计数       上年实际数         本年累计数       上年实际数
  1.出售处置部门或被投资单
  13,083,271.09      5,012,210.12      13,083,271.09         5,012,210.12
  位所得收益
  2.自然灾害发生的损失
  3.会计政策变更增加(或减
  少)利润总额
  4.会计估计变更增加(或减
  少)利润总额
  5.债务重组损失                                                                                   130,334.54
  223,703.44        130,334.54          193,348.63
  6.其他
  利      润     分    配    表
  编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                                    2005年度         单位:元
  合   并                    母公司
  项      目             附注
  本年数            上年数            本年数           上年数
  一、净利润                      13,529,169.06      13,892,222.48   14,188,308.80     14,202,851.35
  加:年初未分配利润                   37,344,916.93      26,293,264.73   35,841,867.67     24,479,586.60
  其他转入
  二、可供分配的利润           5.32    50,874,085.99      40,185,487.21   50,030,176.47     38,682,437.95
  减:提取法定盈余公积          5.32     1,418,830.88       1,420,285.14    1,418,830.88      1,420,285.14
  提取法定公益金             5.32     1,418,830.88       1,420,285.14    1,418,830.88      1,420,285.14
  提取职工奖励及福利基金
  提取储备基金
  提取企业发展基金
  利润归还投资
  三、可供投资者分配利润                  48,036,424.23      37,344,916.93   47,192,514.71     35,841,867.67
  减:应付优先股股利
  提取任意盈余公积
  应付普通股股利
  转作股本的普通股股利
  四、未分配利润             5.32    48,036,424.23      37,344,916.93   47,192,514.71     35,841,867.67
  利润表附表:
  净资产收益率(%)                            每股收益
  报告期利润
  全面摊薄               加权平均           全面摊薄         加权平均
  主营业务利润                               23.14                 23.61           0.344             0.344
  营业利润                                 0.38                  0.39           0.006             0.006
  净   利   润                              3.91                  3.99           0.058             0.058
  扣除非经常性损益后的净利润                          -1.68                 -1.71          -0.025            -0.025
  企业负责人:陈建龙                主管会计工作负责人:潘志猛              会计机构负责人:帅宏英
  现金流量表
  编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                        2005年度                   单位:元
  项               目                       附注       合   并            母公司
  一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                      387,408,359.44     346,642,122.74
  收到的税费返还                                                      1,790,909.63       1,420,268.89
  收到的其他与经营活动有关的现金                              5.41    3,187,344.29       3,075,623.54
  现金流入小计                                  392,386,613.36     351,138,015.17
  购买商品、接受劳务支付的现金                                      277,443,527.72     249,172,009.64
  支付给职工以及为职工支付的现金                                     38,167,396.08      31,634,768.14
  支付的各项税费                                                     33,610,354.88      26,140,602.21
  支付的其他与经营活动有关的现金                              5.42   23,618,869.53      24,625,909.30
  现金流出小计                                  372,840,148.21     331,573,289.29
  经营活动产生的现金流量净额                             19,546,465.15      19,564,725.88
  二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资所收到的现金                                               11,000,000.00      11,000,000.00
  出售子公司所收到的现金                                             12,259,737.59      13,500,000.00
  取得投资收益所收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                  7,648,533.00       7,630,685.00
  收到的其他与投资活动有关的现金
  现金流入小计                                          30,908,270.59      32,130,685.00
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                     13,099,335.19      13,094,455.19
  投资所支付的现金
  支付的其他与投资活动有关的现金
  现金流出小计                                          13,099,335.19      13,094,455.19
  投资活动产生的现金流量净额                            17,808,935.40      19,036,229.81
  三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资所收到的现金
  借款所收到的现金                                                  192,500,000.00     192,500,000.00
  收到的其他与筹资活动有关的现金
  现金流入小计                                           192,500,000.00     192,500,000.00
  偿还债务所支付的现金                                              187,500,000.00     162,500,000.00
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                               16,128,014.15      15,915,376.90
  支付的其他与筹资活动有关的现金
  现金流出小计                                  203,628,014.15     178,415,376.90
  筹资活动产生的现金流量净额                            -11,128,014.15      14,084,623.10
  四、汇率变动对现金的影响额
  五、现金及现金等价物净增加额                                            26,227,386.40     52,685,578.79
  企业负责人:陈建龙                主管会计工作负责人:潘志猛              会计机构负责人:帅宏英
  现金流量表附表
  补充资料                             附注         合并              母公司
  1.将净利润调节为经营活动的现金流量
  净利润                                                             13,529,169.06     14,188,308.80
  加:少数股东损益                                                        -32,572.91
  计提的资产减值准备                                                  1,405,140.54      1,049,807.04
  固定资产折旧                                                       27,369,049.47     26,126,736.17
  无形资产摊销                                                        1,522,827.46        720,914.48
  长期待摊费用摊销                                                114,675.00        114,675.00
  待摊费用减少(减:增加)                                                 871,068.91        769,614.71
  预提费用增加(减:减少)                                                 633,149.49      1,042,288.88
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
  -328,728.80       -328,728.80
  收益)
  固定资产报废损失
  财务费用                                                               16,024,447.59     15,140,887.93
  投资损失(减:收益)                                                   -10,941,825.61     -3,647,207.14
  递延税款贷项(减:借项)                                              -998,224.70       -998,224.70
  存货的减少(减:增加)                                             -10,193,055.09    -11,689,697.36
  经营性应收项目的减少(减:增加)                                   -44,187,093.52    -65,636,057.81
  经营性应付项目的增加(减:减少)                                    24,758,438.26     42,711,408.68
  其他
  经营活动产生的现金流量净额                                  19,546,465.15     19,564,725.88
  2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
  债务转为资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
  3.现金及现金等价物净增加情况
  现金的期末余额                                                    113,841,033.30    113,085,929.53
  减:现金的期初余额                                                 87,613,646.90     60,400,350.74
  加:现金等价物的期末余额
  减:现金等价物的期初余额
  现金及现金等价物净增加额                                   26,227,386.40     52,685,578.79
  企业负责人:陈建龙                主管会计工作负责人:潘志猛              会计机构负责人:帅宏英
  所有者权益(或股东权益)增减变动表
  编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                                   单位:元
  项目                                2005年                         2004年
  一、股本
  年初余额                                       232,660,000.00                 232,660,000.00
  本年增加数
  其中:资本公积转入
  盈余公积转入
  利润分配转入
  新增股本
  本年减少数
  年末余额                                      232,660,000.00                 232,660,000.00
  二、资本公积
  年初余额                                      46,804,893.76                   15,549,681.16
  本年增加数                                       73,536.84                    31,255,212.60
  其中:股本溢价
  接受捐赠非现金资产准备
  接受现金捐赠
  股权投资准备
  拨款转入                                                                         31,200,000.00
  外币资本折算差额
  其他资本公积                                        73,536.84                        55,212.60
  本年减少数
  其中:转增股本
  年末余额                                        46,878,430.60                   46,804,893.76
  三、法定和任意盈余公积:
  年初余额                                         5,273,296.72                    3,853,011.58
  本年增加数                                       1,418,830.88                    1,420,285.14
  其中:从净利润中提取数                               1,418,830.88                    1,420,285.14
  其中:法定盈余公积                                   1,418,830.88                    1,420,285.14
  任意盈余公积
  储备基金
  企业发展基金
  法定公益金转入
  本年减少数
  其中:弥补亏损
  转增股本
  分派现金股利或利润
  分派股票股利
  年末余额                                          6,692,127.60                   5,273,296.72
  其中:法定盈余公积                                    6,692,127.60                   5,273,296.72
  储备基金
  企业发展基金
  四、法定公益金:
  年初余额                                         10,052,300.67                   8,632,015.53
  本年增加数                                         1,418,830.88                   1,420,285.14
  其中:从净利润中提取数                                1,418,830.88                   1,420,285.14
  本年减少数
  其中:集体福利支出
  年末余额                                          11,471,131.55                   10,052,300.67
  五、未分配利润
  年初未分配利润                                    37,344,916.93                   26,293,264.73
  资本公积盈余公积弥补亏损
  本年净利润                                          13,529,169.06                   13,892,222.48
  本年利润分配                                         2,837,661.76                   2,840,570.28
  本年未分配利润                                      48,036,424.23                   37,344,916.93
  企业负责人:陈建龙                主管会计工作负责人:潘志猛              会计机构负责人:帅宏英
  资产减值准备明细表
  编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司               2005年12月31日                       单位:元
  本年减少数
  行
  项      目                年初余额      本年增加数因资产价值         其他原因                       年末余额
  次                                                                 合计
  回升转回数       转出数
  一、坏账准备合计               1 130,239,454.20 2,190,592.69 2,926,897.63 25,677,003.38 28,603,901.01 103,826,145.88
  其中:应收账款              2  88,572,298.19              2,926,897.63  3,115,613.03  6,042,510.66  82,529,787.53
  其他应收款                  3  41,667,156.01 2,190,592.69              22,561,390.35 22,561,390.35  21,296,358.35
  二、短期投资跌价准备合计4
  其中:股票投资              5
  债券投资                    6
  三、存货跌价准备合计           7      62,623.86                                                            62,623.86
  其中:库存商品              8
  原材料                    9      62,623.86                                                            62,623.86
  四、长期投资减值准备合计      10  16,998,502.91 2,500,000.00   358,554.52  5,078,700.00  5,437,254.52  14,061,248.39
  其中:长期股权投资         11  16,998,502.91 2,500,000.00   358,554.52  5,078,700.00  5,437,254.52  14,061,248.39
  长期债权投资               12
  五、固定资产减值准备合计      13  30,326,812.16                            1,000,372.25  1,000,372.25   29,326,439.91
  其中:房屋、建筑物        14  12,624,788.55                                                         12,624,788.55
  传导设备                 15   1,387,466.36                                                          1,387,466.36
  动力设备                        104,621.61                                                            104,621.61
  机械设备                      3,856,771.29                               87,250.00      87,250.00   3,769,521.29
  工具器具                        169,645.49                               27,299.77      27,299.77     142,345.72
  运输设备                      5,485,602.18                              885,822.48     885,822.48   4,599,779.70
  其他                          6,697,916.68                                                          6,697,916.68
  六、无形资产减值准备合计      16   2,577,164.00                                                          2,577,164.00
  其中:专有使用权         17
  土地使用权          18
  其他                    2,577,164.00                                                          2,577,164.00
  七、在建工程减值准备          19
  八、委托贷款减值准备          20
  合计             21 180,204,557.13 4,690,592.69  3,285,452.15 31,756,075.63  35,041,527.78 149,853,622.04
  企业负责人:陈建龙                主管会计工作负责人:潘志猛              会计机构负责人:帅宏英
  资产减值准备明细表(母公司)
  编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司                          2 005年12月31日                  单位:元
  本年减少数
  行
  项      目                  年初余额        本年增加数    因资产价值回其他原因转出                              年末余额
  次                                                                         合计
  升转回数           数
  一、坏账准备合计              1     115,377,575.32    2,511,193.74   3,858,838.00 22,112,114.82       25,970,952.82     91,917,816.24
  其中:应收账款                2      76,166,094.22                   3,858,838.00    102,548.70        3,961,386.70     72,204,707.52
  其他应收款             3      39,211,481.10    2,511,193.74                22,009,566.12       22,009,566.12     19,713,108.72
  二、短期投资跌价准备合计4
  其中:股票投资           5
  债券投资          6
  三、存货跌价准备合计          7         62,623.86                                                                           62,623.86
  其中:库存商品           8
  原材料            9         62,623.86                                                                           62,623.86
  四、长期投资减值准备合计10           16,998,502.91    2,500,000.00     358,554.52     5,078,700.00     5,437,254.52     14,061,248.39
  其中:长期股权投资       11     16,998,502.91    2,500,000.00     358,554.52     5,078,700.00     5,437,254.52     14,061,248.39
  长期债权投资      12
  五、固定资产减值准备合计13           30,152,312.16                                     913,122.25       913,122.25      29,239,189.91
  其中:房屋、建筑物         14     12,624,788.55                                                                      12,624,788.55
  传导设备            15      1,387,466.36                                                                       1,387,466.36
  动力设备                      104,621.61                                                                         104,621.61
  机械设备                    3,682,271.29                                                                       3,682,271.29
  工具器具                      169,645.49                                       27,299.77       27,299.77         142,345.72
  运输设备                    5,485,602.18                                     885,822.48       885,822.48       4,599,779.70
  其他                        6,697,916.68                                                                       6,697,916.68
  六、无形资产减值准备合计16
  其中:专有使用权         17
  土地使用权        18
  其他
  七、在建工程减值准备          19
  八、委托贷款减值准备          20
  合计              21    162,591,014.25    5,011,193.74  4,217,392.52    28,103,937.07    32,321,329.59     135,280,878.40
  企业负责人:陈建龙                主管会计工作负责人:潘志猛              会计机构负责人:帅宏英
  应交增值税明细表
  编制单位:四川金顶(集团)股份有限公司2005年12月31日                          单位:元
  本年累计数
  项   目
  合   并                母公司
  一、应交增值税
  1、年初未抵扣数(用‘-挿从常?
  2、销项税款                                                               65,692,959.98          59,564,268.74
  出口退税
  进项税额转出                                                           378,514.26             343,725.53
  转出多交增值税
  3、进项税额                                                               40,083,081.74          35,267,271.38
  已交税额                                                              31,802,712.31          30,679,380.63
  减免税额
  出口抵减内销应纳税额
  转出未交增值税                                                        25,988,392.50          24,640,722.89
  4、期末未抵扣数用(‘-挿从常?
  二、未交增值税
  1、年初未交数(多交数以 -挿从常?                                         15,278,681.25          15,111,079.01
  2、本期转入数(多交数以‘-挿从常?                                        25,988,392.50          24,640,722.89
  3、本期已交数                                                            31,802,712.31          30,679,380.63
  4、期末未交数(多交数以‘-挿从常?                                         9,464,361.44           9,072,421.27
  企业负责人:陈建龙                主管会计工作负责人:潘志猛              会计机构负责人:帅宏英
  四川金顶(集团)股份有限公司会计报表附注
  2005年1月1日-2005年12月31日
  一、公司的基本情况
  四川金顶(集团)股份有限公司(以下简称"本公司")前身为四川省峨眉水泥厂,1970年建成投产,主要生产设备由丹麦引进,设计年产水泥100万吨。1988年9月7日,乐山市人民政府乐府函(1988)67号批准以峨眉水泥厂为主体,由乐山市国有资产管理局与西昌铁路分局、乐山市供电局共同发起成立"四川金顶(集团)股份有限公司",进行股份制试点,并于同年开始向社会公开发行4000万元人民币普通股股票。1993年2月5日,国家体改委体改生(1993)20号同意本公司继续进行公开发行股票的股份制企业试点。1993年10月8日,中国证监会证监发审字(1993)47号批准本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。
  2003年10月15日,乐山市国有资产经营有限公司将所持本公司13,116万股国家股(占本公司总股本的56.37%)中的6,860万股(占本公司总股本的29.49%)转让给华伦集团有限公司,股权转让过户手续于2004年7月28日办理完毕。该项股权转让完成后,华伦集团有限公司成为本公司第一大股东,持股比例为29.49%。
  本公司所属行业为建筑材料行业。经营范围是水泥制造、销售,机械加工,汽车修理,普通货运,电力开发,科技开发、咨询服务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务。
  二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
  1、会计制度
  本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
  2、会计年度
  自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
  3、记账本位币
  以人民币为记账本位币。
  4、记账原则及计价基础
  以权责发生制为记账原则,各项资产以取得时的实际成本计价。
  5、外币业务核算方法
  会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月1日人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入账。对外币账户期末余额按期末市场汇价(中间价)折合本位币进行调整;因外币专门借款而产生的折算差异按借款费用核算原则进行处理,其余差额计入当期损益。
  6、现金等价物确定标准
  将企业持有的期限短(从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。
  7、短期投资核算方法
  短期投资按取得投资时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息,则作为应收项目单独核算。短期投资持有期间实际收到现金股利或利息时,冲减投资的账面价值,但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。
  持有的短期投资,在期末以成本与市价孰低计价,并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。计提时,根据其具体情况,分别按投资总体、投资类别计提跌价准备。如果某项短期投资比较重大(如占整个短期投资10%及以上),则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时,在原已计提的跌价准备的金额内转回。
  8、坏账核算方法
  坏账确认标准为:(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的部分;(2)因债务人逾期三年未履行偿债义务确实不能收回的应收款项。
  本公司坏账核算采用备抵法,坏账准备根据期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)的余额按账龄分析法计提,计提比例如下:
  账龄                             计提比例
  1年以内                              5%
  1-2年                               10%
  2-3年                               30%
  3年以上                             60%
  当有证据表明应收款项不能收回或收回可能性不大时,则加大计提比例直至全额计提坏账准备。
  9、存货核算方法
  (1)存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。
  (2)核算方法:存货中的原材料、燃料、包装物、低值易耗品采用实际成本核算;产成品、在产品等按实际成本核算,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时按一次摊销法摊销,领用的包装物直接计入成本费用。
  (3)期末采用成本与可变现净值孰低法,按个别存货账面成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计量成本与可变现净值,并按差额计提存货跌价准备。
  10、长期投资核算方法
  (1)长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额作为实际成本记账,并按权责发生制原则按期计提利息,计入投资收益。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
  (2)长期股权投资:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账,对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下或虽超过20%但对被投资企业不能实施重大影响的采用成本法核算;对外投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算。
  (3)长期股权投资差额:初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,按不超过10年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,计入资本公积。
  (4)长期投资减值准备:本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当年损益。
  11、委托贷款的核算方法
  委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末按照委托贷款规定的利率计算当期应收利息,计入损益;计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并将前期计提的利息全部冲回,冲减当期损益;期末根据委托贷款可收回金额低于账面价值的部分计提减值准备。
  12、固定资产计价和折旧方法
  固定资产按取得时的实际成本计价,固定资产确认标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产折旧采用直线法分类计提,预计残值率为4%。固定资产分类年折旧率如下:
  类   别              折旧年限             年折旧率
  房屋及建筑物             30-50            3.20%-1.92%
  机械设备                 10-19            9.60%-5.10%
  动力设备                 15-20            6.40%-4.80%
  传导设备                 18-28            5.33%-3.43%
  运输设备                 10-15            9.60%-6.40%
  工具器具                  8-18           12.00%-5.33%
  其他设备                  5-22           19.20%-4.36%
  固定资产减值准备的计提:年末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生了减值,则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:
  (一)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
  (二)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
  (三)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
  (四)已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
  (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
  已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
  13、在建工程核算方法
  在建工程,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产折旧,待办理竣工决算手续后再按实际成本进行调整。
  在建工程减值准备计提方法:公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑以下因素:
  (一)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工;
  (二)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
  (三)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
  14、借款费用资本化确认原则、资本化期间以及资本化金额的计算方法
  借款费用利息资本化的范围:为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额。
  借款费用资本化期间:同时具备(1)资产支出已经发生;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时,借款费用开始资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,则停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
  借款费用资本化金额的计算方法:用会计期间期末购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计算确定。
  15、无形资产计价和摊销方法
  无形资产按取得时的实际成本计价,自取得之日起按有效使用年限平均摊销。
  无形资产减值准备的计提:每年年度终了,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,计提减值准备。
  当存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备:
  (一)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
  (二)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
  (三)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
  (四)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
  当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:
  (一)某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;
  (二)某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;
  (三)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
  16、长期待摊费用摊销方法
  长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
  除购建固定资产以外,筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
  如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
  17、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动取得的收入所采用的确认方法
  (1)销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
  (2)提供劳务:在同一会计年度内开始并完工的,在劳务已经提供,价款已经收到或取得了收款的证据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完工分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
  (3)他人使用本企业资产:交易已经发生,与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认收入实现。
  18、所得税的会计处理方法
  所得税的会计处理采用应付税款法。
  19、编制合并财务报表时合并范围的确定原则,合并所采用的会计方法
  按照财政部《合并会计报表暂行规定》,将所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围,并按财政部财会二字[1996]2号文的要求确定重要性水平。合并报表以母公司和纳入合并范围子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。子公司的主要会计政策和会计处理方法与母公司调整一致。母公司与子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。
  企业合并采用的会计方法为购买法。
  少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。本年度纳入合并报表范围的子公司见附注四。
  三、税项
  本公司应纳税项及税率如下:
  税项              税率                                   适用范围
  增值税               17%            产品销售、材料销售、原料销售按销售收入
  的17%计算销项税并抵扣进项税后计算缴纳。
  营业税                5%                    维修收入、承包工程收入、
  科技咨询收入及租金收入等。
  所得税               33%            企业应纳税所得额。
  城建税                7%            按应缴增值税、营业税金计缴。
  教育费附加            3%            按应缴增值税、营业税金计缴。
  其他                                         按国家有关税法规定计缴。
  四、控股子公司及合营企业
  1、本公司的控股子公司及合营企业概况如下:
  拥有                  是否合
  单位名称                 注册地           注册资本                  主要业务               备注
  权益                  并报表
  四川金顶集团成都散装水泥有
  成都市        RMB2300万元         95%      水泥销售       是      注1
  限公司
  四川金顶集团成都水泥有限公                                                   水泥生产、
  成都市        RMB800万元          100%                    是      注2
  司                                                                              销售
  四川金顶集团成都恒通商品混                                                    混凝土制
  成都市        RMB2000万元         86%                     是      注3
  凝土有限公司                                                                     品
  水泥生产、
  四川金宏水泥有限公司              峨眉山市       US$1000万元        50%                     是      注4
  销售
  水泥生产、
  峨眉协和水泥有限公司              峨眉山市       RMB4800万元         50%                     否      注5
  销售
  注1:本公司直接持有四川金顶集团成都散装水泥有限公司95%的股权,其余5%股权由原控股子公司四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司间接持有。四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司股权转让后,本公司对四川金顶集团成都散装水泥有限公司的总体持股比例降为95%。
  注2:2005年6月17日本公司与自然人陈雪华签订协议,将本公司持有四川金顶集团成都水泥有限公司股权全部转让给陈雪华,股权过户手续已经办理完毕。根据相关规定,本公司年末编制合并会计报表时仅合并该公司2005年1-6月的利润表,不合并资产负债表。
  注3:2005年10月27日本公司分别与自然人周国良、江金林签订协议,将本公司持有四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司的股权转让给周国良、江金林,股权过户手续已经办理完毕。根据相关规定,本公司年末编制合并会计报表时仅合并该公司2005年1-9月的利润表,不合并资产负债表。
  注4:四川金宏水泥有限公司为本公司和外方各持股50%共同控制的合营企业,按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
  注5:峨眉协和水泥有限公司(以下简称"协和水泥")是本公司与外方各持股50%的合营企业,由于双方以前年度在成本、费用分摊上的异议未能完全解决,外方所派财务负责人未能提供财务报表,本年度本公司继续多次与外方沟通协商未果。鉴于本公司不能对该公司实施控制,故2003—2005年度未按权益法核算其投资收益或投资损失,也未将其纳入2005年度合并会计报表的合并范围。由于该公司的供应与销售均由本公司组织经营,2005年度协和水泥的生产经营正常,本公司以对该公司生产经营状况的判断为依据对该项长期股权投资计提了股权投资减值准备。
  2、合并报表范围发生变化对报告期(日)财务状况和经营成果的影响
  (1)对财务状况的影响情况如下:
  成都水泥有限公司                      成都恒通商品混凝土有限公司
  项   目
  2005年1月1日          2005年6月30日         2005年1月1日         2005年9月30日
  流动资产                     5,522,989.21         5,412,731.28         22,247,761.03         28,272,747.40
  长期投资                       353,000.00           353,000.00          2,220,000.00          2,220,000.00
  固定资产                     8,100,409.14         7,818,292.57         13,914,312.25         12,744,874.60
  无形资产                     1,360,341.21         1,342,341.21
  资产合计               15,336,739.56        14,926,365.06         38,382,073.28         43,237,622.00
  流动负债                    12,032,202.16        12,489,722.48         19,804,177.76         24,694,902.84
  长期负债                       120,000.00           120,000.00
  负债合计               12,152,202.16        12,609,722.48         19,804,177.76         24,694,902.84
  (2)对经营成果的影响情况如下:
  成都水泥有限公司                      成都恒通商品混凝土有限公司
  项   目
  2005年1-6月             2004年度           2005年1-9月            2004年度
  主营业务收入                 7,412,742.95        13,723,305.22         27,954,929.35         41,511,285.36
  主营业务利润                   437,283.85         1,454,548.60          2,457,067.60          1,347,577.28
  利润总额                      -867,894.82           -14,546.92            -35,176.36         -2,848,820.87
  所得税费用
  净利润                        -867,894.82           -14,546.92            -35,176.36         -2,848,820.87
  五、合并会计报表主要项目注释
  5.01、货币资金
  项     目                                       年末数                               年初数
  现金                                                      39,110.87                          146,820.48
  银行存款                                              45,183,214.53                       22,526,517.85
  其他货币资金                                          68,618,707.90                       64,940,308.57
  合   计                                  113,841,033.30                       87,613,646.90
  其他货币资金为银行承兑汇票保证金及银行定期存款。其中500万元银行定期存单已经用作贷款抵押。
  5.02、应收票据
  票据种类                                        年末数                               年初数
  银行承兑汇票                                               7,000.00                        3,901,385.22
  应收票据年末数比年初下降99.82%,系本年末银行承兑汇票背书转让及贴现较多所致。
  5.03、应收账款
  (1)账龄分析
  年末数                                                          年初数
  账龄
  金额                比例%            坏账准备                    金额                比例%            坏账准备
  1年以内             51,522,386.44              28.12         2,576,119.32             52,127,171.71            26.39         2,606,358.59
  1-2年             10,410,744.47               5.68         1,041,074.45             18,095,294.70             9.16         1,809,529.47
  2-3年             10,926,920.25               5.96         3,278,076.08             18,078,803.08             9.15         5,423,640.91
  3年以上            110,382,493.54              60.24        75,634,517.68            109,235,798.67            55.30        78,732,769.22
  合计             183,242,544.70             100.00        82,529,787.53            197,537,068.16           100.00        88,572,298.19
  (2)应收账款年末数中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计45,202,446.59元,占应收账款总额的24.67%。
  (3)部分三年以上应收帐款共计26,871,490.18元,估计收回可能性不大,加大计提坏账准备至25,527,915.67元。
  (4)应收账款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
  5.04、其他应收款
  (1)账龄分析
  年末数                                                          年初数
  账龄
  金额                比例%            坏账准备                   金额                比例%             坏账准备
  1年以内             73,593,954.05             63.49%         3,679,697.70            48,855,048.38             45.81         2,788,440.39
  1-2年             12,450,144.90             10.74%         1,245,014.49            12,703,565.74             11.91         1,027,220.30
  2-3年              9,559,161.94              8.25%         2,867,748.58               457,710.77              0.43           137,313.23
  3年以上             20,316,522.34             17.53%        13,503,897.58            44,625,080.52             41.85        37,714,182.09
  合计             115,919,783.23            100.00%        21,296,358.35           106,641,405.41            100.00        41,667,156.01
  (2)其他应收款前五名如下:
  债务人名称                                     欠款金额                      欠款原因                  欠款时间
  峨眉协和水泥有限公司                                                   26,775,121.81              生产经营费用                  1年以内
  乐山市国有资产经营有限公司【注1】                                      13,563,689.57             代垫职工安置费                   1-3年
  四川金宏水泥有限公司                                                   10,642,431.60              生产经营费用                  1年以内
  浙江万能通信器材集团有限公司                                           10,000,000.00              应收股权转让                    1-2年
  周国良【注2】                                                           4,500,000.00              应收股权转让                  1年以内
  合       计                                   65,481,242.98              占其他应收款总额的56.49%
  注1:本公司本年度新发生代垫职工安置补偿费3,726,702.00元,根据乐山市国有资产经营有限公司乐资司函(2003)24号《关于四川金顶(集团)股份有限公司安置职工补贴有关问题的函》,此部分费用由乐山市国有资产经营有限公司从国有股股权转让收入中予以支付。国有股转让过户手续已办理完毕,上述代垫款项尚未收回。
  注2:周国良欠款系受让本公司所持四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司股权未支付部分,详见本会计报表附注第十项第6小项。
  (3)其他应收款中应收持有本公司5%以上股份的股东单位乐山市国有资产经营有限公司欠款13,563,689.57元。
  (4)其他应收款中加大计提坏账准备以及不计提坏账准备的情况:
  ①部份账龄三年以上其他应收款共计8,520,340.48元,估计收回可能性不大,加大计提坏账准备至7,457,757.52元。
  ②乐山市财政局欠款余额1,719,281.75元,如本会计报表附注第十项第7小项所述,该笔款项的可收回性已确定,故该笔款项年末未计提坏账准备。
  (5)报告期内乐山市云海综合经营公司宣告破产,本公司应收该公司债权22,054,712.19元依法不予清偿,本公司已作核销处理。由于以前年度该项债权已经全额计提坏账准备,故本期无损失,详见本会计报表附注第十项第3小项。
  (6)其他应收款年末数较年初数上升45.63%,主要是四川金宏水泥有限公司、峨眉协和水泥有限公司经营性占用费用增加以及新增应收股权转让款所致
  5.05、预付账款
  账   龄                                       年末数                               年初数
  1年以内                                               24,023,154.24                       17,813,970.58
  1-2年                                                    220,000.00                          264,743.31
  合   计                                   24,243,154.24                       18,078,713.89
  本项目年末数较年初数增加34.10%,主要因为预付原材料采购款增加。其中,帐龄一年以上的预付帐款系预付的工程物资款,工程尚未完工办理决算。
  本项目中无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
  5.06、存货
  年末数                                    年初数
  项   目
  金额               跌价准备               金额              跌价准备
  在途物资
  原材料                        58,326,957.81            62,623.86       53,262,218.54            62,623.86
  包装物                           123,339.18                               181,684.16
  低值易耗品                                                                200,442.12
  库存商品                       8,918,481.29                             6,136,203.65
  在产品                        11,100,379.72                             8,495,554.44
  其他
  合   计                78,469,158.00            62,623.86       68,276,102.91            62,623.86
  5.07、待摊费用
  类   别                年初数            本年增加           本年摊销         其他减少          年末数
  保险费                  622,510.25          612,364.57         917,534.73      85,905.00        231,435.09
  低值易耗品            1,334,200.38       13,869,280.80      14,243,755.83                       959,725.35
  租赁费                   68,475.00          124,998.00         124,998.00      68,475.00
  修理费                                    3,850,873.79       3,850,873.79
  其他                     37,043.72                              37,043.72
  合   计           2,062,229.35       18,457,517.16      19,174,206.07     154,380.00      1,191,160.44
  其他减少系本年出售子公司导致合并会计报表范围发生变化所致。
  5.08、长期投资
  (1)项目
  项   目                   年初数            本年增加           本年减少             年末数
  长期股权投资                      30,279,320.55       8,952,547.86        9,591,547.86      29,640,320.55
  减:长期投资减值准备              16,998,502.91       2,500,000.00        5,437,254.52      14,061,248.39
  长期股权投资净额                  13,280,817.64       6,452,547.86        4,154,293.34      15,579,072.16
  长期债权投资
  合  计                  13,280,817.64       6,452,547.86        4,154,293.34      15,579,072.16
  本年长期股权投资增加8,952,547.86元,系对乐山远大房地产开发有限公司的新增投资。
  本年长期股权投资减少9,591,547.86元,包括(1)经股东大会决议核销了烟台金河的投资5,130,000.00元;(2)转让对乐山远大房地产开发有限公司的投资4,108,547.86元;(3)由于合并会计报表范围发生变化减少股票投资353,000.00元。
  本年长期股权投资减值准备增加2,500,000.00元,系对峨眉协和水泥有限公司投资增加计提的长期投资减值准备。
  本年长期股权投资减值准备减少5,437,254.52元,包括(1)经股东大会决议核销了烟台金河的投资,相应转销以前年度已经计提的长期投资减值准备5,078,700.00元;(2)根据四川金石水泥有限公司2005度会计报表,净资产有所回升,本公司相应转回以前年度计提的长期投资减值准备358,554.52元。
  (2)长期股权投资
  被投资单位名称                   投资起止期             投资金额        持股比例       减值准备
  四川金石水泥有限公司                       1996-                 818,103.86      10%           132,696.98
  山东临沂金盛水泥有限公司*          1993.10.15-2023.10.15       4,100,000.00      34%         4,059,000.00
  乐山投资发展总公司                        1993.2-              1,100,650.00                  1,045,617.50
  峨眉协和水泥有限公司                      1992.9-             17,777,566.69      50%         8,823,933.91
  成都乐山大厦有限公司                       2002-               1,000,000.00      20%
  乐山远大房地产开发有限公司               2005.12-              4,844,000.00     48.44%
  合    计                                           29,640,320.55                 14,061,248.39
  *山东临沂金盛水泥有限公司的主要设备按国家建材工业产业政策均属淘汰关闭窑型,且经营情况恶化。本公司根据被投资单位实际情况已分别提取减值准备。
  (3)股权投资差额:年初年末无余额。
  5.09、固定资产及累计折旧
  项   目                年初数             本年增加             本年减少             年末数
  1、固定资产原值
  房屋建筑物                   244,453,840.86          419,000.00        17,578,371.40      227,294,469.46
  机械设备                     264,238,817.69         9,720,464.21       17,942,503.93      256,016,777.97
  传导设备                      27,347,632.59        1,137,250.40            30,628.42       28,454,254.57
  动力设备                      36,046,120.41            19,180.32          411,000.00       35,654,300.73
  运输设备                      53,185,909.71        1,240,688.92        13,885,859.15       40,540,739.48
  工具器具                       9,272,889.97           646,142.01          129,327.27        9,789,704.71
  其他                          85,571,194.09        6,068,290.23           317,667.52       91,321,816.80
  合   计             720,116,405.32        19,251,016.09       50,295,357.69      689,072,063.72
  2、累计折旧
  房屋建筑物                    50,652,403.80         5,253,251.86        3,296,771.30       52,608,884.36
  机械设备                      53,595,061.98       12,772,354.56         9,097,128.76       57,270,287.78
  传导设备                       8,260,712.95         1,108,567.05           30,628.42        9,338,651.58
  动力设备                       4,963,812.63        1,757,651.79            41,093.05        6,680,371.37
  运输设备                      22,166,247.11        3,700,902.66         7,150,178.44       18,716,971.33
  工具器具                       5,414,228.71          294,080.04            74,416.80        5,633,891.95
  其他                          49,269,492.85        2,482,241.51           209,014.64       51,542,719.72
  合   计             194,321,960.03       27,369,049.47        19,899,231.41      201,791,778.09
  3、固定资产净值              525,794,445.29                                               487,280,285.63
  4、固定资产减值准备           30,326,812.16                                                29,326,439.91
  5、固定资产净额              495,467,633.13                                               457,953,845.72
  本年固定资产原值增加19,251,016.09元,其中在建工程完工转入11,508,697.52元,其余为购买增加。
  本年固定资产原值减少50,295,357.69元,其中因为合并会计报表范围发生变化导致固定资产减少40,043,897.84元,其余为处置固定资产减少。
  年末有原值492,867,041.81元的固定资产已用作向银行借款或办理银行承兑汇票的抵押担保物。
  5.10、固定资产减值准备
  项   目                 年初数             本年增加            本年减少              年末数
  房屋建筑物                    12,624,788.55                                                12,624,788.55
  机械设备                       3,856,771.29                                87,250.00        3,769,521.29
  传导设备                       1,387,466.36                                                 1,387,466.36
  动力设备                         104,621.61                                                   104,621.61
  运输设备                       5,485,602.18                               885,822.48        4,599,779.70
  工具器具                         169,645.49                                27,299.77          142,345.72
  其他                           6,697,916.68                                                 6,697,916.68
  合   计              30,326,812.16                             1,000,372.25       29,326,439.91
  本年固定资产减值准备减少1,000,372.25元,其中因为合并会计报表范围变化导致固定资产减少735,324.00元,其余为处置固定资产相应减少已计提的固定资产减值准备。
  5.11、工程物资
  类     别                                  年末数                               年初数
  工程设备                                              1,642,945.49                        4,695,644.97
  工程材料
  合     计                                  1,642,945.49                        4,695,644.97
  本项目年末数较年初数减少65.01%,系本年领用工程物资较多所致。
  5.12、在建工程
  本年转入固      其他减                    进度    资金
  工程名称           年初数       本年增加                                   年末数
  定资产数       少数                      %      来源
  矿山治理工程        6,083,868.27    4,507,480.41   3,545,803.59               7,045,545.09          自筹
  信息系统            1,438,941.00                                              1,438,941.00  90%     自筹
  洗煤厂工程                          1,009,293.05                  2,643.00    1,006,650.05          自筹
  水泥输送系统改造     733,021.63       382,066.16                              1,115,087.79          自筹
  生料磨技改工程                      6,917,278.33   6,917,278.33                                     自筹
  高温风机变频                        1,785,675.00                              1,785,675.00          自筹
  日产5000吨项目                      1,448,974.51                              1,448,974.51
  其他                 1,298,076.68   1,421,100.51   1,045,615.60               1,673,561.59          自筹
  合   计         9,553,907.58  17,471,867.97  11,508,697.52   2,643.00   15,514,435.03
  减:减值准备
  在建工程净额         9,553,907.58                                            15,514,435.03
  其中:资本化利息
  本项目年末余额比年初增加了62.39%,主要是因为增加了对洗煤厂工程、高温风机变频工程以及日产5000吨项目的投入。
  5.13、无形资产
  剩余
  种    取得
  原始金额         年初数         本年增加        本年摊销       其他减少         年末数       摊销
  类    方式
  年限
  土地使                                                                                                         多项
  外购    40,092,176.73  28,939,497.53    4,349,000.00      641,954.33   11,629,542.63  21,017,000.57
  用权                                                                                                         组成
  专有技
  投入    18,554,865.92  13,307,202.18                      439,395.48                  12,867,806.70   23.42
  术
  车皮使                                                                                                         多项
  外购     1,650,473.21     649,223.15    2,900,000.00      202,797.65                   3,346,425.50
  用权                                                                                                         组成
  专有使
  外购     1,691,350.00   1,275,740.01                      238,680.00                   1,037,060.01    4.34
  用权
  合计            61,988,865.86  44,171,662.87    7,249,000.00    1,522,827.46   11,629,542.63  38,268,292.78
  减:减
  2,577,164.00                                                   2,577,164.00
  值准备
  无形资
  61,988,865.86  41,594,498.87    7,249,000.00    1,522,827.46   11,629,542.63  35,691,128.78
  产净额
  年末无形资产中有账面价值为11,197,122.54元的土地使用权已用作向银行借款及办理银行承兑汇票的抵押担保物。
  本年土地使用权增加4,349,000.00元系土地性质改变支付的补偿费;车皮使用权增加2,900,000.00元系本公司外购的散装水泥铁路罐车使用权。
  本年土地使用权减少11,629,542.63元,包括:(1)用土地使用权对外投资7,657,115.38元;(2)处置峨嵋市区办公楼用地2,259,672.42元;(3)处置绥山镇符汶村及金顶加油站土地使用权352,413.52          元;(4)因合并会计报表范围发生变化导致土地使用权减少1,360,341.31元。
  5.14、长期待摊费用
  其他减                     剩余摊
  类别       原始金额       年初数        本年增加       本年摊销                  年末数
  少                      销年限
  绿化费         101,152.00     25,288.00                     25,288.00
  其他           274,924.00     89,387.00                     89,387.00
  合计        376,076.00    114,675.00                    114,675.00
  5.15、短期借款
  借款类别                                      年末数                               年初数
  抵押借款                                           167,500,000.00                       162,500,000.00
  保证借款                                             20,000,000.00
  质押借款                                              5,000,000.00                       25,000,000.00
  合      计                               192,500,000.00                      187,500,000.00
  质押借款质押物为银行定期存单;抵押借款中有5,000,000.00元除用本公司资产抵押外还取得了华伦集团有限公司提供的担保。
  5.16、应付票据
  种类                                       年末数                               年初数
  银行承兑汇票                                        117,337,699.00                      108,020,000.00
  5.17、应付账款
  应付账款年末余额69,564,703.30元,无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
  5.18、预收账款
  预收账款年末数11,200,877.89元,无预收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
  5.19、应付股利
  主要投资者                           年末数                  年初数                       备注
  上海万国证券公司                      60,000.00               60,000.00             以前年度派发未领股利
  合    计                      60,000.00               60,000.00
  5.20、应交税金
  税    种                        年末数                    年初数                   适用税率
  增值税                             9,464,361.44             17,020,040.51                17%
  营业税                                 15,407.22                 47,302.35            3%、5%
  企业所得税                         -1,001,775.30              2,389,578.11               33%
  资源税                                865,242.00                719,368.00              2元/吨
  城建税                                309,751.42                427,458.17                7%
  土地使用税                             30,371.92                  8,450.40           2元/平方米
  个人所得税                            145,215.50                139,991.01
  房产税                                  5,363.45                 49,186.40        原值 70% 1.2%
  其他                                                             20,000.00
  合    计                     9,833,937.65             20,821,374.95
  本项目年末余额比年初下降52.77%,主要是因为本年及时缴纳了应交增值税及所得税。
  5.21、其他应交款
  项    目                         年末数                    年初数                   计缴标准
  教育费附加                             102,116.03                224,310.45          流转税的3%
  交通费附加                                                       161,380.72          流转税的4%
  地方教育费附加                         117,087.23                 32,243.96
  能源交通基金                                                     207,810.60
  副食品调节基金                           3,498.53                 44,186.90         销售收入的1?
  合    计                      222,701.79                 669,932.63
  5.22、其他应付款
  其他应付款年末数52,394,881.28元。其中,欠交职工住房公积金11,754,699.50元;应付持有本公司5%以上股份的股东单位乐山国有资产经营有限公司款16,051,244.92元,详见会计报表附注第九项。
  5.23、预提费用
  类  别                   年末数              年初数             结存原因
  排污费                            383,698.40                        跨期结算支付
  电费                            1,790,605.02        1,370,556.23    跨期结算支付
  承包费                                                280,000.00
  其他                              223,666.70          114,264.40
  合  计                 2,397,970.12        1,764,820.63
  5.24、一年内到期的长期负债
  类   别                              年末数                       年初数
  担保借款                                 100,000,000.00
  合   计                         100,000,000.00
  担保借款的担保单位及担保金额为:乐山电力股份公司担保3,000万元,成都五冶建筑安装公司担保7,000万元。
  5.25、长期借款
  类   别                               年末数                       年初数
  信用借款                                                                  120,000.00
  担保借款                                                              100,000,000.00
  合   计                                                      100,120,000.00
  本项目年末数已转入一年内到期的长期负债。
  5.26、长期应付款
  类   别                               年末数                       年初数
  "拨改贷"【注】                                                         20,163,745.17
  合   计                                                       20,163,745.17
  注:该款系根据国家计委和财政部计投[1997]2586号文和国家建材工业局建材财务字
  [1998]15号文将原建行长期借款转作对中国建筑材料集团公司的长期应付款。本年根据乐山国有资产经营有限公司与中国建筑材料集团公司的股权转让交易,本公司将其转为对乐山国有资产经营有限公司的其他应付款,详见会计报表附注第九项。
  5.27、专项应付款
  类   别                             年末余额                备注
  70万吨扩建财政拨款                         31,200,000.00          国债转贷款
  合   计                          31,200,000.00
  5.28、递延税款贷项
  本项目年末余额2,994,674.09元,系根据财政部财会函(1998)25号和《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定,于1999年将1993年公司上市时资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的所得税,作为负债记入递延税款贷方的数额,按10年期摊销,本年摊销998,224.70元。
  5.29、股本
  本次变动增减(+,—)
  项目                 年初数                           公积金                          年末数
  配股     送股                其他     小计
  转股
  一、尚未流通股份
  1、发起人股份                 65,060,000.00                                                   65,060,000.00
  其中:国家拥有股份         62,560,000.00                                                   62,560,000.00
  境内法人持有股份            2,500,000.00                                                    2,500,000.00
  外资法人持有股份
  其他
  2、募集法人股份                3,000,000.00                                                    3,000,000.00
  3、内部职工股
  4、优先股或其他               68,600,000.00                                                   68,600,000.00
  尚未流通股份合计             136,660,000.00                                                  136,660,000.00
  二、已流通股份
  1、境内上市人民币普通股       96,000,000.00                                                   96,000,000.00
  2、境内上市的外资股
  3、境外上市的外资股
  4、其他
  已流通股份合计                96,000,000.00                                                   96,000,000.00
  三、股份总额                 232,660,000.00                                                  232,660,000.00
  5.30、资本公积
  项    目                  年初数            本年增加           本年减少            年末数
  股本溢价                                503.96                                                   503.96
  资产评估增值准备                14,780,946.76                                             14,780,946.76
  国家独享资本金【注1】           31,200,000.00                                             31,200,000.00
  其他资本公积【注2】                823,443.04           73,536.84                            896,979.88
  合    计              46,804,893.76           73,536.84                         46,878,430.60
  注1:“国家独享资本金”系本公司建造的"70万吨水泥生产线"的国债专项资金形成资产并经财政部门验收后转入形成。
  注2:本年增加的其他资本公积均系债务重组收益。
  5.31、盈余公积
  项   目                年初数              本年增加            本年减少              年末数
  法定盈余公积                5,273,296.72          1,418,830.88                             6,692,127.60
  法定公益金                 10,052,300.67          1,418,830.88                            11,471,131.55
  任意盈余公积
  合   计             15,325,597.39         2,837,661.76                             18,163,259.15
  5.32、未分配利润
  项                  目                               2005年度                 2004年度
  1、净利润                                                        13,529,169.06            13,892,222.48
  加:年初未分配利润                                               37,344,916.93            26,293,264.73
  2、可供分配的利润                                                50,874,085.99            40,185,487.21
  减:提取法定盈余公积                                              1,418,830.88             1,420,285.14
  提取法定公益金                                               1,418,830.88             1,420,285.14
  提取任意盈余公积
  应付普通股股利
  3、年末未分配利润                                                48,036,424.23            37,344,916.93
  5.33、主营业务收入
  本年数                                    上年数
  类   别
  收入                  成本                 收入                 成本
  水泥                    361,874,404.43      281,527,675.41       305,836,647.40         217,848,548.18
  水泥制品                 27,954,929.35       25,316,611.80        41,511,285.36          39,851,888.45
  合   计           389,829,333.78      306,844,287.21       347,347,932.76         257,700,436.63
  前5名客户销售收入合计143,094,539.01元,占主营业务收入合计的36.71%。
  5.34、主营业务税金及附加
  项     目                 本年数               上年数                      计缴标准
  城建税                          1,884,138.04         1,751,377.83       应缴增值税、营业税的7%
  教育费附加                        807,577.74           751,933.89       应缴增值税、营业税的3%
  副食品调控基金                     14,129.16            83,972.76
  地方教育费附加                    269,160.97           238,322.33       应缴增值税、营业税的1%
  其他                                                       304.00
  合     计               2,975,005.91         2,825,910.81
  5.35、其他业务利润
  项     目                    其他业务收入           其他业务支出          其他业务利润
  技术服务收入                                 4,378,825.07             855,172.23           3,523,652.84
  废旧物资材料销售收入                           766,577.49                                    766,577.49
  电费收入                                       299,148.49             299,148.49
  出租收入                                       624,957.53             374,175.03             250,782.50
  其他收入                                        54,193.73               5,838.81              48,354.92
  合     计                       6,123,702.31           1,534,334.56           4,589,367.75
  本项目本年发生额比上年增加了1.82倍,主要本年技术服务收入增加所致。
  5.36、财务费用
  项    目                                   本年数                           上年数
  利息支出                                                  16,832,322.26                    16,086,136.89
  减:利息收入                                             1,003,853.24                       514,854.69
  汇兑损失
  减:汇兑收益
  其他                                                       195,978.57                       474,538.91
  合    计                                 16,024,447.59                    16,045,821.11
  5.37、投资收益
  项     目                                  本年数                   上年数
  股票投资收益
  债券投资收益
  计提长期投资减值准备【注1】                                       -2,500,000.00           -4,429,326.84
  转回长期投资减值准备【注2】                                          358,554.52           15,205,899.88
  非控股公司分来利润                                                                           196,000.00
  调整被投资公司所有者权益净增减额
  股权转让收益【注3】                                               13,134,571.09            5,012,210.12
  核销投资损失【注4】                                                  -51,300.00
  合     计                                  10,941,825.61           15,984,783.16
  注1:本年度计提峨眉协和水泥有限公司长期股权投资减值准备2,500,000.00元。
  注2:根据四川金石水泥有限公司2005度会计报表,净资产有所回升,本公司相应转回以前年度计提的长期投资减值准备358,554.52元。
  注3:股权转让收益包括:(1)转让四川金顶集团成都水泥有限公司股权取得股权转让收益6,029,857.42元;(2)转让四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司股权取得股权转让收益213,261.53元;(3)转让乐山远大房地产有限公司股权取得股权转让收益6,891,452.14元。
  注4:核销烟台金河公司股权投资形成损失51,300.00元。
  5.38、补贴收入
  项     目                                       本年数                              上年数
  增值税返还【注】                                       1,790,909.63                        4,075,525.40
  企业扶持款                                                                                  210,000.00
  合     计                                   1,790,909.63                        4,285,525.40
  注:“增值税返还”系实际收到税务局退还的生产资源综合利用产品先征后返税款。
  5.39、营业外收入
  项     目                                       本年数                              上年数
  处理固定资产收益                                       1,203,747.23                          109,606.05
  罚款收入                                                  14,297.09
  无形资产转让
  其   他                                                    4,976.39                           46,193.00
  合     计                                   1,223,020.71                          155,799.05
  营业外收入本年数比上年数增加6.85倍,主要原因为本年处理固定资产收益增加。
  5.40、营业外支出
  项     目                                     本年数                               上年数
  处理固定资产损失                                         875,018.43                          268,974.46
  罚款及滞纳金                                             673,975.07                          109,043.71
  债务重组损失                                                223,703.44                          130,334.54
  其他                                                          6,667.36                           74,809.88
  合     计                                      1,779,364.30                          583,162.59
  营业外支出本年数比上年数增加2.05倍,主要原因为本年处理固定资产损失增加。
  5.41、收到其他与经营活动有关的现金
  项     目                                                                    金额
  收到往来款                                                                                 1,929,688.33
  保险赔款                                                                                     348,558.49
  污染治理补助金                                                                               250,000.00
  废旧出售款                                                                                   199,212.06
  商标使用费                                                                                    86,756.04
  其他                                                                                         373,129.37
  合     计                                                              3,187,344.29
  5.42、支付的其他与经营活动有关的现金
  项     目                                                                 金额
  暂借往来款                                                                                 4,464,422.79
  代垫职工终止合同补偿金                                                                     3,726,702.00
  土地、仓库及机车租金                                                                       3,421,037.00
  业务费及广告费                                                                             3,094,682.20
  办公费及差旅费                                                                             2,821,020.72
  代垫峨眉协和水泥有限公司生产费用                                                           1,999,341.25
  排污、水保费                                                                               1,541,494.00
  代垫四川金宏水泥有限公司生产费用                                                             703,814.94
  保险费                                                                                       583,137.74
  青苗费                                                                                       107,300.00
  其他                                                                                       1,155,916.89
  合      计                                                            23,618,869.53
  5.43、非经常性损益项目
  项     目                                                                   金额
  一、非经常性收益
  1、处置长期股权投资收益                                                                   13,134,571.09
  2、处置固定资产净收益                                                                      1,203,747.23
  3、各项减值准备的转回                                                                      3,285,452.15
  4、技术服务净收入                                                                          3,523,652.84
  5、其他非经常性收益                                                                           19,273.48
  非经常性收益小计                                                            21,166,696.79
  二、非经常性损失
  1、核销长期股权投资损失                                                                       51,300.00
  2、处置固定资产净损失                                                                        875,018.43
  3、债务重组损失                                                                                                              223,703.44
  4、其他非经常性损失                                                                                                          680,642.43
  非经常性损失小计                                                                                        1,830,664.30
  三、非经常性净收益                                                                                                        19,336,032.49
  减:所得税影响
  减:少数股东损益
  四、净影响额                                                                                                              19,336,032.49
  六、母公司会计报表主要项目注释:
  6.01、应收账款
  (1)账龄分析
  年末数                                                          年初数
  账龄
  金额                比例%            坏账准备                   金额                比例%             坏账准备
  1年以内             52,117,816.58              31.80         2,605,890.83            43,878,412.92             26.96         2,193,920.65
  1-2年              6,524,939.20               3.98           652,493.92            10,410,908.94              6.40         1,041,090.89
  2-3年              8,266,049.97               5.04         2,479,814.99            13,471,635.97              8.27         4,041,490.79
  3年以上             96,992,294.87              59.18        66,466,507.78            95,002,037.61             58.37        68,889,591.89
  合计             163,901,100.62             100.00        72,204,707.52           162,762,995.44            100.00        76,166,094.22
  (2)应收账款年末数中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计45,202,446.59元,占应收账款总额的27.58%。
  (3)部分三年以上应收帐款共计23,631,802.46元,估计收回可能性不大,加大计提坏账准备至22,450,212.33元。
  (4)本项目中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
  6.02、其他应收款
  (1)账龄分析
  年末数                                                          年初数
  账龄
  金额                比例%             坏账准备                  金额                比例%             坏账准备
  1年以内             83,983,002.39             66.81%         4,199,150.12            60,645,863.17             53.01         2,552,612.04
  1-2年             15,341,268.84             12.20%         1,243,694.09            12,487,130.81             10.91         1,005,576.81
  2-3年              9,559,161.94              7.60%         2,867,748.58               457,488.84              0.40           137,246.65
  3年以上             16,814,217.34             13.38%        11,402,515.93            40,822,887.77             35.68        35,516,045.60
  合计             125,697,650.51            100.00%        19,713,108.72           114,413,370.59            100.00        39,211,481.10
  (2)其他应收款前五名如下:
  欠款时
  债务人名称                                      欠款金额                      欠款原因
  间
  峨眉协和水泥有限公司                                                26,775,121.81               生产经营费用                   1年以内
  乐山市国有资产经营有限公司【注1】                                   13,563,689.57               代垫职工安置费                   1-3年
  四川金宏水泥有限公司                                                10,642,431.60               生产经营费用                   1年以内
  浙江万能通信器材集团有限公司                                        10,000,000.00               应收股权转让                     1-2年
  周国良【注2】                                                        4,500,000.00               应收股权转让                   1年以内
  合         计                               65,481,242.98               占其他应收款总额的52.09%
  注:本公司本年度新发生代垫职工安置补偿费3,726,702.00元,根据乐山市国有资产经营有限公司乐资司函(2003)24号《关于四川金顶(集团)股份有限公司安置职工补贴有关问题的函》,此部分费用由乐山市国有资产经营有限公司从国有股股权转让收入中予以支付。国有股转让过户手续已办理完毕,上述代垫款项尚未收回。
  (3)其他应收款中应收持有本公司5%以上股份的股东单位乐山市国有资产经营有限公司欠款13,563,689.57元。
  (4)其他应收款中加大计提坏账准备以及不计提坏账准备的情况:
  ①部份账龄三年以上其他应收款共计8,520,340.48元,估计收回可能性不大,加大计提坏账准备至7,457,757.52元。
  ②乐山市财政局欠款余额1,719,281.75元,如本会计报表附注第十项第7小项所述,该笔款项的可收回性已确定,故该笔款项年末未计提坏账准备。
  ③四川金顶集团成都散装水泥有限公司欠款2,904,327.85元,系本合并会计报表范围内子公司欠款,在编制合并报表时已合并抵消,母公司对此部分其他应收款未予计提坏账准备。
  (5)报告期内乐山市云海综合经营公司宣告破产,本公司应收该公司债权22,054,712.19元依法不予清偿,本公司已作核销处理。由于以前年度该项债权已经全额计提坏账准备,故本期无损失,详见本会计报表附注第十项第3小项。
  6.03、长期投资:
  (1)项目
  项   目                  年初数            本年增加           本年减少             年末数
  长期股权投资                   82,151,247.15        8,952,547.86      33,279,048.44      57,824,746.57
  减:长期投资减值准备           16,998,502.91        2,500,000.00       5,437,254.52      14,061,248.39
  长期股权投资净额               65,152,744.24        6,452,547.86      27,841,793.92      43,763,498.18
  长期债权投资
  合   计              65,152,744.24        6,452,547.86      27,841,793.92      43,763,498.18
  本年长期投资增加增加8,952,547.86元,系对乐山远大房地产开发有限公司的新增投资。
  本年长期股权投资减少33,279,048.44元,包括:(1)经股东大会决议核销了烟台金河的投资5,130,000.00元;(2)转让对乐山远大房地产开发有限公司的投资4,108,547.86元;(3)转让对四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司的投资15,946,738.47元;(4)转让对四川金顶集团成都水泥有限公司的投资1,246,642.58元;(5)按权益法确认投资损失减少长期投资6,847,119.53元。
  本年长期股权投资减值准备增加2,500,000.00元,系对峨眉协和水泥有限公司投资增加计提的长期投资减值准备。
  本年长期股权投资减值准备减少5,437,254.52元,包括(1)经股东大会决议核销了烟台金河的投资,相应转销以前年度已经计提的长期投资减值准备5,078,700.00元;(2)根据四川金石水泥有限公司2005度会计报表,净资产有所回升,本公司相应转回以前年度计提的长期投资减值准备358,554.52元。
  (2)长期股权投资明细
  持股比
  被投资单位名称                      投资起止期              投资金额                  减值准备
  例
  四川金石水泥有限公司                            1996-                 818,103.86      10%       132,696.98
  山东临沂金盛水泥有限公司                1993.10.15-2023.10.15       4,100,000.00      34%     4,059,000.00
  乐山投资发展总公司                             1993.2-                1,100,650.00              1,045,617.50
  峨眉协和水泥有限公司                           1992.9-               17,777,566.69      50%     8,823,933.91
  成都乐山大厦有限公司                            2002-                 1,000,000.00      20%
  四川金宏水泥有限公司                         1994-2029               15,362,222.00      50%
  四川金顶集团成都散装水泥公司                 1999-2019               12,822,204.02      95%
  乐山远大房地产开发有限公司                     2005.12-               4,844,000.00   48.44%
  合    计                                                57,824,746.57             14,061,248.39
  6.04、主营业务收入及主营业务成本
  本年数                                    上年数
  类   别
  收入                  成本                 收入                 成本
  水泥                    324,195,475.49       251,206,785.07       269,387,262.52        191,105,363.15
  熟料                     19,117,809.30        14,617,798.77        18,866,670.37         15,946,726.96
  合   计           343,313,284.79       265,824,583.84       288,253,932.89        207,052,090.11
  6.05、投资收益
  项     目                                  本年数                   上年数
  股票投资收益
  债券投资收益
  计提长期投资减值准备                                             -2,500,000.00            -4,429,326.84
  转回长期投资减值准备                                                358,554.52            15,205,899.88
  非控股公司分来利润                                                                           130,000.00
  按权益法调整被投资公司                                           -7,294,618.47            -7,170,913.46
  股权转让收益                                                     13,134,571.09             5,012,210.12
  核销投资损失                                                        -51,300.00
  合     计                                  3,647,207.14             8,747,869.70
  七、关联方关系及其交易
  1、存在控制关系的关联方
  与本公司
  企业名称            注册地              主营业务                             企业类型     法人代表
  关系
  电力电缆、通讯光缆、箱板
  纸的制造;通信设备、光纤、
  光缆、金属材料、化工原料
  的批发与零售;电力通信设
  华伦集团有限公司           富阳市                                   第一大股东      有限责任      陈建龙
  备、自动化调度工程安装;
  仓储服务、企业营销策划、
  企业管理咨询;自营进出口
  业务等
  四川金顶集团成都散装
  成都市     水泥销售                        子公司      有限责任        柳力宾
  水泥有限公司
  共同控制的
  四川金宏水泥有限公司      峨眉山市    水泥生产及销售                              有限责任        刘建平
  子公司
  2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
  企业名称                          年初数         本年增加    本年减少         年末数
  华伦集团有限公司                               200,000,000.00                               200,000,000.00
  四川金顶集团成都散装水泥有限公司                23,000,000.00                                23,000,000.00
  四川金顶集团成都恒通混凝土有限公司              20,000,000.00                                20,000,000.00
  四川金顶集团成都水泥有限公司                     8,000,000.00                                 8,000,000.00
  四川金宏水泥有限公司                        US$10,000,000.00                            US$10,000,000.00
  3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
  年初数               本期增      本期减              年末数
  企业名称
  金额          百分比        加数        少数         金额         百分比
  华伦集团有限公司                  6,860       29.49%                                  6,860         29.49%
  四川金顶集团成都恒通
  1,720          86%                    1,720             0             0%
  混凝土有限公司【注1】
  四川金顶集团成都水泥
  800          100%                      800             0             0%
  有限公司【注2】
  四川金顶集团成都散装
  2,300         100%                      115         2,185           95%
  水泥有限公司【注3】
  四川金宏水泥有限公司             US$500          50%                                 US$500            50%
  注1:2005年10月27日本公司分别与自然人周国良、江金林签订协议,将本公司持有四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司的股权转让给周国良、江金林,股权过户手续已经办理完毕。股权转让后本公司与该公司不再具有关联关系。
  注2:2005年6月17日本公司与自然人陈雪华签订协议,将本公司持有四川金顶集团成都水泥有限公司股权全部转让给陈雪华,股权过户手续已经办理完毕。股权转让后本公司与该公司不再具有关联关系。
  注3:本公司直接持有四川金顶集团成都散装水泥有限公司95%的股权,其余5%股权由原控股子公司四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司间接持有。四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司股权转让后,本公司对四川金顶集团成都散装水泥有限公司的总体持股比例降为95%。
  4、不存在控制关系的关联方关系及其性质
  企业名称                                           与本企业的关系
  乐山市国有资产经营有限公司                                  本公司第二大股东
  峨眉协和水泥有限公司                                          合营企业
  5、关联方应收应付款项余额
  项目                                          年末余额                    年初余额
  其他应收款:
  峨眉协和水泥有限公司                                           26,775,121.81               19,670,106.95
  四川金宏水泥有限公司                                           10,642,431.60                6,525,595.92
  乐山市国有资产经营有限公司                                     13,563,689.57                9,836,987.57
  其他应付款:
  乐山市国有资产经营有限公司                                     16,051,244.92
  八、承诺及或有事项
  1、本公司与攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司于2005年6月19日草签了共同出资设立攀枝花金顶环业水泥有限公司的合资意向协议,新公司拟在攀枝花兴建一条日产2500吨新型水泥熟料的生产线。新公司注册资本拟定为5000万元,其中本公司以现金出资2550万元,占注册资本的51%;攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司以现金出资2450万元,占注册资本的49%。协议还约定新公司成立6个月后,双方按照上述股本比例追加投资5000万元,新公司注册资本变更为10000万元。该项合作协议尚未开始履行。
  2、2005年9月23日,本公司董事会审议通过了《关于继续为乐山电力股份有限公司银行借款提供担保的议案》,同意为乐山电力股份有限公司在中信实业银行累计3000万元借款提供担保。截止2005年12月31日,本公司实际为乐山电力股份有限公司提供的担保余额为人民币1500万元。
  3、本公司2004年度股东大会审议通过了华伦集团有限公司《关于四川金顶拟与浙江大地纸业集团有限公司签署互保授信协议的提案》。由于种种原因,至今该协议并未签订。但截止2005年12月31日,本公司实际为浙江大地纸业集团有限公司提供的担保余额为人民币2017万元。
  4、截止2005年12月31日,本公司为乐山市财政局逾期担保余额为人民币1000万元。
  5、中国第五冶金建设公司诉本公司工程合同纠纷案,一审判决本公司支付工程款共计3,122,653.35元,并支付逾期付款利息。本公司不服判决,已经上诉至四川省高级人民法院,现诉讼正在进行之中。本公司估计二审胜诉可能性较大,故未预计负债;如果败诉将导致本公司固定资产以及应付帐款同时增加。
  九、资产负债表日后非调整事项
  本公司第二大股东乐山市国有资产经营有限公司(以下简称"国资公司")与中国建筑材料集团公司(以下简称"中建公司")于2005年3月18日签订了股份转让合同。按照国有股权转让不低于每股净资产值的原则,国资公司以1.469元/股的价格将所持有本公司1372.617万股股权(占本公司总股本的5.90%)转让给中建公司,股份转让总价款为20,163,745.17元,中建公司以拥有本公司相应债权作为上述股份转让的对价。2006年1月20日,本公司收到《中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登记确认书》,上述股权转让过户手续已于2006年1月18日办理完毕。
  十、其他重大事项
  1、本公司股东乐山资信产权经纪有限公司及华伦集团有限公司于2005年4月16日签订了股份转让合同,乐山资信产权经纪有限公司将其持有的本公司100万法人股(占本公司总股本的0.43%)转让给华伦集团有限公司,转让价为2.06元/股,股份转让总价款为206万元人民币。该股份转让合同尚需逐级报经国务院国有资产监督管理委员会批准后生效。
  2、本公司股东乐山市国有资产经营有限公司与上海华策投资有限公司于2005年4月20日签订了股份转让合同,乐山市国有资产经营有限公司将其持有的本公司4883.383万股国家股股权(占本公司总股本的20.99%)转让给上海华策投资有限公司,转让价为2.06元/股,股份转让总价款为10059.769万元人民币。该股份转让合同尚需逐级报经国务院国有资产监督管理委员会批准后生效。
  3、乐山市云海综合经营公司(以下简称“云海公司”)于2005年9月13日向乐山市中级人民法院申请破产。2005年10月24日,该院以民事裁定书(2005)乐民破(裁)字第5-1号依法宣告云海公司破产,并指定成立清算组。2005年11月23日,该院又以民事裁定书(2005)乐民破字第5-2号依法裁定终结云海公司破产程序,并以(2005)乐民破(通)字第5-4号通知本公司所申报的债权22,054,712.19元依法不予清偿,该项债权已作核销处理。由于以前年度该项债权已经全额计提坏账准备,故本期无损失。
  4、2005年9月6日,本公司第一大股东华伦集团有限公司将其所持有本公司6,860万股法人股(占本公司总股本的29.49%)解除质押后,又于当日分两笔各为3430万股再次将其质押给浙商银行股份有限公司。
  5、2005年6月17日,本公司与自然人陈雪华签署协议,将本公司持有的四川金顶集团成都水泥有限公司股权全部转让给陈雪华,转让价格1.05元/股,转让金额为727.65万元。截止2005年12月31日,股权转让的过户手续已办理完毕,股权转让款已经收到450万元。
  6、2005年10月27日,本公司分别与自然人江金林、周国良签署股权转让协议,将本公司持有的成都恒通商品混凝土有限公司股权全部转让给二人。其中,江金林受让700万元出资额,每1元出资额作价0.88元,转让金额为616万元;周国良受让1020万元出资额,每1元出资额作价0.98元,转让金额为1000万元。截止2005年12月31日,股权转让的过户手续已办理完毕,股权转让款已经收到900万元。
  7、2004年4月16日,本公司与乐山市财政局达成协议:本公司以应付乐山市财政局70万吨水泥生产线项目财政借款利息抵收乐山市财政局欠付本公司的往来款。2005年度本公司抵款金额共计711,360.00元。截止2005年12月31日,乐山市财政局尚欠本公司往来款1,719,281.75元,本公司拟用以后年度应付70万吨水泥生产线项目财政借款利息抵收。
  8、本公司子公司四川金顶集团成都散装水泥有限公司组建时收购四川省建材公司的土地面积7,592.98平方米,作价838.52万元,该土地出让手续尚在办理之中;该子公司的价值2,169,323.28元的车辆未办理产权过户手续。
  9、根据本公司股东大会决议,本公司核销了对烟台金河水泥有限公司的长期投资。该项投资成本共计5,130,000.00元,以前年度已计提长期投资减值准备5,078,700.00元,核销形成当期损失51,300.00元。
  10、2005年本公司与自然人胡援朝共同出资设立乐山远大房地产有限公司。其中本公司以坐落于乐山市城区白燕路12号的一块土地作价950万元出资,占股95%;胡援朝以现金50万元出资,占股5%。年末本公司将其中46.56%的股权以1100万元的价格转让给了浙江华硕投资管理公司。截止2005年12月31日,股权转让的过户手续已办理完毕,股权转让款已经全部收到。
  11、经四川省地方税务局川地税函【2006】24号文批复,本公司核销应收乐山市云海综合经营公司债权损失在2005年度税前扣除;经四川省地方税务局川地税函【2006】23号文批复,本公司2002年转让四川嘉华企业(集团)股份有限公司造成的股权投资损失可以按相关规定在税前扣除。因此,本公司2005年度所得税费用为零。
  四川金顶(集团)股份有限公司
  二OO六年三月二十四日
  第十一章、备查文件目录
  (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人(财务总监)、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表。
  (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
  (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
  四川金顶(集团)股份有限公司
  董事长:陈建龙
  二00六年三月二十四日
  四川金顶(集团)股份有限公司董事、高级管理人员
  对公司2005年年度报告的书面确认意见
  作为四川金顶(集团)股份有限公司董事和高级管理人员,我们保证公司2005年年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  董事签名:
  董事长:陈建龙、副董事长:杨佰祥、董事:李美农、
  董事:杨国华、董事:易  静、董事:成学军、董事:杨继瑞、
  董事:王  垒、董事:骆国良
  高管人员签名:
  总经理:朱文浩、     常务副总经理:蒋萍萍、
  副总经理兼总工程师董齐芳
  副总经理:吴俊勇    财务总监:潘志猛
  董事会秘书:周正
  二00六年三月二十四日